파루 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	31,251,462,854	40,004,883,955

현금및현금성자산	3,595,248,825	7,144,975,505

정부보조금	(42,251,805)	(39,851,805)

매출채권 및 기타유동채권	18,123,206,786	20,835,848,189

당기손익-공정가치금융자산	1,205,227,470	2,619,213

기타유동자산	3,410,546,103	4,925,926,791

당기법인세자산	11,462,230	11,219,010

재고자산	4,948,023,245	7,124,147,052

비유동자산	29,051,064,009	28,739,633,206

유형자산	17,144,084,643	17,134,865,391

무형자산	712,408,044	720,286,704

사용권자산	373,613,239	409,937,392

투자부동산	5,722,414,393	5,723,191,602

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534

당기손익-공정가치금융자산	1,002,170,409	952,370,951

기타비유동금융자산	3,943,607,964	3,612,481,616

관계기업투자	118,147,783	151,882,016

자산총계	60,302,526,863	68,744,517,161

부채

유동부채	32,241,333,118	39,061,993,828

매입채무 및 기타유동채무	8,463,515,608	13,041,301,789

단기차입금	12,889,510,000	13,800,668,687

유동성장기차입금	5,333,320,000	5,333,320,000

당기법인세부채	1,631,020	8,875,343

단기리스부채	120,996,864	109,519,790

기타유동부채	5,432,359,626	6,768,308,219

비유동부채	2,129,375,540	2,122,542,379

확정급여채무	395,840,458	271,956,465

장기차입금	633,320,000	716,650,000

비유동리스부채	224,777,030	265,693,120

기타비유동금융부채	617,446,522	610,251,264

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530

부채총계	34,370,708,658	41,184,536,207

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,931,818,205	27,559,980,954

자본금	20,902,157,500	20,902,157,500

자본잉여금	34,474,229,671	34,474,229,671

이익잉여금(결손금)	(28,606,420,192)	(26,978,257,443)

기타자본구성요소	(838,148,774)	(838,148,774)

자본총계	25,931,818,205	27,559,980,954

자본과부채총계	60,302,526,863	68,744,517,161

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,476,277,730	9,476,277,730	2,629,102,592	2,629,102,592

매출원가	8,285,491,889	8,285,491,889	2,624,441,201	2,624,441,201

매출총이익	1,190,785,841	1,190,785,841	4,661,391	4,661,391

판매비와관리비	2,748,431,789	2,748,431,789	2,042,549,236	2,042,549,236

영업이익(손실)	(1,557,645,948)	(1,557,645,948)	(2,037,887,845)	(2,037,887,845)

기타이익	56,265,836	56,265,836	12,208,936	12,208,936

기타손실	675,015	675,015	46,119	46,119

관계기업투자주식평가손익	(33,734,233)	(33,734,233)	(60,124,475)	(60,124,475)

금융수익	96,611,958	96,611,958	87,930,409	87,930,409

금융원가	188,985,347	188,985,347	157,723,026	157,723,026

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(18,158,133)	(18,158,133)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,158,133)	(18,158,133)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)	(2,173,800,253)	(2,173,800,253)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(56)	(56)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(56)	(56)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,969,098,847)	28,379,122,312	28,379,122,312

당기순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)

확정급여제도의 재측정	(18,158,133)	(18,158,133)	(18,158,133)

2021.03.31 (기말자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(25,142,899,100)	26,205,322,059	26,205,322,059

2022.01.01 (기초자본)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(26,978,257,443)	27,559,980,954	27,559,980,954

당기순이익(손실)	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)	(1,628,162,749)

확정급여제도의 재측정

2022.03.31 (기말자본)	20,902,157,500	34,474,229,671	(838,148,774)	(28,606,420,192)	25,931,818,205	25,931,818,205

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(943,592,453)	(1,987,658,724)

당기순이익(손실)	(1,628,162,749)	(2,155,642,120)

당기순이익조정을 위한 가감	410,705,345	290,938,005

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	440,816,204	(15,660,474)

배당금수취(영업)	1,936,000

이자지급(영업)	(163,830,129)	(104,198,339)

이자수취(영업)	2,407,789	2,513,344

법인세납부(환급)	(7,464,913)	(5,609,140)

투자활동현금흐름	(1,577,857,112)	(344,720,623)

기타비유동금융자산의 처분	1,318,173	165,200,000

유형자산의 취득	(51,613,793)	(88,296,568)

무형자산의 취득	(10,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(317,545,851)	(317,624,055)

기타유동금융자산의 취득	(1,200,015,641)	(104,000,000)

재무활동현금흐름	(1,025,492,547)	4,832,850,387

단기차입금의 증가	4,453,154,900

장기차입금의 증가	1,000,000,000

정부보조금의 상환	(188,043,984)

정부보조금의 증가	2,400,000	215,935,552

단기차입금의 감소	(911,158,687)	(408,696,200)

장기차입금의 감소	(1,954,080)

유동성장기차입금의감소	(83,330,000)

리스부채의감소	(33,403,860)	(160,413,740)

단기리스부채의감소	(77,132,061)

연결범위변동으로인한현금흐름	(4,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,546,942,112)	(1,499,528,960)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,784,568)	(8,388,349)

기초현금및현금성자산	7,144,975,505	16,118,970,142

기말현금및현금성자산	3,595,248,825	14,611,052,833