라온시큐어 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	27,507,750,101	33,333,181,061

현금및현금성자산 (주4,5)	1,299,958,466	16,895,860,973

기타유동금융자산 (주4)	12,803,854,340	2,002,587,516

매출채권 (주4)	5,813,143,548	10,176,349,462

유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	3,520,068,104	1,356,329,998

당기법인세자산	117,477,070	150,987,300

계약자산 (주19,20)	3,164,776,113	2,113,831,737

재고자산	29,759,592	101,967,129

기타유동자산	758,712,868	535,266,946

비유동자산	38,328,010,980	34,612,367,553

기타비유동금융자산 (주4)	6,187,883,244	5,115,970,211

종속기업투자주식 (주8)	2,058,249,455	2,058,249,455

기타비유동자산	133,193,455	162,367,173

유형자산 (주9)	1,353,719,899	2,022,935,375

사용권자산 (주10)	6,476,471,213	8,360,474,378

무형자산 (주11)	2,076,637,467	1,424,795,434

이연법인세자산	9,734,877,156	7,951,609,543

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	10,162,438,294	7,371,425,187

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,7)	144,540,797	144,540,797

자산총계	65,835,761,081	67,945,548,614

부채

유동부채	13,071,555,228	12,165,962,112

매입채무 (주4)	1,273,299,725	2,740,674,662

기타유동금융부채 (주4)	6,142,515,199	4,717,050,386

기타유동부채	282,039,363	297,981,336

유동성리스부채 (주4,12)	2,650,939,425	2,626,129,111

계약부채 (주19,20)	2,722,761,516	1,784,126,617

비유동부채	4,836,228,303	5,899,680,434

기타비유동금융부채 (주4,14)	395,334,326	0

리스부채 (주4,12)	3,741,960,096	5,239,144,010

충당부채	698,933,881	647,386,424

계약부채 (주19,20)	0	13,150,000

부채총계	17,907,783,531	18,065,642,546

자본

자본금 (주15)	28,012,935,000	28,012,935,500

자본잉여금 (주15)	16,634,846,783	16,634,846,283

기타자본항목 (주16)	(4,920,232,540)	(4,936,031,884)

기타포괄손익누계액 (주16)	(225,805,320)	(225,805,320)

이익잉여금	8,426,233,627	10,393,961,489

자본총계	47,927,977,550	49,879,906,068

부채및자본총계	65,835,761,081	67,945,548,614

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,26)	12,878,596,736	32,610,037,490	12,822,221,680	32,898,556,903

매출원가 (주22,26)	3,753,191,645	11,836,563,252	5,775,193,243	15,200,174,220

매출총이익	9,125,405,091	20,773,474,238	7,047,028,437	17,698,382,683

판매비와관리비 (주21)	7,622,872,313	23,092,593,477	7,126,660,849	22,249,701,746

영업이익(손실)	1,502,532,778	(2,319,119,239)	(79,632,412)	(4,551,319,063)

금융수익	129,505,942	1,613,403,205	76,824,606	1,486,636,995

기타영업외수익	6,131,038	30,302,687	6,134,437	21,394,653

금융비용	(26,885,699)	994,999,020	(58,994,429)	959,303,137

기타영업외비용	1,974,329,613	2,080,583,108	61,650,437	173,324,120

법인세비용차감전순이익(순손실)	(309,274,156)	(3,750,995,475)	670,623	(4,175,914,672)

법인세비용(수익) (주23)	(1,086,037,512)	(1,783,267,613)	0	(1,877,205,968)

당기순이익(손실)	776,763,356	(1,967,727,862)	670,623	(2,298,708,704)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	776,763,356	(1,967,727,862)	670,623	(2,298,708,704)

주당이익(손실) (주24)

기본주당이익 (단위 : 원)	72	(182)	0	(213)

희석주당이익 (단위 : 원)	72	(182)	0	(213)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,922,014,780)	(247,432,379)	6,197,813,218	45,676,147,842

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,298,708,704)	(2,298,708,704)

자기주식의 취득	0	0	(14,017,104)	0	0	(14,017,104)

주식병합에 따른 감자차익	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,936,031,884)	(247,432,379)	3,899,104,514	43,363,422,034

2025.01.01 (기초자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,936,031,884)	(225,805,320)	10,393,961,489	49,879,906,068

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,967,727,862)	(1,967,727,862)

자기주식의 취득	0	0	(58,329,600)	0	0	(58,329,600)

주식병합에 따른 감자차익	(500)	500	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	74,128,944	0	0	74,128,944

2025.09.30 (기말자본)	28,012,935,000	16,634,846,783	(4,920,232,540)	(225,805,320)	8,426,233,627	47,927,977,550

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	2,880,689,037	(2,283,535,589)

당기순이익(손실)	(1,967,727,862)	(2,298,708,704)

조정 (주25)	610,416,706	796,656,020

순운전자본의 변동 (주25)	4,079,652,989	(923,939,036)

이자의 수취	678,636,559	952,636,919

이자의 지급	(553,799,585)	(694,533,552)

법인세환급(납부)	33,510,230	(115,647,236)

투자활동현금흐름	(16,904,280,421)	8,785,175,833

단기금융상품의 증가	(22,335,732,995)	(58,863,175,258)

단기금융상품의 감소	12,875,725,484	62,861,946,491

장기금융상품의 증가	(2,011,162,038)	0

당기손익_공정가치측정금융자산의 증가	(5,517,800,000)	(1,090,000,000)

당기손익_공정가치측정금융자산의 감소	793,780,540	7,130,000,000

종속기업투자주식의 취득	0	(500,000,000)

보증금의 증가	(198,635,500)	(157,801,886)

보증금의 감소	55,000,000	250,000

매각예정처분자산의 처분	0	218,329,368

유형자산의 취득	(547,966,412)	(813,664,568)

유형자산의 처분	0	9,175,800

무형자산의 취득	(48,239,500)	(9,884,114)

무형자산의 처분	30,750,000	0

재무활동현금흐름	(1,565,190,298)	(1,577,453,310)

리스부채의 지급	(1,506,860,698)	(1,334,436,206)

매각예정처분부채의 지급	0	(229,000,000)

자기주식의 취득	(58,329,600)	(14,017,104)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,588,781,682)	4,924,186,934

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,120,825)	0

기초현금및현금성자산	16,895,860,973	6,353,174,572

기말현금및현금성자산	1,299,958,466	11,277,361,506