티에스넥스젠 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2020.12.31 현재
제 25 기 2019.12.31 현재
제 24 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	26,887,315,520	27,207,579,646	20,791,142,249

현금및현금성자산	8,231,301,386	9,393,290,893	1,829,885,085

매출채권	4,017,086,572	9,506,410,189	11,209,139,418

기타유동금융자산	7,831,834,294	3,573,047,307	3,254,629,279

재고자산	6,153,153,362	4,596,064,229	4,319,338,150

당기법인세자산	11,807,200	37,439,530	46,305,120

기타유동자산	642,132,706	101,327,498	131,845,197

비유동자산	29,299,040,438	29,613,378,283	27,818,971,369

장기성매출채권	106,923,493	680,053,697

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,676,400	24,188,950	32,269,300

당기손익-공정가치측정금융자산	2,324,286,114	1,069,679,300	1,054,870,640

기타비유동금융자산	3,039,969,013	4,267,100,992	4,572,181,814

종속기업투자	4,122,830,769	4,040,870,769	4,604,876,378

관계기업투자	171,687,609	483,687,609

유형자산	14,704,706,300	15,823,573,701	17,083,265,218

사용권자산	4,305,924,645	2,839,176,919

무형자산	453,473,326	348,225,247	418,280,096

기타비유동자산	42,562,769	36,821,099	53,227,923

자산총계	56,186,355,958	56,820,957,929	48,610,113,618

부채

유동부채	7,441,510,427	12,971,006,998	22,492,046,863

매입채무	2,940,391,887	2,864,615,454	1,862,691,400

기타유동금융부채	473,961,516	726,838,446	875,311,505

유동성장기부채	1,352,640,000	1,352,640,000	1,352,640,000

전환사채	5,710,225,084	15,551,265,597

유동리스부채	663,264,196	626,203,076

기타유동부채	2,011,252,828	1,690,484,938	2,850,138,361

비유동부채	9,791,207,113	10,018,733,207	8,833,018,209

장기차입금	4,671,600,000	6,024,240,000	7,376,880,000

기타비유동금융부채	497,010,737	672,545,005	853,272,353

비유동리스부채	3,949,811,933	2,423,450,266

기타비유동부채	31,226,638

순확정급여부채	641,557,805	898,497,936	602,865,856

부채총계	17,232,717,540	22,989,740,205	31,325,065,072

자본

자본금	45,557,688,500	40,794,398,500	29,860,442,000

주식발행초과금	52,368,917,725	50,037,382,844	42,314,857,069

기타자본	(12,943,400,710)	(11,678,278,594)	(9,329,212,892)

기타포괄손익누계액	(417,078,588)	(419,566,038)	821,966,777

이익잉여금(결손금)	(45,612,488,509)	(44,902,718,988)	(46,383,004,408)

자본총계	38,953,638,418	33,831,217,724	17,285,048,546

자본과부채총계	56,186,355,958	56,820,957,929	48,610,113,618

포괄손익계산서
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	22,768,700,018	32,394,969,654	27,959,281,582

매출원가	16,480,500,051	24,953,605,259	33,059,145,191

매출총이익	6,288,199,967	7,441,364,395	(5,099,863,609)

판매비와관리비	4,870,471,915	4,221,961,367	5,858,442,473

영업이익(손실)	1,417,728,052	3,219,403,028	(10,958,306,082)

금융수익	319,342,083	633,765,369	59,638,280

금융비용	1,644,805,343	2,858,766,740	1,349,071,944

기타수익	149,528,555	115,751,910	1,445,550,931

기타비용	662,662,465	746,794,600	6,716,594,080

종속기업 및 관계기업 투자손실	8,029,915,332

법인세비용차감전순이익(손실)	(420,869,118)	363,358,967	(25,548,698,227)

법인세비용

당기순이익(손실)	(420,869,118)	363,358,967	(25,548,698,227)

기타포괄손익	(286,412,953)	(124,606,362)	(20,439,280)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	(288,900,403)	(93,613,152)	11,859,768

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	2,487,450	(30,993,210)	(32,299,048)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(707,282,071)	238,752,605	(25,569,137,507)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	6	(443)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	6	(443)

