파루 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	27,024,140,628	40,004,883,955

현금및현금성자산	1,477,446,742	7,144,975,505

정부보조금	(25,141,322)	(39,851,805)

매출채권 및 기타유동채권	14,438,534,843	20,835,848,189

당기손익-공정가치금융자산(유동)	2,624,967	2,619,213

기타유동자산	2,649,733,371	4,925,926,791

당기법인세자산	16,831,820	11,219,010

재고자산	8,464,110,207	7,124,147,052

비유동자산	29,584,972,630	28,739,633,206

유형자산	17,784,650,412	17,134,865,391

사용권자산	306,076,783	409,937,392

무형자산	706,352,214	720,286,704

투자부동산	5,720,859,975	5,723,191,602

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	1,004,157,137	952,370,951

관계기업에 대한 투자자산	52,982,125	151,882,016

기타비유동금융자산	3,975,276,450	3,612,481,616

자산총계	56,609,113,258	68,744,517,161

부채

유동부채	29,819,346,419	39,061,993,828

매입채무 및 기타유동채무	8,205,931,459	13,041,301,789

단기차입금	12,387,007,925	13,800,668,687

유동성차입금	5,333,320,000	5,333,320,000

당기법인세부채	8,875,343

단기리스부채	123,646,350	109,519,790

기타유동부채	3,769,440,685	6,768,308,219

비유동부채	2,528,715,962	2,122,542,379

확정급여채무	607,443,897	271,956,465

장기차입금	942,660,000	716,650,000

장기리스부채	162,284,310	265,693,120

기타비유동금융부채	560,237,218	610,251,264

이연법인세부채	256,090,537	257,991,530

부채총계	32,348,062,381	41,184,536,207

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,261,050,877	27,559,980,954

자본금	20,902,157,500	20,902,157,500

자본잉여금	34,594,307,524	34,474,229,671

이익잉여금(결손금)	(30,277,187,520)	(26,978,257,443)

기타자본항목	(958,226,627)	(838,148,774)

비지배지분

자본총계	24,261,050,877	27,559,980,954

자본과부채총계	56,609,113,258	68,744,517,161

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,538,720,926	29,190,236,303	11,854,638,206	28,502,393,154

매출원가	8,486,478,454	25,502,902,713	8,605,944,862	23,061,746,650

매출총이익	1,052,242,472	3,687,333,590	3,248,693,344	5,440,646,504

판매비와관리비	1,433,691,802	6,785,927,468	3,954,430,952	8,321,631,726

영업이익(손실)	(381,449,330)	(3,098,593,878)	(705,737,608)	(2,880,985,222)

기타수익	218,126,221	286,366,830	7,917,638	141,398,636

기타비용	186,122,044	245,396,311	101,973,546	123,129,953

관계기업투자주식평가손익	(38,729,570)	(98,899,891)	9,556,673	(97,118,824)

금융수익	231,846,050	489,317,775	146,834,133	277,968,129

금융비용	210,650,138	604,980,794	120,908,545	453,646,788

법인세비용차감전순이익(손실)	(366,978,811)	(3,272,186,269)	(764,311,255)	(3,135,514,022)

법인세비용	705,971	705,971	(116,248)	17,272,816

당기순이익(손실)	(367,684,782)	(3,272,892,240)	(764,195,007)	(3,152,786,838)

지배지분순이익	(367,684,782)	(3,272,892,240)	(764,195,007)	(3,152,786,838)

기타포괄손익	(6,074,238)	(26,037,837)	(116,248)	(15,027,057)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,074,238)	(26,037,837)	(116,248)	(15,027,057)

확정급여제도의 재측정요소	(6,074,238)	(26,037,837)	(116,248)	(15,027,057)

총포괄손익	(373,759,020)	(3,298,930,077)	(764,311,255)	(3,167,813,895)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(78)	(20)	(81)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(78)	(20)	(81)

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,969,098,847)	28,379,122,312	28,379,122,312

당기순이익(손실)	(3,152,786,838)	(3,152,786,838)	(3,152,786,838)

주식선택권의 소멸	127,736,000	(127,736,000)

확정급여제도의 재측정요소	(15,027,057)	(15,027,057)	(15,027,057)

2021.09.30 (기말자본)	19,392,723,500	32,793,646,433	(838,148,774)	(26,136,912,742)	25,211,308,417	25,211,308,417

2022.01.01 (기초자본)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(26,978,257,443)	27,559,980,954	27,559,980,954

당기순이익(손실)	(3,272,892,240)	(3,272,892,240)	(3,272,892,240)

주식선택권의 소멸	120,077,853	(120,077,853)

확정급여제도의 재측정요소	(26,037,837)	(26,037,837)	(26,037,837)

2022.09.30 (기말자본)	20,902,157,500	34,594,307,524	(958,226,627)	(30,277,187,520)	24,261,050,877	24,261,050,877

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,454,165,805)	(11,200,116,162)

당기순이익(손실)	(3,272,892,240)	(3,152,786,838)

조정	505,437,659	402,856,585

순운전자본의변동	(129,288,595)	(8,139,080,862)

이자수취	10,541,258	6,780,498

이자지급	(555,036,084)	(368,791,575)

배당금수취	1,936,000	1,320,000

법인세납부	(14,863,803)	49,586,030

투자활동현금흐름	(960,672,002)	(980,272,468)

기타유동금융자산의 감소	1,538,601,473

기타비유동금융자산의 감소	23,127,211	249,900,000

유형자산의 처분	1,800,000

기타유동금융자산의 증가	(1,400,000,000)	(107,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(369,561,413)	(561,144,237)

유형자산의 취득	(752,839,273)	(231,488,958)

무형자산의 취득	(32,339,273)

관계기업투자의취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(1,253,599,539)	2,930,249,414

단기차입금의 증가	437,007,925	4,952,026,900

장기차입금의 증가	476,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 증가	75,248,152	619,568,295

주식의 발행

단기차입금의 감소	(1,850,668,687)	(1,955,454,627)

신주인수권부사채의 감소

정부보조금의 감소	(40,985,349)	(682,857,253)

차입금의 상환	(100,211,580)	(798,993,891)

자기주식의 취득

유동성차입금의감소	(249,990,000)	(204,040,010)

연결범위변동으로 인한 현금흐름

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,668,437,346)	(9,250,139,216)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	908,583	6,364,992

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	7,144,975,505	12,118,970,142

기말현금및현금성자산	1,477,446,742	2,875,195,918