파루 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 21 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 21 기초

자산

유동자산	62,009,665,821	62,236,457,800	41,451,489,400

현금및현금성자산	18,659,502,813	15,154,934,118	1,361,693,900

정부보조금	(69,757,829)	(867,697)	(2,021,832)

매출채권 및 기타유동채권	2,453,588,699	2,519,023,850	4,404,756,585

기타유동금융자산	12,970,000,000	13,573,374,870	14,897,258,546

기타유동자산	2,918,529,652	5,115,308,367	3,353,786,419

재고자산	25,077,802,486	25,874,684,292	17,436,015,782

비유동자산	36,752,634,426	36,466,956,052	30,419,008,509

유형자산	25,858,646,995	25,917,013,431	25,282,368,924

무형자산	1,594,359,231	1,606,137,422	1,453,154,122

매도가능금융자산	680,638,305	989,635,305	989,635,305

관계기업에 대한 투자자산	7,186,010,889	5,955,253,236	1,032,858,001

장기금융자산	856,151,000	1,325,073,957	1,020,992,849

기타비유동자산	576,828,006	673,842,701	639,999,308

자산총계	98,762,300,247	98,703,413,852	71,870,497,909

부채

유동부채	32,376,361,061	36,274,900,878	37,316,552,920

매입채무 및 기타유동채무	14,513,878,501	16,355,668,994	10,211,618,864

단기차입금	1,643,300,000	1,643,300,000	12,237,281,011

유동성장기차입금	204,320,000	204,320,000	542,320,000

유동성신주인수권부사채	0	0	8,974,562,945

당기법인세부채	0	1,163,894,448	0

기타유동부채	16,014,862,560	16,907,717,436	5,350,770,100

비유동부채	17,100,623,840	17,618,774,386	2,573,818,931

확정급여채무	119,139,491	137,623,746	434,378,828

장기차입금	102,160,000	153,240,000	1,530,370,000

신주인수권부사채	16,335,169,292	16,802,786,735	0

기타비유동금융부채	84,663,527	65,632,375	85,704,235

기타비유동부채	201,500,000	201,500,000	265,374,338

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530	257,991,530

부채총계	49,476,984,901	53,893,675,264	39,890,371,851

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,285,315,346	44,809,738,588	31,980,126,058

납입자본	8,818,634,500	8,724,634,000	8,724,634,000

자본금	8,818,634,500	8,724,634,000	8,724,634,000

자본잉여금	26,611,763,988	25,999,440,631	23,094,674,883

이익잉여금	13,787,683,934	9,819,342,913	306,867,329

기타자본항목	67,232,924	266,321,044	(146,050,154)

비지배지분	0	0	0

자본총계	49,285,315,346	44,809,738,588	31,980,126,058

자본과부채총계	98,762,300,247	98,703,413,852	71,870,497,909

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,163,558,540	41,163,558,540	22,008,765,182	22,008,765,182	126,615,551,854	57,908,343,637

매출원가	27,141,293,167	27,141,293,167	15,271,990,842	15,271,990,842	84,490,559,723	40,068,232,053

매출총이익	14,022,265,373	14,022,265,373	6,736,774,340	6,736,774,340	42,124,992,131	17,840,111,584

판매비와관리비	9,456,756,805	9,456,756,805	4,332,274,956	4,332,274,956	32,302,591,848	14,040,716,788

영업이익(손실)	4,565,508,568	4,565,508,568	2,404,499,384	2,404,499,384	9,822,400,283	3,799,394,796

기타수익	288,587,529	288,587,529	6,507,193	6,507,193	418,149,834	70,479,523

기타비용	1,847,180,728	1,847,180,728	379,481,767	379,481,767	1,198,669,891	500,752,837

관계기업투자주식평가이익(손실)	1,379,656,098	1,379,656,098	(911,125,651)	(911,125,651)	4,123,755,693	(1,115,491,572)

금융수익	755,859,622	755,859,622	262,756,843	262,756,843	1,746,124,083	751,322,524

금융비용	1,152,255,860	1,152,255,860	574,141,327	574,141,327	4,043,045,510	2,792,483,348

