새로닉스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 55 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	76,344,507,382	79,663,081,164

(1)현금및현금성자산	23,344,684,559	23,640,449,930

(2)매출채권 및 기타유동채권	33,788,149,937	34,512,449,610

1.매출채권	30,363,608,820	32,402,856,812

2.단기미수금, 총액	375,757,910	48,184,862

3.단기선급금, 총액	669,227,000	354,959,000

4.부가가치세대급금	2,236,293,675	1,575,578,959

5.단기선급비용, 총액	143,262,532	130,869,977

(3)유동재고자산	17,363,747,176	19,837,610,954

(4)당기법인세자산	1,847,925,710	1,672,570,670

Ⅱ.비유동자산	156,670,646,402	178,718,628,194

(1)장기금융상품	1,500,000	1,500,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	158,111,987	156,859,777

1.장기보증금자산	162,673,256	162,673,256

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(4,561,269)	(5,813,479)

(3)유형자산	29,227,094,751	30,387,592,591

(4)영업권 이외의 무형자산	385,246,393	385,613,965

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	123,596,008,644	144,075,563,885

(6)이연법인세자산	3,010,481,569	3,418,597,536

(7)기타비유동자산	292,203,058	292,900,440

자산총계	233,015,153,784	258,381,709,358

부채

Ⅰ.유동부채	102,821,617,311	104,590,057,532

(1)매입채무 및 기타유동채무	102,535,029,116	103,944,116,918

1.단기매입채무	13,844,816,311	15,355,672,878

2.유동 차입금(사채 포함)	84,445,000,000	84,460,000,000

3.비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,403,663,324	1,434,653,340

4.단기미지급금	1,207,592,602	1,140,719,882

5.단기미지급비용	500,769,357	549,248,264

6.단기예수금	118,591,181	157,290,071

7.단기선수금	310,228,085	51,846,639

8.유동 리스부채	704,368,256	794,685,844

(2)당기법인세부채	108,617,789	455,267,820

(3)유동충당부채	177,970,406	190,672,794

1.유동판매보증충당부채	177,970,406	190,672,794

Ⅱ.비유동부채	19,860,003,955	26,257,312,064

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	4,597,631,287	6,306,635,698

1.장기차입금(사채 포함), 총액	1,103,333,332	1,451,666,651

2.장기미지급비용, 총액	2,023,025,732	3,277,313,350

3.비유동 리스부채	1,471,272,223	1,577,655,697

(2)퇴직급여부채	4,326,850,641	4,355,493,692

(3)이연법인세부채	10,935,522,027	15,595,182,674

부채총계	122,681,621,266	130,847,369,596

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	104,325,635,323	121,779,552,034

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	11,636,289,725	12,049,182,589

(5)이익잉여금(결손금)	84,048,738,339	101,089,762,186

Ⅱ.비지배지분	6,007,897,195	5,754,787,728

자본총계	110,333,532,518	127,534,339,762

자본과부채총계	233,015,153,784	258,381,709,358

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	50,934,498,793	50,934,498,793	46,892,089,029	46,892,089,029

Ⅱ.매출원가	47,672,297,761	47,672,297,761	43,584,955,090	43,584,955,090

Ⅲ.매출총이익	3,262,201,032	3,262,201,032	3,307,133,939	3,307,133,939

Ⅳ.판매비와관리비	3,400,476,017	3,400,476,017	3,441,164,835	3,441,164,835

Ⅴ.영업이익(손실)	(138,274,985)	(138,274,985)	(134,030,896)	(134,030,896)

Ⅵ.기타이익	1,912,000,740	1,912,000,740	922,631,126	922,631,126

Ⅶ.기타손실	334,826,937	334,826,937	54,751,177	54,751,177

Ⅷ.금융수익	88,577,944	88,577,944	77,046,095	77,046,095

Ⅸ.금융원가	1,131,349,455	1,131,349,455	1,229,281,812	1,229,281,812

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(21,593,188,995)	(21,593,188,995)	(21,399,051,058)	(21,399,051,058)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(21,197,061,688)	(21,197,061,688)	(21,817,437,722)	(21,817,437,722)

XⅡ.법인세비용(수익)	(4,419,451,490)	(4,419,451,490)	(4,448,821,507)	(4,448,821,507)

XⅢ.당기순이익(손실)	(16,777,610,198)	(16,777,610,198)	(17,368,616,215)	(17,368,616,215)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,041,023,847)	(17,041,023,847)	(17,368,370,672)	(17,368,370,672)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	263,413,649	263,413,649	(245,543)	(245,543)

