비츠로테크 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초계약잔액	23,614,218	25,530,432

당기계약증(감)	9,200,630	27,481,860

당기수익액	(6,411,703)	(29,398,075)

분할감소	(26,403,145)	-

기말계약잔액	-	23,614,218

26. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 영업이익계산에 반영된 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

급여	332,557	1,251,473	649,970	1,968,666

퇴직급여	33,392	173,653	68,917	218,244

복리후생비	78,444	325,994	176,075	539,112

임차료	220	13,928	5,519	16,358

접대비	13,662	92,175	97,064	260,787

감가상각비	59,918	143,137	48,994	151,537

무형자산상각비	9,763	33,121	12,841	37,916

세금과공과	92,934	126,608	97,452	154,685

광고선전비	4,266	26,675	13,200	74,579

대손상각비	143,601	(82,720)	-	-

여비교통비	17,288	65,969	40,668	125,780

통신비	3,979	17,929	4,460	14,732

운반비	-	11,340	28,678	67,077

수선비	48,672	70,034	85,959	112,293

보험료	3,477	20,179	24,055	66,891

소모품비	2,710	8,789	5,495	24,111

사무용품비	261	1,327	596	2,153

도서인쇄비	1,037	6,694	2,893	13,342

교육훈련비	755	7,547	6,610	20,343

수출경비	-	-	-	-

지급수수료	109,132	345,970	90,023	284,179

수도광열비	7,265	22,386	38,686	97,838

품질보증비	-	43,184	68,357	173,901

포장비	-	-	-	4,895

잡비	30	90	23	82

합계	963,363	2,725,481	1,566,532	4,429,504

27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

상품원가	-	-	-	-

원재료와 저장품사용	-	4,793,944	6,962,327	19,836,614

종업원급여	373,646	1,658,219	982,866	2,923,638

품질보증비	-	43,184	68,357	173,901

임차료	20,840	77,688	27,931	84,608

운반비	-	11,762	29,018	69,590

경상연구개발비	-	125,887	215,857	515,514

감가상각비	146,920	461,854	166,189	504,543

무형자산상각비	9,763	33,121	12,841	37,916

기타	918,028	2,256,603	1,194,897	3,245,563

합계(주1)	1,469,196	9,462,262	9,660,282	27,391,887

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기타수익

(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	-	25,907	3,579	4,321

외화환산이익	8,754	25,132	(31,211)	15,435

배당금수익	-	907,890	-	756,473

잡이익	998	5,015	6,003	16,196

합계	54,747	1,017,694	15,889	802,311

(2) 기타비용(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	-	2,687	-	-

외화환산손실	16,700	27,974	(1,509)	11,030

기부금	-	-	-	4,779

잡손실	65	2,054	54	28,096

합계	16,765	32,715	(1,455)	43,905

29. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 금융수익(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	28,962	49,041	383	2,319

파생상품평가이익	-	-	-	-

당기손익-금융자산평가이익	-	6,644	-	-

합계	28,962	55,686	383	2,319

(2) 금융비용(단위:천원)

계 정 과 목	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	12,232	124,258	350,608	1,186,146

매도가능증권처분손실	-	-	-	-

합계	12,232	124,258	350,608	1,186,146

30. 법인세 ( 1 ) 당 분기와 전분기의 법인세비용(이익) 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

당기법인세	118,975	203,065

전기분추납액	(16,500)	101,166

일시적차이로 인한 이연법인세변동액	859,579	(106,027)

이월세액공제의 법인세효과	781,649	-

자본에 직접반영된 법인세비용	-	-

법인세비용(이익)	1,743,703	198,204

(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

법인세비용차감전 순이익	4,246,200	2,852,189

적용세율에 따른 법인세	912,164	313,741

조정사항	831,539	(115,537)

비과세수익	-	-

비공제비용	-	23,295

세액공제등	-	(150,888)

