티에스넥스젠 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2019.12.31 현재
제 24 기 2018.12.31 현재
제 23 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	30,269,722,917	24,356,705,309	27,406,384,088

현금및현금성자산	10,263,715,367	3,021,467,306	2,667,782,461

단기금융자산	3,395,860,582	3,185,141,600	285,500,000

매출채권 및 기타채권	11,559,195,487	12,845,735,633	20,892,548,294

재고자산	4,821,376,613	5,091,607,120	3,179,269,056

기타유동자산	192,135,338	165,754,280	367,009,147

당기법인세자산	37,439,530	46,999,370	14,275,130

비유동자산	33,158,569,866	31,374,163,609	39,710,463,676

장기금융자산	6,040,513,368	5,436,407,095	3,656,184,152

장기매출채권 및 기타채권	1,904,394,338	1,834,951,718	2,624,352,451

기타비유동자산	36,821,099	53,227,923	49,588,401

관계기업에 대한 투자자산	226,172,751	828,687,909

투자부동산	873,814,810

유형자산	24,288,025,530	23,275,684,721	24,300,810,949

무형자산	349,056,997	419,608,706	7,256,344,961

이연법인세자산	313,585,783	354,283,446	120,680,043

자산총계	63,428,292,783	55,730,868,918	67,116,847,764

부채

유동부채	18,674,586,678	28,402,590,506	27,207,595,852

매입채무 및 기타유동채무	5,385,035,040	5,394,116,688	8,007,627,676

단기금융부채	10,062,865,084	20,692,808,347	16,902,177,560

기타유동부채	2,231,517,344	1,984,431,913	1,349,834,653

유동리스부채	721,870,432

유동충당부채	122,008,573	255,399,920	744,679,276

당기법인세부채	151,290,205	75,833,638	203,276,687

비유동부채	10,095,352,896	10,114,286,826	12,267,688,272

장기매입채무 및 기타채무	672,545,005	853,272,353	9,607,560

장기금융부채	6,024,240,000	8,576,880,000	9,929,520,000

비유동리스부채	2,500,069,955

확정급여부채	898,497,936	684,134,473	1,915,565,712

이연법인세부채	412,995,000

부채총계	28,769,939,574	38,516,877,332	39,475,284,124

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,658,353,209	17,213,991,586	27,641,563,640

자본금	40,794,398,500	29,860,442,000	26,045,963,500

기타불입자본	51,909,973,614	46,536,513,541	38,681,263,712

기타자본구성요소	(13,939,570,045)	(13,562,700,141)	(13,144,529,438)

이익잉여금(결손금)	(44,106,448,860)	(45,620,263,814)	(23,941,134,134)

자본총계	34,658,353,209	17,213,991,586	27,641,563,640

자본과부채총계	63,428,292,783	55,730,868,918	67,116,847,764

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	42,661,535,996	39,527,526,741	37,440,454,149

매출원가	32,007,063,258	41,812,383,924	35,728,087,029

매출총이익	10,654,472,738	(2,284,857,183)	1,712,367,120

판매비와관리비	7,265,801,611	10,203,851,436	11,868,372,148

영업이익(손실)	3,388,671,127	(12,488,708,619)	(10,156,005,028)

금융수익	319,684,036	119,750,518	149,032,669

금융원가	2,839,393,661	1,518,455,576	2,512,755,535

기타이익	943,902,010	1,717,377,716	3,539,683,121

기타손실	1,027,260,487	9,959,018,140	3,909,361,202

관계기업투자이익	15,571,752	289,472,259	124,837,992

종속기업투자손실	318,860,786

법인세비용차감전순이익(손실)	801,174,777	(21,839,581,842)	(13,083,428,769)

법인세비용	(123,310,531)	(291,389,104)	200,625,763

당기순이익(손실)	924,485,308	(21,548,192,738)	(13,284,054,532)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	924,485,308	(21,548,192,738)	(13,129,998,491)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(154,056,041)

기타포괄손익	212,459,742	(12,827,788)	(544,066,780)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(22,855,365)

지분법자본변동	(411,107,068)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	30,738,960	117,010,770	(417,691,782)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	(93,613,152)	9,189,525	307,587,435

공정가치측정 금융자산평가손익	275,333,934	(139,028,083)

총포괄손익	1,136,945,050	(21,561,020,526)	(13,828,121,312)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,136,945,050	(21,561,020,526)	(13,674,065,271)

총 포괄손익, 비지배지분	(154,056,041)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(374)	(328)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(374)	(328)

