케이피엠테크 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	28,622,677,932	17,691,952,440

현금및현금성자산	17,472,724,619	8,268,605,582

매출채권 및 기타유동채권	6,734,499,218	5,529,333,937

재고자산	4,114,034,583	3,093,834,677

기타유동자산	301,419,512	800,178,244

비유동자산	108,297,027,357	100,615,926,949

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	20,938,146,997	12,167,298,180

관계기업투자주식	8,827,374,144	9,619,637,352

종속기업투자주식	22,707,391,277	22,707,391,277

유형자산	10,855,233,989	11,148,265,620

무형자산	575,229,023	582,661,154

투자부동산	17,435,116,264	17,527,578,894

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,437,286,740	23,301,233,312

기타비유동자산	3,517,248,923	3,557,861,160

자산총계	136,919,705,289	118,307,879,389

부채

유동부채	17,469,505,987	23,181,269,745

매입채무 및 기타유동채무	2,606,677,851	3,524,778,677

단기차입금	2,047,772,300	2,581,778,500

유동성장기부채	5,620,000,000	6,020,000,000

유동성전환사채	6,979,373,114	10,443,746,900

유동성신주인수권부사채	17,468,642

기타유동금융부채	22,404,499

유동리스부채	144,168,007	164,665,886

기타유동부채	71,514,715	406,426,641

비유동부채	2,180,860,355	2,140,928,649

순확정급여부채	1,930,553,552	1,787,592,695

비유동리스부채	250,306,803	353,335,954

부채총계	19,650,366,342	25,322,198,394

자본

자본금	16,054,201,200	14,567,772,900

주식발행초과금	165,101,937,990	152,778,010,817

기타자본구성요소	9,400,531,644	9,716,530,776

이익잉여금(결손금)	(73,287,331,887)	(84,076,633,498)

자본총계	117,269,338,947	92,985,680,995

자본과부채총계	136,919,705,289	118,307,879,389

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,045,029,353	24,011,907,085	7,014,080,958	26,019,469,078

매출원가	6,489,812,060	22,097,610,694	6,914,242,516	24,449,545,668

매출총이익	555,217,293	1,914,296,391	99,838,442	1,569,923,410

판매비와관리비	836,299,508	2,579,706,648	2,499,849,681	9,637,480,090

영업이익(손실)	(281,082,215)	(665,410,257)	(2,400,011,239)	(8,067,556,680)

기타이익	21,193,155	12,934,761,737	66,129,768	2,129,821,857

기타손실	37,969,203	116,863,076	34,622,813	113,083,116

금융수익	383,639,176	1,331,855,341	660,747,508	3,684,193,009

금융원가	1,053,150,067	2,695,042,134	7,459,053,218	9,358,741,788

법인세비용차감전순이익(손실)	(967,369,154)	10,789,301,611	(9,166,809,994)	(11,725,366,718)

법인세비용

당기순이익(손실)	(967,369,154)	10,789,301,611	(9,166,809,994)	(11,725,366,718)

기타포괄손익	(560,425,131)	(338,538,558)

총포괄손익	(1,527,794,285)	10,789,301,611	(9,505,348,552)	(11,725,366,718)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	69	(65)	(83)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	69	(65)	(83)

자본변동표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,558,556,724)	(2,558,556,724)

확정급여제도의 재측정손익	338,538,558	338,538,558

유상증자

전환사채 발행	894,300,553	894,300,553

전환권 행사	194,969,600	1,474,979,159	(550,991,308)	1,118,957,451

신주인수권 행사	346,000	3,247,178	(1,143,498)	2,449,680

주식선택권 행사	3,000,000	84,254,310	(29,984,310)	57,270,000

2021.09.30 (기말자본)	14,024,424,700	147,055,487,940	10,262,277,901	(44,626,606,169)	126,715,584,372

2022.01.01 (기초자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

총포괄손익	당기순이익(손실)	10,789,301,611	10,789,301,611

확정급여제도의 재측정손익

유상증자	1,052,631,500	8,947,367,750	9,999,999,250

전환사채 발행

전환권 행사	432,770,600	3,367,891,975	(312,914,212)	3,487,748,363

신주인수권 행사	1,026,200	8,667,448	(3,084,920)	6,608,728

주식선택권 행사

2022.09.30 (기말자본)	16,054,201,200	165,101,937,990	9,400,531,644	(73,287,331,887)	117,269,338,947

현금흐름표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,702,999,979)	(1,276,887,290)

당기순이익(손실)	10,789,301,611	(11,725,366,718)

당기순이익조정을 위한 가감	(10,586,086,313)	11,344,787,905

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,098,024,734)	(1,397,138,850)

이자수취(영업)	141,122,975	1,364,469,686

이자지급(영업)	(487,723,648)	(680,181,983)

법인세납부(환급)	538,410,130	(183,457,330)

투자활동현금흐름	1,964,399,021	2,418,512,331

단기금융상품의 취득	(90,000,000)

단기 대여금의 감소	22,744,963,933

단기대여금의 증가	(820,500,000)	(18,064,215,284)

장기대여금의 감소	53,333,332

장기대여금의 증가	(190,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,760,950,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,206,195,000)	(3,000,000,000)

관계기업투자주식의 처분	11,753,372,250

관계기업투자주식의 취득	(7,647,374,144)	(1,475,670,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,100,000,000)

유형자산의 처분	11,953,521

유형자산의 취득	(16,287,273)	(33,145,667)

장기선급금의 취득	(3,351,918,172)

무형자산의 취득	(5,880,144)

임차보증금의 감소	113,930,000	24,022,000

임차보증금의 증가	(70,000,000)	(8,428,000)

재무활동현금흐름	8,930,893,563	7,922,801,541

단기차입금의 증가	144,844,700	442,775,700

단기차입금의 상환	(678,850,900)	(380,680,900)

유동성장기부채의 상환	(400,000,000)	(1,989,804,000)

리스부채의 상환	(142,990,120)	(137,219,641)

전환사채의 증가	10,000,000,000

전환사채의 감소	(2,024)	(14,484)

사채발행비 지급	(140,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	77,805,000

임대보증금의 증가	90,000,000	15,000,000

임대보증금의 감소	(68,765,186)

신주인수권부사채의 감소	(19,950,885)	(1,582,314)

신주인수권의 행사	6,608,728	36,522,180

유상증자	9,999,999,250

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,826,432	1,775,850

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,204,119,037	9,066,202,432

기초현금및현금성자산	8,268,605,582	1,027,900,138

기말현금및현금성자산	17,472,724,619	10,094,102,570