새로닉스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 54 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	74,747,855,060	71,966,061,751

(1)현금및현금성자산	17,854,801,475	13,750,252,417

(2)매출채권 및 기타유동채권	37,005,860,141	38,500,039,100

1.매출채권	34,547,476,800	36,477,624,333

2.단기미수금	387,579,250	260,087,129

3.단기선급금	420,403,451	377,819,810

4.부가가치세대급금	1,419,292,347	1,200,416,340

5.단기선급비용	231,108,293	184,091,488

(3)유동재고자산	18,637,520,762	17,920,351,875

(4)당기법인세자산	1,249,672,682	1,795,418,359

Ⅱ.비유동자산	229,234,814,625	251,007,373,664

(1)장기금융상품	1,500,000	1,500,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	162,813,256	162,813,256

1.장기보증금자산	162,813,256	162,813,256

(3)유형자산	29,853,252,917	30,346,465,077

(4)영업권 이외의 무형자산	378,872,000	378,872,000

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	196,346,976,925	217,696,007,634

(6)이연법인세자산	2,252,399,093	2,192,901,352

(7)기타비유동자산	239,000,434	228,814,345

자산총계	303,982,669,685	322,973,435,415

부채

Ⅰ.유동부채	108,912,660,914	107,606,193,571

(1)매입채무 및 기타유동채무	108,793,516,601	107,495,080,418

1.단기매입채무	17,803,466,457	15,525,280,104

2.유동 차입금	85,754,539,560	85,674,967,251

3.비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,124,481,118	2,411,711,117

4.단기미지급금	1,339,292,820	1,814,927,835

5.단기미지급비용	636,358,309	735,754,028

6.단기예수금	113,445,621	146,578,601

7.단기선수금	26,623,001	106,907,387

8.유동 리스부채	995,309,715	1,078,954,095

(2)당기법인세부채	55,866,611	47,835,451

(3)유동충당부채	63,277,702	63,277,702

1.유동판매보증충당부채	63,277,702	63,277,702

Ⅱ.비유동부채	35,808,955,112	40,695,702,870

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	5,770,736,774	5,955,657,269

1.장기차입금	2,673,819,989	2,923,819,991

2.장기미지급비용	2,003,476,306	1,934,162,368

3.비유동 리스부채	1,093,440,479	1,097,674,910

(2)퇴직급여부채	3,996,882,500	4,068,420,439

(3)이연법인세부채	26,041,335,838	30,671,625,162

부채총계	144,721,616,026	148,301,896,441

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	154,563,483,715	170,076,675,794

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	7,804,662,184	5,949,483,591

(5)이익잉여금(결손금)	138,118,214,272	155,486,584,944

Ⅱ.비지배지분	4,697,569,944	4,594,863,180

자본총계	159,261,053,659	174,671,538,974

자본과부채총계	303,982,669,685	322,973,435,415

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	46,892,089,029	46,892,089,029	44,601,743,084	44,601,743,084

Ⅱ.매출원가	43,584,955,090	43,584,955,090	44,622,736,283	44,622,736,283

Ⅲ.매출총이익	3,307,133,939	3,307,133,939	(20,993,199)	(20,993,199)

Ⅳ.판매비와관리비	3,441,164,835	3,441,164,835	3,517,018,779	3,517,018,779

Ⅴ.영업이익(손실)	(134,030,896)	(134,030,896)	(3,538,011,978)	(3,538,011,978)

Ⅵ.기타이익	922,631,126	922,631,126	550,778,878	550,778,878

Ⅶ.기타손실	54,751,177	54,751,177	181,028,273	181,028,273

Ⅷ.금융수익	77,046,095	77,046,095	31,368,758	31,368,758

Ⅸ.금융원가	1,229,281,812	1,229,281,812	1,036,780,207	1,036,780,207

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(21,399,051,058)	(21,399,051,058)	(3,418,208,809)	(3,418,208,809)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(21,817,437,722)	(21,817,437,722)	(7,591,881,631)	(7,591,881,631)

XⅡ.법인세비용(수익)	(4,448,821,507)	(4,448,821,507)	(1,563,412,649)	(1,563,412,649)

XⅢ.당기순이익(손실)	(17,368,616,215)	(17,368,616,215)	(6,028,468,982)	(6,028,468,982)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,368,370,672)	(17,368,370,672)	(5,487,638,365)	(5,487,638,365)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(245,543)	(245,543)	(540,830,617)	(540,830,617)