법인세비용차감전순이익(손실)	3,990,175,229	3,990,175,229	809,014,675	809,014,675	10,868,714,492	212,469,086

법인세비용	18,424,812	18,424,812	23,216,450	23,216,450	1,149,201,469	23,742,080

당기순이익(손실)	3,971,750,417	3,971,750,417	785,798,225	785,798,225	9,719,513,023	188,727,006

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분순이익(손실)	3,971,750,417	3,971,750,417	785,798,225	785,798,225	9,719,513,023	188,727,006

비지배지분순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	(219,804,105)	(219,804,105)	33,063,681	33,063,681	102,396,588	372,994,076

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(216,394,709)	(216,394,709)	29,509,346	29,509,346	309,434,027	482,285,038

외화환산외환차이의 세후기타포괄손익	(67,496,264)	(67,496,264)	20,113,359	20,113,359	(9,224,004)	10,492,446

지분법자본변동	(148,898,445)	(148,898,445)	9,395,987	9,395,987	318,658,031	471,792,592

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,409,396)	(3,409,396)	3,554,335	3,554,335	(207,037,439)	(109,290,962)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,409,396)	(3,409,396)	3,554,335	3,554,335	(207,037,439)	(109,290,962)

포괄순이익	3,751,946,312	3,751,946,312	818,861,906	818,861,906	9,821,909,611	561,721,082

주당이익

기본주당이익(손실)	225	225	45	45	557	12

희석주당이익(손실)	187	187	45	45	493	12

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,067,957,500	15,082,632,890	(654,280,202)	(2,180,786,404)	(2,180,786,404)	0	153,155,237,784

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	188,727,006	188,727,006	0	188,727,006

유상증자	2,750,000,000	13,318,930,747	0	0	16,068,930,747	0	16,068,930,747

무상감자	0	0	0	0	0	0

무상증자	2,906,676,500	(2,906,676,500)	0	0	0	0	0

결손 보전	0	(2,408,217,689)	0	2,408,217,689	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	10,492,446	0	10,492,446	0	10,492,446

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	33,950,445	0	33,950,445	0	33,950,445

지분법자본변동	0	0	471,792,592	0	471,792,592	0	471,792,592

보험수리적손익	0	0	0	(109,290,962)	(109,290,962)	0	(109,290,962)

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	8,724,634,000	23,086,669,448	(146,050,154)	306,867,329	31,980,126,058	0	31,980,126,058

2015.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	23,094,674,883	(146,050,154)	306,867,329	31,980,126,058	0	31,980,126,058

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	9,719,513,023	9,719,513,023	0	9,719,513,023

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손 보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(9,224,004)	0	(9,224,004)	0	(9,224,004)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	2,904,765,748	0	0	2,904,765,748	0	2,904,765,748

주식선택권	0	0	102,937,171	0	102,937,171	0	102,937,171

지분법자본변동	0	0	318,658,031	0	318,658,031	0	318,658,031

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	8,724,634,000	25,999,440,631	266,321,044	9,819,342,913	44,809,738,588	0	44,809,738,588

2015.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	23,094,674,883	(146,050,154)	306,867,329	31,980,126,058	0	31,980,126,058

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	785,798,225	798,798,225	0	785,798,225

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손 보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	20,113,359	0	20,113,359	0	20,113,359

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	10,920,021	0	10,920,021	0	10,920,021

지분법자본변동	0	0	9,395,978	0	9,395,987	0	9,395,987

보험수리적손익	0	0	0	3,554,335	3,554,335	0	3,554,335

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	8,724,634,000	23,094,674,883	(105,620,787)	1,096,219,889	32,809,907,985	0	32,809,907,985

2016.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	25,999,440,631	266,321,044	9,819,342,913	44,809,738,588	0	44,809,738,588

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	3,971,750,417	3,971,750,417	0	3,971,750,417