기타세율차이등	831,539	12,057

법인세비용(이익)	1,743,703	198,204

유효세율	41.1%	6.9%

(3) 당분기 및 전분기중 당사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 5,582,377 335,261 2,853,295 3,064,343 674,155 674,155 대손충당금 4,461,692 4,425,088 4,461,692 4,425,088 973,519 973,519 감가상각비 123,462 - - 123,462 27,162 27,162 하자보수충당부채 104,249 - 104,249 - - - 연차수당 233,785 (76,629) - 157,155 34,574 34,574 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손(52기발생) 73,950 - 47,623 26,327 5,792 5,792 국고보조금(자산취득,감가) 306,629 (133,297) 51,531 121,801 26,796 26,796 국고보조금(수령,사용) 215,106 (148,108) (133,297) 200,295 44,065 44,065 매도가능증권손상차손 21,698 - - 21,698 4,774 4,774 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (297,714) 1,885 17,966 (313,794) (69,035) (69,035) 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (306,629) 133,297 (51,531) (121,801) (26,796) (26,796) 미수이자 (3,238) - 45,452 (48,690) (10,712) (10,712) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 리스부채 4,669 (913) - 3,756 826 826 전환권조정(상환할증금부분) (129,658) 129,658 - - - - 전환권조정(전환권조정부분) (301,771) 301,771 - - - - 사채상환할증금 1,040,808 - 1,040,808 - - - 당기손익금융자산 - (135,629) - (135,629) (29,838) (29,838) 일시적차이합계 (5,316,451) 4,832,385 8,437,789 (8,921,855) (1,962,808) (1,974,491) 이월세액공제 3,425,184 54,807 2,750,580 729,410 729,410 364,705 합계 (1,891,267) 4,887,191 11,188,369 (8,192,445) (1,233,398) (1,609,786) (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 5,004,668 889,550 311,841 5,582,377 1,228,123 1,228,123 대손충당금 4,598,265 4,461,692 4,598,265 4,461,692 981,572 981,572 감가상각비 123,462 - - 123,462 27,162 27,162 하자보수충당부채 104,249 - - 104,249 22,935 22,935 연차수당 198,368 35,417 - 233,785 51,433 51,433 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손 134,831 - 60,881 73,950 16,269 16,269 국고보조금(자산취득,감가) 192,277 128,407 14,054 306,629 67,458 67,458 국고보조금(수령,사용) 201,949 141,563 128,407 215,106 47,323 47,323 매도가능증권손상차손 21,698 - - 21,698 4,774 4,774 지분법 이익(셀) (5,826,559) - - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (323,445) 26,554 823 (297,714) (65,497) (65,497) 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (192,277) (128,407) (14,054) (306,629) (67,458) (67,458) 미수이자 (3,238) - - (3,238) (712) (712) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 리스부채 2,849 112,498 110,679 4,669 1,027 1,027 전환권조정(상환할증금부분) (503,438) 373,780 - (129,658) (28,525) (28,525) 전환권조정(전환권조정부분) (1,171,723) 869,952 - (301,771) (66,390) - 사채상환할증금 1,040,808 - - 1,040,808 228,978 228,978 파생상품부채 - - - - - - 일시적차이합계 (7,016,564) 6,911,007 5,210,894 (5,316,451) (1,169,619) (1,114,913) 이월세액공제 3,480,844 0 0 3,480,844 3,480,844 1,146,354 합계 (3,535,720) 6,911,007 5,210,894 (1,835,607) 2,311,225 31,441 (4) 인식하지 아니한 이연법인세효과지분법평가와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 일시적차이의 소멸가능성이 높지 않은 법인에 대한 법인세효과 및 미래의 예상되는 과세기간내에 공제가능성이 희박한 세액공제에 대해서는 법인세효과를 인식하지 아니하였으며 당분기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분법손실의 법인세 이월세액공제 합계 당분기 11,683 364,705 376,388 전기 11,683 2,334,490 2,346,173 31. 주당손익 (1) 기본주당이익기본주당이익은 당사의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위:원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(A) 650,452,653 2,502,497,007 789,376,416 2,653,984,957 가중평균유통보통주식수(B) 25,802,868 24,706,647 22,353,873 22,353,873 기본주당순이익(A/B) 25 101 35 118 (2) 가중평균유통주식수1) 직전 3개월 구분 일자 일수 주식수 적수 기초이월 2021-06-30 92 24,276,949 2,233,479,308 전환사채 전환 2021-07-20 73 1,923,076 140,384,548 합계 26,200,025 2,373,863,856 기간일수 92 가중평균유통주식수 25,802,868 2) 누적9개월 구분 일자 일수 주식수 적수 기초이월 2021-01-01 273 23,315,411 6,365,107,203 전환사채 전환 2021-01-25 249 961,538 239,422,962 전환사채 전환 2021-07-20 73 1,923,076 140,384,548 합계 26,200,025 6,744,914,713 기간일수 273 가중평균유통주식수 24,706,647 32. 