비츠로테크 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 산업의 개요

1) 전력산업 - 해 당회사 : 비츠로테크, 비츠로머티리얼(1) 산업의 특성 전력기기의 범위는 전기에너지의 생산·수송·변환·사용에 필요한 전기기기 중 가정용 전기기기와 조명기기를 제외한 회전기기(발전기,전동기)와 정지기기(변압기,차단기), 전선 및 기타 전기기기와 관련한 부품·소재부문을 포함하는 통상적인 전기기기를 말하며, 주 수요처는 전력사업자 및 산업체입니다.전력기기 산업의 특성은 국민경제상 필수 에너지인 전력공급에 필요한 각종장비·기기를 생산하는 국가기간산업으로 다품종·소량 주문생산위주의 생산구조로 전반적인 경기변동에 민감하고, 전력공급망은 그 특성상 부분적인 고장에도 막대한 피해가 발생하므로 제품의 안전성과 신뢰성의 확보가 중요합니다.선진국이 기술을 선도하고, 후발국의 추격이 어려운 산업으로 제품의 수명이 길어(약15년~20년) 기술변화의 속도가 느리고, 또한 초기 설비투자액이 크고, 설계·제작에 긴 시간이 소요되고 투자자금의 회수기간이 장기화등으로 기술개발보다는 기술도입에 의존하고 있습니다. (2) 산업의 성장성(가) 국내전력시장* 전력통계지표종합

구분	단위	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년 상반기

판매전력량	GWH	466,593	474,849	477,592	483,655	248,493

수요성장률	%	2.5	1.8	0.6	1.3	1.7

1인당전력소비량	kWh/人	9,331	9,285	9,305	9,555	4,891

고객호수	1,000호	20,476	21,018	21,532	21,807	22,199

(자료:2016년 상반기 KEPCO in brief) *송변전설비 현황 변동 추이

구분	단위	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년 상반기

송전설비	C-KM	31,622	32,249	32,795	33,316	33,417

변전설비	MVA	271,247	279,520	285,242	298,294	300,778

변전소수	개	763	790	805	822	827

배전선로	C-KM	442,641	449,684	457,247	465,278	469,597

(자료:2016년 상반기 KEPCO in brief) 우리나라 전력산업은 국가경제의 급속한 발전에 따라 높은 성장세를 보여왔습니다. 1961년 3사 통합시와 비교하면 고객호수는 79만호에서 2,220만호로, 호당 사용량은1,492kWh에서 22,179kWh(2015년기준)로 성장했으며, 전력판매량은 1,189GWh에서 483,655GWh(2015년 기준)로 406배의 폭발적인 성장을 이루었습니다. 최근들어 1인당 전력소비량의 증가율은 90년대 이후 점차적으로 둔화추세이나 판매전력량 및 1인당 전력소비량, 고객호수는 꾸준한 증가를 이루고 있습니다. 이를 바탕으로 전력기기의 내수 수요가 지속적인 성장을 이루는 것을 알 수 있습니다. 이같은 내수 수요의 성장으로 인하여 2015년말 현재 발전소에서 생산된 전력을 변전소까지 수송하는 송전선로는 1980년 대비 2.6배, 변전설비는 15.6배가 증가하였으며, 총822개소의 변전소를 운영하고 있습니다. 이와같이 전력수요증가 요인 및 발전설비의 증가로 인해 국내전력산업은 성장을 지속하여 왔습니다.(나) 해외전력시장* 해외 전기기기 시장 전망

구분	단위	2009년	2012년	2015년	2018년	2020년	증감율

세계시장	억 달러	9,054	10,472	12,122	14,033	15,471	5.0%

국내시장	억 달러	256	320	400	511	600	8.0%

수출	억 달러	100	134	200	301	400	14.4%

(자료:2006 UN 연감, 2007 Goulden Reports, 광업·제조업통계조사보고서,Kotis)* 세계 전력계통의 투자 전망(2012년~2035년)

구분	단위	발전분야	송전분야	배전분야	합계

OECD	십억 달러	4,139	662	1,986	6,787

NON-OECD	십억 달러	5,547	1,187	3,347	10,080

전세계	십억 달러	9,686	1,849	5,332	16,867

(자료:World Energy Outlook 2012-2012) 위 표와 같이 'World Energy Outlook 2012'에 의하면 2012~2035년 동안 발전·송전·배전분야의 전력계통에 16조8670억달러가 투자될 전망입니다. 그리고 세계 각국은 태양광 및 해양발전, 지열 등 전력기기와 연관이 있는 에너지산업에 집중 투자하고 있으며, 각국은 에너지산업에 지원정책을 하고 있습니다. 전력기기 산업의 세계시장 규모는 2009년 9,054억 달러로 추정하고 있으며, 2020년까지 매년 5.0%내외의 안정 성장세를 이룰 전망입니다. 세계시장은 국제기후변화협이행에 따른 Green Ocean 및 LA 대정전 사고 이후 IT 융·복합 디지털 전력기기를중심으로 급성장할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 미국의 노후화된 전력설비교체,아시아·중동 및 러시아의 신규 전력설비, 유럽의 전력시장 단일화 계획, 중국의 서전동송프로젝트등으로 해외 성장수요가 큰 폭으로 증가할 전망입니다. (3) 경기변동의 특성전력기기는 전력 및 여타산업의 설비투자와 경기변동의 영향에 민감하여 발전, 송·배전, 배전설비, 각종산업설비의 신설·증설·교체 수요에 좌우되는 분야로써 건설/설비투자의 선행지표에 의하여 내수경기가 결정 되어지며, 국가주도의 사회간접자본 투자에 당해년도 경기가 종속되어 나타나지며, 계절적으로 전력수요가 증가하는 여름철을 성수기, 감소하는 겨울철을 비수기로 구분할 수 있습니다.

(4) 경쟁상황(가) 경쟁 특성 및 요인전력기기 시장은 초고압, 고압, 저압기기로 구분되며, 초고압/고압일부시장은 송전/배전 선로의 한전독점체계로 연간/수시 입찰체계로 구성되어 있습니다. 반면, 고압 및 저압시장은 공공부문과 민간수요부문으로 구분되며, 공공부문 입찰은 단체수의계약체계에서 경쟁입찰체계로 변환이 되었고 민간수요부문은 특약점판매 및 직접판매로 경쟁체계를 유지하고 있습니다. 다수 경쟁 체계변화로 고품질 저가격 제품의 수요가 증대되고 있으며, 브랜드력이 높은 제품이 시장을 선도하고 있습니다. (나) 시장 진입시장은 전력기기 제품의 특성상 불량품에 의한 사고가 타산업 및 국민생활에 직접적으로 미치는 파급효과가 매우 큰 제품으로 고도의 신뢰도 및 품질 안정성이 요구되는기술집약적 산업으로 안정성 및 신뢰성에 대한 장기간 검증이 필요하며, 각종 규격 취득이 선행되어야 합니다. 또한 기술변화 속도가 느리고, 제품의 Life Cycle이 평균20년 이상으로 기술활용 기간이 비교적 장기인 반면, 단기간에 기술확보가 어려운 분야입니다. 현재 세계적인 통용규격은 국가별로 상이하나, 크게 IEC, CE, UL, CCC, KEMA, KS등이 있습니다.(5) 자원 조달상의 특성자본재 성격의 제품 특성상 중량물로 기술력이 바탕이 된 소재의 조달이 필요하며 이로 인해 R 및 협력업체와의 품질유지력이 요구됩니다. 또한 유가상승 및 개발도상국등의 경제성장으로 인한 주요 원자재인 동등의 수요증가로 인해 국제적 원재료 가격이 부담으로 작용할 수 있으며, 다품종 소량 생산으로 원자재 조달에 어려움이 있을 수 있습니다.(6) 환경 및 규격 규제고도의 안정성을 필요로 하는 산업으로 각국은 자국 산업보호를 위하여 각종 규제 및규격을 제정하고 있으며, 수출을 위하여 각 국가의 규격획득을 필요로 하고 있습니다. 또한 쿄토기후협약에서 체결한 온실가스인 6불화유황(SF6)의 사용억제로 인하여 기존의 가스를 이용한 전력기기 수요는 감소하고 있으며, 점차 환경에 대한 규제가 적용되고 있습니다.

2) 특수사업 - 해당회사 : 비츠로넥스텍(1) 산업의 특성우주항공산업은 항공기 우주비행체 관련 부속기기류 및 관련 소재류를 생산·제조·가공·조립·개조 또는 수리하는 것을 포함하되 항공법에 의한 항공기의 정비·수리·개조등 항공기 사용자가 그 운항상의 필요로 행하는 작업을 제외한 것입니다. 우주항공산업은 현대 모든 산업기술의 총아로 불릴만큼 다양한 산업기술을 사용하고 있는 대표적인 기술집약적장치 산업이며 대규모 투자와 이에 따른 막대한 위험도가 뒤따르는 규모성 사업으로 볼 수 있습니다. 특히 항공우주산업에 소요되는 산업기술은 진보적 혁신성과 보수적인 안전성을 모두 갖추어야 하는 고난이도 기술들이 대부분이며, 개발과 제작에는 고도로 숙련된 경험 인력이 대규모로 요구되는 고용촉발형산업으로 생산후 판매방식이 아닌 수주후 개발생산방식을 따르고 있습니다.(2) 산업의 성장성* 국내 우주산업 시장규모 (단위:백만원)

구분	2008년	2009년	2010년	2011년	2012년

산업체(매출현황)	864,355	862,983	796,027	886,557	1,161,990

연구기관(예산현황)	435,296	409,601	226,437	290,668	289,373

대학(연구비현황)	9,418	2,830	9,035	8,939	13,199

합계	1,309,069	1,275,414	1,031,499	1,186,164	1,464,562

(자료:한국항공우주연구원 우주산업실태조사 보고서-2013)* 국내 우주산업분야의 투자현황 (단위:백만원,%)

구분	기업	연구기관	대학	전체

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

설비투자	103,673	73.6	610	2.8	470	35.5	104,753	64.0

R	34,288	24.3	20,762	96.7	544	41.1	55,594	33.9

기타	3,001	2.1	102	0.5	310	23.4	3,413	2.1

합계	140,962	100	21,474	100	1,324	100	163,760	100

(자료:한국항공우주연구원 우주산업실태조사 보고서-2013)* 세계 우주산업 시장규모

구분	단위	2008년	2009년	2010년	2011년	2012년

매출액	십억 달러	233.70	243.33	263.77	285.33	304.31

증가율	%	5.2	4.1	8.4	8.2	6.7

(자료:일본항공우주공업회 세계 우주산업 동향-2013.08)현재 세계 우주항공산업 시장은 전체 제조업 시장에서의 비중은 적어도 제품 단위별 시장규모를 따지면 가장 큰 고부가가치 창출이 가능한 부문으로 주목받고 있습니다.일본 항공우주공업회가 조사한 바에 따르면 중량1톤당 제품가격이 자동차의 3만달러에 비해 여객기는 81만달러, 통신위성은 874만달러로 항공우주제품은 타산업제품에 비교할 수 없는 고부가가치 제품입니다.미국과 유럽등 선진국들이 점유하고 있는 우주항공시장에 중국과 일본도 적극적으로 나서고 있으며 우주과학기술이 발전함에 따라 우주개발과정에서 나온 신기술을 응용해 첨단의료기술과 다양한 신소재제품등 우주관련 산업도 함께 발전하고 있고, 우주환경을 이용한 신소재, 신의약품개발은 미래 신산업의 원천이 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 향후 통신, 방송위성 수요 증가, 위성이용분야 확대등으로 우주산업의 지속적인 발전이 예상되고 있고, 세계우주산업 시장규모는 연평균 10%이상 지속적 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 국내시장도 07년 정부에서 발표한 '국가우주개발진흥기본계획'에 의하여 2016년까지 인공위성에 1조8천억원, 발사체 및 우주센터에 1조6천억원, 기초연구개발 및 위성활용등에 1,300억원을 투입하는등 우주기술개발사업분야에 총 3조5천억원의 투자계획을 진행중이며, KSLV를 지속적으로 발사하고 있으며,현재 자체발사체개발을 목표로 지속적으로 연구하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성우주항공산업은 경기변동의 영향을 거의 받지 않으나 모든사업이 자국정부의 주도하에 진행되기 때문에 자국 정부의 우주산업정책등의 많은 영향을 받습니다. (4) 경쟁상황(가) 경쟁 특성 및 요인우주사업의 경우 정부지원에 의한 R 강하기 때문에 기업의 주도적 참여가 어렵다는 특성이 있으며, 이 특성 때문에 모든 사업은 정부연구소인 한국항공우주연구원 중심으로 사업이 진행되고 있으며 일부 기업이 이에 참여하는 형태입니다. 따라서 기업 간 경쟁적이라기보다는 상호보완적 형태를 많이 이루고 있습니다. 즉 R 효과적으로 추진하고, 선진기술을 빠른시간에 흡수하기 위한 방안의 하나로 거의 전 부문에서 전략적 제휴가 활용되고 있습니다. (나) 시장 진입개발주기가 길고 자본 및 기술측면의 진입장벽이 높습니다. 즉 막대한 연구개발비가 소요되고 매출액에서 차지하는 연구개발비의 비중이 높은 산업의 특성 때문에 그에 상응하는 투자위험도도 높고 또한 수요자의 범위가 한정되어 있고 제품도 표준화되어 있지 않아 수요자의 요구나 임무특성에 따라 변화되는 부분이 많기 때문에 시장진입에 어려움이 따릅니다.(5) 자원 조달상의 특성우주항공산업에 사용되는 부품 및 소재는 티타늄 합금, 초고강도 합금, 복합재료, 알루미늄 합금등이 주로 사용되고 있으며, 고온 및 저온, 고진공등의 운전조건으로 인하여 소재의 내구성 및 내열성이 탁월해야 하고 신뢰성등을 갖춰야 합니다. 이런 특성으로 산업 전반에 걸쳐 전략적 제휴를 통하여 품질 및 신뢰성이 향상된 부품소재개발을 진행되고 있으며, 소재개발과 더불어 소재를 가공할 수 있는 공정개발도 동시에진행되고 있습니다. (6) 환경 및 규격 규제우주항공산업에서는 품질과 신뢰성이 중요한 요소로 작용되어 품질경영시스템이 무엇보다도 중요한 역할을 합니다. 따라서 우주항공업계에서는 다음과 같은 규격을 정립함으로써 품질개선을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 AS/EN 9100 인증을 취득하였습니다. ·AS/EN 9100 : 우주항공 제품의 설계 및 제조를 위한 품질 경영 시스템 요구사항 ·AS/EN 9110 : 정비 및 유지보수 전문업체를 위한 품질 경영 시스템 요구사항 ·AS/EN 9120 : 우주항공 부품 조달 업체를 위한 품질 경영 시스템 요구사항(7) 기타사업·고온 플라즈마 시스템 방전현상을 이용하여 토치내부에 플라즈마를 발생시켜 이를 사용가능 하도록 설계/제작/구축한 시스템을 말하며 산업 및 방사성 폐기물의 열처리의 환경분야와 나노 재료개발등의 신소재분야등에 적용 가능합니다. ·IGCC 석탄가스 연소기 석탄가스화 기술 개발 “석탄가스화 기술”“복합발전기술”의 통합기술의 약자로 석탄을 가스화한 후 정제한 가스연료로 가스터빈 발전하고, 가스화기 및 가스터빈의 배가스열로 증기터빈 발전하는 복합발전을 말하며 발전시스템 및 유사한 전 분야에 적용 가능합니다. 한전전력연구원에 공정을 공급한 경험등을 가지고 있습니다.·고온플라즈마를 이용한 원자력발전소 증기발생기 세정폐액 처리 플라즈마 기술을 이용하여 산업전반에 발생되는 독성폐액을 열분해 산화처리를 하는 사업과 원자력 폐기물 및 폐액처리, 산업 폐기물을 처리하고 발생되는 부산물을 환경친화적으로 최종 배출하는 일련의 공정설비를 사업화하여 진행하고 있습니다. 주요 거래처로는 한국수력원자력등이 있습니다.·핵융합 사업별들의 중심은 1억도 이상의 초고온 플라즈마 상태인데, 이러한 상태에서는 수소와 같은 가벼운 원자핵들이 융합해 무거운 헬륨 원자핵으로 바뀌는 핵융합 반응이 일어납니다. 이 융합과정에서 나타나는 질량감소가 엄청난 양의 에너지로 방출되는데 이를 '핵융합에너지'라고 합니다. 현재 한국은 세계최초 초전도 핵융합장치인 KSTAR프로젝트를 진행하고 있으며, 당사는 초고온의 플라즈마로부터 토카막 내부의 장치를보호하는 PFC 제작등을 수행하고 있습니다.3) 전지산업 - 해당회사 : 비츠로셀, 비츠로밀텍가. 산업의 특성 1. 산업의 개요

(1) 전지산업의 개요

최근 전자기기의 발달로 개인용 휴대장비를 비롯한 IT 장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 그 전원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발이 활발히 이루어지고 있으며, 기존 아날로그 방식 장비의 Digital화에 의해 전지를 사용하는 기기의 종류와 수량은 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 특히 일차전지 가운데 전압과 에너지밀도가 가장 높은 리튬일차전지가 이러한 개발 추세에 가장 적합한 전원으로 AMR 시장을 비롯한 군용 통신기기 및 각종 Wireless (무선)장비에 사용되면서 응용 분야를 크게 넓혀가고 있습니다.

이러한 일차전지의 개발동향을 살펴보면 기존의 1.5V급의 알카라인 전지에서 3.0V 이상의 리튬 전지로 에너지밀도가 높은 방향으로 개발이 진행되고 있으며, 그에 따른 시장의 규모도 함께 성장하고 있습니다. 이는 전지를 사용하는 장치나 기기의 소형화, 경량화 고출력화의 추세에 따라, 망간전지와 같은 기존 일차전지의 경우 1.5V의 전지를 직렬로 2개 사용하던 것을, 리튬전지의 경우에는 3.0V 이상의 전지를 1개만 사용하면 되고 수명도 5년 ~ 10년의 장기간 사용이 가능한 바, 이러한 시장 수요 변화 및 리튬일차전지의 기술적 특성은 리튬일차전지 시장과 어플리케이션(전지소요 제품) 시장의 동반 성장이 가능하게끔 하고 있습니다. 특히, 군수용의 특수 목적으로 개발되어 사용되던 리튬 일차 전지가 민수용의 다양한 기기의 전원으로 사용되기 까지 고에너지밀도의 장점을 살리면서 단점으로 지적되어왔던 안전성 부분에 대한 보완이 이루어진 결과로 판단됩니다.

(2) 리튬일차전지 산업의 개요

1) 리튬전지의 특성

리튬은 주기율표 상에서 수소, 헬륨 다음에 위치하는 원자 번호 3번의 금속으로서, 지구상에 존재하는 금속 가운데 가장 가벼운 금속입니다. 이런 이유로 인하여 전지에 사용할 때 3,861mAh/g, 2,062mAh/l 의 전하량을 갖게 되므로, 고용량의 전지로서 오래 전부터 관심의 대상이었습니다. 반면, 리튬은 수분과 반응하여 수소가스를 발생하면서 급격한 반응을 하므로, 취급이 어려워서 상대습도 1% 미만의 Dry room에서 전지를 제조해야 합니다.

2) 리튬일차전지의 분류

리튬 전지는 전극과 전해액에 따라 리튬 금속을 사용하는 리튬 일차 전지와 탄소 및 금속산화물 전극을 사용하여 리튬 이온의 삽입 또는 탈리 반응을 이용하는 리튬 이차전지로 구분할 수 있습니다. 즉, 전극 및 전해액과 셀의 구조, 에너지 밀도 등에 따라 아래와 같은 종류로 분류할 수 있습니다.

[리튬일차전지의 기술적 분류]

* Lithium Sulphur Dioxide (Li-SO2) Primary

* Lithium Thionyl Chloride (Li-SOCl2) Primary

* Lithium Manganese Dioxide (Li-MnO2) Primary

* Lithium Polycarbon Monofuride (Li-CFx) Primary

* Lithium Ion (Li-Ion) Secondary

* Lithium-Ion Polymer (Li-Ion Polymer) Secondary (technological assessment)

이러한 리튬 일차 전지는 리튬 금속의 특징 때문에 리튬을 전지에 사용하였을 경우, 다음과 같은 전지 특성을 갖게 됩니다.

특 성	내 용

고전압 및 방전	리튬일차전지는 일반전지에 비해 2배 이상 높은 3.0V ~ 3.6V의 전압을 가지고 있으며, 전압 평탄도가 우수합니다.

고에너지 밀도	리튬일차전지는 호환 가능한 전지들 중에서 에너지 밀도가 가장 높습니다.

광범위한 온도 대역	리튬일차전지는 -55℃~85℃ 의 넓은 온도범위에서 작동이 가능합니다.

장기 저장 능력	리튬일차전지는 일반적 조건에서의 자가 방전율이 연간 2% 미만이므로 장기간 저장 후에도 사용 가능합니다.

(3) 리튬일차전지산업의 발전 과정

리튬전지는 경량이면서 고전압이 얻어지는 리튬을 음극으로 사용하므로 고에너지밀도를 얻을 수 있기 때문에 1960년 초부터 미국을 중심으로 활발한 연구가 이루어졌습니다. 그리고 이러한 리륨일차전지들 가운데 Li/SOCl₂ (리튬염화티오닐 전지), Li/SO2(리튬이산화황전지), Li/MnO2(리튬망간전지) 그리고 Li/CFx (리튬플루오르 화흑연전지)등이 상용화가 이루어져 있습니다.

리튬일차전지는 기존의 일차전지인 알카라인이나 망간전지에 비해 7~8배 이상의 에너지밀도와 장기저장, 넓은온도(-55C~+85C) 범위에서 사용 가능한 특성 등을 가지고 있어 2차 대전부터 군용에서 사용되어지기 시작했으며, 1980년대부터는 상업용 장비의 휴대용화, 디지털화 등에 의해 장비와 전지의 소형화, 경량화 등이 요구됨에 따라 리튬일차전지의 사용이 시작되었습니다. 리튬일차전지는 기존의 망간, 알카라인일차전지의 특성(제한된 사용온도, 높은 자가방전율, 낮은 에너지밀도)에 의해 사용이 제한적이었던 시장에서 (군용통신장비, Meter, Security Alarm 등) 사용되어지기 시작했습니다.

(4) 리튬일차전지산업의 특성1) 부품소재산업의 특성

리튬일차전지는 주로 산업용 전지로 최종 소비자에게 단위 전지로 판매되는 것이 아니라 장비의 부품으로 장착되어 판매되므로, 최종 완성품의 품질에 큰 영향을 주게 됩니다. 따라서 수요자의 대부분이 제품에 대한 풍부한 전문적인 지식을 갖고 있으며, 구매시 가격, 납기, 품질 중에서 품질을 가장 중요한 선택기준으로 하고 있는 바, 제품과 공급회사의 시장 신뢰성을 가장 중요한 판단 기준으로 하고 있습니다.

한편, 장비 제조업체는 각 제품의 전원 특성에 맞는 전지를 공급 받길 원하기 때문에 전지의 성능은 물론, 제조상의 편의를 위해 각각의 전지를 기판에 고정하는 단자(Terminal)나 전지와 장비를 연결하는 콘넥터(connector) 등을 직접 설계 또는 주문하기도 합니다. 또한 자신들의 장비에 맞는 전지의 개발을 직접 의뢰하는 경우도 있으며, 전지 제조업체들이 소비자가 되는 업체의 장비 설계에 직접적으로 참여하는 Project를 진행하기도 합니다.

위와 같이 리튬일차전지산업은 부품소재산업의 특성을 가지고 있는 바, 완성품 제조 업체의 생산량과 판매량이 리튬 전지 제조 업체의 실적 상황 등에도 상당한 영향을 주는 산업적 특성이 있습니다.

2) 기술집약적 장치산업의 특성

리튬일차전지 사업은 동일 규모의 사업군보다도 상대적으로 높은 기술력이 요구되며, 자국내 동종업체 및 해외 유사 업체들간의 상호 기술 공유가 이루어지지 않는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이는 리튬일차전지가 민간 전자제품뿐만 아니라, 군 수산업 및 우주항공산업 등 국가 안보 및 경쟁력 등에 있어 중요한 지위를 점하고 있는 산업 분야와의 연계성 때문입니다. 따라서, 산업 내 업체들의 보유 기술은 국가 기밀 수준의 보안을 요구받고 있으며, 원부자재 및 제품 등의 수출입에 있어 제품 종류 및 용량, 수출입 국가에 따라 국가 기관에서 통제 및 관리를 하고 있는 상황입니다.

한편 사업의 수익성을 유지하기 위해서는 대량생산을 할 수 있는 대규모 고가의 설비 투자가 필수적이며 리튬 금속의 특성상 Dry Room을 운영해야 하는 등 대단위 자본투자가 필요한 장치산업입니다.

이러한 기술집약적 장치산업의 특성으로 인해 리튬 일차전지 시장의 진입장벽은 상대적으로 매우 높은 편인 바, 기존의 선점 업체들이 장기간 시장을 주도하고 있는 독과점 성격이 강한 시장의 특성을 갖고 있습니다. 한편, 이러한 산업적 특성으로 인해 시장 제품 가격은 전반적으로 안정화되어 있는 편이어서, 가격 유동성이 크지 않은 편입니다.

3) 조립산업의 특성

리튬일차전지 제조를 위해서는 약 100여가지 이상의 부품을 조립해야 전지가 완성되는 조립산업의 특성을 갖고 있습니다. 이 중 핵심 부품으로는 전지의 4대 재료인 양극재, 음극재, 전해액, 분리막이 있으며, 리튬일차전지의 경우에는 전지의 케이스와 헤더 등의 외장 부품들도 전지의 핵심 부품에 속합니다. 한편, 한 개의 리튬일차전지 제조회사가 설립, 유지되기 위해서는 100여개의 협력업체의 개발이 필요하며, 협력업체를 개발하고 안정적으로 유지, 관리하는 업무가 반드시 필요합니다.

(5) 국가 경제에서의 중요성

1) 국방 통신장비 및 최첨단 무기체계의 핵심 부품으로 사용

리튬일차전지는 국방 통신장비 및 최첨단 무기체계 핵심부품으로 사용되어집니다. 특히, 당사의 주력 생산 제품인 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)는 군용장비(무전기, 어뢰 등)의 주전원이며, 비축형전지(리저브(Reserve)전지, 앰플(Ampoule)전지 등)는 최첨단 미사일, 폭탄 등의 주전원으로 사용되어지고 있습니다. 또한 당사는 군용으로 사용되어지는 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)의 Spiral type과 비축형전지의 유일한 양산업체인 바, 군용 일차전지 분야에서 국가 차원의 중요한 지위를 점하고 있습니다. 향후 국방 전력의 선진화 일환으로 국방 무기 체계의 첨단화 등 국방 정책의 진행이 가속화될 것으로 예상되는 바, 당사의 지속적인 연구개발 등 기업적 노력은 국방 산업의 발전에 일조할 것으로 예상됩니다.

2) 조립산업으로 100여개 부품업체와 공동성장

리튬일차전지산업은 조립산업의 특성을 가지고 있는 바, 전지 조립시 100여 개의 부품이 필요하며, 원자재의 원활한 수급을 위해 관련 부품업체의 존재 및 상호 신뢰의 기반 구축이 필요합니다. 따라서, 리튬일차전지산업의 성장은 100여개의 관련 부품을 생산하는 부품업체와의 공동 성장을 유도할 수 있어, 고용 창출 등 국가 경제에 이바지하는 효과를 낳고 있습니다.

당사의경우, 리튬, 니켈등 원료성 물질을 제외한 부품원자재의 대부분을 내자를 통해하고 있는데, 이는 당사 제품 품질의 민감성을 고려한 안정적이고 신뢰성을 기반으로둔 국내 공급업체 구축이 가능했기 때문입니다. 당사는 지속적인 품질ㆍ기술지도 및 합리적인 단가산정 등을 통해 원자재 공급업체와 장기적인 신뢰관계를 유지하고 있으며, 이는 당사 성장과 더불어 관련 공급업체의 공동 성장을 유도하고 있어, 국가경제 발전에 일조하고 있습니다.

