티에스넥스젠 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 2024.12.31 현재
제 29 기 2023.12.31 현재
제 28 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	33,205,138,520	41,195,945,411	51,528,010,737

현금및현금성자산	10,147,288,620	14,407,714,107	10,928,487,897

매출채권	3,192,232,582	7,185,933,243	10,496,884,221

당기손익-공정가치측정금융자산	1,228,731,843	6,148,001,239	14,914,491,660

기타유동금융자산	4,291,080,471	1,324,448,158	1,015,922,333

유동재고자산	11,051,533,258	11,799,489,850	13,872,271,506

당기법인세자산	111,658,180	99,928,280	94,336,050

유동파생상품자산	2,236,491,450

기타유동자산	346,122,116	230,430,534	205,617,070

매각예정비유동자산	600,000,000

비유동자산	96,072,900,702	32,837,054,301	22,994,694,178

장기성매출채권	94,424,799	50,771,547	48,263,323

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,335,851,725	10,259,862,725	36,626,200

당기손익-공정가치측정금융자산	11,166,476,996	1,230,636,200	2,677,804,081

기타비유동금융자산	2,662,240,477	6,790,488,517	4,778,902,817

종속기업투자	5,475,818,000	482,850,000

관계기업투자	3,709,003,892	108,753,077	108,753,077

유형자산	39,003,670,700	7,977,171,518	8,544,978,729

투자부동산	21,177,370,704

사용권자산	2,723,833,167	2,685,981,900	2,844,392,572

무형자산	713,973,894	3,234,811,051	3,296,019,324

기타비유동자산	10,236,348	15,727,766	658,954,055

자산총계	129,278,039,222	74,032,999,712	74,522,704,915

부채

유동부채	54,811,662,978	19,915,976,750	19,695,943,783

매입채무	2,702,325,390	1,082,218,411	3,173,700,634

기타유동금융부채	2,771,084,832	1,274,240,099	1,583,719,689

단기차입금	8,609,661,707	300,000,000

유동성장기부채	909,000,000	1,242,480,000	1,252,640,000

전환사채	17,840,823,115	10,127,123,111	9,815,804,913

신주인수권부사채	10,352,903,289

파생상품부채	5,534,796,738

유동 리스부채	707,115,369	741,971,018	768,607,138

유동충당부채	3,395,238	99,342,795	147,741,543

기타 유동부채	5,380,557,300	5,348,601,316	2,653,729,866

비유동부채	4,893,005,916	5,547,969,616	7,102,713,644

장기차입금	909,000,000	2,151,480,000

기타비유동금융부채	322,405,972	140,466,492

비유동 리스부채	4,278,943,026	4,134,840,064	4,180,771,101

비유동충당부채	22,631,663	193,188,562	209,335,395

기타 비유동 부채	106,595,950	49,223,795	53,706,978

순확정급여부채	162,429,305	261,717,195	366,953,678

부채총계	59,704,668,894	25,463,946,366	26,798,657,427

자본

자본금	79,612,081,500	54,399,829,500	53,950,889,500

주식발행초과금	72,031,030,474	65,717,363,634	65,257,757,056

기타자본	(5,690,475,866)	(11,496,390,512)	(11,468,843,075)

기타포괄손익누계액	(1,309,583,988)	(392,852,988)	(407,128,788)

이익잉여금(결손금)	(75,069,681,792)	(59,658,896,288)	(59,608,627,205)

자본총계	69,573,370,328	48,569,053,346	47,724,047,488

자본과부채총계	129,278,039,222	74,032,999,712	74,522,704,915

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	20,955,720,934	26,545,557,983	25,502,545,498

매출원가	16,439,769,277	22,111,582,764	22,930,674,563

매출총이익	4,515,951,657	4,433,975,219	2,571,870,935

판매비와관리비	6,304,419,461	6,156,782,499	5,188,670,751

영업이익(손실)	(1,788,467,804)	(1,722,807,280)	(2,616,799,816)

금융수익	4,870,183,661	4,342,142,472	1,786,482,665

금융비용	7,689,205,582	2,703,723,083	6,412,998,355

기타수익	29,711,234	155,136,709	2,142,183,721

기타비용	10,921,356,760	34,753,060	4,528,412,163

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,499,135,251)	35,995,758	(9,629,543,948)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(15,499,135,251)	35,995,758	(9,629,543,948)

기타포괄손익	(828,381,253)	(71,989,041)	382,804,404

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(828,381,253)	(71,989,041)	382,804,404

순확정급여부채의 재측정요소	88,349,747	(86,264,841)	375,573,804

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(916,731,000)	14,275,800	7,230,600

