한화오션 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이신형	예	- Univ. of Iowa 기계공학 박사- 현) 서울대학교 조선해양공학과 교수- 현) 대한조선학회 학회장(제36회)- 전) 미국 Fluent Inc., Lead Engineer	-	-	-

현낙희	예	- Harvard Law School- 현) 성균관대학교 법학전문대학원 부교수- 사법연수원 34기 / 미국 뉴욕주 변호사- 전) 대법원 재판연구관	-	-	-

김봉환	예	- Washington Univ. in St. Louis 회계학 박사- 현) 서울대학교 행정대학원 교수- 전) 서울특별시 금융도시담당관- 전) 미국 American Univ. 경영학과 조교수	예	② 회계ㆍ재무분야학위 보유자 (2호 유형)	② 기본자격: 회계학 박사 취득 근무기간: 대학교수 근무 5년 이상

(2) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 상법에 의거하여 감사위원회를 설치ㆍ운영하고 있으며, 감사위원회는 총 3인(사외이사 3인)으로 구성되어 있습니다. 또한 관련 법규 및 감사위원회 운영규정에 의거하여 독립적으로 운영되고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2/정관 제49조/감사위원회 운영규정 제4조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명)	상법 제542조의11/정관 제49조/감사위원회 운영규정 제5조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김봉환 사외이사)

사외이사 1명 이상에 대해서 분리선임	충족(김봉환 사외이사)	상법 제542조의12

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(없음)	상법 제542조의11/정관 제49조/감사위원회 운영규정 제4조

2) 감사위원의 주요 사항

이사명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이신형	사외이사후보추천위원회	사외이사	없음	발행회사 임원

현낙희	사외이사	없음	발행회사 임원

김봉환	사외이사	없음	발행회사 임원

3) 선임위원의 임기 및 선임 배경

이사명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경

이신형	(*1)	X	-	미국, 일본에서 엔지니어 경력을 보유한 조선해양분야 전문가이자 현직 조선해양공학과 교수로서, 대한조선학회 학회장 등 활발한 학계 활동을 수행 중이므로 전문성 있는 경영 조언이 기대됨

현낙희	(*1)	X	-	韓/美 변호사이자 국제기구 파견 경력을 보유한 로스쿨 교수이며, 국내외 법률 이슈 자문과 컴플라이언스 경영 관련 실효성 있는 조언이 기대됨

김봉환	(*1)	X	-	서울대 행정대학 공공회계 전공 교수로서 회계분야 전문성을 보유하였으며, 학계 뿐만 아니라 기업 및 정부기관 등 다양한 국/내외 경험을 통해 실효성 있는 경영 조언이 기대됨

(*1) 당사 정관에 의거하여 이사들의 임기는 선임일(2023.05.23)로부터 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.(3) 감사위원회의 활동

위원회명	활 동 내 역	가결여부	사외이사 등의 성명 및 찬반여부

개최일자	의안내용	김인현(출석률:100.0%)	최경규(출석률:100.0%)	김보원(출석률:100.0%)	송민섭(출석률:100.0%)

감사위원회	2023.02.20	2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	-	-	-	-

2022년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.02.24	2022년 재무제표/연결재무제표/영업보고서 보고	원안접수	-	-	-	-

2022년 4분기 중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고	원안접수	-	-	-	-

2022년 4분기 총예정원가 변동 내역 보고	원안접수	-	-	-	-

2022년 회계감사 결과 보고	원안접수	-	-	-	-

2023.03.03	2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인	조건부 가결*1)	찬성	찬성	찬성	찬성

2022년 외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부 검토 보고	수정접수*2)	-	-	-	-

2023.03.06	2022년 감사위원회의 감사보고서 승인	조건부 가결*3)	찬성	찬성	찬성	찬성

제23기 정기 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.04.21	2023년 회계감사 계획 보고	원안접수	-	-	-	-

