상지건설 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 41 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	64,418,027,289	48,871,752,399

현금및현금성자산	14,905,680,031	5,185,406,445

단기금융자산	202,977,708	30,202,977,708

매출채권 및 기타채권	45,675,676,796	12,194,633,235

미청구공사	564,799,757	181,088,955

재고자산	19,922,315	23,208,899

기타유동자산	3,048,970,682	1,084,437,157

비유동자산	110,226,449,170	105,500,453,844

장기금융자산	22,476,982,682	56,187,572,608

관계기업투자주식	25,429,373,964	58,630,906

유형자산	294,488,874	408,056,846

사용권자산	617,384,679	413,617,703

투자부동산	40,715,261,937	41,059,401,447

무형자산	4,433,171,577	159,667,401

장기매출채권 및 기타채권	16,259,785,457	7,213,506,933

자산총계	174,644,476,459	154,372,206,243

부채

유동부채	116,491,855,525	107,004,112,429

매입채무 및 기타채무	8,452,921,048	4,761,712,021

단기차입금	56,815,134,200	26,027,447,210

유동성전환사채	34,481,537,490	61,094,312,029

기타유동부채	287,748,095	1,156,380,439

기타유동충당부채	373,904,151

초과청구공사	562,551,115	932,378,288

기타유동리스부채	502,156,541	348,871,691

유동파생상품부채	15,389,807,036	12,309,106,600

비유동부채	1,924,467,653	2,454,339,163

장기매입채무 및 기타채무	1,063,271,184	1,731,271,184

확정급여부채	79,390,471	72,892,868

기타비유동충당부채	526,542,177	436,462,751

비유동리스부채	255,263,821	213,712,360

부채총계	118,416,323,178	109,458,451,592

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,922,334,346	44,913,754,651

자본금	28,804,748,500	21,102,372,500

자본잉여금	69,648,200,463	54,534,966,239

기타자본구성요소	1,465,788,968	1,443,103,916

이익잉여금(결손금)	(43,996,403,585)	(32,166,688,004)

비지배지분	305,818,935

자본총계	56,228,153,281	44,913,754,651

자본과부채총계	174,644,476,459	154,372,206,243

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,638,175,361	17,907,483,252	2,465,677,154	6,633,832,675

매출원가	4,394,650,188	14,703,057,132	2,249,627,185	5,841,899,690

매출총이익	1,243,525,173	3,204,426,120	216,049,969	791,932,985

판매비와관리비	1,936,836,316	4,589,308,103	2,433,017,120	9,985,377,185

영업이익(손실)	(693,311,143)	(1,384,881,983)	(2,216,967,151)	(9,193,444,200)

금융수익	698,770,657	12,219,503,474	83,533,326	10,739,344,877

금융원가	4,205,015,692	20,121,751,537	875,946,262	4,025,192,751

관계기업투자손실	793,476,305	(2,491,014,165)	(78,407,787)	(266,264,446)

기타이익	5,498,588	96,611,195	20,177,177	22,710,949

기타손실	32,746,524	152,809,270	(59,444,798)	296,694,293

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,433,327,809)	(11,834,342,286)	(3,008,165,899)	(3,019,539,864)

법인세비용	(3,804,548)	(6,398,348)	(2,267,782)	(6,633,550)

계속영업이익(손실)	(3,429,523,261)	(11,827,943,938)	(3,005,898,117)	(3,012,906,314)

당기순이익(손실)	(3,429,523,261)	(11,827,943,938)	(3,005,898,117)	(3,012,906,314)

기타포괄손익	13,488,852	35,290,741	8,040,318	18,241,313

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	13,488,852	35,290,741	8,040,318	18,241,313

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,488,852	22,685,052	8,040,318	23,518,950

확정급여제도의 재측정요소	12,605,689	(5,277,637)

총포괄손익	(3,416,034,409)	(11,792,653,197)	(2,997,857,799)	(2,994,665,001)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,000,096,786)	(11,842,321,270)	(3,005,898,117)	(3,012,906,314)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(429,426,475)	14,377,332

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,986,607,934)	(11,807,030,529)	(2,997,857,799)	(2,994,665,001)

