새로닉스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	46,044,464,526	55,953,920,295	41,502,515,666

(1)현금및현금성자산	12,994,311,150	28,900,405,033	18,270,648,264

(2)기타유동금융자산	1,782,425,000	1,275,787,500	105,762,500

1.단기금융상품	1,720,000,000	1,230,000,000	30,000,000

2.단기투자증권	62,425,000	45,787,500	75,762,500

(3)매출채권 및 기타유동채권	20,617,615,012	11,456,020,613	12,403,089,067

1.단기매출채권	20,347,646,459	10,922,216,144	12,057,887,360

2.단기미수금	58,066,571	205,663,664	50,112,585

3.단기미수수익	34,556,632	69,886,154	49,272,336

4.단기선급비용	177,345,350	258,254,651	245,816,786

(4)재고자산	8,606,999,356	8,583,478,012	9,062,595,106

(5)파생상품자산	9,915,922

(6)당기법인세자산	512,484,975	1,203,153,348	1,046,582,916

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,900,507,216

1.매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,900,507,216

(8)기타유동자산	1,520,713,111	634,568,573	613,837,813

Ⅱ.비유동자산	60,803,354,588	43,416,213,918	48,370,606,743

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,845,042,500	682,822,500	682,822,500

1.장기투자증권	1,841,742,500	679,522,500	679,522,500

2.장기금융상품	3,300,000	3,300,000	3,300,000

(2)지분법적용 투자지분	27,951,138,009	8,527,022,324	10,059,536,981

(3)유형자산	29,477,993,675	32,715,173,962	35,967,206,551

(4)영업권 이외의 무형자산	560,892,979	600,165,361	574,060,536

(5)장기미수수익	140,608,987	168,934,083	299,642,160

(6)이연법인세자산	184,763,824	197,521,848	289,608,422

(7)기타비유동금융자산	475,123,706	296,711,256	278,711,256

(8)기타비유동자산	167,790,908	227,862,584	219,018,337

자산총계	106,847,819,114	99,370,134,213	89,873,122,409

부채

Ⅰ.유동부채	18,998,792,250	15,433,115,303	25,161,638,943

(1)매입채무	9,886,179,033	7,336,210,642	8,425,305,973

(2)단기차입금	3,801,000,000	5,151,000,000	10,657,600,000

(3)미지급금	1,815,650,512	1,539,695,448	1,772,870,887

(4)미지급비용	335,203,913	284,705,951	274,773,693

(5)당기법인세부채	1,625,902,627	44,933,131	38,146,280

(6)유동성파생상품부채	12,807,829

(7)유동성금융보증부채	29,994,474	61,329,634	49,214,824

(8)유동성장기차입금	277,738,497	867,819,886	3,731,196,805

(9)기타유동부채	1,227,123,194	147,420,611	199,722,652

Ⅱ.비유동부채	16,253,970,207	18,946,948,099	7,245,419,303

(1)장기차입금	9,985,663,385	12,867,529,267	1,275,703,985

(2)장기미지급비용	99,184,454	113,849,252	102,055,774

(3)확정급여부채	2,937,834,955	2,629,830,936	2,282,668,989

(4)이연법인세부채	3,090,678,426	3,166,804,561	3,285,348,395

(5)금융보증부채	140,608,987	168,934,083	299,642,160

부채총계	35,252,762,457	34,380,063,402	32,407,058,246

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,213,209,686	58,903,424,410	52,856,793,505

Ⅱ.납입자본	6,211,787,000	6,211,787,000	6,211,787,000

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000	6,211,787,000

Ⅲ.자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912	4,345,726,912

Ⅳ.기타자본구성요소	222,457,734	2,247,532,775	188,314,736

(1)기타자본	(459,686,640)	(459,686,640)	(459,686,640)

(2)기타포괄손익누계액	682,144,374	2,707,219,415	648,001,376

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	54,433,238,040	46,098,377,723	42,110,964,857

Ⅵ.비지배지분	6,381,846,971	6,086,646,401	4,609,270,658

자본총계	71,595,056,657	64,990,070,811	57,466,064,163

자본과부채총계	106,847,819,114	99,370,134,213	89,873,122,409

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	32,767,673,043	87,642,702,637	38,169,578,486	96,913,617,258	130,553,418,010	134,760,837,845

