새로닉스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 56 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	78,628,703,703	70,145,051,545

(1)현금및현금성자산	33,007,240,415	27,608,946,160

(2)매출채권 및 기타유동채권	28,196,872,241	23,892,606,700

1.매출채권	25,607,923,450	22,654,971,982

2.단기미수금, 총액	156,170,540	101,243,279

3.단기선급금, 총액	358,342,560	300,000,000

4.부가가치세대급금	1,900,710,382	683,408,966

5.단기선급비용, 총액	173,725,309	152,982,473

(3)유동재고자산	15,086,566,803	16,041,865,912

(4)당기법인세자산	2,338,024,244	2,601,632,773

Ⅱ.비유동자산	144,797,209,815	146,743,346,573

(1)장기금융상품	1,500,000	1,500,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	121,928,403	106,477,724

1.장기보증금자산	123,023,256	108,023,256

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(1,094,853)	(1,545,532)

(3)유형자산	25,567,431,032	25,018,746,367

(4)영업권 이외의 무형자산	383,776,061	384,143,633

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	113,938,234,682	116,572,159,320

(6)이연법인세자산	4,505,793,827	4,396,221,879

(7)기타비유동자산	278,545,810	264,097,650

자산총계	223,425,913,518	216,888,398,118

부채

Ⅰ.유동부채	112,208,930,924	108,801,528,833

(1)매입채무 및 기타유동채무	111,958,339,298	107,092,320,725

1.단기매입채무	15,991,249,231	10,965,776,487

2.유동 차입금(사채 포함)	92,015,000,000	92,430,000,000

3.비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,043,333,328	1,243,333,325

4.단기미지급금	959,372,432	1,097,875,232

5.단기미지급비용	585,340,489	577,991,418

6.단기예수금	148,441,001	146,942,922

7.단기선수금	409,829,103	66,937,911

8.유동 리스부채	805,773,714	563,463,430

(2)당기법인세부채	90,524,021	1,574,921,847

(3)유동충당부채	160,067,605	134,286,261

1.유동판매보증충당부채	160,067,605	134,286,261

Ⅱ.비유동부채	13,906,317,419	13,903,778,171

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,364,192,592	2,565,713,040

1.장기차입금(사채 포함), 총액	60,000,000	208,333,326

2.장기미지급비용, 총액	1,271,908,489	1,179,340,960

3.비유동 리스부채	2,032,284,103	1,178,038,754

(2)퇴직급여부채	4,560,262,682	4,488,909,411

(3)이연법인세부채	5,981,862,145	6,849,155,720

부채총계	126,115,248,343	122,705,307,004

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	91,538,516,228	88,999,711,810

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	6,522,377,700	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,562,537,058)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	13,324,857,178	10,638,476,622

(5)이익잉여금(결손금)	67,042,031,408	69,720,627,929

Ⅱ.비지배지분	5,772,148,947	5,183,379,304

자본총계	97,310,665,175	94,183,091,114

자본과부채총계	223,425,913,518	216,888,398,118

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	45,375,589,389	45,375,589,389	50,934,498,793	50,934,498,793

Ⅱ.매출원가	42,178,069,315	42,178,069,315	47,672,297,761	47,672,297,761

Ⅲ.매출총이익	3,197,520,074	3,197,520,074	3,262,201,032	3,262,201,032

Ⅳ.판매비와관리비	3,781,943,997	3,781,943,997	3,400,476,017	3,400,476,017

Ⅴ.영업이익(손실)	(584,423,923)	(584,423,923)	(138,274,985)	(138,274,985)

Ⅵ.기타이익	10,004,142,402	10,004,142,402	1,912,000,740	1,912,000,740

Ⅶ.기타손실	100,109,596	100,109,596	334,826,937	334,826,937

Ⅷ.금융수익	228,828,148	228,828,148	88,577,944	88,577,944

Ⅸ.금융원가	1,186,812,754	1,186,812,754	1,131,349,455	1,131,349,455

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(11,292,070,940)	(11,292,070,940)	(21,593,188,995)	(21,593,188,995)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,930,446,663)	(2,930,446,663)	(21,197,061,688)	(21,197,061,688)

XⅡ.법인세비용(수익)	(691,750,734)	(691,750,734)	(4,419,451,490)	(4,419,451,490)

XⅢ.당기순이익(손실)	(2,238,695,929)	(2,238,695,929)	(16,777,610,198)	(16,777,610,198)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,678,596,521)	(2,678,596,521)	(17,041,023,847)	(17,041,023,847)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	439,900,592	439,900,592	263,413,649	263,413,649

XV.기타포괄손익	2,835,249,607	2,835,249,607	(423,197,046)	(423,197,046)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,835,249,607	2,835,249,607	(423,197,046)	(423,197,046)

