한미반도체 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 37(당) 분기 2016년 9월 30일 현재
제 36(전) 분기 2015년 9월 30일 현재
한미반도체 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요한미반도체 주식회사(이하 '지배기업')는 반도체 금형 및 장비 제조판매를 목적으로, 1980년 12월 24일에 설립되었으며, 인천광역시 서구 가좌로 30번길 14에 본사 및 공장을 두고 있습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체') 및 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.지배기업은 2005년 7월 22일자로 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 납입자본금은 12,716백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

곽동신 외 9명	12,464,528	49.01%

자기주식(*1)	3,803,289	14.95%

기타	9,165,024	36.04%

합 계	25,432,841	100.00%

(*1) 연결실체는 당분기중 자사주 신탁계약을 통하여 취득한 297,325주는 자기주식수에 포함되어 있으며, 연결실체는 2016년 9월 23일에 기명식 보통주 2,500,000주를 교환대상으로 하는 무기명식 사모, 교환사채 37,500백만원을 발행하였습니다.이와 관련하여 당분기말 현재 교환사채권자의 교환권 행사 청구가 없어 '한국예탁결제원'에 예탁한 2,500,000주는 자기주식수에 포함되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	결산월	주요 영업활동	소유지분율(%)

당분기말	전기말

HANMI Taiwan Co., Ltd.(*1)	대만	12월	반도체 제조장비 판매업	100.00	100.00

자사주신탁(NA1502)(*2)	국내	12월	자기주식 취득	-	100.00

자사주신탁(NA1503)(*2)	국내	12월	자기주식 취득	-	100.00

자사주신탁(NA1505)(*2)	국내	12월	자기주식 취득	-	100.00

(*1) 지배기업은 중화권 시장의 영업력 강화를 위하여 전기 중 HANMI Taiwan Co., Ltd.를 1,381백만원 투자하여 신규 설립하였으며, 설립시 지분율은 100%입니다.(*2) 전기 중 자기주식 취득 목적으로 자사주 신탁계약을 체결함에 따라 자사주신탁에 대한 지배력을 획득하였고, 당분기 중 동 자사주 신탁계약의 만기 도래로 인하여자사주신탁에 대한 지배력을 상실하였습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다.공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다.공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 교환사채연결실체가 발행한 교환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 교환될 수 있는 교환사채로, 교환될 주식수는 보통주(자기주식)의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다.따라서 교환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.내재파생상품인 교환권은 동일한 파생상품에 대한 시장가격 또는 합리적인 평가모형에 따라 산출된 공정가치를 이용하여 공정가치로 인식하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.사채요소는 최초 인식 시 전체 교환사채의 공정가치에서 교환권의 공정가치를 차감하여 인식하고, 교환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.최초 인식 시점의 교환권 공정가치를 별도로 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우, 최초 인식 시의 교환사채의 공정가치와 사채의 공정가치의 차이금액이 교환권의 공정가치로 결정합니다.

4. 금융위험 관리연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 것과 동일합니다.

5. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익인식지정	대여금및수취채권	매도가능금융자산	기타	합계	수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

지분증권	-	-	-	-	-	-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1)

현금및현금성자산	-	63,077,791	-	-	63,077,791	-

단기금융상품	-	17,500,000	-	-	17,500,000	-

매출채권	-	38,069,854	-	-	38,069,854	-

기타금융자산	-	913,889	-	-	913,889	-

지분증권(*2)	-	-	3,098,900	-	3,098,900	-

소 계	-	119,561,534	3,098,900	-	122,660,434	-

금융자산 합계	-	119,561,534	3,098,900	-	122,660,434	-

공정가치로 측정되는 금융부채

비유동파생상품부채	9,711,450	-	-	-	9,711,450	-

공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*1)

매입채무	-	-	-	7,499,692	7,499,692	-

교환사채	-	27,795,298	27,795,298	-

기타금융부채	-	-	-	4,936,642	4,936,642	-

금융부채 합계	9,711,450	-	-	40,231,632	49,943,082	-

(*1) 지분증권을 제외한 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없음에 따라 원가로 측정하였습니다.

② 전기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	공정가치

대여금및수취채권	매도가능금융자산	기타	합계	수준1

공정가치로 측정되는 금융자산

지분증권	-	2,796,995	-	2,796,995	2,796,995

공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1)

현금및현금성자산	35,959,586	-	-	35,959,586	-

매출채권	33,598,497	-	-	33,598,497	-

기타금융자산	784,838	-	-	784,838	-

지분증권(*2)	-	3,146,960	-	3,146,960	-

소 계	70,342,921	3,146,960	-	73,489,881	-

금융자산 합계	70,342,921	5,943,955	-	76,286,876	2,796,995

공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*1)