Ⅱ.매출원가	27,507,812,085	75,055,623,858	30,511,662,182	80,335,801,121	107,536,601,282	111,405,104,053

Ⅲ.매출총이익	5,259,860,958	12,587,078,779	7,657,916,304	16,577,816,137	23,016,816,728	23,355,733,792

Ⅳ.판매비와관리비	3,344,941,778	9,564,818,845	3,380,184,393	9,121,921,719	13,747,916,783	12,743,797,930

Ⅴ.영업이익(손실)	1,914,919,180	3,022,259,934	4,277,731,911	7,455,894,418	9,268,899,945	10,611,935,862

Ⅵ.기타이익	280,079,557	10,905,137,062	662,311,261	1,465,575,291	2,178,542,118	1,873,748,725

Ⅶ.기타손실	337,398,904	2,048,862,358	60,778,205	302,648,928	671,781,663	552,531,812

Ⅷ.금융수익	6,703,829	107,130,209	20,440,336	66,361,437	88,714,383	77,310,472

Ⅸ.금융원가	109,389,432	357,726,697	218,338,359	523,943,569	645,285,600	688,226,258

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	284,698,361	406,174,649	(132,297,591)	(419,069,528)	(1,160,343,389)	(135,140,061)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,039,612,591	12,034,112,799	4,549,069,353	7,742,169,121	9,058,745,794	11,187,096,928

XⅡ.법인세비용	505,952,140	2,682,538,370	1,281,188,108	2,207,320,843	2,775,507,519	2,102,498,818

XⅢ.당기순이익(손실)	1,533,660,451	9,351,574,429	3,267,881,245	5,534,848,278	6,283,238,275	9,084,598,110

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,268,277,635	8,826,515,416	2,968,788,919	4,753,928,044	5,529,494,549	8,213,794,661

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	265,382,816	525,059,013	299,092,326	780,920,234	753,743,726	870,803,449

XV.기타포괄손익	(2,112,502,184)	(2,257,325,823)	2,258,514,046	2,767,899,267	1,268,031,133	793,137,663

(1)확정급여제도의 재측정요소	(40,005,361)	(206,069,588)

(2)지분법자본변동	34,452,045	60,400,521	(343,284,412)	(195,954,736)	(391,615,669)	(46,607,526)

(3)지분법이익잉여금	(15,033,087)	(3,385,964)	(37,048,699)	(515,601,000)	(1,004,368,219)	(384,023,398)

(4)파생상품평가손실	12,807,829	12,807,829	7,469,727

(5)해외사업환산손익	(2,127,648,971)	(2,301,797,177)	2,555,173,872	3,426,354,854	2,616,320,171	1,362,257,895

(6)기타포괄손익법인세효과	(4,272,171)	(12,543,203)	83,673,285	40,292,320	74,892,382	60,110,553

XVI.총포괄손익	(578,841,733)	7,094,248,606	5,526,395,291	8,302,747,545	7,551,269,408	9,877,735,773

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(631,780,926)	6,799,048,036	4,971,785,577	7,179,191,825	6,535,893,665	8,870,706,534

(2)포괄손익, 비지배지분	52,939,193	295,200,570	554,609,714	1,123,555,720	1,015,375,743	1,007,029,239

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	104	722	243	389	452	672

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	(547,503,246)	34,435,762,945	43,986,086,971	3,907,491,419	47,893,578,390

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	8,213,794,661	8,213,794,661	870,803,449	9,084,598,110

(2)배당금지급	0

(3)확정급여제도의 재측정요소	(160,734,279)	(160,734,279)	(160,734,279)

(4)지분법자본변동	(36,353,870)	(36,353,870)	(36,353,870)

(5)지분법이익잉여금변동	(377,858,470)	(377,858,470)	(377,858,470)

(6)파생상품평가손익	5,826,387	5,826,387	5,826,387

(7)해외사업환산손익	1,226,032,105	1,226,032,105	136,225,790	1,362,257,895

(8)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

(9)지분법변동차액	0	0

(10)종속회사의 배당	(305,250,000)	(305,250,000)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	648,001,376	42,110,964,857	52,856,793,505	4,609,270,658	57,466,064,163