나. 산업의 성장성

Frost Sullivan ’10, 에너지 절약의 필요성과 유비쿼터스 산업의 실용화 등의 산업적 요구와 더불어 전자 기기의 발달로 장비의 디지털화, 휴대화에 의해 전지를 사용하는 장비는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, IT 장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 그 전원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발이 활발히 이루어지고 있으며, 이러한 Trend로 인해 단위 체적당, 무게당 에너지 밀도가 가장 우수한 리튬일차전지의 수요는 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 리튬일차전지 시장은 2016년까지 연평균 6.4% 수준으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 리튬일차전지 중 당사 주요품목인 Li/SOCl2와 Li/MnO2전지 시장이 전체 리튬일차전지 시장 중 약 80%를 차지하고 있으며, 12년 기준으로 Li/SOCl2 시장은 약 4,741억, Li/MnO2 시장은 약 8,344억의 시장이 형성되어 있어, 2016년 기준으로는 약 5,709억, 12,041억 수준으로 시장이 성장할 것으로 예상됩니다. 이러한 시장 성장 속에서, 당사는 2018년까지 세계 1위의 글로벌 리튬일차전지 업체로서 성장할 것을 목표로 연구 개발과 영업망 확대를 위한 지속적인 노력과 투자를 경주하고 있습니다. 다. 경기변동에 따른 특성 당사 리튬전지를 수요처에 따라 구분하면 다음과 같은 경기변동의 특성을 갖습니다. (1) 군수용 전지 군수용 전지는 경기와 상관없이 수요가 일정하지만 전쟁이나 국지적인 긴장이 고조되면 수요가 급속히 증가하는 특성을 가지고 있습니다. 실례로 2004년에는 이라크 파병으로 인해 1,377백만원의 매출이 추가로 발행한 이력이 있습니다. (2) 민수(산업)용 전지 당사 전지는 여러 산업용 제품에 전원이나 보조전원용으로 사용되기 때문에 관련 산업의 정책에 영향을 받게 됩니다. 예를 들어, 최근 Green 산업의 일환으로 진행하는 Energy Saving 분야의 투자로 Smart Grid사업의 진행으로 기존 기계식 또는 아날로그식 Utility Meter (전기미터, 가스미터, 워터미터 등)의 전자식 장비로의 전환으로 전자식 Meter 시장은 급속히 성장할 것으로 예상됩니다. 따라서 Meter 장비에 유일하게 사용가능한 Li/SOCl2 전지의 수요는 기하 급수적으로 늘어날 것으로 판단할 수 있습니다. 또한, 무선인식(RF-ID) 전자태그에 사용되는 전지의 급격한 증가는 IT 산업의 발달로 RFID USN 산업의 성장과 함께 고속성장이 예상되는 분야이며, 향후 IT산업의 발전과 밀접한 관련이 있습니다. 이처럼 당사의 제품은 경기의 변동보다는 산업의 발전과 정부의 정책, 전쟁 등의 특별한 상황에 따라 수요가 변동하는 특징을 가지고 있으며, 향후 에너지절약 및 유비쿼터스 등의 산업의 Mega Trend에 맞춰 전지의 사용량은 점차 늘어날 것으로 예상할 수 있습니다. 2. 회사의 현황 1) 영업개황 (1) 전력부문당사는 1955년 창사 이래 지속적인 투자와 노력을 거듭하여 전력기기 국산화를 이루고 독자적인 기술의 확보를 통해 전력기기 중견기업으로 성장해 왔으며, 이를 통해 제2의 도약기로 해외시장진출을 위한 영업역량 강화를 추진하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 진공인터럽터(VI)를 독자개발하여 현대중공업, LS산전과 더불어 중소기업에서는 유일하게 생산하고 있으며 이를 여러 고압제품들에 적용해 제작, 판매하고 있습니다. 또한 04년 개발에 성공한 저압기기제품이 각종 규격 및 인증시험에 통과하면서 전력기기제품의 수직화를 이루었으며 이를 통해 보다 공격적인 영업활동을 통하여 해외시장개척과 내수시장의 영업력 강화를 이루어 지속적인 성장을 이룰것으로 예측하고 있습니다.(2) 특수부문우주항공분야에서 국내최초로 액체로켓 연소기개발과 제작에 성공하였으며, 이를 바탕으로 십여년간 국내액체로켓개발과 제작분야에서 독보적인 기술력을 보유하고 있습니다. 02년 한국최초의 액체로켓인 KSR-Ⅲ의 엔진조립체를 제작하였으며, 현재는 2022년 순수국내기술로 발사예정인 KSLV-Ⅱ에 적용예정인 75톤급연소기, 터보펌프, 가스발생기, 극저온배관을 제작하고 있습니다. 이외에도 플라즈마기술을 이용하여 산업전반에 발생되는 독성폐액을 처리하는 폐액처리사업과 플라즈마기술을 이용하여 핵융합반응을 일으켜 핵융합에너지를 얻는 KSTAR프로젝트사업에 참여하고있습니다. 이처럼 플라즈마기술을 통하여 우주산업 및 친환경산업외 대체에너지산업에도 진출하므로써 급변하는 시장상황에서도 지속적인 연구개발과 미래지향적인 사업분야의 진출을 통하여 성장기반을 굳건히 하고 있습니다.(3) 전지부문 (가) 당사의 사업영역 당사는 리튬일차전지 중 가장 시장이 큰 Li/SOCl2 전지와 Li/MnO2(OEM)전지 분야를 주 사업영역으로 하고 있습니다. (나) 주요 목표시장 [주요 목표시장의 도해] clip_image003.jpg 주요목표시장의 도해 당사의 주요 목표 시장은 위와 같이 4개의 시장으로 분류할 수 있으며, 주요 시장 현황은 다음과 같습니다. 1) Energy 산업 분야의 시장 구 분 Energy 산업 분야 시장 목표시장의 정의 Green 산업의 핵심인 Energy Saving 산업 및 에너지 개발, Monitoring 분야의 산업용 전지 시장으로 Li-SOCl₂전지의 특성 (극한 환경에서의 사용이 가능한 고기능성)으로 타전지의 대체가 불가능한 고부가가치의 시장임. 목표시장의 특성 시장에서의 신뢰성에 대한 검증이 우선 되어야 하는 특징이 있는 시장임. 전지 불량이 발생할 경우, 전지금액에 수백배~수천배의 불량비용이 발생하는 장비의 특징으로 시장에서는 신뢰성과 품질을 최우선으로 하고 있음. 또한 사용되는 전지의 수가 폭발적으로 증가하고 있어 품질과 동시에 가격경쟁력과 납기가 중시되어 지고 있는 추세임. 목표시장의 동향 및 성장성 Energy Saving 사업관련 분야의 성장과 Smart Grid 사업의 본격화 등으로 인해 향후 5년 이상 연평균 15% 이상의 성장이 예상됨. Energy와 관련된 산업은 세계 각국 정부의 정책에 많은 영향을 받는 산업으로서, 미국과 중국의 디지털 Meter 채용 및 Smart Grid 산업 육성 등으로 인해 비약적인 성장을 이루어 나갈 수 있을 것으로 예상되며, 동남아, 남미, 아프리카 등의 새로운 시장에서의 산업발달 또한 긍정적 요소로 작용, 향후 세계시장 규모는 지속적으로 증대될 것이 예상됨. 궁극적으로는 전 세계적으로 1가구에 전기, 가스, 수도 Meter의 전원으로 전지가 각각 사용되어 각 가정당 3개의 전지가 사용되는 것을 기대할 수 있으며, 교체 주기는 약 10년으로 예상할 수 있음. 또한, 고부가가치 시장인 에너지 채굴, Monitoring 산업분야의 지속적인 성장으로 에너지 관련 산업분야의 전지 사용은 꾸준히 성장할 것으로 예상됨. 진입 및 성공요소 고객은 시장에서 장기간 사용으로 검증된 제품들만을 사용할려는 경향이 있어 시장에서의 Sales Record가 매우 중요함. 당사는 2000년 초반부터 주요 업체들과의 컨택 및 테스트를 통해 2005년부터 시장진입을 시작하였고 06년~07년부터 본격적 진입을 하고 있는 중임. 08년 이후부터는 기존의 Sales Record를 무기로 시장에서 기존의 경쟁사와 대등하게 경쟁할 수 있는 조건이 갖추어 지고 있는 상황임 경쟁사 SAFT, Tadiran, Electrochem, Hitachi-Maxell, Toshiba 경쟁사대비 강점 및 약점 - 강점 1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주) 2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능 3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응 - 단점 경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Utility Meter / Smart Grid Green 산업의 핵심인 Energy Saving 산업 및 에너지 개발, Monitoring 분야의 산업용 장비에 장착되는 전지 시장입니다. 전 세계적으로 기존에 기계식으로 사용하던 전기, 수도, 가스 Meter가 Digital화 되고, 정보를 주고 받을 수 있도록 송,수신 기능이 추가된 Smart Meter로 변경되고 있는 추세이며, Utility Meter 전원으로는 10년 이상의 장기 사용이 요구되며, 그 기간동안 외부 환경조건(온도,습도 등)에 안정적인 성능을 구현할 수 있는 전지는 당사의 주력제품인 Li/SOCl2 전지가 유일합니다. 실제로 전세계 시장에서 Utility Meter의 전원으로는 Li/SOCl2 전지만을 사용하고 있습니다. 이 시장은 Green 산업의 주축인 Energy Saving 사업관련 분야의 성장과 Smart Grid 사업의 본격화로 인해 향후 5년 이상 연평균 15% 이상의 높은 성장이 예상되며, 궁극적으로는 전 세계적으로 1가구에 전기, 가스, 수도 Meter의 전원으로 전지가 각각 사용되어 각 가정당 3개의 리튬일차전지가 사용되는 것을 기대할 수 있으며, 교체주기는 약 10년으로 예상됩니다. - Oil Gas Operations 석유 및 가스 시추시 Drilling 작업의 Monitoring을 위해 극한 환경 (고온, 진동 등)에서 사용가능한 전원이 필요합니다. 또한 시추시 전원교체를 위해 작업을 중단할 수 없는 특징으로 인해 고용량 전원이 필요한 실정입니다. 당사 Li/SOCl2 전지 모델 중 첨가제가 이용된 고온용 전지는 현존하는 전지 시스템에서 가장 높은 온도에서 가장 큰 에너지밀도를 가진 전원으로서 사용되어 질 수 있으며, 당사는 현재 고온전기 기술을 개발, 07년부터 시장에 참여하고 있습니다. 이 시장은 유가의 변동에 의해 시장변동성이 있으나, 기존 경쟁사가 대부분 미국 회사로서 당사 제품의 성능대비 가격경쟁력을 통해 시장점유율을 계속해서 높혀가고 있는 추세입니다. - Pipe Line Inspection 석유 또는 가스를 이동시키는 Pipe를 Monitoring하는 장비로서 기존의 기계식 방식에서 디지털화 되고 송,수신이 기능이 부착된 Smart PIG로 바뀌게 되면서 고용량의 전지가 사용되게 됩니다. 이 시장은 기존의 PIG 장비가 기계식에서 디지털식으로 바뀌면서 이와 관련된 전지 시장은 급속도록 커질 것으로 예상됩니다. 2) Security 산업 분야 시장 구 분 Security 산업 분야 시장 목표시장의 정의 군 무기체계 운용을 위한 필수 전투지원 물자중의 하나가 리튬전지로서 특수한 상황에서 지속적이고 안정적인 전원공급을 하고 있음. 전자식포탄, 유도무기, 각종전자장비등에는 그 용도에 맞는 특수전지가 사용되고 있음. 국내의 주요 수요처로는 국방부조달본부, 국방과학연구소, 해군, 방위산업체 등이 있으며, 해외 군시장으로는 미국, 프랑스, 영국, 이스라엘, 독일, 인도 등이 있음. Security 산업분야는 Smoke Alarm, Emergency Lightening 등의 장비와 해양구조 장비(Life-Jacket, GPS 등)에 장기간 사용할 수 있는 리튬전지가 사용되어 지고 있음. 목표시장의 특성 국내 군용시장의 경우, 국방부에서는 원활한 군수조달을 위해 무기체계에 맞는 제품을 생산할 수 있는 기술과 시설을 갖춘 업체를 방위산업체로 선정하여 조달하고 있으며, 당사는 93년 이후로 군용리튬 일차전지를 한국군에 납품하고 있음. 목표시장의 동향 및 성장성 국내 군용시장의 경우, 국방부 조달본부에서는 안정적인 공급원 확보를 위해 복수업체를 확보해 경쟁을 유도하고 있으나 진입장벽이 높아 현재 소수의 업체만이 군용 리튬일차전지 시장에 진입한 상태임. 군에서 가장 많이 소모되는 전지는 소부대 작전을 위한 통신장비용 전지 이며, 이 수요는 매년 120억원 이상의 매출이 안정적으로 발생하고 있음. 또한, 전자전의 개념이 도입되면서 각종무기의 전자화가 진행되면서 차기 복합형소총, 전자식 포탄 등에 사용되는 특수전지의 수요가 증가하고 있으며, 불발포탄의 비율을 1% 이내로 줄여야하는 국제협약에 따라 포탄의 기폭장치에도 전원이 모두 장착되는 추세임. 따라서 군용 전지의 수요는 계속적으로 증가할 것으로 예측됨. 해외 시장의 경우도 각종무기의 전자화에 따라 군용 전지의 수요는 지속적으로 늘어날 것으로 예상됨. 진입 및 성공요소 사업의 성공요소는 군용전지의 특징으로 혹서기, 혹한기, 적지 고립시등 극한 상황에서 장비를 운용 해야 하기 때문에 전지의 품질과 신뢰성이 납품업체 선정의 절대적인 고려대상이 되며, 다음으로 유사시 안정적으로 군수지원을 할 수 있는 장비 및 시설을 갖추고 있어야 함. 셋째로 각 국에서 비밀로 하고 있는 원천기술 및 제조설비를 자체개발 할 수 있는 우수한 기술진 및 막대한 투자가 필요함. 경쟁사 국내시장 - 독과점, 해외시장 - SAFT 경쟁사대비 강,약점 -강점 10년 이상의 납품경험으로 쌓인 Know-how와 안정된 품질로 고객의 만족을 실현하고 있으며, 신 무기체계 도입을 위한 연구개발을 국방과학 연구소와 공동으로 추진하고 있음. - 단점해외 군시장에서의 브랜드 이미지 약함 - Miliatary Aerospace 군 무기체계 운용을 위한 필수 전투지원 물자중의 하나가 리튬전지로서 특수한 상황에서 지속적이고 안정적인 전원공급을 하고 있습니다. 전자식포탄, 유도무기, 각종전자장비등에는 그 용도에 맞는 특수전지가 사용되고 있습니다. 국내의 주요 수요처로는 국방부조달본부, 국방과학연구소, 해군, 방위산업체 등이 있습니다. 군용 및 우주항공분야의 전지 사용량은 기존 무기체계의 전자화에 따라 점차 늘어가고 있으며, 불발포탄의 비율을 1% 이내로 줄여야하는 국제협약에 따라 포탄의 기폭장치에도 전원이 모두 장착되는 추세입니다. 따라서 군용 전지의 수요는 계속적으로 증가할 것으로 예상되며, 당사는 군용전지에 사용되는 원통형전지로 구성된 팩전지를 1993년부터 납품하고 있으며, 국립과학연구소와 포탄의 기폭장치와 미사일을 발사체에 들어가는 Reserve, Ampoule 전지를 10년 이상 공동개발, 납품하고 있는 국내 유일의 업체입니다. 당사는 국내에서의 축적된 연구능력, 기술, 경험을 바탕으로 해외시장 (미국, 프랑스, 영국, 이스라엘, 독일, 인도 등) 진출을 진행하고 있으며, 2008년 이후부터 일부 해외시장에서 매출이 발생하기 시작했습니다. (08년 일부 물량 호주군 납품 시작) - Industrial Security Smoke alarm, Emergency Ligthning 등의 산업분야에 독립된 전원으로 사용되는 제품 분야입니다. - Emergency Positioning Oceanography 해양산업의 발전으로 해양활동 분야의 구난, 구조 장비인 Life-Jacket, Beacon, Buoy, GPS 등의 전원으로 사용되고 있으며, 구조장비의 특성으로 전지의 장기저장 후의 사용에 대한 높은 신뢰성이 요구되므로 부가가치가 높은 분야입니다. 3) Mobile Data/Active RFID 산업분야 구 분 Mobile Data/Active RFID 산업 분야 시장 목표시장의 정의 통신기술의 발달과 RFID USN 산업의 실용화로 인해 지금까지 통신기능이 없던 물류시스템, 교통시스템, 결제시스템 등에 통신 기능이 추가되고 있으며, 이 통신의 전원으로서 실외 외부환경(온도, 습도 등) 조건에서 정상적인 성능을 발휘하고 장기간 사용할 수 있는 고용량의 조건을 만족시킬 수 있는 리튬일차전지가 사용되고 있음. 목표시장의 특성 Active RFID Tag, Toll Pass 등은 외부환경에서 사용되어지므로, 가혹한 환경조건(온도, 습도)에서의 성능에 대한 신뢰도가 중요함. 또한 시장이 급속도로 커지고 있어 신규 진입업체 또는 개발업체에 대한 접근이 필요한 시장임. 목표시장의 동향 및 성장성 물류시스템, 교통시스템, 결제시스템의 무선화로 인해 통신기능이 추가되고 있으며 이로 통해 사회간접자본의 많은 시스템 부분이 RFID USN으로 묶일 것으로 예상되고 있음. 물류, 교통, 결제시스템의 단말기, Tag 등에 통신기능의 전원으로서 리튬일차전지가 채택되고 있으며, 이런 시장의 흐름으로 향후 리튬일차전지 시장중 가장 폭발적인 성장이 예상되는 시장임. 컨테이너 (전세계 물동량 4억4천만대)의 경우, 미국은 9.11 사고 이후 자국내로 들어오는 모든 컨테이너에 대해 안전성에 대한 통관을 실시하는 항만보안법을 적용할 계획이며, 이에 따라 지능형 컨테이너의 시장은 급속도록 커질 것으로 예상되고 있음. 당사는 이미 세계 1,2위의 주요 컨테이너 위치추적 업체와 자동체 위치 추적 업체 등을 2007년부터 접촉해왔으며 샘플 테스트 등을 진행하고 있음. 진입 및 성공요소 전지 불량은 전체 물류, 교통등의 시스템에 대한 불량으로 이해되므로 전지의 신뢰성이 필요하며, 신규업체의 경우 전원공동개발 등을 통해 업체의 기술적 지원 또한 중요한 성공요소로 평가됨. 당사는 ’07년부터 기술영업팀을 운용, 신규고객의 기술지원을 강화하고 있으며 09년부터는 엔지니어의 고객사 파견등을 통해 직접적으로 고객의 기술지원에 대한 요구를 충족시키고 있음. 경쟁사 SAFT, Tadiran, Panasonic 경쟁사대비 강점 및 약점 -강점 1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주) 2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능 3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응 -단점 경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Asset Tracking RFID USN 기술의 발달과 중요 자산에 대한 보안 등의 시장 Need에 의해 자동차, 컨테이너, 야생동물, 가축 등의 위치추적을 하고 관리하는 산업분야가 최근 급성장하고 있습니다. 이 산업분야에서 RFID 지능형(Smart) Tag 전원으로서 리튬일차 전지가 적용되고 있습니다. 이는 자동차, 컨테이너 등에 적용되는 RFID Tag가 실외 외부환경(온도, 습도 등) 조건에서 안정적인 성능을 발휘하고 장기간 사용되야 하는 요구를 리튬일차전지만이 충족시킬 수 있기 때문입니다. 향후, 이 시장은 RFID USN(Ubiqutous Sensors Network)의 산업화로 인해 가장 빠르게 성장할 시장으로 기대하고 있습니다. 특히, 컨테이너 위치추적의 경우(전세계 물동량 4억4천만대), 2010년부터 미국 모든 항만에서 항만보안법(Safety Port Act)이 발효되게 되면, 지능형 Tag 기능이 있는 지능형 컨테이너만이 검사없이 통관되는 혜택을 볼 수 있는 등, 전지가 적용되는 시스템의 장착은 가속화될 것으로 예상됩니다. - Automated Data Collection (Toll Pass) 전세계 시장 중 능동방식의 Toll Pass 기기를 사용하는 일본과 한국 시장을 제외한 대부분의 Toll Pass 시장(북미, 유럽전역 등)은 수동방식의 Toll Pass 기기를 사용하고 있습니다. 리튬일차전지는 차에 장착되는 수동 Toll Pass 기기의 전원으로 미국과 유럽시장에서 사용되어 지고 있습니다. 이는 자동차 안의 가혹한 온도 환경(-20도 ~ 80도)에서 정상적인 성능을 발휘해야 하며, 충분한 사용기간(5년 이상)이 가능한 고용량 요구 조건을 만족시키는 전지가 리튬일차전지이기 때문입니다. 향후, 이 시장은 동남아, 남미, 아프리카 등이 미국이나 유럽방식의 Toll Pass 방식을 적용할 것으로 예상되고 있어, 동남아 등의 신규 시장과 기존 북미, 유럽 등의 교체시장으로 인해 꾸준한 성장이 있을 것으로 예상되고 있습니다. - Payment Terminal 무선카드단말기의 전원으로 고용량의 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 중국, 인도, 브라질 등의 신흥국가에서 세금문제로 인해 카드 사용을 유도하고 있어 급속한 시장 성장이 예상되고 있습니다. 4) Electronics 구 분 Electronics(전자제품) 산업 분야 시장 목표시장의 정의 의료기기의 휴대화와 일반전자제품의 고기능화에 따른 메모리 백업기능의 추가 등으로 인해 전자제품에 장기신뢰성의 특징을 가지고 있는 리튬일차전지가 사용되어 지고 있음. 목표시장의 특성 의료기기의 경우 고신뢰성이 요구되며, 일단 전지업체가 결정되면 교체하는데 많은 테스트와 시간이 필요함. 메모리 백업용 전지의 경우 5년 이상의 장기 신뢰성에 대한 검증을 필요로 하는 특징이 있음. 목표시장의 동향 및 성장성 의료기기의 경우, 사회적으로는 생활수준의 향상과 인구비중의 고령화로 인해, 의료기기 산업이 발전하고 있으며, 이와 더불어 기술의 발달로 인해 개인용, 휴대용 의료기기의 출현으로 전지가 사용되는 의료기기 산업이 커지고 있음. 주요 장비로는 자동심장충격기(AED, Automatic External Defibrillator)와 인슐린 주입기 (Insulin Pump) 등에 리튬일차전지가 적용되고 있으며, 이와 같은 사회적, 기술적 경향으로 인해 향후 의료기기 분야의 전지사용은 꾸준이 성장할 것으로 예상됨. 전자제품의 경우, 점차 다양한 기능이 요구됨에 따라, 메모리백업 기능이 필요하게 되며, 이 메모리 백업을 위한 장기간 사용할 수 있는 리튬일차 전지의 수요는 점차적으로 성장할 것으로 예상됨. 특히 대기전력 규제에 따라 기존 AC 전원을 이용하던 타이머 등의 기능이 전지의 전원을 이용하는 추세이기도 함. 진입 및 성공요소 의료기기의 경우, 의료기기 분야에서의 신뢰성이 검증된 실적이 필요함. 당사의 경우, 2년 이상의 테스트를 통해 ’09년부터 의료기기 시장 진입에 성공하였으며, 향후 이번 실적을 바탕으로 의료기기 시장에서의 점유율을 높여갈 계획임. 전자제품 메모리백업용 전원으로서의 전지는 장기간 사용에 대한 신뢰성이 필요하며 당사는 시장에서 5년 이상의 실적을 통해 꾸준히 시장점유율을 높여가고 있는 상황임. 경쟁사 SAFT, Tadiran 경쟁사대비 강점 및 약점 -강점 1) 빠른 납기 (기존 경쟁사 : 12주 이상, 당사: 초도 6~8주, 이후 3~4주) 2) 가격경쟁력 : 프랑스, 이스라엘, 일본, 미국업체에 비한 가격경쟁력 확보 가능 3) 기술대응력 기술영업팀 운영을 통한 고객 기술대응 철저 각종 장비에 장착되는 전지의 맞춤설계 및 제조 대응 - 단점 경쟁사에 비해 짧은 역사로 인해 약한 브랜드 이미지 - Portable Medical (휴대용 의료기기) 생활수준의 향상과 의료기기의 휴대화로 인해 일부 의료기기 장비에 전지가 적용되고 있습니다. 주요 장비로는 자동심장충격기(AED, Automatic External Defibrillator)와 인슐린 주입기 (Insulin Pump) 등에 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 사회의 고령화와 생활수준의 향상으로 꾸준히 증가하고 있으며 의료기기의 특징이 전원의 신뢰성에 대한 Need로 인해 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. - 기타 전자 제품 전자제품의 메모리 Back-up 용 전원으로 장기간 (5년~10년 이상) 사용되므로 전지의 장기사용 신뢰성 문제로 리튬일차전지가 적용되고 있습니다. 이 시장은 대표적으로 밥솥, 세탁기, ATM 장비 등에 적용되어지고 있으며, 전자제품의 기능의 발달로 전자제품의 사용 옵션, 사용 기록 등을 저장하는 메모리 Back-up용 전원의 필요성은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. (다) 기준일 이후 주요사항 발생자회사(비츠로셀) 재해발생(화재) - 발생장소 : 예산공장 - 발생일시 : 2017년 4월 22일 - 기타사항 : 생산 재개는 최소 6개월 이상 소요될 예정이며, 주식거래정지됨. 관련 상세내역은 전자공시현황을 참고해 주시기 바랍니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 지주회사로서 주요자회사의 사업으로 구분하여 공시를 진행하고 있습니다.당분기 중 특수부문(비츠로넥스텍)은 물적분할을 통해 신규법인으로 설립하였으며, 전지부문(비츠로셀,비츠로밀텍) 지분취득을 통한 자회사로 전화되었습니다. 3) 시장점유율 (전력부문 ) (단위 : 억원,%) 제품/품목명 사업부 2016년도 3분기 2015년도 2014년도 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 현대중공업 전기전자 16,585 33.8% 27,431 38.4 25,848 37.8 효성 중공업사업부 17,918 36.6% 24,934 34.9 23,493 34.4 LS산전 전력사업부 11,731 23.9% 14,778 20.7 15,301 22.4 비츠로테크 전력사업부 604 1.2% 682 1.0 714 1.0 기타 전력부분 2,169 4.4% 3,651 5.1 2,991 4.4 주1) 당사추정치임.(대부분의 경쟁업가 다품종 소량 생산방식으로 취급품목이 다양하여 추정치 산정에 어려움이 있음.)주2) 각 해당회사의 사업보고서 참조.(효성의 경우 중공업부문.)주3) 기타-중소기업(보성파워텍,이화전기공업,제룡전기,광명전기,선도전기-사업보고서의 전력산업부문만 발췌.)주4) 회사별로 결산월이 상이하므로 기준월은 다를수 있음. (전지부문) 당사의 주력제품인 Li/SOCl₂시장의 경우, 세계 1위 업체인 SAFT(프랑스)가 2000년 2위 업체인 Tadiran(이스라엘)을 자회사로 인수함으로써 약 50%의 시장점유율을 보이며 독보적인 시장점유율 1위를 보이고 있으며, 2위 그룹으로는 Electrochem (미국), Hitachi Maxell(일본), Toshiba(일본), Vitzrocell(당사)이 있습니다. SAFT가 전체적인 Application에서 매출을 보이고 있다면, 2위 그룹의 회사들은 각 고유한 Application 시장에 강점을 보이고 있는 회사로 이루어져 있습니다. Electrochem은 특수시장인 Oil drilling 분야 및 의료기기 시장에서 1위를 하고 있으며 Hitachi Maxell과 Toshiba는 Memory Back-up용 전원 시장에 집중하고 있습니다. 2위 그룹중 SAFT와 같은 형태의 전반적인 시장에서 매출을 발생하고 있는 회사는 Vitzrocell이 유일합니다. 3위 그룹으로는 특수시장에서 Customized 제품을 주력으로 하고 있는 Eagle Picher와 저가의 Memory Back-up용 전원에서 실적을 보이고 있는 중국회사들 (EVE, MINAMOTO, LISUN, ABLE 등)이 있습니다. 경쟁현~2.jpg 경쟁현황_2011 자료출처 : Frost Sullivan (’10), SAFT Annual Report (’10), Electrochem Annual Report (’10) 4) 시장의 특성 (1) 전력부문전력기기는 한전 및 대리점, 직접판매시장을 형성하고 있으며, 산업재로 최종소비자에게 인도시에 대부분 한국안전공사의 인증을 필요로 하는 규격시장입니다. 현재는환경규제로 가스제품의 쇠퇴 및 대체품이 개발되고 있으며, 전력과 통신융합의 전력IT신시장의 형태로 변화중이며 향후 고부가가치의 사업으로 변화할 가능성이 있는 시장입니다. (2) 특수부문특수사업의 시장은 고도의 기술집약적인 시장으로 대규모투자 및 다년간의 기술축적이 필요로 하는 시장입니다. 그에 따라 가격보다는 요구기술대응력이 핵심요소로 볼수 있는 고부가가치 시장입니다. 특수사업시장은 주로 Project성 수주계약으로 이루어지고, 소비자는 정부산하기관이 주를 이룹니다. (3) 전지부문 리튬일차전지 시장은 사용되는 제품의 특성 및 기술력, 수요자의 특성 등에 따라 다음과 같은 진입장벽의 역할을 하는 요소가 존재합니다. ① 제품 Application 특성에 따른 진입 장벽 ㄱ) 고객입장에서 리튬일차전지는 고객 기기의 전원을 공급하는 부품입니다. 전지가 적용되는 장비는 대부분 높은 신뢰성이 요구되는 고가의 장비로 전지 불량은 곧 고가의 장비 불량으로 시장에서는 이해됩니다. (전기, 수도, 가스 미터기기에서의 전지 불량은 고객업체에서의 수선출장 비용, 미터교체 비용, 그리고 전기세, 수도세, 가스비 등에 관련한 민원을 발생시킬 수 있음 / Oil and Drilling 분야에서의 전지 불량은 수십억의 Drilling 장비의 불량으로 인식될 수 있음 / RFID 분야에서의 전지 불량은 수백억, 수천억 대의 RFID USN(Ubiqutous Sensor Network) System의 불량으로 인식될 수 있음 / 해양 구조 장비 등에서의 불량은 장비 자체의 동작이 안되 구조를 불가능하게 하는 중대한 사건이 발생할 수 있음 등) 따라서, 고객은 전지에 대해 높은 신뢰도를 요구하고 있으며, 특히 장기간 사용되는 장비 (Utility Meter, Memory Back-up용, 의료기기 등)에서는 전지의 장기사용에 대한 신뢰성을 요구하게 됩니다. 신규 전지업체의 경우, 장기간(5년 이상) 시장에서 많은 수의 전지가 사용된 실적을 가지기가 쉽지 않습니다. 이처럼 시장에서 전지에 대한 충분한 검증이 완료되지 않은 상황에서는 어떤 장비 업체도 신규 전지업체의 제품을 사용하지 않으려는 경향이 강합니다. 또한 부품인증을 위한 인증평가에서도 다른 부품과 달리 전지는 화학제품의 특징으로 장기저장 평가까지 진행해야 하므로 최소한 6~8개월 이상의 전지 평가 기간이 필요하고, 또, 인증 평가를 통과한다고 해도 샘플전지와 양산전지의 품질 편차에 대한 검증이 어려워 장비업체 입장에서는 전지공급자를 바꾸는 작업에 상당한 기간과 인력, 자금을 투자한다고 해도 공급업체 변경에 확신을 갖기 어려운 특징이 있습니다. ㄴ) 리튬일차전지 제품의 경우는 가격이 상당히 안정되게 유지되고 있는 제품으로서 단위전지당 가격이 1달러 ~ 10달러 내외에서 형성되는 제품이며, 이런 단가의 제품으로 고가의 설비(Dry Room 등) 및 장비에 대한 감가상각은 물론 부가가치를 창출하여 기업 이윤을 실현하기 위해서는 대량생산을 위한 설비투자가 반드시 선행되어야 합니다. 또한, 양산이 가능한 설비제조기술은 전지의 특성과 다년간의 제조경험을 바탕으로 가능하며, 특히, 전지는 전극의 제조와 조립에 따라 성능 편차가 적게는 2~5%에서 많게는 20~30%에 이르는 편차를 갖게 되므로 기술의 차이가 크게 발생하게 됩니다. 예를 들어 전극의 성형과 삽입의 자동화 기술은 원가절감 및 성능편차 해소에 중요한 요소이며, 이는 전지 제조 업체만의 노하우(Know-How)에 포함됩니다. 그러나 표준모델이라고 할 만한 설비기술이 시장에는 전혀 공개되지 않으며, 따라서 시장진입 초기의 기업은 검증되지 않은 설비에 대해 대규모 투자를 해야하는 부담이 따르게 됩니다. ㄷ) 수요자들은 리튬일차전지의 성능 및 기술도 중요하게 여기지만, 핵심부품인 전지를 안정적으로 공급받기 위해서 설비 및 생산 능력을 직접 방문, 공장 Audit을 진행 합니다. 이를 통해 충분한 생산설비 능력, 품질관리 능력, 연구개발 능력 등을 평가하고 일정 기준을 통과하지 못하면 처음부터 공급자로서 인정받지 못하게 됩니다. ㄹ) 전지는 핵심부품인 전지 4대 부품(양극, 음극, 분리막, 전해액) 외에 케이스, 헤더, 커런트 컬렉터 등의 약 100여가지의 부품이 들어가는 조립산업입니다. 따라서, 핵심부품에 대한 제어기술 뿐만 아니라 다양한 부품업체의 개발이 필요하며, 신규 업체의 경우 100여개의 부품을 개발, 조달하는데 있어 막대한 기간과 자본이 필요한 상황입니다. 또한 일부 부품업체는 기존 전지업체에 종속되어 있는 경우가 있어 기존 전지업체에 공급을 하고 있는 부품업체로부터 부품을 받지 못하는 경우도 많습니다. 이럴 경우, 부품업체를 새로 개발해야 하며, 부품의 품질 수준을 기존 경쟁사의 부품업체 수준으로 확보하는데에도 많은 시간과 투자가 필요하게 됩니다. ㅁ) 전지산업은 기술집약형 사업으로 전지 재료에 대한 화학물질의 제어기술과 전지 조립에 대한 물리적 제어기술이 동시에 필요해 다양한 전공을 배경으로 한 전지 경험이 풍부한 인력들이 연구개발과 품질관리, 생산 등에 필요하게 됩니다. 특히 리튬일차전지의 경우, 국내외에서 연구, 개발, 제조 및 품질관리 등의 경력을 가지고 있는 인력이 매우 제한적인 특징을 갖고 있습니다. 이처럼 리튬일차전지 산업은 위와 같은 ㄱ)~ㅁ)의 이유로 시장크기에 비해 초기투자 비용이 매우 크고, 시장진입에 상당한 기간 및 어려운 요소가 존재하기 때문에 손익분기를 넘기는 기간까지 사업을 유지하기 위해서는 막대한 초기 자본이 필요하며 높은 시장 진입 장벽을 극복해야 합니다. 당사는 1987년 설립, 88년 미국 Greatbatch사로부터 기술제휴를 한 이후로 20년 이상의 기간동안 리튬일차전지만을 연구, 개발해 왔으며 91년 이후로 양산을 시작해 현재까지 양산설비를 자체 개발해 왔으며 그 기간동안 전지 제조 및 품질 관리의 기술을 축적해 왔습니다. 그 결과로 2005년 ~ 2008년에 그간의 축적된 기술을 통해 전극 자동 코팅 설비와 자동 조립 설비의 투자에 성공함으로써 공정자동화를 성공했으며, 일부 모델에 대해서는 연간 약 3,000만개 수준의 생산능력을 확보하였습니다. 현재 당사의 공정 자동화 수준은 약 40~50% 수준이며, 향후 축적된 기술을 통해 80% 이상의 공정자동화를 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다. 이를 통해 당사는 세계시장에서 더욱 경쟁력 있는 가격구조와 품질 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6) 조직도 전력부문 조직도.jpg 전력부문 조직도 특수부문 조직도.jpg 특수부문 조직도 3. 주요 제품등 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(제51기 3분기) 비율 전력부문 제품 고압차단기(일반/옥외) 전력의 송수전, 절체 및 정지 등을 계획적으로 수행하는 책무 외에 전력 계통에 고장 발생시 신속히 전로를 자동 차단하는 역할(VCB일반/VCB옥외) VIDER 6,505 3.7% 제품 고압차단기(철도/전동차) 교류구간 운전 중 주변압기 고장발생시 과전류를 차단하기 위해 설치함.(MCB) VIDER 689 0.4% 제품 고압개폐기 배전계통의 수변전 설비의 인입구 개폐 용도 또는 수용가에설치하여 고장 구간 전단 보호 장치와 협조하여 고장 구간을 자동 구분, 분리하는 역할 뿐만 아니라 모터, 변압기, 콘덴서 등의 부하개폐/전로의 개폐 등을 목적으로 함.(LBS/ASS/VCS/VTS/GLBS) VIDER 6,340 3.6% 제품 저압차단기 사용 상태의 전로를 수동 또는 절연물 용기 외부의 전기조작 장치 등에 의하여 개폐할 수 있으며, 과부하 및 단락 등의 경우 자동적으로 전류를 차단, 더불어 저압 계통 전력의 수송, 절체 및 정지 등을 계획적으로 수행, 이외에도 전력계통의 고장 발생시 신속하게 자동 차단함.(ACB/MCCB/ELCB) VIDER 11,066 6.3% 제품 저압개폐기 저압 회로에 전압, 주파수에 대한 양질의 전원이 요구되는 장소에서 이중 전원을 확보하여 상시전원(상용전원)의 이상 발생시 예비전원으로 절체하여 정전시간을 단축함은 물론 무정전상태에서 유지보수를 진행함.