새로닉스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 48 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	57,250,706,504	49,035,030,837

(1)현금및현금성자산	8,250,798,333	12,464,834,639

(2)단기금융상품	3,761,657,068	2,735,630,832

(3)기타유동금융자산	80,987,500	94,542,500

1.유동매도가능금융자산	80,987,500	91,437,500

2.유동파생상품자산	3,105,000

(4)매출채권 및 기타유동채권	33,521,027,979	21,422,140,909

1.매출채권	32,278,927,902	20,669,451,113

2.단기미수금	175,678,882	24,294,160

3.단기미수수익	102,443,504	69,006,238

4.단기선급금	368,725,380	312,906,930

5.부가가치세대급금	343,236,514	86,967,160

6.단기선급비용	252,015,797	259,515,308

(5)재고자산	10,771,557,630	11,247,830,643

(6)당기법인세자산	864,677,994	1,070,051,314

Ⅱ.비유동자산	68,588,949,211	67,598,420,495

(1)장기금융상품	3,300,000	3,300,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	528,857,518	547,426,423

1.장기미수수익	64,049,812	82,618,717

2.장기보증금자산	464,807,706	464,807,706

(3)유형자산	28,549,256,443	30,633,723,534

(4)영업권 이외의 무형자산	311,182,421	375,783,018

(5)기타비유동금융자산	1,112,700,000	1,138,157,500

1.비유동매도가능금융자산	1,112,700,000	1,071,400,000

2.비유동파생상품자산	66,757,500

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	37,807,017,805	34,633,138,923

(7)이연법인세자산	138,974,005	133,815,717

(8)기타비유동자산	137,661,019	133,075,380

자산총계	125,839,655,715	116,633,451,332

부채

Ⅰ.유동부채	38,223,699,059	33,452,914,190

(1)매입채무 및 기타유동채무	37,892,174,807	33,193,667,795

1.단기매입채무	13,789,745,408	10,987,350,377

2.단기차입금	20,500,000,000	9,650,000,000

3.유동성장기차입금	1,650,980,000	8,975,240,000

4.단기미지급금	1,430,327,377	1,894,527,738

5.단기미지급비용	389,570,440	448,371,092

6.단기예수금	129,177,747	113,337,257

7.부가가치세예수금	4,776,696

8.단기선수금	2,373,835	1,120,064,635

(2)당기법인세부채	245,877,183	207,092,803

(3)기타유동금융부채	85,647,069	52,153,592

1.유동금융보증부채	84,607,069	52,153,592

2.유동파생상품부채	1,040,000

Ⅱ.비유동부채	11,623,557,726	11,607,791,090

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,034,210,537	3,677,332,000

1.장기차입금	2,932,680,000	3,564,850,000

2.장기미지급비용	101,530,537	112,482,000

(2)기타비유동금융부채	85,889,812	82,618,717

1.비유동금융보증부채	64,049,812	82,618,717

2.비유동파생상품부채	21,840,000

(3)퇴직급여부채	3,448,166,558	3,192,931,399

(4)이연법인세부채	5,055,290,819	4,654,908,974

부채총계	49,847,256,785	45,060,705,280

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,867,704,588	70,458,537,207

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(459,686,640)	(459,686,640)

(4)기타포괄손익누계액	2,744,339,112	1,956,706,509

(5)이익잉여금(결손금)	62,025,538,204	58,404,003,426

Ⅱ.비지배지분	1,124,694,342	1,114,208,845

자본총계	75,992,398,930	71,572,746,052

자본과부채총계	125,839,655,715	116,633,451,332

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	43,518,278,506	98,543,255,808	36,465,250,212	90,286,950,597

Ⅱ.매출원가	37,679,467,662	88,564,494,039	33,033,201,381	81,884,337,413

Ⅲ.매출총이익	5,838,810,844	9,978,761,769	3,432,048,831	8,402,613,184

Ⅳ.판매비와관리비	3,718,728,574	9,705,763,202	3,059,239,933	9,337,359,776

Ⅴ.영업이익(손실)	2,120,082,270	272,998,567	372,808,898	(934,746,592)

Ⅵ.기타이익	619,596,131	1,610,505,397	199,730,816	442,993,915

Ⅶ.기타손실	169,572,631	269,558,686	73,752,606	1,296,039,311

Ⅷ.금융수익	29,727,716	105,384,879	84,165,590	255,227,661

Ⅸ.금융원가	236,582,594	624,211,887	141,017,710	384,795,029

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	1,211,659,121	3,891,365,117	1,635,007,319	3,260,152,960

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,574,910,013	4,986,483,387	2,076,942,307	1,342,793,604

XⅡ.법인세비용	366,545,584	924,540,899	610,162,255	739,281,067

XⅢ.당기순이익(손실)	3,208,364,429	4,061,942,488	1,466,780,052	603,512,537

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,977,612,242	4,110,797,538	2,052,653,562	1,906,698,600

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	230,752,187	(48,855,050)	(585,873,510)	(1,303,186,063)

XV.기타포괄손익	(218,830,466)	846,973,150	172,345,968	(217,594,250)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,320,160	9,320,160

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(218,830,466)	846,973,150	163,025,808	(226,914,410)

XVI.총포괄손익	2,989,533,963	4,908,915,638	1,639,126,020	385,918,287

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,769,648,487	4,898,430,141	2,209,965,756	1,857,282,553

