티에스넥스젠 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	28,603,167,476	24,356,705,309

현금및현금성자산	6,129,304,366	3,021,467,306

단기금융자산	3,018,843,161	3,185,141,600

매출채권 및 기타유동채권	14,189,108,290	12,845,735,633

재고자산	5,001,566,704	5,091,607,120

기타유동금융자산	149,063,558	165,754,280

당기법인세자산	115,281,397	46,999,370

비유동자산	34,053,768,307	31,374,163,609

장기금융자산	6,601,807,869	5,436,407,095

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,621,952,479	1,834,951,718

기타비유동자산	42,491,670	53,227,923

관계기업에 대한 투자자산	231,974,155

유형자산	24,799,196,254	23,275,684,721

무형자산	390,568,270	419,608,706

이연법인세자산	365,777,610	354,283,446

자산총계	62,656,935,783	55,730,868,918

부채

유동부채	30,399,604,978	28,402,590,506

매입채무 및 기타유동채무	4,139,103,895	5,394,116,688

단기금융부채	23,664,197,924	20,692,808,347

기타유동부채	1,691,601,513	1,984,431,913

유동리스부채	718,423,950

유동충당부채	134,312,850	255,399,920

당기법인세부채	51,964,846	75,833,638

비유동부채	10,223,617,861	10,114,286,826

장기매입채무 및 기타비유동채무	660,462,350	853,272,353

기타비유동금융부채	6,362,400,000	8,576,880,000

비유동리스부채	2,515,104,184

확정급여부채	685,651,327	684,134,473

부채총계	40,623,222,839	38,516,877,332

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,033,712,944	17,213,991,586

자본금	31,005,210,500	29,860,442,000

자본잉여금	48,400,112,112	46,536,513,541

기타자본구성요소	(14,740,911,783)	(13,562,700,141)

이익잉여금(결손금)	(42,630,697,885)	(45,620,263,814)

자본총계	22,033,712,944	17,213,991,586

자본과부채총계	62,656,935,783	55,730,868,918

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,278,601,466	32,925,028,274	8,576,993,812	29,256,890,784

매출원가	8,041,253,691	24,895,501,042	8,635,197,325	31,893,684,481

매출총이익	2,237,347,775	8,029,527,232	(58,203,513)	(2,636,793,697)

판매비와관리비	1,505,691,697	4,944,140,263	2,184,541,137	6,864,658,251

영업이익(손실)	731,656,078	3,085,386,969	(2,242,744,650)	(9,501,451,948)

금융수익	186,829,441	279,439,546	30,720,890	91,650,292

금융원가	742,083,535	2,245,339,370	344,707,870	998,820,236

기타이익	296,270,673	792,903,983	57,052,060	1,470,483,159

기타손실	79,216,295	213,627,143	1,389,197,153	5,630,546,033

관계기업투자이익	(9,518,589)	21,373,156	289,472,259

종속기업투자손실	74,872,102

법인세비용차감전순이익(손실)	383,937,773	1,645,265,039	(3,888,876,723)	(14,279,212,507)

법인세비용	684,188	(190,679,062)	(20,607,300)	(266,193,977)

당기순이익(손실)	383,253,585	1,835,944,101	(3,868,269,423)	(14,013,018,530)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	383,253,585	1,835,944,101	(3,868,269,423)	(14,013,018,530)

기타포괄손익	13,856,240	(24,589,814)	(34,557,844)	(43,179,534)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	18,383,090	63,988,223	(34,557,844)	108,565,466

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	350,800	12,003,350

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	18,383,090	63,988,223	(34,908,644)	96,562,116

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,526,850)	(88,578,037)	(151,745,000)

보험수리적손익	(56,917,777)	(151,745,000)

공정가치측정 금융자산평가손익	(4,526,850)	(31,660,260)

총포괄손익	397,109,825	1,811,354,287	(3,902,827,267)	(14,056,198,064)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	397,109,825	1,811,354,287	(3,902,827,267)	(14,056,198,064)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	30	(65)	(246)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	30	(65)	(246)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(13,144,529,438)	(23,941,134,134)	27,641,563,640	27,641,563,640

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(396,153,390)	(140,126,467)	(536,279,857)	(536,279,857)

당기순이익(손실)	(14,013,018,530)	(14,013,018,530)	(14,013,018,530)

기타포괄손익	108,565,466	(151,745,070)	(43,179,604)	(43,179,604)

복합금융상품 전환	3,713,468,500	4,580,671,764	8,294,140,264	8,294,140,264

복합금융상품 발행	3,203,853,010	3,203,853,010	3,203,853,010

자본 증가(감소) 합계	3,713,468,500	7,784,524,774	(287,587,924)	(14,304,890,067)	(3,094,484,717)	(3,094,484,717)

