티에스넥스젠 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2018.12.31 현재
제 23 기 2017.12.31 현재
제 22 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	20,791,142,249	23,688,262,190	20,905,129,312

현금및현금성자산	1,829,885,085	1,706,178,697	10,915,479,455

단기금융상품	3,085,141,600	261,500,000	3,772,202,482

매출채권 및 기타유동채권	11,510,472,294	19,165,366,499	4,408,300,838

당기법인세자산	46,305,120	14,275,130	24,008,260

재고자산	4,319,338,150	2,540,941,864	785,138,277

기타유동금융자산	1,000,000,000

비유동자산	27,818,971,369	39,740,319,325	34,573,651,398

장기금융상품	5,218,228,964	3,322,905,130	1,135,227,290

장기매출채권 및 기타비유동채권	494,320,713	1,097,909,644	727,875,000

유형자산	17,083,265,218	17,314,313,894	521,252,839

투자부동산	873,814,810	3,163,476,616

영업권	1,690,452,674

영업권 이외의 무형자산	418,280,096	2,012,091,295	80,366,833

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,604,876,378	13,428,831,878	28,945,452,820

자산총계	48,610,113,618	63,428,581,515	55,478,780,710

부채

유동부채	22,492,046,863	21,424,463,461	26,203,364,862

매입채무 및 기타유동채무	22,312,815,132	20,763,724,808	26,192,966,115

유동충당부채	179,231,731	660,738,653	10,398,747

비유동부채	8,833,018,209	10,589,983,762	20,292,135

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,230,152,353	8,729,520,000

퇴직급여부채	602,865,856	1,860,463,762	20,292,135

부채총계	31,325,065,072	32,014,447,223	26,223,656,997

자본

자본금	29,860,442,000	26,045,963,500	18,889,913,000

자본잉여금	46,536,513,541	38,681,263,712	27,798,500,050

기타자본구성요소	(12,728,902,587)	(12,300,450,149)	(12,277,594,784)

이익잉여금(결손금)	(46,383,004,408)	(21,012,642,771)	(5,155,694,553)

자본총계	17,285,048,546	31,414,134,292	29,255,123,713

자본과부채총계	48,610,113,618	63,428,581,515	55,478,780,710

포괄손익계산서
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	27,959,281,582	23,192,843,705	18,536,384,983

매출원가	33,059,145,191	25,485,346,353	16,536,345,954

매출총이익	(5,099,863,609)	(2,292,502,648)	2,000,039,029

판매비와관리비	5,858,442,473	6,713,599,479	6,780,918,451

영업이익(손실)	(10,958,306,082)	(9,006,102,127)	(4,780,879,422)

금융수익	59,638,280	87,962,066	1,296,769,353

금융원가	1,349,071,944	2,344,737,172	927,433,104

종속기업및관계기업투자손실	8,029,915,332	5,554,516,122

기타이익	1,445,550,931	4,189,387,195	3,354,519,962

기타손실	6,716,594,080	3,537,730,919	4,107,203,899

법인세비용차감전순이익(손실)	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)

법인세비용

당기순이익(손실)	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)

기타포괄손익	(20,439,280)	285,933,496	31,913,012

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(20,439,280)	308,788,861	8,532,557

보험수리적손익	11,859,768	308,788,861	8,532,557

공정가치측정 금융자산평가손익	(32,299,048)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,855,365)	23,380,455

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(22,855,365)	23,380,455

총포괄손익	(25,569,137,507)	(15,879,803,583)	(5,132,314,098)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(443)	(403)	(161)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(443)	(403)	(161)

자본변동표
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,855,674,000	29,862,023,545	(12,340,329,759)	(18,691,209,057)	12,686,158,729

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,164,227,110)	(5,164,227,110)

기타포괄손익	23,380,455	8,532,557	31,913,012

지분의 발행	1,965,063,500	7,034,927,330	8,999,990,830

복합금융상품 발행	3,715,352,664	3,715,352,664

복합금융상품 전환	3,069,175,500	5,877,405,568	8,946,581,068

주식기준보상거래	39,354,520	39,354,520

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(18,691,209,057)	18,691,209,057

자본 증가(감소) 합계	5,034,239,000	(2,063,523,495)	62,734,975	13,535,514,504	16,568,964,984

2016.12.31 (기말자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(16,165,737,079)	(16,165,737,079)

기타포괄손익	(22,855,365)	308,788,861	285,933,496

지분의 발행	384,615,500	615,384,800	1,000,000,300

복합금융상품 발행	663,087,733	663,087,733

복합금융상품 전환	6,554,494,500	9,729,860,494	16,284,354,994

주식기준보상거래	359,110,000	359,110,000

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	216,940,500	(484,679,365)	(267,738,865)

자본 증가(감소) 합계	7,156,050,500	10,882,763,662	(22,855,365)	(15,856,948,218)	2,159,010,579

2017.12.31 (기말자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(396,153,390)	166,476,822	(229,676,568)

당기순이익(손실)	(25,548,698,227)	(25,548,698,227)

기타포괄손익	(32,299,048)	11,859,768	(20,439,280)

지분의 발행

복합금융상품 발행	3,203,853,010	3,203,853,010

복합금융상품 전환	3,814,478,500	4,651,396,819	8,465,875,319

주식기준보상거래

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	3,814,478,500	7,855,249,829	(428,452,438)	(25,370,361,637)	(14,129,085,746)

2018.12.31 (기말자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(12,728,902,587)	(46,383,004,408)	17,285,048,546

현금흐름표
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(11,585,344,404)	(9,186,488,591)	(6,688,903,714)

당기순이익(손실)	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)

