티에스넥스젠 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 2021.12.31 현재
제 26 기 2020.12.31 현재
제 25 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	61,423,352,078	30,289,103,135	30,269,722,917

현금및현금성자산	37,805,545,372	9,978,304,950	10,263,715,367

매출채권	8,360,206,646	5,222,455,282	11,305,397,275

당기손익-공정가치측정금융자산	5,000,000,000

기타유동금융자산	780,078,414	8,000,561,259	3,649,658,794

재고자산	8,892,211,987	6,342,906,148	4,821,376,613

당기법인세자산	44,955,754	12,957,984	37,439,530

기타유동자산	540,353,905	731,917,512	192,135,338

비유동자산	37,684,389,643	32,270,301,187	33,158,569,866

장기성매출채권	334,770,006	106,923,493	680,053,697

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	29,395,600	26,676,400	24,188,950

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	17,310,303,687	2,909,010,702	1,846,633,100

기타비유동금융자산	2,990,177,968	4,155,507,987	5,394,031,959

관계기업투자	4,778,742,564	227,858,795	226,172,751

유형자산	9,029,359,902	19,474,770,245	21,281,018,358

사용권자산	2,761,095,191	4,601,584,442	3,007,007,172

무형자산	432,320,417	453,786,176	349,056,997

이연법인세자산	271,620,178	313,585,783

기타비유동자산	18,224,308	42,562,769	36,821,099

자산총계	99,107,741,721	62,559,404,322	63,428,292,783

부채

유동부채	45,059,811,195	11,780,438,498	18,674,586,678

매입채무	2,816,043,878	3,109,529,879	3,574,791,487

기타유동금융부채	1,526,570,983	1,295,110,170	1,739,105,257

단기차입금	1,940,000,000	1,800,000,000

유동성장기부채	1,267,480,000	1,352,640,000	2,552,640,000

전환사채	35,798,100,797	0	5,710,225,084

유동리스부채	725,532,833	814,934,917	721,870,432

유동충당부채	226,698,128

당기법인세부채	237,297,489	151,290,205

기타유동부채	2,699,384,576	3,030,926,043	2,424,664,213

비유동부채	8,735,620,041	9,945,347,222	10,095,352,896

장기차입금	3,404,120,000	4,671,600,000	6,024,240,000

기타비유동금융부채	333,391,430	497,010,737	672,545,005

비유동리스부채	4,067,512,060	4,103,952,042	2,500,069,955

비유동충당부채	244,382,476

기타비유동부채	55,736,657	31,226,638	0

순확정급여부채	630,477,418	641,557,805	898,497,936

부채총계	53,795,431,236	21,725,785,720	28,769,939,574

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,312,310,485	40,833,618,602	34,658,353,209

자본금	45,557,688,500	45,557,688,500	40,794,398,500

주식발행초과금	52,368,917,725	52,368,917,725	50,037,382,844

기타자본	(1,943,487,731)	(12,943,400,710)	(11,678,278,594)

기타포괄손익누계액	(449,387,021)	(432,820,891)	(388,700,681)

이익잉여금(결손금)	(50,221,420,988)	(43,716,766,022)	(44,106,448,860)

자본총계	45,312,310,485	40,833,618,602	34,658,353,209

자본과부채총계	99,107,741,721	62,559,404,322	63,428,292,783

※ 제27기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 2022년 03월 28일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	18,537,583,328	22,761,832,424	42,661,535,996

매출원가	17,538,762,678	16,480,500,051	32,007,063,258

매출총이익	998,820,650	6,281,332,373	10,654,472,738

판매비와관리비	6,315,992,357	4,968,520,131	7,265,801,611

영업이익(손실)	(5,317,171,707)	1,312,812,242	3,388,671,127

금융수익	751,221,488	326,780,122	836,049,394

금융비용	2,938,966,868	1,644,805,343	3,120,446,651

기타수익	39,671,277	149,592,235	427,536,652

기타비용	8,204,049,227	229,352,286	746,207,497

지분법손익	50,883,769	1,686,044	15,571,752

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,618,411,268)	(83,286,986)	801,174,777

법인세비용	(2,974,558,264)	(123,310,531)

계속영업이익(손실)	(12,643,853,004)	(83,286,986)	924,485,308

중단영업이익(손실)	6,111,360,119	761,870,227

당기순이익(손실)	(6,532,492,885)	678,583,241	924,485,308

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(6,532,492,885)	678,583,241	924,485,308

비지배지분

기타포괄손익	11,271,789	(333,020,613)	212,459,742

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산손익	(19,285,330)	(46,607,660)	30,738,960

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	27,837,919	(288,900,403)	(93,613,152)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	2,719,200	2,487,450	275,333,934

총포괄손익	(6,521,221,096)	345,562,628	1,136,945,050

총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분	(6,521,221,096)	345,562,628	1,136,945,050

