한화오션 사업보고서 (2016.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행·변경상황

공시일자	제 목	공 시 내 용	공시사항의 진행·변경상황

2005.08.19	해외 유전사업 참여	해양 Offshore 분야의 마케팅 프로모션 및 New Biz. 개발을 위해 한국석유공사에서 주관하여 추진하고 있는 나이지리아 광구 입찰 국내 컨소시엄에 참여	- 한국석유공사가 탐사단계 석유광구에 대한 나이지리 아 정부의 광권분양 무효 결정을 대우조선해양에 통보함에 따라 관련내용을 공시함. (공시일자 : 2009.01.29) - 한국석유공사 등은 나이지리아 정부등을 상대로 제기한 석유광구 분양 무효결정 취소 소송에서 승소하였으며, 나이지리아 정부와 협의해 조속한 시일 내에 광구 운영정상화가 이뤄지도록 할 예정임. 한편, 나이지리아 정부등은 고등법원에 항소심 신청서(2009.08.27)를 접수함. - 나이지리아 항소법원은 한국컨소시엄에 대한 나이지리아 정부의 광구분양 무효통보가 적법한 절차에 의해 이루어지지 않았기 때문에 무효이며, 1심 판결에 대해서도 광구분양 무효통보는 나이지리아 연방정부의 행정권 행사사항으로 1심 판결을 내린 연방고등법원이 관할권을 가지고 있지 않아 1심 판결내용을 파기함. 다만, 2005년 한국컨소시엄이 광구를 확보하는 과정에서 나이지리아 대통령과 체결한 별도합의서(서명보너스 할인명시)는 무효이며, 이는 분양조건 미충족 근거가 될 수 있다고판시함. (공시일자 : 2012.05.11) - 한국컨소시엄은 심해 탐사광구 개발사업이 정상적으로 재개되도록 나이지리아 정부 등과 지속적인 협의를 진행하고 있음.

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제17기 제4차임시주주총회(2016.11.25)	1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건2. 제2호 의안 : 자본금 감소 승인의 건	- 제3자배정 등 주식의 발행한도 확대 및 전환사채 발행 한도 확대 - 자본금 감소 승인의 건	원안 승인

제17기 제3차임시주주총회(2016.08.26)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	- 본점의 소재지, 주주총회 소집지 변경 등	원안 승인

제17기 제2차임시주주총회(2016.06.13)	제1호 의안 : 이사 선임의 건제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건	- 조욱성, 김유식 선임- 김유식 선임	원안 승인

제16기정기주주총회(2016.03.30)	제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 일부 변경의 건	- 원안통과 (무배당)- 사업목적 변경, 증자비율 확대, 관련법률 반영 등- 40억원 승인- 퇴직금 산정기준, 재임기간의 계산, 지급제한 개정	원안 승인

제17기 제1차임시주주총회(2016.03.11)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	- 제3자배정 유상증자 관련 부칙 신설	원안 승인

제16기 제2차임시주주총회(2015.12.22)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	- 제3자배정 유상증자 관련 부칙 신설	원안 승인

제16기 제1차임시주주총회(2015.05.29)	제1호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 정성립)	- 정성립 선임	원안 승인

제15기정기주주총회(2015.03.31)	제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안통과 (배당 : 150원/주)- 김열중, 이종구, 정원종, 조전혁, 이영배, 이상근 선임- 이종구, 정원종, 이영배, 이상근 선임- 60억원 승인	-

제14기정기주주총회(2014.03.28)	제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 일부 변경의 건	- 원안통과 (배당 : 300원/주)- 자본시장법 개정사항 반영- 한경택, 이영제 선임- 한경택, 이영제 선임- 60억원 승인- 퇴직금 지급률 하향 조정	원안 승인

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 (1) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상 청구 건 외 36건 (소송금액 CNY 15,485천, RON 1,238천 및 223,299백만원)이며, 일부 발주처와의 계약금액 정산 및 추가 공사원가 발생과 관련되어 The London Maritime Arbitrators Association에 중재를 신청하였습니다.