매입채무	-	-	6,359,198	6,359,198	-

기타금융부채	-	-	5,693,948	5,693,948	-

금융부채 합계	-	-	12,053,146	12,053,146	-

(*1) 지분증권을 제외한 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없음에 따라 원가로 측정하였습니다.③ 가치평가기법비유동파생상품부채인 교환권은 가치평가기법으로 이항모형이 적용됩니다.교환권은 주가의 변동성 등을 고려하여 옵션의 최종가격을 산정한 후 이를 현재가치로 할인하여 측정됩니다. 당사는 매 결산일마다 한국자산평가㈜로부터 공정가치 평가를 받고 있습니다.④ 수준 3 공정가치당분기와 전기 중 수준 3 공정가치로 측정되는 교환권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	채권잔액

기초잔액	-	-

교환사채의 발행	9,711,450	-

당기손익에 포함된 손익	-	-

기말잔액	9,711,450	-

(2) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

현금성자산	63,020,478	35,907,535

매출채권	38,069,854	33,598,497

기타금융자산	913,889	784,838

합 계	102,004,221	70,290,870

② 손상차손당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말(감사받지 않은 재무제표)

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	32,443,573	-	29,052,572	-

만기일 경과 후 6개월 이하	5,603,033	(138,211)	3,383,811	(21,510)

만기일 경과 후 6개월 초과 1년 이하	526,269	(364,809)	1,302,577	(118,953)

만기일 경과 후 1년 초과	115,927	(115,927)	246,355	(246,354)

합 계	38,688,802	(618,947)	33,985,315	(386,817)

당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기

기초잔액	386,817	183,416

대손상각	232,130	203,401

기말잔액	618,947	386,817

(3) 유동성위험당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.① 당분기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년이상 5년미만

매입채무	7,499,692	7,499,692	7,499,692	-

교환사채	27,795,298	39,750,000	375,000	39,375,000

기타금융부채	4,936,642	4,973,718	3,874,918	1,098,800

합 계	40,231,632	52,223,410	11,749,610	40,473,800

② 전기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년이상 5년미만

매입채무	6,359,199	6,359,199	6,359,199	-

기타금융부채	5,693,948	5,752,525	4,627,725	1,124,800

합 계	12,053,147	12,111,724	10,986,924	1,124,800

당분기말 현재 비유동파생상품부채는 현금 유출이 없는 교환권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.연결실체는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 시장위험① 환위험당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

외화	환율	원화환산액	외화	환율	원화환산액

I. 외화자산

현금및현금성자산	USD	35,361,632	1,096.30	38,766,957	USD	16,185,445	1,172.00	18,969,341

JPY	38,024,283	10.84	412,062	JPY	81,235,531	9.72	789,617

EUR	7,313	1,230.32	8,997	EUR	6,696	1,280.53	8,575

매출채권	USD	33,036,007	1,096.30	36,217,375	USD	27,587,553	1,172.00	32,332,612

JPY	-	10.84	-	JPY	132,000	9.72	1,283

기타유동금융자산	USD	-	-	-	USD	2,562	1,172.00	2,995

합계	USD	68,397,639	1,096.30	74,984,332	USD	43,775,560	1,172.00	51,304,948

JPY	38,024,283	10.84	412,062	JPY	81,367,531	9.72	790,900

EUR	7,313	1,230.32	8,997	EUR	6,696	1,280.53	8,575

II. 외화부채

매입채무	USD	21,446	1,096.30	23,511	USD	3,310	1,172.00	3,879

JPY	480,091,206	10.84	5,202,652	JPY	286,370,860	9.72	2,783,553

기타유동금융부채	USD	2,861,816	1,096.30	3,137,409	USD	2,761,790	1,172.00	3,236,817

합계	USD	2,883,262	1,096.30	3,160,920	USD	2,765,100	1,172.00	3,240,696

JPY	480,091,206	10.84	5,202,652	JPY	286,370,860	9.72	2,783,553

당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	3,591,171	(3,591,171)	2,403,213	(2,403,213)

JPY	(239,530)	239,530	(99,633)	99,633

EUR	450	(450)	429	(429)

합 계	3,352,091	(3,352,091)	2,304,009	(2,304,009)

상기 분석은 연결실체가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것이며, 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. ② 이자율위험당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	63,020,478	35,907,535

당분기말 현재 연결실체는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.(5) 자본관리연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다.연결실체는 자본관리의 지표로 순자본율을 사용하고 있으며, 순자본율은 자본총계를 자산총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순자본율은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

자본총계	199,800,323	193,961,276

자산총계	272,207,381	225,559,496

순자본율	73.40%	85.99%

때때로 연결실체는 시장에서 자사주식을 매입합니다. 매입 및 매각은 이사회의 세부적인 의사결정에 따릅니다. 연결실체는 순이익에 대하여 적절한 사내 유보율을 유지하고 있습니다.

6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재	57,313	52,052

보통예금	63,020,478	35,907,534

합 계	63,077,791	35,959,586

7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

원재료	11,416,748	7,741,410

재공품	31,655,949	34,081,855

합 계	43,072,697	41,823,265

(2) 당분기와 전기 중 각각 2,583백만원 및 152백만원의 재고자산이 순실현가능가치로감액되었습니다. 재고자산의 평가손실과 환입은 매출원가에 포함됩니다.

8. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

미수금	794,369	-	711,057	-

미수수익	5,099	-	33,617	-

보증금	-	114,868	-	40,796

현재가치할인차금	-	(447)	-	(632)

합 계	799,468	114,421	744,674	40,164

(2) 당분기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	유효이자율(%)	명목가치	현재가치	현재가치할인차금

보증금	당분기말	3.4	8,000	7,553	(447)

전기말	3.4	8,000	7,368	(632)

9. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

선급비용	78,383	151,340

선급금	1,498,166	884,590

합 계	1,576,549	1,035,930

10. 매도가능금융자산당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	취득원가	지분율(%)	장부금액

당기말	전기말

시장성 있는 지분증권

㈜에스엔텍(*1) (*2)	-	-	-	2,796,995

시장성 없는 지분증권(*3)

한국금형공업협동조합	10,300	0.30	10,300	10,300

㈜인천유나이티드	1,000	0.01	1,000	1,000

㈜볼빅(*4)	4,200,000	10.44	3,087,600	3,135,660

합 계	4,211,300	3,098,900	5,943,955

(*1) 당분기 중 (주)에스엔텍 지분 처분으로 인하여 1,435백만원의 처분손익을 금융수익(매도가능금융자산처분이익)으로 인식하였습니다.

(*2) 당분기중 지분 전량 처분으로 인하여 법인세효과를 제외한 1,033백만원을 기타포괄손익(매도가능금융자산 평가이익 및 재분류 조정)으로 인식하였습니다.(*3) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품으로 원가로 측정하였습니다.(*4) 당기말 현재 회수가능가액이 장부가액에 미달하여 당기에 48백만원의 손상차손을 금융비용(매도가능금융자산손상차손)으로 인식하였습니다.11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액

신호모터스(주)(*1)	국내	자동차판매업	49.00%	5,554,295	49.00%	5,901,025

한미네트웍스(주)	국내	자동차판매업 등	49.00%	2,841,236	49.00%	3,018,206

한미인터내셔널(주)	국내	화장품판매업	40.00%	553	40.00%	706,436

(주)한빛레이저(*2)	국내	레이저발생장치제조	25.34%	4,337,513	25.34%	5,177,407

합 계	-	12,733,597	14,803,074

(*) 당분기말 현재 회수가능액이 장부가액에 미달하여 당분기에 580백만원을 관계기업투자손실(관계기업투자주식손상차손)로 인식하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:천원)

구 분	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

신호모터스(주)	40,915,069	30,301,293	105,311,521	(747,196)	(747,196)

한미네트웍스(주)	5,812,333	13,892	-	(361,164)	(361,164)

한미인터내셔널(주)	4,840,730	4,839,349	6,106,835	(1,764,710)	(1,764,710)

(주)한빛레이저	20,324,902	8,170,869	9,174,328	(1,033,151)	(1,033,151)

② 전기

(단위:천원)

구 분	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

신호모터스(주)	33,624,985	22,264,013	163,961,567	2,782,911	2,787,600

한미네트웍스(주)	6,159,770	165	-	917,269	918,884

한미인터내셔널(주)	6,086,832	4,320,741	12,085,009	(1,267,405)	(1,267,405)

(주)한빛레이저	20,323,454	7,136,270	16,800,852	433,665	433,665

(3) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:천원)

회사명	기초	지분법손익	손상차손	기말

신호모터스(주)	5,901,025	(346,730)	-	5,554,295

한미네트웍스(주)	3,018,206	(176,970)	-	2,841,236

한미인터내셔널(주)	706,436	(705,883)	-	553

(주)한빛레이저	5,177,407	(260,061)	(579,833)	4,337,513

합 계	14,803,074	(1,489,644)	(579,833)	12,733,597

② 전기

(단위:천원)

회사명	기초	지분법손익	기타자본변동(*)	기말

신호모터스(주)	4,514,835	1,383,892	2,298	5,901,025

한미네트웍스(주)	2,567,953	449,461	792	3,018,206

한미인터내셔널(주)	1,213,520	(507,084)	-	706,436

(주)한빛레이저	4,995,062	182,345	-	5,177,407

합 계	13,291,370	1,508,614	3,090	14,803,074

(*) 신호모터스(주)의 전기 재측정손실 인식에 따른 연결실체의 지분 감소액입니다.

12. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	임차시설물	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	24,226,469	21,810,066	1,579,686	33,593,307	1,535,054	1,527,188	4,696,232	71,492	1,091,320	90,130,814

취득금액	259,436	362,870	18,182	1,074,342	425,474	73,700	520,930	44,346	3,864,957	6,644,237

처분금액	(2,561,652)	(612,571)	-	(339,010)	(602,177)	-	-	-	-	(4,115,410)

환율변동효과	-	-	-	-	-	-	(1,173)	(2,338)	-	(3,511)

기타증감(*)	-	3,622,164	838,598	121,695	-	-	171,880	-	(4,754,337)	-

기말금액	21,924,253	25,182,529	2,436,466	34,450,334	1,358,351	1,600,888	5,387,869	113,500	201,940	92,656,130

감가상각누계액:

기초금액	-	(8,558,347)	(859,232)	(24,644,097)	(715,580)	(1,142,355)	(3,838,534)	(3,782)	-	(39,761,927)

