티에스넥스젠 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2017.12.31 현재
제 22 기 2016.12.31 현재
제 21 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	23,688,262,190	20,905,129,312	10,983,434,515

현금및현금성자산	1,706,178,697	10,915,479,455	653,204,957

단기금융상품	261,500,000	3,772,202,482	5,154,000,000

매출채권 및 기타유동채권	19,165,366,499	4,408,300,838	3,449,836,877

매출채권	22,162,968,265	3,913,058,669	3,527,676,591

대손충당금	(4,040,076,929)	(3,678,043,615)	(2,902,747,259)

단기미수금	3,111,659,532	2,714,765,272	1,060,305,177

대손충당금	(2,278,511,448)	(2,278,511,448)	(847,924,357)

단기미수수익	188,568,833	226,818,290	187,915,534

대손충당금	(172,688,007)	(150,268,705)	(94,317,893)

단기선급금	3,739,110,319	4,403,403,504	2,855,158,274

대손충당금	(3,617,664,765)	(3,670,339,149)	(1,563,276,014)

단기선급비용	72,000,699	310,445,454

단기대여금	5,210,917,717	8,218,094,047	5,998,312,826

대손충당금	(5,210,917,717)	(5,290,676,027)	(5,081,711,456)

당기법인세자산	14,275,130	24,008,260	155,827,930

재고자산	2,540,941,864	785,138,277	70,564,751

원재료	1,175,939,324	981,550,701

상품	186,749,839	785,138,277	82,470,092

재공품	859,606,297

제품	303,901,236

평가충당금	(993,456,042)

미착품	14,745,168

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,500,000,000

유동매도가능금융자산	1,000,000,000	1,500,000,000

비유동자산	39,740,319,325	34,573,651,398	15,452,981,952

장기금융상품	1,535,147,240

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,097,909,644	727,875,000	2,297,355,000

장기미수금	102,414,655

현재가치할인차금	(19,865,372)

장기보증금자산	477,771,960	227,875,000	497,355,000

장기선급금	2,000,000,000

대손충당금	(200,000,000)

장기선급비용	49,588,401

장기임차보증금	488,000,000	500,000,000

유형자산	17,314,313,894	521,252,839	379,615,395

건물	16,215,804,800

감가상각누계액	(2,119,286,112)

시설물	651,257,090	542,720,000	302,960,000

감가상각누계액	(270,322,736)	(99,201,124)	(7,428,625)

구축물	153,754,359

감가상각누계액	(28,912,619)

기계장치	3,688,701,135	345,517,573	345,517,573

감가상각누계액	(1,998,317,772)	(339,258,823)	(335,715,073)

차량운반구	297,636,954	60,550,785

감가상각누계액	(205,303,152)	(36,109,144)

공구와기구	1,043,071,001

감가상각누계액	(1,029,130,643)

사무용비품	992,327,953	431,363,467	365,400,178

감가상각누계액	(771,721,237)	(359,974,254)	(315,646,299)

건설중인자산	632,377,205

기타유형자산	1,397,596,204	1,332,596,204	1,332,596,204

감가상각누계액	(1,270,393,853)	(1,267,685,521)	(1,267,685,521)

손상차손누계액	(64,824,683)	(64,824,683)	(64,824,683)

투자부동산	1,938,683,650	4,257,038,226	5,220,010,410

감가상각누계액	(72,262,349)	(178,539,116)	(185,085,886)

손상차손누계액	(992,606,491)	(915,022,494)	(921,931,771)

영업권	1,690,452,674

영업권 이외의 무형자산	2,012,091,295	80,366,833	73,804,188

컴퓨터소프트웨어	273,265,500	13,366,833	6,781,833

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,325,000,000	22,355

기타무형자산	413,825,795	67,000,000	67,000,000

기타비유동금융자산	1,787,757,890	1,135,227,290

비유동매도가능금융자산	1,787,757,890	1,135,227,290

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	13,428,831,878	28,945,452,820	8,589,214,616

