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피에이치에이 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 39 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 피에이치에이 주식회사
대 표 이 사 : 허승현
본 점 소 재 지 : 대구광역시 달서구 성서4차첨단로 392
(전 화)053-350-6311
(홈페이지)http://www.phakr.com
작 성 책 임 자 : (직 책)재경부문장 (성 명)강민봉
(전 화)053-350-6311
목 차

[대표이사 등의 확인]Ⅰ. 회사의 개요Ⅱ. 사업의 내용Ⅲ. 재무에 관한 사항Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항Ⅶ. 주주에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표[전문가의 확인]
1. 회사의 개요

"당 분기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2023.03.21에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 연결회사는 자동차용 DOOR MOVING SYSTEM을 전문 제조하는 업체로서 주력 제품인 DOOR MODULE, LATCH, HINGE, STRIKER 등을 생산하며 각 지역별 매출액과 각 품목별 매출액이 차지하는 비율은 아래와 같습니다. 매출액>

(단위 : 천원, %)

구 분	제39기 1분기	비 율(%)	제38기 1분기	비 율(%)	제38기	비 율(%)	제37기	비 율(%)

자동차부품	한국	183,122,419	69.2%	144,645,677	62.4%	657,930,481	64.2%	608,946,221	65.6%

중국	18,284,470	6.9%	28,373,873	12.2%	111,518,694	10.9%	118,727,329	12.8%

기타	131,021,709	49.5%	113,220,738	48.8%	492,582,879	48.1%	438,894,644	47.3%

내부거래 및 연결조정	(67,777,840)	(25.6%)	(54,222,745)	(23.4%)	(237,596,587)	(23.2%)	(238,954,454)	(25.8%)

합 계	264,650,757	100.0%	232,017,544	100.0%	1,024,435,467	100.0%	927,613,739	100.0%

매출액> (단위 : 천원, % )

품 목	구체적 용도	제39기 1분기	비 율(%)	제38기 1분기	비 율(%)	제38기	비 율(%)	제37기	비 율(%)

LATCH ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	85,847,407	32.4%	78,636,712	33.9%	347,694,840	33.9%	332,434,053	35.8%

HINGE ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	37,241,194	14.1%	35,247,824	15.2%	157,703,562	15.4%	132,381,184	14.3%

D/MODULE ASS'Y류	자동차용 도아 개폐장치	63,862,568	24.1%	57,037,950	24.6%	236,812,189	23.1%	229,731,556	24.8%

기타제품	Active Hood Lift System 外	77,699,589	29.4%	61,095,058	26.3%	282,224,876	27.6%	233,066,946	25.1%

합 계	264,650,757	100.0%	232,017,544	100.0%	1,024,435,467	100.0%	927,613,739	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동 현황(단위: 원)

품목	차종	Usage	제38기	제37기	제36기

DOOR LATCHASS'Y류	YF	4	33,983	33,983	33,983

MD	4	28,642	28,517	28,516

HG	4	34,300	33,448	34,735

FS	2	21,205	21,244	21,842

DOOR HINGEASS'Y류	JK	4	5,001	4,855	5,268

XM	8	8,104	8,104	8,616

J300	8	8,072	8,136	8,280

CM	8	9,309	9,250	9,488

FS	4	4,245	3,756	4,060

DOOR STRIKERASS'Y류	L38	4	4,908	4,908	4,908

LM	4	5,137	5,120	5,124

BH	4	5,234	5,158	5,212

CM	4	2,480	2,252	2,192

GH	4	3,260	3,260	3,260

DOOR MODULEASS'Y류	YF	4	195,713	195,713	195,713

MD	4	136,022	136,022	136,022

HOOD LATCHASS'Y류	YF	1	2,388	2,434	2,557

EN	1	3,960	3,908	4,036

J300	1	3,588	3,601	3,596

TF	1	2,354	2,322	2,322

L43	1	3,750	3,744	3,686

L47	1	5,408	5,664	5,366

※ Usage : 차량 1대당 납품 수량임

※ 산출기준

- 본 분기보고서 작성기준일 매출금액을 매출수량으로 나누어 단순평균가격을 산정하였습니다.- 상기 제품 이외의 주요 제품은 당사의 영업기밀로 기재를 생략합니다.- 주요제품의 가격변동 추이는 각 차종별 공식자료가 존재하지 않는 관계로 연결회사의 본사에서 집계한 자료임.※ 주요 가격변동원인

