티에스넥스젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	22,468,885,832	33,205,138,520

현금및현금성자산	3,551,344,020	10,147,288,620

매출채권	1,941,876,484	3,192,232,582

당기손익-공정가치측정금융자산	44,898,843	1,228,731,843

기타유동금융자산	4,775,558,480	4,291,080,471

유동재고자산	11,525,164,087	11,051,533,258

당기법인세자산	14,120,840	111,658,180

유동파생상품자산	4,501,411	2,236,491,450

기타유동자산	611,421,667	346,122,116

매각예정비유동자산	600,000,000

비유동자산	68,247,838,101	96,072,900,702

장기성매출채권	90,141,209	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,666,146,686	9,335,851,725

당기손익-공정가치측정금융자산	10,988,858,040	11,166,476,996

기타비유동금융자산	2,901,548,517	2,662,240,477

종속기업투자	5,975,818,000	5,475,818,000

관계기업투자	3,709,003,892	3,709,003,892

유형자산	7,028,547,853	39,003,670,700

투자부동산	31,674,112,043	21,177,370,704

사용권자산	2,630,231,540	2,723,833,167

무형자산	579,209,156	713,973,894

기타비유동자산	4,221,165	10,236,348

자산총계	90,716,723,933	129,278,039,222

부채

유동부채	37,184,137,818	54,811,662,978

매입채무	1,034,701,536	2,702,325,390

기타유동금융부채	1,715,776,889	2,771,084,832

단기차입금	8,796,781,033	8,609,661,707

유동성장기부채	909,000,000

전환사채	4,773,054,521	17,840,823,115

신주인수권부사채	13,578,412,919	10,352,903,289

파생상품부채	1,305,272,959	5,534,796,738

유동 리스부채	727,519,643	707,115,369

유동충당부채	7,418,002	3,395,238

기타 유동부채	5,245,200,316	5,380,557,300

비유동부채	4,748,430,654	4,893,005,916

기타비유동금융부채	341,132,342	322,405,972

비유동 리스부채	4,223,321,365	4,278,943,026

비유동충당부채	20,774,935	22,631,663

기타 비유동 부채	129,231,834	106,595,950

순확정급여부채	33,970,178	162,429,305

부채총계	41,932,568,472	59,704,668,894

자본

자본금	79,612,081,500	79,612,081,500

주식발행초과금	72,031,030,474	72,031,030,474

기타자본	(5,690,475,616)	(5,690,475,866)

기타포괄손익누계액	(7,917,466,329)	(1,309,583,988)

이익잉여금(결손금)	(89,251,014,568)	(75,069,681,792)

자본총계	48,784,155,461	69,573,370,328

자본과부채총계	90,716,723,933	129,278,039,222

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,909,760,932	10,361,426,492	6,183,330,647	16,418,195,951

매출원가	1,950,719,369	7,756,335,016	5,701,694,346	13,433,461,183

매출총이익	959,041,563	2,605,091,476	481,636,301	2,984,734,768

판매비와관리비	1,528,497,578	4,554,088,664	1,301,591,992	4,874,157,265

영업이익(손실)	(569,456,015)	(1,948,997,188)	(819,955,691)	(1,889,422,497)

금융수익	97,353,462	594,217,100	40,303,188	1,625,486,809

금융비용	873,446,387	9,893,476,210	1,330,335,980	5,023,959,112

기타수익	77,459,749	118,207,190	20,983,131	26,896,808

기타비용	9,123,352	3,095,602,470	60,811,394	2,464,731,768

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,277,212,543)	(14,225,651,578)	(2,149,816,746)	(7,725,729,760)

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	(1,277,212,543)	(14,225,651,578)	(2,149,816,746)	(7,725,729,760)

