라온시큐어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	49,805,101,097	56,647,662,528

현금및현금성자산 (주4,5)	18,448,801,088	20,328,488,172

재고자산	303,220,327	287,908,410

유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	8,465,333,778	13,530,982,614

파생상품자산 (주4)	264,900,000	227,500,000

매출채권 (주4)	5,314,609,315	8,010,717,911

기타유동금융자산	16,023,965,254	13,680,542,603

기타유동자산	568,385,051	435,862,888

당기법인세자산	184,178,230	145,659,930

매각예정처분자산 (주8)	231,708,054	0

비유동자산	37,173,916,808	20,243,758,169

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6)	10,609,474,817	6,519,664,679

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,7)	100,537,070	100,537,070

유형자산 (주9)	2,384,529,674	1,377,655,698

사용권자산 (주10)	11,555,922,356	724,640,116

무형자산 (주11)	2,820,499,713	1,223,804,862

투자부동산 (주12)	0	427,583,122

기타비유동금융자산 (주4)	5,392,831,458	5,375,900,222

이연법인세자산	4,310,121,720	4,493,972,400

자산총계	86,979,017,905	76,891,420,697

부채

유동부채	31,795,431,335	31,451,546,439

단기차입금 (주13)	1,000,000,000	0

유동성장기부채 (주13)	26,360,000	0

전환사채 (주4,14)	17,981,213,101	16,847,230,260

기타유동금융부채 (주4)	6,735,897,828	10,212,781,881

기타 유동부채	381,443,007	995,400,079

유동성리스부채 (주4,15)	2,624,064,674	735,774,219

파생상품부채 (주4)	2,656,020,000	2,660,360,000

당기법인세부채	161,432,725	0

매각예정처분부채 (주8)	229,000,000	0

비유동부채	8,712,545,875	344,379,893

장기차입부채 (주13)	341,720,000	0

순확정급여부채 (주16)	285,683,476	0

기타비유동금융부채 (주4)	21,013,000	229,000,000

리스부채 (주4,15)	7,455,451,493	115,379,893

충당부채	569,782,899	0

이연법인세부채	38,895,007	0

부채총계	40,507,977,210	31,795,926,332

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,066,671,238	38,002,612,492

자본금 (주17)	19,333,373,000	19,333,373,000

자본잉여금 (주17)	16,579,750,346	16,493,155,154

기타포괄손익누계액	87,232,641	72,572,146

이익잉여금(결손금)	2,066,315,251	2,103,512,192

비지배지분	8,404,369,457	7,092,881,873

자본총계	46,471,040,695	45,095,494,365

자본과부채총계	86,979,017,905	76,891,420,697

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19)	8,828,407,803	29,490,943,241	7,872,754,568	28,959,227,974

매출원가 (주21)	4,334,146,653	10,613,332,774	3,204,768,750	10,330,804,844

매출총이익	4,494,261,150	18,877,610,467	4,667,985,818	18,628,423,130

판매비와관리비 (주20,21)	7,497,333,783	22,189,888,058	6,559,728,084	18,193,196,702

영업이익(손실)	(3,003,072,633)	(3,312,277,591)	(1,891,742,266)	435,226,428

금융수익	581,001,780	2,040,063,323	440,659,680	2,036,731,155

기타영업외수익	3,549,614	5,571,868,543	659,382	14,959,200

금융원가	719,057,538	1,687,056,081	763,116,285	2,217,969,669

기타영업외비용	6,055,936	421,597,627	694,060	35,385,946

법인세비용차감전순이익	(3,143,634,713)	2,191,000,567	(2,214,233,549)	233,561,168

법인세비용(수익) (주22)	4,939,481	(460,723,521)	0	(23,194,135)

분기순이익	(3,148,574,194)	1,730,277,046	(2,214,233,549)	256,755,303

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,872,678,618)	(37,196,941)	(2,214,165,662)	(123,096,417)

