티에스넥스젠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	25,090,251,041	20,791,142,249

현금및현금성자산	5,180,338,470	1,829,885,085

단기금융자산	3,018,843,161	3,085,141,600

매출채권 및 기타유동채권	11,862,251,304	11,378,627,097

재고자산	4,804,114,918	4,319,338,150

기타유동자산	109,987,048	131,845,197

당기법인세자산	114,716,140	46,305,120

비유동자산	31,137,516,061	27,818,971,369

장기금융상품	6,367,582,738	5,218,228,964

장기매출채권 및 기타비유동채권	271,648,000	441,092,790

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,538,338,769	4,604,876,378

관계기업에 대한 투자자산	483,687,609

유형자산	19,044,177,188	17,083,265,218

무형자산	389,590,087	418,280,096

기타비유동자산	42,491,670	53,227,923

자산총계	56,227,767,102	48,610,113,618

부채

유동부채	24,298,743,713	22,492,046,863

매입채무 및 기타유동채무	2,346,517,497	2,821,992,275

단기금융부채	20,264,197,924	18,222,808,347

기타유동부채	955,445,510	1,268,014,510

유동리스부채	634,558,159

그 밖의 기타단기충당부채	98,024,623	179,231,731

비유동부채	10,170,889,554	8,833,018,209

장기매입채무 및 기타비유동채무	660,462,350	853,272,353

장기금융부채	6,362,400,000	7,376,880,000

비유동리스부채	2,462,375,877

확정급여부채	685,651,327	602,865,856

부채총계	34,469,633,267	31,325,065,072

자본

자본금	31,005,210,500	29,860,442,000

자본잉여금	48,400,112,112	46,536,513,541

기타자본구성요소	(13,971,102,452)	(12,728,902,587)

이익잉여금(결손금)	(43,676,086,325)	(46,383,004,408)

자본총계	21,758,133,835	17,285,048,546

자본과부채총계	56,227,767,102	48,610,113,618

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,059,508,602	25,162,507,147	5,901,203,630	20,168,021,926

매출원가	6,531,603,937	19,451,398,818	6,606,842,059	24,619,981,191

매출총이익	1,527,904,665	5,711,108,329	(705,638,429)	(4,451,959,265)

판매비와관리비	835,997,156	2,773,331,082	1,236,147,216	4,041,702,949

영업이익(손실)	691,907,509	2,937,777,247	(1,941,785,645)	(8,493,662,214)

금융수익	169,871,456	226,803,939	15,257,407	44,735,248

금융원가	702,307,878	2,122,188,036	303,468,497	871,670,999

종속기업및관계기업투자손실	731,839,832

기타이익	247,996,728	654,702,247	19,351,251	1,274,298,257

기타손실	62,122,856	143,799,142	1,374,078,826	5,524,107,088

법인세비용차감전순이익(손실)	345,344,959	1,553,296,255	(3,584,724,310)	(14,302,246,628)

법인세비용

당기순이익(손실)	345,344,959	1,553,296,255	(3,584,724,310)	(14,302,246,628)

기타포괄손익	(4,526,850)	(88,578,037)	350,800	(143,674,237)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,526,850)	(88,578,037)	(155,677,587)

보험수리적손익	(56,917,777)	(155,677,587)

공정가치측정 금융자산평가손익	(4,526,850)	(31,660,260)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	350,800	12,003,350

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	350,800	12,003,350

총포괄손익	340,818,109	1,464,718,218	(3,584,373,510)	(14,445,920,865)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	26	(60)	(251)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	26	(60)	(251)

자본변동표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(396,153,390)	166,476,822	(229,676,568)

당기순이익(손실)	(14,302,246,628)	(14,302,246,628)

기타포괄손익	12,003,350	(155,677,587)	(143,674,237)

복합금융상품 발행	4,580,671,764	4,580,671,764

복합금융상품 전환	3,713,468,500	3,203,853,010	6,917,321,510

자본 증가(감소) 합계	3,713,468,500	7,784,524,774	(384,150,040)	(14,291,447,393)	(3,177,604,159)

2018.09.30 (기말자본)	29,759,432,000	46,465,788,486	(12,684,600,189)	(35,304,090,164)	28,236,530,133

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(12,728,902,587)	(46,383,004,408)	17,285,048,546