2022년 외부감사인 감사품질 평가 결과 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023년 감사담당 업무계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.08	제24기 임시 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2023.05.12	2023년 1분기 재무실적 보고	원안접수	-	-	-	-

2023년 1분기 중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고	원안접수	-	-	-	-

2023년 1분기 총예정원가 변동 내역 보고	원안접수	-	-	-	-

2023년 1분기 회계검토 결과 보고	원안접수	-	-	-	-

2023년 1분기 회계감사 검토 결과 보고	원안접수	-	-	-	-

*1) 원안 내용 일부를 수정/추가하는 조건으로 승인하였습니다.*2) 원안 내용 일부를 수정/추가하기로 하였습니다. *3) 원안 내용 일부에 대해 추가 확인을 진행하는 조건으로 승인하였습니다.

위원회명	활 동 내 역	가결여부	사외이사 등의 성명 및 찬반여부

개최일자	의안내용	이신형(출석률: 100.0%)	현낙희(출석률: 100.0%)	김봉환(출석률: 100.0%)

감사 위원회	2023.06.23	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	-

외부감사인과의 비감사용역 협의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회 운영규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육 실시 계획

계획 일자	내 용	비 고

-	-	-

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 04월 22일	법무법인 태평양	김인현, 최경규,김보원, 송민섭	-	감사위원회 구성, 지위, 권한 및 의무 등 직무 관련 내용

2021년 09월 17일	감사위원회포럼	정영기, 윤태석,최재호	-	(온라인교육) 포스트 코로나 시대에 감사위원회가유념해야 할 사항

2021년 07월 15일	감사위원회포럼	정영기, 윤태석,최재호	-	(온라인교육) 내부회계관리제도 감사 현황, 시사점및 감사위원회가 유의해야 할 사항 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황 당사는 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직으로 연결회계팀을 두고 있으며 감사위원회 운영 및 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

연결회계팀	7	책임 4명(평균 1개월),선임 1명(1개월)사원 2명(평균 1개월),	감사위원회 지원

나. 준법지원인 등(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력(기준일 : 2023년 6월 30일)

성명	성별	출생년월	직위	자격	주요경력

이광석	남	1974.02	전무	변호사	- 1998년 : 서울대 사법학과 졸업
- 2001년 : 제43회 사법시험 합격
- 2004년 : 사법연수원 제33기 수료
- 2004년~ : 대전지검, 서울중앙지검, 법무부 등 검사
- 2019년~ : 서울중앙지검 부부장 검사
- 2020년~ : ㈜한화
- 2023.6월~ : 한화오션 컴플라이언스 실장
- 2023.6.23. : 한화오션 준법지원인 선임

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2023.01.06 ~ 2023.01.31	임직원의 자율준법의식 점검	윤리준법실천서약 서명 실시	3,986인 서명완료

2023.01.01 ~2023.06.30	일상적인 준법지원	현업 법무자문 수행	552건의 법무검토 수행

2023.01.01 ~2023.06.30	내부제보(신문고) 제도 운영	신문고 제보 조사 수행	26건 완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 준법지원 등의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직으로 법무담당, 컴플라이언스팀, 국내법무팀, 국제법무팀, 경영진단2팀을 두고 있으며 지원업무를 담당하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	5	책임 5명(평균 2년 7개월)	준법 RISK 점검 및 교육 등

법무담당	1	상무 1명(1개월)	일상적인 준법지원
(국내/국제법무 총괄)

국내법무팀	9	변호사 8명(평균 1년 6개월)
선임 1명(1년 9개월)	일상적인 준법지원(법무자문 수행)

국제법무팀	7	변호사 7명(평균 2년 9개월)	일상적인 준법지원(법무자문 수행)

경영진단2팀	3	책임 3명(평균 2년 6개월)	내부제보(신문고)제도 운영

※ 직원 수는 해당 지원업무를 수행하는 인원 기준입니다.