케이피엠테크 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 2022.12.31 현재
제 44 기 2021.12.31 현재
제 43 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	27,906,658,542	17,691,952,440	52,949,993,442

현금및현금성자산	18,653,869,076	8,268,605,582	1,027,900,138

단기금융상품	7,073,918,000

매출채권 및 기타유동채권	5,911,151,397	5,529,333,937	30,573,033,722

재고자산	3,288,916,581	3,093,834,677	5,635,935,968

기타유동자산	52,721,488	800,178,244	780,799,612

당기손익-공정가치측정금융자산	0	7,858,406,002

비유동자산	95,542,719,713	100,615,926,949	97,493,533,926

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	18,890,014,680	12,167,298,180	15,718,816,284

관계기업투자주식	4,949,061,366	9,619,637,352	15,786,535,000

종속기업투자주식	18,632,101,516	22,707,391,277	32,484,715,460

유형자산	10,760,292,334	11,148,265,620	11,409,819,905

무형자산	571,114,715	582,661,154	573,083,907

투자부동산	17,407,438,034	17,527,578,894	17,647,719,756

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,943,074,237	23,301,233,312	20,534,547

기타비유동자산	385,622,831	3,557,861,160	3,848,309,067

자산총계	123,449,378,255	118,307,879,389	150,443,527,368

부채

유동부채	15,506,867,761	23,181,269,745	21,230,014,901

매입채무 및 기타유동채무	2,969,905,857	3,524,778,677	3,603,743,488

단기차입금	2,017,772,300	2,581,778,500	2,390,680,900

유동성장기부채	5,620,000,000	6,020,000,000	8,009,804,000

유동성전환사채	4,637,937,710	10,443,746,900	6,955,385,730

유동성신주인수권부사채	17,468,642	15,264,986

기타유동금융부채	22,404,499	35,350,816

유동리스부채	132,614,623	164,665,886	161,209,752

기타유동부채	128,637,271	406,426,641	58,575,229

비유동부채	1,410,036,202	2,140,928,649	2,350,887,613

장기차입금

전환사채

기타비유동금융부채	16,230,785

순확정급여부채	1,188,547,613	1,787,592,695	1,933,267,702

비유동리스부채	221,488,589	353,335,954	401,389,126

기타비유동부채

부채총계	16,916,903,963	25,322,198,394	23,580,902,514

자본

자본금	16,283,930,700	14,567,772,900	13,826,109,100

주식발행초과금	165,789,737,953	152,778,010,817	145,493,007,293

기타자본구성요소	9,324,555,438	9,716,530,776	9,950,096,464

이익잉여금(결손금)	(84,865,749,799)	(84,076,633,498)	(42,406,588,003)

자본총계	106,532,474,292	92,985,680,995	126,862,624,854

자본과부채총계	123,449,378,255	118,307,879,389	150,443,527,368

포괄손익계산서
제 45 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

매출액	37,157,642,706	33,407,092,486	23,208,098,065

매출원가	32,208,443,438	31,927,752,577	22,675,906,580

매출총이익	4,949,199,268	1,479,339,909	532,191,485

판매비와관리비	3,416,599,312	11,439,334,031	9,242,902,072

영업이익(손실)	1,532,599,956	(9,959,994,122)	(8,710,710,587)

기타이익	12,960,141,520	2,152,360,108	1,643,214,232

기타손실	12,718,009,098	26,016,494,848	12,943,405,400

금융수익	1,713,806,334	3,394,968,610	16,145,601,484

금융원가	5,070,757,426	11,514,842,411	11,825,192,942

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,582,218,714)	(41,944,002,663)	(15,690,493,213)

법인세비용	(159,877,815)

당기순이익(손실)	(1,582,218,714)	(41,944,002,663)	(15,530,615,398)

기타포괄손익	793,102,413	273,957,168	(147,787,417)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	793,102,413	273,957,168	(147,787,417)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	793,102,413	273,957,168	(147,787,417)

총포괄손익	(789,116,301)	(41,670,045,495)	(15,678,402,815)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(295)	(137)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(295)	(137)

자본변동표
제 45 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

총포괄손익	당기순이익(손실)	(15,530,615,398)	(15,530,615,398)

확정급여제도의 재측정요소	(147,787,417)	(147,787,417)

유상증자

전환사채 발행	1,950,172,018	1,950,172,018

전환사채 상환	(10,361,400)	(10,361,400)