특수관계자 공시 (1) 특수관계자의 내용 구분 당분기말 전기말 종속기업 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로밀텍 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로이엠 ㈜비츠로이엠 ㈜비츠로이에스 - VITZROCELL USA VITZROCELL USA 공동기업 IPT IPT 동일지배하의 기업-기타 상신빌딩 상신빌딩 (2) 특수관계자와의 거래 및 채권,채무① 거래내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 매입 임차료 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 ㈜비츠로이엠 2,520,934 2,400,439 589,799 5,737,618 - - ㈜비츠로밀텍 226,007 282,643 - - - - ㈜비츠로넥스텍 1,567,320 1,920,143 - 99,000 - - ㈜비츠로셀 1,325,218 1,748,099 - - - - ㈜비츠로이에스 604,648 - - - - - 기타 상신빌딩 - - - - 59,670 100,710 합계 6,244,127 6,351,323 589,799 5,836,618 59,670 100,710 ② 채권,채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채 권 채 무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 종속기업 ㈜비츠로이엠 812,123 - - - ㈜비츠로밀텍 27,640 32,997 - - ㈜비츠로넥스텍 1,109,223 13,170 252,922 - ㈜비츠로셀 161,739 206,842 - - ㈜비츠로이에스 - - 4,164,543 3,799,362 기타 상신빌딩 - - 4,785 12,309 합계 2,110,725 253,009 4,422,250 3,811,671 (3) 자금거래당분기중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 기초잔액 자금대여 자금회수 분기말잔액 종속기업 ㈜비츠로넥스텍 - 2,650,000 - 2,650,000 (4) 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 526,898 623,633 퇴직급여 178,773 104,494 33. 금융기 관 주요약정 (1) 당분기말 현재 금융기관 주요약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행잔액 신한은행 이행보증 1,037,828 1,037,828 산업은행 외화지급 - EUR 2,882,745 (2) 당분기말 현재 금융기관등으로부터 제공받고 있는 보증등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증기관명 보증액 사유 서울보증보험 32,081 계약이행 등 자본재공제조합 5,349 선급금이행 등 신한은행 1,038 확정원화지급보증 산업은행 3,740 확정외화지급보증 34. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 범주 계정과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 1,964,051 7,912,497 단기금융상품 12,451 12,376 매출채권 및 기타채권 13,800,779 15,649,710 장기금융상품 8,020 8,020 장기매출채권 및 기타채권 73,542 177,662 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 소계 15,877,367 23,778,790 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,046,393 1,181,126 금융자산합계 16,923,761 24,959,916 상각후원가측정금융부채 매입채무 및 기타채무 6,513,645 6,919,153 장기매입채무 및 기타채무 200,251 215,062 단기성차입금 77,904 175,227 유동성전환사채 - 15,349,177 장기차입금 20,024 114,053 금융부채합계 6,811,824 22,772,672 (2) 금융상품범주별 순손익당분기 및 전분기중 금융상품범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 49,041 - - 49,041 공정가치-금융자산 평가이익 - 6,644 - 6,644 이자비용 - - (124,258) (124,258) 순손익 49,041 6,644 (124,258) (68,572) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 2,319 - - 2,319 이자비용 - - (1,186,146) (1,186,146) 순손익 2,319 - (1,186,146) (1,183,826) 35. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험등에 대한 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부서에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 외환위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위:미달러,원화단위:천원) 구 분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 자산합계 USD 359,971.99 426,531 585,121.60 677,454 EUR 222,420.00 305,674 - - CNY 3,874,681.64 709,183 - - 합계 - 1,441,388 - 677,454 부채총계 USD 268,433.50 318,067 268,433.50 310,792 당 분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10% 환율변동시 당분기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금액 환율10% 상승 환율10% 하락 외화금융자산 144,139 (144,139) 외화금융부채 (31,807) 31,807 (2) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못 할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부 채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 재무제표에 반영된 금융자산과 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 1,964,051 - 1,964,051 단기금융상품 12,451 - 12,451 단기상각후원가측정금융자산 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 13,800,779 - 13,800,779 장기금융상품 - 8,020 8,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,046,393 1,046,393 장기매출채권 및 기타채권 - 73,542 73,542 금융자산합계 