비츠로테크 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1) 전력산업 - 해 당회사 : 비츠로테크, 비츠로이엠(1) 산업의 특성전력기기의 범위는 전기에너지의 생산·수송·변환·사용에 필요한 전기기기 중 가정용 전기기기와 조명기기를 제외한 회전기기(발전기,전동기)와 정지기기(변압기,차단기), 전선 및 기타 전기기기와 관련한 부품·소재부문을 포함하는 통상적인 전기기기를 말하며, 주 수요처는 전력사업자 및 산업체입니다.전력기기 산업의 특성은 국민경제상 필수 에너지인 전력공급에 필요한 각종장비·기기를 생산하는 국가기간산업으로 다품종·소량 주문생산위주의 생산구조로 전반적인 경기변동에 민감하고, 전력공급망은 그 특성상 부분적인 고장에도 막대한 피해가 발생하므로 제품의 안전성과 신뢰성의 확보가 중요합니다.선진국이 기술을 선도하고, 후발국의 추격이 어려운 산업으로 제품의 수명이 길어(약15년~20년) 기술변화의 속도가 느리고, 또한 초기 설비투자액이 크고, 설계·제작에 긴 시간이 소요되고 투자자금의 회수기간이 장기화등으로 기술개발보다는 기술도입에 의존하고 있습니다.(2) 산업의 성장성(가) 국내전력시장* 전력통계지표종합

구분	단위	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년 6월

판매전력량	GWH	497,039	507,746	526,149	520,499	252,252

수요성장률	%	2.7	2.2	3.6	-1.0	-2.9

1인당전력소비량	kWh/人	9,628	9,869	10,195	10,039	4,866

고객호수	1,000호	22,331	22,858	23,331	23,860	23,957

(자료:2020년 상반기 KEPCO in brief)*송변전설비 현황 변동 추이

구분	단위	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년 6월

송전설비	C-KM	33,635	33,955	34,155	34,440	34,558

변전설비	MVA	305,417	311,869	316,661	326,329	332,470

변전소수	개	830	839	850	864	868

배전선로	C-KM	474,099	483,467	493,331	504,402	509,611

(자료:2020년 상반기 KEPCO in brief)우리나라 전력산업은 국가경제의 급속한 발전에 따라 높은 성장세를 보여왔습니다. 1961년 3사 통합시와 비교하면 고객호수는 79만호에서 2,396만호(2020년 상반기 기준)로, 호당 사용량은1,492kWh에서 21,815kWh(2019년기준)로 성장했으며, 전력판매량은 1,189GWh에서 520,499GWh(2019년 기준)로 438배의 폭발적인 성장을 이루었습니다. 최근들어 1인당 전력소비량의 증가율은 90년대 이후 점차적으로 둔화추세이나 판매전력량 및 1인당 전력소비량, 고객호수는 꾸준한 증가를 이루고 있습니다. 이를 바탕으로 전력기기의 내수 수요가 지속적인 성장을 이루는 것을 알 수 있습니다. 이같은 내수 수요의 성장으로 인하여 2019년말 현재 발전소에서 생산된 전력을 변전소까지 수송하는 송전선로는 1980년 대비 2.7배, 변전설비는 17.1배가 증가하였으며, 총868개소의 변전소를 운영하고 있습니다. 이와같이 전력수요증가 요인 및 발전설비의 증가로 인해 국내전력산업은 성장을 지속하여 왔습니다.(나) 해외전력시장* 해외 전기기기 시장 전망

구분	단위	2009년	2012년	2015년	2018년	2020년	증감율

세계시장	억 달러	9,054	10,472	12,122	14,033	15,471	5.0%

국내시장	억 달러	256	320	400	511	600	8.0%

수출	억 달러	100	134	200	301	400	14.4%

(자료:2006 UN 연감, 2007 Goulden Reports, 광업·제조업통계조사보고서,Kotis)* 세계 전력계통의 투자 전망(2012년~2035년)

구분	단위	발전분야	송전분야	배전분야	합계

OECD	십억 달러	4,139	662	1,986	6,787

NON-OECD	십억 달러	5,547	1,187	3,347	10,080

전세계	십억 달러	9,686	1,849	5,332	16,867

(자료:World Energy Outlook 2012-2012) 위 표와 같이 'World Energy Outlook 2012'에 의하면 2012~2035년 동안 발전·송전·배전분야의 전력계통에 16조8670억달러가 투자될 전망입니다. 그리고 세계 각국은 태양광 및 해양발전, 지열 등 전력기기와 연관이 있는 에너지산업에 집중 투자하고 있으며, 각국은 에너지산업에 지원정책을 하고 있습니다.전력기기 산업의 세계시장 규모는 2020년까지 매년 5.0%내외의 안정 성장세를 이룰 전망입니다. 세계시장은 국제기후변화협이행에 따른 Green Ocean 및 LA 대정전 사고 이후 IT 융·복합 디지털 전력기기를 중심으로 급성장할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 미국의 노후화된 전력설비교체,아시아·중동 및 러시아의 신규 전력설비, 유럽의 전력시장 단일화 계획, 중국의 서전동송프로젝트등으로 해외 성장수요가 큰 폭으로 증가할 전망입니다.(3) 경기변동의 특성전력기기는 전력 및 여타산업의 설비투자와 경기변동의 영향에 민감하여 발전, 송·배전, 배전설비, 각종산업설비의 신설·증설·교체 수요에 좌우되는 분야로써 건설/설비투자의 선행지표에 의하여 내수경기가 결정 되어지며, 국가주도의 사회간접자본 투자에 당해연도 경기가 종속되어 나타나지며, 계절적으로 전력수요가 증가하는 여름철을 성수기, 감소하는 겨울철을 비수기로 구분할 수 있습니다.

(4) 경쟁상황(가) 경쟁 특성 및 요인전력기기 시장은 초고압, 고압, 저압기기로 구분되며, 초고압/고압일부시장은 송전/배전 선로의 한전독점체계로 연간/수시 입찰체계로 구성되어 있습니다. 반면, 고압 및 저압시장은 공공부문과 민간수요부문으로 구분되며, 공공부문 입찰은 단체수의계약체계에서 경쟁입찰체계로 변환이 되었고 민간수요부문은 특약점판매 및 직접판매로 경쟁체계를 유지하고 있습니다. 다수 경쟁 체계변화로 고품질 저가격 제품의 수요가 증대되고 있으며, 브랜드력이 높은 제품이 시장을 선도하고 있습니다.(나) 시장 진입시장은 전력기기 제품의 특성상 불량품에 의한 사고가 타산업 및 국민생활에 직접적으로 미치는 파급효과가 매우 큰 제품으로 고도의 신뢰도 및 품질 안정성이 요구되는기술집약적 산업으로 안정성 및 신뢰성에 대한 장기간 검증이 필요하며, 각종 규격 취득이 선행되어야 합니다. 또한 기술변화 속도가 느리고, 제품의 Life Cycle이 평균20년 이상으로 기술활용 기간이 비교적 장기인 반면, 단기간에 기술확보가 어려운 분야입니다. 현재 세계적인 통용규격은 국가별로 상이하나, 크게 IEC, CE, UL, CCC, KEMA, KS등이 있습니다.(5) 자원 조달상의 특성자본재 성격의 제품 특성상 중량물로 기술력이 바탕이 된 소재의 조달이 필요하며 이로 인해 R 및 협력업체와의 품질유지력이 요구됩니다. 또한 유가상승 및 개발도상국등의 경제성장으로 인한 주요 원자재인 동등의 수요증가로 인해 국제적 원재료 가격이 부담으로 작용할 수 있으며, 다품종 소량 생산으로 원자재 조달에 어려움이 있을 수 있습니다.(6) 환경 및 규격 규제고도의 안정성을 필요로 하는 산업으로 각국은 자국 산업보호를 위하여 각종 규제 및규격을 제정하고 있으며, 수출을 위하여 각 국가의 규격획득을 필요로 하고 있습니다. 또한 쿄토기후협약에서 체결한 온실가스인 6불화유황(SF6)의 사용억제로 인하여 기존의 가스를 이용한 전력기기 수요는 감소하고 있으며, 점차 환경에 대한 규제가 적용되고 있습니다.

2) 특수사업 - 해당회사 : 비츠로넥스텍(1) 산업의 특성우주항공산업은 항공기 우주비행체 관련 부속기기류 및 관련 소재류를 생산·제조·가공·조립·개조 또는 수리하는 것을 포함하되 항공법에 의한 항공기의 정비·수리·개조등 항공기 사용자가 그 운항상의 필요로 행하는 작업을 제외한 것입니다. 우주항공산업은 현대 모든 산업기술의 총아로 불릴만큼 다양한 산업기술을 사용하고 있는 대표적인 기술집약적장치 산업이며 대규모 투자와 이에 따른 막대한 위험도가 뒤따르는 규모성 사업으로 볼 수 있습니다. 특히 항공우주산업에 소요되는 산업기술은 진보적 혁신성과 보수적인 안전성을 모두 갖추어야 하는 고난도 기술들이 대부분이며, 개발과 제작에는 고도로 숙련된 경험 인력이 대규모로 요구되는 고용촉발형산업으로 생산후 판매방식이 아닌 수주 후 개발생산방식을 따르고 있습니다.(2) 산업의 성장성* 국내 우주산업 시장규모 (단위:백만원)

구분	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년

산업체(매출현황)	2,477,839	2,487,685	2,779,256	3,393,099	3,290,795

연구기관(예산현황)	569,875	688,693	803,764	783,704	644,945

대학(연구비현황)	31,751	35,565	51,198	42,183	49,564

합계	3,079,465	3,211,943	3,634,218	4,218,986	3,985,304

(자료:한국항공우주연구원 우주산업실태조사 보고서-2019)* 국내 우주산업분야의 투자현황(2018년) (단위:백만원,%)

구분	기업	연구기관	대학	전체

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

설비투자	27,422	15.2	34,913	63.7	235	10.5	62,570	26.4

R	151,576	84.2	18,175	33.2	1,987	88.9	171,738	72.4

교육훈련	1,046	0.6	213	0.4	13	0.6	1,272	0.5

기타	21	0.0	1,489	2.7	-	-	1,510	0.6

합계	180,065	100.0	54,790	100.0	2,235	100.0	237,090	100.0

(자료:한국항공우주연구원 우주산업실태조사 보고서-2019)* 세계 우주산업 시장규모

구분	단위	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년

매출액	십억 달러	322.7	335.3	339.1	348.0	360.0

증가율	%	1.0	3.9	1.1	2.6	3.4

(자료:한국항공우주연구원 우주산업실태조사 보고서-2019)현재 세계 우주항공산업 시장은 전체 제조업 시장에서의 비중은 적어도 제품 단위별 시장규모를 따지면 가장 큰 고부가가치 창출이 가능한 부문으로 주목받고 있습니다.일본 항공우주공업회가 조사한 바에 따르면 중량1톤당 제품가격이 자동차의 3만달러에 비해 여객기는 81만달러, 통신위성은 874만달러로 항공우주제품은 타산업제품에 비교할 수 없는 고부가가치 제품입니다.미국과 유럽등 선진국들이 점유하고 있는 우주항공시장에 중국과 일본도 적극적으로 나서고 있으며 우주과학기술이 발전함에 따라 우주개발과정에서 나온 신기술을 응용해 첨단의료기술과 다양한 신소재제품등 우주관련 산업도 함께 발전하고 있고, 우주환경을 이용한 신소재, 신의약품개발은 미래 신산업의 원천이 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 향후 통신, 방송위성 수요 증가, 위성이용분야 확대등으로 우주산업의 지속적인 발전이 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성우주항공산업은 경기변동의 영향을 거의 받지 않으나 모든사업이 자국정부의 주도하에 진행되기 때문에 자국 정부의 우주산업정책등의 많은 영향을 받습니다.(4) 경쟁상황(가) 경쟁 특성 및 요인우주사업의 경우 정부지원에 의한 R 강하기 때문에 기업의 주도적 참여가 어렵다는 특성이 있으며, 이 특성 때문에 모든 사업은 정부연구소인 한국항공우주연구원 중심으로 사업이 진행되고 있으며 일부 기업이 이에 참여하는 형태입니다. 따라서 기업 간 경쟁적이라기보다는 상호보완적 형태를 많이 이루고 있습니다. 즉 R 효과적으로 추진하고, 선진기술을 빠른시간에 흡수하기 위한 방안의 하나로 거의 전 부문에서 전략적 제휴가 활용되고 있습니다. (나) 시장 진입개발주기가 길고 자본 및 기술측면의 진입장벽이 높습니다. 즉 막대한 연구개발비가 소요되고 매출액에서 차지하는 연구개발비의 비중이 높은 산업의 특성 때문에 그에 상응하는 투자위험도도 높고 또한 수요자의 범위가 한정되어 있고 제품도 표준화되어 있지 않아 수요자의 요구나 임무특성에 따라 변화되는 부분이 많기 때문에 시장진입에 어려움이 따릅니다.(5) 자원 조달상의 특성우주항공산업에 사용되는 부품 및 소재는 티타늄 합금, 초고강도 합금, 복합재료, 알루미늄 합금등이 주로 사용되고 있으며, 고온 및 저온, 고진공등의 운전조건으로 인하여 소재의 내구성 및 내열성이 탁월해야 하고 신뢰성등을 갖춰야 합니다. 이런 특성으로 산업 전반에 걸쳐 전략적 제휴를 통하여 품질 및 신뢰성이 향상된 부품소재개발을 진행되고 있으며, 소재개발과 더불어 소재를 가공할 수 있는 공정개발도 동시에진행되고 있습니다. (6) 환경 및 규격 규제우주항공산업에서는 품질과 신뢰성이 중요한 요소로 작용되어 품질경영시스템이 무엇보다도 중요한 역할을 합니다. 따라서 우주항공업계에서는 다음과 같은 규격을 정립함으로써 품질개선을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 AS/EN 9100 인증을 취득하였습니다. ·AS/EN 9100 : 우주항공 제품의 설계 및 제조를 위한 품질 경영 시스템 요구사항 ·AS/EN 9110 : 정비 및 유지보수 전문업체를 위한 품질 경영 시스템 요구사항 ·AS/EN 9120 : 우주항공 부품 조달 업체를 위한 품질 경영 시스템 요구사항(7) 기타사업·고온 플라즈마 시스템방전현상을 이용하여 토치내부에 플라즈마를 발생시켜 이를 사용가능 하도록 설계/제작/구축한 시스템을 말하며 산업 및 방사성 폐기물의 열처리의 환경분야와 나노 재료개발등의 신소재분야등에 적용 가능합니다.·IGCC 석탄가스 연소기 석탄가스화 기술 개발“석탄가스화 기술”“복합발전기술”의 통합기술의 약자로 석탄을 가스화한 후 정제한 가스연료로 가스터빈 발전하고, 가스화기 및 가스터빈의 배가스열로 증기터빈 발전하는 복합발전을 말하며 발전시스템 및 유사한 전 분야에 적용 가능합니다. 한전전력연구원에 공정을 공급한 경험등을 가지고 있습니다.·고온플라즈마를 이용한 원자력발전소 증기발생기 세정폐액 처리플라즈마 기술을 이용하여 산업전반에 발생되는 독성폐액을 열분해 산화처리를 하는 사업과 원자력 폐기물 및 폐액처리, 산업 폐기물을 처리하고 발생되는 부산물을 환경친화적으로 최종 배출하는 일련의 공정설비를 사업화하여 진행하고 있습니다. 주요 거래처로는 한국수력원자력등이 있습니다.·핵융합 사업별들의 중심은 1억도 이상의 초고온 플라즈마 상태인데, 이러한 상태에서는 수소와 같은 가벼운 원자핵들이 융합해 무거운 헬륨 원자핵으로 바뀌는 핵융합 반응이 일어납니다. 이 융합과정에서 나타나는 질량감소가 엄청난 양의 에너지로 방출되는데 이를 '핵융합에너지'라고 합니다. 현재 한국은 세계최초 초전도 핵융합장치인 KSTAR프로젝트를 진행하고 있으며, 당사는 초고온의 플라즈마로부터 토카막 내부의 장치를보호하는 PFC 제작등을 수행하고 있습니다.3) 전지산업 - 해당회사 : 비츠로셀, 비츠로밀텍

(1) 전지산업의 개요

최근 전자기기의 발달로 개인용 휴대장비를 비롯한 IT 장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 그 전원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발이 활발히 이루어지고 있으며, 기존 아날로그 방식 장비의 Digital화에 의해 전지를 사용하는 기기의 종류와 수량은 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 특히 일차전지 가운데 전압과 에너지밀도가 가장 높은 리튬일차전지가 이러한 개발 추세에 가장 적합한 전원으로 AMR 시장을 비롯한 군용 통신기기 및 각종 Wireless (무선)장비에 사용되면서 응용 분야를 크게 넓혀가고 있습니다.

이러한 일차전지의 개발동향을 살펴보면 기존의 1.5V급의 알카라인 전지에서 3.0V 이상의 리튬 전지로 에너지밀도가 높은 방향으로 개발이 진행되고 있으며, 그에 따른 시장의 규모도 함께 성장하고 있습니다. 이는 전지를 사용하는 장치나 기기의 소형화, 경량화 고출력화의 추세에 따라, 망간전지와 같은 기존 일차전지의 경우 1.5V의 전지를 직렬로 2개 사용하던 것을, 리튬전지의 경우에는 3.0V 이상의 전지를 1개만 사용하면 되고 수명도 5년 ~ 10년의 장기간 사용이 가능한 바, 이러한 시장 수요 변화 및 리튬일차전지의 기술적 특성은 리튬일차전지 시장과 어플리케이션(전지소요 제품) 시장의 동반 성장이 가능하게끔 하고 있습니다. 특히, 군수용의 특수 목적으로 개발되어 사용되던 리튬 일차 전지가 민수용의 다양한 기기의 전원으로 사용되기 까지 고에너지밀도의 장점을 살리면서 단점으로 지적되어왔던 안전성 부분에 대한 보완이 이루어진 결과로 판단됩니다.

(2) 리튬일차전지 산업의 개요

(가) 리튬전지의 특성

리튬은 주기율표 상에서 수소, 헬륨 다음에 위치하는 원자 번호 3번의 금속으로서, 지구상에 존재하는 금속 가운데 가장 가벼운 금속입니다. 이런 이유로 인하여 전지에 사용할 때 3,861mAh/g, 2,062mAh/l 의 전하량을 갖게 되므로, 고용량의 전지로서 오래 전부터 관심의 대상이었습니다. 반면, 리튬은 수분과 반응하여 수소가스를 발생하면서 급격한 반응을 하므로, 취급이 어려워서 상대습도 1% 미만의 Dry room에서 전지를 제조해야 합니다.

(나) 리튬일차전지의 분류

리튬 전지는 전극과 전해액에 따라 리튬 금속을 사용하는 리튬 일차 전지와 탄소 및 금속산화물 전극을 사용하여 리튬 이온의 삽입 또는 탈리 반응을 이용하는 리튬 이차전지로 구분할 수 있습니다. 즉, 전극 및 전해액과 셀의 구조, 에너지 밀도 등에 따라 아래와 같은 종류로 분류할 수 있습니다.

[리튬일차전지의 기술적 분류]

* Lithium Sulphur Dioxide (Li-SO2) Primary

* Lithium Thionyl Chloride (Li-SOCl2) Primary

* Lithium Manganese Dioxide (Li-MnO2) Primary

* Lithium Polycarbon Monofuride (Li-CFx) Primary

* Lithium Ion (Li-Ion) Secondary

* Lithium-Ion Polymer (Li-Ion Polymer) Secondary (technological assessment)

이러한 리튬 일차 전지는 리튬 금속의 특징 때문에 리튬을 전지에 사용하였을 경우, 다음과 같은 전지 특성을 갖게 됩니다.

특 성	내 용

고전압 및 방전	리튬일차전지는 일반전지에 비해 2배 이상 높은 3.0V ~ 3.6V의 전압을 가지고 있으며, 전압 평탄도가 우수합니다.

고에너지 밀도	리튬일차전지는 호환 가능한 전지들 중에서 에너지 밀도가 가장 높습니다.

광범위한 온도 대역	리튬일차전지는 -55℃~85℃ 의 넓은 온도범위에서 작동이 가능합니다.

장기 저장 능력	리튬일차전지는 일반적 조건에서의 자가 방전율이 연간 2% 미만이므로 장기간 저장 후에도 사용 가능합니다.

(3) 리튬일차전지산업의 발전 과정

리튬전지는 경량이면서 고전압이 얻어지는 리튬을 음극으로 사용하므로 고에너지밀도를 얻을 수 있기 때문에 1960년 초부터 미국을 중심으로 활발한 연구가 이루어졌습니다. 그리고 이러한 리튬일차전지들 가운데 Li/SOCl₂ (리튬염화티오닐 전지), Li/SO2(리튬이산화황전지), Li/MnO2(리튬망간전지) 그리고 Li/CFx (리튬플루오르 화흑연전지)등이 상용화가 이루어져 있습니다.

리튬일차전지는 기존의 일차전지인 알카라인이나 망간전지에 비해 7~8배 이상의 에너지밀도와 장기저장, 넓은온도(-55C~+85C) 범위에서 사용 가능한 특성 등을 가지고 있어 2차 대전부터 군용에서 사용되어지기 시작했으며, 1980년대부터는 상업용 장비의 휴대용화, 디지털화 등에 의해 장비와 전지의 소형화, 경량화 등이 요구됨에 따라 리튬일차전지의 사용이 시작되었습니다. 리튬일차전지는 기존의 망간, 알카라인일차전지의 특성(제한된 사용온도, 높은 자가방전율, 낮은 에너지밀도)에 의해 사용이 제한적이었던 시장에서 (군용통신장비, Meter, Security Alarm 등) 사용되어지기 시작했습니다.

(4) 리튬일차전지산업의 특성(가) 부품소재산업의 특성

리튬일차전지는 주로 산업용 전지로 최종 소비자에게 단위 전지로 판매되는 것이 아니라 장비의 부품으로 장착되어 판매되므로, 최종 완성품의 품질에 큰 영향을 주게 됩니다. 따라서 수요자의 대부분이 제품에 대한 풍부한 전문적인 지식을 갖고 있으며, 구매시 가격, 납기, 품질 중에서 품질을 가장 중요한 선택기준으로 하고 있는 바, 제품과 공급회사의 시장 신뢰성을 가장 중요한 판단 기준으로 하고 있습니다.

한편, 장비 제조업체는 각 제품의 전원 특성에 맞는 전지를 공급 받길 원하기 때문에 전지의 성능은 물론, 제조상의 편의를 위해 각각의 전지를 기판에 고정하는 단자(Terminal)나 전지와 장비를 연결하는 콘넥터(connector) 등을 직접 설계 또는 주문하기도 합니다. 또한 자신들의 장비에 맞는 전지의 개발을 직접 의뢰하는 경우도 있으며, 전지 제조업체들이 소비자가 되는 업체의 장비 설계에 직접적으로 참여하는 Project를 진행하기도 합니다.

위와 같이 리튬일차전지산업은 부품소재산업의 특성을 가지고 있는 바, 완성품 제조 업체의 생산량과 판매량이 리튬 전지 제조 업체의 실적 상황 등에도 상당한 영향을 주는 산업적 특성이 있습니다.

(나) 기술집약적 장치산업의 특성

리튬일차전지 사업은 동일 규모의 사업군보다도 상대적으로 높은 기술력이 요구되며, 자국내 동종업체 및 해외 유사 업체들간의 상호 기술 공유가 이루어지지 않는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이는 리튬일차전지가 민간 전자제품뿐만 아니라, 군 수산업 및 우주항공산업 등 국가 안보 및 경쟁력 등에 있어 중요한 지위를 점하고 있는 산업 분야와의 연계성 때문입니다. 따라서, 산업 내 업체들의 보유 기술은 국가 기밀 수준의 보안을 요구받고 있으며, 원부자재 및 제품 등의 수출입에 있어 제품 종류 및 용량, 수출입 국가에 따라 국가 기관에서 통제 및 관리를 하고 있는 상황입니다.

한편 사업의 수익성을 유지하기 위해서는 대량생산을 할 수 있는 대규모 고가의 설비 투자가 필수적이며 리튬 금속의 특성상 Dry Room을 운영해야 하는 등 대단위 자본투자가 필요한 장치산업입니다.

이러한 기술집약적 장치산업의 특성으로 인해 리튬 일차전지 시장의 진입장벽은 상대적으로 매우 높은 편인 바, 기존의 선점 업체들이 장기간 시장을 주도하고 있는 독과점 성격이 강한 시장의 특성을 갖고 있습니다. 한편, 이러한 산업적 특성으로 인해 시장 제품 가격은 전반적으로 안정화되어 있는 편이어서, 가격 유동성이 크지 않은 편입니다.

(다) 조립산업의 특성

리튬일차전지 제조를 위해서는 약 100여가지 이상의 부품을 조립해야 전지가 완성되는 조립산업의 특성을 갖고 있습니다. 이 중 핵심 부품으로는 전지의 4대 재료인 양극재, 음극재, 전해액, 분리막이 있으며, 리튬일차전지의 경우에는 전지의 케이스와 헤더 등의 외장 부품들도 전지의 핵심 부품에 속합니다. 한편, 한 개의 리튬일차전지 제조회사가 설립, 유지되기 위해서는 100여개의 협력업체의 개발이 필요하며, 협력업체를 개발하고 안정적으로 유지, 관리하는 업무가 반드시 필요합니다.

(5) 국가 경제에서의 중요성

(가) 국방 통신장비 및 최첨단 무기체계의 핵심 부품으로 사용

리튬일차전지는 국방 통신장비 및 최첨단 무기체계 핵심부품으로 사용되어집니다. 특히, 당사의 주력 생산 제품인 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)는 군용장비(무전기, 어뢰 등)의 주전원이며, 비축형전지(리저브(Reserve)전지, 앰플(Ampoule)전지 등)는 최첨단 미사일, 폭탄 등의 주전원으로 사용되어지고 있습니다. 또한 당사는 군용으로 사용되어지는 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)의 Spiral type과 비축형전지의 유일한 양산업체인 바, 군용 일차전지 분야에서 국가 차원의 중요한 지위를 점하고 있습니다. 향후 국방 전력의 선진화 일환으로 국방 무기 체계의 첨단화 등 국방 정책의 진행이 가속화될 것으로 예상되는 바, 당사의 지속적인 연구개발 등 기업적 노력은 국방 산업의 발전에 일조할 것으로 예상됩니다.

(나) 조립산업으로 100여개 부품업체와 공동성장

리튬일차전지산업은 조립산업의 특성을 가지고 있는 바, 전지 조립시 100여 개의 부품이 필요하며, 원자재의 원활한 수급을 위해 관련 부품업체의 존재 및 상호 신뢰의 기반 구축이 필요합니다. 따라서, 리튬일차전지산업의 성장은 100여개의 관련 부품을 생산하는 부품업체와의 공동 성장을 유도할 수 있어, 고용 창출 등 국가 경제에 이바지하는 효과를 낳고 있습니다.