- 동일 부품의 단가는 매년 하락하는 것이 일반적이며, 일부품목의 사양변경, 신규고급차종 및 대형차종의 경우 부품단가가 상승하고 있습니다.

- 제품의 판매가격은 제품 구입업체인 완성차업체의 신제품 개발단계에서 결정되며 양산단계에서는 ①양산차종의 모델연수, 모델변화 ②원,부재료의 가격변동, ③완성차업체의 판매전략 등에 영향을 받으나 그 변화의 폭은 그다지 크지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적[내수 및 수출 실적] (단위 : 천원)

구 분	제39기 1분기	비 율(%)	제38기 1분기	비 율(%)	제38기	비 율(%)	제37기	비 율(%)

자동차 부품	한국	내수	107,749,231	40.71%	97,107,061	41.85%	394,496,203	38.51%	389,177,530	41.95%

수출	75,373,188	28.48%	47,538,616	20.49%	263,434,278	25.72%	219,768,691	23.69%

중국	내수	18,158,307	6.86%	27,312,796	11.77%	110,626,544	10.80%	118,228,674	12.75%

수출	126,163	0.05%	1,061,077	0.46%	892,150	0.09%	498,655	0.05%

기타	내수	119,072,529	44.99%	99,187,898	42.75%	443,817,174	43.32%	397,638,547	42.87%

수출	11,949,180	4.52%	14,032,840	6.05%	48,765,705	4.76%	41,256,097	4.45%

내부거래 및 연결조정	(67,777,840)	(25.61%)	(54,222,745)	(5.85%)	(237,596,587)	(23.19%)	(238,954,454)	(25.76%)

합 계	264,650,757	100.00%	232,017,544	100.00%	1,024,435,467	100.00%	927,613,739	100.00%

[부문별 매출액 및 당기순손익] (단위 : 천원)

부문	당분기	전분기

매출액	분기순이익(손실)	매출액	분기순이익(손실)

피에이치에이㈜	168,546,475	10,498,794	131,073,865	(397,259)

㈜에이에스티	14,575,943	(741,859)	13,571,813	(195,101)

피에이치에이기차배건(북경)(유) *주1	5,803,936	2,021,947	6,870,744	(466,882)

피에이치에이기차배건(태창)(유) *주2	9,051,298	855,043	15,839,687	137,389

피에이치에이기차배건(염성)(유)	3,429,235	383,812	5,663,443	245,604

PHA India PVT Ltd	20,168,812	317,323	17,487,292	122,314

PHA America, Inc *주3	55,953,402	1,468,798	44,994,895	651,286

PHA Czech s. r. o	18,260,401	(87,009)	15,961,965	548,108

PHA Slovakia s.r.o	19,095,475	394,276	16,588,817	339,132

PHA Vietnam Co., Ltd.	17,543,619	1,771,449	18,187,769	550,939

소 계	332,428,596	16,882,574	286,240,290	1,535,530

내부거래제거 및 회계차이조정 등	(67,777,839)	605,878	(54,222,746)	2,597,083

합 계	264,650,757	17,488,452	232,017,544	4,132,613

주1. 종속법인인 피에이치에이기차배건(중경)(유)를 연결한 후의 재무정보를 이용합니다.주2. 종속법인인 피에이치에이기차기술(태창)(유)를 연결한 후의 재무정보를 이용합니다.주3. 종속법인인 PHA Body, PHA USA 및 PHA Georgia, LLC를 연결한 후의 재무정보를 이용합니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

1) OEM내수 완성차업체의 신차종 개발시 개발요청을 의뢰받아 개발차종에 대한 적합한 제품을 개발하여 완성차업체로부터의 승인을 득한 후, 완성차업체의 생산계획에 따라 공급후 결제대금에 대해서는 세금계산서 발행 후 현금 및 전자외담대 회수(60일 ~ 120일 기일의 전자외상매출채권으로 회수) 2) OEM수출 제품개발 및 납품은 OEM내수와 동일한 경로 내지 방법으로 거의 동시에 진행되고 있으며 판매대금의 회수는 간접수출에 해당하므로 구매승인서 방식의 L/C방식으로 현금으로 수금하고 있음.