감가상각비	-	(662,209)	(90,123)	(1,529,856)	(188,255)	(105,002)	(250,367)	(20,509)	-	(2,846,321)

처분금액	-	113,482	-	339,006	291,608	-	-	-	-	744,096

환율변동효과	-	-	-	-	-	-	271	595	-	866

기말금액	-	(9,107,074)	(949,355)	(25,834,947)	(612,227)	(1,247,357)	(4,088,630)	(23,696)	-	(41,863,286)

정부보조금누계액 :

기초금액	-	-	-	(1,259)	-	(43,760)	-	-	-	(45,019)

감소	-	-	-	234	-	16,037	-	-	-	16,271

기말금액	-	-	-	(1,025)	-	(27,723)	-	-	-	(28,748)

장부금액:

기초금액	24,226,469	13,251,719	720,454	8,947,951	819,474	341,073	857,698	67,710	1,091,320	50,323,868

기말금액	21,924,253	16,075,455	1,487,111	8,614,362	746,124	325,808	1,299,239	89,804	201,940	50,764,096

(*) 당분기 중 제3공장이 완공됨에 따라 건물, 구축물, 기계장치 및 집기비품으로 대체하였습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	임차시설물	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	24,226,469	21,404,459	1,581,053	33,147,718	1,514,600	1,456,441	4,521,615	-	6,075	87,858,430

취득금액	-	-	-	710,678	676,115	78,897	270,255	71,391	1,568,493	3,375,829

처분금액	-	(29,266)	(1,367)	(265,089)	(655,661)	(8,150)	(144,093)	-	-	(1,103,626)

환율변동효과	-	-	-	-	-	-	80	101	-	181

기타증감(*)	-	434,873	-	-	-	-	48,375	-	(483,248)	-

기말금액	24,226,469	21,810,066	1,579,686	33,593,307	1,535,054	1,527,188	4,696,232	71,492	1,091,320	90,130,814

감가상각누계액:

기초금액	-	(7,747,247)	(763,730)	(22,831,138)	(742,572)	(1,003,085)	(3,593,817)	-	-	(36,681,589)

감가상각비	-	(826,137)	(96,861)	(2,073,154)	(246,209)	(145,418)	(388,574)	(3,777)	-	(3,780,130)

처분금액	-	15,037	1,359	260,195	273,201	6,148	143,860	-	-	699,800

환율변동효과	-	-	-	-	-	-	(3)	(5)	-	(8)

기말금액	-	(8,558,347)	(859,232)	(24,644,097)	(715,580)	(1,142,355)	(3,838,534)	(3,782)	-	(39,761,927)

정부보조금누계액:

기초금액	-	-	-	(1,571)	-	(76,267)	(6,373)	-	-	(84,211)

감소	-	-	-	312	-	32,507	6,373	-	-	39,192

기말금액	-	-	-	(1,259)	-	(43,760)	-	-	-	(45,019)

장부금액:

기초금액	24,226,469	13,657,212	817,323	10,315,009	772,028	377,089	921,425	-	6,075	51,092,630

기말금액	24,226,469	13,251,719	720,454	8,947,951	819,474	341,073	857,698	67,710	1,091,320	50,323,868

(*) 전기 중 공장 승강기 설치 공사 및 영상장비 설치가 완료됨에 따라 건물 및 집기비품으로 대체하였습니다. (3) 연결실체는 상기 건물 및 기계장치 등과 관련하여 삼성화재해상보험(주)에 화재보험을 가입하고 있으며, 당분기말 현재 부보금액은 24,631백만원입니다. 또한 연결실체는 동 화재보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. 13. 투자부동산(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	토지	건물	합 계

취득원가:

기초금액	25,954,868	13,580,504	39,535,372

기말금액	25,954,868	13,580,504	39,535,372

상각누계액:

기초금액	-	(1,193,413)	(1,193,413)

감가상각비	-	(346,303)	(346,303)

기말금액	-	(1,539,716)	(1,539,716)

장부금액:

기초금액	25,954,868	12,387,091	38,341,959

기말금액	25,954,868	12,040,788	37,995,656

(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	토지	건물	합 계

취득원가:

기초금액	25,954,868	13,580,504	39,535,372

기말금액	25,954,868	13,580,504	39,535,372

상각누계액:

기초금액	-	(731,676)	(731,676)

감가상각비	-	(461,737)	(461,737)

기말금액	-	(1,193,413)	(1,193,413)

장부금액:

기초금액	25,954,868	12,848,828	38,803,696

기말금액	25,954,868	12,387,091	38,341,959

(3) 당분기와 전분기 중 연결실체가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	1,156,000	738,000

14. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	컴퓨터소프트웨어	산업재산권	시설이용권	합 계

취득원가:

기초금액	3,204,325	797,150	2,722,347	6,723,822

외부구입	281,411	54,715	57,360	393,486

처분금액	-	(3,961)	-	(3,961)

환율변동효과	(725)	-	(1,488)	(2,213)

기말금액	3,485,011	847,904	2,778,219	7,111,134

상각누계액:

