티에스넥스젠 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 2023.12.31 현재
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	41,195,945,411	51,528,010,737	61,421,841,679

현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897	37,805,481,652

매출채권	7,185,933,243	10,496,884,221	8,360,206,646

당기손익-공정가치측정금융자산	6,148,001,239	14,914,491,660	5,000,000,000

기타유동금융자산	1,324,448,158	1,015,922,333	778,986,209

유동재고자산	11,799,489,850	13,872,271,506	8,892,211,987

당기법인세자산	99,928,280	94,336,050	44,601,280

기타유동자산	230,430,534	205,617,070	540,353,905

비유동자산	32,837,054,301	22,994,694,178	37,577,334,688

장기성매출채권	50,771,547	48,263,323	334,770,006

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,259,862,725	36,626,200	29,395,600

당기손익-공정가치측정금융자산	1,230,636,200	2,677,804,081	17,310,303,687

기타비유동금융자산	6,790,488,517	4,778,902,817	2,990,177,968

종속기업투자	482,850,000

관계기업투자	108,753,077	108,753,077	4,671,687,609

유형자산	7,977,171,518	8,544,978,729	9,029,359,902

사용권자산	2,685,981,900	2,844,392,572	2,761,095,191

무형자산	3,234,811,051	3,296,019,324	432,320,417

기타비유동자산	15,727,766	658,954,055	18,224,308

자산총계	74,032,999,712	74,522,704,915	98,999,176,367

부채

유동부채	19,915,976,750	19,695,943,783	45,049,454,281

매입채무	1,082,218,411	3,173,700,634	2,816,043,878

기타유동금융부채	1,274,240,099	1,583,719,689	1,516,214,069

단기차입금	300,000,000

유동성장기부채	1,242,480,000	1,252,640,000	1,267,480,000

전환사채	10,127,123,111	9,815,804,913	35,798,100,797

유동 리스부채	741,971,018	768,607,138	725,532,833

유동충당부채	99,342,795	147,741,543	226,698,128

기타 유동부채	5,348,601,316	2,653,729,866	2,699,384,576

비유동부채	5,547,969,616	7,102,713,644	8,735,620,041

장기차입금	909,000,000	2,151,480,000	3,404,120,000

기타비유동금융부채	140,466,492	333,391,430

비유동 리스부채	4,134,840,064	4,180,771,101	4,067,512,060

비유동충당부채	193,188,562	209,335,395	244,382,476

기타 비유동 부채	49,223,795	53,706,978	630,477,418

순확정급여부채	261,717,195	366,953,678	55,736,657

부채총계	25,463,946,366	26,798,657,427	53,785,074,322

자본

자본금	54,399,829,500	53,950,889,500	45,557,688,500

주식발행초과금	65,717,363,634	65,257,757,056	52,368,917,725

기타자본	(11,496,390,512)	(11,468,843,075)	(1,943,487,731)

기타포괄손익누계액	(392,852,988)	(407,128,788)	(414,359,388)

이익잉여금(결손금)	(59,658,896,288)	(59,608,627,205)	(50,354,657,061)

자본총계	48,569,053,346	47,724,047,488	45,214,102,045

자본과부채총계	74,032,999,712	74,522,704,915	98,999,176,367

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	26,545,557,983	25,502,545,498	18,550,042,945

매출원가	22,111,582,764	22,930,674,563	17,545,306,075

매출총이익(손실)	4,433,975,219	2,571,870,935	1,004,736,870

판매비와관리비	6,156,782,499	5,188,670,751	6,220,306,769

영업이익(손실)	(1,722,807,280)	(2,616,799,816)	(5,215,569,899)

금융수익	4,342,142,472	1,786,482,665	745,077,751

금융비용	2,703,723,083	6,412,998,355	2,938,966,868

기타수익	155,136,709	2,142,183,721	7,947,200,508

기타비용	34,753,060	4,528,412,163	8,282,306,227

법인세비용차감전순이익(손실)	35,995,758	(9,629,543,948)	(7,744,564,735)

법인세비용(수익)	(2,974,558,264)

당기순이익(손실)	35,995,758	(9,629,543,948)	(4,770,006,471)

기타포괄손익	(71,989,041)	382,804,404	30,557,119

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(71,989,041)	382,804,404	30,557,119

