알파AI 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	31,900,645,980	24,290,654,496

현금및현금성자산	10,045,392,467	2,353,962,624

당기손익인식금융자산	0	1,163,480,000

상각후원가측정금융자산	420,000,000	420,000,000

매출채권	4,674,512,170	4,829,039,623

기타수취채권	985,491,601	943,439,991

유동재고자산	13,684,239,432	13,247,224,484

반환재고회수권	101,012,976	101,012,976

기타자산	1,020,070,239	1,178,376,883

당기법인세자산	26,815,450	21,987,810

단기금융리스채권	20,079,545	2,053,005

파생상품자산	923,032,100	30,077,100

비유동자산	26,389,245,599	26,386,296,808

상각후원가측정금융자산	803,620,794	861,564,834

장기매출채권	0	0

기타수취채권	748,090,825	747,701,189

기타비유동자산	40,774,380	57,648,175

당기손익-공정가치측정금융자산	32,626,563	32,626,563

관계기업투자	748,565,070	748,565,070

유형자산	23,637,734,858	23,542,133,571

사용권자산	230,219,583	248,046,853

무형자산	147,613,526	148,010,553

자산총계	58,289,891,579	50,676,951,304

부채

유동부채	26,959,449,460	26,042,844,332

매입채무	2,046,492,817	1,678,813,757

차입금	19,912,649,514	19,180,453,542

금융리스부채	166,637,275	150,164,978

기타지급채무	1,412,802,956	1,811,803,099

환불부채	160,443,094	160,443,094

기타부채	3,260,423,804	3,061,165,862

비유동부채	11,798,123,237	5,654,688,352

차입금	8,109,058,231	4,246,905,153

금융리스부채	81,844,916	96,949,648

기타지급채무	193,437,180	193,437,180

순확정급여부채	269,216,606	516,791,067

기타 비유동 부채	187,334,304	187,334,304

기타비유동금융부채	2,957,232,000	413,271,000

부채총계	38,757,572,697	31,697,532,684

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,566,752,958	19,062,042,546

자본금	33,879,604,000	33,189,604,000

자본잉여금	3,833,058,312	3,788,019,437

기타자본구성요소	(8,876,162)	(8,876,162)

기타포괄손익누계액	8,497,284,162	8,452,714,784

이익잉여금(결손금)	(26,634,317,354)	(26,359,419,513)

비지배지분	(34,434,076)	(82,623,926)

자본총계	19,532,318,882	18,979,418,620

자본과부채총계	58,289,891,579	50,676,951,304

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,902,268,232	6,902,268,232	6,059,102,427	6,059,102,427

매출원가	4,159,136,858	4,159,136,858	3,553,093,411	3,553,093,411

매출총이익	2,743,131,374	2,743,131,374	2,506,009,016	2,506,009,016

판매비와관리비	4,244,458,022	4,244,458,022	4,272,202,611	4,272,202,611

영업이익(손실)	(1,501,326,648)	(1,501,326,648)	(1,766,193,595)	(1,766,193,595)

금융수익	1,276,009,919	1,276,009,919	65,939,447	65,939,447

금융비용	374,975,656	374,975,656	302,086,029	302,086,029

기타수익	407,242,290	407,242,290	240,390,634	240,390,634

기타비용	33,657,896	33,657,896	76,465,135	76,465,135

지분법평가손익

법인세비용차감전순이익(손실)	(226,707,991)	(226,707,991)	(1,838,414,678)	(1,838,414,678)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(226,707,991)	(226,707,991)	(1,838,414,678)	(1,838,414,678)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(56,514,936)	(56,514,936)	(1,696,435,560)	(1,696,435,560)

비지배지분	(170,193,055)	(170,193,055)	(141,979,118)	(141,979,118)

기타포괄손익	44,569,378	44,569,378	22,353,383	22,353,383

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	44,569,378	44,569,378	22,353,383	22,353,383

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(182,138,613)	(182,138,613)	(1,816,061,295)	(1,816,061,295)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(11,945,558)	(11,945,558)	(1,674,082,177)	(1,674,082,177)

비지배지분	(170,193,055)	(170,193,055)	(141,979,118)	(141,979,118)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.85)	(0.85)	(25.66)	(25.66)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.85)	(0.85)	(25.66)	(25.66)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	32,889,604,000	3,923,885,693	(8,876,162)	127,636,142	(7,948,119,771)	28,984,129,902	487,164,035	29,471,293,937

당기순이익(손실)	(1,696,435,560)	(1,696,435,560)	(141,979,118)	(1,838,414,678)

기타포괄손익	22,353,383	22,353,383	22,353,383

연결대상범위의 변동

유상증자(자본감자)	300,000,000	300,000,000	300,000,000

주식발행초과금	25,878,984	25,878,984	25,878,984

전환권대가	(25,979,400)	(25,979,400)	(25,979,400)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.03.31 (기말자본)	33,189,604,000	3,923,785,277	(8,876,162)	149,989,525	(9,644,555,331)	27,609,947,309	345,184,917	27,955,132,226

2024.01.01 (기초자본)	33,189,604,000	3,788,019,437	(8,876,162)	8,452,714,784	(26,359,419,513)	19,062,042,546	(82,623,926)	18,979,418,620

당기순이익(손실)	(56,514,936)	(56,514,936)	(170,193,055)	(226,707,991)

기타포괄손익	44,569,378	44,569,378	44,569,378

연결대상범위의 변동	(218,382,905)	(218,382,905)	218,382,905

유상증자(자본감자)	690,000,000	690,000,000	690,000,000

주식발행초과금	104,775,395	104,775,395	104,775,395

전환권대가	(59,736,520)	(59,736,520)	(59,736,520)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (기말자본)	33,879,604,000	3,833,058,312	(8,876,162)	8,497,284,162	(26,634,317,354)	19,566,752,958	(34,434,076)	19,532,318,882

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,548,276,184)	(3,142,210,334)

당기순이익(손실)	(226,707,991)	(1,838,414,678)

당기순이익에 대한 조정	(948,125,848)	416,033,523

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(75,172,437)	(1,490,694,301)

이자수취	27,842,610	35,299,579

이자지급	(321,284,878)	(261,118,367)

법인세납부(환급)	(4,827,640)	(3,316,090)

투자활동현금흐름	2,432,164,469	(144,297,991)

단기대여금및수취채권의 처분	2,652,920	67,935,366

상각후원가측정금융자산의 처분	90,000,000	0

예수보증금의 증가	0	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,398,774,800	0

유형자산의 처분	13,128,753	0

금융리스채권의 회수	6,174,900	6,380,730

기타수취채권의 증가	(6,280,620)	(652,920)

상각후원가측정금융자산의 취득	(34,713,284)	(43,926,456)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(103,498,590)

유형자산의 취득	(37,573,000)	(71,566,121)

무형자산의 취득	0	(2,970,000)

재무활동현금흐름	6,902,061,463	1,437,796,464

차입금의 차입	2,255,000,000	1,500,000,000

전환사채의 증가	7,000,000,000

차입금의 상환	(2,331,650,000)	(33,300,000)

리스부채의 상환	(21,288,537)	(28,903,536)

연결실체의 변동	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,785,949,748	(1,848,711,861)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(94,519,905)	21,058,285

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,691,429,843	(1,827,653,576)

기초현금및현금성자산	2,353,962,624	3,691,882,216

기말현금및현금성자산	10,045,392,467	1,864,228,640