케이피엠테크 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 46 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	16,525,674,419	17,986,543,538

현금및현금성자산	2,549,829,489	4,189,696,526

매출채권 및 기타유동채권	9,978,013,600	9,829,139,978

유동재고자산	3,786,039,843	3,611,894,957

기타유동자산	211,791,487	256,221,290

당기손익-공정가치측정금융자산	99,590,787

비유동자산	116,994,878,422	116,663,887,162

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,754,836,757	12,355,424,306

관계기업투자주식	39,684,061,288	29,468,260,000

종속기업투자주식	13,158,812,570	23,374,613,858

유형자산	10,665,269,937	10,752,669,140

무형자산	800,276,316	805,134,037

투자부동산	14,100,327,660	14,122,774,955

장기매출채권 및 기타비유동채권	25,654,358,801	25,609,142,335

기타비유동자산	172,935,093	171,868,531

자산총계	133,520,552,841	134,650,430,700

부채

유동부채	15,061,566,750	14,866,468,089

매입채무 및 기타유동채무	2,047,031,437	1,878,880,004

유동 차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성장기부채	5,620,000,000	5,620,000,000

유동성전환사채

유동성신주인수권부사채

기타유동금융부채

유동 리스부채	110,001,686	116,722,103

기타 유동부채	284,533,627	250,865,982

비유동부채	2,132,876,285	2,095,119,369

전환사채

기타비유동금융부채

순확정급여부채	2,037,085,438	1,975,916,592

비유동 리스부채	95,790,847	119,202,777

기타 비유동 부채

부채총계	17,194,443,035	16,961,587,458

자본

자본금	17,446,091,700	17,446,091,700

주식발행초과금	169,271,253,166	169,271,253,166

기타자본구성요소	8,940,205,214	8,940,205,214

이익잉여금(결손금)	(79,331,440,274)	(77,968,706,838)

자본총계	116,326,109,806	117,688,843,242

자본과부채총계	133,520,552,841	134,650,430,700

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,277,618,863	5,277,618,863	6,550,195,668	6,550,195,668

매출원가	5,144,174,637	5,144,174,637	6,224,223,359	6,224,223,359

매출총이익	133,444,226	133,444,226	325,972,309	325,972,309

판매비와관리비	1,419,417,636	1,419,417,636	1,317,676,489	1,317,676,489

영업이익(손실)	(1,285,973,410)	(1,285,973,410)	(991,704,180)	(991,704,180)

기타이익	13,473,371	13,473,371	27,255,355	27,255,355

기타손실	355,753,014	355,753,014	294,090,689	294,090,689

금융수익	442,589,376	442,589,376	566,154,452	566,154,452

금융원가	177,069,759	177,069,759	199,959,878	199,959,878

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)	(892,344,940)	(892,344,940)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)	(892,344,940)	(892,344,940)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)	(892,344,940)	(892,344,940)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(8)	(5)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(8)	(5)	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,283,930,700	165,789,737,953	9,324,555,438	(84,865,749,799)	106,532,474,292

총포괄손익	당기순이익(손실)	(892,344,940)	(892,344,940)

전환권 행사	72,162,100	216,631,356	(23,864,491)	264,928,965

2023.03.31 (기말자본)	16,356,092,800	166,006,369,309	9,300,690,947	(85,758,094,739)	105,905,058,317

2024.01.01 (기초자본)	17,446,091,700	169,271,253,166	8,940,205,214	(77,968,706,838)	117,688,843,242

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)

전환권 행사

2024.03.31 (기말자본)	17,446,091,700	169,271,253,166	8,940,205,214	(79,331,440,274)	116,326,109,806

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	972,680	(1,122,955,179)

당기순이익(손실)	(1,362,733,436)	(892,344,940)

당기순이익조정을 위한 가감	326,931,851	238,615,508

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,125,590,302	(337,912,924)

이자수취	5,809,604	56,254,583

이자지급(영업)	(93,278,031)	(177,441,246)

법인세환급(납부)	(1,347,610)	(10,126,160)

투자활동현금흐름	(1,646,293,057)	(8,084,392,044)

단기대여금의 증가	(1,370,000,000)	(65,000,000)

장기대여금의 감소	24,366,669	19,500,000

장기대여금의 증가	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	198,659,727

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	499,319,453

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,999,999,608)

유형자산의 취득	(19,142,436)

무형자산의 취득	(9,750,000)

재무활동현금흐름	(2,605,740)	(502,581,740)

단기차입금의 상환	(117,772,300)

리스부채의 상환	32,605,740	38,350,769

전환사채의 감소	(350,000,000)

임대보증금의 증가	30,000,000	11,000,000

임대보증금의 감소	(7,458,671)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,059,080	67,905,672

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,639,867,037)	(9,642,023,291)

기초현금및현금성자산	4,189,696,526	18,653,869,076

기말현금및현금성자산	2,549,829,489	9,011,845,785