(ATS/MC/HS) VIDER 12,719 7.2% 제품 수배전반 S/G 활용 수배전반 설치 - 10,597 6.0% 제품상품 기타 계전기기 등 - 16,269 9.3% 특수부문 제품 플라즈마폐액처리 및 초정밀접합 플라즈마기술을 이용한 폐액처리 및 진공상태 초정밀접합을 통한 항공우주 시제품제작외 - 35,404 20.2% 전지부문 제품 Li/SOCl2 전지 외 비츠로셀,비츠로밀텍 Tekcell 76,058 43.3% 합계 - - - - 175,647 100.0% 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 전력부문 저압개폐기(ATS) 365 362 422 고압차단기(VCB) 4591 3,986 4,044 저압차단기(MCCB) 27.0 29.3 24.4 배전반외 - - - (1) 산출기준 - 전력부문(저압개폐기/고압차단기/저압차단기) : 제품 품목별 총판매액을 총수량으로 나눈 평균금액입니다.- 전력부문(배전반외) : 프로젝트 진행매출이므로 제품단가를 산정하기 어렵습니다. (2) 주요 가격변동원인 - 전력부문(저압개폐기/고압차단기/저압차단기)의 경우 경쟁입찰로 인해 업체간의 경쟁으로 인해 계약금액 및 단가가 결정되고, 입찰에 참가하는 업체는 자재가격, 인건비등의상승, 하락요인에 의해 최저가격이 형성됩니다. 다만, 자동절환개폐기의 경우수출비중이 높아 환율에 의한 가격변동이 이루어졌습니다.- 전력부문(배전반외)/특수부문의 경우 주문생산형제품이기 때문에 가격변동추이의 산출이 불가능합니다. - 전지부문 주요 제품등의 가격변동추이 당사는 제품은 동일한 제품(전지)이더라도 제품의 상세 옵션이나 팩조립여부에 따라 가격의 차이가 크게 발생할 수 있습니다. 군수용 제품의 경우 당사의 독점공급으로 수의계약에 따라 가격이 결정되며 일정수준 이상의 가격을 유지하고 있습니다. 민수용제품의 경우도 고객은 제품의 가격보다 품질을 우선시 하기 때문에 가격의 하락요인은 크지 않습니다. 4. 주요 원재료 1) 주요 원재료등의 현황 (단위:백만원) 주요품목 매입액(비율) 비고 2015년 6월말(제49기) 2016년 6월말(제50기) 2017년 3월말(제51기 3분기) 접접류, 절연물, 차단기코일 등 77,382(64.5%) 59,936(58.1%) 86,133(49.0%) - 주) 상기 비율은 전체매출액 대비 비율입니다.(연결매출기준) 2) 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 銅(kg) 6,676 6,842 7,764 (1) 산출기준- 전력부문 : 원재료 품목별 총매입액을 총매입수량으로 나눈 평균가격을 산출.- 특수부문 : 주문제작형 원재료가 많아 가격변동추이의 산출이 불가능합니다. (2) 주요 가격변동원인- 전력부문 자재의 변동요인으로는 수입자재인 경우, 환율에 의해 변동되고, 국내자재인 경우, 수요 및 공급의 차이에 의해 결정됩니다. 5. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 제51기 3분기 제50기 제49기 전력부문 고압차단기(VCB) 공장 23,000 23,000 23,000 저압개폐기(ATS) 공장 8,500 8,500 8,500 기 타 공장 70,000 70,000 70,000 합 계 101,500 101,500 101,500 - 기타 제품은 년생산액이 10억미만인 제품들로, 고압자동절체개폐기외 10개 제품으로 구성되어 있습니다.- 전력부문(배전반외)/특수부문의 경우 주문생산형제품으로 표준적인 단가 및 수량환산이 어려워 생산능력의 산출이 어렵습니다. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 생산 CAPACITY 기준 ② 산출방법 : 1일 생산량 = 〔(일근무시간+잔업시간)÷1단위생산 소요시간〕× 인원 총생산능력 = 1일 생산량 ×월근무시간 ×12(제48기는 3개월반영) 제품구분 1단위생산소요시간 근무시간 인원 1일생산량 년간 총생산능력 고압차단기 6.59H 10 H 15명 28.04대 9,000대 저압개폐기 2.55H 10 H 25명 64.70대 20,000대 *제48기는 3개월반영(나) 평균가동시간 - 작업장별 일일 최대생산량 기준- 주작업일 : 5.5일- 월작업일 : 24일- 일근무시간 : 8시간 효율100% 2) 생산실적 및 가동률 당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. 3) 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 당사는 경기도 안산에 위치한 본사 공장에 대형진공로 등 생산설비를 갖추고 있으며 자산별 변동현황은 재무상태표 및 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 가.생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력당사의 제품은 크게 Wound형 전지와 Bobbin형 전지로 구분되며 이들의 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 천개, 백만원) 제품구분 2015년 6월말 2016년 6월말 2017년 3월말 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Bobbin Type 79,100 112,600 79,100 112,600 79,100 112,600 Wound Type 5,500 43,100 5,500 43,100 5,500 43,100 EDLC Type 5,300 6,900 14,300 18,700 14,300 18,700 앰플 Type 4,000 39,600 4,513 53,309 4,513 53,309 합 계 93,900 202,200 103,413 227,709 103,413 227,709 주1) 당사의 생산공정은 원재료 제조, 단위전지 제조, 팩조립 등 크게 3가지 공정으로 구분됩니다. 이 중 팩조립 공정은 제품 옵션별로 그 형태나 형식이 매우 다양하고 따라서 수작업의 비중이 크므로 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 상기 생산능력은 팩조립공정을 제외한 것입니다.주2) 17년 4월 화재로 인해 생산시설이 전부 소실되어 현재는 생상능력이 없음을 알려드립니다. 6. 매출 1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 전력 제품상품 차단기 외 53,588 53,181 56,129 배전반 외 10,597 15,031 15,314 특수 제품 연소기 외 35,404 35,018 48,442 전지 제품상품 Li/SOCl2 전지 외 76,058 - - 합 계 175,647 103,230 119,885 2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직(전력부문) 영업조직도.jpg 영업조직도 (2) 판매경로 사업부문 매출유형 품목 구분 판매경로 비고 전력부문 제품 고압차단기 (VCB) 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자3.한전:당사제작->한국전력(소비자) - 수출 1.당사제작->AGENT->소비자2.당사제작->소비자 - 제품 저압개폐기(ATS) 내수 당사제작->대리점/배전반업체->소비자 - 수출 미국직판매(GENERAC 社) - 제품 저압차단기 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자 - 수출 1.미국직판매외(GENERAC 社)2.당사제작->AGENT->소비자3.당사제작->소비자 - 제품상품 기타 내수 1.직판(본사영업부):당사 제작->배전반업체->소비자2.대리점:당사제작->대리점(유통점)->소비자 - 수출 1.당사제작->AGENT->소비자2.당사제작->소비자 - 제품 배전반외 내수 한국수력원자력등 입찰 수주 - 수출 - - 특수부문 제품 연소기외 내수 한국항공우주연구원등 입찰 수주 - 수출 당사제작->소비자 - (3) 판매방법 및 조건 (가) 직판영업 ① 한 전 : 세금계산서 발행후 14일이내 현금 결제 철 도 청 : 세금계산서 발행후 10일이내 현금 결제 지하철공사 :세금계산서 발행후 25일이내 현금 결제② 기 타 : 세금계산서 발행후 45일후 현금결제(나) 유통영업① 로크웰 오토메이션 : 세금계산서 발행후 30일후 현금② 기 타 : 매출 40일후 어음 및 현금등(다) 해외영업① 제네락파워시스템 : 선적후 60일후 T/T② 기 타 : 선적전 T/T, L/C(라) 특수영업① 한국항공우주연구원 : 세금계산서 발행후 30일이내 현금② 한국원자력연구소/고리 : 세금계산서 발행후 30일이내 현금 ③ 핵융합연구소: 세금계산서 발행후 30일이내 현금 (4) 판매전략 (가) 유통영업- 우량특약점 및 특약점 확대 : 우량유통점의 특약점전환으로 특약점영업 활성화 - set_maker 및 수배전반 direct 영업망 구축.- 전국 niche 시장 구축(나) 직판영업- 개발/신제품 중심의 시장확대 : 신제품으로 교체 및 신시장개척으로 판매 거점 확보 및 고부가가치 제품 판매 확대.(다) 해외영업- 미주/동남아시아 : Cash cow로서의 시장 전략- 동남아시아/유럽 : Star로서의 신제품/신개발품에 대한 niche시장 개척 (라) 특수영업- 플라즈마 기술을 이용하여 환경관련산업 및 핵융합에 대한 시장 개척 - 우주항공관련 기술력 향상을 통한 수주 확대 나. 판매경로 및 판매방법 등(1)판매조직 조직도.jpg 조직도 상기 영업부서별 담당시장을 간략히 나타내면 다음과 같습니다. 구 분 담당시장 특수민수영업본부 민수영업팀 국내 산업용시장 담당 특수영업팀 국내 군수시장 담당 특수전지팀 앰플전지 시장, 해외 군용배터리 시장 담당 해외영업본부 해외영업1본부 해외영업1팀 미주시장(미국, 캐나다, 멕시코 등) 담당 해외영업2팀 유럽시장(터키제외) 담당 해외영업2본부 해외영업3팀 아시아시장(러시아제외) 담당 해외영업4팀 기타 해외시장(터키, 사우디, 이집트, 러시아 등) 담당 고온전지 고온전지 시장 담당 (2)판매경로 당사는 따로 직영 대리점을 두고있지 아니하며, 국내 민수(산업용전지)시장과 해외 시장의 경우 직접판매외에 대리점 및 Agent를 통해 판매를 하고 있습니다. 당사 총매출액 중 Agent 매출액은 약 10%입니다.(3)판매전략당사 판매전략의 큰 틀은 시장세분화에 의한 선택과 집중입니다. 당사의 제품은 앞서 사업의 개요에서 설명한 것처럼 수요처(군 각종 산업군)에 따라 그리고 지역에 따라 각기 다른 특성을 보이기 때문입니다. 따라서 당사의 판매조직도 국내영업본부 2개팀(민수영업팀, 특수영업팀), 해외영업본부 4개팀(미주, 유럽, 아시아, 기타), 특수영업본부 2개팀(국내특수전지팀, 해외특수전지팀)으로 나누어 판매 및 마케팅 활동을 벌이고 있습니다. 1) 국내영업본부 가) 민수영업팀 : 국내 산업용시장 담당 국내 산업용시장은 전기밥솥, 해양장비, 자동센서, 무선검침기, 전력량계 시장 등으로 구분됩니다. 국내 산업용시장에서의 당사 점유율은 2010년 기준으로 80%로서 시장의 리더에 위치하고 있습니다. 국내 산업용시장 후발업체들은 당사의 시장 점유력에 맞서기 위해 저가 공세 등의 영업전략을 펴고 있으나 당사는 당사 제품의 품질과 안정적 생산 공급 능력에서의 경쟁 우위를 홍보하는 전략으로 이에 대응하고 있으며, 오랜 업력을 통한 기술 및 제품 품질의 경험적 인정을 통해 국내 민수 고객과의 견고한 신뢰 기반을 구축하고 있습니다. 또한 시기 적절하고 신속한 기술협의 및 자문 등의 Before Service, After Service 활동을 통해 신뢰성을 구축하고 있을뿐만 아니라, 당사 홈페이지와 인터넷 그리고 전시회 참가 등을 통해 광고홍보활동을 하고 있습니다. 나) 특수영업팀 : 국내 군수시장 담당 국내 군수 시장은 당사가 십수년간을 독점해온 안정된 시장으로 당사의 판매를 위한 노력보다는 군의 예산이나 무기개발 등의 군정책이나 전시상황 등의 외부환경에 의해 매출이 결정됩니다. 따라서 당사의 군관련 홍보활동은 정기적으로 Before Service, After Service 활동을 하며 방위산업청 및 국방과학연구소와의 군전지 기술에 대한 상호 정보 교류 및 연구, 군 현장에서의 올바른 사용방법 교육 등을 통해 견고한 상호 신뢰 기반을 구축하는데 집중하고 있습니다. 또한, 국방과학연구소나 다른 방위산업체 등과 연계하여 전지를 개발하고 판매하는데에도 영업활동이 집중되고 있습니다. 2) 해외영업본부 미주시장에서는 현지의 Sales Agent를 육성하고 지속적으로 산업잡지를 통해 제품을 홍보하고 있으며 보안제품, 자동검침기제품 등의 전시회에 적극 참여하고 있습니다. 또한 중국에서는 Meter/AMR 정부승인을 추진하고 있으며 영업 현지화의 일환으로 현지인 영업사원을 고용하여 대형 수주를 추진하고 있습니다. 유럽에서는 메이저 업체와의 비지니스 강화 전략을 펴고 있습니다. 특히 터키의 경우 이러한 전략으로 수도/가스 METER장비 시장에 전지를 공급하고 있으며 시장점유율 1위를 지속하고 있습니다. 또한 인도에도 전기미터 메이저 5개 회사에 전지를 납품하여 시장점유율 1위를 달성하고 있습니다. 그리고 해외시장 공통적으로 Pack조립이나 Super Cap 등을 통해 경쟁사와 차별화하여 틈새시장을 공략하고 있으며 산업잡지 및 전시회를 통하여 광고홍보를 하여 당사 제품을 알리고 있습니다. 3) 특수전지팀 전자신관에 사용하는 앰플전지, 유도미사일에 사용하는 열전지, 각종 군용장비에 사용하는 Battery Pack, 이 3가지 특수전지를 국내 및 해외 시장에 판매하고 있으며, 현재 주요 시장은 한국, 터키, 이스라엘, 인도, 브라질, 유럽 및 미주입니다. 주로 각 국가의 방산업체와 직접 접촉하여 공동개발 및 완성품 판매를 하고 있으며, 각종 군관련 전시회에 참가하여 각 국가의 방산업체 정보를 얻는 등 고객발굴에 힘쓰고 있습니다. 7. 수주상황 (기준일 : 2017년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 전력부문 진공차단기외 - - 56,086 53,588 2,498 배전반외 12년09월 17년 2월 31,536 10,597 20,939 특수부문 연소기외 10년 01월 20년 12월 87,901 35,404 52,497 합 계 175,523 99,589 75,934 주) 전력부문 진공차단기외 : 단품 매출로 수시 주문 및 매출을 하며 상기 수주액은 2017년 3월말 현재 오더현황을 집계한 것이며, 전력부문 배전반 및 특수부문은 진행기준으로 작성하였습니다. 17년 4월 공장화재로 인해 해당사업부문의 수주잔에 대하여 확정된 사항이 없으므로 표기하지 않으니, 참고해 주시기 바랍니다. 8. 파생상품거래 현황 1) 파생상품계약 체결 - 해당사항 없음. 2) 리스크 관리에 관한 사항- 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음. 10. 연구개발활동 1) 연구개발조직 및 비용(1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 연구소~1.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 구 분 2017년 3월(제51기 3분기) 2016년 6월(제50기) 2015년 6월(제49기) 비고 경상개발비(제조) 9,245 6,853 5,298 - 개발비(무형자산) 3,500 2,218 600 개발비 소계 12,745 9,071 5,898 - 매출액 175,647 103,230 119,885 - 연구개발비율(연구개발비용계÷당기매출액×100) 7.3% 8.8% 4.9% - * 연결실적 기준임. 2) 연구개발 실적(전력부문) 년도 연구명 세부내용 비고 2014년 고열전도성 및 저열팽창성 소재 개발 W-Cu 복합재료의 개발 및 이를 이용하여 방열소재로 적용 가능성 연구 진행, 열적특성(열팽창계수, 열전도도)의 적합성 시험을 진행, 또한 동일재료를 방산분야에 적용하는 개발 정부지원과제개발 2013년 미주시장 가정용 비상전원 개폐장치 개발 미주시장 가정용 비상전원 개폐장치 개발소전력형으로 조작 전류가 적은 순시 여자 방식개발품 정격 : 220V 50A 2P 정부지원과제개발 2013년 신형전기기관차용 고압 부하차단기 국산화 개발 신형전기기관차에서 사용되고 있는 수입품을 국산화 정부지원과제개발 2012년 고열전도성 및 저열팽창성 LED 패키지용 기판 소재 개발 나노크기의 W-Cu 복합분말의 제조 및 Tape casting 기술로 소결변형을 최소화하는 제품을 제조 정부지원과제개발 2010년 분산전원 연계 운용기술 및 분산전원 연계용 기기개발 분산전원 연계 배전계통의 운용방안 및 신 배전계통 구성방안 개발 , 분산전원 계통연계장치 개발, 배전계통연계 실증시스템 구축 및 실증시험 정부지원과제개발 2010년 원격수배전반시스템 전기회로와 사용자가 외부신호를 인가하는 원격명령부와 상기 전기회로의 전류 또는 전압 중 적어도 하나를 투입 또는 차단하는 차단장치를 구비하는 커버부와, 상기커버부에배치되어 상기 외부신호를 근거로 상기 커버부를 착탈하는구동장치를 포함하는 원격수배전반시스템. 2010년6월 8일특허취득 2009년 일체형 전원절환개폐기 순차적인 결합에 의해 이루어지던 기존 차단부의 구성을 일체로 형성함으로써, 차단부의 조립누적공차에 따른 동작시오작동을 줄일 수 있도록 하는 동시에 작업공정을 단순화하여 작업자의 편의를 향상시킨 전원절환개폐기에 관한 것. 2009년10월 27일특허취득 2009년 터미널 커버를 구비한 전원절환개폐기 전원절환개폐기의 상용전원 단자 및 비상전원 단자 상단을보호하기 위한 커버에 관한 것으로, 단자부 상단에 터미널 커버부를 형성하여 단자부를 보호하기 때문에 작업자에게 발생할 수 있는 전기감전사고를 줄일 수 있다는점에서 기술적 장점이 있다. 2009년10월 19일특허취득 2009년 전원절환개폐기 전원절환개폐기의 통전부 커버에 관한 것으로, 본 고안의 목적은 탈부착 가능하되, 아크 가이드부를 추가적으로 포함하는 커버부를 구비한 전원절환개폐기를 제공하는 것. 2009년10월 19일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 진공차단기 링크구조 진공 인터럽터(Vacuum interrupter)를 적용한 가스절연개폐장치에 있어서, 차단기 조작기의 기계적 운동을 차단기부로전달시 흔들림 및 기울어짐을 방지하여 차단기부 내부의 접점이 손상되는 것을 방지하는 동시에 연동되는 링크구조의 오동작을 줄일 수 있는 가스절연개폐장치의 진공차단기 링크 구조에 관한 것. 2009년9월 10일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 파워퓨즈와 취부구조 가스절연개폐장치의 LBS(부하개폐기) Panel이나 RMU(고압가스부하개폐기)에 적용되는 파워퓨즈의 취부구조에 관한 것으로 파워퓨즈를 취부할 수 있는 절연캡의 기단 양측에 유선형의 슬롯이 가공하고, 상기 파워퓨즈홀더를 고정시키기 위해 형성된 브라켓에 핀을 형성하여 슬라이딩 방식으로 착탈가능 하도록 한 파워퓨즈의 취부구조에 관한 것. 2009년9월 10일특허취득 2009년 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는 링크구조 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는링크구조를 개선하여 제조비용을 절감할 수 있도록 하는 동시에 지락이나 단락사고 발생시 오동작을 줄여 규정된 시간내에 부하개폐부에 신호를 보낼 수 있도록 한 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐부를 연결하는 링크구조에 관한 것. 2009년5월 22일특허취득 2010년 고온 플라즈마 기술을 이용한 방사성 물질을 함유한 폐액처리방법 및 처리장치 방사성 물질을 함유한 폐액을 고온의 플라즈마로 열분해한후 산화시키는 2단계 처리를 통해 바닥재(Bottom ash)와 고온 가스로 분리시키고, 상기 바닥재(Bottom ash)를 포집하여 배출하고, 상기 고온 가스에 포함된 비산재(Fly ash)를 제거하고, 비산재가 제거된 상기 고온 가스를 냉각시킨 후 배출하고, 상기 냉각과정에서 발생된 응축수를 증발 건조시켜 순수한 물과 고체 폐기물로 분리한 후 각각 배출함으로써 방사성 액상폐기물을 안전한 고형물, 순수한물, 무해한배출가스로 최종 처리할 수 있는 것을 특징으로 함. 2010년 4월 22일특허취득 2009년 개폐기기 조작기구용전자석 코일 감시회로 고압 및 초고압 전력 계통에 사용되는 개폐기기에서 전자석코일의 상태를 확인하기 위해, 감시회로에 전자석 코일을 직렬 연결하여 폐회로를 구성하고, 이 폐회로의 단락 여부에 따라 코일의 정상상태를 확인하는 구조를 가지며, 외부에서 상시로 인가되는 전압을 전압변환기를 사용하여 전자석 코일이 여자 되지 않을 정도의 낮은 전압으로 강압(降壓)하고, 변환된 전압에 맞는 계전기(릴레이)를 사용하며, 이계전기의 보조 접점의 변화를 이용하여 폐회로의 단락 여부및 전자석 코일의 정상 상태를 확인하여, 경보 접점을 사용하는 구조를 가지는 것을 특징으로 함. 2009년 9월 4일특허취득 2007년 양면진공 게이트밸브 양면진공 게이트밸브 2007년 10월 11일특허취득 진공 게이트밸브 진공 게이트밸브 2007년 5월 11일특허취득 2005년 퓨즈홀더개발 전력퓨즈의 온도상승을 제한하고 전력손실을 감소시켜 전력퓨즈의 열화등에 의한 경제적 손실을 현저히 감소. 2005년 6월 20일특허취득 롤링 게이트밸브 개발 롤링 진공게이트 밸브 2005년 5월 31일특허취득 한류형 배선용 차단기 L-TYPE 225AF, 2/3/4P 9월 전기종KS획득 UL용 배선용 차단기 225AF/400AF/800AF ELB개발 50AF/100AF/225AF, 3P 100AF 완료 2004년 단로기(VVS-A25-600) 25.8kV 600A 25kA/1초 60Hz150kV BIL(IEC 62271-102(2001.12)및 의뢰자 제출시방) - 전력용피뢰기(KMXC-18) 18kV 2.5kA Gapless형(ES153-264~283(2002.09)) - 분전반용 MCCB 30AF/50AF, 2/3P - 분전반용 ELB 30AF/50AF, 3P - 배선용 차단기 30AF/50AF/60AF/100AF/225AF/400AF/600AF/800AF, 2/3/4P, E/S/H/L - (전지부문) 연구과제명 구분 기간 연구개발 실적 및 기대효과 고온형전지(DD CELL) 개발 자체 2005.5~2009.3 ·고온전지 핵심기술 확보 및 파생 신제품개발 기대 ·2008년부터 수출 중 중형 앰플전지 개발 자체 2007.5~2009.4 ·국내 방산업체와 MOU체결 하이브리드전지 개발 자체 2007.5~2009.4 ·국내외 특허등록/Smart Grid, 녹색성장등 관련 정책에 따라 관련시장 확대/2007년부터 매출발생, 향후 AMR 등 매출 큰폭증가예상 Li/SOCl2 비축형전지 개발 국과연공동개발 2008.7~2010.8 ·유도무기 발사체전원 국산화 Li/FeS2 열전지 개발 국과연공동개발 2006.8~2009.5 ·유도무기 발사체전원 국산화 초소형리튬 비축전지개발 한화공동개발 2009.11~2013.07 ·1차 시제품 납품 완료(10.06.30) ·향후 기술력 및 신뢰확보를 통한 시장선점예상 소형 앰플형 비축전지 개발 자체 2010.04~2015.02 ·무기체계 일반부품 국산화 성공 ·양산 라인 구축 완료 중형 앰플형 비축전지 개발 자체 2012.04~2015.12 ·중금속 규제 / 무기체계 지능화에 따라 관련시장 확대 ·2016년 상반기 자동화 생산설비 구축 ·2016년 하반기 해외수출 시작 예정 ·파생 신제품 개발 TMMR 체계 1차전지 개발 LIG 넥스원 공동개발 2012.04~2013.05 ·TMMR용 1차전지 기술자료 및 시제 납품 9.0Ah 이상 고출력 용량의 wound D형 Li/SOCl2 전지 및 이를 이용한 고안전성 32V급 집합전지, 6V/24V급 고전압 수퍼커패시터 모듈과 10kWh급 Zn-Ni Flow Battery 개발 기술개발 자체 2012.08~2017.07 · 미래 핵심 기술 확보를 통한 경쟁력 강화 및 차세대 제품의 개발을 위한 기반기술 확보 · 3V 고전압 전기이중층 커패시터 개발 및 출시 (기존 2.7V 제품 대비 에너지밀도 향상) · 5kW급 Zn-Ni 제작 및 구현, 중형 ESS 기술 기반 확보 및 시장 진출 기대 포투발 대인지뢰 도약기술 용 앰플전지 개발 자체 2014.01~2015.12 · 응용연구 단계의 시제품 납품 완료 · 향후 체계개발 단계 진행 및 양산화 진행예정 전지 용량 확인(DODI) 기술이 적용된 리튬염화티오닐 전지 개발 자체 2,014.10~2016.12 · 전지 교체 시기 확인가능을 통한 기존 제품 차별화 초고온(140℃) 전기이중층 커패시터 개발 자체 2015.05~2018.04 ·100℃이상의 초고온 전기이중층커패시터 개발을 통한 석유 시추 등 초고온 및 출력 특성을 요구하는 시장 진입 기술 확보 소구경 리튬염화티오닐 배터리팩 개발 국과연 공동개발 2,015.12~2017.12 ·개량형 차기소총의 핵심전원 개발을 통한 방위력 개선 3) 산업재산권 등록현황(전력부문) 종 류 고안명칭 등록번호 등 록 일 비고 서비스표등록증 VIDER 제41-02074995호 2010-12-27 - 상표등록증 광명 제40-0402982호 1998-05-29 - 상표등록증 VitZro(비츠로) 제40-0493361호 2001-05-15 - 상표등록증 VITZRO 제40-0502346호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO 제40-0502347호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0502355호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0502356호 2001-09-25 - 상표등록증 VITZRO 제40-0505149호 2001-11-01 - 상표등록증 VITZRO TECH 제40-0505150호 2001-11-01 - 상표등록증 비츠로셀 제40-0724657호 2007-09-27 - 상표등록증 VITZROCELL 제40-0724661호 2007-09-27 - 상표등록증 VIDER 제40-0850082호 2011-01-17 - 상표등록증 친환경개폐장치 제40-0904105호 2012-02-13 - 상표등록증 스마트배전반 제40-0904103호 2012-02-13 - 실용신안등록증 피뢰기 내장형 지지애자 제20-0384331호 2005-05-06 - 실용신안등록증 피뢰기 및 변류기 내장형 지지애자 제20-0384332호 2005-05-06 - 실용신안등록증 가스절연개폐장치의 진공차단기링크구조 제20-0384331호 2009-09-18 - 실용신안등록증 전원 절환 개폐기 제20-0446459호 2009-10-23 - 실용신안등록증 터미널 커버를 구비한 전원 절환개폐기 제20-0446460호 2009-10-23 - 실용신안등록증 진공차단기 제20-0452221호 2011-02-07 - 실용신안등록증 진공차단기 제20-0452621호 2011-03-02 - 특허증 퓨즈 홀더 제10-0500737호 2005-07-04 - 특허증 진공 갭 스위치 제10-0512651호 2005-08-30 - 특허증 이상전압 발생 방지용 고속도접지스위치 제10-0521240호 2005-10-06 - 특허증 퓨즈 동작표시기 제10-0522161호 2005-10-10 - 특허증 암 파쇄용 팽창 카트리지에 대한 전기공급장치 제10-0553132호 2006-02-10 - 특허증 가스 절연용 부싱 제10-0569025호 2006-04-03 - 특허증 진공 게이트 밸브 제10-0724280호 2007-05-28 - 특허증 양면 진공 게이트 밸브 제10-0779241호 2007-11-19 - 특허증 폴리비닐 알코올 수지로 제조된 방사성 폐기물의 처리방법 및 처리장치 제10-0823961호 2008-04-15 - 특허증 가스절연개폐장치의 파워퓨즈부와 부하개폐기를 연결하는 링크구조 제10-0902020호 2009-06-03 - 특허증 가스절연개폐장치의 파워퓨즈의 취부구조 제10-0918921호 2009-09-18 - 특허증 킬레이트 양품과 방사성 물질을 함유한 원전 증기발생기 화학세정폐액 처리방법 및 처리장치 제10-0919771호 2009-09-24 - 특허증 일체형 전원절환개폐기 제10-0924922호 2009-10-28 - 특허증 개페기기 조작기구용 전자석 코일 감시회로 제10-0931670호 2009-12-04 - 특허증 원격 수배전반 시스템 제10-0964291호 2010-06-09 - 특허증 열화상 카메라를 이용한 수배전반 열화 예측시스템 제10-0984679호 2010-09-27 - 특허증 친환경 가스절연 개폐장치 제10-1006019호 2010-12-29 - 특허증 전원절환개폐기 제10-1008705호 2011-01-10 - 특허증 진공차단기 크래들 제10-1014205호 2011-02-07 - 특허증 진공차단기 조작기부의 인터록장치 제10-1018651호 2011-02-23 - 특허증 전력계통 보호 계전기기의 차단 시간 오차 보정방법 제10-1033125호 2011-04-28 - 특허증 진공차단기 조작기부 제10-1040044호 2011-06-02 - 특허증 진공차단기 조작기부의 스위치모듈 제10-1040045호 2011-06-02 - 특허증 가스 절연과 고체 절연을 병용하는 복합 절연방식의 개폐 장치 및 전원 단자 결합 방법 제10-1040227호 2011-06-02 - 특허증 철도차량용 주회로 차단기 제10-1044639호 2011-06-21 - 특허증 가상현실을 이용한 전기 기기의 감시방법 제10-1050678호 2011-07-14 - 특허증 진공차단기 제10-1093445호 2011-12-07 - 특허증 진공차단기 조작기부의 트립후크 완충장치 제10-1093446호 2011-12-07 - 특허증 전원절환개폐기 제10-1180667호 2012-09-03 - 특허증 전원절환개폐기의 메인샤프트 구조 제10-1180668호 2012-09-03 - 특허증 터미널 커버를 구비한 전원절환개폐기 US008354604B2 2013-01-15 미국특허 특허증 일체형 전원절환개폐기 CN101908423B 2013-05-01 중국특허 특허증 진공 인터럽터형 전극 제10-1268309호 2013-05-22 - 특허증 접지 안정성이 강화된 열반용 부싱 제10-1301963호 2013-08-26 - 특허증 방열 기능을 강화한 진공차단기 터미널 도체 제10-1478991호 2014-12-29 - 특허증 진공 차단기용 배리어 제10-1493703호 2015-02-10 - 특허증 링크 구조를 단순화시킨 진공차단기용 셔터 제10-1505838호 2015-03-19 - 특허증 회전방지용 고정수단을 구비한 진공차단기의 인입출장치 제10-1542530호 2015-07-31 - 특허증 부착성을 강화시킨 차단기의 핸들고정 장치 제10-1537713호 2015-07-13 - 특허증 차단기에서의 유동 방지용 인입출 장치 제10-1543633호 2015-08-05 - 특허증 차단기의 인입출이 가능한 차단기 위치별 인디케이터 제10-1542767호 2015-08-03 - 특허증 차음구조를 강화한 조작기 축소형 고속철도 주회로 차단기 제10-1570787호 2015-11-16 - 특허증 도난방지 물품수용장치 제10-1571724호 2015-11-19 - (전지부문) NO. 