케이피엠테크 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	18,625,626,674	18,896,970,528	31,514,039,447

현금및현금성자산 (주4,25,31)	152,281,899	617,667,243	4,786,905,877

단기금융상품 (주5,25,28,31)	200,000,000	200,000,000	2,247,624,496

매출채권 및 기타유동채권 (주6,25,29,31)	13,301,840,437	13,704,367,563	13,634,004,410

재고자산 (주7,28)	3,225,401,893	3,258,617,646	7,529,481,711

기타유동금융자산 (주8,25,31)	1,746,102,445	1,116,318,076	3,316,022,953

비유동자산	17,155,994,661	17,220,332,269	18,731,916,537

장기금융상품 (주5,25,31)	13,038,000	13,038,000	13,038,000

유형자산 (주9,28)	13,023,417,080	13,105,711,289	13,756,852,179

무형자산 (주10)	89,858,333	82,038,333	360,880,148

투자부동산 (주11,28)	3,399,747,728	3,407,335,647	3,437,687,326

종속기업투자주식 (주12)	354,000,000	354,000,000	937,649,884

매도가능금융자산 (주13,25,31)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

기타비유동비금융자산 (주8,25,31)	273,933,520	256,209,000	223,809,000

자산총계	35,781,621,335	36,117,302,797	50,245,955,984

부채

유동부채	25,899,536,768	25,634,640,045	42,506,013,596

매입채무 및 기타유동채무 (주14,25,29,31)	3,983,272,468	4,755,341,495	10,995,766,051

단기차입금 (주17,25,28,29,31,32)	20,085,470,446	19,943,742,023	20,142,050,793

기타유동금융부채 (주15,25,31,16)	1,830,793,854	935,556,527	11,368,196,752

비유동부채	1,311,589,393	1,363,233,649	707,014,535

퇴직급여채무 (주18)	1,256,589,393	1,308,233,649	677,014,535

기타비유동비금융부채 (주15,25,31)	55,000,000	55,000,000	30,000,000

부채총계	27,211,126,161	26,997,873,694	43,213,028,131

자본

자본금 (주1,19)	4,005,548,000	4,005,548,000	4,005,548,000

주식발행초과금	21,190,274,829	21,190,274,829	21,190,274,829

기타자본항목 (주19)	5,718,557,174	5,718,557,174	5,718,557,174

이익잉여금(결손금) (주19)	(22,343,884,829)	(21,794,950,900)	(23,881,452,150)

자본총계	8,570,495,174	9,119,429,103	7,032,927,853

자본과부채총계	35,781,621,335	36,117,302,797	50,245,955,984

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주20,29)	4,608,211,857	4,608,211,857	22,246,208,209	22,246,208,209	49,097,899,325	39,989,665,523

매출원가 (주21,29)	4,400,602,746	4,400,602,746	20,204,696,163	20,204,696,163	45,935,243,500	32,867,722,354

매출총이익	207,609,111	207,609,111	2,041,512,046	2,041,512,046	3,162,655,825	7,121,943,169

판매비와관리비 (주21,22)	754,794,818	754,794,818	1,319,839,213	1,319,839,213	4,742,006,203	4,242,575,142

영업이익(손실)	(547,185,707)	(547,185,707)	721,672,833	721,672,833	(1,579,350,378)	2,879,368,027

기타수익 (주24)	124,622,260	124,622,260	77,352,560	77,352,560	4,843,229,133	2,804,061,118

기타비용 (주24)	37,788,132	37,788,132	11,461,150	11,461,150	552,157,201	240,615,384

금융수익 (주23,25)	41,695,449	41,695,449	275,843,453	275,843,453	1,391,419,353	298,157,751

금융비용 (주23,25)	130,277,799	130,277,799	455,064,747	455,064,747	1,786,632,963	1,490,727,248

종속기업투자주식관련손익 (주12)	(401,276,277)

