카페24 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
제 16 기 2014년 12월 31일 현재
심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 3분기	제 17 기	제 16 기

자 산

유 동 자 산	19,259,016,566	15,650,908,892	13,404,751,672

당 좌 자 산	19,257,789,826	15,608,082,818	13,341,515,053

현금및현금성자산	9,151,218,192	6,643,049,837	6,180,881,243

단기금융상품	509,442,991	598,001,019	-

매 출 채 권	8,379,428,335	6,916,010,139	5,629,780,771

대 손 충 당 금	(24,592,997)	(24,592,997)	(24,592,997)

미 수 수 익	-	2,673,945	2,920,547

미 수 금	93,668,940	55,321,293	63,519,824

선 급 금	764,569,455	1,009,899,807	129,679,819

선 급 비 용	151,685,428	185,602,314	594,059,371

선 급 법 인 세	19,570,249	9,628,030	13,147,270

유동성이연법인세자산	212,799,233	212,489,431	752,119,205

재 고 자 산	1,226,740	42,826,074	63,236,619

상 품	1,226,740	42,826,074	63,236,619

비 유 동 자 산	20,869,968,503	18,660,780,182	18,031,256,729

투 자 자 산	3,012,083,382	1,624,894,840	1,630,513,371

지분법적용투자주식	3,012,083,382	1,624,894,840	1,630,513,371

유 형 자 산	10,396,666,228	8,714,206,778	9,330,805,292

기 계 장 치	33,529,637,245	29,492,799,944	26,580,282,826

감가상각누계액	(23,974,217,037)	(21,612,486,382)	(18,230,993,095)

비 품	4,204,524,040	3,990,180,694	3,778,209,565

감가상각누계액	(3,363,280,020)	(3,156,289,478)	(2,796,696,004)

차 량 운 반 구	27,165,924	27,165,924	27,165,924

감가상각누계액	(27,163,924)	(27,163,924)	(27,163,924)

무 형 자 산	1,744,024,253	2,202,460,542	2,917,166,286

개 발 비	1,219,212,952	1,685,282,309	2,334,891,799

산 업 재 산 권	154,255,542	85,796,603	55,864,478

기타의무형자산	370,555,759	431,381,630	526,410,009

기타비유동자산	5,717,194,640	6,119,218,022	4,152,771,780

보 증 금	2,660,519,025	2,834,527,387	1,856,785,486

비유동성이연법인세자산	3,056,675,615	3,284,690,635	2,295,986,294

자 산 총 계	40,128,985,069	34,311,689,074	31,436,008,401

부 채

유 동 부 채	21,927,544,371	21,440,935,486	16,041,744,114

매 입 채 무	450,268,980	541,781,213	13,585,200

미 지 급 금	6,239,654,639	5,353,837,268	4,882,481,022

미 지 급 비 용	1,177,478,876	1,119,389,395	1,016,249,355

예 수 금	2,497,839,768	3,127,865,673	2,915,840,430

부가세예수금	1,225,244,240	1,282,087,728	1,336,986,396

예 수 보 증 금	719,401,583	603,928,574	237,112,135

선 수 수 익	6,221,505,725	6,036,909,729	5,339,489,576

유동성장기부채	1,000,000,000	1,000,000,000	-

유동성사채	2,396,150,560	2,375,135,906	300,000,000

비 유 동 부 채	11,150,687,060	2,650,607,250	3,311,546,758

장 기 차 입 금	750,000,000	1,500,000,000	-

사 채	-	-	2,345,356,793

전 환 사 채	9,098,897,400	-	-

장 기 선 수 수 익	1,301,789,660	1,150,607,250	966,189,965

부 채 총 계	33,078,231,431	24,091,542,736	19,353,290,872

자 본

자 본 금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

보통주자본금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

자 본 잉 여 금	12,464,400,801	12,348,257,998	12,348,257,998

주식발행초과금	12,302,361,478	12,302,361,478	12,302,361,478

기타자본잉여금	162,039,323	45,896,520	45,896,520

기타포괄손익누계액	(145,749,123)	(52,430,754)	(71,010,158)

부의지분법자본변동	(145,749,123)	(52,430,754)	(71,010,158)

결 손 금	(9,238,205,040)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

미처리결손금	(9,238,205,040)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

자 본 총 계	7,050,753,638	10,220,146,338	12,082,717,529

부 채 와 자 본 총 계	40,128,985,069	34,311,689,074	31,436,008,401

손 익 계 산 서

제 18기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 17기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제18기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기 연간	제16기연간

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	24,566,105,302	73,006,625,003	20,057,934,899	58,617,568,666	82,880,270,130	70,324,878,735

상품매출	3,027,258,308	8,451,918,392	1,133,539,976	2,135,970,732	4,744,117,867	815,623,397

수수료수입	21,538,846,994	64,554,706,611	18,924,394,923	56,481,597,934	78,136,152,263	69,509,255,338

