새로닉스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 53 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,731,888,504	67,485,811,870

(1)현금및현금성자산	6,957,822,285	8,505,222,357

(2)매출채권 및 기타유동채권	40,092,551,354	34,862,759,638

1.매출채권	34,847,385,533	33,214,857,356

2.단기미수금	3,466,571,107	138,569,099

3.단기미수수익	1,619,951	9,281,540

4.단기선급금	650,909,393	764,596,427

5.부가가치세대급금	914,902,635	540,700,766

6.단기선급비용	211,162,735	194,754,450

(3)재고자산	20,694,978,788	21,674,677,289

(4)당기법인세자산	1,986,536,077	2,443,152,586

Ⅱ.비유동자산	275,097,880,279	280,757,108,308

(1)장기금융상품	3,300,000	3,300,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	93,557,706	163,557,706

1.장기보증금자산	93,557,706	163,557,706

(3)유형자산	31,133,352,669	29,799,447,014

(4)영업권 이외의 무형자산	378,872,000	378,872,000

(5)기타비유동금융자산	101,200,000	76,037,500

1.비유동매도가능금융자산	101,200,000	76,037,500

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	241,535,930,837	248,114,973,914

(7)이연법인세자산	1,623,395,155	1,999,038,755

(8)기타비유동자산	228,271,912	221,881,419

자산총계	344,829,768,783	348,242,920,178

부채

Ⅰ.유동부채	95,555,083,325	92,894,641,628

(1)매입채무 및 기타유동채무	95,471,133,496	92,647,747,843

1.단기매입채무	16,293,177,634	16,289,784,533

2.단기차입금	72,784,000,000	71,094,291,761

3.유동성장기차입금	1,912,210,003	2,288,580,003

4.단기미지급금	2,818,872,900	1,382,920,932

5.단기미지급비용	472,854,163	560,172,517

6.단기예수금	127,030,301	151,446,761

7.단기선수금	64,484,527	64,484,527

8.유동리스부채	998,503,968	816,066,809

(2)당기법인세부채	82,340,185	237,622,552

(3)기타유동금융부채	1,609,644	9,271,233

1.유동금융보증부채	1,609,644	9,271,233

Ⅱ.비유동부채	49,762,855,187	50,979,582,238

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	7,615,596,275	7,356,285,466

1.장기차입금	4,674,419,997	4,874,419,997

2.장기미지급비용	1,142,856,345	1,110,533,022

3.비유동리스부채	1,798,319,933	1,371,332,447

(2)퇴직급여부채	5,137,707,436	4,943,832,657

(3)이연법인세부채	37,009,551,476	38,679,464,115

부채총계	145,317,938,512	143,874,223,866

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	194,524,376,369	198,900,748,238

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	6,561,234,640	5,449,968,144

(5)이익잉여금(결손금)	179,322,534,470	184,810,172,835

Ⅱ.비지배지분	4,987,453,902	5,467,948,074

자본총계	199,511,830,271	204,368,696,312

자본과부채총계	344,829,768,783	348,242,920,178

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	44,601,743,084	44,601,743,084	50,370,630,287	50,370,630,287

Ⅱ.매출원가	44,622,736,283	44,622,736,283	46,861,917,545	46,861,917,545

Ⅲ.매출총이익	(20,993,199)	(20,993,199)	3,508,712,742	3,508,712,742

Ⅳ.판매비와관리비	3,517,018,779	3,517,018,779	3,731,766,094	3,731,766,094

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,538,011,978)	(3,538,011,978)	(223,053,352)	(223,053,352)

Ⅵ.기타이익	550,778,878	550,778,878	33,339,388,466	33,339,388,466

Ⅶ.기타손실	181,028,273	181,028,273	13,247,158	13,247,158

Ⅷ.금융수익	31,368,758	31,368,758	6,569,229	6,569,229

Ⅸ.금융원가	1,036,780,207	1,036,780,207	767,634,147	767,634,147

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(3,418,208,809)	(3,418,208,809)	14,742,850,368	14,742,850,368

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,591,881,631)	(7,591,881,631)	47,084,873,406	47,084,873,406

XⅡ.법인세비용	(1,563,412,649)	(1,563,412,649)	10,414,267,821	10,414,267,821

XⅢ.당기순이익(손실)	(6,028,468,982)	(6,028,468,982)	36,670,605,585	36,670,605,585

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,487,638,365)	(5,487,638,365)	36,345,065,550	36,345,065,550

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(540,830,617)	(540,830,617)	325,540,035	325,540,035

