상지건설 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
제 36 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	11,991,981,685	11,003,862,126	16,663,992,480

현금및현금성자산	4,634,339,542	246,315,267	1,039,918,313

단기금융상품	2,285,600,000	33,000,000

매출채권 및 기타채권	4,686,345,246	10,530,893,608	14,670,480,877

재고자산	26,648,599	28,377,599	24,271,439

기타의 유동자산	359,048,298	198,275,652	896,321,851

비유동자산	6,153,174,916	3,564,491,827	5,406,099,829

장기금융상품	46,747,400	332,347,400	331,600,000

매도가능금융자산	1,625,559,400	1,128,076,998	1,350,494,738

관계기업투자주식

유형자산	1,279,627,529	1,200,505,071	1,187,061,875

투자부동산	3,033,713,147	730,046,650	1,325,195,841

장기매출채권 및 기타채권	162,522,000	165,573,374	1,201,528,037

영업권 이외의 무형자산	5,005,440	7,942,334	10,219,338

자산총계	18,145,156,601	14,568,353,953	22,070,092,309

부채

유동부채	1,958,837,368	6,430,916,453	13,836,098,431

매입채무 및 기타채무	640,889,066	1,718,317,902	6,573,447,548

단기차입금	1,192,500,000	4,575,560,838	3,883,600,000

유동성장기부채

기타의 유동부채	125,448,302	137,037,713	3,379,050,883

비유동부채	13,614,746,375	1,025,787,135	1,308,805,371

장기성 매입채무 및 기타채무	12,945,000,000	363,000,000	763,000,000

확정급여부채	87,455,573	124,136,013	199,453,526

확정급여채무의현재가치	474,680,081	488,019,337	486,754,731

사외적립자산의공정가치	(387,224,508)	(363,883,324)	(287,301,205)

기타충당부채	582,290,802	538,651,122	346,351,845

부채총계	15,573,583,743	7,456,703,588	15,144,903,802

자본

자본금	6,452,284,000	6,452,284,000	10,052,121,000

자본잉여금	21,012,314,332	21,012,314,332	14,456,810,842

이익잉여금(결손금)	(25,873,959,993)	(21,321,861,536)	(18,538,131,164)

기타자본항목	980,934,519	968,913,569	954,387,829

자본총계	2,571,572,858	7,111,650,365	6,925,188,507

자본과부채총계	18,145,156,601	14,568,353,953	22,070,092,309

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,055,989,661	5,009,422,939	7,818,976,285	21,531,785,028	25,472,924,054	22,276,260,098

매출원가	1,120,030,296	5,747,013,200	7,224,005,000	18,754,012,150	22,880,364,524	21,835,298,265

매출총이익	(64,040,635)	(737,590,261)	594,971,285	2,777,772,878	2,592,559,530	440,961,833

판매비와관리비	755,650,036	2,364,336,316	85,871,925	4,149,668,351	2,473,329,097	4,954,309,210

영업이익(손실)	(819,690,671)	(3,101,926,577)	509,099,360	(1,371,895,473)	119,230,433	(4,513,347,377)

기타수익	88,189,490	142,743,338	205,389,547	356,813,657	423,137,173	524,047,327

기타비용	4,454,004	1,288,946,055	184,270,569	203,161,290	1,117,009,144	2,497,793,485

금융수익	28,230,498	249,746,839	7,190,182	117,196,068	130,838,736	283,510,875

금융비용	217,553,205	556,932,401	156,878,554	297,365,631	2,478,138,024	437,071,448

법인세비용차감전순이익(손실)	(925,277,892)	(4,555,314,856)	380,529,966	(1,398,412,669)	(2,921,940,826)	(6,640,654,108)

당기순이익(손실)	(925,277,892)	(4,555,314,856)	380,529,966	(1,398,412,669)	(2,921,940,826)	(6,640,654,108)

기타포괄이익(손실)	2,195,650	15,237,349	12,549,447	0	153,371,904	(179,568,734)

총포괄이익(손실)	(923,082,242)	(4,540,077,507)	393,079,413	(1,398,412,669)	(2,768,568,922)	(6,820,222,842)

주당이익

기본주당이익(손실)	(71)	(353)	19	(64)	(248)	(722)

희석주당이익(손실)	(71)	(353)	19	(64)	(248)	(722)

자본변동표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,133,003,500	14,401,391,262	(11,686,718,684)	722,530,311	12,570,206,389

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,640,654,108)	(6,640,654,108)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	31,189,638	31,189,638

종업원급여 재측정요소	(210,758,372)	(210,758,372)

유상증자	919,117,500	55,419,580	974,537,080

감자

자기주식의 취득

자기주식의 처분	995,505,864	995,505,864

자기주식처분손실	(794,738,984)	(794,837,984)

