파루 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	34,289,529,684	31,730,068,679

현금및현금성자산	14,611,052,833	12,118,970,142

정부보조금	(211,291,049)	(194,818,230)

매출채권 및 기타유동채권	9,797,690,779	13,931,910,706

기타유동금융자산	361,770,000	257,770,000

당기손익-공정가치금융자산	603,295,111	602,914,073

기타유동자산	3,784,924,792	2,687,059,294

당기법인세자산	77,174,240	75,820,410

재고자산	5,264,912,978	2,250,442,284

비유동자산	29,349,669,051	29,260,584,371

유형자산	19,112,143,298	19,112,198,691

무형자산	698,739,692	708,929,780

투자부동산	6,288,832,161	6,291,612,349

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,617,534	34,617,534

당기손익-공정가치금융자산	950,535,967	917,650,383

기타비유동금융자산	682,440,392	830,016,337

기타비유동자산	1,320,616,472	1,320,616,472

확정급여자산	23,074,815

관계기업투자	261,743,535	21,868,010

자산총계	63,639,198,735	60,990,653,050

부채

유동부채	30,587,267,830	26,605,645,770

매입채무 및 기타유동채무	6,897,842,520	8,327,939,556

단기차입금	13,949,913,327	9,905,454,627

유동성장기차입금	344,172,920	11,991,390

당기법인세부채	1,398,870	6,564,020

단기리스부채	707,926,006	938,420,596

기타유동부채	8,686,014,187	7,415,275,581

비유동부채	6,846,608,846	6,005,884,968

확정급여채무	164,619,209

장기차입금	5,702,025,930	5,037,340,010

기타비유동금융부채	521,972,177	510,553,428

기타비유동부채	200,000,000	200,000,000

이연법인세부채	257,991,530	257,991,530

부채총계	37,433,876,676	32,611,530,738

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,205,322,059	28,379,122,312

자본금	19,392,723,500	19,392,723,500

자본잉여금	32,665,910,433	32,665,910,433

이익잉여금(결손금)	(25,142,899,100)	(22,969,098,847)

기타자본구성요소	(710,412,774)	(710,412,774)

자본총계	26,205,322,059	28,379,122,312

자본과부채총계	63,639,198,735	60,990,653,050

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,629,102,592	2,629,102,592	7,676,376,719	7,676,376,719

매출원가	2,624,441,201	2,624,441,201	7,579,929,098	7,579,929,098

매출총이익	4,661,391	4,661,391	96,447,621	96,447,621

판매비와관리비	2,042,549,236	2,042,549,236	2,998,433,760	2,998,433,760

영업이익(손실)	(2,037,887,845)	(2,037,887,845)	(2,901,986,139)	(2,901,986,139)

기타이익	12,208,936	12,208,936	119,920,233	119,920,233

기타손실	46,119	46,119	12,352,659	12,352,659

관계기업투자주식평가손익	(60,124,475)	(60,124,475)	(62,754,325)	(62,754,325)

금융수익	87,930,409	87,930,409	154,100,864	154,100,864

금융원가	157,723,026	157,723,026	130,553,814	130,553,814

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)	(2,833,625,840)	(2,833,625,840)

법인세비용	10,694,729	10,694,729

당기순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)	(2,844,320,569)	(2,844,320,569)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)	(2,844,320,569)	(2,844,320,569)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(18,158,133)	(18,158,133)	(10,072,254)	(10,072,254)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,072,254)	(10,072,254)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,158,133)	(18,158,133)	(10,072,254)	(10,072,254)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,173,800,253)	(2,173,800,253)	(2,854,392,823)	(2,854,392,823)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(56)	(76)	(76)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(56)	(76)	(76)

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,002,035,500	63,523,583,169	(710,412,774)	(35,193,313,617)	45,621,892,278

결손금보전	0	(36,153,166,378)	0	36,153,166,378

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,844,320,569)	(2,844,320,569)

신주인수권행사	679,261,000	3,029,702,888	0	0	3,708,963,888

유상증자	621,890,500	1,869,000,873	2,490,891,373

확정급여제도의 재측정	(10,072,254)	(10,072,254)

2020.03.31 (기말자본)	19,303,187,000	32,269,120,552	(710,412,774)	(1,894,540,062)	48,967,354,716

2021.01.01 (기초자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(22,817,212,868)	28,531,008,290

결손금보전

당기순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,155,642,120)

신주인수권행사

유상증자

확정급여제도의 재측정	(18,158,133)	(18,158,133)

2021.03.31 (기말자본)	19,392,723,500	32,665,910,433	(710,412,774)	(25,142,899,100)	26,205,322,059

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,987,658,724)	(3,550,129,594)

당기순이익(손실)	(2,155,642,120)	(2,844,320,569)

당기순이익조정을 위한 가감	290,938,005	1,644,959,632

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,660,474)	(2,331,712,904)

배당금수취(영업)	2,200,000

이자지급(영업)	(104,198,339)	(78,575,484)

이자수취(영업)	2,513,344	88,094,202

법인세납부(환급)	(5,609,140)	(30,774,471)

투자활동현금흐름	(344,720,623)	(2,461,935,469)

기타비유동금융자산의 처분	165,200,000	5,300,000

기타유동금융자산의 처분	980,000,000

유형자산의 취득	(88,296,568)	(292,981,941)

투자부동산의 취득	(156,179,270)

무형자산의 취득	(47,272,726)

기타비유동금융자산의 취득	(317,624,055)	(516,901,532)

관계기업의투자	(200,900,000)

기타유동금융자산의 취득	(104,000,000)	(2,233,000,000)

재무활동현금흐름	4,832,850,387	5,641,062,365

단기차입금의 증가	4,453,154,900	(210,711,125)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

신주인수권의행사	3,708,963,888

자기주식의 취득	(2,802,640)

정부보조금의 상환	(188,043,984)	(369,569,480)

국고보조금의 증가	215,935,552	406,670,337

단기차입금의 감소	(408,696,200)

유상증자	2,490,891,373

장기차입금의 감소	(1,954,080)

유동성장기차입금의감소	(382,379,988)

리스부채의감소	(160,413,740)

단기리스부채의감소	(77,132,061)

연결범위변동으로인한현금흐름	(4,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,499,528,960)	(371,002,698)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,388,349)	1,841

기초현금및현금성자산	16,118,970,142	5,839,386,654

기말현금및현금성자산	14,611,052,833	5,468,385,797