케이피엠테크 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	46,320,928,721	52,949,993,442

현금및현금성자산	10,094,102,570	1,027,900,138

단기금융상품	7,163,918,000	7,073,918,000

매출채권 및 기타유동채권	24,924,244,992	30,573,033,722

재고자산	3,312,033,331	5,635,935,968

기타유동자산	826,629,828	780,799,612

당기손익-공정가치측정금융자산	7,858,406,002

비유동자산	101,245,205,457	97,493,533,926

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	13,839,001,404	15,718,816,284

관계기업투자주식	17,262,205,000	15,786,535,000

종속기업투자주식	33,584,715,460	32,484,715,460

유형자산	11,217,363,164	11,409,819,905

무형자산	587,383,334	573,083,907

투자부동산	17,557,614,111	17,647,719,756

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,820,425	20,534,547

기타비유동자산	7,171,102,559	3,848,309,067

자산총계	147,566,134,178	150,443,527,368

부채

유동부채	21,909,780,984	21,230,014,901

매입채무 및 기타유동채무	998,487,391	2,146,802,321

단기차입금	2,452,775,700	2,390,680,900

유동성장기부채	6,020,000,000	8,009,804,000

유동성전환사채	10,171,272,922	6,955,385,730

유동성신주인수권부사채	16,556,499	15,264,986

기타유동금융부채	33,406,425	35,350,816

유동리스부채	146,347,815	161,209,752

기타유동부채	2,070,934,232	1,515,516,396

비유동부채	2,725,993,422	2,350,887,613

기타비유동금융부채	16,230,785

순확정급여부채	2,346,414,212	1,933,267,702

비유동리스부채	379,579,210	401,389,126

부채총계	24,635,774,406	23,580,902,514

자본

자본금	14,567,772,900	13,826,109,100

주식발행초과금	152,778,010,817	145,493,007,293

기타자본구성요소	9,716,530,776	9,950,096,464

이익잉여금(결손금)	(54,131,954,721)	(42,406,588,003)

자본총계	122,930,359,772	126,862,624,854

자본과부채총계	147,566,134,178	150,443,527,368

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,014,080,958	26,019,469,078	5,652,777,308	17,882,859,816

매출원가	6,914,242,516	24,449,545,668	5,636,849,134	17,582,772,084

매출총이익	99,838,442	1,569,923,410	15,928,174	300,087,732

판매비와관리비	2,499,849,681	9,637,480,090	2,065,970,657	5,850,947,214

영업이익(손실)	(2,400,011,239)	(8,067,556,680)	(2,050,042,483)	(5,550,859,482)

기타이익	66,129,768	2,129,821,857	22,433,057	187,275,412

기타손실	34,622,813	113,083,116	109,170,665	712,695,554

금융수익	660,747,508	3,684,193,009	3,449,890,054	10,314,961,769

금융원가	7,459,053,218	9,358,741,788	492,903,241	7,428,144,296

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,166,809,994)	(11,725,366,718)	820,206,722	(3,189,462,151)

법인세비용	(159,877,815)

당기순이익(손실)	(9,166,809,994)	(11,725,366,718)	820,206,722	(3,029,584,336)

기타포괄손익	(338,538,558)	54,335,322

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(338,538,558)	54,335,322

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(338,538,558)	54,335,322

총포괄손익	(9,505,348,552)	(11,725,366,718)	874,542,044	(3,029,584,336)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(83)	10	(29)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(83)	10	(29)

자본변동표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	(3,029,584,336)	(3,029,584,336)

확정급여제도의 재측정요소

전환사채 발행	564,012,453	564,012,453

전환권의 행사	2,481,248,200	15,150,162,211	(3,438,392,279)	14,193,018,132

신주인수권의 행사	1,000,709,300	9,513,343,716	(3,346,035,585)	7,168,017,431

주식선택권	50,000,000	1,058,577,354	(273,592,659)	834,984,695

2020.09.30 (기말자본)	13,000,503,300	137,235,285,416	12,330,323,695	(29,757,769,524)	132,808,342,887

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

당기순이익(손실)	(11,725,366,718)	(11,725,366,718)

확정급여제도의 재측정요소

전환사채 발행	893,837,727	893,837,727

전환권의 행사	732,005,300	7,123,172,296	(1,070,240,867)	6,784,936,729

신주인수권의 행사	5,158,500	48,412,057	(17,048,377)	36,522,180

주식선택권	4,500,000	113,419,171	(40,114,171)	77,805,000

2021.09.30 (기말자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(54,131,954,721)	122,930,359,772

현금흐름표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,276,887,290)	(5,467,205,325)

당기순이익(손실)	(11,725,366,718)	(3,029,584,336)

당기순이익조정을 위한 가감	11,344,787,905	(274,861,907)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,397,138,850)	(3,077,162,023)

이자수취(영업)	1,364,469,686	1,027,280,085

이자지급(영업)	(680,181,983)	(517,381,751)

법인세납부(환급)	(183,457,330)	404,504,607

투자활동현금흐름	2,418,512,331	1,593,880,033

단기금융상품의 처분	170,000,000

단기금융상품의 취득	(90,000,000)

단기 대여금의 감소	22,744,963,933	10,030,000,000

단기 대여금의 증가	(18,064,215,284)	(8,142,662,553)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,760,950,000	18,249,203,770

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,456,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,475,670,000)	(1,180,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,100,000,000)	(15,000,000,000)

유형자산의 처분	11,953,521	114,807,016

유형자산의 취득	(33,145,667)	(170,968,200)

장기선급금의 취득	(3,351,918,172)

무형자산의 취득	(20,500,000)

임차보증금의 감소	24,022,000

임차보증금의 증가	(8,428,000)

재무활동현금흐름	7,922,801,541	11,030,673,100

단기차입금의 증가	442,775,700	1,242,184,220

단기차입금의 상환	(380,680,900)	(1,355,255,620)

유동성장기부채의 상환	(1,989,804,000)	(2,632,398,000)

리스부채의 상환	(137,219,641)	(150,973,237)

전환사채의 증가	10,000,000,000	6,237,000,000

전환사채의 감소	(14,484)	(100,006,356)

사채발행비 지급	(140,000,000)	(63,000,000)

주식매수선택권의 행사	77,805,000	738,500,000

임대보증금의 증가	15,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,582,314)	(68,097,329)

신주인수권 행사	36,522,180	7,167,719,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,775,850

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,066,202,432	7,157,347,808

기초현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829

기말현금및현금성자산	10,094,102,570	15,532,889,637