새로닉스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 53 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	80,521,117,801	67,485,811,870

(1)현금및현금성자산	6,393,793,451	8,505,222,357

(2)매출채권 및 기타유동채권	49,140,333,827	34,862,759,638

1.매출채권	46,128,873,145	33,214,857,356

2.단기미수금	411,529,021	138,569,099

3.단기미수수익	9,281,540

4.단기선급금	1,310,046,241	764,596,427

5.부가가치세대급금	1,073,786,599	540,700,766

6.단기선급비용	216,098,821	194,754,450

(3)유동재고자산	23,103,720,776	21,674,677,289

(4)당기법인세자산	1,883,269,747	2,443,152,586

Ⅱ.비유동자산	305,280,429,228	280,757,108,308

(1)장기금융상품	1,500,000	3,300,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	162,813,256	163,557,706

1.장기보증금자산	162,813,256	163,557,706

(3)유형자산	29,936,580,055	29,799,447,014

(4)영업권 이외의 무형자산	378,872,000	378,872,000

(5)기타비유동금융자산	76,037,500

1.비유동매도가능금융자산	76,037,500

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	272,914,507,158	248,114,973,914

(7)이연법인세자산	1,650,706,485	1,999,038,755

(8)기타비유동자산	235,450,274	221,881,419

자산총계	385,801,547,029	348,242,920,178

부채

Ⅰ.유동부채	110,894,930,058	92,894,641,628

(1)매입채무 및 기타유동채무	110,752,870,674	92,647,747,843

1.단기매입채무	25,193,930,364	16,289,784,533

2.유동 차입금	80,070,000,000	71,094,291,761

3.비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,845,007,784	2,288,580,003

4.단기미지급금	1,775,647,235	1,382,920,932

5.단기미지급비용	553,058,517	560,172,517

6.단기예수금	133,715,411	151,446,761

7.단기선수금	70,585,728	64,484,527

8.유동 리스부채	1,110,925,635	816,066,809

(2)당기법인세부채	142,059,384	237,622,552

(3)기타유동금융부채	9,271,233

1.유동금융보증부채	9,271,233

Ⅱ.비유동부채	53,993,478,992	50,979,582,238

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	6,226,133,930	7,356,285,466

1.장기차입금	3,607,753,325	4,874,419,997

2.장기미지급비용	1,180,261,232	1,110,533,022

3.비유동 리스부채	1,438,119,373	1,371,332,447

(2)퇴직급여부채	5,397,520,535	4,943,832,657

(3)이연법인세부채	42,369,824,527	38,679,464,115

부채총계	164,888,409,050	143,874,223,866

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	215,838,222,447	198,900,748,238

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	7,762,633,490	5,449,968,144

(5)이익잉여금(결손금)	199,434,981,698	184,810,172,835

Ⅱ.비지배지분	5,074,915,532	5,467,948,074

자본총계	220,913,137,979	204,368,696,312

자본과부채총계	385,801,547,029	348,242,920,178

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	60,041,380,838	149,209,493,735	60,687,950,581	163,597,817,022

Ⅱ.매출원가	53,405,966,196	140,271,192,993	55,058,593,948	151,461,519,155

Ⅲ.매출총이익	6,635,414,642	8,938,300,742	5,629,356,633	12,136,297,867

Ⅳ.판매비와관리비	3,743,763,636	10,359,981,301	4,231,038,674	11,477,870,137

Ⅴ.영업이익(손실)	2,891,651,006	(1,421,680,559)	1,398,317,959	658,427,730

Ⅵ.기타이익	961,827,110	6,095,077,144	3,978,086,773	66,764,944,656

Ⅶ.기타손실	189,061,956	488,794,196	20,118,548	117,690,895

Ⅷ.금융수익	88,300,450	155,173,561	3,514,917	8,804,876

Ⅸ.금융원가	1,135,538,830	3,280,969,393	881,576,884	2,389,808,104

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	11,402,956,131	17,528,889,673	15,454,190,064	43,759,923,058

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	14,020,133,911	18,587,696,230	19,932,414,281	108,684,601,321

XⅡ.법인세비용(수익)	3,016,818,441	4,432,907,162	4,205,943,262	23,878,940,129

XⅢ.당기순이익(손실)	11,003,315,470	14,154,789,068	15,726,471,019	84,805,661,192

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,874,018,586	14,678,820,123	14,969,923,556	83,308,997,216

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	129,296,884	(524,031,055)	756,547,463	1,496,663,976

XV.기타포괄손익	966,293,831	2,389,652,599	4,858,077,007	8,783,633,555

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(54,555,107)	(54,555,107)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,020,848,938	2,444,207,706	4,858,077,007	8,783,633,555

XVI.총포괄손익	11,969,609,301	16,544,441,667	20,584,548,026	93,589,294,747

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,784,104,061	16,937,474,209	19,585,558,643	91,664,756,641