(단위 : 백만원, 천RON, 천CNY)

법인명	소 송 내 용	소송금액	비 고

대우조선해양(주)	손해배상 청구 소송 외 8건	205,734	-

신한중공업(주)	임차보증금 반환 소송 외 2건	1,819	-

대우조선해양건설(주)	마산의료원 현장 공사이행에 따른 장래손해중 울트라건설 지분율에 해당하는 금액 청구 소송 외 12건	15,746	-

Daewoo-MangaliaHeavy Industries S.A.	손해배상 청구 소송 외 6건	RON 1,238	-

대우조선해양(산동)유한공사	볼리비아 바지 유치권 소송 외 4건	CNY 15,485	-

합 계	223,299RON 1,238CNY 15,485	-

(2)당기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 중재 건은 대법원에 계류중인 손해배상청구와 관련된 소송 외 67건(소송금액 USD 929,440천, RON 2,199천, CNY 15,554천 및 187,623백만원)입니다. 당기말 현재 연결회사는 동 계류중인 소송사건으로부터 예상되는 손실금액 165,391백만원을 기타손실충당부채로 재무제표에 반영하였습니다.

- 회사가 피고인 주요소송

(단위 : 백만원, 천USD, 천RON, 천CNY)

법인명	소 송 내 용	소송금액	비 고

대우조선해양(주)	손해배상 청구 소송 외 39건	160,253USD 929,440	-

신한중공업(주)	공사대금 청구 소송 외 2건	5,395	-

(주)디섹	공사대금 청구 소송 1건	33	-

대우조선해양건설(주)	하자보수 및 손해배상금 청구 소송 외 14건	21,942	-

Daewoo-MangaliaHeavy Industries S.A.	손해배상 청구 소송 외 7건	RON 2,199	-

대우조선해양(산동)유한공사	손해배상 청구 소송 1건	CNY 15,555	-

합 계	153,013USD 13,631RON 2,050CNY 9,444	-

(3) 한국거래소는 당사의 회계처리기준 위반혐의 및 전직 임직원 횡령ㆍ배임 혐의 관련 상장적격성 실질심사 대상 해당 여부에 대하여 당사를 기업심사위원회 심의대상으로 결정하였습니다. 동 결정에 따라 2016년 9월 28일, 기업심사위원회는 2017년 9월 28일까지 1년간 개선기간을 부여하였으며, 동 개선기간 중 당사 발행 주권의 매매거래가 정지됩니다. 나. 견질 또는 담보용 어음·수표현황 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	25	-	하자보증 등

기타(개인)	-	-	-

- 연결실체는 당기말 현재 하자보증 등을 위하여 백지어음 14매, 백지수표 11매를 발주처 등에 견질로 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 현황 당기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공한 중요한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD,천EUR,백만원)

제공받는자	지급보증액 (한도)	지급보증처

(주)대우인터내셔널	EUR 1,199	AKA 외

대한해운(주)	USD 128,819	한국산업은행 외

Access Business Group 외	269,715	부산은행 외

※ 계열회사 내 채무보증 현황은 "제10장 이해관계자와의 거래내용 중 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 중 나. 채무보증 내역"을 참조하여 주시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해 당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 연 결회사는 선박 등의 수출과 관련하여 한국수출입은행 등으로부터 2,787,794백만원, USD 9,202백만, EUR 15백만, GBP 427백만(총 원화상당액: 14,558,458 백만원)의 선수금환급보증 등의 이행성보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 한국수출입은행에 대해서는 건조중인 수출목적물 및 건조용 원자재의 양도담보와 수출대전에 대한 채권 양도담보를 제공하고 있습니다. 바. 신용보강 제공 현황 - 해 당사항 없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황

일 자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사 유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2014.11.14	대우조선해양(주)	추가 납부세액 고지(352억원)	법인세법상비용 부인 등	법인세법, 부가세법 등	일부 불복청구 진행 중	사전 세무검토 강화

2015.01.15	대우조선해양건설(주)	추가 납부세액 고지(33억원)	법인세법상비용 부인 등	법인세법 등	일부 불복청구 진행 중	사전 세무검토 강화

2015.03.05	대우조선해양기업집단 계열회사	과태료 부과(180만원)	기업집단현황공시규정 위반행위	독점규제 및 공정거래에 관한 법률	기업집단 계열회사 진단 및교육 강화를 통한 재발 방지	독점규제 및 공정거래에관한 법률 관련 기업집단계열회사 진단 및 교육 강화

