한화오션 사업보고서 (2016.12)
XI. 재무제표 등

1. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 2011.12.31 현재
제 11 기 2010.12.31 현재
제 11 기초 2010.01.01 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 11 기초

자산

유동자산	7,488,986,682,847	8,175,758,776,119	9,309,816,486,811

현금및현금성자산	541,671,043,852	614,331,487,055	923,951,925,643

단기금융상품	70,433,329,389	66,678,208,534	116,731,809,575

당기손익인식금융자산	1,639,264,991	7,131,124,138	6,257,722,545

단기만기보유금융자산	90,030,000	191,555,000	6,358,190,000

단기매도가능금융자산	6,201,750,964	503,928,873	429,279,600

매출채권및기타채권	694,935,871,651	403,392,265,271	448,575,914,218

미청구공사	4,199,270,719,375	4,592,543,762,410	4,021,498,346,589

유동성확정계약자산	219,203,122,296	689,324,051,256	1,088,760,205,316

유동성통화선도자산	52,356,483,586	62,936,108,957	8,346,851,010

재고자산	752,127,124,174	728,532,445,498	1,231,825,954,686

미수법인세환급액	142,389,936	62,904,124	27,708,720

기타유동자산	950,915,552,633	1,010,130,935,003	1,457,052,578,909

비유동자산	9,041,751,349,058	7,719,494,856,999	6,942,918,111,027

장기금융상품	1,223,338,705	2,555,322,000	386,703,833

장기당기손익인식금융자산	5,462,962,940	949,316,835	32,884,339,428

만기보유금융자산	7,334,990,000	6,362,285,000	1,902,390,000

매도가능금융자산	193,836,729,654	234,191,150,703	112,406,609,948

관계기업및공동지배기업투자	19,036,882,476	103,370,430,164	105,271,328,546

장기매출채권및기타채권	1,748,370,678,858	1,523,375,173,248	279,987,508,414

확정계약자산	208,585,111,133	73,734,243,225	1,080,138,376,653

통화선도자산	26,100,824,563	119,549,108,710	18,584,720,050

유형자산	6,503,690,173,168	5,361,697,978,379	5,033,062,345,598

투자부동산	26,833,048,961	77,341,009,290	78,227,479,566

무형자산	123,383,457,902	145,491,778,114	128,529,852,486

이연법인세자산	33,456,153,286	45,582,400,312	42,602,694,141

기타비유동자산	144,436,997,412	25,294,661,019	28,933,762,364

자산총계	16,530,738,031,905	15,895,253,633,118	16,252,734,597,838

부채

유동부채	9,629,389,366,757	9,461,127,837,961	10,614,042,753,549

단기차입금	1,682,022,458,922	932,651,413,679	1,289,596,577,184

당기손익인식금융부채	32,433,599,122	10,248,230,324	10,490,227,611

매입채무및기타채무	1,608,748,273,925	2,174,237,264,035	1,340,167,459,825

미지급법인세	163,518,514,651	138,134,056,269	107,673,670,579

유동성장기사채	504,808,643,960	5,000,000,000

유동성장기부채	586,201,054,426	314,595,774,347	202,784,240,081

유동성충당부채	297,595,354	1,184,869,389	10,970,871,066

유동성금융보증부채	928,701,792

유동성금융리스부채	3,067,804,526	5,792,448,817	83,031,462,050

유동성확정계약부채	31,749,031,136	76,071,584,290	36,570,760,294

유동성통화선도부채	116,087,686,087	737,651,497,182	1,582,877,887,671

초과청구공사	4,776,876,715,851	5,013,945,275,044	5,900,049,176,477

기타유동부채	122,649,287,005	51,615,424,585	49,830,420,711

비유동부채	2,632,972,752,014	2,559,457,485,921	2,896,470,945,654

사채	471,771,756,827	669,908,693,670	498,385,181,417

장기차입금	1,128,132,996,132	984,167,811,784	724,473,703,841

장기당기손익인식금융부채	1,359,842,360	6,231,087,014	8,160,790,038

장기매입채무및기타채무	96,890,179,092	147,664,253,122	170,397,671,642

확정급여채무	130,218,829,810	89,837,197,713	104,278,683,055

