네오위즈홀딩스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	357,807,713,953	335,663,547,325

현금및현금성자산 (주4,6)	93,059,686,669	71,817,100,708

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,18)	102,098,970,435	99,398,737,201

당기법인세자산	14,773,995	1,077,106,779

기타금융자산 (주4,5,6)	157,886,130,498	159,312,363,700

기타자산	4,686,488,349	3,993,675,203

재고자산	61,664,007	64,563,734

비유동자산	190,878,324,679	189,114,328,645

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,6,18)	4,507,898,684	4,984,474,807

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주11)	25,749,080,935	24,286,018,248

유형자산 (주8)	6,163,349,326	6,379,285,179

투자부동산 (주9)	19,283,483,356	19,328,178,568

무형자산 (주10)	41,305,470,439	39,513,182,855

기타금융자산 (주4,5,6)	76,689,055,300	79,572,017,977

기타자산	1,809,719,524	1,759,572,002

이연법인세자산	15,370,267,115	13,291,599,009

자산총계	548,686,038,632	524,777,875,970

부채

유동부채	41,091,801,980	34,890,966,794

매입채무 및 기타유동채무 (주4,18)	18,603,791,951	18,417,409,006

기타유동금융부채 (주4,12)	810,292,831	922,384,025

당기법인세부채	6,543,271,588	1,415,129,578

충당부채 (주13)	1,828,946,485	1,867,471,468

기타부채	13,305,499,125	12,268,572,717

비유동부채	12,345,100,896	13,504,689,745

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,18)	2,640,535,227	2,333,191,674

충당부채 (주13)	396,270,147	368,633,916

순확정급여부채 (주14)	6,908,968,641	5,087,434,887

이연법인세부채	2,399,326,881	5,715,429,268

부채총계	53,436,902,876	48,395,656,539

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	294,085,216,138	291,077,892,980

자본금 (주1,15)	4,653,433,000	4,653,433,000

자본잉여금 (주15)	143,176,205,401	143,176,205,401

이익잉여금(결손금)	216,859,910,595	202,404,906,185

기타자본구성요소	(70,604,332,858)	(59,156,651,606)

비지배지분	201,163,919,618	185,304,326,451

자본총계	495,249,135,756	476,382,219,431

자본과부채총계	548,686,038,632	524,777,875,970

주1) 당반기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연결 손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주7,18)	62,548,246,334	112,470,799,287	49,805,189,897	90,548,953,334

매출원가	26,024,166,581	51,297,504,494	27,933,318,293	49,784,370,855

매출총이익	36,524,079,753	61,173,294,793	21,871,871,604	40,764,582,479

판매비와관리비	26,968,668,780	48,304,971,460	18,644,622,574	37,264,115,465

대손상각비	26,260,133	59,715,948	(106,267,633)	(68,975,555)

영업이익(손실) (주7)	9,529,150,840	12,808,607,385	3,333,516,663	3,569,442,569

기타수익	1,408,855,861	2,261,211,067	911,679,441	1,801,688,233

기타비용	260,109,629	301,812,204	1,854,692,791	2,005,204,812

기타의대손상각비	1,238,642,775	3,632,389,504	323,451,238	323,451,238

이자수익	708,692,014	1,309,641,341	616,050,679	964,360,174

기타금융수익	6,239,310,704	13,376,815,729	1,010,586,123	3,069,943,346

금융원가	5,192,828,615	7,934,552,936	935,041,425	1,578,108,575

관계기업투자평가손익 (주11)	433,847,607	799,377,843	(4,305,895)	(3,392,560,125)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,628,276,007	18,686,898,721	2,754,341,557	2,106,109,572

법인세비용	3,118,983,659	473,262,403	1,718,450,220	1,767,044,367

당기순이익(손실)	8,509,292,348	18,213,636,318	1,035,891,337	339,065,205

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	2,042,426,012	5,865,523,821	811,747,948	1,402,695,634

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	6,466,866,336	12,348,112,497	224,143,389	(1,063,630,429)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	237	683	93	161

주1) 당반기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	8,509,292,348	18,213,636,318	1,035,891,337	339,065,205

기타포괄손익	608,515	2,358,349,029	5,562,035,968	1,954,846,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(104,700,488)	(353,903,666)	2,522,556	(286,217,273)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(1,261,351,420)	(1,022,944,820)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익	4,387,402,586	3,012,921,826

