파루 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 25 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	31,896,602,037	28,999,400,638

현금및현금성자산	6,509,989,156	5,839,386,654

정부보조금	(24,544,422)	(11,975,707)

매출채권 및 기타유동채권	11,766,400,529	11,563,741,527

기타유동금융자산	483,100,000	1,227,100,000

당기손익-공정가치금융자산	1,204,200,574

기타유동자산	3,935,875,356	3,535,793,682

당기법인세자산	69,355,572	70,923,180

재고자산	7,952,225,272	6,774,431,302

비유동자산	38,118,032,398	38,705,181,391

유형자산	20,413,948,932	26,693,172,498

사용권자산	1,778,804,982	2,807,892,253

무형자산	1,712,950,113	1,779,540,765

투자부동산	6,294,392,534

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534

비유동 당기손익-공정가치금융자산	917,650,383	885,342,037

관계기업투자	275,731,052	169,207,038

기타비유동금융자산	5,376,714,805	4,873,760,209

기타비유동자산	1,313,222,063	1,341,130,815

순확정급여자산	120,518,242

자산총계	70,014,634,435	67,704,582,029

부채

유동부채	24,532,791,355	18,472,188,734

매입채무 및 기타유동채무	6,383,974,606	6,467,288,299

단기차입금	9,729,549,089	9,111,957,025

유동성장기차입금	11,419,110

유동성신주인수권부사채	118,256,967	189,168,260

리스부채	1,393,886,855	31,465,120

기타유동부채	6,907,123,838	2,660,890,920

비유동부채	1,360,972,234	3,610,501,017

장기차입금	49,331,400

확정급여채무	43,173,271

리스부채	396,152,222	2,732,608,505

기타비유동금융부채	463,655,211	369,069,582

기타비유동부채	200,000,000	201,500,000

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530

부채총계	25,893,763,589	22,082,689,751

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,120,870,846	45,621,892,278

자본금	19,392,723,500	18,002,035,500

자본잉여금	32,666,139,709	63,523,583,169

기타자본구성요소	(710,412,774)	(710,412,774)

이익잉여금(결손금)	(7,227,579,589)	(35,193,313,617)

비지배지분

자본총계	44,120,870,846	45,621,892,278

자본과부채총계	70,014,634,435	67,704,582,029

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,556,681,946	26,149,844,304	12,693,797,431	42,349,526,511

매출원가	7,946,686,410	26,013,297,293	9,399,617,094	30,898,949,786

매출총이익	(390,004,464)	136,547,011	3,294,180,337	11,450,576,725

판매비와관리비	1,455,607,288	8,264,095,082	2,700,391,730	9,717,779,614

영업이익(손실)	(1,845,611,752)	(8,127,548,071)	593,788,607	1,732,797,111

기타이익	57,732,682	248,947,284	32,145,098	484,339,849

기타손실	3,004,733	120,514,558	288,337,468	344,271,464

종속기업투자주식처분이익	1,058,710,631

관계기업투자주식평가손익	(54,528,086)	(94,375,986)	(34,022,465)	(80,986,257)

금융수익	44,722,629	285,629,316	125,917,589	300,310,134

금융원가	108,281,898	351,931,678	36,695,267	173,225,545

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,908,971,158)	(8,159,793,693)	392,796,094	2,977,674,459

법인세비용	(16,895,239)	(4,775,800)

당기순이익(손실)	(1,908,971,158)	(8,176,688,932)	392,796,094	2,972,898,659

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,908,971,158)	(8,176,688,932)	392,796,094	3,199,299,437

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(226,400,778)

기타포괄손익	1,891,276	(10,743,418)	(9,974,165)	(1,590,301,719)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,891,276	(10,743,418)	(9,974,165)	(22,007,166)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,891,276	(10,743,418)	(9,974,165)	(22,007,166)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,568,294,553)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,568,294,553)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,907,079,882)	(8,187,432,350)	382,821,929	1,382,596,940

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(214)	11	100

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(214)	11	96

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,833,783,500	54,713,082,353	862,339,134	(36,793,710,770)	33,615,494,217	(34,907,342)	33,580,586,875

결손금보전

당기순이익(손실)	0	0	0	3,199,299,437	3,199,299,437	(226,400,778)	2,972,898,659

신주인수권의 행사	2,623,293,000	7,358,826,076	0	0	9,982,119,076	0	9,982,119,076

유상증자	544,959,000	1,451,674,740	0	0	1,996,633,740	0	1,996,633,740

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(22,007,166)	(22,007,166)	0	(22,007,166)

2019.09.30 (기말자본)	18,002,035,500	63,523,583,169	(705,637,684)	(33,656,511,607)	47,163,469,378	0	47,163,469,378

2020.01.01 (기초자본)	18,002,035,500	63,523,583,169	(710,412,774)	(35,193,313,617)	45,621,892,278	0	45,621,892,278

결손금보전	0	(36,153,166,378)	0	36,153,166,378	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,176,688,932)	(8,176,688,932)	0	(8,176,688,932)

신주인수권의 행사	1,388,242,500	3,423,079,332	0	0	4,811,321,832	0	4,811,321,832

유상증자	2,445,500	1,872,643,586	0	0	1,875,089,086	0	1,875,089,086

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(10,743,418)	(10,743,418)	0	(10,743,418)

2020.09.30 (기말자본)	19,392,723,500	32,666,139,709	(710,412,774)	(7,227,579,589)	44,120,870,846	0	44,120,870,846

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,245,467,875)	(10,845,231,409)

당기순이익(손실)	(8,176,688,932)	2,972,898,659

당기순이익조정을 위한 가감	4,114,909,961	(84,848,171)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	842,878,448	(13,815,740,387)

배당금수취(영업)	2,200,000	880,000

이자지급(영업)	(224,673,123)	(85,417,807)

이자수취(영업)	207,669,770	159,990,837

법인세납부(환급)	(11,763,999)	7,005,460

투자활동현금흐름	(2,316,569,749)	(3,445,937,252)

유형자산의 처분	400,000

기타비유동자산의 처분	67,440,151	11,650,000

기타비유동금융자산의 처분	47,750,000	292,121,900

기타유동금융자산의 처분	5,082,000,000	108,256,849

유형자산의 취득	(888,879,444)	(2,821,169,152)

무형자산의 취득	(54,096,590)	(6,240,000)

투자부동산의 취득	(156,179,270)

기타비유동자산의 증가	(125,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,900,000)

당기손익-공정가치금융자산의감소	1,800,000,000

당기손익-공정가치금융자산의증가	(3,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(550,704,596)	(139,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(4,338,000,000)	(891,956,849)

재무활동현금흐름	6,232,639,685	12,840,230,706

단기차입금의 증가	1,779,549,089	846,166,000

신주인수권부사채의 감소	(79,083,217)	(262,258,397)

신주인수권의행사	4,811,321,832	9,982,119,076

자기주식의 취득	(5,639,750)

유상증자	1,875,089,086	1,996,633,740

정부보조금의 수취	701,417,846	366,278,169

단기차입금의 감소	(1,161,957,025)

정부보조금의 감소	(577,763,502)

리스부채의감소	(1,110,294,674)	(71,491,140)

기타비유동금융부채의감소	(17,216,742)

연결범위 변동으로 인한 현금흐름	(1,037,718,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	670,602,061	(2,488,656,795)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	441	2,347

기초현금및현금성자산	5,839,386,654	3,906,114,842

기말현금및현금성자산	6,509,989,156	1,417,460,394