티에스넥스젠 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2020.12.31 현재
제 25 기 2019.12.31 현재
제 24 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	30,289,103,135	30,269,722,917	24,356,705,309

현금및현금성자산	9,978,304,950	10,263,715,367	3,021,467,306

매출채권	5,222,455,282	11,305,397,275	12,491,582,060

기타유동금융자산	8,000,561,259	3,649,658,794	3,539,295,173

재고자산	6,342,906,148	4,821,376,613	5,091,607,120

당기법인세자산	12,957,984	37,439,530	46,999,370

기타유동자산	731,917,512	192,135,338	165,754,280

비유동자산	32,270,301,187	33,158,569,866	31,374,163,609

장기성매출채권	106,923,493	680,053,697	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,676,400	24,188,950	195,433,755

당기손익-공정가치측정금융자산	2,909,010,702	1,846,633,100	1,054,870,640

기타비유동금융자산	4,155,507,987	5,394,031,959	6,021,054,418

관계기업투자	227,858,795	226,172,751	0

유형자산	19,474,770,245	21,281,018,358	23,275,684,721

사용권자산	4,601,584,442	3,007,007,172	0

무형자산	453,786,176	349,056,997	419,608,706

이연법인세자산	271,620,178	313,585,783	354,283,446

기타비유동자산	42,562,769	36,821,099	53,227,923

자산총계	62,559,404,322	63,428,292,783	55,730,868,918

부채

유동부채	11,780,438,498	18,674,586,678	28,402,590,506

매입채무	3,109,529,879	3,574,791,487	2,939,497,362

기타유동금융부채	1,295,110,170	1,739,105,257	2,353,420,666

단기차입금	1,940,000,000	1,800,000,000	3,788,902,750

유동성장기부채	1,352,640,000	2,552,640,000	1,352,640,000

전환사채	0	5,710,225,084	15,551,265,597

유동리스부채	814,934,917	721,870,432	0

당기법인세부채	237,297,489	151,290,205	75,833,638

기타유동부채	3,030,926,043	2,424,664,213	2,341,030,493

비유동부채	9,945,347,222	10,095,352,896	10,114,286,826

장기차입금	4,671,600,000	6,024,240,000	8,576,880,000

기타비유동금융부채	497,010,737	672,545,005	853,272,353

비유동리스부채	4,103,952,042	2,500,069,955	0

기타비유동부채	31,226,638	0	0

순확정급여부채	641,557,805	898,497,936	684,134,473

부채총계	21,725,785,720	28,769,939,574	38,516,877,332

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,833,618,602	34,658,353,209	17,213,991,586

자본금	45,557,688,500	40,794,398,500	29,860,442,000

주식발행초과금	52,368,917,725	50,037,382,844	42,314,857,069

기타자본	(12,943,400,710)	(11,678,278,594)	(9,341,043,669)

기타포괄손익누계액	(432,820,891)	(388,700,681)

이익잉여금(결손금)	(43,716,766,022)	(44,106,448,860)	(45,620,263,814)

자본총계	40,833,618,602	34,658,353,209	17,213,991,586

자본과부채총계	62,559,404,322	63,428,292,783	55,730,868,918

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	33,105,762,406	42,661,535,996	39,527,526,741

매출원가	22,772,675,076	32,007,063,258	41,812,383,924

매출총이익	10,333,087,330	10,654,472,738	(2,284,857,183)

판매비와관리비	7,868,018,559	7,265,801,611	10,203,851,436

영업이익(손실)	2,465,068,771	3,388,671,127	(12,488,708,619)

금융수익	551,881,736	836,049,394	119,750,518

금융비용	2,128,436,845	3,120,446,651	1,518,455,576

기타수익	279,005,422	427,536,652	1,717,377,716

기타비용	279,768,289	746,207,497	9,959,018,140

지분법손익	1,686,044	15,571,752	289,472,259

법인세비용차감전순이익(손실)	889,436,839	801,174,777	(21,839,581,842)

법인세비용	210,853,598	(123,310,531)	(291,389,104)

당기순이익(손실)	678,583,241	924,485,308	(21,548,192,738)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	678,583,241	924,485,308	(21,548,192,738)

비지배지분

기타포괄손익	(333,020,613)	212,459,742	(12,827,788)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산손익	(46,607,660)	30,738,960	117,010,770

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	(288,900,403)	(93,613,152)	9,189,525

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	2,487,450	275,333,934	(139,028,083)

총포괄손익	345,562,628	1,136,945,050	(21,561,020,526)

총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	345,562,628	1,136,945,050	(21,561,020,526)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	15	(374)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	15	(374)

연결 자본변동표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	33,681,263,712	(11,267,722,859)	406,339,926	(23,941,134,134)	27,641,563,640	27,641,563,640