당기순이익조정을 위한 가감	14,572,190,231	9,679,576,748	4,027,697,160

재고자산평가손실	892,968,902	115,581,852

재고자산폐기손실	3,835,485

퇴직급여	486,923,574	789,447,740	63,720,260

감가상각비	1,262,433,488	1,159,148,855	205,607,404

무형자산상각비	256,964,532	399,316,256	4,192,355

대손상각비	269,671,020	(13,425,922)	2,160,008,763

기타의 대손상각비	22,419,302	3,306,068,281

기타의 대손충당금환입	(3,000,000)	(1,022,580,100)	(1,088,215,079)

주식보상비용(환입)	319,755,480	39,354,520

염가매수차익	(1,004,085,803)

채무조정이익	(310,000,000)	(1,567,481,720)

투자자산처분이익	(41,739,412)

투자자산처분손실	678,697,822	75,923,670

유형자산처분이익	(11,326,160)	(9,990,045)	(3,354,172)

유형자산처분손실	42,862,735	5,949,087	6,137,771

유형자산손상차손	48,508,335

무형자산손상차손	3,006,599,341	6,990,747

외화환산이익	(205,873,409)	(29,096,929)

외화환산손실	37,088,696	826,502,957

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

금융자산처분이익	(44,051,929)	(9,957,481)

금융자산처분손실	421,950,430

매도가능금융자산손상차손	366,011,790	150,000,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	8,029,915,332	5,554,516,122

투자자산손상차손	485,129,577	189,226,491

신주인수권조정상각	216,520,967

전환권조정상각	419,948,072

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,816,213,736)

당기손익인식금융자산평가이익	(22,378)

금융수익	(59,638,280)	(87,962,066)

금융비용	1,349,071,944	2,344,737,172	108,701,020

잡이익	(21,632,296)	(16,084)

잡손실	2,465,170	66,516

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(50,993,688)	(1,527,904,022)	(5,516,130,835)

매출채권의 감소(증가)	(333,811,442)	2,663,475,711	(385,382,078)

미수금의 감소(증가)	722,680,662	563,998,953	(1,654,460,095)

단기선급금의 감소(증가)	115,431,930	624,172,739	(1,548,245,230)

선급비용의 감소(증가)	(35,964,298)

재고자산의 감소(증가)	3,856,718,702	747,209,281	(714,573,526)

장기미수금의 감소(증가)	23,517,931

장기선급비용의 감소(증가)	(3,639,522)

매입채무의 증가(감소)	(2,452,253,180)	(5,621,844,781)	(83,856,000)

미지급금의 증가(감소)	(168,409,447)	(455,904,602)	(1,245,674,867)

미지급비용의 증가(감소)	(84,982,535)

예수금의 증가(감소)	(46,354,588)	(4,286,440)	(16,204,850)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

선수금의 증가(감소)	351,250,858	188,773,720	(1,415,282)

임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	50,000,000

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(67,020,332)	80,185,906	5,547,327

단기선급비용의 감소(증가)	12,664,963	310,445,454

판매보증충당부채의 증가(감소)	(29,000,000)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(71,842,039)

공사손실충당부채의 증가(감소)	335,838,000

법적소송충당부채의 증가(감소)	(78,648,590)	165,968,590

장기미지급금의 증가(감소)	(86,848,125)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(62,686,549)	(127,884,979)	(12,655,625)

국민연금전환금의 감소(증가)	5,369,800

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,675,344,963)	(670,271,083)	(118,814,024)

이자수취(영업)	13,707,503	94,483,985	143,360,289

이자지급(영업)	(539,520,233)	(879,268,753)	(311,422,888)

법인세납부(환급)	(32,029,990)	(387,639,470)	131,819,670

투자활동현금흐름	(2,208,240,290)	4,072,976,920	(18,036,812,618)

단기금융상품의 처분	6,500,000	13,975,078,877	19,783,749,755

단기매매증권의 처분	1,619,972,861

매도가능금융자산의 처분	1,524,283,975	122,074,256

장기금융자산의 감소	210,168,865

대여금의 감소	3,000,000	207,176,330

투자부동산의 처분	873,814,810	430,000,000	690,000,000

임차보증금의 감소	522,214,000	350,443,483	1,713,103,521

유형자산의 처분	70,301,505	226,218,895	44,592,394

장기미수금의 감소	5,390,245

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	3,116,061,777

단기대여금및수취채권의 처분	2,433,784,719

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,500,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,250,428,352

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	2,000,000,000

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(10,625,431,533)	(18,401,929,859)

장기금융상품의 취득	(2,776,222,152)	(533,690,448)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(297,805,780)	(2,223,963,610)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(324,120,000)	(2,423,348,800)	(26,095,452,820)

임차보증금의 증가	(288,794,000)	(1,943,623,521)

유형자산의 취득	(313,870,179)	(1,401,706,101)	(337,923,289)

무형자산의 취득	(190,900,000)	(10,755,000)

투자부동산의 취득	(62,331,576)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,653,565,940)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,850,000,000)

재무활동현금흐름	13,896,345,950	(4,095,789,087)	34,987,990,830

장단기차입금의 증가	15,449,489,033	1,953,389,586

전환사채의 증가	15,400,000,000	3,250,000,000	26,400,000,000

주식의 발행	1,000,000,300

장단기차입금의 상환	(16,953,143,083)	(9,219,178,973)	(412,000,000)

장기차입금의 상환	(1,080,000,000)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	8,999,990,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,945,132

현금및현금성자산의순증가(감소)	123,706,388	(9,209,300,758)	10,262,274,498

기초현금및현금성자산	1,706,178,697	10,915,479,455	653,204,957

기말현금및현금성자산	1,829,885,085	1,706,178,697	10,915,479,455