명 칭 국 가 출원일 등록일 1 리튬배터리 전해액 주입방법 대한민국 1994.11.17 1997.10.10 2 리튬2차전지의 초기 형성 방법 대한민국 1994.10.11 1997.11.18 3 고율방전용리튬-티오닐클로라이드전지의 전해액 대한민국 1994.11.17 1997.11.18 4 비축형 리튬 티오닐 클로라이드 전지의 전극적층부의 단자구조 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 5 비축형 리튬 티오닐 클로라이드 전지의 전해액 주입장치 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 6 리튬전지의 카본 전극 제조방법 대한민국 1996.08.27 1999.04.27 7 원통형 전지의 밀폐구조 대한민국 2000.06.12 2002.07.05 8 폐전지 처리방법 대한민국 2000.06.12 2002.07.05 9 고분자 물질에 무기용매 촉매, 전해액에 금속 촉매를 이용한 리튬전지 제조방법 대한민국 2002.05.20 2003.02.03 10 팩킹된 리튬 전지의 안전 배기구 보조 장치 대한민국 2002.03.26 2004.04.26 11 바빈형 리튬 전지의 캐소드 삽입 기구 및 삽입 방법 대한민국 2002.05.06 2004.08.10 12 리튬 전지의 완전 방전 장치 대한민국 2002.03.21 2004.11.30 13 리튬전지의 탄소 전극 및 이를 제조하기 위한 방법 대한민국 2004.06.08 2006.02.01 14 첨가제를 사용한 리튬-염화 티오닐 전지 및 이를 위한 제조 방법 대한민국 2004.10.26 2006.04.06 15 하이브리드 전지 대한민국 2006.02.24 2006.08.11 16 전해액 주입장치 대한민국 2005.09.16 2006.11.13 17 1차 전지의 전지전압 유지장치 대한민국 2005.09.22 2006.11.22 18 전지의 케이스 대한민국 2005.09.27 2007.02.08 19 리튬-염화티오닐 전지용 절연 플레이트 대한민국 2005.10.17 2007.03.05 20 퓨즈기능을 갖는 캐소드 리드 대한민국 2005.11.08 2007.03.05 21 고출력 슈퍼캐퍼시터의 전극 및 슈퍼캐퍼시터 전극형성방법 대한민국 2005.08.08 2007.04.02 22 전지용 헤더 어셈블리 대한민국 2005.10.17 2007.04.06 23 연료전지의 단전지 형성방법 대한민국 2005.09.08 2007.04.09 24 리튬전지의 완전방전장치 대한민국 2005.09.22 2007.04.24 25 전지 케이스, 전지 및 전지 제조방법 대한민국 2007.04.20 2007.08.03 26 전지보호회로 대한민국 2006.03.30 2007.08.10 27 리튬-티오닐클로라이드 전지의 전해액 정제 장치 및 방법 대한민국 2006.06.08 2007.09.10 28 헤더 상면에 절연재가 적층되는 전지 대한민국 2007.04.23 2007.09.10 29 권취형 전지 대한민국 2006.10.10 2007.11.01 30 집합 전지 대한민국 2006.10.10 2007.11.05 31 지지체가 내장된 전지 대한민국 2006.06.12 2008.04.07 32 폴리우레탄계 고분자 화합물이 코팅된 전지용 분리막을 포함하는 Li/SOCl2 전지 대한민국 2007.02.07 2008.09.17 33 시아노아크릴레이트 화합물이 코팅된 전지용 분리막 및 이를 포함하는 Li/SOCl2 전지 대한민국 2007.02.07 2008.09.17 34 비축형 전지 대한민국 2007.09.04 2008.11.17 35 리튬/염화티오닐 전지 대한민국 2007.06.27 2008.12.03 36 하이브리드 전지 대한민국 2007.06.27 2009.04.28 37 바이폴라 전극구조를 갖는 전지 대한민국 2007.09.04 2009.07.01 38 안전성이 개선된 전극구조를 갖는 전지 대한민국 2007.09.04 2009.07.01 39 수지볼 이탈방지 구조의 헤더, 이러한 헤더가 설치된 전지, 및 이러한 전지의 제조방법 대한민국 2009.04.06 2011.01.13 40 집합전지를 구성하는 리튬 단위전지의 과방전 보호회로 대한민국 2009.02.26 2011.03.10 41 보호회로가 설치된 리튬전지 대한민국 2009.02.26 2011.03.10 42 리튬티오닐 전지의 보호회로 대한민국 2009.02.26 2011.04.27 43 비축형 전지 대한민국 2009.06.08 2011.09.19 44 리튬 전지 대한민국 2010.03.23 2011.12.07 45 리튬 전지 대한민국 2010.03.23 2012.01.30 46 비축형 전지 대한민국 2009.07.08 2012.03.05 47 결합 커패시터 모듈 및 이의 제조방법 대한민국 2011.10.17 2012.03.29 48 방전시 양극과 리튬 음극 간의 이격 증가를 방지할 수 있는 리튬일차전지용 양극, 그 제조방법 및 제조장치 대한민국 2012.04.02 2012.06.28 49 출력 특성이 우수한 커패시터용 전극조립체 및 그 제조 방법 대한민국 2012.05.21 2012.07.02 50 폴리염화비닐 및 이온전도성 폴리염화비닐 고분자가 코팅된 리튬 전지 및 이의 제조 방법 대한민국 2010.04.14 2012.07.05 51 출력 특성이 우수한 리튬전지용 양극 및 이를 이용한 리튬전지 대한민국 2012.02.27 2012.07.31 52 코팅층이 형성된 헤더가 설치된 리튬전지 대한민국 2011.01.25 2012.11.12 53 안전성이 우수한 리튬 전지 대한민국 2012.11.09 2012.12.27 54 적층된 음극재를 구비하는 아연 공기 전지 및 제조방법 대한민국 2010.12.22 2012.12.31 55 리튬망간 비축전지 대한민국 2010.08.23 2013.01.02 56 하이브리드전지 말레이시아 2008.08.15 2013.04.17 57 소결 접합을 이용한 리튬공기전지의 이온전도막 형성 방법 대한민국 2012.03.20 2013.06.27 58 리튬전지 제조 방법 대한민국 2012.03.02 2013.07.25 59 앰플형 비축 전지 대한민국 2012.01.25 2013.07.31 60 출력 용량 향상을 위한 리튬 1차 전지 대한민국 2012.01.25 2013.08.07 61 원통형 전지의 케이스 및 헤더 결합구조 대한민국 2013.05.31 2013.08.07 62 전압성능이 우수한 리튬-염화 티오닐 전지의 제조방법 및 이의 평가방법 대한민국 2013.02.22 2013.08.30 63 리튬 전지 대한민국 2012.05.31 2013.09.03 64 내충격성 및 내구성을 높인 비축전지 대한민국 2012.11.05 2013.09.03 65 캐리어를 이용한 리튬일차전지의 측압성형 양극 형성 방법 대한민국 2012.04.17 2013.09.11 66 전극간 거리 최소화가 가능한 리튬일차전지의 양극 형성 방법 대한민국 2012.04.27 2013.10.21 67 리튬일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2012.04.19 2013.10.29 68 세라믹 분말의 합성방법 및 이로부터 합성되는 세라믹 분말, 소결체 및 세라믹 분말의 합성장치 대한민국 2012.03.16 2014.01.06 69 유로 가이드를 구비한 니켈-아연 이차전지 단위셀 및 이를 포함하는 니켈-아연 이차전지 스택 대한민국 2013.07.26 2014.01.07 70 리튬일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2013.07.23 2014.03.06 71 하이브리드 전지 이스라엘 2008.08.07 2014.03.30 72 절연기능을 높인 비축전지용 전극 대한민국 2012.11.09 2014.03.31 73 최저 강하전압 성능이 개선된 리튬-염화 티오닐 전지의 제조방법 대한민국 2013.05.31 2014.06.19 74 수명 특성이 우수한 니켈-아연 플로우 전지 대한민국 2012.10.24 2014.11.18 75 안전성이 우수한 리튬 전지 대한민국 2012.12.12 2014.11.18 76 전기전도성이 우수한 전기이중층 커패시터 직렬연결용 인쇄회로기판 대한민국 2013.01.25 2014.11.18 77 니딩 혼합을 이용한 리튬일차전지의 양극 제조 방법 대한민국 2013.11.22 2014.12.11 78 내전압 특성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2014.03.03 2014.12.11 79 전지 수명을 향상시킨 니켈계 2차 전지용 양극 및 이를 갖는 니켈계 2차 전지 전극 구조 대한민국 2014.03.31 2014.12.11 80 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 대한민국 2014.02.26 2014.12.24 81 자가 회전을 방지한 전지 케이스 대한민국 2013.11.28 2015.01.05 82 내충격성 효율을 높인 비축전지 대한민국 2013.10.29 2015.01.19 83 내열성 및 지지 안전성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2014.03.04 2015.03.17 84 개별 체결 방식의 니켈계 2차 전지 스택 대한민국 2014.03.27 2015.04.20 85 전기적 접합 신뢰성이 우수한 전기이중층커패시터 직렬연결용 PCB 대한민국 2014.03.03 2015.05.14 86 내충격성을 높인 앰플형 비축전지 대한민국 2013.11.28 2015.07.01 87 윈도우부를 포함하는 전지팩 대한민국 2014.03.26 2015.07.29 88 누설 전류 특성을 향상시킨 에너지 저장장치 및 그제조 방법 대한민국 2014.03.06 2015.08.25 89 비축전지 케이스 대한민국 2014.05.20 2015.08.27 90 고체전해질 이온전도막 제조 방법 및 이를 갖는 리튬공기전지 대한민국 2014.03.28 2015.08.28 91 메시 플레이트 타입의 니켈계 2차 전지 단위 셀 및 이를 갖는 니켈계 2차 전지 스택 대한민국 2014.03.27 2015.11.02 92 활성화 효율을 높인 앰플형 비축전지 대한민국 2014.01.02 2016.01.09 93 기계화학적 환원에 의한 나노 쉬트 형상의 니켈금속, 그를 이용한 니켈계 알칼리 축전지의 양극 제조 방법 대한민국 2014.07.17 2016.05.30 94 직조 타입의 리튬 전지용 집전체 대한민국 2013.12.10 2016.06.19 95 누액 및 크랙 방지구조를 갖는 전지의 헤더 대한민국 2014.11.03 2016.07.01 96 전지 활성화 시험장비 대한민국 2014.12.22 2016.07.15 97 고내전압 특성을 갖는 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.03.05 2016.08.05 98 단위 전지의 보호회로 대한민국 2014.07.23 2016.09.02 99 하이브리드 전지 남아공 2007.02.08 2008.11.26 100 하이브리드 전지 러시아 2007.02.08 2010.10.29 101 하이브리드 전지 중국 2007.09.14 2011.07.20 102 하이브리드 전지 독일 2011.09.14 2011.09.14 103 하이브리드 전지 스페인 2011.09.14 2011.09.14 104 하이브리드 전지 프랑스 2011.09.14 2011.09.14 105 하이브리드 전지 영국 2011.09.14 2011.09.14 106 하이브리드 전지 터키 2011.09.14 2011.09.14 107 하이브리드 전지 이탈리아 2011.09.14 2011.09.14 (전지부문) NO. 명 칭 국 가 출원일 등록일 1 비축형리튬티오닐클로라이드전지 대한민국 1994.12.29 1997.10.10 2 리튬티오닐클로라이드전지의음극집전체 대한민국 1994.11.17 1997.11.18 3 리튬티오닐클로라이드 전지 대한민국 1995.06.15 1998.04.21 4 안전장치를구비한비축형리튬티오닐클로라이드전지 대한민국 1995.04.29 1998.04.21 5 스파이럴형리튬티오닐클로라이드전지의상부절연체 대한민국 1995.03.30 1998.04.21 6 스파이럴형리튬티오닐클로라이드전지의상부절연체 대한민국 1995.03.30 1998.04.21 7 비축형리튬티오닐클로라이드전지의리드 대한민국 1995.03.24 1998.04.21 8 리튬전지의음극집전체 대한민국 1995.02.07 1998.04.21 9 전지케이스구조 대한민국 1998.08.17 1998.06.18 10 리튬-티오닐클로라이드전지의헤드조립체 대한민국 1995.10.31 1998.09.02 11 전지커버 대한민국 1995.10.31 1998.09.02 12 전지케이스 대한민국 1995.10.31 1998.09.02 13 전지케이스 대한민국 1995.10.31 1998.09.02 14 전지케이스 대한민국 1995.10.31 1998.09.02 15 배터리전원접속콘센트구조 대한민국 1995.08.23 1998.09.02 16 LI/SOCL2전지의안전장치 대한민국 1995.08.08 1998.09.25 17 리튬전지의전해액주입구밀봉구조 대한민국 1995.08.09 1998.09.25 18 전자제품용10V-15V의전지부구조 대한민국 1995.12.11 1998.10.16 19 전자제품용30V의전지부구조 대한민국 1995.12.11 1998.10.16 20 전자제품용10V-15V의전지부구조 대한민국 1995.12.11 1998.10.16 21 바빈형전지의터미널핀의구조 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 22 전지용접용작업대구조 대한민국 1995.12.30 1998.11.17 23 전지단자부와전지커버와의결합구조 대한민국 1995.12.11 1999.02.19 24 전지 케이스 및 커버 조합체 대한민국 1996.09.09 1999.10.21 25 고분자 화합물을 음극에 도포한 리튬전지 대한민국 1999.07.26 1999.10.26 26 스파이럴 링 타입의 리튬 전지 대한민국 2013.11.13 2014.12.26 27 단차 및 끝단 처리가 적용된 부스바를 구비하는 PCB 기판 대한민국 2014.02.27 2015.03.16 (전지부문) NO. 명 칭 국 가 출원일 등록일 1 인쇄회로기판 대한민국 2013.02.25 2014.01.13 2 에너지저장장치용 단자판 대한민국 2016.02.04 2016.08.30 (전지부문) 특허출원내용 국 가 출원일 출원번호 메시 플레이트 타입의 니켈계 2차 전지 단위 셀및 이를 갖는 니켈계 2차 전지 스택 미국 2014.04.24 14/260,567 단위 전지의 보호 회로 미국 2014.07.28 14/444,388 내구성을 높인 권취형 전지 대한민국 2014.11.05 10-2014-0152724 활성화 속도를 높인 비축전지 대한민국 2014.12.23 10-2014-0187107 전해액 주입효율을 높인 전지 대한민국 2015.02.06 10-2015-0018496 케이스 내부의 자가 회전을 방지한 비축전지 대한민국 2015.03.25 10-2015-0041280 비자성을 높인 전류 집전체 및 이의 제조 방법 대한민국 2015.03.25 10-2015-0041279 고전압 전기 이중층 캐패시터 대한민국 2015.04.01 10-2015-0046173 용접효율을 높인 리드선 및 이를 구비한 전지 대한민국 2015.04.07 10-2015-0048936 전해액 주입구의 밀봉 구조 및 그 밀봉 방법 대한민국 2015.05.13 10-2015-0066411 슬라이드 체결 방식의 니켈계 2차 전지 스택 대한민국 2015.06.17 20-2015-0003987 니켈-아연 플로우 전지용 전해액 및 이를 포함하는 니켈-아연 플로우 전지 대한민국 2015.06.18 10-2015-0086585 니켈-아연 플로우 전지용 음극 집전체 및 이를 포함하는 니켈-아연 플로우 전지 대한민국 2015.06.18 10-2015-0086586 리튬 이온 커패시터 및 그 제조방법 대한민국 2015.06.22 10-2015-0088135 고밀도 전해액 함침용 지그 대한민국 2015.06.24 10-2015-0059589 셀 외부 저항 감소 효과를 갖는 전기이중층 커패시터 대한민국 2015.06.24 10-2015-0089590 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 미국 2015.06.24 15/107,920 단차 및 끝단 처리가 적용된 부스바를 구비하는 PCB 기판 미국 2015.07.22 14/805,903 케이스 내부의 자가 회전을 방지한 비축전지 대한민국 2015.07.31 10-2015-0108560 자가 회전을 방지한 비축전지 대한민국 2015.12.15 10-2015-0179236 출력 특성이 향상된 전기에너지 저장 장치용 단자판 대한민국 2016.03.02 10-2016-0025056 내충격성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.03.14 10-2016-0030547 슬라이드 체결 방식의 단흐름전지 스택 대한민국 2016.03.23 10-2016-0034364 전해질 유지 특성이 우수한 고출력 코인 전지 대한민국 2016.04.05 10-2016-0041673 리튬 일차전지의 양극 제조방법 대한민국 2016.04.21 10-2016-0048723 기계화학적 환원에 의한 나노 쉬트 형상의 니켈금속을 제조 하는 방법 대한민국 2016.05.02 10-2016-0054119 리튬전지용 헤더 어셈블리 대한민국 2016.05.09 10-2016-0056149 리튬전지용 원통형 케이스 및 이를 포함하는 리튬 전지 대한민국 2016.05.09 10-2016-0056322 접촉저항 특성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.05.23 10-2016-0062680 지지체 변경을 이용한 자가 회전 방지용 비축전지 대한민국 2016.06.01 10-2016-0068003 기밀성을 높인 비축전지 대한민국 2016.06.13 10-2016-0073008 기밀성을 높인 비축전지 제조방법 대한민국 2016.06.13 10-2016-0073009 모듈형 전기 이중층 커패시터 대한민국 2016.06.15 10-2016-0074329 비자성이면서 도전성을 갖는 배터리 외부전극 대한민국 2016.06.16 10-2016-0075159 내부 단락 검출 및 자가 방전율 예측이 가능한 리튬 일차 전지 대한민국 2016.06.16 10-2016-0074859 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 유럽 2016.06.20 15754849.6 기밀성을 높인 헤더 및 이를 구비한 고온 리튬일차전지 대한민국 2016.06.28 10-2016-0080952 전지용량을 높인 리튬일차전지용 음극 및 이의 제조 방법 대한민국 2016.06.28 10-2016-0080959 내진동성 및 방열성이 우수한 전기이중층 커패시터 대한민국 2016.07.20 10-2016-0092173 복합 전해액을 이용한 리튬 일차 전지 중국 2016.07.25 201580005809.6 양극단자 절연불량 방지를 개선한 비축전지 대한민국 2016.09.06 10-2016-0114344 4) 규격표시 획득현황(전력부문) 규격표시명 허가(승인)품목 허가(승인)번호 승인기관 허가(승인)일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)확인서 - 제110601-01966호 중소기업청 2011-11-16 KAS공인V체크마크 인증서 VVB-07612S 외 KESCO-110701-01 한국전기안전공사 안전인증센터 2011-10-31 자격인증서 저압차단기반 외 EN-189 대한전기협회 2011-05-16 제품인증서(KS) 배선용 차단기 제05-0262호 한국표준협회 2009-09-16 제품인증서(KS) 누전 차단기 제06-0144호 한국표준협회 2009-09-16 ISO9001인증 진공차단기 외 KAB551002 BSI 2011-02-10 ISO14001인증 진공차단기 외 EMS551004 BSI 2009-12-28 기업부설연구소인정서 - 제19890077호 한국산업기술진흥협회 2010-05-12 우수제품지정증서 배전반 지정번호2012080 조달청 2012-08-31 UL인증 Circuit-Breakers 외 20120709-E250003 UL 2012-07-09 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 16,641 7,932 24,573 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 16,641 7,932 24,573 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 16,641 7,932 24,573 - (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원 사모 : - 백만원 2) 기타 중요한 사항 - 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무상태표 - 당기(제51기 3분기)는 연결재무상태표이며, 전기(제50기), 전전기(제49기)는 개별재무상태표입니다. (단위: 천원) 사업연도 2016년 7월~2017년 3월 2015년 7월~2016년 6월 2014년 7월~2015년 6월 구분 제51기 3분기(검토받지 아니한 재무제표) 제50기 제49기 유동자산 128,387,434 45,116,911 53,825,677 현금및현금성자산 14,591,828 367,359 2,346,505 단기금융상품 10,336,831 3,589,741 2,483,590 단기매도가능증권 18,525 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 61,346,679 30,620,353 40,019,937 재고자산 35,590,730 6,644,978 6,684,958 기타유동자산 6,502,841 3,875,955 2,272,162 비유동자산 140,619,608 53,779,401 50,466,394 장기금융상품 14,020 8,020 8,020 장기매도가능증권 1,871,572 795,141 759,079 장기매출채권 및 기타채권 2,064,925 466,011 419,088 관계기업투자주식 55,180 21,013,297 18,335,004 유형자산 79,182,023 29,021,123 28,586,134 무형자산 53,782,271 2,475,808 2,359,069 이연법인세자산 3,649,616 - - 자산총계 269,007,042 98,896,312 104,292,070 유동부채 55,606,822 34,801,773 34,382,045 매입채무 및 기타채무 27,703,549 15,635,661 16,802,459 단기차입금 18,318,327 13,490,498 13,234,796 충당부채 2,617,866 1,709,349 1,394,749 당기법인세부채 1,809,552 - 65,948 기타유동부채 5,157,528 3,966,264 2,884,093 비유동부채 21,078,396 14,175,806 14,402,838 장기매입채무 및 기타채무 258,406 111,893 500,328 장기차입금 6,255,117 3,150,000 4,250,000 퇴직급여채무 11,694,972 7,656,804 6,445,268 기타비유동부채 2,000,000 - - 이연법인세부채 869,900 3,257,109 3,207,242, 부채총계 76,685,218 48,977,579 48,784,883 지배기업지분 124,416,352 49,918,733 55,507,187 자본금 11,176,937 6,740,659 6,740,659 자본잉여금 50,784,872 18,806,571 18,806,571 기타자본 (4,094) - - 기타포괄손익누계액 (2,151) 652,186 398,710 이익잉여금 62,460,788 23,719,317 29,561,247 비지배지분 67,905,472 - - 자본총계 192,321,824 49,918,733 55,507,187 부채와 자본총계 269,007,042 98,896,312 104,292,070 2)요약연결포괄손익계산서 - 당기(제51기 3분기)는 연결포괄손익계산서이며, 전기(제50기), 전전기(제49기) 는 개별포괄손익계산서입니다. (단위: 천원) 사업연도 2016년 7월~2017년 3월 2015년 7월~2016년 6월 2014년 7월~2015년 6월 구분 제51기 3분기(검토받지 아니한 재무제표) 제50기 제49기 매출액 175,646,875 103,230,046 119,884,799 영업이익(손실) 20,985,218 (7,132,105) 1,027,442 계속사업순이익 44,063,614 (5,514,405) 2,232,367 당기순이익 42,053,747 (5,514,405) 2,232,367 * 지배기업 소유주지분 34,269,691 (5,514,405) 2,232,367 * 비지배지분 7,784,056 - - 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 * 주당순이익(단위:원) 1,684 (410) 165 * 상기 주당순이익은 포괄순이익 지배기업지분에 대한 주당순이익입니다. 3) 요약별도재무상태표 (단위: 천원) 사업연도 2016년 7월~2017년 3월 2015년 7월~2016년 6월 2014년 7월~2015년 6월 구분 제51기 3분기(검토받지 아니한 재무제표) 제50기(감사받지아니한 재무제표) 제49기(감사받지아니한 재무제표) 유동자산 31,689,611 45,116,911 53,825,677 현금및현금성자산 657,909 367,359 2,346,505 단기금융상품 2,559,859 3,589,741 2,483,590 단기매도가능증권 18,525 18,525 18,525 매출채권 및 기타채권 17,841,693 30,620,353 40,019,937 재고자산 7,767,358 6,644,978 6,684,958 기타유동자산 2,844,266 3,875,955 2,272,162 비유동자산 92,364,373 43,424,593 42,273,765 장기금융상품 8,020 8,020 8,020 장기매도가능증권 1,100,141 795,141 759,079 장기매출채권 및 기타채권 375,650 466,011 419,088 관계기업투자주식 62,782,140 10,142,376 10,142,376 유형자산 27,248,864 29,021,123 28,586,134 무형자산 849,558 2,475,808 2,359,069 이연법인세자산 - 516,113 - 자산총계 124,053,984 88,541,504 96,099,442 유동부채 32,561,945 34,801,773 34,382,045 매입채무 및 기타채무 14,638,168 15,635,661 16,802,459 단기차입금 13,636,082 13,490,498 13,234,796 충당부채 1,823,712 1,709,349 1,394,749 당기법인세부채 - - 65,948 기타유동부채 2,463,983 3,966,264 2,884,093 비유동부채 10,625,423 10,918,697 11,369,545 장기매입채무 및 기타채무 188,416 111,893 500,328 장기차입금 2,325,000 3,150,000 4,250,000 퇴직급여채무 7,242,107 7,656,804 6,445,268 이연법인세부채 869,900 - 173,949 부채총계 43,187,369 45,720,470 45,751,589 자본금 11,176,937 6,740,659 6,740,659 자본잉여금 50,784,873 17,069,145 17,069,145 기타포괄손익누계액 - - - 이익잉여금 18,904,806 19,011,231 26,538,049 자본총계 80,866,616 42,821,034 50,347,852 부채와 자본총계 124,053,984 88,541,504 96,099,442 4)요약별도포괄손익계산서 (단위: 천원) 사업연도 2016년 7월~2017년 3월 2015년 7월~2016년 6월 2014년 7월~2015년 6월 구분 제51기 3분기(감사받지아니한 재무제표) 제50기(감사받지아니한 재무제표) 제49기(감사받지아니한 재무제표) 매출액 65,868,911 103,230,046 119,884,799 영업이익(손실) 907,271 (7,132,105) 1,027,442 계속사업순이익 (552,279) (7,292,463) (8,937) 당기순이익 (106,424) (7,292,463) (8,937) 주당순이익(단위:원) (6) (541) (1) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 51기 3분기보고서__비츠로테크.ixd 2. 연결재무제표 - 당분기 및 전분기 재무제표는 감사받지 아니한 재무제표입니다. 연결 재무상태표 제 51 기 3분기말 2017.03.31 현재 제 50 기말 2016.06.30 현재 제 49 기말 2015.06.30 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 제 49 기말 자산 유동자산 128,387,434,375 45,116,910,837 53,825,676,534 현금및현금성자산 14,591,828,177 367,358,972 2,346,504,980 단기금융상품 10,336,831,351 3,589,740,500 2,483,589,773 단기매도가능증권 18,525,000 18,525,000 18,525,000 매출채권및기타채권 61,346,678,996 30,620,352,746 40,019,937,370 재고자산 35,590,729,927 6,644,978,296 6,684,957,844 기타유동자산 6,502,840,924 3,875,955,323 2,272,161,567 비유동자산 140,619,607,652 53,779,401,194 50,466,393,814 장기금융상품 14,020,000 8,020,000 8,020,000 장기매도가능증권 1,871,571,520 795,141,280 759,078,520 장기매출채권 및 기타채권 2,064,925,499 466,011,383 419,087,783 관계기업투자주식 55,179,914 21,013,296,866 18,335,004,496 유형자산 79,182,023,103 29,021,123,253 28,586,134,430 무형자산 53,782,271,142 2,475,808,412 2,359,068,585 이연법인세자산 3,649,616,474 자산총계 269,007,042,027 98,896,312,031 104,292,070,348 부채 유동부채 55,606,822,466 34,801,773,029 34,382,044,770 매입채무및기타채무 27,703,548,542 15,635,661,252 16,802,458,746 단기성차입금 18,318,327,433 13,490,498,140 13,234,795,514 유동충당부채 2,617,866,304 1,709,349,430 1,394,749,359 당기법인세부채 1,809,552,380 65,948,345 기타유동부채 5,157,527,807 3,966,264,207 2,884,092,806 비유동부채 21,078,395,715 14,175,806,162 14,402,838,306 장기매입채무 및 기타비유동채무 258,406,482 111,893,103 500,327,864 장기차입금 6,255,117,000 3,150,000,000 4,250,000,000 퇴직급여채무 11,694,972,060 7,656,803,689 6,445,268,072 기타비유동부채 2,000,000,000 이연법인세부채 869,900,173 3,257,109,370 3,207,242,370 부채총계 76,685,218,181 48,977,579,191 48,784,883,076 자본 지배기업소유주지분 124,416,351,988 49,918,732,840 55,507,187,272 자본금 11,176,936,500 6,740,658,500 6,740,658,500 자본잉여금 50,784,872,866 18,806,571,277 18,806,571,277 기타자본 (4,094,146) 기타포괄손익누계액 (2,150,863) 652,186,311 398,710,033 이익잉여금 62,460,787,631 23,719,316,752 29,561,247,462 비지배지분 67,905,471,858 자본총계 192,321,823,846 49,918,732,840 55,507,187,272 자본과부채총계 269,007,042,027 98,896,312,031 104,292,070,348 연결 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 제 50 기 제 49 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 62,328,813,196 175,646,875,437 22,632,924,876 79,307,204,578 103,230,045,816 119,884,799,477 매출원가 47,124,210,531 137,183,254,742 19,093,331,391 70,882,344,429 94,607,757,692 106,235,571,189 매출총이익 15,204,602,665 38,463,620,695 3,539,593,485 8,424,860,149 8,622,288,124 13,649,228,288 판매비와관리비 6,500,650,132 17,478,403,152 4,815,490,434 12,114,047,360 15,754,392,982 12,621,786,215 영업이익 8,703,952,533 20,985,217,543 (1,275,896,949) (3,689,187,211) (7,132,104,858) 1,027,442,073 기타영업수익 (974,689,652) 1,045,884,214 164,826,687 586,234,411 1,417,215,719 723,812,591 기타영업비용 1,932,610,782 3,309,886,451 218,775,875 396,050,014 1,834,961,076 1,155,690,054 관계기업투자주식순이익(손실) 0 24,842,986,336 301,818,141 1,364,299,504 2,519,639,549 2,241,304,523 금융수익 127,831,245 986,524,652 5,074,928 15,552,374 20,973,998 19,891,434 금융비용 181,573,191 487,112,415 119,252,380 376,699,434 505,168,042 624,393,504 법인세비용차감전순이익(손실) 5,742,910,153 44,063,613,879 (1,142,205,448) (2,495,850,370) (5,514,404,710) 2,232,367,063 법인세비용(이익) 504,361,839 2,009,867,042 당기순이익(손실) 5,238,548,314 42,053,746,837 (1,142,205,448) (2,495,850,370) (5,514,404,710) 2,232,367,063 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 5,238,548,314 34,269,690,763 (1,142,205,448) (2,495,850,370) (5,514,404,710) 2,232,367,063 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 2,356,649,043 7,784,056,074 기타포괄손익 (787,394) (49,076,329) 258,494,231 258,185,090 (74,049,722) (226,371,815) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (787,394) (6,130,158) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (42,946,171) 258,494,231 258,185,090 (74,049,722) (226,371,815) 총포괄손익 5,237,760,920 42,004,670,508 (883,711,217) (2,237,665,280) (5,588,454,432) 2,005,995,248 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 5,237,760,920 34,224,593,729 (883,711,217) (2,237,665,280) (5,588,454,432) 2,005,995,248 비지배지분 2,356,137,919 7,780,076,779 주당손익 기본주당이익 234 1,684 (85) (186) (410) 165 연결 자본변동표 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 40,606,523 27,913,355,724 53,501,192,024 53,501,192,024 자본의 변동 연결범위변동 유상증자 자회사자기주식취득 해외사업환산차이 지분법자본변동 358,103,510 358,103,510 358,103,510 지분법이익잉여금 35,264,318 35,264,318 35,264,318 보험수리적손익 (619,739,643) (619,739,643) (619,739,643) 당기순이익 2,232,367,063 2,232,367,063 2,232,367,063 2015.06.30 (기말자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 398,710,033 29,561,247,462 55,507,187,272 55,507,187,272 2015.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 398,710,033 29,561,247,462 55,507,187,272 55,507,187,272 자본의 변동 연결범위변동 유상증자 자회사자기주식취득 해외사업환산차이 지분법자본변동 253,476,278 253,476,278 253,476,278 지분법이익잉여금 (93,170,161) (93,170,161) (93,170,161) 보험수리적손익 (234,355,839) (234,355,839) (234,355,839) 당기순이익 (5,514,404,710) (5,514,404,710) (5,514,404,710) 2016.06.30 (기말자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 652,186,311 23,719,316,752 49,918,732,840 49,918,732,840 2015.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 398,710,033 29,561,247,462 55,507,187,272 55,507,187,272 자본의 변동 연결범위변동 유상증자 자회사자기주식취득 해외사업환산차이 지분법자본변동 지분법이익잉여금 258,185,090 258,185,090 258,185,090 보험수리적손익 당기순이익 (2,495,850,370) (2,495,850,370) (2,495,850,370) 2016.03.31 (기말자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 656,895,123 27,065,397,092 53,269,521,992 53,269,521,992 2016.