더테크놀로지 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 32 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	11,537,981,103	18,644,893,423

현금및현금성자산	5,221,593,429	9,240,146,850

매출채권 및 기타유동채권	4,956,071,989	4,959,349,156

재고자산	685,810,301	1,755,277,473

기타유동금융자산	186,652,074	2,522,935,370

기타유동자산	487,853,310	167,184,574

비유동자산	17,297,483,854	6,173,049,073

당기손익-공정가치금융자산	2,817,825,597	918,900,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,500,000,000	0

상각후원가금융자산	5,337,986,116	0

기타비유동금융자산	1,834,005	0

종속기업및관계기업투자	6,230,331,161	3,846,226,220

장기매출채권 및 기타비유동채권	534,419,769	631,119,941

유형자산	428,973,721	322,838,902

무형자산	446,113,485	453,964,010

자산총계	28,835,464,957	24,817,942,496

부채

유동부채	5,578,856,082	6,465,223,073

매입채무 및 기타유동채무	661,950,061	1,368,193,275

차입금및사채	4,583,554,345	4,875,834,805

기타유동부채	100,097	97,198,918

기타유동금융부채	272,659,735	70,716,200

유동종업원급여충당부채	60,591,844	53,279,875

비유동부채	212,746,871	189,959,327

기타비유동금융부채	106,953,926	0

비유동종업원급여충당부채	105,792,945	189,959,327

부채총계	5,791,602,953	6,655,182,400

자본

자본금	14,584,189,500	13,496,602,000

기타불입자본	69,364,473,699	62,203,680,370

기타자본구성요소	(12,440,083,216)	(13,102,907,706)

이익잉여금(결손금)	(48,464,717,979)	(44,434,614,568)

자본총계	23,043,862,004	18,162,760,096

자본과부채총계	28,835,464,957	24,817,942,496

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,324,709,000	5,906,499,743	2,148,543,096	8,838,815,856

매출원가	1,211,609,588	5,068,559,796	1,848,900,407	7,525,752,563

매출총이익	113,099,412	837,939,947	299,642,689	1,313,063,293

판매비와관리비	1,073,818,789	3,217,562,285	1,080,179,950	3,338,550,724

영업이익(손실)	(960,719,377)	(2,379,622,338)	(780,537,261)	(2,025,487,431)

기타수익	73,830,432	168,189,129	20,535,901	350,105,885

기타비용	382,945,540	1,054,633,643	(7,175,030)	74,490,635

관계기업투자관련손익	0	(385,895,059)	0	(348,812,990)

금융수익	57,080,271	265,555,739	64,988,482	192,913,808

금융원가	420,411,933	643,846,153	142,330,459	531,225,239

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,633,166,147)	(4,030,252,325)	(830,168,307)	(2,436,996,602)

법인세비용(이익)	0	0	0	0

당분기순이익(손실)	(1,633,166,147)	(4,030,252,325)	(830,168,307)	(2,436,996,602)

기타포괄손익	0	148,914	0	(2,405,394)

후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	148,914	0	(588,396)

보험수리적손익	0	148,914	0	(588,396)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(1,816,998)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(1,816,998)

총포괄손익(손실)	(1,633,166,147)	(4,030,103,411)	(830,168,307)	(2,439,401,996)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(142)	(31)	(93)

다. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	결손금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,512,297,500	56,501,521,079	(39,021,367,060)	(12,736,587,291)	17,255,864,228

총포괄손익	당분기순이익(손실)	0	0	(2,436,996,602)	0	(2,436,996,602)

보험수리적손익	0	0	(588,396)	0	(588,396)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(1,816,998)	(1,816,998)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0	0	(25,556,434)	(25,556,434)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	165,562,500	832,234,300	0	0	997,796,800

전환사채의 전환	685,835,500	3,952,385,154	0	(671,827,919)	3,966,392,735

전환사채의 발행	0	0	0	411,535,110	411,535,110

2018.09.30 (기말자본)	13,363,695,500	61,286,140,533	(41,458,952,058)	(13,024,253,532)	20,166,630,443

2019.01.01 (기초자본)	13,496,602,000	62,203,680,370	(44,434,614,568)	(13,102,907,706)	18,162,760,096

총포괄손익	당분기순이익(손실)	0	0	(4,030,252,325)	0	(4,030,252,325)