영업비용	26,108,334,844	76,081,419,060	21,879,378,221	61,122,824,734	84,837,731,010	74,486,353,691

상품매출원가	1,567,542,684	5,081,419,425	891,218,643	1,593,893,553	3,256,037,739	666,877,487

급여	10,927,999,321	31,949,790,177	9,449,919,839	27,247,612,310	37,329,045,596	33,889,176,192

퇴직급여	933,193,077	2,549,478,422	738,310,711	2,194,800,904	2,909,060,757	2,651,775,683

복리후생비	1,096,293,603	3,149,396,042	925,091,691	2,753,501,912	3,744,102,930	3,502,180,762

외주용역비	1,623,640,788	4,299,686,812	1,156,857,490	3,167,333,712	4,417,051,268	3,612,986,672

여비교통비	149,336,036	481,246,361	179,999,524	486,375,979	661,111,746	536,231,774

접대비	51,536,382	147,066,247	65,325,557	183,829,867	237,922,281	214,992,249

통신비	2,160,714,063	6,341,990,866	2,168,629,711	6,439,408,450	8,497,187,054	8,313,829,855

수도광열비	25,524,780	52,337,727	30,156,798	63,728,998	81,336,172	170,652,587

세금과공과	443,740,410	1,372,666,654	392,282,630	1,137,377,470	1,550,874,420	1,388,733,600

감가상각비	1,032,035,118	2,855,463,475	971,784,900	2,792,268,849	3,814,788,287	3,801,205,894

지급임차료	1,014,284,888	2,975,328,525	906,160,831	2,539,820,796	3,499,879,880	3,291,325,921

수선비	1,603,689	8,449,718	9,129,183	22,902,146	24,646,285	11,045,955

보험료	2,154,886	7,272,616	0	10,624,320	11,068,820	5,352,039

차량유지비	10,078,759	31,221,291	12,114,748	34,738,964	47,622,833	46,237,434

운반비	2,639,563	13,619,444	3,560,795	16,110,216	21,067,007	19,434,598

교육훈련비	816,541	1,650,391	0	231,300	2,186,300	4,437,900

도서인쇄비	3,595,420	15,615,290	9,999,303	27,627,071	33,985,497	32,821,976

사무용품비	4,117,224	13,362,551	6,313,811	13,964,813	17,565,860	22,521,934

소모품비	35,694,681	114,342,789	30,557,234	81,641,826	115,894,675	117,610,465

지급수수료	3,921,642,979	11,532,853,483	3,102,706,847	8,211,332,422	11,626,953,900	9,459,608,813

광고선전비	873,130,253	2,431,584,795	603,879,061	1,433,746,099	2,038,568,617	1,758,001,008

무형자산상각비	223,875,287	647,618,547	222,609,914	662,180,757	889,223,086	955,165,393

잡비	3,144,412	7,957,412	2,769,000	7,772,000	10,550,000	14,147,500

영업이익	(1,542,229,542)	(3,074,794,057)	(1,821,443,322)	(2,505,256,068)	(1,957,460,880)	(4,161,474,956)

영업외수익	409,557,061	1,019,255,812	137,520,056	261,813,972	472,183,367	465,463,118

이자수익	95,310,457	113,832,305	19,827,940	53,605,070	62,404,319	94,852,691

외환차익	15,198,209	17,958,198	923,743	7,711,644	1,951,733	262,018

외화환산이익	(10,979,067)	20,738,811	21,699,033	23,390,101	22,005,575	18,886

지분법이익	306,529,881	860,329,459	93,317,615	121,943,667	281,118,342	280,772,169

판매장려금	0	0	0	0	2,000,000	32,716,326

유형자산처분이익	1,205,364	1,205,364	0	44,707,167	87,828,648	48,575,306

잡이익	2,292,217	5,191,675	1,751,725	10,456,323	14,874,750	8,265,722

영업외비용	473,230,523	908,973,671	114,632,403	759,406,181	844,947,649	1,192,375,014

이자비용	165,252,744	487,486,483	89,974,396	226,688,560	311,759,538	196,597,573

외환차손	14,469,908	19,837,611	28,403,068	35,172,834	4,333,241	250,328

외화환산손실	95,096,516	99,234,266	704,874	704,874	-	19,635,620

지분법손실	187,174,472	290,512,548	(4,836,919)	491,473,354	524,296,277	973,117,195

잡손실	11,236,883	11,902,763	386,984	5,366,559	4,558,593	2,774,298

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,605,903,004)	(2,964,511,916)	(1,798,555,669)	(3,002,848,277)	(2,330,225,162)	(4,888,386,852)

법인세비용(수익)	0	227,705,218	(217,550,869)	(364,546,288)	(449,074,567)	(970,966,721)

