한화오션 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	6,021,492,079,294	6,813,837,538,215

현금및현금성자산	1,596,592,225,856	1,991,735,761,835

단기금융상품	97,182,818,706	407,213,279,413

당기손익-공정가치금융자산	287,280,101

단기상각후원가금융자산	21,150,000	7,050,000

매출채권 및 기타채권	182,948,724,468	367,766,343,073

계약자산	2,367,488,550,156	2,171,367,000,086

유동성확정계약자산	24,393,731,764	40,108,465,256

유동성통화선도자산	19,972,323,934	360,531,623

재고자산	937,513,126,081	1,150,475,681,242

당기법인세자산	3,208,173,390	3,903,020,800

기타유동자산	777,428,517,939	680,613,124,786

매각예정비유동자산	14,742,737,000

비유동자산	4,288,383,827,934	4,253,810,763,734

장기금융상품	401,291,633,030	415,983,142,634

당기손익-공정가치금융자산	32,271,963,074	28,393,844,340

상각후원가금융자산	30,089,706,160	24,969,264,928

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,376,919,460	19,087,203,085

종속기업투자	745,615,000	745,615,000

관계기업및공동기업투자	2,185,000,000	9,189,826,126

장기매출채권 및 기타채권	96,190,394,305	91,609,848,943

확정계약자산	11,929,055,924	39,941,216,743

통화선도자산	5,489,819,615	6,549,341,919

유형자산	3,613,948,725,379	3,570,231,675,596

사용권자산	68,617,733,798	28,595,018,224

투자부동산	7,587,405,647	7,676,403,029

무형자산	3,278,212,497	2,263,227,759

기타비유동자산	7,381,644,045	8,575,135,408

자산총계	10,309,875,907,228	11,067,648,301,949

부채

유동부채	4,069,650,050,133	4,732,766,706,908

단기차입금	930,964,167,767	1,065,021,544,807

매입채무 및 기타채무	763,386,573,285	911,999,187,051

유동성장기사채	237,912,418,392	116,270,376,554

유동성장기차입금	206,825,191,760	204,058,176,660

유동성금융보증부채	33,214,966

유동성리스부채	19,051,376,952	18,445,807,030

유동성확정계약부채	16,139,761,106	66,456,508

유동성통화선도부채	87,192,309,162	86,280,381,518

계약부채	1,230,508,246,506	1,802,295,472,195

유동성충당부채	361,081,018,894	351,787,698,654

기타유동부채	216,588,986,309	176,508,390,965

비유동부채	2,348,122,069,248	2,703,372,734,237

사채	370,104,170,690	511,814,418,471

장기차입금	991,209,534,018	973,475,436,606

장기매입채무 및 기타채무	24,826,410,228	43,446,025,982

순확정급여부채 및 기타장기종업원급여부채	88,150,129,216	79,053,066,901

충당부채	735,030,381,094	964,350,972,241

리스부채	48,889,579,593	15,589,996,640

확정계약부채	5,415,508,147	5,839,986,931

통화선도부채	10,900,381,906	36,206,856,109

이연법인세부채	73,595,974,356	73,595,974,356

부채총계	6,417,772,119,381	7,436,139,441,145

자본

자본금	541,028,760,000	541,028,760,000

기타불입자본	(259,330,020)	(257,253,457)

신종자본증권	2,332,832,256,181	2,332,832,256,181

기타자본구성요소	306,695,799,203	316,220,766,343

이익잉여금	711,806,302,483	441,684,331,737

자본총계	3,892,103,787,847	3,631,508,860,804

부채와자본총계	10,309,875,907,228	11,067,648,301,949

손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,468,334,480,744	5,370,582,739,718	1,924,737,576,791	6,122,366,533,219

매출원가	1,377,865,379,039	4,810,934,773,975	2,132,333,608,614	5,910,391,915,318

매출총이익(손실)	90,469,101,705	559,647,965,743	(207,596,031,823)	211,974,617,901

판매비와관리비	57,615,381,631	178,562,475,921	58,249,131,656	99,567,451,412

영업이익(손실)	32,853,720,074	381,085,489,822	(265,845,163,479)	112,407,166,489

금융수익	38,540,950,999	237,296,260,606	101,045,721,734	368,698,023,544

금융비용	(40,038,545,658)	352,941,836,974	328,121,924,456	789,976,496,411

기타영업외수익	(63,341,706,796)	88,212,820,492	182,558,928,126	365,234,192,187

기타영업외비용	77,142,887,229	91,555,320,695	(3,738,075,620)	30,098,581,766

법인세비용차감전순이익(손실)	(29,051,377,294)	262,097,413,251	(306,624,362,455)	26,264,304,043

법인세비용	(1,980,228,685)	(1,820,201,830)

분기순이익(손실)	(29,051,377,294)	262,097,413,251	(304,644,133,770)	28,084,505,873

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(327)	2,278	(2,898)	97

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(327)	1,588	(2,898)	97

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(29,051,377,294)	262,097,413,251	(304,644,133,770)	28,084,505,873

기타포괄손익	(137,949,766)	(1,500,409,645)	887,038,295	1,128,833,312

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여제도재측정요소	(223,371,566)	(277,166,020)	438,291,455	(688,587,805)

유형자산재평가잉여금	830,995,550	830,995,550

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	85,421,800	(1,223,243,625)	(382,248,710)	986,425,567

