eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
피에이치에이 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 피에이치에이 주식회사
대 표 이 사 : 허승현
본 점 소 재 지 : 대구광역시 달서구 성서4차첨단로 392
(전 화)053-350-6311
(홈페이지) http://www.phakr.com
작 성 책 임 자 : (직 책)재경부문장 (성 명)강민봉
(전 화)053-350-6311
목 차

[대표이사 등의 확인]Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 내용Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 주주에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표[전문가의 확인]
1. 회사의 개요

"당 분기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.20에 제출된 사업보고서(2023.12)를 참고하시기 바랍니다."
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 연결회사는 자동차용 DOOR MOVING SYSTEM을 전문 제조하는 업체로서 주력 제품인 DOOR MODULE, LATCH, HINGE, STRIKER 등을 생산하며 각 지역별 매출액과 각 품목별 매출액이 차지하는 비율은 아래와 같습니다. 매출액>

(단위 : 천원, %)

구 분	제40기 1분기	비 율(%)	제39기 1분기	비 율(%)	제39기	비 율(%)	제38기	비 율(%)

자동차부품	한국	187,853,582	64.8%	183,122,419	69.2%	732,558,460	64.6%	657,930,481	64.2%

중국	20,143,843	7.0%	18,284,470	6.9%	97,362,158	8.6%	111,518,694	10.9%

기타	143,549,482	49.5%	131,021,709	49.5%	544,791,687	48.0%	492,582,879	48.1%

내부거래 및 연결조정	(61,808,421)	(21.3%)	(67,777,840)	(25.6%)	(240,094,152)	(21.2%)	(237,596,587)	(23.2%)

합 계	289,738,486	100.0%	264,650,757	100.0%	1,134,618,153	100.0%	1,024,435,467	100.0%

매출액> (단위 : 천원, % )

품 목	구체적 용도	제40기 1분기	비 율(%)	제39기 1분기	비 율(%)	제39기	비 율(%)	제38기	비 율(%)

LATCH ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	85,517,301	29.5%	85,847,407	32.4%	303,500,072	26.7%	347,694,840	33.9%

HINGE ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	46,859,789	16.2%	37,241,194	14.1%	159,691,138	14.1%	157,703,562	15.4%

D/MODULE ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	63,404,453	21.9%	63,862,568	24.1%	246,300,036	21.7%	236,812,189	23.1%

기타제품	Active Hood Lift System 外	93,956,943	32.4%	77,699,589	29.4%	425,126,907	37.5%	282,224,876	27.6%

합 계	289,738,486	100.0%	264,650,757	100.0%	1,134,618,153	100.0%	1,024,435,467	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동 현황(단위: 원)

품목	차종	Usage	제39기	제38기	제37기

DOOR LATCHASS'Y류	YF	4	33,983	33,983	33,983

MD	4	33,983	28,642	28,517

HG	4	33,983	34,300	33,448

FS	2	33,983	21,205	21,244

DOOR HINGEASS'Y류	JK	4	4,994	5,001	4,855

XM	8	8,098	8,104	8,104

J300	8	8,065	8,072	8,136

CM	8	9,309	9,309	9,250

FS	4	4,245	4,245	3,756

DOOR STRIKERASS'Y류	L38	4	4,908	4,908	4,908

LM	4	5,137	5,137	5,120

BH	4	5,234	5,234	5,158

CM	4	2,480	2,480	2,252

GH	4	3,280	3,260	3,260

DOOR MODULEASS'Y류	YF	4	195,713	195,713	195,713

MD	4	136,022	136,022	136,022

HOOD LATCHASS'Y류	YF	1	2,398	2,388	2,434

EN	1	3,960	3,960	3,908

J300	1	3,588	3,588	3,601

TF	1	2,360	2,354	2,322

L43	1	3,770	3,750	3,744

L47	1	5,420	5,408	5,664

※ Usage : 차량 1대당 납품 수량임

※ 산출기준

- 본 분기보고서 작성기준일 매출금액을 매출수량으로 나누어 단순평균가격을 산정하였습니다.- 상기 제품 이외의 주요 제품은 당사의 영업기밀로 기재를 생략합니다.- 주요제품의 가격변동 추이는 각 차종별 공식자료가 존재하지 않는 관계로 연결회사의 본사에서 집계한 자료입니다.※ 주요 가격변동원인

- 동일 부품의 단가는 매년 하락하는 것이 일반적이며, 일부품목의 사양변경, 신규고급차종 및 대형차종의 경우 부품단가가 상승하고 있습니다.