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,553,296,255	1,553,296,255

기타포괄손익	(1,242,199,865)	1,153,621,828	(88,578,037)

복합금융상품 발행	1,232,287,604	1,232,287,604

복합금융상품 전환	1,144,768,500	631,310,967	1,776,079,467

자본 증가(감소) 합계	1,144,768,500	1,863,598,571	(1,242,199,865)	2,706,918,083	4,473,085,289

2019.09.30 (기말자본)	31,005,210,500	48,400,112,112	13,971,102,452	43,676,086,325	21,758,133,835

현금흐름표
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	1,984,736,065	(7,223,172,784)

당기순이익(손실)	1,553,296,255	(14,302,246,628)

당기순이익조정을 위한 가감	2,472,410,114	5,434,865,830

제품평가충당금전입(환입)	(363,771,207)	480,587,335

재고자산평가손실	153,016,906

퇴직급여	63,992,184	178,466,415

감가상각비	1,197,071,355	927,496,982

무형자산상각비	28,690,009	214,578,401

대손상각비	97,931,545	(22,047,114)

기타의 대손상각비	22,925,669

기타의 대손충당금환입	(3,000,000)

소송충당부채환입	(87,320,000)

채무면제이익	(310,000,000)

유형자산처분이익	(6,624,100)	(10,999,000)

유형자산처분손실	8,771,874	42,846,735

유형자산폐기손실	23,813,034

무형자산손상차손	2,940,452,674

외화환산이익	(365,886,167)	(224,104,531)

외화환산손실	16,907,510	6,849,594

단기매매증권처분이익	(501,812,693)

당기손익인식금융자산평가이익	(36,550,020)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	731,839,832

이자수익	(226,803,939)	(44,735,248)

이자비용	2,122,188,036	871,670,999

잡이익	(21,632,296)

잡손실	2,465,170

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,884,563,156)	2,108,407,185

매출채권의 감소(증가)	(734,583,843)	912,501,490

미수금의 감소(증가)	56,332,878	771,140,674

선급금의 감소(증가)	(204,640)	(37,944,873)

선급비용의 감소(증가)	22,062,789	(36,953,419)

재고자산의 감소(증가)	(121,005,561)	1,697,927,339

장기선급비용의 감소(증가)	10,736,253	(9,264,789)

매입채무의 증가(감소)	(76,362,456)	(1,276,840,111)

미지급금의 증가(감소)	(470,370,118)	51,431,985

미지급비용의 증가(감소)	80,271,042

예수금의 증가(감소)	(1,087,860)	(4,989,278)

선수금의 증가(감소)	(312,569,000)	865,927,858

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)

연차충당부채의 증가(감소)	6,112,892	(29,965,000)

법적소송충당부채의 증가(감소)	(122,308,590)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	207,187,343	(107,971,082)

국민연금전환금의 증가(감소)	2,617,200	1,815,700

퇴직금의 지급	(247,929,033)	(646,371,761)

유동성장기미지급금의 증가(감소)	(175,500,000)

이자수취(영업)	176,806,418	5,517,085

이자지급(영업)	(264,802,546)	(438,570,146)

법인세납부(환급)	(68,411,020)	(31,146,110)

투자활동현금흐름	(841,940,603)	226,279,824

단기금융상품의 감소	6,500,000

매도가능금융자산의 처분	1,619,972,861

보증금의 증가	(30,555,210)

장기금융자산의 감소	108,604,112	199,430,145

단기대여금의 감소	104,281	3,000,000

투자부동산의 처분	873,814,810

임차보증금의 감소	200,000,000	424,214,000

유형자산의 처분	30,260,464	69,973,345

단기금융상품의 취득	(33,701,561)

장기금융상품의 취득	(1,057,991,780)	(2,471,307,033)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(96,900,000)

유형자산의 취득	(58,660,909)	(302,418,304)

재무활동현금흐름	2,224,317,159	14,922,065,610

장단기차입금의 증가	1,050,992,250	13,675,422,723

전환사채의 증가	6,000,000,000	15,400,000,000

장단기차입금의 상환	(3,237,375,000)	(14,153,357,113)

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

리스부채의 상환	(526,573,091)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,659,236)	(240,876,079)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,350,453,385	7,684,296,571

기초현금및현금성자산	1,829,885,085	1,706,178,697

기말현금및현금성자산	5,180,338,470	9,390,475,268