티에스넥스젠 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,444,246,872	23,688,262,190

현금및현금성자산	9,390,475,268	1,706,178,697

단기금융상품	255,000,000	261,500,000

매출채권 및 기타유동채권	11,234,485,432	18,971,920,246

재고자산	6,250,520,387	2,540,941,864

기타유동자산	268,344,545	193,446,253

당기법인세자산	45,421,240	14,275,130

비유동자산	36,065,153,403	39,740,319,325

장기금융상품	5,732,325,327	3,322,905,130

장기매출채권 및 기타비유동채권	623,803,055	1,048,321,243

기타비유동자산	58,853,190	49,588,401

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	11,675,731,878	13,428,831,878

투자부동산	873,814,810

유형자산	17,426,927,059	17,314,313,894

영업권	1,690,452,674

영업권 이외의 무형자산	547,512,894	2,012,091,295

자산총계	63,509,400,275	63,428,581,515

부채

유동부채	24,157,069,436	21,424,463,461

매입채무 및 기타유동채무	4,474,338,374	5,650,405,206

기타유동금융부채	17,727,412,489	13,902,177,560

기타유동부채	1,782,691,510	1,211,142,042

유동충당부채	172,627,063	660,738,653

비유동부채	11,047,359,978	10,589,983,762

장기매입채무 및 기타비유동채무	875,759,357

기타비유동금융부채	8,729,520,000	8,729,520,000

퇴직급여부채	1,442,080,621	1,860,463,762

부채총계	35,204,429,414	32,014,447,223

자본

자본금	29,759,432,000	26,045,963,500

자본잉여금	46,465,788,486	38,681,263,712

기타자본구성요소	(12,288,446,799)	(12,300,450,149)

이익잉여금(결손금)	(35,631,802,826)	(21,012,642,771)

자본총계	28,304,970,861	31,414,134,292

자본과부채총계	63,509,400,275	63,428,581,515

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,901,203,630	20,168,021,926	2,188,512,934	16,576,868,851

매출원가	6,606,842,059	24,619,981,191	4,090,186,753	16,445,760,260

매출총이익	(705,638,429)	(4,451,959,265)	(1,901,673,819)	131,108,591

판매비와관리비	1,236,147,216	4,041,702,949	1,830,332,888	5,835,042,717

영업이익(손실)	(1,941,785,645)	(8,493,662,214)	(3,732,006,707)	(5,703,934,126)

금융수익	15,257,407	44,735,248	22,188,271	75,365,536

금융원가	303,468,497	871,670,999	574,996,625	1,844,325,827

관계기업투자손실	731,839,832

기타이익	19,351,251	1,274,298,257	787,830,581	2,733,133,239

기타손실	1,374,078,826	5,524,107,088	1,648,687,729	2,265,282,846

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,584,724,310)	(14,302,246,628)	(5,145,672,209)	(7,005,044,024)

당기순이익(손실)	(3,584,724,310)	(14,302,246,628)	(5,145,672,209)	(7,005,044,024)

기타포괄손익	350,800	(143,674,237)	306,703,989	174,820,060

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	(155,677,587)	174,820,060

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	350,800	12,003,350	306,703,989

총포괄손익	(3,584,373,510)	(14,445,920,865)	(4,838,968,220)	(6,830,223,964)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(251)	(135)	(181)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(251)	(135)	(181)

자본변동표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(7,005,044,024)	(7,005,044,024)

기타포괄손익	6,761,145	174,820,060	181,581,205

지분의 발행	216,940,500	(484,679,365)	(267,738,865)

복합금융상품 발행	117,081,496	117,081,496

복합금융상품 전환	2,214,712,500	3,400,675,404	5,615,387,904

주식기준보상거래	134,297,301	134,297,301

자본 증가(감소) 합계	2,431,653,000	3,033,077,535	141,058,446	(6,830,223,964)	(1,224,434,983)

2017.09.30 (기말자본)	21,321,566,000	30,831,577,585	(12,136,536,338)	(11,985,918,517)	28,030,688,730

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(161,235,840)	(161,235,840)

당기순이익(손실)	(14,302,246,628)	(14,302,246,628)

기타포괄손익	12,003,350	(155,677,587)	(143,674,237)