자본변동표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	36,398,117,207	(11,267,722,859)	1,646,572,605	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경(KIFRS-1109호)	(396,153,390)	396,153,390

회계정책변경(KIFRS-1115호)	(229,676,568)	(229,676,568)

당기순이익(손실)	(25,548,698,227)	(25,548,698,227)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(32,299,048)	(32,299,048)

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소	11,859,768	11,859,768

주식매수선택권

전환권의 행사	3,814,478,500	5,916,739,862	(1,265,343,043)	8,465,875,319

전환사채의 발행	3,203,853,010	3,203,853,010

자본 증가(감소) 합계	3,814,478,500	5,916,739,862	1,938,509,967	(428,452,438)	(25,370,361,637)	(14,129,085,746)

2018.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,973,518,736)	(416,522,388)	(43,704,641,813)	17,285,048,546

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	42,314,857,069	(9,329,212,892)	821,966,777	(46,383,004,408)	17,285,048,546

회계정책변경(KIFRS-1109호)

회계정책변경(KIFRS-1115호)

당기순이익(손실)	363,358,967	363,358,967

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(30,993,210)	(30,993,210)

지분법자본변동	(1,210,539,605)	1,210,539,605

순확정급여부채의 재측정요소	(93,613,152)	(93,613,152)

주식매수선택권

전환권의 행사	10,933,956,500	7,722,525,775	(3,581,353,306)	15,075,128,969

전환사채의 발행	1,232,287,604	1,232,287,604

자본 증가(감소) 합계	10,933,956,500	7,722,525,775	(2,349,065,702)	(1,241,532,815)	1,480,285,420	16,546,169,178

2019.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,973,518,736)	(416,522,388)	(43,704,641,813)	33,831,217,724

2020.01.01 (기초자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(419,566,038)	(44,902,718,988)	33,831,217,724

회계정책변경(KIFRS-1109호)

회계정책변경(KIFRS-1115호)

당기순이익(손실)	(420,869,118)	(420,869,118)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,487,450	2,487,450

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소	(288,900,403)	(288,900,403)

주식매수선택권	91,990,930	91,990,930

전환권의 행사	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,357,113,046)	5,737,711,835

전환사채의 발행

자본 증가(감소) 합계	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,265,122,116)	2,487,450	(709,769,521)	5,122,420,694

2020.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(417,078,588)	(45,612,488,509)	38,953,638,418

현금흐름표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,243,160,503	6,093,107,742	(11,585,344,404)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,937,189,928	6,233,651,921	(11,027,501,684)

이자의 수취	92,736,877	188,289,405	13,707,503

이자의 지급	(812,398,632)	(337,699,174)	(539,520,233)

법인세의 납부(환급)	25,632,330	8,865,590	(32,029,990)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,988,957,498)	(82,708,843)	(2,208,240,290)

기타유동금융자산의 증가	(4,093,363,725)	(1,237,860,582)	(2,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	731,576,517	805,104,281	1,629,472,861

기타비유동금융자산의 증가	(890,323,976)	(1,190,954,767)	(2,776,222,152)

기타비유동금융자산의 감소	108,440,000	1,584,367,952	1,606,197,675

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(249,096,768)	(100,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(201,960,000)	(324,120,000)

기타유동금융부채의감소	(234,000,000)

유무형자산의 처분	175,659,091	30,260,464	70,301,505

유무형자산의 취득	(335,888,637)	(73,626,191)	(313,870,179)

재무활동현금흐름	(1,411,225,596)	1,553,006,909	13,896,345,950

차입금의 차입	1,050,992,250	15,449,489,033

차입금의 상환	(1,352,640,000)	(3,722,535,000)	(16,953,143,083)

전환사채의 발행	5,993,330,477	15,400,000,000

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

리스부채의 감소	(58,585,596)	(706,053,818)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,157,022,591)	7,563,405,808	102,761,256

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,966,916)	1,706,178,697

기초현금및현금성자산	9,393,290,893	1,829,885,085	20,945,132

기말현금및현금성자산	8,231,301,386	9,393,290,893	1,829,885,085