2015.03.24	대우조선해양(주)	추가 납부세액 고지 (63억원)	법인세법상 비용 부인 등	법인세법, 원천세법 등	불복청구 진행 중	사전 세무검토 강화

2015.04.01	대우조선해양기업집단 계열회사	과태료 부과(1억 3,190만원)	대규모내부거래공시규정 위반행위	독점규제 및 공정거래에 관한 법률	기업집단 계열회사 진단 및교육 강화를 통한 재발 방지	독점규제 및 공정거래에관한 법률 관련 기업집단계열회사 진단 및 교육 강화

2015.06,11	대우조선해양(주)	과태료 부과(480만원)	공정안전보고서미제출	산업안전보건법	공정안전보고서 작성 및 제출	'16년 상반기 현상실사 실시 및 향 후 지속관리 실시

2015.06.11	대우조선해양(주)	과태료 부과(312만원)	작업승인서미확인 등	산업안전보건법	관련 표준 수정 및 현업 PSM담당자 교육 실시	공정 안전작업 승인시스템 별도 운영

2015.06.24	대우조선해양(주)	과태료 부과(24만원)	산업안전보건법위반 지적	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에대한 현장 모니터링 강화, 이행 관리

2015.10.07	대우조선해양(주)	추가 납부세액 고지 (253억원)	법인세법상 비용 부인 등	법인세법, 원천세법 등	불복청구 진행 중	사전 세무검토 강화

2015.10.08	대우조선해양(주)	과태료 부과(4,324만원)	산업안전보건법위반 지적 등	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에대한 현장 모니터링 강화, 이행 관리

2015.10.15	대우조선해양(주)	과태료 부과(120만원)	소방시설유지법위반 지적	소방시설유지법	지적 건에 대한 개선조치 완료	소방시설 유지보수 강화

2015.11.08	대우조선해양(주) 및안전보건총괄책임자	과태료 부과(1,000만원)	산업안전보건법위반 지적	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에대한 현장 모니터링 강화, 이행 관리

2015.12.14	대우조선해양(주)	추가 납부세액 고지 (9억원)	법인세법상 비용 부인 등	법인세법, 원천세법 등	불복청구 진행 중	사전 세무검토 강화

2015.12.16	대우조선해양(주)	과태료 부과(240만원)	소방시설유지법위반 지적	소방시설유지법	지적 건에 대한 개선조치 완료	소방시설 유지보수 강화

2015.12.30	대우조선해양(주)	과태료 부과(449만원)	산업안전보건법위반 지적	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에대한 현장 모니터링 강화, 이행 관리

2016.02.16	대우조선해양(주) 및안전보건총괄책임자	과태료 부과(1,200만원)	산업안전보건법위반 지적	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에대한 현장 모니터링 강화, 이행 관리

2016.03.17	대우조선해양(주)	과징금 부과(2,100만원)	세탁소 폐수처리시설 지적	수질 및 수생태계 보전에 관한 법률	지적 건에 대한 개선조치 완료	대상 시설 관련 절차 개정시설 운영자 및 관련 점검자교육 확대

2016.10.13	대우조선해양	벌금(2,000만원)	산업안전보건법 위반 지적	산업안전보건법	지적 건에 대한 개선조치 완료	산업안전보건법 준수에 대한 현장 모니터링 강화,이행 관리

2016.11.23	대우조선해양	과징금 및 과태료(4,600만원)	방사선 안전관리규정 미준수	원자력안전법	방사선 안전관리규정 개정	방사선 안전관리 규정 준수 현장 모니터링 강화, 이행 관리

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황 - 해당사항 없음

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항1) 당사 구조조정 방안

2017년 3월 23일 채권단은 모든 이해관계자의 손실 분담을 전제로 “先 근원적 채무조정, 後 유동성부족 자금지원”의 구조조정 추진방안을 발표하였습니다.

1. 회사채/ 기업어음(CP): 50%(이상 가능) 출자전환 및 50% 만기연장이며 만기연장분은 3년 유예 후 3년 분할 상환, 연 1% 조건입니다.