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 652,186,311 23,719,316,752 49,918,732,840 49,918,732,840 자본의 변동 연결범위변동 (1,737,426,467) (609,240,140) 4,471,780,116 2,125,113,509 60,132,969,628 62,258,083,137 유상증자 4,436,278,000 33,715,728,056 38,152,006,056 38,152,006,056 자회사자기주식취득 (4,094,146) (4,094,146) (7,574,549) (11,668,695) 해외사업환산차이 (2,150,863) (2,150,863) (3,979,295) (6,130,158) 지분법자본변동 (42,946,171) (42,946,171) (42,946,171) 지분법이익잉여금 보험수리적손익 당기순이익 34,269,690,763 34,269,690,763 7,784,056,074 42,053,746,837 2017.03.31 (기말자본) 11,176,936,500 50,784,872,866 (4,094,146) (2,150,863) 62,460,787,631 124,416,351,988 67,905,471,858 192,321,823,846 연결 현금흐름표 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 제 50 기 제 49 기 영업활동현금흐름 15,661,449,824 969,706,823 3,212,336,124 4,043,332,611 영업에서 창출된 현금흐름 19,393,433,017 1,412,780,181 3,814,841,691 4,880,555,946 (1)당기순이익 42,053,746,837 (2,495,850,370) (5,514,404,710) 2,232,367,063 (2)조정 (13,728,272,262) 2,107,213,650 2,095,601,632 2,085,848,931 퇴직급여 2,655,002,634 1,199,852,785 1,599,803,714 1,246,834,856 감가상각비 4,940,851,315 1,481,023,760 1,988,688,622 1,891,168,328 무형자산상각비 531,421,097 429,700,946 560,412,486 433,288,063 지분법주식처분손실/지분법손실 393,836,214 31,264,949 외화환산손실 (25,470,000) 이자비용 487,105,773 376,388,037 504,774,857 624,213,641 법인세비용 2,009,867,042 대손상각비 545,420,265 176,910,000 이자수익 (54,954,052) (15,452,374) (20,873,998) (19,791,434) 배당금수익 (100,000) 지분법투자주식처분이익/지분법이익 (24,842,986,336) (1,758,135,718) (2,519,639,549) (2,272,569,472) 기타의대손충당금환입익 (17,464,500) (3)자산부채의 증감 (8,932,041,558) 1,801,416,901 7,233,644,769 562,339,952 매출채권의 감소(증가) (1,346,109,378) 7,693,582,249 9,423,015,875 (4,881,760,510) 미수금의 감소(증가) (90,226,644) 12,370,274 (3,747,837) 471,350 선급금의 감소(증가) (20,131,243) (558,792,859) (1,495,553,008) (316,886,305) 선급비용의 감소(증가) (457,920,271) 5,303,605 (89,462,081) (1,702,509,182) 선급부가세의 감소(증가) (88,786,557) (57,508,467) (1,442,543) 190,814,825 예치보증금의감소(증가) 재고자산의 감소(증가) (567,313,624) (1,051,482,519) 39,979,548 1,089,893,101 매입채무의 증가(감소) 3,125,253,166 (3,952,254,135) (3,459,194,889) 3,421,403,091 미지급금의 증가(감소) (65,689,610) 미지급비용의 증가(감소) (1,559,284,605) 527,733,240 1,861,063,263 400,477,652 미지급배당금의증가(감소) (91,742,228) 예수부가세의증가(감소) 46,858,757 (12,496,267) 178,262,493 12,496,267 예수금의 증가(감소) (528,929,671) (116,265,590) 6,576,412 65,639,998 선수금의 증가(감소) (6,406,396,300) (656,702,879) 1,082,171,401 2,325,961,956 장기매입채무및기타채무의증가(감소) 78,175,114 공사손실충당부채의증가(감소) (3,254,976) 하자보수충당부채의증가(감소) 114,362,810 332,491,945 317,855,047 449,621,429 퇴직급여충당부채의유상인수 53,118,174 53,118,174 28,041,010 퇴직금의 지급 (1,074,161,274) (417,679,870) (675,742,110) (521,324,730) 이자의 수취 125,170,651 2,040,211 3,086,357 1,943,167 배당금수취 100,000 법인세의 환급(납부) (3,370,048,071) (71,648,379) (71,803,159) (217,657,000) 이자의 지급 (487,105,773) (373,465,190) (533,888,765) (621,509,502) 투자활동현금흐름 (9,276,654,956) (1,126,184,199) (3,958,749,997) (8,193,568,346) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,029,917,953 705,534,241 324,668,848 (2,603,611,410) 관계기업투자주식의 감소(배당금) 56,919,880 56,919,880 단기금융상품의 감소 1,857,078 679,956,748 (2,374,388,430) 대여금의 감소 17,464,500 매도가능증권의 감소 916,830,400 보증금의 감소 76,463,808 미지급금의 감소(유형자산취득) 34,766,667 (31,342,387) 250,284,468 (229,222,980) 투자활동으로 인한 현금유출액 (10,306,572,909) (1,831,718,440) (4,283,418,845) (5,589,956,936) 단기금융상품의 증가 (1,106,150,727) 매도가능증권의 취득 (36,062,760) (155,000,000) 장기대여금의 증가 (151,440,000) 보증금의 증가 (56,000,000) (15,000,000) (45,000,000) (5,150,000) 퇴직보험예치금의 증가 441,873,791 (1,561,300) (1,921,600) 대여금의 증가 (3,495,497,660) 건물의 취득 (35,530,000) (1,981,501,700) 구축물의 취득 (92,650,000) (297,406,020) 기계장치의 취득 (3,525,675,811) (75,624,569) (399,563,569) (125,500,000) 공구와기구의 취득 (3,578,252,830) (558,986,132) (937,700,581) (661,064,791) 집기비품의 취득 2,665,791,488 (285,364,000) (291,447,950) (393,915,846) 시설장치의 취득 (22,047,000) (174,050,000) (179,650,000) (422,136,399) 차량운반구의 취득 (5,800,000) 건설중인자산의 취득 (2,383,500,820) (280,509,644) (615,315,345) (54,343,268) 개발비의 증가 (83,689,471) (238,764,395) (350,728,913) (125,787,812) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (94,060,000) (195,418,000) (313,437,000) (1,206,693,300) 산업재산권의 취득 (47,334,596) (6,440,400) (6,440,400) (4,217,800) 재무활동현금흐름 767,947,257 (1,284,261,305) (1,232,732,135) 6,320,607,866 재무활동으로 인한 현금유입액 1,592,947,257 (1,317,884,950) 2,000,000,000 7,820,607,866 국고보조금의 수령 33,510,640 단기차입금의 증가 1,584,147,257 (3,317,884,950) 3,787,097,226 장기차입금의 증가 2,000,000,000 2,000,000,000 4,000,000,000 임대보증금증가 8,800,000 재무활동으로 인한 현금 유출액 (825,000,000) 33,623,645 (3,232,732,135) (1,500,000,000) 국고보조금의 상환 33,623,645 (388,434,761) 단기차입금의 감소 (2,594,297,374) 장기차입금의 감소 (825,000,000) 유동성장기부채의상환 (250,000,000) (1,500,000,000) 연결범위변동효과 7,071,727,080 현금의 증가(감소) 14,224,469,205 (1,440,738,681) (1,979,146,008) 2,170,372,131 기초의 현금 367,358,972 2,346,504,980 2,346,504,980 176,132,849 기말의 현금 14,591,828,177 905,766,299 367,358,972 2,346,504,980 3. 연결재무제표 주석 제 51 기 3분기 : 2017년 03월 31일 현재 제 50 기 : 2016년 06월 30일 현재 주식회사 비츠로테크와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 주식회사 비츠로테크(이하 "지배기업")는 1968년에 설립되어 2000년 8월에 주식을 코스닥 증권시장에 등록하였으며, 산업용 차단기와 개폐기등의 제조, 판매등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 8월 26일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2016년 8월 27일을 분할기일로 하여, 우주항공, 플라즈마 등을 수행하는 특수사업부문(이하 "분할신설회사", 주식회사 비츠로넥스텍)을 물적분할하였습니다. 또한, 2016년 9월 1일 제3자배정 유상증자를 통해 (주 )비츠로셀, (주)비츠로머티리얼, (주)비츠로밀텍의 주식을 현물출자받아 지배력을 획득하였습니다.지배기업의 당분기말 자본금은 11,176,936천원으로 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 장순상 10,845,809 48.52% 장택수 1,882,434 8.42% 장범수 1,015,381 4.54% 기타 8,610,249 38.52% 합계 22,353,873 100.00% (2) 당분기말 현재 지배기업 및 종속기업과 관련된 내용은 다음과 같습니다.① 지배기업과 종속기업의 개황 구분 지배기업 종속기업(*1) 기업명 ㈜비츠로테크 ㈜비츠로셀(*2) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 Vitzrocell USA, Inc. (*3) 본점소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 미국 결산월 6월법인 6월법인 6월법인 6월법인 6월법인 12월법인 지배기업지분율 35.09% 100.00% 100.00% 96.87% 100.00% 업종 중전기기 제조 축전지 및 1차전지 제조 항공기용부품제조외 진공기기 및 전력기제조 유무선통신방송장비외 축전지 및 1차전지 제조 (*1) 종속법인은 모두 당분기중 신규로 연결에 포함되었습니다.(*2) 연결회사는 (주)비츠로셀의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분35.09%를 제외한 나머지 지분이 널리 분산되어 있으며 당기 추가적인 지분취득으로 인해 과거 주주총회 참석주주 대비 연결회사의 보유지분의 비율이 약 70%의 수준을 유지하고 있습니다. 연결회사는 이러한 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 (주)비츠로셀에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*3) (주)비츠로셀의 종속기업입니다.② 종속기업의 당분기말 현재 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 ㈜비츠로셀(*1) ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 유동자산 69,508,739 17,886,687 8,982,512 4,142,066 비유동자산 54,771,081 6,766,065 1,001,813 6,822,243 자산총계 124,279,820 24,652,752 9,984,324 10,964,308 유동부채 16,272,857 3,558,376 2,720,251 4,315,573 비유동부채 3,532,467 1,459,451 1,606,635 3,854,419 부채총계 19,805,324 5,017,828 4,326,886 8,169,992 자본계 104,474,495 19,634,924 5,657,438 2,794,317 (*1) 연결재무제표기준입니다. 상기 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액입니다. ③ 종속기업의 당분기의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 매출액 72,645,624 29,947,572 9,643,361 3,412,361 영업이익 15,391,645 3,689,893 1,205,575 (209,166) 당기순이익 12,002,757 3,719,412 1,177,013 (234,534) 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 12,002,757 3,719,412 1,177,013 (234,534) 상기 재무상태는 내부거래를 제거하기전의 한국채택국제회계기준을 적용한 금액이며 당분기중 사업결합대상이 된 이후의 경영성과만을 반영한 정보입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용주식회사 비츠로테크와 그 종속기업(이하 "연결기업") 연결기업의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 6월 30일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결기업은 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2016년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. (1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서연결기업은 2016년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을 명확히 하였습니다. 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1001호의 채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 또한 연결기업은 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우 발자산', 해석서 제2115호 '부동산건설약정' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공 시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 (2) 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서2016년 7월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준서 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식 기준과 주요한 차이는 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 4. 영업부문연결기업은 전략적인 영업단위를 각 사업영역별로 구분하여 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 사업영역을 기반으로 영업을 운영하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.(1) 연결기업의 보고부분은 다음과 같습니다. 연결기업의 영업부문 영업의 내용 ㈜비츠로테크 중전기기 제조 ㈜비츠로셀 축전지 및 1차전지 제조 ㈜비츠로넥스텍 항공기용부품제조외 ㈜비츠로머티리얼 진공기기 및 전력기제조 ㈜비츠로밀텍 유무선통신방송장비외 Vitzrocell USA, Inc. 축전지 및 1차전지 제조 (2) 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로테크 ㈜비츠로넥스텍 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로밀텍 부분간제거 합계 보고부문총매출 65,868,911 29,947,572 9,643,361 72,645,624 3,412,361 (5,870,953) 175,646,875 보고부문당기순익 (106,424) 3,719,412 1,177,013 12,002,757 (234,534) 25,495,523 42,053,747 보고부문자산총액 124,053,984 24,652,752 9,984,324 124,279,820 10,964,308 (24,928,147) 269,007,042 보고부문부채총액 43,187,369 5,017,828 4,326,886 19,805,324 8,169,992 (3,822,180) 76,685,218 5. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 402,800 4,391 예금 등 14,189,028 362,968 합계 14,591,828 367,359 6. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 2,598,656 3,589,741 연구개발지원자금 장기금융상품 11,500 5,500 당좌개설보증금 합계 2,610,156 3,595,241 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권(유동자산)① 당분기말과 전기말 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 59,506,156 31,353,972 대손충당금 (3,019,220) (1,158,553) 미수금 1,003,869 41,084 미수수익 72,331 47,461 선급법인세 1,036 455 선급부가세 1,391,776 1,443 예치보증금 56,240 - 단기대여금 2,334,491 334,491 합계 61,346,679 30,620,353 ② 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 전기초 잔액 2,030,581 설정(환입)액 388,505 장기로 대체 (1,260,532) 전기말 잔액 1,158,553 사업결합으로 인한 증가 1,775,361 설정(환입)액 545,420 자산양수도증가(감소) (460,114) 당분기말 잔액 3,019,220 연결기업은 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험율을 근거로한 집합적 손상검사를 수행합니다. ③ 당분기말과 전기말 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분(주1) 합계 3개월 이하 6개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 당분기말 59,506,156 44,276,518 4,108,558 7,286,684 3,834,395 전기말 31,353,972 28,958,546 576,682 1,245,808 572,937 (2) 장기매출채권 및 기타채권(비유동자산) 당분기말과 전기말 비유동자산의 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기성매출채권 2,646,252 2,065,194 대손충당금 (2,643,230) (2,055,708)` 장기대여금 1,912,229 319,766 대손충당금 (319,766) (319,766) 보증금 466,416 454,604 퇴직보험예치금 3,023 1,922 합계 2,064,925 466,011 8.재고자산 당분기말과 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 11,159,235 - 11,159,235 재공품 9,625,401 - 9,625,401 원재료 12,598,872 - 12,598,872 저장품 116,430 - 116,430 미착품 146,235 - 146,235 상품 1,944,557 - 1,944,557 합계 35,590,730 - 35,590,730 (2) 전기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가손실충당금 장부가액 제품 2,854,865 - 2,854,865 재공품 591,842 - 591,842 원재료 2,301,620 - 2,301,620 상품 896,651 - 896,651 합계 6,644,978 - 6,644,978 9 . 기타 유동자산 당분기말과 전기말 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 3,769,049 1,751,826 선급비용 2,733,792 2,124,130 합 계 6,502,841 3,875,955 10. 유 동성만기보유증권과 매도가능증권당분기말과 전기말 단기매도가능증권과 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동성만기보유증권 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 국공채 18,525 18,525 (2) 매도가능증권① 당분기말 (단위 : 천원) 회사(종목)명 주식수/지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부가액 손상차손 당기이전 당기 전기공업협동조합 301좌 12,000 (주1) 12,000 - - 광명전역(유) 50% 122,819 (주1) - 122,819 - 상원전기 10% 134,000 (주1) - 134,000 - KTB비나펀드 25좌 21,698 (주1) - 21,698 - 한국전력기기사업협동조합 10좌 5,000 (주1) 5,000 - - 엔지니어링공제조합 20좌 8,984 (주1) 8,984 - - 한국전기공사공제조합 200좌 50,000 (주1) 50,000 - - 대한설비건설공제조합 86좌 80,757 (주1) 80,757 - - 한국방위산업진흥회 167좌 33,400 (주1) 33,400 - - 자본재공제조합 4,500좌 900,000 (*1) 900,000 - - 한국자동제어공업혐동조합 10좌 5,000 (*1) 5,000 - - 한국전기에너지산업협동조합 50좌 5,000 (주1) 5,000 - - 한국전력기기사업협동조합 50좌 5,000 (주1) 5,000 - - 한국방위산업진흥회 575좌 115,000 (주1) 115,000 - - KOFC SG-SK 200 (주1) 200 - - 자본재공제조합 680좌 136,000 (주1) 136,000 - - ㈜페타리 515,231 (주1) 515,231 - - 합계 2,150,089 1,871,572 278,517 - ② 전기말 (단위 : 천원) 회사(종목)명 주식수/지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부가액 손상차손 당기이전 당기 전기공업협동조합 301좌 12,000 (주1) 12,000 - - 광명전역(유) 50% 122,819 (주1) - 122,819 - 상원전기 10.4% 134,000 (주1) - 134,000 - KTB비나펀드 25좌 21,698 (주1) - 21,698 - 한국전력기기사업협동조합 10좌 5,000 (주1) 5,000 - - 엔지니어링공제조합 20좌 8,984 (주1) 8,984 - - 한국전기공사공제조합 200좌 50,000 (주1) 50,000 - - 기계설비건설공제조합 86좌 80,757 (주1) 80,757 - - 한국방위산업진흥회 167좌 33,400 (주1) 33,400 - - 자본재공제조합 3,000좌 600,000 (주1) 600,000 - - 한국전기에너지산업협동조합 50좌 5,000 - 5,000 - - 합계 1,073,658 795,141 278,517 - (주1) 시장성 없는 지분증권에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 11. 관계기업 및 공동기업당분기말과 전기말 관계기업등에 대한 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사항 (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 공동기업 IPT(*1) 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 관계기업 ㈜비츠로셀(*2) 대한민국 6월 축전지 및 일차전지 22.15% 20,007,177 관계기업 무석비세룡유한공사(*3) 중국 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 40.00% 1,006,120 공동기업 IPT(*1) 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - (*1) 순실현가치에 따라 취득가액이 손상처리되어 장부가액이 없습니다. (*2) 당분기중 현물출자방식에 따라 지배권을 획득하 여 당분기에는 종속법인으로 분류하였습니다.(*3) 전기말의 관계기업인 무석비세룡유한공사에 대한 지분은 당분기중 매각되었습니다. (2) 취득원가 및 장부가액① 당분기말 (단위 : 천원) 관계기업명 취득원가 순자산가액(*1) 장부가액 IPT 53,105 - - ② 전기말 (단위 : 천원) 관계기업명 취득원가 순자산가액(*1) 장부가액 ㈜비츠로셀(*2) 1,750,887 20,007,177 20,007,177 무석비세룡유한공사 1,427,755 1,006,120 1,006,120 IPT 53,105 - - 합 계 3,231,747 21,013,297 21,013,297 (*1) 관계기업의 순자산가액에 지배기업의 지분율을 곱하여 계산되었습니다.(*2) 순자산가액은 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 기준으로 계산되었습니다. (3) 주요 재무정보 ① 당분기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 IPT 424,732 1,181,037 (756,305) 165,276 (63,008) ② 전기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 ㈜비츠로셀(*) 113,854,431 23,519,417 90,335,015 91,020,079 14,006,779 무석비세룡유한공사 7,904,708 5,389,408 2,515,300 2,461,028 (1,481,148) IPT 490,560 1,234,246 (743,686) 327,346 (213,943) (*1) (주)비츠로셀의 재무정보는 한국채택국제회계기준상의 연결재무제표기준의 재무정보입니다. (4) 시장가격정보당분기 종속기업(전기 관계기업투자주식) 인 시장성있는 지분증권인 (주)비츠로셀에 대한 지배기업 지분의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 5,728,196 3,287,122 시장가격 80,481,154 38,788,040 12. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 사업결합 분할 감가상각 대 체 기 말 토지 12,436,900 - 7,335,346 - - 19,772,246 건물 12,503,095 - 15,303,985 - - 27,807,081 구축물 297,406 - 708,800 - - 1,006,206 기계장치 8,722,694 271,628 47,548,012 (5,933,265) - 81,050 50,690,118 차량운반구 130,503 - 121,608 (26,700) - - 225,411 공구와기구 10,634,729 327,556 6,411,923 (551,650) - 82,496 16,905,054 집기비품 3,020,107 84,141 3,716,444 (771,053) - - 6,049,639 시설장치 961,468 8,300 11,555,570 (659,950) - - 11,865,388 건설중인자산 638,791 2,382,861 1,583,317 (284,911) - (163,546) 4,156,511 합계 49,345,694 3,074,485 94,285,004 (8,227,529) - - 138,477,654 건물 (2,824,868) - (2,260,288) (234,433) - (5,319,589) 구축물 (19,827) - (253,267) (11,153) - (284,247) 기계장치 (5,938,876) - (25,852,321) 3,361,601 (150,624) - (28,580,220) 차량운반구 (111,700) - (84,693) 12,460 (1,760) - (185,692) 공구와기구 (8,841,436) - (4,526,740) 279,625 (398,143) - (13,486,695) 집기비품 (2,282,247) - (2,443,744) 522,974 (166,521) - (4,369,538) 시설장치 (302,762) - (5,883,286) 232,375 (68,471) - (6,022,144) 합계 (20,321,717) - (41,304,340) 4,409,035 (1,031,105) - (58,248,126) 기계장치 (2,854) - (844,518) 1,625 1,229 - (844,518) 공구와기구 - - (188,152) - - (188,152) 집기비품 - - (5,104) - - (5,104) 시설장치 - - (9,731) - - (9,731) 건설중자산 - - 0 - - 0 합계 (2,854) - (1,047,504) 1,625 1,229 - (1,047,504) 토지 12,436,900 - 7,335,346 - - - 19,772,246 건물 9,678,227 - 13,043,697 - (234,433) - 22,487,491 구축물 277,579 - 455,532 - (11,153) - 721,958 기계장치 2,780,964 271,628 20,851,173 (2,570,039) (149,395) 81,050 21,265,381 차량운반구 18,803 0 36,915 (14,240) (1,760) - 39,718 공구와기구 1,793,293 327,556 1,697,030 (272,025) (398,143) 82,496 3,230,207 집기비품 737,860 84,141 1,267,596 (248,078) (166,521) - 1,674,997 시설장치 658,706 8,300 5,662,553 (427,575) (68,471) - 5,833,513 건설중인자산 638,791 2,382,861 1,583,317 (284,911) - (163,546) 4,156,511 합계 29,021,123 3,074,485 51,933,159 (3,816,869) (1,029,876) - 79,182,023 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각 대 체 기 말 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 12,503,095 - - - - 12,503,095 구축물 297,406 - - - - 297,406 기계장치 8,276,570 399,564 - - 46,560 8,722,694 차량운반구 130,503 - - - - 130,503 공구와기구 9,688,482 937,701 - - 8,546 10,634,729 집기비품 2,728,659 291,448 - - - 3,020,107 시설장치 781,818 179,650 - - - 961,468 건설중인자산 78,582 615,315 - - (55,106) 638,791 합계 46,922,017 2,423,677 - - - 49,345,694 건물 (2,512,291) - - (312,577) - (2,824,868) 구축물 (4,957) - - (14,870) - (19,827) 기계장치 (5,282,168) - - (656,708) - (5,938,876) 차량운반구 (105,111) - - (6,588) - (111,700) 공구와기구 (8,307,992) - - (533,444) - (8,841,436) 집기비품 (1,987,831) - - (294,417) - (2,282,247) 시설장치 (123,249) - - (179,514) - (302,762) 합계 (18,323,598) - - (1,998,119) - (20,321,717) 기계장치 (10,604) - - 7,750 - (2,854) 공구와기구 (1,680) - - 1,680 - - 합계 (12,284) - - 9,430 - (2,854) 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 9,990,805 - - (312,577) - 9,678,227 구축물 292,449 - - (14,870) - 277,579 기계장치 2,983,798 399,564 - (648,958) 46,560 2,780,964 차량운반구 25,392 - - (6,588) - 18,803 공구와기구 1,378,811 937,701 - (531,764) 8,546 1,793,293 집기비품 740,829 291,448 - (294,417) - 737,860 시설장치 658,570 179,650 - (179,514) - 658,706 건설중인자산 78,582 615,315 - - (55,106) 638,791 합계 28,586,134 2,423,677 - (1,988,689) - 29,021,123 13. 보유토지의 공시지가당분기말 및 전기말 현재 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 장부가액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 안산공장용지 12,436,900 12,436,900 10,329,379 10,329,379 예산공장용지등 5,599,009 - 3,307,656 - 천안공장용지등 1,736,337 - 1,024,752 - 합계 19,772,246 12,436,900 14,661,787 10,329,379 14. