티에스넥스젠 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	27,691,506,494	33,978,079,033

현금및현금성자산	8,027,848,430	10,276,577,581

매출채권	3,628,996,431	3,547,134,147

당기손익-공정가치측정금융자산	1,228,731,843

기타유동금융자산	3,577,209,233	4,138,947,895

유동재고자산	9,818,664,481	11,054,085,403

당기법인세자산	123,198,430	113,390,870

유동파생상품자산	1,616,293,450	2,236,491,450

기타유동자산	899,296,039	1,382,719,844

비유동자산	93,406,284,182	94,337,051,001

장기성매출채권	94,424,799	94,424,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,342,186,225	9,335,851,725

당기손익-공정가치측정금융자산	5,787,984,737	5,980,744,036

기타비유동금융자산	2,843,999,137	4,549,529,593

관계기업투자	3,682,395,650	3,682,395,650

유형자산	39,830,368,604	40,074,705,779

투자부동산	21,161,664,602	21,177,370,704

사용권자산	4,184,470,584	2,820,677,028

무형자산	6,472,266,028	6,611,115,339

기타비유동자산	6,523,816	10,236,348

자산총계	121,097,790,676	128,315,130,034

부채

유동부채	54,652,897,695	55,403,681,469

매입채무	465,518,693	2,750,826,854

기타유동금융부채	2,701,046,848	3,183,226,031

단기차입금	26,652,457,141	8,609,762,379

유동성장기부채	606,000,000	909,000,000

전환사채	4,313,261,001	17,840,823,115

신주인수권부사채	10,668,556,632	10,352,903,289

파생상품부채	2,597,007,551	5,349,100,551

유동 리스부채	1,077,635,369	962,502,791

유동충당부채	2,374,158	3,395,238

기타 유동부채	5,569,040,302	5,442,141,221

비유동부채	7,345,375,549	6,847,149,590

장기차입금

기타비유동금융부채	774,201,713	512,549,904

비유동 리스부채	5,355,050,262	5,320,669,974

비유동충당부채	11,467,808	22,631,663

기타 비유동 부채	186,560,509	106,595,950

이연법인세부채	253,295,713	268,803,613

순확정급여부채	764,799,544	615,898,486

부채총계	61,998,273,244	62,250,831,059

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	59,268,864,927	66,069,440,605

자본금	79,612,081,500	79,612,081,500

주식발행초과금	72,031,030,474	72,031,030,474

기타자본	(5,622,913,455)	(5,629,139,784)

기타포괄손익누계액	(1,293,159,540)	(1,324,090,919)

이익잉여금(결손금)	(85,458,174,052)	(78,620,440,666)

비지배지분	(169,347,495)	(5,141,630)

자본총계	59,099,517,432	66,064,298,975

자본과부채총계	121,097,790,676	128,315,130,034

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,307,417,892	4,307,417,892	4,455,293,922	4,455,293,922

매출원가	3,581,547,127	3,581,547,127	3,874,580,633	3,874,580,633

매출총이익	725,870,765	725,870,765	580,713,289	580,713,289

판매비와관리비	2,501,560,704	2,501,560,704	1,460,279,782	1,460,279,782

영업이익(손실)	(1,775,689,939)	(1,775,689,939)	(879,566,493)	(879,566,493)

금융수익	663,532,330	663,532,330	496,903,434	496,903,434

금융비용	5,406,193,427	5,406,193,427	543,233,736	543,233,736

기타수익	41,981,778	41,981,778	3,590	3,590

기타비용	542,769,013	542,769,013	2,191,535	2,191,535

지분법이익(손실)	(42,037,929)	(42,037,929)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,019,138,271)	(7,019,138,271)	(970,122,669)	(970,122,669)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(7,019,138,271)	(7,019,138,271)	(970,122,669)	(970,122,669)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분	(6,853,292,348)	(6,853,292,348)	(970,122,669)	(970,122,669)

비지배지분	(165,845,923)	(165,845,923)

당기기타포괄손익	48,130,399	48,130,399	(11,669,205)	(11,669,205)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	26,236,937	26,236,937	(11,548,326)	(11,548,326)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	15,558,962	15,558,962	311,721	311,721

