네오위즈홀딩스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	128,765,331,236	129,577,880,892

현금및현금성자산 (주4,6,7,18)	3,340,926,363	5,921,460,954

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,7,16,18)	524,933,886	404,489,968

기타금융자산 (주4,6,7,18)	124,851,965,784	123,189,283,781

기타자산 (주16)	3,355,556	9,835,750

재고자산	44,149,647	52,810,439

비유동자산	184,347,477,703	184,189,896,467

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,6,7,18)	237,543	184,054

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주10)	160,316,043,846	160,316,043,846

유형자산 (주8)	8,999	5,079,934

무형자산 (주9)	363,600,000	363,600,000

기타금융자산 (주4,6,7,18)	23,645,660,643	23,504,988,633

이연법인세자산	21,926,672

자산총계	313,112,808,939	313,767,777,359

부채

유동부채	2,217,788,931	97,008,995

매입채무 및 기타유동채무 (주4,6,17)	70,072,639	39,371,743

기타부채	29,024,265	21,594,660

당기법인세부채	2,118,692,027	36,042,592

비유동부채	330,142,862	2,150,703,100

순확정급여부채 (주11)	330,142,862	293,112,925

이연법인세부채	1,857,590,175

부채총계	2,547,931,793	2,247,712,095

자본

자본금 (주1,12)	4,653,433,000	4,653,433,000

자본잉여금 (주12)	143,176,205,401	143,176,205,401

이익잉여금(결손금) (주18)	160,672,854,667	156,662,599,691

기타자본구성요소 (주13,18)	2,062,384,078	7,027,827,172

자본총계	310,564,877,146	311,520,065,264

자본과부채총계	313,112,808,939	313,767,777,359

주1) 당분기말 재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주5)	148,311,284	489,625,558	136,728,338	398,754,464

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	24,529,250	74,935,500	25,510,500	75,912,250

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,964,985	4,499,798	2,126,644	16,056,406

브랜드로열티매출	121,817,049	410,190,260	109,091,194	306,785,808

영업비용	337,934,501	839,689,918	178,354,229	611,347,769

인건비	192,691,498	537,372,202	131,201,169	419,021,686

감가상각비	5,070,935	3,803,949	11,411,847

기타영업비 (주11)	145,243,003	297,246,781	43,349,111	180,914,236

영업이익(손실)	(189,623,217)	(350,064,360)	(41,625,891)	(212,593,305)

기타수익	10,006	31,733	10,000	20,017

기타비용	4,087,600	70,000	140,000

이자수익 (주6,7)	475,541,548	1,310,331,242	311,065,590	642,570,942

기타금융수익 (주6,7)	286,957,876	4,680,650,355	817,834,939	2,768,317,951

금융원가 (주6,7)	649,641,996	3,052,857,365	(80,388,829)	94,024,106

법인세비용차감전순이익(손실)	(76,755,783)	2,584,004,005	1,167,603,467	3,104,151,499

법인세비용 (주14)	10,656,319	(585,999,700)	(251,388,159)	(667,115,866)

당기순이익(손실)	(66,099,464)	1,998,004,305	916,215,308	2,437,035,633

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	233	105	280

주1) 당분기말 손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(66,099,464)	1,998,004,305	916,215,308	2,437,035,633

기타포괄손익	2,412,805	(16,169,904)	(231,000,632)	(813,499,147)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(170,493)	(887,760)	(34,068)	(117,701)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(230,966,564)	(813,381,446)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	2,583,298	(15,282,144)	0	0

분기총포괄손익	(63,686,659)	1,981,834,401	685,214,676	1,623,536,486

주1) 당분기말 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	166,883,268,937	10,471,477,006	325,184,384,344

회계정책변경에 따른 증가(감소) (주18)

당기순이익(손실)	2,437,035,633	2,437,035,633

순확정급여부채의 재측정요소 (주11)	(117,701)	(117,701)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(813,381,446)	(813,381,446)

주식기준보상거래 (주13)

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	169,320,186,869	9,658,095,560	326,807,920,830

2018.01.01 (기초자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	156,662,599,691	7,027,827,172	311,520,065,264

회계정책변경에 따른 증가(감소) (주18)	2,013,138,431	(2,013,138,431)

당기순이익(손실)	1,998,004,305	1,998,004,305

순확정급여부채의 재측정요소 (주11)	(887,760)	(887,760)

기타포괄손익	(15,282,144)	(15,282,144)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

주식기준보상거래 (주13)	33,077,150	33,077,150

자기주식 거래로 인한 증감	(2,970,099,669)	(2,970,099,669)

2018.09.30 (기말자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	160,672,854,667	2,062,384,078	310,564,877,146

주1) 당분기말 자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,537,002,977	1,015,487,495

영업에서 창출된 현금	(284,946,161)	(225,477,747)

이자수취(영업)	2,200,255,508	2,318,404,531

법인세납부(영업)	(378,306,370)	(1,077,439,289)

투자활동현금흐름	(1,166,716,109)	(657,844,170)

유동금융자산의 취득	(182,815,545,962)	(135,785,601,370)

유동금융자산의 처분	184,114,421,225	135,127,757,200

비유동금융자산의 취득	(8,500,000,000)

비유동금융자산의 처분	6,034,408,628

재무활동현금흐름	(2,970,099,669)

자기주식의 취득	(2,970,099,669)

기초현금및현금성자산	(2,599,812,801)	357,643,325

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,921,460,954	924,349,197

기말현금및현금성자산	19,278,210	1,696,452