기타포괄손익	(805,035,304)	(6,563,563,539)	(18,719,231)	15,048,300

후속적으로 반기손익으로 재분류되지 않는 항목	(805,035,304)	(6,563,563,539)	(18,719,231)	15,048,300

순확정급여부채의 재측정요소	114,223,782	(12,724,631)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(919,259,086)	(6,563,563,539)	(5,994,600)	15,048,300

후속적으로 반기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익(손실)	(2,082,247,847)	(20,789,215,117)	(2,168,535,977)	(7,710,681,460)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(89.00)	(15.00)	(60.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(89.00)	(15.00)	(60.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

분기순이익(손실)	(7,725,729,760)	(7,725,729,760)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	15,048,300	15,048,300

순확정급여부채의 재측정요소	0

총포괄손익(손실)	15,048,300	(7,725,729,760)	(7,710,681,460)

유상증자	5,996,309,500	503,689,998	6,499,999,498

주식매수선택권	19,651,328	19,651,328

전환사채의 발행	11,453,642,602	11,453,642,602

전환사채의 상환 및 행사	10,715,943,500	4,615,210,175	(8,473,122,998)	6,858,030,677

신주인수권부사채의 발행	2,808,443,857	2,808,443,857

단주대금의 수취

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

2024.09.30 (분기말자본)	71,112,082,500	70,836,263,807	(5,687,775,723)	(377,804,688)	(67,384,626,048)	68,498,139,848

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(1,309,583,988)	(75,069,681,792)	69,573,370,328

분기순이익(손실)	(14,225,651,578)	(14,225,651,578)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(6,563,563,539)	(6,563,563,539)

순확정급여부채의 재측정요소	0

총포괄손익(손실)	(6,563,563,539)	(14,225,651,578)	(20,789,215,117)

유상증자

주식매수선택권

전환사채의 발행

전환사채의 상환 및 행사

신주인수권부사채의 발행

단주대금의 수취	250	250

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(44,318,802)	44,318,802

2025.09.30 (분기말자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,616)	(7,917,466,329)	(89,251,014,568)	48,784,155,461

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,805,257,804)	1,742,138,442

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,739,338,000)	1,620,211,785

이자수취	75,688,552	509,971,892

배당금수취	1,470,000

이자지급	(1,240,615,696)	(386,615,965)

법인세의 환급	97,537,340	(1,429,270)

투자활동현금흐름	18,796,017,057	(63,037,959,366)

기타유동금융자산의 증가	(1,789,400,000)	(2,100,000,000)

기타유동금융자산의 감소	550,000,000	1,700,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(483,748,040)	(73,905,000)

기타비유동금융자산의 감소	164,662,900	29,373,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(61,362,731)	(8,180,368,835)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,438,315,588	8,415,292,647

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	103,669,500	7,280,000

종속기업투자주식의 증가	(500,000,000)	(9,639,186,000)

기타유동금융부채의 감소	(149,013,875)

유무형자산의 감소	133,987,000	51,863,636

유무형자산의 증가	(369,707,160)	(53,099,294,979)

투자부동산의 감소	19,000,000,000

기타비유동금융부채의 감소	0

매각예정자산의 감소	609,600,000

재무활동현금흐름	(22,586,777,082)	54,491,128,221

기타비유동금융부채의 증가	440,000	2,008,450,000

임대보증금의 감소	(1,026,280,000)

차입금의 감소	(18,178,262,887)	(939,480,000)

차입금의 증가	18,000,000,000	8,550,000,000

유동성장기부채의 감소	(909,000,000)

전환사채의 발행	32,620,571,364

전환사채의 상환	(19,876,505,672)	(5,418,853,346)

신주인수권부사채의 발행	11,787,713,321

리스부채의 감소	(597,168,773)	(617,272,616)

단주대금의 수취	250

유상증자	6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,596,017,829)	(6,804,692,703)

기초현금및현금성자산	10,147,288,620	14,407,714,107

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	73,229	71,173,871

기말현금및현금성자산	3,551,344,020	7,674,195,275