새로닉스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 55 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	88,133,159,921	79,663,081,164

(1)현금및현금성자산	18,134,399,597	23,640,449,930

(2)매출채권 및 기타유동채권	27,316,278,889	34,512,449,610

1.매출채권	25,828,145,793	32,402,856,812

2.단기미수금, 총액	176,456,440	48,184,862

3.단기선급금, 총액	347,375,614	354,959,000

4.단기미수수익, 총액	8,653,846

5.부가가치세대급금	821,537,185	1,575,578,959

6.단기선급비용, 총액	134,110,011	130,869,977

(3)유동재고자산	18,187,344,513	19,837,610,954

(4)당기법인세자산	2,767,549,922	1,672,570,670

(5)기타유동금융자산	21,727,587,000

1.유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	21,727,587,000

Ⅱ.비유동자산	102,780,345,795	178,718,628,194

(1)장기금융상품	1,500,000	1,500,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	106,037,789	156,859,777

1.장기보증금자산	108,023,256	162,673,256

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(1,985,467)	(5,813,479)

(3)유형자산	26,674,436,712	30,387,592,591

(4)영업권 이외의 무형자산	384,511,249	385,613,965

(5)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	72,441,480,575	144,075,563,885

(6)이연법인세자산	2,963,817,644	3,418,597,536

(7)기타비유동자산	208,561,826	292,900,440

자산총계	190,913,505,716	258,381,709,358

부채

Ⅰ.유동부채	107,789,076,411	104,590,057,532

(1)매입채무 및 기타유동채무	107,595,777,340	103,944,116,918

1.단기매입채무	12,335,591,365	15,355,672,878

2.유동 차입금(사채 포함)	91,923,231,536	84,460,000,000

3.비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	993,333,326	1,434,653,340

4.단기미지급금	1,138,333,453	1,140,719,882

5.단기미지급비용	495,436,807	549,248,264

6.단기예수금	125,197,281	157,290,071

7.단기선수금	35,470,669	51,846,639

8.유동 리스부채	549,182,903	794,685,844

(2)당기법인세부채	24,577,762	455,267,820

(3)유동충당부채	168,721,309	190,672,794

1.유동판매보증충당부채	168,721,309	190,672,794

Ⅱ.비유동부채	10,553,144,988	26,257,312,064

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	4,049,022,142	6,306,635,698

1.장기차입금(사채 포함), 총액	806,666,660	1,451,666,651

2.장기미지급비용, 총액	1,948,185,188	3,277,313,350

3.비유동 리스부채	1,294,170,294	1,577,655,697

(2)퇴직급여부채	4,617,304,668	4,355,493,692

(3)이연법인세부채	1,886,818,178	15,595,182,674

부채총계	118,342,221,399	130,847,369,596

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,930,640,817	121,779,552,034

(1)자본금	6,211,787,000	6,211,787,000

(2)자본잉여금	4,345,726,912	4,345,726,912

(3)기타자본구성요소	(1,916,906,653)	(1,916,906,653)

(4)기타포괄손익누계액	9,633,077,856	12,049,182,589

(5)이익잉여금(결손금)	49,656,955,702	101,089,762,186

Ⅱ.비지배지분	4,640,643,500	5,754,787,728

자본총계	72,571,284,317	127,534,339,762

자본과부채총계	190,913,505,716	258,381,709,358

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	40,036,483,238	130,474,208,274	54,495,521,254	150,086,883,977

Ⅱ.매출원가	35,478,588,128	122,658,067,001	46,466,757,103	134,503,184,049

Ⅲ.매출총이익	4,557,895,110	7,816,141,273	8,028,764,151	15,583,699,928

Ⅳ.판매비와관리비	3,612,940,757	10,385,974,909	3,622,206,703	10,052,935,594

Ⅴ.영업이익(손실)	944,954,353	(2,569,833,636)	4,406,557,448	5,530,764,334

Ⅵ.기타이익	634,585,141	2,373,537,048	34,553,272	2,022,199,978

Ⅶ.기타손실	1,175,839,664	2,697,077,418	912,052,746	1,023,154,673

Ⅷ.금융수익	6,764,460,177	6,885,856,257	13,858,671	104,343,132

Ⅸ.금융원가	1,148,578,684	3,367,637,504	1,158,290,855	3,562,175,894

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(22,533,718,888)	(65,896,467,144)	(15,252,848,000)	(50,375,064,489)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(16,514,137,565)	(65,271,622,397)	(12,868,222,210)	(47,303,087,612)

XⅡ.법인세비용(수익)	(3,217,794,256)	(12,984,264,554)	(2,454,225,737)	(9,451,787,474)

XⅢ.당기순이익(손실)	(13,296,343,309)	(52,287,357,843)	(10,413,996,473)	(37,851,300,138)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,763,788,713)	(51,432,806,484)	(10,337,415,356)	(37,742,601,222)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(532,554,596)	(854,551,359)	(76,581,117)	(108,698,916)

XV.기타포괄손익	1,424,463,580	(2,550,242,657)	(2,445,719,512)	959,582,098

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,424,463,580	(2,550,242,657)	(2,445,719,512)	959,582,098