당사의경우, 리튬, 니켈등 원료성 물질을 제외한 부품원자재의 대부분을 내자를 통해하고 있는데, 이는 당사 제품 품질의 민감성을 고려한 안정적이고 신뢰성을 기반으로둔 국내 공급업체 구축이 가능했기 때문입니다. 당사는 지속적인 품질ㆍ기술지도 및 합리적인 단가산정 등을 통해 원자재 공급업체와 장기적인 신뢰관계를 유지하고 있으며, 이는 당사 성장과 더불어 관련 공급업체의 공동 성장을 유도하고 있어, 국가경제 발전에 일조하고 있습니다.

(6) 산업의 성장성

에너지 절약의 필요성과 유비쿼터스 산업의 실용화 등의 산업적 요구와 더불어 전자 기기의 발달로 장비의 디지털화, 휴대화에 의해 전지를 사용하는 장비는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, IT 장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 그 전원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발이 활발히 이루어지고 있으며, 이러한 Trend로 인해 단위 체적당, 무게당 에너지 밀도가 가장 우수한 리튬일차전지의 수요는 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다.

리튬일차전지 시장은 2020년까지 연평균 5.8% 수준으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 리튬일차전지 중 당사 주요품목인 Li/SOCl2와 Li/MnO2전지 시장이 전체 리튬일차전지 시장 중 약 70%를 차지하고 있으며, 16년 기준으로 Li/SOCl2 시장은 약 4,157억, Li/MnO2 시장은 약 8,049억의 시장이 형성되어 있어, 2020년 기준으로는 약 5,028억, 10,335억 수준으로 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. 이러한 시장 성장 속에서, 당사는 2020년까지 세계 1위의 글로벌 리튬일차전지 업체로서 성장할 것을 목표로 연구 개발과 영업망 확대를 위한 지속적인 노력과 투자를 하고 있습니다.

