새로닉스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

Ⅰ.유동자산	52,835,999,404	50,340,535,110

(1)현금및현금성자산	12,077,227,464	20,274,701,254

(2)단기금융상품	2,724,894,249	1,620,000,000

(3)기타유동금융자산	601,875,000	70,812,500

1.유동매도가능금융자산	601,875,000	70,812,500

(4)매출채권 및 기타유동채권	25,225,430,747	16,071,941,584

1.매출채권	23,051,886,937	14,878,318,181

2.단기미수금	78,369,723	85,719,578

3.단기미수수익	77,763,004	52,692,865

4.단기선급금	588,150,330	494,570,330

5.부가가치세대급금	1,208,724,885	323,781,418

6.단기선급비용	220,535,868	236,859,212

(5)재고자산	10,512,592,552	10,719,719,533

(6)당기법인세자산	1,693,979,392	1,583,360,239

Ⅱ.비유동자산	68,139,865,279	61,689,635,970

(1)장기금융상품	3,300,000	3,300,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	571,811,813	605,534,991

1.장기미수수익	107,004,107	130,411,285

2.장기보증금자산	464,807,706	475,123,706

(3)유형자산	32,323,246,400	30,019,715,529

(4)영업권 이외의 무형자산	397,325,042	711,369,944

(5)기타비유동금융자산	1,146,700,000	1,208,500,000

1.비유동매도가능금융자산	1,146,700,000	1,208,500,000

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	33,367,630,328	28,786,555,802

(7)이연법인세자산	194,680,993	205,173,088

(8)기타비유동자산	135,170,703	149,486,616

자산총계	120,975,864,683	112,030,171,080

부채

Ⅰ.유동부채	33,849,387,412	19,195,586,356

(1)매입채무 및 기타유동채무	33,514,642,801	17,053,307,631

1.단기매입채무	15,588,230,838	9,582,172,331

2.단기차입금	6,450,000,000	3,950,000,000

3.유동성장기차입금	7,538,739,566	561,361,850

4.단기미지급금	2,014,268,358	1,617,037,549

5.단기미지급비용	392,569,478	380,818,981

6.단기예수금	96,645,794	109,576,185

7.부가가치세예수금	719,309,132

8.단기선수금	714,879,635	852,340,735

(2)당기법인세부채	265,717,657	2,094,019,009

(3)기타유동금융부채	69,026,954	48,259,716

1.유동파생상품부채	660,000	3,750,000

2.유동금융보증부채	68,366,954	44,509,716

Ⅱ.비유동부채	14,390,858,959	15,942,313,939

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	6,961,656,333	9,587,103,878

1.장기차입금	6,896,080,000	9,465,930,000

2.장기미지급비용	65,576,333	121,173,878

(2)기타비유동금융부채	121,524,107	214,786,285

1.비유동파생상품부채	14,520,000	84,375,000

2.비유동금융보증부채	107,004,107	130,411,285

(3)퇴직급여부채	3,091,938,101	2,925,088,168

(4)이연법인세부채	4,215,740,418	3,215,335,608

부채총계	48,240,246,371	35,137,900,295

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,312,907,767	69,944,887,974

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(459,686,640)	(459,686,640)

(4)기타포괄손익누계액	3,927,318,390	3,983,849,966

(5)이익잉여금(결손금)	57,287,762,105	55,863,210,736

Ⅱ.비지배지분	1,422,710,545	6,947,382,811

자본총계	72,735,618,312	76,892,270,785

자본과부채총계	120,975,864,683	112,030,171,080

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	36,465,250,212	90,286,950,597	32,767,673,043	87,642,702,637

Ⅱ.매출원가	33,033,201,381	81,884,337,413	27,507,812,085	75,055,623,858

Ⅲ.매출총이익	3,432,048,831	8,402,613,184	5,259,860,958	12,587,078,779

Ⅳ.판매비와관리비	3,059,239,933	9,337,359,776	3,344,941,778	9,564,818,845

Ⅴ.영업이익(손실)	372,808,898	(934,746,592)	1,914,919,180	3,022,259,934

Ⅵ.기타이익	199,730,816	442,993,915	280,079,557	10,905,137,062

Ⅶ.기타손실	73,752,606	1,296,039,311	337,398,904	2,048,862,358

Ⅷ.금융수익	84,165,590	255,227,661	6,703,829	107,130,209

Ⅸ.금융원가	141,017,710	384,795,029	109,389,432	357,726,697

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	1,245,136,985	3,260,152,960	284,698,361	406,174,649

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,687,071,973	1,342,793,604	2,039,612,591	12,034,112,799

XⅡ.법인세비용	550,122,223	739,281,067	505,952,140	2,682,538,370

XⅢ.당기순이익(손실)	1,136,949,750	603,512,537	1,533,660,451	9,351,574,429

XIV.기타포괄손익	386,007,999	(217,594,250)	(2,112,502,184)	(2,257,325,823)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,269,725	7,269,725	(15,033,087)	(6,563,413)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	378,738,274	(224,863,975)	(2,097,469,097)	(2,250,762,410)

XV.총포괄손익	1,522,957,749	385,918,287	(578,841,733)	7,094,248,606

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,729,819,199	1,906,698,600	1,268,277,635	8,826,515,416

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(592,869,449)	(1,303,186,063)	265,382,816	525,059,013

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,096,261,498	1,857,282,553	(631,780,926)	6,799,048,036

