티에스넥스젠 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보에 대하여 아래와 같은 기준에 의하여 기재되어 있습니다.1. 그 기재 또는 표시가 예측정보라는 사실이 밝혀져 있을 것

2. 예측 또는 전망과 관련된 가정이나 판단의 근거가 밝혀져 있을 것

3. 그 기재 또는 표시가 합리적 근거나 가정에 기초하여 성실하게 행하여졌을 것

4. 그 기재 또는 표시에 대하여 예측치와 실제 결과치가 다를 수 있다는 주의문구가 밝혀져 있을 것

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요 당사인 에이치엘비파워 주식회사 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제27기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.당사는 선박용 탈황설비(SOx Damper) 및 발전플랜트설비 댐퍼(Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway)와 전기에너지 저장시스템인 ESS 제품을 제조·판매하고 있습니다.2022년에도 코로나19(COVID-19)의 재확산, 러시아-우크라이나 전쟁, 금리 인상 등 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 세포치료제와 진단사업을 신사업으로 추진하여 실적 개선과 회사의 미래 도약을 위해 총력을 기울이겠습니다.3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준)

에이치엘비파워 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

구 분	제27기	제26기	증감	증감율

[유동자산]	61,423,352,078	30,289,103,135	31,134,248,943	103%

ㆍ당좌자산	52,531,140,091	23,946,196,987	28,584,943,104	119%

ㆍ재고자산	8,892,211,987	6,342,906,148	2,549,305,839	40%

[비유동자산]	37,684,389,643	32,270,301,187	5,414,088,456	17%

ㆍ투자자산	20,664,647,261	7,198,118,582	13,466,528,679	187%

ㆍ유형자산	11,790,455,093	24,076,354,687	-12,285,899,594	-51%

ㆍ무형자산	432,320,417	453,786,176	-21,465,759	-5%

ㆍ기타비유동자산	4,796,966,872	542,041,742	4,254,925,130	785%

＊자산총계	99,107,741,721	62,559,404,322	36,548,337,399	58%

[유동부채]	45,059,811,195	11,780,438,498	33,279,372,697	282%

[비유통부채]	8,735,620,041	9,945,347,222	-1,209,727,181	-12%

＊부채총계	53,795,431,236	21,725,785,720	32,069,645,516	148%

[자본금]	45,557,688,500	45,557,688,500	-	-

[주식발행초과금]	52,368,917,725	52,368,917,725	-	-

[기타자본]	-1,943,487,731	-12,943,400,710	10,999,912,979	-85%

[기타포괄손익누계액]	-449,387,021	-432,820,891	-16,566,130	4%

[결손금]	-50,221,420,988	-43,716,766,022	-6,504,654,966	15%

지배지분	45,312,310,485	40,833,618,602	4,478,691,883	11%

비지배지분	-	-	-	-

＊자본총계	45,312,310,485	40,833,618,602	4,478,691,883	11%

종속, 관계, 공동기업 투자	종속기업-원가법	종속기업-원가법

주식의 평가방법	관계,공동기업-지분법	관계,공동기업-지분법

(2021.01.01~2021.12.31)	(2020.01.01~2020.12.31)

매출액	18,537,583,328	22,761,832,424	-4,224,249,096	-19%

영업이익	-5,317,171,707	1,312,812,242	-6,629,983,949	적자전환

당기순이익	-6,532,492,885	678,583,241	-7,211,076,126	적자전환

계속영업기본주당이익 (단위:원)	-139	-1	-138	-

연결에 포함된 회사수	1개	1개	-

- 상기 실적은 2021.09.16 에이치엘비네트웍스(주)의 보유지분 100% 양도에 따라 연결대상에서 제외된 회사들의 실적을 제외한 수치입니다.- 연결기준으로 당사의 자산총계는 전기대비 58% 증가하였으며, 부채총계는 전년대비 148% 증가한 53,795백만원, 자본총계는 11% 증가한 45,312백만원 입니다.- 2021년 대내외 어려움 속에서 연결 손익계산서 기준 매출은 185억원을 기록하였으나 영업이익은 -53억원으로 적자전환 했습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 유동비율과 부채비율 등의 재무비율을 자본관리 지표로 사용하여 주기적으로 검토하여 자본위험을 관리하고 있습니다.가. 유동성 현황

연결기준	산식	제27기	제26기	변동원인

유동비율	(유동자산/유동부채) * 100	136%	257%	전환사채의 발행에 따른 유동부채 증가

부채비율	(부채총계/자기자본) * 100	119%	53%	전환사채의 발행에 따른 부채 증가

현금성자산	현금및현금성자산단기금융상품당기손익-공정가치측정금융자산	428억원	100억원	전환사채의 발행에 따른 유보자금 증가

나. 자금조달당사는 영업외 자금의 조달로 자산의 매각, 차입, 전환사채 발행, 유상증자를 통하여 자금을 조달하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제27기	제26기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	-	-	1,940,000	-

유동성장기부채	1,267,480	-	1,352,640	-

유동성전환사채	48,000,000	-	-

상환할증금	2,634,495	-	-

전환권조정	(14,836,394)	-	-

리스부채	725,533	4,067,512	814,935	4,103,952

장기차입금	-	3,404,120	-	4,671,600

합 계	37,791,114	7,471,632	4,107,575	8,775,552

5. 부외거래- 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책", 5. 재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

- 해당사항 없음.