파루 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
제 22 기초 2016.01.01 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말	제 22 기초

자산

유동자산	68,834,323,517	74,874,364,655	62,236,457,800

현금및현금성자산	25,538,598,330	32,588,911,951	15,154,934,118

국고보조금	(70,685,664)	(549,218,142)	(867,697)

매출채권 및 기타채권	9,789,484,529	9,825,688,463	2,519,023,850

기타유동금융자산	16,313,680,000	16,263,000,000	13,573,374,870

기타유동자산	1,482,342,900	1,467,808,549	5,115,308,367

재고자산	15,780,903,422	15,278,173,834	25,874,684,292

비유동자산	34,095,541,356	35,169,652,085	36,466,956,052

유형자산	28,372,341,594	29,011,969,680	25,917,013,431

무형자산	1,576,787,777	1,602,882,338	1,606,137,422

매도가능금융자산	1,163,637,305	1,295,973,325	989,635,305

만기보유금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000	0

장기금융자산	1,122,851,000	1,281,351,000	1,325,073,957

관계기업및종속기업투자	0	0	5,955,253,236

기타비유동자산	792,852,433	830,488,359	673,842,701

순확정급여자산	67,071,247	146,987,383	0

자산총계	102,929,864,873	110,044,016,740	98,703,413,852

부채

유동부채	26,052,416,535	26,424,557,144	36,274,900,878

매입채무 및 기타채무	8,302,709,961	9,040,710,350	16,355,668,994

단기차입금	22,280,000	0	1,643,300,000

유동성장기차입금	0	0	204,320,000

유동성신주인수권부사채	17,214,216,537	17,033,334,151	0

당기법인세부채	129,369,383	140,079,652	1,163,894,448

기타유동부채	383,840,654	210,432,991	16,907,717,436

비유동부채	1,394,617,606	1,622,974,704	17,618,774,386

장기차입금	0	0	153,240,000

신주인수권부사채	0	0	16,802,786,735

확정급여채무	0	0	137,623,746

기타비유동금융부채	935,126,076	1,163,483,174	65,632,375

기타비유동부채	201,500,000	201,500,000	201,500,000

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530	257,991,530

부채총계	27,447,034,141	28,047,531,848	53,893,675,264

자본

납입자본	13,818,634,500	13,818,634,500	8,724,634,000

자본금	13,818,634,500	13,818,634,500	8,724,634,000

자본잉여금	49,163,982,848	49,163,982,848	25,999,440,631

이익잉여금	8,607,136,839	13,968,286,964	9,819,342,913

기타자본항목	1,573,669,023	1,588,126,430	266,321,044

비지배지분	2,319,407,522	3,457,454,150

자본총계	75,482,830,732	81,996,484,892	44,809,738,588

자본과부채총계	102,929,864,873	110,044,016,740	98,703,413,852

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,701,089,815	6,701,089,815	41,163,558,540	41,163,558,540	105,658,077,799	126,615,551,854

매출원가	6,961,791,905	6,961,791,905	27,141,293,167	27,141,293,167	69,372,681,037	84,490,559,723

매출총이익	(260,702,090)	(260,702,090)	14,022,265,373	14,022,265,373	36,285,396,762	42,124,992,131

판매비와관리비	4,106,318,978	4,106,318,978	9,456,756,805	9,456,756,805	31,266,762,504	32,302,591,848

영업이익	(4,367,021,068)	(4,367,021,068)	4,565,508,568	4,565,508,568	5,018,634,258	9,822,400,283

기타수익	368,919,028	368,919,028	288,587,529	288,587,529	258,132,824	418,149,834

기타비용	1,518,183,346	1,518,183,346	1,847,180,728	1,847,180,728	1,880,959,738	1,198,669,891

관계기업투자주식평가이익	0	0	1,379,656,098	1,379,656,098	1,379,656,098	4,123,755,693

관계기업투자주식처분손익	0	0	0	0	27,326,312	0

금융수익	66,941,615	66,941,615	755,859,622	755,859,622	1,931,170,136	1,746,124,083

금융비용	796,978,332	796,978,332	1,152,255,860	1,152,255,860	3,266,819,867	4,043,045,510

법인세비용차감전순이익	(6,246,322,103)	(6,246,322,103)	3,990,175,229	3,990,175,229	3,467,140,023	10,868,714,492