15,795,806 1,127,955 16,923,761 [금융부채] - - - 매입채무 및 기타채무 6,513,645 - 6,513,645 단기성차입금 77,904 - 77,904 유동성전환사채 - - - 장기매입채무 및 기타채무 - 200,251 200,251 장기차입금 - 20,024 20,024 금융부채합계 6,591,550 220,275 6,811,824 순금융자산 9,204,256 907,680 10,111,936 (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 7,912,497 - 7,912,497 단기금융상품 12,376 - 12,376 단기상각후원가측정금융자산 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 15,649,710 - 15,649,710 장기금융상품 - 8,020 8,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,181,126 1,181,126 장기매출채권 및 기타채권 - 177,662 177,662 금융자산합계 23,593,108 1,366,807 24,959,916 [금융부채] 매입채무 및 기타채무 6,919,153 - 6,919,153 단기성차입금 175,227 - 175,227 유동성전환사채 15,349,177 - 15,349,177 장기매입채무 및 기타채무 - 215,062 215,062 장기차입금 - 114,053 114,053 금융부채합계 22,443,557 329,115 22,772,672 순금융자산 1,149,551 1,037,693 2,187,244 (3) 이자율위험 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이므로 이자율위험에 노출되어있으나 당사의 차입금은 고정금리(리스부채)이므로 이자율위험은 제한적입니다. (4) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 1,964,051 7,912,497 단기금융상품 12,451 12,376 단기상각후원가측정금융자산 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 13,800,779 15,649,710 장기금융상품 8,020 8,020 당기손익-공정가치측정금융자산 1,046,393 1,181,126 장기매출채권 및 기타채권 73,542 177,662 합계 16,923,761 24,959,916 한편, 당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (5) 자본위험관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고있으며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 당사의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 보고기간종료일 현재 총자본부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 8,059,730 25,943,239 비유동부채 4,894,404 5,911,492 차감:현금 및 현금성자산 (1,964,051) (7,912,497) 순부채(A) 10,990,083 23,942,234 자기자본(B) 108,489,217 91,660,134 총자본(A+B) 119,479,301 115,602,368 총자본부채비율(A ÷ (A+B)) 9.20% 20.71% 36. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 수준 2 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 (2) 공정가치 서열체계별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내용 공정가치 수준1 수준2 수준3 소계 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 1,046,393 1,046,393 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 1,181,126 1,181,126 37. 분할당사는 기업경쟁력 및 기업운영의 효율화를 위하여 당분기 중 특수사업부문(SG사업부-전력기기)를 100% 물적분할하여 신설회사를 설립하였으며 관련 회계처리에 장부가액법을 적용하였습니다.(1) 분할일정 및 분할신설회사의 개요가. 분할기일: 2021년 3월 17일나. 분할 승인을 위한 주주총회일: 2021년 3월 17일다. 분할신설회사의 영업개황: 전력기기의 제작 및 설치라. 분할신설회사의 상호: (주)비츠로이에스마. 분할신설회사의 대표이사명: 이상권(2) 분할방법 및 내용상법 제530조의 3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의를 통해 분할시 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 분할대상 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하므로 처분손익을 인식하지 않았으며, 분할신설법인은 이전되는 자산 및 부채를 당사의 분할전 장부금액으로 계상하였습니다. 분할신설법인은 분할의 대가로 당사에게 주식 8,000,000주를 발행하여 지급하였습니다.(3) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 530조의9 제1항에 의거, 분할회사 및 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(4) 분할요약재무상태표당사의 분할전과 분할후의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 분할전 분할신설회사: ㈜비츠로이에스 분할존속회사: ㈜비츠로테크 현금및현금성자산 7,136,227 3,326,093 3,810,134 단기금융예치금 12,376 367 12,009 단기매도가능증권 18,525 - 18,525 매출채권및기타채권 19,619,469 12,066,324 7,553,145 재고자산 288,220 - 288,220 기타비금융자산 2,907,889 2,115,035 792,853 장기금융예치금 8,020 - 8,020 장기매도가능증권 1,181,126 155,411 1,025,715 장기매출채권 및 기타채권 177,662 120,120 57,542 종속기업 73,945,793 - 79,439,431 유형자산 23,990,477 38,667 23,951,809 무형자산 365,897 82,031 283,867 이연법인세자산 31,441 - 31,441 자산총계 129,683,121 17,904,048 117,272,711 매입채무 및 기타채무 11,300,620 8,250,617 3,050,003 차입금 175,227 - 175,227 유동성전환사채 10,239,910 - 10,239,910 충당부채 104,249 104,249 - 초과청구공사 2,730,656 2,730,656 - 당기법인세부채 309,044 - 309,044 기타비금융부채 902,356 - 902,356 장기매입채무 및 기타채무 215,818 15,567 200,251 장기차입금 114,053 - 114,053 퇴직급여채무 5,611,821 1,309,320 4,302,501 부채총계 31,703,755 12,410,410 19,293,345 자본금 12,138,475 4,000,000 12,138,475 자본잉여금 61,892,205 1,493,638 61,892,205 이익잉여금 23,948,687 - 23,948,687 자본총계 97,979,366 5,493,638 97,979,366 부채 및 자본총계 129,683,121 17,904,048 117,272,711 6. 