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 영업권 기타의무형자산 합계 기초 881,262 1,423,822 150,000 20,723 - - 2,475,807 취득 2,627,449 49,400 - 14,157 - - 2,691,006 국고보조금증가 (2,445,138) - - - - - (2,445,138) 감가상각 (236,077) (133,235) - (1,997) - - (371,309) 사업결합 6,137,441 1,057,250 170,000 216,013 45,332,143 19,867 52,932,714 분할 (600,991) (1,044,752) (6,100) (1,651,844) 국고보조금상계 151,034 - - - - - 151,034 합 계 6,514,981 1,352,485 320,000 242,796 45,332,143 19,867 53,782,271 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 합계 기초 698,860 1,500,294 150,000 9,914 2,359,068 취득 2,218,344 313,437 - 12,986 2,544,767 국고보조금증가 (1,867,616) - - - (1,867,616) 감가상각 (348,015) (389,908) - (2,177) (740,100) 국고보조금상계 179,688 - - - 179,688 합 계 881,262 1,423,822 150,000 20,723 2,475,808 15. 국고보조금당분기 및 전기 중 국고보조금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 3,461,246 2,579,641 수령액 2,203,721 3,019,345 반납액 (6,587) 미지급금설정 (150,755) (51,476) 자산취득사용 (3,057,252) (1,867,615) 기타비용계상 (126,667) (242,823) 기말잔액 2,323,706 3,437,072 16. 연구비와 개발비당분기 및 전기 중 연결기업의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 경상개발비 및 시험연구비(제조원가) 자산성개발비 당분기 전기 당분기 전기 9,244,559 6,852,955 3,499,804 2,218,344 17. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 보험가입금액 보험기간 화재보험(안산공장) 공장건물,기계장치 및 재고자산 동부화재 23,414,943 2016.12.13 ~2017.12.13 화재보험(예산공장) 공장건물,기계장치 및 재고자산 한국화재보험 외 52,162,041 - 화재보험(천안공장) 공장건물,기계장치 및 재고자산 한국화재보험 외 2,892,867 2016.09.01~2017.09.01 18. 차입금 당분기말과 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 차입금의 구성 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기성차입금 단기차입금 15,218,327 10,390,498 유동성장기차입금 3,100,000 3,100,000 장기차입금 6,255,117 3,150,000 합 계 24,573,444 16,640,498 (2) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 기업구매자금대출 기업은행 3.56% ~ 4.31% 2,000,000 1,882,275 기업구매자금대출 하나은행 3.38% ~ 3.44% 997,082 1,494,919 일반대차입금 기업은행 2.90% 2,000,000 2,000,000 일반대차입금 신한은행 2.85% ~ 2.87% 2,000,000 3,013,305 일반대차입금 산업은행 0.0271 3,539,000 2,000,000 일반대차입금 신한은행 3.15% 467,255 - 일반대차입금 하나은행 3.70% - - 일반대차입금 농협은행 2.67% 1,000,000 - 수출환어음 하나은행 3,214,991 - 합계 15,218,327 10,390,498 (3) 장기차입금과 유동성장기차입금① 장기차입금의 내용 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 기술개발자금 하나은행 2.50% 425,000 500,000 일반대차입금 국민은행 2.85% 2,000,000 2,000,000 일반대차입금 하나은행 2.99% ~ 3.00% 3,000,000 3,750,000 경영안정자금 신한은행 1.42% 300,000 - 담보대출 농협은행 0.05% 3,130,117 - 정책자금대출 기업은행 3.00% 500,000 - 합계 9,355,117 6,250,000 차감: 유동성대체 (3,100,000) (3,100,000) 장기차입금 6,255,117 3,150,000 ② 장기차입금 상환일정(유동성장기차입금 포함) (단위 : 천원) 상환시기 상환예정액 1년내 3,100,000 1년이후~2년내 2,400,000 2년이후~3년내 100,000 3년이후~4년내 100,000 4년이후 3,655,117 합 계 9,355,117 19. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 18,612,014 10,155,707 미지급금 1,380,811 438,914 미지급비용 7,156,800 4,716,803 미지급배당금 277 - 예수금 (14,627) 133,479 부가세예수금 492,274 190,759 임대보증금 76,000 - 합계 27,703,549 15,635,661 20. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 사업결합 사용 전입 기말 당분기 공사손실충당부채 - - - - - 하자보수충당부채 1,709,349 794,154 (71,774) 186,137 2,617,866 합계 1,709,349 794,154 (71,774) 186,137 2,617,866 전기 공사손실충당부채 3,255 - (3,255) - - 하자보수충당부채 1,391,494 - (119,354) 437,209 1,709,349 합계 1,394,749 - (122,609) 437,209 1,709,349 21. 기타유동부채 및 기타비유동부채 당분기말과 전기말 기타유동부채 및 기타비유동부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정세목 당분기말 전기말 기타유동부채 선수금 5,157,528 3,966,264 기타비유동부채 장기선수금 2,000,000 - 22. 장기매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 장기매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기미지급금 258,406 111,893 23. 퇴직급여 (1) 퇴직급여채무 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,867,616 7,656,804 사외적립자산의 공정가치 (5,164,108) - 국민연금전환금 (8,536) - 퇴직급여채무순액 11,694,972 7,656,804 (2) 확정급여채무당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초확정급여채무 7,656,804 6,445,268 당기근무원가 2,584,240 1,446,345 이자원가 212,177 153,459 보험수리적손익 - 234,356 퇴직금지급액 (1,285,339) (532,974) 관계사전출자 지급액 (494,005) (142,768) 관계사전입자 인수액 563,768 53,118 사업결합 8,599,148 - 회사분할 (969,176) - 기말확정급여채무 16,867,617 7,656,804 (3) 사외적립자산사외적립자산의 당분기 및 전기중의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 - - 사업결합 5,164,108 - 기대수익 - - 기말잔액 5,164,108 - (4) 당기비용당분기와 전기 중 당분기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 2,584,240 1,446,345 이자원가 212,177 153,459 합 계 2,796,417 1,599,804 (5) 보험수리적가정확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정 당분기 전기 할인율 1.92% 1.92% 가중평균임금상승률 4.21% 4.21% 사망률 보험개발원 표준사망율 보험개발원 표준사망율 퇴직률 경험퇴직률 경험퇴직률 24. 자본금과 자본잉여금 1) 당분기말과 전기말 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 30,000,000 30,000,000 기초 발행주식수 13,481,317 13,481,317 기말 발행주식수 22,353,873 13,481,317 주당 액면가 500 500 기말자본금 11,176,936,500 6,740,658,500 (2) 당분기말과 전기말 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 48,853,520 15,137,792 지분법자본잉여금 - 1,737,426 재평가적립금 1,786,662 1,786,662 기타자본잉여금 144,690 144,690 합 계 50,784,873 18,806,571 (3) 보통주 유상증자지배기업은 2016년 9월 1일에 현물출자방식에 의한 제3자배정 유상증자를 실시하였으며 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 유상증자 주식수 주당발행가 자본금의 증가 자본잉여금의 증가 현물출자내역 현물출자된 자산(보통주) 주식수 8,872,556 4,300 4,436,278 33,715,728 (주)비츠로셀 2,112,362 (주)비츠로머티리얼 200,000 (주)비츠로밀텍 344,451 25. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 기타포괄손익누계액의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 지분법자본변동 - 652,186 해외사업장환산차익 (2,151) - 합계 (2,151) 652,186 26. 이익잉여금 당분기말과 전기말 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 비 고 이익준비금 1,576,385 1,576,385 법정(*) 임의적립금 1,061,900 1,061,900 임의 미처분이익잉여금 59,822,502 21,081,031 임의 합계 62,460,788 23,719,317 (*) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 27. 매출액 및 매출원가 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 3개월 누적9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 56,157,050 44,698,918 161,886,736 129,561,448 상품매출 6,585,410 2,632,805 13,666,597 7,570,047 기타매출 (413,647) (207,512) 93,542 51,760 합 계 62,328,813 47,124,211 175,646,875 137,183,255 내 역 3개월 누적9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 21,223,792 18,088,338 71,668,666 65,341,586 상품매출 1,322,444 966,454 7,365,195 5,406,488 기타매출 86,689 38,539 273,344 134,270 합 계 22,632,925 19,093,331 79,307,205 70,882,344 28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 급여 2,093,184 5,891,025 1,417,035 3,669,025 퇴직급여 253,642 635,693 406,844 596,578 복리후생비 409,855 975,301 248,781 709,800 임차료 518,029 751,381 81,805 256,988 접대비 231,855 679,678 178,036 480,935 감가상각비 52,392 125,661 12,970 38,248 무형자산상각비 188,982 531,421 147,508 429,701 세금과공과 45,099 122,845 46,964 71,005 광고선전비 301,370 681,638 112,292 506,708 대손상각비 196,976 545,420 71,910 280,557 여비교통비 260,670 788,373 206,230 486,748 통신비 21,926 60,778 18,267 41,034 운반비 191,167 619,997 127,909 427,241 수선비 1,210 8,602 13,100 26,174 보험료 75,811 225,287 37,100 152,533 소모품비 8,781 27,302 7,576 26,410 사무용품비 519 1,516 852 2,106 도서인쇄비 8,639 72,897 2,863 39,374 교육훈련비 35,147 56,524 5,745 24,139 지급수수료 551,176 1,223,182 347,856 1,150,757 시장개척비 23,815 102,557 8,636 19,342 수도광열비 15,334 31,012 10,046 21,650 품질보증비 361,611 1,378,888 1,249,852 2,475,662 포장비 50,868 193,685 55,283 181,251 수출경비 602,564 1,747,647 - - 잡비 30 90 30 81 합계 6,500,650 17,478,403 4,815,490 12,114,047 29. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 상품원가 2,632,805 7,570,047 966,454 5,406,488 원재료와 저장품사용 29,727,325 85,632,371 13,111,871 47,670,625 제품과 재공품 변동 (1,949,963) 106,980 (1,643,321) (3,148,145) 종업원급여 8,993,046 24,102,479 4,238,606 12,910,958 품질보증비 361,611 1,378,888 1,249,852 2,475,662 임차료 580,390 950,038 161,595 476,074 운반비 284,690 894,614 189,188 640,991 경상연구개발비 4,449,885 9,244,559 1,824,100 5,002,086 감가상각비 1,891,599 4,680,422 493,798 1,481,024 무형자산상각비 188,982 531,421 147,508 429,701 기타 6,464,491 19,569,838 3,169,171 9,650,928 합계(주1) 53,624,861 154,661,658 23,908,822 82,996,392 (주1) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 30. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 기타수익과 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 외환차익 78,980 1,042,299 (353,179) 5,973 외화환산이익 (1,169,734) (223,003) 483,606 506,340 보험수익 - (938) - - 기타대손충당금환입익 - - - 17,465 잡이익 116,065 227,527 34,400 56,457 합계 (974,690) 1,045,884 164,827 586,234 (2) 기타비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 외환차손 576,301 1,244,017 37,235 79,323 외화환산손실 1,254,596 1,285,387 152,659 254,621 기부금 13,609 86,292 27,645 51,516 재고자산평가손실 3,839 199,678 - - 잡손실 84,265 494,512 1,237 10,590 합계 1,932,611 3,309,886 218,776 396,050 31. 관계기업투자이익(손실)당분기와 전분기의 관계기업과 관련한 투자이익(손실)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 지분법이익 - 537,377 449,756 1,758,136 (지분법손실) - - (147,938) (393,836) 지분법주식처분이익 - 25,040,324 - - (지분법주식처분손실) - (734,715) - - 순이익(손실) - 24,842,986 301,818 1,364,300 32. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익 (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 이자수익 47,631 54,954 4,975 15,452 배당금수익 80,200 931,571 100 100 합계 127,831 986,525 5,075 15,552 (2) 금융비용 (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적9개월 3개월 누적9개월 이자비용 181,573 487,106 118,968 376,388 매도가능증권처분손실 - 7 285 311 합계 181,573 487,112 119,252 376,699 33. 법인세 당분기 및 전기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. ( 1 ) 당 분기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기법인세 - - 법인세추납액 - 5,400 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 2,009,867 (5,181) 이월세액공제의 법인세효과 - 55,048 자본에 직접반영된 법인세비용 - (55,267) 법인세비용 2,009,867 - (2) 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 법인세비용차감전 순이익 44,063,614 (5,514,405) 적용세율에 따른 법인세 9,671,995 - 조정사항 (7,662,128) 비과세수익 - - 비공제비용 - - 세액공제 - - 기타세율차이등 (7,662,128) 법인세비용 2,009,867 - 유효세율 4.6% (*1) (*1) 법인세비용이 없어 유효세율을 기재하지 아니하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 연결기업의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 사업결합 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 7,273,358 1,314,645 432,302 6,094,209 14,249,911 3,134,980 3,134,980 퇴직연금 - - - (5,531,821) (5,531,821) (1,217,000) (1,217,000) 대손충당금 2,880,070 3,286,344 1,924,389 1,448,395 5,690,420 1,251,892 1,251,892 감가상각비 123,462 - - 22,978 146,440 32,216 32,216 하자보수충당부채 1,709,349 1,823,712 1,709,349 794,154 2,617,866 575,930 575,930 재고자산 0 - - 214,445 214,445 47,177 47,177 연차수당 221,101 - - 257,553 478,654 105,303 105,303 회원권손상차손 189,210 - - 329,496 518,706 114,115 114,115 무형자산손상차손(46기발생) 78,693 - 59,020 283,066 302,739 66,602 66,602 국고보조금(자산취득,감가) 2,488,335 151,137 152,263 1,379,828 3,867,037 850,748 850,748 국고보조금(수령,사용) 3,975,977 205,107 578,149 3,064,399 6,667,333 1,466,813 1,466,813 매도가능증권손상차손 21,698 - - (75,369) (53,671) (11,807) (11,807) 지분법 손실(우시) 1,180,005 (377,915) - - 802,090 176,459 - 지분법주식(해외사업변동) (437,534) 437,534 - - 0 0 - 지분법 이익(셀) (14,503,768) (31,824,740) (40,501,949) - (5,826,559) (1,281,843) (1,281,843) 지분법 자본변동(셀) (6,258,876) 6,258,876 - - - - - 지분법 처분이익 (2,214,925) 2,214,925 - - - - - 지분법손실(IPT) 53,105 - - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 319,766 - - - 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (409,387) 55,788 - - (353,599) (77,791) (77,791) 토지 (11,093,663) - - - (11,093,663) (2,440,605) (2,440,605) 일시상각충당금 (2,488,335) (151,137) (152,263) - (2,487,209) (547,185) (547,185) 미수이자 (47,461) (3,238) (47,461) (18,830) (22,069) (4,855) (4,855) 무형자산 상각 (87,724) - - - (87,724) (19,299) (19,299) 일시적차이합계 (17,027,544) (16,608,961) (35,846,201) 8,262,503 10,472,198 2,303,881 2,115,739 이월세액공제 2,134,409 (2,134,409) (1,618,105) - 1,618,105 1,618,105 663,977 합계 (14,893,135) (18,743,371) (37,464,305) 8,262,503 12,090,303 3,921,986 2,779,716 ② 전기 (단위: 천원) 관련계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세효과 기 초 증 가 감 소 기 말 총효과 인식한 효과 퇴직급여충당금 5,840,524 1,450,714 17,880 7,273,358 1,600,139 1,600,139 대손충당금 2,401,220 2,880,070 2,401,220 2,880,070 633,615 633,615 감가상각비 123,462 - - 123,462 27,162 27,162 하자보수충당부채 1,391,494 1,709,349 1,391,494 1,709,349 376,057 376,057 공사손실충당부채 3,255 - 3,255 - - - 연차수당 209,439 221,101 209,439 221,101 48,642 48,642 회원권손상차손 189,210 - - 189,210 41,626 41,626 무형자산손상차손(46기발생) 183,617 - 104,924 78,693 17,312 17,312 국고보조금(자산취득,감가) 809,838 1,867,615 189,118 2,488,335 547,434 547,434 국고보조금(수령,사용) 2,824,247 3,019,345 1,867,615 3,975,977 874,715 874,715 매도가능증권손상차손 21,698 - - 21,698 4,774 4,774 지분법 손실(우시) 587,545 592,459 - 1,180,005 259,601 - 지분법주식(해외사업변동) (473,173) - (35,639) (437,534) (96,257) - 지분법 이익(셀) (11,391,669) - 3,112,099 (14,503,768) (3,190,829) (3,190,829) 지분법 자본변동(셀) (6,007,664) (251,212) - (6,258,876) (1,376,953) (1,376,953) 지분법 처분이익 (2,214,925) - - (2,214,925) (487,283) (487,283) 지분법손실(IPT) 53,105 - - 53,105 11,683 - 기타의대손상각비(IPT) 337,230 - 17,465 319,766 70,348 70,348 감가상각누계액 (546,747) 137,360 - (409,387) (90,065) (90,065) 토지 (11,093,663) - - (11,093,663) (2,440,606) (2,440,606) 일시상각충당금 (809,838) (1,867,615) (189,118) (2,488,335) (547,434) (547,434) 미수이자 (29,673) (47,461) (29,673) (47,461) (10,441) (10,441) 무형자산 상각 (87,724) - - (87,724) (19,299) (19,299) 일시적차이합계 (17,679,193) 9,711,727 9,060,078 (17,027,544) (3,746,060) (3,921,086) 이월세액공제 2,171,667 (37,258) - 2,134,409 2,134,409 663,977 합계 (15,507,526) 9,674,469 9,060,078 (14,893,135) (1,611,651) (3,257,109) (4) 인식하지 아니한 이연법인세효과지분법평가와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 중 예측가능한 미래에 일시적차이의 소멸가능성이 높지 않은 법인에 대한 법인세효과 및 미래의 예상되는 과세기간내에 공제가능성이 희박한 세액공제에 대해서는 법인세효과를 인식하지 아니하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분법손실의 법인세 이월세액공제 합계 당분기 188,142 954,128 1,142,270 전기 271,284 1,470,432 1,741,716 34. 주당손익 (1) 당분기 및 전 분기의 기본주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다 . (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분순이익 34,269,690,763 (2,495,850,370) 가중평균유통보통주식수 20,346,214 13,481,317 지배기업지분 주당순이익 1,684 (186) (2) 전분기의 가중평균유통주식수는 발행주식총수와 일치하며 당분기의 가중평균유통주식수의 계산내역은 아래와 같습니다. (단위: 주) 구분 일자 일수 주식수 적수 기초이월 2016-07-01 274 13,481,317 3,693,880,858 유상증자 2016-09-01 212 8,872,556 1,880,981,872 합계 22,353,873 5,574,862,730 기간일수 274 가중평균유통주식수 20,346,214 35. 특수관계자 공시(1) 특수관계자의 내용 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 - 무석비세룡유한회사 (*1) - ㈜비츠로셀 (*2) 공동기업 IPT IPT - 기타 상신빌딩 상신빌딩 - (*1) 전기까지 관계기업으로 분류하였으나 당분기중 보유지분을 모두 처분하여 특수관계자에서 제외하였습니다.(*2) 전기까지 관계기업으로 분류하였으나 당분기중 현물출자방법에 의해 지배권을 취득하여 당기부터 종속기업으로 분류하였습니다.(2) 특수관계자와의 거래 및 채권,채무① 거래내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출등 매입등 임차료 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 공동기업 IPT 40,012 75,149 - - - - 기타 상신빌딩 - - - - 102,360 102,360 합계 40,012 75,149 - - 102,360 102,360 ② 채권,채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채 권 채 무 당분기말 전분기말 당분기말 전분기말 공동기업 IPT 237,718 185,184 - - 기타 상신빌딩 - - 18,766 18,766 합계 237,718 185,184 18,766 18,766 (3) 자금거래임직원과의 자금거래 및 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초금액 사업결합 대여금액 회수금액 기말잔액 당분기 334,491 96,966 - (4,503) 426,954 전기 334,491 - - - 334,491 (4) 주요 경영진에 대한 보상 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,026,518 1,310,722 퇴직급여 145,456 151,641 (5) 현물출자 지배기업은 당분기중 최대주주등에게 현물출자에 의한 제 3자배정 유상증자를 실시하였으며 현물출자액은 38,152,006천원입니다. 36. 우발채무와 금융기 관 주요약정 당분기말 현재 금융기관 주요약정 내역은 다음과 같습니다.① 지배기업의 주요 약정 (단위: 천원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행잔액 국민은행 일반자금대출 3,000,000 - 2,000,000 2,000,000 한국씨티은행 당좌대출 3,000,000 - 1,000,000 - 신한은행 일반자금대출 1,000,000 - 무역금융대출 2,600,000 2,600,000 매입외환매출 3,200,000 1,706,255 산업은행 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 기업은행 구매자금대출 2,000,000 2,000,000 중소기업대출 2,500,000 2,500,000 우리은행 구매자금대출 1,000,000 - 일반자금대출 1,000,000 - 하나은행 WR상생매담대 2,000,000 - 일반자금대출 1,300,000 - 구매자금대출 1,500,000 997,082 중전기기기술개발기금 500,000 425,000 온랜딩대출 4,000,000 3,000,000 하나은행 일반자금대출 - 3,214,991 농협은행 일반자금대출 5,600,000 4,130,117 ② 종속기업의 주요약정- 매출채권의 양도 및 할인 등(주)비츠로셀은 한국외환은행과 수출환어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액이 당분기말 현재 차입금으로 계상되어 있습니다. - 견질어음 (주)비츠로셀은 한국방위산업진흥회에 백지어음 1매를 한도거래용 이행보증채무약정체결에 대한 현재 또는 장래에 부담할 채무의 견질담보로 제공하고 있습니다. 37. 금융상품 1 ) 범주별 금융상품 (단위 : 천원) 범 주 계정과목 당분기말 전기말 대여금및수취채권 현금 및 현금성자산 14,591,828 367,359 단기금융상품 10,336,831 3,589,741 매출채권 및 기타채권 61,346,679 30,620,353 장기금융상품 14,020 8,020 장기매출채권 및 기타채권 2,064,925 466,011 소계 88,354,284 35,051,484 매도가능금융자산 단기매도가능증권 18,525 18,525 장기매도가능증권 1,871,572 795,141 소계 1,890,097 813,666 금융자산 합계 90,244,381 35,865,150 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무 27,703,549 15,635,661 장기매입채무 및 기타채무 258,406 111,893 소계 27,961,955 15,747,554 차입금 단기성차입금 18,318,327 13,490,498 장기차입금 6,255,117 3,150,000 소계 24,573,444 16,640,498 금융부채 합계 52,535,399 32,388,052 2) 당분기 금융상품범주별 순손익 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 차입금 합 계 이자수익 54,954 - - 54,954 배당금수익 931,571 931,571 이자비용 - - (487,106) (487,106) 매도가능증권처분손실 (7) (7) 순손익 54,954 931,564 (487,106) 499,412 38. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금 및 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금 및 현금성자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금 및 매도가능금융자산입니다. ① 이자율위험 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이므로 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 15,218,327 10,390,498 유동성장기부채 3,100,000 3,100,000 장기차입금 6,255,117 3,150,000 합 계 24,573,444 16,640,498 당분기와 전기의 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익증가(감소) (245,734) 245,734 (166,405) 166,405 ② 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD와 EUR 및 JPY등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 8,164,060.72 9,111,908 21,496.26 25,037 EUR 2,355,726.07 2,809,462 0.70 1 JPY 1,275,851.00 12,740 6.00 - GBP 33,273.15 46,331 9.02 14 CNY 2,047,525.44 332,252 - - 매출채권 USD 17,445,507.45 19,493,915 3,892,363.64 4,533,436 EUR 228,145.11 261,951 - - CNY 4,723,551.30 522,945 - - 자산합계 USD 25,609,568.17 28,605,823 3,913,859.90 4,558,473 EUR 2,583,871.18 3,071,413 0.70 1 JPY 1,275,851.00 12,740 6.00 0 GBP 33,273.15 46,331 9.02 14 CNY 6,771,076.74 855,196.74 - - 총계 32,591,504 - 4,558,488 매입채무 USD 1,132,857.22 1,320,503 1,433.50 1,857 EUR 37,773.97 45,050 - - JPY 318,600.00 3,730 709,520.00 8,033 CNY 128,130.00 20,792 79,980.00 13,970 총계 - 1,390,074 - 23,860 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원화기준 10% 환율변동시 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 환율10% 상승 환율10% 하락 환율10% 상승 환율10% 하락 외화금융자산 85,520 (85,520) 455,849 (455,849) 외화금융부채 (139,007) 139,007 (2,386) 2,386 ③ 가격위험시장성 있는 금융상품과 관련하여서는 가격위험에 노출되어 있습니다. 