- 제품의 판매가격은 제품 구입업체인 완성차업체의 신제품 개발단계에서 결정되며 양산단계에서는 ①양산차종의 모델연수, 모델변화 ②원,부재료의 가격변동, ③완성차업체의 판매전략 등에 영향을 받으나 그 변화의 폭은 그다지 크지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적[내수 및 수출 실적] (단위 : 천원)

구 분	제40기 1분기	비 율(%)	제39기 1분기	비 율(%)	제39기	비 율(%)	제38기	비 율(%)

자동차 부품	한국	내수	125,288,310	43.24%	107,749,231	40.71%	505,013,007	44.51%	394,496,203	38.51%

수출	62,565,271	21.59%	75,373,188	28.48%	227,545,454	20.05%	263,434,278	25.72%

중국	내수	18,803,874	6.49%	18,158,307	6.86%	93,126,151	8.21%	110,626,544	10.80%

수출	1,339,970	0.46%	126,163	0.05%	4,236,007	0.37%	892,150	0.09%

기타	내수	130,804,232	45.15%	119,072,529	44.99%	487,691,824	42.98%	443,817,174	43.32%

수출	12,745,250	4.40%	11,949,180	4.52%	57,099,862	5.03%	48,765,705	4.76%

내부거래 및 연결조정	(61,808,421)	(21.33%)	(67,777,840)	(25.61%)	(240,094,152)	(21.16%)	(237,596,587)	(23.19%)

합 계	289,738,486	100.00%	264,650,757	100.00%	1,134,618,153	100.00%	1,024,435,467	100.00%

[부문별 매출액 및 당기순손익] (단위 : 천원)

부문	당분기	전분기

매출액	분기순이익(손실)	매출액	분기순이익(손실)

피에이치에이㈜	170,744,199	11,471,319	168,546,475	10,498,794

㈜에이에스티	17,109,383	482,931	14,575,943	(741,859)

피에이치에이기차배건(북경)(유)	4,856,812	(89,437)	5,803,936	2,021,947

피에이치에이기차배건(태창)(유)	10,899,752	2,432,589	9,051,298	855,043

피에이치에이기차배건(염성)(유)	4,387,279	253,989	3,429,235	383,812

PHA India PVT Ltd	24,893,160	1,175,112	20,168,812	317,323

PHA America, Inc.	58,643,298	62,005	55,953,402	1,468,798

PHA Czech s.r.o	20,557,366	693,525	18,260,401	(87,009)

PHA Slovakia s.r.o	20,286,260	213,356	19,095,475	394,276

PHA Vietnam Co., Ltd.	19,169,398	744,394	17,543,619	1,771,449

소 계	351,546,907	17,439,783	332,428,596	16,882,574

내부거래제거 및 회계차이조정 등	(61,808,421)	2,112,621	(67,777,839)	605,878

합 계	289,738,486	19,552,404	264,650,757	17,488,452

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

1) OEM내수 완성차업체의 신차종 개발시 개발요청을 의뢰받아 개발차종에 대한 적합한 제품을 개발하여 완성차업체로부터의 승인을 득한 후, 완성차업체의 생산계획에 따라 공급후 결제대금에 대해서는 세금계산서 발행 후 현금 및 전자외담대 회수(60일 ~ 120일 기일의 전자외상매출채권으로 회수) 2) OEM수출 제품개발 및 납품은 OEM내수와 동일한 경로 내지 방법으로 거의 동시에 진행되고 있으며 판매대금의 회수는 간접수출에 해당하므로 구매승인서 방식의 L/C방식으로 현금으로 수금하고 있음.

3) 직수출 제품개발은 OEM내수와 동일하나 선적은 매월 제품오더 신청서 및 선적요청서를 접수하여 선적하고, 대금결제에 대해서는 주로 T/T 등의 방법에 의하여 수금하고 있음.

(2) 판매방법 및 조건 1) OEM내수 ⓐ 개발수주단계 : 개발검토의뢰 접수 --> 견적원가 및 개발계획서 제출 --> 개발착수 승인접수 --> 사양결정, 설계, MECHA PROTO 샘플제작 착수 및 가승인요청서 제출 --> 가승인서 접수 --> 샘플테스트 및 설계검증, PROTO샘플 및 승인요청서 제출 --> 양산준비, 양산샘플 --> PILOT 제작 제출 --> 검사 협정 체결 --> 작업 표준 작성 및 TEST, 보고서(ISIR) 제출 --> 승인접수 --> 양산 TRY OUT 실시, 양산시작 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 접수 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 --> 납품대 수금(주 또는 월단위) 2) OEM수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 납품 --> 물품인수증 수령 --> 추심 현금 회수 3) 직수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 월 또는 주 단위 ORDER 및 선적요청서 접수 --> 생산 --> 출하 및 선적 --> 결제조건에 따라 대금 회수