분기총포괄이익(손실)	(29,189,327,060)	260,597,003,606	(303,757,095,475)	29,213,339,185

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	자기주식	신종자본증권	기타포괄손익-공정가치평가손익	유형자산재평가잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	541,028,760,000	468,842,543	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(8,052,050,494)	324,700,119,045	541,514,382,198	3,731,766,213,473

주식발행비

총포괄손익	분기순이익	28,084,505,873	28,084,505,873

기타포괄손익	986,425,567	(2,190,806,450)	2,333,214,195	1,128,833,312

기타포괄손익-잉여금대체

2019.09.30 (기말자본)	541,028,760,000	468,842,543	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(7,065,624,927)	322,509,312,595	571,932,102,266	3,760,979,552,658

2020.01.01 (기초자본)	541,028,760,000	468,842,543	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(6,288,546,252)	322,509,312,595	441,684,331,737	3,631,508,860,804

주식발행비	(2,076,563)	(2,076,563)

총포괄손익	분기순이익	262,097,413,251	262,097,413,251

기타포괄손익	(1,223,243,625)	(277,166,020)	(1,500,409,645)

기타포괄손익-잉여금대체	(8,301,723,515)	8,301,723,515

2020.09.30 (기말자본)	541,028,760,000	466,765,980	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(15,813,513,392)	322,509,312,595	711,806,302,483	3,892,103,787,847

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(284,093,136,464)	2,138,883,165,105

영업에서 창출(사용)된 현금흐름	(247,585,653,135)	2,191,182,672,480

분기순이익	262,097,413,251	28,084,505,873

조정	345,144,267,103	329,518,520,621

순운전자본변동	(854,827,333,489)	1,833,579,645,986

배당금 수취	4,283,732,240	3,614,275,568

이자의 수취	18,769,894,114	23,507,857,663

이자의 지급	(60,255,957,093)	(77,526,712,516)

법인세 환급(납부)	694,847,410	(1,894,928,090)

투자활동으로 인한 현금흐름	168,967,882,574	(215,551,303,730)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,151,364,904,575	421,082,231,733

정부보조금의 수령	9,668,740

단기금융상품의 회수	1,135,902,667,137	65,007,084,630

장기금융상품의 회수	22,495,879	316,482,303,027

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,548,440,611	115,225,444

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	10,487,040,000	9,500,000

종속기업투자주식의 처분	80,134

관계기업및공동지배기업투자주식의 처분	1,727,320,000	9,750,000,000

매각예정비유동자산의 처분	10,331,064,000

유ㆍ무형자산의 처분	1,667,272,208	8,622,389,172

기타의투자자산의 처분	10,764,585,326

투자활동으로 인한 현금유출액	(982,397,022,001)	(636,633,535,463)

단기금융상품의 투자	779,019,387,724	211,482,304,836

장기금융상품의 투자	31,806,914,479	312,899,740,900

당기손익-공정가치금융자산의 취득	5,000,000,000	8,108,400,000

장기대여금의 대여	38,900,000,000

유ㆍ무형자산의 취득	127,637,063,798	104,110,586,527

기타투자자산의 취득	33,656,000	32,503,200

재무활동으로 인한 현금흐름	(280,091,966,797)	(370,684,071,639)

재무활동으로 인한 현금유입액	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(280,091,966,797)	(370,684,071,639)

단기차입금의 상환	132,461,399,300	332,713,821,030

유동성장기사채의 상환	61,619,463,967

유동성장기차입금의 상환	4,031,260	4,031,260

리스부채의 상환	23,069,204,182	37,966,219,349

상환보증금의 지급	62,935,791,525

주식발행비의 지급	2,076,563

현금및현금성자산의 증가(감소)	(395,217,220,687)	1,552,647,789,736

분기초의 현금및현금성자산	1,991,735,761,835	325,731,718,932

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	73,684,708	1,362,584,929

분기말의 현금및현금성자산	1,596,592,225,856	1,879,742,093,597

(단위 : 원) 과 목 제20기(2019년) 제19기(2018년) 제18기(2017년) 처리확정일: 2020년 3월 25일 처리확정일: 2019년 3월 29일 처리확정일 : 2018년 3월 30일 Ⅰ. 미처리결손금 (3,159,395,668,263) (3,079,565,617,802) (4,448,606,300,561) 1. 전기이월미처리결손금 (3,059,565,617,802) (4,057,257,180,614) (5,174,909,383,046) 2. 회계정책변경의 효과 - 63,923,132,546 - 3.순확정급여제도재측정요소 (45,129,603,467) (31,191,559,884) 467,547,170 4. 재평가잉여금 재분류 3,021,802,000 704,732,000 1,698,168,086 5. 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 - (1,853,912,430) - 6. 신종자본증권 이자 - - (15,006,849,310) 7. 당기순이익(손실) (57,722,248,994) 946,109,170,580 739,144,216,539 Ⅱ. 결손금처리액 - 20,000,000,000 391,349,119,947 1. 임의적립금 이입액 - 20,000,000,000 50,000,000,000 (1) 연구및인력개발준비금 - 20,000,000,000 50,000,000,000 2. 자본잉여금 이입액 - - 341,349,119,947 (1) 주식발행초과금 - - 341,349,119,947 Ⅲ. 차기이월미처리결손금 (3,159,395,668,263) (3,059,565,617,802) (4,057,257,180,614)