케이피엠테크 사업보고서 (2023.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항1) 보고서 작성기준일 이후인 2024년 1월 3일 휴머니젠 (Humanigen Inc.)은 , 미국 파산법 제 11장에 따라 미국 델라웨어 지방파산법원에 자발적 파산보호신청서를 제출하였으며 , 자본잠식 해소와 채무변제 재원을 마련하기 위해 자산을 매각하는 변제계획을 수립하였고 , 2024년 1월 3일 우선협상대상자인 타란 테라퓨틱스 (Taran Therapeutics Inc.)와 자산매입계약을 체결하였습니다 . 2024년 2월 17일 법원은 휴머니젠 (Humanigen Inc.)의 대부분의 자산을 우선협상대상자 타란 테라퓨틱스 (Taran Therapeutics Inc.)에게 매각하는 것을 승인한 상태입니다 .2) 당사의 종속기업인 (주)한일진공은 2024년 1월 26일 임시주주총회를 통하여 당사의 관계기업인 (주)뉴온과 합병을 승인하였으며, (주)한일진공은 (주)뉴온으로 상호를 변경하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보1) 자산양수도(㈜텔콘알에프제약 전환사채 양도)2019년 01월 21일 ㈜케이피엠테크(양도인)는 ㈜텔콘알에프제약(대상회사)이 발행한 제10회, 제12회차 전환사채 권면총액 9,405,130,000원을 ㈜한일진공(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 01월 21일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 12,200,000,000원입니다. (1) 자산양수도 계약체결일 : 2019년 01월 21일 (2) 양도 완료일자 : 2019년 01월 21일 (3) 거래 상대방 : ㈜한일진공

명 칭	소재지	대표이사

㈜한일진공	인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30	김지훈, 이청균

(4) 계약내용

구 분	내 용

자산양도 배경	재무구조 개선 및 투자 차익 실현

발행회사	㈜텔콘알에프제약

양수도 자산	제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

양수인	㈜한일진공

양수도 금액	12,200,000,000원

대금지급	현금 입금

(5) 주요일정

구 분	일 자

외부평가기간	2019년 01월 04일 ~ 2019년 01월 18일

이사회 결의일	2019년 01월 21일

양수도계약 체결일	2019년 01월 21일

주요사항보고서 제출일	2019년 01월 21일

자산양수도 완료일	2019년 01월 21일

(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.2) 자산양수도(㈜텔콘알에프제약 구주 양도)2019년 01월 21일 ㈜케이피엠테크(양도인)는 ㈜텔콘알에프제약(대상회사)의 주식 2,917,214주를 ㈜한일진공(양수인)에게 장내 매도로 양도하는 계약을 체결하였으며, 2019년 01월 23일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 23,133,507,020원입니다. (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 01월 21일 (2) 양도 완료일자 : 2019년 01월 23일 (3) 거래 상대방 : ㈜한일진공

명 칭	소재지	대표이사

㈜한일진공	인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30	김지훈, 이청균

(4) 계약내용

구 분	내 용

자산양도 배경	재무구조 개선 및 투자수익 창출

발행회사	㈜텔콘알에프제약

양수도 자산	㈜텔콘알에프제약 보통주 2,917,214주

양수인	㈜한일진공

양수도 금액	23,133,507,020원

대금지급	현금 입금(장내매도)

(5) 주요일정

구 분	일 자

이사회 결의일	2019년 12월 28일

양수도계약 체결일	2019년 01월 21일

주요사항보고서	최초 제출일	2019년 12월 28일

정정 제출일	2019년 01월 21일

자산양수도 완료일	2019년 01월 23일

(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.

3) 자산양수도(㈜코스인베스트먼트 구주 양수)2019년 02월 01일 ㈜케이피엠테크(양수인)는 ㈜코스인베스트먼트의 주주 ㈜익룡개발 및 포트리스(양도인)에게 ㈜코스인베스트먼트(대상회사)의 주식 3,600,000주(지분 100%)를 양수하는 계약을 체결하였고, 2019년 03월 28일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 30,924,000,000원입니다. (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 02월 01일 (2) 양수 완료일자 : 2019년 03월 28일 (3) 거래 상대방

명 칭	소재지	대표이사

㈜익룡개발	서울시 강남구 테헤란로 20길	이청균

포트리스	서울시 강남구 테헤란로 82길	이청균

(4) 계약내용

구 분	내 용

자산양수 배경	사업다각화 및 사업시너지 제고

발행회사	㈜코스인베스트먼트

양수도 자산	㈜코스인베스트먼트 보통주 3,600,000주 (100%)

양도인	㈜익룡개발	2,310,000주

포트리스	1,290,000주

양수도 금액	30,924,000,000원

대금지급	현금 지급

(5) 주요일정

구 분	일 자

외부평가기간	2019년 01월 10일 ~ 2019년 01월 31일

이사회 결의일	2019년 02월 01일

양수도계약 체결일	2019년 02월 01일

주요사항보고서 제출일	2019년 02월 01일

자산양수도 완료일	2019년 03월 28일

(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.

4) 자산양수도(에이비온㈜ 구주 양도)2019년 05월 09일 ㈜케이피엠테크(양도인)는 에이비온㈜(대상회사)의 주식 4,429,090주를 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 05월 30일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 24,413,144,080원입니다. (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 05월 09일 (2) 양수 완료일자 : 2019년 05월 30일 (3) 거래 상대방

명 칭	소재지	대표이사

에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명	서울시 영등포구 은행로 30	에스티캐피탈㈜

※ 상기 거래 상대방이 조합의 경우로 대표 업무집행조합원을 기재하였습니다. (4) 계약내용

구 분	내 용

자산양도 배경	투자수익 창출 및 재무구조 개선

발행회사	에이비온㈜

양수도 자산	에이비온㈜ 보통주 4,429,090주

양수인	에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명

양수도 금액	24,413,144,080원

대금지급	현금 입금

(5) 주요일정

구 분	일 자

외부평가기간	2019년 05월 02일 ~ 2019년 05월 08일

이사회 결의일	2019년 05월 09일

양수도계약 체결일	2019년 05월 09일

주요사항보고서 제출일	2019년 05월 09일

자산양수도 완료일	2019년 05월 30일

(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

㈜케이피엠테크보통주	10,526,315	2022년 04월 15일	2023년 04월 14일	1년	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수	174,460,917

※ 상기 보호예수 주식은 작성 기준일 현재 보호예수 기간이 만료된 상태입니다.