충당부채	165,765,506,585	101,460,377,001	150,757,957,733

금융보증부채	19,135,925,552	24,213,230,623	10,806,426,825

금융리스부채	10,456,173,860	15,842,593,120	24,533,512,282

확정계약부채	26,100,824,562	122,121,802,756	14,560,628,946

통화선도부채	208,585,111,133	76,770,163,387	985,805,480,707

이연법인세부채	373,039,516,337	321,016,867,240	203,899,892,686

기타비유동부채	1,516,089,764	223,408,491	411,016,482

부채총계	12,262,362,118,771	12,020,585,323,882	13,510,513,699,203

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	4,348,047,951,055	3,924,375,803,367	2,819,486,920,305

자본금	961,953,790,000	961,953,790,000	961,953,790,000

기타불입자본	(43,275,536,725)	(31,399,304,947)	(31,443,357,102)

기타자본구성요소	60,213,572,881	111,142,693,863	14,715,512,387

이익잉여금	3,369,156,124,899	2,882,678,624,451	1,874,260,975,020

비지배지분	(79,672,037,921)	(49,707,494,131)	(77,266,021,670)

자본총계	4,268,375,913,134	3,874,668,309,236	2,742,220,898,635

부채와자본총계	16,530,738,031,905	15,895,253,633,118	16,252,734,597,838

연결 손익계산서
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

매출액	13,863,375,850,535	13,687,309,912,923

매출원가	12,301,993,926,610	11,545,306,100,951

매출총이익	1,561,381,923,925	2,142,003,811,972

판매비	265,196,556,820	233,870,060,599

관리비	253,702,082,414	342,195,984,581

경상연구개발비	75,284,879,076	62,716,659,581

기타영업수익	834,796,503,439	773,273,081,481

기타영업비용	792,229,577,618	738,611,222,956

영업이익	1,009,765,331,436	1,537,882,965,736

금융수익	141,264,226,078	84,658,013,635

금융비용	119,119,984,590	145,527,827,195

관계기업및공동지배기업투자손익	(70,900,757,052)	(4,667,485,599)

환율변동이익	432,481,951,113	490,455,734,681

환율변동손실	489,977,678,008	587,909,718,067

법인세비용차감전순이익	903,513,088,977	1,374,891,683,191

법인세비용	344,219,878,205	264,131,167,522

당기순이익	559,293,210,772	1,110,760,515,669

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	597,479,661,780	1,101,636,910,276

비지배지분	(38,186,451,008)	9,123,605,393

주당순이익

기본및희석주당이익	3,160	4,057

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

당기순이익	559,293,210,772	1,110,760,515,669

기타포괄손익	(64,638,565,208)	88,976,323,877

매도가능금융자산평가손익	(81,119,019,369)	144,641,895,649

현금흐름위험회피파생상품평가손익	541,466,265	(3,119,351,626)

보험수리적손익	(32,532,793,305)	5,764,984,968

(부의)지분법자본변동	(8,542,483,482)	(2,634,705,419)

해외사업환산손익	31,037,815,785	(23,811,363,131)

법인세효과	25,976,448,898	(31,865,136,564)

당기총포괄이익	494,654,645,564	1,199,736,839,546

지배기업의 소유주	521,885,719,488	1,202,894,024,374

비지배지분	(27,231,073,924)	(3,157,184,828)

연결 자본변동표
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	자기주식	매도가능금융자산평가손익	현금흐름위험회피파생상품평가손익	(부의)지분법자본변동	해외사업환산손익	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	961,953,790,000	(1,443,362,932)	(29,999,994,170)	4,704,801,678	10,010,710,709	1,881,709,005,472	2,826,934,950,757	(77,266,021,670)	2,749,668,929,087

배당금의 지급	(94,523,444,000)	(94,523,444,000)	(612,500,000)	(95,135,944,000)

종속기업자본의 변동 등	44,052,155	(2,044,052,155)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