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(573,303,749)	(1,471,364,266)	52,939,193	295,200,570

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	141	156	104	722

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	2,707,219,415	46,098,377,723	58,903,424,410	6,086,646,401	64,990,070,811

Ⅱ.당기순이익(손실)	8,826,515,416	8,826,515,416	525,059,013	9,351,574,429

Ⅲ.배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

Ⅳ.지분법자본변동	46,542,419	46,542,419	569,987	47,112,406

Ⅴ.지분법이익잉여금변동	(2,392,339)	(2,392,339)	(248,713)	(2,641,052)

Ⅵ.해외사업환산손익	(2,071,617,460)	(2,071,617,460)	(230,179,717)	(2,301,797,177)

Ⅶ.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

2016.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	682,144,374	54,433,238,040	65,213,209,686	6,381,846,971	71,595,056,657

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	3,983,849,966	55,863,210,736	69,944,887,974	6,947,382,811	76,892,270,785

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,906,698,600	1,906,698,600	(1,303,186,063)	603,512,537

Ⅲ.배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

Ⅳ.지분법자본변동	1,811,826,515	1,811,826,515	39,262,944	1,851,089,459

Ⅴ.지분법이익잉여금변동	7,115,529	7,115,529	154,196	7,269,725

Ⅵ.해외사업환산손익	(1,868,358,091)	(1,868,358,091)	(207,595,343)	(2,075,953,434)

Ⅶ.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(4,053,308,000)	(4,053,308,000)

2017.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	3,927,318,390	57,287,762,105	71,312,907,767	1,422,710,545	72,735,618,312

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,291,351,595)	(581,527,541)

(1)당기순이익(손실)	603,512,537	9,351,574,429

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,483,440,439	(1,905,049,697)

1.법인세비용	739,281,067	2,682,538,370

2.이자비용	384,795,029	357,726,697

3.퇴직급여	533,384,503	556,678,129

4.대손상각비	314,871,956	159,547,653

5.감가상각비	3,162,299,443	3,466,718,154

6.외화환산손실	61,800,146	66,766,701

7.무형자산상각비	64,676,902	39,272,382

8.유형자산처분손실	13,248,249

9.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	(3,260,152,960)	(406,174,649)

10.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	805,640,408	980,118,561

11.이자수익	(148,813,911)	(78,514,287)

12.배당금 수익	(2,406,250)	(2,062,500)

13.유형자산처분이익	(1,816,182)

14.무형자산처분이익	(632,000)

15.파생금융자산평가이익	(72,945,000)

16.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(9,915,922)

17.외화환산이익	(67,296,394)	(13,050,769)

18.투자자산평가이익	(31,062,500)	(16,637,500)

19.매각예정비유동자산처분이익	(9,699,492,784)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,132,716,074)	(7,269,403,346)

1.매출채권의 감소(증가)	(8,880,236,162)	(10,534,913,764)

2.미수금의 감소(증가)	6,523,967	148,305,542

3.선급금의 감소(증가)	(93,580,000)	(389,762,675)

4.선급비용의 감소(증가)	5,866,475	70,108,580

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(884,943,467)	(496,381,863)

6.재고자산의 감소(증가)	(78,576,742)	(321,760,990)

7.기타비유동자산의 감소(증가)	6,624,840	48,055,392

8.매입채무의 증가(감소)	6,226,222,978	3,053,531,072

9.미지급금의 증가(감소)	397,230,809	275,955,064

10.예수금의 증가(감소)	(12,930,391)	4,138,545

11.선수금의 증가(감소)	(137,461,100)	696,303,800

12.미지급비용의 증가(감소)	8,823,630	54,177,569

13.부가가치세 예수금의 증가(감소)	719,309,132	379,260,238

14.장기미지급비용의 증가(감소)	(49,055,473)	(7,745,746)

15.퇴직급여채무의 증가(감소)	(366,534,570)	(248,674,110)

(4)이자수취(영업)	147,601,010	82,508,649

(5)이자지급(영업)	(381,868,162)	(361,406,304)

(6)배당금수취(영업)	258,356,050	61,011,380

(7)법인세납부(환급)	(2,269,677,395)	(540,762,652)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,468,951,295)	(9,327,577,735)

(1)단기금융상품의 처분	1,614,894,249

(2)단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000

(3)임차보증금의 감소	271,096,000	187,587,550

(4)유형자산의 처분	84,179,196	41,818,182

(5)무형자산의 처분	250,000,000

(6)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	13,600,000,000

(7)단기금융상품의 취득	(2,719,788,498)	(490,000,000)

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

(9)유동매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)

(10)비유동매도가능금융자산의 취득	(1,151,000,000)

(11)임차보증금의 증가	(260,780,000)	(366,000,000)

(12)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(19,999,993,920)

(13)유형자산의 취득	(6,208,552,242)	(1,149,989,547)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,308,051,660	(5,296,084,149)

(1)단기차입금의 증가	5,450,000,000

(2)장기차입금의 증가	4,830,000,000

(3)단기차입금의 상환	(2,950,000,000)	(1,350,000,000)

(4)유동성장기차입금의 상환	(422,050,780)	(473,621,389)

(5)장기차입금의 상환	(2,983,200,000)

(6)종속기업 유상감자	(4,110,634,800)

(7)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,452,251,230)	(15,205,189,425)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	20,274,701,254	28,900,405,033

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(745,222,560)	(700,904,458)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,077,227,464	12,994,311,150