종속기업에 대한 투자자산	11,578,831,878	27,095,452,820	1,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,850,000,000	1,850,000,000	7,589,214,616

자산총계	63,428,581,515	55,478,780,710	26,436,416,467

부채

유동부채	21,424,463,461	26,203,364,862	13,581,908,134

매입채무 및 기타유동채무	20,763,724,808	26,192,966,115	13,548,056,714

단기매입채무	4,314,944,580	83,856,000

단기미지급금	1,017,253,457	203,833,299	1,449,507,451

단기미지급비용	157,863,211	27,505,455	47,964,278

단기임대보증금	50,000,000	80,000,000	30,000,000

단기예수금	80,343,958	1,032,095,720	1,048,300,570

단기예수보증금	30,000,000

단기선수금	1,211,142,042	599,936,233	601,351,515

단기차입금	1,403,276,800	1,145,000,000	1,557,000,000

유동성장기차입금	1,419,280,000

유동성전환사채	11,079,620,760	23,104,595,408

유동성신주인수권부사채	8,730,076,900

유동충당부채	660,738,653	10,398,747	33,851,420

유동종업원급여충당부채	158,932,063	10,398,747	4,851,420

유동판매보증충당부채	29,000,000

유동공사손실충당부채	335,838,000

단기법적소송충당부채	165,968,590

비유동부채	10,589,983,762	20,292,135	168,349,604

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,729,520,000

장기차입금	8,729,520,000

비유동충당부채	71,842,039

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	71,842,039

퇴직급여부채	1,860,463,762	20,292,135	96,507,565

확정급여채무의현재가치	2,266,480,977	47,089,610	110,649,415

사외적립자산의공정가치	(398,030,215)	(26,797,475)	(14,141,850)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(7,987,000)

부채총계	32,014,447,223	26,223,656,997	13,750,257,738

자본

자본금	26,045,963,500	18,889,913,000	13,855,674,000

보통주자본금	26,045,963,500	18,889,913,000	13,855,674,000

자본잉여금	38,681,263,712	27,798,500,050	29,862,023,545

주식발행초과금	36,398,117,207	24,072,287,926	29,523,803,850

전환권대가	1,913,177,045	3,715,352,664

신주인수권대가	327,360,235

기타자본잉여금	369,969,460	10,859,460	10,859,460

기타자본구성요소	(12,300,450,149)	(12,277,594,784)	(12,340,329,759)

이익잉여금(결손금)	(21,012,642,771)	(5,155,694,553)	(18,691,209,057)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(21,012,642,771)	(5,155,694,553)	(18,691,209,057)

자본총계	31,414,134,292	29,255,123,713	12,686,158,729

자본과부채총계	63,428,581,515	55,478,780,710	26,436,416,467

포괄손익계산서
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	23,192,843,705	18,536,384,983	14,425,573,664

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	23,170,609,596	18,505,584,983	14,383,573,664

제품매출액	22,688,702,598

상품매출액	481,906,998	18,505,584,983	14,383,573,664

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	22,234,109	30,800,000	42,000,000

임대수익	4,526,660	30,800,000	42,000,000

수수료매출	17,707,449

매출원가	25,485,346,353	16,536,345,954	14,819,741,385

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	6,972,226,703	16,536,345,954	14,819,741,385

제품매출원가	6,229,191,880

상품매출원가	743,034,823	16,536,345,954	14,819,741,385

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	18,513,119,650

매출총이익	(2,292,502,648)	2,000,039,029	(394,167,721)

