한화오션 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김인현	예	현) 선박건조금융법연구회회장(2012~)현) 고려대학교 법학대학 및 법학대학원 교수(2009~)전) 해양수산부 정책자문위원장(2018~2020)	-	-	-

최경규	예	현) 경영학회 부회장(2020~)현) 동국대학교 경영학과 교수(2006~)전) 기획재정부 공공기관운영위원회 위원(2017~2020)	-	-	-

김보원	예	현) KAIST 대외부총장(2021~)현) KAIST 경영대학 교수(1996~)전) 브리티시컬럼비아대(University of British Columbia)경영대학 초빙교수(2007~2008)	-	-	-

송민섭	예	현) SK바이오팜 사외이사(2019~)현) 서강대학교 경영학부 교수(2007~)전) 기획재정부 공기업 평가위원(2015~2017)	예	② 회계·재무분야학위 보유자(2호 유형)	② 기본자격: 경영학 박사 취득 근무기간: 대학교수 근무 5년 이상

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 상법에 의거하여 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 감사위원회는 총 4명(사외이사 4인)으로 구성되어 있습니다. 또한 관련 법규 및 감사위원회 운영규정에 의거하여 독립적으로 운영되고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 ( 4명 )	상법 제415조의2/ 정관 제49조 /감사위원회 운영규정 제8조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (1명)	상법 제542조의11/ 정관 제49조 /감사위원회 운영규정 제8조, 제9조

감사위원회의 대표는 사외이사	충 족 (김인현 사외이사)

사외이사 1명 이상에 대해서 분리선임	충족 (송민섭 사외이사)	상법 제542조의12

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(없음)	상법 제542조의11/ 정관 제49조 /감사위원회 운영규정 제8조

2) 감사위원의 주요 사항

이사명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

김인현	사외이사후보추천위원회	사외이사	없음	발행회사 임원

최경규	사외이사	없음	발행회사 임원

김보원	사외이사	없음	발행회사 임원

송민섭	사외이사	없음	발행회사 임원

3) 선임위원의 임기 및 선임 배경

이사명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경

김인현	2024.03.28	X	-	고려대학교 법학전문대학원 교수이며, 해사법 및 해상법에 대해 꾸준히 연구해온 해법 전문가로서 향후에도 법률적 사항에 대한 적극적인 의견 개진 및 기업의 사회적 책임 강조 등 회사 경영정상화와 이사회 투명성을 위해 노력할 것으로 기대되어 선임을 추천함

최경규	2024.03.28	X	-	경영학회 부회장을 역임하고 있고 기획재정부와 국토해양부 및 인천국제공항공사 등 정부 주요기관에서 활동해온 경영 및 재무 전문가로서 향후에도 회사의 경영정상화에 큰 역할을 하리라 기대되어 선임을 추천함

김보원	2024.03.28	X	-	KAIST 경영대학 교수이며, 기업의 혁신 및 지속가능성에 대한 전략을 꾸준히 연구해온 전문가로서 향후에도 회사의 경영정상화에 큰 역할을 하리라 기대되어 선임을 추천함

송민섭	2024.03.28	X	-	금융위원회, 기획재정부 및 금융감독원에서 심의, 평가 및 자문위원으로 활동해오며 회계 분야에 대한 의견을 적극 개진하는 등 회계 및 재무 전문가로서 향후에도 회사의 경영정상화에 큰 역할을 하리라 기대되어 선임을 추천함

(3) 감사위원회의 활동

위원회명	활 동 내 역	가결여부	사외이사 등의 성명 및 찬반여부

개최일자	의안내용	정영기 (출석률:100.0%)	윤태석 (출석률: 100.0%)	최재호 (출석률:100.0%)

감사위원회	2022.02.18.	2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	-	-	-

2021년 4분기 총예정원가 변동 내역 보고	-	-	-

2021년 하반기 이사회 상정 안건 이행점검 결과 보고	-	-	-

2021년 감사담당 중점항목 감사 결과 보고	-	-	-

업무진단담당과 감사담당의 협업 방안 2차 보고	-	-	-

2022.03.04.	2021년 재무제표/연결재무제표/영업보고서 보고	원안접수	-	-	-

2021년 4분기 중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고	-	-	-

2021년 회계감사 결과 보고	-	-	-

외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부 검토 보고	-	-	-

2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제22기 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제22기 정기주주총회 감사위원장 대행 선임	가결	찬성	찬성	찬성

2022.03.08.	제22기 감사위원회의 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제22기 정기주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인	가결	찬성	찬성	찬성

※ 정영기 사외이사는 2022년 3월 14일 중도 퇴임하였으며, 윤태석, 최재호 사외이사는 2022년 3월 28일 임기만료로 퇴임하였습니다.

※ 제23기 1분기 보고서 작성기준일 현재(2022년 3월 31일) 감사위원회는 김인현, 최경규, 김보원, 송민섭 사외이사로 구성되어 있습니다.

(4) 감사위원회 교 육 실시 계획

계획 일자	내 용	비 고

2022년 4월 22일	감사위원회 구성, 지위, 권한 및 의무 등 직무 관련 내용	-

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 09월 17일	감사위원회포럼	정영기, 윤태석, 최재호	-	(온라인교육) 포스트 코로나 시대에 감사위원회가유념해야 할 사항

2021년 07월 15일	감사위원회포럼	정영기, 윤태석, 최재호	-	(온라인교육) 내부회계관리제도 감사 현황, 시사점및 감사위원회가 유의해야 할 사항 등

2020년 06월 09일	감사위원회포럼	최재호	-	(온라인교육) 감사위원회 운영 가이드라인전기·당기 감사인간 의견불일치로 발생하는사유 및 해법모색

(6) 감사위원회 지원조직 현황 당사는 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직으 로 감 사담당을 두고 있으며 감사위원회 운영 및 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당	7	수석부장 1명(2년 3개월), 책임 4명(평균 1년 11개월), 사원 1명(1년 7개월), 회계사 1명(4년 2개월)	감사위원회 지원

나. 준법지원인 등 (1) 준법지 원인의 인적사항 및 주요 경력 (기준 일 : 20 22년 3월 31일 )

성명	성별	출생년월	직위	자격	주요경력

-	-	-	-	-	-

2021년 12월 17일부로 준법지원인이 일신상의 이유로 퇴사하였고, 준법지원인직을 사임하였습니다. 회사는 최대한 빠른 시일내 준법지원인을 선임할 예정입니다.

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2022.01.06 ~ 2022.01.31	임직원의 자율준법의식 점검	윤리준법실천서약 서명 실시	3,981명 서명 완료

2022.01.01 ~ 2022.03.31	일상적인 준법지원	현업 법무자문 수행	196건의 법무검토 수행

2022.01.01 ~ 2022.03.31	내부제보(신문고) 제도 운영	신문고 제보 조사 수행	11건 완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 준법지원 등의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원 조직으로 법무기획부, 국내법무부, 국제법무부 및 업무진단2부를 두고 있으며 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무기획부	5	책임4명(평균 2년 8개월)
선임1명(6개월)	준법 RISK 점검 및 교육 등

국내법무부	5	변호사 5명(평균 2년 5개월)	일상적인 준법지원(법무자문 수행)

국제법무부	7	변호사 7명(평균 1년 8개월),	일상적인 준법지원(법무자문 수행)

업무진단2부	2	책임 2명(평균 2년 5개월)	내부제보(신문고)제도 운영

※ 직원 수는 해당 지원업무를 수행하는 인원 기준입니다.