Frost Sullivan ’16, (7) 경기변동에 따른 특성 당사 리튬전지를 수요처에 따라 구분하면 다음과 같은 경기변동의 특성을 갖습니다. (가) 군수용 전지 군수용 전지는 경기와 상관없이 수요가 일정하지만 전쟁이나 국지적인 긴장이 고조되면 수요가 급속히 증가하는 특성을 가지고 있습니다. 실례로 2004년에는 이라크 파병으로 인해 1,377백만원의 매출이 추가로 발행한 이력이 있습니다. (나) 민수(산업)용 전지 당사 전지는 여러 산업용 제품에 전원이나 보조전원용으로 사용되기 때문에 관련 산업의 정책에 영향을 받게 됩니다. 예를 들어, 최근 Green 산업의 일환으로 진행하는 Energy Saving 분야의 투자로 Smart Grid사업의 진행으로 기존 기계식 또는 아날로그식 Utility Meter (전기미터, 가스미터, 워터미터 등)의 전자식 장비로의 전환으로 전자식 Meter 시장은 급속히 성장할 것으로 예상됩니다. 따라서 Meter 장비에 유일하게 사용가능한 Li/SOCl2 전지의 수요는 기하 급수적으로 늘어날 것으로 판단할 수 있습니다. 또한, 무선인식(RF-ID) 전자태그에 사용되는 전지의 급격한 증가는 IT 산업의 발달로 RFID USN 산업의 성장과 함께 고속성장이 예상되는 분야이며, 향후 IT산업의 발전과 밀접한 관련이 있습니다. 이처럼 당사의 제품은 경기의 변동보다는 산업의 발전과 정부의 정책, 전쟁 등의 특별한 상황에 따라 수요가 변동하는 특징을 가지고 있으며, 향후 에너지절약 및 유비쿼터스 등의 산업의 Mega Trend에 맞춰 전지의 사용량은 점차 늘어날 것으로 예상할 수 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 (1) 전력부문당사는 1955년 창사 이래 지속적인 투자와 노력을 거듭하여 전력기기 국산화를 이루고 독자적인 기술의 확보를 통해 전력기기 중견기업으로 성장해 왔으며, 이를 통해 제2의 도약기로 해외시장진출을 위한 영업역량 강화를 추진하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 진공인터럽터(VI)를 독자개발하여 현대중공업, LS산전과 더불어 중소기업에서는 유일하게 생산하고 있으며 이를 여러 고압제품들에 적용해 제작, 판매하고 있습니다. 또한 04년 개발에 성공한 저압기기제품이 각종 규격 및 인증시험에 통과하면서 전력기기제품의 수직화를 이루었으며 이를 통해 보다 공격적인 영업활동을 통하여 해외시장개척과 내수시장의 영업력 강화를 이루어 지속적인 성장을 이룰것으로 예측하고 있습니다.(2) 특수부문우주항공분야에서 국내최초로 액체로켓 연소기개발과 제작에 성공하였으며, 이를 바탕으로 십여년간 국내액체로켓개발과 제작분야에서 독보적인 기술력을 보유하고 있습니다. 02년 한국최초의 액체로켓인 KSR-Ⅲ의 엔진조립체를 제작하였으며, 현재는 2022년 순수국내기술로 발사예정인 KSLV-Ⅱ에 적용예정인 75톤급연소기, 터보펌프, 가스발생기, 극저온배관을 제작하고 있습니다. 이외에도 플라즈마기술을 이용하여 산업전반에 발생되는 독성폐액을 처리하는 폐액처리사업과 플라즈마기술을 이용하여 핵융합반응을 일으켜 핵융합에너지를 얻는 KSTAR프로젝트사업에 참여하고있습니다. 이처럼 플라즈마기술을 통하여 우주산업 및 친환경산업외 대체에너지산업에도 진출함으로써 급변하는 시장상황에서도 지속적인 연구개발과 미래지향적인 사업분야의 진출을 통하여 성장기반을 굳건히 하고 있습니다.(3) 전지부문 (가) 당사의 사업영역 당사는 리튬일차전지 중 가장 시장이 큰 Li/SOCl2 전지와 Li/MnO2(OEM)전지 분야를 주 사업영역으로 하고 있습니다. (나) 주요 목표시장 [주요 목표시장의 도해] clip_image003.jpg 주요목표시장의 도해 당사의 주요 목표 시장은 위와 같이 4개의 시장으로 분류할 수 있으며, 주요 시장 현황은 다음과 같습니다. * Energy 산업 분야의 시장 구 분 Energy 산업 분야 시장 목표시장의 정의 Green 산업의 핵심인 Energy Saving 산업 및 에너지 개발, Monitoring 분야의 산업용 전지 시장으로 Li-SOCl₂전지의 특성 (극한 환경에서의 사용이 가능한 고기능성)으로 타전지의 대체가 불가능한 고부가가치의 시장임. 목표시장의 특성 시장에서의 신뢰성에 대한 검증이 우선 되어야 하는 특징이 있는 시장임. 전지 불량이 발생할 경우, 전지금액에 수백배~수천배의 불량비용이 발생하는 장비의 특징으로 시장에서는 신뢰성과 품질을 최우선으로 하고 있음. 또한 사용되는 전지의 수가 폭발적으로 증가하고 있어 품질과 동시에 가격경쟁력과 납기가 중시되고 있는 추세임. 목표시장의 동향 및 성장성 Energy Saving 사업관련 분야의 성장과 Smart Grid 사업의 본격화 등으로 인해 향후 5년 이상 연평균 15% 이상의 성장이 예상됨. Energy와 관련된 산업은 세계 각국 정부의 정책에 많은 영향을 받는 산업으로서, 미국과 중국의 디지털 Meter 채용 및 Smart Grid 산업 육성 등으로 인해 비약적인 성장을 이루어 나갈 수 있을 것으로 예상되며, 동남아, 남미, 아프리카 등의 새로운 시장에서의 산업발달 또한 긍정적 요소로 작용, 향후 세계시장 규모는 지속적으로 증대될 것이 예상됨. 궁극적으로는 전 세계적으로 1가구에 전기, 가스, 수도 Meter의 전원으로 전지가 각각 사용되어 각 가정당 3개의 전지가 사용되는 것을 기대할 수 있으며, 교체 주기는 약 10년으로 예상할 수 있음.또한, 고부가가치 시장인 에너지 채굴, Monitoring 산업분야의 지속적인 성장으로 에너지 관련 산업분야의 전지 사용은 꾸준히 성장할 것으로 예상됨. 진입 및 성공요소 고객은 시장에서 장기간 사용으로 검증된 제품들만을 사용하려는 경향이 있어 시장에서의 Sales Record가 매우 중요함. 당사는 2000년 초반부터 주요 업체들과의 컨택 및 테스트를 통해 2005년부터 시장진입을 시작하였고 06년~07년부터 본격적 진입을 하고 있는 중임. 08년 이후부터는 기존의 Sales Record를 무기로 시장에서 기존의 경쟁사와 대등하게 경쟁할 수 있는 조건이 갖추어 지고 있는 상황임 경쟁사 SAFT, Tadiran, Electrochem, Hitachi-Maxell, Toshiba 경쟁사대비강점 및 약점 - 강점1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주)2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응- 약점 경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Utility Meter / Smart Grid Green 산업의 핵심인 Energy Saving 산업 및 에너지 개발, Monitoring 분야의 산업용 장비에 장착되는 전지 시장입니다. 전 세계적으로 기존에 기계식으로 사용하던 전기, 수도, 가스 Meter가 Digital화 되고, 정보를 주고 받을 수 있도록 송,수신 기능이 추가된 Smart Meter로 변경되고 있는 추세이며, Utility Meter 전원으로는 10년 이상의 장기 사용이 요구되며, 그 기간동안 외부 환경조건(온도,습도 등)에 안정적인 성능을 구현할 수 있는 전지는 당사의 주력제품인 Li/SOCl2 전지가 유일합니다. 실제로 전세계 시장에서 Utility Meter의 전원으로는 Li/SOCl2 전지만을 사용하고 있습니다. 이 시장은 Green 산업의 주축인 Energy Saving 사업관련 분야의 성장과 Smart Grid 사업의 본격화로 인해 향후 5년 이상 연평균 15% 이상의 높은 성장이 예상되며, 궁극적으로는 전 세계적으로 1가구에 전기, 가스, 수도 Meter의 전원으로 전지가 각각 사용되어 각 가정당 3개의 리튬일차전지가 사용되는 것을 기대할 수 있으며, 교체주기는 약 10년으로 예상됩니다. - Oil Gas Operations 석유 및 가스 시추시 Drilling 작업의 Monitoring을 위해 극한 환경 (고온, 진동 등)에서 사용가능한 전원이 필요합니다. 또한 시추시 전원교체를 위해 작업을 중단할 수 없는 특징으로 인해 고용량 전원이 필요한 실정입니다. 당사 Li/SOCl2 전지 모델 중 첨가제가 이용된 고온용 전지는 현존하는 전지 시스템에서 가장 높은 온도에서 가장 큰 에너지밀도를 가진 전원으로서 사용되어 질 수 있으며, 당사는 현재 고온전기 기술을 개발, 07년부터 시장에 참여하고 있습니다. 이 시장은 유가의 변동에 의해 시장변동성이 있으나, 기존 경쟁사가 대부분 미국 회사로서 당사 제품의 성능대비 가격경쟁력을 통해 시장점유율을 계속해서 높여가고 있는 추세입니다. - Pipe Line Inspection 석유 또는 가스를 이동시키는 Pipe를 Monitoring하는 장비로서 기존의 기계식 방식에서 디지털화 되고 송,수신이 기능이 부착된 Smart PIG로 바뀌게 되면서 고용량의 전지가 사용되게 됩니다. 이 시장은 기존의 PIG 장비가 기계식에서 디지털식으로 바뀌면서 이와 관련된 전지 시장은 급속도로 커질 것으로 예상됩니다. * Security 산업 분야 시장 구 분 Security 산업 분야 시장 목표시장의 정의 군 무기체계 운용을 위한 필수 전투지원 물자중의 하나가 리튬전지로서 특수한 상황에서 지속적이고 안정적인 전원공급을 하고 있음. 전자식포탄, 유도무기, 각종전자장비등에는 그 용도에 맞는 특수전지가 사용되고 있음. 국내의 주요 수요처로는 국방부조달본부, 국방과학연구소, 해군, 방위산업체 등이 있으며, 해외 군시장으로는 미국, 프랑스, 영국, 이스라엘, 독일, 인도 등이 있음. Security 산업분야는 Smoke Alarm, Emergency Lightning 등의 장비와 해양구조 장비(Life-Jacket, GPS 등)에 장기간 사용할 수 있는 리튬전지가 사용되어 지고 있음. 목표시장의 특성 국내 군용시장의 경우, 국방부에서는 원활한 군수조달을 위해 무기체계에 맞는 제품을 생산할 수 있는 기술과 시설을 갖춘 업체를 방위산업체로 선정하여 조달하고 있으며, 당사는 93년 이후로 군용리튬 일차전지를 한국군에 납품하고 있음. 목표시장의 동향 및 성장성 국내 군용시장의 경우, 국방부 조달본부에서는 안정적인 공급원 확보를 위해 복수업체를 확보해 경쟁을 유도하고 있으나 진입장벽이 높아 현재 소수의 업체만이 군용 리튬일차전지 시장에 진입한 상태임. 군에서 가장 많이 소모되는 전지는 소부대 작전을 위한 통신장비용 전지 이며, 이 수요는 매년 120억원 이상의 매출이 안정적으로 발생하고 있음. 또한, 전자전의 개념이 도입되면서 각종무기의 전자화가 진행되면서 차기 복합형소총, 전자식 포탄 등에 사용되는 특수전지의 수요가 증가하고 있으며, 불발포탄의 비율을 1% 이내로 줄여야하는 국제협약에 따라 포탄의 기폭장치에도 전원이 모두 장착되는 추세임. 따라서 군용 전지의 수요는 계속적으로 증가할 것으로 예측됨.해외 시장의 경우도 각종무기의 전자화에 따라 군용 전지의 수요는 지속적으로 늘어날 것으로 예상됨. 진입 및 성공요소 사업의 성공요소는 군용전지의 특징으로 혹서기, 혹한기, 적지 고립시등 극한 상황에서 장비를 운용 해야 하기 때문에 전지의 품질과 신뢰성이 납품업체 선정의 절대적인 고려대상이 되며, 다음으로 유사시 안정적으로 군수지원을 할 수 있는 장비 및 시설을 갖추고 있어야 함. 셋째로 각 국에서 비밀로 하고 있는 원천기술 및 제조설비를 자체개발 할 수 있는 우수한 기술진 및 막대한 투자가 필요함. 경쟁사 국내시장 - 독과점, 해외시장 - SAFT 경쟁사대비 강,약점 -강점10년 이상의 납품경험으로 쌓인 Know-how와 안정된 품질로 고객의 만족을 실현하고 있으며, 신 무기체계 도입을 위한 연구개발을 국방과학 연구소와 공동으로 추진하고 있음.- 약점해외 군시장에서의 브랜드 이미지 약함 - Miliatary Aerospace 군 무기체계 운용을 위한 필수 전투지원 물자중의 하나가 리튬전지로서 특수한 상황에서 지속적이고 안정적인 전원공급을 하고 있습니다. 전자식포탄, 유도무기, 각종전자장비등에는 그 용도에 맞는 특수전지가 사용되고 있습니다. 국내의 주요 수요처로는 국방부조달본부, 국방과학연구소, 해군, 방위산업체 등이 있습니다. 군용 및 우주항공분야의 전지 사용량은 기존 무기체계의 전자화에 따라 점차 늘어가고 있으며, 불발포탄의 비율을 1% 이내로 줄여야하는 국제협약에 따라 포탄의 기폭장치에도 전원이 모두 장착되는 추세입니다. 따라서 군용 전지의 수요는 계속적으로 증가할 것으로 예상되며, 당사는 군용전지에 사용되는 원통형전지로 구성된 팩전지를 1993년부터 납품하고 있으며, 국립과학연구소와 포탄의 기폭장치와 미사일을 발사체에 들어가는 Reserve, Ampoule 전지를 10년 이상 공동개발, 납품하고 있는 국내 유일의 업체입니다. 당사는 국내에서의 축적된 연구능력, 기술, 경험을 바탕으로 해외시장 (미국, 프랑스, 영국, 이스라엘, 독일, 인도 등) 진출을 진행하고 있으며, 2008년 이후부터 일부 해외시장에서 매출이 발생하기 시작했습니다. (08년 일부 물량 호주군 납품 시작) - Industrial Security Smoke alarm, Emergency Lightning 등의 산업분야에 독립된 전원으로 사용되는 제품 분야입니다. - Emergency Positioning Oceanography 해양산업의 발전으로 해양활동 분야의 구난, 구조 장비인 Life-Jacket, Beacon, Buoy, GPS 등의 전원으로 사용되고 있으며, 구조장비의 특성으로 전지의 장기저장 후의 사용에 대한 높은 신뢰성이 요구되므로 부가가치가 높은 분야입니다. * Mobile Data/Active RFID 산업분야 구 분 Mobile Data/Active RFID 산업 분야 시장 목표시장의 정의 통신기술의 발달과 RFID USN 산업의 실용화로 인해 지금까지 통신기능이 없던 물류시스템, 교통시스템, 결제시스템 등에 통신 기능이 추가되고 있으며, 이 통신의 전원으로서 실외 외부환경(온도, 습도 등) 조건에서 정상적인 성능을 발휘하고 장기간 사용할 수 있는 고용량의 조건을 만족시킬 수 있는 리튬일차전지가 사용되고 있음. 목표시장의 특성 Active RFID Tag, Toll Pass 등은 외부환경에서 사용되어지므로, 가혹한 환경조건(온도, 습도)에서의 성능에 대한 신뢰도가 중요함. 또한 시장이 급속도로 커지고 있어 신규 진입업체 또는 개발업체에 대한 접근이 필요한 시장임. 목표시장의 동향 및 성장성 물류시스템, 교통시스템, 결제시스템의 무선화로 인해 통신기능이 추가되고 있으며 이로 통해 사회간접자본의 많은 시스템 부분이 RFID USN으로 묶일 것으로 예상되고 있음. 물류, 교통, 결제시스템의 단말기, Tag 등에 통신기능의 전원으로서 리튬일차전지가 채택되고 있으며, 이런 시장의 흐름으로 향후 리튬일차전지 시장중 가장 폭발적인 성장이 예상되는 시장임. 컨테이너 (전세계 물동량 4억4천만대)의 경우, 미국은 9.11 사고 이후 자국내로 들어오는 모든 컨테이너에 대해 안전성에 대한 통관을 실시하는 항만보안법을 적용할 계획이며, 이에 따라 지능형 컨테이너의 시장은 급속도로 커질 것으로 예상되고 있음.당사는 이미 세계 1,2위의 주요 컨테이너 위치추적 업체와 자동체 위치 추적 업체 등을 2007년부터 접촉해왔으며 샘플 테스트 등을 진행하고 있음. 진입 및 성공요소 전지 불량은 전체 물류, 교통등의 시스템에 대한 불량으로 이해되므로 전지의 신뢰성이 필요하며, 신규업체의 경우 전원공동개발 등을 통해 업체의 기술적 지원 또한 중요한 성공요소로 평가됨. 당사는 ’07년부터 기술영업팀을 운용, 신규고객의 기술지원을 강화하고 있으며 09년부터는 엔지니어의 고객사 파견등을 통해 직접적으로 고객의 기술지원에 대한 요구를 충족시키고 있음. 경쟁사 SAFT, Tadiran, Panasonic 경쟁사대비강점 및 약점 -강점1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주)2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응-약점 경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Asset Tracking RFID USN 기술의 발달과 중요 자산에 대한 보안 등의 시장 Need에 의해 자동차, 컨테이너, 야생동물, 가축 등의 위치추적을 하고 관리하는 산업분야가 최근 급성장하고 있습니다. 이 산업분야에서 RFID 지능형(Smart) Tag 전원으로서 리튬일차 전지가 적용되고 있습니다. 이는 자동차, 컨테이너 등에 적용되는 RFID Tag가 실외 외부환경(온도, 습도 등) 조건에서 안정적인 성능을 발휘하고 장기간 사용돼야 하는 요구를 리튬일차전지만이 충족시킬 수 있기 때문입니다. 향후, 이 시장은 RFID USN(Ubiqutous Sensors Network)의 산업화로 인해 가장 빠르게 성장할 시장으로 기대하고 있습니다. 특히, 컨테이너 위치추적의 경우(전세계 물동량 4억4천만대), 2010년부터 미국 모든 항만에서 항만보안법(Safety Port Act)이 발효되게 되면, 지능형 Tag 기능이 있는 지능형 컨테이너만이 검사없이 통관되는 혜택을 볼 수 있는 등, 전지가 적용되는 시스템의 장착은 가속화될 것으로 예상됩니다. - Automated Data Collection (Toll Pass) 전세계 시장 중 능동방식의 Toll Pass 기기를 사용하는 일본과 한국 시장을 제외한 대부분의 Toll Pass 시장(북미, 유럽전역 등)은 수동방식의 Toll Pass 기기를 사용하고 있습니다. 리튬일차전지는 차에 장착되는 수동 Toll Pass 기기의 전원으로 미국과 유럽시장에서 사용되어 지고 있습니다. 이는 자동차 안의 가혹한 온도 환경(-20도 ~ 80도)에서 정상적인 성능을 발휘해야 하며, 충분한 사용기간(5년 이상)이 가능한 고용량 요구 조건을 만족시키는 전지가 리튬일차전지이기 때문입니다. 향후, 이 시장은 동남아, 남미, 아프리카 등이 미국이나 유럽방식의 Toll Pass 방식을 적용할 것으로 예상되고 있어, 동남아 등의 신규 시장과 기존 북미, 유럽 등의 교체시장으로 인해 꾸준한 성장이 있을 것으로 예상되고 있습니다. - Payment Terminal 무선카드단말기의 전원으로 고용량의 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 중국, 인도, 브라질 등의 신흥국가에서 세금문제로 인해 카드 사용을 유도하고 있어 급속한 시장 성장이 예상되고 있습니다. * Electronics 구 분 Electronics(전자제품) 산업 분야 시장 목표시장의 정의 의료기기의 휴대화와 일반전자제품의 고기능화에 따른 메모리 백업기능의 추가 등으로 인해 전자제품에 장기신뢰성의 특징을 가지고 있는 리튬일차전지가 사용되어 지고 있음. 목표시장의 특성 의료기기의 경우 고신뢰성이 요구되며, 일단 전지업체가 결정되면 교체하는데 많은 테스트와 시간이 필요함. 메모리 백업용 전지의 경우 5년 이상의 장기 신뢰성에 대한 검증을 필요로 하는 특징이 있음. 목표시장의 동향 및 성장성 의료기기의 경우, 사회적으로는 생활수준의 향상과 인구비중의 고령화로 인해, 의료기기 산업이 발전하고 있으며, 이와 더불어 기술의 발달로 인해 개인용, 휴대용 의료기기의 출현으로 전지가 사용되는 의료기기 산업이 커지고 있음. 주요 장비로는 자동심장충격기(AED, Automatic External Defibrillator)와 인슐린 주입기 (Insulin Pump) 등에 리튬일차전지가 적용되고 있으며, 이와 같은 사회적, 기술적 경향으로 인해 향후 의료기기 분야의 전지사용은 꾸준히 성장할 것으로 예상됨.전자제품의 경우, 점차 다양한 기능이 요구됨에 따라, 메모리백업 기능이 필요하게 되며, 이 메모리 백업을 위한 장기간 사용할 수 있는 리튬일차 전지의 수요는 점차적으로 성장할 것으로 예상됨. 특히 대기전력 규제에 따라 기존 AC 전원을 이용하던 타이머 등의 기능이 전지의 전원을 이용하는 추세이기도 함. 진입 및 성공요소 의료기기의 경우, 의료기기 분야에서의 신뢰성이 검증된 실적이 필요함. 당사의 경우, 2년 이상의 테스트를 통해 ’09년부터 의료기기 시장 진입에 성공하였으며, 향후 이번 실적을 바탕으로 의료기기 시장에서의 점유율을 높여갈 계획임.전자제품 메모리백업용 전원으로서의 전지는 장기간 사용에 대한 신뢰성이 필요하며 당사는 시장에서 5년 이상의 실적을 통해 꾸준히 시장점유율을 높여가고 있는 상황임. 경쟁사 SAFT, Tadiran 경쟁사대비강점 및 약점 -강점1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주)2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응- 약점경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Portable Medical (휴대용 의료기기) 생활수준의 향상과 의료기기의 휴대화로 인해 일부 의료기기 장비에 전지가 적용되고 있습니다. 주요 장비로는 자동심장충격기(AED, Automatic External Defibrillator)와 인슐린 주입기 (Insulin Pump) 등에 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 사회의 고령화와 생활수준의 향상으로 꾸준히 증가하고 있으며 의료기기의 특징이 전원의 신뢰성에 대한 Need로 인해 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. - 기타 전자 제품 전자제품의 메모리 Back-up 용 전원으로 장기간 (5년~10년 이상) 사용되므로 전지의 장기사용 신뢰성 문제로 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 대표적으로 밥솥, 세탁기, ATM 장비 등에 적용되어지고 있으며, 전자제품의 기능의 발달로 전자제품의 사용 옵션, 사용 기록 등을 저장하는 메모리 Back-up용 전원의 필요성은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 전력부문, 특수부문, 전지부문으로 나누어 공시를 진행하고 있습니다. 3) 시장점유율 (전력부문 ) (단위 : 억원,%) 제품/품목명 사업부 2019년도 2018년도 2017년도 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 현대일렉트릭 전기전자 17,711 29.5% 19,404 31.0% 14,496 24.5% 효성중공업 중공업사업부 18,002 30.0% 18,989 30.3% 22,487 38.0% LS산전 전력사업부 18,608 31.0% 19,132 30.6% 17,537 29.6% 비츠로테크 전력사업부 1,667 2.8% 1,479 2.4% 924 1.6% 기타 전력부분 3,982 6.6% 3,578 5.7% 3,723 6.3% 주1) 당사추정치임.(대부분의 경쟁업체가 다품종 소량 생산방식으로 취급품목이 다양하여 추정치 산정에 어려움이 있음.)주2) 각 해당회사의 사업보고서 참조.주3) 기타-중소기업(보성파워텍,이화전기공업,제룡전기,광명전기,선도전기-사업보고서의 전력산업부문만 발췌.) (전지부문) 당사의 주력제품인 Li/SOCl₂시장의 경우, 세계 1위 업체인 SAFT(프랑스)가 2000년 2위 업체인 Tadiran(이스라엘)을 자회사로 인수함으로써 약 50%의 시장점유율을 보이며 독보적인 시장점유율 1위를 보이고 있으며, 2위 그룹으로는 Electrochem (미국), Hitachi Maxell(일본), Toshiba(일본), Vitzrocell(당사)이 있습니다. SAFT가 전체적인 Application에서 매출을 보이고 있다면, 2위 그룹의 회사들은 각 고유한 Application 시장에 강점을 보이고 있는 회사로 이루어져 있습니다. Electrochem은 특수시장인 Oil drilling 분야 및 의료기기 시장에서 1위를 하고 있으며 Hitachi Maxell과 Toshiba는 Memory Back-up용 전원 시장에 집중하고 있습니다. 2위 그룹중 SAFT와 같은 형태의 전반적인 시장에서 매출을 발생하고 있는 회사는 Vitzrocell이 유일합니다. 3위 그룹으로는 특수시장에서 Customized 제품을 주력으로 하고 있는 Eagle Picher와 저가의 Memory Back-up용 전원에서 실적을 보이고 있는 중국회사들 (EVE, MINAMOTO, LISUN, ABLE 등)이 있습니다. market share.jpg market share 4) 시장의 특성 (1) 전력부문전력기기는 한전 및 대리점, 직접판매시장을 형성하고 있으며, 산업재로 최종소비자에게 인도시에 대부분 한국안전공사의 인증을 필요로 하는 규격시장입니다. 현재는환경규제로 가스제품의 쇠퇴 및 대체품이 개발되고 있으며, 전력과 통신융합의 전력IT신시장의 형태로 변화중이며 향후 고부가가치의 사업으로 변화할 가능성이 있는 시장입니다. (2) 특수부문특수사업의 시장은 고도의 기술집약적인 시장으로 대규모투자 및 다년간의 기술축적이 필요로 하는 시장입니다. 그에 따라 가격보다는 요구기술대응력이 핵심요소로 볼수 있는 고부가가치 시장입니다. 특수사업시장은 주로 Project성 수주계약으로 이루어지고, 소비자는 정부산하기관이 주를 이룹니다. (3) 전지부문 (가) 부품소재산업의 특성 리튬일차전지는 주로 산업용 전지로 최종 소비자에게 단위 전지로 판매되는 것이 아니라 장비의 부품으로 장착되어 판매되므로, 최종 완성품의 품질에 큰 영향을 주게 됩니다. 따라서 수요자의 대부분이 제품에 대한 풍부한 전문적인 지식을 갖고 있으며, 구매시 가격, 납기, 품질 중에서 품질을 가장 중요한 선택기준으로 하고 있는 바, 제품과 공급회사의 시장 신뢰성을 가장 중요한 판단 기준으로 하고 있습니다. 한편, 장비 제조업체는 각 제품의 전원 특성에 맞는 전지를 공급 받길 원하기 때문에 전지의 성능은 물론, 제조상의 편의를 위해 각각의 전지를 기판에 고정하는 단자(Terminal)나 전지와 장비를 연결하는 콘넥터(connector) 등을 직접 설계 또는 주문하기도 합니다. 또한 자신들의 장비에 맞는 전지의 개발을 직접 의뢰하는 경우도 있으며, 전지 제조업체들이 소비자가 되는 업체의 장비 설계에 직접적으로 참여하는 Project를 진행하기도 합니다. 위와 같이 리튬일차전지산업은 부품소재산업의 특성을 가지고 있는 바, 완성품 제조 업체의 생산량과 판매량이 리튬 전지 제조 업체의 실적 상황 등에도 상당한 영향을 주는 산업적 특성이 있습니다. (나) 기술집약적 장치산업의 특성 리튬일차전지 사업은 동일 규모의 사업군보다도 상대적으로 높은 기술력이 요구되며, 자국내 동종업체 및 해외 유사 업체들간의 상호 기술 공유가 이루어지지 않는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이는 리튬일차전지가 민간 전자제품뿐만 아니라, 군 수산업 및 우주항공산업 등 국가 안보 및 경쟁력 등에 있어 중요한 지위를 점하고 있는 산업 분야와의 연계성 때문입니다. 따라서, 산업 내 업체들의 보유 기술은 국가 기밀 수준의 보안을 요구받고 있으며, 원부자재 및 제품 등의 수출입에 있어 제품 종류 및 용량, 수출입 국가에 따라 국가 기관에서 통제 및 관리를 하고 있는 상황입니다. 한편 사업의 수익성을 유지하기 위해서는 대량생산을 할 수 있는 대규모 고가의 설비 투자가 필수적이며 리튬 금속의 특성상 Dry Room을 운영해야 하는 등 대단위 자본투자가 필요한 장치산업입니다. 이러한 기술집약적 장치산업의 특성으로 인해 리튬 일차전지 시장의 진입장벽은 상대적으로 매우 높은 편인 바, 기존의 선점 업체들이 장기간 시장을 주도하고 있는 독과점 성격이 강한 시장의 특성을 갖고 있습니다. 한편, 이러한 산업적 특성으로 인해 시장 제품 가격은 전반적으로 안정화되어 있는 편이어서, 가격 유동성이 크지 않은 편입니다. (다) 조립산업의 특성 리튬일차전지 제조를 위해서는 약 100여가지 이상의 부품을 조립해야 전지가 완성되는 조립산업의 특성을 갖고 있습니다. 이 중 핵심 부품으로는 전지의 4대 재료인 양극재, 음극재, 전해액, 분리막이 있으며, 리튬일차전지의 경우에는 전지의 케이스와 헤더 등의 외장 부품들도 전지의 핵심 부품에 속합니다. 한편, 한 개의 리튬일차전지 제조회사가 설립, 유지되기 위해서는 100여개의 협력업체의 개발이 필요하며, 협력업체를 개발하고 안정적으로 유지, 관리하는 업무가 반드시 필요합니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6) 조직도 전력부문 조직도.jpg 전력부문 조직도 특수부문 조직도.jpg 특수부문 조직도 조직도.jpg 조직도 3. 주요제품, 서비스에 대한 내용 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액제55기 3분기 비율 전력부문 제품 고압기기 핵심 부품인 VI(Vacuum Interrupter), 고성능 차단기 특화/특수 차단기 개발, 기중부하개폐기 등을 자체 생산하는 기술력을 지닌 고압연구 부문 VIDER 17,504 7.8% 제품 저압기기 고압분야에서의 명성과 기술력을 바탕으로 저압분야의 기중차단기, 배선용차단기, 누전차단기, 자동절체개폐기, 전자접촉기 등을 생산하여 고객에게 종합적인 제품군을 제공하는 저압연구 부문 VIDER 39,463 17.7% 제품 계전기기 전력공급 안정을 위한 최첨단 IED, 다기능 계전계측기 연구 및 생산을 담당하고 있는 계전/제어기기 부문 VIPAM 6,134 2.7% 제품 수배전반 S/G 활용 수배전반 설치 - 20,746 9.3% 제품상품 기타 진공기기 등 - 2,053 0.9% 특수부문 제품 우주항공 외 플라즈마기술을 이용한 폐액처리 및 진공상태 초정밀접합을 통한 항공우주 시제품제작외 - 46,464 20.8% 전지부문 제품 Li/SOCl2 전지 외 비츠로셀,비츠로밀텍 Tekcell 91,047 40.8% 합계 - - - - 223,411 100.0% 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 전력부문 저압개폐기(ATS) 80 88 353 고압차단기(VCB) 3,276 3,246 3,451 저압차단기(MCCB) 24.2 25.4 24.3 배전반외 - - - (1) 산출기준 - 전력부문(저압개폐기/고압차단기/저압차단기) : 제품 품목별 총판매액을 총수량으로 나눈 평균금액입니다.- 전력부문(배전반외) : 프로젝트 진행매출이므로 제품단가를 산정하기 어렵습니다. (2) 주요 가격변동원인 - 전력부문(저압개폐기/고압차단기/저압차단기)의 경우 경쟁입찰로 인해 업체간의 경쟁으로 인해 계약금액 및 단가가 결정되고, 입찰에 참가하는 업체는 자재가격, 인건비등의상승, 하락요인에 의해 최저가격이 형성됩니다. 다만, 자동절환개폐기의 경우 수출비중이 높아 환율에 의한 가격변동이 이루어졌습니다.- 전력부문(배전반외)/특수부문의 경우 주문생산형제품이기 때문에 가격변동추이의 산출이 불가능합니다. - 전지부문 주요 제품등의 가격변동추이 당사는 제품은 동일한 제품(전지)이더라도 제품의 상세 옵션이나 팩조립여부에 따라 가격의 차이가 크게 발생할 수 있습니다. 군수용 제품의 경우 당사의 독점공급으로 수의계약에 따라 가격이 결정되며 일정수준 이상의 가격을 유지하고 있습니다. 민수용제품의 경우도 고객은 제품의 가격보다 품질을 우선시 하기 때문에 가격의 하락요인은 크지 않습니다. 4. 주요 원재료 1) 주요 원재료등의 현황 (단위:백만원) 주요품목 매입액(비율) 비고 2018년 12월말(제53기) 2019년 12월말(제54기) 2020년 9월말(제55기 3분기) 접접류, 절연물, 차단기코일 등 71,918(49.6%) 159,241(50.9%) 121,799(54.5%) - 주) 상기 비율은 전체매출액 대비 비율입니다.(연결매출기준) 2) 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 HS 200A Contact Base Assy - Generac 28,586 23,944 25,628 (1) 산출기준- 전력부문 : 원재료 품목별 총매입액을 총매입수량으로 나눈 평균가격을 산출.- 특수부문 : 주문제작형 원재료가 많아 가격변동추이의 산출이 불가능합니다. (2) 주요 가격변동원인- 전력부문 자재의 변동요인으로는 수입자재인 경우, 환율에 의해 변동되고, 국내자재인 경우, 수요 및 공급의 차이에 의해 결정됩니다. 5. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제55기 3분기 제54기 제53기 전력부문 고압차단기(VCB) 공장 18,750 25,000 11,500 저압개폐기(ATS) 공장 22,500 30,000 4,250 기 타 공장 127,500 170,000 35,000 합 계 168,750 225,000 50,750 - 기타 제품은 년생산액이 10억미만인 제품들로, 고압자동절체개폐기외 10개 제품으로 구성되어 있습니다.- 전력부문(배전반외)/특수부문의 경우 주문생산형제품으로 표준적인 단가 및 수량환산이 어려워 생산능력의 산출이 어렵습니다. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 생산 CAPACITY 기준 ② 산출방법 : 1일 생산량 = 〔(일근무시간+잔업시간)÷1단위생산 소요시간〕× 인원 총생산능력 = 1일 생산량 ×월근무시간 ×12 제품구분 1단위생산소요시간 근무시간 인원 1일생산량 년간 총생산능력 고압차단기 6.59H 10 H 15명 28.04대 9,000대 저압개폐기 2.55H 10 H 25명 64.70대 20,000대 (나) 평균가동시간 - 작업장별 일일 최대생산량 기준- 주작업일 : 5.5일- 월작업일 : 24일- 일근무시간 : 8시간 효율100% 2) 생산실적 및 가동률 당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. 3) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 당사는 경기도 안산에 위치한 본사 공장에 대형진공로 등 생산설비를 갖추고 있으며 자산별 변동현황은 재무상태표 및 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 1) 생산능력 당사의 제품은 크게 Wound형 전지와 Bobbin형 전지로 구분되며 이들의 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 천개, 백만원) 제품구분 2018년 12월말 2019년 12월말 2020년 9월말 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Bobbin Type 42,591 107,659 45,235 132,050 45,235 132,050 Wound Type 4,384 26,017 7,059 48,257 7,059 48,257 고온전지 721 33,226 721 33,226 721 33,226 EDLC 17,178 8,744 28,527 13,506 28,527 13,506 앰플전지 5,929 89,481 5,929 88,928 5,929 88,928 합 계 70,803 265,127 87,471 315,967 87,471 315,967 주1) 당사의 생산공정은 원재료 제조, 단위전지 제조, 팩조립 등 크게 3가지 공정으로 구분됩니다. 이 중 팩조립 공정은 제품 옵션별로 그 형태나 형식이 매우 다양하고 따라서 수작업의 비중이 크므로 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 상기 생산능력은 팩조립공정을 제외한 것입니다. 주2) 당사의 생산공정은 2017년 4월 22일 화재발생으로 인하여 소실되어, 신규공장 설립기간 동안의 생산능력은 기재 생략하였습니다. 자세한 사항은 2017년 4월 24일 공시자료 '재해발생' 및 기타공시자료를 참고하시기 바랍니다. 2) 생산실적 및 가동률 당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. 3) 생산설비의 현황 당사는 충남 당진에 위치한 본사 공장에 Li-SOCl2전지 자동화라인 및 드라이룸 등 생산설비를 갖추고 있습니다. 6. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 전력 제품상품 차단기 외 65,154 83,019 38,991 배전반 외 20,746 23,574 6,677 특수 제품 연소기 외 46,464 60,770 22,995 전지 제품상품 Li/SOCl2 전지 외 91,047 145,613 76,270 합 계 223,411 312,976 144,933 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직(전력부문) 영업조직도.jpg 영업조직도 (전지부문) 판매조직도.jpg 판매조직도 상기 영업부서별 담당시장을 간략히 나타내면 다음과 같습니다. 구 분 담당시장 해외영업본부 해외영업1팀 미주시장(미국, 캐나다, 멕시코 등) 담당 해외영업2팀 유럽시장(터키제외) 담당 해외영업3팀 아시아 및 기타 해외시장 담당 고온전지팀 고온전지 시장 담당 신사업팀 Sharing Bike(공유자전거 등) 시장 eCall, TPMS 등 Automotive 시장 EDLC (대형) 시장 드론용 배터리 시장 특수민수영업본부 민수영업팀 국내 산업용시장 담당 특수영업팀 국내 군수시장 담당 해외특수전지팀 앰플전지 시장, 해외 군용배터리 시장 담당 (2) 판매경로(전력부문) 사업부문 매출유형 품목 구분 판매경로 비고 전력부문 제품 고압차단기 (VCB) 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자3.한전:당사제작->한국전력(소비자) - 수출 1.당사제작->AGENT->소비자2.당사제작->소비자 - 제품 저압개폐기(ATS) 내수 당사제작->대리점/배전반업체->소비자 - 수출 미국직판매(GENERAC 社) - 제품 저압차단기 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자 - 수출 1.미국직판매외(GENERAC 社)2.당사제작->AGENT->소비자3.당사제작->소비자 - 제품상품 기타 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자 - 수출 1.당사제작->AGENT->소비자2.당사제작->소비자 - 제품 배전반외 내수 한국수력원자력등 입찰 수주 - 수출 - - 특수부문 제품 연소기외 내수 한국항공우주연구원등 입찰 수주 - 수출 당사제작->소비자 - (전지부문) 당사는 따로 직영 대리점을 두고있지 아니하며, 국내 민수(산업용전지)시장과 해외 시장의 경우 직접판매외에 대리점 및 Agent를 통해 판매를 하고 있습니다. 당사 총매출액 중 Agent 매출액은 약 10%입니다. (3) 판매방법 및 조건(전력부문) (가) 직판영업① 한 전 : 세금계산서 발행후 14일이내 현금 결제 철 도 청 : 세금계산서 발행후 10일이내 현금 결제 지하철공사 :세금계산서 발행후 25일이내 현금 결제② 기 타 : 세금계산서 발행후 45일후 현금결제(나) 유통영업① 로크웰 오토메이션 : 세금계산서 발행후 30일후 현금② 기 타 : 매출 40일후 어음 및 현금등(다) 해외영업① 제네락파워시스템 : 선적후 60일후 T/T② 기 타 : 선적전 T/T, L/C(라) 특수영업① 한국항공우주연구원 : 세금계산서 발행후 30일이내 현금② 한국원자력연구소/고리 : 세금계산서 발행후 30일이내 현금 ③ 핵융합연구소: 세금계산서 발행후 30일이내 현금 (4) 판매전략 (전력부문) (가) 유통영업- 우량특약점 및 특약점 확대 : 우량유통점의 특약점전환으로 특약점영업 활성화 - set_maker 및 수배전반 direct 영업망 구축.- 전국 niche 시장 구축(나) 직판영업- 개발/신제품 중심의 시장확대 : 신제품으로 교체 및 신시장개척으로 판매 거점 확보 및 고부가가치 제품 판매 확대.