티에스넥스젠 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 반기말 2025.06.30 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 반기말	제 30 기말

자산

유동자산	22,458,216,940	33,205,138,520

현금및현금성자산	4,189,212,226	10,147,288,620

매출채권	3,338,553,357	3,192,232,582

당기손익-공정가치측정금융자산	1,228,731,843

기타유동금융자산	4,472,731,563	4,291,080,471

유동재고자산	10,122,357,149	11,051,533,258

당기법인세자산	10,445,330	111,658,180

유동파생상품자산	4,501,411	2,236,491,450

기타유동자산	320,415,904	346,122,116

매각예정비유동자산	600,000,000

비유동자산	69,492,682,051	96,072,900,702

장기성매출채권	90,141,209	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,585,405,772	9,335,851,725

당기손익-공정가치측정금융자산	11,029,496,786	11,166,476,996

기타비유동금융자산	2,901,548,517	2,662,240,477

종속기업투자	5,975,818,000	5,475,818,000

관계기업투자	3,709,003,892	3,709,003,892

유형자산	7,198,796,338	39,003,670,700

투자부동산	31,703,528,326	21,177,370,704

사용권자산	2,682,260,814	2,723,833,167

무형자산	611,415,446	713,973,894

기타비유동자산	5,266,951	10,236,348

자산총계	91,950,898,991	129,278,039,222

부채

유동부채	36,322,384,123	54,811,662,978

매입채무	332,838,216	2,702,325,390

기타유동금융부채	1,588,447,885	2,771,084,832

단기차입금	8,644,647,912	8,609,661,707

유동성장기부채	303,000,000	909,000,000

전환사채	4,536,081,760	17,840,823,115

신주인수권부사채	13,221,617,683	10,352,903,289

파생상품부채	1,305,272,959	5,534,796,738

유동 리스부채	728,379,574	707,115,369

유동충당부채	5,998,461	3,395,238

기타 유동부채	5,656,099,673	5,380,557,300

비유동부채	4,762,111,810	4,893,005,916

기타비유동금융부채	328,809,390	322,405,972

비유동 리스부채	4,254,016,971	4,278,943,026

비유동충당부채	19,808,667	22,631,663

기타 비유동 부채	141,554,786	106,595,950

순확정급여부채	17,921,996	162,429,305

부채총계	41,084,495,933	59,704,668,894

자본

자본금	79,612,081,500	79,612,081,500

주식발행초과금	72,031,030,474	72,031,030,474

기타자본	(5,690,475,866)	(5,690,475,866)

기타포괄손익누계액	(6,998,207,243)	(1,309,583,988)

이익잉여금(결손금)	(88,088,025,807)	(75,069,681,792)

자본총계	50,866,403,058	69,573,370,328

자본과부채총계	91,950,898,991	129,278,039,222

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,251,713,910	7,451,665,560	5,779,571,382	10,234,865,304

매출원가	2,260,792,642	5,805,615,647	3,857,186,204	7,731,766,837

매출총이익	990,921,268	1,646,049,913	1,922,385,178	2,503,098,467

판매비와관리비	1,659,334,403	3,025,591,086	2,112,285,491	3,572,565,273

영업이익(손실)	(668,413,135)	(1,379,541,173)	(189,900,313)	(1,069,466,806)

금융수익	(170,924,996)	496,863,638	1,088,280,187	1,585,183,621

금융비용	3,649,687,733	9,020,029,823	3,150,389,396	3,693,623,132

기타수익	10,200,067	40,747,441	5,910,087	5,913,677

기타비용	3,084,497,447	3,086,479,118	2,401,728,839	2,403,920,374

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,563,323,244)	(12,948,439,035)	(4,647,828,274)	(5,575,913,014)

법인세비용(수익)

반기순이익(손실)	(7,563,323,244)	(12,948,439,035)	(4,647,828,274)	(5,575,913,014)

기타포괄손익	(5,764,862,735)	(5,758,528,235)	33,888,410	33,767,531

후속적으로 반기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,764,862,735)	(5,758,528,235)	33,888,410	33,767,531

순확정급여부채의 재측정요소	(114,223,782)	(114,223,782)	12,412,910	12,724,631

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,650,638,953)	(5,644,304,453)	21,475,500	21,042,900

후속적으로 반기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익(손실)	(13,328,185,979)	(18,706,967,270)	(4,613,939,864)	(5,542,145,483)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48.00)	(81.00)	(33.00)	(40.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48.00)	(81.00)	(33.00)	(40.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

반기순이익(손실)	(5,575,913,014)	(5,575,913,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	21,042,900	21,042,900

순확정급여부채의 재측정요소	12,724,631	12,724,631

총포괄손익(손실)	21,042,900	(5,563,188,383)	(5,542,145,483)

유상증자	5,996,309,500	503,689,998	6,499,999,498

주식매수선택권	19,111,299	19,111,299

전환사채의 발행	11,133,105,662	11,133,105,662

전환사채의 상환	(1,318,709,028)	(1,318,709,028)

전환사채의 행사	9,731,692,000	4,577,895,484	(6,833,877,030)	7,475,710,454

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

2024.06.30 (반기말자본)	70,127,831,000	70,798,949,116	(8,496,759,609)	(371,810,088)	(65,222,084,671)	66,836,125,748

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(1,309,583,988)	(75,069,681,792)	69,573,370,328

반기순이익(손실)	(12,948,439,035)	(12,948,439,035)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,644,304,453)	(5,644,304,453)

순확정급여부채의 재측정요소	(114,223,782)	(114,223,782)

총포괄손익(손실)	(5,644,304,453)	(13,062,662,817)	(18,706,967,270)

유상증자

주식매수선택권

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 행사

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(44,318,802)	44,318,802

2025.06.30 (반기말자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(6,998,207,243)	(88,088,025,807)	50,866,403,058

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

영업활동현금흐름	(3,187,318,698)	2,441,850,811

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,468,231,485)	2,475,458,492

이자수취	62,050,397	302,409,845

배당금수취	1,470,000

이자지급	(883,820,460)	(368,618,946)

법인세의 환급	101,212,850	32,601,420

투자활동현금흐름	19,094,941,851	(33,901,487,767)

기타유동금융자산의 증가	(1,370,000,000)	(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소	450,000,000

기타비유동금융자산의 증가	(483,748,040)	(72,925,000)

기타비유동금융자산의 감소	144,275,000	28,248,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(58,697,834)	(8,143,633,450)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,428,082,111	5,434,670,185

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	103,669,500

유무형자산의 증가	(362,225,886)	(21,290,492,376)

유무형자산의 감소	133,987,000	(1,169,166)

투자부동산의 감소	19,000,000,000

종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본	(500,000,000)	(9,639,186,000)

기타비유동금융부채의 감소	(117,000,000)

매각예정자산의 감소	609,600,000

재무활동현금흐름	(21,874,392,716)	33,143,373,467

기타비유동금융부채의 증가	440,000	1,000,000,000

임대보증금의 감소	(1,026,280,000)

차입금의 감소	(18,178,262,887)	(626,320,000)

차입금의 증가	18,213,249,092

유동성장기부채의 감소	(606,000,000)

전환사채의 발행	31,784,847,597

전환사채의 감소	(19,876,505,672)	(5,418,823,365)

리스부채의 감소	(401,033,249)	(96,330,263)

유상증자	6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,966,769,563)	1,683,736,511

기초현금및현금성자산	10,147,288,620	14,407,714,107

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,693,169	195,580,354

기말현금및현금성자산	4,189,212,226	16,287,030,972