기초금액	(2,499,804)	(442,413)	-	(2,942,217)

무형자산상각비	(225,676)	(85,761)	-	(311,437)

처분금액	-	3,959	-	3,959

환율변동효과	183	-	-	183

기말금액	(2,725,297)	(524,215)	-	(3,249,512)

손상차손누계액:

기초금액	-	-	(829,545)	(829,545)

손상차손	-	-	(124,000)	(124,000)

기말금액	-	-	(953,545)	(953,545)

정부보조금누계액:

기초금액	(7,574)	-	-	(7,574)

감소	2,840	-	-	2,840

기말금액	(4,734)	-	-	(4,734)

장부금액:

기초금액	696,947	354,737	1,892,802	2,944,486

기말금액	754,980	323,689	1,824,674	2,903,343

(*1) 당분기 회수가능액이 장부가액에 미달하는 시설이용권에 대하여 124백만원의 손상차손을 기타영업외비용으로 인식하였습니다.

(2) 전기 중 발생한 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	컴퓨터소프트웨어	산업재산권	시설이용권	합 계

취득원가:

기초금액	2,851,974	699,584	2,851,352	6,402,910

외부구입	352,296	156,442	-	508,738

처분금액	-	(58,876)	(129,005)	(187,881)

종속기업처분으로인한감소	55	-	-	55

기말금액	3,204,325	797,150	2,722,347	6,723,822

상각누계액:

기초금액	(2,229,975)	(383,581)	-	(2,613,556)

무형자산상각비	(269,827)	(101,752)	-	(371,579)

처분금액	-	42,920	-	42,920

환율변동효과	(2)	-	-	(2)

기말금액	(2,499,804)	(442,413)	-	(2,942,217)

손상차손누계액:

기초금액	-	-	(629,077)	(629,077)

손상차손(*)	-	-	(200,468)	(200,468)

기말금액	-	-	(829,545)	(829,545)

정부보조금누계액:

기초금액	(15,247)	-	-	(15,247)

감소	7,673	-	-	7,673

기말금액	(7,574)	-	-	(7,574)

장부금액:

기초금액	606,752	316,003	2,222,275	3,145,030

기말금액	696,947	354,737	1,892,802	2,944,486

(*) 전기 회수가능액이 장부가액에 미달하는 시설이용권에 대하여 200백만원의 손상차손을 기타영업외비용(무형자산손상차손)으로 인식하였습니다.

15. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	전기초	증가	감소	전기말	증가	감소	당분기말

제품보증충당부채	2,085,443	1,788,022	(2,439,912)	1,433,553	1,688,141	(1,347,911)	1,773,783

연결실체는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 제품이 판매되는 시점에 비용으로 계상하고 있습니다.16. 교환사채(1) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 교환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말

무기명식 사모 교환사채	2016.9.23	2022.9.23	1.00	37,500,000

교환권조정	(9,704,702)

장부금액	27,795,298

(2) 상기 교환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

용도	운영자금

원금상환방법	만기일에 사채원금의 100%를 일시 상환함

이자지급시기	일년에 네 번 지급함 (12월 23일, 3월 23일, 6월 23일, 9월 23일)

교환청구기간	2017년 9월 23일부터 2022년 8월 23일까지

당분기말 현재 교환가격	15,000원(교환가격은 주가에 따라 조정될 수 있음. 단, 교환대상 주식 1주당 14,400원 미만으로 조정되지 않음)

교환가격 조정 기간	발행일로부터 12개월 및 18개월이 되는 날

당분기말 현재 교환권 행사로 교환될 주식수	2,500,000주 (교환사채 발행금액을 교환가격으로 나눈 주식수)

조기상환청구권(put option)	사채 발행일로부터 3년이 되는 2019년 9월 23일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 각 조기상환 지급일에 사채권자의 청구가 있을 경우 본 사채의 권면금액에 조기상환 수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환율 100% 적용하여 상환함

행사에 따라 교부할 주식의 종류	자기주식(기명식 보통주식)

(3) 상기 교환사채에 부여된 교환권은 그 경제적 특성이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 아니함에 따라 주계약으로부터 분리하여 내재파생상품으로 분류하고 있습니다. 따라서 연결실체는 당분기말 현재 교환권 및 조기상환권 가치에 해당하는 금액으로 9,711백만원의 파생상품부채를 계상하고 있으며, 매 결산기에 공정가치로 평가하여 관련 손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

17. 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

미지급금	696,738	-	889,530	-

미지급비용	3,178,180	-	3,738,195	-

임대보증금	-	1,098,800	-	1,124,800

현재가치할인차금	-	(37,076)	-	(58,577)

합 계	3,874,918	1,061,724	4,627,725	1,066,223

(2) 당기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	유효이자율(%)	명목가치	현재가치	현재가치할인차금

임대보증금	당분기말	2.5 ~ 2.9	1,098,800	1,061,724	(37,076)

전기말	2.5 ~ 3.2	1,124,800	1,066,223	(58,577)

