티에스넥스젠 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 31 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	18,413,566,801	16,394,311,408

현금및현금성자산	1,626,045,862	1,982,540,186

매출채권	4,095,353,428	1,545,789,527

당기손익-공정가치측정금융자산	46,684,628	46,228,337

기타유동금융자산	1,844,369,504	1,807,882,401

유동재고자산	10,327,959,157	10,422,166,350

당기법인세자산	17,600,230	17,524,420

기타유동자산	455,553,992	572,180,187

비유동자산	19,966,222,559	20,893,181,188

장기성매출채권	48,321,167	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,343,437,500	2,006,808,328

당기손익-공정가치측정금융자산	2,598,169,308	2,589,425,447

기타비유동금융자산	5,089,723,608	5,059,625,608

관계기업투자	187,700,098	205,387,768

유형자산	6,517,787,709	6,648,192,293

사용권자산	2,841,768,466	2,842,894,057

무형자산	1,336,752,588	1,443,144,318

기타비유동자산	2,562,115	3,278,570

자산총계	38,379,789,360	37,287,492,596

부채

유동부채	14,678,836,294	13,521,706,054

매입채무	269,620,632	229,250,367

기타유동금융부채	1,852,781,457	1,744,457,459

단기차입금	63,450,119	63,450,119

전환사채	6,406,708,163	6,351,512,273

유동 리스부채	805,339,956	773,535,021

유동충당부채	11,650,827	9,379,544

기타 유동부채	5,269,285,140	4,350,121,271

비유동부채	5,093,557,805	5,037,846,144

기타비유동금융부채	208,693,405	208,693,405

비유동 리스부채	4,374,381,084	4,388,066,722

비유동충당부채	18,614,814	27,179,394

기타 비유동 부채	40,406,777	40,406,777

이연법인세부채	191,264,113	206,772,013

순확정급여부채	260,197,612	166,727,833

부채총계	19,772,394,099	18,559,552,198

자본

지배기업의 소유주지분	17,401,449,819	17,517,913,762

자본금	7,961,208,000	7,961,208,000

주식발행초과금	69,285,030,474	69,285,030,474

기타자본	(5,656,692,474)	(5,656,692,474)

기타포괄손익누계액	(2,072,673,418)	(8,618,269,200)

이익잉여금(결손금)	(52,115,422,763)	(45,453,363,038)

비지배지분	1,205,945,442	1,210,026,636

자본총계	18,607,395,261	18,727,940,398

자본과부채총계	38,379,789,360	37,287,492,596

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,790,239,424	3,790,239,424	4,307,417,892	4,307,417,892

매출원가	3,122,448,874	3,122,448,874	3,581,547,127	3,581,547,127

매출총이익	667,790,550	667,790,550	725,870,765	725,870,765

판매비와관리비	924,262,874	924,262,874	2,501,560,705	2,501,560,705

영업이익(손실)	(256,472,324)	(256,472,324)	(1,775,689,940)	(1,775,689,940)

금융수익	321,533,133	321,533,133	663,532,330	663,532,330

금융비용	262,302,786	262,302,786	5,406,193,427	5,406,193,427

기타수익	757	757	41,981,778	41,981,778

기타비용	4,881,700	4,881,700	542,769,013	542,769,013

지분법이익(손실)	(17,687,670)	(17,687,670)

법인세비용차감전순이익(손실)	(219,810,590)	(219,810,590)	(7,019,138,272)	(7,019,138,272)

법인세비용(수익)	15,507,900	15,507,900	56,862,300	56,862,300

분기순이익(손실)	(204,302,690)	(204,302,690)	(6,962,275,972)	(6,962,275,972)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(200,221,492)	(200,221,492)	(6,814,001,164)	(6,814,001,164)

비지배지분	(4,081,198)	(4,081,198)	(148,274,808)	(148,274,808)

