케이피엠테크 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 2020.12.31 현재
제 42 기 2019.12.31 현재
제 41 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

자산

유동자산	52,949,993,442	39,085,080,935	37,407,154,410

현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829	16,326,563,657

단기금융상품	7,073,918,000	170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,573,033,722	27,617,308,480	18,985,406,091

재고자산	5,635,935,968	2,143,261,095	1,982,436,180

기타유동자산	780,799,612	778,969,531	112,748,482

당기손익-공정가치측정금융자산	7,858,406,002

비유동자산	97,493,533,926	109,195,072,669	128,545,967,266

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	15,718,816,284	36,071,826,691	77,969,019,025

관계기업투자주식	15,786,535,000	14,970,895,350	1,450,000,000

종속기업투자주식	32,484,715,460	27,846,486,687	33,403,812,814

유형자산	11,409,819,905	11,480,636,235	11,189,993,737

무형자산	573,083,907	508,836,667	515,011,667

투자부동산	17,647,719,756	17,768,148,021	3,316,568,019

장기매출채권 및 기타비유동채권	20,534,547	18,362,961	188,542,355

기타비유동자산	3,848,309,067	525,880,057	509,019,649

자산총계	150,443,527,368	148,280,153,604	165,953,121,676

부채

유동부채	21,230,014,901	24,761,684,214	22,838,823,213

매입채무 및 기타유동채무	2,146,802,321	1,054,706,790	3,653,991,108

단기차입금	2,390,680,900	2,842,581,700	1,766,519,920

유동성장기부채	8,009,804,000	2,632,398,000	3,413,658,000

유동성전환사채	6,955,385,730	16,446,431,845	4,060,074,961

유동성신주인수권부사채	15,264,986	54,348,093	6,690,806,663

당기법인세부채	2,574,523,391

기타유동금융부채	35,350,816	118,579,036	85,341,654

유동리스부채	161,209,752	152,547,175

기타유동부채	1,515,516,396	1,460,091,575	593,907,516

비유동부채	2,350,887,613	10,440,574,878	10,063,099,641

장기차입금	8,009,804,000	7,965,002,000

전환사채	600,764,671	826,730,394

기타비유동금융부채	16,230,785	158,105,386	189,146,649

순확정급여부채	1,933,267,702	1,363,248,344	1,042,220,598

비유동리스부채	401,389,126	308,652,477

기타비유동부채	40,000,000

부채총계	23,580,902,514	35,202,259,092	32,901,922,854

자본

자본금	13,826,109,100	9,468,545,800	8,889,145,000

주식발행초과금	145,493,007,293	111,513,202,135	105,101,014,198

기타자본구성요소	9,950,096,464	18,824,331,765	15,318,792,555

이익잉여금(결손금)	(42,406,588,003)	(26,728,185,188)	3,742,247,069

자본총계	126,862,624,854	113,077,894,512	133,051,198,822

자본과부채총계	150,443,527,368	148,280,153,604	165,953,121,676

포괄손익계산서
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

매출액	23,208,098,065	17,385,216,566	31,397,317,709

매출원가	22,675,906,580	16,934,846,544	26,315,820,663

매출총이익	532,191,485	450,370,022	5,081,497,046

판매비와관리비	9,242,902,072	5,656,364,235	2,515,478,847

영업이익(손실)	(8,710,710,587)	(5,205,994,213)	2,566,018,199

기타이익	1,643,214,232	2,894,006,844	3,230,209,191

기타손실	12,943,405,400	26,685,973,249	101,433,442

금융수익	16,145,601,484	10,249,547,664	40,768,349,486

금융원가	11,825,192,942	11,724,619,498	11,462,152,423

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,690,493,213)	(30,473,032,452)	35,000,991,011

법인세비용	(159,877,815)	(66,279,789)	5,044,115,461

당기순이익(손실)	(15,530,615,398)	(30,406,752,663)	29,956,875,550

기타포괄손익	(147,787,417)	(63,679,594)	516,872,835

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(147,787,417)	(63,679,594)	516,872,835

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(147,787,417)	(63,679,594)	516,872,835

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(15,678,402,815)	(30,470,432,257)	30,473,748,385

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(330)	365

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(330)	320

자본변동표
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,470,495,500	83,990,215,008	21,754,855,603	(27,965,994,875)	85,249,571,236

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(344,633,067)	1,234,493,559	889,860,492

당기순이익(손실)	29,956,875,550	29,956,875,550

확정급여제도의 재측정요소	516,872,835	516,872,835

전환사채 발행	850,652,474	850,652,474

전환사채 상환	(176,704,396)	(176,704,396)