(다) 해외영업- 미주/동남아시아 : Cash cow로서의 시장 전략- 동남아시아/유럽 : Star로서의 신제품/신개발품에 대한 niche시장 개척 (라) 특수영업- 플라즈마 기술을 이용하여 환경관련산업 및 핵융합에 대한 시장 개척 - 우주항공관련 기술력 향상을 통한 수주 확대(전지부문) 당사 판매전략의 큰 틀은 시장세분화에 의한 선택과 집중입니다. 당사의 제품은 앞서 사업의 개요에서 설명한 것처럼 수요처(군 각종 산업군)에 따라 그리고 지역에 따라 각기 다른 특성을 보이기 때문입니다. 따라서 당사의 판매조직도 특수민수영업본부 3개팀(민수영업팀, 특수영업팀, 해외특수전지팀), 해외영업총괄본부 5개팀(미주, 유럽, 아시아, 기타)으로 나누어 판매 및 마케팅 활동을 벌이고 있습니다. ① 특수민수영업본부 가) 민수영업팀 : 국내 산업용시장 담당 국내 산업용시장은 전기밥솥, 해양장비, 자동센서, 무선검침기, 전력량계 시장 등으로 구분됩니다. 국내 산업용시장에서의 당사 점유율은 2010년 기준으로 80%로서 시장의 리더에 위치하고 있습니다. 국내 산업용시장 후발업체들은 당사의 시장 점유력에 맞서기 위해 저가 공세 등의 영업전략을 펴고 있으나 당사는 당사 제품의 품질과 안정적 생산 공급 능력에서의 경쟁 우위를 홍보하는 전략으로 이에 대응하고 있으며, 오랜 업력을 통한 기술 및 제품 품질의 경험적 인정을 통해 국내 민수 고객과의 견고한 신뢰 기반을 구축하고 있습니다. 또한 시기 적절하고 신속한 기술협의 및 자문 등의 Before Service, After Service 활동을 통해 신뢰성을 구축하고 있을뿐만 아니라, 당사 홈페이지와 인터넷 그리고 전시회 참가 등을 통해 광고홍보활동을 하고 있습니다. 나) 특수영업팀 : 국내 군수시장 담당 국내 군수 시장은 당사가 십수년간을 독점해온 안정된 시장으로 당사의 판매를 위한 노력보다는 군의 예산이나 무기개발 등의 군정책이나 전시상황 등의 외부환경에 의해 매출이 결정됩니다. 따라서 당사의 군관련 홍보활동은 정기적으로 Before Service, After Service 활동을 하며 방위산업청 및 국방과학연구소와의 군전지 기술에 대한 상호 정보 교류 및 연구, 군 현장에서의 올바른 사용방법 교육 등을 통해 견고한 상호 신뢰 기반을 구축하는데 집중하고 있습니다. 또한, 국방과학연구소나 다른 방위산업체 등과 연계하여 전지를 개발하고 판매하는데에도 영업활동이 집중되고 있습니다. 다) 해외특수전지팀 전자신관에 사용하는 앰플전지, 유도미사일에 사용하는 열전지, 각종 군용장비에 사용하는 Battery Pack, 이 3가지 특수전지를 국내 및 해외 시장에 판매하고 있으며, 현재 주요 시장은 한국, 터키, 이스라엘, 인도, 브라질, 유럽 및 미주입니다. 주로 각 국가의 방산업체와 직접 접촉하여 공동개발 및 완성품 판매를 하고 있으며, 각종 군관련 전시회에 참가하여 각 국가의 방산업체 정보를 얻는 등 고객발굴에 힘쓰고 있습니다. ② 해외영업본부 미주시장에서는 직접 영업 및 미국 판매법인을 통해 영업활동을 진행하고 있으며 보안제품, 자동검침기제품 등의 전시회에 적극 참여하고 있습니다. 또한 폭발적으로 성장하는 미주시장의 수요에 대응하기 위해 기존에 고온전지 판매만을 담당하던 미국 법인에 일반 Li/SOCL2 전지를 판매하는 방안을 검토중입니다.중국에서는 Meter/AMR 정부승인을 추진하고 있으며 영업 현지화의 일환으로 현지인 영업사원을 고용하여 대형 수주를 추진하고 있습니다. 유럽에서는 메이저 업체와의 비지니스 강화 전략을 펴고 있습니다. 특히 터키의 경우 이러한 전략으로 수도/가스 METER장비 시장에 전지를 공급하고 있으며 시장점유율 1위를 지속하고 있습니다. 또한 인도에도 전기미터 메이저 5개 회사에 전지를 납품하여 시장점유율 1위를 달성하고 있습니다. 그리고 해외시장 공통적으로 Pack조립이나 Super Cap 등을 통해 경쟁사와 차별화하여 틈새시장을 공략하고 있으며 산업잡지 및 전시회를 통하여 광고홍보를 하여 당사 제품을 알리고 있습니다. 신사업팀은 당사의 미래 먹거리를 준비하기 위해 2019년 신설한 조직입니다. 기존 Li/SOCl2 전지솔루션을 활용한 Sharing Bike 시장에 진입을 준비 중이며, 기존 미터기 시장에 주로 판매한 EDLC의 제품군을 다양화하여 Automotive 시장 및 신재생에너지 시장 등에 판매하고 있습니다. 또한, Automotive 시장에서의 입지를 강화하기 위해 eCall, TPMS 용 신제품 개발 및 프로모션에 박차를 가하고 있습니다. 또한 드론용 배터리 시장에 진입하고자 관련 제품을 준비중입니다. 7. 수주상황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전력부문 배전반외 14년 04월 22년 02월 - 53,234 - 24,310 - 28,924 특수부문 연소기외 11년 12월 25년 03월 - 104,728 - 46,464 - 58,264 합 계 - 157,962 - 70,774 - 87,188 상기 수주현황은 수주매출 사업부만 표기하였습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SOCL2전지 2020.06 2021.06 - 7,808 - - - 7,808 2020.06 2021.06 - 4,085 - - - 4,085 2020.06 2021.06 - 5,128 - - - 5,128 합 계 - 17,021 - - - 17,021 상기 수주현황은 보고서 작성기준일 현재 군용 제품 수주현황이며 그외의 국내 민수시장 매출이나 해외시장 매출의 경우 수시로 주문을 받아 생산 및 납품을 하고 있습니다. 8. 파생상품거래 현황 1) 파생상품계약 체결 - 해당사항 없음. 2) 리스크 관리에 관한 사항- 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음. 10. 연구개발활동 1) 연구개발조직 및 비용(1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 구 분 2020년 9월(제55기 3분기) 2019년 12월(제54기) 2018년 12월(제53기) 비고 경상개발비(제조) 8,102 13,132 5,734 - 개발비(무형자산) 1,911 5,278 4,096 개발비 소계 10,013 18,410 9,830 - 매출액 223,411 312,976 144,933 - 연구개발비율(연구개발비용계÷당기매출액×100) 4.5% 5.9% 6.8% - * 연결실적 기준임. 2) 연구개발 실적(전력부문) 년도 연구명 세부내용 비고 2014년 고열전도성 및 저열팽창성 소재 개발 W-Cu 복합재료의 개발 및 이를 이용하여 방열소재로 적용 가능성 연구 진행, 열적특성(열팽창계수, 열전도도)의 적합성 시험을 진행, 또한 동일재료를 방산분야에 적용하는 개발 정부지원과제개발 2013년 미주시장 가정용 비상전원 개폐장치 개발 미주시장 가정용 비상전원 개폐장치 개발소전력형으로 조작 전류가 적은 순시 여자 방식개발품 정격 : 220V 50A 2P 정부지원과제개발 2013년 신형전기기관차용 고압 부하차단기 국산화 개발 신형전기기관차에서 사용되고 있는 수입품을 국산화 정부지원과제개발 2012년 고열전도성 및 저열팽창성 LED 패키지용 기판 소재 개발 나노크기의 W-Cu 복합분말의 제조 및 Tape casting 기술로 소결변형을 최소화하는 제품을 제조 정부지원과제개발 2010년 분산전원 연계 운용기술 및 분산전원 연계용 기기개발 분산전원 연계 배전계통의 운용방안 및 신 배전계통 구성방안 개발 , 분산전원 계통연계장치 개발, 배전계통연계 실증시스템 구축 및 실증시험 정부지원과제개발 2010년 원격수배전반시스템 전기회로와 사용자가 외부신호를 인가하는 원격명령부와 상기 전기회로의 전류 또는 전압 중 적어도 하나를 투입 또는 차단하는 차단장치를 구비하는 커버부와, 상기커버부에배치되어 상기 외부신호를 근거로 상기 커버부를 착탈하는구동장치를 포함하는 원격수배전반시스템. 2010년6월 8일특허취득 2009년 일체형 전원절환개폐기 순차적인 결합에 의해 이루어지던 기존 차단부의 구성을 일체로 형성함으로써, 차단부의 조립누적공차에 따른 동작시오작동을 줄일 수 있도록 하는 동시에 작업공정을 단순화하여 작업자의 편의를 향상시킨 전원절환개폐기에 관한 것. 2009년10월 27일특허취득 2009년 터미널 커버를 구비한 전원절환개폐기 전원절환개폐기의 상용전원 단자 및 비상전원 단자 상단을보호하기 위한 커버에 관한 것으로, 단자부 상단에 터미널 커버부를 형성하여 단자부를 보호하기 때문에 작업자에게 발생할 수 있는 전기감전사고를 줄일 수 있다는점에서 기술적 장점이 있다. 2009년10월 19일특허취득 2009년 전원절환개폐기 전원절환개폐기의 통전부 커버에 관한 것으로, 본 고안의 목적은 탈부착 가능하되, 아크 가이드부를 추가적으로 포함하는 커버부를 구비한 전원절환개폐기를 제공하는 것. 2009년10월 19일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 진공차단기 링크구조 진공 인터럽터(Vacuum interrupter)를 적용한 가스절연개폐장치에 있어서, 차단기 조작기의 기계적 운동을 차단기부로전달시 흔들림 및 기울어짐을 방지하여 차단기부 내부의 접점이 손상되는 것을 방지하는 동시에 연동되는 링크구조의 오동작을 줄일 수 있는 가스절연개폐장치의 진공차단기 링크 구조에 관한 것. 2009년9월 10일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 파워퓨즈와 취부구조 가스절연개폐장치의 LBS(부하개폐기) Panel이나 RMU(고압가스부하개폐기)에 적용되는 파워퓨즈의 취부구조에 관한 것으로 파워퓨즈를 취부할 수 있는 절연캡의 기단 양측에 유선형의 슬롯이 가공하고, 상기 파워퓨즈홀더를 고정시키기 위해 형성된 브라켓에 핀을 형성하여 슬라이딩 방식으로 착탈가능 하도록 한 파워퓨즈의 취부구조에 관한 것. 2009년9월 10일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는 링크구조 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는링크구조를 개선하여 제조비용을 절감할 수 있도록 하는 동시에 지락이나 단락사고 발생시 오동작을 줄여 규정된 시간내에 부하개폐부에 신호를 보낼 수 있도록 한 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는 링크구조에 관한 것. 2009년5월 22일특허취득 2010년 고온 플라즈마 기술을 이용한 방사성 물질을 함유한 폐액처리방법 및 처리장치 방사성 물질을 함유한 폐액을 고온의 플라즈마로 열분해한후 산화시키는 2단계 처리를 통해 바닥재(Bottom ash)와 고온 가스로 분리시키고, 상기 바닥재(Bottom ash)를 포집하여 배출하고, 상기 고온 가스에 포함된 비산재(Fly ash)를 제거하고, 비산재가 제거된 상기 고온 가스를 냉각시킨 후 배출하고, 상기 냉각과정에서 발생된 응축수를 증발 건조시켜 순수한 물과 고체 폐기물로 분리한 후 각각 배출함으로써 방사성 액상폐기물을 안전한 고형물, 순수한물, 무해한배출가스로 최종 처리할 수 있는 것을 특징으로 함. 2010년 4월 22일특허취득 2009년 개폐기기 조작기구용전자석 코일 감시회로 고압 및 초고압 전력 계통에 사용되는 개폐기기에서 전자석코일의 상태를 확인하기 위해, 감시회로에 전자석 코일을 직렬 연결하여 폐회로를 구성하고, 이 폐회로의 단락 여부에 따라 코일의 정상상태를 확인하는 구조를 가지며, 외부에서 상시로 인가되는 전압을 전압변환기를 사용하여 전자석 코일이 여자 되지 않을 정도의 낮은 전압으로 강압(降壓)하고, 변환된 전압에 맞는 계전기(릴레이)를 사용하며, 이계전기의 보조 접점의 변화를 이용하여 폐회로의 단락 여부및 전자석 코일의 정상 상태를 확인하여, 경보 접점을 사용하는 구조를 가지는 것을 특징으로 함. 2009년 9월 4일특허취득 2007년 양면진공 게이트밸브 양면진공 게이트밸브 2007년 10월 11일특허취득 진공 게이트밸브 진공 게이트밸브 2007년 5월 11일특허취득 2005년 퓨즈홀더개발 전력퓨즈의 온도상승을 제한하고 전력손실을 감소시켜 전력퓨즈의 열화등에 의한 경제적 손실을 현저히 감소. 2005년 6월 20일특허취득 롤링 게이트밸브 개발 롤링 진공게이트 밸브 2005년 5월 31일특허취득 한류형 배선용 차단기 L-TYPE 225AF, 2/3/4P 9월 전기종KS획득 UL용 배선용 차단기 225AF/400AF/800AF ELB개발 50AF/100AF/225AF, 3P 100AF 완료 2004년 단로기(VVS-A25-600) 25.8kV 600A 25kA/1초 60Hz150kV BIL(IEC 62271-102(2001.12)및 의뢰자 제출시방) - 전력용피뢰기(KMXC-18) 18kV 2.5kA Gapless형(ES153-264~283(2002.09)) - 분전반용 MCCB 30AF/50AF, 2/3P - 분전반용 ELB 30AF/50AF, 3P - 배선용 차단기 30AF/50AF/60AF/100AF/225AF/400AF/600AF/800AF, 2/3/4P, E/S/H/L - (전지부문) 연구과제명 구분 기간 연구개발 실적 및 기대효과 고온형전지(DD CELL) 개발 자체 2005.5~ 2009.3 ·고온전지 핵심기술 확보 및 파생 신제품개발 기대 ·2008년부터 수출 중·고온전지 핵심기술 확보 및 파생 신제품개발 기대 ·2008년부터 수출 중 중형 앰플전지 개발 자체 2007.5~ 2009.4 ·국내 방산업체와 MOU체결·국내 방산업체와 MOU체결 하이브리드전지 개발 자체 2007.5~ 2009.4 ·국내외 특허등록/Smart Grid, 녹색성장등 관련 정책에 따라 관련시장 확대/2007년부터 매출발생, 향후 AMR 등 매출 큰폭증가예상·국내외 특허등록/Smart Grid, 녹색성장등 관련 정책에 따라 관련시장 확대/2007년부터 매출발생, 향후 AMR 등 매출 큰폭증가예상 Li/SOCl2 비축형전지 개발 국과연 공동개발 2008.7~ 2010.8 ·유도무기 발사체전원 국산화·유도무기 발사체전원 국산화 Li/FeS2 열전지 개발 국과연 공동개발 2006.8~ 2009.5 ·유도무기 발사체전원 국산화·유도무기 발사체전원 국산화 초소형리튬 비축전지개발 한화 공동개발 2009.11~2013.07 ·1차 시제품 납품 완료(10.06.30) ·향후 기술력 및 신뢰확보를 통한 시장선점예상 소형 앰플형 비축전지 개발 자체 2010.04~2015.02 ·무기체계 일반부품 국산화 성공 ·양산 라인 구축 완료·무기체계 일반부품 국산화 성공 ·양산 라인 구축 완료 중형 앰플형 비축전지 개발 자체 2012.04~2015.12 ·중금속 규제 / 무기체계 지능화에 따라 관련시장 확대 ·2016년 상반기 자동화 생산설비 구축 ·2016년 하반기 해외수출 시작 예정 ·파생 신제품 개발·중금속 규제 / 무기체계 지능화에 따라 관련시장 확대 ·2016년 상반기 자동화 생산설비 구축 ·2016년 하반기 해외수출 시작 예정 ·파생 신제품 개발 TMMR 체계 1차전지 개발 LIG 넥스원 공동개발 2012.04~2013.05 ·TMMR용 1차전지 기술자료 및 시제 납품·TMMR용 1차전지 기술자료 및 시제 납품 9.0Ah 이상 고출력 용량의 wound D형 Li/SOCl2 전지 및 이를 이용한 고안전성 32V급 집합전지, 6V/24V급 고전압 수퍼커패시터 모듈과 10kWh급 Zn-Ni Flow Battery 개발 기술개발 자체 2012.08~2017.12 ·미래 핵심 기술 확보를 통한 경쟁력 강화 및 차세대 제품의 개발을 위한 기반기술 확보 ·3V 고전압 전기이중층 커패시터 개발 및 출시 (기존 2.7V 제품 대비 에너지밀도 향상) ·5kW급 Zn-Ni 제작 및 구현, 중형 ESS 기술 기반 확보 및 시장 진출 기대 포투발 대인지뢰 도약기술 용 앰플전지 개발 자체 2014.01~2015.12 ·응용연구 단계의 시제품 납품 완료 ·향후 체계개발 단계 진행 및 양산화 진행예정 전지 용량 확인(DODI) 기술이 적용된 리튬염화티오닐 전지 개발 자체 2,014.10~2016.12 ·전지 교체 시기 확인가능을 통한 기존 제품 차별화 초고온(140℃) 전기이중층 커패시터 개발 자체 2015.05~2018.04 ·100℃이상의 초고온 전기이중층커패시터 개발을 통한 석유 시추 등 초고온 및 출력 특성을 요구하는 시장 진입 기술 확보·100℃이상의 초고온 전기이중층커패시터 개발을 통한 석유 시추 등 초고온 및 출력 특성을 요구하는 시장 진입 기술 확보 소구경 리튬염화티오닐 배터리팩 개발 국과연 공동개발 2015.12~2017.12 ·개량형 차기소총의 핵심전원 개발을 통한 방위력 개선·개량형 차기소총의 핵심전원 개발을 통한 방위력 개선 E-call 등 안전장치용 고출력 소형 이차전지 개발 자체 2017.04~2019.12 저온 출력 및 고온저장 특성이 차별화된 이차전지 개발 안전성이 향상된 MWD용 고출력, 비자성 FAT-D Moderate Rate 전지 개발 자체 2018.07~2020.06 MWD용 고용량 리튬 일차 전지 개발 전지용 양극음극의 전도성 첨가제로써의 카본나노튜브 CNT 슬러리 개발 자체 2018.05~2019.12 CNT 도전재 활용 고출력전지 개발 전동차 하이브리드 배터리팩용 장수명 이차전지 및 커패시터 기술개발 자체 2018.04~2022.12 이차전지 및 전기화학 커패시터 요소기술 개발 초고사양(RC 시정수 0.38F급) 슈퍼커패시터 개발 및 고출력 모듈 개발 자체 2019.04~2023.12 고출력 밀도 전기이중층 커패시터 요소기술 개발 및 고출력 대형 EDLC 단셀 및 모듈 개발을 통한 파워 효율 증가, 급격한 부하변동 대응 3) 산업재산권 등록현황(전력부문) 종 류 고안명칭 등록번호 등 록 일 비고 서비스표등록증 VIDER 제41-02074995호 2010-12-27 - 상표등록증 광명 제40-0402982호 1998-05-29 - 상표등록증 VitZro(비츠로) 제40-0493361호 2001-05-15 - 상표등록증 VITZRO 제40-0502346호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO 제40-0502347호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0502355호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0502356호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO 제40-0505149호 2001-11-01 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0505150호 2001-11-01 - 상표등록증 비츠로셀 제40-0724657호 2007-09-27 - 상표등록증 VITZROCELL 제40-0724661호 2007-09-27 - 상표등록증 VIDER 제40-0850082호 2011-01-17 - 상표등록증 친환경개폐장치 제40-0904105호 2012-02-13 - 상표등록증 스마트배전반 제40-0904103호 2012-02-13 - 실용신안등록증 피뢰기 내장형 지지애자 제20-0384331호 2005-05-06 - 실용신안등록증 피뢰기 및 변류기 내장형 지지애자 제20-0384332호 2005-05-06 - 실용신안등록증 가스절연개폐장치의 진공차단기링크구조 제20-0384331호 2009-09-18 - 실용신안등록증 전원 절환 개폐기 제20-0446459호 2009-10-23 - 실용신안등록증 터미널 커버를 구비한 전원 절환개폐기 제20-0446460호 2009-10-23 - 실용신안등록증 진공차단기 제20-0452221호 2011-02-07 - 실용신안등록증 진공차단기 제20-0452621호 2011-03-02 - 특허증 퓨즈 홀더 제10-0500737호 2005-07-04 - 특허증 진공 갭 스위치 제10-0512651호 2005-08-30 - 특허증 이상전압 발생 방지용 고속도접지스위치 제10-0521240호 2005-10-06 - 특허증 퓨즈 동작표시기 제10-0522161호 2005-10-10 - 특허증 암 파쇄용 팽창 카트리지에 대한 전기공급장치 제10-0553132호 2006-02-10 - 특허증 가스 절연용 부싱 제10-0569025호 2006-04-03 - 특허증 진공 게이트 밸브 제10-0724280호 2007-05-28 - 특허증 양면 진공 게이트 밸브 제10-0779241호 2007-11-19 - 특허증 폴리비닐 알코올 수지로 제조된 방사성 폐기물의 처리방법 및 처리장치 제10-0823961호 2008-04-15 - 특허증 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐기를 연결하는 링크구조 제10-0902020호 2009-06-03 - 특허증 가스절연개폐장치의 파워퓨즈의 취부구조 제10-0918921호 2009-09-18 - 특허증 킬레이트 양품과 방사성 물질을 함유한 원전 증기발생기 화학세정폐액 처리방법 및 처리장치 제10-0919771호 2009-09-24 - 특허증 일체형 전원절환개폐기 제10-0924922호 2009-10-28 - 특허증 개페기기 조작기구용 전자석 코일 감시회로 제10-0931670호 2009-12-04 - 특허증 원격 수배전반 시스템 제10-0964291호 2010-06-09 - 특허증 열화상 카메라를 이용한 수배전반 열화 예측시스템 제10-0984679호 2010-09-27 - 특허증 친환경 가스절연 개폐장치 제10-1006019호 2010-12-29 - 특허증 전원절환개폐기 제10-1008705호 2011-01-10 - 특허증 진공차단기 크래들 제10-1014205호 2011-02-07 - 특허증 진공차단기 조작기부의 인터록장치 제10-1018651호 2011-02-23 - 특허증 전력계통 보호 계전기기의 차단 시간 오차 보정방법 제10-1033125호 2011-04-28 - 특허증 진공차단기 조작기부 제10-1040044호 2011-06-02 - 특허증 진공차단기 조작기부의 스위치모듈 제10-1040045호 2011-06-02 - 특허증 가스 절연과 고체 절연을 병용하는 복합 절연방식의 개폐 장치 및 전원 단자 결합 방법 제10-1040227호 2011-06-02 - 특허증 철도차량용 주회로 차단기 제10-1044639호 2011-06-21 - 특허증 가상현실을 이용한 전기 기기의 감시방법 제10-1050678호 2011-07-14 - 특허증 진공차단기 제10-1093445호 2011-12-07 - 특허증 진공차단기 조작기부의 트립후크 완충장치 제10-1093446호 2011-12-07 - 특허증 전원절환개폐기 제10-1180667호 2012-09-03 - 특허증 전원절환개폐기의 메인샤프트 구조 제10-1180668호 2012-09-03 - 특허증 터미널 커버를 구비한 전원절환개폐기 US008354604B2 2013-01-15 미국특허 특허증 일체형 전원절환개폐기 CN101908423B 2013-05-01 중국특허 특허증 진공 인터럽터형 전극 제10-1268309호 2013-05-22 - 특허증 접지 안정성이 강화된 열반용 부싱 제10-1301963호 2013-08-26 - 특허증 방열 기능을 강화한 진공차단기 터미널 도체 제10-1478991호 2014-12-29 - 특허증 진공 차단기용 배리어 제10-1493703호 2015-02-10 - 특허증 링크 구조를 단순화시킨 진공차단기용 셔터 제10-1505838호 2015-03-19 - 특허증 회전방지용 고정수단을 구비한 진공차단기의 인입출장치 제10-1542530호 2015-07-31 - 특허증 부착성을 강화시킨 차단기의 핸들고정 장치 제10-1537713호 2015-07-13 - 특허증 차단기에서의 유동 방지용 인입출 장치 제10-1543633호 2015-08-05 - 특허증 차단기의 인입출이 가능한 차단기 위치별 인디케이터 제10-1542767호 2015-08-03 - 특허증 차음구조를 강화한 조작기 축소형 고속철도 주회로 차단기 제10-1570787호 2015-11-16 - 특허증 도난방지 물품수용장치 제10-1571724호 2015-11-19 - (전지부문) NO. 명 칭 국 가 출원일 등록일 1 리튬배터리 전해액 주입방법 대한민국 1994.11.17 1997.10.10 2 리튬2차전지의 초기 형성 방법 대한민국 1994.10.11 1997.11.18 3 고율방전용리튬-티오닐클로라이드전지의 전해액 대한민국 1994.11.17 1997.11.18 4 비축형 리튬 티오닐 클로라이드 전지의 전극적층부의 단자구조 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 5 비축형 리튬 티오닐 클로라이드 전지의 전해액 주입장치 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 6 리튬전지의 카본 전극 제조방법 대한민국 1996.08.27 1999.04.27 7 원통형 전지의 밀폐구조 대한민국 2000.06.12 2002.07.05 8 폐전지 처리방법 대한민국 2000.06.12 2002.07.05 9 고분자 물질에 무기용매 촉매, 전해액에 금속 촉매를 이용한 리튬전지 제조방법 대한민국 2002.05.20 2003.02.03 10 팩킹된 리튬 전지의 안전 배기구 보조 장치 대한민국 2002.03.26 2004.04.26 11 바빈형 리튬 전지의 캐소드 삽입 기구 및 삽입 방법 대한민국 2002.05.06 2004.08.10 12 리튬 전지의 완전 방전 장치 대한민국 2002.03.21 2004.11.30 13 리튬전지의 탄소 전극 및 이를 제조하기 위한 방법 대한민국 2004.06.08 2006.02.01 14 첨가제를 사용한 리튬-염화 티오닐 전지 및 이를 위한 제조 방법 대한민국 2004.10.26 2006.04.06 15 하이브리드 전지 대한민국 2006.02.24 2006.08.11 16 전해액 주입장치 대한민국 2005.09.16 2006.11.13 17 1차 전지의 전지전압 유지장치 대한민국 2005.09.22 2006.11.22 18 전지의 케이스 대한민국 2005.09.27 2007.02.08 19 리튬-염화티오닐 전지용 절연 플레이트 대한민국 2005.10.17 2007.03.05 20 퓨즈기능을 갖는 캐소드 리드 대한민국 2005.11.08 2007.03.05 21 고출력 슈퍼캐퍼시터의 전극 및 슈퍼캐퍼시터 전극형성방법 대한민국 2005.08.08 2007.04.02 22 전지용 헤더 어셈블리 대한민국 2005.10.17 2007.04.06 23 연료전지의 단전지 형성방법 대한민국 2005.09.08 2007.04.09 24 리튬전지의 완전방전장치 대한민국 2005.09.22 2007.04.24 25 전지 케이스, 전지 및 전지 제조방법 대한민국 2007.04.20 2007.08.03 26 전지보호회로 대한민국 2006.03.30 2007.08.10 27 리튬-티오닐클로라이드 전지의 전해액 정제 장치 및 방법 대한민국 2006.06.08 2007.09.10 28 헤더 상면에 절연재가 적층되는 전지 대한민국 2007.04.23 2007.09.10 29 권취형 전지 대한민국 2006.10.10 2007.11.01 30 집합 전지 대한민국 2006.10.10 2007.11.05 31 지지체가 내장된 전지 대한민국 2006.06.12 2008.04.07 32 폴리우레탄계 고분자 화합물이 코팅된 전지용 분리막을 포함하는 Li/SOCl2 전지 대한민국 2007.02.07 2008.09.17 33 시아노아크릴레이트 화합물이 코팅된 전지용 분리막 및 이를 포함하는 Li/SOCl2 전지 대한민국 2007.02.07 2008.09.17 34 비축형 전지 대한민국 2007.09.04 2008.11.17 35 하이브리드 전지 남아공 2007.02.08 2008.11.26 36 리튬/염화티오닐 전지 대한민국 2007.06.27 2008.12.03 37 하이브리드 전지 대한민국 2007.06.27 2009.04.28 38 바이폴라 전극구조를 갖는 전지 대한민국 2007.09.04 2009.07.01 39 안전성이 개선된 전극구조를 갖는 전지 대한민국 2007.09.04 2009.07.01 40 하이브리드 전지 러시아 2007.02.08 2010.10.29 41 수지볼 이탈방지 구조의 헤더, 이러한 헤더가 설치된 전지, 및 이러한 전지의 제조방법 대한민국 2009.04.06 2011.01.13 42 집합전지를 구성하는 리튬 단위전지의 과방전 보호회로 대한민국 2009.02.26 2011.03.10 43 보호회로가 설치된 리튬전지 대한민국 2009.02.26 2011.03.10 44 리튬티오닐 전지의 보호회로 대한민국 2009.02.26 2011.04.27 45 하이브리드 전지 중국 2007.09.14 2011.07.20 46 하이브리드 전지 독일 2011.09.14 2011.09.14 47 하이브리드 전지 스페인 2011.09.14 2011.09.14 48 하이브리드 전지 프랑스 2011.09.14 2011.09.14 49 하이브리드 전지 영국 2011.09.14 2011.09.14 50 하이브리드 전지 터키 2011.09.14 2011.09.14 51 하이브리드 전지 이탈리아 2011.09.14 2011.09.14 52 비축형 전지 대한민국 2009.06.08 2011.09.19 53 리튬 전지 대한민국 2010.03.23 2011.12.07 54 리튬 전지 대한민국 2010.03.23 2012.01.30 55 비축형 전지 대한민국 2009.07.08 2012.03.05 56 결합 커패시터 모듈 및 이의 제조방법 대한민국 2011.10.17 2012.03.29 57 방전시 양극과 리튬 음극 간의 이격 증가를 방지할 수 있는 리튬일차전지용 양극, 그 제조방법 및 제조장치 대한민국 2012.04.02 2012.06.28 58 출력 특성이 우수한 커패시터용 전극조립체 및 그 제조 방법 대한민국 2012.05.21 2012.07.02 59 폴리염화비닐 및 이온전도성 폴리염화비닐 고분자가 코팅된 리튬 전지 및 이의 제조 방법 대한민국 2010.04.14 2012.07.05 60 출력 특성이 우수한 리튬전지용 양극 및 이를 이용한 리튬전지 대한민국 2012.02.27 2012.07.31 61 코팅층이 형성된 헤더가 설치된 리튬전지 대한민국 2011.01.25 2012.11.12 62 안전성이 우수한 리튬 전지 대한민국 2012.11.09 2012.12.27 63 적층된 음극재를 구비하는 아연 공기 전지 및 제조방법 대한민국 2010.12.22 2012.12.31 64 리튬망간 비축전지 대한민국 2010.08.23 2013.01.02 65 하이브리드전지 말레이시아 2008.08.15 2013.04.17 66 소결 접합을 이용한 리튬공기전지의 이온전도막 형성 방법 대한민국 2012.03.20 2013.06.27 67 리튬전지 제조 방법 대한민국 2012.03.02 2013.07.25 68 앰플형 비축 전지 대한민국 2012.01.25 2013.07.31 69 출력 용량 향상을 위한 리튬 1차 전지 대한민국 2012.01.25 2013.08.07 70 원통형 전지의 케이스 및 헤더 결합구조 대한민국 2013.05.31 2013.08.07 71 전압성능이 우수한 리튬-염화 티오닐 전지의 제조방법 및 이의 평가방법 대한민국 2013.02.22 2013.08.30 72 리튬 전지 대한민국 2012.05.31 2013.09.03 73 내충격성 및 내구성을 높인 비축전지 대한민국 2012.11.05 2013.09.03 74 캐리어를 이용한 리튬일차전지의 측압성형 양극 형성 방법 대한민국 2012.04.17 2013.09.11 75 전극간 거리 최소화가 가능한 리튬일차전지의 양극 형성 방법 대한민국 2012.04.27 2013.10.21 76 리튬일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2012.04.19 2013.10.29 77 세라믹 분말의 합성방법 및 이로부터 합성되는 세라믹 분말, 소결체 및 세라믹 분말의 합성장치 대한민국 2012.03.16 2014.01.06 78 유로 가이드를 구비한 니켈-아연 이차전지 단위셀 및 이를 포함하는 니켈-아연 이차전지 스택 대한민국 2013.07.26 2014.01.07 79 리튬일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2013.07.23 2014.03.06 80 하이브리드 전지 이스라엘 2008.08.07 2014.03.30 81 절연기능을 높인 비축전지용 전극 대한민국 2012.11.09 2014.03.31 82 최저 강하전압 성능이 개선된 리튬-염화 티오닐 전지의 제조방법 대한민국 2013.05.31 2014.06.19 83 수명 특성이 우수한 니켈-아연 플로우 전지 대한민국 2012.10.24 2014.11.18 84 안전성이 우수한 리튬 전지 대한민국 2012.12.12 2014.11.18 85 전기전도성이 우수한 전기이중층 커패시터 직렬연결용 인쇄회로기판 대한민국 2013.01.25 2014.11.18 86 니딩 혼합을 이용한 리튬일차전지의 양극 제조 방법 대한민국 2013.11.22 2014.12.11 87 내전압 특성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2014.03.03 2014.12.11 88 전지 수명을 향상시킨 니켈계 2차 전지용 양극 및 이를 갖는 니켈계 2차 전지 전극 구조 대한민국 2014.03.31 2014.12.11 89 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 대한민국 2014.02.26 2014.12.24 90 자가 회전을 방지한 전지 케이스 대한민국 2013.11.28 2015.01.05 91 내충격성 효율을 높인 비축전지 대한민국 2013.10.29 2015.01.19 92 내열성 및 지지 안전성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2014.03.04 2015.03.17 93 개별 체결 방식의 니켈계 2차 전지 스택 대한민국 2014.03.27 2015.04.20 94 전기적 접합 신뢰성이 우수한 전기이중층커패시터 직렬연결용 PCB 대한민국 2014.03.03 2015.05.14 95 내충격성을 높인 앰플형 비축전지 대한민국 2013.11.28 2015.07.01 96 윈도우부를 포함하는 전지팩 대한민국 2014.03.26 2015.07.29 97 누설 전류 특성을 향상시킨 에너지 저장장치 및 그제조 방법 대한민국 2014.03.06 2015.08.25 98 비축전지 케이스 대한민국 2014.05.20 2015.08.27 99 고체전해질 이온전도막 제조 방법 및 이를 갖는 리튬공기전지 대한민국 2014.03.28 2015.08.28 100 메시 플레이트 타입의 니켈계 2차 전지 단위 셀 및 이를 갖는 니켈계 2차 전지 스택 대한민국 2014.03.27 2015.11.02 101 활성화 효율을 높인 앰플형 비축전지 대한민국 2014.01.02 2016.01.09 102 기계화학적 환원에 의한 나노 쉬트 형상의 니켈금속, 그를 이용한 니켈계 알칼리 축전지의 양극 제조 방법 대한민국 2014.07.17 2016.05.30 103 직조 타입의 리튬 전지용 집전체 대한민국 2013.12.10 2016.06.19 104 누액 및 크랙 방지구조를 갖는 전지의 헤더 대한민국 2014.11.03 2016.07.01 105 전지 활성화 시험장비 대한민국 2014.12.22 2016.07.15 106 고내전압 특성을 갖는 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.03.05 2016.08.05 107 단위 전지의 보호회로 대한민국 2014.07.23 2016.09.02 108 전해액 주입효율을 높인 전지 대한민국 2015.02.06 2016.10.04 109 내구성을 높인 권취형 전지 대한민국 2014.11.05 2016.10.26 110 고전압 전기 이중층 캐패시터 대한민국 2015.04.01 2016.10.26 111 내충격성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.03.14 2016.11.08 112 니켈-아연 플로우 전지용 음극 집전체 및 이를 포함하는 니켈-아연 플로우 전지 대한민국 2015.06.18 2016.12.28 113 리튬 이온 커패시터 및 그 제조방법 대한민국 2015.06.22 2017.01.09 114 활성화 속도를 높인 비축전지 대한민국 2014.12.23 2017.01.10 115 셀 외부 저항 감소 효과를 갖는 전기이중층 커패시터 대한민국 2015.06.24 2017.01.31 116 용접효율을 높인 리드선 및 이를 구비한 전지 대한민국 2015.04.07 2017.02.23 117 기계화학적 환원에 의한 나노 쉬트 형상의 니켈금속을 제조 하는 방법 대한민국 2016.05.02 2017.02.27 118 단위 전지의 보호 회로 미국 2014.07.28 2017.04.25 119 전해액 주입구의 밀봉 구조 및 그 밀봉 방법 대한민국 2015.05.13 2017.04.26 120 고밀도 전해액 함침용 지그 대한민국 2015.06.24 2017.05.25 121 내부 단락 검출 및 자가 방전율 예측이 가능한 리튬 일차 전지 대한민국 2016.06.16 2017.05.30 122 출력 특성이 향상된 전기에너지 저장 장치용 단자판 대한민국 2016.03.02 2017.06.28 123 기밀성을 높인 헤더 및 이를 구비한 고온 리튬일차전지 대한민국 2016.06.28 2017.07.19 124 고온형 전기이중층 커패시터 모듈 대한민국 2017.03.02 2017.08.18 125 출력 특성을 향상시킨 에너지 저장 장치 대한민국 2017.03.22 2017.09.01 126 와운드형 리튬일차전지 및 그 제조 방법 대한민국 2017.03.28 2017.09.15 127 슬라이드 체결 방식의 단흐름전지 스택 대한민국 2017.03.23 2017.09.19 128 접촉저항 특성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.05.23 2017.10.25 129 기밀성을 높인 비축전지 대한민국 2016.06.13 2017.11.08 130 내진동성 및 방열성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.07.20 2017.11.29 131 양극단자의 절연불량 방지를 개선한 비축전지 대한민국 2016.09.06 2018.01.10 132 기밀성을 높인 비축전지 제조방법 대한민국 2016.06.13 2018.01.22 133 내습성이 향상된 에너지 저장 장치 대한민국 2016.10.25 2018.02.23 134 모듈형 전기 이중층 커패시터 대한민국 2016.06.15 2018.02.28 135 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 ( LITHIUM PRIMARY BATTERY USING COMPOSITE ELECTROLYTE) 미국 2015.06.24 2018.06.12 136 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 ( LITHIUM PRIMARY BATTERY USING COMPOSITE ELECTROLYTE) 유럽 2016.06.20 2017.05.02 137 안정성이 우수한 리튬일차전지 대한민국 2017.04.21 2018.07.23 138 리튬 일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2016.04.21 2018.07.23 139 비자성이면서 도전성을 갖는 배터리 외부전극 대한민국 2016.06.16 2018.07.23 140 고온 안전성을 갖는 전기이중층 커패시터 대한민국 2018.09.19 2019.05.16 141 리튬전지용 헤더 어셈블리 대한민국 2018.03.08 2019.06.24 142 출력 특성을 향상시킨 리튬일차전지 및 그 제조 방법 대한민국 2019.01.02 2019.06.28 143 밀봉성 및 밀착성이 우수한 에너지 저장 장치 대한민국 2018.10.10 2019.11.25 144 출력특성 및 내진성이 향상된 리튬전지 대한민국 2019.09.02 2019.12.02 (전지부문) NO. 