티에스넥스젠 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	48,808,149,264	61,423,352,078

현금및현금성자산	23,660,637,500	37,805,545,372

매출채권	7,276,789,360	8,360,206,646

당기손익-공정가치측정금융자산	5,000,000,000

기타유동금융자산	1,893,705,648	780,078,414

재고자산	15,508,951,879	8,892,211,987

당기법인세자산	49,220,504	44,955,754

기타유동자산	418,844,373	540,353,905

비유동자산	38,268,391,812	37,684,389,643

장기성매출채권	289,176,052	334,770,006

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,120,200	29,395,600

당기손익-공정가치측정금융자산	18,923,126,136	17,310,303,687

기타비유동금융자산	2,830,478,318	2,990,177,968

관계기업투자	168,614,000	4,778,742,564

유형자산	8,728,379,343	9,029,359,902

사용권자산	2,680,176,683	2,761,095,191

무형자산	4,595,772,365	432,320,417

기타비유동자산	26,548,715	18,224,308

자산총계	87,076,541,076	99,107,741,721

부채

유동부채	27,542,995,609	45,059,811,195

매입채무	1,717,956,702	2,816,043,878

기타유동금융부채	1,239,478,961	1,526,570,983

단기차입금	300,000,000

유동성장기부채	1,252,640,000	1,267,480,000

전환사채	19,471,558,261	35,798,100,797

유동리스부채	724,923,408	725,532,833

유동충당부채	170,879,755	226,698,128

기타유동부채	2,665,558,522	2,699,384,576

비유동부채	7,442,871,405	8,735,620,041

장기차입금	2,454,480,000	3,404,120,000

기타비유동금융부채	250,217,293	333,391,430

비유동리스부채	4,035,581,639	4,067,512,060

비유동충당부채	189,064,873	244,382,476

기타비유동부채	50,876,039	55,736,657

순확정급여부채	462,651,561	630,477,418

부채총계	34,985,867,014	53,795,431,236

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,012,938,223	45,312,310,485

자본금	52,804,520,500	45,557,688,500

주식발행초과금	64,120,559,008	52,368,917,725

기타자본	(6,301,925,039)	(1,943,487,731)

기타포괄손익누계액	(452,662,421)	(449,387,021)

이익잉여금(결손금)	(58,157,553,825)	(50,221,420,988)

비지배지분	77,735,839

자본총계	52,090,674,062	45,312,310,485

자본과부채총계	87,076,541,076	99,107,741,721

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,766,168,934	15,714,126,857	4,424,060,129	11,299,741,095

매출원가	4,858,954,228	14,053,276,236	4,142,438,879	10,583,157,714

매출총이익(손실)	907,214,706	1,660,850,621	281,621,250	716,583,381

판매비와관리비	1,545,343,241	4,219,664,575	1,514,586,179	4,342,826,807

영업이익(손실)	(638,128,535)	(2,558,813,954)	(1,232,964,929)	(3,626,243,426)

금융수익	658,665,965	1,552,657,437	305,110,960	553,602,688

금융비용	1,124,453,655	3,791,004,882	(42,567,440)	1,914,845,231

기타수익	6,427,910	17,448,605	30,813,200	38,475,387

기타비용	2,621,022	2,629,999,660	9,423,008	45,522,912

지분법손익	(64,418,621)	(526,420,383)	(1,964,099)	41,263,992

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,164,527,958)	(7,936,132,837)	(865,860,436)	(4,953,269,502)

법인세비용	2,259,577,691

계속영업당기순이익	(1,164,527,958)	(7,936,132,837)	(865,860,436)	(2,693,691,811)

중단영업이익	5,557,254,077	6,162,960,119

당기순이익	(1,164,527,958)	(7,936,132,837)	4,691,393,641	3,469,268,308

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(1,164,527,958)	(7,936,132,837)	4,691,393,641	3,469,268,308

비지배지분

기타포괄손익	(232,006,892)	(3,275,400)	30,179,673	(15,823,596)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산손익	(79,460,217)	(19,964,196)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	229,488,542	(119,280,690)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(2,518,350)	(3,275,400)	9,640,800	(4,140,600)

총포괄손익	(1,396,534,850)	(7,939,408,237)	4,721,573,314	3,453,444,712

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(1,396,534,850)	(7,939,408,237)	4,721,573,314	3,453,444,712

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(80)	(10)	(30)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	68

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(80)	(10)	(30)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	68

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

당기순이익(손실)	3,469,268,308	3,469,268,308	3,469,268,308

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	4,140,600	4,140,600	4,140,600

해외사업환산손익	(19,964,196)	(19,964,196)	(19,964,196)

순확정급여부채의 재측정요소

주식매수선택권	268,715,922	268,715,922	268,715,922

전환사채의 발행	7,077,520,204	7,077,520,204	7,077,520,204

전환사채의 상환

전환권의 행사

연결실체 및 지분율변동

2021.09.30 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(5,597,164,584)	(448,644,487)	(40,247,497,714)	51,633,299,440	51,633,299,440

2022.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(449,387,021)	(50,221,420,988)	45,312,310,485	45,312,310,485

당기순이익(손실)	(7,936,132,837)	(7,936,132,837)	(7,936,132,837)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,275,400)	(3,275,400)	(3,275,400)

해외사업환산손익

순확정급여부채의 재측정요소

주식매수선택권	329,013,782	329,013,782	329,013,782

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(786,495,565)	(786,495,565)	(786,495,565)

전환권의 행사	7,246,832,000	11,751,641,283	(3,900,955,525)	15,097,517,758	15,097,517,758

연결실체 및 지분율변동	77,735,839	77,735,839

2022.09.30 (기말자본)	52,804,520,500	64,120,559,008	(6,301,925,039)	(452,662,421)	(58,157,553,825)	52,012,938,223	77,735,839	52,090,674,062

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,206,451,417)	(5,580,879,479)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,981,316,128)	(5,218,020,178)

이자의 수취	360,773,428	341,264,292

배당금수취	490,000

이자의 지급	(582,148,297)	(627,848,193)

법인세의 납부(환급)	(4,250,420)	(76,275,400)

투자활동으로 인한 현금흐름	(153,601,793)	14,727,450,412

기타유동금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(3,500,000,000)

기타유동금융자산의 감소	582,030,709	9,236,031,550

기타비유동금융자산의 증가	(242,926,166)	(172,590,146)

기타비유동금융자산의 감소	226,429,116	637,949,712

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(137,312,412)	(172,693,749)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,000,000,000	575,877,182

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(4,057,416,556)

기타유동금융부채의감소	(175,500,000)	(175,500,000)

유무형자산의 처분	275,945,455

유무형자산의 취득	(348,906,484)	(1,142,267,776)

연결범위의 변동으로 인한 순현금유입액	9,164,698,184

재무활동현금흐름	(5,904,957,023)	30,302,656,055

차입금의 차입	200,000,000	800,000,000

차입금의 상환	(964,480,000)	(3,254,480,000)

전환사채의 발행	33,000,000,000

전환사채의 감소	(4,961,558,700)

리스부채의 감소	(131,208,139)	(242,863,945)

주식발행비	(47,710,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,265,010,233)	39,449,226,988

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,805,545,372	9,978,304,950

기초현금및현금성자산	120,102,361	166,126,332

기말현금및현금성자산	23,660,637,500	49,593,658,270