케이피엠테크 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 47 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말

자산

유동자산	12,109,488,140	10,968,636,127

현금및현금성자산	1,274,864,832	1,823,559,884

매출채권 및 기타유동채권	6,653,257,762	5,758,170,838

유동재고자산	3,636,188,640	3,179,569,201

기타유동자산	545,176,906	207,336,204

비유동자산	110,479,045,780	107,990,725,516

장기금융상품	3,271,166,407	1,794,752,678

당기손익-공정가치측정금융자산	11,910,019,999	11,910,019,999

종속기업투자주식	37,319,531,206	37,319,531,206

유형자산	10,664,694,704	10,649,481,274

무형자산	234,999,334	246,194,159

투자부동산	14,010,538,480	14,032,985,775

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	33,044,256,411	32,037,760,425

기타비유동자산	23,839,239

자산총계	122,588,533,920	118,959,361,643

부채

유동부채	40,047,700,296	34,193,584,701

매입채무 및 기타유동채무	2,310,363,885	2,047,425,392

유동 차입금(사채 포함)	16,036,846,838	11,511,484,018

유동성장기부채	5,620,000,000	5,620,000,000

유동성전환사채	13,507,997,168	12,462,343,232

기타유동금융부채	2,345,648,283	2,345,648,283

유동 리스부채	128,334,192	115,020,085

기타 유동부채	98,509,930	91,663,691

비유동부채	2,412,578,589	2,236,106,294

순확정급여부채	2,206,531,778	2,079,224,178

비유동 리스부채	206,046,811	156,882,116

부채총계	42,460,278,885	36,429,690,995

자본

자본금	19,400,489,000	19,400,489,000

주식발행초과금	173,316,855,577	173,316,855,577

기타자본구성요소	8,940,205,214	8,940,205,214

이익잉여금(결손금)	(121,529,294,756)	(119,127,879,143)

자본총계	80,128,255,035	82,529,670,648

자본과부채총계	122,588,533,920	118,959,361,643

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,676,142,878	3,676,142,878	5,277,618,863	5,277,618,863

매출원가	3,326,291,402	3,326,291,402	5,144,174,637	5,144,174,637

매출총이익	349,851,476	349,851,476	133,444,226	133,444,226

판매비와관리비	1,379,023,520	1,379,023,520	1,419,417,636	1,419,417,636

영업이익(손실)	(1,029,172,044)	(1,029,172,044)	(1,285,973,410)	(1,285,973,410)

기타이익	68,411,638	68,411,638	13,473,371	13,473,371

기타손실	389,542,916	389,542,916	355,753,014	355,753,014

금융수익	471,181,696	471,181,696	442,589,376	442,589,376

금융원가	1,522,293,987	1,522,293,987	177,069,759	177,069,759

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,401,415,613)	(2,401,415,613)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,401,415,613)	(2,401,415,613)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(2,401,415,613)	(2,401,415,613)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	(8)	(8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	(8)	(8)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 48 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,446,091,700	169,271,253,166	8,940,205,214	(77,968,706,838)	117,688,843,242

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,362,733,436)	(1,362,733,436)

2024.03.31 (기말자본)	17,446,091,700	169,271,253,166	8,940,205,214	(79,331,440,274)	116,326,109,806

2025.01.01 (기초자본)	19,400,489,000	173,316,855,577	8,940,205,214	(119,127,879,143)	82,529,670,648

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,401,415,613)	(2,401,415,613)

2025.03.31 (기말자본)	19,400,489,000	173,316,855,577	8,940,205,214	(121,529,294,756)	80,128,255,035

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 48 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,375,162,053)	972,680

당기순이익(손실)	(2,401,415,613)	(1,362,733,436)

당기순이익조정을 위한 가감	1,662,149,364	326,931,851

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,270,026,983)	1,125,590,302

이자수취	53,694,561	5,809,604

이자지급(영업)	(419,563,382)	(93,278,031)

법인세환급(납부)	(1,347,610)

투자활동현금흐름	(2,665,968,133)	(1,646,293,057)

단기대여금의 증가	(390,000,000)	(1,370,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,477,363,404)

장기대여금의 감소	387,967,271	24,366,669

장기대여금의 증가	(1,195,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	198,659,727

당기손익인식금융자산의 취득	(499,319,453)

임차보증금의 증가	8,428,000

재무활동현금흐름	4,491,219,975	(2,605,740)

단기차입금의 증가	5,141,861,489

단기차입금의 상환	(616,498,669)

임대보증금의 증가	30,000,000

리스부채의 상환	(34,142,845)	(32,605,740)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,215,159	8,059,080

현금및현금성자산의순증가(감소)	(548,695,052)	(1,639,867,037)

기초현금및현금성자산	1,823,559,884	4,189,696,526

기말현금및현금성자산	1,274,864,832	2,549,829,489