케이피엠테크 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	36,564,037,837	39,085,080,935

현금및현금성자산	1,670,818,574	8,375,541,829

단기금융상품	200,000,000	170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	31,207,494,700	27,617,308,480

재고자산	2,731,285,163	2,143,261,095

기타유동자산	754,439,400	778,969,531

비유동자산	111,344,509,370	109,195,072,669

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	28,293,606,315	36,071,826,691

관계기업투자주식	14,970,895,350	14,970,895,350

종속기업투자주식	37,846,486,687	27,846,486,687

유형자산	11,461,728,771	11,480,636,235

무형자산	527,001,667	508,836,667

투자부동산	17,730,342,969	17,768,148,021

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,913,250	18,362,961

기타비유동자산	491,534,361	525,880,057

자산총계	147,908,547,207	148,280,153,604

부채

유동부채	23,374,958,631	24,761,684,214

매입채무 및 기타유동채무	1,090,290,389	1,054,706,790

단기차입금	3,049,090,500	2,842,581,700

유동성장기부채	3,129,804,000	2,632,398,000

유동성전환사채	14,320,953,044	16,446,431,845

유동성신주인수권부사채	42,968,248	54,348,093

기타유동금융부채	113,728,219	118,579,036

유동리스부채	126,861,897	152,547,175

기타유동부채	1,501,262,334	1,460,091,575

비유동부채	8,484,068,252	10,440,574,878

장기차입금	6,020,000,000	8,009,804,000

전환사채	629,203,462	600,764,671

기타비유동금융부채	127,704,461	158,105,386

순확정급여부채	1,415,440,143	1,363,248,344

비유동리스부채	291,720,186	308,652,477

부채총계	31,859,026,883	35,202,259,092

자본

자본금	9,939,687,200	9,468,545,800

주식발행초과금	115,533,236,360	111,513,202,135

기타자본항목	17,190,157,533	18,824,331,765

이익잉여금(결손금)	(26,613,560,769)	(26,728,185,188)

자본총계	116,049,520,324	113,077,894,512

자본과부채총계	147,908,547,207	148,280,153,604

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,987,200,959	5,987,200,959	3,704,142,560	3,704,142,560

매출원가	5,828,600,789	5,828,600,789	3,343,669,897	3,343,669,897

매출총이익	158,600,170	158,600,170	360,472,663	360,472,663

판매비와관리비	2,161,530,209	2,161,530,209	1,335,220,208	1,335,220,208

영업이익(손실)	(2,002,930,039)	(2,002,930,039)	(974,747,545)	(974,747,545)

기타이익	50,296,927	50,296,927	37,826,501	37,826,501

기타손실	87,487,789	87,487,789	5,955,334,673	5,955,334,673

금융수익	6,566,345,445	6,566,345,445	1,541,151,378	1,541,151,378

금융원가	4,411,600,125	4,411,600,125	2,064,813,479	2,064,813,479

법인세비용차감전순이익(손실)	114,624,419	114,624,419	(7,415,917,818)	(7,415,917,818)

법인세비용(수익)	(88,223,124)	(88,223,124)

당기순이익(손실)	114,624,419	114,624,419	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	114,624,419	114,624,419	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(82)	(82)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(82)	(82)

자본변동표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

당기순이익(손실)	(7,327,694,694)	(7,327,694,694)

전환사채 발행	7,658,810,841	7,658,810,841

전환사채 상환	(385,927,898)	(385,927,898)

전환권의 행사	278,990,400	2,927,905,369	(586,925,543)	2,619,970,226

신주인수권의 행사	12,975,200	175,051,310	(62,021,231)	126,005,279

주식선택권	75,303,830	75,303,830

2019.03.31 (기말자본)	9,181,110,600	108,203,970,877	22,018,032,554	(3,585,447,625)	135,817,666,406

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	114,624,419	114,624,419

전환사채 발행

전환사채 상환

전환권의 행사	416,121,600	3,268,694,942	(1,365,541,004)	2,319,275,538

신주인수권의 행사	55,019,800	751,339,283	(333,739,001)	472,620,082

주식선택권	65,105,773	65,105,773

2020.03.31 (기말자본)	9,939,687,200	115,533,236,360	17,190,157,533	(26,613,560,769)	116,049,520,324

현금흐름표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,839,815,877)	2,427,314,434

당기순이익(손실)	114,624,419	(7,327,694,694)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,488,104,626)	6,441,093,772

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,243,416,588)	3,409,293,739

이자수취(영업)	1,524,174	92,958,886

이자지급(영업)	(224,210,056)	(173,153,362)

법인세납부(환급)	(233,200)	(15,183,907)

투자활동현금흐름	(2,868,805,805)	(12,605,221,249)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)

단기 대여금의 감소	8,008,053,000

단기 대여금의 증가	(2,697,054,805)	(8,920,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,000,000,000	36,668,384,751

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(107,302,000)

관계기업투자주식의 취득	(15,000,120,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,000,000,000)	(33,170,850,000)

유형자산의 취득	(121,251,000)	(59,120,000)

무형자산의 취득	(20,500,000)

임차보증금의 감소	29,228,000

임차보증금의 증가	(53,495,000)

재무활동현금흐름	(992,896,311)	6,077,967,448

단기차입금의 증가	789,090,500	598,216,740

단기차입금의 상환	(582,581,700)	(618,739,220)

유동성장기부채의 상환	(1,492,398,000)	(1,492,458,000)

리스부채의 상환	(47,693,916)

전환사채의 증가	22,433,080,000

전환사채의 감소	(100,000,000)	(2,513,398,057)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(21,933,277)	(12,446,440,767)

신주인수권 행사	472,620,082	117,706,752

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,205,262)	115,819,507

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,704,723,255)	(3,984,119,860)

기초현금및현금성자산	8,375,541,829	16,326,563,657

기말현금및현금성자산	1,670,818,574	12,342,443,797