케이피엠테크 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	33,164,413,931	24,543,196,399

현금및현금성자산	17,946,761,042	9,860,507,305

매출채권 및 기타유동채권	7,899,199,979	7,599,285,989

유동파생상품자산	1,407,664	1,407,664

재고자산	4,749,078,315	4,751,232,954

기타유동자산	2,104,824,385	1,866,961,845

당기손익-공정가치측정금융자산	463,142,546	463,800,642

비유동자산	104,025,185,073	107,003,123,005

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	109,523,607	107,518,403

당기손익-공정가치측정금융자산	29,559,257,628	31,342,694,151

관계기업투자주식	18,665,282,814	19,512,815,018

유형자산	17,379,658,134	17,532,475,797

무형자산	577,938,975	582,661,154

투자부동산	33,993,100,718	34,039,470,413

기타비유동자산	3,736,423,197	3,881,488,069

자산총계	137,189,599,004	131,546,319,404

부채

유동부채	29,638,309,107	33,321,068,046

매입채무 및 기타유동채무	2,663,478,388	4,160,418,500

단기차입금	2,553,233,800	2,581,778,500

유동성장기부채	6,020,000,000	6,020,000,000

유동성전환사채	10,453,341,816	10,443,746,900

유동성신주인수권부사채	3,954,857,768	3,904,567,552

기타유동금융부채	14,939,558	22,404,499

유동파생상품부채	2,841,833,736	2,841,833,736

유동리스부채	464,867,301	460,739,180

기타유동부채	671,756,740	2,885,579,179

비유동부채	4,398,200,437	4,409,067,591

순확정급여부채	1,910,918,267	1,834,924,185

비유동리스부채	2,265,249,288	2,351,692,343

비지배지분부채	222,032,882	222,451,063

부채총계	34,036,509,544	37,730,135,637

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,017,642,166	95,652,151,723

자본금	14,567,772,900	14,567,772,900

주식발행초과금	152,778,010,817	152,778,010,817

기타자본구성요소	20,127,479,542	9,987,337,707

이익잉여금(결손금)	(82,455,621,093)	(81,680,969,701)

비지배지분	(1,864,552,706)	(1,835,967,956)

자본총계	103,153,089,460	93,816,183,767

자본과부채총계	137,189,599,004	131,546,319,404

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,557,783,569	9,557,783,569	10,977,737,703	10,977,737,703

매출원가	8,600,286,276	8,600,286,276	10,418,394,658	10,418,394,658

매출총이익	957,497,293	957,497,293	559,343,045	559,343,045

판매비와관리비	1,313,307,400	1,313,307,400	2,543,797,805	2,543,797,805

영업이익(손실)	(355,810,107)	(355,810,107)	(1,984,454,760)	(1,984,454,760)

기타이익	31,144,110	31,144,110	2,026,055,443	2,026,055,443

기타손실	57,205,666	57,205,666	38,038,909	38,038,909

금융수익	1,068,396,098	1,068,396,098	1,979,157,793	1,979,157,793

금융원가	642,760,541	642,760,541	1,465,290,247	1,465,290,247

지분법손실	847,418,217	847,418,217	777,941,547	777,941,547

법인세비용차감전순이익(손실)	(803,654,323)	(803,654,323)	(260,512,227)	(260,512,227)

당기순이익(손실)	(803,654,323)	(803,654,323)	(260,512,227)	(260,512,227)

기타포괄손익	262,066,727	262,066,727	244,095,449	244,095,449

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	121,810,155	121,810,155	260,845,729	260,845,729

지분법자본변동	121,810,155	121,810,155	260,845,729	260,845,729

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	140,256,572	140,256,572	(16,750,280)	(16,750,280)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	140,256,572	140,256,572	(16,750,280)	(16,750,280)

총포괄손익	(541,587,596)	(541,587,596)	(16,416,778)	(16,416,778)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분	(774,651,392)	(774,651,392)	(53,000,168)	(53,000,168)

비지배지분	(29,002,931)	(29,002,931)	(207,512,059)	(207,512,059)

총 포괄손익의 귀속

지배지분	(512,584,665)	(512,584,665)	191,095,281	191,095,281

비지배지분	(29,002,931)	(29,002,931)	(207,512,059)	(207,512,059)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,341,225,956	(40,365,094,085)	128,295,248,264	(1,597,927,809)	126,697,320,455

총포괄손익	당기순이익(손실)	(53,000,168)	(53,000,168)	(207,512,059)	(260,512,227)

해외사업환산손익	(16,750,280)	(16,750,280)	(16,750,280)

지분법자본변동	203,230,433	203,230,433	203,230,433

연결범위변동

신주청약증거금

전환사채 발행	894,300,553	894,300,553	894,300,553

전환권 행사	194,969,600	1,474,979,159	(550,991,308)	1,118,957,451	1,118,957,451

2021.03.31 (기말자본)	14,021,078,700	146,967,986,452	9,871,015,354	(40,418,094,253)	130,441,986,253	(1,805,439,868)	128,636,546,385

2022.01.01 (기초자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,987,337,707	(81,680,969,701)	95,652,151,723	(1,835,967,956)	93,816,183,767

총포괄손익	당기순이익(손실)	(774,651,392)	(774,651,392)	(29,002,931)	(803,654,323)

해외사업환산손익	140,256,572	140,256,572	140,256,572

지분법자본변동	(113,987)	(113,987)	(113,987)

연결범위변동	418,181	418,181

신주청약증거금	9,999,999,250	9,999,999,250	9,999,999,250

전환사채 발행

전환권 행사

2022.03.31 (기말자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	20,127,479,542	(82,455,621,093)	105,017,642,166	(1,864,552,706)	103,153,089,460

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,025,770,138)	(49,490,475)

당기순이익(손실)	(803,654,323)	(260,512,227)

당기순이익조정을 위한 가감	939,300,771	900,260,195

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,007,898,780)	(397,168,661)

이자수취(영업)	40,692,631	371,819,174

이자지급(영업)	(187,960,397)	(566,393,876)

법인세납부(환급)	(6,250,040)	(97,495,080)

투자활동현금흐름	2,289,444,600	(15,486,951,573)

단기금융상품의 취득	(35,601,864)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	92,456,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,389,680,000

유형자산의 취득	(14,165,400)	(50,165,709)

투자부동산의 취득	(15,500,000,000)

임차보증금의 감소	113,930,000	6,360,000

재무활동현금흐름	9,826,314,185	18,125,048,143

단기차입금의 증가	57,072,400	10,224,702,600

단기차입금의 상환	(85,617,100)	(30,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,989,804,000)

리스부채의 상환	(146,140,365)	(147,885,272)

전환사채의 증가	10,058,035,967

전환사채의 감소	(44)

임대보증금의 증가	11,000,000	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,108)

유상증자	9,999,999,250

연결범위의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,734,910)	905,076

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,086,253,737	2,589,511,171

기초현금및현금성자산	9,860,507,305	1,245,100,403

기말현금및현금성자산	17,946,761,042	3,834,611,574