알파AI 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	32,752,446,216	30,673,910,987

현금및현금성자산	2,281,080,716	3,691,882,216

당기손익인식금융자산	1,163,480,000	1,174,000,000

상각후원가측정금융자산	820,000,000	400,000,000

매출채권	6,112,934,694	5,962,666,877

단기금융상품

기타수취채권	827,457,904	949,159,796

유동재고자산	19,545,355,288	17,592,826,256

반환재고회수권	101,355,509	97,166,090

기타자산	1,875,347,474	589,658,572

당기법인세자산	17,254,250	39,110,430

단기금융리스채권	8,180,381	50,675,760

파생상품자산	126,764,990

비유동자산	21,089,608,103	23,216,998,162

상각후원가측정금융자산	817,127,634	3,743,519,044

기타수취채권	1,353,394,106	1,376,623,699

당기손익-공정가치측정금융자산	1,251,543,793	1,051,543,793

관계기업투자	1,771,001,927	1,771,001,927

유형자산	13,314,075,449	12,734,986,094

투자부동산	1,642,726,533	1,674,029,360

사용권자산	163,110,486	240,997,856

무형자산	704,173,860	570,658,494

기타비유동자산	72,454,315	53,637,895

자산총계	53,842,054,319	53,890,909,149

부채

유동부채	20,258,244,691	14,284,188,367

매입채무	1,807,981,844	2,102,578,461

차입금	14,347,118,428	8,446,049,634

금융리스부채	101,526,963	166,924,107

기타지급채무	1,276,589,549	1,207,614,322

환불부채	156,335,038	149,968,391

기타부채	2,568,692,869	2,211,053,452

비유동부채	8,783,099,919	10,135,426,845

차입금	7,962,750,000	9,412,700,000

금융리스부채	62,375,100	82,292,152

기타지급채무	193,437,180	193,437,180

퇴직급여부채	256,405,165	160,902,053

기타 비유동 부채	308,132,474	286,095,460

부채총계	29,041,344,610	24,419,615,212

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,933,360,149	28,984,129,902

자본금	33,189,604,000	32,889,604,000

자본잉여금	3,840,844,217	3,923,885,693

기타자본구성요소	(8,876,162)	(8,876,162)

기타포괄손익누계액	171,381,974	127,636,142

이익잉여금(결손금)	(13,259,593,880)	(7,948,119,771)

비지배지분	867,349,560	487,164,035

자본총계	24,800,709,709	29,471,293,937

자본과부채총계	53,842,054,319	53,890,909,149

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,265,897,755	19,395,816,048	5,630,501,233	17,287,717,859

매출원가	3,681,699,226	11,395,455,369	4,510,684,639	11,764,356,226

매출총이익	2,584,198,529	8,000,360,679	1,119,816,594	5,523,361,633

판매비와관리비	4,330,798,993	12,833,502,253	2,605,098,048	9,156,254,014

영업이익(손실)	(1,746,600,464)	(4,833,141,574)	(1,485,281,454)	(3,632,892,381)

금융수익	74,232,946	178,450,543	(105,190,045)	154,367,539

금융비용	269,480,023	899,263,824	527,772,305	1,253,028,891

기타수익	287,120,089	632,084,479	1,121,548,083	2,002,089,019

기타비용	91,932,855	208,455,708	23,541,764	55,832,761

지분법평가손익

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,746,660,307)	(5,130,326,084)	(1,020,237,485)	(2,785,297,475)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,746,660,307)	(5,130,326,084)	(1,020,237,485)	(2,785,297,475)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,485,707,971)	(4,648,395,313)	(800,851,765)	(2,442,823,636)

비지배지분	(260,952,336)	(481,930,771)	(219,385,720)	(342,473,839)

기타포괄손익	21,068,277	43,745,832	122,369,553	218,292,747

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	21,068,277	43,745,832	122,369,553	218,292,747