한편, 연결기업은 당분기말 및 전기말 현재 시장성있는 금융상품은 없습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 당분기말 전기말 단기금융상품 14,591,828 367,359 단기매도가능증권 10,336,831 3,589,741 매출채권 및 기타채권 18,525 18,525 장기금융상품 61,346,679 30,620,353 장기매도가능증권 14,020 8,020 장기매출채권 및 기타채권 1,871,572 795,141 합 계 2,064,925 466,011 90,244,381 35,865,150 한편, 연결기업은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못 할 위험입니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부 채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 재무제표에 반영된 금융자산과 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 14,591,828 - 14,591,828 단기금융상품 10,336,831 - 10,336,831 단기매도가능증권 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 61,346,679 - 61,346,679 장기금융상품 - 14,020 14,020 장기매도가능증권 - 1,871,572 1,871,572 장기매출채권 및 기타채권 - 2,064,925 2,064,925 금융자산합계 86,293,864 3,950,517 90,244,381 [금융부채] 매입채무 및 기타채무 27,703,549 - 27,703,549 단기성차입금 18,318,327 - 18,318,327 장기매입채무 및 기타채무 - 258,406 258,406 장기차입금 - 6,255,117 6,255,117 금융부채합계 46,021,876 6,513,523 52,535,399 순금융자산 40,271,988 (2,563,006) 37,708,981 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년내 1년이후 합계 [금융자산] 현금 및 현금성자산 367,359 - 367,359 단기금융상품 3,589,741 - 3,589,741 단기매도가능증권 18,525 - 18,525 매출채권 및 기타채권 30,620,353 - 30,620,353 장기금융상품 - 8,020 8,020 장기매도가능증권 - 795,141 795,141 장기매출채권 및 기타채권 - 466,011 466,011 금융자산합계 34,595,977 1,269,173 35,865,150 [금융부채] - - - 매입채무 및 기타채무 15,635,661 - 15,635,661 단기성차입금 13,490,498 - 13,490,498 장기매입채무 및 기타채무 - 111,893 111,893 장기차입금 - 3,150,000 3,150,000 금융부채합계 29,126,159 3,261,893 32,388,052 순금융자산 5,469,818 (1,992,720) 3,477,097 (4) 자본관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고있으며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당분기말 및 전기말 현재 총자본차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 55,606,822 34,801,773 비유동부채 21,078,396 14,175,806 차감:현금 및 현금성자산 (14,591,828) (367,359) 순부채(A) 62,093,390 48,610,220 자기자본(B) 192,321,824 49,918,733 총자본(A+B) 254,415,214 98,528,953 총자본부채비율(A ÷ (A+B)) 24.41% 49.34% (5) 공정가치 ① 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 현금및현금성자산 14,591,828 367,359 14,591,828 367,359 단기금융상품 10,336,831 3,589,741 10,336,831 3,589,741 단기매도가능증권 18,525 18,525 18,525 18,525 매출채권및기타채권 61,346,679 30,620,353 61,346,679 30,620,353 장기금융상품 14,020 8,020 14,020 8,020 장기매도가능증권 1,871,572 795,141 1,871,572 795,141 장기매출채권 및 기타채권 2,064,925 466,011 2,064,925 466,011 합 계 90,244,381 35,865,150 90,244,381 35,865,150 금융부채 매입채무및기타채무 27,703,549 15,635,661 27,703,549 15,635,661 단기차입금 18,318,327 13,490,498 18,318,327 13,490,498 장기매입채무 및 기타채무 258,406 111,893 258,406 111,893 장기차입금 6,255,117 3,150,000 6,255,117 3,150,000 합 계 52,535,399 32,388,052 52,535,399 32,388,052 ② 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 중 만기가 단기인 자 산과 채무는 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액입니 다.ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하 여 측정되었습니다. ③ 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에 계상하고 있습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 공시가격이외에 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하여 도출된 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 공 정 가 치 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 장기매도가능증권 - - 1,871,572 1,871,572 전기말 장기매도가능증권 - - 795,141 795,141 39. 사업결합(1) 당기중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피취득회사 주요영업활동 취득일 취득한지분 이전대가 ㈜비츠로셀 축전지 및 일차전지 2016년9월1일 35.09% 68,738,354 ㈜비츠로머티리얼 진공기기,전력기기 2016년9월1일 100.00% 8,375,400 ㈜비츠로밀텍 유,무선통신방송장치(특수전지) 2016년9월1일 96.87% 4,428,262 ㈜비츠로넥스텍(*1) 우주항공등 부품제조 2016년8월27일 100.00% 15,915,512 (*1) ㈜비츠로넥스텍은 100% 물적분할에 의해 신설된 법인으로 연결기업은 동 거래에 대하여 장부가액법에 의해 회계처리를 하여 처분손익이 발생하지 아니하였습니다. 취득지분을 위한 이전대가는 분할신설법인에 이전된 연결기업의 자산(29,588,433천원)과 부채(13,672,921천원)의 순자산장부가액입니다.(2) 당기중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 취득일에 공정가치로 이전한 지분증권(*1) 25,348,344 8,375,400 4,428,262 기보유한 피취득회사 지분상품의 공정가치 43,390,010 - - 이전대가 총계 68,738,354 8,375,400 4,428,262 (*1) 지분취득을 위하여 당사가 발행한 지분증권의 공정가치입니다.(3) 당기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 합계 식별가능한 자산의 공정가치 현금및현금성자산 12,640,396 537,038 872,633 14,050,067 매출채권 및 기타채권 21,070,255 3,574,166 2,417,325 27,061,747 재고자산 25,760,895 2,278,824 338,720 28,378,438 유형자산 41,654,039 965,459 5,510,388 48,129,886 무형자산 9,205,136 138,043 628,214 9,971,393 기타자산 5,375,834 239,851 217,907 5,833,593 합계 115,706,554 7,733,382 9,985,187 133,425,124 식별가능한 부채의 공정가치 매입채무 및 기타채무 9,477,228 1,435,076 567,922 11,480,226 차입금 1,643,682 1,100,000 4,430,117 7,173,799 충당부채 794,154 - - 794,154 퇴직급여채무 1,045,720 665,213 303,418 2,014,351 기타채무 10,256,233 52,667 1,654,880 11,963,780 합계 23,217,017 3,252,956 6,956,337 33,426,311 식별가능한 순자산공정가치 92,489,537 4,480,426 3,028,850 99,998,813 (4) 비지배지분 (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 합계 식별가능한 순자산의 공정가치 92,489,537 4,480,426 3,028,850 99,998,813 비지배지분율 64.9% 0.0% 3.1% 비지배지분 60,038,123 - 94,846 60,132,969 (5) 당기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 ㈜비츠로셀 ㈜비츠로머티리얼 ㈜비츠로밀텍 합계 이전대가 68,738,354 8,375,400 4,428,262 81,542,016 가산:비지배지분 60,038,123 - 94,846 60,132,969 차감:식별가능한 순자산의 공정가치 (92,489,537) (4,480,426) (3,028,850) (99,998,813) 영업권 36,286,940 3,894,974 1,494,258 41,676,172 4. 재무제표 - 아래 재무제표는 감사받지 아니한 재무제표입니다. 재무상태표 제 51 기 3분기말 2017.03.31 현재 제 50 기말 2016.06.30 현재 제 49 기말 2015.06.30 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 제 49 기말 자산 유동자산 31,689,611,337 45,116,910,837 53,825,676,534 현금및현금성자산 657,909,428 367,358,972 2,346,504,980 단기금융상품 2,559,859,172 3,589,740,500 2,483,589,773 단기매도가능증권 18,525,000 18,525,000 18,525,000 매출채권및기타채권 17,841,692,994 30,620,352,746 40,019,937,370 재고자산 7,767,358,279 6,644,978,296 6,684,957,844 기타유동자산 2,844,266,464 3,875,955,323 2,272,161,567 비유동자산 92,364,372,962 43,424,592,871 42,273,765,141 장기금융상품 8,020,000 8,020,000 8,020,000 장기매도가능증권 1,100,141,280 795,141,280 759,078,520 장기매출채권 및 기타채권 375,649,857 466,011,383 419,087,783 관계기업투자주식 62,782,139,538 10,142,375,823 10,142,375,823 유형자산 27,248,863,881 29,021,123,253 28,586,134,430 무형자산 849,558,406 2,475,808,412 2,359,068,585 이연법인세자산 516,112,720 0 자산총계 124,053,984,299 88,541,503,708 96,099,441,675 부채 유동부채 32,561,945,437 34,801,773,029 34,382,044,770 매입채무및기타채무 14,638,167,560 15,635,661,252 16,802,458,746 단기성차입금 13,636,082,284 13,490,498,140 13,234,795,514 유동충당부채 1,823,712,240 1,709,349,430 1,394,749,359 당기법인세부채 65,948,345 기타유동부채 2,463,983,353 3,966,264,207 2,884,092,806 비유동부채 10,625,423,193 10,918,696,792 11,369,544,546 장기매입채무 및 기타비유동채무 188,416,120 111,893,103 500,327,864 장기차입금 2,325,000,000 3,150,000,000 4,250,000,000 퇴직급여채무 7,242,106,900 7,656,803,689 6,445,268,072 이연법인세부채 869,900,173 173,948,610 부채총계 43,187,368,630 45,720,469,821 45,751,589,316 자본 자본금 11,176,936,500 6,740,658,500 6,740,658,500 자본잉여금 50,784,872,866 17,069,144,810 17,069,144,810 기타포괄손익누계액 0 이익잉여금 18,904,806,303 19,011,230,577 26,538,049,049 자본총계 80,866,615,669 42,821,033,887 50,347,852,359 자본과부채총계 124,053,984,299 88,541,503,708 96,099,441,675 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 제 50 기 제 49 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 18,157,108,332 65,868,911,334 22,632,924,876 79,307,204,578 103,230,045,816 119,884,799,477 매출원가 14,912,258,695 55,704,611,483 19,093,331,391 70,882,344,429 94,607,757,692 106,235,571,189 매출총이익 3,244,849,637 10,164,299,851 3,539,593,485 8,424,860,149 8,622,288,124 13,649,228,288 판매비와관리비 3,025,033,178 9,257,029,023 4,815,490,434 12,114,047,360 15,754,392,982 12,621,786,215 영업이익 219,816,459 907,270,828 (1,275,896,949) (3,689,187,211) (7,132,104,858) 1,027,442,073 기타영업수익 (163,037,233) 312,492,231 164,826,687 586,234,411 1,417,215,719 723,812,591 기타영업비용 338,884,481 710,510,167 218,775,875 396,050,014 1,834,961,076 1,155,690,054 관계기업투자주식순이익(손실) 0 (734,714,829) 0 0 금융수익 354,482 87,784,864 5,074,928 72,472,254 77,893,878 19,891,434 금융비용 149,870,497 414,601,479 119,252,380 376,699,434 505,168,042 624,393,504 법인세비용차감전순이익(손실) (431,621,270) (552,278,552) (1,444,023,589) (3,803,229,994) (7,977,124,379) (8,937,460) 법인세비용(이익) (84,173,515) (445,854,278) (98,946,248) (386,789,857) (684,661,746) 당기순이익(손실) (347,447,755) (106,424,274) (1,345,077,341) (3,416,440,137) (7,292,462,633) (8,937,460) 기타포괄손익 (234,355,839) (619,739,643) 총포괄손익 (347,447,755) (106,424,274) (1,345,077,341) (3,416,440,137) (7,526,818,472) (628,677,103) 주당손익 기본주당이익 (16) (6) (100) (254) (541) (1) 자본변동표 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 18,806,571,277 40,606,523 27,913,355,724 53,501,192,024 자본의 변동 회계변경누적효과 (1,737,426,467) (40,606,523) (746,629,572) (2,524,662,562) 보험수리적손익 (619,739,643) (619,739,643) 유상증자 당기순이익 (8,937,460) (8,937,460) 2015.06.30 (기말자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 0 26,538,049,049 50,347,852,359 2015.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 0 26,538,049,049 50,347,852,359 자본의 변동 회계변경누적효과 보험수리적손익 (234,355,839) (234,355,839) 유상증자 당기순이익 (7,292,462,633) (7,292,462,633) 2016.06.30 (기말자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 19,011,230,577 42,821,033,887 2015.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 26,538,049,049 50,347,852,359 자본의 변동 회계변경누적효과 보험수리적손익 유상증자 당기순이익 (3,416,440,137) (3,416,440,137) 2016.03.31 (기말자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 23,121,608,912 46,931,412,222 2016.07.01 (기초자본) 6,740,658,500 17,069,144,810 19,011,230,577 42,821,033,887 자본의 변동 회계변경누적효과 보험수리적손익 유상증자 4,436,278,000 33,715,728,056 38,152,006,056 당기순이익 (106,424,274) (106,424,274) 2017.03.31 (기말자본) 11,176,936,500 50,784,872,866 18,904,806,303 80,866,615,669 현금흐름표 제 51 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지 제 50 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지 제 50 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지 제 49 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 제 50 기 제 49 기 영업활동현금흐름 3,437,017,770 1,026,626,703 3,519,540,472 4,043,332,611 영업에서 창출된 현금흐름 3,765,066,544 1,412,780,181 4,065,126,159 4,880,555,946 (1)당기순이익 (106,424,274) (3,416,440,137) (7,292,462,633) 2,232,367,063 (2)조정 3,180,465,866 3,027,803,417 3,873,659,555 2,085,848,931 퇴직급여 1,314,644,901 1,199,852,785 1,599,803,714 1,246,834,856 감가상각비 1,029,875,782 1,481,023,760 1,988,688,622 1,891,168,328 지분법손실 무형자산상각비 220,274,659 429,700,946 560,412,486 433,288,063 이자비용 414,594,837 376,388,037 504,774,857 624,213,641 법인세비용(이익) (445,854,278) (386,789,857) (684,661,746) 이자수익 (5,606,814) (15,452,374) (20,873,998) (19,791,434) 배당금수익 (82,178,050) (56,919,880) (57,019,880) 지분법이익 (2,272,569,472) 지분법주식처분이익 31,264,949 관계기업의투자주식처분순이익 734,714,829 기타의대손상각비 176,910,000 외화환산손실(장기대여금) (25,470,000) 기타의대손충당금환입익 (17,464,500) (3)자산부채의 증감 691,024,952 1,801,416,901 7,483,929,237 562,339,952 매출채권의 감소(증가) (1,286,424,615) 7,693,582,249 9,423,015,875 (4,881,760,510) 미수금의 감소(증가) 7,222,233,120 12,370,274 (3,747,837) 471,350 선급금의 감소(증가) (779,742,877) (558,792,859) (1,495,553,008) (316,886,305) 선급비용의 감소(증가) (196,804,256) 5,303,605 (89,462,081) (1,702,509,182) 선급부가세의 감소(증가) 1,397,143 (57,508,467) (1,442,543) 190,814,825 재고자산의 감소(증가) (1,122,379,983) (1,051,482,519) 39,979,548 1,089,893,101 매입채무의 증가(감소) 1,361,697,887 (3,952,254,135) (3,459,194,889) 3,421,403,091 미지급비용의 증가(감소) (1,885,358,078) 527,733,240 1,861,063,263 400,477,652 미지급금의 증가(감소) (282,463,890) 250,284,468 예수부가세의증가(감소) (67,310,596) (12,496,267) 178,262,493 12,496,267 예수금의 증가(감소) (125,735,479) (116,265,590) 6,576,412 65,639,998 선수금의 증가(감소) (1,502,280,854) (656,702,879) 1,082,171,401 2,325,961,956 공사손실충당부채의증가(감소) 0 (3,254,976) 하자보수충당금의증가(감소) 114,362,810 332,491,945 317,855,047 449,621,429 퇴직급여충당부채의유상인수 10,286,660 53,118,174 53,118,174 28,041,010 퇴직금의 지급 (770,452,040) (417,679,870) (675,742,110) (521,324,730) 이자의 수취 2,652,299 2,040,211 3,086,357 1,943,167 배당금수취 82,178,050 56,919,880 57,019,880 법인세의 환급(납부) 39,250 (71,648,379) (71,803,159) (217,657,000) 이자의 지급 (412,918,373) (373,465,190) (533,888,765) (621,509,502) 투자활동현금흐름 (2,543,574,475) (1,183,104,079) (4,265,954,345) (8,193,568,346) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,124,881,328 648,614,361 17,464,500 (2,603,611,410) 단기금융상품의 감소 1,029,881,328 679,956,748 (2,374,388,430) 미지급금의 순증감(유형자산취득) (31,342,387) (229,222,980) 관계기업투자주식의감소(배당금) 장기대여금의 회수 17,464,500 보증금의 감소 95,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (3,668,455,803) (1,831,718,440) (4,283,418,845) (5,589,956,936) 단기금융상품의 증가 (1,106,150,727) 매도가능증권의 취득 (305,000,000) (36,062,760) (155,000,000) 장기대여금의 증가 (151,440,000) 보증금의 증가 (42,000,000) (15,000,000) (45,000,000) (5,150,000) 퇴직보험예치금의 증가 (1,101,800) (1,561,300) (1,921,600) 기계장치의 취득 (271,627,700) (75,624,569) (399,563,569) (125,500,000) 공구와기구의 취득 (327,556,203) (558,986,132) (937,700,581) (661,064,791) 집기비품의 취득 (84,140,850) (285,364,000) (291,447,950) (393,915,846) 시설장치의 취득 (8,300,000) (174,050,000) (179,650,000) (422,136,399) 건물의 취득 (1,981,501,700) 건설중인자산의 취득 (2,382,860,524) (280,509,644) (615,315,345) (54,343,268) 개발비의 증가 (182,311,835) (238,764,395) (350,728,913) (125,787,812) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (49,400,000) (195,418,000) (313,437,000) (1,206,693,300) 산업재산권의 취득 (14,156,891) (6,440,400) (6,440,400) (4,217,800) 차량운반구의 취득 (5,800,000) 구축물의 취득 (297,406,020) 재무활동현금흐름 (602,892,839) (1,284,261,305) (1,232,732,135) 6,320,607,866 재무활동으로 인한 현금유입액 222,107,161 (1,317,884,950) 2,000,000,000 7,820,607,866 단기차입금의 증가 145,584,144 (3,317,884,950) 3,787,097,226 장기차입금의 증가 0 2,000,000,000 2,000,000,000 4,000,000,000 국고보조금의 수취 76,523,017 33,510,640 재무활동으로 인한 현금유출액 (825,000,000) 33,623,645 (3,232,732,135) (1,500,000,000) 국고보조금의 상환 0 33,623,645 (388,434,761) 단기차입금의 감소 0 0 (2,594,297,374) 유동성장기부채의상환 (825,000,000) (250,000,000) (1,500,000,000) 현금의 증가(감소) 290,550,456 (1,440,738,681) (1,979,146,008) 2,170,372,131 기초의 현금 367,358,972 2,346,504,980 2,346,504,980 176,132,849 기말의 현금 657,909,428 905,766,299 367,358,972 2,346,504,980 5. 재무제표 주석 제51기 3분기 2017년 3월 31일 현재 제50기 2016년 06월 30일 현재 주식회사 비츠로테크 1. 당사의 개요주식회사 비츠로테크(이하 "당사")는 1968년에 설립되어 2000년 8월에 주식을 코스닥 증권시장에 등록하였으며, 산업용 차단기와 개폐기등의 제조, 판매등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사의 관계회사로는 코스닥상장기업인 (주)비츠로셀과 일반기업인 (주)비츠로머티리얼, (주)비츠로밀텍이 있습니다. 당사의 자본금은 당분기말 현재 11,177백만원으로서 주요주주는 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (%) 장순상 10,845,809 48.5% 기타 11,508,064 51.5% 합 계 22,353,873 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 6월 30일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2016년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2016년 7월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을 명확히 하였습니다. 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. 기업회계기준서 제1001호의 채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정에 따라 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산은 범주별로 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법, 또는 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법 중 하나를 선택하여 회계처리 할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1027호의 채택으로 회사는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 원가법으로 회계처리하였으며, 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.또한 당사는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우 발자산', 해석서 제2115호 '부동산건설약정' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공 시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서2016년 7월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 당사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준서 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식 기준과 주요한 차이는 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 제정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 4 . 영업부문정보 당사의 영업부문은 중전기기사업부문, SG 사업부문 및 특수사업부문으로 구성되어 있으며 최고의사결정자는 영업단위들에 대한 아래와 같은 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 각 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 특수(*1) 중전기기 SG 합계 매출 5,456,012 49,815,912 10,596,987 65,868,911 매출원가 4,397,938 41,292,442 10,014,232 55,704,611 매출총이익 1,058,075 8,523,470 582,755 10,164,300 (*1) 당분기 특수사업부의 정보는 물적분할이 되기전까지의 정보입니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 특수 중전기기 SG 합계 매출 27,367,392 38,872,551 13,067,262 79,307,205 매출원가 24,869,589 33,735,685 12,277,071 70,882,345 매출총이익 2,497,803 5,136,866 790,191 8,424,860 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 20,315 4,391 요구불예금 등 637,594 362,968 합 계 657,909 367,359 6. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 2,559,859 3,589,741 연구개발지원자금 장기금융상품 5,500 5,500 당좌개설보증금 합 계 2,565,359 3,595,241 7. 매출채권및기타채권(1) 매출채권및기타채권(유동자산)① 당분기말과 전기말 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 18,487,226 31,353,972 대손충당금 (1,436,096) (1,158,553) 미수금 754,864 41,084 미수수익 3,238 47,461 선급법인세 416 455 선급부가세 45 1,443 예치보증금 32,000 - 단기대여금 - 334,491 합계 17,841,693 30,620,353 ② 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 합계 전기말 잔액 2,030,581 설정(환입)액 388,505 장기로 대체 (1,260,532) 전기말 잔액 1,158,553 설정(환입)액 277,543 장기로 대체 - 당분기말 잔액 1,436,096 ③ 당분기말과 전기말 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분(주1) 합계 3개월 이하 6개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 당분기말 18,487,226 14,799,451 1,363,780 456,308 1,867,686 전기말 31,353,972 28,958,546 576,682 1,245,808 572,937 (주1) 채권발생일 기준으로 구분하였습니다. (2) 장기매출채권 및 기타채권(비유동자산) 당분기말과 전기말 비유동자산의 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기상매출채권 2,058,730 2,065,194 대손충당금 (2,055,708) (2,055,708) 장기대여금 319,766 319,766 대손충당금 (319,766) (319,766) 보증금 369,604 454,604 퇴직보험예치금 3,023 1,922 합계 375,650 466,011 8. 