명 칭 국 가 출원일 등록일 1 인쇄회로기판 대한민국 2013.02.25 2014.01.13 2 에너지저장장치용 단자판 대한민국 2016.02.04 2016.08.30 3 에너지저장장치 코팅층 몰딩용 가이드 대한민국 2016.11.21 2017.11.22 (전지부문) 특허출원내용 국 가 출원일 출원번호 비자성 고온 리튬일차전지용 외부 단자 대한민국 2017.07.07 10-2017-0086564 음극 조립체 및 이를 포함하는 리튬 이차전지 대한민국 2017.08.25 10-2017-0107702 출력 특성이 개선된 MR 타입 리튬일차전지 대한민국 2018.09.14 10-2018-0110159 밀봉성 및 밀착성이 우수한 에너지 저장 장치 대한민국 2018.10.10 10-2018-0120633 내외부 퓨즈를 갖는 안전소자가 장착된 일차전지 대한민국 2018.10.31 10-2018-0131548 전지 교체시기 확인이 가능한 리튬일차전지 시스템 대한민국 2018.12.06 10-2018-0156233 열안정성이 우수한 무기물 코팅층을 갖는 리튬일차전지 대한민국 2019.01.02 10-2019-0000347 출력 특성 및 내진성이 향상된 리튬전지 대한민국 2019.09.02 10-2019-0107934 안전성이 개선된 안전소자 탑재형 리튬일차전지 대한민국 2019.09.24 10-2019-0116772 바이폴라 전극 스택 병렬형 적층가이드 및 이를 갖는 비축형 전지 대한민국 2019.11.11 10-2019-0143566 내충격성 향상을 위한 펀처를 구비한 초소형 비축전지 대한민국 2019.11.11 10-2019-0143567 출력 특성 향상 구조를 갖는 바이폴라 전극 스택 타입 비축형 전지 대한민국 2019.11.11 10-2019-0143565 과립형 활성탄-탄소튜브 복합체를 포함하는 전기이중층 거패시터 대한민국 2019.11.25 10-2019-051896 제트밀을 이용한 분산성 향상 효과를 갖는 에너지 저장장치용 전극제조 대한민국 2019.11.25 10-2019-0151895 우수한 내구성을 갖는 바이폴라 전극 스택형 비축형 전지 대한민국 2019.12.02 10-2019-0157970 4) 규격표시 획득현황(전력부문) 규격표시명 허가(승인)품목 허가(승인)번호 승인기관 허가(승인)일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)확인서 - 제110601-01966호 중소기업청 2011-11-16 KAS공인V체크마크인증서 VVB-07612S 외 KESCO-110701-01 한국전기안전공사 안전인증센터 2011-10-31 자격인증서 저압차단기반 외 EN-189 대한전기협회 2011-05-16 제품인증서(KS) 배선용 차단기 제05-0262호 한국표준협회 2009-09-16 제품인증서(KS) 누전 차단기 제06-0144호 한국표준협회 2009-09-16 ISO9001인증 진공차단기 외 KAB551002 BSI 2011-02-10 ISO14001인증 진공차단기 외 EMS551004 BSI 2009-12-28 기업부설연구소인정서 - 제19890077호 한국산업기술진흥협회 2010-05-12 우수제품지정증서 배전반 지정번호2012080 조달청 2012-08-31 UL인증 Circuit-Breakers 외 20120709-E250003 UL 2012-07-09 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 16,929 5,051 - 21,980 - 보 험 회 사 - - - - 종합금융회사 - - - - 여신전문금융회사 - - - - 상호저축은행 - - - - 기타금융기관 - - - - 금융기관 합계 16,929 5,051 - 21,980 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 20,000 - - 20,000 전환사채 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 36,929 5,051 - 41,980 - (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원 사모 : - 백만원 2) 기타 중요한 사항 - 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무상태표 (단위: 천원) 사업연도 2020년 1월~2020년 9월 2019년 1월~2019년 12월 2018년 7월~2018년 12월 구분 제55기 3분기재무제표> 제54기 제53기 유동자산 192,918,786 159,338,250 134,275,360 현금 및 현금성자산 27,499,986 27,498,333 18,564,132 단기금융상품 21,821,230 13,499,632 654,863 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 82,012,589 68,344,273 61,467,580 재고자산 49,532,011 40,283,426 41,935,758 기타유동자산 12,034,445 9,694,062 11,634,502 비유동자산 205,978,254 208,206,063 203,458,327 장기금융상품 14,020 14,020 14,020 당기손익-공정가치측정금융자산 2,187,141 2,187,141 2,157,141 장기매출채권 및 기타채권 374,652 553,652 562,766 관계기업 및 공동기업 55,180 55,180 55,180 유형자산 148,451,313 150,728,987 145,964,242 무형자산 47,235,676 47,871,268 49,357,566 이연법인세자산 7,660,272 6,795,814 5,347,411 자산총계 398,897,040 367,544,313 337,733,687 유동부채 106,068,364 98,474,836 82,095,706 매입채무 및 기타채무 32,096,150 34,560,073 31,378,451 단기성차입금 22,061,976 16,274,096 5,883,590 유동성전환사채 20,404,000 19,365,646 - 충당부채 1,340,595 1,340,595 1,340,595 초과청구공사 6,205,748 10,254,323 29,590,383 당기법인세부채 3,520,453 4,677,812 2,471,412 기타유동부채 20,439,442 12,002,291 11,431,275 비유동부채 23,264,266 22,033,724 38,925,324 장기매입채무 및 기타채무 662,769 589,515 422,066 장기차입금 1,281,473 1,680,524 2,496,520 전환사채 - - 17,764,060 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,358,220 퇴직급여채무 20,921,254 19,014,086 14,702,773 이연법인세부채 398,770 749,600 1,181,685 부채총계 129,332,630 120,508,560 121,021,030 지배기업지분 169,806,644 154,957,383 138,543,700 자본금 11,176,937 11,176,937 11,176,937 자본잉여금 52,619,253 52,619,253 50,784,873 자본조정 302,349 302,349 (393,035) 기타포괄손익누계액 (143,175) (143,383) (139,561) 이익잉여금 105,851,280 91,002,228 77,114,487 비지배지분 99,757,766 92,078,370 78,168,957 자본총계 269,564,410 247,035,753 216,712,657 부채 및 자본총계 398,897,040 367,544,313 337,733,687 종속, 관계, 공동기업 투자 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2)요약연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 사업연도 2020년 1월~2020년 9월 2019년 1월~2019년 12월 2018년 7월~2018년 12월 구분 제55기 3분기재무제표> 제54기 제53기 매출액 223,411,231 312,975,670 144,932,588 영업이익(손실) 28,188,774 37,395,107 20,486,316 법인세차감 전 계속사업순이익 27,802,876 34,981,680 17,287,890 당기순이익 25,043,550 29,786,931 15,464,753 * 지배기업 소유주지분 15,966,360 16,683,501 8,969,776 * 비지배지분 9,077,191 13,103,429 6,494,977 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 * 주당순이익(단위:원) 714 746 401 * 연결에 포함된 회사 수 4 4 4 3) 요약별도재무상태표 (단위: 천원) 사업연도 2020년 1월~2020년 9월 2019년 1월~2019년 12월 2018년 7월~2018년 12월 구분 제55기 3분기재무제표> 제54기 제53기 유동자산 29,901,362 16,994,021 17,909,058 현금 및 현금성자산 623,626 3,009,336 8,808,012 단기금융상품 12,359 13,157 11,821 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 26,571,818 13,778,697 6,106,906 재고자산 19,048 16,160 - 기타유동자산 2,655,986 158,146 2,963,794 비유동자산 99,751,015 99,869,266 100,091,114 장기금융상품 8,020 8,020 8,020 당기손익-공정가치측정금융자산 1,052,141 1,052,141 1,050,141 장기매출채권 및 기타채권 177,236 217,236 228,536 관계기업 및 공동기업 73,945,793 73,945,793 73,945,793 유형자산 24,229,386 24,320,267 24,636,009 무형자산 338,439 325,808 222,615 자산총계 129,652,377 116,863,287 118,000,172 유동부채 38,202,783 27,172,856 9,836,649 매입채무 및 기타채무 14,690,666 5,455,442 2,427,152 단기성차입금 177,208 122,985 4,867,688 유동성전환사채 20,404,000 19,365,646 - 충당부채 104,249 104,249 104,249 초과청구공사 2,574,734 1,892,601 2,159,434 당기법인세부채 176,655 9,496 8,042 기타유동부채 75,271 222,435 270,084 비유동부채 5,639,680 5,416,808 25,291,989 장기매입채무 및 기타채무 206,914 200,905 200,251 장기차입금 150,679 60,041 150,000 전환사채 - - 17,764,060 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,358,220 퇴직급여채무 5,236,921 5,004,668 4,562,583 이연법인세부채 45,167 151,194 256,876 부채총계 43,842,463 32,589,664 35,128,638 자본금 11,176,937 11,176,937 11,176,937 자본잉여금 52,619,253 52,619,253 50,784,873 이익잉여금 22,013,725 20,477,433 20,909,724 자본총계 85,809,914 84,273,623 82,871,534 부채 및 자본총계 129,652,377 116,863,287 118,000,172 종속, 관계, 공동기업 투자 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 4)요약별도포괄손익계산서 (단위: 천원) 사업연도 2020년 1월~2020년 9월 2019년 1월~2019년 12월 2018년 7월~2018년 12월 구분 제55기 3분기재무제표> 제54기 제53기 매출액 30,669,496 30,787,116 11,063,850 영업이익(손실) 3,277,609 2,286,889 891,231 법인세차감 전 계속사업순이익 2,852,189 872,688 423,997 당기순이익 2,653,985 891,091 436,283 주당순이익(단위:원) 118 39 19 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 반기보고서_55기 3q_비츠로테크.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 192,918,786,065 159,338,249,842 현금및현금성자산 27,499,986,253 27,498,333,168 단기금융상품 21,821,229,569 13,499,631,565 단기상각후원가측정금융자산 18,525,000 18,525,000 매출채권 및 기타채권 82,012,588,729 68,344,272,821 재고자산 49,532,011,153 40,283,425,748 기타유동자산 12,034,445,361 9,694,061,540 비유동자산 205,978,254,077 208,206,062,945 장기금융상품 14,020,000 14,020,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,187,141,280 2,187,141,280 장기매출채권 및 기타채권 374,651,974 553,651,974 관계기업 및 공동기업 55,179,914 55,179,914 유형자산 148,451,312,963 150,728,987,495 무형자산 47,235,676,124 47,871,268,226 이연법인세자산 7,660,271,822 6,795,814,056 자산총계 398,897,040,142 367,544,312,787 부채 유동부채 106,068,364,195 98,474,836,406 매입채무 및 기타채무 32,096,149,594 34,560,072,906 단기성차입금 22,061,975,759 16,274,095,625 유동성전환사채 20,403,999,999 19,365,646,426 충당부채 1,340,595,105 1,340,595,105 초과청구공사 6,205,747,893 10,254,322,785 당기법인세부채 3,520,453,495 4,677,812,397 기타유동부채 20,439,442,350 12,002,291,162 비유동부채 23,264,265,657 22,033,723,830 장기매입채무 및 기타채무 662,768,778 589,514,534 장기차입금 1,281,472,874 1,680,523,976 퇴직급여부채 20,921,254,000 19,014,085,518 이연법인세부채 398,770,005 749,599,802 부채총계 129,332,629,852 120,508,560,236 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 169,806,644,169 154,957,382,915 자본금 11,176,936,500 11,176,936,500 자본잉여금 52,619,252,866 52,619,252,866 기타자본조정 302,349,368 302,349,368 기타포괄손익누계액 (143,174,834) (143,383,422) 이익잉여금 105,851,280,269 91,002,227,603 비지배지분 99,757,766,121 92,078,369,636 자본총계 269,564,410,290 247,035,752,551 부채 및 자본총계 398,897,040,142 367,544,312,787 연결 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 68,861,861,092 223,411,230,711 81,828,513,585 224,092,987,251 매출원가 54,329,826,639 173,190,992,639 62,197,185,141 173,342,807,314 매출총이익 14,532,034,453 50,220,238,072 19,631,328,444 50,750,179,937 판매비와 관리비 5,927,147,742 22,031,463,699 7,570,248,581 22,690,301,623 영업이익 8,604,886,711 28,188,774,373 12,061,079,863 28,059,878,314 기타영업수익 1,774,735,371 4,203,044,254 1,819,207,976 2,995,655,440 기타영업비용 2,035,851,968 3,315,841,554 1,219,783,958 2,107,265,550 금융수익 180,514,107 536,505,118 (6,271,265) 627,267,149 금융비용 734,198,506 1,809,605,874 487,979,976 1,585,762,436 법인세비용차감전순이익 7,790,085,715 27,802,876,317 12,166,252,640 27,989,772,917 법인세비용 768,655,711 3,560,506,632 1,968,550,032 3,965,344,298 계속사업이익 7,021,430,004 24,242,369,685 10,197,702,608 24,024,428,619 중단손익 801,180,608 801,180,608 당기순이익 7,822,610,612 25,043,550,293 10,197,702,608 24,024,428,619 기타포괄손익(손실) (12,057,235) 594,496 10,726,004 5,149,168 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (12,057,235) 594,496 10,726,004 5,149,168 해외사업환산차 (12,057,235) 594,496 10,726,004 5,149,168 포괄순이익 7,810,553,377 25,044,144,789 10,208,428,612 24,029,577,787 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업지분 5,767,400,373 15,966,359,671 5,781,182,127 13,231,444,484 비지배기업 2,055,210,239 9,077,190,622 4,416,520,481 10,792,984,135 포괄손익의 귀속 지배기업지분 5,763,169,901 15,966,568,259 5,928,727,564 13,377,033,200 비지배기업 2,047,383,476 9,077,576,530 4,279,701,048 10,652,544,587 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 258 714 258 591 연결 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (전기초) 11,176,936,500 50,784,872,866 (393,035,280) (139,561,363) 77,114,487,074 138,543,699,797 78,168,957,179 216,712,656,976 자회사자기주식취득 0 0 (5,073,730) 0 0 (5,073,730) (9,386,870) (14,460,600) 자회사자기주식처분이익 309,526,781 309,526,781 572,653,219 882,180,000 해외사업환산차 0 0 0 (1,956,721) 0 (1,956,721) (3,620,115) (5,576,836) 현금배당 (1,117,693,650) (1,117,693,650) 0 (1,117,693,650) 당기순이익 0 0 0 0 7,450,262,357 7,450,262,357 6,376,463,654 24,024,428,619 2019.09.30 (기말자본) 11,176,936,500 50,784,872,866 (88,582,229) (141,518,084) 83,447,055,781 145,178,764,834 85,105,067,067 230,283,831,901 2020.01.01 (전기초) 11,176,936,500 52,619,252,866 302,349,368 (143,383,422) 91,002,227,603 154,957,382,915 92,078,369,636 247,035,752,551 자회사자기주식취득 자회사자기주식처분이익 해외사업환산차 0 0 0 208,588 0 208,588 385,908 594,496 현금배당 (1,117,307,005) (1,117,307,005) (1,398,180,045) (2,515,487,050) 당기순이익 0 0 0 0 15,966,359,671 15,966,359,671 9,077,190,622 25,043,550,293 2020.09.30 (기말자본) 11,176,936,500 52,619,252,866 302,349,368 (143,174,834) 105,851,280,269 169,806,644,169 99,757,766,121 269,564,410,290 연결 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 14,579,659,160 21,795,166,928 당기순이익 25,043,550,293 24,024,428,619 당기순이익조정을 위한 가감 20,753,922,805 18,965,333,524 퇴직급여 3,314,610,240 2,905,615,696 감가상각비 9,887,660,927 9,229,541,537 무형자산상각비 2,028,589,591 2,229,228,104 이자비용 1,604,884,448 1,818,250,589 잡손실 102,666,918 0 재고자산처폐기손실 258,679,890 0 외화환산손실 0 32,714,830 대손상각비 0 (451,089,983) 당기손익-금융자산처분이익 95,445,388 0 법인세비용(이익) 3,618,940,070 3,965,344,298 이자수익 (155,692,296) (103,188,167) 배당금수익 (351,240) 0 외화환산이익 0 (137,219,779) 잡이익 (1,511,131) (23,601) 파생상품평가이익 0 (523,840,000) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (25,032,976,457) (17,255,551,707) 매출채권의 감소(증가) (13,637,842,858) (3,653,131,045) 미수금의 감소(증가) 1,202,434,779 (2,064,597,270) 선급금의 감소(증가) (2,669,600,287) (879,703,935) 선급비용의 감소(증가) 135,818,059 1,316,780,506 선급부가세의 감소(증가) (1,237,260,871) 244,772,353 재고자산의 감소(증가) (9,507,265,295) (5,251,120,072) 매입채무의 증가(감소) 2,352,528,652 1,511,549,800 미지급금의 증가(감소) (742,916,099) 72,712,602 미지급비용의 증가(감소) (5,148,218,423) (2,300,011,597) 예수부가세의 증가(감소) 443,901,825 (1,049,549,235) 예수금의 증가(감소) (67,341,587) (80,070,666) 선수금의 증가(감소) 9,510,590,950 9,700,953,282 임대보증금의 증가(감소) 0 8,060,000 초과청구공사의 증가(감소) (4,048,574,892) (13,382,321,813) 퇴직급여충당부채의유상인수 207,427,670 515,432,090 퇴직금의 지급 (1,826,658,080) (1,965,306,707) 이자의 수취 142,635,245 54,802,213 배당금의 수취 351,240 238,982 법인세의 환급(납부) (5,766,124,871) (3,415,694,820) 이자의 지급 (561,699,095) (578,389,883) 투자활동으로 인한 현금흐름 (16,533,568,268) (29,230,156,888) 단기금융상품의 감소 1,223,397 226,900,724 단기대여금의 감소 100,000,000 0 장기대여금의 감소 0 8,085,020 퇴직연금운용자산의 감소 211,788,652 388,064,331 보증금의 감소 190,000,000 12,045,942 퇴직보험예치금의 감소 0 1,683,000 회원권의 처분 140,000,000 0 기계장치의 처분 25,000,001 0 공구와기구의 처분 1,645,002 비품의 처분 12,783,751 0 컴퓨터소프트웨어의 처분 19,607,500 단기금융상품의 증가 (8,418,266,789) (14,618,295,488) 매도가능증권의증가 0 (30,000,000) 단기대여금의 증가 (250,000,000) (200,000,000) 보증금의 증가 (11,000,000) (28,200,000) 건물의 취득 0 (3,330,852,100) 구축물의 취득 0 (17,600,000) 기계장치의 취득 (3,068,978,421) (2,556,639,043) 공구와기구의 취득 (563,619,102) (424,786,668) 금형의 취득 (249,655,000) (305,120,000) 차량운반구의 취득 (20,004,000) (9,430,000) 비품의 취득 (662,645,485) (333,427,597) 시설장치의 취득 (398,900,000) (75,330,000) 건설중인자산의 증가 (2,325,860,399) (5,853,212,603) 개발비의증가 (421,332,312) (811,661,963) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (828,597,793) (1,058,828,718) 산업재권의 취득 (16,757,270) (29,392,455) 회원권의 취득 0 (184,159,270) 재무활동으로인한 현금흐름 1,954,967,697 7,055,163,624 국고보조금의 수취 73,254,244 127,521,410 단기차입금의 증가 5,770,579,373 14,192,062,140 자기주식의 취득 0 (14,460,600) 배당금의 지급 (2,515,487,050) (1,117,693,650) 단기차입금의 감소 0 (4,767,688,086) 장기차입금의 감소 0 (75,000,000) 유동성장기리스부채의 감소 (653,858,870) (570,047,590) 유동성장기부채의 상환 (719,520,000) (719,530,000) 환율변동효과 594,496 0 현금의증가(감소) 1,653,085 (379,826,336) 기초의 현금 27,498,333,168 18,564,131,652 기말의 현금 27,499,986,253 18,184,305,316 3. 연결재무제표 주석 제55(당) 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제54(전) 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 비츠로테크와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 주식회사 비츠로테크(이하 "당사")는 1968년에 설립되어 2000년 8월에 주식을 코스닥 증권시장에 등록하였으며, 경기도 안산시 성곡동에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 물적분할을 통해 (주)비츠로넥스텍과 (주)비츠로이엠의 지분 100%를 보유하고 있으며, 제3자배정 유상증자를 통해 (주 )비츠로셀, (주)비츠로밀텍의 주식을 현물출자 받아 지배력을 획득하였습니다. 이에 따라 지배기업은 자회사의 주식 또는 지분을 취득 및 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업을 주된 사업목적으로 변경하였습니다.지배기업의의 당분기말 현재 자본금은 11,177 백만원으로 주요 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 장순상 10,845,809 48.52% 장택수 1,882,434 8.42% 장범수 1,015,381 4.54% 기타 8,610,249 38.52% 합계 22,353,873 100.00% (2) 보고기간종료일 현재 종속기업과 관련된 내용은 다음과 같습니다.1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.전기말> (단위 : 천원) 기업명 주요 영업활동 본점소재지 지 분 율 결산월 (주)비츠로셀(*1) 축전지 및 1차전지 제조 대한민국 35.10% 12월 (주)비츠로넥스텍 우주항공부품제조외 대한민국 100% 12월 (주)비츠로밀텍 산업용열전지 제조 대한민국 96.87% 12월 (주)비츠로이엠 중전기기 제조 대한민국 100% 12월 Vitzrocell USA, Inc.(*2) 축전지 및 1차전지 제조 미국 100% 3월 (*1) 연결기업은 (주)비츠로셀의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분35%를 제외한 나머지 지분은 소규모주주들에 의하여 보유되고 있어 지분이 널리 분산되어 있으며 과거 수 년간 주주총회 참석주주 대비 회사의 보유지분의 비율이 최저 44%에서 최고 57%로 평균적으로 50%의 수준을유지하고 있습니다. 연결기업은 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결기업이 (주)비츠로셀에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*2) (주)비츠로셀이 100% 지분을 소유하고 있습니다. 2) 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로이엠 유동자산 88,635,660 35,683,707 17,315,208 40,683,343 비유동자산 89,473,839 34,904,366 8,636,927 11,031,216 자산총계 178,109,498 70,588,073 25,952,135 51,714,559 유동부채 20,015,147 37,295,266 13,328,026 18,151,145 비유동부채 4,932,117 5,536,982 1,928,764 6,153,904 부채총계 24,947,263 42,832,249 15,256,791 24,305,049 자본계 153,162,235 27,755,825 10,695,345 27,409,510 (단위 : 천원) 계정과목 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로이엠 유동자산 72,077,281 25,214,986 10,785,078 35,336,734 비유동자산 91,880,220 34,900,287 9,263,131 9,845,870 자산총계 163,957,502 60,115,273 20,048,209 45,182,604 유동부채 18,420,482 30,024,810 9,501,784 15,886,521 비유동부채 4,091,875 5,719,128 2,196,081 6,390,171 부채총계 22,512,357 35,743,938 11,697,865 22,276,692 자본계 141,445,145 24,371,335 8,350,344 22,905,913 (*1) 연결재무제표기준입니다. 종속기업의 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. 3) 종속기업의 당분기 및 전기 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로밀텍 (주)비츠로이엠 매출액 81,063,854 46,464,164 11,170,230 64,729,801 영업이익 15,798,116 4,051,251 2,057,631 4,035,684 당기순이익 13,870,411 3,384,490 2,345,001 4,503,598 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 13,870,411 3,384,490 2,345,001 4,503,598 (단위 : 천원) 계정과목 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로밀텍 (주)비츠로이엠 매출액 133,438,199 60,770,141 14,418,885 83,849,367 영업이익 25,333,745 6,098,789 2,428,130 2,593,549 당기순이익 20,081,747 4,794,742 2,161,301 2,905,229 기타포괄손익 (950,063) (454,420) (17,107) (524,261) 총포괄손익 19,131,685 4,340,323 2,144,194 2,380,967 (*1) 연결재무제표기준입니다.종속기업의 경영성과는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. 4) 종속회사의 당분기 요약 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로밀텍 (주)비츠로이엠 영업활동으로 인한 현금흐름 14,591,075 (3,302,990) 4,782,876 1,441,103 투자활동으로 인한 현금흐름 (8,667,104) (1,779,210) (4,125,026) (1,826,943) 재무활동으로인한 현금흐름 2,219,404 411,864 (478,025) (880,256) 현금 및 현금성자산의 순증(감) 8,143,969 (4,670,337) 179,826 (1,266,096) 기초 현금 및 현금성자산 10,690,479 5,240,264 2,636,948 5,921,307 기말 현금 및 현금성자산 18,834,448 569,927 2,816,773 4,655,212 (*1) 연결재무제표기준입니다.종속회사의 현금흐름은 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다.5) 당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속회사명 업종 지분율 자본 자산 부채 매출액 순손익 시안비츠로머티리얼 전력기기제품제조 및 AS 100% 39,855 58,463 18,608 128,236 35,861 상기 기업은 소규모 회사로 피투자회사의 순자산 변동액이 연결기업의 손익 및 재무상태에 미치는 영향이 유의하지 않다고 판단하여 연결대상에서 제외하였으며, 위 종속회사에 대해서는 원가법을 적용하여 회계처리하였습니다. 2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준연결회사의 2020년과 2019년 9월 30일로 종료하는 양 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기준서 제1116호 '리스' 국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 다만 연결회사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 연결회사가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문연결기업은 전략적인 영업단위를 각 사업영역별로 구분하여 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 사업영역을 기반으로 영업을 운영하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.(1) 연결기업의 보고부분은 다음과 같습니다. 연결기업의 영업부문 영업의 내용 ㈜비츠로테크 배전반, 지주회사 ㈜비츠로셀 축전지 및 1차전지 제조 ㈜비츠로넥스텍 우주항공부품제조 외 ㈜비츠로밀텍 1차전지 제조 ㈜비츠로이엠 산업용 차단기 및 개폐기, 중전기기 제조 Vitzrocell USA, Inc. 축전지 및 1차전지 유통 (2) 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로테크 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로넥스텍 보고부문총매출 30,669,496 81,063,854 46,464,164 보고부문당기순익 2,653,985 13,870,411 3,384,490 보고부문자산총액 129,652,377 178,109,498 70,588,073 보고부문부채총액 43,842,463 24,947,263 42,832,249 (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로이엠 부문간제거 합계 보고부문총매출 11,170,230 64,729,801 (10,686,314) 223,411,231 보고부문당기순익 2,345,001 4,503,598 (1,713,934) 25,043,550 보고부문자산총액 25,952,135 51,714,559 (57,119,603) 398,897,040 보고부문부채총액 15,256,791 24,305,049 (21,851,184) 129,332,630 (*) VITZROCELL USA, INC 와의 연결기준입니다.(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 연결기업 매출액의 연10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 고객명 당분기 비고 고객1 - - 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 43,404 42,626 예금 등 27,456,582 27,455,707 합계 27,499,986 27,498,333 6. 사용이 제한된 예금보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 259,673 1,082,561 연구개발지원자금 장기금융상품 11,500 11,500 당좌개설보증금 합계 271,173 1,094,061 7. 매출채권 및 기타채권 ① 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 매출채권 81,655,869 66,776,890 (손실충당금) (4,952,301) (4,434,593) 매출채권소계 76,703,569 62,342,297 미수금 4,550,063 5,406,075 미수수익 121,467 108,409 예치보증금 53,000 53,000 단기대여금 584,491 434,491 기타채권소계 5,309,020 6,001,975 유동합계 82,012,589 68,344,273 비유동 장기성매출채권 3,555,321 3,555,321 (손실충당금) (3,553,163) (3,553,163) 매출채권소계 2,157 2,157 장기대여금 383,415 383,415 (손실충당금) (319,766) (319,766) 보증금 304,270 483,270 퇴직보험예치금 4,574 4,574 기타채권소계 372,494 551,494 비유동합계 374,652 553,652 매출채권 및 기타채권합계 82,387,241 68,897,925 ② 보고기간종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 기초 손실충당금 4,434,593 설정(환입)액 517,708 기말 손실충당금 4,952,301 (단위 : 천원) 구 분 금 액 기초 손실충당금 5,781,369 장기대체 (909,934) 설정(환입)액 (373,632) 제각 (63,210) 기말 손실충당금 4,434,593 ③ 보고기간 종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 3개월 이하 6개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 당분기말 매출채권 81,655,869 62,635,415 6,054,238 7,184,909 5,781,306 손실충당금(*1) (4,952,301) (338,283) (257,849) (141,975) (4,214,193) 대손설정률 6.1% 0.5% 4.3% 2.0% 72.9% 전기말 매출채권 66,776,890 59,633,317 1,964,956 744,102 4,434,514 손실충당금 (*1) (4,434,593) (342,834) (186,327) (82,690) (3,822,741) 대손설정률 6.6% 0.6% 9.5% 11.1% 86.2% (*1) 집합평가 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다. 8.