배당에 관한 사항 1) 배당에 관한 회사의 정책당사는 주주가치 제고를 위해 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당규모는 당사의 경영실적 및 계획, 투자, 현금흐름, 경영환경을 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제56기 3분기 제55기 제54기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 18,844 27,717 29,787 (별도)당기순이익(백만원) 2,502 3,582 891 (연결)주당순이익(원) 347 825 746 현금배당금총액(백만원) - 1,166 1,118 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 6.3 6.7 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.5 0.8 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 50 50 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 0.7 0.4 ※ 결산배당은 2018년(제53기)부터 연속 배당중입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2006년 05월 03일 전환권행사 보통주 296,206 500 1,753 - 2006년 09월 30일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,879,700 500 1,596 증자비율(20.7%) 2006년 11월 10일 전환권행사 보통주 185,115 500 1,683 - 2006년 12월 22일 전환권행사 보통주 123,410 500 1,683 - 2011년 02월 16일 유상증자(주주배정) 보통주 2,246,886 500 4,850 - 2016년 09월 02일 유상증자(제3자배정) 보통주 8,872,556 500 4,300 - 2020년 12월 18일 전환권행사 보통주 961,538 500 5,200 - 2021년 01월 25일 전환권행사 보통주 961,538 500 5,200 - 2021년 07월 20일 전환권행사 보통주 1,923,076 500 5,200 - 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제 2회 무기명식무이권부무보증사모전환사채 1 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000,000,000 기명식 보통주식 발행일 이후1년이 경과한 날로부터2023년9월13일까지 100 5,200 - - - 합 계 - - - 20,000,000,000 - - 100 - - - - ※ 당기에 전환사채의 자본으로 전환이 완료되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2 2018년 09월 14일 타법인증권취득자금 20,000 차입금상환 등 20,000 1. 자회사의 자금상황에 따라 필요시 출자예정2. 여유자금 차입금상환을 통한 이자비용 절감 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 제56기 3분기말 제55기말 제54기말 매출채권 88,030,866 75,258,731 66,776,890 대손충당금 (5,049,674) (4,399,315) (4,434,593) 설정률 5.7% 5.8% 6.6% * 상기 매출채권은 장기성매출채권을 제외한 유동성매출채권에 대한 대손설정현황 입니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제56기 3분기말 제55기말 제54기말 기초 대손충당금 잔액합계 4,399,315 4,434,593 5,781,369 사업결합 - - - 회계변경효과 - - - 장기대체 - - (909,934) 대손상각비 계상(환입)액 650,359 (35,278) (373,632) 제각 - - (63,210) 기말 대손충당금 잔액합계 5,049,674 4,399,315 4,434,593 (3) 매출채권 대손충당금 설정방침 - 전체기간 기대신용손실모형에 따라 손실충당금을 설정하였습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 합계 3개월 이하 6개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 매출채권 88,030,866 76,004,287 6,028,950 1,066,578 4,931,051 대손충당금 (5,049,674) (245,092) (167,665) (139,629) (4,497,287) 대손설정율 5.7% 0.3% 2.8% 13.1% 91.2% 2. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제56기3분기말 제55기말 제54기말 비고 전력부문 제품 5,802 4,644 3,939 - 재공품 1,603 1,673 2,041 - 원재료 5,011 3,100 3,947 - 미착품 620 490 268 - 상품 562 496 554 - 소계 13,598 10,403 10,749 - 특수부문 원재료 78 - - - 미착품 623 - - 소계 701 - - 전지부문 제품 11,227 9,235 10,535 - 재공품 11,303 10,640 9,043 - 원재료 9,588 10,638 9,097 - 저장품 174 168 132 - 미착품 1,012 55 254 - 상품 233 235 472 - 소계 33,537 30,971 29,533 - 합계 재고자산 47,837 41,374 40,283 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 10.5% 10.1% 11.0% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.9회 7.5회 7.6회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 매년 6월말 그리고 12월말에 정기재고조사를 외부감사인의 입회하에 년 2회 정기적으로 하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 17,109,730 (80,170) 17,029,560 재공품 13,043,479 (137,262) 12,906,218 원재료 15,072,225 (395,399) 14,676,826 저장품 174,190 - 174,190 미착품 2,255,506 - 2,255,506 상품 843,385 (48,435) 794,949 합계 48,498,515 (661,266) 47,837,248 3. 기업어음증권 발행실적 등 - 해당사항 없음 4. 