티에스넥스젠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 31 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	17,880,856,491	15,824,901,358

현금및현금성자산	1,123,097,698	1,441,785,292

매출채권	4,094,101,440	1,544,537,539

당기손익-공정가치측정금융자산	46,684,628	46,228,337

기타유동금융자산	1,824,556,213	1,788,492,280

유동재고자산	10,327,959,157	10,422,166,350

당기법인세자산	17,191,020	17,144,030

기타유동자산	447,266,335	564,547,530

비유동자산	21,506,490,098	22,386,377,628

장기성매출채권	48,321,167	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,343,437,500	2,006,808,328

당기손익-공정가치측정금융자산	2,598,169,308	2,589,425,447

기타비유동금융자산	5,053,471,305	5,023,373,305

종속기업투자	500,000,000	500,000,000

관계기업투자	643,402,747	643,402,747

유형자산	6,475,353,815	6,600,850,296

사용권자산	2,677,408,194	2,678,533,785

무형자산	2,164,363,947	2,246,280,351

기타비유동자산	2,562,115	3,278,570

자산총계	39,387,346,589	38,211,278,986

부채

유동부채	13,862,639,032	12,677,337,941

매입채무	269,620,632	229,250,367

기타유동금융부채	1,149,653,811	1,024,410,877

전환사채	6,406,708,163	6,351,512,273

유동 리스부채	773,015,162	741,210,227

유동충당부채	11,650,827	9,379,544

기타 유동부채	5,251,990,437	4,321,574,653

비유동부채	4,572,075,728	4,502,131,284

비유동 리스부채	4,263,779,338	4,277,464,976

비유동충당부채	18,614,814	27,179,394

기타 비유동 부채	40,406,777	40,406,777

순확정급여부채	249,274,799	157,080,137

부채총계	18,434,714,760	17,179,469,225

자본

자본금	7,961,208,000	7,961,208,000

주식발행초과금	69,285,030,474	69,285,030,474

기타자본	(5,699,339,779)	(5,699,339,779)

기타포괄손익누계액	(2,031,208,915)	(8,576,804,687)

이익잉여금(결손금)	(48,563,057,951)	(41,938,284,247)

자본총계	20,952,631,829	21,031,809,761

자본과부채총계	39,387,346,589	38,211,278,986

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,786,239,424	3,786,239,424	4,199,951,650	4,199,951,650

매출원가	3,122,448,874	3,122,448,874	3,544,823,005	3,544,823,005

매출총이익	663,790,550	663,790,550	655,128,645	655,128,645

판매비와관리비	880,841,015	880,841,015	1,366,256,683	1,366,256,683

영업이익(손실)	(217,050,465)	(217,050,465)	(711,128,038)	(711,128,038)

금융수익	321,299,411	321,299,411	667,788,634	667,788,634

금융비용	262,302,786	262,302,786	5,370,342,090	5,370,342,090

기타수익	55	55	30,547,374	30,547,374

기타비용	4,881,686	4,881,686	1,981,671	1,981,671

법인세비용차감전순이익(손실)	(162,935,471)	(162,935,471)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	(162,935,471)	(162,935,471)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)

기타포괄손익	19,469,754	19,469,754	6,334,500	6,334,500

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	19,469,754	19,469,754	6,334,500	6,334,500

확정급여제도의재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	19,469,754	19,469,754	6,334,500	6,334,500

총포괄손익(손실)	(143,465,717)	(143,465,717)	(5,378,781,291)	(5,378,781,291)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.23)	(10.23)	(33.82)	(33.82)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10.23)	(10.23)	(33.82)	(33.82)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	69,285,030,474	(5,690,475,866)	(1,309,583,988)	(75,970,437,682)	65,926,614,438

분기순이익(손실)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500

총포괄손익(손실)	6,334,500	(5,385,115,791)	(5,378,781,291)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

2025.03.31 (당분기말)	79,612,081,500	69,285,030,474	(5,690,475,866)	(1,303,249,488)	(81,355,553,473)	60,547,833,147

2026.01.01 (기초자본)	7,961,208,000	69,285,030,474	(5,699,339,779)	(8,576,804,687)	(41,938,284,247)	21,031,809,761

분기순이익(손실)	(162,935,471)	(162,935,471)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	19,469,754	19,469,754

총포괄손익(손실)	19,469,754	(162,935,471)	(143,465,717)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	6,526,126,018	(6,461,838,233)	64,287,785

2026.03.31 (당분기말)	7,961,208,000	69,285,030,474	(5,699,339,779)	(2,031,208,915)	(48,563,057,951)	20,952,631,829

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(833,746,502)	(1,735,220,070)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(833,913,519)	(1,511,663,480)

이자수취	214,007	59,115,349

이자지급	(272,864,009)

법인세납부(환급)	(46,990)	(9,807,930)

투자활동현금흐름	712,203,845	1,785,407,392

기타유동금융자산의 증가	(100,000,000)	(855,000,000)

기타유동금융자산의 감소	103,000,000	450,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(30,098,000)	(100,000)

기타비유동금융자산의 감소	165,000	139,330,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,941,522)	(2,918,745)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,428,082,111

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	747,128,367

유무형자산의 감소	0	103,462,000

유무형자산의 증가	(6,050,000)	(87,047,974)

매각예정자산의 감소	0	609,600,000

재무활동현금흐름	(206,958,919)	(2,410,130,113)

임대보증금의 감소	0	(26,250,000)

차입금의 감소	0	(103,706,426)

차입금의 증가	0	18,102,501,860

유동성장기부채의 감소	0	(303,000,000)

전환사채의 상환	0	(19,876,505,672)

리스부채의 감소	(206,958,919)	(203,169,875)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(328,501,576)	(2,359,942,791)

기초현금및현금성자산	1,441,785,292	10,147,288,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,813,982	142,581,067

기말현금및현금성자산	1,123,097,698	7,929,926,896