케이피엠테크 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 반기말 2021.06.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 반기말	제 43 기말

자산

유동자산	52,012,935,106	52,949,993,442

현금및현금성자산	9,736,265,722	1,027,900,138

단기금융상품	7,133,918,000	7,073,918,000

매출채권 및 기타유동채권	23,444,265,022	30,573,033,722

재고자산	3,071,611,857	5,635,935,968

기타유동자산	476,544,056	780,799,612

당기손익-공정가치측정금융자산	8,150,330,449	7,858,406,002

비유동자산	104,114,675,278	97,493,533,926

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	16,638,054,207	15,718,816,284

관계기업투자주식	17,262,205,000	15,786,535,000

종속기업투자주식	33,584,715,460	32,484,715,460

유형자산	11,238,975,037	11,409,819,905

무형자산	592,105,513	573,083,907

투자부동산	17,587,649,325	17,647,719,756

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,428,908	20,534,547

기타비유동자산	7,185,541,828	3,848,309,067

자산총계	156,127,610,384	150,443,527,368

부채

유동부채	27,161,260,863	21,230,014,901

매입채무 및 기타유동채무	856,188,247	2,146,802,321

단기차입금	2,678,401,200	2,390,680,900

유동성장기부채	6,020,000,000	8,009,804,000

유동성전환사채	15,608,705,272	6,955,385,730

유동성신주인수권부사채	16,980,008	15,264,986

기타유동금융부채	40,774,447	35,350,816

유동리스부채	138,586,814	161,209,752

기타유동부채	1,801,624,875	1,515,516,396

비유동부채	2,250,765,149	2,350,887,613

기타비유동금융부채	980,157	16,230,785

순확정급여부채	1,882,345,271	1,933,267,702

비유동리스부채	367,439,721	401,389,126

부채총계	29,412,026,012	23,580,902,514

자본

자본금	14,024,424,700	13,826,109,100

주식발행초과금	147,055,487,940	145,493,007,293

기타자본구성요소	10,262,277,901	9,950,096,464

이익잉여금(결손금)	(44,626,606,169)	(42,406,588,003)

자본총계	126,715,584,372	126,862,624,854

자본과부채총계	156,127,610,384	150,443,527,368

포괄손익계산서
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,883,698,790	19,005,388,120	6,242,881,549	12,230,082,508

매출원가	7,208,439,844	17,535,303,152	6,117,322,161	11,945,922,950

매출총이익	675,258,946	1,470,084,968	125,559,388	284,159,558

판매비와관리비	2,267,979,149	7,137,630,409	1,623,446,348	3,784,976,557

영업이익(손실)	(1,592,720,203)	(5,667,545,441)	(1,497,886,960)	(3,500,816,999)

기타이익	25,897,729	2,063,692,089	114,545,428	164,842,355

기타손실	47,615,982	78,460,303	516,037,100	603,524,889

금융수익	1,042,781,566	3,023,445,501	298,726,270	6,865,071,715

금융원가	1,297,055,022	1,899,688,570	2,523,640,930	6,935,241,055

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,868,711,912)	(2,558,556,724)	(4,124,293,292)	(4,009,668,873)

법인세비용	(159,877,815)	(159,877,815)

당기순이익(손실)	(1,868,711,912)	(2,558,556,724)	(3,964,415,477)	(3,849,791,058)

기타포괄손익	338,538,558	338,538,558	(54,335,322)	(54,335,322)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	338,538,558	338,538,558	(54,335,322)	(54,335,322)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	338,538,558	338,538,558	(54,335,322)	(54,335,322)

총포괄손익	(1,530,173,354)	(2,220,018,166)	(4,018,750,799)	(3,904,126,380)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(18)	(40)	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(18)	(40)	(39)

자본변동표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	(3,849,791,058)	(3,849,791,058)

확정급여제도의 재측정요소	(54,335,322)	(54,335,322)

전환사채 발행

전환권의 행사	1,162,153,800	7,581,263,756	(2,162,413,757)	6,581,003,799

신주인수권의 행사	61,139,000	695,645,215	(240,840,197)	515,944,018

주식선택권	96,484,695	96,484,695

2020.06.30 (기말자본)	10,691,838,600	119,790,111,106	16,517,562,506	(30,632,311,568)	116,367,200,644

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

당기순이익(손실)	(2,558,556,724)	(2,558,556,724)

확정급여제도의 재측정요소	338,538,558	338,538,558

전환사채 발행	894,300,553	894,300,553

전환권의 행사	194,969,600	1,474,979,159	(550,991,308)	1,118,957,451

신주인수권의 행사	346,000	3,247,178	(1,143,498)	2,449,680

주식선택권	3,000,000	84,254,310	(29,984,310)	57,270,000

2021.06.30 (기말자본)	14,024,424,700	147,055,487,940	10,262,277,901	(44,626,606,169)	126,715,584,372

현금흐름표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

영업활동현금흐름	1,838,064,453	(2,440,919,248)

당기순이익(손실)	(2,558,556,724)	(3,849,791,058)

당기순이익조정을 위한 가감	3,143,611,458	1,698,372,961

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	455,335,515	(1,304,396,728)

이자수취(영업)	1,323,278,276	1,015,213,546

이자지급(영업)	(465,674,952)	(406,680,246)

법인세납부(환급)	(59,929,120)	406,362,277

투자활동현금흐름	(1,202,620,093)	2,571,277,009

단기금융상품의 처분	170,000,000

단기금융상품의 취득	(60,000,000)

단기 대여금의 감소	22,744,963,933	10,030,000,000

단기 대여금의 증가	(17,949,215,284)	(7,122,166,606)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	18,246,065,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,456,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,475,670,000)	(1,180,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,100,000,000)	(15,000,000,000)

유형자산의 처분	1,044,430	114,739,575

유형자산의 취득	(12,800,000)	(142,861,000)

장기선급금의 취득	(3,351,918,172)

무형자산의 취득	(20,500,000)

임차보증금의 감소	9,403,000	42,000,000

임차보증금의 증가	(8,428,000)	(110,000,000)

재무활동현금흐름	8,065,904,227	(644,232,183)

단기차입금의 증가	372,775,700	1,147,128,820

단기차입금의 상환	(155,055,400)	(612,581,700)

유동성장기부채의 상환	(1,989,804,000)	(1,492,398,000)

리스부채의 상환	(91,730,601)	(95,387,832)

전환사채의 증가	10,000,000,000

전환사채의 감소	(44)	(100,004,212)

사채발행비 지급	(140,000,000)

주식매수선택권의 행사	57,270,000

임대보증금의 증가	10,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,108)	(21,933,277)

신주인수권 행사	2,449,680	515,944,018

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,016,997	2,131

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,708,365,584	(513,872,291)

기초현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829

기말현금및현금성자산	9,736,265,722	7,861,669,538