(2)포괄손익, 비지배지분	185,505,240	(393,032,542)	998,989,383	1,924,538,106

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	889.0	1,200.0	1,224.0	6,811.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	1,916,906,653	4,221,930,365	93,977,578,694	106,840,116,318	3,621,124,469	110,461,240,787

Ⅱ.당기순이익(손실)	83,308,997,216	83,308,997,216	1,496,663,976	84,805,661,192

Ⅲ.지분법자본변동	793,267,181	793,267,181	7,735,672	801,002,853

Ⅳ.지분법이익잉여금 변동

Ⅴ.해외사업환산손익	7,562,492,244	7,562,492,244	420,138,458	7,982,630,702

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	1,916,906,653	12,577,689,790	177,286,575,910	198,504,872,959	5,545,662,575	204,050,535,534

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	1,916,906,653	5,449,968,144	184,810,172,835	198,900,748,238	5,467,948,074	204,368,696,312

Ⅱ.당기순이익(손실)	14,678,820,123	14,678,820,123	(524,031,055)	14,154,789,068

Ⅲ.지분법자본변동	(67,293,743)	(67,293,743)	(677,590)	(67,971,333)

Ⅳ.지분법이익잉여금 변동	(54,011,260)	(54,011,260)	(543,847)	(54,555,107)

Ⅴ.해외사업환산손익	2,379,959,089	2,379,959,089	132,219,950	2,512,179,039

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	1,916,906,653	7,762,633,490	199,434,981,698	215,838,222,447	5,074,915,532	220,913,137,979

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(679,826,931)	(8,235,948,473)

(1)당기순이익(손실)	14,154,789,068	84,805,661,192

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(10,108,332,056)	(77,184,990,406)

1.법인세비용 조정	4,432,907,162	23,878,940,129

2.이자비용 조정	3,280,969,393	2,372,345,604

3.퇴직급여 조정	629,203,598	689,551,529

4.복리후생비	3,752,073	1,810,111

5.감가상각비에 대한 조정	3,651,523,870	3,876,920,306

6.대손상각비 조정	60,596,780	(50,273,723)

7.당기손익인식금융자산평가손실 조정	17,462,500

8.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	(17,528,889,673)	(43,759,923,058)

9.유형자산처분손실 조정	539,076	1,890,459

10.이자수익에 대한 조정	(47,511,061)	(5,229,876)

11.배당금수익	(1,925,000)	(3,575,000)

12.외화환산이익 조정	(210,237,424)	(1,309,749,214)

13.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(4,265,726,429)	(62,511,713,850)

14.유형자산처분이익 조정	(7,796,921)	(25,756,650)

15.매각예정비유동관련처분이익	(357,689,673)

16.장기투자자산처분이익	(105,737,500)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,166,937,094)	(11,932,219,852)

1.매출채권의 감소(증가)	(9,030,158,489)	(23,356,523,027)

2.미수금의 감소(증가)	(267,277,826)	(274,122,863)

3.선급금의 감소(증가)	(545,449,814)	(3,933,711)

4.선급비용의 감소 (증가)	(11,463,818)	(7,834,665)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(533,085,833)	160,792,321

6.재고자산의 감소(증가)	(762,013,298)	(2,630,528,298)

7.매입채무의 증가(감소)	5,776,542,370	14,478,408,309

8.선수금의 증가(감소)	6,101,201	(291,356,000)

9.미지급비용의 증가(감소)	6,071,276	37,938,180

10.미지급금의 증가(감소)	387,044,207	276,039,522

11.예수금의 증가(감소)	(17,731,350)	(12,138,670)

12.퇴직급여채무의 증가(감소)	(175,515,720)	(310,957,450)

13.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,996,500

(4)이자수취	47,521,368	5,219,569

(5)이자지급(영업)	(3,081,089,275)	(2,244,417,443)

(6)배당금수취(영업)	3,201,976,500	3,575,000

(7)법인세환급(납부)	272,244,558	(1,688,776,533)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,047,110,674)	831,409,793

(1)장기금융상품의 처분	1,800,000	10,000,000

(2)유형자산의 처분	55,653,200	25,792,650

(3)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	3,200,000,000

(4)비유동매도가능금융자산의 처분	181,775,000

(5)임차보증금의 감소	71,685,450	93,655,000

(6)정부보조금의 수취	914,739,020	558,340,620

(7)임차보증금의 증가	(70,941,000)

(8)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,359,634,000)

(9)유형자산의 취득	(2,842,188,344)	(2,830,806,477)

(10)무형자산의 취득	(225,572,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,329,472,666	5,342,655,223

(1)단기차입금의 증가	78,174,706,022	106,800,000,000

(2)장기차입금의 증가	2,400,000,000

(3)단기차입금의 상환	(69,198,997,783)	(102,036,000,000)

(4)장기차입금의 상환	(297,160,000)

(5)금융리스부채의 지급	(935,996,682)	(904,474,777)

(6)유동성장기차입금의 상환	1,710,238,891	619,710,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,397,464,939)	(2,061,883,457)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,505,222,357	6,095,421,957

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	286,036,033	562,450,736

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,393,793,451	4,595,989,236