티에스넥스젠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	27,981,083,874	33,205,138,520

현금및현금성자산	7,929,926,896	10,147,288,620

매출채권	3,281,488,066	3,192,232,582

당기손익-공정가치측정금융자산	1,228,731,843

기타유동금융자산	4,857,594,252	4,291,080,471

유동재고자산	9,777,567,630	11,051,533,258

당기법인세자산	121,466,110	111,658,180

유동파생상품자산	1,616,293,450	2,236,491,450

기타유동자산	396,747,470	346,122,116

매각예정비유동자산	600,000,000

비유동자산	95,493,048,698	96,072,900,702

장기성매출채권	94,424,799	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,342,186,225	9,335,851,725

당기손익-공정가치측정금융자산	10,973,717,697	11,166,476,996

기타비유동금융자산	2,522,910,477	2,662,240,477

종속기업투자	5,475,818,000	5,475,818,000

관계기업투자	3,709,003,892	3,709,003,892

유형자산	38,821,529,610	39,003,670,700

투자부동산	21,161,664,602	21,177,370,704

사용권자산	2,704,647,843	2,723,833,167

무형자산	680,621,737	713,973,894

기타비유동자산	6,523,816	10,236,348

자산총계	123,474,132,572	129,278,039,222

부채

유동부채	53,961,150,201	54,811,662,978

매입채무	407,242,519	2,702,325,390

기타유동금융부채	2,294,091,318	2,771,084,832

단기차입금	26,608,457,141	8,609,661,707

유동성장기부채	606,000,000	909,000,000

전환사채	4,313,261,001	17,840,823,115

신주인수권부사채	10,668,556,632	10,352,903,289

파생상품부채	2,782,703,738	5,534,796,738

유동 리스부채	722,761,875	707,115,369

유동충당부채	2,374,158	3,395,238

기타 유동부채	5,555,701,819	5,380,557,300

비유동부채	5,318,393,334	4,893,005,916

장기차입금

기타비유동금융부채	580,441,413	322,405,972

비유동 리스부채	4,262,759,148	4,278,943,026

비유동충당부채	11,467,808	22,631,663

기타 비유동 부채	186,560,509	106,595,950

순확정급여부채	277,164,456	162,429,305

부채총계	59,279,543,535	59,704,668,894

자본

자본금	79,612,081,500	79,612,081,500

주식발행초과금	72,031,030,474	72,031,030,474

기타자본	(5,690,475,866)	(5,690,475,866)

기타포괄손익누계액	(1,303,249,488)	(1,309,583,988)

이익잉여금(결손금)	(80,454,797,583)	(75,069,681,792)

자본총계	64,194,589,037	69,573,370,328

자본과부채총계	123,474,132,572	129,278,039,222

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,199,951,650	4,199,951,650	4,455,293,922	4,455,293,922

매출원가	3,544,823,005	3,544,823,005	3,874,580,633	3,874,580,633

매출총이익	655,128,645	655,128,645	580,713,289	580,713,289

판매비와관리비	1,366,256,683	1,366,256,683	1,460,279,782	1,460,279,782

영업이익(손실)	(711,128,038)	(711,128,038)	(879,566,493)	(879,566,493)

금융수익	667,788,634	667,788,634	496,903,434	496,903,434

금융비용	5,370,342,090	5,370,342,090	543,233,736	543,233,736

기타수익	30,547,374	30,547,374	3,590	3,590

기타비용	1,981,671	1,981,671	2,191,535	2,191,535

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)	(928,084,740)	(928,084,740)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)	(928,084,740)	(928,084,740)

기타포괄손익	6,334,500	6,334,500	(120,879)	(120,879)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,334,500	6,334,500	(120,879)	(120,879)

순확정급여부채의 재측정요소	311,721	311,721

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500	(432,600)	(432,600)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(5,378,781,291)	(5,378,781,291)	(928,205,619)	(928,205,619)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(8)	(8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(8)	(8)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

당기순이익(손실)	(928,084,740)	(928,084,740)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(432,600)	(432,600)

순확정급여부채의 재측정요소	311,721	311,721

총포괄손익	(432,600)	(927,773,019)	(928,205,619)

주식매수선택권	18,577,140	18,577,140

전환사채의 상환	(1,045,494,534)	(1,045,494,534)

전환사채의 행사	3,334,057,000	3,985,866,657	(1,257,004,863)	6,062,918,794

2024.03.31 (기말자본)	57,733,886,500	69,703,230,291	(13,780,312,769)	(392,285,588)	(60,586,669,307)	52,676,849,127

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(1,309,583,988)	(75,069,681,792)	69,573,370,328

당기순이익(손실)	(5,385,115,791)	(5,385,115,791)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	6,334,500	(5,385,115,791)	(5,378,781,291)

주식매수선택권

전환사채의 상환

전환사채의 행사

2025.03.31 (기말자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(1,303,249,488)	(80,454,797,583)	64,194,589,037

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,735,220,070)	165,707,760

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,511,663,480)	52,653,492

이자수취	59,115,349	178,224,328

이자지급	(272,864,009)	(26,247,970)

법인세납부(환급)	9,807,930	38,922,090

투자활동현금흐름	1,759,157,392	5,201,897,940

기타유동금융자산의 증가	(855,000,000)	(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소	450,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(100,000)	(12,900,000)

기타비유동금융자산의 감소	139,330,000	18,148,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,918,745)	(23,684,642)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,428,082,111	5,416,081,901

합병으로 인한 증가

기타유동금융부채의 감소	(58,500,000)

기타비유동금융부채의 감소	(26,250,000)

유무형자산의 처분	103,462,000	6,017,187

유무형자산의 취득	87,047,974	43,264,546

매각예정자산의 처분	609,600,000

기타비유동자산의 증가

재무활동현금흐름	(2,383,880,113)	(5,939,462,018)

차입금의 상환	(103,706,426)

차입금의 증가	18,102,501,860

유동성장기부채의 상환	303,000,000	313,160,000

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(19,876,505,672)	(5,400,000,000)

신주인수권부사채의 발행

리스부채의 감소	(203,169,875)	(226,302,018)

유상증자

주식발행비

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,359,942,791)	(571,856,318)

기초현금및현금성자산	10,147,288,620	14,407,714,107

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	142,581,067	105,937,796

기말현금및현금성자산	7,929,926,896	13,941,795,585