종속기업 및 공동기업 (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 종속기업 ㈜비츠로셀(*) 대한민국 12월 축전지 및 일차전지 35.09% 34,062,965 종속기업 ㈜비츠로밀텍 대한민국 12월 유,무선통신방송장치(특수전지) 96.87% 4,428,262 종속기업 ㈜비츠로넥스텍 대한민국 12월 항공기용 부품제조외 100.00% 14,452,830 종속기업 ㈜비츠로이엠 대한민국 12월 산업용 차단기와개폐기 100.00% 21,001,736 종속기업 ㈜비츠로이에스 대한민국 12월 수배전반 100.00% 5,493,638 공동기업 IPT 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - 합계 - 79,439,431 5. 진행률적용 주요수주현황 (1) 당분기와 전기의 건 설형계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초계약잔액 77,583,238 107,136,717 당기계약증(감) 98,079,770 64,715,092 당기수익액 (51,569,584) (94,268,570) 기말계약잔액 124,093,424 77,583,238 (2) 당분기와 전기의 진행중인 공사와 관련한 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 누적공사수익 247,389,528 232,745,118 누적공사원가 200,262,743 198,567,124 누적공사이익 47,126,785 34,177,994 대금청구액 219,316,947 205,768,188 미청구공사 36,843,513 33,820,768 초과청구공사 8,770,932 7,299,947 (3) 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총 계약금액 및 총 계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래 기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 총계약금액의 변동 총예정원가의 변동 당기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 (초과청구공사) 변동 공사손실충당부채의 변동 7,586,614 9,286,440 (1,728,680) 28,855 18,373,327 (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 계약일 공사기한 진행율 미청구(초과청구)공사 관련 외상매출금(선수금)관련 공사손실충당부채 미청구(초과청구)잔액 손실충당금 외상매출금(선수금)잔액 손실충당금 신고리 5,6호기 480V 저압차단기반 2016-06-17 2022-10-15 78.0% 3,679,637 110,000 진주~광양 전철화 29kV GIS(SSY) 2020-06-29 2021-12-31 88.7% 2,322,600 951,984 ITER IVC BUSBAR 제작 2018-12-11 2022-08-31 53.3% 2,477,796 304,552 KSTAR 텅스텐 카세트 디버터 제작 및 설치 2019-09-10 2022-12-31 54.3% 223,846 - - - - HWR 초전도 가속모듈 제작 (SCL32) - 증액 2020-08-25 2021-05-31 93.3% 3,111,812 - 1,689,600 - - PFC 냉각수시스템 성능향상 2016-04-08 2022-10-31 49.9% (435,156) - - - - Diagnostics First Wall Manufacture 2020-12-09 2024-12-08 26.3% 3,187,860 - (1,111,920) - - 한국형발사체 성능개량 사업(KSLV-2A) 연소기 시제품 개발 및 설비 구축 2021-03-19 2022-12-30 21.1% 2,872,704 - - - - In-Vessel Vertical Stability Coils Prototyping, Manufacturing and Installation 2021-04-08 2025-01-08 25.0% 4,759,940 - - - - (5) 영업부문별 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 공사손실충당부채 수주금액의변동 추정총계약원가의 변동금액 공사손익의변동 미청구공사총액 미청구공사손상차손누계 초과청구공사 전력부문 149,192 29,462,066 25,315,691 4,146,375 6,976,503 - 3,646,171 특수부문 21,321 68,617,703 55,511,485 13,106,218 29,867,010 - 5,124,761 합계 170,513 98,079,770 80,827,176 17,252,594 36,843,513 - 8,770,932 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당분기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 제출하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제56기(당기) 한울회계법인 - - - 제55기(전기) 한울회계법인 적정 - - 제54기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제56기(당기) 한울회계법인 분·반기 재무제표 검토연결, 별도 재무제표에 대한 감사내부회계제도에 대한 감사 73,500 810 73,500 - 제55기(전기) 한울회계법인 분·반기 재무제표 검토연결, 별도 재무제표에 대한 감사내부회계제도에 대한 감사 70,000 807 70,000 807 제54기(전전기) 한울회계법인 분·반기 재무제표 검토연결, 별도 재무제표에 대한 감사내부회계제도에 대한 감사 66,000 810 66,000 810 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제56기(당기) - - - - - 제55기(전기) - - - - - 제54기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 1) 내부통제 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사 결과 지적 사항은 없습니다. 2) 내부회계관리제도 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - 1 2) 주요의결사항 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 사외이사 장순상 유병언 장범수 이상권 이종식 강남규 허윤 찬 반 여 부 2021.02.05 분할계획서 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 2021.03.12 제55기 사업년도(2020.01.01~2020.12.31) 현금배당 계획(안) 승인의 건 및 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 2021.03.18 분할 경과 보고의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 불참 2021.03.29 대표이사 선임의 건(유병언) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 불참 불참 