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(1,725,592,030)	(5,086,580,252)	(897,867,932)	(2,567,004,728)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,464,639,694)	(4,604,649,481)	(678,482,212)	(2,224,530,889)

비지배지분	(260,952,336)	(481,930,771)	(219,385,720)	(342,473,839)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.39)	(70.13)	(12.86)	(39.68)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.39)	(70.13)	(12.86)	(39.68)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,379,604,000	3,897,129,634	(8,876,162)	36,024,707	(2,053,470,537)	32,250,411,642	349,756,439	32,600,168,081

기타포괄손익	218,292,747	0	218,292,747	218,292,747

당기순이익(손실)	(2,442,823,636)	(342,473,839)	(2,785,297,475)

연결실체의 변동	235,865,208	(235,865,208)	386,500,512	386,500,512

유상증자

전환사채의 전환권행사	760,000,000	760,000,000	760,000,000

주식발행초과금	36,560,504	36,560,504	36,560,504

전환권대가	15,394,620	15,394,620	15,394,620

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

이익잉여금 처분으로 인한 증감

2022.09.30 (기말자본)	31,139,604,000	3,949,084,758	226,989,046	254,317,454	(4,732,159,381)	30,837,835,877	393,783,112	31,231,618,989

2023.01.01 (기초자본)	32,889,604,000	3,923,885,693	(8,876,162)	127,636,142	(7,948,119,771)	28,984,129,902	487,164,035	29,471,293,937

기타포괄손익	43,745,832	0	43,745,832	43,745,832

당기순이익(손실)	(4,648,395,313)	(481,930,771)	(5,130,326,084)

연결실체의 변동	(663,078,796)	662,116,296	(962,500)

유상증자	200,000,000	200,000,000

전환사채의 전환권행사	300,000,000	300,000,000	300,000,000

주식발행초과금	25,878,984	25,878,984	25,878,984

전환권대가	(108,920,460)	(108,920,460)	(108,920,460)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

이익잉여금 처분으로 인한 증감

2023.09.30 (기말자본)	33,189,604,000	3,840,844,217	(8,876,162)	171,381,974	(13,259,593,880)	23,933,360,149	867,349,560	24,800,709,709

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,729,395,908)	(4,915,022,253)

당기순이익(손실)	(5,130,326,084)	(2,785,297,475)

당기순이익에 대한 조정	1,883,900,138	(498,190,976)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,853,458,930)	(1,269,900,581)

이자수취	133,309,725	211,633,787

이자지급(영업)	(784,676,937)	(566,880,858)

법인세환급(납부)	21,856,180	(6,386,150)

투자활동현금흐름	2,159,343,417	4,192,567,613

상각후원가측정금융자산의 처분	3,212,000,000	2,048,892,877

기타수취채권의 감소	90,999,196	460,679,671

예수보증금의 증가	4,000,000

유형자산의 처분	9,931,780	5,035,546

금융리스채권의 회수	18,730,530	60,607,170

매각예정자산의 처분	10,965,000,000

연결범위변동으로 인한 현금 증가	200,000,000	406,842,444

기타수취채권의 증가	(47,291,550)	(15,016,620)

상각후원가측정금융자산의 취득	(287,993,535)	(6,060,083,200)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(103,498,590)	(1,729,759,230)

관계기업투자주식의 취득	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(799,564,414)	(747,430,890)

무형자산의 취득	(137,970,000)	(2,200,155)

재무활동현금흐름	4,081,190,273	1,827,244,465

차입금의 차입	4,370,000,000	11,785,000,000

차입금의 상환	(118,686,289)	(9,780,120,000)

리스부채의 상환	(150,123,438)	(177,635,535)

전환사채 상환	(20,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,488,862,218)	1,104,789,825

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	78,060,718	52,365,595

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,410,801,500)	1,157,155,420

기초현금및현금성자산	3,691,882,216	5,156,101,180

기말현금및현금성자산	2,281,080,716	6,313,256,600