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	648,001,376	42,110,964,857	52,856,793,505	4,609,270,658	57,466,064,163

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,529,494,549	5,529,494,549	753,743,726	6,283,238,275

(2)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

(3)확정급여제도의 재측정요소	(31,204,182)	(31,204,182)	(31,204,182)

(4)지분법자본변동	(305,460,222)	(305,460,222)	(305,460,222)

(5)지분법이익잉여금변동	(1,021,614,741)	(1,021,614,741)	(1,021,614,741)

(6)파생상품평가손익	9,990,107	9,990,107	9,990,107

(7)해외사업환산손익	2,354,688,154	2,354,688,154	261,632,017	2,616,320,171

(8)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	462,000,000	462,000,000

(9)지분법변동차액	0	0

(10)종속회사의 배당

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	2,707,219,415	46,098,377,723	58,903,424,410	6,086,646,401	64,990,070,811

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	648,001,376	42,110,964,857	52,856,793,505	4,609,270,658	57,466,064,163

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	4,753,928,044	4,753,928,044	780,920,234	5,534,848,278

(2)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

(3)확정급여제도의 재측정요소

(4)지분법자본변동	(152,844,694)	(152,844,694)	(152,844,694)

(5)지분법이익잉여금변동	(515,601,000)	(515,601,000)	(515,601,000)

(6)파생상품평가손익	9,990,107	9,990,107	9,990,107

(7)해외사업환산손익	3,083,719,368	3,083,719,368	342,635,486	3,426,354,854

(8)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

(9)지분법변동차액

(10)종속회사의 배당

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	3,588,866,157	45,860,029,141	59,546,722,570	5,732,826,378	65,279,548,948

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	2,707,219,415	46,098,377,723	58,903,424,410	6,086,646,401	64,990,070,811

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	8,826,515,416	8,826,515,416	525,059,013	9,351,574,429

(2)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

(3)확정급여제도의 재측정요소

(4)지분법자본변동	46,542,419	46,542,419	569,987	47,112,406

(5)지분법이익잉여금변동	(2,392,339)	(2,392,339)	(248,713)	(2,641,052)

(6)파생상품평가손익

(7)해외사업환산손익	(2,071,617,460)	(2,071,617,460)	(230,179,717)	(2,301,797,177)

(8)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

(9)지분법변동차액

(10)종속회사의 배당

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	682,144,374	54,433,238,040	65,213,209,686	6,381,846,971	71,595,056,657

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(581,527,541)	5,464,885,130	13,044,717,710	9,838,560,583

(1)당기순이익(손실)	9,351,574,429	5,534,848,278	6,283,238,275	9,084,598,110

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(9,174,453,043)	1,506,328,026	9,958,577,662	3,647,856,880

1.법인세비용	2,682,538,370	2,207,320,843	2,775,507,519	2,102,498,818

2.이자비용	357,726,697	421,955,145	541,922,176	626,764,956

3.퇴직급여	556,678,129	524,370,469	702,609,336	594,908,263

4.감가상각비	3,466,718,154	3,436,644,463	4,755,758,937	4,199,373,949

5.대손상각비	159,547,653	19,244,807	57,063,162	(47,142,403)

6.외화환산손실	66,766,701	26,927,715	18,563,876	11,772,720

7.무형자산상각비	39,272,382	68,369,926	81,664,815	82,557,310

8.단기투자자산평가손실	28,600,000	29,975,000	14,025,000

9.관계기업투자손실	(406,174,649)	419,069,528	1,160,343,389	135,140,061

10.관계기업투자처분손실	980,118,561

11.유형자산처분손실	13,248,249

12.이자수익	(78,514,287)	(65,811,437)	(86,514,383)	(65,710,472)

13.배당금수익	(2,062,500)	(550,000)	(2,200,000)	(2,200,000)

14.외화환산이익	(13,050,769)	(69,262,170)	(34,827,132)	(58,210,846)

15.정부보조금수익	(86,036,946)	(111,121,388)	(8,007,001)

16.유형자산처분이익	(1,816,182)	(16,753,972)	(179,137,336)

17.무형자산처분이익	(18,178,182)

18.관계기업투자처분이익	(9,915,922)

19.단기투자자산평가이익	(16,637,500)

20.매각예정비유동자산처분이익	(9,699,492,784)