연결 자본변동표
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,292,875,223)	(13,076,944,379)	21,318,593,448	21,318,593,448

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(13,129,998,491)	(13,129,998,491)	(154,056,041)	(13,284,054,532)

기타포괄손익	(851,654,215)	307,587,435	(544,066,780)	(544,066,780)

유상증자	384,615,500	615,384,800	1,000,000,300	242,211,619	1,242,211,919

복합금융상품 전환	6,554,494,500	9,729,860,494	16,284,354,994	16,284,354,994

복합금융상품 발행	663,087,733	663,087,733	663,087,733

주식매수선택권의 취소	359,110,000	359,110,000	359,110,000

합병	216,940,500	(484,679,365)	(267,738,865)	(267,738,865)

기타거래	1,958,221,301	1,958,221,301	(88,155,578)	1,870,065,723

자본 증가(감소) 합계	7,156,050,500	10,882,763,662	(851,654,215)	(10,864,189,755)	6,322,970,192	6,322,970,192

2017.12.31 (기말자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(13,144,529,438)	(23,941,134,134)	27,641,563,640	27,641,563,640

2018.01.01 (기초자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(13,144,529,438)	(23,941,134,134)	27,641,563,640	27,641,563,640

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(396,153,390)	(140,126,467)	(536,279,857)	(536,279,857)

당기순이익(손실)	(21,548,192,738)	(21,548,192,738)	(21,548,192,738)

기타포괄손익	(22,017,313)	9,189,525	(12,827,788)	(12,827,788)

유상증자

복합금융상품 전환	3,814,478,500	4,651,396,819	8,465,875,319	8,465,875,319

복합금융상품 발행	3,203,853,010	3,203,853,010	3,203,853,010

주식매수선택권의 취소

합병

기타거래

자본 증가(감소) 합계	3,814,478,500	7,855,249,829	(418,170,703)	(21,679,129,680)	(10,427,572,054)	(10,427,572,054)

2018.12.31 (기말자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(13,562,700,141)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

2019.01.01 (기초자본)	29,860,442,000	46,536,513,541	(13,562,700,141)	(45,620,263,814)	17,213,991,586	17,213,991,586

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	924,485,308	924,485,308	924,485,308

기타포괄손익	(376,869,904)	589,329,646	212,459,742	212,459,742

유상증자

복합금융상품 전환	10,933,956,500	4,141,172,469	15,075,128,969	15,075,128,969

복합금융상품 발행	1,232,287,604	1,232,287,604	1,232,287,604

주식매수선택권의 취소

합병

기타거래

자본 증가(감소) 합계	10,933,956,500	5,373,460,073	(376,869,904)	1,513,814,954	17,444,361,623	17,444,361,623

2019.12.31 (기말자본)	40,794,398,500	51,909,973,614	(13,939,570,045)	(44,106,448,860)	34,658,353,209	34,658,353,209

연결 현금흐름표
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	6,443,795,160	(11,259,575,019)	(9,082,796,231)

당기순이익(손실)	924,485,308	(21,548,192,738)	(13,284,054,532)

당기순이익조정을 위한 가감	5,102,992,975	10,705,844,581	6,562,307,750

재고자산평가손실	(600,250,602)	892,968,902	112,945,797

재고자산폐기손실	16,777,933

퇴직급여	269,733,276	633,013,964	881,559,234

감가상각비	2,527,852,133	2,090,690,556	1,552,732,528

무형자산상각비	70,584,966	793,250,364	1,035,312,592

대손상각비	375,079,362	332,744,142	(3,223,775)

기타의 대손상각비	464,793,451	(3,000,000)	33,419,302

기타의 대손충당금환입	(1,022,580,100)

소송충당부채환입	(87,320,000)	(1,567,481,720)

주식보상비용(환입)	319,755,480

채무조정이익	(310,000,000)

종속기업투자처분손실	74,872,102

유형자산처분이익	(6,624,100)	(11,326,160)	(9,990,045)

유형자산처분손실	8,771,874	84,820,500	5,949,087

유형자산폐기손실	23,813,034

유형자산손상차손	48,508,335

무형자산손상차손	6,024,328,141	6,990,747

외화환산이익	(169,096,881)	(208,600,576)	(37,571,226)

외화환산손실	66,374,094	41,583,037	932,524,283

투자자산처분이익	(41,739,412)

투자자산처분손실	678,697,822

투자자산손상차손	485,129,577

관계기업투자이익	(15,571,752)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(326,558,676)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(501,812,693)	(44,051,929)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	30,141,600	421,950,430

매도가능금융자산손상차손	366,011,790

관계기업투자처분이익	(289,472,259)	(124,837,992)