2021.03.29 대표이사 선임의 건(장범수) 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 불참 불참 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2021년 신규 선임이후 교육일정 수립 후 실시예정 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사위원회 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 2) 감사 위원 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이종식 예 이종식세무회계사무소 예 공인회계사 경희대 경영학과 졸업(학사) 안건회계법인(2001~2003)이종식세무회계사무소(2006~현재) 강남규 예 법무법인 가온 대표변호사 - - 서울대 법과대학원 졸업(석사) 법무법인 가온 대표변호사(2017~현재) 기획재정부 국세예규심사위원회 위원(2018~현재) 국세청 본청 고문변호사(2015~2018) 나) 감사위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명의 이사로 구성 충족(2명)(*) 상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제2조 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이종식 1인) 상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제3조 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (*) 당기에 사외이사 1인의 중도사임으로 감사위원회 위원이 2명으로 구성되어 있으나, 상법 제542조의11 제4항에 따라 사임 후 최초 소집되는 주주총회전까지 유예됨으로 선출기준에 충족함으로 기재하였습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다) 감사위원회의 활동 내역 - 보고서 제출일 현재 활동내역은 없습니다. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 2021년 신규 선임이후 교육일정 수립 후 실시예정 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획본부 3 상무1명(25년)부장1명(16년)차장1명(12년) 감사위원회 지원 5) 준법지원인 등 지원조직 현황 보고종료일 현재 준법지원인 등 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,200,025 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 26,200,025 - - - - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 장순상 본인 보통주 10,845,809 46.52 10,845,809 41.40 - 유병언 대표이사 보통주 40,539 0.17 40,539 0.15 - 이병호 관계사임원 보통주 61,856 0.27 61,856 0.24 - 장범수 관계사임원 보통주 1,015,381 4.35 1,015,381 3.88 - 장택수 관계사임원 보통주 1,882,434 8.07 1,882,434 7.18 - 비츠로 아이씨티 관계사 보통주 0 0 1,923,076 7.34 - 계 보통주 13,846,019 59.39 15,769,156 60.19 - 기타 - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 O 최대주주 : 장순상 O 학력 : 한양대 화학공학과 O 경력(최근 5년간) : 비츠로그룹 회장 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 07월 20일 장순상 15,769,156 60.2 - - 2018년 09월 20일 장순상 13,846,019 61.9 - - 2016년 09월 02일 장순상 13,966,019 62.5 - - 2012년 07월 06일 장순상 5,093,463 37.8 - - 2012년 03월 31일 장순상 5,156,017 38.2 - - 2011년 02월 16일 장순상 5,242,203 38.9 - - 2008년 03월 13일 장순상 4,451,836 39.6 - - 2008년 02월 28일 장순상 4,537,836 40.4 - - 2008년 02월 26일 장순상 4,657,836 41.5 - - 2008년 02월 25일 장순상 4,736,836 42.2 - - 2008년 01월 11일 장순상 4,857,836 43.2 - - 2007년 11월 27일 장순상 6,246,040 55.6 - - 2001년 03월 16일 장순상 2,938,204 33.6 - - 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 장순상 10,845,809 41.40 - 장택수 1,882,434 7.18 - 비츠로 아이씨티 1,923,076 7.34 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,860 19,865 99.97 9,852,170 26,200,025 37.60 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유병언 남 1953년 02월 대표이사 사내이사 상근 전력사업총괄 부산공대 전기공학 졸(주)비츠로시스 공동대표이사 40,539 - - 21년2개월 2024년 03월 29일 장순상 남 1944년 07월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 한양대학교 화학공학과 졸(주)광명전기 대표이사비츠로그룹 회장 10,845,809 - 본인 - 2022년 03월 29일 서광철 남 1968년 05월 상무 미등기 상근 경영지원 충남대학교 회계학과 졸비츠로그룹 경영지원본부장 - - - 27년9개월 - 장범수 남 1968년 11월 대표이사 사내이사 상근 관리총괄 Ohio State 경영정보학과 졸(주)비츠로테크 관리총괄 1,015,381 - 자 15년9개월 2024년 03월 29일 장순명 남 1931년 07월 명예회장 미등기 상근 경영전반 단국대 법학과 졸(주)비츠로테크 대표이사 - - 형제 38년3개월 - 황리호 남 1968년 09월 싱무 미등기 상근 특수운영본부 부산대 기계설계공학과 졸(주)비츠로테크 사업운영 부장 - - - 27년3개월 - 이종식 남 1967년 08월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 경희대 경영학과 졸업(학사) 안건회계법인(2001~2003)이종식세무회계사무소(2006~현재) - - - 1년6개월 2023년 03월 27일 강남규 남 1975년 06월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 서울대 법과대학원 졸업(석사) 법무법인 가온 대표변호사(현재) 국세예규심사위원회 위원(현재) 국세청 본청 고문변호사(15~18) - - - 2년6개월 2022년 03월 29일 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전력부문 남 213 - 21 - 234 8년3개월 10,115 43 - - - - 전력부문 여 15 - 3 - 18 7년8개월 549 31 - 특수부문 남 131 - 47 - 178 5년5개월 8,038 45 - 특수부문 여 7 - 3 - 10 5년6개월 422 42 - 전지부문 남 243 - 5 - 248 7년3개월 9,678 39 - 전지부문 여 172 - 7 - 179 8년0개월 4,779 27 - 합 계 781 - 86 - 867 - 33,580 39 - ※ 직원수는 연결기준이며, 2021년 9월말 기준 인원입니다.