라온시큐어 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	31,276,156,460	39,195,328,412	41,583,649,706

현금및현금성자산 (주5,6,7)	6,353,174,572	11,691,306,015	23,306,972,145

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) (주5,6,11)	3,971,409,571	9,483,512,629	6,885,838,340

파생상품자산(유동) (주5,6)	0	227,500,000	0

매출채권 (주4,5,6,8,35)	12,953,237,452	7,223,361,548	8,112,491,520

재고자산 (주9)	261,969,187	0	0

기타유동금융자산 (주4,5,6,8,35)	5,075,907,922	10,046,371,445	2,926,811,902

기타유동자산 (주8)	1,159,620,803	377,650,015	318,789,709

당기법인세자산 (주32)	209,331,503	145,626,760	32,746,090

매각예정처분자산 (주13)	231,708,054	0	0

계약자산(유동) (주27)	1,059,797,396	0	0

비유동자산	41,124,523,179	20,014,702,457	19,624,508,505

종속기업투자주식 (주14)	1,558,249,455	1,247,571,141	1,134,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (주5,6,11)	13,379,458,159	6,519,664,679	2,436,033,226

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,12)	117,199,382	100,537,070	91,467,661

유형자산 (주15)	2,267,332,273	1,051,094,555	1,279,767,116

사용권자산 (주16)	10,787,857,974	440,864,522	6,130,687,590

무형자산 (주17)	1,604,642,069	1,139,804,862	1,672,109,220

투자부동산 (주18)	0	427,583,122	437,306,182

기타비유동금융자산 (주4,5,6,8,35)	5,398,017,362	5,276,533,366	3,145,786,300

이연법인세자산 (주32)	5,967,887,905	3,811,049,140	3,297,351,210

기타비유동자산 (주8)	43,878,600	0	0

자산총계	72,400,679,639	59,210,030,869	61,208,158,211

부채

유동부채	18,809,150,186	26,920,434,213	8,858,860,023

매입채무 (주4,5,6,10,35)	7,152,925,715	4,045,179,504	4,772,456,961

파생상품부채(유동) (주4,5,6,19)	0	2,660,360,000	0

기타유동금융부채 (주4,5,6,10,35)	4,500,950,682	2,579,386,363	2,850,764,158

전환사채(유동) (주4,5,6,19)	0	16,847,230,260	0

리스부채(유동) (주4,5,6,20)	2,515,324,967	637,376,789	1,104,766,483

기타 유동부채 (주10)	333,918,091	150,901,297	130,872,421

당기법인세부채 (주32)	190,294,299	0	0

매각예정처분부채 (주13)	229,000,000	0	0

계약부채(유동) (주27)	3,886,736,432	0	0

비유동부채	7,915,381,611	241,485,730	25,834,863,068

파생상품부채(비유동)	0	0	4,595,080,000

전환사채(비유동)	0	0	15,444,120,208

리스부채(비유동) (주4,5,6,20)	7,006,393,439	12,485,730	5,142,246,613

기타비유동금융부채 (주4,5,6,10)	0	229,000,000	287,000,000

충당부채 (주22)	584,521,172	0	366,416,247

계약부채(비유동) (주27)	324,467,000	0	0

부채총계	26,724,531,797	27,161,919,943	34,693,723,091

자본

자본금 (주23)	28,012,935,500	19,333,373,000	19,333,373,000

자본잉여금 (주23)	16,634,846,283	16,493,155,154	16,493,155,154

자본조정 (주24)	(4,922,014,780)	0	0

기타포괄손익누계액 (주24)	(247,432,379)	(259,462,930)	(268,532,339)

이익잉여금(결손금) (주25)	6,197,813,218	(3,518,954,298)	(9,043,560,695)

자본총계	45,676,147,842	32,048,110,926	26,514,435,120

자본과부채총계	72,400,679,639	59,210,030,869	61,208,158,211

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액 (주27,35)	34,924,554,366	31,461,222,846	31,447,623,734

매출원가 (주29,35)	19,217,981,705	14,112,742,985	17,578,587,758

매출총이익	15,706,572,661	17,348,479,861	13,869,035,976

판매비와관리비 (주28,29)	19,158,252,614	12,502,934,363	15,608,107,587

영업이익(손실)	(3,451,679,953)	4,845,545,498	(1,739,071,611)

금융수익 (주6,31,35)	5,542,331,273	4,185,657,641	1,007,627,730

기타영업외수익 (주30,35)	3,268,529,744	1,760,172,539	105,263,744

금융비용 (주6,31)	3,920,326,756	2,596,147,412	2,480,102,087

기타영업외비용 (주30)	1,375,262,944	3,184,319,799	6,167,038,565

법인세비용차감전순이익	63,591,364	5,010,908,467	(9,273,320,789)

