디지아이 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사기구 관련 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때는 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다. ⑤ 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누 설하여서는 안된다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사회 소집권자에 게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사회 소집권자가 지체없이 이사회를 소집하지 아 니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

2) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

신 현 장	- 숭실대 회계학과 및 동 대학원 졸업(석사)- 청운회계법인 및 영화회계법인 근무- 前 숭실대학교 회계학과 겸임교수- 現 예지회계법인 부대표	비상근

3) 감사의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업 및 중요 업무에 관한회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

4) 감사의 주요활동내역

구분	일자	내용	비고

1	2024.01.24.	내부관리제도 운영실태 평가보고서 이사회 보고	-

2	2024.01.24.	제33기(2023사업연도) 12월 및 연결산 진행사항 확인및 의견 진술	-

3	2024.02.07.	외부감사인선임위원회(1, 2차) 참석 및 의견 진술	외부감사인선임

4	2024.02.22.	제33기(2023년도) 재무제표(안) 확정 이사회 참석 및 의견 진술	가결

5	2024.02.22.	제33기(2023년도) 정기주주총회 소집 및 전자투표제도도입 이사회 참석 및 의견 진술	가결

6	2024.02.22.	이탈리아 대표 사무소 법적 대리인 변경 이사회 참석 및의견 진술	가결

7	2024.03.28.	제33기(2023년도) 정기주주총회 참석 및 2023사업연도에 대한 감사결과 보고	-

8	2024.03.28.	대표이사 선임 이사회 참석 및 의견 진술	가결

7	2024.04.18.	제34기(2024사업연도) 3월 결산 및 분기 결산 보고서확인 및 의견 진술	-

8	2024.05.22.	제34기(2024사업연도) 4월 결산 확인 및 의견 진술	-

9	2024.06.18.	제34기(2024사업연도) 5월 결산 확인 및 의견 진술	-

10	2024.07.23.	제34기(2024사업연도) 6월 결산 및 반기 결산 보고서확인 및 의견 진술	-

11	2024.08.20.	제34기(2024사업연도) 7월 결산 확인 및 의견 진술	-

12	2024.09.24.	제34기(2024사업연도) 8월 결산 확인 및 의견 진술	-

13	2024.10.21.	제34기(2024사업연도) 9월 결산 및 분기 결산 보고서확인 및 의견 진술	-

14	2024.11.21.	제34기(2024사업연도) 10월 결산 확인 및 의견 진술	-

15	2024.12.09.	제34기(2024사업연도) 11월 결산 확인 및 의견 진술	-

16	2025.01.21.	내부관리제도 운영실태 평가보고서 이사회 보고	-

17	2025.01.21.	제34기(2024사업연도) 12월 및 연결산 진행사항 확인및 의견 진술	-

18	2025.02.24.	제34기(2024년도) 재무제표(안) 확정 이사회 참석 및 의견 진술	가결

19	2025.02.24.	제34기(2024년도) 정기주주총회 소집 및 전자투표제도 도입 이시회 참석 및 의견진술	가결

※ 상기의 해당자료는 사업보고서 제출일 현재 기준으로 작성되어 있습니다.

5) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024년 01월 07일	한국공인회계사회	전환금융상품 회계처리 실무 이슈

2024년 01월 10일	한국공인회계사회	공인회계사 윤리기준 해설

2024년 01월 28일	한국공인회계사회	윤리상담사례

2024년 02월 19일	한국공인회계사회	외부감사인의 독립성 및 관련법규

2024년 02월 24일	한국공인회계사회	회계사 윤리와 관련법규

2024년 02월 28일	한국공인회계사회	지배구조 개선 평가 가이드라인

2024년 04월 16일	한국회계기준원	IFRS 18 재무제표 표시와 공시 세미나

2024년 04월 17일	한국M	M 합병분할 실무대전

2024년 04월 24일	한국공인회계사회	ESG 인증 포럼

2024년 05월 22일	한국공인회계사회	제10회 ESG 인증 포럼

2024년 09월 01일	예지회계법인	K-IFRS 사례연구

2024년 09월 01일	예지회계법인	ERP실무

2024년 09월 05일	한국감사인연합회	회계감사정책 세미나

2024년 10월 02일	한국공인회계사회	지속가능성인증포럼

2024년 12월 04일	한국공인회계사회	ESG 재무제표

2024년 12월 18일	한국공인회계사회	M 공시 및 외부평가설명회

2024년 12월 20일	금융감독원	회계 현안 설명회

※ 상기의 해당자료는 2024년 12월 31일 기준 입니다.

6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부	1	사내이사(16년 7개월)	경영지원본부 및 내부회계관리 제도 제반 활동 총괄

경영지원본부(회계담당부서)	1	부장(14년 1개월)	회계결산/자금/세무/공시

※ 상기의 해당자료는 사업보고서 제출일 현재 기준으로 작성되어 있습니다.

※ 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항 없습니다.