XV.기타포괄손익	1,171,602,941	1,171,602,941	1,056,525,732	1,056,525,732

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,171,602,941	1,171,602,941	1,056,525,732	1,056,525,732

XVI.총포괄손익	(4,856,866,041)	(4,856,866,041)	37,727,131,317	37,727,131,317

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,376,371,869)	(4,376,371,869)	37,356,685,092	37,356,685,092

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(480,494,172)	(480,494,172)	370,446,225	370,446,225

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(449)	(449)	2,971	2,971

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	4,221,930,365	93,977,578,694	106,840,116,318	3,621,124,469	110,461,240,787

Ⅱ.당기순이익(손실)	36,345,065,550	36,345,065,550	325,540,035	36,670,605,585

Ⅲ.지분법자본변동	246,805,030	246,805,030	2,416,495	249,221,525

Ⅳ.해외사업환산손익	764,814,512	764,814,512	42,489,695	807,304,207

2022.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,233,549,907	130,322,644,244	144,196,801,410	3,991,570,694	148,188,372,104

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,449,968,144	184,810,172,835	198,900,748,238	5,467,948,074	204,368,696,312

Ⅱ.당기순이익(손실)	(5,487,638,365)	(5,487,638,365)	(540,830,617)	(6,028,468,982)

Ⅲ.지분법자본변동	30,791,217	30,791,217	310,041	31,101,258

Ⅳ.해외사업환산손익	1,080,475,279	1,080,475,279	60,026,404	1,140,501,683

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	6,561,234,640	179,322,534,470	194,524,376,369	4,987,453,902	199,511,830,271

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,311,145,022)	(3,229,820,373)

(1)당기순이익(손실)	(6,028,468,982)	36,670,605,585

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,219,219,304	(35,117,647,974)

1.법인세비용	(1,563,412,649)	10,414,267,821

2.이자비용	1,036,780,207	767,634,147

3.퇴직급여	209,736,409	230,016,255

4.복리후생비	1,250,691	603,370

5.감가상각비	1,198,658,629	1,266,053,044

6.대손상각비	60,905,170	(528,614)

7.외화환산손실	21,592,376

8.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	3,418,208,809	(14,742,850,368)

9.유형자산처분손실	539,076	17,000

10.이자수익	(6,206,258)	(1,481,729)

11.외화환산이익	(133,670,656)	(37,182,334)

12.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(32,642,600,593)

13.유형자산처분이익	(8,818,800)

14.매각예정비유동자산처분이익	(357,689,673)

15.장기투자증권평가이익	(25,162,500)	(5,087,500)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	821,245,739	(3,431,326,294)

1.매출채권의 감소(증가)	1,083,864,705	(10,436,634,412)

2.미수금의 감소(증가)	(108,858,785)	(97,798,044)

3.선급금의 감소(증가)	113,687,034	(106,917,813)

4.선급비용의 감소(증가)	(11,754,863)	(9,952,216)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(374,201,869)	118,109,281

6.재고자산의 감소(증가)	1,250,223,552	(1,696,266,885)

7.매입채무의 증가(감소)	(2,376,199,713)	9,090,818,639

8.선수금의 증가(감소)	(320,000,000)

9.미지급비용의 증가(감소)	(85,556,104)	(13,076,754)

10.미지급금의 증가(감소)	1,370,319,872	132,206,620

11.예수금의 증가(감소)	(24,416,460)	(7,418,460)

12.퇴직급여채무의 증가(감소)	(15,861,630)	(84,396,250)

(4)이자수취(영업)	6,206,258	1,481,729

(5)이자지급(영업)	(965,329,607)	(769,991,524)

(6)법인세납부(환급)	635,982,266	(582,941,895)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,164,193,806)	1,700,931,939

(1)단기금융상품의 처분	10,000,000

(2)임차보증금의 감소	70,000,000	40,000,000

(3)유형자산의 처분	8,819,800

(4)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	3,200,000,000

(5)유형자산의 취득	(1,234,193,806)	(1,557,887,861)

Ⅲ.재무활동현금흐름	813,383,657	628,778,393

(1)단기차입금의 증가	2,250,000,000	44,400,000,000

(2)장기차입금의 증가	(200,000,000)	2,400,000,000

(3)단기차입금의 상환	(560,291,761)	(45,630,000,000)

(4)장기차입금의 상환	(41,640,000)

(5)금융리스부채의 지급	(299,954,582)	(287,091,607)

(6)유동성장기차입금의 상환	(376,370,000)	(212,490,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,661,955,171)	(900,110,041)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,505,222,357	6,095,421,957

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	114,555,099	73,767,223

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,957,822,285	5,269,079,139