법인세비용차감전순이익(손실)	(548,933,929)	(548,933,929)	608,342,949	608,342,949	2,316,507,944	3,848,967,987

법인세비용 (주26)	50,601,472	20,250,620

당기순이익(손실) (주19)	(548,933,929)	(548,933,929)	608,342,949	608,342,949	2,265,906,472	3,828,717,367

기타포괄손익1	(179,405,222)	(71,797,654)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소 (주17)	(179,405,222)	(71,797,654)

총포괄손익	(548,933,929)	(548,933,929)	608,342,949	608,342,949	2,086,501,250	3,756,919,713

주당이익

기본주당이익(손실) (주27)	(69)	(69)	283	521

자본변동표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,412,872,000	11,634,209,249	16,091,557,174	(27,638,371,863)	2,500,266,560

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,828,717,367	3,828,717,367

확정급여제도의 재측정요소	(71,797,654)	(71,797,654)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	출자전환	1,592,676,000	9,556,065,580	(10,373,000,000)	775,741,580

2014.12.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,881,452,150)	7,032,927,853

2015.01.01 (기초자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,881,452,150)	7,032,927,853

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,265,906,472	2,265,906,472

확정급여제도의 재측정요소	(179,405,222)	(179,405,222)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	출자전환

2015.12.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(21,794,950,900)	9,119,429,103

2015.01.01 (기초자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,881,452,150)	7,032,927,853

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	608,342,949	608,342,949

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	출자전환

2015.03.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,273,109,201)	7,641,270,802

2016.01.01 (기초자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(21,794,950,900)	9,119,429,103

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(548,933,929)	(548,933,929)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	출자전환

2016.03.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(22,343,884,829)	8,570,495,174

현금흐름표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(390,946,709)	(3,583,017,759)	(5,441,632,987)	10,888,229,986

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(254,783,713)	(3,458,340,775)	(4,930,420,695)	12,150,916,215

이자수취	43,786	1,258,682	4,177,271	9,116,756

이자지급	(136,206,782)	(125,935,666)	(515,389,563)	(791,517,066)

법인세납부(환급)	(480,285,919)

투자활동현금흐름	(208,057,802)	1,340,946,817	1,353,294,261	(1,774,269,901)

단기금융상품의 처분	2,000,046,599	2,047,624,496

단기대여금및수취채권의 처분	12,000,000	27,000,000	101,382,947	114,500,000

유형자산의 처분	8,826,362	459,000,000

보증금의 감소	9,000,000	9,000,000	51,000,000

종속회사투자주식의 처분	425,714,894

종속기업투자주식의 취득	(354,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(645,410,000)	(645,410,000)	(182,264,710)

단기금융상품의 취득	(2,001,624,496)

장기금융상품의 취득	(9,038,000)

보증금의 증가	(40,000,000)	(41,400,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(123,833,282)	(9,689,782)	(198,444,438)	(150,742,695)

무형자산의 취득	(8,500,000)	(5,100,000)

기타보증금의 증가	(17,724,520)

재무활동현금흐름	150,978,423	280,386,086	(106,386,624)	(4,315,568,022)

단기차입금의 증가	150,978,423	5,668,403,667	363,200,000

임대보증금의증가	25,000,000	5,000,000

장기차입금의 증가	3,797,256,701

단기차입금의 상환	(5,388,017,581)	(612,883)	(3,600,765,238)

신주인수권부사채의 상환	(545,595,000)

유동성장기차입금의 상환	(130,773,741)

장기차입금의 상환	(4,334,664,485)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(448,026,088)	(1,961,684,856)	(4,194,725,350)	4,798,392,063

기초현금및현금성자산 (주4)	617,667,243	4,786,905,877	4,786,905,877	5,601,005

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,359,256)	27,944,640	25,486,716	(17,087,191)

기말현금및현금성자산 (주4)	152,281,899	2,853,165,661	617,667,243	4,786,905,877