법인세비용	15,353,209	15,353,209	18,424,812	18,424,812	212,539,156	1,149,201,469

당기순이익	(6,261,675,312)	(6,261,675,312)	3,971,750,417	3,971,750,417	3,254,600,867	9,719,513,023

당기순이익의 귀속

지배지분순이익	(5,358,094,465)	(5,358,094,465)	3,971,750,417	3,971,750,417	4,101,701,429	9,719,513,023

비지배지분순이익	(903,580,847)	(903,580,847)	0	0	(847,100,562)	0

기타포괄손익	(268,323,632)	(268,323,632)	(219,804,105)	(219,804,105)	1,481,350,416	102,396,588

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	(265,267,972)	(265,267,972)	(216,394,709)	(216,394,709)	1,434,107,794	309,434,027

해외사업환산손익	(265,267,972)	(265,267,972)	(67,496,264)	(67,496,264)	2,224,558,417	(9,224,004)

지분법자본변동	0	0	(148,898,445)	(148,898,445)	(790,450,623)	318,658,031

후속기간 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(3,055,660)	(3,055,660)	(3,409,396)	(3,409,396)	47,242,622	(207,037,439)

확정급여제도의 재측정요소	(3,055,660)	(3,055,660)	(3,409,396)	(3,409,396)	47,242,622	(207,037,439)

포괄순이익	(6,529,998,944)	(6,529,998,944)	3,751,946,312	3,751,946,312	4,735,951,283	9,821,909,611

주당이익

기본주당이익	(194)	(194)	199	199	169	492

희석주당이익	(194)	(194)	168	168	150	441

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	23,094,674,883	(146,050,154)	306,867,329	31,980,126,058	0	31,980,126,058

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	9,719,513,023	9,719,513,023	0	9,719,513,023

사업결합으로인한증가	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(9,224,004)	0	(9,224,004)	0	(9,224,004)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채발행	0	2,904,765,748	0	0	2,904,765,748	0	2,904,765,748

신주인수권의행사	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동으로인한감소	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	102,937,171	0	102,937,171	0	102,937,171

지분법자본변동	0	0	318,658,031	0	318,658,031	0	318,658,031

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(207,037,439)	(207,037,439)	0	(207,037,439)

2015.12.31 (기말자본)	8,724,634,000	25,999,440,631	266,321,044	9,819,342,913	44,809,738,588	0	44,809,738,588

2016.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	25,999,440,631	266,321,044	9,819,342,913	44,809,738,588	0	44,809,738,588

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	4,101,701,429	4,101,701,429	(847,100,562)	3,254,600,867

사업결합으로인한증가	0	0	0	0	0	4,124,379,562	4,124,379,562

유상증자	5,000,000,000	22,552,218,860	0	0	27,552,218,860	0	27,552,218,860

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	2,044,383,267	0	2,044,383,267	180,175,150	2,224,558,417

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	94,000,500	612,323,357	0	0	706,323,857	0	706,323,857

연결범위변동으로인한감소	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	67,872,742	0	67,872,742	0	67,872,742

지분법자본변동	0	0	(790,450,623)	0	(790,450,623)	0	(790,450,623)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	47,242,622	47,242,622	0	47,242,622

2016.12.31 (기말자본)	13,818,634,500	49,163,982,848	1,588,126,430	13,968,286,964	78,539,030,742	3,457,454,150	81,996,484,892

2016.01.01 (기초자본)	8,724,634,000	25,999,440,631	266,321,044	9,819,342,913	44,809,738,588	0	44,809,738,588

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	3,971,750,417	3,971,750,417	0	3,971,750,417

사업결합으로인한증가	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(67,496,264)	0	(67,496,264)	0	(67,496,264)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	94,000,500	612,323,357	0	0	706,323,857	0	706,323,857

연결범위변동으로인한감소	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	17,306,589	0	17,306,589	0	17,306,589

지분법자본변동	0	0	(148,898,445)	0	(148,898,445)	0	(148,898,445)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,409,396)	(3,409,396)	0	(3,409,396)

2016.03.31 (기말자본)	8,818,634,500	26,611,763,988	67,232,924	13,787,683,934	49,285,315,346	0	49,285,315,346

