케이피엠테크 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 2015.12.31 현재
제 37 기 2014.12.31 현재
제 36 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	18,896,970,528	31,514,039,447	15,789,975,322

현금및현금성자산 (주4,25,31)	617,667,243	4,786,905,877	5,601,005

단기금융상품 (주5,25,28,31)	200,000,000	2,247,624,496	246,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,25,29,31)	13,704,367,563	13,634,004,410	9,053,405,668

재고자산 (주7,28)	3,258,617,646	7,529,481,711	5,929,820,385

기타유동자산 (주8,25,31)	1,116,318,076	3,316,022,953	555,148,264

비유동자산	17,220,332,269	18,731,916,537	20,781,594,905

장기금융상품 (주5,25,31)	13,038,000	13,038,000	4,000,000

유형자산 (주9,28)	13,105,711,289	13,756,852,179	14,839,368,872

무형자산 (주10)	82,038,333	360,880,148	904,451,868

투자부동산 (주11,28)	3,407,335,647	3,437,687,326	3,468,039,004

종속기업투자주식 (주12)	354,000,000	937,649,884	1,338,926,161

매도가능금융자산 (주13,25,31)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

기타비유동자산 (주8,25,31)	256,209,000	223,809,000	224,809,000

자산총계	36,117,302,797	50,245,955,984	36,571,570,227

부채

유동부채	25,634,640,045	42,506,013,596	15,422,465,610

매입채무 및 기타채무 (주14,25,29,31)	4,755,341,495	10,995,766,051	5,953,126,970

단기차입금 및 유동성장기부채 (주17,25,28,29,31,32)	19,943,742,023	20,142,050,793	5,879,226,303

신주인수권부사채	520,356,135

기타유동부채 (주15,25,31,16)	935,556,527	11,368,196,752	2,589,470,283

미지급법인세	480,285,919

비유동부채	1,363,233,649	707,014,535	18,648,838,057

장기차입금	18,310,239,241

확정급여부채 (주18)	1,308,233,649	677,014,535	313,598,816

기타비유동부채 (주15,25,31)	55,000,000	30,000,000	25,000,000

부채총계	26,997,873,694	43,213,028,131	34,071,303,667

자본

자본금 (주1,19)	4,005,548,000	4,005,548,000	2,412,872,000

주식발행초과금	21,190,274,829	21,190,274,829	11,634,209,249

기타자본항목 (주19)	5,718,557,174	5,718,557,174	16,091,557,174

이익잉여금(결손금) (주19)	(21,794,950,900)	(23,881,452,150)	(27,638,371,863)

자본총계	9,119,429,103	7,032,927,853	2,500,266,560

자본과부채총계	36,117,302,797	50,245,955,984	36,571,570,227

포괄손익계산서
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 36 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액 (주20,29)	49,097,899,325	39,989,665,523	20,917,392,743

매출원가 (주21,29)	45,935,243,500	32,867,722,354	24,213,124,729

매출총이익	3,162,655,825	7,121,943,169	(3,295,731,986)

판매비와관리비 (주21,22)	4,742,006,203	4,242,575,142	4,655,066,311

영업이익(손실)	(1,579,350,378)	2,879,368,027	(7,950,798,297)

기타수익 (주24)	4,843,229,133	2,804,061,118	2,213,960,487

기타비용 (주24)	552,157,201	240,615,384	8,064,495,085

금융수익 (주23,25)	1,391,419,353	298,157,751	77,676,205

금융비용 (주23,25)	1,786,632,963	1,490,727,248	2,557,917,724

종속기업투자주식관련손익 (주12)	(401,276,277)	995,940,500

법인세비용차감전순이익(손실)	2,316,507,944	3,848,967,987	(15,285,633,914)

법인세비용 (주26)	50,601,472	20,250,620	365,169,548

당기순이익(손실) (주19)	2,265,906,472	3,828,717,367	(15,650,803,462)

기타포괄손익1	(179,405,222)	(71,797,654)	408,139,862

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소 (주17)	(179,405,222)	(71,797,654)	408,139,862