18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동

장단기종업원급여부채	5,404,826	405,034	4,223,504

선수금	1,078,919	-	1,964,901

예수금	3,125,909	-	3,442,371

선수수익	36,793	-	58,585

합 계	9,646,447	405,034	9,689,361

19. 종업원급여연결실체는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다. (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업권급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	7,020,269	23,110,655	6,445,095	23,048,110

장단기종업원급여부채의 증가(감소)	715,803	1,587,160	324,659	(1,997,900)

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	567,625	1,702,876	551,415	1,948,318

합 계	8,303,697	26,400,691	7,321,169	22,998,528

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

순확정급여부채	4,933,670	3,203,518

국민연금전환금	(71,733)	(71,733)

재무상태표상 퇴직급여채무	4,861,937	3,131,785

유급휴가에 대한 부채(*)	839,668	830,989

급여에 대한 부채	1,731,873	1,791,308

정기상여금 및 성과급에 대한 부채	2,833,285	1,601,207

단기종업원급여부채	5,404,826	4,223,504

장기종업원급여부채	405,034	-

총 종업원급여부채	10,671,797	7,355,289

연결실체는 대신증권(주) 및 삼성생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.99%의 수익이 발생하고 있습니다.(전기 유안타증권, 중소기업은행 에서 삼성생명보험㈜로 계약이전 및 미래에셋생명보험㈜에서 대신증권㈜로 계약이전)확정급여제도의 운영으로 연결실체는 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	확정급여채무(*2)	사외적립자산의 공정가치(*3)	순확정급여부채

당 분 기	전 기	당 분 기	전 기	당 분 기	전 기

기초 잔액	16,131,211	23,564,069	(12,927,693)	(21,623,443)	3,203,518	1,940,626

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,648,146	2,435,362	-	-	1,648,146	2,435,362

이자원가(수익)	289,572	491,691	(234,842)	(427,320)	54,730	64,371

소 계	1,937,718	2,927,053	(234,842)	(427,320)	1,702,876	2,499,733

기타포괄손익으로 인식 :

재측정손실(이익)	-	-	-	-	-	-

- 보험수리적손익	-	-	-	-	-	-

(인구통계학적 가정)	-	544	-	-	-	544

(재무적 가정)	-	421,352	(925)	-	(925)	421,352

(경험조정)	-	(93,553)	-	-	-	(93,553)

- 사외적립자산 수익	-	-	28,201	38,546	28,201	38,546

소 계	-	328,343	27,276	38,546	27,276	366,889

기타 :

납부한 기여금	-	-	-	(1,600,000)	-	(1,600,000)

급여 지급	(1,145,048)	(10,688,254)	1,145,048	10,684,524	-	(3,730)

소 계	(1,145,048)	(10,688,254)	1,145,048	9,084,524	-	(1,603,730)

기말 잔액	16,923,881	16,131,211	(11,990,211)	(12,927,693)	4,933,670	3,203,518

4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	281,595	10,918,460

대여금및수취채권	10,254,259	1,636,907

매도가능금융자산	1,454,357	372,326

합계	11,990,211	12,927,693

20. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같으며, 당분기와 전기 중 자본금의 변동은 없습니다.

(단위:주,원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	50,000,000	50,000,000

주당금액	500	500

발행주식수	25,432,841	25,432,841

자본금	12,716,420,500	12,716,420,500

(2) 당분기와 전기 중 유통주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분	당분기	전 기

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초 발행주식수	25,432,841	(3,505,964)	21,926,877	25,432,841	(1,510,579)	23,922,262

자기주식의 취득	-	(297,325)	(297,325)	-	(1,995,385)	(1,995,385)

기말 발행주식수	25,432,841	(3,803,289)	21,629,552	25,432,841	(3,505,964)	21,926,877

21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	14,926,330	14,926,330

합병차익	268	268

자기주식처분이익	13,702,629	13,702,629

재평가적립금	2,290,852	2,290,852

기타자본잉여금	65,134	65,134

합 계	30,985,213	30,985,213

22. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(39,180,893)	(35,505,980)

기타자본조정	(296,170)	(296,170)

합 계	(39,477,063)	(35,802,150)

23. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부의지분법자본변동	(90,429)	(90,429)

매도가능금융자산평가이익	-	1,033,699

해외사업환산손실	(57,595)	(38,591)

합계	(148,024)	904,679

24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	6,358,210	6,358,210

임의적립금	161,808,672	156,875,339

미처분이익잉여금	27,556,893	21,923,564

합 계	195,723,775	185,157,113

상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본금 전입에만 사용될 수 있습니다.또한, 연결실체는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	185,157,113	175,605,497

당기순이익	21,551,173	21,798,920

배당금	(10,963,439)	(11,961,131)

확정급여제도의 재측정요소	(21,072)	(286,173)

기말금액	195,723,775	185,157,113

25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,559,012	7,856,832	2,062,092	6,404,251

