케이피엠테크 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 41 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	30,913,522,366	37,407,154,410

현금및현금성자산	12,342,443,797	16,326,563,657

매출채권 및 기타유동채권	15,712,210,080	18,985,406,091

재고자산	2,575,967,191	1,982,436,180

기타유동자산	282,901,298	112,748,482

비유동자산	140,074,777,431	128,545,967,266

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	41,419,950,745	77,969,019,025

관계기업투자주식	16,450,120,000	1,450,000,000

종속기업투자주식	66,574,662,814	33,403,812,814

유형자산	11,165,977,739	11,189,993,737

무형자산	513,446,667	515,011,667

투자부동산	3,308,980,098	3,316,568,019

장기매출채권 및 기타비유동채권	122,636,210	188,542,355

기타비유동자산	515,003,158	509,019,649

자산총계	170,988,299,797	165,953,121,676

부채

유동부채	26,467,822,889	22,838,823,213

매입채무 및 기타유동채무	3,047,040,772	3,653,991,108

단기차입금	1,745,997,440	1,766,519,920

유동성장기부채	3,413,598,000	3,413,658,000

유동성전환사채	14,570,843,492	4,060,074,961

유동성신주인수권부사채	235,323,556	6,690,806,663

당기법인세부채	2,486,300,260	2,574,523,391

기타유동금융부채	85,328,771	85,341,654

기타유동부채	883,390,598	593,907,516

비유동부채	8,702,810,502	10,063,099,641

장기차입금	6,472,604,000	7,965,002,000

전환사채	865,393,394	826,730,394

기타비유동금융부채	170,863,158	189,146,649

순확정급여부채	1,153,949,950	1,042,220,598

기타비유동부채	40,000,000	40,000,000

부채총계	35,170,633,391	32,901,922,854

자본

자본금	9,181,110,600	8,889,145,000

주식발행초과금	108,203,970,877	105,101,014,198

기타자본항목	22,018,032,554	15,318,792,555

이익잉여금(결손금)	(3,585,447,625)	3,742,247,069

자본총계	135,817,666,406	133,051,198,822

자본과부채총계	170,988,299,797	165,953,121,676

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,704,142,560	3,704,142,560	6,428,284,980	6,428,284,980

매출원가	3,343,669,897	3,343,669,897	6,265,108,944	6,265,108,944

매출총이익	360,472,663	360,472,663	163,176,036	163,176,036

판매비와관리비	1,335,220,208	1,335,220,208	1,333,115,403	1,333,115,403

영업이익(손실)	(974,747,545)	(974,747,545)	(1,169,939,367)	(1,169,939,367)

기타이익	37,826,501	37,826,501	552,007,527	552,007,527

기타손실	5,955,334,673	5,955,334,673	66,618,297	66,618,297

금융수익	1,541,151,378	1,541,151,378	14,148,708,942	14,148,708,942

금융원가	2,064,813,479	2,064,813,479	1,431,822,649	1,431,822,649

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,415,917,818)	(7,415,917,818)	12,032,336,156	12,032,336,156

법인세비용(수익)	(88,223,124)	(88,223,124)	197,490,154	197,490,154

당기순이익(손실)	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)	11,834,846,002	11,834,846,002

총포괄손익	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)	11,834,846,002	11,834,846,002

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	158	158

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(82)	158	158

자본변동표
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,470,495,500	83,990,215,008	21,754,855,603	(27,965,994,875)	85,249,571,236

회계정책변경효과	(344,633,067)	1,234,493,559	889,860,492

당기순이익(손실)	11,834,846,002	11,834,846,002

전환사채 발행	214,910,000	214,910,000

전환사채 상환	(176,704,396)	(176,704,396)

전환권의 행사	61,307,900	1,012,794,706	(233,397,454)	840,705,152

신주인수권의 행사	84,585,600	952,037,431	(521,221,026)	515,402,005

주식선택권	2,217,213	2,217,213

2018.03.31 (기말자본)	7,616,389,000	85,955,047,145	20,696,026,873	(14,896,655,314)	99,370,807,704

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)

전환사채 발행	7,658,810,841	7,658,810,841

전환사채 상환	(385,927,898)	(385,927,898)

전환권의 행사	278,990,400	2,927,905,369	(586,925,543)	2,619,970,226

신주인수권의 행사	12,975,200	175,051,310	(62,021,231)	126,005,279

주식선택권	75,303,830	75,303,830

2019.03.31 (기말자본)	9,181,110,600	108,203,970,877	22,018,032,554	(3,585,447,625)	135,817,666,406

현금흐름표
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	2,427,314,434	(3,949,475,974)

당기순이익(손실)	(7,327,694,694)	11,834,846,002

당기순이익조정을 위한 가감	6,441,093,772	(12,393,026,780)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,409,293,739	(3,377,636,097)

이자수취(영업)	92,958,886	371,260,891

이자지급(영업)	(173,153,362)	(320,877,830)

법인세납부(환급)	(15,183,907)	(64,042,160)

투자활동현금흐름	(12,605,221,249)	18,424,943,920

단기 대여금의 감소	8,008,053,000	2,409,000,000

단기 대여금의 증가	(8,920,000,000)	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	36,668,384,751	21,228,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(107,302,000)	(4,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(15,000,120,000)	(200,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(33,170,850,000)

유형자산의 처분	4,893,920

유형자산의 취득	(59,120,000)	(75,200,000)

무형자산의 취득	(450,000,000)

임차보증금의 감소	29,228,000	8,250,000

임차보증금의 증가	(53,495,000)

재무활동현금흐름	6,077,967,448	(1,953,000,235)

단기차입금의 증가	598,216,740

단기차입금의 상환	(618,739,220)

유동성장기부채의 상환	(1,492,458,000)

장기차입금의 증가	137,130,400

장기차입금의 상환	(707,073,590)

전환사채의 증가	22,433,080,000	500,000,000

전환사채의 감소	(2,513,398,057)	(1,883,052,000)

사채발행비 지급

임대보증금의 증가

임대보증금의 감소

신주인수권부사채의 증가

신주인수권부사채의 감소	(12,446,440,767)	(5,045)

신주인수권 행사	117,706,752

유상증자

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	115,819,507	(891,566)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,984,119,860)	12,521,576,145

기초현금및현금성자산	16,326,563,657	9,716,243,780

기말현금및현금성자산	12,342,443,797	22,237,819,925