케이피엠테크 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 40 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	42,106,991,531	32,061,946,931

현금및현금성자산	22,237,819,925	9,716,243,780

매출채권 및 기타유동채권	16,915,289,602	17,495,486,613

당기손익인식금융자산	0	2,846,482,720

재고자산	2,508,787,067	1,780,403,808

기타유동자산	445,094,937	223,330,010

비유동자산	99,685,266,831	98,339,804,747

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	60,948,101,122	0

매도가능금융자산	0	60,758,306,684

관계기업투자주식	22,146,269,685	21,446,269,685

종속기업에 대한 투자자산	543,817,839	543,817,839

유형자산	11,305,639,270	11,421,650,507

무형자산	519,706,667	71,271,667

투자부동산	3,339,331,777	3,346,632,291

기타비유동자산	878,400,471	747,856,074

자산총계	141,792,258,362	130,401,751,678

부채

유동부채	30,141,169,897	12,505,678,543

매입채무 및 기타유동채무	2,411,772,508	2,576,657,500

단기차입금	7,949,984,722	4,631,881,402

유동성전환사채	12,055,538,840	4,419,286,563

유동성신주인수권부사채	6,858,442,045

기타유동부채	865,431,782	877,853,078

비유동부채	12,280,280,761	32,646,501,899

장기차입금	9,905,663,642	14,083,724,051

신주인수권부사채	7,014,414,120

전환사채	625,002,172	9,656,732,584

기타금융부채	360,060,000	360,060,000

퇴직급여부채	1,354,554,947	1,496,571,144

기타비유동부채	35,000,000	35,000,000

부채총계	42,421,450,658	45,152,180,442

자본

자본금	7,616,389,000	7,470,495,500

주식발행초과금	85,955,047,145	83,990,215,008

기타자본항목	20,696,026,873	21,754,855,603

이익잉여금(결손금)	(14,896,655,314)	(27,965,994,875)

자본총계	99,370,807,704	85,249,571,236

자본과부채총계	141,792,258,362	130,401,751,678

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,428,284,980	6,428,284,980	6,849,972,825	6,849,972,825

매출원가	6,265,108,944	6,265,108,944	6,679,759,880	6,679,759,880

매출총이익	163,176,036	163,176,036	170,212,945	170,212,945

판매비와관리비	1,333,115,403	1,333,115,403	1,785,580,497	1,785,580,497

영업이익(손실)	(1,169,939,367)	(1,169,939,367)	(1,615,367,552)	(1,615,367,552)

기타이익	552,007,527	552,007,527	54,587,915	54,587,915

기타손실	66,618,297	66,618,297	45,963,609	45,963,609

금융수익	14,148,708,942	14,148,708,942	146,579,152	146,579,152

금융원가	1,431,822,649	1,431,822,649	1,197,917,250	1,197,917,250

법인세비용차감전순이익(손실)	12,032,336,156	12,032,336,156	(2,658,081,344)	(2,658,081,344)

법인세비용(수익)	197,490,154	197,490,154	(758,182,724)	(758,182,724)

당기순이익(손실)	11,834,846,002	11,834,846,002	(1,899,898,620)	(1,899,898,620)

기타포괄손익	0	0	(10,904,316)	(10,904,316)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	(10,904,316)	(10,904,316)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(10,904,316)	(10,904,316)

총포괄손익	11,834,846,002	11,834,846,002	(1,910,802,936)	(1,910,802,936)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	158	158	(34)	(34)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	158	158	(34)	(34)

자본변동표
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,553,662,000	56,220,543,349	9,805,309,602	(24,913,722,357)	46,665,792,594

회계정책변경효과

총포괄손익:	0

당기순이익(손실)	(1,899,898,620)	(1,899,898,620)

확정급여제도의 재측정요소	0

매도가능금융자산평가손익	(10,904,316)	(10,904,316)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	0

유상증자	0

전환사채 발행	2,699,006,700	2,699,006,700

전환사채 상환	0

전환권 행사	0

신주인수권부사채 발행	0

신주인수권의 행사	0

주식선택권	0

2017.03.31 (기말자본)	5,553,662,000	56,220,543,349	12,493,411,986	(26,813,620,977)	47,453,996,358

2018.01.01 (기초자본)	7,470,495,500	83,990,215,008	21,754,855,603	(27,965,994,875)	85,249,571,236

회계정책변경효과	(344,633,067)	1,234,493,559	889,860,492

총포괄손익:	0

당기순이익(손실)	11,834,846,002	11,834,846,002

확정급여제도의 재측정요소	0

매도가능금융자산평가손익	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	0

유상증자	0

전환사채 발행	214,910,000	214,910,000

전환사채 상환	(176,704,396)	(176,704,396)

전환권 행사	61,307,900	1,012,794,706	(233,397,454)	840,705,152

신주인수권부사채 발행	0

신주인수권의 행사	84,585,600	952,037,431	(521,221,026)	515,402,005

주식선택권	2,217,213	2,217,213

2018.03.31 (기말자본)	7,616,389,000	85,955,047,145	20,696,026,873	(14,896,655,314)	99,370,807,704

현금흐름표
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,949,475,974)	(2,353,162,395)

당기순이익(손실)	11,834,846,002	(1,899,898,620)

당기순이익조정을 위한 가감	(12,393,026,780)	663,550,597

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,377,636,097)	(1,019,614,916)

이자수취(영업)	371,260,891	1,663,456

이자지급(영업)	(320,877,830)	(98,862,912)

법인세납부(환급)	(64,042,160)	0

투자활동현금흐름	18,424,943,920	(16,775,806,197)

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	0	0

단기 대여금의 감소	2,409,000,000	5,000,000

단기 대여금의 증가	(500,000,000)	(2,154,259,760)

단기매매금융자산의 처분	0	1,310,748,390

단기매매금융자산의 취득	0	0

파생상품자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(14,890,820,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	21,228,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(4,000,000,000)	0

관계기업투자주식의 처분	0	0

관계기업투자주식의 취득	(200,000,000)	(1,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(10,000,000)

유형자산의 처분	4,893,920	9,300,000

유형자산의 취득	(75,200,000)	(30,823,827)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(450,000,000)	0

임차보증금의 감소	8,250,000	2,530,000

임차보증금의 증가	0	(17,481,000)

재무활동현금흐름	(1,953,000,235)	10,169,290,253

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

장기차입금의 증가	137,130,400	1,076,006,893

장기차입금의 상환	(707,073,590)	(911,716,640)

전환사채의 증가	500,000,000	10,000,000,000

전환사채의 감소	(1,883,052,000)	0

사채발행비 지급	0	0

임대보증금의 증가	0	5,000,000

임대보증금의 감소	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 감소	(5,045)	0

신주인수권 행사	0	0

유상증자	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(891,566)	(51,361,678)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,521,576,145	(9,011,040,017)

기초현금및현금성자산	9,716,243,780	11,287,584,901

기말현금및현금성자산	22,237,819,925	2,276,544,884