판매비와관리비	6,713,599,479	6,780,918,451	7,307,885,069

급여	2,283,788,766	1,210,485,932	830,189,771

퇴직급여	226,295,452	63,720,260	128,962,007

복리후생비	326,272,697	139,214,312	134,077,052

보험료	173,948,719	30,126,140	18,525,660

감가상각비	317,759,063	205,607,404	127,059,158

무형자산상각비	24,297,253	4,192,355	2,758,534

대손상각비(대손충당금환입)	(13,425,922)	2,160,008,763	4,336,722,206

지급수수료	1,086,326,876	1,339,767,151	847,159,793

광고선전비	109,134,364	64,566,597	75,099,090

교육훈련비	20,145,889	2,005,951	1,119,570

차량유지비	37,676,140	33,004,147	27,939,138

도서인쇄비	28,684,343	4,967,200	18,339,100

접대비	58,647,420	35,670,637	86,335,897

임차료	689,243,300	634,960,846	270,464,744

통신비	21,584,121	6,887,019	10,573,725

운반비	259,290,320	388,723,838	7,500,185

세금과공과	268,896,605	151,695,910	191,500,244

소모품비	49,034,887	38,894,521	21,552,249

수도광열비	43,653,237	2,056,769	1,152,581

수선비	3,080,000	1,952,546	2,971,819

경상개발비	566,061

여비교통비	221,903,031	46,328,280	27,896,775

건물관리비	77,871,399	97,639,798	105,633,637

리스료	57,698,095	61,410,493	19,560,000

보관료	185,000

전력비	21,071,883	17,677,062	14,607,134

포장비	400,000

주식보상비용(환입)	319,755,480	39,354,520

영업이익(손실)	(9,006,102,127)	(4,780,879,422)	(7,702,052,790)

기타이익	4,189,387,195	3,354,519,962	415,081,814

금융상품평가이익	22,378

유형자산처분이익	9,990,045	3,354,172

매도가능금융자산처분이익	44,051,929	9,957,481

투자부동산손상차손환입	234,236,868

외화환산이익	29,096,929

투자자산처분이익	41,739,412	347,895,100

관계기업/공동기업투자처분이익	1,811,213,736

종속기업투자주식처분이익	5,000,000

기타충당부채의 환입	71,842,039

기타대손충당금환입	1,022,580,100	1,088,215,079

염가매수차익	1,004,085,803

사채상환이익	40,749,017

채무면제이익	1,567,481,720

외환차익	101,385,479	41,779,411	6,787,692

잡이익	368,975,778	88,898,798	19,650,005

기타손실	9,092,247,041	4,107,203,899	10,022,246,513

유형자산처분손실	5,949,087	6,137,771

무형자산손상차손	6,990,747	209,086,242

매도가능금융자산손상차손	366,011,790	150,000,000

매도가능금융자산처분손실	421,950,430

투자부동산손상차손	485,129,577	423,463,359	443,497,251

투자부동산처분손실	678,697,822	75,923,670

관계기업/공동기업투자손상차손	5,554,516,122	4,560,290,000

법적소송충당부채전입액	165,968,590

기타의대손상각비	22,419,302	3,306,068,281	4,689,740,904

외화환산손실	826,502,957	2,713,933

외환차손	373,220,461	87,153,943	32,100,311

잡손실	181,054,671	58,456,875	84,817,872

재고자산폐기손실	3,835,485

금융수익	87,962,066	1,296,769,353	568,162,171

이자수익	87,962,066	182,263,045	568,162,171

배당금수익(금융수익)	1,114,506,308

금융원가	2,344,737,172	927,433,104	928,962,246

이자비용	2,344,737,172	927,433,104	928,962,246

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)	(17,670,017,564)

계속영업이익(손실)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)	(17,670,017,564)

당기순이익(손실)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)	(17,670,017,564)

기타포괄손익	285,933,496	31,913,012	(41,558,827)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	308,788,861	8,532,557	(41,558,827)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	308,788,861	8,532,557	(41,558,827)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,855,365)	23,380,455

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(22,855,365)	23,380,455

총포괄손익	(15,879,803,583)	(5,132,314,098)	(17,711,576,391)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(403)	(161)	(849)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(403)	(161)	(849)

자본변동표
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	24,225,512,120	24,225,512,120	(12,340,329,759)	(6,185,318,230)	12,945,440,631

