한화오션 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등( 기준일 : 2020년 03월 31일 )

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정영기	예	현) 현대엘리베이터 사외이사(2019~) 현) 홍익대학교 경영대학 교 수(2006~) 전) 국무총리실 조세심판원 비상임 심판관 (2016~2019) 전) KT 사외이사/감사위원장( 2011~2014)	예	① 회계사(1호 유형) 및② 회계·재무분야학위 보유자(2호 유형)	① 기본요건: 공인회계사 근무기간: 경력 5년 이상 종사② 기본요건: 경영학 박사 취득 근무기간: 대학교수 근무 5년 이상 재임

윤태석	예	현) 연세대학교 법학전문대학원 교수(2008~)전) 부산지방법원 부장판사(2007~2008)	-	-	-

최재호	예	현) 기술보증기금 비상임이사(2018~) 전) 베트남국제리스회사 사장(경영재무총괄책임자) (1996~2008)	예	④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	④ 기본요건: 베트남국제리스회사 사장 (경영재무총괄책임자)(1996~2008) 등 근무기간: 합산하여 5년 이상 근무

(2) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 상법 제415조의2 및 제542조의11에 의거 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 감사위원회는 총 3명(사외이사 3인)으로 구성되어 있습니다. 또한 관련법규 및 감사위원회운영규정에 의거하여 독립적으로 운영되고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 ( 3명 )	상법 제415조의2 제2항/감사위원회 운영규정 제7조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (2명)	상법 제542조의11 제 2항/감사위원회 운영규정 제7조, 제8조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (정영기 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	없음	상법 제542조의11 제3항/감사위원회 운영규정 제7조

2) 감사위원의 주요 사항

이사명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

정영기	사외이사후보추천위원회	사외이사	없음	발행회사 임원

윤태석	사외이사	없음	발행회사 임원

최재호	사외이사	없음	발행회사 임원

3) 선임위원의 임기 및 선임 배경

이사명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경

정영기	2021.03.30	O	1회	회계/세무 전문가로서, 이사회 의결안건 중 회계 및 세무 관련 주요사항에 대한 의견 개진 및 외부자문사 활용 시 그 역할에 대한 명확한 기준과 평가를 강조 하는 등 이사회 투명성에 기여하였으며, 이러한 활동들이 회사 발전에 지속적으로 기여할 것으로 판단되어 연임 추천함

윤태석	2021.03.29	O	1회	부산지방법원 부장판사 출신으로, 주요 의결안건 관련 사전 점검해야 할 법률적 사항에 대해 적극적인 의견 개진 및 경영정상화 추진 중인 기업의 사회적 책임을 강조하는 등 회사 정상화와 이사회 투명성에 기여하였으며, 이러한 활동들이 회사 발전에 지속적으로 기여할 것으로 판단되어 연임 추천함

최재호	2022.03.25	O	1회	베트남국제리스회사 사장을 역임한 경영전문가로서, 이사회 투명경영에 기여하였으며 회사 정상화 및 발전에 지속적으로 기여할 것으로 판단되어 연임 추천함

(3) 감사위원회의 활동

위원회명	활 동 내 역	가결여부	사외이사 등의 성명 및 찬반여부

개최일자	의안내용	정영기(출석률:100%)	윤태석(출석률: 100.0%)	최재호(출석률:100%)

감사위원회	2020.02.07.	2019년(제20기) 재무제표/연결재무제표/영업보고서 보고(제출)	원안접수	-	-	-

2019년 4분기 중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고

2019년 4분기 총예정원가 변동내역 보고

2020.02.21.	2019년(제20기) 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	-	-	-

2020.03.04.	2019년 회계감사 결과 보고	원안접수	-	-	-

2019년 내부회계관리제도 평가 결과 승인	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.10.	제20기 감사의 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성 *1)

제20기 정기주주총회 의안과 서류에 대한 조사/의견진술 및위임(대행) 승인

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인

외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부 검토 보고	원안접수	-	-	-

*1) 제20기 정기주주총회 의안 중 제3,4호 의안(이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건)에 관하여는 안건 당사자인 최재호 위원은 의결권을 행사하지 않았습니다.

(4) 교 육실시 계획

계획 일자	내 용	비 고

2020년 상반기	감사위원회 직무 관련 교육 실시 예정	-

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 01월 25일	회계담당	김성배, 정영기, 최재호, 윤태석	-	내부회계관리제도 고도화 사례 보고 및 내부회계관리제도 시스템 시연 등

2019년 05월 22일	로앤비 교육센터	정영기, 최재호, 윤태석	-	감사위원회 위원 실무 교육 및 사외이사제도 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황 당사는 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직으 로 감 사담당을 두고 있으며 감사위원회 운영 및 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당	6	수석부장 1명(4개월), 부장 1명(10개월), 차장 2명(평균 3년 4개월),사원 1명(2년 2개월), 회계사 1명(2년 2개월)	감사위원회 지원

나. 준법지원인 등 (1) 준법 지 원인의 인적 사항 및 주요 경력 (기준일 : 20 20년 03월 31일 )

성명	성별	출생년월	직위	자격	주요경력

김영규	남	1970.10	상무	변호사	서울대 경영학과 졸 업 (1994년) 전) 검찰청 ( 2002년 02월~2006년 08월 ) 전) 김영규 법률사무소 (2006년 08월~2008년 08월) 전) STX조선해양 법무감사팀장 (2008년 08월~2016년 08월) 전 ) 대우조선해양 업무진단 담당 (2016년 08월~ 2019년 12월) 현) 대우조선해양 법무지원담당 (2019년 12월~현재)

(2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2020.01.03 ~2020.01.31	임직원의 자율준법의식 점검	윤리준법실천서약 서명 실시	4,210명(99.6%) 서명 완료

2020.01.01 ~2020.03.31	일상적인 준법지원	현업 법무자문 수행	245건의 법무검토 수행

2020.01.01 ~2020.01.31	내부제보(신문고)제도 운영	신문고 제보 조사 수행	27건 완료

2020.01.10	하도급 법무리스크 점검	하도급 계약 관련 법무리스크 발췌 및 교육 실시	28명 교육 완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 준법지원 등의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직으 로 법무기획부, 법무지원부, 업무진단 2부 를 두고 있으며 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무기획부	2	차장 1명(5년 9개월),
과장 1명 (3년 10개월)	준법 RISK 점검 및 교육 등

법무지원부	14	선임변호사 5명(평균 1년 2개월),
변호사 6명(평균 1년 5개월),
대리 3명(평균 3년 1개월)	일상적인 준법지원
(법무자문 수행)

업무진단2부	4	차장 3명(평균 2년 3개월),
과장 1명(평균 2년 6개월)	내부제보(신문고)제도 운영

※ 직원수는 해당 지원업무를 수행하는 인원 기준입니다.