한화오션 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 등

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	회계·재무전문가	비 고

김성배	전) 삼성자산운용 상근고문	사외이사	O	감사위원장

윤태석	현) 연세대학교 법학전문대학원 교수	사외이사	-	-

정영기	현) 홍익대학교 경영대학장	사외이사	O	-

최재호	전) VILC (Vietnam International Leasing Company) 대표이사	사외이사	O	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 상법 제415조의2 및 제542조의11에 의거 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 감사위원회는 총 4명(사외이사 4인)으로 구성되어 있습니다. 또한 관련법규 및 감사위원회 운영 규정에 의거하여 독립적으로 운영되고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항/감사위원회 운영규정 제7조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제 2항/감사위원회 운영규정 제7조, 제8조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김성배 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	없음	상법 제542조의11 제3항/감사위원회 운영규정 제7조

2) 감사위원의 주요 사항

이사명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	선임배경

김성배	사외이사후보추천위원회	사외이사	없음	등기임원	삼성전자 구조조정본부/재경팀 및 삼성자산운용 대표를 역임하였으며, 삼성그룹 구조조정본부 재직 당시 외환위기 이후 그룹 사업구조 개편 및 재무구조 개선업무를 추진 함. 경영전문가로서 회사 정상화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사로 추천함

최재호	사외이사	없음	등기임원	베트남국제리스회사 사장을 역임한 경영전문가로서 회사 정상화 및 투명경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천함

정영기	사외이사	없음	등기임원	회계학 박사이며 현재 홍익대학교 경영대학장로 재직 중인 회계/세무 전문가로서 회사 정상화 및 투명경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천함

윤태석	사외이사	없음	등기임원	부산지방법원 부장판사 출신으로 현재 연세대학교 법학전문대학원 교수를 역임하고 있음. 법률전문가로서 회사 정상화 및 투명경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천함

※ 2019년 03월 29일부로 김성배 사외이사가 퇴임하고 정영기 및 윤태석 사외이사가 재선임, 조대승 사외이사가 신규선임되었습니다. (3) 감사위원회의 활동

위원회명	활 동 내 역	가결여부	사외이사 등의 성명 및 찬반여부

개최일자	의안내용	김성배(출석률:100%)	정영기(출석률:100%)	윤태석(출석률:100%)	최재호(출석률:100%)

감사위원회	2018.01.18.	내부회계관리제도 설계/운영 평가시스템 재구축 방향	원안접수	-	-	-	해당사항없음

매출채권관리 설계/운영 점검 결과

2018.02.13	회계감사 진행상황 보고 및 세금경정청구용역 보고	원안접수	-	-	-

재무제표/영업보고서 보고

총예정원가 변동내역 보고

2018.03.09.	2017년 회계감사 결과 보고	원안접수	-	-	-

2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고

중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고

2018.03.14.	내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 승인	가결	찬성	찬성	찬성

감사의 감사보고서 승인

내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인

2018.04.27	2018 회계연도 외부감사인 선정 및 회계감사 계획 보고	원안접수	-	-	-

총예정원가 변동내역 보고

중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고

2018 회계연도 감사실 업무계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제19기 제1차 임시주주총회 감사보고 및 위임(대행) 결의

2018.06.15.	2018 회계연도 1분기 검토 결과 보고	원안접수	-	-	-	-

2018 회계연도 1분기 결산 결과 보고

2018 회계연도 1분기 회계감사 검토 결과 보고

2018.08.10	총예정원가 변동내역 보고	원안접수	-	-	-	-

2018 회계연도 반기 결산 결과 보고

2018 회계연도 반기 재무제표 검토 결과 보고

중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고

2018 회계연도 반기 회계감사 검토 결과 보고

내부회계 제보채널 구축 및 운영 방안 보고

2018.10.19	중간 회계감사 계획 보고	원안접수	-	-	-	-

방화문 하자관련 대면보고

감사위원회 운영규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2018.11.09	총예정원가 변동내역 보고	원안접수	-	-	-	-

