티에스넥스젠 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2019.06.30 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	27,984,125,276	20,791,142,249

현금및현금성자산	7,391,816,927	1,829,885,085

단기금융자산	3,001,503,016	3,085,141,600

매출채권 및 기타유동채권	12,611,925,590	11,378,627,097

재고자산	4,494,269,182	4,319,338,150

기타유동자산	400,743,851	131,845,197

당기법인세자산	83,866,710	46,305,120

비유동자산	31,547,083,507	27,818,971,369

장기금융상품	6,207,462,926	5,218,228,964

장기매출채권 및 기타비유동채권	471,648,000	441,092,790

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,022,026,378	4,604,876,378

유형자산	19,399,991,252	17,083,265,218

무형자산	399,054,586	418,280,096

기타비유동자산	46,900,365	53,227,923

자산총계	59,531,208,783	48,610,113,618

부채

유동부채	27,975,401,681	22,492,046,863

매입채무 및 기타유동채무	5,337,472,740	2,821,992,275

단기금융부채	21,329,070,506	18,222,808,347

기타유동부채	583,240,510	1,268,014,510

유동리스부채	626,074,704

그 밖의 기타단기충당부채	99,543,221	179,231,731

비유동부채	10,573,180,762	8,833,018,209

장기매입채무 및 기타비유동채무	716,541,649	853,272,353

장기금융부채	6,710,720,000	7,376,880,000

비유동리스부채	2,436,440,898

확정급여부채	709,478,215	602,865,856

부채총계	38,548,582,443	31,325,065,072

자본

자본금	30,680,113,000	29,860,442,000

자본잉여금	48,290,520,226	46,536,513,541

기타자본구성요소	(13,966,575,602)	(12,728,902,587)

이익잉여금(결손금)	(44,021,431,284)	(46,383,004,408)

자본총계	20,982,626,340	17,285,048,546

자본과부채총계	59,531,208,783	48,610,113,618

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,022,774,535	17,102,998,545	11,278,597,693	14,266,818,296

매출원가	6,923,359,164	12,919,794,881	14,803,091,837	18,013,139,132

매출총이익	2,099,415,371	4,183,203,664	(3,524,494,144)	(3,746,320,836)

판매비와관리비	1,100,842,862	1,937,333,926	1,423,366,862	2,805,555,733

영업이익(손실)	998,572,509	2,245,869,738	(4,947,861,006)	(6,551,876,569)

금융수익	29,819,828	56,932,483	16,036,752	29,477,841

금융원가	714,606,674	1,419,880,158	188,907,588	568,202,502

종속기업및관계기업투자손실	731,839,832

기타이익	293,175,372	406,705,519	1,120,609,438	1,254,947,006

기타손실	59,055,452	81,676,286	3,982,410,164	4,150,028,262

법인세비용차감전순이익(손실)	547,905,583	1,207,951,296	(7,982,532,568)	(10,717,522,318)

법인세비용

당기순이익(손실)	547,905,583	1,207,951,296	(7,982,532,568)	(10,717,522,318)

기타포괄손익	(98,512,347)	(84,051,187)	(155,295,187)	(144,025,037)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(98,512,347)	(84,051,187)	(155,677,587)	(155,677,587)

보험수리적손익	(56,917,777)	(56,917,777)	(155,677,587)	(155,677,587)

공정가치측정 금융자산평가손익	(41,594,570)	(27,133,410)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	382,400	11,652,550

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	382,400	11,652,550

총포괄손익	449,393,236	1,123,900,109	(8,137,827,755)	(10,861,547,355)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	20	(136)	(193)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	20	(136)	(193)

자본변동표
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(161,235,840)	(161,235,840)

당기순이익(손실)	(10,717,522,318)	(10,717,522,318)

기타포괄손익	11,652,550	(155,677,587)	(144,025,037)

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	3,713,468,500	4,580,671,764	8,294,140,264

자본 증가(감소) 합계	3,713,468,500	4,580,671,764	11,652,550	(11,034,435,745)	(2,728,642,931)

2018.06.30 (기말자본)	29,759,432,000	43,261,935,476	(12,288,797,599)	(32,047,078,516)	28,685,491,361

