알파AI 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 2023.12.31 현재
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	24,290,654,496	30,673,910,987	29,678,239,149

현금및현금성자산	2,353,962,624	3,691,882,216	5,156,101,180

당기손익인식금융자산	1,163,480,000	1,174,000,000	0

상각후원가측정금융자산	420,000,000	400,000,000	0

매출채권	4,829,039,623	5,962,666,877	6,053,845,359

단기금융상품	0	0	0

기타수취채권	943,439,991	949,159,796	1,108,820,260

유동재고자산	13,247,224,484	17,592,826,256	16,738,548,142

반환재고회수권	101,012,976	97,166,090	132,708,064

기타자산	1,178,376,883	589,658,572	385,854,682

당기법인세자산	21,987,810	39,110,430	24,433,180

단기금융리스채권	2,053,005	50,675,760	77,928,282

파생상품자산	30,077,100	126,764,990	0

비유동자산	26,386,296,808	25,761,375,602	31,627,571,952

상각후원가측정금융자산	861,564,834	3,743,519,044	96,266,244

장기매출채권	0	0	0

기타수취채권	747,701,189	1,376,623,699	1,234,778,298

기타비유동자산	57,648,175	53,637,895	356,132,945

당기손익-공정가치측정금융자산	32,626,563	1,051,543,793	1,044,420,230

관계기업투자	748,565,070	1,771,001,927	898,088,650

유형자산	23,542,133,571	12,734,986,094	12,392,001,643

투자부동산	0	4,218,406,800	15,213,631,628

사용권자산	248,046,853	240,997,856	300,089,484

무형자산	148,010,553	570,658,494	41,487,070

장기금융리스채권	0	0	50,675,760

자산총계	50,676,951,304	56,435,286,589	61,305,811,101

부채

유동부채	26,042,844,332	14,284,188,367	22,203,980,137

매입채무	1,678,813,757	2,102,578,461	1,656,036,709

차입금	19,180,453,542	8,446,049,634	16,914,451,630

금융리스부채	150,164,978	166,924,107	181,900,684

기타지급채무	1,811,803,099	1,207,614,322	1,116,799,899

환불부채	160,443,094	149,968,391	206,777,914

기타부채	3,061,165,862	2,211,053,452	2,128,013,301

비유동부채	5,654,688,352	10,135,426,845	1,812,503,416

차입금	4,246,905,153	9,412,700,000	754,250,000

금융리스부채	96,949,648	82,292,152	157,137,238

기타지급채무	193,437,180	193,437,180	211,437,180

순확정급여부채	516,791,067	160,902,053	359,534,486

기타 비유동 부채	187,334,304	286,095,460	330,144,512

기타비유동금융부채	413,271,000	0

부채총계	31,697,532,684	24,419,615,212	24,016,483,553

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,062,042,546	31,528,507,342	36,939,571,109

자본금	33,189,604,000	32,889,604,000	30,379,604,000

자본잉여금	3,788,019,437	3,923,885,693	3,897,129,634

기타자본구성요소	(8,876,162)	(8,876,162)	(8,876,162)

기타포괄손익누계액	8,452,714,784	127,636,142	36,024,707

이익잉여금(결손금)	(26,359,419,513)	(5,403,742,331)	2,635,688,930

비지배지분	(82,623,926)	487,164,035	349,756,439

자본총계	18,979,418,620	32,015,671,377	37,289,327,548

자본과부채총계	50,676,951,304	56,435,286,589	61,305,811,101

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

매출액	26,878,178,866	23,396,367,880	23,951,090,786

매출원가	21,892,183,293	15,748,120,390	15,776,686,697

매출총이익	4,985,995,573	7,648,247,490	8,174,404,089

판매비와관리비	19,115,476,230	13,697,167,228	14,338,488,271

영업이익(손실)	(14,129,480,657)	(6,048,919,738)	(6,164,084,182)

금융수익	396,925,118	227,522,405	177,122,576

금융비용	1,265,918,988	2,772,171,558	724,692,383

기타수익	488,425,993	1,350,046,297	7,145,617,182

기타비용	7,065,660,483	2,838,917,797	262,169,081

지분법평가손익	177,562,143	172,913,277	338,016,997

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,398,146,874)	(9,909,527,114)	509,811,109

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(21,398,146,874)	(9,909,527,114)	509,811,109

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(19,966,242,617)	(9,527,830,906)	614,366,999

비지배지분	(1,431,904,257)	(381,696,208)	(104,555,890)

기타포괄손익	8,057,313,774	326,395,672	75,291,316

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,645,577)	91,611,435	12,583,142

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,200,019,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(9,526,743,219)

유형자산재평가잉여금	(267,764,868)	234,784,237	62,708,174

총포괄손익	(13,340,833,100)	(9,583,131,442)	585,102,425

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(11,908,928,843)	(9,201,435,234)	689,658,315

비지배지분	(1,431,904,257)	(381,696,208)	(104,555,890)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(301.14)	(152.45)	10.28

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(301.14)	(152.45)	10.28

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	28,879,604,000	57,923,445,737	(8,876,162)	23,441,565	(52,499,907,420)	34,317,707,720	454,342,603	34,772,050,323

투자부동산평가이익

콜옵션(전진적용)	0	0

기타포괄손익	12,583,142	49,936,625,774	49,949,208,916	75,291,316

당기순이익(손실)	509,811,109	509,811,109	(104,586,164)	509,811,109

연결실체의 변동	0	0

유상증자(자본감자)	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

주식발행초과금	(2,502,583,143)	(2,502,583,143)	(2,502,583,143)

감자차익	(51,965,244,760)	(51,965,244,760)	(51,965,244,760)

