티에스넥스젠 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2019.12.31 현재
제 24 기 2018.12.31 현재
제 23 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	27,207,579,646	20,791,142,249	23,688,262,190

현금및현금성자산	9,393,290,893	1,829,885,085	1,706,178,697

단기금융자산	3,392,860,582	3,085,141,600	261,500,000

매출채권 및 기타채권	9,686,596,914	11,378,627,097	19,165,366,499

재고자산	4,596,064,229	4,319,338,150	2,540,941,864

기타유동자산	101,327,498	131,845,197

당기법인세자산	37,439,530	46,305,120	14,275,130

비유동자산	29,613,378,283	27,818,971,369	39,740,319,325

장기금융상품	5,189,169,242	5,218,228,964	3,322,905,130

장기매출채권 및 기타채권	851,853,697	441,092,790	1,097,909,644

종속기업에 대한 투자자산	4,040,870,769	4,604,876,378	13,428,831,878

관계기업에 대한 투자자산	483,687,609

유형자산	18,662,750,620	17,083,265,218	17,314,313,894

투자부동산	873,814,810

영업권	1,690,452,674

영업권 이외의 무형자산	348,225,247	418,280,096	2,012,091,295

기타비유동자산	36,821,099	53,227,923

자산총계	56,820,957,929	48,610,113,618	63,428,581,515

부채

유동부채	12,971,006,998	22,492,046,863	21,424,463,461

매입채무 및 기타유동채무	3,639,236,090	2,821,992,275	5,650,405,206

단기금융부채	7,062,865,084	18,222,808,347	13,902,177,560

기타유동부채	1,555,437,730	1,268,014,510	1,211,142,042

유동리스부채	626,203,076

그 밖의 기타단기충당부채	87,265,018	179,231,731	660,738,653

비유동부채	10,018,733,207	8,833,018,209	10,589,983,762

장기매입채무 및 기타채무	672,545,005	853,272,353

장기금융부채	6,024,240,000	7,376,880,000	8,729,520,000

비유동리스부채	2,423,450,266

확정급여부채	898,497,936	602,865,856	1,860,463,762

부채총계	22,989,740,205	31,325,065,072	32,014,447,223

자본

자본금	40,794,398,500	29,860,442,000	26,045,963,500

기타불입자본	51,909,973,614	46,536,513,541	38,681,263,712

기타자본구성요소	(13,970,435,402)	(12,728,902,587)	(12,300,450,149)

이익잉여금(결손금)	(44,902,718,988)	(46,383,004,408)	(21,012,642,771)

자본총계	33,831,217,724	17,285,048,546	31,414,134,292

자본과부채총계	56,820,957,929	48,610,113,618	63,428,581,515

포괄손익계산서
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	32,394,969,654	27,959,281,582	23,192,843,705

매출원가	24,953,605,259	33,059,145,191	25,485,346,353

매출총이익	7,441,364,395	(5,099,863,609)	(2,292,502,648)

판매비와관리비	4,221,961,367	5,858,442,473	6,713,599,479

영업이익(손실)	3,219,403,028	(10,958,306,082)	(9,006,102,127)

금융수익	250,277,428	59,638,280	87,962,066

금융원가	2,680,819,425	1,349,071,944	2,344,737,172

종속기업및관계기업투자손실	497,468,000	8,029,915,332	5,554,516,122

기타이익	499,239,851	1,445,550,931	4,189,387,195

기타손실	427,273,915	6,716,594,080	3,537,730,919

법인세비용차감전순이익(손실)	363,358,967	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)

법인세비용

당기순이익(손실)	363,358,967	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)

기타포괄손익	(124,606,362)	(20,439,280)	285,933,496

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	(93,613,152)	11,859,768	308,788,861

공정가치측정 금융자산평가손익	(32,299,048)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(30,993,210)	(22,855,365)

총포괄손익	238,752,605	(25,569,137,507)	(15,879,803,583)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	(443)	(403)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	(443)	(403)

자본변동표
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(16,165,737,079)	(16,165,737,079)

기타포괄손익	(22,855,365)	308,788,861	285,933,496

지분의 발행	384,615,500	615,384,800	1,000,000,300

복합금융상품 발행	663,087,733	663,087,733

복합금융상품 전환	6,554,494,500	9,729,860,494	16,284,354,994

주식기준보상거래	359,110,000	359,110,000

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	216,940,500	(484,679,365)	(267,738,865)

자본 증가(감소) 합계	7,156,050,500	10,882,763,662	(22,855,365)	(15,856,948,218)	2,159,010,579

2017.12.31 (기말자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(396,153,390)	166,476,822	(229,676,568)

당기순이익(손실)	(25,548,698,227)	(25,548,698,227)

기타포괄손익	(32,299,048)	11,859,768	(20,439,280)

지분의 발행

복합금융상품 발행	3,203,853,010	3,203,853,010

복합금융상품 전환	3,814,478,500	4,651,396,819	8,465,875,319

주식기준보상거래

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	3,814,478,500	7,855,249,829	(428,452,438)	(25,370,361,637)	(14,129,085,746)

2018.12.31 (기말자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(12,728,902,587)	(46,383,004,408)	17,285,048,546

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(12,728,902,587)	(46,383,004,408)	17,285,048,546

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	363,358,967	363,358,967

기타포괄손익	(1,241,532,815)	1,116,926,453	(124,606,362)

지분의 발행

복합금융상품 발행	1,232,287,604	1,232,287,604

복합금융상품 전환	10,933,956,500	4,141,172,469	15,075,128,969

주식기준보상거래

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	10,933,956,500	5,373,460,073	(1,241,532,815)	1,480,285,420	16,546,169,178

