케이피엠테크 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 2021.12.31 현재
제 43 기 2020.12.31 현재
제 42 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

자산

유동자산	17,691,952,440	52,949,993,442	39,085,080,935

현금및현금성자산	8,268,605,582	1,027,900,138	8,375,541,829

단기금융상품	7,073,918,000	170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,529,333,937	30,573,033,722	27,617,308,480

재고자산	3,093,834,677	5,635,935,968	2,143,261,095

기타유동자산	800,178,244	780,799,612	778,969,531

당기손익-공정가치측정금융자산	7,858,406,002

비유동자산	100,615,926,949	97,493,533,926	109,195,072,669

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,167,298,180	15,718,816,284	36,071,826,691

관계기업투자주식	9,619,637,352	15,786,535,000	14,970,895,350

종속기업투자주식	22,707,391,277	32,484,715,460	27,846,486,687

유형자산	11,148,265,620	11,409,819,905	11,480,636,235

무형자산	582,661,154	573,083,907	508,836,667

투자부동산	17,527,578,894	17,647,719,756	17,768,148,021

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,301,233,312	20,534,547	18,362,961

기타비유동자산	3,557,861,160	3,848,309,067	525,880,057

자산총계	118,307,879,389	150,443,527,368	148,280,153,604

부채

유동부채	23,181,269,745	21,230,014,901	24,761,684,214

매입채무 및 기타유동채무	3,524,778,677	3,603,743,488	1,054,706,790

단기차입금	2,581,778,500	2,390,680,900	2,842,581,700

유동성장기부채	6,020,000,000	8,009,804,000	2,632,398,000

유동성전환사채	10,443,746,900	6,955,385,730	16,446,431,845

유동성신주인수권부사채	17,468,642	15,264,986	54,348,093

기타유동금융부채	22,404,499	35,350,816	118,579,036

유동리스부채	164,665,886	161,209,752	152,547,175

기타유동부채	406,426,641	58,575,229	1,460,091,575

비유동부채	2,140,928,649	2,350,887,613	10,440,574,878

장기차입금	8,009,804,000

전환사채	600,764,671

기타비유동금융부채	16,230,785	158,105,386

순확정급여부채	1,787,592,695	1,933,267,702	1,363,248,344

비유동리스부채	353,335,954	401,389,126	308,652,477

기타비유동부채

부채총계	25,322,198,394	23,580,902,514	35,202,259,092

자본

자본금	14,567,772,900	13,826,109,100	9,468,545,800

주식발행초과금	152,778,010,817	145,493,007,293	111,513,202,135

기타자본구성요소	9,716,530,776	9,950,096,464	18,824,331,765

이익잉여금(결손금)	(84,076,633,498)	(42,406,588,003)	(26,728,185,188)

자본총계	92,985,680,995	126,862,624,854	113,077,894,512

자본과부채총계	118,307,879,389	150,443,527,368	148,280,153,604

포괄손익계산서
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

매출액	33,407,092,486	23,208,098,065	17,385,216,566

매출원가	31,927,752,577	22,675,906,580	16,934,846,544

매출총이익	1,479,339,909	532,191,485	450,370,022

판매비와관리비	11,439,334,031	9,242,902,072	5,656,364,235

영업이익(손실)	(9,959,994,122)	(8,710,710,587)	(5,205,994,213)

기타이익	2,152,360,108	1,643,214,232	2,894,006,844

기타손실	26,016,494,848	12,943,405,400	26,685,973,249

금융수익	3,394,968,610	16,145,601,484	10,249,547,664

금융원가	11,514,842,411	11,825,192,942	11,724,619,498

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,944,002,663)	(15,690,493,213)	(30,473,032,452)

법인세비용	(159,877,815)	(66,279,789)

당기순이익(손실)	(41,944,002,663)	(15,530,615,398)	(30,406,752,663)

기타포괄손익	273,957,168	(147,787,417)	(63,679,594)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	273,957,168	(147,787,417)	(63,679,594)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	273,957,168	(147,787,417)	(63,679,594)

총포괄손익	(41,670,045,495)	(15,678,402,815)	(30,470,432,257)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(295)	(137)	(330)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(295)	(137)	(330)

자본변동표
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

총포괄손익	당기순이익(손실)	(30,406,752,663)	(30,406,752,663)

확정급여제도의 재측정요소	(63,679,594)	(63,679,594)

전환사채 발행	5,461,498,841	5,461,498,841

전환사채 상환	(538,282,137)	(538,282,137)