전환권의 행사	1,013,667,300	15,569,760,838	(4,531,313,649)	12,052,114,489

신주인수권의 행사	404,982,200	5,541,038,352	(2,490,920,949)	3,455,099,603

주식선택권	256,856,539	256,856,539

2018.12.31 (기말자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(30,406,752,663)	(30,406,752,663)

확정급여제도의 재측정요소	(63,679,594)	(63,679,594)

전환사채 발행	5,461,498,841	5,461,498,841

전환사채 상환	(538,282,137)	(538,282,137)

전환권의 행사	457,724,400	4,966,727,559	(1,247,122,280)	4,177,329,679

신주인수권의 행사	121,676,400	1,445,460,378	(500,911,446)	1,066,225,332

주식선택권	330,356,232	330,356,232

2019.12.31 (기말자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(15,530,615,398)	(15,530,615,398)

확정급여제도의 재측정요소	(147,787,417)	(147,787,417)

전환사채 발행	1,950,172,018	1,950,172,018

전환사채 상환	(10,361,400)	(10,361,400)

전환권의 행사	2,989,551,600	20,224,542,195	(6,075,174,374)	17,138,919,421

신주인수권의 행사	1,298,011,700	12,303,500,012	(4,328,593,289)	9,272,918,423

주식선택권	70,000,000	1,451,762,951	(410,278,256)	1,111,484,695

2020.12.31 (기말자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

현금흐름표
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	(11,492,300,192)	(7,706,321,595)	1,401,704,178

당기순이익(손실)	(15,530,615,398)	(30,406,752,663)	29,956,875,550

당기순이익조정을 위한 가감	10,765,767,347	26,966,886,616	(26,594,167,642)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,885,133,601)	(775,833,114)	(950,340,179)

이자수취(영업)	1,060,173,375	151,035,185	1,863,223,801

배당금수취(영업)	14,006,096	371,454,274

이자지급(영업)	(314,223,528)	(1,002,807,429)	(820,167,933)

법인세납부(환급)	397,725,517	(3,010,304,464)	(2,053,719,419)

투자활동현금흐름	(10,262,937,786)	2,055,565,309	7,513,570,396

단기금융상품의 처분	220,000,000

단기금융상품의 취득	(60,000,000)	(170,000,000)

단기 대여금의 감소	14,780,000,000	22,520,053,000	22,121,906,077

단기 대여금의 증가	(16,622,662,553)	(32,968,992,808)	(19,680,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	18,547,731,129	36,680,941,651	53,683,558,900

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,459,479,578)	(646,199,000)	(35,791,500,566)

관계기업투자주식의 처분	10,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,180,000,000)	(5,000,040,000)	(7,949,999,050)

종속기업투자주식의 처분	24,291,078,360

종속기업투자주식의 취득	(15,000,000,000)	(41,770,850,000)	(4,560,000,000)

유형자산의 처분	114,237,016	6,848,465

유형자산의 취득	(187,463,800)	(122,447,759)	(130,637,030)

무형자산의 취득	(20,500,000)	(450,000,000)

장기선급금의 취득	(3,394,800,000)

투자부동산의 취득	(668,791,135)

임차보증금의 감소	2,108,000	263,393,600

임차보증금의 증가	(101,295,000)

재무활동현금흐름	14,407,699,297	(2,299,356,313)	(2,308,711,601)

단기차입금의 증가	1,464,919,460	3,450,798,440	1,905,959,000

단기차입금의 상환	(1,916,820,260)	(2,374,736,660)	(5,839,898,580)

유동성장기부채의 상환	(2,632,398,000)	(3,413,658,000)

리스부채의 상환	(202,744,942)	(164,687,461)

장기차입금의 증가	4,500,000,000	82,643,000

장기차입금의 상환	(1,822,800,000)	(1,520,495,128)

전환사채의 증가	7,623,159,565	12,433,000,000	3,140,000,000

전환사채의 감소	(100,007,458)	(3,177,836,386)	(1,883,052,000)

사채발행비 지급	(63,000,000)

주식매수선택권의 행사	1,015,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000	80,000,000	5,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)	(70,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(68,029,482)	(12,797,362,347)	(34,533)

신주인수권 행사	9,272,620,414	1,057,926,101	1,801,166,640

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(103,010)	(909,229)	3,756,904

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,347,641,691)	(7,951,021,828)	6,610,319,877

기초현금및현금성자산	8,375,541,829	16,326,563,657	9,716,243,780

기말현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829	16,326,563,657