21.매출채권의 감소(증가)	(10,534,913,764)	(6,070,006,569)	1,524,653,125	(1,607,136,248)

22.미수금의 감소(증가)	148,305,542	(142,195,073)	(156,158,584)	13,253,879

23.선급금의 감소(증가)	(389,762,675)	(55,597,711)	(164,034,900)	(189,514,400)

24.선급비용의 감소(증가)	70,108,580	61,016,853	1,184,815	3,024,192

25.부가세대급금의 감소(증가)	(496,381,863)	(121,721,686)	143,304,140	(335,175,263)

26.재고자산의 감소(증가)	(321,760,990)	(1,694,813,855)	828,578,780	(2,170,377,031)

27.기타비유동자산의 감소(증가)	48,055,392	5,044,705	5,465,651	10,859,235

28.매입채무의 증가(감소)	3,053,531,072	2,782,144,824	(1,435,413,264)	304,069,621

29.미지급금의 증가(감소)	275,955,064	84,274,697	(233,175,439)	353,578,778

30.미지급비용의 증가(감소)	54,177,569	(660,809)	15,076,479	121,655,250

31.예수금의 증가(감소)	4,138,545	(24,889,838)	(26,430,443)	13,775,873

32.선수금의 증가(감소)	696,303,800	(21,399)	(21,399)	(7,976,701)

33.부가세예수금의 증가(감소)	379,260,238	(4,040,018)	(25,850,199)	59,816,500

34.장기미지급비용의 증가(감소)	(7,745,746)	(21,167,158)	4,860,315	19,048,010

35.퇴직금의 지급	(248,674,110)	(221,881,280)	(395,167,904)	(328,959,910)

36.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(284,846)	(539,742)

(3)이자수취	82,508,649	64,603,683	78,015,375	74,330,460

(4)이자지급	(361,406,304)	(416,410,362)	(547,066,397)	(627,938,419)

(5)배당금수취	61,011,380	65,233,080	61,148,880	2,200,000

(6)법인세납부(환급)	(540,762,652)	(1,289,717,575)	(2,789,196,085)	(2,342,486,448)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,327,577,735)	(5,725,475,899)	(6,824,925,147)	(2,752,494,981)

(1)단기금융상품의 처분	720,000,000

(2)보증금의 감소	187,587,550	16,000,000	37,000,000	143,000,000

(3)유형자산의 처분	41,818,182	19,339,427	513,242,314

(4)무형자산의 처분	71,818,182

(5)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	13,600,000,000

(6)단기금융상품의 취득	(490,000,000)	(1,290,000,000)	(1,200,000,000)	(59,000,000)

(7)장기투자자산의 증가	(1,151,000,000)

(8)보증금의 증가	(366,000,000)	(29,000,000)	(55,000,000)	(61,236,000)

(9)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(19,999,993,920)	(515,601,000)	(1,082,761,500)	(2,525,073,750)

(10)유형자산의 취득	(1,149,989,547)	(3,799,105,259)	(4,435,733,434)	(1,397,487,326)

(11)무형자산의 취득	(107,769,640)	(107,769,640)	(157,758,401)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,296,084,149)	794,468,833	3,112,171,823	(4,637,645,432)

(1)단기차입금의 증가	4,851,000,000	4,151,000,000	5,900,000,000

(2)장기차입금의 증가	9,100,000,000	12,362,980,000

(3)정부보조금의 수취	86,036,946	111,121,388	8,007,001

(4)종속기업유상증자	462,000,000

(5)단기차입금의 상환	(1,350,000,000)	(9,207,260,000)	(9,754,470,000)	(6,614,500,000)

(6)유동성장기차입금의 상환	(473,621,389)	(3,546,045,353)	(3,731,196,805)	(3,625,902,433)

(7)장기차입금의 상환	(2,983,200,000)

(8)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)	(305,250,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,205,189,425)	533,878,064	9,331,964,386	2,448,420,170

Ⅴ.기초현금및현금성자산	28,900,405,033	18,270,648,264	18,270,648,264	15,296,773,816

Ⅵ.외화환산으로 인한 현금의 변동	(700,904,458)	1,428,969,970	1,297,792,383	525,454,278

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,994,311,150	20,233,496,298	28,900,405,033	18,270,648,264