XV.기타포괄손익	(423,197,046)	(423,197,046)	1,958,130,900	1,958,130,900

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(423,197,046)	(423,197,046)	1,958,130,900	1,958,130,900

XVI.총포괄손익	(17,200,807,244)	(17,200,807,244)	(15,410,485,315)	(15,410,485,315)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(17,453,916,711)	(17,453,916,711)	(15,513,192,079)	(15,513,192,079)

(2)포괄손익, 비지배지분	253,109,467	253,109,467	102,706,764	102,706,764

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,393.0)	(1,393.0)	(1,420.0)	(1,420.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,949,483,591	155,486,584,944	170,076,675,794	4,594,863,180	174,671,538,974

Ⅱ.당기순이익(손실)	(17,368,370,672)	(17,368,370,672)	(245,543)	(17,368,616,215)

Ⅲ.지분법자본변동	2,488,010	2,488,010	25,052	2,513,062

Ⅳ.해외사업환산손익	1,852,690,583	1,852,690,583	102,927,255	1,955,617,838

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	7,804,662,184	138,118,214,272	154,563,483,715	4,697,569,944	159,261,053,659

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	12,049,182,589	101,089,762,186	121,779,552,034	5,754,787,728	127,534,339,762

Ⅱ.당기순이익(손실)	(17,041,023,847)	(17,041,023,847)	263,413,649	(16,777,610,198)

Ⅲ.지분법자본변동	(277,760,092)	(277,760,092)	(2,796,805)	(280,556,897)

Ⅳ.해외사업환산손익	(135,132,772)	(135,132,772)	(7,507,377)	(142,640,149)

2025.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	11,636,289,725	84,048,738,339	104,325,635,323	6,007,897,195	110,333,532,518

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	138,543,198	4,295,788,949

(1)당기순이익(손실)	(16,777,610,198)	(17,368,616,215)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	17,891,326,181	19,323,385,267

1.법인세비용 조정	(4,419,451,490)	(4,448,821,507)

2.이자비용 조정	1,131,349,455	1,229,281,812

3.퇴직급여 조정	180,385,355	195,520,623

4.복리후생비	736,932	1,078,368

5.판매보증비 조정	(12,702,388)

6.감가상각비에 대한 조정	1,158,982,457	1,284,845,038

7.대손상각비 조정	(539,061)	6,123,867

8.외화환산손실 조정	50,151

9.무형자산상각비에 대한 조정	367,572

10.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	21,593,188,995	21,399,051,058

11.유형자산처분손실 조정	1,000

12.이자수익에 대한 조정	(88,577,944)	(77,046,095)

13.외화환산이익 조정	(184,143,757)	(219,805,616)

14.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,468,320,096)	(46,843,281)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	351,770,849	2,955,305,898

1.매출채권의 감소(증가)	1,266,060,487	4,557,517,750

2.미수금의 감소(증가)	(329,464,327)	(113,852,885)

3.선급금의 감소(증가)	(314,268,000)	(42,583,641)

4.선급비용의 감소 (증가)	(12,649,413)	(40,140,056)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(660,714,716)	(218,876,007)

6.재고자산의 감소(증가)	2,415,941,415	(338,666,220)

7.매입채무의 증가(감소)	(761,494,136)	163,212,190

8.선수금의 증가(감소)	258,381,446	(80,284,386)

9.미지급비용의 증가(감소)	(50,793,372)	(141,480,898)

10.미지급금의 증가(감소)	24,994,237	(15,258,357)

11.예수금의 증가(감소)	(38,698,890)	(33,132,980)

12.기타비유동부채의 증가(감소)	(1,236,495,476)

13.퇴직급여채무의 증가(감소)	(209,028,406)	(792,623,520)

14.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,474,908

(4)이자수취	87,325,734	77,046,095

(5)이자지급(영업)	(1,129,034,990)	(1,130,879,805)

(6)법인세환급(납부)	(285,234,378)	439,547,709

Ⅱ.투자활동현금흐름	(42,030,000)	(14,098,084)

(1)유형자산의 취득	(42,030,000)	(14,098,084)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(335,376,093)	(622,457,858)

(1)단기차입금의 증가	9,400,000,000	4,149,539,560

(2)단기차입금의 상환	(9,415,000,000)	(4,069,967,251)

(3)금융리스부채의 지급	(191,052,760)	(331,466,834)

(4)유동성장기차입금의 상환	(129,323,333)	(370,563,333)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(238,862,895)	3,659,233,007

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,640,449,930	13,750,252,417

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(56,902,476)	445,316,051

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,344,684,559	17,854,801,475