순확정급여부채의 재측정요소	(86,264,841)	375,573,804	27,837,919

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	14,275,800	7,230,600	2,719,200

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(35,993,283)	(9,246,739,544)	(4,739,449,352)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.33	(95.00)	(52.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0.33	(95.00)	(52.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(417,078,588)	(45,612,488,509)	38,953,638,418

당기순이익(손실)	(4,770,006,471)	(4,770,006,471)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,719,200	2,719,200

순확정급여부채의 재측정요소	27,837,919	27,837,919

총포괄손익	2,719,200	(4,742,168,552)	(4,739,449,352)

유상증자

합병차익

주식매수선택권	453,751,863	453,751,863

전환사채의 발행	10,546,161,116	10,546,161,116

전환사채의 상환

전환권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(414,359,388)	(50,354,657,061)	45,214,102,045

2022.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(414,359,388)	(50,354,657,061)	45,214,102,045

당기순이익(손실)	(9,629,543,948)	(9,629,543,948)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	7,230,600	7,230,600

순확정급여부채의 재측정요소	375,573,804	375,573,804

총포괄손익	7,230,600	(9,253,970,144)	(9,246,739,544)

유상증자	1,146,369,000	1,137,198,048	2,283,567,048

합병차익	(2,212,319,209)	(2,212,319,209)

주식매수선택권	394,390,347	394,390,347

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(3,806,470,957)	(3,806,470,957)

전환권의 행사	7,246,832,000	11,751,641,283	(3,900,955,525)	15,097,517,758

2022.12.31 (기말자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	35,995,758	35,995,758

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	14,275,800	14,275,800

순확정급여부채의 재측정요소	(86,264,841)	(86,264,841)

총포괄손익	14,275,800	(50,269,083)	(35,993,283)

유상증자

합병차익

주식매수선택권	158,151,737	158,151,737

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(16,440,234)	(16,440,234)

전환권의 행사	448,940,000	459,606,578	(169,258,940)	739,287,638

2023.12.31 (기말자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,547,553,915	(7,328,633,543)	(8,657,638,269)

영업으로부터 창출된 현금흐름	6,034,438,238	(7,138,430,039)	(8,135,108,092)

이자의 수취	678,632,220	634,255,551	275,949,912

배당금수취(영업)	490,000

이자지급(영업)	(159,924,313)	(775,230,615)	(765,686,009)

법인세의 납부(환급)	(5,592,230)	(49,718,440)	(32,794,080)

투자활동으로 인한 현금흐름	(346,372,902)	293,542,568	(7,582,824,859)

기타유동금융자산의 증가	(450,000,000)	(1,000,000,000)	(8,300,000,000)

기타유동금융자산의 감소	362,891,247	1,625,890,653	9,036,031,550

기타비유동금융자산의 증가	(2,132,993,040)	(381,011,168)	(15,001,261,240)

기타비유동금융자산의 감소	244,191,522	150,895,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(13,232,925,330)	(181,982,650)	(5,218,381,094)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	22,308,059,884	5,031,923,210	86,017,882

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	(6,208,994,125)

종속기업투자주식의 증가	(482,850,000)	(4,100,000,000)

종속기업투자주식의 처분	(12,066,653)	12,000,000,000

합병으로 인한 증가	45,408,849

기타유동금융부채의 감소	(234,000,000)	(234,000,000)	(234,000,000)

유무형자산의 처분	1,027,273	377,272,727	275,945,455

유무형자산의 취득	(264,522,158)	(499,850,575)	(378,072,412)

기타비유동자산의 증가	(634,300,000)

재무활동현금흐름	(2,760,085,951)	(19,841,902,780)	45,814,643,394

차입금의 상환	(1,552,640,000)	(1,267,480,000)	(1,352,640,000)

전환사채의 발행	47,330,000,000

사채의 상환	(357,116,115)	(18,362,538,425)

리스부채의 감소	(850,329,836)	(164,174,171)	(162,716,606)

주식발행비	(47,710,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,441,095,062	(26,876,993,755)	29,574,180,266

기초현금및현금성자산	10,928,487,897	37,805,481,652	8,231,301,386

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,131,148

기말현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897	37,805,481,652