티에스넥스젠 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 반기말 2024.06.30 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	38,929,944,894	41,195,945,411

현금및현금성자산	16,287,030,972	14,407,714,107

매출채권	5,626,653,553	7,185,933,243

당기손익-공정가치측정금융자산	3,344,956,300	6,148,001,239

기타유동금융자산	1,576,937,890	1,324,448,158

재고자산	11,486,292,061	11,799,489,850

당기법인세자산	67,326,860	99,928,280

기타유동자산	540,747,258	230,430,534

비유동자산	68,119,039,107	32,837,054,301

장기성매출채권	54,701,282	50,771,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,280,905,625	10,259,862,725

당기손익-공정가치측정금융자산	8,407,777,024	1,230,636,200

기타비유동금융자산	6,763,065,477	6,790,488,517

종속기업투자	7,723,300,747	482,850,000

관계기업투자	108,753,077	108,753,077

유형자산	28,808,849,880	7,977,171,518

사용권자산	2,728,012,795	2,685,981,900

무형자산	3,230,891,913	3,234,811,051

기타비유동자산	12,781,287	15,727,766

자산총계	107,048,984,001	74,032,999,712

부채

유동부채	34,568,555,264	19,915,976,750

매입채무	1,414,184,084	1,082,218,411

당기손익-공정가치측정금융부채	6,978,837,350

기타유동금융부채	1,201,470,805	1,274,240,099

유동성장기부채	1,222,160,000	1,242,480,000

전환사채	16,261,215,384	10,127,123,111

유동 리스부채	734,002,965	741,971,018

유동충당부채	13,023,701	99,342,795

기타 유동부채	6,743,660,975	5,348,601,316

비유동부채	5,644,302,989	5,547,969,616

장기차입금	303,000,000	909,000,000

기타비유동금융부채	864,777,668

비유동 리스부채	4,216,674,442	4,134,840,064

비유동충당부채	21,010,415	193,188,562

기타 비유동 부채	80,741,552	49,223,795

순확정급여부채	158,098,912	261,717,195

부채총계	40,212,858,253	25,463,946,366

자본

자본금	70,127,831,000	54,399,829,500

주식발행초과금	70,798,949,116	65,717,363,634

기타자본	(8,496,759,609)	(11,496,390,512)

기타포괄손익누계액	(371,810,088)	(392,852,988)

이익잉여금(결손금)	(65,222,084,671)	(59,658,896,288)

자본총계	66,836,125,748	48,569,053,346

자본과부채총계	107,048,984,001	74,032,999,712

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,779,571,382	10,234,865,304	6,190,920,713	16,002,893,564

매출원가	3,857,186,204	7,731,766,837	4,744,660,714	13,405,434,167

매출총이익(손실)	1,922,385,178	2,503,098,467	1,446,259,999	2,597,459,397

판매비와관리비	2,112,285,491	3,572,565,273	1,364,460,072	3,147,449,528

영업이익(손실)	(189,900,313)	(1,069,466,806)	81,799,927	(549,990,131)

금융수익	1,088,280,187	1,585,183,621	374,142,358	701,751,266

금융비용	3,150,389,396	3,693,623,132	610,611,571	1,357,816,650

기타수익	5,910,087	5,913,677	16,130,480	51,126,389

기타비용	2,401,728,839	2,403,920,374	13,804,894	19,894,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,647,828,274)	(5,575,913,014)	(152,343,700)	(1,174,823,328)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(4,647,828,274)	(5,575,913,014)	(152,343,700)	(1,174,823,328)

기타포괄손익	33,888,410	33,767,531	(33,478,582)	(36,630,382)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	33,888,410	33,767,531	(33,478,582)	(36,630,382)

순확정급여부채의 재측정요소	12,412,910	12,724,631	(37,341,082)	(37,341,082)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	21,475,500	21,042,900	3,862,500	710,700

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(4,613,939,864)	(5,542,145,483)	(185,822,282)	(1,211,453,710)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34.00)	(46.00)	(1.00)	(11.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34.00)	(46.00)	(1.00)	(11.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	(1,174,823,328)	(1,174,823,328)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	710,700	710,700

순확정급여부채의 재측정요소	(37,341,082)	(37,341,082)

총포괄손익	710,700	(1,212,164,410)	(1,211,453,710)

유상증자

주식매수선택권	110,387,305	110,387,305

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(16,423,123)	(16,423,123)

전환권의 행사	448,940,000	459,606,578	(169,258,940)	739,287,638

소유주와의 거래 합계	448,940,000	459,606,578	(75,294,758)	833,251,820

2023.06.30 (반기말자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,544,137,833)	(406,418,088)	(60,820,791,615)	47,345,845,598

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

당기순이익(손실)	(5,575,913,014)	(5,575,913,014)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	21,042,900	21,042,900

순확정급여부채의 재측정요소	12,724,631	12,724,631

총포괄손익	21,042,900	(5,563,188,383)	(5,542,145,483)

유상증자	5,996,309,500	503,689,998	6,499,999,498

주식매수선택권	19,111,299	19,111,299

전환사채의 발행	11,133,105,662	11,133,105,662

전환사채의 상환	(1,318,709,028)	(1,318,709,028)

전환권의 행사	9,731,692,000	4,577,895,484	(6,833,877,030)	7,475,710,454

소유주와의 거래 합계	15,728,001,500	5,081,585,482	2,999,630,903	23,809,217,885

2024.06.30 (반기말자본)	70,127,831,000	70,798,949,116	(8,496,759,609)	(371,810,088)	(65,222,084,671)	66,836,125,748

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,441,850,811	4,001,448,297

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,475,458,492	3,960,528,965

이자의 수취	302,409,845	437,966,288

이자지급(영업)	(368,618,946)	(417,644,696)

법인세의 납부(환급)	32,601,420	20,597,740

투자활동으로 인한 현금흐름	(33,901,487,767)	343,289,547

기타유동금융자산의 증가	(100,000,000)	(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소	213,215,621

기타비유동금융자산의 증가	(72,925,000)	(2,124,845,000)

기타비유동금융자산의 감소	28,248,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(8,143,633,450)	(8,632,680,436)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,434,670,185	14,783,364,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	(2,999,994,125)

기타비유동자산의 증가	(133,830,000)

기타유동금융부채의 감소	(117,000,000)

기타비유동금융부채의 감소	(117,000,000)

유무형자산의 처분	(1,169,166)	1,027,273

유무형자산의 취득	(21,290,492,376)	(63,118,170)

종속기업투자주식의 증가	9,639,186,000	482,850,000

재무활동현금흐름	33,143,373,467	(1,204,034,081)

기타비유동금융부채의 증가	1,000,000,000

차입금의 상환	(626,320,000)	(936,480,000)

전환사채의 발행	31,784,847,597

전환사채의 상환	(5,418,823,365)	(172,286,115)

리스부채의 감소	(96,330,263)	(95,267,966)

주식의 발행	6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,683,736,511	3,140,703,763

기초현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	195,580,354	132,449,585

당반기말현금및현금성자산	16,287,030,972	14,201,641,245