케이피엠테크 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	19,480,400,942	27,906,658,542

현금및현금성자산	9,011,845,785	18,653,869,076

단기금융상품	0

매출채권 및 기타유동채권	5,471,246,732	5,911,151,397

재고자산	4,259,484,562	3,288,916,581

기타유동자산	737,823,863	52,721,488

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0

비유동자산	103,462,027,857	95,542,719,713

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	18,904,017,436	18,890,014,680

관계기업투자주식	4,949,061,366

종속기업투자주식	31,581,162,490	18,632,101,516

유형자산	10,698,325,031	10,760,292,334

무형자산	580,433,052	571,114,715

투자부동산	17,377,402,820	17,407,438,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,933,226,246	23,943,074,237

기타비유동자산	383,460,782	385,622,831

자산총계	122,942,428,799	123,449,378,255

부채

유동부채	15,563,376,955	15,506,867,761

매입채무 및 기타유동채무	3,690,414,988	2,969,905,857

단기차입금	1,900,000,000	2,017,772,300

유동성장기부채	5,620,000,000	5,620,000,000

유동성전환사채	4,023,438,296	4,637,937,710

유동성신주인수권부사채	0

기타유동금융부채	0

유동리스부채	132,068,340	132,614,623

기타유동부채	197,455,331	128,637,271

비유동부채	1,473,993,527	1,410,036,202

장기차입금	0

전환사채

기타비유동금융부채

순확정급여부채	1,281,623,469	1,188,547,613

비유동리스부채	192,370,058	221,488,589

기타비유동부채

부채총계	17,037,370,482	16,916,903,963

자본

자본금	16,356,092,800	16,283,930,700

주식발행초과금	166,006,369,309	165,789,737,953

기타자본구성요소	9,300,690,947	9,324,555,438

이익잉여금(결손금)	(85,758,094,739)	(84,865,749,799)

자본총계	105,905,058,317	106,532,474,292

자본과부채총계	122,942,428,799	123,449,378,255

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,550,195,668	6,550,195,668	8,464,943,080	8,464,943,080

매출원가	6,224,223,359	6,224,223,359	7,833,407,131	7,833,407,131

매출총이익	325,972,309	325,972,309	631,535,949	631,535,949

판매비와관리비	1,317,676,489	1,317,676,489	964,378,998	964,378,998

영업이익(손실)	(991,704,180)	(991,704,180)	(332,843,049)	(332,843,049)

기타이익	27,255,355	27,255,355	32,830,871	32,830,871

기타손실	294,090,689	294,090,689	46,126,279	46,126,279

금융수익	566,154,452	566,154,452	351,855,226	351,855,226

금융원가	199,959,878	199,959,878	559,818,222	559,818,222

법인세비용차감전순이익(손실)	(892,344,940)	(892,344,940)	(554,101,453)	(554,101,453)

법인세비용	0

당기순이익(손실)	(892,344,940)	(892,344,940)	(554,101,453)	(554,101,453)

기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0

총포괄손익	(892,344,940)	(892,344,940)	(554,101,453)	(554,101,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(4)	(4)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(4)	(4)

자본변동표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

총포괄손익	당기순이익(손실)	(554,101,453)	(554,101,453)

확정급여제도의 재측정요소

유상증자	9,999,999,250	9,999,999,250

전환사채 발행

전환사채 상환

전환권 행사

신주인수권 행사

주식선택권

2022.03.31 (기말자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	19,716,530,026	(84,630,734,951)	102,431,578,792

2023.01.01 (기초자본)	16,283,930,700	165,789,737,953	9,324,555,438	(84,865,749,799)	106,532,474,292

총포괄손익	당기순이익(손실)	(892,344,940)	(892,344,940)

확정급여제도의 재측정요소	0

유상증자

전환사채 발행	0

전환사채 상환	0

전환권 행사	72,162,100	216,631,356	(23,864,491)	264,928,965

신주인수권 행사	0

주식선택권	0

2023.03.31 (기말자본)	16,356,092,800	166,006,369,309	9,300,690,947	85,758,094,739	105,905,058,317

현금흐름표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,122,955,179)	(1,429,015,328)

당기순이익(손실)	(892,344,940)	(554,101,453)

당기순이익조정을 위한 가감	238,615,508	555,215,121

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(337,912,924)	(1,276,456,969)

이자수취(영업)	56,254,583	40,527,400

배당금수취(영업)	0

이자지급(영업)	(177,441,246)	(187,960,397)

법인세납부(환급)	(10,126,160)	(6,239,030)

투자활동현금흐름	(8,084,392,044)	(127,570,000)

단기금융상품의 처분	0

단기금융상품의 취득	0

단기대여금의 감소	0

단기대여금의 증가	(65,000,000)	(234,000,000)

장기대여금의 감소	19,500,000

장기대여금의 증가	(10,000,000)

사채의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0

관계기업투자주식의 처분	0

관계기업투자주식의 취득	(7,999,999,608)

종속기업투자주식의 처분	0

종속기업투자주식의 취득	0

유형자산의 처분	0

유형자산의 취득	(19,142,436)	(7,500,000)

무형자산의 취득	(9,750,000)

장기선급금의 취득	0

투자부동산의 취득	0

임차보증금의 감소	113,930,000

임차보증금의 증가	0

재무활동현금흐름	(502,581,740)	9,924,652,510

단기차입금의 증가	57,072,400

단기차입금의 상환	(117,772,300)	(85,617,100)

유동성장기부채의 상환	0

리스부채의 상환	(38,350,769)	(47,802,040)

장기차입금의 증가	0

장기차입금의 상환	0

전환사채의 증가	0

전환사채의 감소	(350,000,000)

사채발행비 지급	0

주식매수선택권의 행사	0

임대보증금의 증가	11,000,000	11,000,000

임대보증금의 감소	(7,458,671)	(10,000,000)

신주인수권부사채의 감소	0

신주인수권 행사	0

유상증자	9,999,999,250

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	67,905,672	4,146,080

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,642,023,291)	8,372,213,262

기초현금및현금성자산	18,653,869,076	8,268,605,582

기말현금및현금성자산	9,011,845,785	16,640,818,844