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(16,327,516,504)	(35,993,283)	(9,246,739,544)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(97.34)	0.33	(95.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(97.34)	0.33	(95.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	45,557,688,500	52,368,917,725	(1,943,487,731)	(414,359,388)	(50,354,657,061)	45,214,102,045

당기순이익(손실)	(9,629,543,948)	(9,629,543,948)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	7,230,600	7,230,600

순확정급여부채의 재측정요소	375,573,804	375,573,804

총포괄손익	7,230,600	(9,253,970,144)	(9,246,739,544)

유상증자	1,146,369,000	1,137,198,048

합병차익	(2,212,319,209)	(2,212,319,209)

주식매수선택권	394,390,347	394,390,347

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(3,806,470,957)	(3,806,470,957)

전환사채의 행사	7,246,832,000	11,751,641,283	(3,900,955,525)	15,097,517,758

신주인수권부사채의 발행

2022.12.31 (기말자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	35,995,758	35,995,758

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	14,275,800	14,275,800

순확정급여부채의 재측정요소	(86,264,841)	(86,264,841)

총포괄손익	14,275,800	(50,269,083)	(35,993,283)

유상증자

합병차익

주식매수선택권	158,151,737	158,151,737

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(16,440,234)	(16,440,234)

전환사채의 행사	448,940,000	459,606,578	(169,258,940)	739,287,638

신주인수권부사채의 발행

2023.12.31 (기말자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

당기순이익(손실)	(15,499,135,251)	(15,499,135,251)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(916,731,000)	(916,731,000)

순확정급여부채의 재측정요소	88,349,747	88,349,747

총포괄손익	(916,731,000)	(15,410,785,504)	(16,327,516,504)

유상증자	6,996,308,500	503,689,998	7,499,998,498

합병차익

주식매수선택권	16,951,185	16,951,185

전환사채의 발행	11,453,642,602	11,453,642,602

전환사채의 상환	(1,077,845,682)	(1,077,845,682)

전환사채의 행사	18,215,943,500	5,809,976,842	(7,395,277,316)	16,630,643,026

신주인수권부사채의 발행	2,808,443,857	2,808,443,857

2024.12.31 (기말자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,690,475,866)	(1,309,583,988)	(75,069,681,792)	69,573,370,328

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	5,356,535,887	6,547,553,915	(7,328,633,543)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,377,581,810	6,034,438,238	(7,138,430,039)

배당금수취(영업)	490,000

이자수취	562,952,933	678,632,220	634,255,551

이자지급	(572,268,956)	(159,924,313)	(775,230,615)

법인세납부(환급)	11,729,900	5,592,230	49,718,440

투자활동현금흐름	(56,969,948,845)	(346,372,902)	293,542,568

기타유동금융자산의 증가	(3,250,000,000)	(450,000,000)	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	2,232,420,500	362,891,247	1,625,890,653

기타비유동금융자산의 증가	(73,905,000)	(2,132,993,040)	(381,011,168)

기타비유동금융자산의 감소	29,373,040	244,191,522

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(9,412,070,303)	(13,232,925,330)	(181,982,650)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,239,036,261	22,308,059,884	5,031,923,210

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(6,208,994,125)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	7,280,000

관계기업투자자산의 증가	(499,986,000)

종속기업투자주식의 증가	(4,189,186,000)	(482,850,000)	(4,100,000,000)

종속기업투자주식의 처분	(12,066,653)

합병으로 인한 증가	45,408,849

기타유동금융부채의 감소	0	(234,000,000)	(234,000,000)

기타비유동금융부채의 증가	0

유무형자산의 처분	52,863,636	1,027,273	377,272,727

유무형자산의 취득	30,881,285,970	264,522,158	499,850,575

투자부동산의 취득	(20,224,489,009)

기타비유동자산의 증가	(634,300,000)

재무활동현금흐름	47,110,032,495	(2,760,085,951)	(19,841,902,780)

차입금의 상환	(1,242,480,000)	(1,552,640,000)	(1,267,480,000)

차입금의 증가	8,609,661,707

전환사채의 발행	26,500,000,000

전환사채의 상환	(5,299,938,077)	(357,116,115)	(18,362,538,425)

신주인수권부사채의 발행	11,856,940,000

리스부채의 감소	(814,149,633)	(850,329,836)	(164,174,171)

유상증자	7,499,998,498

주식발행비	(47,710,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,503,380,463)	3,441,095,062	(26,876,993,755)

기초현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897	37,805,481,652

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	242,954,976	38,131,148

기말현금및현금성자산	10,147,288,620	14,407,714,107	10,928,487,897