당기순이익(손실)	(17,670,017,564)	(17,670,017,564)

기타포괄손익

지분의 발행	5,330,870,000	6,677,625,200	13,287,722,700

복합금융상품 발행	174,237,850	174,237,850

복합금융상품 전환	1,279,227,500	3,990,333,939	3,990,333,939

주식기준보상거래

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(5,205,685,564)	5,164,126,737	(41,558,827)

자본 증가(감소) 합계	6,610,097,500	5,636,511,425	(12,505,890,827)	(259,281,902)

2015.12.31 (기말자본)	13,855,674,000	29,862,023,545	(12,340,329,759)	(18,691,209,057)	12,686,158,729

2016.01.01 (기초자본)	13,855,674,000	29,862,023,545	(12,340,329,759)	(18,691,209,057)	12,686,158,729

당기순이익(손실)	(5,164,227,110)	(5,164,227,110)

기타포괄손익	23,380,455	8,532,557	31,913,012

지분의 발행	1,965,063,500	7,034,927,330	8,999,990,830

복합금융상품 발행	3,715,352,664	3,715,352,664

복합금융상품 전환	3,069,175,500	5,877,405,568	8,946,581,068

주식기준보상거래	39,354,520	39,354,520

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(18,691,209,057)	18,691,209,057

자본 증가(감소) 합계	5,034,239,000	(2,063,523,495)	62,734,975	13,535,514,504	16,568,964,984

2016.12.31 (기말자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

2017.01.01 (기초자본)	18,889,913,000	27,798,500,050	(12,277,594,784)	(5,155,694,553)	29,255,123,713

당기순이익(손실)	(16,165,737,079)	(16,165,737,079)

기타포괄손익	(22,855,365)	308,788,861	285,933,496

지분의 발행	384,615,500	615,384,800	1,000,000,300

복합금융상품 발행	663,087,733	663,087,733

복합금융상품 전환	6,554,494,500	9,729,860,494	16,284,354,994

주식기준보상거래	359,110,000	359,110,000

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	216,940,500	(484,679,365)	(267,738,865)

자본 증가(감소) 합계	7,156,050,500	10,882,763,662	(22,855,365)	(15,856,948,218)	2,159,010,579

2017.12.31 (기말자본)	26,045,963,500	38,681,263,712	(12,300,450,149)	(21,012,642,771)	31,414,134,292

현금흐름표
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(9,186,488,591)	(6,688,903,714)	(2,429,484,677)

당기순이익(손실)	(16,165,737,079)	(5,164,227,110)	(17,670,017,564)

당기순이익조정을 위한 가감	9,679,576,748	4,027,697,160	14,855,438,568

금융비용	695,586,388	108,701,020	360,800,075

퇴직급여	789,447,740	63,720,260	128,962,007

대손상각비	(13,425,922)	2,160,008,763	4,336,722,206

기타의 대손상각비	22,419,302	3,306,068,281	4,689,740,904

감가상각비	1,159,148,855	205,607,404	127,059,158

무형자산상각비	399,316,256	4,192,355	2,758,534

외화환산손실	826,502,957	2,713,933

재고자산평가손실	115,581,852	273,628,506

재고자산폐기손실	3,835,485

유형자산처분손실	5,949,087	6,137,771

무형자산손상차손	6,990,747	209,086,242

금융자산처분손실	421,950,430

매도가능금융자산손상차손	366,011,790	150,000,000

투자자산처분손실	678,697,822	75,923,670

투자자산손상차손	485,129,577	189,226,491	443,497,251

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,554,516,122	4,560,290,000

신주인수권조정상각	216,520,967	108,823,869

전환권조정상각	1,561,188,718	419,948,072

잡손실	66,516

기타의 대손충당금환입	(1,022,580,100)	(1,088,215,079)

외화환산이익	(29,096,929)

유형자산처분이익	(9,990,045)	(3,354,172)

금융자산처분이익	(44,051,929)	(9,957,481)