종속기업의 취득	10,054,577,794	10,054,577,794

종속기업의 유상증자

연결범위의 변동	(1,481,697,312)	(1,481,697,312)	21,273,634,573	19,791,937,261

총포괄손익	당기순이익	1,101,636,910,276	1,101,636,910,276	9,123,605,393	1,110,760,515,669

기타포괄손익	112,791,639,866	(2,364,468,533)	(2,153,961,515)	(11,846,028,342)	4,829,932,622	101,257,114,098	(12,280,790,221)	88,976,323,877

2010.12.31 (기말자본)	961,953,790,000	(1,399,310,777)	(29,999,994,170)	117,496,441,544	(2,364,468,533)	7,856,749,194	(11,846,028,342)	2,890,126,654,903	3,931,823,833,819	(49,707,494,131)	3,874,668,309,236

2011.01.01 (기초자본)	961,953,790,000	(1,399,310,777)	(29,999,994,170)	117,496,441,544	(2,364,468,533)	7,856,749,194	(11,846,028,342)	2,890,126,654,903	3,931,823,833,819	(49,707,494,131)	3,882,116,339,688

배당금의 지급	(94,523,444,000)	(94,523,444,000)	(273,825,404)	(94,797,269,404)

종속기업자본의 변동 등	(343,870,359)	2,492,702,496	2,148,832,137	530,225,341	2,679,057,478

종속기업의 취득

종속기업의 유상증자	(11,532,361,419)	(11,532,361,419)	(2,927,000,820)	(14,459,362,239)

연결범위의 변동	(1,754,628,970)	(1,754,628,970)	(62,868,983)	(1,817,497,953)

총포괄손익	당기순이익	597,479,661,780	597,479,661,780	(38,186,451,008)	559,293,210,772

기타포괄손익	(64,703,546,875)	410,431,429	(6,674,757,618)	20,038,752,082	(24,664,821,310)	(75,593,942,292)	10,955,377,084	(64,638,565,208)

2011.12.31 (기말자본)	961,953,790,000	(13,275,542,555)	(29,999,994,170)	52,792,894,669	(1,954,037,104)	1,181,991,576	8,192,723,740	3,369,156,124,899	4,348,047,951,055	(79,672,037,921)	4,268,375,913,134

연결 현금흐름표
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,258,794,357	(209,751,639,426)

영업에서 창출된 현금흐름	292,721,189,532	39,147,101,830

당기순이익	559,293,210,772	1,110,760,515,669

조정	1,219,701,782,937	1,164,808,648,884

순운전자본변동	(1,486,273,804,177)	(2,236,422,062,723)

배당금의 수취	702,844,054	1,682,225,018

이자수익의 수취	125,974,957,666	62,823,671,995

이자비용의 지급	(188,309,191,514)	(149,113,839,100)

법인세의 납부	(228,831,005,381)	(164,290,799,169)

투자활동으로 인한 현금흐름	(611,763,403,670)	(451,899,058,083)

투자활동으로 인한 현금유입액	91,004,799,008	160,378,779,833

정부보조금의 수령	17,570,553,867	1,303,643,953

단기금융상품의 감소	78,648,187,931

단기대여금의 감소	12,401,735,711

장기금융상품의 감소	2,100,455,000	777,070,477

만기보유금융자산의 처분	191,360,000	6,365,040,000

매도가능금융자산의 처분	56,759,580,459	40,383,515,818

장기대여금의 감소	7,269,450,888	1,733,134,200

투자부동산의 처분	494,000,000

유형자산의 처분	7,113,398,794	15,799,059,154

무형자산의 처분	2,473,392,589

투자활동으로 인한 현금유출액	(702,768,202,678)	(612,277,837,916)

정부보조금의 상환	2,122,363,514	1,598,716,145

단기금융상품의 증가	4,169,323,745

단기대여금의 증가	32,311,182,032

장기금융상품의 증가	882,338,705	2,831,821,644

만기보유금융자산의 취득	1,062,540,000	4,658,300,000

매도가능금융자산의 취득	70,732,591,699	21,501,454,650

관계기업및공동지배기업투자의 취득	2,400,000,000	10,054,790

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(12,275,302,603)	25,666,816,708

