케이피엠테크 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 반기말 2020.06.30 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 반기말	제 42 기말

자산

유동자산	40,671,136,529	39,085,080,935

현금및현금성자산	7,861,669,538	8,375,541,829

단기금융상품	170,000,000

매출채권 및 기타유동채권	24,452,732,554	27,617,308,480

재고자산	2,436,520,576	2,143,261,095

기타유동자산	408,725,861	778,969,531

당기손익-공정가치측정금융자산	5,511,488,000

비유동자산	104,088,106,489	109,195,072,669

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	15,031,317,602	36,071,826,691

관계기업투자주식	16,150,895,350	14,970,895,350

종속기업투자주식	42,846,486,687	27,846,486,687

유형자산	11,339,058,251	11,480,636,235

무형자산	524,666,667	508,836,667

투자부동산	17,707,790,185	17,768,148,021

장기매출채권 및 기타비유동채권	19,237,371	18,362,961

기타비유동자산	464,654,376	525,880,057

자산총계	144,759,243,018	148,280,153,604

부채

유동부채	24,845,546,250	24,761,684,214

매입채무 및 기타유동채무	1,237,273,973	1,054,706,790

단기차입금	3,377,128,820	2,842,581,700

유동성장기부채	7,629,804,000	2,632,398,000

유동성전환사채	10,968,536,459	16,446,431,845

유동성신주인수권부사채	45,290,437	54,348,093

기타유동금융부채	34,877,024	118,579,036

유동리스부채	100,896,603	152,547,175

기타유동부채	1,451,738,934	1,460,091,575

비유동부채	3,546,496,124	10,440,574,878

장기차입금	1,520,000,000	8,009,804,000

전환사채	600,764,671

기타비유동금융부채	31,439,630	158,105,386

순확정급여부채	1,697,662,173	1,363,248,344

비유동리스부채	274,589,040	308,652,477

기타비유동부채	22,805,281

부채총계	28,392,042,374	35,202,259,092

자본

자본금	10,691,838,600	9,468,545,800

주식발행초과금	119,790,111,106	111,513,202,135

기타자본항목	16,517,562,506	18,824,331,765

이익잉여금(결손금)	(30,632,311,568)	(26,728,185,188)

자본총계	116,367,200,644	113,077,894,512

자본과부채총계	144,759,243,018	148,280,153,604

포괄손익계산서
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,242,881,549	12,230,082,508	4,061,631,269	7,765,773,829

매출원가	6,117,322,161	11,945,922,950	3,646,147,543	6,989,817,440

매출총이익	125,559,388	284,159,558	415,483,726	775,956,389

판매비와관리비	1,623,446,348	3,784,976,557	1,527,924,936	2,863,145,144

영업이익(손실)	(1,497,886,960)	(3,500,816,999)	(1,112,441,210)	(2,087,188,755)

기타이익	114,545,428	164,842,355	2,801,530,386	2,839,356,887

기타손실	516,037,100	603,524,889	27,574,768	5,982,909,441

금융수익	298,726,270	6,865,071,715	1,636,125,721	3,177,277,099

금융원가	2,523,640,930	6,935,241,055	1,552,597,183	3,617,410,662

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,124,293,292)	(4,009,668,873)	1,745,042,946	(5,670,874,872)

법인세비용(수익)	(159,877,815)	(159,877,815)	504,967,581	416,744,457

당기순이익(손실)	(3,964,415,477)	(3,849,791,058)	1,240,075,365	(6,087,619,329)

기타포괄손익	(54,335,322)	(54,335,322)	(43,422,442)	(43,422,442)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(54,335,322)	(54,335,322)	(43,422,442)	(43,422,442)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(54,335,322)	(54,335,322)	(43,422,442)	(43,422,442)

총포괄손익	(4,018,750,799)	(3,904,126,380)	1,196,652,923	(6,131,041,771)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	13	(67)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	13	(67)

자본변동표
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,889,145,000	105,101,014,198	15,318,792,555	3,742,247,069	133,051,198,822

당기순이익(손실)	(6,087,619,329)	(6,087,619,329)

확정급여제도의 재측정요소	(43,422,442)	(43,422,442)

전환사채 발행	7,658,810,841	7,658,810,841

전환사채 상환	(431,132,514)	(431,132,514)

전환권의 행사	326,609,200	3,443,629,125	(801,222,209)	2,969,016,116

신주인수권의 행사	16,900,500	230,083,949	(80,784,098)	166,200,351

주식선택권	152,738,199	152,738,199

2019.06.30 (기말자본)	9,232,654,700	108,774,727,272	21,817,202,774	(2,388,794,702)	137,435,790,044

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	(3,849,791,058)	(3,849,791,058)

확정급여제도의 재측정요소	(54,335,322)	(54,335,322)

전환사채 발행

전환사채 상환

전환권의 행사	1,162,153,800	7,581,263,756	(2,162,413,757)	6,581,003,799

신주인수권의 행사	61,139,000	695,645,215	(240,840,197)	515,944,018

주식선택권	96,484,695	96,484,695

2020.06.30 (기말자본)	10,691,838,600	119,790,111,106	16,517,562,506	(30,632,311,568)	116,367,200,644

현금흐름표
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 반기	제 42 기 반기

영업활동현금흐름	(2,440,919,248)	(4,124,421,326)

당기순이익(손실)	(3,849,791,058)	(6,087,619,329)

당기순이익조정을 위한 가감	1,698,372,961	5,112,976,201

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,304,396,728)	(232,529,033)

이자수취(영업)	1,015,213,546	114,248,537

이자지급(영업)	(406,680,246)	(439,587,955)

법인세납부(환급)	406,362,277	(2,591,909,747)

투자활동현금흐름	2,571,277,009	20,111,230,820

단기금융상품의 처분	170,000,000

단기금융상품의 취득	(110,000,000)

단기 대여금의 감소	10,030,000,000	9,020,053,000

단기 대여금의 증가	(7,122,166,606)	(9,690,077,456)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	18,246,065,040	50,081,574,051

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,456,000,000)	(646,199,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,180,000,000)	(5,000,040,000)

종속기업투자주식의 처분	24,291,078,360

종속기업투자주식의 취득	(15,000,000,000)	(33,170,850,000)

유형자산의 처분	114,739,575

유형자산의 취득	(142,861,000)	(98,250,000)

무형자산의 취득	(20,500,000)

투자부동산의 취득	(14,541,791,135)

임차보증금의 감소	42,000,000	29,228,000

임차보증금의 증가	(110,000,000)	(53,495,000)

재무활동현금흐름	(644,232,183)	517,831,186

단기차입금의 증가	1,147,128,820	1,035,958,440

단기차입금의 상환	(612,581,700)	(1,506,570,450)

유동성장기부채의 상환	(1,492,398,000)	(1,492,458,000)

리스부채의 상환	(95,387,832)	(94,259,932)

장기차입금의 증가	4,500,000,000

전환사채의 증가	12,433,000,000

전환사채의 감소	(100,004,212)	(2,849,300,633)

임대보증금의 증가	30,000,000	780,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(21,933,277)	(12,446,440,063)

신주인수권 행사	515,944,018	157,901,824

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,131	1,567,549

현금및현금성자산의순증가(감소)	(513,872,291)	16,506,208,229

기초현금및현금성자산	8,375,541,829	16,326,563,657

기말현금및현금성자산	7,861,669,538	32,832,771,886