법인세비용(수익) (주32)	(1,773,249,751)	(513,697,930)	(271,852,382)

당기순이익(손실)	1,836,841,115	5,524,606,397	(9,001,468,407)

기타포괄손익	12,030,551	9,069,409	(244,492,837)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	12,030,551	9,069,409	(244,492,837)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	12,030,551	9,069,409	(244,492,837)

총포괄손익	1,848,871,666	5,533,675,806	(9,245,961,244)

주당이익(손실) (주33)

기본주당이익 (단위 : 원)	46.00	143.00	(235.00)

희석주당이익 (단위 : 원)	46.00	109.00	(198.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,695,279,500	10,827,235,210	0	(24,039,502)	(42,092,288)	29,456,382,920

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(244,492,837)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	638,093,500	5,665,919,944	0	(244,492,837)	0	6,059,520,607

합병	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,001,468,407)	(9,001,468,407)

2021.12.31 (기말자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(268,532,339)	(9,043,560,695)	26,514,435,120

2022.01.01 (기초자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(268,532,339)	(9,043,560,695)	26,514,435,120

기타포괄손익	0	0	0	9,069,409	0	9,069,409

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

합병	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,524,606,397	5,524,606,397

2022.12.31 (기말자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(259,462,930)	(3,518,954,298)	32,048,110,926

2023.01.01 (기초자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(259,462,930)	(3,518,954,298)	32,048,110,926

기타포괄손익	0	0	0	12,030,551	0	12,030,551

자기주식의 취득	0	0	(4,922,014,780)	0	0	(4,922,014,780)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

합병	8,679,562,500	141,691,129	0	0	7,879,926,401	16,701,180,030

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,836,841,115	1,836,841,115

2023.12.31 (기말자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,922,014,780)	(247,432,379)	6,197,813,218	45,676,147,842

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	4,527,380,755	7,789,712,391	1,174,703,544

당기순이익(손실)	1,836,841,115	5,524,606,397	(9,001,468,407)

조정 (주34)	425,379,598	1,370,318,017	10,905,066,846

순운전자본의 변동 (주34)	1,362,177,373	839,886,625	(511,370,186)

이자의 수취	1,836,420,771	536,427,959	113,029,142

이자의 지급	(699,076,382)	(368,645,937)	(347,134,061)

법인세환급(납부)	(234,361,720)	(112,880,670)	16,580,210

투자활동현금흐름	16,728,919,929	(18,149,689,348)	(3,723,281,694)

단기금융상품의 감소	153,929,102,035	58,233,023,516	2,723,141,438

단기대여금의 감소	0	200,000,000	0

유형자산의 처분	4,000,000	0	9,050,000

투자부동산의 처분	184,588,829	0	451,339,626

보증금의 감소	1,515,307,460	27,188,000	20,300,000

리스채권의 감소	375,123,793	196,984,023	108,700,811

당기손익－공정가치금융자산의 감소	13,637,275,423	12,957,263,300	4,403,123,769

종속기업투자주식의 처분	0	3,859	0

합병으로 인한 증가	5,232,739,584	0	0

단기금융상품의 증가	(140,680,613,362)	(65,336,969,426)	(2,338,006,708)

단기대여금의 증가	0	(1,311,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(2,976,937,094)	(3,000,000,000)	0

당기손익 - 공정가치금융자산의 증가	(7,166,280,000)	(19,427,883,670)	(7,617,123,270)

종속기업투자주식의 취득	(1,363,850,000)	(113,575,000)	0

유형자산의 취득	(1,777,391,160)	(215,846,009)	(612,809,417)

무형자산의 취득	(404,436,051)	(22,559,792)	(280,065,230)

보증금의 증가	(3,779,709,528)	(336,318,149)	(94,458,093)

기타포괄손익－공정가치금융자산의 감소	0	0	(2,319,278)

기타포괄손익 - 공정가치금융자산의 증가	0	0	246,812,115

금융리스자산의 취득	0	0	(740,967,457)

재무활동현금흐름	(26,594,432,127)	(1,255,689,173)	19,066,935,815

임대보증금의 증가	5,000,000	112,000,000	3,000,000

금융리스부채의 감소	(1,667,077,347)	(1,197,689,173)	(1,159,302,890)

임대보증금의 감소	(5,000,000)	(170,000,000)	(444,000,000)

전환사채의 상환	(20,000,000,000)	0	0

자기주식의 취득	(4,922,014,780)	0	0

신주발행비 지급	(5,340,000)	0	0

전환사채의 증가	0	0	19,997,775,760

금융리스부채의 증가	0	0	669,462,945

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,338,131,443)	(11,615,666,130)	16,518,357,665

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	1,961

기초현금및현금성자산	11,691,306,015	23,306,972,145	6,788,612,519

기말현금및현금성자산	6,353,174,572	11,691,306,015	23,306,972,145