새로닉스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 54 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	79,415,731,154	71,966,061,751

(1)현금및현금성자산	13,927,609,378	13,750,252,417

(2)매출채권 및 기타유동채권	42,241,303,972	38,500,039,100

1.매출채권	39,034,907,450	36,477,624,333

2.단기미수금, 총액	141,961,161	260,087,129

3.단기선급금, 총액	1,668,515,510	377,819,810

4.부가가치세대급금	1,174,582,384	1,200,416,340

5.단기선급비용, 총액	221,337,467	184,091,488

(3)유동재고자산	21,904,517,007	17,920,351,875

(4)당기법인세자산	1,342,300,797	1,795,418,359

Ⅱ.비유동자산	198,056,880,634	251,007,373,664

(1)장기금융상품	1,500,000	1,500,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	162,813,256	162,813,256

1.장기보증금자산	162,813,256	162,813,256

(3)유형자산	27,368,661,126	30,346,465,077

(4)영업권 이외의 무형자산	378,872,000	378,872,000

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	167,686,655,633	217,696,007,634

(6)이연법인세자산	2,224,205,042	2,192,901,352

(7)기타비유동자산	234,173,577	228,814,345

자산총계	277,472,611,788	322,973,435,415

부채

Ⅰ.유동부채	110,680,812,657	107,606,193,571

(1)매입채무 및 기타유동채무	110,265,489,107	107,495,080,418

1.단기매입채무	20,271,339,434	15,525,280,104

2.유동 차입금(사채 포함)	85,915,000,000	85,674,967,251

3.비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,715,643,340	2,411,711,117

4.단기미지급금	1,011,726,974	1,814,927,835

5.단기미지급비용	488,678,074	735,754,028

6.단기예수금	95,154,351	146,578,601

7.단기선수금	26,369,372	106,907,387

8.유동 리스부채	741,577,562	1,078,954,095

(2)당기법인세부채	383,178,850	47,835,451

(3)유동충당부채	32,144,700	63,277,702

1.유동판매보증충당부채	32,144,700	63,277,702

Ⅱ.비유동부채	29,011,978,197	40,695,702,870

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	4,626,260,853	5,955,657,269

1.장기차입금(사채 포함), 총액	1,799,999,986	2,923,819,991

2.장기미지급비용, 총액	1,985,124,102	1,934,162,368

3.비유동 리스부채	841,136,765	1,097,674,910

(2)퇴직급여부채	3,967,398,957	4,068,420,439

(3)이연법인세부채	20,418,318,387	30,671,625,162

부채총계	139,692,790,854	148,301,896,441

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,243,327,486	170,076,675,794

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	6,858,736,505	5,949,483,591

(5)이익잉여금(결손금)	117,743,983,722	155,486,584,944

Ⅱ.비지배지분	4,536,493,448	4,594,863,180

자본총계	137,779,820,934	174,671,538,974

자본과부채총계	277,472,611,788	322,973,435,415

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	54,495,521,254	150,086,883,977	60,041,380,838	149,209,493,735

Ⅱ.매출원가	46,466,757,103	134,503,184,049	53,405,966,196	140,271,192,993

Ⅲ.매출총이익	8,028,764,151	15,583,699,928	6,635,414,642	8,938,300,742

Ⅳ.판매비와관리비	3,622,206,703	10,052,935,594	3,743,763,636	10,359,981,301

Ⅴ.영업이익(손실)	4,406,557,448	5,530,764,334	2,891,651,006	(1,421,680,559)

Ⅵ.기타이익	34,553,272	2,022,199,978	961,827,110	6,095,077,144

Ⅶ.기타손실	912,052,746	1,023,154,673	189,061,956	488,794,196

Ⅷ.금융수익	13,858,671	104,343,132	88,300,450	155,173,561

Ⅸ.금융원가	1,158,290,855	3,562,175,894	1,135,538,830	3,280,969,393

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(15,252,848,000)	(50,375,064,489)	11,402,956,131	17,528,889,673

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(12,868,222,210)	(47,303,087,612)	14,020,133,911	18,587,696,230

XⅡ.법인세비용(수익)	(2,454,225,737)	(9,451,787,474)	3,016,818,441	4,432,907,162

XⅢ.당기순이익(손실)	(10,413,996,473)	(37,851,300,138)	11,003,315,470	14,154,789,068

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,337,415,356)	(37,742,601,222)	10,874,018,586	14,678,820,123

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(76,581,117)	(108,698,916)	129,296,884	(524,031,055)

XV.기타포괄손익	(2,445,719,512)	959,582,098	966,293,831	2,389,652,599

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(54,555,107)	(54,555,107)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,445,719,512)	959,582,098	1,020,848,938	2,444,207,706

XVI.총포괄손익	(12,859,715,985)	(36,891,718,040)	11,969,609,301	16,544,441,667

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(12,654,446,772)	(36,833,348,308)	11,784,104,061	16,937,474,209