장기대여금의 증가	120,293,244,880	227,799,464,231

유형자산의 취득	452,745,831,152	303,865,382,887

무형자산의 취득	27,928,082,554	22,640,406,861

기타투자자산의 취득	396,007,000	1,705,420,000

재무활동으로 인한 현금흐름	537,545,575,173	356,738,327,993

재무활동으로 인한 현금유입액	869,458,146,981	787,716,321,761

단기차입금의 차입	343,001,284,049	112,772,357,852

장기차입금의 차입	212,358,658,860	497,075,860,240

사채의 발행	300,000,000,000	167,835,000,000

종속기업의 유상증자	7,034,433,820

연결범위의 변동	7,063,770,252	10,033,103,669

재무활동으로 인한 현금유출액	(331,912,571,808)	(430,977,993,768)

유동성장기부채의 상환	204,037,759,563	248,031,192,640

유동성금융리스부채의 상환	9,406,987,238	85,810,840,853

배당금의 지급	95,843,669,404	95,135,960,275

종속기업 투자지분의 일부 매입	22,624,155,603	2,000,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(71,959,034,140)	(304,912,369,516)

기초의 현금및현금성자산	614,331,487,055	923,951,925,643

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(701,409,063)	(4,708,069,072)

기말의 현금및현금성자산	541,671,043,852	614,331,487,055

재무상태표
제 12 기 2011.12.31 현재
제 11 기 2010.12.31 현재
제 11 기초 2010.01.01 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 11 기초

