티에스넥스젠 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	30,387,122,547	27,406,384,088

현금및현금성자산	2,402,082,564	2,667,782,461

단기금융상품	301,500,000	285,500,000

매출채권 및 기타유동채권	18,665,554,303	20,892,548,294

재고자산	8,821,732,798	3,179,269,056

기타유동자산	178,148,992	367,009,147

당기법인세자산	18,103,890	14,275,130

비유동자산	38,903,524,767	39,710,463,676

장기금융상품	2,115,481,871	1,568,429,712

기타비유동금융자산	2,861,608,811	2,087,754,440

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,617,158,154	2,624,352,451

기타비유동자산	45,157,041	49,588,401

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	828,687,909

투자부동산	873,814,810

유형자산	24,056,376,132	24,300,810,949

영업권	3,397,332,298	3,234,335,474

영업권 이외의 무형자산	3,803,922,307	4,022,009,487

이연법인세자산	6,488,153	120,680,043

자산총계	69,290,647,314	67,116,847,764

부채

유동부채	28,847,628,281	27,207,595,852

매입채무 및 기타유동채무	7,978,435,376	8,007,627,676

기타유동금융부채	16,947,293,214	16,902,177,560

기타유동부채	2,897,856,204	1,349,834,653

유동충당부채	756,363,569	744,679,276

당기법인세부채	267,679,918	203,276,687

비유동부채	12,050,524,656	12,267,688,272

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,921,284	9,607,560

기타비유동금융부채	9,929,520,000	9,929,520,000

비유동충당부채	1,812,137,993	1,915,565,712

이연법인세부채	298,945,379	412,995,000

부채총계	40,898,152,937	39,475,284,124

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,641,563,640

자본금	27,333,035,500	26,045,963,500

자본잉여금	40,267,861,359	38,681,263,712

기타자본구성요소	(12,988,767,038)	(13,144,529,438)

이익잉여금(결손금)	(26,219,635,444)	(23,941,134,134)

자본총계	28,392,494,377	27,641,563,640

자본과부채총계	69,290,647,314	67,116,847,764

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,525,706,763	6,525,706,763	14,871,726,448	14,871,726,448

매출원가	6,069,195,380	6,069,195,380	10,848,176,636	10,848,176,636

매출총이익	456,511,383	456,511,383	4,023,549,812	4,023,549,812

판매비와관리비	2,368,089,356	2,368,089,356	3,058,360,766	3,058,360,766

영업이익(손실)	(1,911,577,973)	(1,911,577,973)	965,189,046	965,189,046

금융수익	28,991,835	28,991,835

금융원가	422,100,037	422,100,037	645,955,557	645,955,557

기타이익	187,889,471	187,889,471	2,536,747,462	2,536,747,462

기타손실	238,465,169	238,465,169	507,366,858	507,366,858

관계기업투자이익	289,472,259	289,472,259

관계기업투자손실	1,507,407	1,507,407

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,065,789,614)	(2,065,789,614)	2,347,106,686	2,347,106,686

법인세비용	21,934,542	21,934,542	(7,317,643)	(7,317,643)

당기순이익(손실)	(2,087,724,156)	(2,087,724,156)	2,354,424,329	2,354,424,329

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,087,724,156)	(2,087,724,156)	2,363,691,994	2,363,691,994

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,267,665)	(9,267,665)

기타포괄손익	155,762,400	155,762,400	(635,389,420)	(635,389,420)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	155,762,400	155,762,400	(635,389,420)	(635,389,420)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	11,270,150	11,270,150	6,761,145	6,761,145

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	144,492,250	144,492,250	(278,649,540)	(278,649,540)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(363,501,025)	(363,501,025)

총포괄손익	(1,931,961,756)	(1,931,961,756)	1,719,034,909	1,719,034,909

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,931,961,756)	(1,931,961,756)	1,728,302,574	1,728,302,574

총 포괄손익, 비지배지분	(9,267,665)	(9,267,665)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,292,875,223)	(13,076,944,379)	21,318,593,448	21,318,593,448

당기순이익(손실)	2,363,691,994	2,363,691,994	(9,267,665)	2,354,424,329

기타포괄손익	88,201,640	88,201,640	88,201,640

해외사업환산손익	(360,679,497)	(360,679,497)	(360,679,497)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(47,413,177)	(47,413,177)	(47,413,177)

매도가능금융자산평가손익	(15,396,724)	(15,396,724)	(15,396,724)

주식기준보상거래	44,273,836	44,273,836	44,273,836

복합금융상품 발행	117,081,496	117,081,496	117,081,496

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동	559,548,126	559,548,126

자본 증가(감소) 합계	117,081,496	(379,215,562)	2,451,893,634	2,189,759,568	550,280,461	2,740,040,029