전환권 행사	457,724,400	4,966,727,559	(1,247,122,280)	4,177,329,679

신주인수권 행사	121,676,400	1,445,460,378	(500,911,446)	1,066,225,332

주식선택권	330,356,232	330,356,232

2019.12.31 (기말자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

총포괄손익	당기순이익(손실)	(15,530,615,398)	(15,530,615,398)

확정급여제도의 재측정요소	(147,787,417)	(147,787,417)

전환사채 발행	1,950,172,018	1,950,172,018

전환사채 상환	(10,361,400)	(10,361,400)

전환권 행사	2,989,551,600	20,224,542,195	(6,075,174,374)	17,138,919,421

신주인수권 행사	1,298,011,700	12,303,500,012	(4,328,593,289)	9,272,918,423

주식선택권	70,000,000	1,451,762,951	(410,278,256)	1,111,484,695

2020.12.31 (기말자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

총포괄손익	당기순이익(손실)	(41,944,002,663)	(41,944,002,663)

확정급여제도의 재측정요소	273,957,168	273,957,168

전환사채 발행	893,837,727	893,837,727

전환사채 상환

전환권 행사	732,005,300	7,123,172,296	(1,070,240,867)	6,784,936,729

신주인수권 행사	5,158,500	48,412,057	(17,048,377)	36,522,180

주식선택권	4,500,000	113,419,171	(40,114,171)	77,805,000

2021.12.31 (기말자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

현금흐름표
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 42 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기	제 43 기	제 42 기

영업활동현금흐름	(1,034,278,127)	(11,492,300,192)	(7,706,321,595)

당기순이익(손실)	(41,944,002,663)	(15,530,615,398)	(30,406,752,663)

당기순이익조정을 위한 가감	39,498,316,420	10,765,767,347	26,966,886,616

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	655,148,197	(7,885,133,601)	(775,833,114)

이자수취(영업)	1,900,443,202	1,060,173,375	151,035,185

배당금수취(영업)	14,006,096	371,454,274

이자지급(영업)	(862,788,692)	(314,223,528)	(1,002,807,429)

법인세납부(환급)	(281,394,591)	397,725,517	(3,010,304,464)

투자활동현금흐름	273,313,513	(10,262,937,786)	2,055,565,309

단기금융상품의 처분	120,000,000	220,000,000

단기금융상품의 취득	(110,000,000)	(60,000,000)	(170,000,000)

단기대여금의 감소	48,665,663,933	14,780,000,000	22,520,053,000

단기대여금의 증가	(28,650,215,284)	(16,622,662,553)	(32,968,992,808)

장기대여금의 증가	(23,279,700,000)

사채의 처분	7,063,918,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,760,950,000	18,547,731,129	36,680,941,651

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(7,459,479,578)	(646,199,000)

관계기업투자주식의 처분	10,000,000

관계기업투자주식의 취득	(1,475,670,000)	(1,180,000,000)	(5,000,040,000)

종속기업투자주식의 처분	24,291,078,360

종속기업투자주식의 취득	(2,464,935,000)	(15,000,000,000)	(41,770,850,000)

유형자산의 처분	12,771,703	114,237,016

유형자산의 취득	(33,145,667)	(187,463,800)	(122,447,759)

무형자산의 취득	(20,500,000)

장기선급금의 취득	(3,351,918,172)	(3,394,800,000)

투자부동산의 취득	(668,791,135)

임차보증금의 감소	24,022,000	2,108,000

임차보증금의 증가	(8,428,000)	(101,295,000)

재무활동현금흐름	8,003,943,547	14,407,699,297	(2,299,356,313)

단기차입금의 증가	918,937,100	1,464,919,460	3,450,798,440

단기차입금의 상환	(727,839,500)	(1,916,820,260)	(2,374,736,660)

유동성장기부채의 상환	(1,989,804,000)	(2,632,398,000)	(3,413,658,000)

리스부채의 상환	(185,080,435)	(202,744,942)	(164,687,461)

장기차입금의 증가	4,500,000,000

장기차입금의 상환	(1,822,800,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000	7,623,159,565	12,433,000,000

전환사채의 감소	(14,484)	(100,007,458)	(3,177,836,386)

사채발행비 지급	(140,000,000)	(63,000,000)

주식매수선택권의 행사	77,805,000	1,015,000,000

임대보증금의 증가	15,000,000	30,000,000	80,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)	(70,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,582,314)	(68,029,482)	(12,797,362,347)

신주인수권 행사	36,522,180	9,272,620,414	1,057,926,101

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,273,489)	(103,010)	(909,229)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,240,705,444	(7,347,641,691)	(7,951,021,828)

기초현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829	16,326,563,657

기말현금및현금성자산	8,268,605,582	1,027,900,138	8,375,541,829