재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 16,603,216 (236,364) 16,366,853 재공품 15,018,191 (178,269) 14,839,923 원재료 16,208,967 (213,671) 15,995,296 저장품 170,404 - 170,404 미착품 1,180,457 - 1,180,457 상품 984,180 (5,101) 979,079 합계 50,165,415 (633,404) 49,532,011 (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 14,710,967 (236,364) 14,474,603 재공품 11,262,399 (178,269) 11,084,130 원재료 13,257,725 (213,671) 13,044,054 저장품 132,434 - 132,434 미착품 522,296 - 522,296 상품 1,031,009 (5,101) 1,025,909 합계 40,916,830 (633,404) 40,283,426 9 . 기타 유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 8,069,817 6,850,217 선급비용 1,027,464 1,163,282 선급법인세 20,144 803 선급부가세 2,917,020 1,679,760 합계 12,034,445 9,694,062 10. 단기상각후원가측정금융자산 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 국공채(유동) 18,525 18,525 11. 당 기 손 익 -공 정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 전기말> 구분 좌수 당분기말 취득원가 장부가액 전기공업협동조합 301 12,000 12,000 한국전력기기사업협동조합 10 5,000 5,000 엔지니어링공제조합 20 8,984 8,984 한국전기공사공제조합 200 50,000 50,000 대한설비건설공제조합 86 80,757 80,757 한국방위산업진흥회 167 33,400 33,400 자본재공제조합 4,250 850,000 850,000 한국자동제어공업협동조합 10 5,000 5,000 한국전기에너지산업협동조합 50 5,000 5,000 한국계측제어공업협동조합 20 2,000 2,000 자본재공제조합 4,000 800,000 800,000 한국음식물처리기기협동조합 110 11,000 11,000 한국전력기기사업협동조합 10 5,000 5,000 자본재공제조합 250 50,000 50,000 한국방위산업진흥회 665 133,000 133,000 자본재공제조합 680 136,000 136,000 합계 2,187,141 2,187,141 12. 기 타 포 괄 손익-공 정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 구분 과목 종목 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 비유동항목 지분상품 ㈜페타리 515,231 - 515,231 - 13. 관계기업 및 공동기업보고기간종료일 현재 관계기업등에 대한 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사항전기말> (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 공동기업 IPT(*1) 캐나다 12월 차단기 및 배전반제조 50% - 관계기업 시안비츠로 중국 12월 전기AS 100% 55,179 (*1) 순실현가치에 따라 취득가액이 손상처리되어 장부가액이 없습니다. (2) 취득원가 및 장부가액전기말> (단위 : 천원) 관계기업명 취득원가 순자산가액 장부가액 IPT(*1) 53,105 (53,105) - 시안비츠로 55,179 - 55,179 합계 108,284 (53,105) 55,179 (3) 주요 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 IPT 756,615 1,794,493 (1,037,878) 783,542 8,532 시안비츠로 58,463 18,608 39,855 128,236 35,861 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 IPT 72,549 1,140,722 (1,068,174) 115,011 (150,788) 시안비츠로 24,346 49,510 25,164 84,894 5,353 14. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 (처분/폐기) (감가상각) 대체증(감) 기말 토지 42,977,125 - - - - 42,977,125 건물 48,927,963 - - - - 48,927,963 구축물 3,571,585 - - - - 3,571,585 기계장치 57,222,859 3,210,439 (79,258) - 2,677,259 63,031,299 차량운반구 469,717 20,004 - - - 489,721 공구와기구 19,467,513 658,433 (39,602) - 31,396 20,117,741 금형 1,290,751 249,655 - - - 1,540,406 집기비품 6,580,821 662,645 (37,929) - - 7,205,538 시설장치 18,220,698 398,900 - - - 18,619,598 리스사용권 1,754,579 3,575,153 (3,399,061) - - 1,930,671 건설중자산 3,536,537 2,325,860 - - (3,277,175) 2,585,222 합계 204,020,150 11,101,090 (3,555,850) - (568,520) 210,996,871 건물 (6,025,206) - - (917,399) - (6,942,606) 구축물 (955,278) - - (318,107) - (1,273,385) 기계장치 (20,022,269) - 54,258 (5,072,411) - (25,040,422) 차량운반구 (264,245) - - (50,173) - (314,418) 공구와기구 (12,894,914) - 37,957 (1,078,640) - (13,935,597) 금형 (329,090) - - (157,820) - (486,910) 집기비품 (4,504,115) - 25,145 (447,965) - (4,926,936) 시설장치 (5,334,358) - - (1,665,384) - (6,999,742) 리스사용권 (754,157) - 749,716 (473,955) - (478,396) 합계 (51,083,634) - 867,076 (10,181,854) - (60,398,412) 구축물 (299,578) - - 42,797 - (256,781) 기계장치 (488,389) (141,460) - 78,686 - (551,163) 공구와기구 (289,895) (94,814) - 39,910 - (344,799) 금형 (10,650) - - 1,405 - (9,245) 집기비품 (24,270) - - 2,427 - (21,843) 시설장치 (1,094,748) - - 131,433 - (963,314) 리스사용권 - - - - - - 건설중자산 - - - - - - 합계 (2,207,529) (236,274) - 296,658 - (2,147,145) 토지 42,977,125 - - - - 42,977,125 건물 42,902,757 - - (917,399) - 41,985,358 구축물 2,316,729 - - (275,310) - 2,041,419 기계장치 36,712,201 3,068,978 (25,000) (4,993,724) 2,677,259 37,439,715 차량운반구 205,472 20,004 - (50,173) - 175,303 공구와기구 6,282,705 563,619 (1,645) (1,038,730) 31,396 5,837,344 금형 951,011 249,655 - (156,415) - 1,044,251 집기비품 2,052,436 662,645 (12,784) (445,538) - 2,256,760 시설장치 11,791,593 398,900 - (1,533,951) - 10,656,542 리스사용권 1,000,422 3,575,153 (2,649,345) (473,955) - 1,452,276 건설중자산 3,536,537 2,325,860 - - (3,277,175) 2,585,222 합계 150,728,988 10,864,816 (2,688,774) (9,885,196) (568,520) 148,451,314 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 (처분/폐기) (감가상각) 대체증(감) 기말 토지 42,977,125 - - - - 42,977,125 건물 41,828,706 3,330,852 - - 3,768,405 48,927,963 구축물 3,317,165 123,420 - - 131,000 3,571,585 기계장치 46,475,868 3,101,683 (150,277) - 7,795,585 57,222,859 차량운반구 487,911 9,930 (28,124) - - 469,717 공구와기구 17,065,612 668,159 (16,121) - 1,749,863 19,467,513 금형 996,584 358,120 (63,953) - - 1,290,751 집기비품 6,398,865 517,343 (368,387) - 33,000 6,580,821 시설장치 18,038,368 95,330 - - 87,000 18,220,698 리스사용권 - 1,904,321 (149,742) - - 1,754,579 건설중자산 9,460,446 7,958,353 - - (13,882,262) 3,536,537 합계 187,046,652 18,067,511 (776,604) - (317,409) 204,020,150 건물 (4,907,658) - - (1,117,549) - (6,025,206) 구축물 (549,246) - - (406,033) - (955,278) 기계장치 (14,079,675) - 84,667 (6,027,261) - (20,022,269) 차량운반구 (226,757) - 28,124 (65,612) - (264,245) 공구와기구 (11,503,118) - 16,121 (1,407,918) - (12,894,914) 금형 (226,518) - 63,953 (166,525) - (329,090) 집기비품 (4,255,200) - 354,973 (603,888) - (4,504,115) 시설장치 (3,028,376) - - (2,305,983) - (5,334,358) 리스사용권 - - 101,804 (855,961) - (754,157) 합계 (38,776,547) - 649,642 (12,956,728) - (51,083,634) 구축물 (356,640) - - 57,062 - (299,578) 기계장치 (500,369) (75,686) - 87,666 - (488,389) 공구와기구 (166,338) (161,601) - 38,044 - (289,895) 금형 (12,523) - - 1,873 - (10,650) 집기비품 - (24,270) - - - (24,270) 시설장치 (1,269,992) - - 175,244 - (1,094,748) 리스사용권 - - - - - - 건설중자산 - - - - - - 합계 (2,305,862) (261,556) - 359,889 - (2,207,529) 토지 42,977,125 - - - - 42,977,125 건물 36,921,048 3,330,852 - (1,117,549) 3,768,405 42,902,757 구축물 2,411,280 123,420 - (348,971) 131,000 2,316,729 기계장치 31,895,824 3,025,997 (65,610) (5,939,595) 7,795,585 36,712,201 차량운반구 261,154 9,930 - (65,612) - 205,472 공구와기구 5,396,157 506,558 - (1,369,873) 1,749,863 6,282,705 금형 757,544 358,120 - (164,652) - 951,011 집기비품 2,143,665 493,073 (13,414) (603,888) 33,000 2,052,436 시설장치 13,740,001 95,330 - (2,130,738) 87,000 11,791,593 리스사용권 - 1,904,321 (47,938) (855,961) - 1,000,422 건설중자산 9,460,446 7,958,353 - - (13,882,262) 3,536,537 합계 145,964,244 17,805,955 (126,962) (12,596,839) (317,409) 150,728,988 15. 보유토지의 공시지가보고기간 종료일 현재 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 장부가액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 안산공장용지(테크) 12,436,900 12,436,900 12,458,110 12,220,705 안산공장용지(넥스텍) 15,243,527 15,243,527 14,296,282 14,020,292 당진공장용지(셀) 8,876,641 8,876,641 6,722,540 6,514,425 서울사무소토지(셀) 외 4,683,720 4,683,720 3,299,281 3,132,063 천안공장용지(밀텍) 1,736,337 1,736,337 1,184,084 1,190,034 합계 42,977,125 42,977,125 37,960,297 37,077,519 16. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 영업권 기타의무형자산 합계 기초 4,673,484 1,663,850 504,159 226,232 38,083,517 2,720,026 47,871,268 취득 1,911,598 1,359,318 - 23,553 - - 3,294,469 처분 - (19,608) (140,000) - - - (159,608) 국고보조금증가 (1,490,266) - - (6,795) - - (1,497,061) 감가상각 (1,092,767) (478,789) - (38,633) - (1,112,738) (2,722,928) 국고보조금상계 438,978 7,344 - 3,213 - - 449,536 합 계 4,441,027 2,532,115 364,159 207,570 38,083,517 1,607,288 47,235,676 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 영업권 기타의무형자산 합계 기초 5,812,583 696,647 320,000 241,141 38,083,517 4,203,677 49,357,565 취득 5,277,712 1,626,513 184,159 33,722 - - 7,122,106 처분 (306,682) - - - - - (306,682) 국고보조금증가 (4,407,040) (43,586) - (3,534) - - (4,454,160) 감가상각 (2,597,251) (623,197) - (48,520) - (1,483,651) (4,752,619) 국고보조금상계 894,161 7,474 - 3,422 - - 905,057 합 계 4,673,484 1,663,850 504,159 226,232 38,083,517 2,720,026 47,871,268 17. 국고보조금당분기 및 전기 중 국고보조금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 84,134 289,084 수령액 2,385,870 5,783,799 반납액 - (15,672) 미지급금설정 (189,749) (321,503) 자산취득사용 (1,631,726) (4,668,033) 기타비용계상 (566,016) (983,542) 기말잔액 82,513 84,134 18. 연구비와 개발비당분기 및 전기 중 연결기업의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 경상개발비 및 시험연구비(제조원가) 자산성개발비 당분기 전기 당분기 전기 8,101,654 13,132,444 1,911,598 5,277,712 19. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 보험가입금액 보험기간 재산종합보험(안산공장) 공장건물,기계장치 및 재고자산 MG손해보험 49,990,607 2019.12.13 ~2020.12.13 화재보험 (당진공장) 건물,구축물,기계장치 등 MG손해보험 102,245,924 2020.03.31 ~2021.03.31 화재보험(천안공장) 공장건물,기계장치 및 재고자산 한국화재보험협회 4,309,555 2020.09.01 ~2021.08.31 20. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 구분 당분기말 전기말 유동 매입채무 23,002,512 20,456,581 미지급금 2,053,731 2,456,525 미지급비용 6,957,170 11,564,230 미지급배당금 277 277 임대보증금 82,460 82,460 소계 32,096,150 34,560,073 비유동 장기미지급금 662,769 589,515 합계 32,758,918 35,149,587 21. 차입금 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 차입금의 구성 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기성차입금 단기차입금 20,353,023 14,582,443 유동성장기차입금 1,001,000 1,126,020 유동성장기리스부채 707,953 565,632 소계 22,061,976 16,274,096 장기성차입금 장기차입금 626,000 1,220,500 장기리스부채 655,473 460,024 소계 1,281,473 1,680,524 합 계 23,343,449 17,954,620 (2) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반대차입금 하나은행 1.65% 5,000,000 - 일반대차입금 신한은행 1.67% 6,000,000 6,000,000 일반대차입금 우리은행 1.96% 5,000,000 4,000,000 일반대차입금 산업은행 1.96% 4,000,000 4,000,000 수출환어음 하나은행 - 353,023 582,443 합계 20,353,023 14,582,443 (3) 장기차입금과 유동성장기차입금① 장기차입금의 내용 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 경영안정자금 신한은행 2.00% 375000 625,000 담보대출 농협은행 0.05% 1,252,000 1,721,520 합계 1,627,000 2,346,520 차감: 유동성대체 (1,001,000) (1,126,020) 장기차입금 626,000 1,220,500 ② 당분기말 현재 장기차입금 상환일정(유동성장기차입금 포함) (단위 : 천원) 상환시기 상환예정액 1년내 1,001,000 1년이후~2년내 626,000 합 계 1,627,000 (3) 담보제공자산 당분기말 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재지 담보권자 채권최고액 채무잔액 토지 및 건물 충남 천안 풍세면 용정리 978 농협은행 5,280,000 1,252,000 (4) 사용권자산과 리스부채 1) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 유형자산(사용권자산) 건물 811,700 421,139 차량운반구 631,349 579,283 합계 1,443,049 1,000,422 부채 단기성차입금 유동성리스부채 707,908 565,632 장기차입금 리스부채 655,517 460,024 합계 1,363,425 1,025,656 2) 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금 액 1개월 이하 57,018 1개월 초과 ~ 3개월 이하 110,924 3개월 초과 ~ 1년 이하 467,848 1년 초과 ~ 5년 이하 707,937 합계 1,343,727 3) 당분기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 금 액 사용권자산의 감가상각비 건물 103,993 차량운반구 243,184 리스부채에 대한 이자비용 18,162 합계 365,339 22. 전 환사채 (1 ) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 전환사채 액면금액 2018.09.14 2023.09.14 20,000,000 20,000,000 사채상환할증금 1,040,808 1,040,808 전환권조정 (636,808) (1,675,162) 전환사채장부가액 20,404,000 19,365,646 (2) 지배회사는 2018년 9월 13일 이사회 결의에 따라 2018년 9월 14일 전환사채를 발행하였으며, 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 종류 및 명칭 제 2회 무기명식무이권부무보증사모전환사채 발행대상자 현대투자파트너스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 액면총액 이백억(20,000,000,000)원 발행일 2018년9월14일 만기일 2023년9월14일 표면이자율 연 1.0% 만기보장수익율 연 2.0% 이자지급기일 발행일로부터 만기일의 전일까지 매3개월단위로 지급 상환방법 만기일시상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 기명식 보통주식 3,846,153 주(2019년 8월 14일 조정가 기준) 전환기간 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 2023년9월13일까지 전환가격 최초전환가액: 7,420원조정후전환가액: 5,200원(2019년 8월 14일 조정가이며 확정금액임) 전환가격의 조정 본 사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날(단, 사채 만기일을 제외함)을 각 기산일로 하여 그 기산일 직전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균 주가 및 최근일 가중산술평균 주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 낮은 가액을새로운 전환가액으로 하고, 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다. 단, 본목에 의하여 조정된 전환가격은 다목의 최초 전환가액의 100분의 70 이상이어야 하고, 조정 후 전환가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. 채권자의 조기상환권 2020년 9월14일 및 그로부터 매3개월이 되는날 또는 당사자들이 달리 합의하는 날에 본사채의 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수있다. 회사의 조기상환약정 해당사항 없음 23. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 사용 전입 기말 당분기 하자보수충당부채 1,340,595 - - 1,340,595 전기 하자보수충당부채 1,340,595 - - 1,340,595 24. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정세목 당분기말 전기말 선수금 19,391,509 11,330,918 예수금 328,649 395,991 부가세예수금 719,284 275,382 합계 20,439,442 12,002,291 25. 당기손익-공정가치측정금융부채 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 평가손실(이익) 자본대체(*) 기말 당분기 - - - - 전기 2,358,220 (523,840) (1,834,380) - (*) 전환사채의 전환권대가를 전기말에는 파생상품부채로 평가하였으나 전기중 부채의 성격을 상실하여 기타자본잉여금으로 대체하였습니다. 26. 퇴직급여 (1) 퇴직급여채무 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 27,516,114 25,724,182 사외적립자산의 공정가치 (6,587,178) (6,702,414) 국민연금전환금 (7,682) (7,682) 퇴직급여채무순액 20,921,254 19,014,086 (2) 확정급여채무당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초확정급여채무 25,724,181 20,701,216 당기근무원가 2,894,002 3,385,151 이자원가 517,161 614,729 보험수리적손익 - 2,700,945 퇴직금지급액 (1,555,371) (1,677,860) 관계사전출자 지급액 (320,647) (515,432) 관계사전입자 인수액 256,787 515,432 기말확정급여채무 27,516,114 25,724,181 (3) 사외적립자산사외적립자산(국민연금전환금 포함)의 당분기 및 전기 중의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 6,710,096 5,998,443 사외적립자산 납입액 - 1,000,000 보험수리적손익 - (57,438) 기대수익 96,553 185,007 지급액 (211,789) (415,916) 기말잔액 6,594,860 6,710,096 (4) 당기비용당분기와 전기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 2,894,002 3,385,151 이자원가 420,608 429,722 합 계 3,314,610 3,814,873 (5) 사외적립자산에 대한 정보연결기업은 사외적립자산에 대하여 퇴직보험/신탁등 원리금보장형상품 등에 적립하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 한화생명 퇴직연금 5,985,481 6,090,173 신한은행 퇴직연금 303,201 308,769 하나은행 퇴직연금 298,496 303,472 국민연금전환금 7,682 7,682 합 계 6,594,860 6,710,096 (6) 보험수리적가정확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정(*) 당분기 전기 할인율 2.34% 2.34% 가중평균임금상승률 3.92% 3.92% 사망률 보험개발원 표준사망률 보험개발원 표준사망률 퇴직률 경험퇴직률 경험퇴직률 (*) 지배기업의 보험수리적 가정입니다. (7) 민감도분석당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 지배기업의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 예정임금상승률 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 당기근무원가 383,300 415,671 419,668 379,307 27. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 30,000,000 30,000,000 기초 발행주식수 22,353,873 22,353,873 기말 발행주식수 22,353,873 22,353,873 주당 액면가 500 500 기말자본금 11,176,936,500 11,176,936,500 (2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 48,853,520 48,853,520 재평가적립금 1,786,662 1,786,662 기타자본잉여금 1,979,070 1,979,070 합 계 52,619,253 52,619,253 28. 기 타자본조정 보고기간 종료일 현재 기타자본조정의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*) 6,137 6,137 자기주식처분이익 296,212 296,212 합 계 302,349 302,349 (*) 종 속회사가 보유하고 있는 자기주식입니다. 29. 기타포괄손익누계액 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손 (141,006) (141,006) 해외사업환산차익 (2,169) (2,378) 합계 (143,175) (143,383) 30. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 비 고 이익준비금 2,015,316 1,688,155 법정(*) 임의적립금 1,061,900 1,061,900 임의 미처분이익잉여금 102,774,065 88,252,173 - 합계 105,851,280 91,002,228 (*) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 31. 고객과의 계 약에서 생기는 수익 연결기업의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 3개월 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 40,250,906 29,923,155 144,331,759 106,226,573 수주매출 26,338,597 22,588,859 70,775,093 60,347,866 상품매출 2,145,737 1,715,605 7,879,294 6,228,942 기타매출 126,621 102,208 425,085 387,612 합계 68,861,861 54,329,827 223,411,231 173,190,993 (단위 : 천원) 내 역 3개월 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 51,725,738 38,975,104 148,868,505 115,062,338 수주매출 25,418,440 20,689,006 63,001,797 51,638,863 상품매출 4,483,759 2,394,742 11,742,800 6,258,212 기타매출 200,577 138,333 479,886 383,395 합계 81,828,514 62,197,185 224,092,987 173,342,807 32. 건설형계약 (1) 당분기와 전기의 건 설형계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초계약잔액 107,136,717 132,059,893 당기계약증(감) 50,820,852 59,409,396 당기수익액 (70,769,360) (84,332,572) 기말계약잔액 87,188,209 107,136,717 (2) 당분기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 누적공사수익 212,052,757 212,069,640 누적공사원가 183,350,942 182,443,063 누적공사이익 28,701,815 29,626,577 대금청구액 182,871,100 205,608,272 미청구공사 35,387,404 4,641,564 초과청구공사 6,205,748 10,254,323 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채의 변동 143,342 761,513 (490,950) (127,222) 28,840,102 - (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 계약일 공사기한 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 외상매출금(선수금)관련 공사손실충당부채 미청구(초과청구)잔액 손실충당금 외상매출금(선수금)잔액 손실충당금 HWR 초전도가속모듈 제작(cryomodules for SCL32) 2018-05-11 2020-12-31 85.1% 4,423,570 302 - - - 중이온가속기 시설건설사업 건립공사(시공)헬륨분배시스템 2018-07-13 2020-12-31 87.9% 5,548,876 378 - - - KSTAR 텅스텐 카세트 디버터 제작 및 설치 2019-09-10 2022-12-31 38.7% 3,700,292 252 - - - 33. 판매비와관리비 당분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 급여 2,416,526 8,062,781 2,607,011 8,330,319 퇴직급여 296,361 882,385 263,499 856,500 복리후생비 484,862 1,571,261 532,923 1,576,484 주식보상비용 - - - 236,945 임차료 17,755 80,923 43,726 143,742 접대비 208,805 661,099 321,901 872,475 감가상각비 193,058 587,753 182,162 535,473 무형자산상각비 547,626 1,575,492 478,867 1,398,147 세금과공과 129,424 231,146 132,847 278,441 광고선전비 46,213 401,364 (38,792) 513,342 대손상각비 (102,764) 517,708 627,558 1,313,371 여비교통비 102,937 559,603 381,775 1,175,178 통신비 21,174 66,921 17,695 68,290 운반비 224,401 730,842 248,490 671,889 수선비 87,794 118,051 31,020 72,365 보험료 172,553 577,208 264,432 646,562 소모품비 (5,061) 52,595 15,397 48,941 사무용품비 775 3,569 1,043 3,554 도서인쇄비 14,378 41,734 7,246 32,602 교육훈련비 8,616 29,212 20,189 60,473 지급수수료 137,339 1,103,142 529,399 1,180,107 시장개척비 60,551 153,802 51,066 128,395 수도광열비 43,069 111,408 54,347 144,663 품질보증비 334,330 2,052,447 244,594 672,990 포장비 92,942 258,924 73,854 233,108 수출경비 288,342 1,131,209 385,121 1,000,734 폐기물처리비 59,503 325,937 45,581 333,026 시험검사비 62,394 142,866 47,268 162,103 잡급 (16,779) - - - 잡비 23 82 30 83 합계 5,927,148 22,031,464 7,570,249 22,690,302 34. 비용의 성격별 분류당분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 상품원가 1,715,605 6,228,942 2,394,742 6,258,212 원재료와 저장품사용 36,201,019 116,161,338 41,592,411 113,048,417 제품과 재공품 변동 (562,771) (5,648,042) (610,859) (4,897,311) 종업원급여 10,982,296 32,460,254 9,873,792 31,038,309 품질보증비 334,330 2,052,447 244,594 672,990 임차료 51,167 312,793 139,360 376,706 운반비 359,136 1,112,805 379,083 1,063,759 경상연구개발비 3,095,643 8,101,654 2,676,152 9,436,725 감가상각비 3,358,348 9,814,701 3,173,365 9,145,845 무형자산상각비 547,626 1,575,492 478,867 1,398,147 기타 4,174,576 23,050,072 9,425,927 28,491,312 합계(주1) 60,256,974 195,222,456 69,767,434 196,033,109 (*) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 35. 기타수익 및 기타비용당분기 기타수익과 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 외환차익 1,462,859 3,222,723 820,886 1,794,257 외화환산이익 (224,805) 132,649 304,897 368,296 배당금수익 - 351 - 239 투자자산처분이익 110,000 110,000 - - 잡이익 426,682 737,321 693,425 833,102 합계 1,774,735 4,203,044 1,819,208 2,995,894 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 외환차손 635,502 1,185,360 249,182 516,778 외화환산손실 1,106,000 1,613,848 6,963 68,726 기부금 32,137 101,965 35,276 86,703 재고자산폐기손실 252,893 258,680 59,735 68,492 잡손실 9,320 155,989 868,628 1,366,566 합계 2,035,852 3,315,842 1,219,784 2,107,266 36. 금융수익 및 금융비용당분기 금융수익과 금융비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익 (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자수익 17,978 155,692 62,929 103,188 당기손익-금융자산처분이익 200,926 380,813 - - 당기손익-금융자산평가이익 (38,390) - - - 파생상품평가이익 - - (69,200) 523,840 합계 180,514 536,505 (6,271) 627,028 (2) 금융비용 (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 이자비용 468,727 1,469,062 487,980 1,585,762 당기손익-금융자산처분손실 170,027 245,099 - - 당기손익-금융자산평가손실 95,445 95,445 - - 합계 734,199 1,809,606 487,980 1,585,762 37. 