자산

유동자산	6,620,873,050,634	7,468,627,660,410	8,414,169,661,930

현금및현금성자산	319,546,676,307	478,177,320,589	805,659,919,242

단기금융상품	25,902,994,689	30,000,000,000	101,090,564,896

당기손익인식금융자산	1,128,676,364	4,753,451,002	4,705,287,285

단기만기보유금융자산	76,055,000	184,705,000	5,886,290,000

단기매도가능금융자산	5,900,000,681

매출채권및기타채권	536,257,587,352	407,211,756,982	208,419,846,376

미청구공사	4,055,747,751,126	4,349,315,960,001	3,833,196,711,558

유동성확정계약자산	218,619,652,689	689,324,051,256	1,088,760,205,316

유동성통화선도자산	52,356,483,586	62,936,108,957	8,346,851,010

재고자산	517,081,019,049	454,824,447,341	989,217,132,651

기타유동자산	888,256,153,791	991,899,859,282	1,368,886,853,596

비유동자산	7,800,716,953,624	6,915,302,579,418	6,248,127,190,547

장기금융상품	29,500,000	35,000,000	35,000,000

장기당기손익인식금융자산	33,071,567,749	32,884,339,428

만기보유금융자산	6,061,460,000	6,074,795,000	1,610,380,000

매도가능금융자산	154,076,437,413	226,273,360,822	94,746,660,030

종속기업투자	676,942,920,506	454,623,636,078	400,703,594,018

관계기업및공동지배기업투자	6,663,906,216	103,819,967,491	100,218,179,856

장기매출채권및기타채권	2,391,232,347,300	1,782,646,390,114	442,400,798,631

확정계약자산	208,501,147,081	75,110,340,159	1,081,514,473,587

통화선도자산	26,100,824,563	119,549,108,710	18,584,720,050

유형자산	4,092,582,970,672	4,017,035,105,439	3,963,527,038,546

투자부동산	26,023,465,021	76,532,585,350	77,180,943,442

무형자산	47,508,052,755	34,103,632,909	12,798,949,006

기타비유동자산	131,922,354,348	19,498,657,346	21,922,113,953

자산총계	14,421,590,004,258	14,383,930,239,828	14,662,296,852,477

부채

유동부채	8,340,201,429,236	8,545,222,178,275	9,493,900,465,438

단기차입금	1,353,513,383,226	1,036,968,319,184	996,493,111,385

당기손익인식금융부채	30,040,134,094	10,124,489,935	10,454,093,528

매입채무및기타채무	1,291,702,847,326	1,605,770,328,918	1,451,350,553,351

미지급법인세	153,219,023,435	129,198,079,027	102,367,614,189

유동성장기사채	499,808,643,960

유동성장기부채	206,239,614,780	176,664,894,960	163,735,002,240

유동성금융보증부채	1,121,721,540

유동성금융리스부채	3,067,804,526	5,792,448,817	83,031,462,050

유동성확정계약부채	31,749,031,136	76,071,584,290	36,570,760,294

유동성통화선도부채	115,504,216,480	737,651,497,182	1,582,877,887,671

초과청구공사	4,581,457,079,831	4,736,001,665,671	5,047,202,155,522

기타유동부채	72,777,928,902	30,978,870,291	19,817,825,208

비유동부채	1,788,025,594,214	2,013,628,085,584	2,443,916,879,519

사채	471,771,756,827	669,908,693,670	498,385,181,417

장기차입금	400,241,279,210	582,459,805,810	442,909,196,161

장기매입채무및기타채무	108,459,099,795	122,935,356,211	143,182,962,321

확정급여채무	118,535,605,570	78,070,441,801	94,720,817,651

충당부채	116,272,220,695	74,590,877,680	72,012,333,825

금융보증부채	24,032,788,224	24,213,230,623	10,806,426,825

금융리스부채	3,029,500,194	9,044,259,958

확정계약부채	26,100,824,562	122,218,728,317	14,657,554,507

통화선도부채	208,501,147,081	76,770,163,387	985,805,480,707

이연법인세부채	314,110,872,250	259,431,287,891	172,392,666,147

부채총계	10,128,227,023,450	10,558,850,263,859	11,937,817,344,957

자본

자본금	961,953,790,000	961,953,790,000	961,953,790,000

기타불입자본	(29,999,994,170)	(29,999,994,170)	(29,999,994,170)

기타자본구성요소	46,831,846,256	114,000,721,956	3,940,722,481

이익잉여금	3,314,577,338,722	2,779,125,458,183	1,788,584,989,209

자본총계	4,293,362,980,808	3,825,079,975,969	2,724,479,507,520

부채와자본총계	14,421,590,004,258	14,383,930,239,828	14,662,296,852,477

손익계산서
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

매출액	12,217,733,767,525	12,754,180,421,997

매출원가	10,795,933,128,912	10,881,270,073,474

매출총이익	1,421,800,638,613	1,872,910,348,523

판매비	246,369,867,576	214,627,394,890

관리비	182,349,852,476	253,167,344,304

경상연구개발비	74,498,952,820	62,122,316,651

영업이익	918,581,965,741	1,342,993,292,678

금융수익	162,557,404,591	109,026,809,282

금융비용	61,482,401,752	112,886,171,127

종속기업투자손상차손	125,297,737,840

환율변동이익	267,453,397,623	289,447,293,899

환율변동손실	299,911,516,583	340,634,928,930

기타영업외수익	748,240,808,278	677,812,650,911

기타영업외비용	642,231,907,175	656,069,368,783

법인세비용차감전순이익	967,910,012,883	1,309,689,577,930

법인세비용	313,695,035,206	231,333,017,537

당기순이익	654,214,977,677	1,078,356,560,393

주당순이익

기본및희석주당이익	3,461	5,704

포괄손익계산서
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

당기순이익	654,214,977,677	1,078,356,560,393

기타포괄손익	(91,408,528,838)	116,767,352,056

매도가능금융자산평가손익	(67,579,307,129)	112,424,468,008

현금흐름위험회피파생상품평가손익	410,431,429	(2,364,468,533)

보험수리적손익	(24,239,653,138)	6,707,352,581

법인세효과

당기총포괄이익	562,806,448,839	1,195,123,912,449

자본변동표
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자기주식	매도가능금융자산평가손익	현금흐름위험회피파생상품평가손실	이익잉여금	자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	961,953,790,000	(29,999,994,170)	3,940,722,481	1,788,584,989,209	2,717,031,477,068

배당금의 지급	(94,523,444,000)	(94,523,444,000)