총 포괄손익, 비지배지분	(429,426,475)	14,377,332

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(251)	(72)	(76)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(251)	(72)	(93)

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	18,420,228,000	49,733,859,230	3,413,430,686	(27,037,849,554)	44,529,668,362	44,529,668,362

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(12,013,341)	(12,013,341)	(12,013,341)

당기순이익(손실)	(3,012,906,314)	(3,012,906,314)	(3,012,906,314)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	23,518,950	23,518,950	23,518,950

확정급여제도의 재측정요소	(5,277,637)	(5,277,637)	(5,277,637)

전환청구권 행사	2,354,255,000	4,474,155,952	(1,769,676,341)	5,058,734,611	5,058,734,611

연결대상범위의 변동

자본 증가(감소) 합계

2019.09.30 (기말자본)	20,774,483,000	54,208,015,182	1,667,273,295	(30,068,046,846)	46,581,724,631	46,581,724,631

2020.01.01 (기초자본)	21,102,372,500	54,534,966,239	1,443,103,916	(32,166,688,004)	44,913,754,651	44,913,754,651

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(11,842,321,270)	(11,842,321,270)	14,377,332	(11,827,943,938)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	22,685,052	22,685,052	22,685,052

확정급여제도의 재측정요소	12,605,689	12,605,689	12,605,689

전환청구권 행사	7,702,376,000	15,113,234,224	22,815,610,224	22,815,610,224

연결대상범위의 변동	291,441,603	291,441,603

자본 증가(감소) 합계

2020.09.30 (기말자본)	28,804,748,500	69,648,200,463	1,465,788,968	(43,996,403,585)	55,922,334,346	305,818,935	56,228,153,281

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,395,435,845)	(5,943,303,445)

당기순이익(손실)	(11,827,943,938)	(3,012,906,314)

현금유출입이 없는 수익ㆍ비용의 조정	9,690,183,425	(6,232,736,218)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	528,076,528	5,074,444,036

이자수취(영업)	192,194,883	91,035,858

이자지급(영업)	(2,970,370,317)	(1,885,473,691)

배당금수취(영업)	26,900,000	28,245,000

법인세납부(환급)	965,523,574	(5,912,116)

투자활동현금흐름	(150,291,514)	(17,087,654,165)

장기금융상품의 감소	41,012,595,873

단기금융상품의 감소	30,000,000,000	6,000,000,000

유형자산의 처분	7,572,727	1,200,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	8,555,783

단기대여금의 감소	3,321,442,388	362,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	8,809,110,776

투자부동산의 처분	235,000,000

임차보증금의 감소	30,000,000	14,830,000

기타보증금의 감소	48,975,000	1,173,679,008

단기대여금의 증가	(40,307,738,560)	(3,538,687,977)

장기대여금의 증가	(13,000,000,000)

임차보증금의 증가	(196,044,440)	(399,273,400)

단기금융상품의 증가	(1,800,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(15,025,000,000)	(10,000,000)

관계기업투자주식의 취득

기타보증금의 증가	(9,600,000,000)

유형자산의 취득	(41,693,403)	(267,609,349)

무형자산의 취득	(27,906,200)	(1,600,000)

사용권자산의 취득	(522,189,027)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,025,161,458)	(8,500,003,420)

재무활동현금흐름	13,266,000,945	15,639,186,263

차입금의 증가	25,387,686,990	1,797,675,040

유상증자	502,000,000

전환사채의 발행	21,178,053,738	65,000,000,000

자기사채의 재발행	4,719,000,000

리스부채의 증가	375,753,993	581,900,767

임대보증금의 증가	430,000,000

복구충당부채의 증가	110,502,383

단기차입금의 상환	(2,600,000,000)	(51,113,664,835)

리스채권의 증가	(277,498,276)

전환사채의 상환	(35,641,701,361)

리스부채의 감소	(581,792,415)	(18,000,000)

임대보증금의 감소	(503,000,000)	(441,728,816)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,720,273,586	(7,391,771,347)

기초현금및현금성자산	5,185,406,445	9,549,269,238

기말현금및현금성자산	14,905,680,031	2,157,497,891