3) 직수출 제품개발은 OEM내수와 동일하나 선적은 매월 제품오더 신청서 및 선적요청서를 접수하여 선적하고, 대금결제에 대해서는 주로 T/T 등의 방법에 의하여 수금하고 있음.

(2) 판매방법 및 조건 1) OEM내수 ⓐ 개발수주단계 : 개발검토의뢰 접수 --> 견적원가 및 개발계획서 제출 --> 개발착수 승인접수 --> 사양결정, 설계, MECHA PROTO 샘플제작 착수 및 가승인요청서 제출 --> 가승인서 접수 --> 샘플테스트 및 설계검증, PROTO샘플 및 승인요청서 제출 --> 양산준비, 양산샘플 --> PILOT 제작 제출 --> 검사 협정 체결 --> 작업 표준 작성 및 TEST, 보고서(ISIR) 제출 --> 승인접수 --> 양산 TRY OUT 실시, 양산시작 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 접수 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 --> 납품대 수금(주 또는 월단위) 2) OEM수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 장기(5개월), 월, 일 생산계획 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 납품 --> 물품인수증 수령 --> 추심 현금 회수 3) 직수출 ⓐ 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행 ⓑ 양산납품단계 : 월 또는 주 단위 ORDER 및 선적요청서 접수 --> 생산 --> 출하 및 선적 --> 결제조건에 따라 대금 회수

(3) 판매전략

완성차 업체와 제품의 개발단계부터 공동으로 참여하여 고객이 요구하는 우수한 제품을 공급하기 위하여 제품의 양산능력, 생산성, 개발능력, 납기대응력, 품질력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 다. 수주에 관한 사항 연결회사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 연결회사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성 자동차 산업은 '국가 경제 대리전'이라고 할 만큼 각국이 사활을 걸고 경쟁을 벌이고 있는데, 가장 큰 이유는 한 나라의 기간산업으로서, 전방산업인 완성차 제조업은 물론 자동차산업의 경쟁력을 좌우하는 부품산업과 그 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업이기 때문입니다. 또한 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급 효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업부양에 총력을 기울이고 있습니다.사업 구조>

