라온시큐어 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	27,499,545,590	31,276,156,460

현금및현금성자산 (주4,5)	5,357,324,389	6,353,174,572

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) (주4,6)	5,484,096,321	3,971,409,571

매출채권 (주4)	9,140,554,489	12,953,237,452

재고자산	210,246,941	261,969,187

기타유동금융자산 (주4)	4,254,174,819	5,075,907,922

기타유동자산	1,059,821,349	1,159,620,803

당기법인세자산 (주23)	261,485,853	209,331,503

매각예정처분자산 (주8)	231,708,054	231,708,054

계약자산(유동) (주20)	1,500,133,375	1,059,797,396

비유동자산	38,139,668,399	41,124,523,179

종속기업투자주식 (주9)	1,558,249,455	1,558,249,455

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (주4,6)	11,890,132,448	13,379,458,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,7)	117,199,382	117,199,382

유형자산 (주10)	2,181,435,791	2,267,332,273

사용권자산 (주11)	10,229,962,312	10,787,857,974

무형자산 (주12)	1,701,398,871	1,604,642,069

기타비유동금융자산 (주4)	4,493,402,235	5,398,017,362

이연법인세자산 (주23)	5,967,887,905	5,967,887,905

기타비유동자산	0	43,878,600

자산총계	65,639,213,989	72,400,679,639

부채

유동부채	15,561,358,651	18,809,150,186

매입채무 (주4)	3,546,353,876	7,152,925,715

기타유동금융부채 (주4)	4,220,857,456	4,500,950,682

리스부채(유동) (주4,15)	2,570,155,515	2,515,324,967

기타 유동부채	334,331,147	333,918,091

당기법인세부채 (주23)	190,294,299	190,294,299

매각예정처분부채 (주8)	229,000,000	229,000,000

계약부채(유동) (주20)	4,470,366,358	3,886,736,432

비유동부채	7,222,612,316	7,915,381,611

리스부채(비유동) (주4,15)	6,610,375,799	7,006,393,439

충당부채 (주17)	599,640,671	584,521,172

계약부채(비유동) (주20)	12,595,846	324,467,000

부채총계	22,783,970,967	26,724,531,797

자본

자본금 (주18)	28,012,935,500	28,012,935,500

자본잉여금 (주18)	16,634,846,283	16,634,846,283

자본조정 (주24)	(4,936,031,884)	(4,922,014,780)

기타포괄손익누계액	(247,432,379)	(247,432,379)

이익잉여금(결손금)	3,390,925,502	6,197,813,218

자본총계	42,855,243,022	45,676,147,842

자본과부채총계	65,639,213,989	72,400,679,639

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주20)	9,288,199,931	9,288,199,931	5,306,772,606	5,306,772,606

매출원가 (주22)	5,081,274,462	5,081,274,462	2,705,469,899	2,705,469,899

매출총이익	4,206,925,469	4,206,925,469	2,601,302,707	2,601,302,707

판매비와관리비 (주21,22)	7,165,353,189	7,165,353,189	3,931,352,624	3,931,352,624

영업이익(손실)	(2,958,427,720)	(2,958,427,720)	(1,330,049,917)	(1,330,049,917)

금융수익	766,501,354	766,501,354	946,165,203	946,165,203

기타영업외수익	6,544,473	6,544,473	1,046,686,163	1,046,686,163

금융비용	279,961,100	279,961,100	423,274,924	423,274,924

기타영업외비용	341,544,723	341,544,723	32,001	32,001

법인세비용차감전순이익	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)	239,494,524	239,494,524

법인세비용(수익) (주23)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)	239,494,524	239,494,524

기타포괄손익	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)	239,494,524	239,494,524

주당이익(손실) (주24)

기본주당이익 (단위 : 원)	(52.00)	(52.00)	6.00	6.00

희석주당이익 (단위 : 원)	(52.00)	(52.00)	6.00	6.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(259,462,930)	(3,518,954,298)	32,048,110,926

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	239,494,524	239,494,524

2023.03.31 (기말자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	0	(259,462,930)	(3,279,459,774)	32,287,605,450

2024.01.01 (기초자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,922,014,780)	(247,432,379)	6,197,813,218	45,676,147,842

자기주식의 취득	0	0	(14,017,104)	0	0	(14,017,104)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,806,887,716)	(2,806,887,716)

2024.03.31 (기말자본)	28,012,935,500	16,634,846,283	(4,936,031,884)	(247,432,379)	3,390,925,502	42,855,243,022

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,333,614,738)	524,965,169

당기순이익(손실)	(2,806,887,716)	239,494,524

조정 (주25)	691,340,847	(81,680,821)

순운전자본의 변동 (주25)	(308,202,016)	162,276,435

이자의 수취	383,972,149	283,671,620

이자의 지급	(241,683,652)	(9,153,499)

법인세환급(납부)	(52,154,350)	(69,643,090)

투자활동현금흐름	1,771,973,090	(4,928,872,688)

단기금융상품의 감소	17,270,709,111	24,920,076,073

보증금의 감소	250,000	0

리스채권의 감소	0	89,700,000

당기손익－공정가치금융자산의 감소	0	3,916,292,919

단기금융상품의 증가	(15,270,709,111)	(28,053,839,159)

장기금융상품의 증가	0	(1,000,000,000)

당기손익 - 공정가치금융자산의 증가	0	(1,705,000,000)

유형자산의 취득	(145,776,910)	(30,028,182)

무형자산의 취득	(32,500,000)	0

보증금의 증가	(50,000,000)	(3,066,074,339)

재무활동현금흐름	(434,208,535)	(456,320,133)

임대보증금의 증가	0	5,000,000

금융리스부채의 감소	(421,119,082)	(461,320,133)

자기주식의 취득	(13,089,453)	0

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(995,850,183)	(4,860,227,652)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	6,353,174,572	11,691,306,015

기말현금및현금성자산	5,357,324,389	6,831,078,363