티에스넥스젠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	31,116,648,188	41,195,945,411

현금및현금성자산	7,674,195,275	14,407,714,107

매출채권	5,948,834,936	7,185,933,243

당기손익-공정가치측정금융자산	769,635,950	6,148,001,239

기타유동금융자산	1,891,298,239	1,324,448,158

재고자산	10,872,139,766	11,799,489,850

당기법인세자산	101,357,550	99,928,280

파생상품자산	3,068,437,347

기타유동자산	790,749,125	230,430,534

비유동자산	98,595,323,630	32,837,054,301

장기성매출채권	51,569,282	50,771,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,267,631,025	10,259,862,725

당기손익-공정가치측정금융자산	7,412,165,610	1,230,636,200

기타비유동금융자산	6,762,240,477	6,790,488,517

종속기업투자	7,723,300,747	482,850,000

관계기업투자	108,753,077	108,753,077

유형자산	60,372,676,361	7,977,171,518

사용권자산	2,671,442,598	2,685,981,900

무형자산	3,206,375,956	3,234,811,051

기타비유동자산	19,168,497	15,727,766

자산총계	129,711,971,818	74,032,999,712

부채

유동부채	56,212,659,155	19,915,976,750

매입채무	1,787,117,387	1,082,218,411

기타유동금융부채	2,548,259,749	1,274,240,099

단기차입금	8,550,000,000

유동성장기부채	1,212,000,000	1,242,480,000

전환사채	17,030,553,791	10,127,123,111

신주인수권부사채	10,042,224,313

파생상품부채	8,480,821,832

유동 리스부채	722,572,428	741,971,018

유동충당부채	9,528,280	99,342,795

기타 유동부채	5,829,581,375	5,348,601,316

비유동부채	5,001,172,815	5,547,969,616

장기차입금	909,000,000

기타비유동금융부채	431,971,934

비유동 리스부채	4,191,886,850	4,134,840,064

비유동충당부채	19,728,170	193,188,562

기타 비유동 부채	132,331,134	49,223,795

순확정급여부채	225,254,727	261,717,195

부채총계	61,213,831,970	25,463,946,366

자본

자본금	71,112,082,500	54,399,829,500

주식발행초과금	70,836,263,807	65,717,363,634

기타자본	(5,687,775,723)	(11,496,390,512)

기타포괄손익누계액	(377,804,688)	(392,852,988)

이익잉여금(결손금)	(67,384,626,048)	(59,658,896,288)

자본총계	68,498,139,848	48,569,053,346

자본과부채총계	129,711,971,818	74,032,999,712

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,183,330,647	16,418,195,951	4,188,681,886	20,191,575,450

매출원가	5,701,694,346	13,433,461,183	3,092,995,750	16,498,429,917

매출총이익(손실)	481,636,301	2,984,734,768	1,095,686,136	3,693,145,533

판매비와관리비	1,301,591,992	4,874,157,265	1,790,291,936	4,937,741,464

영업이익(손실)	(819,955,691)	(1,889,422,497)	(694,605,800)	(1,244,595,931)

금융수익	40,303,188	1,625,486,809	500,143,628	1,201,894,894

금융비용	1,330,335,980	5,023,959,112	645,529,875	2,003,346,525

기타수익	20,983,131	26,896,808	643,772	51,770,161

기타비용	60,811,394	2,464,731,768	5,934,072	25,828,274

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,149,816,746)	(7,725,729,760)	(845,282,347)	(2,020,105,675)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,149,816,746)	(7,725,729,760)	(845,282,347)	(2,020,105,675)

기타포괄손익	(18,719,231)	15,048,300	44,077,282	7,446,900

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(18,719,231)	15,048,300	44,077,282	7,446,900

보험수리적손익	(12,724,631)	37,341,082

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(5,994,600)	15,048,300	6,736,200	7,446,900

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(2,168,535,977)	(7,710,681,460)	(801,205,065)	(2,012,658,775)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15.00)	(60.00)	(8.00)	(19.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15.00)	(60.00)	(8.00)	(19.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	53,950,889,500	65,257,757,056	(11,468,843,075)	(407,128,788)	(59,608,627,205)	47,724,047,488

당기순이익(손실)	(2,020,105,675)	(2,020,105,675)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	7,446,900	7,446,900

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	7,446,900	(2,020,105,675)	(2,012,658,775)

유상증자

주식매수선택권	138,748,591	138,748,591

전환사채의 상환 및 행사	448,940,000	459,606,578	(185,699,174)	722,847,404

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

소유주와의 거래 합계	448,940,000	459,606,578	(46,950,583)	861,595,995

2023.09.30 (분기말자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,515,793,658)	(399,681,888)	(61,628,732,880)	46,572,984,708

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(392,852,988)	(59,658,896,288)	48,569,053,346

당기순이익(손실)	(7,725,729,760)	(7,725,729,760)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	15,048,300	15,048,300

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	15,048,300	(7,725,729,760)	(7,710,681,460)

유상증자	5,996,309,500	503,689,998	6,499,999,498

주식매수선택권	19,651,328	19,651,328

전환사채의 상환 및 행사	10,715,943,500	4,615,210,175	(8,473,122,998)	6,858,030,677

전환사채의 발행	11,453,642,602	11,453,642,602

신주인수권부사채의 발행	2,808,443,857	2,808,443,857

소유주와의 거래 합계	16,712,253,000	5,118,900,173	5,808,614,789	27,639,767,962

2024.09.30 (분기말자본)	71,112,082,500	70,836,263,807	(5,687,775,723)	(377,804,688)	(67,384,626,048)	68,498,139,848

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,742,138,442	7,117,240,644

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,620,211,785	7,237,292,328

이자의 수취	509,971,892	470,683,965

이자지급(영업)	(386,615,965)	(614,880,109)

법인세의 납부(환급)	(1,429,270)	24,144,460

투자활동으로 인한 현금흐름	(61,029,509,366)	(165,406,145)

기타유동금융자산의 증가	(2,100,000,000)	(450,000,000)

기타유동금융자산의 감소	1,700,000,000	213,215,621

기타비유동금융자산의 증가	(73,905,000)	(2,124,845,000)

기타비유동금융자산의 감소	29,373,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(8,180,368,835)	(8,676,620,160)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	8,415,292,647	14,783,364,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	(2,999,994,125)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	7,280,000

종속기업투자주식의 증가	(9,639,186,000)	(482,850,000)

기타유동금융부채의 감소	(149,013,875)	(175,500,000)

기타비유동금융부채의 증가	2,008,450,000

유무형자산의 처분	51,863,636	1,027,273

유무형자산의 취득	(53,099,294,979)	(253,204,138)

재무활동현금흐름	52,482,678,221	(1,746,068,638)

차입금의 상환	(939,480,000)	(1,239,480,000)

차입금의 증가	8,550,000,000

전환사채의 발행	32,620,571,364

전환사채의 상환	(5,418,853,346)	(357,116,115)

신주인수권부사채의 발행	11,787,713,321

리스부채의 감소	(617,272,616)	(149,472,523)

유상증자	6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,804,692,703)	5,205,765,861

기초현금및현금성자산	14,407,714,107	10,928,487,897

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,173,871	283,388,110

당분기말현금및현금성자산	7,674,195,275	16,417,641,868