퇴직급여	110,229	330,235	110,834	623,606

복리후생비	223,060	493,736	183,906	403,511

감가상각비	230,062	740,515	230,351	704,460

무형자산상각비	41,304	124,772	35,890	104,379

대손상각비	-	232,130	-	138,322

지급수수료	1,231,916	3,574,529	948,742	4,096,226

접대비	123,908	386,672	107,494	334,347

광고선전비	101,027	428,524	20,562	232,481

여비교통비	235,304	673,868	277,520	747,461

애프터서비스비	465,587	1,413,501	282,236	961,924

수출제비용	144,676	309,149	64,484	383,957

통신비	21,989	74,705	21,333	75,479

세금과공과	120,319	537,032	119,471	558,542

운반비	70,461	236,970	77,868	177,319

소모품비	41,509	167,481	16,920	70,346

차량유지비	28,880	88,679	15,207	53,893

수선비	9,490	26,753	178	1,997

보험료	28,563	100,978	7,439	25,577

도서인쇄비	4,185	21,867	4,809	18,802

지급임차료	74,518	232,945	35,278	87,696

기타	52,356	140,125	52,300	75,396

합 계	5,918,355	18,191,998	4,674,914	16,279,972

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	2,767,749	(1,249,432)	359,564	(8,072,608)

원재료매입액	11,664,808	51,313,499	5,870,900	32,584,470

종업원급여	8,303,697	26,400,691	7,321,169	22,998,528

세금과공과	312,075	1,421,416	332,946	1,410,877

감가상각비와 무형자산상각비	1,172,692	3,484,950	1,136,239	3,407,966

여비교통비	650,530	1,940,696	710,937	2,200,552

지급수수료	1,510,516	4,336,580	1,158,190	4,751,775

외주가공비	1,518,842	7,925,573	1,098,647	6,428,814

기타	512,508	2,147,166	1,267,235	2,547,033

합 계(*)	28,413,416	97,721,137	19,255,826	68,257,408

27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기와 전분기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외수익:

임대료	415,766	1,197,514	266,193	798,571

유형자산처분이익	24,544	208,724	-	25,901

잡이익	26,424	120,954	14,759	486,457

기타영업외수익 합계	466,734	1,527,192	280,952	1,310,929

기타영업외비용:

유형자산처분손실	77,975	93,632	49,905	56,080

무형자산처분손실	-	2	4,906	11,742

무형자산손상차손	45,000	124,000	-	-

기부금	22,000	22,000	2,000	2,000

잡손실	244	384	322,762	323,130

기타영업외비용 합계	145,219	240,018	379,573	392,952

28. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익

- 대여금및수취채권	37,548	85,515	128,283	480,356

외환차익

- 대여금및수취채권	90,163	1,583,375	1,353,855	2,220,018

- 상각후원가로 측정되는 금융부채	35,242	105,726	719	12,442

외화환산이익

- 대여금및수취채권	(517,202)	-	952,821	1,635,728

- 상각후원가로 측정되는 금융부채	311,978	345,258	(94,403)	-

매도가능금융자산처분이익

- 매도가능금융자산	1,353,184	1,434,515	-	267,485

금융수익 소계	1,310,913	3,554,390	2,341,275	4,616,029

금융비용:

이자비용

- 상각후원가로 측정되는 금융부채	40,890	56,553	16,054	48,232

외환차손

- 대여금및수취채권	1,941,816	4,349,774	31,455	762,471

- 상각후원가로 측정되는 금융부채	7,736	131,412	59,703	71,811

외화환산손실

- 대여금및수취채권	2,254,948	2,451,518	-	-

- 상각후원가로 측정되는 금융부채	(498,459)	-	665,848	748,689

매도가능금융자산손상차손

- 매도가능금융자산	-	48,060	-	-

금융비용 소계	3,746,931	7,037,317	773,060	1,631,203

순금융손익	(2,436,019)	(3,482,927)	1,568,215	2,984,826

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손실

- 매도가능금융자산	(367,850)	(1,033,699)	-	(217,045)

순금융포괄손익	(2,803,869)	(4,516,626)	1,568,215	2,767,781

29. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

당기법인세비용 :

당기법인세	8,792,782	3,878,789

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(633)	-

소계	8,792,149	3,878,789

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	(1,614,163)	-

계속영업에서 발생한 법인세비용	7,177,986	3,878,789

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

이연법인세:

확정급여제도의 재측정요소	6,204	(35,861)

매도가능금융자산-평가이익	-	-

매도가능금융자산-재분류조정	291,556	61,218

합계	297,760	25,357

(3) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율의 평균세율을 적용하여 계산하였습니다.

30. 지배기업지분의 주당이익(1) 기본주당이익

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업의 보통주분기순이익	4,145,045,099	21,551,173,150	5,086,350,641	13,928,575,346

가중평균유통보통주식수(주)	21,629,552	21,639,600	23,407,436	23,748,767

기본주당순이익	192	996	217	586

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정① 당기 3분기

구 분	유통보통주식수	가중치	적수

기초	21,629,552	92	1,989,918,784

합 계	21,629,552	1,989,918,784

가중평균유통보통주식수 : 1,989,918,784 ÷ 92일 = 21,629,552주

② 당분기

구 분	유통보통주식수	가중치	적수

기초	21,926,877	274	6,007,964,298

자기주식취득(*)	(297,325)	-	(78,713,936)

합 계	21,629,552	-	5,929,250,362

가중평균유통보통주식수 : 5,929,250,362 ÷ 274일 = 21,639,600주(*) 당분기 중 자사주 신탁계약을 통하여 취득한 것으로 자기주식취득거래가 빈번하게 이루어져, 개별 거래를 별도로 표시하지 않고 통합하여 표시하였습니다.

