티에스넥스젠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	36,215,848,523	41,195,945,411

현금및현금성자산	13,941,795,585	14,407,714,107

매출채권	6,454,720,162	7,185,933,243

당기손익-공정가치측정금융자산	752,148,010	6,148,001,239

기타유동금융자산	1,431,221,804	1,324,448,158

재고자산	11,277,841,085	11,799,489,850

당기법인세자산	138,850,370	99,928,280

기타유동자산	2,219,271,507	230,430,534

비유동자산	32,675,494,102	32,837,054,301

장기성매출채권	53,354,547	50,771,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,259,430,125	10,259,862,725

당기손익-공정가치측정금융자산	1,245,719,440	1,230,636,200

기타비유동금융자산	6,785,240,477	6,790,488,517

종속기업투자	482,850,000	482,850,000

관계기업투자	108,753,077	108,753,077

유형자산	7,782,101,248	7,977,171,518

사용권자산	2,695,848,865	2,685,981,900

무형자산	3,247,225,649	3,234,811,051

기타비유동자산	14,970,674	15,727,766

자산총계	68,891,342,625	74,032,999,712

부채

유동부채	11,234,202,472	19,915,976,750

매입채무	911,027,620	1,082,218,411

기타유동금융부채	1,126,311,823	1,274,240,099

단기차입금

유동성장기부채	1,232,320,000	1,242,480,000

전환사채	18,646,034	10,127,123,111

유동 리스부채	716,731,728	741,971,018

유동충당부채	10,442,136	99,342,795

기타 유동부채	7,218,723,131	5,348,601,316

비유동부채	4,980,291,026	5,547,969,616

장기차입금	606,000,000	909,000,000

기타비유동금융부채

비유동 리스부채	4,188,166,083	4,134,840,064

비유동충당부채	20,508,062	193,188,562

기타 비유동 부채	49,223,795	49,223,795

순확정급여부채	116,393,086	261,717,195

부채총계	16,214,493,498	25,463,946,366

자본

자본금	57,733,886,500	54,399,829,500

주식발행초과금	69,703,230,291	65,717,363,634

기타자본	(13,780,312,769)	(11,496,390,512)

기타포괄손익누계액	(393,285,588)	(392,852,988)

이익잉여금(결손금)	(60,586,669,307)	(59,658,896,288)

자본총계	52,676,849,127	48,569,053,346

자본과부채총계	68,891,342,625	74,032,999,712

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,455,293,922	4,455,293,922	9,811,972,851	9,811,972,851

매출원가	3,874,580,633	3,874,580,633	8,660,773,453	8,660,773,453

매출총이익(손실)	580,713,289	580,713,289	1,151,199,398	1,151,199,398

판매비와관리비	1,460,279,782	1,460,279,782	1,782,989,456	1,782,989,456

영업이익(손실)	(879,566,493)	(879,566,493)	(631,790,058)	(631,790,058)

금융수익	496,903,434	496,903,434	327,608,908	327,608,908

금융비용	543,233,736	543,233,736	747,205,079	747,205,079

기타수익	3,590	3,590	34,995,909	34,995,909

기타비용	2,191,535	2,191,535	6,089,308	6,089,308

법인세비용차감전순이익(손실)	(928,084,740)	(928,084,740)	(1,022,479,628)	(1,022,479,628)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(928,084,740)	(928,084,740)	(1,022,479,628)	(1,022,479,628)

기타포괄손익	(120,879)	(120,879)	(3,151,800)	(3,151,800)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(120,879)	(120,879)	(3,151,800)	(3,151,800)

순확정급여부채의 재측정요소	311,721	311,721

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(432,600)	(432,600)	(3,151,800)	(3,151,800)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(928,205,619)	(928,205,619)	(1,025,631,428)	(1,025,631,428)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.50)	(8.50)	(9)	(9.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.50)	(8.50)	(9)	(9.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	(1,022,479,628)	(1,022,479,628)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,151,800)	(3,151,800)

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	(3,151,800)	(1,022,479,628)	(1,025,631,428)

주식매수선택권	63,607,458	63,607,458

전환사채의 상환	(16,423,123)	(16,423,123)

전환권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,421,658,740)	(410,280,588)	(60,631,106,833)	46,745,600,395

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

당기순이익(손실)	(928,084,740)	(928,084,740)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(432,600)	(432,600)

순확정급여부채의 재측정요소	311,721	311,721

총포괄손익	(432,600)	(927,773,019)	(928,205,619)

주식매수선택권	18,577,140	18,577,140

전환사채의 상환	(1,045,494,534)	(1,045,494,534)

전환권의 행사	3,334,057,000	3,985,866,657	(1,257,004,863)	6,062,918,794

2024.03.31 (기말자본)	57,733,886,500	69,703,230,291	(13,780,312,769)	(392,285,588)	(60,586,669,307)	52,676,849,127

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	165,707,760	(1,569,781,685)

영업으로부터 창출된 현금흐름	52,653,492	(1,673,625,015)

이자의 수취	178,224,328	379,204,868

이자지급(영업)	(26,247,970)	(216,965,298)

법인세의 납부(환급)	(38,922,090)	(58,396,240)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,201,897,940	3,112,920,750

기타유동금융자산의 증가	(100,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(12,900,000)	(14,845,000)

기타비유동금융자산의 감소	18,148,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(23,684,642)	(11,588,885,907)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,416,081,901	14,783,364,384

기타유동금융부채의 감소	(58,500,000)	(58,500,000)

유무형자산의 처분	6,017,187	1,027,273

유무형자산의 취득	(43,264,546)	(9,240,000)

재무활동현금흐름	(5,939,462,018)	(840,936,761)

차입금의 상환	(313,160,000)	(623,320,000)

전환사채의 발행	0

전환사채의 상환	5,400,000,000	172,286,115

리스부채의 감소	(226,302,018)	(45,330,646)

주식의 발행

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(571,856,318)	702,202,304

기초현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	105,937,796	78,634,478

기말현금및현금성자산	13,941,795,585	11,709,324,679