2. 시중은행 무담보채권: 80% 출자전환 및 20% 만기연장으로 만기연장분은 5년 유예 후 5년 분할 상환, 연 1% 조건으로 추진될 예정입니다.

3. 산업은행/수출입은행 무담보채권: 100% 출자전환 추진 예정입니다.

회사는 자구노력(총 5.3조원)을 강도 높게 추진 중이며, 채무조정/자구노력을 전제로산업은행과 수출입은행은 부족자금 2.9조원(각 50% 분담)을 지원할 예정입니다. RG/외국환(LC 등)은 시중은행, 산업은행/수출입은행/무역보험공사가 분담 지원할 예정이며 서울보증보험과 방위산업진흥회는 기존 발급잔액 범위 내 방산 보증을 지속할 예정입니다.

2) 회계처리기준 위반 조치사항

당사는 2017. 3. 8. 금융위원회(증권선물위원회위원장)로부터 제9기(2008. 1. 1.~2008. 12. 31.)부터 제17기 1분기(2016. 1. 1.~ 2016. 3. 31.)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대하여 회계처리기준 위반 등을 이유로 「주식회사의 외부감사에관한 법률」 제16조 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제164조 등에 따라 과징금 4,545백만원, 대표이사에 대한 과징금, 감사인 지정 3년, 담당임원 해임권고, 시정요구 등의 조치를 받았고, 위 시정요구에 따라 위 기간에 대한 사업보고서를 수정 공시할 예정입니다. 당사는 일부 사업연도에 대한 감독당국 조치에 대해 행정소송등으로 다툴 것인지 여부를 고려하고 있습니다. 행정소송의 제기 여부 및 진행 경과 등에 대해서는 추후 관련 규정에 따라 공시하도록 하겠습니다. 라. 직접금융 자금의 사용

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제3자배정유상증자	2015년 12월 23일	414,224	운영자금	운영자금	-

마. 합병 등의 사후 정보 - 해당사항 없음

바. 녹색경영 - 당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조 제5항에 따른 관리업체에 해당하며, 동법 제44조에 따라 정부에 보고하여야 하는 온실가스배출량 및 에너지사용량 정보는 다음과 같습니다.

구 분	온실가스배출량(tCO2-eq)	에너지사용량(TJ)	비 고

2016년	402,695	7,188	-

2015년	381,599	6,778	-

2014년	450,440	7,364	-

사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 당사가 정부로부터 관련법령에 따라 인증을 받은 내역은 다음과 같습니다.

구 분	수출입 안전관리 종합인증 우수업체(Authorized Economic Operator)	업체별 원산지인증수출자 인증

근거법령	관세법	자유무역협정의 이행을 위한 관세법의 특례에 관한 법률

인증부처	관세청	부산본부세관

인증날짜	2013-12-31	2014-06-30

유효기간	2013-12-31~2018-12-31(5년)	2014-06-30~2019-06-29(5년)

내 용	수출입물품의 제조, 운송 또는 통관 등 무역과 관련된 자가관세청에서 정하는 안전관리 기준을 충족하는 경우 세관이수출입 안전관리 우수업체로 공인하고 통관절차상 우대하는 제도	관세당국이 원산지 증명능력이 있다고 인증한 수출자에게 원산지증명서 발급절차 또는 첨부서류 제출 간소화 혜택을 부여하는 제도

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

회사는 2016년 12월 29일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채(만기일 2046년 12월 29일, 발행금액 1,000,000백만원)를 발행하였으며 한국수출입은행이 2015년 11월 25일부터 2016년 12월 12일까지 사이에 연결회사에 대출한 만기 2018년 1월 2일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1조원(1,000,000백만원)과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행 완료하였습니다.

본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 계약 상 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

사채의 명칭	제8회 사모 무기명식 무보증 전환사채

사채의 발행금액	1조원

사채의 만기	2046년 12월 29일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기 연장 가능

이자지급	- 금액: 발행일로부터 3년간 3%, 3년 이후부터 3년만기 공모 무보증회사채 기준수익률(등급민평수익율)에 매년 0.25% 가산- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능(*) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우

조기상환권	발행일로부터 3년 째 되는 날 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능

전환조건	40,350원/주

기한의 이익 상실	발행회사의 청산 시