총포괄손익	2,086,501,250	3,756,919,713	(15,242,663,600)

주당이익

기본주당이익(손실) (주27)	283	521	(3,496)

자본변동표
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 36 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	7,091,988,500	11,266,288,696	(3,159,884,963)	(12,395,708,263)	2,802,683,970

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(15,650,803,462)	(15,650,803,462)

확정급여제도의 재측정요소	408,139,862	408,139,862

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	자기주식 처분	4,078,981,831	4,078,981,831

교환권 행사	(23,384,704)	(23,384,704)

신주인수권 행사	146,627,500	367,920,553	(2,898,990)	511,649,063

출자전환	10,373,000,000	10,373,000,000

자본감소	(4,825,744,000)	4,825,744,000

2013.12.31 (기말자본)	2,412,872,000	11,634,209,249	16,091,557,174	(27,638,371,863)	2,500,266,560

2014.01.01 (기초자본)	2,412,872,000	11,634,209,249	16,091,557,174	(27,638,371,863)	2,500,266,560

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,828,717,367	3,828,717,367

확정급여제도의 재측정요소	(71,797,654)	(71,797,654)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	자기주식 처분

교환권 행사

신주인수권 행사

출자전환	1,592,676,000	9,556,065,580	(10,373,000,000)	775,741,580

자본감소

2014.12.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,881,452,150)	7,032,927,853

2015.01.01 (기초자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(23,881,452,150)	7,032,927,853

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,265,906,472	2,265,906,472

확정급여제도의 재측정요소	(179,405,222)	(179,405,222)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	자기주식 처분

교환권 행사

신주인수권 행사

출자전환

자본감소

2015.12.31 (기말자본)	4,005,548,000	21,190,274,829	5,718,557,174	(21,794,950,900)	9,119,429,103

현금흐름표
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 36 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(5,441,632,987)	10,888,229,986	(3,272,737,261)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(4,930,420,695)	12,150,916,215	(727,224,830)

이자수입	4,177,271	9,116,756	102,268,298

이자지급	(515,389,563)	(791,517,066)	(2,647,780,729)

법인세납부	(480,285,919)

투자활동현금흐름	1,353,294,261	(1,774,269,901)	10,997,491,697

단기금융상품의 감소	2,047,624,496	1,247,000,000

장기금융상품의 감소	519,985,047

단기대여금및수취채권의 처분	101,382,947	114,500,000	2,054,667,114

유형자산의 처분	8,826,362	459,000,000

무형자산의 처분	95,454,545

보증금의 감소	9,000,000	51,000,000	9,750,000

투자부동산의 처분	90,000,000

기타보증금의 감소	85,160,000

종속회사투자주식의 처분	425,714,894	9,800,000,000

종속기업투자주식의 취득	(354,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(645,410,000)	(182,264,710)	(1,903,100,460)

단기금융상품의 증가	(2,001,624,496)	(696,000,000)

장기금융상품의 증가	(9,038,000)	(147,873,540)

보증금의 증가	(41,400,000)	(50,000,000)	(116,000,000)

유형자산의 취득	(198,444,438)	(150,742,695)	(41,315,009)

무형자산의 취득	(5,100,000)

기타보증금의 증가	(236,000)

재무활동현금흐름	(106,386,624)	(4,315,568,022)	(8,276,434,275)

단기차입금의 증가	363,200,000	3,308,153,633

임대보증금의증가	25,000,000	5,000,000

장기차입금의 증가	3,797,256,701	77,918,235

단기차입금의 상환	(612,883)	(3,600,765,238)	(8,917,271,908)

신주인수권부사채의 상환	(545,595,000)

유동성장기차입금의 상환	(130,773,741)

장기차입금의 상환	(4,334,664,485)	(2,745,234,235)

현금및현금성자산의 증가1	(4,194,725,350)	4,798,392,063	(551,679,839)

기초현금및현금성자산 (주4)	4,786,905,877	5,601,005	557,298,698

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,486,716	(17,087,191)	(17,854)

기말현금및현금성자산 (주4)	617,667,243	4,786,905,877	5,601,005