라온시큐어 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	31,824,892,544	33,333,181,061

현금및현금성자산 (주4,5)	12,966,569,314	16,895,860,973

기타유동금융자산 (주4)	8,712,199,126	2,002,587,516

매출채권 (주4,26)	5,039,470,439	10,176,349,462

유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	1,018,078,349	1,356,329,998

당기법인세자산 (주23)	198,625,840	150,987,300

계약자산 (주19,20)	3,101,812,178	2,113,831,737

재고자산	58,932,247	101,967,129

기타유동자산 (주8)	729,205,051	535,266,946

비유동자산	32,814,040,083	34,612,367,553

기타비유동금융자산 (주4)	4,039,381,975	5,115,970,211

종속기업투자주식 (주8)	2,058,249,455	2,058,249,455

기타비유동자산	192,534,020	162,367,173

유형자산 (주9)	1,465,129,938	2,022,935,375

사용권자산 (주10)	7,699,579,238	8,360,474,378

무형자산 (주11)	2,173,873,117	1,424,795,434

이연법인세자산 (주23)	7,951,609,543	7,951,609,543

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	7,089,142,000	7,371,425,187

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,7)	144,540,797	144,540,797

자산총계	64,638,932,627	67,945,548,614

부채

유동부채	12,021,757,927	12,165,962,112

매입채무 (주4)	1,188,871,815	2,740,674,662

기타유동금융부채 (주4)	5,136,384,353	4,717,050,386

기타유동부채	480,047,422	297,981,336

유동성리스부채 (주4,12)	2,609,779,003	2,626,129,111

계약부채 (주19)	2,606,675,334	1,784,126,617

비유동부채	5,523,821,897	5,899,680,434

리스부채 (주4,12)	4,756,366,629	5,239,144,010

충당부채	664,132,025	647,386,424

계약부채 (주19)	9,862,500	13,150,000

기타비유동금융부채 (주4,14)	93,460,743	0

부채총계	17,545,579,824	18,065,642,546

자본

자본금 (주15)	28,012,935,500	28,012,935,500

자본잉여금 (주15)	16,634,846,283	16,634,846,283

기타자본항목 (주16)	(4,929,730,924)	(4,936,031,884)

기타포괄손익누계액 (주16)	(225,805,320)	(225,805,320)

이익잉여금(결손금)	7,601,107,264	10,393,961,489

자본총계	47,093,352,803	49,879,906,068

자본과부채총계	64,638,932,627	67,945,548,614

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,20,26)	8,325,772,155	8,325,772,155	9,288,199,931	9,288,199,931

매출원가 (주22,26)	3,958,372,114	3,958,372,114	5,081,274,462	5,081,274,462

매출총이익	4,367,400,041	4,367,400,041	4,206,925,469	4,206,925,469

판매비와관리비 (주21,22)	7,434,479,907	7,434,479,907	7,165,353,189	7,165,353,189

영업이익(손실)	(3,067,079,866)	(3,067,079,866)	(2,958,427,720)	(2,958,427,720)

금융수익 (주26)	592,510,762	592,510,762	766,501,354	766,501,354

기타영업외수익	8,414,999	8,414,999	6,544,473	6,544,473

금융비용	272,904,760	272,904,760	279,961,100	279,961,100

기타영업외비용	53,795,360	53,795,360	341,544,723	341,544,723

법인세비용차감전순이익	(2,792,854,225)	(2,792,854,225)	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)

법인세비용(수익) (주23)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,792,854,225)	(2,792,854,225)	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)

기타포괄손익	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,792,854,225)	(2,792,854,225)	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)

주당이익(손실) (주24)

기본주당이익 (단위 : 원)	(52.00)	(52.00)	(52.00)	(52.00)

희석주당이익 (단위 : 원)	(52.00)	(52.00)	(52.00)	(52.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,922,014,780)	(247,432,379)	6,197,813,218	45,676,147,842

자기주식의 취득	0	0	(14,017,104)	0	0	(14,017,104)

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)

2024.03.31 (기말자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,936,031,884)	(247,432,379)	3,390,925,502	42,855,243,022

2025.01.01 (기초자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,936,031,884)	(225,805,320)	10,393,961,489	49,879,906,068

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	6,300,960	0	0	6,300,960

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,792,854,225)	(2,792,854,225)

2025.03.31 (기말자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,929,730,924)	(225,805,320)	7,601,107,264	47,093,352,803

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	902,540,481	(2,333,614,738)

당기순이익(손실)	(2,792,854,225)	(2,806,887,716)

조정 (주25)	533,631,678	691,340,847

순운전자본의 변동 (주25)	3,194,781,325	(308,202,016)

이자의 수취	211,283,107	383,972,149

이자의 지급	(196,662,864)	(241,683,652)

법인세환급(납부)	(47,638,540)	(52,154,350)

투자활동현금흐름	(4,352,419,513)	1,771,973,090

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	17,270,709,111

당기손익 - 공정가치측정금융자산의 감소	793,780,540	0

보증금의 감소	0	250,000

리스보증금의 감소	50,000,000	0

유형자산의 처분	1,942,000	0

단기금융상품의 증가	(5,947,345,482)	(15,270,709,111)

보증금의 증가	(177,635,500)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(49,796,571)	(145,776,910)

무형자산의 취득	(23,364,500)	(32,500,000)

재무활동현금흐름	(479,412,627)	(434,208,535)

리스부채의 지급	(479,412,627)	(421,119,082)

자기주식의 취득	0	(13,089,453)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,929,291,659)	(995,850,183)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	16,895,860,973	6,353,174,572

기말현금및현금성자산	12,966,569,314	5,357,324,389