파루 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	34,405,776,141	31,730,068,679

현금및현금성자산	2,875,195,918	12,118,970,142

정부보조금	(82,299,073)	(194,818,230)

매출채권 및 기타유동채권	16,578,087,002	13,931,910,706

기타유동금융자산	265,634,117	257,770,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)	605,127,021	602,914,073

기타유동자산	3,173,640,273	2,687,059,294

당기법인세자산	15,992,650	75,820,410

재고자산	10,974,398,233	2,250,442,284

비유동자산	29,955,776,262	29,260,584,371

유형자산	19,017,330,406	19,112,198,691

무형자산	723,488,419	708,929,780

투자부동산	6,283,271,785	6,291,612,349

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	952,370,951	917,650,383

관계기업에 대한 투자자산	224,749,186	21,868,010

기타비유동금융자산	2,577,877,046	2,150,632,809

확정급여자산	142,070,935	23,074,815

자산총계	64,361,552,403	60,990,653,050

부채

유동부채	32,558,519,557	26,605,645,770

매입채무 및 기타유동채무	10,865,412,645	8,327,939,556

단기차입금	12,902,026,900	9,905,454,627

유동성차입금	333,320,000	11,991,390

당기법인세부채	7,897,302	6,564,020

단기리스부채	159,476,184	938,420,596

기타유동부채	8,290,386,526	7,415,275,581

비유동부채	6,591,724,429	6,005,884,968

장기차입금	5,499,980,000	5,037,340,010

기타비유동금융부채	833,752,899	710,553,428

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530

부채총계	39,150,243,986	32,611,530,738

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,211,308,417	28,379,122,312

자본금	19,392,723,500	19,392,723,500

자본잉여금	32,793,646,433	32,665,910,433

이익잉여금(결손금)	(26,136,912,742)	(22,969,098,847)

기타자본항목	(838,148,774)	(710,412,774)

비지배지분

자본총계	25,211,308,417	28,379,122,312

자본과부채총계	64,361,552,403	60,990,653,050

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,854,638,206	28,502,393,154	7,556,681,946	26,149,844,304

매출원가	8,605,944,862	23,061,746,650	7,946,686,410	26,013,297,293

매출총이익	3,248,693,344	5,440,646,504	(390,004,464)	136,547,011

판매비와관리비	3,954,430,952	8,321,631,726	1,455,607,288	8,264,095,082

영업이익(손실)	(705,737,608)	(2,880,985,222)	(1,845,611,752)	(8,127,548,071)

기타수익	7,917,638	141,398,636	57,732,682	248,947,284

기타비용	101,973,546	123,129,953	3,004,733	120,514,558

관계기업투자주식평가손익	9,556,673	(97,118,824)	(54,528,086)	(94,375,986)

금융수익	146,834,133	277,968,129	44,722,629	285,629,316

금융비용	120,908,545	453,646,788	108,281,898	351,931,678

법인세비용차감전순이익(손실)	(764,311,255)	(3,135,514,022)	(1,908,971,158)	(8,159,793,693)

법인세비용	(116,248)	17,272,816	16,895,239

당기순이익(손실)	(764,195,007)	(3,152,786,838)	(1,908,971,158)	(8,176,688,932)

지배지분순이익	(764,195,007)	(3,152,786,838)	(1,908,971,158)	(8,176,688,932)

비지배지분순이익	0	0

기타포괄손익	(116,248)	(15,027,057)	1,891,276	(10,743,418)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0

해외사업환산손익	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(116,248)	(15,027,057)	1,891,276	(10,743,418)

확정급여제도의 재측정요소	(116,248)	(15,027,057)	1,891,276	(10,743,418)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(764,311,255)	(3,167,813,895)	(1,907,079,882)	(8,187,432,350)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(81)	(49)	(214)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(81)	(49)	(214)

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,002,035,500	63,523,583,169	(710,412,774)	(35,193,313,617)	45,621,892,278	45,621,892,278

당기순이익(손실)	(8,176,688,932)	(8,176,688,932)	(8,176,688,932)

유상증자	2,445,500	1,872,643,586	1,875,089,086	1,875,089,086

주식선택권의 소멸

확정급여제도의 재측정요소	10,743,418	10,743,418	10,743,418

결손금보전	(36,153,166,378)	36,153,166,378

신주인수권행사	1,388,242,500	3,423,079,332	4,811,321,832	4,811,321,832

2020.09.30 (기말자본)	19,392,723,500	32,666,139,709	(710,412,774)	(7,227,579,589)	44,120,870,846	44,120,870,846

2021.01.01 (기초자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,969,098,847)	28,379,122,312	28,379,122,312

당기순이익(손실)	(3,152,786,838)	(3,152,786,838)	(3,152,786,838)

유상증자

주식선택권의 소멸	127,736,000	(127,736,000)

확정급여제도의 재측정요소	(15,027,057)	(15,027,057)	(15,027,057)

결손금보전

신주인수권행사

2021.09.30 (기말자본)	19,392,723,500	32,793,646,433	(838,148,774)	(26,136,912,742)	25,211,308,417	25,211,308,417

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,200,116,162)	(3,245,467,875)

당기순이익(손실)	(3,152,786,838)	(8,176,688,932)

조정	402,856,585	4,114,909,961

순운전자본의변동	(8,139,080,862)	842,878,448

이자수취	6,780,498	207,669,770

이자지급	(368,791,575)	(224,673,123)

배당금수취	1,320,000	2,200,000

법인세납부	49,586,030	(11,763,999)

투자활동현금흐름	(980,272,468)	(2,316,569,749)

기타유동금융자산의 감소	5,082,000,000

기타비유동금융자산의 감소	249,900,000	47,750,000

유형자산의 감소	1,800,000

기타비유동자산의감소	67,440,151

당기손익-공정가치금융자산의감소	1,800,000,000

기타유동금융자산의 증가	(107,000,000)	(4,338,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(561,144,237)	(550,704,596)

유형자산의 취득	(231,488,958)	(888,879,444)

무형자산의 취득	(32,339,273)	(54,096,590)

투자부동산의 취득	(156,179,270)

기타비유동자산의증가	(125,000,000)

관계기업투자의취득	(300,000,000)	(200,900,000)

당기손익-공정가치금융자산의증가	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	2,930,249,414	6,232,639,685

단기차입금의 증가	4,952,026,900	1,779,549,089

장기차입금의 증가	1,000,000,000

정부보조금의 증가	619,568,295	701,417,846

신주인수권의행사	4,811,321,832

유상증자	1,875,089,086

단기차입금의 감소	(1,955,454,627)	(1,161,957,025)

신주인수권부사채의 감소	(79,083,217)

정부보조금의 감소	(682,857,253)	(577,763,502)

리스부채의 감소	(798,993,891)

자기주식의 취득	(5,639,750)

유동성차입금의감소	(204,040,010)	(1,110,294,674)

연결범위변동으로 인한 현금흐름

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,250,139,216)	670,602,061

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,364,992	441

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	12,118,970,142	5,839,386,654

기말현금및현금성자산	2,875,195,918	6,509,989,156