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500	(432,600)	(432,600)

총포괄손익	(6,971,007,872)	(6,971,007,872)	(981,791,874)	(981,791,874)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(6,806,802,007)	(6,806,802,007)	(981,791,874)	(981,791,874)

비지배지분	(164,205,865)	(164,205,865)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43.00)	(43.00)	(8.00)	(8.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43.00)	(43.00)	(8.00)	(8.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	54,399,829,500	65,717,363,634	(11,496,390,512)	(419,339,585)	(59,572,752,323)	48,628,710,714	48,628,710,714

당기순이익(손실)	(970,122,669)	(970,122,669)	(970,122,669)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(432,600)	(432,600)	(432,600)

해외사업환산손익	(11,548,326)	(11,548,326)	(11,548,326)

순확정급여부채의 재측정요소	311,721	311,721	311,721

총포괄손익	(11,980,926)	(969,810,948)	(981,791,874)	(981,791,874)

주식매수선택권	18,577,140	18,577,140	18,577,140

전환사채의 상환	(1,045,494,534)	(1,045,494,534)	(1,045,494,534)

전환사채의 행사	3,334,057,000	3,985,866,657	(1,257,004,863)	6,062,918,794	6,062,918,794

소유주와의 거래 총액	3,334,057,000	3,985,866,657	(2,283,922,257)	5,036,001,400	5,036,001,400

2024.03.31 (기말자본)	57,733,886,500	69,703,230,291	(13,780,312,769)	(431,320,511)	(60,542,563,271)	52,682,920,240	52,682,920,240

2025.01.01 (기초자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,629,139,784)	(1,324,090,919)	(78,620,440,666)	66,069,440,605	(5,141,630)	66,064,298,975

당기순이익(손실)	(6,853,292,348)	(6,853,292,348)	(165,845,923)	(7,019,138,271)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,334,500	6,334,500	6,334,500

해외사업환산손익	24,596,879	24,596,879	1,640,058	26,236,937

순확정급여부채의 재측정요소	15,558,962	15,558,962	15,558,962

총포괄손익	30,931,379	(6,837,733,386)	(6,806,802,007)	(164,205,865)	(6,971,007,872)

주식매수선택권	6,226,329	6,226,329	6,226,329

전환사채의 상환

전환사채의 행사

소유주와의 거래 총액	6,226,329	6,226,329	6,226,329

2025.03.31 (기말자본)	79,612,081,500	72,031,030,474	(5,622,913,455)	(1,293,159,540)	(85,458,174,052)	59,268,864,927	(169,347,495)	59,099,517,432

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,565,119,394)	165,707,760

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,341,805,304)	52,653,492

이자수취	59,359,939	178,224,328

이자지급	(272,864,009)	(26,247,970)

법인세의 납부(환급)	(9,810,020)	(38,922,090)

투자활동현금흐름	3,346,456,572	5,201,897,940

기타유동금융자산의 증가	700,000,000	(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소	484,521,000

기타비유동금융자산의 증가	(200,002)	(12,900,000)

기타비유동금융자산의 감소	139,330,000	18,148,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,918,745)	(23,684,642)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,428,082,111	5,416,081,901

기타유동금융부채의 감소	(58,500,000)

기타비유동금융부채의 감소	(26,250,000)

유무형자산의 처분	103,462,000	6,017,187

유형자산의 취득	(89,169,792)	(43,264,546)

매각예정자산의 처분	609,600,000

재무활동현금흐름	(3,158,402,785)	(5,939,462,018)

차입금의 상환	(103,807,098)

차입금의 증가	17,446,501,860

유동성장기부채의 상환	303,000,000	313,160,000

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(19,876,505,672)	(5,400,000,000)

신주인수권부사채의 발행

리스부채의 감소	(321,591,875)	(226,302,018)

유상증자

주식발행비

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,377,065,607)	(571,856,318)

기초현금및현금성자산	10,276,577,581	14,410,636,581

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	162,075,635	105,863,570

연결범위의 변동	(33,739,179)

기말현금및현금성자산	8,027,848,430	13,944,643,833