티에스넥스젠 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2015.12.31 현재
제 20 기 2014.12.31 현재
제 19 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	10,983,434,515	18,965,752,209	12,859,114,241

현금및현금성자산	653,204,957	269,222,512	4,018,741,563

매출채권 및 기타유동채권	2,533,235,507	10,417,504,614	7,891,825,695

단기매출채권	3,527,676,591	9,485,594,234	7,865,265,292

대손충당금	(2,902,747,259)	(413,796,588)	(1,271,738,361)

미수금	1,060,305,177	1,230,995,084	243,615,129

대손충당금	(847,924,357)	(701,449,598)	(83,749,604)

선급금	2,855,158,274	494,411,889	1,172,665,602

대손충당금	(1,563,276,014)	(61,979,238)	(61,979,238)

미수수익	187,915,534	196,579,525

대손충당금	(94,317,893)	(70,022,780)

선급비용	310,445,454	257,172,086	27,746,875

재고자산	70,564,751	464,191,384	655,101,417

상품	82,470,092	172,701,499

상품평가충당금	(11,905,341)	(11,905,341)

원재료	981,550,701	1,011,317,421	1,029,949,240

원재료평가충당금	(981,550,701)	(707,922,195)	(400,000,000)

제품	25,152,177

기타유동금융자산	6,070,601,370	7,814,833,699	293,445,566

단기대여금	5,998,312,826	8,104,099,364	400,135,004

대손충당금	(5,081,711,456)	(416,265,665)	(121,689,438)

단기금융상품	5,154,000,000	127,000,000	15,000,000

매각예정자산	1,500,000,000

당기법인세자산	155,827,930

비유동자산	15,452,981,952	7,167,834,819	6,303,418,441

유형자산	379,615,395	148,166,967	170,889,441

기계장치	345,517,573	345,517,573	521,603,774

감가상각누계액	(335,715,073)	(332,171,323)	(521,537,774)

차량운반구	60,550,785	60,550,785	39,050,785

감가상각누계액	(36,109,144)	(20,971,448)	(7,184,189)

시설장치	302,960,000	3,830,000

감가상각누계액	(7,428,625)	(239,250)

비품	365,400,178	363,753,178	350,638,178

감가상각누계액	(315,646,299)	(273,929,013)	(225,674,441)

금형자산	1,332,596,204	1,332,596,204	1,332,596,204

감가상각누계액	(1,267,685,521)	(1,265,945,056)	(1,253,778,413)

손상차손누계액	(64,824,683)	(64,824,683)	(64,824,683)

무형자산	73,804,188	76,562,722	10,701,106

산업재산권	22,355	290,605	558,855

소프트웨어	6,781,833	9,272,117	2,276,884

회원권	67,000,000	67,000,000

라이센스	7,865,367

관계기업투자	7,589,214,616

종속기업투자	1,000,000,000	2,199,990,000

보증금	497,355,000	761,894,540	1,950,701,573

투자부동산	4,112,992,753	3,981,220,590	4,171,126,321

토지	2,799,953,253	2,356,953,253	2,319,703,429

토지손상차손누계액	(443,497,251)

건물	2,420,057,157	2,230,057,157	2,214,105,331

감가상각누계액	(185,085,886)	(127,355,292)	(71,603,863)

손상차손누계액	(478,434,520)	(478,434,528)	(291,078,576)

기타비유동채권	1,800,000,000

장기선급금	2,000,000,000

대손충당금	(200,000,000)

자산총계	26,436,416,467	26,133,587,028	19,162,532,682

부채

유동부채	13,581,908,134	13,046,503,790	3,289,796,182

매입채무 및 기타유동채무	3,230,979,814	2,576,022,248	713,804,424

매입채무	83,856,000	616,230,000	167,236,057

미지급금	1,449,507,451	548,612,164	443,146,996

미지급비용	47,964,278	273,600,332	50,832,629

예수금	1,048,300,570	783,634,775	43,649,045

선수금	601,351,515	353,944,977	8,939,697

단기차입금	1,557,000,000	1,711,000,000	2,527,647,611

판매보증충당부채	29,000,000	29,000,000	42,169,147

연차충당부채	4,851,420	16,636,230	6,175,000

임대보증금	30,000,000	30,000,000

유동성신주인수권부사채	8,730,076,900	8,683,845,312

유동성신주인수권부사채	8,700,000,000	9,069,600,000

유동성사채상환할증금	1,031,683,899	889,202,298

유동성신주인수권조정	(1,001,606,999)	(1,274,956,986)