2017.01.01 (기초자본)	13,818,634,500	49,163,982,848	1,588,126,430	13,968,286,964	78,539,030,742	3,457,454,150	81,996,484,892

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	(5,358,094,465)	(5,358,094,465)	(903,580,847)	(6,261,675,312)

사업결합으로인한증가	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(30,802,191)	0	(30,802,191)	(234,465,781)	(265,267,972)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의행사	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동으로인한감소	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	16,344,784	0	16,344,784	0	16,344,784

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,055,660)	(3,055,660)	0	(3,055,660)

2017.03.31 (기말자본)	13,818,634,500	49,163,982,848	1,573,669,023	8,607,136,839	73,163,423,210	2,319,407,522	75,482,830,732

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(6,136,834,978)	3,876,161,248	(11,752,155,319)	18,947,968,018

당기순이익	(6,261,675,312)	3,971,750,417	3,254,600,867	9,719,513,023

당기순이익조정을 위한 가감	266,973,665	1,197,893,986	(13,632,859,312)	10,156,117,125

조정	1,442,283,635	1,287,317,628	2,753,896,452	3,101,483,944

순운전자본의변동	(1,175,309,970)	(89,423,642)	(16,386,755,764)	7,054,633,181

이자수취	8,387,528	332,328	268,161,728	182,808,718

이자지급	(133,178,631)	(121,173,688)	(401,698,800)	(1,115,036,308)

배당금수취	0	4,210,000	4,210,000	6,650,000

법인세납부	(17,342,228)	(1,176,851,795)	(1,244,569,802)	(2,084,540)

투자활동현금흐름	49,000,117	(91,424,314)	(7,653,703,827)	(1,840,218,512)

기타유동금융자산의 감소	0	300,000,000	15,323,071,156	15,890,869,905

기타비유동금융자산의 감소	233,500,000	2,100,000	530,580,000	19,300,000

유형자산의 감소	10,000,000	0	556,256,165	4,600,000

기타비유동자산의감소	37,635,926	0	2,000,000	455,362,144

매도가능금융자산의 처분	132,336,020	0	0	0

기타유동금융자산의 증가	(50,680,000)	0	(18,250,313,056)	(14,601,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(75,000,000)	(55,000,000)	(786,000,000)	(285,000,000)

유형자산의 취득	(221,491,829)	(319,724,314)	(2,798,721,505)	(2,117,094,235)

무형자산의 증가	(17,300,000)	(18,800,000)	(124,613,000)	(240,143,510)

기타비유동자산의증가	0	0	(255,660,353)	(487,131,305)

관계기업투자의취득	0	0	0	(479,981,511)

종속기업투자의취득	0	0	(534,967,214)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	(315,336,020)	0

만기보유금융자산의 취득	0	0	(1,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	(680,336,165)	49,202,786	24,335,719,783	(3,314,505,146)

단기차입금의 증가	22,280,000	0	2,828,173,716	19,775,222,487

기타비유동금융부채의증가	0	19,031,152	1,099,179,047	25,881,780

신주인수권부사채의증가	0	0	0	19,535,277,560

국고보조금의 증가	0	68,890,132	570,353,794	78,667,697

신주인수권의행사	0	12,361,502	12,361,502	0

유상증자	0	0	27,552,218,860	0

단기차입금의 감소	0	0	(4,471,473,716)	(30,369,203,498)

신주인수권부사채의감소	0	0	0	(10,519,445,700)

기타비유동금융부채의감소	(240,086,551)	0	(39,266,159)	(45,953,640)

배당금지급	0	0	(2,836,263,912)	0

국고보조금의 감소	(462,529,614)	0	(22,003,349)	(79,821,832)

유동성장기차입금의 감소	0	(51,080,000)	(357,560,000)	(1,715,130,000)

사업결합으로 인한 현금흐름	0	0	12,095,637,070	0

현금및현금성자산의증가	(6,768,171,026)	3,833,939,720	17,025,497,707	13,793,244,360

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(282,142,595)	(329,371,025)	408,480,126	(4,142)

기초현금및현금성자산	32,588,911,951	15,154,934,118	15,154,934,118	1,361,693,900

기말현금및현금성자산	25,538,598,330	18,659,502,813	32,588,911,951	15,154,934,118