2018.09.30 (기말자본)	29,759,432,000	46,465,788,486	(13,432,117,362)	(38,246,024,201)	24,547,078,923	24,547,078,923

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(13,562,700,141)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,835,944,101	1,835,944,101	1,835,944,101

기타포괄손익	(1,178,211,642)	1,153,621,828	(24,589,814)	(24,589,814)

복합금융상품 전환	1,144,768,500	631,310,967	1,776,079,467	1,776,079,467

복합금융상품 발행	1,232,287,604	1,232,287,604	1,232,287,604

자본 증가(감소) 합계	1,144,768,500	1,863,598,571	(1,178,211,642)	2,989,565,929	4,819,721,358	4,819,721,358

2019.09.30 (기말자본)	31,005,210,500	48,400,112,112	(14,740,911,783)	(42,630,697,885)	22,033,712,944	22,033,712,944

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,014,145,084	(6,816,985,447)

당기순이익(손실)	1,835,944,101	(14,013,018,530)

당기순이익조정을 위한 가감	3,180,809,553	5,339,637,642

제품평가충당금전입(환입)	480,587,335

재고자산평가손실	(363,771,207)	153,016,906

퇴직급여	140,994,423	286,555,296

감가상각비	1,937,827,297	1,548,577,783

무형자산상각비	29,088,941	616,767,839

대손상각비	112,038,975	(43,069,837)

기타의 대손상각비	22,925,669

기타의 대손충당금환입	(3,000,000)

소송충당부채환입	(87,320,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(36,550,020)

채무면제이익	(310,000,000)

유형자산처분이익	(6,624,100)	(10,999,000)

유형자산처분손실	44,554,025

무형자산손상차손	2,940,452,674

외화환산이익	(416,103,262)	(224,104,531)

외화환산손실	42,508,798	6,849,594

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

관계기업투자이익	(21,373,156)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(289,472,259)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	74,872,102

이자수익	(279,439,546)	(91,650,292)

이자비용	2,245,339,370	998,820,236

잡이익	(21,632,296)

잡손실	2,465,170

법인세비용	(190,679,062)	(266,193,977)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,897,222,301)	2,665,772,170

매출채권의 감소(증가)	(1,191,878,793)	1,484,141,839

미수금의 감소(증가)	90,941,365	462,027,325

선급금의 감소(증가)	(52,103,417)	57,334,860

선급비용의 감소(증가)	27,053,813	(34,005,778)

재고자산의 감소(증가)	27,745,734	1,698,726,720

장기선급비용의 감소(증가)	10,736,253	(9,264,789)

매입채무의 증가(감소)	(265,955,286)	(1,182,388,404)

미지급금의 증가(감소)	(824,457,450)	230,772,167

유동성장기미지급금의 증가(감소)	(175,500,000)

미지급비용의 증가(감소)	(117,576,270)	(35,408,187)

예수금의 증가(감소)	(3,484,670)	(27,836,215)

선수금의 증가(감소)	(261,000,400)	961,114,710

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)

연차충당부채의 증가(감소)	3,383,549	(33,788,020)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(22,661,037)

법적소송충당부채의 증가(감소)	(122,308,590)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	207,187,343	(107,971,082)

국민연금전환금의 증가(감소)	2,617,200	1,815,700

퇴직금의 지급	(324,931,272)	(654,529,049)

이자수취(영업)	183,006,423	8,377,908

이자지급(영업)	(375,900,599)	(566,091,666)

법인세납부(환급)	87,507,907	(251,662,971)

투자활동현금흐름	(835,412,368)	152,586,285

단기금융상품의 감소	100,000,000	30,500,000

매도가능금융자산의 처분	1,619,972,861

장기금융자산의 감소	108,604,112	199,430,145

단기대여금의 감소	104,281	3,000,000

장기대여금의 감소	50,000,000	50,000,000

투자부동산의 처분	873,814,810

임차보증금의 감소	211,536,520	458,592,804

유형자산의 처분	30,260,464	69,973,345

단기금융상품의 취득	(33,701,561)	(80,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,074,038,780)	(2,487,354,033)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

종속기업투자의 취득	(96,900,000)

임차보증금의 증가	(86,285,210)	(10,257,049)

유형자산의 취득	(115,310,961)	(377,285,379)

무형자산의 취득	(901,219)

연결범위의 변동	(26,581,233)

재무활동현금흐름	1,929,553,360	14,839,745,610

유상증자	97,680,000

장단기차입금의 증가	1,068,515,788	15,086,778,251

전환사채의 증가	6,000,000,000	15,400,000,000

리스부채의 상환	(631,336,890)

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

장단기차입금의 상환	(3,444,898,538)	(15,744,712,641)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(449,016)	(173,696,288)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,107,837,060	8,001,650,160

기초현금및현금성자산	3,021,467,306	2,667,782,461

기말현금및현금성자산	6,129,304,366	10,669,432,621