비유동부채	168,349,604	141,642,607	10,740,847,961

신주인수권부사채	10,613,997,849

신주인수권부사채	10,955,300,000

사채상환할증금	1,015,852,104

신주인권조정	(1,357,154,255)

퇴직급여채무	96,507,565	69,800,568	97,177,220

확정급여채무의현재가치	110,649,415	83,403,490	110,592,673

사외적립자산의공정가치	(14,141,850)	(13,602,922)	(13,415,453)

복구충당부채	71,842,039	71,842,039	29,672,892

부채총계	13,750,257,738	13,188,146,397	14,030,644,143

자본

납입자본	13,855,674,000	7,245,576,500	2,891,833,500

보통주자본금	13,855,674,000	7,245,576,500	2,891,833,500

기타불입자본	29,862,023,545	24,225,512,120	16,181,050,202

주식발행초과금	29,523,803,850	23,559,761,656	13,740,200,645

감자차익	124,224,540	1,724,889,944

기타자본잉여금	10,859,460	10,859,460	10,859,460

신주인수권대가	327,360,235	530,666,464	705,100,153

기타자본구성요소	(12,340,329,759)	(12,340,329,759)	(12,340,329,759)

자기주식처분손실	(13,550,869,364)	(13,550,869,364)	(13,550,869,364)

지분법자본변동	1,210,539,605	1,210,539,605	1,210,539,605

결손금	(18,691,209,057)	(6,185,318,230)	(1,600,665,404)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(18,691,209,057)	(6,185,318,230)	(1,600,665,404)

자본총계	12,686,158,729	12,945,440,631	5,131,888,539

부채및자본총계	26,436,416,467	26,133,587,028	19,162,532,682

포괄손익계산서
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 19 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	14,425,573,664	17,731,354,148	15,274,092,668

상품매출	14,383,573,664	17,674,926,444	14,263,400,822

제품매출	31,927,704	1,010,691,846

임대료수입	42,000,000	24,500,000

매출원가	14,819,741,385	15,383,003,844	12,898,366,997

상품매출원가	14,819,741,385	15,049,929,472	12,110,737,435

제품매출원가	333,074,372	787,629,562

매출총손실	(394,167,721)	2,348,350,304	2,375,725,671

판매비와관리비	7,307,885,069	2,306,021,806	2,867,294,446

급여	830,189,771	890,057,406	1,179,410,504

퇴직급여	128,962,007	23,860,484	65,223,945

복리후생비	134,077,052	163,049,041	155,383,194

여비교통비	27,896,775	35,896,585	78,013,106

접대비	86,335,897	175,540,837	125,805,843

통신비	10,573,725	13,371,793	19,799,346

수도광열비	1,152,581

전력비	14,607,134	10,784,506	11,422,067

세금과공과	191,500,244	28,708,070	14,389,746

감가상각비	127,059,158	131,497,278	105,973,786

지급임차료	270,464,744	158,272,600	114,689,484

수선비	2,971,819	1,055,380	2,044,544

보험료	18,525,660	7,934,371	7,318,300

차량유지비	27,939,138	25,537,688	13,872,318

운반비	7,500,185	8,498,700	24,061,631

교육훈련비	1,119,570	1,171,950	390,000

도서인쇄비	18,339,100	3,899,600	3,039,756

사무용품비	9,488,249	7,908,093	4,551,184

소모품비	12,064,000	6,606,684	41,721,512

지급수수료	847,159,793	412,261,375	395,122,950

광고선전비	75,099,090	406,830

대손상각비	4,336,722,206	58,019,700	550,000,000

건물관리비	105,633,637	113,948,496	80,873,237

무형자산상각비	2,758,534	11,058,384	27,465,367

연차충당부채전입	9,691,810	(20,915,000)

판매보증충당부채전입	(13,169,147)	(156,598,910)

리스료비용	19,560,000	20,153,292	24,236,536

보관료	185,000

영업이익(손실)	(7,702,052,790)	42,328,498	(491,568,775)

기타이익(손실)	(4,837,788,457)	(1,701,498,598)	(259,201,557)

외화환산이익	39,444,581	32,629,911

외환차익	6,787,692	5,132,093	8,469,267

투자자산처분이익	347,895,100

유형자산처분이익	3,991,000	34,379,000

사채상환이익	40,749,017	254,347,918

잡이익	19,650,005	45,991,971	86,967,941

수입임대료	47,800,000

외화환산손실	(2,713,933)	(39,679,576)	(2,632,363)

외환차손	(32,100,311)	(2,556,987)	(18,321,250)

투자부동산손상차손	(443,497,251)	(187,355,952)	(291,078,576)