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(12,728,902,587)	(46,383,004,408)	17,285,048,546

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,207,951,296	1,207,951,296

기타포괄손익	(1,237,673,015)	1,153,621,828	(84,051,187)

복합금융상품 발행	1,232,287,604	1,232,287,604

복합금융상품 전환	819,671,000	521,719,081	1,341,390,081

자본 증가(감소) 합계	819,671,000	1,754,006,685	(1,237,673,015)	2,361,573,124	3,697,577,794

2019.06.30 (기말자본)	30,680,113,000	48,290,520,226	(13,966,575,602)	(44,021,431,284)	20,982,626,340

현금흐름표
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	2,655,814,709	(2,797,074,142)

당기순이익(손실)	1,207,951,296	(10,717,522,318)

당기순이익조정을 위한 가감	1,774,362,345	4,919,606,712

재고자산평가손실	(363,771,207)	748,313,694

퇴직급여	134,866,638	251,641,248

감가상각비	800,539,039	592,109,509

무형자산상각비	19,225,510	168,052,268

대손상각비	97,931,545	(22,047,114)

기타의 대손상각비	15,222,864

채무면제이익	(310,000,000)

유형자산처분이익	(10,999,000)

유형자산처분손실	42,846,735

무형자산손상차손	2,940,452,674

소송충당부채환입	(87,320,000)

외화환산이익	(165,153,798)	(277,957,407)

외화환산손실	11,227,763	34,851,737

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

당기손익인식금융자산평가이익	(36,130,820)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	731,839,832

이자수익	(56,932,483)	(29,477,841)

이자비용	1,419,880,158	568,202,502

잡이익	(21,632,296)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(133,871,136)	3,231,109,449

매출채권의 감소(증가)	(1,604,381,811)	(64,148,250)

미수금의 감소(증가)	950,583	143,274,120

선급금의 감소(증가)	(268,923,384)	64,276,618

선급비용의 감소(증가)	24,730	(44,300,348)

재고자산의 감소(증가)	188,840,175	2,326,105,312

장기선급비용의 감소(증가)	6,327,558	(11,511,825)

매입채무의 증가(감소)	2,530,882,537	1,173,177,484

미지급금의 증가(감소)	(123,757,448)	153,651,149

미지급비용의 증가(감소)	28,585,493

예수금의 증가(감소)	(4,019,510)	(17,420,028)

선수금의 증가(감소)	(684,774,000)	(28,276,182)

유동성장기미지급금의 증가(감소)	(97,500,000)

연차충당부채의 증가(감소)	7,631,490	(19,615,728)

법적소송충당부채의 증가(감소)	(122,308,590)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	135,163,771	(547,646)

국민연금전환금의 증가(감소)	1,815,700

퇴직금의 지급	(220,335,827)	(351,647,830)

이자수취(영업)	28,499,738	4,363,738

이자지급(영업)	(183,565,944)	(237,459,883)

법인세납부(환급)	(37,561,590)	2,828,160

투자활동현금흐름	(907,919,250)	772,289,408

단기금융상품의 감소	6,500,000

매도가능금융자산의 처분	1,619,972,861

장기금융자산의 감소	108,604,112	182,500,000

단기대여금의 감소	104,281

투자부동산의 처분	873,814,810

임차보증금의 감소	391,679,170

유형자산의 처분	72,107,900

장기금융상품의 취득	(951,250,108)	(1,901,180,599)

단기금융상품의 취득	(16,361,416)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(96,900,000)

임차보증금의 증가	(30,555,210)

유형자산의 취득	(18,460,909)	(276,204,734)

재무활동현금흐름	3,814,321,250	1,285,283,620

장단기차입금의 증가	1,050,992,250	6,566,868,602

전환사채의 증가	6,000,000,000

장단기차입금의 상환	(2,889,055,000)	(5,281,584,982)

리스부채의 상환	(347,616,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(284,867)	(33,244,098)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,561,931,842	(772,745,212)

기초현금및현금성자산	1,829,885,085	1,706,178,697

기말현금및현금성자산	7,391,816,927	933,433,485