③ 전기 3분기

구 분	유통보통주식수	가중치	적수

기초	23,922,262	92	2,200,848,104

자기주식취득(*)	(968,000)	-	(47,364,000)

합 계	22,954,262	-	2,153,484,104

가중평균유통보통주식수 : 2,153,484,104 ÷ 92일 = 23,407,436주

④ 전분기

구 분	유통보통주식수	가중치	적수

기초	23,922,262	273	6,530,777,526

자기주식취득(*)	(968,000)	-	(47,364,000)

합 계	22,954,262	-	6,483,413,526

가중평균유통보통주식수 : 6,483,413,526 ÷ 273일 = 23,748,767주

(3) 희석주당이익① 희석주당이익

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업의 보통주분기순이익	4,145,045,099	21,551,173,150	5,086,350,641	13,928,575,346

지배기업의 보통주희석분기순이익(*1)	4,170,929,229	21,577,057,280	5,086,350,641	13,928,575,346

가중평균유통보통주식수(주)	21,629,552	21,639,600	23,407,436	23,748,767

희석증권주식수(*2)	190,217	63,869	-	-

희석주당이익	191	994	217	586

(*1) 보통주희석분기순이익

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업의 보통주분기순이익	4,145,045,099	21,551,173,150	5,086,350,641	13,928,575,346

교환사채이자	25,884,130	25,884,130	-	-

보통주희석분기순이익	4,170,929,229	21,577,057,280	5,086,350,641	13,928,575,346

(*2) 희석증권주식수의 산정① 당기 3분기

구 분	희석증권주식수	가중치	적수

교환사채	2,500,000	7	17,500,000

구 분	희석증권주식수	가중치	적수

교환사채	2,500,000	7	17,500,000

31. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:USD)

구 분	거래은행	약정금액

일람불수입신용장	중소기업은행	3,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 이행하자계약 등과 관련하여 940백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

32. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	신호모터스㈜

한미네트웍스(주)

한미인터내셔널(주)

(주)한빛레이저

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:천원)

구 분	임대료수익	지급수수료 등	차량운반구 취득

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

관계기업:

신호모터스(주)	180,000	540,000	455	4,994	-	345,397

한미네트웍스(주)	150	450	-	-	-	-

한미인터내셔널(주)	-	-	477	3,268	-	-

합 계	180,150	540,450	932	8,262	-	345,397

② 전분기

(단위:천원)

구 분	임대료수익	원재료 매입 등	차량운반구 취득

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

관계기업:

신호모터스(주)	180,000	540,000	496	7,051	199,968	199,968

한미네트웍스(주)	150	450	-	-	-	-

한미인터내셔널(주)	-	-	51,746	53,741	-	-

(주)한빛레이저	-	-	464,600	1,672,650	-	-

합 계	180,150	540,450	516,842	1,733,442	199,968	199,968

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

구 분	채권	채무

미수금	매입채무	미지급금

관계기업:

한미네트웍스(주)	165	-	-

한미인터내셔널(주)	-	-	105

(주)한빛레이저	-	-	-

합 계	165	-	105

② 전기말

(단위:천원)

구 분	채권	채무

미수금	매입채무	미지급금

관계기업:

한미네트웍스(주)	165	-	-

한미인터내셔널(주)	-	-	105

(주)한빛레이저	-	464,398	-

합 계	165	464,398	105

(4) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	606,586	1,820,452	548,789	1,425,676

퇴직급여	2,380	7,141	151,859	303,718

합 계	606,966	1,827,593	700,648	1,729,394

상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.33. 영업부문연결실체의 영업부문은 단일의 영업부문을 가지고 있으며, 경영진에게 보고되는 지역부문별 매출에 한하여 공시하고 있습니다. 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다(1) 지역부문별 정보연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 국내매출과 해외매출로 분류하고 있으며,단일 영업부문이므로 부문자산과 부문부채는 별도로 분류하고 있지 않습니다. 당분기와 전분기 연결실체의 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국내매출	8,054,100	46,233,435	9,897,999	19,080,694

해외매출	27,803,253	84,482,091	14,818,211	64,018,426

합 계	35,857,353	130,715,526	24,716,210	83,099,120

(2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처 및 해당 거래처에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

금액	비율	금액	비율

거래처 A	33,234,607	25.43%	2,950,025	3.55%

거래처 B	14,541,757	11.12%	16,215	0.02%

합계	47,776,364	36.55%	2,966,240	3.57%

◇ 제37기(2016년) 3분기 및 제36기(2015년) 3분기의 수치는 외부감사인의 감사 또는 검토를 거치지 않은 수치이며, 제36기(2015년) 및 35기(2014년) 재무제표 수치는 외부감사인의 감사(적정의견) 이후 주주총회 승인과정을 통해 확정된 수치입니다.