최근 세계 자동차산업은 완성차 제조/판매 중심에서 첨단 기술 기반의 제품과 서비스가 결합된 종합 모빌리티 산업으로 생태계가 진화하고 있습니다. 자율주행 기술개발 경쟁 본격화, 새로운 운송수단의 등장 및 사물/차량/사람 간 연결성 확대에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 수요 확산, 친환경 동력원에 대한 관심도 증가 등으로 전통적인기계부품의 부가가치는 감소하고 전기/전자부품 및 소프트웨어, 전동화 관련기술의 중요도가 증가하고 있습니다. 이러한 상황에서 회사는 자율주행/커넥티비티/전동화와 같은 고부가가치 미래 기술 개발 및 관련 핵심 역량 확보를 통해, 예상되는 사업환경 변화에 대비해야 할 필요가 있습니다. 나. 산업의 성장성2022년 세계 자동차 판매는 코로나19 기간동안 이연된 수요에도 불구하고 선진시장을 중심으로 공급 차질이 지속되면서 전년 대비 0.9% 감소하였습니다. 반면 국내 자동차 생산량은 전년 대비 8.5% 증가한 376만대를 기록하며 성장세를 나타냈습니다. 이는 반도체 수급 문제가 완화되면서 생산 정상화 수준에 접어든 영향으로 파악됩니다. (한국자동차산업협회)2023년에는 반도체 공급 부족 사태가 개선되면서 생산은 점차 회복되지만 경기침체가 본격화되면서 판매세 회복이 제약될 것으로 전망되고 있으며, 안정적인 판매량 회복은 2024년경에나 가능할 것으로 보입니다.연결회사의 주요 고객인 현대자동차ㆍ기아의 2022년 국내외 판매실적은 685만대(내수 123만대, 해외 562만대)로, 2021년 667만대(내수 126만대, 해외 541만대) 대비 2.7% 증가하였습니다. 이는 반도체 및 부품 수급 이슈에도 불구하고, 미국, 유럽 등 해외 시장에서의 신차 및 친환경차 판매 호조에 따른 것입니다. (현대자동차ㆍ기아 영업(잠정)실적)현재 세계 자동차 산업은 글로벌 경기침체 가능성과 코로나19, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 수요·공급의 불확실성이 지속되는 가운데, 기존에 내연기관차를 주력으로 생산하던 업체들의 전기차 시장 공략이 본격화되면서 전통적 자동차 산업의 구조개편이 이루어지고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.(1) 자동차 생산 '23년 1분기 국내 자동차 생산은 차량용반도체 등 자동차 부품공급 정상화 등에 따라 전년동기 대비 27.1% 증가한 1,064,249대를 기록하였습니다. 현대차·기아는 전반적으로 생산이 증가(현대차 : 28.1%, 기아 : 25.4%)했고 이는 신차 효과(그랜저, 코나, 아이오닉6, 니로) 등에 따른 생산 증가 영향에 따른 결과였습니다. 한편, 중형 3사는 트레일블레이저(한국지엠), 토레스(KG모빌리티), XM3(르노코리아)의 국내·외 판매가 호조세를 보이며 생산량 증가를 견인하였습니다.(2) 국내 자동차 판매(내수)'23년 1분기 국내 자동차 내수는 대기수요를 바탕으로 한 생산량 증가 영향으로 전년동기 대비 15.2% 증가한 429,474대를 기록하였습니다. 국산차의 경우 신형 그랜저를 중심으로 한 신차효과 등에 따라 전년동기 대비 18.9% 증가한 366,501대를 판매하였으나, 수입차는 벤츠와 BMW의 가솔린 및 디젤 차량 판매 감소 영향 등으로 전년동기 대비 2.7% 감소한 62,973대를 기록하였습니다.(3) 국내 자동차 판매(수출) '23년 1분기 자동차 수출은 전년동기 대비 30.8% 증가한 684,009대이며, 수출액 기준으로는 전년동기 대비 44.1% 증가한 170.1억불을 기록하였습니다. 이는 전기차 및 SUV를 중심으로 한 글로벌 수요를 바탕으로 생산이 증가하였고, 특히 기아는 니로, 셀토스, 스포티지 등 딩 인기 SUV 모델의 해외 판매호조로 전년동기 대비 39.5% 증가한 293,664대를 기록하였습니다.(4) 자동차부품'23년 1분기 자동차 부품 수출액은 전년동기 대비 3.5% 감소한 58.0억불을 기록하였습니다. 2023년 1분기 자동차산업 실적 (단위 : 만대, 억불, %)>

라. 경쟁요소 국내 자동차부품업계는 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면존립할 수 없는 상황입니다. 자동차부품은 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되고 있으며, 자동차 부품의 특성상 기술수준, 가격 경쟁력, 품질수준에 의하여 제한적인 입찰 방식에 의하여 업체가 선정되고 있는것 또한 경쟁적인 요소로 작용할 수 있습니다. 마. 자원조달의 특성 수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황이며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 당사의 제품생산을 위한 철판 및 주요자원은 완성차 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 기타의 재료들은 관계사인 (주)에이에스티 및 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 업무의 일관성을 유지하고 있어 수주업체로부터 신뢰를 받고 있습니다. 바. 관련법령 및 정부의 규제 당사의 제품과 관련하여 특별한 규제는 없습니다.