지분의 발행

복합금융상품 발행	4,580,671,764

복합금융상품 전환	3,713,468,500	3,203,853,010	11,497,993,274

주식기준보상거래

자본 증가(감소) 합계	3,713,468,500	7,784,524,774	12,003,350	(14,619,160,055)	(3,109,163,431)

2018.09.30 (기말자본)	29,759,432,000	46,465,788,486	(12,288,446,799)	(35,631,802,826)	28,304,970,861

현금흐름표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,223,172,784)	(5,660,935,740)

당기순이익(손실)	(14,302,246,628)	(7,005,044,024)

당기순이익조정을 위한 가감	5,434,865,830	3,001,396,535

제품평가충당금전입(환입)	480,587,335

재고자산평가손실	153,016,906

퇴직급여	178,466,415	386,179,467

감가상각비	927,496,982	872,725,970

무형자산상각비	214,578,401	205,936,256

대손상각비	(22,047,114)	(425,922)

기타의 대손상각비	22,925,669	10,230,425

기타의 대손상각비 환입	(3,000,000)	(1,022,580,100)

주식보상비용(환입)	134,297,301

염가매수차익	(1,004,085,803)

체무면제이익	(310,000,000)

투자자산처분이익	(41,739,412)

유형자산처분이익	(10,999,000)	(9,141,046)

유형자산처분손실	42,846,735	5,675,162

무형자산손상차손	2,940,452,674	685,688,569

외화환산이익	(224,104,531)	(91,396,800)

외화환산손실	6,849,594	357,161,886

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

매도가능금융자산처분이익	(44,051,929)

매도가능금융자산처분손실	421,950,430

매도가능금융자산손상차손	366,011,790

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	731,839,832

금융수익	(44,735,248)	(75,365,536)

금융비용	871,670,999	1,844,325,827

잡이익	(21,632,296)

잡손실	2,465,170

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,108,407,185	(616,576,962)

매출채권의 감소(증가)	912,501,490	7,419,422,814

미수금의 감소(증가)	771,140,674	12,581,675

선급금의 감소(증가)	(37,944,873)	718,219,387

선급비용의 감소(증가)	(36,953,419)	24,098,073

재고자산의 감소(증가)	1,697,927,339	1,080,035,595

장기선급비용의 감소(증가)	(9,264,789)

매입채무의 증가(감소)	(1,276,840,111)	(8,599,980,633)

미지급금의 증가(감소)	51,431,985	(689,583,311)

미지급비용의 증가(감소)	80,271,042

예수금의 증가(감소)	(4,989,278)	(6,352,283)

선수금의 증가(감소)	865,927,858	(116,555,037)

임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(29,965,000)	67,868,237

법적소송충당부채의 증가(감소)	(122,308,590)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(107,971,082)	127,511,980

국민연금전환금의 증가(감소)	1,815,700

퇴직금의 지급	(646,371,761)	(623,843,459)

이자수취(영업)	5,517,085	81,463,831

이자지급(영업)	(438,570,146)	(735,119,390)

법인세납부(환급)	(31,146,110)	(387,055,730)

투자활동현금흐름	226,279,824	4,534,480,668

단기금융상품의 감소	6,500,000	3,007,940,764

단기매매증권의 처분	1,619,972,861

매도가능금융자산의 처분	1,524,283,975

장기금융자산의 감소	199,430,145

단기대여금의 감소	3,000,000	207,176,330

투자부동산의 처분	873,814,810	430,000,000

임차보증금의 감소	424,214,000	180,443,483

유형자산의 처분	69,973,345	226,218,895

사업결합으로 인한 증가	3,116,061,777

장기금융상품의 증가	(2,471,307,033)	(225,397,298)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(297,805,780)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(96,900,000)	(2,423,348,800)

유형자산의 취득	(302,418,304)	(1,103,401,931)

무형자산의 취득	(107,690,747)

재무활동현금흐름	14,922,065,610	(7,570,354,648)

장단기차입금의 증가	13,675,422,723

전환사채의 증가	15,400,000,000	750,000,000

장단기차입금의 상환	(14,153,357,113)	(8,320,354,648)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(240,876,079)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,684,296,571	(8,696,809,720)

기초현금및현금성자산	1,706,178,697	10,915,479,455

기말현금및현금성자산	9,390,475,268	2,218,669,735