기타의대손상각비	(4,689,740,904)	(982,299,001)

유형자산처분손실	(2,237,625)	(2,349,977)

사채상환손실	(762,474,484)

복구충당부채전입	(42,169,147)

전기오류수정손실	(15,765,520)

잡손실	(84,817,872)	(15,867,869)	(133,065,510)

기부금	(22,000,000)

금융수익	568,162,171	206,367,801	368,364

이자수익	568,162,171	206,367,801	368,364

금융원가	928,962,246	1,166,355,241	850,233,003

이자비용	928,962,246	1,166,355,241	850,233,003

종속기업투자손상차손	4,560,290,000	2,799,960,000

영업권손상차손	209,086,242

법인세비용차감전순손실	(17,670,017,564)	(5,419,117,540)	(1,600,634,971)

계속영업순손실	(17,670,017,564)	(5,419,117,540)	(1,600,634,971)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(41,558,827)	8,366,503	(30,433)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(41,558,827)	8,366,503	(30,433)

총포괄손실

주당손실	849	584	389

자본변동표
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 19 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,591,899,000	26,233,885,837	(12,340,329,759)	(12,601,336,116)	2,884,118,962

자본의 변동	당기순이익(손실)	(1,600,634,971)	(1,600,634,971)

금융부채의 전환

유상증자	897,497,000	1,372,560,130	2,270,057,130

주식선택권의행사

전환사채의전환

주식발행비의 발생

무상감자	(12,601,336,116)	12,601,336,116

신주인수권부사채의발행	705,100,153	705,100,153

신주인수권행사	402,437,500	470,840,198	873,277,698

주식발행초과금 결손 이입

전환사채의 발행

자기주식처분

종속기업주식처분

기타자본잉여금 결손 이입

종속기업유상증자

해외사업장환산손익

주식발행초과금 결손보전

보험수리적이익	(30,433)	(30,433)

2013.12.31 (기말자본)	2,891,833,500	16,181,050,202	(12,340,329,759)	(1,600,665,404)	5,131,888,539

2014.01.01 (기초자본)	2,891,833,500	16,181,050,202	(12,340,329,759)	(2,375,232,597)	0	4,357,321,346

자본의 변동	당기순이익(손실)	(5,419,117,540)	(5,419,117,540)

금융부채의 전환

유상증자	674,157,000	2,325,841,650	2,999,998,650

주식선택권의행사

전환사채의전환

주식발행비의 발생

무상감자	(1,600,665,404)	1,600,665,404

신주인수권부사채의발행	1,702,395,453	1,702,395,453

신주인수권행사	3,679,586,000	5,616,890,219	9,296,476,219

주식발행초과금 결손 이입

전환사채의 발행

자기주식처분

종속기업주식처분

기타자본잉여금 결손 이입

종속기업유상증자

해외사업장환산손익

주식발행초과금 결손보전

보험수리적이익	8,366,503	8,366,503

2014.12.31 (기말자본)	7,245,576,500	24,225,512,120	(12,340,329,759)	(6,185,318,230)	0	12,945,440,631

2015.01.01 (기초자본)	7,245,576,500	24,225,512,120	(12,340,329,759)	(6,185,318,230)	0	12,945,440,631

자본의 변동	당기순이익(손실)	(17,670,017,564)	(17,670,017,564)

금융부채의 전환	0

유상증자	5,330,870,000	6,677,625,200	13,287,722,700

주식선택권의행사	0

전환사채의전환	0

주식발행비의 발생	0

무상감자	0

신주인수권부사채의발행	174,237,850	174,237,850

신주인수권행사	1,279,227,500	3,990,333,939	3,990,333,939

주식발행초과금 결손 이입	0

전환사채의 발행	0

자기주식처분	0

종속기업주식처분	0

기타자본잉여금 결손 이입	0

종속기업유상증자	0

해외사업장환산손익	0

주식발행초과금 결손보전	(5,205,685,564)	5,205,685,564	0

보험수리적이익	(41,558,827)	(41,558,827)

2015.12.31 (기말자본)	13,855,674,000	29,862,023,545	(12,340,329,759)	(18,691,209,057)	12,686,158,729

현금흐름표
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 19 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,429,484,677)	(2,589,414,132)	(7,006,521,417)

당기순손실	(17,670,017,564)	(5,419,117,540)	(1,600,634,971)

당기순손실 조정을 위한 가감	15,974,616,917	3,877,937,670	(4,606,006,722)

금융이익	(568,162,171)	(206,367,801)	(368,364)