(2)포괄손익, 비지배지분	(205,269,213)	(58,369,732)	185,505,240	(393,032,542)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(845.0)	(3,086.0)	889.0	1,200.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,449,968,144	184,810,172,835	198,900,748,238	5,467,948,074	204,368,696,312

Ⅱ.당기순이익(손실)	14,678,820,123	14,678,820,123	(524,031,055)	14,154,789,068

Ⅲ.지분법자본변동	(67,293,743)	(67,293,743)	(677,590)	(67,971,333)

Ⅳ.지분법이익잉여금변동	(54,011,260)	(54,011,260)	(543,847)	(54,555,107)

Ⅴ.해외사업환산손익	2,379,959,089	2,379,959,089	132,219,950	2,512,179,039

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	7,762,633,490	199,434,981,698	215,838,222,447	5,074,915,532	220,913,137,979

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,949,483,591	155,486,584,944	170,076,675,794	4,594,863,180	174,671,538,974

Ⅱ.당기순이익(손실)	(37,742,601,222)	(37,742,601,222)	(108,698,916)	(37,851,300,138)

Ⅲ.지분법자본변동	4,064,198	4,064,198	40,922	4,105,120

Ⅳ.지분법이익잉여금변동

Ⅴ.해외사업환산손익	905,188,716	905,188,716	50,288,262	955,476,978

2024.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	6,858,736,505	117,743,983,722	133,243,327,486	4,536,493,448	137,779,820,934

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,130,585,221	(679,826,931)

(1)당기순이익(손실)	(37,851,300,138)	14,154,789,068

(2)당기순이익조정을 위한 가감	48,597,835,934	(10,108,332,056)

1.법인세비용 조정	(9,451,787,474)	4,432,907,162

2.이자비용 조정	3,562,175,894	3,280,969,393

3.퇴직급여 조정	582,042,277	629,203,598

4.복리후생비	3,162,327	3,752,073

5.지급수수료	11,898,462

6.판매보증비 조정	(31,133,002)

7.감가상각비에 대한 조정	3,729,607,437	3,651,523,870

8.대손상각비 조정	11,192,693	60,596,780

9.외화환산손실 조정	290,045,978

10.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	50,375,064,489	(17,528,889,673)

11.유형자산처분손실 조정	18,000	539,076

12.이자수익에 대한 조정	(104,343,132)	(47,511,061)

13.배당금수익	(1,925,000)

14.외화환산이익 조정	(20)	(210,237,424)

15.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(360,522,702)	(4,265,726,429)

16.장기투자자산처분이익	(105,737,500)

17.유형자산처분이익 조정	(19,585,293)	(7,796,921)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,388,984,554)	(5,166,937,094)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,994,601,923)	(9,030,158,489)

2.미수금의 감소(증가)	30,880,676	(267,277,826)

3.선급금의 감소(증가)	(1,290,695,700)	(545,449,814)

4.선급비용의 감소 (증가)	(33,627,899)	(11,463,818)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	25,833,956	(533,085,833)

6.재고자산의 감소(증가)	(3,820,205,507)	(762,013,298)

7.매입채무의 증가(감소)	4,597,687,336	5,776,542,370

8.선수금의 증가(감소)	(80,538,015)	6,101,201

9.미지급비용의 증가(감소)	(272,315,216)	6,071,276

10.미지급금의 증가(감소)	(295,052,003)	387,044,207

11.예수금의 증가(감소)	(51,424,250)	(17,731,350)

12.퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,256,400,917)	(175,515,720)

13.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,474,908

(4)이자수취	104,343,132	47,521,368

(5)이자지급(영업)	(3,377,616,870)	(3,081,089,275)

(6)배당금수취(영업)	3,201,976,500

(7)법인세환급(납부)	46,307,717	272,244,558

Ⅱ.투자활동현금흐름	(119,505,115)	(8,047,110,674)

(1)장기금융상품의 처분	1,800,000

(2)비유동매도가능금융자산의 처분	181,775,000

(3)유형자산의 처분	36,000,000	55,653,200

(4)임차보증금의 감소	71,685,450

(5)정부보조금의 수취	9,000,000	914,739,020

(6)임차보증금의 증가	(70,941,000)

(7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,359,634,000)

(8)유형자산의 취득	(164,505,115)	(2,842,188,344)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,949,323,785)	6,329,472,666

(1)단기차입금의 증가	9,867,850,718	78,174,706,022

(2)단기차입금의 상환	(9,627,817,969)	(69,198,997,783)

(3)금융리스부채의 지급	(1,019,368,348)	(935,996,682)

(4)유동성장기차입금의 상환	(1,169,988,186)	(1,710,238,891)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	61,756,321	(2,397,464,939)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	13,750,252,417	8,505,222,357

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	115,600,640	286,036,033

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,927,609,378	6,393,793,451