이자수익	(319,684,036)	(119,750,518)	(149,353,951)

이자비용	2,839,393,661	1,518,455,076	2,512,755,535

잡이익	(21,632,296)

잡손실	2,465,170

법인세비용	(123,310,531)	(291,389,104)	200,625,763

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	536,552,546	676,945,527	(646,145,253)

매출채권의 감소(증가)	60,252,209	454,365,950	2,484,289,733

미수금의 감소(증가)	74,053,077	403,231,454	905,358,627

선급금의 감소(증가)	(114,867,998)	253,754,659	1,110,377,387

선급비용의 감소(증가)	46,794,824	(34,707,588)	18,418,013

재고자산의 감소(증가)	447,099,928	3,725,165,540	638,549,657

부가세대급금의 감소(증가)	30,257,548

장기선급비용의 감소(증가)	16,406,824	(3,639,522)

매입채무의 증가(감소)	705,312,722	(2,392,358,309)	(5,601,560,812)

장기미수금의 감소(증가)	23,517,931

미지급금의 감소	(625,261,508)	(40,615,830)	218,927,456

미지급비용의 감소	(13,450,223)	(153,062,059)	1,969,435

예수금의 증가(감소)	21,932,336	(68,282,480)	(20,301,880)

예수보증금의 감소	(30,000,000)

선수금의 증가(감소)	278,915,431	535,894,510	(276,706,914)

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)	(30,000,000)

연차충당부채의 증가(감소)	(8,920,728)	(69,723,359)	133,851,042

판매보증충당부채의 증가(감소)	(5,069,407)	30,275,487

공사손실충당부채의 증가(감소)	335,838,000

유동성장기미지급금의 증가(감소)	(234,000,000)

소송충당부채의 증가(감소)	(78,648,590)	165,968,590

장기미지급금의 증가(감소)	(86,848,125)

장기미지급비용의 증가(감소)	(9,784,560)	9,607,560

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	228,557,206	(62,686,549)	(127,884,979)

국민연금전환금의 증가(감소)	2,617,200	5,369,800

퇴직금의 지급	(298,888,754)	(1,688,927,939)	(673,379,203)

이자수취(영업)	196,929,190	14,453,295	153,514,706

이자지급(영업)	(479,789,498)	(708,202,802)	(955,770,112)

법인세납부(환급)	162,624,639	(400,422,882)	(912,648,790)

투자활동현금흐름	(27,386,365)	(1,876,966,894)	(8,740,238,032)

단기금융상품의 감소	120,000,000	40,500,000	14,019,078,877

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

유동매도가능금융자산의 처분	868,946,417	1,619,972,861	1,524,283,975

장기금융상품의 처분	1,351,875,162	210,168,865

장기금융자산의 감소

단기대여금의 감소	104,281	3,000,000	5,118,176,330

장기대여금의 감소	50,000,000	50,000,000

투자부동산의 처분	873,814,810	430,000,000

보증금의 감소	300,971,358	657,174,728	376,191,624

장기대여금및수취채권의 취득	(1,350,000,000)

유형자산의 처분	30,260,464	75,807,047	226,218,895

유형자산의 취득	(167,105,605)	(395,299,759)	(8,624,272,216)

무형자산의 취득	(1,569,809)	(201,100,000)

연결범위의 변동	(26,581,233)	(3,322,157,614)

단기금융상품의 취득	(1,257,860,582)	(2,110,000,000)	(10,649,431,533)

장기금융상품의 취득	(1,213,331,417)	(2,797,953,356)	(640,398,210)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(297,805,780)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,922,000,000)

종속기업투자의 취득

임차보증금의 증가	(84,665,210)	(2,582,281)	(432,412,625)

보증금의 증가

장기대여금및수취채권의 처분	5,390,245

재무활동현금흐름	809,636,587	13,366,345,950	1,247,752,353

주식의 발행	1,000,000,300

장단기차입금의 증가	1,328,515,788	19,516,807,892	10,138,981,112

전환사채의 증가	5,993,330,477	15,400,000,000	3,250,000,000

리스부채의 상환	(859,424,140)

전환사채의 감소	(1,062,727,000)

장단기차입금의 상환	(4,590,058,538)	(21,550,461,942)	(13,141,229,059)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,226,045,382	229,804,037	(16,575,281,910)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,202,680	123,880,808	21,913,577

기초현금및현금성자산	3,021,467,306	2,667,782,461	19,221,150,794

기말현금및현금성자산	10,263,715,367	3,021,467,306	2,667,782,461