총포괄이익	당기순이익	1,078,356,560,393	1,078,356,560,393

기타포괄손익	112,424,468,008	(2,364,468,533)	6,707,352,581	116,767,352,056

2010.12.31 (기말자본)	961,953,790,000	(29,999,994,170)	116,365,190,489	(2,364,468,533)	2,779,125,458,183	3,825,079,975,969

2011.01.01 (기초자본)	961,953,790,000	(29,999,994,170)	116,365,190,489	(2,364,468,533)	2,779,125,458,183	3,825,079,975,969

배당금의 지급	(94,523,444,000)	(94,523,444,000)

총포괄이익	당기순이익	654,214,977,677	743,176,748,251

기타포괄손익	(67,579,307,129)	410,431,429	(24,239,653,138)	(91,408,528,838)

2011.12.31 (기말자본)	961,953,790,000	(29,999,994,170)	48,785,883,360	(1,954,037,104)	3,314,577,338,722	4,293,362,980,808

현금흐름표
제 12 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 11 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(30,954,794,052)	(133,559,707,691)

영업에서 창출된 현금흐름	181,704,859,628	62,458,200,375

당기순이익	654,214,977,677	743,631,691,544

조정	905,497,399,441	665,575,660,025

순운전자본변동	(1,378,007,517,490)	(1,346,749,151,194)

배당금 수취	1,163,417,600	2,176,912,368

이자의 수취	121,155,873,750	59,955,200,879

이자의 지급	(124,676,097,246)	(107,839,690,721)

법인세 납부	(210,302,847,784)	(150,310,330,592)

투자활동으로 인한 현금흐름	(452,195,950,075)	(396,651,219,064)

투자활동으로 인한 현금유입액	54,067,470,284	131,862,290,975

정부보조금의 수령	1,692,698,326	1,303,643,953

단기금융상품의 감소	4,097,005,311	71,090,564,896

단기대여금의 감소	12,808,034,511

당기손익인식금융자산의 처분	38,100,000,000

만기보유금융자산의 처분	184,510,000	5,886,290,000

장기금융상품의 감소	5,500,000

매도가능금융자산의 처분	41,787,249,631

장기대여금의 감소	3,562,987,512

유형자산의 처분	2,737,519,504	2,073,757,615

무형자산의 처분	600,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(506,263,420,359)	(528,513,510,039)

정부보조금의 상환	2,122,363,514	1,598,716,145

단기대여금의 증가	2,468,075,032

당기손익인식금융자산의 취득	3,000,000,000

매도가능금융자산의 취득	58,274,255,805	13,679,722,095

만기보유금융자산의 취득	62,525,000	4,649,120,000

종속기업투자의 취득	60,858,909,641	53,920,042,060

관계기업투자의 취득	10,054,790

장기대여금의 증가	135,549,602,853	223,644,425,913

유형자산의 취득	219,064,054,511	206,945,916,601

무형자산의 취득	24,467,627,003	22,360,092,435

기타투자자산의 취득	396,007,000	1,705,420,000

재무활동으로 인한 현금흐름	324,466,116,327	202,733,773,750

재무활동으로 인한 현금유입액	601,394,904,104	586,880,982,040

단기차입금의 차입	281,082,214,964	50,751,923,180

사채의 발행	300,000,000,000	167,835,000,000

장기차입금의 차입	20,312,689,140	368,294,058,860

재무활동으로 인한 현금유출액	(276,928,787,777)	(384,147,208,290)

유동성장기부채의 상환	176,612,894,960	206,592,302,240

유동성금융리스부채의 상환	5,792,448,817	83,031,462,050

배당금의 지급	94,523,444,000	94,523,444,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(158,684,627,800)	(327,477,153,005)

기초의 현금및현금성자산	478,177,320,589	805,659,919,242

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	53,983,518	(5,445,648)

기말의 현금및현금성자산	319,546,676,307	478,177,320,589

3. 회계정보에 관한 사항(1)대손충당금 설정현황

(가) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 : 백만원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제12기	매출채권	540,129	4,360	0.80%

