케이피엠테크 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 반기말 2023.06.30 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

유동자산	25,323,386,145	27,906,658,542

현금및현금성자산	12,033,575,763	18,653,869,076

매출채권 및 기타유동채권	7,020,066,396	5,911,151,397

재고자산	5,202,308,455	3,288,916,581

기타유동자산	1,067,435,531	52,721,488

비유동자산	101,256,006,363	95,542,719,713

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	19,806,954,244	18,890,014,680

관계기업투자주식	4,949,061,366

종속기업투자주식	31,581,162,490	18,632,101,516

유형자산	10,670,915,574	10,760,292,334

무형자산	757,697,911	571,114,715

투자부동산	14,167,669,545	17,407,438,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,893,272,878	23,943,074,237

기타비유동자산	374,333,721	385,622,831

자산총계	126,579,392,508	123,449,378,255

부채

유동부채	15,284,902,044	15,506,867,761

매입채무 및 기타유동채무	2,718,764,121	2,969,905,857

단기차입금	2,017,772,300

유동성장기부채	5,620,000,000	5,620,000,000

유동성전환사채	598,651,678	4,637,937,710

유동리스부채	123,555,122	132,614,623

기타유동부채	6,223,931,123	128,637,271

비유동부채	1,765,209,679	1,410,036,202

기타비유동금융부채

순확정급여부채	1,602,261,600	1,188,547,613

비유동리스부채	162,948,079	221,488,589

부채총계	17,050,111,723	16,916,903,963

자본

자본금	17,283,929,700	16,283,930,700

주식발행초과금	168,783,313,868	165,789,737,953

기타자본구성요소	8,993,835,626	9,324,555,438

이익잉여금(결손금)	(85,531,798,409)	(84,865,749,799)

자본총계	109,529,280,785	106,532,474,292

자본과부채총계	126,579,392,508	123,449,378,255

포괄손익계산서
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,379,053,482	13,929,249,150	8,501,934,652	16,966,877,732

매출원가	6,821,790,728	13,046,014,087	7,774,391,503	15,607,798,634

매출총이익	557,262,754	883,235,063	727,543,149	1,359,079,098

판매비와관리비	681,515,268	1,999,191,757	779,028,142	1,743,407,140

영업이익(손실)	(124,252,514)	(1,115,956,694)	(51,484,993)	(384,328,042)

기타이익	713,316,803	740,572,158	12,880,737,711	12,913,568,582

기타손실	301,999,158	596,089,847	32,767,594	78,893,873

금융수익	481,935,486	1,048,089,938	596,360,939	948,216,165

금융원가	180,153,824	380,113,702	1,082,073,845	1,641,892,067

법인세비용차감전순이익(손실)	588,846,793	(303,498,147)	12,310,772,218	11,756,670,765

당기순이익(손실)	588,846,793	(303,498,147)	12,310,772,218	11,756,670,765

기타포괄손익	(362,550,463)	(362,550,463)	560,425,131	560,425,131

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(362,550,463)	(362,550,463)	560,425,131	560,425,131

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(362,550,463)	(362,550,463)

총포괄손익	226,296,330	(666,048,610)	12,871,197,349	12,317,095,896

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	(2)	77	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	(2)	71	72

자본변동표
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,567,772,900	152,778,010,817	9,716,530,776	(84,076,633,498)	92,985,680,995

총포괄손익	당기순이익(손실)	11,756,670,765	11,756,670,765

확정급여제도의 재측정요소	560,425,131	560,425,131

유상증자	1,052,631,500	8,947,367,750	9,999,999,250

전환권 행사	344,431,600	2,914,906,769	(268,151,318)	2,991,187,051

신주인수권 행사	402,100	3,773,671	(1,328,903)	2,846,868

2022.06.30 (기말자본)	15,965,238,100	164,644,059,007	9,447,050,555	(71,759,537,602)	118,296,810,060

2023.01.01 (기초자본)	16,283,930,700	165,789,737,953	9,324,555,438	(84,865,749,799)	106,532,474,292

총포괄손익	당기순이익(손실)	(303,498,147)	(303,498,147)

확정급여제도의 재측정요소	(362,550,463)	(362,550,463)

유상증자

전환권 행사	999,999,000	2,993,575,915	(330,719,812)	3,662,855,103

신주인수권 행사

2023.06.30 (기말자본)	17,283,929,700	168,783,313,868	8,993,835,626	(85,531,798,409)	109,529,280,785

현금흐름표
제 46 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

영업활동현금흐름	2,445,948,600	(1,989,255,190)

당기순이익(손실)	(303,498,147)	11,756,670,765

당기순이익조정을 위한 가감	(500,793,174)	(11,531,174,838)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,432,913,832	(2,522,046,070)

이자수취(영업)	101,795,668	87,901,066

이자지급(영업)	(296,171,889)	(327,301,263)

법인세납부(환급)	11,702,310	546,695,150

투자활동현금흐름	(6,564,241,988)	3,382,981,294

대여금의 증가	(1,320,000,000)	(601,000,000)

장기대여금의 감소	59,266,672	13,333,332

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(160,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(900,000,000)

관계기업투자주식의 처분	11,753,372,250

관계기업투자주식의 취득	(7,999,999,608)	(7,647,374,144)

유형자산의 취득	(84,996,101)	(13,400,000)

무형자산의 처분	18,133,333

무형자산의 취득	(209,750,000)	(5,880,144)

투자부동산의 처분	3,872,700,000

임차보증금의 감소	113,930,000

임차보증금의 증가	10,403,716	(70,000,000)

재무활동현금흐름	(2,480,685,406)	9,870,139,388

단기차입금의 증가	57,072,400

단기차입금의 상환	(2,017,772,300)	(115,617,100)

리스부채의 상환	(76,285,966)	(95,396,080)

전환사채의 감소	(350,000,000)	(764)

임대보증금의 증가	30,000,000	90,000,000

임대보증금의 감소	(66,627,140)	(68,765,186)

신주인수권 행사	2,846,868

유상증자	9,999,999,250

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,314,519)	3,561,639

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,620,293,313)	11,267,427,131

기초현금및현금성자산	18,653,869,076	8,268,605,582

기말현금및현금성자산	12,033,575,763	19,536,032,713