금융원가	928,962,246	1,166,355,241	850,233,003

대손상각비	4,336,722,206	58,019,700	550,000,000

기타의대손상각비	4,689,740,904	982,299,001

유형자산처분손실	2,237,625	2,349,977

재고자산평가손실	273,628,506	319,827,536	126,019,866

투자부동산손상차손	443,497,251	187,355,952	291,078,576

감가상각비	127,059,158	131,497,278	136,221,304

무형자산상각비	2,758,534	11,058,384	27,465,367

퇴직급여	128,962,007	23,860,484	65,223,945

연차수당부채의증가(감소)	10,461,230	(20,915,000)

복구충당부채전입	42,169,147

판매보증충당부채전입	(13,169,147)	(156,598,910)

외화환산손실	2,713,933	39,679,576	2,632,363

사채상환손실	762,474,484

신주인수권조정상각	108,823,869	209,750,461	361,745,550

종속기업투자손상차손	4,560,290,000	2,799,960,000

영업권손상차손	209,086,242

외화환산이익	(39,444,581)	(32,629,911)

유형자산처분이익	(3,991,000)	(34,379,000)

사채상환이익	(40,749,017)	(254,347,918)

종속기업투자처분이익	(347,895,100)

매출채권의 감소(증가)	3,006,585,396	(2,730,147,888)	(6,164,121,374)

미수금의 감소(증가)	170,942,210	(1,249,806,535)	176,512,847

선급금의 감소(증가)	(2,360,746,385)	940,680,293	(905,125,126)

선급비용의감소(증가)	3,342,365	(229,425,211)	(16,280,280)

재고자산의 감소(증가)	119,998,127	(128,917,503)	711,563,674

매입채무의 증가(감소)	(532,374,000)	448,993,943	(580,492,312)

미지급금의 증가(감소)	(42,488,980)	80,741,395	150,828,793

예수금의 증가(감소)	662,111,725	(27,724,896)	(72,038,130)

선수금의 증가(감소)	247,406,538	532,005,280	(44,346,421)

임대보증금의증가(감소)	30,000,000

연차충당부채의 증가(감소)	(11,784,810)

퇴직금의 지급	(143,813,837)	(18,146,860)	(24,958,896)

이자수익	419,904

당기법인세자산의감소(증가)	4,150,650

복구충당부채의 증가(감소)	(10,198,817)

이자의 수취	576,442,600	9,788,276	3,214,565

이자의 지급	(1,154,698,700)	(1,058,022,538)	(803,094,289)

법인세의 수취(지급)	(155,827,930)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,431,077,231)	(12,059,161,010)	(2,163,219,713)

투자활동으로 인한 현금유입액	513,127,847	5,080,685,640	2,843,170,408

사업결합으로 인한 현금 증가	693,207

단기대여금의 감소	2,076,035,640

유형자산의 처분	4,650,000	37,127,273

종속기업투자의 처분	247,895,100

보증금의 감소	264,539,540	3,000,000,000	140,141,459

단기금융상품의감소	2,661,675,594

퇴직연금의감소	4,226,082

투자활동으로 인한 현금유출액	(13,944,205,078)	(17,139,846,650)	(5,006,390,121)

단기금융상품의증가	5,027,000,000	112,000,000	12,000,000

단기대여금의 증가	5,983,428,078	9,780,000,000	2,804,121,160

장기선급금의 증가	2,000,000,000

종속기업투자	4,999,950,000

보증금의 증가	2,061,855,000	1,973,065,395

유형자산의 취득	300,777,000	55,920,000	177,203,566

무형자산의취득	76,920,000

투자부동산의취득	633,000,000	53,201,650

임대보증금의감소	40,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	16,244,544,353	10,899,056,091	12,934,307,654

재무활동으로 인한 현금유입액	17,181,068,412	36,838,655,534	13,537,287,104

신주인수권행사	8,164,406,580

유상증자	11,181,068,412	2,999,998,650	2,270,057,130

신주인수권부사채의 발행	6,000,000,000	25,520,000,000	10,987,350,000

단기차입금의증가	154,250,304	279,879,974

재무활동으로 인한 현금유출액	(936,524,059)	(25,939,599,443)	(602,979,450)

신주인수권부사채의 상환	782,524,059	25,219,363,561

단기차입금의감소	154,000,000	720,235,882	602,975,700

단주지급	3,750

현금및현금성자산의순증가(감소)	383,982,445	(3,749,519,051)	3,764,566,524

기초현금및현금성자산	269,222,512	4,018,741,563	254,175,039

기말 현금및현금성자산	653,204,957	269,222,512	4,018,741,563