전환권 행사	2,989,551,600	20,224,542,195	(6,075,174,374)	17,138,919,421

신주인수권 행사	1,298,011,700	12,303,500,012	(4,328,593,289)	9,272,918,423

주식선택권	70,000,000	1,451,762,951	(410,278,256)	1,111,484,695

2020.12.31 (기말자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

총포괄손익	당기순이익(손실)	(41,944,002,663)	(41,944,002,663)

확정급여제도의 재측정요소	273,957,168	273,957,168

유상증자

전환사채 발행	893,837,727	893,837,727

전환사채 상환

전환권 행사	732,005,300	7,123,172,296	(1,070,240,867)	6,784,936,729

신주인수권 행사	5,158,500	48,412,057	(17,048,377)	36,522,180

주식선택권	4,500,000	113,419,171	(40,114,171)	77,805,000

2021.12.31 (기말자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

2022.01.01 (기초자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,582,218,714)	(1,582,218,714)

확정급여제도의 재측정요소	793,102,413	793,102,413

유상증자	1,052,631,500	8,947,367,750	9,999,999,250

전환사채 발행

전환사채 상환

전환권 행사	662,500,100	4,055,691,938	(388,890,418)	4,329,301,620

신주인수권 행사	1,026,200	8,667,448	(3,084,920)	6,608,728

주식선택권

2022.12.31 (기말자본)	16,283,930,700	165,789,737,953	9,324,555,438	(84,865,749,799)	106,532,474,292

현금흐름표
제 45 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 44 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 43 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	1,166,898,507	(1,034,278,127)	(11,492,300,192)

당기순이익(손실)	1,088,210,435	(1,790,538,046)	(12,649,981,652)

당기순이익조정을 위한 가감

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

이자수취(영업)	190,141,980	1,900,443,202	1,060,173,375

배당금수취(영업)	14,006,096

이자지급(영업)	(642,232,548)	(862,788,692)	(314,223,528)

법인세납부(환급)	530,778,640	(281,394,591)	397,725,517

투자활동현금흐름	1,948,287,909	273,313,513	(10,262,937,786)

단기금융상품의 처분	120,000,000	220,000,000

단기금융상품의 취득	(110,000,000)	(60,000,000)

단기대여금의 감소	48,665,663,933	14,780,000,000

단기대여금의 증가	(830,500,000)	(28,650,215,284)	(16,622,662,553)

장기대여금의 감소	67,222,220

장기대여금의 증가	(210,000,000)	(23,279,700,000)

사채의 처분	7,063,918,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,760,950,000	18,547,731,129

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,206,195,000)	(3,000,000,000)	(7,459,479,578)

관계기업투자주식의 처분	11,753,372,250

관계기업투자주식의 취득	(7,647,374,144)	(1,475,670,000)	(1,180,000,000)

종속기업투자주식의 처분

종속기업투자주식의 취득	(2,464,935,000)	(15,000,000,000)

유형자산의 처분	12,771,703	114,237,016

유형자산의 취득	(16,287,273)	(33,145,667)	(187,463,800)

무형자산의 취득	(5,880,144)	(20,500,000)

장기선급금의 취득	(3,351,918,172)	(3,394,800,000)

투자부동산의 취득

임차보증금의 감소	113,930,000	24,022,000

임차보증금의 증가	(70,000,000)	(8,428,000)

재무활동현금흐름	7,356,536,235	8,003,943,547	14,407,699,297

단기차입금의 증가	144,844,700	918,937,100	1,464,919,460

단기차입금의 상환	(708,850,900)	(727,839,500)	(1,916,820,260)

유동성장기부채의 상환	(400,000,000)	(1,989,804,000)	(2,632,398,000)

리스부채의 상환	(187,346,598)	(185,080,435)	(202,744,942)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환

전환사채의 증가	10,000,000,000	7,623,159,565

전환사채의 감소	(1,500,002,874)	(14,484)	(100,007,458)

사채발행비 지급	(140,000,000)	(63,000,000)

주식매수선택권의 행사	77,805,000	1,015,000,000

임대보증금의 증가	90,000,000	15,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(68,765,186)	(15,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(19,950,885)	(1,582,314)	(68,029,482)

신주인수권 행사	6,608,728	36,522,180	9,272,620,414

유상증자	9,999,999,250

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(86,459,157)	(2,273,489)	(103,010)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,385,263,494	7,240,705,444	(7,347,641,691)

기초현금및현금성자산	8,268,605,582	1,027,900,138	8,375,541,829

기말현금및현금성자산	18,653,869,076	8,268,605,582	1,027,900,138