재고자산당분기말과 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 2,644,254 2,854,865 재공품 1,034,895 591,842 원재료 2,901,813 2,301,620 상품 1,186,396 896,651 합 계 7,767,358 6,644,978 9. 기타유동자산당분기말과 전기말 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 523,333 1,751,826 선급비용 2,320,934 2,124,130 합계 2,844,266 3,875,955 10. 유동성만기보유증권과 매도가능증권당분기말과 전기말 유동성만기보유증권과 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동성만기보유증권 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 국공채 18,525 18,525 (2) 매도가능증권① 당분기말 (단위 : 천원) 회사(종목)명 주식수/지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부가액 손상차손 당기이전 당기 전기공업협동조합 301좌 12,000 (*1) 12,000 - - 광명전역(유) 50% 122,819 (*1) - 122,819 - 상원전기 10.4% 134,000 (*1) - 134,000 - KTB비나펀드 25좌 21,698 (*1) - 21,698 - 한국전력기기사업 협동조합 10좌 5,000 (*1) 5,000 - - 엔지니어링공제조합 20좌 8,984 (*1) 8,984 - - 한국전기공사 공제조합 200좌 50,000 (*1) 50,000 - - 대한설비건설 공제조합 86좌 80,757 (*1) 80,757 - - 한국방위산업진흥회 167좌 33,400 (*1) 33,400 - - 자본재공제조합 4,500좌 900,000 (*1) 900,000 - - 한국자동제어공업혐동조합 10좌 5,000 (*1) 5,000 - - 한국전기에너지산업협동조합 50좌 5,000 (*1) 5,000 - - 합계 1,378,658 1,100,141 278,517 - ② 전기말 (단위 : 천원) 회사(종목)명 주식수/지분율 취득원가/기초가액 공정가치 장부가액 손상차손 당기이전 당기 전기공업협동조합 301좌 12,000 (*1) 12,000 - - 광명전역(유) 50% 122,819 (*1) - 122,819 - 상원전기 10.4% 134,000 (*1) - 134,000 - KTB비나펀드 25좌 21,698 (*1) - 21,698 - 한국전력기기사업 협동조합 10좌 5,000 (*1) 5,000 - - 엔지니어링공제조합 20좌 8,984 (*1) 8,984 - - 한국전기공사 공제조합 200좌 50,000 (*1) 50,000 - - 대한설비건설 공제조합 86좌 80,757 (*1) 80,757 - - 한국방위산업진흥회 167좌 33,400 (*1) 33,400 - - 자본재공제조합 3,000좌 600,000 (*1) 600,000 - - 한국전기에너지산업 협동조합 50좌 5,000 (*1) 5,000 - - 합계 1,073,658 795,141 278,517 - (*1) 시장성 없는 지분증권에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 당분기말과 전기말 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 내용은 다음과 같습니다. (1) 일반사항① 당분기말 (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 종속기업 ㈜비츠로셀(*1) 대한민국 6월 축전지 및 일차전지 35.09% 34,062,965 종속기업 ㈜비츠로머티리얼(*1) 대한민국 6월 진공기기,전력기기 100.00% 8,375,400 종속기업 ㈜비츠로밀텍(*1) 대한민국 6월 유,무선통신방송장치(특수전지) 96.87% 4,428,262 종속기업 ㈜비츠로넥스텍(*2) 대한민국 6월 항공기용 부품제조외 100.00% 15,915,512 공동기업 IPT(*3) 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - (*1) 당분기중 현물출자방식에 따라 지배권을 획득하였습니다.(*2) 당분기중 100% 물적분할에 의해 신설된 법인입니다.(*3) 순실현가치에 따라 취득가액이 손상처리되어 장부가액이 없습니다.한편, 전기말의 관계기업인 무석비세룡유한공사에 대한 지분은 당분기중 매각되었습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 회사명 소재지 결산월 주요영업활동 소유지분율 장부금액 관계기업 ㈜비츠로셀 대한민국 6월 축전지 및 일차전지 22.15% 8,714,621 관계기업 무석비세룡유한공사 중국 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 40.00% 1,427,755 공동기업 IPT 캐나다 12월 전기차단기 및 배전반의 제조 및 판매 50.00% - (2) 취득원가 및 장부가액① 당분기말 (단위 : 천원) 회사명 취득원가 순자산가액(*1) 장부가액 ㈜비츠로셀(*2) 34,062,965 36,660,100 34,062,965 ㈜비츠로머티리얼 8,375,400 5,657,438 8,375,400 ㈜비츠로밀텍 15,915,512 19,634,924 15,915,512 ㈜비츠로넥스텍 4,428,262 2,794,317 4,428,262 IPT 53,105 - - 합계 62,835,245 64,746,780 62,782,140 ② 전기말 (단위 : 천원) 회사명 취득원가 순자산가액(*1) 장부가액 ㈜비츠로셀(*2) 8,714,621 20,007,177 8,714,621 무석비세룡유한공사 1,427,755 1,006,120 1,427,755 IPT 53,105 - - 합 계 10,195,481 21,013,297 10,142,376 (*1) 관계기업의 순자산가액에 당사의 지분율을 곱하여 계산되었습니다.(*2) (주)비츠로셀의 순자산가액은 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 기준으로 계산되었습니다. (3) 주요 재무정보① 당분기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 ㈜비츠로셀(*1) 124,279,820 19,805,324 104,474,495 86,212,349 14,429,075 ㈜비츠로머티리얼 9,984,324 4,326,886 5,657,438 11,858,617 1,148,582 ㈜비츠로밀텍 10,964,308 8,169,992 2,794,317 4,313,951 (349,567) ㈜비츠로넥스텍 24,652,752 5,017,828 19,634,924 29,947,572 3,719,412 IPT 424,732 1,181,037 (756,305) 165,276 (63,008) ② 전기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 ㈜비츠로셀(*1) 113,854,431 23,519,417 90,335,015 91,020,079 14,006,779 무석비세룡유한공사 7,904,708 5,389,408 2,515,300 2,461,028 (1,481,148) IPT 490,560 1,234,246 (743,686) 327,346 (213,943) (*1) 당분기말 및 전기말 재무정보는 한국채택국제회계기준상의 연결재무제표기준의 재무정보입니다. (4) 시장가격정보관계기업투자주식 중 시장성있는 지분증권인 (주)비츠로셀에 대한 당사 지분의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 5,728,196 3,287,122 시장가격 80,481,154 38,788,040 12. 유형자산당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 (분할) (감가상각) 대체증(감) 기말 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 12,503,095 - - - - 12,503,095 구축물 297,406 - - - - 297,406 기계장치 8,722,694 271,628 (5,933,265) - 81,050 3,142,106 차량운반구 130,503 - (26,700) - - 103,803 공구와기구 10,634,729 327,556 (551,650) - 82,496 10,493,132 집기비품 3,020,107 84,141 (771,053) - - 2,333,195 시설장치 961,468 8,300 (659,950) - - 309,818 건설중자산 638,791 2,382,861 (284,911) - (163,546) 2,573,194 합계 49,345,694 3,074,485 (8,227,529) - - 44,192,650 건물 (2,824,868) - - (234,433) - (3,059,301) 구축물 (19,827) - - (11,153) - (30,980) 기계장치 (5,938,876) - 3,361,601 (150,624) - (2,727,899) 차량운반구 (111,700) - 12,460 (1,760) - (101,000) 공구와기구 (8,841,436) - 279,625 (398,143) - (8,959,955) 집기비품 (2,282,247) - 522,974 (166,521) - (1,925,794) 시설장치 (302,762) - 232,375 (68,471) - (138,858) 합계 (20,321,717) - 4,409,035 (1,031,105) - (16,943,786) 기계장치 (2,854) - 1,625 1,229 - - 공구와기구 - - - - - - 합계 (2,854) - 1,625 1,229 - - 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 9,678,227 - - (234,433) - 9,443,794 구축물 277,579 - - (11,153) - 266,426 기계장치 2,780,964 271,628 (2,570,039) (149,395) 81,050 414,208 차량운반구 18,803 - (14,240) (1,760) - 2,803 공구와기구 1,793,293 327,556 (272,025) (398,143) 82,496 1,533,177 집기비품 737,860 84,141 (248,078) (166,521) - 407,402 시설장치 658,706 8,300 (427,575) (68,471) - 170,960 건설중자산 638,791 2,382,861 (284,911) - (163,546) 2,573,194 합계 29,021,123 3,074,485 (3,816,869) (1,029,876) - 27,248,864 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각 대 체 기 말 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 12,503,095 - - - - 12,503,095 구축물 297,406 - - - - 297,406 기계장치 8,276,570 399,564 - - 46,560 8,722,694 차량운반구 130,503 - - - - 130,503 공구와기구 9,688,482 937,701 - - 8,546 10,634,729 집기비품 2,728,659 291,448 - - - 3,020,107 시설장치 781,818 179,650 - - - 961,468 건설중인자산 78,582 615,315 - - (55,106) 638,791 합계 46,922,017 2,423,677 - - - 49,345,694 건물 (2,512,291) - - (312,577) - (2,824,868) 구축물 (4,957) - - (14,870) - (19,827) 기계장치 (5,282,168) - - (656,708) - (5,938,876) 차량운반구 (105,111) - - (6,588) - (111,700) 공구와기구 (8,307,992) - - (533,444) - (8,841,436) 집기비품 (1,987,831) - - (294,417) - (2,282,247) 시설장치 (123,249) - - (179,514) - (302,762) 합계 (18,323,598) - - (1,998,119) - (20,321,717) 기계장치 (10,604) - - 7,750 - (2,854) 공구와기구 (1,680) - - 1,680 - - 합계 (12,284) - - 9,430 - (2,854) 토지 12,436,900 - - - - 12,436,900 건물 9,990,805 - - (312,577) - 9,678,227 구축물 292,449 - - (14,870) - 277,579 기계장치 2,983,798 399,564 - (648,958) 46,560 2,780,964 차량운반구 25,392 - - (6,588) - 18,803 공구와기구 1,378,811 937,701 - (531,764) 8,546 1,793,293 집기비품 740,829 291,448 - (294,417) - 737,860 시설장치 658,570 179,650 - (179,514) - 658,706 건설중인자산 78,582 615,315 - - (55,106) 638,791 합계 28,586,134 2,423,677 - (1,988,689) - 29,021,123 13. 보유토지의 공시지가당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 장부가액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 안산 공장용지(유형자산) 12,436,900 12,436,900 10,329,379 10,329,379 14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 합계 기초 881,263 1,423,822 150,000 20,723 2,475,808 취득 2,627,449 49,400 - 14,157 2,691,006 분할감소 (600,991) (1,044,752) - (6,100) (1,651,844) 국고보조금증가 (2,445,138) - - - (2,445,138) 감가상각 (236,077) (133,235) - (1,997) (371,309) 국고보조금상계 151,034 - - - 151,034 합 계 377,540 295,235 150,000 26,783 849,558 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 개발비 컴퓨터소프트웨어 회원권 산업재산권 합계 기초 698,860 1,500,294 150,000 9,914 2,359,068 취득 2,218,344 313,437 - 12,986 2,544,767 국고보조금증가 (1,867,616) - - - (1,867,616) 감가상각 (348,015) (389,908) - (2,177) (740,100) 국고보조금상계 179,688 - - - 179,688 합 계 881,262 1,423,822 150,000 20,723 2,475,808 15. 국고보조금당분기 및 전기 중 국고보조금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 3,437,072 2,579,641 수령액 1,367,857 3,019,345 반납액 (6,587) - 미지급금설정 (76,523) (51,476) 자산취득사용(개발비) (2,445,138) (1,867,615) 기타비용계상 - (242,823) 기말잔액 2,276,682 3,437,072 16. 연구비와 개발비당분기 및 전분기 중 당사의 연구개발비에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 경상개발비 및 시험연구비(제조원가) 자산성개발비 당분기 전분기 당분기(총지출) 당분기(분할) 당분기(순지출) 전분기 4,321,632 5,002,086 2,627,449 (2,515,663) 111,786 1,704,492 17. 보험가입자산당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 보험회사 보험가입금액 보험기간 화재보험 공장건물,기계장치 및 재고자산 동부화재 23,414,943 2016.12.13~2017.12.13 18. 차입금당분기말과 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 차입금의 구성 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기성차입금 단기차입금 10,536,082 10,390,498 유동성장기차입금 3,100,000 3,100,000 장기차입금 2,325,000 3,150,000 합 계 15,961,082 16,640,498 (2) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 기업구매자금대출 기업은행 3.56% ~ 4.31% 2,000,000 1,882,275 기업구매자금대출 하나은행 3.38% ~ 3.44% 997,082 1,494,919 일반대차입금 기업은행 2.90% 2,000,000 2,000,000 일반대차입금 신한은행 2.85% ~ 2.87% 3,539,000 3,013,305 일반대차입금 산업은행 2.71% 2,000,000 2,000,000 합계 10,536,082 10,390,498 (3) 장기차입금과 유동성장기차입금① 장기차입금의 내용 (단위 : 천원) 차입금의 종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 기술개발자금 하나은행 2.50% 425,000 500,000 일반대차입금 국민은행 2.85% 2,000,000 2,000,000 일반대차입금 하나은행 2.99% ~ 3.00% 3,000,000 3,750,000 합계 5,425,000 6,250,000 차감: 유동성대체 (3,100,000) (3,100,000) 장기차입금 2,325,000 3,150,000 ② 장기차입금 상환일정(유동성장기차입금 포함) (단위 : 천원) 상환시기 상환예정액 1년내 3,100,000 1년이후~2년내 2,100,000 2년이후~3년내 100,000 3년이후~4년내 100,000 4년이후 25,000 합 계 5,425,000 19. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 유동부채로 분류된 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 11,517,405 10,155,707 미지급금 156,450 438,914 미지급비용 2,833,121 4,716,803 예수금 7,743 133,479 부가세예수금 123,448 190,759 합계 14,638,168 15,635,661 20. 충당부채 당분기와 전기 중 하자보수충당부채와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 사용 전입 기말 당분기 1,709,349 (71,774) 186,137 1,823,712 전기 1,394,749 (122,609) 437,209 1,709,349 21. 기타유동부채당분기말과 전기말 기타유동부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 2,463,983 3,966,264 22. 장기매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 장기매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 188,416 111,893 23. 퇴직급여 (1) 퇴직급여채무 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,242,107 7,656,804 (2) 확정급여채무당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초확정급여채무 7,656,804 6,445,268 당기근무원가 1,210,065 1,446,345 이자원가 104,580 153,459 보험수리적손익 - 234,356 퇴직금지급액 (276,447) (532,974) 관계사전출자 지급액 (494,005) (142,768) 관계사전입자 인수액 10,287 53,118 회사분할 (969,176) - 기말확정급여채무 7,242,107 7,656,804 (3) 당기비용당분기와 전기 중 당기의 손익으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기근무원가 1,210,065 1,446,345 이자원가 104,580 153,459 합계 1,314,645 1,599,804 (4) 보험수리적가정확정급여채무와 당기근무원가, 과거근무원가등은 예측단위적립방식을 사용하여 측정하였으며, 이에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 보험수리적가정 당분기 전기 할인율 1.92% 1.92% 가중평균임금상승률 4.21% 4.21% 사망률 보험개발원 표준사망율 보험개발원 표준사망율 퇴직률 경험퇴직률 경험퇴직률 (5) 민감도분석당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 할인율 예정임금상승율 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 당기근무원가 1,149,469 1,278,815 1,289,613 1,138,535 24. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 30,000,000 30,000,000 기초 발행주식수 13,481,317 13,481,317 기말 발행주식수 22,353,873 13,481,317 주당 액면가 500 500 기말자본금 11,176,936,500 6,740,658,500 (2) 당분기말과 전기말 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 48,853,520 15,137,792 재평가적립금 1,931,353 1,931,353 합계 50,784,873 17,069,145 (3) 보통주 유상증자당사는 2016년 9월 1일에 현물출자방식에 의한 제3자배정 유상증자를 실시하였으며 그 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 유상증자 주식수 주당발행가 자본금의 증가 자본잉여금의 증가 현물출자내역 현물출자된 자산(보통주) 주식수 8,872,556 4,300 4,436,278 33,715,728 (주)비츠로셀 2,112,362 (주)비츠로머티리얼 200,000 (주)비츠로밀텍 344,451 25. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 비 고 이익준비금 1,576,385 1,576,385 법정(*) 임의적립금 1,061,900 1,061,900 임의 미처분이익잉여금 16,266,521 16,372,945 임의 합계 18,904,806 19,011,231 (*) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당 분기 및 전기의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 미처분이익잉여금 16,266,520,967 16,372,945,241 전기이월미처분이익잉여금 16,372,945,241 23,899,763,713 당기순이익 (106,424,274) (7,292,462,633) 보험수리적손익 - (234,355,839) 이익잉여금처분액 - - 차기이월미처분이익잉여금 16,266,520,967 16,372,945,241 26. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 내 역 직전 3개월 누적 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 14,271,867 12,614,347 55,497,228 49,079,096 상품매출 3,467,785 2,131,515 9,347,862 6,226,700 기타매출 417,456 166,397 1,023,821 398,816 합 계 18,157,108 14,912,259 65,868,911 55,704,611 ② 전분기 (단위 : 천원) 내 역 직전 3개월 누적 9개월 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 21,223,792 18,088,338 71,668,666 65,341,586 상품매출 1,322,444 966,454 7,365,195 5,406,488 기타매출 86,689 38,539 273,344 134,270 합 계 22,632,925 19,093,331 79,307,205 70,882,344 27. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 직전 3개월 누적 9개월 직전 3개월 누적 9개월 급여 934,818 3,062,169 1,417,035 3,669,025 퇴직급여 250,155 412,182 406,844 596,578 복리후생비 197,654 522,630 248,781 709,800 임차료 72,525 222,096 81,805 256,988 접대비 165,185 536,598 178,036 480,935 감가상각비 11,688 35,940 12,970 38,248 무형자산상각비 54,387 219,444 147,508 429,701 세금과공과 25,030 76,139 46,964 71,005 광고선전비 147,143 363,304 112,292 506,708 대손상각비 136,545 277,543 71,910 280,557 여비교통비 109,490 390,181 206,230 486,748 통신비 8,960 26,836 18,267 41,034 운반비 119,075 439,820 127,909 427,241 수선비 - 3,690 13,100 26,174 보험료 18,023 75,509 37,100 152,533 소모품비 3,682 12,521 7,576 26,410 사무용품비 496 1,479 852 2,106 도서인쇄비 3,437 35,406 2,863 39,374 교육훈련비 7,387 16,222 5,745 24,139 지급수수료 362,899 1,021,545 347,856 1,150,757 시장개척비 - 9,977 8,636 19,342 수도광열비 9,583 19,327 10,046 21,650 품질보증비 335,974 1,294,887 1,249,852 2,475,662 포장비 50,868 181,493 55,283 181,251 잡비 30 90 30 81 합계 3,025,033 9,257,029 4,815,490 12,114,047 28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 직전 3개월 누적 9개월 상품원가 2,131,515 6,226,700 원재료와 저장품사용 10,010,046 37,075,896 제품과 재공품 변동 (833,272) (1,387,572) 종업원급여 2,363,336 8,296,263 품질보증비 335,974 1,294,887 임차료 113,729 373,110 운반비 173,175 619,101 경상연구개발비 1,090,265 4,321,632 감가상각비 292,784 1,029,876 무형자산상각비 54,387 219,444 기타 2,205,353 6,892,303 합계(*1) 17,937,292 64,961,641 ② 전분기 (단위: 천원) 내 역 직전 3개월 누적 9개월 상품원가 966,454 5,406,488 원재료와 저장품사용 13,111,871 47,670,625 제품과 재공품 변동 (1,643,321) (3,148,145) 종업원급여 4,238,606 12,910,958 품질보증비 1,249,852 2,475,662 임차료 161,595 476,074 운반비 189,188 640,991 경상연구개발비 1,824,100 5,002,086 감가상각비 493,798 1,481,024 무형자산상각비 147,508 429,701 기타 3,169,171 9,650,928 합계(*1) 23,908,822 82,996,392 (*1) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 직전3개월 누적9개월 직전3개월 누적9개월 외환차익 78,570 271,035 (353,179) 5,973 외화환산이익 (274,744) 1,065 483,606 506,340 대손충당금환입 - - - 17,465 잡이익 33,137 40,392 34,400 56,457 합계 (163,037) 312,492 164,827 586,234 (2) 기타비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 직전3개월 누적9개월 직전3개월 누적9개월 외환차손 153,714 324,554 37,235 79,323 외화환산손실 130,952 133,061 152,659 254,621 기부금 12,309 73,282 27,645 51,516 잡손실 41,909 179,613 1,237 10,590 합계 338,884 710,510 218,776 396,050 30. 관 계기업투자주식처분순이익(손실) 당사는 당분기중 무석비세룡유한공사의 보유지분 40%를 매각하는 계약을 체결하였으며 이로 인해 매각예정가와 취득가액의 차액을 처분손실로 계상하고 있습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 처분가액 취득원가 처분손실 693,040 1,427,755 734,715 31. 금 융수익과 금융비용당분기 및 전분기중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 직전3개월 누적9개월 직전3개월 누적9개월 이자수익 354 5,607 4,975 15,452 배당금수익 - 82,178 100 57,020 합계 354 87,785 5,075 72,472 (2) 금융비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 직전3개월 누적9개월 직전3개월 누적9개월 이자비용 149,870 414,595 118,968 376,388 매도가능증권 처분손실 - 7 285 311 합계 149,870 414,601 119,252 376,699 32. 법인세 당분기 및 전기의 법인세비용과 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. ( 1 ) 당 분기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (445,854) (689,843) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (55,267) 세액공제의 법인세효과 - 55,048 법인세추납액 - 5,400 법인세비용(이익) (445,854) (684,662) (2) 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법인세비용차감전 순이익 (552,279) (2,359,206) 적용세율에 따른 법인세 - - 조정사항 비과세수익 - (59,399) 비공제비용 - 177,797 세액공제 - (55,048) 법인세추납 - 5,400 기타 세율차이 (445,854) (68,749) 법인세비용(이익) (445,854) (684,662) 유효세율 (*1) (*1) (*1) 유효세율이 부수(-)등으로 산출되어 기재하지 아니하였습니다. (3) 당분기중 당사의 일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 2016.06.30 증가 감소 2017.03.31 일시적차이의 합계 183,085 1,373,767 4,655,748 (3,098,897) 법인세효과를 인식하지 아니한 일시적차이 855,195 - - 855,195 법인세효과를 인식한 일시적차이 (672,110) 1,373,767 4,655,748 (3,954,092) 법인세효과 (147,864) 139,127 945,337 (869,900) 이월세액공제의 법인세효과의 변동 663,977 - 663,977 - 이연법인세자산(부채) 516,113 - - (869,900) 33. 주당손익(1) 당사의 당분기 및 전분기의 기본주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 직전3개월 누적9개월 직전3개월 누적9개월 당기순이익(A) (347,447,755) (106,424,274) (1,345,077,341) (3,416,440,137) 가중평균유통보통주식수(B) 22,353,873 20,346,214 13,481,317 13,481,317 기본주당순이익(A/B) (16) (6) (100) (254) (2) 전분기의 가중평균유통주식수는 발행주식총수와 일치하며 당분기의 가중평균유통주식수의 계산내역은 아래와 같습니다. (단위: 주) 구분 일자 일수 주식수 적수 기초이월 2017-01-01 90 22,353,873 2,011,848,570 합계 22,353,873 2,011,848,570 기간일수 90 가중평균유통주식수 22,353,873 (단위: 주) 구분 일자 일수 주식수 적수 기초이월 2016-07-01 274 13,481,317 3,693,880,858 유상증자 2016-09-01 212 8,872,556 1,880,981,872 합계 22,353,873 5,574,862,730 기간일수 274 가중평균유통주식수 20,346,214 34. 특수관계자 공시(1) 특수관계자의 내용 구분 당분기말 전기말 비고 종속기업 ㈜비츠로셀 - (*1) ㈜비츠로머티리얼 - (*2) ㈜비츠로밀텍 - (*2) ㈜비츠로넥스텍 - (*3) 관계기업 - 무석비세룡유한회사 (*4) - ㈜비츠로셀 (*1) 공동기업 IPT IPT - 기타 상신빌딩 상신빌딩 - (*1) 전기까지 관계회사로 분류하였으나 당기중 현물출자방법에 의해 지배권을 취득하였습니다.(*2) 당기중 현물출자방법에 의해 지배권을 취득하였습니다.(*3) 당기중 100% 물적분할방법에 의해 신설된 법인입니다.(*4) 전기까지 관계회사로 분류하였으나 당분기중 보유지분을 모두 처분하여 특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 특수관계자와의 거래 및 채권,채무① 거래내용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출등 매입등 임차료 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 ㈜비츠로셀 - 251,000 - - - - ㈜비츠로머티리얼 985,689 984,909 3,313,729 3,401,709 - - ㈜비츠로넥스텍 9,257,724 - 28,532,889 - - - 공동기업 IPT 101,364 193,103 - - - - 기타 상신빌딩 - - - - 153,540 153,540