당기순이익(손실)	(1,605,903,004)	(3,192,217,134)	(1,581,004,800)	(2,638,301,989)	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)

주당손익

기본주당순손실	(202)	(402)	(333)	(218)	(237)	(493)

자 본 변 동 표

제 18기 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 17기 3분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제17기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,881,150,595)	(1,881,150,595)

지분법자본변동	-	-	5,779,682	-	5,779,682

부의지분법자본변동	-	-	12,799,722	-	12,799,722

2015.12.31	3,970,307,000	12,348,257,998	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	(2,638,301,989)	(2,638,301,989)

지분법자본변동	-	-	46,723,495	-	46,723,495

부의지분법자본변동	-	-	14,915,493	-	14,915,493

2015.09.30	3,970,307,000	12,348,257,998	(9,371,170)	(6,803,139,300)	9,506,054,528

2016.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,192,217,134)	(3,192,217,134)

전환권대가	-	116,142,803	-	116,142,803

지분법자본변동	-	-	-	-	-

부의지분법자본변동	-	-	(93,318,369)	-	(93,318,369)

2016.09.30	3,970,307,000	12,464,400,801	(145,749,123)	(9,238,205,040)	7,050,753,638

( )는 부(-)의 수치임현 금 흐 름 표

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 18 (당) 당기	제 17 (전) 전기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(367,808,216)	3,377,777,424

1. 당기순이익(손실)	(3,192,217,134)	(1,881,150,595)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,029,649,427	5,258,086,763

가. 감가상각비	2,855,463,475	3,814,788,287

나. 무형자산상각비	647,618,547	889,223,086

다. 대손상각비(환입)	0	0

라. 이자비용	236,054,857	29,779,113

마. 지분법손실	290,512,548	524,296,277

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(861,534,823)	(368,946,990)

가. 지분법이익	860,329,459	281,118,342

나. 유형자산처분이익	1,205,364	87,828,648

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(343,705,686)	369,788,246

가. 매출채권의 감소(증가)	(1,463,418,196)	(1,286,229,368)

나. 미수수익의 감소(증가)	2,673,945	246,602

다. 미수금의 감소(증가)	(38,347,647)	8,198,531

라. 선급금의 감소(증가)	245,330,352	(880,219,988)

마. 선급비용의 감소(증가)	33,916,886	408,457,057

바. 선급법인세의 감소(증가)	(9,942,219)	3,519,240

사. 유동성이연법인세자산의 감소(증가)	(309,802)	539,629,774

아. 재고자산의 감소(증가)	41,599,334	131,992,988

자. 비유동성이연법인세자산의 감소(증가)	228,015,020	(988,704,341)

차. 매입채무의 증가(감소)	(91,512,233)	528,196,013

카. 미지급금의 증가(감소)	885,817,371	395,781,246

타. 미지급비용의 증가(감소)	58,089,481	103,140,040

파. 예수금의 증가(감소)	(630,025,905)	212,025,243

하. 예수보증금의 증가(감소)	115,473,009	366,816,439

거. 선수수익의 증가(감소)	335,778,406	881,837,438

너. 부가세예수금의 증가(감소)	(56,843,488)	(54,898,668)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,374,023,429)	(5,115,608,830)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	401,595,954	386,857,966

가. 단기금융상품의 감소	88,558,028	0

나. 보증금의 감소	311,815,562	184,239,891

다. 기계장치의 처분	1,209,364	0

라. 비품의 처분	13,000	202,618,075

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,775,619,383)	(5,502,466,796)

가. 지분법적용투자주식의 취득	910,690,000	218,980,000

나. 기계장치의 취득	4,272,071,425	2,975,299,561

다. 비품의 취득	265,868,500	373,687,082

라. 보증금의 증가	137,807,200	1,161,981,792

마. 개발비의 증가	0	0

바. 산업재산권의 증가	88,996,638	43,808,854

사. 기타의무형자산의 증가	100,185,620	130,708,488

아. 단기금융상품의 증가	0	598,001,019

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	8,250,000,000	2,200,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000,000	9,000,000,000

가. 사채의 발행	9,000,000,000	0

나. 단기차입금의 발생	0	6,000,000,000

다. 장기차입금의 발생	0	3,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(750,000,000)	(6,800,000,000)

가. 유동성사채의 상환	0	300,000,000

나. 유동성장기부채의 상환	750,000,000	500,000,000

다. 단기차입금의 상환	0	6,000,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,508,168,355	462,168,594

Ⅴ. 기초의 현금	6,643,049,837	6,180,881,243

Ⅵ. 기말의 현금	9,151,218,192	6,643,049,837

( )는 부(-)의 수치임 결손금처리계산서

심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(9,238,205,040)	(6,045,987,906)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

2. 당기순손실	(3,192,217,134)	(1,881,150,595)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(9,238,205,040)	(6,045,987,906)

( )는 부(-)의 수치임