라온시큐어 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	29,614,054,208	36,272,287,999

현금및현금성자산 (주4,5,28,31)	15,084,661,570	17,981,147,594

기타유동금융자산 (주4,7,30,31)	9,043,277,276	7,687,397,504

매출채권 및 기타채권 (주2,3,4,6,31)	5,019,882,555	9,883,378,590

기타유동자산 (주7)	466,232,807	720,364,311

비유동자산	19,903,897,978	14,759,758,914

투자부동산 (주2,9,30)	439,736,947	912,501,464

기타비유동금융자산 (주4,7,31)	4,170,771,075	3,338,451,296

기타비유동채권 (주4,8,31)	503,613,565

유형자산 (주2,3,10,12)	8,660,230,499	3,474,536,573

무형자산 (주2,3,11,12)	3,527,062,274	3,505,157,188

이연법인세자산 (주2,27)	3,106,097,183	3,025,498,828

자산총계	49,517,952,186	51,032,046,913

부채

유동부채	7,268,393,507	15,166,533,102

매입채무 및 기타채무 (주2,4,13,31)	5,782,586,430	8,845,051,093

단기차입금 (주4,14,28)	68,980,138	63,339,008

유동성장기부채 (주4,14,28,31)

유동성장기사채 (주4,15,31)	2,764,870,091

기타금융부채 (주4,16,18,28,31)	1,216,698,880	3,309,744,070

기타유동부채 (주18)	200,128,059	183,528,840

비유동부채	6,168,290,560	1,591,425,660

장기차입금

전환사채 (주4,15,31)

기타비유동금융부채 (주4,16,18,28,31)	6,168,290,560	1,591,425,660

부채총계	13,436,684,067	16,757,958,762

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,657,791,891	31,258,194,103

자본금 (주1,2,19)	19,333,373,000	18,695,279,500

기타불입자본 (주20)	16,493,155,154	10,827,235,210

기타자본구성요소 (주20)	15,940,160	(349,441,720)

이익잉여금(결손금) (주21)	(4,184,676,423)	2,085,121,113

비지배지분	4,423,476,228	3,015,894,048

자본총계	36,081,268,119	34,274,088,151

자본과부채총계	49,517,952,186	51,032,046,913

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주2,23,29)	8,451,243,995	25,139,999,450	6,764,440,196	18,698,358,384

매출원가 (주2,17,23,24,29)	3,571,216,446	11,024,557,033	2,664,224,827	6,601,482,345

매출총이익	4,880,027,549	14,115,442,417	4,100,215,369	12,096,876,039

판매비와관리비 (주17,23,24,29)	5,636,132,883	17,377,815,931	5,517,788,742	15,774,903,628

영업이익(손실)	(756,105,334)	(3,262,373,514)	(1,417,573,373)	(3,678,027,589)

금융수익 (주2,26)	133,903,504	383,161,407	127,484,089	2,201,013,188

기타영업외수익 (주25)	37,400,556	47,380,651	1,079,430	30,815,743

금융원가 (주2,26)	144,507,929	2,316,258,048	494,945,248	6,576,076,126

기타영업외비용 (주25)	1,037,286	91,190,738	(76,918,703)	14,527,742

법인세비용차감전순이익(손실)	(730,346,489)	(5,239,280,242)	(1,707,036,399)	(8,036,802,526)

법인세비용 (주2,3,27)	(80,598,355)	(169,844,970)

당기순이익(손실)	(730,346,489)	(5,158,681,887)	(1,707,036,399)	(7,866,957,556)

기타포괄손익	179,286,397	365,381,880	(43,020,024)	(122,629,115)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	179,286,397	365,381,880	(43,020,024)	(122,629,115)

해외사업환산손익	179,286,397	365,381,880	(43,020,024)	(122,629,115)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(551,060,092)	(4,793,300,007)	(1,750,056,423)	(7,989,586,671)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,070,874,049)	(6,217,208,502)	(2,165,654,224)	(8,758,023,889)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	340,527,560	1,058,526,615	458,617,825	891,066,333

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(891,587,652)	(5,851,826,622)	(2,208,674,248)	(8,880,653,004)

총 포괄손익, 비지배지분	340,527,560	1,058,526,615	458,617,825	891,066,333

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(163)	(68)	(275)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(163)	(68)	(275)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,904,806,000	1,497,964	(6,414,406,060)	12,200,786,714	21,692,684,618	1,163,941,512	22,856,626,130

연결실체의 변동	0	0	0	32,993,943	32,993,943	(207,993,943)	(175,000,000)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	13,512,347	13,512,347	13,512,347

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,758,023,889)	(8,758,023,889)	891,066,333	(7,866,957,556)

2020.09.30 (기말자본)	15,904,806,000	1,497,964	(6,400,893,713)	3,475,756,768	12,981,167,019	1,847,013,902	14,828,180,921

2021.01.01 (기초자본)	18,695,279,500	10,827,235,210	(349,441,720)	2,085,121,113	31,258,194,103	3,015,894,048	34,274,088,151

연결실체의 변동	(52,589,034)	(52,589,034)	349,055,565	296,466,531

전환사채의 전환	638,093,500	5,665,919,944	6,304,013,444	6,304,013,444

해외사업환산손익	365,381,880	365,381,880	365,381,880

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,217,208,502)	(6,217,208,502)	1,058,526,615	(5,158,681,887)

2021.09.30 (기말자본)	19,333,373,000	16,493,155,154	15,940,160	(4,184,676,423)	31,657,791,891	4,423,476,228	36,081,268,119

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	676,583,843	(1,536,507,646)

당기순이익(손실)	(5,158,681,887)	(7,866,957,556)

당기순이익조정을 위한 가감 (주28)	4,130,034,166	6,182,574,467

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주28)	1,730,701,614	39,367,918

이자수취(영업)	68,836,350	222,548,150

이자지급(영업)	(251,636,230)	(95,161,725)

법인세의 환급(납부)	157,329,830	(18,878,900)

투자활동현금흐름	(3,328,936,485)	(11,236,243,805)

단기금융상품의 감소	2,713,141,438	11,800,000,000

단기대여금의 감소	9,088,730

투자부동산의 처분	454,107,612	0

유형자산의 처분	15,427,376	0

보증금의 감소	32,403,043	4,224,600

리스보증금의 감소	9,138,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	4,403,123,769	3,032,724,687

단기금융상품의 증가	(1,348,000,000)	(15,000,000,000)

대여금의 증가	0	0

장기금융상품의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(8,128,465,756)	(8,419,231,352)

종속기업투자주식의 취득	0	0

유형자산의 취득	(612,164,297)	(442,468,973)

무형자산의 취득	(15,534,120)	(1,146,724,063)

리스자산의 취득	(740,967,457)	(807,027,867)

보증금의 증가	(17,000,000)	(58,484,642)

리스보증금의 증가	(85,008,093)	(217,482,925)

재무활동현금흐름 (주28)	(227,859,270)	265,840,955

단기차입금의 차입	0	68,316,476

전환사채의 발행	0	0

리스부채의 증가	669,462,945	760,573,192

임대보증금의 증가	3,000,000	235,000,000

비지배지분의 감소

종속기업의 유상증자	243,241,200	8,388,147

종속기업의 자기주식의 처분	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

리스부채의 지급	(699,563,415)	(731,436,860)

임대보증금의 감소	(444,000,000)	(75,000,000)

종속기업의 자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,880,211,912)	(12,506,910,496)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,274,112	(168,664,729)

기초현금및현금성자산	17,981,147,594	23,547,777,863

기말현금및현금성자산	15,084,661,570	10,872,202,638