XV.기타포괄손익	1,958,130,900	1,958,130,900	1,171,602,941	1,171,602,941

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,958,130,900	1,958,130,900	1,171,602,941	1,171,602,941

XVI.총포괄손익	(15,410,485,315)	(15,410,485,315)	(4,856,866,041)	(4,856,866,041)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(15,513,192,079)	(15,513,192,079)	(4,376,371,869)	(4,376,371,869)

(2)포괄손익, 비지배지분	102,706,764	102,706,764	(480,494,172)	(480,494,172)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,420.0)	(1,420.0)	(449.0)	(449.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,449,968,144	184,810,172,835	198,900,748,238	5,467,948,074	204,368,696,312

Ⅱ.당기순이익(손실)	(5,487,638,365)	(5,487,638,365)	(540,830,617)	(6,028,468,982)

Ⅲ.지분법자본변동	30,791,217	30,791,217	310,041	31,101,258

Ⅳ.해외사업환산손익	1,080,475,279	1,080,475,279	60,026,404	1,140,501,683

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	6,561,234,640	179,322,534,470	194,524,376,369	4,987,453,902	199,511,830,271

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,949,483,591	155,486,584,944	170,076,675,794	4,594,863,180	174,671,538,974

Ⅱ.당기순이익(손실)	(17,368,370,672)	(17,368,370,672)	(245,543)	(17,368,616,215)

Ⅲ.지분법자본변동	2,488,010	2,488,010	25,052	2,513,062

Ⅳ.해외사업환산손익	1,852,690,583	1,852,690,583	102,927,255	1,955,617,838

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	7,804,662,184	138,118,214,272	154,563,483,715	4,697,569,944	159,261,053,659

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,295,788,949	(1,311,145,022)

(1)당기순이익(손실)	(17,368,616,215)	(6,028,468,982)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	19,323,385,267	4,219,219,304

1.법인세비용 조정	(4,448,821,507)	(1,563,412,649)

2.이자비용 조정	1,229,281,812	1,036,780,207

3.퇴직급여 조정	195,520,623	209,736,409

4.복리후생비	1,078,368	1,250,691

5.감가상각비에 대한 조정	1,284,845,038	1,198,658,629

6.대손상각비 조정	6,123,867	60,905,170

7.외화환산손실 조정	21,592,376

8.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	21,399,051,058	3,418,208,809

9.유형자산처분손실 조정	1,000	539,076

10.이자수익에 대한 조정	(77,046,095)	(6,206,258)

11.외화환산이익 조정	(219,805,616)	(133,670,656)

12.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(46,843,281)

13.장기투자증권평가이익	(25,162,500)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,955,305,898	821,245,739

1.매출채권의 감소(증가)	4,557,517,750	1,083,864,705

2.미수금의 감소(증가)	(113,852,885)	(108,858,785)

3.선급금의 감소(증가)	(42,583,641)	113,687,034

4.선급비용의 감소 (증가)	(40,140,056)	(11,754,863)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(218,876,007)	(374,201,869)

6.재고자산의 감소(증가)	(338,666,220)	1,250,223,552

7.매입채무의 증가(감소)	163,212,190	(2,376,199,713)

8.선수금의 증가(감소)	(80,284,386)

9.미지급비용의 증가(감소)	(141,480,898)	(85,556,104)

10.미지급금의 증가(감소)	(15,258,357)	1,370,319,872

11.예수금의 증가(감소)	(33,132,980)	(24,416,460)

12.퇴직급여채무의 증가(감소)	(792,623,520)	(15,861,630)

13.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,474,908

(4)이자수취	77,046,095	6,206,258

(5)이자지급(영업)	(1,130,879,805)	(965,329,607)

(6)법인세환급(납부)	439,547,709	635,982,266

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,098,084)	(1,164,193,806)

(1)임차보증금의 감소	70,000,000

(2)유형자산의 취득	(14,098,084)	(1,234,193,806)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(622,457,858)	813,383,657

(1)단기차입금의 증가	4,149,539,560	2,250,000,000

(2)단기차입금의 상환	(4,069,967,251)	(560,291,761)

(3)금융리스부채의 지급	(331,466,834)	(299,954,582)

(4)유동성장기차입금의 상환	370,563,333	576,370,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,659,233,007	(1,661,955,171)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	13,750,252,417	8,505,222,357

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	445,316,051	114,555,099

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,854,801,475	6,957,822,285