2018회계연도 3분기 재무제표 검토 결과 보고

2018회계연도 3분기 회계결산 결과 보고

중요계약별 공시 예외에 관한 사항 보고

내부회계관리제도 고도화 경과 보고

2018회계연도 3분기 회계감사 검토 결과 보고

이사회 상정안건 이행점검 결과 보고

공정거래위원회 제소 관련 보고

2018.12.14	2018회계연도 회계감사 계획 보고	원안접수	-	-	-	-

2018년도 내부회계관리제도 실태점검계획 보고

2018년도 내부회계관리제도 평가계획 보고

품의서 모니터링 방안 및 점검 결과 보고

내부회계관리규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 기준 승인	찬성	찬성	찬성	찬성

2018.12.21	2019회계연도 지정감사인 감사수행 방향 제안	원안접수	-	-	-	-

2019회계연도 외부감사인 선임 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 감사위원회 위원 선임내역은 아래와 같습니다. 제17기 정기주주총회(2017년 03월 30일) : 김성배, 정영기 이사 제18기 제1차 임시주주총회(2017년 05월 17일) : 윤태석 이사 제19기 제1차 임시주주총회(2018년 05월 29일) : 최재호 이사 (4) 교 육실시 계획

계획 일자	내 용	비 고

2019년 5월	내부회계관리규정 및 감사위원회의 역할 등

(5) 교육실시 현황감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018년 01월 18일	삼정회계법인	최재호, 윤태석,김성배, 정영기	-	감사위원회 과제와 역할 수행방안

2018년 11월 09일	삼일회계법인(외부감사인)	최재호, 윤태석,김성배, 정영기	-	외부감사법 개정 내용에 따른 감사위원회의 역할과 책임

( 5) 감사위원회 지원조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당	7	수석부장 1명(3년), 부장 1명(2년), 차장 1명(3년), 과장 1명(2년), 사원 1명(1년), 회계사 2명(평균 1년)	감사위원회 지원

나. 준법지원인 등 (1) 준법 지원인의 인적 사항 및 주요 경력 (기준일 : 2018년 12월 31일 )

성명	성별	출생년월	직위	자격	주요경력

김영규	남	1970.10	상무	변호사	- 서울대 경영학과 졸업- 전) 검찰청(02년 2월~05년 2월) - 전) STX조선해양 법무감사팀장- 현) 대우조선해양 업무진단실장

(2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과

2018.01.30~2018.02.01	특수선사업본부 해외계약 관련 준법 리스크 점검	특수선사업본부 해외계약 관련 RISK 발췌 및 교육 실시	90명 교육 완료

2018.02.06~2018.02.08	특수선사업본부 국내계약 관련 준법 리스크 점검	특수선사업본부 국내계약 관련 RISK 발췌 및 교육 실시	47명 교육 완료

2018.08.22~2018.08.27	특수선 프로젝트 수행 시 계약적 법무리스크 점검	특수선사업본부 사업·생산·설계 RISK 발췌 및 교육 실시	95명 교육 완료

2018.11.19	산업안전보건법 위반 리스크 점검	조선소장, 각 본부장, HSE 관련조직 및 생산 조직 책임자 대상 RISK 발췌 및 교육 실시	157명 교육 완료

2018.11.23	하도급법 위반 리스크 점검	하도급 관련 조직 대상 RISK 발췌 및 교육 실시	269명 교육 완료

2018.03.30~2018.12.31	임직원의 자율준법의식 점검	현업 업무에 필요한 법률 정보 제공	매월 준법소식지 발간(10회)

2018.01.01~2018.12.31	일상적인 준법지원	현업의 법무자문 수행	779건 법무검토 수행

(3) 준법지원인 지원조직 현황준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무1부 내	2	과장 1명(5년), 대리 1명(3년)	준법 RISK 점검, 교육 및 홍보