비지배지분	(275,895,576)	1,767,473,987	(67,887)	379,851,720

기타포괄손익	2,354,726	14,660,495	225,745,939	428,751,761

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(1,125,000)	(1,125,000)	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,125,000)	(1,125,000)	0	0

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	3,479,726	15,785,495	225,745,939	428,751,761

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,479,726	15,785,495	225,745,939	428,751,761

총포괄손익	(3,146,219,468)	1,744,937,541	(1,988,487,610)	685,507,064

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,870,323,892)	(22,536,446)	(1,988,419,723)	305,655,344

비지배지분	(275,895,576)	1,767,473,987	(67,887)	379,851,720

주당이익 (주23)

기본주당이익 (단위 : 원)	(74)	(1)	(57)	(3)

희석주당이익 (단위 : 원)	(74)	(1)	(57)	(3)

## 2-3. 연결 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	(203,667,900)	(4,489,063,331)	31,133,796,923	4,969,079,479	36,102,876,402

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

연결실체의 변동	0	0	0	(93,949,534)	(93,949,534)	504,421,576	410,472,042

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	428,751,761	0	428,751,761	0	428,751,761

분기순이익	0	0	(123,096,417)	(123,096,417)	379,851,720	256,755,303

2022.09.30 (기말자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	225,083,861	(4,706,109,282)	31,345,502,733	5,853,352,775	37,198,855,508

2023.01.01 (기초자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	72,572,146	2,103,512,192	38,002,612,492	7,092,881,873	45,095,494,365

비지배지분과의 거래	0	86,595,192	0	0	86,595,192	(147,577,886)	(60,982,694)

연결실체의 변동	0	0	0	0	0	(319,211,897)	(319,211,897)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	10,803,380	10,803,380

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(1,125,000)	0	(1,125,000)	0	(1,125,000)

해외사업환산손익	0	0	15,785,495	0	15,785,495	0	15,785,495

분기순이익	0	0	0	(37,196,941)	(37,196,941)	1,767,473,987	1,730,277,046

2023.09.30 (기말자본)	19,333,373,000	16,579,750,346	87,232,641	2,066,315,251	38,066,671,238	8,404,369,457	46,471,040,695

## 2-4. 연결 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	4,470,931,921	2,320,614,954

분기순이익	1,730,277,046	256,755,303

분기순이익조정을 위한 가감 (주24)	2,671,156,705	807,340,838

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주24)	(813,760,164)	1,563,429,341

이자의 수취	1,350,633,095	50,145,700

이자지급	(314,582,682)	(287,950,998)

법인세의 납부	(152,792,079)	(69,105,230)

투자활동현금흐름	(5,069,305,175)	(35,673,689,253)

단기금융상품의 감소	157,753,045,446	42,410,592,903

당기손익-공정가치금융자산의 감소	15,384,442,281	10,602,855,128

보증금의 감소	1,553,445,600	26,188,000

단기금융상품의 취득	(158,270,209,466)	(62,096,207,840)

투자부동산의 처분	184,588,829	0

유형자산의 처분	4,000,000	597,296

상각후원가금융자산의 증가	(5,988,768,126)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(9,166,280,000)	(26,115,707,860)

사업결합으로인한 현금유출	(712,800,000)	(113,575,000)

유형자산의 취득	(1,759,059,160)	(343,995,190)

무형자산의 취득	(282,336,051)	(14,467,153)

보증금의 증가	(3,769,374,528)	(10,000,000)

리스자산의 취득	0	(19,969,537)

재무활동현금흐름	(1,334,947,384)	(297,449,543)

종속기업의 유상증자	0	497,698,000

리스부채의 지급	(1,346,154,414)	(815,117,080)

유동성장기부채의 상환	(2,440,000)	0

리스부채의 증가	0	19,969,537

임대보증금의 감소	(5,000,000)	0

임대보증금의 증가	18,647,030	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,933,320,638)	(33,650,523,842)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,884,336	263,699,826

기초현금및현금성자산	20,329,237,390	36,811,196,448

기말현금및현금성자산	18,448,801,088	3,424,372,432