케이피엠테크 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	58,324,534,818	39,085,080,935

현금및현금성자산	15,532,889,637	8,375,541,829

단기금융상품	170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	26,570,781,783	27,617,308,480

재고자산	2,657,677,444	2,143,261,095

기타유동자산	464,397,954	778,969,531

당기손익-공정가치측정금융자산	13,098,788,000

비유동자산	99,859,597,837	109,195,072,669

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	10,734,676,795	36,071,826,691

관계기업투자주식	16,150,895,350	14,970,895,350

종속기업투자주식	42,846,486,687	27,846,486,687

유형자산	11,376,852,802	11,480,636,235

무형자산	574,922,427	508,836,667

투자부동산	17,677,754,970	17,768,148,021

장기매출채권 및 기타비유동채권	19,715,977	18,362,961

기타비유동자산	474,292,829	525,880,057

자산총계	158,184,132,655	148,280,153,604

부채

유동부채	23,322,324,835	24,761,684,214

매입채무 및 기타유동채무	1,581,561,123	1,054,706,790

단기차입금	2,826,620,040	2,842,581,700

유동성장기부채	8,009,804,000	2,632,398,000

유동성전환사채	9,248,031,725	16,446,431,845

유동성신주인수권부사채	14,476,339	54,348,093

기타유동금융부채	35,082,740	118,579,036

유동리스부채	118,145,411	152,547,175

기타유동부채	1,488,603,457	1,460,091,575

비유동부채	2,053,464,933	10,440,574,878

장기차입금	8,009,804,000

전환사채	600,764,671

기타비유동금융부채	23,866,387	158,105,386

순확정급여부채	1,670,072,317	1,363,248,344

비유동리스부채	359,526,229	308,652,477

부채총계	25,375,789,768	35,202,259,092

자본

자본금	13,000,503,300	9,468,545,800

주식발행초과금	137,235,285,416	111,513,202,135

기타자본항목	12,330,323,695	18,824,331,765

이익잉여금(결손금)	(29,757,769,524)	(26,728,185,188)

자본총계	132,808,342,887	113,077,894,512

자본과부채총계	158,184,132,655	148,280,153,604

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,652,777,308	17,882,859,816	3,465,873,926	11,231,647,755

매출원가	5,636,849,134	17,582,772,084	3,332,144,512	10,321,961,952

매출총이익	15,928,174	300,087,732	133,729,414	909,685,803

판매비와관리비	2,065,970,657	5,850,947,214	1,538,985,172	4,402,130,316

영업이익(손실)	(2,050,042,483)	(5,550,859,482)	(1,405,255,758)	(3,492,444,513)

기타이익	22,433,057	187,275,412	10,596,448	2,849,953,335

기타손실	109,170,665	712,695,554	308,106,007	6,291,015,448

금융수익	3,449,890,054	10,314,961,769	254,355,531	3,431,632,630

금융원가	492,903,241	7,428,144,296	1,245,846,053	4,863,256,715

법인세비용차감전순이익(손실)	820,206,722	(3,189,462,151)	(2,694,255,839)	(8,365,130,711)

법인세비용(수익)	(159,877,815)	(298,203,511)	118,540,946

당기순이익(손실)	820,206,722	(3,029,584,336)	(2,396,052,328)	(8,483,671,657)

기타포괄손익	54,335,322	43,422,442

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	54,335,322	43,422,442

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	54,335,322	43,422,442

총포괄손익	874,542,044	(3,029,584,336)	(2,352,629,886)	(8,483,671,657)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	(29)	(18)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	(29)	(18)	(93)

자본변동표
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

당기순이익(손실)	(8,483,671,657)	(8,483,671,657)

전환사채 발행	7,658,810,841	7,658,810,841

전환사채 상환	(538,282,137)	(538,282,137)

전환권의 행사	457,724,400	4,966,727,559	(1,247,122,280)	4,177,329,679

신주인수권의 행사	46,581,200	574,373,264	(199,796,900)	421,157,564

주식선택권	241,334,733	241,334,733

2019.09.30 (기말자본)	9,393,450,600	110,642,115,021	21,233,736,812	(4,741,424,588)	136,527,877,845

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	(3,029,584,336)	(3,029,584,336)

전환사채 발행	564,012,453	564,012,453

전환사채 상환

전환권의 행사	2,481,248,200	15,150,162,211	(3,438,392,279)	14,193,018,132

신주인수권의 행사	1,000,709,300	9,513,343,716	(3,346,035,585)	7,168,017,431

주식선택권	50,000,000	1,058,577,354	(273,592,659)	834,984,695

2020.09.30 (기말자본)	13,000,503,300	137,235,285,416	12,330,323,695	(29,757,769,524)	132,808,342,887

현금흐름표
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,467,205,325)	(4,871,250,745)

당기순이익(손실)	(3,029,584,336)	(8,483,671,657)

당기순이익조정을 위한 가감	(274,861,907)	6,739,798,618

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,077,162,023)	275,832,305

이자수취(영업)	1,027,280,085	125,785,277

이자지급(영업)	(517,381,751)	(728,695,590)

법인세납부(환급)	404,504,607	(2,800,299,698)

투자활동현금흐름	1,593,880,033	10,726,743,061

단기금융상품의 처분	170,000,000

단기금융상품의 취득	(140,000,000)

단기 대여금의 감소	10,030,000,000	13,527,161,208

단기 대여금의 증가	(8,142,662,553)	(14,862,555,664)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	18,249,203,770	50,081,574,051

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,456,000,000)	(646,199,000)

관계기업투자주식의 처분	10,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,180,000,000)	(5,000,040,000)

종속기업투자주식의 처분	24,291,078,360

종속기업투자주식의 취득	(15,000,000,000)	(41,770,850,000)

유형자산의 처분	114,807,016

유형자산의 취득	(170,968,200)	(122,447,759)

무형자산의 취득	(20,500,000)

투자부동산의 취득	(14,541,791,135)

임차보증금의 감소	2,108,000

임차보증금의 증가	(101,295,000)

재무활동현금흐름	11,030,673,100	(1,462,778,818)

단기차입금의 증가	1,242,184,220	1,150,798,440

단기차입금의 상환	(1,355,255,620)	(1,989,246,820)

유동성장기부채의 상환	(2,632,398,000)	(2,632,458,000)

리스부채의 상환	(150,973,237)	(142,532,038)

장기차입금의 증가	4,500,000,000

전환사채의 증가	6,237,000,000	12,433,000,000

전환사채의 감소	(100,006,356)	(3,177,836,386)

사채발행비 지급	(63,000,000)

주식매수선택권의 행사	738,500,000

임대보증금의 증가	30,000,000	780,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(68,097,329)	(12,797,362,347)

신주인수권 행사	7,167,719,422	412,858,333

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,973,717

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,157,347,808	4,396,687,215

기초현금및현금성자산	8,375,541,829	16,326,563,657

기말현금및현금성자산	15,532,889,637	20,723,250,872