보험수리적손익	0	0	148,914	0	148,914

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	665,424,500	4,327,922,173	0	0	4,993,346,673

전환사채의 전환	422,163,000	2,832,871,156	0	(486,512,392)	2,768,521,764

전환사채의 발행	0	0	0	1,149,336,882	1,149,336,882

2019.09.30 (기말자본)	14,584,189,500	69,364,473,699	(48,464,717,979)	(12,440,083,216)	23,043,862,004

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,521,829,514)	(212,644,351)

당분기순이익(손실)	(4,030,252,325)	(2,436,996,602)

비현금비용(수익)조정	1,547,222,815	596,863,495

외화환산손실	0	21,237,385

퇴직급여	88,762,507	65,225,233

감가상각비	172,401,720	66,122,261

무형자산상각비	3,521,933	54,901,331

대손상각비	55,950,460	5,952,612

기타의대손상각비	146,709,330	38,500,000

유형자산처분손실	78,929,534	0

유형자산폐기손실	525,071	0

사채상환손실	544,556,627	0

지분법손실	385,895,059	348,812,990

이자수익	(135,130,142)	(192,913,808)

이자비용	380,128,168	531,225,239

외화환산이익	(29,407,975)	(28,841,701)

금융자산평가이익	(130,425,597)	0

금융자산평가손실	263,717,985	0

금융자산처분이익	(47,771,791)	(22,542,845)

재고자산평가손실환입	(206,141,937)	0

관계기업투자주식처분이익	0	(163,166,796)

유형자산처분이익	(13,826,039)	(2,648,406)

사용권자산처분이익	(8,630,690)	0

무형자산처분이익	(2,541,408)	(125,000,000)

영업자산부채의변동	(25,866,579)	1,791,744,957

매출채권및기타유동채권의감소(증가)	(80,268,518)	4,399,799,108

기타유동금융자산의감소	105,182,000	0

기타유동비금융자산의감소(증가)	(314,086,766)	8,966,865

재고자산의감소(증가)	1,275,609,109	(255,941,251)

장기매출채권및기타비유동채권의감소(증가)	10,624,273	0

매입채무및기타유동채무의감소(증가)	(716,416,953)	(2,359,879,718)

기타유동금융부채의감소	(43,942,897)	(6,038,810)

기타유동비금융부채의증가(감소)	(97,098,821)	51,794,918

퇴직금의지급	(172,779,975)	(32,405,395)

누적유급휴가의증가(감소)	7,311,969	(14,550,760)

법인세의납부(환급)	(6,581,970)	4,347,200

이자의지급	(130,209,613)	(223,408,365)

이자의수취	123,858,158	54,804,964

투자활동현금흐름	(9,142,803,676)	(1,081,612,891)

단기대여금의감소	1,452,000,000	204,890,000

유형자산의 처분	30,809,091	5,000,000

무형자산의 처분	6,870,000	160,000,000

보증금의 감소	417,686,860	100,550,000

유형자산의 취득	(155,800,328)	(33,191,818)

사용권자산의 취득	(6,100,000)	0

무형자산의 취득	0	(1,555,550)

단기금융상품의 취득	(71,082,500)	(2,721,550,370)

단기금융상품의 처분	2,522,935,370	2,120,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,222,630,015)	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	738,183,821	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,500,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	94,294,847

상각후원가금융자산의 취득	(5,354,022,975)	0

단기대여금의 증가	(1,865,000,000)	0

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(2,800,001,000)	0

종속기업및관계기업투자주식의 처분	30,001,000	0

보증금의 증가	(367,799,000)	(10,050,000)

정부보조금의 취득	1,146,000	0

재무활동현금흐름	7,628,865,521	3,295,087,659

단기차입금의 증가	34,942,459	894,537,574

단기차입금의 상환	(764,774,407)	(1,507,246,715)

리스부채의 감소	(228,977,698)	0

유상증자	4,993,346,673	997,796,800

전환사채의발행	8,045,000,000	2,910,000,000

전환사채의상환	(4,450,671,506)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,035,767,669)	2,000,830,417

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,214,248	1,084,643

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,018,553,421)	2,001,915,060

기초현금및현금성자산	9,240,146,850	8,385,071,734

기말현금및현금성자산	5,221,593,429	10,386,986,794