회계정책변경(KIFRS-1109호)	(396,153,390)	396,153,390

회계정책변경(KIFRS-1115호)	(536,279,857)	(536,279,857)	(536,279,857)

당기순이익(손실)	(21,548,192,738)	(21,548,192,738)	(21,548,192,738)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(139,028,083)	(139,028,083)	(139,028,083)

지분법자본변동

해외사업환산손익	117,010,770	117,010,770	117,010,770

순확정급여부채의 재측정요소	9,189,525	9,189,525	9,189,525

주식매수선택권

전환권의 행사	3,814,478,500	5,916,739,862	(1,265,343,043)	8,465,875,319	8,465,875,319

전환사채의 발행	3,203,853,010	3,203,853,010	3,203,853,010

자본 증가(감소) 합계	3,814,478,500	5,916,739,862	1,938,509,967	(418,170,703)	(21,679,129,680)	(10,427,572,054)	(10,427,572,054)

2018.12.31 (기말자본)	29,860,442,000	42,314,857,069	(9,329,212,892)	(11,830,777)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	42,314,857,069	(9,329,212,892)	(11,830,777)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

회계정책변경(KIFRS-1109호)

회계정책변경(KIFRS-1115호)

당기순이익(손실)	924,485,308	924,485,308

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	75,735,825	199,598,109	275,333,934	275,333,934

지분법자본변동	(483,344,689)	483,344,689

해외사업환산손익	30,738,960	30,738,960	30,738,960

순확정급여부채의 재측정요소	(93,613,152)	(93,613,152)	(93,613,152)

주식매수선택권

전환권의 행사	10,933,956,500	7,722,525,775	(3,581,353,306)	15,075,128,969	15,075,128,969

전환사채의 발행	1,232,287,604	1,232,287,604	1,232,287,604

자본 증가(감소) 합계	10,933,956,500	7,722,525,775	(2,349,065,702)	(376,869,904)	589,329,646	17,444,361,623	17,444,361,623

2019.12.31 (기말자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(388,700,681)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

2020.01.01 (기초자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(388,700,681)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

회계정책변경(KIFRS-1109호)

회계정책변경(KIFRS-1115호)

당기순이익(손실)	678,583,241	678,583,241	678,583,241

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,487,450	2,487,450	2,487,450

지분법자본변동

해외사업환산손익	(46,607,660)	(46,607,660)	(46,607,660)

순확정급여부채의 재측정요소	(288,900,403)	(288,900,403)	(288,900,403)

주식매수선택권	91,990,930	91,990,930	91,990,930

전환권의 행사	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,357,113,046)	5,737,711,835	5,737,711,835

전환사채의 발행

자본 증가(감소) 합계	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,265,122,116)	(44,120,210)	389,682,838	6,175,265,393	6,175,265,393

2020.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

연결 현금흐름표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,133,975,603	6,443,795,160	(11,259,575,019)

영업으로부터 창출된 현금흐름	8,017,009,476	6,564,030,829	(10,165,402,630)

이자의 수취	122,586,633	196,929,190	14,453,295

이자의 지급	(957,180,273)	(479,789,498)	(708,202,802)

법인세의 납부(환급)	(48,440,233)	162,624,639	(400,422,882)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,696,749,382)	(27,386,365)	(1,876,966,894)

기타유동금융자산의 증가	(4,093,363,725)	(1,257,860,582)	(2,110,000,000)

기타유동금융자산의 감소	739,576,517	989,050,698	1,663,472,861

기타비유동금융자산의 증가	(959,758,183)	(1,297,996,627)	(2,897,953,356)

기타비유동금융자산의 감소	109,218,188	1,702,846,520	260,168,865

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(271,915,602)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	224,755,013

기타유동금융부채의감소	(234,000,000)

유무형자산의 처분	175,659,091	30,260,464	1,606,796,585

유무형자산의 취득	(386,920,681)	(167,105,605)	(399,451,849)

연결범위의 변동	(26,581,233)

재무활동현금흐름	(2,621,964,815)	809,636,587	13,366,345,950

차입금의 차입	500,000,000	1,328,515,788	19,516,807,892

차입금의 상환	(2,912,640,000)	(4,590,058,538)	(21,550,461,942)

전환사채의 발행	5,993,330,477	15,400,000,000

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

리스부채의 감소	(209,324,815)	(859,424,140)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(184,738,594)	7,226,045,382	229,804,037

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(100,671,823)	16,202,680	123,880,808

기초현금및현금성자산	10,263,715,367	3,021,467,306	2,667,782,461

기말현금및현금성자산	9,978,304,950	10,263,715,367	3,021,467,306