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손 보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(67,496,264)	0	(67,496,264)	0	(67,496,264)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	17,306,589	0	17,306,589	0	17,306,589

지분법자본변동	0	0	(148,898,445)	0	(148,898,445)	0	(148,898,445)

보험수리적손익	0	0	0	(3,409,396)	(3,409,396)	0	(3,409,396)

신주인수권의 행사	94,000,500	612,323,357	0	0	706,323,857	0	706,323,857

2016.03.31 (기말자본)	8,818,634,500	26,611,763,988	67,232,924	13,787,683,934	49,285,315,346	0	49,285,315,346

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	3,876,161,248	(3,144,844,276)	18,947,968,018	(1,164,616,749)

당기순이익(손실)	3,971,750,417	785,798,225	9,719,513,023	188,727,006

당기순이익조정을 위한 가감	1,197,893,986	(3,618,189,454)	10,156,117,125	152,441,259

조정	1,287,317,628	1,687,039,372	3,101,483,944	5,814,297,499

순운전자본의변동	(89,423,642)	(5,305,228,826)	7,054,633,181	(5,661,856,240)

이자수취	332,328	(16,994,116)	182,808,718	365,057,835

이자지급	(121,173,688)	(289,013,001)	(1,115,036,308)	(1,795,039,889)

배당금수취	4,210,000	3,650,000	6,650,000	3,650,000

법인세납부(환급)	(1,176,851,795)	(10,095,930)	(2,084,540)	(79,452,960)

투자활동현금흐름	(91,424,314)	(1,540,533,258)	(1,840,218,512)	(6,508,281,905)

기타유동금융자산의 처분	300,000,000	120,000,000	15,890,869,905	13,305,650,001

기타비유동금융자산의 처분	2,100,000	0	19,300,000	13,400,000

유형자산의 처분	0	0	4,600,000	800,000

무형자산의 처분	0	0	0	0

기타비유동자산의감소	0	0	455,362,144	67,261,940

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

기타유동금융자산의 취득	0	(1,329,800,000)	(14,601,000,000)	(15,884,356,513)

기타비유동금융자산의 취득	(55,000,000)	(60,000,000)	(285,000,000)	(330,000,000)

유형자산의 취득	(319,724,314)	(165,523,258)	(2,117,094,235)	(1,855,554,860)

무형자산의 취득	(18,800,000)	(105,000,000)	(240,143,510)	(42,710,000)

기타비유동자산의증가	0	(210,000)	(487,131,305)	(162,088,473)

관계기업투자의취득	0	0	(479,981,511)	(1,620,684,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

재무활동현금흐름	49,202,786	4,235,145,667	(3,314,505,146)	8,673,143,478

단기차입금의 증가	0	7,685,304,248	19,775,222,487	24,360,790,535

장기차입금의 증가	0	0	0	0

기타비유동금융부채의증가	19,031,152	0	25,881,780	0

신주인수권부사채의증가	0	0	19,535,277,560	0

국고보조금의증가	68,890,132	73,600,000	78,667,697	20,000,000

신주인수권의행사	12,361,502	0	0	0

기타비유동부채의증가	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	16,068,930,747

단기차입금의 상환	0	(3,417,661,414)	(30,369,203,498)	(29,595,640,700)

신주인수권부사채의감소	0	0	(10,519,445,700)	0

기타비유동금융부채의감소	0	(11,855,333)	(45,953,640)	(119,905,057)

국고보조금의감소	0	(12,241,834)	(79,821,832)	(8,092,047)

기타비유동부채의감소	0	0	0	0

우동성장기차입금의감소	(51,080,000)	(82,000,000)	(1,715,130,000)	(2,052,940,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,833,939,720	(450,231,867)	13,793,244,360	1,000,244,824

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(329,371,025)	0	(4,142)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,504,568,695	(450,231,867)	13,793,240,218	1,000,244,824

기초현금및현금성자산	15,154,934,118	1,361,693,900	1,361,693,900	361,449,076

기말현금및현금성자산	18,659,502,813	911,462,033	15,154,934,118	1,361,693,900