케이피엠테크 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	59,468,645,765	52,949,993,442

현금및현금성자산	3,437,036,645	1,027,900,138

단기금융상품	7,103,918,000	7,073,918,000

매출채권 및 기타유동채권	37,824,277,823	30,573,033,722

재고자산	2,776,734,668	5,635,935,968

기타유동자산	468,272,627	780,799,612

당기손익-공정가치측정금융자산	7,858,406,002	7,858,406,002

비유동자산	98,491,336,927	97,493,533,926

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	16,839,091,866	15,718,816,284

관계기업투자주식	15,786,535,000	15,786,535,000

종속기업투자주식	32,484,715,460	32,484,715,460

유형자산	11,306,890,537	11,409,819,905

무형자산	595,508,892	573,083,907

투자부동산	17,617,684,541	17,647,719,756

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,031,596	20,534,547

기타비유동자산	3,835,879,035	3,848,309,067

자산총계	157,959,982,692	150,443,527,368

부채

유동부채	27,289,557,291	21,230,014,901

매입채무 및 기타유동채무	1,630,451,837	2,146,802,321

단기차입금	2,677,839,500	2,390,680,900

유동성장기부채	6,020,000,000	8,009,804,000

유동성전환사채	15,176,238,704	6,955,385,730

유동성신주인수권부사채	16,094,897	15,264,986

기타유동금융부채	35,542,961	35,350,816

유동리스부채	140,449,178	161,209,752

기타유동부채	1,592,940,214	1,515,516,396

비유동부채	2,484,387,355	2,350,887,613

기타비유동금융부채	8,671,113	16,230,785

순확정급여부채	2,105,027,459	1,933,267,702

비유동리스부채	370,688,783	401,389,126

기타비유동부채

부채총계	29,773,944,646	23,580,902,514

자본

자본금	14,021,078,700	13,826,109,100

주식발행초과금	146,967,986,452	145,493,007,293

기타자본구성요소	10,293,405,709	9,950,096,464

이익잉여금(결손금)	(43,096,432,815)	(42,406,588,003)

자본총계	128,186,038,046	126,862,624,854

자본과부채총계	157,959,982,692	150,443,527,368

포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,121,689,330	11,121,689,330	5,987,200,959	5,987,200,959

매출원가	10,326,863,308	10,326,863,308	5,828,600,789	5,828,600,789

매출총이익	794,826,022	794,826,022	158,600,170	158,600,170

판매비와관리비	4,869,651,260	4,869,651,260	2,161,530,209	2,161,530,209

영업이익(손실)	(4,074,825,238)	(4,074,825,238)	(2,002,930,039)	(2,002,930,039)

기타이익	2,037,794,360	2,037,794,360	50,296,927	50,296,927

기타손실	30,844,321	30,844,321	87,487,789	87,487,789

금융수익	1,980,663,935	1,980,663,935	6,566,345,445	6,566,345,445

금융원가	602,633,548	602,633,548	4,411,600,125	4,411,600,125

법인세비용차감전순이익(손실)	(689,844,812)	(689,844,812)	114,624,419	114,624,419

법인세비용

당기순이익(손실)	(689,844,812)	(689,844,812)	114,624,419	114,624,419

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(689,844,812)	(689,844,812)	114,624,419	114,624,419

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	1	1

자본변동표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,468,545,800	111,513,202,135	18,824,331,765	(26,728,185,188)	113,077,894,512

당기순이익(손실)	114,624,419	114,624,419

전환사채 발행

전환권의 행사	416,121,600	3,268,694,942	(1,365,541,004)	2,319,275,538

신주인수권의 행사	55,019,800	751,339,283	(333,739,001)	472,620,082

주식선택권	65,105,773	65,105,773

2020.03.31 (기말자본)	9,939,687,200	115,533,236,360	17,190,157,533	(26,613,560,769)	116,049,520,324

2021.01.01 (기초자본)	13,826,109,100	145,493,007,293	9,950,096,464	(42,406,588,003)	126,862,624,854

당기순이익(손실)	(689,844,812)	(689,844,812)

전환사채 발행	894,300,553	894,300,553

전환권의 행사	194,969,600	1,474,979,159	(550,991,308)	1,118,957,451

신주인수권의 행사

주식선택권

2021.03.31 (기말자본)	14,021,078,700	146,967,986,452	10,293,405,709	(43,096,432,815)	128,186,038,046

현금흐름표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

영업활동현금흐름	(303,359,603)	(2,839,815,877)

당기순이익(손실)	(689,844,812)	114,624,419

당기순이익조정을 위한 가감	1,679,129,511	(1,488,104,626)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(903,582,500)	(1,243,416,588)

이자수취(영업)	39,201,143	1,524,174

이자지급(영업)	(422,227,095)	(224,210,056)

법인세납부(환급)	(6,035,850)	(233,200)

투자활동현금흐름	(5,608,440,000)	(2,868,805,805)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

단기 대여금의 증가	(5,572,000,000)	(2,697,054,805)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,000,000,000

종속기업투자주식의 취득	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(12,800,000)	(121,251,000)

무형자산의 취득	(20,500,000)

임차보증금의 감소	6,360,000

재무활동현금흐름	8,320,031,034	(992,896,311)

단기차입금의 증가	317,158,600	789,090,500

단기차입금의 상환	(30,000,000)	(582,581,700)

유동성장기부채의 상환	(1,989,804,000)	(1,492,398,000)

리스부채의 상환	(45,358,381)	(47,693,916)

전환사채의 증가	10,058,035,967

전환사채의 감소	(44)	(100,000,000)

임대보증금의 증가	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(1,108)	(21,933,277)

신주인수권 행사	472,620,082

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	905,076	(3,205,262)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,409,136,507	(6,704,723,255)

기초현금및현금성자산	1,027,900,138	8,375,541,829

기말현금및현금성자산	3,437,036,645	1,670,818,574