2019.12.31 (기말자본)	40,794,398,500	51,909,973,614	(13,970,435,402)	(44,902,718,988)	33,831,217,724

현금흐름표
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	6,093,107,742	(11,585,344,404)	(9,186,488,591)

당기순이익(손실)	363,358,967	(25,548,698,227)	(16,165,737,079)

당기순이익조정을 위한 가감	4,418,260,960	14,572,190,231	9,679,576,748

제품평가충당금전입(환입)	(600,250,602)	892,968,902

재고자산평가손실	115,581,852

재고자산폐기손실	3,835,485

퇴직급여	269,733,276	486,923,574	789,447,740

감가상각비	1,569,413,649	1,262,433,488	1,159,148,855

무형자산상각비	38,054,849	256,964,532	399,316,256

대손상각비	304,142,644	269,671,020	(13,425,922)

기타의 대손상각비	62,661,548	22,419,302

기타의 대손충당금환입	(13,741,261)	(3,000,000)	(1,022,580,100)

주식보상비용(환입)	319,755,480

소송충당부채환입	(87,320,000)

염가매수차익	(1,004,085,803)

채무조정이익	(310,000,000)	(1,567,481,720)

투자자산처분이익	(41,739,412)

투자자산처분손실	678,697,822

유형자산처분이익	(6,624,100)	(11,326,160)	(9,990,045)

유형자산처분손실	8,771,874	42,862,735	5,949,087

유형자산폐기손실	23,813,034

유형자산손상차손	48,508,335

무형자산손상차손	32,000,000	3,006,599,341	6,990,747

외화환산이익	(134,537,371)	(205,873,409)	(29,096,929)

외화환산손실	30,541,843	37,088,696	826,502,957

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

금융자산처분이익	(44,051,929)

금융자산처분손실	30,141,600	421,950,430

매도가능금융자산손상차손	366,011,790

당기손익인식금융자산평가이익	(36,550,020)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	497,468,000	7,298,075,500	5,554,516,122

관계기업투자처분이익	731,839,832

투자자산손상차손	485,129,577

이자수익	(250,277,428)	(59,638,280)	(87,962,066)

이자비용	2,680,819,425	1,349,071,944	2,344,737,172

잡이익	(21,632,296)

잡손실	2,465,170

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,452,031,994	(50,993,688)	(1,527,904,022)

매출채권의 감소(증가)	323,888,613	(333,811,442)	2,663,475,711

미수금의 감소(증가)	34,259,054	722,680,662	563,998,953

선급금의 감소(증가)	(13,443,680)	115,431,930	624,172,739

선급비용의 감소(증가)	43,961,379	(35,964,298)	12,664,963

재고자산의 감소(증가)	323,524,523	3,856,718,702	747,209,281

장기미수금의 감소(증가)	23,517,931

장기선급비용의 감소(증가)	16,406,824	(3,639,522)

매입채무의 증가(감소)	1,001,924,054	(2,452,253,180)	(5,621,844,781)

미지급금의 감소	(223,343,752)	(168,409,447)	(455,904,602)

미지급비용의 증가(감소)	(84,982,535)

예수금의 증가(감소)	13,792,820	(46,354,588)	(4,286,440)

선수금의 증가(감소)	287,423,220	351,250,858	188,773,720

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)	(30,000,000)

연차충당부채의 증가(감소)	(4,646,713)	(67,020,332)	80,185,906

공사손실충당부채의 증가(감소)	335,838,000

소송충당부채의 증가(감소)	(78,648,590)	165,968,590

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	228,557,206	(62,686,549)	(127,884,979)

국민연금전환금의 증가(감소)	2,617,200	5,369,800

퇴직금의 지급	(298,888,754)	(1,675,344,963)	(670,271,083)

유동성장기미지급금의 증가(감소)	(234,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	(86,848,125)

이자수취(영업)	188,289,405	13,707,503	94,483,985

이자지급(영업)	(337,699,174)	(539,520,233)	(879,268,753)

법인세납부(환급)	8,865,590	(32,029,990)	(387,639,470)

투자활동현금흐름	(82,708,843)	(2,208,240,290)	4,072,976,920

단기금융상품의 감소	6,500,000	13,975,078,877

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	800,000,000	1,619,972,861	1,524,283,975

보증금의 증가

장기금융자산의 감소	1,351,875,162	210,168,865

단기대여금의 감소	5,104,281	3,000,000	207,176,330

투자부동산의 처분	873,814,810	430,000,000

보증금의 감소	232,492,790	522,214,000	350,443,483

유형자산의 처분	30,260,464	70,301,505	226,218,895

장기대여금및수취채권의 처분	5,390,245

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	3,116,061,777

단기금융상품의 취득	(1,237,860,582)	(2,000,000,000)	(10,625,431,533)

장기금융상품의 취득	(1,190,954,767)	(2,776,222,152)	(533,690,448)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(297,805,780)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(324,120,000)	(2,423,348,800)

유형자산의 취득	(73,626,191)	(313,870,179)	(1,401,706,101)

무형자산의 취득	(190,900,000)

임차보증금의 증가	(288,794,000)

재무활동현금흐름	1,553,006,909	13,896,345,950	(4,095,789,087)

장단기차입금의 증가	1,050,992,250	15,449,489,033	1,953,389,586

전환사채의 증가	5,993,330,477	15,400,000,000	3,250,000,000

주식의 발행	1,000,000,300

장단기차입금의 상환	(3,722,535,000)	(16,953,143,083)	(10,299,178,973)

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

리스부채의 상환	(706,053,818)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,563,405,808	102,761,256	(9,209,300,758)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,945,132

기초현금및현금성자산	1,829,885,085	1,706,178,697	10,915,479,455

기말현금및현금성자산	9,393,290,893	1,829,885,085	1,706,178,697