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(세후기타포괄손익)	711,681,000	(113,831,021)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(104,543,828)	313,631,483	186,937,344	186,937,344

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	759,523,251	3,535,397,053	985,173,482	(958,795,215)

분기총포괄손익	8,509,900,863	20,571,985,347	6,597,927,305	2,293,911,887

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,947,519,155	5,908,173,930	5,318,659,504	3,912,186,238

총 포괄손익, 비지배지분	6,562,381,708	14,663,811,417	1,279,267,801	(1,618,274,351)

주1) 당반기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	207,821,864,962	(66,517,388,551)	289,134,114,812	189,873,201,257	479,007,316,069

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,402,695,634	1,402,695,634	(1,063,630,429)	339,065,205

순확정급여부채의 재측정요소	(86,830,683)	(86,830,683)	(199,386,590)	(286,217,273)

매도가능금융자산평가이익	2,830,928,267	2,830,928,267	181,993,559	3,012,921,826

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가이익

공동기업및관계기업평가손익	56,819,794	56,819,794	130,117,550	186,937,344

해외사업환산손익	(291,426,774)	(291,426,774)	(667,368,441)	(958,795,215)

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 지분율 변동 등	90,919,814	90,919,814	519,008,304	609,928,118

자본 증가(감소) 합계

2017.06.30 (기말자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	209,137,729,913	(63,830,147,450)	293,137,220,864	188,773,935,210	481,911,156,074

2018.01.01 (기초자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	202,404,906,185	(59,156,651,606)	291,077,892,980	185,304,326,451	476,382,219,431

회계정책변경에 따른 증가(감소)	8,693,688,872	(8,757,636,662)	(63,947,790)	(147,428,069)	(211,375,859)

당기순이익(손실)	5,865,523,821	5,865,523,821	12,348,112,497	18,213,636,318

순확정급여부채의 재측정요소	(104,208,283)	(104,208,283)	(249,695,383)	(353,903,666)

매도가능금융자산평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(903,761,762)	(903,761,762)	(119,183,058)	(1,022,944,820)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가이익	(113,831,021)	(113,831,021)	(113,831,021)

공동기업및관계기업평가손익	94,883,305	94,883,305	218,748,178	313,631,483

해외사업환산손익	1,069,567,870	1,069,567,870	2,465,829,183	3,535,397,053

주식기준보상거래	16,894,641	16,894,641	16,894,641

자기주식 거래로 인한 증감	(2,968,751,723)	(2,968,751,723)	(2,968,751,723)

종속기업의 지분율 변동 등	114,954,100	114,954,100	1,343,209,819	1,458,163,919

자본 증가(감소) 합계

2018.06.30 (기말자본)	4,653,433,000	143,176,205,401	216,859,910,595	(70,604,332,858)	294,085,216,138	201,163,919,618	495,249,135,756

주1) 당반기말 연결자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호 및 1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	20,595,693,318	5,103,044,832

영업에서 창출된 현금	17,483,776,272	5,020,473,862

이자수취(영업)	1,953,132,091	1,789,411,974

이자지급(영업)	(24,153,538)	(436,179,361)

배당금수취(영업)	37,488,269	34,203,096

법인세납부(영업)	1,145,450,224	(1,304,864,739)

투자활동현금흐름	(236,248,371)	(11,527,853,739)

금융자산의 취득	(161,102,466,581)	(120,510,830,408)

금융자산의 처분	163,800,312,907	124,211,926,081

유형자산의 취득 (주8)	(548,928,917)	(2,775,871,688)

유형자산의 처분	60,688,147	124,766,493

무형자산의 취득 (주10)	(2,374,977,268)	(518,436,809)

무형자산의 처분	197,876,150	121,916,199

공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (주11)	(268,752,809)	(461,969,819)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,719,353,788)

재무활동현금흐름	(2,295,647,082)	(40,253,211)

단기차입금의 증가 (주12)	1,604,838,926	46,153,545

단기차입금의 상환 (주12)	(1,617,803,919)	(43,567,090)

금융부채의 감소	(101,242,866)	(142,839,666)

자기주식의 취득	(2,968,751,723)

주식선택권행사로 인한 현금유입	785,062,500	100,000,000

주식의 발행	2,250,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,063,797,865	(6,465,062,118)

기초현금및현금성자산	71,817,100,708	68,971,185,094

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,178,788,096	(923,254,391)

기말현금및현금성자산	93,059,686,669	61,582,868,585