XVI.총포괄손익	(11,871,879,729)	(54,837,600,500)	(12,859,715,985)	(36,891,718,040)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(11,414,157,024)	(53,848,911,217)	(12,654,446,772)	(36,833,348,308)

(2)포괄손익, 비지배지분	(457,722,705)	(988,689,283)	(205,269,213)	(58,369,732)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,044.00)	(4,205.00)	(845.00)	(3,086.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	5,949,483,591	155,486,584,944	170,076,675,794	4,594,863,180	174,671,538,974

Ⅱ.당기순이익(손실)	(37,742,601,222)	(37,742,601,222)	(108,698,916)	(37,851,300,138)

Ⅲ.지분법자본변동	4,064,198	4,064,198	40,922	4,105,120

Ⅳ.해외사업환산손익	905,188,716	905,188,716	50,288,262	955,476,978

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2024.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	6,858,736,505	117,743,983,722	133,243,327,486	4,536,493,448	137,779,820,934

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	12,049,182,589	101,089,762,186	121,779,552,034	5,754,787,728	127,534,339,762

Ⅱ.당기순이익(손실)	(51,432,806,484)	(51,432,806,484)	(854,551,359)	(52,287,357,843)

Ⅲ.지분법자본변동	(1,981,220)	(1,981,220)	(19,951)	(2,001,171)

Ⅳ.해외사업환산손익	(2,414,123,513)	(2,414,123,513)	(134,117,973)	(2,548,241,486)

Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	(125,454,945)	(125,454,945)

2025.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,211,787,000	4,345,726,912	(1,916,906,653)	9,633,077,856	49,656,955,702	67,930,640,817	4,640,643,500	72,571,284,317

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,418,314,892)	2,130,585,221

(1)당기순이익(손실)	(52,287,357,843)	(37,851,300,138)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	53,094,379,301	48,597,835,934

1.법인세비용 조정	(12,984,264,554)	(9,451,787,474)

2.이자비용 조정	3,367,637,504	3,562,175,894

3.퇴직급여 조정	541,150,095	582,042,277

4.복리후생비	2,210,796	3,162,327

5.지급수수료	(691,285)	11,898,462

6.판매보증비 조정	(21,951,485)	(31,133,002)

7.감가상각비에 대한 조정	3,352,701,816	3,729,607,437

8.대손상각비 조정	64,083,936	11,192,693

9.외화환산손실 조정	56,838	290,045,978

10.무형자산상각비에 대한 조정	1,102,716

11.유형자산처분손실 조정	65,896,467,144	50,375,064,489

12.종속기업/관계기업/공동기업투자손실	854,294,086

13.이자수익에 대한 조정	437,678,668	18,000

14.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	(158,269,257)	(104,343,132)

15.외화환산이익 조정	(55,195,651)	(20)

16.유형자산처분이익 조정	(3,999,000)	(19,585,293)

17.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,471,046,066)	(360,522,702)

18.당기손익인식금융자산평가이익 조정	(6,727,587,000)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,870,047,893	(5,388,984,554)

1.매출채권의 감소(증가)	4,517,290,174	(2,994,601,923)

2.미수금의 감소(증가)	(232,418,848)	30,880,676

3.선급금의 감소(증가)	7,583,386	(1,290,695,700)

4.선급비용의 감소 (증가)	(8,215,740)	(33,627,899)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	754,041,774	25,833,956

6.재고자산의 감소(증가)	1,218,175,121	(3,820,205,507)

7.기타비유동금융자산의 감소(증가)	71,364,261

8.매입채무의 증가(감소)	(1,783,664,514)	4,597,687,336

9.선수금의 증가(감소)	(16,375,970)	(80,538,015)

10.미지급비용의 증가(감소)	(107,732,498)	(272,315,216)

11.미지급금의 증가(감소)	(29,586,429)	(295,052,003)

12.예수금의 증가(감소)	(32,092,790)	(51,424,250)

13.기타비유동부채의 증가(감소)	(1,208,980,915)

14.퇴직급여채무의 증가(감소)	(279,339,119)	(1,256,400,917)

15.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,474,908

(4)이자수취	145,787,399	104,343,132

(5)이자지급(영업)	(3,313,716,463)	(3,377,616,870)

(6)법인세환급(납부)	(1,927,455,179)	46,307,717

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,215,536,779)	(119,505,115)

(1)유형자산의 처분	60,503,123	36,000,000

(2)정부보조금의 수취	9,000,000

(3)임차보증금의 감소	54,650,000

(4)지분법적용 투자지분의 처분	6,351,838,068

(5)당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000,000)

(6)유형자산의 취득	(682,527,970)	(164,505,115)

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,176,454,570	(1,949,323,785)

(1)단기차입금의 증가	35,344,634,700	9,867,850,718

(2)단기차입금의 상환	(27,881,403,164)	(9,627,817,969)

(3)금융리스부채의 지급	(574,522,471)	(1,019,368,348)

(4)유동성장기차입금의 상환	(586,799,550)	(1,169,988,186)

(5)배당금지급	(125,454,945)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,457,397,101)	61,756,321

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,640,449,930	13,750,252,417

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,048,653,232)	115,600,640

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,134,399,597	13,927,609,378