한화오션 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	5,903,036,705,852	5,892,255,701,641

현금및현금성자산	1,642,726,128,543	1,330,484,029,885

단기금융상품	122,979,470,051	47,094,603,229

단기상각후원가측정금융자산	14,100,000

매출채권및기타채권	275,413,890,307	675,487,646,103

계약자산	1,925,071,127,916	2,158,917,211,995

유동성확정계약자산	25,315,925,774	650,712,492

유동성통화선도자산	1,413,855,759	110,495,565,086

재고자산	934,399,293,702	955,533,317,012

당기법인세자산	1,900,981,740	3,636,590,870

기타유동자산	773,861,925,402	595,199,187,969

매각예정비유동자산	199,954,106,658	14,742,737,000

비유동자산	4,165,702,934,954	4,260,874,485,698

장기금융상품	274,567,353,271	395,649,171,230

당기손익-공정가치측정금융자산	50,614,267,290	31,912,886,701

상각후원가측정금융자산	20,262,248,367	19,575,623,381

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,934,230,564	7,381,099,564

종속기업투자	745,615,000	745,615,000

관계기업투자및공동약정	3,105,578,881	2,185,000,000

장기매출채권및기타채권	116,404,919,618	77,417,293,585

확정계약자산	229,941,012,256	895,098,900

통화선도자산	73,812,022	56,148,664,580

유형자산	3,390,848,617,882	3,590,482,615,124

사용권자산	63,398,304,164	63,041,732,641

투자부동산	7,557,739,853

무형자산	1,591,878,348	808,394,700

기타비유동자산	6,215,097,291	7,073,550,439

자산총계	10,068,739,640,806	10,153,130,187,339

부채

유동부채	6,263,943,129,123	5,097,551,350,711

단기차입금	968,037,617,613	953,530,730,249

매입채무및기타채무	479,188,082,777	748,672,528,454

유동성장기사채	238,319,134,326	238,024,708,439

유동성장기차입금	1,082,159,625,633	985,996,415,260

유동성리스부채	16,238,923,607	18,212,224,078

유동성확정계약부채	327,761,883	47,194,955,860

유동성통화선도부채	39,701,000,745	3,452,995,324

계약부채	1,745,045,332,203	1,245,691,737,244

유동성충당부채	1,396,439,123,426	640,042,020,212

기타유동부채	298,486,526,910	216,733,035,591

비유동부채	1,322,352,827,502	1,288,801,572,464

사채	165,754,039,445	320,714,301,987

장기차입금	128,473,120,578	135,572,187,353

장기매입채무및기타채무	9,511,547,240	3,993,256,710

순확정급여부채및기타장기종업원급여부채	75,721,190,883	40,945,105,925

충당부채	595,725,927,347	595,583,977,031

리스부채	64,690,004,657	62,645,644,613

확정계약부채	615,005,740	54,649,458,792

통화선도부채	211,563,646,479	801,920,327

이연법인세부채	70,298,345,133	73,895,719,726

부채총계	7,586,295,956,625	6,386,352,923,175

자본

자본금	541,453,345,000	541,453,345,000

기타불입자본	(714,454,730)	(714,454,730)

신종자본증권	2,332,832,256,181	2,332,832,256,181

기타자본구성요소	304,071,816,173	306,700,649,307

이익잉여금(결손금)	(695,199,278,443)	586,505,468,406

자본총계	2,482,443,684,181	3,766,777,264,164

부채와자본총계	10,068,739,640,806	10,153,130,187,339

손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	954,466,674,336	3,139,813,742,917	1,468,334,480,744	5,370,582,739,718

매출원가	915,019,160,744	4,233,628,283,981	1,377,865,379,039	4,810,934,773,975

매출총이익(손실)	39,447,513,592	(1,093,814,541,064)	90,469,101,705	559,647,965,743

판매비와관리비	52,360,547,186	131,901,370,200	57,615,381,631	178,562,475,921

영업이익(손실)	(12,913,033,594)	(1,225,715,911,264)	32,853,720,074	381,085,489,822

금융수익	102,260,333,263	244,433,735,505	38,540,950,999	237,296,260,606

금융비용	384,154,525,709	674,158,289,384	(40,038,545,658)	352,941,836,974

기타영업외수익	302,640,901,709	423,045,525,241	(63,341,706,796)	88,212,820,492

기타영업외비용	56,403,215,127	68,617,906,572	77,142,887,229	91,555,320,695

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,569,539,458)	(1,301,012,846,474)	(29,051,377,294)	262,097,413,251

법인세비용(수익)	(1,278,578,340)	(17,729,311,843)

분기순이익(손실)	(47,290,961,118)	(1,283,283,534,631)	(29,051,377,294)	262,097,413,251

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(497)	(12,131)	(327)	2,278

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(497)	(12,131)	(327)	1,588

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(47,290,961,118)	(1,283,283,534,631)	(29,051,377,294)	262,097,413,251