감자차익의 대체

2014.12.31 (기말자본)	10,052,121,000	14,456,810,842	(18,538,131,164)	954,387,829	6,925,188,507

2015.01.01 (기초자본)	10,052,121,000	14,456,810,842	(18,538,131,164)	954,387,829	6,925,188,507

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,921,940,826)	(2,921,940,826)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	15,161,450	15,161,450

종업원급여 재측정요소	138,210,454	138,210,454

유상증자	2,426,223,500	529,442,990	2,955,666,490

감자	(6,026,060,500)	(6,026,060,500)

자기주식의 취득	(635,710)	(635,710)

자기주식의 처분

자기주식처분손실

감자차익의 대체	6,026,060,500	6,026,060,500

2015.12.31 (기말자본)	6,452,284,000	21,012,314,332	(21,321,861,536)	968,913,569	7,111,650,365

2015.01.01 (기초자본)	10,052,121,000	14,456,810,842	(18,538,131,164)	954,387,829	6,925,188,507

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,778,942,635)	(1,398,412,669)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

종업원급여 재측정요소	(12,549,447)	(12,549,447)

유상증자	2,000,000,000	2,000,000,000

감자

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식처분손실

감자차익의 대체

2015.09.30 (기말자본)	12,052,121,000	14,456,810,842	(20,329,623,246)	954,387,829	7,133,696,425

2016.01.01 (기초자본)	6,452,284,000	21,012,314,332	(21,321,861,536)	968,913,569	7,111,650,365

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,555,314,856)	(4,555,314,856)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	12,020,950	12,020,950

종업원급여 재측정요소	3,216,399	3,216,399

유상증자

감자

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식처분손실

감자차익의 대체

2016.09.30 (기말자본)	6,452,284,000	21,012,314,332	(25,873,959,993)	980,934,519	2,571,572,858

현금흐름표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	609,375,552	(889,921,994)	(3,595,041,263)	3,514,928,464

당기순이익(손실)	(4,555,314,856)	(1,398,412,669)	(2,921,940,826)	(6,640,654,108)

조정	457,119,961	2,139,524,022	3,352,857,064	3,272,075,802

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	4,879,409,070	(1,999,175,241)	(3,743,914,340)	7,110,159,156

이자수취	42,278,756	60,878,823	62,803,336	252,367,934

이자지급	(216,458,915)	239,391,027	(412,715,921)	(428,100,046)

배당금수입	3,450,000	7,500,000	7,500,000	4,485,000

법인세 환급액(지급액)	(1,108,464)	60,372,044	60,369,424	(55,405,274)

투자활동현금흐름	(5,420,290,439)	(1,133,695,752)	(445,553,401)	(2,405,391,015)

단기금융상품의 감소	1,000,914,391	36,000,000	36,000,000	15,000,000

단기매매증권의 감소

단기대여금의 감소	230,000,000	1,691,144,016	991,144,016	256,477,527

장기금융상품의 감소	327,381,411	327,381,411	524,144,157

장기대여금의 감소	0	9,000,000

매도가능증권의 처분	237,579,190	180,215,623

지분법투자주식의 처분	0

투자부동산의 처분	462,000,000	0	500,000,000	220,000,000

보증금의 감소	56,100,000	(651,900,400)	707,948,400	129,857,788

단기대여금의 증가	(585,000,000)	(600,000,000)	(770,000,000)	(790,424,336)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000)	(3,000,000)	(33,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(336,347,400)	(336,347,400)	(728,552,792)

매도가능증권의 취득	(500,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(345,388,602)

보증금의 증가	(85,330,000)	(400,000,000)	(20,000,000)	(580,476,400)

유형자산의 취득	(42,877,000)	(16,791,710)	(53,895,451)	(7,393,091)

무형자산의 취득	(5,000,000)	(5,000,000)

투자부동산의 취득	(2,956,097,830)	587,239,141	(1,074,635,266)

재무활동현금흐름	9,198,939,162	1,095,584,506	3,246,991,618	(1,152,777,004)

단기차입금의 증가	(3,383,060,838)	9,701,061,920	691,960,838	14,227,199,691

임대보증금의 증가	582,000,000	0	750,000,000

유상증자	(2,000,000,000)	2,999,999,050	974,537,080

단기차입금의 상환	(6,605,477,414)	(17,305,181,655)

전환사채의 발행	12,000,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)

자기주식의 취득	(635,710)

주식발행비의 지급	(44,332,560)

자기주식의 처분	200,667,880

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,388,024,275	(928,033,240)	(793,603,046)	(43,239,555)

기초현금및현금성자산	246,315,267	1,039,918,313	1,039,918,313	1,083,157,868

외화표시현?의 환율변동효과

기말현금및현금성자산	4,634,339,542	111,885,073	246,315,267	1,039,918,313