티에스넥스젠 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
제 26 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	51,529,462,351	61,423,352,078	30,289,103,135

현금및현금성자산	10,928,549,137	37,805,545,372	9,978,304,950

매출채권	10,496,884,221	8,360,206,646	5,222,455,282

당기손익-공정가치측정금융자산	14,914,491,660	5,000,000,000

기타유동금융자산	1,016,972,029	780,078,414	8,000,561,259

재고자산	13,872,271,506	8,892,211,987	6,342,906,148

당기법인세자산	94,676,728	44,955,754	12,957,984

기타유동자산	205,617,070	540,353,905	731,917,512

비유동자산	23,051,504,426	37,684,389,643	32,270,301,187

장기성매출채권	48,263,323	334,770,006	106,923,493

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	36,626,200	29,395,600	26,676,400

당기손익-공정가치측정금융자산	2,677,804,081	17,310,303,687	2,909,010,702

기타비유동금융자산	4,778,902,817	2,990,177,968	4,155,507,987

관계기업투자	165,563,325	4,778,742,564	227,858,795

유형자산	8,544,978,729	9,029,359,902	19,474,770,245

사용권자산	2,844,392,572	2,761,095,191	4,601,584,442

무형자산	3,296,019,324	432,320,417	453,786,176

이연법인세자산	271,620,178

기타비유동자산	658,954,055	18,224,308	42,562,769

자산총계	74,580,966,777	99,107,741,721	62,559,404,322

부채

유동부채	19,705,897,603	45,059,811,195	11,780,438,498

매입채무	3,173,700,634	2,816,043,878	3,109,529,879

기타유동금융부채	1,593,673,509	1,526,570,983	1,295,110,170

단기차입금	300,000,000	1,940,000,000

유동성장기부채	1,252,640,000	1,267,480,000	1,352,640,000

전환사채	9,815,804,913	35,798,100,797

유동리스부채	768,607,138	725,532,833	814,934,917

유동충당부채	147,741,543	226,698,128

당기법인세부채	237,297,489

기타유동부채	2,653,729,866	2,699,384,576	3,030,926,043

비유동부채	7,102,713,644	8,735,620,041	9,945,347,222

장기차입금	2,151,480,000	3,404,120,000	4,671,600,000

기타비유동금융부채	140,466,492	333,391,430	497,010,737

비유동리스부채	4,180,771,101	4,067,512,060	4,103,952,042

비유동충당부채	209,335,395	244,382,476

기타비유동부채	53,706,978	55,736,657	31,226,638

순확정급여부채	366,953,678	630,477,418	641,557,805

부채총계	26,808,611,247	53,795,431,236	21,725,785,720

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,772,355,530	45,312,310,485	40,833,618,602

자본금	53,950,889,500	45,557,688,500	45,557,688,500

주식발행초과금	65,257,757,056	52,368,917,725	52,368,917,725

기타자본	(11,468,843,075)	(1,943,487,731)	(12,943,400,710)

기타포괄손익누계액	(441,812,112)	(449,387,021)	(432,820,891)

이익잉여금(결손금)	(59,525,635,839)	(50,221,420,988)	(43,716,766,022)

비지배지분

자본총계	47,772,355,530	45,312,310,485	40,833,618,602

자본과부채총계	74,580,966,777	99,107,741,721	62,559,404,322

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	25,502,545,498	18,537,583,328	22,761,832,424

매출원가	22,930,674,563	17,538,762,678	16,480,500,051

매출총이익(손실)	2,571,870,935	998,820,650	6,281,332,373

판매비와관리비	5,188,670,751	6,315,992,357	4,968,520,131

영업이익(손실)	(2,616,799,816)	(5,317,171,707)	1,312,812,242

금융수익	1,786,482,665	751,221,488	326,780,122

금융비용	6,412,998,355	2,938,966,868	1,644,805,343

기타수익	2,142,183,721	39,671,277	149,592,235

기타비용	4,049,185,812	8,204,049,227	229,352,286

지분법손익	(529,471,058)	50,883,769	1,686,044

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,679,788,655)	(15,618,411,268)	(83,286,986)

법인세비용	(2,974,558,264)

계속영업당기순이익	(9,679,788,655)	(12,643,853,004)	(83,286,986)

중단영업이익	6,111,360,119	761,870,227

당기순이익	(9,679,788,655)	(6,532,492,885)	678,583,241

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(9,679,788,655)	(6,532,492,885)	678,583,241

비지배지분

기타포괄손익	383,148,713	11,271,789	(333,020,613)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산손익	344,309	(19,285,330)	(46,607,660)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	375,573,804	27,837,919	(288,900,403)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	7,230,600	2,719,200	2,487,450