기타포괄손익	372,068,550	(1,050,045,352)	(137,949,766)	(1,500,409,645)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여제도재측정요소	(473,367,450)	(1,475,259,493)	(223,371,566)	(277,166,020)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	845,436,000	425,214,141	85,421,800	(1,223,243,625)

분기총포괄이익(손실)	(46,918,892,568)	(1,284,333,579,983)	(29,189,327,060)	260,597,003,606

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	자기주식	신종자본증권	기타포괄손익-공정가치평가손익	유형자산재평가잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	541,028,760,000	468,842,543	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(6,288,546,252)	322,509,312,595	441,684,331,737	3,631,508,860,804

주식발행비	(2,076,563)	(2,076,563)

총포괄손익	분기순이익(손실)	262,097,413,251	262,097,413,251

기타포괄손익	(1,223,243,625)	(277,166,020)	(1,500,409,645)

기타포괄손익-잉여금대체	(8,301,723,515)	8,301,723,515

2020.09.30 (기말자본)	541,028,760,000	466,765,980	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(15,813,513,392)	322,509,312,595	711,806,302,483	3,892,103,787,847

2021.01.01 (기초자본)	541,453,345,000	11,641,270	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(15,808,663,288)	322,509,312,595	586,505,468,406	3,766,777,264,164

주식발행비

총포괄손익	분기순이익(손실)	(1,283,283,534,631)	(1,283,283,534,631)

기타포괄손익	425,214,141	(1,475,259,493)	(1,050,045,352)

기타포괄손익-잉여금대체	(3,054,047,275)	3,054,047,275

2021.09.30 (기말자본)	541,453,345,000	11,641,270	(726,096,000)	2,332,832,256,181	(15,383,449,147)	319,455,265,320	(695,199,278,443)	2,482,443,684,181

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	460,748,187,035	(284,093,136,464)

영업에서 창출(사용)된 현금흐름	475,147,219,820	(247,585,653,135)

분기순이익(손실)	(1,283,283,534,631)	262,097,413,251

조정	1,198,290,760,484	345,144,267,103

순운전자본변동	560,139,993,967	(854,827,333,489)

배당금 수취	817,640,000	4,283,732,240

이자의 수취	11,664,740,602	18,769,894,114

이자의 지급	(42,748,959,767)	(60,255,957,093)

법인세 환급	15,867,546,380	694,847,410

투자활동으로 인한 현금흐름	47,494,471,095	168,967,882,574

투자활동으로 인한 현금유입액	150,206,312,766	1,151,364,904,575

정부보조금의 수령	9,668,740

단기금융상품의 회수	47,094,603,229	1,135,902,667,137

단기대여금의 회수	89,558,071

장기금융상품의 회수	31,785,418,600	22,495,879

장기대여금의 회수	44,675,806,670

상각후원가측정금융자산의 회수	14,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,307,660,958	1,548,440,611

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,487,040,000

관계기업투자및공동약정의 처분	1,727,320,000

매각예정비유동자산의 처분	17,100,000,000

유ㆍ무형자산의 처분	3,781,055,238	1,667,272,208

임차보증금의 회수	4,358,110,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(102,711,841,671)	(982,397,022,001)

단기금융상품의 투자	330,000,000	779,019,387,724

장기금융상품의 투자	33,152,937,386	31,806,914,479

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	5,000,000,000

관계기업투자및공동약정의 취득	28,457,730

장기대여금의 대여	265,000,000	38,900,000,000

유ㆍ무형자산의 취득	68,813,094,555	127,637,063,798

기타투자자산의 취득	22,352,000	33,656,000

임차보증금의 증가	100,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(200,721,776,292)	(280,091,966,797)

재무활동으로 인한 현금유입액	637,032,610

단기차입금의 차입	637,032,610

재무활동으로 인한 현금유출액	(201,358,808,902)	(280,091,966,797)

단기차입금의 상환	2,791,744,123	132,461,399,300

유동성장기사채의 상환	123,348,552,400	61,619,463,967

유동성장기차입금의 상환	4,031,260	4,031,260

리스부채의 상환	12,669,720,443	23,069,204,182

상환보증금의 지급	62,544,760,676	62,935,791,525

주식발행비의 지급	2,076,563

현금및현금성자산의 증가(감소)	307,520,881,838	(395,217,220,687)

분기초의 현금및현금성자산	1,330,484,029,885	1,991,735,761,835

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,721,216,820	73,684,708

분기말의 현금및현금성자산	1,642,726,128,543	1,596,592,225,856

(단위 : 원) 과 목 당 기 전 기 처리확정일: 2021년 3월 25일 처리확정일: 2020년 3월 25일 Ⅰ. 미처리결손금 (3,014,574,531,594) (3,159,395,668,263) 1. 전기이월미처리결손금 (3,159,395,668,263) (3,059,565,617,802) 2. 순확정급여제도재측정요소 21,982,379,330 (45,129,603,467) 3. 재평가잉여금 재분류 - 3,021,802,000 4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 대체 8,301,279,030 - 5. 당기순이익(손실) 114,537,478,309 (57,722,248,994) Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 (3,014,574,531,594) (3,159,395,668,263)