분기기타포괄손익	19,469,768	19,469,768	32,571,437	32,571,437

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

해외사업환산손익	14	14	26,236,937	26,236,937

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	19,469,754	19,469,754	6,334,500	6,334,500

총포괄손익(손실)	(184,832,922)	(184,832,922)	(6,929,704,535)	(6,929,704,535)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(180,751,728)	(180,751,728)	(6,783,069,785)	(6,783,069,785)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(4,081,194)	(4,081,194)	(146,634,750)	(146,634,750)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.57)	(12.57)	(42.80)	(42.80)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.57)	(12.57)	(42.80)	(42.80)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	69,285,030,474	(5,629,139,784)	(1,324,090,919)	(78,688,179,310)	63,255,701,961	308,300,311	63,564,002,272

분기순이익(손실)	(6,814,001,164)	(6,814,001,164)	(148,274,808)	(6,962,275,972)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500	6,334,500

해외사업환산손익	24,596,879	24,596,879	1,640,058	26,236,937

총포괄손익(손실)	30,931,379	(6,814,001,164)	(6,783,069,785)	(146,634,750)	(6,929,704,535)

소유주와의 거래

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

주식매수선택권	6,226,329	6,226,329	6,226,329

소유주와의 거래 총액	6,226,329	6,226,329	6,226,329

연결범위의 변동	15,558,963	15,558,963	15,558,963

2025.03.31 (당분기말)	79,612,081,500	69,285,030,474	(5,622,913,455)	(1,293,159,540)	(85,486,621,511)	56,494,417,468	161,665,561	56,656,083,029

2026.01.01 (기초자본)	7,961,208,000	69,285,030,474	(5,656,692,474)	(8,618,269,200)	(45,453,363,038)	17,517,913,762	1,210,026,636	18,727,940,398

분기순이익(손실)	(200,221,492)	(200,221,492)	(4,081,198)	(204,302,690)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	19,469,754	19,469,754	19,469,754

해외사업환산손익	10	10	4	14

총포괄손익(손실)	19,469,764	(200,221,492)	(180,751,728)	(4,081,194)	(184,832,922)

소유주와의 거래

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	6,526,126,018	(6,461,838,233)	64,287,785	64,287,785

주식매수선택권

소유주와의 거래 총액	6,526,126,018	(6,461,838,233)	64,287,785	64,287,785

연결범위의 변동

2026.03.31 (당분기말)	7,961,208,000	69,285,030,474	(5,656,692,474)	(2,072,673,418)	(52,115,422,763)	17,401,449,819	1,205,945,442	18,607,395,261

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(871,553,251)	(2,565,119,394)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(871,925,165)	(2,398,667,604)

이자수취	447,724	59,359,939

이자지급	(272,864,009)

법인세의 납부(환급)	(75,810)	47,052,280

투자활동현금흐름	712,203,845	2,672,706,572

기타유동금융자산의 증가	(100,000,000)	(855,000,000)

기타유동금융자산의 감소	103,000,000	1,339,521,000

기타비유동금융자산의 증가	(30,098,000)	(200,002)

기타비유동금융자산의 감소	165,000	139,330,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,941,522)	(2,918,745)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,428,082,111

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	747,128,367

유무형자산의 감소	103,462,000

유무형자산의 증가	(6,050,000)	(89,169,792)

매각예정자산의 감소	609,600,000

재무활동현금흐름	(206,958,919)	(2,484,652,785)

임대보증금의 감소	(26,250,000)

차입금의 감소	(103,807,098)

차입금의 증가	18,146,501,860

유동성장기부채의 감소	(303,000,000)

전환사채의 상환	(19,876,505,672)

리스부채의 감소	(206,958,919)	(321,591,875)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(366,308,325)	(2,377,065,607)

기초현금및현금성자산	1,982,540,186	10,276,577,581

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,814,001	162,075,635

연결범위의 변동	(33,739,179)

기말현금및현금성자산	1,626,045,862	8,027,848,430