2017.03.31 (기말자본)	18,889,913,000	27,915,581,546	(12,672,090,785)	(10,625,050,745)	23,508,353,016	550,280,461	24,058,633,477

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(13,144,529,438)	(23,941,134,134)	27,641,563,640	27,641,563,640

당기순이익(손실)	(2,087,724,156)	(2,087,724,156)	(2,087,724,156)

기타포괄손익

해외사업환산손익	144,492,250	144,492,250	144,492,250

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

매도가능금융자산평가손익	11,270,150	11,270,150	11,270,150

주식기준보상거래

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	1,287,072,000	1,586,597,647	2,873,669,647	2,873,669,647

연결대상범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	1,287,072,000	1,586,597,647	155,762,400	(2,087,724,156)	941,707,891	941,707,891

2018.03.31 (기말자본)	27,333,035,500	40,267,861,359	(12,988,767,038)	(26,219,635,444)	28,392,494,377	28,392,494,377

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,450,126,949)	(3,038,675,849)

당기순이익(손실)	(2,087,724,156)	2,354,424,329

당기순이익조정을 위한 가감	803,973,187	(778,995,757)

금융수익	(28,991,835)

금융비용	190,065,863

법인세비용	21,934,542	(7,317,643)

퇴직급여	260,629,089	150,062,527

대손상각비	(37,376,380)	(105,772,183)

기타의 대손상각비	7,569,380

감가상각비	499,665,988	320,329,507

무형자산상각비	218,087,180	240,229,910

외화환산손실	1,211,535	194,850,833

전환권조정상각	200,435,013	432,507,865

전환상환우선부채상각	23,381,829

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	1,507,407

잡손실	1,948,000

대손충당금환입	(137,570,881)

기타의 대손충당금환입	(2,073,253,030)

외화환산이익	(4,188,670)

유형자산처분이익	(10,999,000)	(5,998,998)

금융자산처분이익	(38,720,066)	(44,051,929)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(289,472,259)

주식보상비용(환입)	44,273,836

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,044,310,505)	(4,019,082,112)

매출채권의 감소(증가)	491,779,470	(2,868,207,832)

미수금의 감소(증가)	161,911,266	(274,658,294)

선급금의 감소(증가)	192,641,156	1,174,671,441

부가가치세 선급금의 감소(증가)	40,087,940

선급비용의 감소(증가)	650,359	8,472,121

기타금융자산의 감소(증가)	20,120,966

재고자산의 감소(증가)	(4,058,063,216)	157,025,671

종업원급여충당부채의 증가(감소)	11,684,293	8,068,308

매입채무의 증가(감소)	(575,031,698)	496,521,074

미지급금의 증가(감소)	648,231,529	(1,475,475,615)

미지급비용의 증가(감소)	(86,421,687)	6,945,237

예수금의 증가(감소)	(15,656,720)	(58,428,145)

선수금의 증가(감소)	1,548,021,551	(1,117,633,652)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(291,605,302)	(176,139,236)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(72,451,506)	39,547,904

이자지급(영업)	(478,890,639)

이자수취(영업)	2,149,151	105,089,382

법인세납부(환급)	(124,214,626)	(221,221,052)

투자활동현금흐름	466,076,764	(4,163,421,992)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(2,423,348,800)

임차보증금의 감소	8,485,500	109,059,738

임차보증금의 증가	(420,000)	(63,271,790)

유형자산의 처분	62,452,739	6,000,000

투자부동산의 처분	873,814,810

유동매도가능금융자산의 처분	999,340,130

단기대여금및수취채권의 처분	3,777,176,330

매도가능금융자산의 처분	494,296,013	650,709,475

유형자산의 취득	(308,288,604)	(5,136,678,355)

장기금융상품의 취득	(548,263,694)	(51,394,017)

단기금융상품의 취득	(16,000,000)	(1,853,271,663)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(290,525,780)

제3자에 대한 선급금 및 대여금

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입

현금의기타유입(유출)	112,782,740

재무활동현금흐름	2,718,350,288	(5,321,794,505)

주식의 발행	241,680,242

차입금의 상환

단기차입금의 증가	4,864,577,398	1,488,608,085

단기차입금의 상환	(1,793,237,110)	(7,760,442,832)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(352,990,000)	(41,640,000)

전환사채의 증가	750,000,000

신주인수권부사채의 증가

신주인수권부사채의 감소

현금의기타유입(유출)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(265,699,897)	(12,523,892,346)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기초현금및현금성자산	2,667,782,461	19,221,150,794

기말현금및현금성자산	2,402,082,564	6,697,258,448