티에스넥스젠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	46,550,448,872	51,528,010,737

현금및현금성자산	16,417,641,868	10,928,487,897

매출채권	5,021,109,094	10,496,884,221

당기손익-공정가치측정금융자산	9,460,792,787	14,914,491,660

기타유동금융자산	1,366,937,979	1,015,922,333

유동재고자산	13,619,845,286	13,872,271,506

당기법인세자산	70,191,590	94,336,050

기타유동자산	593,930,268	205,617,070

비유동자산	26,636,728,437	22,994,694,178

장기성매출채권	51,436,125	48,263,323

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,044,067,225	36,626,200

당기손익-공정가치측정금융자산	1,902,177,764	2,677,804,081

기타비유동금융자산	6,911,172,317	4,778,902,817

종속기업투자	482,850,000

관계기업투자	108,753,077	108,753,077

유형자산	8,165,095,652	8,544,978,729

사용권자산	2,689,193,840	2,844,392,572

무형자산	3,263,216,762	3,296,019,324

기타비유동자산	18,765,675	658,954,055

자산총계	73,187,177,309	74,522,704,915

부채

유동부채	20,470,941,327	19,695,943,783

매입채무	2,176,369,395	3,173,700,634

기타유동금융부채	1,209,879,137	1,583,719,689

단기차입금	300,000,000

유동성장기부채	1,252,640,000	1,252,640,000

전환사채	9,774,998,273	9,815,804,913

유동 리스부채	760,258,005	768,607,138

유동충당부채	121,665,134	147,741,543

기타 유동부채	5,175,131,383	2,653,729,866

비유동부채	6,143,251,274	7,102,713,644

장기차입금	1,212,000,000	2,151,480,000

기타비유동금융부채	140,466,492

비유동 리스부채	4,099,817,658	4,180,771,101

비유동충당부채	261,228,143	209,335,395

기타 비유동 부채	44,489,858	53,706,978

순확정급여부채	525,715,615	366,953,678

부채총계	26,614,192,601	26,798,657,427

자본

자본금	54,399,829,500	53,950,889,500

주식발행초과금	65,717,363,634	65,257,757,056

기타자본	(11,515,793,658)	(11,468,843,075)

기타포괄손익누계액	(399,681,888)	(407,128,788)

이익잉여금(결손금)	(61,628,732,880)	(59,608,627,205)

자본총계	46,572,984,708	47,724,047,488

자본과부채총계	73,187,177,309	74,522,704,915

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,188,681,886	20,191,575,450	5,695,065,484	15,643,023,407

매출원가	3,092,995,750	16,498,429,917	4,830,043,556	14,024,365,564

매출총이익(손실)	1,095,686,136	3,693,145,533	865,021,928	1,618,657,843

판매비와관리비	1,790,291,936	4,937,741,464	1,284,065,625	3,958,386,959

영업이익(손실)	(694,605,800)	(1,244,595,931)	(419,043,697)	(2,339,729,116)

금융수익	500,143,628	1,201,894,894	658,665,965	1,552,657,437

금융비용	645,529,875	2,003,346,525	1,122,299,431	3,788,850,658

기타수익	643,772	51,770,161	6,427,910	17,448,605

기타비용	5,934,072	25,828,274	2,621,015	3,046,291,472

법인세비용차감전순이익(손실)	(845,282,347)	(2,020,105,675)	(878,870,268)	(7,604,765,204)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(845,282,347)	(2,020,105,675)	(878,870,268)	(7,604,765,204)

기타포괄손익	44,077,282	7,446,900	(232,006,892)	(3,275,400)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	44,077,282	7,446,900	(232,006,892)	(3,275,400)

보험수리적손익	37,341,082	(229,488,542)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	6,736,200	7,446,900	(2,518,350)	(3,275,400)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(801,205,065)	(2,012,658,775)	(1,110,877,160)	(7,608,040,604)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(19.00)	(8.00)	(77.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(19.00)	(8.00)	(77.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(414,359,388)	(50,354,657,061)	45,214,102,045

당기순이익(손실)	(7,604,765,204)	(7,604,765,204)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,275,400)	(3,275,400)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(3,275,400)	(7,604,765,204)	(3,275,400)

주식매수선택권	302,012,532	302,012,532

전환사채의 상환	(786,495,565)	(786,495,565)

전환권의 행사	7,246,832,000	11,751,641,283	(3,900,955,525)	15,097,517,758

소유주와의 거래총액	7,246,832,000	11,751,641,283	(4,385,438,558)	14,613,034,725

2022.09.30 (기말자본)	52,804,520,500	64,120,559,008	(6,328,926,289)	(417,634,788)	(57,959,422,265)	52,219,096,166

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	(2,020,105,675)	(2,020,105,675)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	7,446,900	7,446,900

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	7,446,900	(2,020,105,675)	7,446,900

주식매수선택권	138,748,591	138,748,591

전환사채의 상환	(16,440,234)	(16,440,234)

전환권의 행사	448,940,000	459,606,578	(169,258,940)	739,287,638

소유주와의 거래총액	448,940,000	459,606,578	(46,950,583)	861,595,995

2023.09.30 (기말자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,515,793,658)	(399,681,888)	(61,628,732,880)	46,572,984,708

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,117,240,644	(7,997,136,476)

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,237,292,328	(7,774,155,411)

이자의 수취	470,683,965	360,773,428

배당금수취(영업)	490,000

이자지급(영업)	(614,880,109)	(579,994,073)

법인세의 납부(환급)	24,144,460	(4,250,420)

투자활동으로 인한 현금흐름	(165,406,145)	(196,185,237)

기타유동금융자산의 취득	(450,000,000)	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	213,215,621	582,030,709

기타비유동금융자산의 취득	(2,124,845,000)	(242,926,166)

기타비유동금융자산의 감소	226,429,116

당기손익인식금융자산의 증가	8,676,620,160	137,312,412

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,783,364,384	5,000,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	2,999,994,125	0

종속기업투자주식의 증가	482,850,000	4,100,000,000

종속기업투자주식의 처분	0

기타유동금융부채의감소	(175,500,000)	(175,500,000)

유무형자산의 처분	1,027,273

유무형자산의 취득	(253,204,138)	(348,906,484)

재무활동현금흐름	(1,746,068,638)	(6,098,411,247)

차입금의 상환	(1,239,480,000)	(964,480,000)

사채의 상환	(357,116,115)	(4,961,558,700)

리스부채의 감소	(149,472,523)	(124,662,363)

주식발행비	(47,710,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,205,765,861	(14,291,732,960)

기초현금및현금성자산	10,928,487,897	37,805,481,652

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	283,388,110	120,102,361

기말현금및현금성자산	16,417,641,868	23,633,851,053