전환권대가	441,511,800	441,511,800	441,511,800

자기주식취득	0	0

결손금처리	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

기타자본변동	0	0

2021.12.31 (기말자본)	30,379,604,000	3,897,129,634	(8,876,162)	36,024,707	(2,053,470,537)	32,250,411,642	349,756,439	37,289,327,548

2022.01.01 (기초자본)	30,379,604,000	3,897,129,634	(8,876,162)	36,024,707	(2,053,470,537)	32,250,411,642	349,756,439	32,600,168,081

투자부동산평가이익	4,689,159,467	4,689,159,467	4,689,159,467

콜옵션(전진적용)	81,209,100	1,386,218,700	1,467,427,800	1,467,427,800

기타포괄손익	91,611,435	234,784,237	326,395,672	326,395,672

당기순이익(손실)	(9,527,830,906)	(9,527,830,906)	(381,696,208)	(9,909,527,114)

연결실체의 변동	(132,603,292)	(132,603,292)	519,103,804	386,500,512

유상증자(자본감자)	2,510,000,000	2,510,000,000	2,510,000,000

주식발행초과금	164,559,399	164,559,399	164,559,399

감자차익	0	0

전환권대가	(219,012,440)	(219,012,440)	(219,012,440)

자기주식취득	0	0

결손금처리	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

기타자본변동	0	0

2022.12.31 (기말자본)	32,889,604,000	3,923,885,693	(8,876,162)	127,636,142	(5,403,742,331)	31,528,507,342	487,164,035	32,015,671,377

2023.01.01 (기초자본)	32,889,604,000	3,923,885,693	(8,876,162)	127,636,142	(5,403,742,331)	31,528,507,342	487,164,035	32,015,671,377

투자부동산평가이익	9,526,743,219	(58,590,900)	9,468,152,319	9,468,152,319

콜옵션(전진적용)	0	0

기타포괄손익	(1,201,664,577)	(267,764,868)	(1,469,429,445)	8,057,313,774

당기순이익(손실)	(19,966,242,617)	(19,966,242,617)	(1,431,904,257)	(21,398,146,874)

연결실체의 변동	(663,078,797)	(663,078,797)	662,116,296	(962,501)

유상증자(자본감자)	300,000,000	300,000,000	200,000,000	500,000,000

주식발행초과금	25,878,984	25,878,984	25,878,984

감자차익	0	0

전환권대가	(161,745,240)	(161,745,240)	(161,745,240)

자기주식취득	0	0

결손금처리	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

기타자본변동	0	0

2023.12.31 (기말자본)	33,189,604,000	3,788,019,437	(8,876,162)	8,452,714,784	(26,359,419,513)	19,062,042,546	(82,623,926)	18,979,418,620

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(9,044,076,894)	(5,463,172,553)	(5,410,911,572)

당기순이익(손실)	(21,398,146,874)	(9,909,527,114)	509,811,109

당기순이익에 대한 조정	10,773,653,637	4,860,672,061	(4,011,837,904)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,491,853,946	203,994,894	(1,497,810,828)

이자수취	177,712,469	180,698,398	187,244,904

이자지급(영업)	(1,106,272,692)	(784,361,142)	(581,972,153)

법인세환급(납부)	17,122,620	(14,649,650)	(16,346,700)

투자활동현금흐름	1,842,886,341	2,019,631,940	6,325,077,567

금융기관예치금의 감소	0	0	0

상각후원가측정금융자산의 처분	3,612,000,000	2,048,892,877	6,682,413,052

당기손익-공정가치측정금융자산처분	0	0	50,000,000

기타수취채권의 감소	147,823,110	512,750,767	48,461,338

예수보증금의 증가	4,000,000	22,000,000	25,000,000

유형자산의 처분	9,931,780	5,035,546	8,151,927,856

투자부동산의 처분	0	0	0

매각예정자산의 처분	0	9,106,947,800	0

금융리스채권의 회수	24,905,430	80,809,560	80,809,560

연결범위변동으로 인한 현금 증가	200,000,000	406,842,444	0

금융상품의 취득	0	0	0

대여금및수취채권의 취득	(124,062,290)	(225,118,405)	(252,272,064)

예수보증금의 감소	0	0	(2,176,600)

기타유동금융자산의 취득	(332,628,819)	(6,088,172,800)	(6,084,358,400)

당기손익인식금융자산의 취득	(103,498,590)	(1,731,882,793)	(1,000,020,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,200,000,000)	(500,000,000)

유형자산의 취득	(1,457,614,280)	(916,272,901)	(844,133,155)

투자부동산의 취득	0	0	(22,500,000)

무형자산의 취득	(137,970,000)	(2,200,155)	(8,074,020)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

기타수취채권의 감소(증가)	0	0	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	5,857,666,725	1,976,532,745	1,807,382,118

차입금의 차입	5,972,539,073	5,383,806,000	755,000,000

전환사채 발행	900,000,000	0	5,100,000,000

유상증자	0	0	1,490,663,000

차입금의 상환	(434,408,489)	(3,133,420,000)	(5,283,280,000)

리스부채의 상환	(250,463,859)	(273,853,255)	(255,000,882)

전환사채의 감소	(330,000,000)	0	0

감자로 인한 현금유출	0	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0	0

연결실체의 변동	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,343,523,828)	(1,467,007,868)	2,721,548,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,604,236	2,788,904	(30,808,275)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,337,919,592)	(1,464,218,964)	2,690,739,838

기초현금및현금성자산	3,691,882,216	5,156,101,180	2,465,361,342

기말현금및현금성자산	2,353,962,624	3,691,882,216	5,156,101,180