총포괄손익	(9,296,639,942)	(6,521,221,096)	345,562,628

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(9,296,639,942)	(6,521,221,096)	345,562,628

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(139)	(1)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(139)	(1)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	67	8

연결 자본변동표
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(388,700,681)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

당기순이익(손실)	678,583,241	678,583,241	678,583,241

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,487,450	2,487,450	2,487,450

해외사업환산손익	(46,607,660)	(46,607,660)	(46,607,660)

순확정급여부채의 재측정요소	(288,900,403)	(288,900,403)	(288,900,403)

유상증자

합병차익

주식매수선택권	91,990,930	91,990,930	91,990,930

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환권의 행사	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,357,113,046)	5,737,711,835	5,737,711,835

2020.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

2021.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

당기순이익(손실)	(6,532,492,885)	(6,532,492,885)	(6,532,492,885)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,719,200	2,719,200	2,719,200

해외사업환산손익	(19,285,330)	(19,285,330)	(19,285,330)

순확정급여부채의 재측정요소	27,837,919	27,837,919	27,837,919

유상증자

합병차익

주식매수선택권	453,751,863	453,751,863	453,751,863

전환사채의 발행	10,546,161,116	10,546,161,116	10,546,161,116

전환사채의 상환

전환권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(449,387,021)	(50,221,420,988)	45,312,310,485	45,312,310,485

2022.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(449,387,021)	(50,221,420,988)	45,312,310,485	45,312,310,485

당기순이익(손실)	(9,679,788,655)	(9,679,788,655)	(9,679,788,655)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	7,230,600	7,230,600	7,230,600

해외사업환산손익	344,309	344,309	344,309

순확정급여부채의 재측정요소	375,573,804	375,573,804	375,573,804

유상증자	1,146,369,000	1,137,198,048	2,283,567,048	2,283,567,048

합병차익	(2,212,319,209)	(2,212,319,209)	(2,212,319,209)

주식매수선택권	394,390,347	394,390,347	394,390,347

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(3,806,470,957)	(3,806,470,957)	(3,806,470,957)

전환권의 행사	7,246,832,000	11,751,641,283	(3,900,955,525)	15,097,517,758	15,097,517,758

2022.12.31 (기말자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(441,812,112)	(59,525,635,839)	47,772,355,530	47,772,355,530

연결 현금흐름표
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,328,633,543)	(6,332,751,065)	7,133,975,603

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,138,430,039)	(5,920,539,969)	8,017,009,476

이자의 수취	634,255,551	508,751,330	122,586,633

배당금수취	490,000

이자의 지급	(775,230,615)	(818,096,048)	(957,180,273)

법인세의 납부(환급)	(49,718,440)	(102,866,378)	(48,440,233)

투자활동으로 인한 현금흐름	293,542,568	(10,223,387,881)	(4,696,749,382)

기타유동금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(7,000,000,000)	(4,093,363,725)

기타유동금융자산의 감소	1,625,890,653	7,736,031,550	739,576,517

기타비유동금융자산의 증가	(381,011,168)	(172,690,146)	(959,758,183)

기타비유동금융자산의 감소	244,191,522	638,389,712	109,218,188

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(181,982,650)	(20,051,447,094)	(271,915,602)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,031,923,210	579,497,053	224,755,013

사업결합으로 인한 취득	(4,054,591,151)

기타유동금융부채의감소	(234,000,000)	(234,000,000)	(234,000,000)

유무형자산의 처분	377,272,727	275,945,455	175,659,091

유무형자산의 취득	(499,850,575)	(1,159,812,595)	(386,920,681)

기타비유동자산의 증가	(634,300,000)

연결범위의 변동으로 인한 순현금유입액	9,164,698,184

재무활동현금흐름	(19,841,902,780)	44,257,156,177	(2,621,964,815)

차입금의 차입	800,000,000	500,000,000

차입금의 상환	(1,267,480,000)	(3,592,640,000)	(2,912,640,000)

전환사채의 발행	47,330,000,000

전환사채의 감소	(18,362,538,425)

리스부채의 감소	(164,174,171)	(280,203,823)	(209,324,815)

연결범위의 변동

주식발행비	(47,710,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(26,876,993,755)	27,701,017,231	(184,738,594)

기초현금및현금성자산	37,805,545,372	9,978,304,950	10,263,715,367

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,480)	126,223,191	(100,671,823)

기말현금및현금성자산	10,928,549,137	37,805,545,372	9,978,304,950