투자자산처분이익	(41,739,412)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,816,213,736)	(347,895,100)

당기손익인식금융자산평가이익	(22,378)

차입금(사채)상환이익	(40,749,017)

채무조정이익	(1,567,481,720)

염가매수차익	(1,004,085,803)

잡이익	(16,084)

주식보상비용(환입)	319,755,480	39,354,520

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,527,904,022)	(5,516,130,835)	1,119,178,349

단기미수금의 감소(증가)	170,942,210

단기선급금의 감소(증가)	624,172,739	(1,548,245,230)	(2,360,746,385)

단기선급비용의 감소(증가)	12,664,963	310,445,454

매출채권의 감소(증가)	2,663,475,711	(385,382,078)	3,006,585,396

미수금의 감소(증가)	563,998,953	(1,654,460,095)

선급비용의 감소(증가)	3,342,365

재고자산의 감소(증가)	747,209,281	(714,573,526)	119,998,127

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	80,185,906	5,547,327	(11,784,810)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(29,000,000)

공사손실충당부채의 증가(감소)	335,838,000

법적소송충당부채의 증가(감소)	165,968,590

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(71,842,039)

매입채무의 증가(감소)	(5,621,844,781)	(83,856,000)	(532,374,000)

미지급금의 증가(감소)	(455,904,602)	(1,245,674,867)	(42,488,980)

임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	50,000,000

예수금의 증가(감소)	(4,286,440)	(16,204,850)	662,111,725

선수금의 증가(감소)	188,773,720	(1,415,282)	247,406,538

퇴직급여채무의 증가(감소)	(670,271,083)	(118,814,024)	(143,813,837)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(127,884,979)	(12,655,625)

이자지급(영업)	(879,268,753)	(311,422,888)	(1,154,698,700)

이자수취(영업)	94,483,985	143,360,289	576,442,600

법인세납부(환급)	(387,639,470)	131,819,670	(155,827,930)

투자활동현금흐름	4,072,976,920	(18,036,812,618)	(13,431,077,231)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	3,116,061,777

임차보증금의 감소	350,443,483	1,713,103,521	264,539,540

임차보증금의 증가	(288,794,000)	(1,943,623,521)

유형자산의 처분	226,218,895	44,592,394

투자부동산의 처분	430,000,000	690,000,000

대여금의 감소

유동매도가능금융자산의 처분	999,340,130

단기대여금및수취채권의 처분	212,566,575	2,433,784,719

단기금융상품의 처분	13,975,078,877	19,783,749,755

매도가능금융자산의 처분	524,943,845	122,074,256

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,500,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000	247,895,100

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,250,428,352

유형자산의 취득	(1,401,706,101)	(337,923,289)	(300,777,000)

투자부동산의 취득	(62,331,576)	(633,000,000)

무형자산의 취득	(190,900,000)	(10,755,000)

장기금융상품의 취득	(533,690,448)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,653,565,940)	(5,983,428,078)

단기금융상품의 취득	(10,625,431,533)	(18,401,929,859)	(5,027,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(297,805,780)	(2,223,963,610)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,423,348,800)	(26,095,452,820)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,850,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(2,000,000,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	2,000,000,000

현금의기타유입(유출)	693,207

재무활동현금흐름	(4,095,789,087)	34,987,990,830	16,244,544,353

주식의 발행	1,000,000,300	11,181,068,412

단기차입금의 증가	1,953,389,586

단기차입금의 상환	(9,219,178,973)	(412,000,000)	(154,000,000)

장기차입금의 상환	(1,080,000,000)

전환사채의 증가	3,250,000,000	26,400,000,000

신주인수권부사채의 증가	6,000,000,000

신주인수권부사채의 감소	(782,524,059)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	8,999,990,830

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,209,300,758)	10,262,274,498	383,982,445

기초현금및현금성자산	10,915,479,455	653,204,957	269,222,512

기말현금및현금성자산	1,706,178,697	10,915,479,455	653,204,957