법인세 당분기 및 전기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. ( 1 ) 당 분기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기법인세 4,485,265 6,329,076 법인세추납액 104,160 51,032 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (970,485) (1,657,814) 중단손익으로 구분된 법인세비용 (58,433) - 이월세액공제의 법인세효과 - 103,729 자본에 직접반영된 법인세비용 - 368,727 법인세비용 3,560,507 5,194,749 (2) 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 법인세비용차감전 순이익 27,802,876 34,981,680 적용세율에 따른 법인세 6,064,900 7,147,689 조정사항 (2,504,393) (1,952,940) 비과세수익 - 44,309 비공제비용 80,927 475,225 세액공제 (2,710,450) (2,622,332) 기타세율차이등 125,130 149,858 법인세비용 3,560,507 5,194,749 유효세율 12.81% 14.85% (3) 당분기 및 전기 중 연결기업의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 25,245,300 3,591,091 1,595,151 27,241,239 5,993,073 5,993,073 퇴직연금 (6,702,414) (96,553) (211,789) (6,587,178) (1,449,179) (1,449,179) 대손충당금 7,409,821 7,546,761 7,238,754 7,717,828 1,697,921 1,697,921 감가상각비 1,013,278 - - 1,013,278 222,922 222,922 하자보수충당부채 1,340,595 - - 1,340,595 294,932 294,932 공사손실충당부채전입 162,967 - - 162,967 35,852 35,852 재고자산 648,499 - - 648,499 142,668 142,668 연차수당 1,371,141 256,205 - 1,627,346 358,015 358,015 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손 2,528,002 - 219,742 2,308,260 507,817 507,817 국고보조금(자산취득,감가) 11,941,503 2,115,105 960,016 13,096,592 2,881,249 2,881,249 국고보조금(수령,사용) 974,793 2,109,844 1,985,869 1,098,768 241,730 241,730 당기손익-금융자산 평가 (4,754) 75,072 101,729 (31,411) (6,910) (6,910) 매도가능증권손상차손 536,928 - - 536,928 118,125 118,125 염가매수차익 3,076,954 - (1,025,651) 4,102,606 902,574 902,574 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 리스부채 127,340 - - 127,340 28,014 28,014 감가상각누계액 27,704 489,532 19,538 497,698 109,493 109,493 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (8,635,523) (1,478,239) (386,836) (9,726,925) (2,139,923) (2,139,923) 미수이자 (108,409) (118,228) (105,171) (121,467) (26,722) (26,722) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 전환권조정(상환할증금부분) (503,438) 312,058 - (191,381) (42,103) (42,103) 전환권조정(전환권조정부분) (1,171,723) 726,296 - (445,427) (97,994) - 사채상환할증금 1,040,808 - - 1,040,808 228,977 228,977 기타의무형자산 (2,720,027) - (1,112,738) (1,607,288) (353,603) (353,603) 일시적차이합계 21,153,479 15,528,944 9,278,613 27,403,809 6,028,837 6,115,148 이월세액공제 3,480,844 485,104 485,104 3,480,844 3,480,844 1,146,354 합계 24,634,323 16,014,047 9,763,717 30,884,653 9,509,681 7,261,502 (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 19,586,018 6,788,358 1,129,076 25,245,300 5,553,966 5,553,966 퇴직연금 (5,989,907) (1,127,569) (415,062) (6,702,414) (1,474,531) (1,474,531) 대손충당금 7,785,863 7,301,965 7,678,007 7,409,821 1,630,159 1,630,159 감가상각비 934,405 306,682 227,809 1,013,278 222,922 222,922 하자보수충당부채 1,340,595 - - 1,340,595 294,932 294,932 공사손실충당부채전입 48,632 114,335 - 162,967 35,852 35,852 재고자산 569,716 78,783 - 648,499 142,668 142,668 연차수당 1,230,702 710,049 569,611 1,371,141 301,650 301,650 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손 2,244,800 484,439 201,237 2,528,002 556,160 556,160 국고보조금(자산취득,감가) 7,805,232 5,306,638 1,170,367 11,941,503 2,627,129 2,627,129 국고보조금(수령,사용) 1,000,731 4,726,643 4,752,580 974,793 214,455 214,455 당기손익-금융자산 평가 - 72,297 77,051 (4,754) (1,045) (1,045) 매도가능증권손상차손 536,928 - - 536,928 118,125 118,125 염가매수차익 1,709,419 - (1,367,535) 3,076,954 676,930 676,930 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 리스부채 - 127,340 - 127,340 28,014 28,014 감가상각누계액 (294,512) 322,216 - 27,704 6,095 6,095 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (4,584,310) (4,265,154) (213,941) (8,635,523) (1,899,814) (1,899,814) 미수이자 (91,016) (105,171) (87,778) (108,409) (23,849) (23,849) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 전환권조정(상환할증금부분) (984,765) 481,327 - (503,438) (110,756) (110,756) 전환권조정(전환권조정부분) (2,291,983) 1,120,260 - (1,171,723) (257,779) - 사채상환할증금 1,040,808 - - 1,040,808 228,977 228,977 파생상품부채 2,358,220 - 2,358,220 - - - 기타의무형자산 (4,203,677) - (1,483,651) (2,720,027) (598,405) (598,405) 일시적차이합계 13,306,032 22,443,439 14,595,992 21,153,479 4,653,764 4,899,860 이월세액공제 3,622,606 1,296,787 1,438,549 3,480,844 3,480,844 1,146,354 합계 16,928,638 23,740,226 16,034,541 24,634,323 8,134,608 6,046,214 (4) 인식하지 아니한 이연법인세효과지분법평가와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 일시적차이의 소멸가능성이 높지 않은 법인에 대한 법인세효과 및 미래의 예상되는 과세기간내에 공제가능성이 희박한 세액공제에 대해서는 법인세효과를 인식하지 아니하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분법손실의 법인세 이월세액공제 합계 당분기 11,683 2,334,490 2,346,173 전기 11,683 2,334,490 2,346,173 (5) 자본에서 직접조정한 법인세효과당분기와 전기 중 자본에서 직접조정한 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 법인세전효과 법인세효과 법인세후금액 - - - - (단위: 천원) 계정과목 법인세전효과 법인세효과 법인세후금액 자기주식처분이익(비츠로셀) 1,131,000 (248,820) 882,180 38. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.연결기업의 당분기의 기본주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 9개월 3개월 9개월 지배기업지분순이익 5,767,400,373 15,966,359,671 5,781,182,127 13,231,444,484 가중평균유통보통주식수 22,353,873 22,353,873 22,353,873 22,353,873 지배기업 소유주지분 주당순이익 258 714 258 591 * 해당기간의 가중평균유통주식수는 발행주식총수와 일치합니다. (2) 희석주당순이익연결기업이 보유하고 있는 잠재적보통주는 전환사채이며, 전환사채는 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 39. 특수관계자 공시(1) 특수관계자의 내용 구분 당분기말 및 전기말 비고 공동기업 IPT - 동일지배하의 기업-기타 상신빌딩 - (2) 특수관계자와의 거래 및 채권,채무① 거래내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 등 리스료 등 당분기 전분기 당분기 전분기 공동기업 IPT 100,211 77,861 - - 기타 상신빌딩 - - 224,370 224,370 합계 100,211 77,861 224,370 224,370 ② 채권,채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권(*) 채무 당분기말 전분기말 당분기말 전분기말 공동기업 IPT 98,845 - - - 기타 상신빌딩 - - 27,423 27,423 합계 98,845 - 27,423 27,423 (3) 자금거래임직원과의 자금거래 및 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 대여금액 회수금액 기말잔액 당분기 378,767 250,000 - 628,767 전기 386,852 - (8,085) 378,767 (4) 주요 경영진에 대한 보상 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,910,257 2,664,323 퇴직급여 423,735 505,991 40. 현금흐름표 (1) 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전기 건설중인자산의 본계정대체 3,133,175 13,882,262 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 연결기업의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래(대체) 기말 단기차입금 14,582,443 5,770,579 - 20,353,023 유동성장기차입금 1,126,020 (125,020) - 1,001,000 유동성장기리스부채 565,632 - 142,321 707,953 장기차입금 1,220,500 (594,500) - 626,000 장기리스부채 460,024 - 195,449 655,473 전환사채 19,365,646 - 1,038,354 20,404,000 합계 37,320,266 5,051,059 1,376,124 43,747,449 41. 우발채무와 금융기 관 주요약정 및 담보제공자산 (1) 차입금관련 주요 약정사항 (원화단위: 백만원) 금융기관 구분 한도 실행 산업은행 운영자금대출 4,000 4,000 신한은행 신성장대출 6,000 6,000 신한은행 중소기업육성 375 375 하나은행 매입외환 - 353 하나은행 일반대출 5,000 5,000 우리은행 운전자금 5,000 5,000 농협은행 시설자금 3,400 1,252 합계 13,025 21,980 - 견질어음 종속기업은 한국방위산업진흥회에 백지어음 2매를 한도거래용 이행보증채무약정체결에 대한 현재 또는 장래에 부담할 채무의 견질담보로 제공하고 있습니다. (2) 담보제공유형자산 당분기말 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 자산 담보권자 채권최고액 관련차입금 유형자산 토지와 건물 농협은행 5,280,000 1,252,000 (3) 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결기업이 금융기관등 제 3자로부터 제공받고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원) 보증기관명 보증사유 보증액 산업은행 외화지급보증 3,892 신한은행 원화지급보증 1,038 서울보증 계약이행등 89,062 자본재공제조합 계약이행등 15,638 농협 부동산담보 4,080 42. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 범주 계정과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 27,499,986 27,498,333 단기금융상품 21,821,230 13,499,632 매출채권 및 기타채권 82,012,589 68,344,273 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 장기금융상품 14,020 14,020 장기매출채권 및 기타채권 374,652 553,652 소계 131,741,002 109,928,435 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,187,141 2,187,141 금융자산합계 133,928,143 112,115,576 상각후원가측정금융부채 매입채무 및 기타채무 32,096,150 34,560,073 장기매입채무 및 기타채무 662,769 589,515 단기성차입금 22,061,976 16,274,096 유동성전환사채 20,404,000 19,365,646 장기차입금 1,281,473 1,680,524 소계 76,506,367 72,469,853 금융부채합계 76,506,367 72,469,853 (2) 금융상품범주별 순손익당분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 155,692 - - - 155,692 당기손익-금융자산처분이익 - 380,813 - - 380,813 당기손익-금융자산평가이익 - - - - - 이자비용 - - - (1,469,062) (1,469,062) 당기손익-금융자산처분손실 - - - (245,099) (245,099) 당기손익-금융자산평가손실 - - - (95,445) (95,445) 순손익 155,692 380,813 - (1,809,606) (1,273,101) 43. 위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 외환위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구 분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산총계 USD 25,138,677.05 29,500,238 22,890,016.10 26,500,937 EUR 4,061,833.50 5,562,356 1,854,138.38 2,405,615 JPY 1,571,802.00 17,479 2,190,561.00 23,296 CNY 969,858.70 166,719 560,132.48 92,837 총계 35,246,792 29,022,685 부채총계 USD 886,001.25 1,039,722 1,417,813.46 1,641,544 EUR 253,146.56 346,664 494,139.07 641,111 GBP 7,141.50 10,765 - - CNY 21,060.00 3,620 4,290.00 711 총계 1,400,772 2,283,366 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10% 환율변동시 당분기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금액 환율10% 상승 환율10% 하락 외화금융자산 3,524,679 (3,524,679) 외화금융부채 (140,077) 140,077 (2) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못 할 위험입니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부 채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 금융자산과 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 27,499,986 - 40,657,228 단기금융상품 21,821,230 - 18,474,971 단기상각후원가측정금융자산 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 82,012,589 - 69,598,109 장기금융상품 - 14,020 14,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,187,141 2,187,141 장기매출채권 및 기타채권 - 374,652 374,652 금융자산합계 131,352,330 2,575,813 133,928,143 [금융부채] 매입채무 및 기타채무 32,096,150 - 32,096,150 단기성차입금 22,061,976 - 22,061,976 유동성전환사채 20,404,000 - 20,404,000 장기매입채무 및 기타채무 - 662,769 662,769 장기차입금 - 1,281,473 1,281,473 금융부채합계 74,562,125 1,944,242 76,506,367 순금융자산 56,790,204 631,572 57,421,776 (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 27,498,333 - 27,498,333 단기금융상품 13,499,632 - 13,499,632 단기상각후원가측정금융자산 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 68,344,273 - 68,344,273 장기금융상품 - 14,020 14,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,187,141 2,187,141 장기매출채권 및 기타채권 - 553,652 553,652 금융자산합계 109,360,763 2,754,813 112,115,576 [금융부채] 매입채무 및 기타채무 34,560,073 - 34,560,073 단기성차입금 16,274,096 - 16,274,096 유동성전환사채 19,365,646 - 19,365,646 장기매입채무 및 기타채무 - 589,515 589,515 장기차입금 - 1,680,524 1,680,524 금융부채합계 70,199,815 2,270,039 72,469,853 순금융자산 39,160,948 484,775 39,645,722 (3) 이자율위험 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이므로 이자율위험에 노출되어있으며 보고기간종료일 현재 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 20,353,023 14,582,443 유동성장기부채 1,001,000 1,126,020 유동성리스부채 707,953 565,632 장기차입금 626,000 1,220,500 장기리스부채 655,473 460,024 합계 23,343,449 17,954,620 당분기말 이자부부채에 대하여 이자율이 1% 가 변동하는 경우 연결기업의 법인세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금액 이자율1% 포인트 상승 이자율1% 포인트 하락 순이익증가(하락) (233,434) 233,434 (4) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등재무적인 활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 27,499,986 27,498,333 단기금융상품 21,821,230 13,499,632 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 82,012,589 68,344,273 장기금융상품 14,020 14,020 당기손익-공정가치측정금융자산 2,187,141 2,187,141 장기매출채권 및 기타채권 374,652 553,652 합계 133,928,143 112,115,576 한편, 연결기업은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (5) 자본위험관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고있으며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 연결기업의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 보고기간종료일 현재 총자본부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 106,068,364 98,474,836 비유동부채 23,264,266 22,033,724 차감:현금 및 현금성자산 (27,499,986) (27,498,333) 순부채(A) 101,832,644 93,010,227 자기자본(B) 269,564,410 247,035,753 총자본(A+B) 371,397,054 340,045,980 총자본부채비율(A ÷ (A+B)) 27.42% 27.35% 44. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 (2) 공정가치 서열체계별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내용 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 2,187,141 2,187,141 (단위:천원) 구분 내용 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 2,187,141 2,187,141 4. 재무제표 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 29,901,362,326 16,994,021,252 현금및현금성자산 623,626,191 3,009,335,557 단기금융상품 12,359,394 13,157,450 단기상각후원가측정금융자산 18,525,000 18,525,000 매출채권 및 기타채권 26,571,817,933 13,778,697,421 재고자산 19,048,000 16,160,000 기타유동자산 2,655,985,808 158,145,824 비유동자산 99,751,014,736 99,869,265,747 장기금융상품 8,020,000 8,020,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,052,141,280 1,052,141,280 장기매출채권 및 기타채권 177,236,024 217,236,024 관계기업 및 공동기업 73,945,793,133 73,945,793,133 유형자산 24,229,385,787 24,320,267,362 무형자산 338,438,512 325,807,948 자산총계 129,652,377,062 116,863,286,999 부채 유동부채 38,202,782,861 27,172,855,671 매입채무 및 기타채무 14,690,665,984 5,455,442,259 단기성차입금 177,207,732 122,985,476 유동성전환사채 20,403,999,999 19,365,646,426 충당부채 104,249,364 104,249,364 초과청구공사 2,574,734,014 1,892,601,339 당기법인세부채 176,654,944 9,495,715 기타유동부채 75,270,824 222,435,092 비유동부채 5,639,680,047 5,416,808,481 장기매입채무 및 기타채무 206,913,834 200,905,295 장기차입금 150,678,781 60,041,236 퇴직급여부채 5,236,920,877 5,004,667,984 이연법인세부채 45,166,555 151,193,966 부채총계 43,842,462,908 32,589,664,152 자본 자본금 11,176,936,500 11,176,936,500 자본잉여금 52,619,252,866 52,619,252,866 이익잉여금 22,013,724,788 20,477,433,481 자본총계 85,809,914,154 84,273,622,847 부채 및 자본총계 129,652,377,062 116,863,286,999 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 10,814,350,429 30,669,495,761 9,127,157,233 19,531,210,507 매출원가 8,093,749,963 22,962,383,051 6,772,886,413 13,500,884,610 매출총이익 2,720,600,466 7,707,112,710 2,354,270,820 6,030,325,897 판매비와 관리비 1,566,531,844 4,429,503,715 1,642,838,254 4,498,680,367 영업이익 1,154,068,622 3,277,608,995 711,432,566 1,531,645,530 기타영업수익 15,888,527 802,311,210 63,099,349 133,356,379 기타영업비용 (1,454,580) 43,904,949 33,763,032 102,910,634 금융수익 383,465 2,319,475 (67,486,294) 529,742,353 금융비용 350,608,178 1,186,145,705 399,797,520 1,429,931,897 법인세비용차감전순이익 821,187,016 2,852,189,026 273,485,069 661,901,731 법인세비용 31,810,600 198,204,069 32,862,717 (80,421,813) 당기순이익 789,376,416 2,653,984,957 240,622,352 742,323,544 포괄순이익 789,376,416 2,653,984,957 240,622,352 742,323,544 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 35 118 10 33 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (전기초) 11,176,936,500 50,784,872,866 20,909,724,185 82,871,533,551 현금배당 (1,117,693,650) (1,117,693,650) 당기순이익 742,323,544 742,323,544 2019.09.30 (기말자본) 11,176,936,500 50,784,872,866 20,534,354,079 82,496,163,445 2020.01.01 (전기초) 11,176,936,500 52,619,252,866 20,477,433,481 84,273,622,847 현금배당 (1,117,693,650) (1,117,693,650) 당기순이익 2,653,984,957 2,653,984,957 2020.09.30 (기말자본) 11,176,936,500 52,619,252,866 22,013,724,788 85,809,914,154 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (993,055,924) 2,709,731,919 당기순이익 2,653,984,957 742,323,544 당기순이익조정을 위한 가감 1,652,445,271 1,866,251,235 퇴직급여 482,010,813 478,132,648 감가상각비 507,007,197 543,475,904 무형자산상각비 37,916,294 25,063,897 이자비용 1,186,145,705 1,429,931,897 법인세비용(이익) 198,204,069 (80,421,813) 이자수익 (2,319,475) (5,663,371) 배당금수익 (756,473,040) 0 잡이익 (46,292) (427,927) 파생상품평가이익 0 (523,840,000) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (5,773,414,284) 318,816,858 매출채권의 감소(증가) (14,503,979,934) (3,923,542,197) 미수금의 감소(증가) 1,710,859,422 (2,482,889,313) 선급금의 감소(증가) (1,438,282,869) 378,837,049 선급비용의 감소(증가) (36,510,858) (40,473,040) 선급부가세의 감소(증가) (1,023,046,257) 902,650,774 재고자산의 감소(증가) (2,888,000) (64,640,000) 매입채무의 증가(감소) 9,809,649,643 5,029,398,948 미지급금의 증가(감소) (24,313,200) (39,298,000) 미지급비용의 증가(감소) (550,112,718) (205,085,427) 예수부가세의 증가(감소) (114,175,181) 28,091,519 예수금의 증가(감소) (31,989,087) (28,911,070) 선수금의 증가(감소) (1,000,000) (10,746,424) 초과청구공사의 증가(감소) 682,132,675 1,221,456,189 퇴직급여충당부채의유상인수 18,428,730 104,730,700 퇴직금의 지급 (268,186,650) (550,762,850) 이자의 수취 2,319,475 5,663,371 배당금의 수취 756,473,040 238,982 법인세의 환급(납부) (137,072,251) (24,951,430) 이자의 지급 (147,792,132) (198,610,641) 투자활동으로 인한 현금흐름 (135,284,174) (541,106,543) 단기금융상품의 감소 798,056 0 보증금의 감소 40,000,000 11,300,000 단기금융상품의 증가 0 (383,912,376) 매도가능증권의증가 0 (2,000,000) 보증금의 증가 0 (15,500,000) 공구와기구의 취득 0 (1,500,000) 비품의 취득 (26,535,372) (28,532,090) 건설중인자산의 증가 (99,000,000) 0 개발비의 증가 (2,102,158) (4,064,672) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (45,000,000) (115,793,005) 산업재권의 취득 (3,444,700) (1,104,400) 재무활동으로인한 현금흐름 (1,257,369,268) (6,101,006,391) 국고보조금의 수취 6,008,539 31,868 배당금의 지급 (1,117,693,650) (1,117,693,650) 단기차입금의 감소 0 (4,767,688,086) 장기차입금의 감소 0 (75,000,000) 유동성리스부채의 감소 (145,684,157) (140,656,523) 현금의증가(감소) (2,385,709,366) (3,932,381,015) 기초의 현금 3,009,335,557 8,808,012,195 기말의 현금 623,626,191 4,875,631,180 5. 재무제표 주석 제55(당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제54(전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 비츠로테크 1. 당사의 개요 주식회사 비츠로테크(이하 "당사")는 1968년에 설립되어 2000년 8월에 주식을 코스닥 증권시장에 등록하였으며, 물적분할 및 제3자배정을 통해 (주)비츠로넥스텍과 (주)비츠로이엠 및 (주)비츠로밀텍을 종속법인으로 두고 있습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득 및 소유함으로써 기존의 전력계통사업외에 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업과 임대사업을 주된 사업목적으로 변경하였습니다. 당사는 경기도 안산시 성곡동에 본사를 두고 있으며 당분기말 현재 대표이사는 장순상,유병언,이상권 각자대표이며 자본금은 11,177백만원으로서 주요 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (%) 장순상 10,845,809 48.52% 장택수 1,882,434 8.42% 장범수 1,015,381 4.54% 기타 8,610,249 38.52% 합계 22,353,873 100.00% 2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 2020년과 2019년 9월 30일로 종료하는 양 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기준서 제1116호 '리스' 국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 다만 당사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다. 국제회계기준 해석위원회의 결정을 적용할 경우 당사가 체결한 리스계약 중 일부에 대해서는 집행가능기간에 대한 판단이 달라질 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 영업부문정보 당사의 영업부문은 지주사업부문, SG 사업부문 구성되어 있으며 최고의사결정자는 영업단위들에 대한 아래와 같은 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무정보 (단위 : 천원) 구분 지주사업부 SG사업부 합계 매출 6,358,567 24,310,929 30,669,496 매출원가 1,436,871 21,525,512 22,962,383 매출총이익 4,921,696 2,785,417 7,707,113 (단위 : 천원) 구분 지주사업부 SG사업부 합계 매출 4,553,263 14,977,948 19,531,211 매출원가 1,134,794 12,366,090 13,500,885 매출총이익 3,418,469 2,611,857 6,030,326 (2) 주요 고객에 대한 의존도당분기 및 전분기중 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 고객명 금액 비고 고객 1 9,074,778 - (단위 : 천원) 고객명 금액 비고 고객 1 2,589,577 - 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 12,522 4,515 보통예금 611,104 3,004,820 합계 623,626 3,009,336 6. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 12,359 13,157 연구개발지원자금 장기금융상품 5,500 5,500 당좌개설보증금 합계 17,859 18,657 7 . 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 매출채권 25,215,497 10,711,517 (손실충당금) (1,818,082) (1,818,082) 미수금 3,155,664 4,866,523 미수수익 3,238 3,238 예치보증금 15,500 15,500 유동합계 26,571,818 13,778,697 비유동 장기성매출채권 2,967,799 2,967,799 (손실충당금) (2,965,642) (2,965,642) 장기대여금 319,766 319,766 (손실충당금) (319,766) (319,766) 보증금 170,504 210,504 퇴직보험예치금 4,574 4,574 비유동합계 177,236 217,236 (2) 당분기 및 전기중 기대손실모형에 따른 매출채권(유동)의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 전기초 잔액 2,582,933 설정(환입)액 145,082 장기대체 (909,934) 전기말 잔액 1,818,082 설정(환입)액 - 장기대체 - 당기말 잔액 1,818,082 (*) 집합평가 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 집합평가대상 매출채권의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월이하 12개월 초과 매출채권 25,215,497 17,689,907 1,805,231 1,912,044 745,132 3,063,183 대손설정률 7.21% 0.39% 8.80% 0.00% 0.92% 51.71% 대손충당금 (1,818,082) (68,559) (158,801) - (6,879) (1,583,843) (단위 : 천원) 구분 합계 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월이하 12개월 초과 매출채권 10,711,517 8,184,123 925,313 - 18,238 1,583,843 대손설정률 16.97% 0.84% 17.16% - 37.72% 100.00% 대손충당금 (1,818,082) (68,559) (158,801) - (6,879) (1,583,843) 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,485,205 46,922 선급비용 147,534 111,024 선급법인세 55 55 선급부가세 1,023,191 145 합계 2,655,986 158,146 9. 단기상각후원가측정금융자산 보 고기 간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 국공채(유동) 18,525 18,525 10. 당 기 손 익 -공 정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 및 전기말 좌수 취득원가 장부가액 전기공업협동조합 301 12,000 12,000 한국전력기기사업협동조합 10 5,000 5,000 엔지니어링공제조합 20 8,984 8,984 한국전기공사공제조합 200 50,000 50,000 대한설비건설공제조합 86 80,757 80,757 한국방위산업진흥회 167 33,400 33,400 자본재공제조합(*) 4,250 850,000 850,000 한국자동제어공업협동조합 10 5,000 5,000 한국전기에너지산업협동조합 50 5,000 5,000 한국계측제어공업협동조합 20 2,000 2,000 합계 1,052,141 1,052,141 (*) 조합으로부터 제공받은 보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 11. 