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(139)	(1)	15

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(139)	(1)	15

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	67	8

※ 전기의 실적은 에이치엘비네트웍스 지분 매각에 따라 계속영업매출로 재작성 되었습니다.※ 제27기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 2022년 03월 28일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	42,314,857,069	(9,329,212,892)	(11,830,777)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

당기순이익(손실)	924,485,308	924,485,308

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	75,735,825	199,598,109	275,333,934	275,333,934

지분법자본변동	(483,344,689)	483,344,689

해외사업환산손익	30,738,960	30,738,960	30,738,960

순확정급여부채의 재측정요소	(93,613,152)	(93,613,152)	(93,613,152)

주식매수선택권

전환권의 행사	10,933,956,500	7,722,525,775	(3,581,353,306)	15,075,128,969	15,075,128,969

전환사채의 발행	1,232,287,604	1,232,287,604	1,232,287,604

자본 증가(감소) 합계	10,933,956,500	7,722,525,775	(2,349,065,702)	(376,869,904)	589,329,646	17,444,361,623	17,444,361,623

2019.12.31 (기말자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(388,700,681)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

2020.01.01 (기초자본)	40,794,398,500	50,037,382,844	(11,678,278,594)	(388,700,681)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

당기순이익(손실)	678,583,241	678,583,241	678,583,241

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,487,450	2,487,450	2,487,450

지분법자본변동

해외사업환산손익	(46,607,660)	(46,607,660)	(46,607,660)

순확정급여부채의 재측정요소	(288,900,403)	(288,900,403)	(288,900,403)

주식매수선택권	91,990,930	91,990,930	91,990,930

전환권의 행사	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,357,113,046)	5,737,711,835	5,737,711,835

전환사채의 발행

자본 증가(감소) 합계	4,763,290,000	2,331,534,881	(1,265,122,116)	(44,120,210)	389,682,838	6,175,265,393	6,175,265,393

2020.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

2021.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(12,943,400,710)	(432,820,891)	(43,716,766,022)	40,833,618,602	40,833,618,602

당기순이익(손실)	(6,532,492,885)	(6,532,492,885)	(6,532,492,885)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,719,200	2,719,200	2,719,200

지분법자본변동

해외사업환산손익	(19,285,330)	(19,285,330)	(19,285,330)

순확정급여부채의 재측정요소	27,837,919	27,837,919	27,837,919

주식매수선택권	453,751,863	453,751,863	453,751,863

전환권의 행사

전환사채의 발행	10,546,161,116	10,546,161,116	10,546,161,116

자본 증가(감소) 합계	10,999,912,979	(16,566,130)	(6,504,654,966)	4,478,691,883	4,478,691,883

2021.12.31 (기말자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(449,387,021)	(50,221,420,988)	45,312,310,485	45,312,310,485

※ 제27기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 2022년 03월 28일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,332,751,065)	7,133,975,603	6,443,795,160

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,920,539,969)	8,017,009,476	6,564,030,829

이자의 수취	508,751,330	122,586,633	196,929,190

이자의 지급	(818,096,048)	(957,180,273)	(479,789,498)

법인세의 납부(환급)	(102,866,378)	(48,440,233)	162,624,639

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,223,387,881)	(4,696,749,382)	(27,386,365)

기타유동금융자산의 증가	(7,000,000,000)	(4,093,363,725)	(1,257,860,582)

기타유동금융자산의 감소	7,736,031,550	739,576,517	989,050,698

기타비유동금융자산의 증가	(172,690,146)	(959,758,183)	(1,297,996,627)

기타비유동금융자산의 감소	638,389,712	109,218,188	1,702,846,520

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(20,051,447,094)	(271,915,602)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	579,497,053	224,755,013

기타유동금융부채의감소	(234,000,000)	(234,000,000)

유무형자산의 처분	275,945,455	175,659,091	30,260,464

유무형자산의 취득	(1,159,812,595)	(386,920,681)	(167,105,605)

연결범위의 변동	9,164,698,184	(26,581,233)

재무활동현금흐름	44,257,156,177	(2,621,964,815)	809,636,587

차입금의 차입	800,000,000	500,000,000	1,328,515,788

차입금의 상환	(3,592,640,000)	(2,912,640,000)	(4,590,058,538)

전환사채의 발행	47,330,000,000	5,993,330,477

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

리스부채의 감소	(280,203,823)	(209,324,815)	(859,424,140)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(184,738,594)	7,226,045,382

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	126,223,191	(100,671,823)	16,202,680

기초현금및현금성자산	9,978,304,950	10,263,715,367	3,021,467,306

기말현금및현금성자산	37,805,545,372	9,978,304,950	10,263,715,367

※ 제27기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 2022년 03월 28일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.