(등기임원 제외, 미등기임원 포함)※ 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.※ 연간급여총액은 3분기누적 급여총액이며, 1인평균급여액은 분기누적 급여총액 ÷ 3분기말직원수로 나눈 단순평균입니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 327 109 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 상근등기이사 3 1,200 - 감사위원회 위원 3 - - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 252 50 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 219 73 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 2 33 17 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 비츠로그룹 2 6 8 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 5 6 73,946 5,494 - 79,440 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 3 3 1,181 -141 6 1,046 계 1 8 9 75,127 5,353 6 80,486 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 . 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래 당사는 당기보고서 작성기준일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래는 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 소송사건 등[손해배상 청구소송] 구분 내용 소제기일 2021년 03월 07일 소송 당사자 - 원고 : 대한민국 - 피고 : ㈜비츠로셀 소송의 내용 군 창고 화재사건과 관련하여 총26,509백만원의 손해배상 청구 진행사항 분기보고서 작성일 현재 소송건 반박 소명자료 및 답변서 준비 중 ※ 자회사 (주)비츠로셀의 소송사건입니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3) 채무보증현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4) 채무인수약정 현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5) 그 밖의 우발채무 등 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)비츠로셀 1988.02.04 충청남도 당진시 합덕읍인더스파크로 70 축전지 및 일차전지 188,284 의결권상당지분소유(최대주주) 여 (주)비츠로넥스텍 2016.08.27 경기도 안산시 단원구 별망로 327(성곡동) 항공기용 부품제조업외 66,784 의결권과반이상소유 여 (주)비츠로밀텍 1992.01.23 충청남도 천안시 동남구 풍세면 풍세산단로 58 일차전지 제작 24,326 의결권과반이상소유 부 (주)비츠로이엠 2017.07.01 경기도 안산시 단원구 별망로 327(성곡동) 진공기기,전력기기 48,627 의결권과반이상소유 여 (주)비츠로이에스(*) 2021.03.17 경기도 안산시 단원구 별망로 327(성곡동) 수배전반 - 의결권과반이상소유 부 (*) (주)비츠로이에스는 당기에 분할/신설된 연결대상 종속회사로, 최근사업연도말 자산총액에서 제외하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 (주)비츠로테크 110111-0086169 (주)비츠로셀 110111-0548771 비상장 6 (주)비츠로이엠 110111-0086169 (주)비츠로넥스텍 131411-0373599 (주)비츠로이에스 131411-0488231 (주)비츠로밀텍 110111-0831663 IPT - VITZROCELL USA Inc.(*) - (*) (주)비츠로셀의 종속회사입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)비츠로셀 상장 2002년 03월 08일 경영참여 3,190 7,561 35.09 34,063 - - - 7,561 35.09 34,063 188,284 14,129 (주)비츠로이엠 비상장 2017년 06월 27일 경영참여 12,626 8,000 100.00 21,002 - - - 8,000 100.00 21,002 48,467 4,275 (주)비츠로넥스텍 비상장 2016년 08월 27일 경영참여 14,453 8,000 100.00 14,453 - - - 8,000 100.00 14,453 66,784 5,382 (주)비츠로밀텍 비상장 2016년 09월 01일 경영참여 4,428 344 96.87 4,428 - - - 344 96.87 4,428 24,326 2,111 (주)비츠로이에스(*) 비상장 2021년 03월 17일 경영참여 5,494 - - - 8,000 5,494 - 8,000 100.00 5,494 - - IPT 비상장 2012년 01월 25일 경영참여 53 - 50.00 - - - - - 50.00 - 444 -38 전기공업협동조합 비상장 - 단순투자 12 301 - 34 -301 -34 - - - - - - 한국전력기기사업협동조합 비상장 - 단순투자 5 10 - 39 -10 -39 - - - - - - 엔지니어링공제조합 비상장 - 단순투자 9 20 - 14 -20 -14 - - - - - - 한국전기공사공제조합 비상장 - 단순투자 50 200 - 57 -200 -57 - - - - - - 대한설비건설공제조합 비상장 - 단순투자 81 86 - 85 14 14 1 100 - 100 - - 한국방위산업진흥회 비상장 - 단순투자 33 167 - 26 - - 2 33 - 28 - - 자본재공제조합 비상장 - 단순투자 850 4,250 - 914 - - 4 850 - 918 - - 한국자동제어공업혐동조합 비상장 - 단순투자 5 10 - 5 -10 -5 - - - - - - 한국전기에너지산업협동조합 비상장 - 단순투자 5 50 - 5 -50 -5 - - - - - - 한국계측제어공업협동조합 비상장 - 단순투자 2 20 - 2 -20 -2 - - - - - - 합 계 - - 75,127 - 5,352 7 - - 80,486 - - ※ 별도재무제표 기준입니다. (*) (주)비츠로이에스는 당기에 분할/신설된 연결대상 종속회사로, 최근사업연도말 총자산 및 당기순손익에서 제외하였습니다. ※ 단순투자의 출자금액 감소는 (주)비츠로이에스 분할시 이관된 출자금액입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.