종속기업 및 공동기업 보고기간종료일 현재 종속기업 및 공동기업에 대한 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사항전기말> (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 종속기업 ㈜비츠로셀(*) 대한민국 12월 축전지 및 일차전지 35.10% 34,062,965 종속기업 ㈜비츠로밀텍 대한민국 12월 유,무선통신방송장치(특수전지) 96.87% 4,428,262 종속기업 ㈜비츠로넥스텍 대한민국 12월 항공기용 부품제조외 100.00% 14,452,830 종속기업 ㈜비츠로이엠 대한민국 12월 산업용 차단기와개폐기 100.00% 21,001,736 공동기업 IPT 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - 합계 - 73,945,793 (*) 회사는 (주)비츠로셀의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분35%를 제외한 나머지 지분은 소규모주주들에 의하여 보유되고 있어 지분이 널리 분산되어 있으며 과거 수 년간 주주총회 참석주주 대비 회사의 보유지분의 비율이 최저 44%에서 최고 57%로 평균적으로 50%의 수준을 유지하고 있습니다. 회사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 (주)비츠로셀에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 취득원가 및 장부가액 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액(*) 장부가액 취득원가 순자산가액(*) 장부가액 ㈜비츠로셀 34,062,965 52,663,005 34,062,965 34,062,965 49,628,262 34,062,965 ㈜비츠로밀텍 4,428,262 8,628,931 4,428,262 4,428,262 8,088,857 4,428,262 ㈜비츠로넥스텍 14,452,830 26,273,337 14,452,830 14,452,830 24,371,335 14,452,830 ㈜비츠로이엠 21,001,736 26,453,203 21,001,736 21,001,736 22,905,913 21,001,736 IPT 53,105 - - 53,105 - 합계 73,998,898 73,945,793 73,998,898 73,945,793 (*) 순자산가액은 관계기업의 순자산가액에 당사의 지분율을 곱하여 계산되었습니다. (3) 주요 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 ㈜비츠로셀(*) 178,109,498 24,947,263 153,162,235 81,063,854 13,870,411 ㈜비츠로밀텍 25,952,135 15,256,791 10,695,345 11,170,230 2,345,001 ㈜비츠로넥스텍 70,588,073 42,832,249 27,755,825 46,464,164 3,384,490 (주)비츠로이엠 51,714,559 24,305,049 27,409,510 64,729,801 4,503,598 IPT 756,615 1,794,493 (1,037,878) 783,542 8,532 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 ㈜비츠로셀(*) 163,957,502 22,512,357 141,445,145 133,438,199 20,081,747 ㈜비츠로밀텍 20,048,209 11,697,865 8,350,344 14,418,885 2,161,301 ㈜비츠로넥스텍 60,115,273 35,743,938 24,371,335 60,770,141 4,794,742 (주)비츠로이엠 45,182,604 22,276,692 22,905,913 83,849,367 2,905,229 IPT 72,548 1,140,722 (1,068,174) 115,011 (150,788) (*) 당분기말 및 전기말 재무정보는 한국채택국제회계기준상의 연결재무제표기준의 재무정보입니다. (4) 시장가격정보관계기업투자주식 중 시장성있는 지분증권인 (주)비츠로셀에 대한 당사 지분의 보고기간종료일 현재의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 7,561,218 7,561,218 시장가격 129,296,828 101,320,321 12. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 (처분) (감가상각) 기 말 토지 12,436,900 - - - 12,436,900 건물 15,367,481 - - - 15,367,481 구축물 297,406 - - - 297,406 기계장치 117,508 - - - 117,508 공구와기구 76,175 - - - 76,175 집기비품 417,305 26,535 - - 443,840 시설장치 309,818 - - - 309,818 사용권자산 344,036 290,023 (189,552) - 444,507 건설중인자산 - 99,000 - 99,000 합계 29,366,630 415,558 (189,552) - 29,592,636 건물 (4,097,913) - - (288,140) (4,386,053) 구축물 (71,873) - - (11,153) (83,026) 기계장치 (117,211) - - (158) (117,368) 공구와기구 (73,539) - - (615) (74,154) 집기비품 (217,573) - - (56,962) (274,535) 시설장치 (304,395) - - (4,676) (309,072) 사용권자산 (163,858) - 187,655 (142,839) (119,043) 합계 (5,046,362) - 187,655 (504,543) (5,363,250) 토지 12,436,900 - - - 12,436,900 건물 11,269,568 - - (288,140) 10,981,428 구축물 225,533 - - (11,153) 214,380 기계장치 298 - - (158) 140 공구와기구 2,637 - - (615) 2,022 집기비품 199,732 26,535 - (56,962) 169,305 시설장치 5,423 - - (4,676) 747 사용권자산 180,178 290,023 (1,897) (142,839) 325,464 건설중인자산 - 99,000 - - 99,000 합계 24,320,267 415,558 (1,897) (504,543) 24,229,386 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 (처분) (감가상각) 기 말 토지 12,436,900 - - - 12,436,900 건물 15,367,481 - - - 15,367,481 구축물 297,406 - - - 297,406 기계장치 117,508 - - - 117,508 공구와기구 74,675 1,500 - - 76,175 집기비품 383,909 33,396 - - 417,305 시설장치 309,818 - - - 309,818 사용권자산 - 392,955 (48,919) - 344,036 합계 28,987,698 427,851 (48,919) - 29,366,630 건물 (3,713,726) - - (384,187) (4,097,913) 구축물 (57,003) - - (14,870) (71,873) 기계장치 (116,929) - - (281) (117,211) 공구와기구 (72,769) - - (770) (73,539) 집기비품 (143,967) - - (73,606) (217,573) 시설장치 (247,295) - - (57,100) (304,395) 사용권자산 - - 25,407 (189,266) (163,858) 합계 (4,351,689) - 25,407 (720,081) (5,046,362) 토지 12,436,900 - - - 12,436,900 건물 11,653,755 - - (384,187) 11,269,568 구축물 240,403 - - (14,870) 225,533 기계장치 579 - - (281) 298 공구와기구 1,907 1,500 - (770) 2,637 집기비품 239,942 33,396 - (73,606) 199,732 시설장치 62,523 - - (57,100) 5,423 사용권자산 - 392,955 (23,512) (189,266) 180,178 합계 24,636,009 427,851 (23,512) (720,081) 24,320,267 (2) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 장부가액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 안산 공장용지(유형자산) 12,436,900 12,436,900 12,458,110 12,220,705 (3) 당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 보험가입금액 보험기간 화재보험 공장건물,기계장치 및 재고자산 MG손해보험 49,990,607 2019.12.13~2020.12.13 13. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 합계 기초 22,931 138,409 150,000 14,468 325,808 취득 57,179 45,000 - 3,445 105,624 국고보조금증가 (55,077) - - - (55,077) 감가상각 (14,054) (36,331) - (1,586) (51,970) 국고보조금상계 14,054 - - - 14,054 합 계 25,033 147,078 150,000 16,327 338,439 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 합계 기초 - 57,443 150,000 15,172 222,615 취득 215,207 115,793 - 1,104 332,105 국고보조금증가 (192,277) - - - (192,277) 감가상각 - (34,827) - (1,808) (36,635) 국고보조금상계 - - - - - 합 계 22,931 138,409 150,000 14,468 325,808 14. 국고보조금당분기 및 전기 중 국고보조금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 1,044 - 수령액 60,085 193,975 반납액 - - 미지급금설정 (6,009) (655) 자산취득사용 (55,077) (192,277) 기타비용계상 - - 기말잔액 44 1,044 15. 연구비와 개발비당분기 및 전기중 당사의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 경상개발비 및 시험연구비(제조원가) 자산성개발비 당분기 전기 당분기 전기 515,514 452,607 57,179 215,207 16. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 구분 당분기말 전기말 유동 매입채무 13,774,329 3,964,679 미지급금 242,775 267,088 미지급비용 673,562 1,223,675 소계 14,690,666 5,455,442 비유동 장기미지급금 206,914 200,905 소계 206,914 200,905 당사는 지급할 의무가 있는 모든 채무에 대하여 약정된 지급기일내에 지급하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 17. 충당부채 충당부채는 하자보수충당부채로서 당분기 및 전기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 사용 전입(환입) 기말 당분기 104,249 - - 104,249 전기 104,249 - - 104,249 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 61,311 62,311 예수금 13,960 45,949 부가세예수금 - 114,175 합계 75,271 222,435 19. 차입금(사용권자산과 리스부채) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 차입금의 구성 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기성차입금 유동성리스부채 177,208 122,985 장기성차입금 리스부채 150,679 60,041 합계 327,887 183,027 (2) 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 유형자산(사용권자산) 토지 및 건물 201,526 57,257 차량운반구 123,939 122,921 합계 325,465 180,178 부채 단기성차입금 유동성리스부채 177,208 122,985 장기차입금 리스부채 150,679 60,041 합계 327,887 183,027 (3) 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 1개월 이하 16,922 1개월 초과 ~ 3개월 이하 33,844 3개월 초과 ~ 1년 이하 145,454 1년 초과 ~ 5년 이하 156,059 합계 352,279 (4) 당분기 및 전분기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 85,797 85,886 차량운반구 57,042 57,241 리스부채에 대한 이자비용 6,809 7,301 합계 149,648 150,427 20. 전 환사채 (1 ) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 전환사채 액면금액 2018.09.14 2023.09.14 20,000,000 20,000,000 사채상환할증금 1,040,808 1,040,808 전환권조정 (636,808) (1,675,162) 전환사채 20,404,000 19,365,646 (2) 2018년 9월 13일 이사회 결의에 따라 2018년 9월 14일 전환사채를 발행하였으며, 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 종류 및 명칭 제 2회 무기명식무이권부무보증사모전환사채 발행대상자 현대투자파트너스 메자닌 신기술사업투자조합 제1호 액면총액 이백억(20,000,000,000)원 발행일 2018년9월14일 만기일 2023년9월14일 표면이자율 연 1.0% 만기보장수익율 연 2.0% 이자지급기일 발행일로부터 만기일의 전일까지 매3개월단위로 지급 상환방법 만기일시상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 수 기명식 보통주식 3,846,153 주(2019년 8월 14일 조정가 기준) 전환기간 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 2023년9월13일까지 전환가격 최초전환가액: 7,420원조정후전환가액: 5,200원(2019년 8월 14일 조정가이며 확정금액임) 전환가격의 조정 본 사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날(단, 사채 만기일을 제외함)을 각 기산일로 하여 그 기산일 직전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균 주가 및 최근일 가중산술평균 주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 낮은 가액을새로운 전환가액으로 하고, 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다. 단, 본목에 의하여 조정된 전환가격은 다목의 최초 전환가액의 100분의 70 이상이어야 하고, 조정 후 전환가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. 채권자의 조기상환권 2020년 9월14일 및 그로부터 매3개월이 되는날 또는 당사자들이 달리 합의하는 날에 본사채의 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수있다. 회사의 조기상환약정 해당사항 없음 위 전환사채에 대해 채권자의 조기상환청구권이 2020년부터 발생하므로 유동성전환사채로 분류하고 있습니다. 21. 당기손익-공정가치측정금융부채 전기중 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류된 전환사채의 전환권대가의 변동내내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 평가손실(이익) 자본대체(*) 기말 전기 2,358,220 (523,840) (1,834,380) - (*) 전환사채의 전환권대가를 전기초까지 파생상품부채로 평가하였으나 전기중 부채의 성격을 상실하여 자본(기타자본잉여금)으로 대체하였습니다. 22. 퇴직급여 (1) 퇴직급여채무 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,236,921 5,004,668 (2) 확정급여채무당분기 및 전기중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초확정급여채무 5,004,668 4,562,583 당기근무원가 398,638 519,228 이자원가 83,373 118,282 보험수리적손익 - 263,703 퇴직금지급액 (192,122) (153,157) 관계사전출자 지급액 (76,065) (410,701) 관계사전입자 인수액 18,429 104,731 기말확정급여채무 5,236,921 5,004,668 (3) 비용당분기 및 전기중 포괄손익계산서의 비용으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 398,638 519,228 이자원가 83,373 118,282 합계 482,011 637,510 (4) 보험수리적가정확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정 당분기 전기 할인율 2.34% 2.34% 가중평균임금상승률 3.92% 3.92% 사망률 보험개발원 표준사망율 보험개발원 표준사망율 퇴직률 경험퇴직률 경험퇴직률 (5) 민감도분석당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 예정임금상승률 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 당기근무원가 383,300 415,671 419,668 379,307 23. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 30,000,000 30,000,000 기초 발행주식수 22,353,873 22,353,873 기말 발행주식수 22,353,873 22,353,873 주당 액면가 500 500 기말자본금 11,176,936,500 11,176,936,500 (2) 당분기말과 전기말 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 48,853,520 48,853,520 재평가적립금 3,765,733 3,765,733 합 계 52,619,253 52,619,253 24. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 1,799,924 1,688,155 임의적립금 1,061,900 1,061,900 미처분이익잉여금 19,151,901 17,727,379 합 계 22,013,725 20,477,433 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용할 수 있습니다. (2) 당분기중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 기초 미처분이익잉여금 17,727,379 현금배당 (1,117,694) 이익준비금적립 (111,769) 당기순이익 2,653,985 기말 미처분이익잉여금 19,151,901 25. 고객과의 계 약에서 생기는 수익 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 3개월 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 8,569,837 7,598,779 24,310,929 21,525,512 상품매출 - - - - 기타매출 2,244,514 494,970.61 6,358,567 1,436,871 합 계 10,814,350 8,093,750 30,669,496 22,962,383 (단위:천원) 내 역 3개월 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 7,573,794 6,360,335 14,036,868 11,872,762 상품매출 11,771 8,500 941,080 493,328 기타매출 1,541,592 404,052 4,553,263 1,134,794 합 계 9,127,157 6,772,886 19,531,211 13,500,885 26. 건설형계약 (1) 당분기와 전기의 건 설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초계약잔액 25,530,432 17,874,234 당기계약증(감) 27,703,472 31,230,629 당기수익액 (24,310,129) (23,574,431) 기말계약잔액 28,923,775 25,530,432 (2) 당분기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 누적공사수익 49,672,848 43,717,847 누적공사원가 43,594,360 37,982,107 누적공사이익 6,078,488 5,735,740 대금청구액 44,051,405 43,490,815 미청구공사 8,196,177 2,119,633 초과청구공사 2,574,734 1,892,601 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채의 변동 83,475 312,610 (189,725) (39,410) 7,281,851 - (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 계약일 공사기한 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 외상매출금(선수금)관련 공사손실충당부채 미청구(초과청구)잔액 손실충당금 외상매출금(선수금)잔액 손실충당금 신고리 5,6호기 480V 저압차단기반 2016-06-17 2022-10-15 81.6% 6,068,772 40,026 733,979 4,841 - 원주~제천 29kV GIS(기초) 2017-04-18 2020-12-31 97.8% - - - - - 광양 2연주4기 고압차단기 개선교체 2019-04-23 2019-12-20 100.0% - - 621,000 115,044 - 강릉안인화력 2019-04-22 2023-07-15 63.7% 645,857 4,260 2,075,396 13,688 - 솔라시도 태양광 수배전반 2019-06-03 2019-12-31 100.0% - - - - - AIO ESS 배전반 2019-06-25 2020-12-31 0.7% 1,230 8 - - - 주택용태양광 컨트롤판넬 공급 2020-05-06 2022-03-31 39.0% - - - - - 한빛 3,4호기 고압차단기 어셈블리 구매 2020-03-11 2025-12-31 0.0% - - - - - 서해선 복선전철 홍성~101간 29kV GIS(SSY) 2020-06-29 2022-12-30 0.0% - - - - - 진주~광양 전철화 29kV GIS(SSY) 2020-06-29 2021-12-31 0.0% - - - - - 27. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 649,970 1,968,666 613,555 1,888,336 퇴직급여 68,917 218,244 79,921 250,704 복리후생비 176,075 539,112 157,665 541,901 임차료 5,519 16,358 6,110 20,209 접대비 97,064 260,787 103,467 291,966 감가상각비 48,994 151,537 50,227 151,577 무형자산상각비 12,841 37,916 11,571 25,064 세금과공과 97,452 154,685 88,604 161,797 광고선전비 13,200 74,579 11,407 60,198 대손상각비 - - 25,459 109,339 여비교통비 40,668 125,780 47,082 133,244 통신비 4,460 14,732 3,035 15,820 운반비 28,678 67,077 26,388 44,718 수선비 85,959 112,293 30,038 64,318 보험료 24,055 66,891 20,383 48,101 소모품비 5,495 24,111 4,999 11,435 사무용품비 596 2,153 634 2,227 도서인쇄비 2,893 13,342 1,467 6,636 교육훈련비 6,610 20,343 3,023 12,087 수출제비용 90,023 284,179 270,244 445,154 지급수수료 38,686 97,838 49,906 130,270 수도광열비 68,357 173,901 30,072 66,239 품질보증비 - 4,895 6,657 16,365 포장비 - - 894 894 잡비 23 82 30 83 합계 1,566,532 4,429,504 1,642,838 4,498,680 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품원가 - - 8,500 493,328 원재료와 저장품사용 6,962,327 19,836,614 5,899,641 10,322,175 종업원급여 982,866 2,923,638 897,219 2,743,465 품질보증비 68,357 173,901 30,072 66,239 임차료 27,931 84,608 38,910 88,311 운반비 29,018 69,590 26,979 66,504 경상연구개발비 215,857 515,514 89,333 451,120 감가상각비 166,189 504,543 180,140 543,476 무형자산상각비 12,841 37,916 11,571 25,064 기타 1,194,897 3,245,563 1,233,360 3,199,883 합계(*) 9,660,282 27,391,887 8,415,725 17,999,565 (*) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 17,525 21,846 1,015 32,969 외화환산이익 (7,640) 7,796 29,006 52,063 배당금수익 - 756,473 - 239 잡이익 6,003 16,196 33,078 48,324 합계 15,889 802,311 63,099 133,595 (2) 기타비용 (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 - - 2,497 2,872 외화환산손실 (1,509) 11,030 11,945 32,809 기부금 - 4,779 3,500 3,500 잡손실 54 28,096 15,821 63,730 합계 (1,455) 43,905 33,763 102,911 30. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 383 2,319 1,714 5,663 파생상품평가이익 - - (69,200) 523,840 합계 383 2,319 (67,486) 529,503 (2) 금융비용 (단위:천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 350,608 1,186,146 399,798 1,429,932 합계 350,608 1,186,146 399,798 1,429,932 31. 법인세 ( 1 ) 당 분기와 전분기의 법인세비용(이익) 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세 부담액 203,065 93,255 전기분추납액 101,166 6,043 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (106,027) (98,150) 이월세액공제의 법인세효과 - (81,569) 법인세비용(이익) 198,204 (80,422) (2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전 순이익 2,852,189 661,902 적용세율에 따른 법인세 313,741 123,618 조정사항 (115,537) (204,040) 비과세수익 - - 비공제비용 23,295 47,583 세액공제등 (150,888) - 기타세율차이등 12,057 (251,623) 법인세비용(이익) 198,204 (80,422) 유효세율 6.9% (*) (*) 법인세이익이 발생하여 유효세율을 기재하지 아니하였습니다. (3) 당분기 및 전분기중 당사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 5,004,668 482,011 249,758 5,236,921 1,152,123 1,152,123 대손충당금 4,598,265 4,551,472 4,598,265 4,551,472 1,001,324 1,001,324 감가상각비 123,462 - - 123,462 27,162 27,162 하자보수충당부채 104,249 - - 104,249 22,935 22,935 연차수당 198,368 - - 198,368 43,641 43,641 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손(52기발생) 134,831 - 46,315 88,516 19,474 19,474 국고보조금(자산취득,감가) 192,277 55,077 14,054 233,299 51,326 51,326 국고보조금(수령,사용) 201,949 60,085 55,077 206,958 45,531 45,531 유가증권손상차손 21,698 - - 21,698 4,774 4,774 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (323,445) 26,554 823 (297,714) (65,497) (65,497) 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (192,277) (55,077) (14,054) (233,299) (51,326) (51,326) 미수이자 (3,238) - - (3,238) (712) (712) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 리스부채 2,849 - - 2,849 627 627 전환권조정(상환할증금부분) (503,438) 312,058 - (191,381) (42,104) (42,104) 전환권조정(전환권조정부분) (1,171,723) 726,296 - (445,427) (97,994) - 사채상환할증금 1,040,808 - - 1,040,808 228,978 228,978 일시적차이합계 (7,016,564) 6,158,476 4,950,237 (5,808,325) (1,277,831) (1,191,521) 이월세액공제 3,480,844 - - 3,480,844 3,480,844 1,146,354 합계 (3,535,720) 6,158,476 4,950,237 (2,327,481) 2,203,012 (45,167) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 4,562,583 478,133 446,032 4,594,683 1,010,830 1,010,830 대손충당금 4,531,197 4,575,378 4,531,197 4,575,378 1,006,583 1,006,583 감가상각비 123,462 - - 123,462 27,162 27,162 하자보수충당부채 104,249 - - 104,249 22,935 22,935 연차수당 134,606 - - 134,606 29,613 29,613 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손(52기발생) 195,712 - 46,315 149,397 32,867 32,867 국고보조금(자산취득,감가) - 48,607 - 48,607 10,693 10,693 국고보조금(수령,사용) 200,251 138,724 48,607 290,368 63,881 63,881 매도가능증권손상차손 21,698 - - 21,698 4,774 4,774 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (343,642) 20,197 - (323,445) (71,158) (71,158) 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 - (48,607) - (48,607) (10,693) (10,693) 미수이자 (3,238) - - (3,238) (712) (712) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 리스부채 - 2,042 - 2,042 449 449 전환권조정(상환할증금부분) (984,765) 370,050 - (614,715) (135,237) (135,237) 전환권조정(전환권조정부분) (2,291,983) 861,271 - (1,430,713) (314,757) - 사채상환할증금 1,040,808 - - 1,040,808 228,978 228,978 파생상품부채 2,358,220 - 523,840 1,834,380 403,564 - 일시적차이합계 (6,796,709) 6,445,794 5,595,990 (5,946,906) (1,308,319) (1,408,809) 이월세액공제 3,450,907 30,851 152,626 3,329,131 3,329,131 1,331,653 합계 (3,345,802) 6,476,645 5,748,617 (2,617,774) 2,020,812 (77,157) (4) 인식하지 아니한 이연법인세효과지분법평가와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 일시적차이의 소멸가능성이 높지 않은 법인에 대한 법인세효과 및 미래의 예상되는 과세기간내에 공제가능성이 희박한 세액공제에 대해서는 법인세효과를 인식하지 아니하였으며 당분기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분법손실의 법인세 이월세액공제 합계 당분기 11,683 2,334,490 2,346,173 전기 11,683 2,334,490 2,346,173 32. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 당사의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(A) 789,376,416 2,653,984,957 240,622,352 742,323,544 가중평균유통보통주식수(B) 22,353,873 22,353,873 22,353,873 22,353,873 기본주당순이익(A/B) 35 118 10 33 당사의 위 기간동안의 가중평균유통주식수는 발행주식총수와 일치합니다.(2) 희석주당순이익당사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 전환사채이며 전환사채는 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 특수관계자 공시 (1) 특수관계자의 내용 구분 당분기말 전기말 종속기업 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로이엠 ㈜비츠로이엠 VITZROCELL USA VITZROCELL USA 공동기업 IPT IPT 동일지배하의 기업-기타 상신빌딩 상신빌딩 (2) 특수관계자와의 거래 및 채권,채무① 거래내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 매입 임차료 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 ㈜비츠로이엠 2,400,439 1,761,015 5,737,618 1,840,422 - - ㈜비츠로밀텍 282,643 96,123 - - - - ㈜비츠로넥스텍 1,920,143 1,783,843 99,000 - - - ㈜비츠로셀 1,748,099 1,034,303 - - - - 기타 상신빌딩 - - - - 100,710 100,710 합계 6,351,323 4,675,285 5,836,618 1,840,422 100,710 100,710 ② 채권,채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채 권 채 무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 종속기업 ㈜비츠로이엠 - 340,602 3,187,544 - ㈜비츠로밀텍 45,396 11,119 - - ㈜비츠로넥스텍 707,725 - - 3,380,813 ㈜비츠로셀 267,975 125,688 - - 기타 상신빌딩 - - 12,309 12,309 합계 1,021,097 477,409 3,199,853 3,393,122 (3) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 623,633 630,608 퇴직급여 104,494 116,258 (4) 제공한 지급보증당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피보증인 보증수혜자 보증내용 보증만기 보증금액 ㈜비츠로넥스텍 국방과학연구소 계약이행 2021.01.29 3,556,000 34. 금융기 관 주요약정 (1) 당분기말 현재 금융기관 주요약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행잔액 국민은행 구매자금대출 3,000,000 - 일반자금대출 2,000,000 - 한국씨티은행 구매자금대출 3,000,000 - 당좌대출 1,000,000 - 신한은행 구매자금대출 1,000,000 - 일반자금대출 2,000,000 - 무역금융대출 3,000,000 - 산업은행 일반자금대출 3,000,000 - 기업은행 구매자금대출 2,000,000 - 중소기업대출 2,000,000 - 수입신용장발행 500 - 농협 일반자금대출 3,000,000 - 하나은행 WR상생매담대 2,000,000 - 일반자금대출 1,000,000 - 구매자금대출 1,000,000 - 중전기기기술개발기금 500,000 - 온랜딩대출 4,000,000 - 일반자금대출 1,200,000 - (2) 당분기말 현재 금융기관등으로부터 제공받고 있는 보증등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증기관명 보증액 사유 서울보증보험 43,568 계약이행 등 자본재공제조합 6,031 선급금이행 등 신한은행 1,038 확정원화지급보증 산업은행 3,892 확정외화지급보증 35. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 범주 계정과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 623,626 3,009,336 단기금융상품 12,359 13,157 매출채권 및 기타채권 26,571,818 13,778,697 장기금융상품 8,020 8,020 장기매출채권 및 기타채권 177,236 217,236 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 소계 27,411,585 17,044,971 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,052,141 1,052,141