미청구공사	4,429,213

단기대여금	40,377	124	0.30%

미수금	101,550	6,120	6.00%

선급금	769,665	928	0.10%

장기성매출채권	1,577,991	111,109	7.00%

장기대여금	242,863	3,165	1.30%

합계	7,701,788	125,806	1.60%

제11기	매출채권	253,803	1,128	0.40%

미청구공사	4,589,083

단기대여금	69,393	228	0.30%

미수금	71,593	5,797	8.10%

선급금	631,572	9,341	1.50%

선급비용	367,410	1,172	0.30%

장기성매출채권	1,485,771	102,904	6.90%

장기대여금	117,523	1,965	1.70%

합계	7,586,148	122,535	1.60%

제10기	매출채권	4,208,869	4,355	0.1%

단기대여금	35,529	519	1.5%

미수금	241,622	4,093	1.7%

미수수익	4,066	18	0.4%

선급금	1,129,149	10,295	0.9%

장기성매출채권	225,843	14,186	6.3%

장기대여금	32,135	108	0.3%

합계	5,877,213	33,574	0.6%

※ 제12기 및 제11기는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제10기는 대한민국의 기업회계기준에 따라 작성됨.

(나) 대손충당금 변동현황(단위 : 백만원)

구 분	제12기	제11기	제10기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	122,535	33,574	8,448

2. 순대손처리액(①－②±③)	(1,339)	(6,887)	206,088

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(1,339)	(6,887)	206,088

3. 대손상각비 계상(환입)액	4,610	95,848	3,450

4. 기말 대손충당금 잔액합계	125,806	122,535	33,574

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능액을산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 30일 이후의 채권에 대해서는 연체채권으로 분류하여 채권 연체기간에 따라 과거 대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서의 관리비 및 기타영업비용에 포함되어 있으며, 충당금 환입은 포괄손익계산서의 기타영업수익에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. (라) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

당기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	30일 이하	30~60일	60~90일	90일 초과	합 계

공사미수금 및 매출채권	-	-	-	-	-

대여금	-	-	-	-	-

미수금	-	1,412	118	2,640	4,170

미수수익	-	-	-	5,302	5,302

합 계	-	1,412	118	7,942	9,472

당기말 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	30일 이하	30~60일	60~90일	90일 초과	합 계

공사미수금 및 매출채권	7,473	213,682	147,138	1,589,212	1,957,505

대여금	-	-	-	-	-

미수금	-	-	-	203,009	203,009

미수수익	-	-	-	36,590	36,590

합 계	7,473	213,682	147,138	1,828,811	2,197,104,

손상된 매출채권및기타채권에는 집합평가에 따라 대손설정율이 1% 이하인 정상채권은 포함되어 있지 않습니다. 한편, 손상된 매출채권및기타채권 중 공사미수금은 인도된 호선과 관련된 상환유예 채권으로서 약정에 따라 원금 및 기간 경과 이자를 회수하고 있습니다. (2) 재고자산 현황등 (가)재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제12기	제11기	제10기

조 선	원재료, 저장품 등	312,724	304,323	610,419

해 양	원재료, 저장품 등	195,984	112,181	290,301

건 설	원재료, 저장품 등	77,849	35,133	12,104

기타사업부문	원재료, 저장품 등	29,821	32,169	29,719

-	미착상품 등	135,749	244,726	263,521

합 계	원재료, 저장품, 미착상품 등	752,127	728,532	1,206,064

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.5%	4.6%	7.3%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	18.7회	14.1회	8.1회

※ 제12기 및 제11기는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제10기는 대한민국의 기업회계기준에 따라 작성됨.

(나) 재고자산의 실사내역 등

1)실사일자 - 매년 12월말일을 기준으로 년1회 정기재고조사 실시 - 정기재고조사 기준일인 12월말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 외부감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검. - 2011년도 재고자산 실사일 : (2012.1.5~1.6) 2)실사방법 - 회사는 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인함3)장기체화재고 등의 현황 - 해당사항 없음.

## 기업어음증권 발행실적

(기준일 : 2011년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

종 류	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부

기업어음	2011년 08월 09일	50,000	3.68	A1	2011년 09월 09일	상환완료

기업어음	2011년 08월 11일	50,000	3.68	A1	2011년 09월 11일	상환완료

합 계	-	100,000	-	-	-	-