(3) 판매전략

완성차 업체와 제품의 개발단계부터 공동으로 참여하여 고객이 요구하는 우수한 제품을 공급하기 위하여 제품의 양산능력, 생산성, 개발능력, 납기대응력, 품질력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 다. 수주에 관한 사항 연결회사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 연결회사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 자동차 산업은 '국가 경제 대리전'이라고 할 만큼 각국이 사활을 걸고 경쟁을 벌이고 있는데, 가장 큰 이유는 한 나라의 기간산업으로서, 전방산업인 완성차 제조업은 물론 자동차산업의 경쟁력을 좌우하는 부품산업과 그 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업이기 때문입니다. 또한 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급 효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업부양에 총력을 기울이고 있습니다.사업 구조>

최근 세계 자동차산업은 완성차 제조/판매 중심에서 첨단 기술 기반의 제품과 서비스가 결합된 종합 모빌리티 산업으로 생태계가 진화하고 있습니다. 자율주행 기술개발 경쟁 본격화, 새로운 운송수단의 등장 및 사물/차량/사람 간 연결성 확대에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 수요 확산, 친환경 동력원에 대한 관심도 증가 등으로 전통적인기계부품의 부가가치는 감소하고 전기/전자부품 및 소프트웨어, 전동화 관련기술의 중요도가 증가하고 있습니다. 이러한 상황에서 회사는 자율주행/커넥티비티/전동화와 같은 고부가가치 미래 기술 개발 및 관련 핵심 역량 확보를 통해, 예상되는 사업환경 변화에 대비해야 할 필요가 있습니다. 나. 산업의 성장성

팬데믹 이후 선진시장을 중심으로 공급 차질이 정상화되고 대기수요가 실현되면서, 2023년 국내 자동차 생산량은 전년 동기 대비 13.0% 증가한 424만대를 기록하였으며(한국자동차산업협회), 2023년 연간 세계 자동차 판매량은 전년 대비 6.7% 증가한것으로 보이고 있습니다. 그러나 2023년 하반기부터 경기침체가 본격화되면서 신규 수요 유입이 감소하여 판매세 회복이 제약되고 있으며, 소비심리 확산에 따른 판매량 회복은 2025년경에나 가능하나 코로나19 이전 수준에는 미치지 못할 것으로 보입니다.

연결회사의 주요 고객인 현대자동차ㆍ기아의 2023년 국내외 판매실적은 730만대(내수 133만대, 해외 597만대)로, 전년 동기 684만대(내수 123만대, 해외 561만대) 대비 6.7% 증가하였습니다. 이는 반도체 및 부품 수급 개선과 동시에 미국, 유럽 등 해외 시장에서의 신차 및 친환경차 판매 호조에 따른 것입니다. (현대자동차ㆍ기아 영업(잠정)실적)

현재 세계 자동차 산업은 글로벌 경기침체와 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등으로 수요·공급의 불확실성이 지속되는 가운데, 전기차 시장 성장세 둔화 및 가격경쟁 심화로 인해 완성차 업체의 수익성이 감소할 것으로 예상되면서불안정성이 심화되고 있습니다.

다. 경기변동의 특성 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(1) 자동차 생산'23년 1분기 국내 자동차 생산량은 전기차 전환을 위한 공사 및 조업일수 감소 등에 따라 전년 대비 3.7% 감소한 102만 대를 기록하였습니다. (2) 국내 자동차 판매(내수)'23년 1분기 국내 판매는 전년 대비 11.9% 감소한 38만 대를 기록하여, 전체 내수 판매는 감소세를 보였습니다. 다만, 하이브리드차와 전기차 판매는 전년 대비 16.3% 증가한 14만 대를 기록하는 등 뚜렷한 호조세를 보였습니다.(3) 국내 자동차 판매(수출)'23년 1분기 자동차 수출은 수출액은 작년 동기 대비 2.7% 증가한 175억 달러(수출량 69만 대)로, 역대 1분기 실적 중 최고치를 기록하였습니다. 2024년 1분기 자동차산업 실적 (단위 : 대, 억불, %)>

라. 경쟁요소 국내 자동차부품업계는 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면존립할 수 없는 상황입니다. 자동차부품은 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되고 있으며, 자동차 부품의 특성상 기술수준, 가격 경쟁력, 품질수준에 의하여 제한적인 입찰 방식에 의하여 업체가 선정되고 있는것 또한 경쟁적인 요소로 작용할 수 있습니다. 마. 자원조달의 특성 수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황이며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 당사의 제품생산을 위한 철판 및 주요자원은 완성차 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 기타의 재료들은 관계사인 (주)에이에스티 및 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 업무의 일관성을 유지하고 있어 수주업체로부터 신뢰를 받고 있습니다. 바. 관련법령 및 정부의 규제 당사의 제품과 관련하여 특별한 규제는 없습니다.