(2)총 포괄손익, 비지배지분	219,885,476	10,485,497	(570,839,736)	(1,471,364,266)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	243	336	168	156

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	3,983,849,966	55,863,210,736	69,944,887,974	6,947,382,811	76,892,270,785

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,906,698,600	1,906,698,600	(1,303,186,063)	603,512,537

Ⅲ.지분법자본변동	1,811,826,515	1,811,826,515	39,262,944	1,851,089,459

Ⅳ.지분법이익잉여금변동	7,115,529	7,115,529	154,196	7,269,725

Ⅴ.해외사업환산손익	(1,868,358,091)	(1,868,358,091)	(207,595,343)	(2,075,953,434)

Ⅵ.배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

Ⅶ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(4,053,308,000)	(4,053,308,000)

2017.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	3,927,318,390	57,287,762,105	71,312,907,767	1,422,710,545	72,735,618,312

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	1,956,706,509	58,404,003,426	70,458,537,207	1,114,208,845	71,572,746,052

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,110,797,538	4,110,797,538	(48,855,050)	4,061,942,488

Ⅲ.지분법자본변동	(351,966,964)	(351,966,964)	(3,970,540)	(355,937,504)

Ⅳ.지분법이익잉여금변동

Ⅴ.해외사업환산손익	1,139,599,567	1,139,599,567	63,311,087	1,202,910,654

Ⅵ.배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)	(489,262,760)

Ⅶ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(459,686,640)	2,744,339,112	62,025,538,204	74,867,704,588	1,124,694,342	75,992,398,930

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,766,678,143)	(2,291,351,595)

(1)당기순이익(손실)	4,061,942,488	603,512,537

(2)당기순이익조정을 위한 가감	699,999,350	2,483,440,439

1.법인세비용	924,540,899	739,281,067

2.이자비용	521,019,387	384,795,029

3.퇴직급여	632,577,719	533,384,503

4.감가상각비	2,619,850,666	3,162,299,443

5.대손상각비	66,413,802	314,871,956

6.외화환산손실	67,119,751	61,800,146

7.무형자산상각비	64,600,597	64,676,902

8.투자자산평가손실	10,450,000

9.파생금융자산평가손실	92,742,500

10.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	(3,891,365,117)	(3,260,152,960)

11.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	805,640,408

12.유형자산처분손실	24,477,808

13.이자수익	(103,597,379)	(148,813,911)

14.배당금수익	(1,787,500)	(2,406,250)

15.외화환산이익	(41,300,284)	(67,296,394)

16.정부보조금수익	(35,000,000)

17.무형자산처분이익	(632,000)

18.파생금융자산평가이익	(72,945,000)

19.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(250,743,499)

20.당기손익인식금융자산평가이익	(31,062,500)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,481,958,231)	(3,132,716,074)

1.매출채권의 감소(증가)	(11,109,944,727)	(8,880,236,162)

2.미수금의 감소(증가)	(165,322,840)	6,523,967

3.선급금의 감소(증가)	(55,818,450)	(93,580,000)

4.선급비용의 감소(증가)	16,204,791	5,866,475

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(256,269,354)	(884,943,467)

6.재고자산의 감소(증가)	688,612,967	(78,576,742)

7.기타비유동자산의 감소(증가)	533,440	6,624,840

8.매입채무의 증가(감소)	2,423,604,325	6,226,222,978

9.선수금의 증가(감소)	(1,117,690,800)	(137,461,100)

10.미지급비용의 증가(감소)	(60,400,856)	8,823,630

11.미지급금의 증가(감소)	(464,200,361)	397,230,809

12.예수금의 증가(감소)	15,840,490	(12,930,391)

13.부가가치세 예수금의 증가(감소)	(4,776,696)	719,309,132

14.장기미지급비용의 증가(감소)	(14,987,600)	(49,055,473)

15.퇴직급여채무의 증가(감소)	(377,342,560)	(366,534,570)

(4)이자수취(영업)	102,613,590	147,601,010

(5)이자지급(영업)	(519,419,183)	(381,868,162)

(6)배당금수취(영업)	513,687,100	258,356,050

(7)법인세납부(환급)	(143,543,257)	(2,269,677,395)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,106,273,164)	(7,468,951,295)

(1)단기금융상품의 처분	1,614,894,249

(2)단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000

(3)유형자산의 처분	175,000,000	84,179,196

(4)무형자산의 처분	250,000,000

(5)임차보증금의 감소	271,096,000

(6)단기금융상품의 취득	(1,026,026,236)	(2,719,788,498)

(7)단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)

(8)유동매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)

(9)임차보증금의 증가	(260,780,000)

(10)유형자산의 취득	(255,246,928)	(6,208,552,242)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,439,307,240	2,308,051,660

(1)단기차입금의 증가	14,700,000,000	5,450,000,000

(2)장기차입금의 증가	4,830,000,000

(3)정부보조금의 수취	35,000,000

(4)단기차입금의 상환	(3,850,000,000)	(2,950,000,000)

(5)장기차입금의 상환	(150,000,000)

(6)배당금지급	(489,262,760)	(489,262,760)

(7)유동성장기차입금의 상환	(7,806,430,000)	(422,050,780)

(8)종속기업 유상감자	(4,110,634,800)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,433,644,067)	(7,452,251,230)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	12,464,834,639	20,274,701,254

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	219,607,761	(745,222,560)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,250,798,333	12,077,227,464