XVI.총포괄손익	596,553,678	596,553,678	(17,200,807,244)	(17,200,807,244)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,784,035	7,784,035	(17,453,916,711)	(17,453,916,711)

(2)포괄손익, 비지배지분	588,769,643	588,769,643	253,109,467	253,109,467

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(219.0)	(219.0)	(1,393.0)	(1,393.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	12,049,182,589	101,089,762,186	121,779,552,034	5,754,787,728	127,534,339,762

Ⅱ.당기순이익(손실)	(17,041,023,847)	(17,041,023,847)	263,413,649	(16,777,610,198)

Ⅲ.지분법자본변동	(277,760,092)	(277,760,092)	(2,796,805)	(280,556,897)

Ⅳ.해외사업환산손익	(135,132,772)	(135,132,772)	(7,507,377)	(142,640,149)

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감

2025.03.31 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	11,636,289,725	84,048,738,339	104,325,635,323	6,007,897,195	110,333,532,518

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	10,638,476,622	69,720,627,929	88,999,711,810	5,183,379,304	94,183,091,114

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,678,596,521)	(2,678,596,521)	439,900,592	(2,238,695,929)

Ⅲ.지분법자본변동	8,217,363	8,217,363	82,207	8,299,570

Ⅳ.해외사업환산손익	2,678,163,193	2,678,163,193	148,786,844	2,826,950,037

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	2,176,650,788	354,369,595	2,531,020,383	2,531,020,383

2026.03.31 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	6,522,377,700	(1,562,537,058)	13,324,857,178	67,042,031,408	91,538,516,228	5,772,148,947	97,310,665,175

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 56 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,420,093,879	138,543,198

(1)당기순이익(손실)	(2,238,695,929)	(16,777,610,198)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,466,691,967	17,891,326,181

1.법인세비용 조정	(691,750,734)	(4,419,451,490)

2.이자비용 조정	1,186,812,754	1,131,349,455

3.퇴직급여 조정	207,010,059	180,385,355

4.복리후생비	695,526	736,932

5.판매보증비 조정	25,781,344	(12,702,388)

6.감가상각비에 대한 조정	1,032,611,354	1,158,982,457

7.대손상각비 조정	(21,606,536)	(539,061)

8.외화환산손실 조정	50,151

9.무형자산상각비에 대한 조정	367,572	367,572

10.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	11,292,070,940	21,593,188,995

11.유형자산처분손실 조정	13,000

12.이자수익에 대한 조정	(228,828,148)	(88,577,944)

13.외화환산이익 조정	(262,986,816)	(184,143,757)

14.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,649,976,222)	(1,468,320,096)

15.유형자산처분이익 조정	(423,522,126)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,449,790,153	351,770,849

1.매출채권의 감소(증가)	(4,788,530,411)	1,266,060,487

2.미수금의 감소(증가)	(100,794,756)	(329,464,327)

3.선급금의 감소(증가)	(58,342,560)	(314,268,000)

4.선급비용의 감소 (증가)	(13,427,499)	(12,649,413)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,217,301,416)	(660,714,716)

6.재고자산의 감소(증가)	1,261,537,608	2,415,941,415

7.매입채무의 증가(감소)	7,268,748,419	(761,494,136)

8.선수금의 증가(감소)	342,891,192	258,381,446

9.미지급비용의 증가(감소)	2,716,138	(50,793,372)

10.미지급금의 증가(감소)	(134,882,188)	24,994,237

11.예수금의 증가(감소)	1,498,079	(38,698,890)

12.기타비유동부채의 증가(감소)	49,178,095	(1,236,495,476)

13.퇴직급여채무의 증가(감소)	(163,500,548)	(209,028,406)

(4)이자수취	228,377,469	87,325,734

(5)이자지급(영업)	(1,182,179,821)	(1,129,034,990)

(6)법인세환급(납부)	(1,303,889,960)	(285,234,378)

Ⅱ.투자활동현금흐름	634,831,394	(42,030,000)

(1)유형자산의 처분	1,321,174,400

(2)임차보증금의 증가	(15,000,000)

(3)유형자산의 취득	(671,343,006)	(42,030,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,838,299,370	(335,376,093)

(1)단기차입금의 증가	10,000,000,000	9,400,000,000

(2)자기주식의 처분	2,531,020,383

(3)단기차입금의 상환	(10,415,000,000)	(9,415,000,000)

(4)금융리스부채의 지급	(179,387,676)	(191,052,760)

(5)유동성장기차입금의 상환	(98,333,337)	(129,323,333)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,893,224,643	(238,862,895)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	27,608,946,160	23,640,449,930

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,505,069,612	(56,902,476)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	33,007,240,415	23,344,684,559