카페24 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 17 기 2015년 12월 31일 현재
제 16 기 2014년 12월 31일 현재
제 15 기 2013년 12월 31일 현재
심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

자 산

유 동 자 산	15,650,908,892	13,404,751,672	14,692,018,245

당 좌 자 산	15,608,082,818	13,341,515,053	14,671,468,245

현금및현금성자산	6,643,049,837	6,180,881,243	8,719,909,557

단기금융상품	598,001,019

매 출 채 권	6,916,010,139	5,629,780,771	3,973,834,010

대 손 충 당 금	(24,592,997)	(24,592,997)	(24,592,997)

미 수 수 익	2,673,945	2,920,547	23,152,002

미 수 금	55,321,293	63,519,824	82,176,048

선 급 금	1,009,899,807	129,679,819	184,264,535

선 급 비 용	185,602,314	594,059,371	420,107,272

선 급 법 인 세	9,628,030	13,147,270	27,900,670

유동성이연법인세자산	212,489,431	752,119,205	1,264,717,148

재 고 자 산	42,826,074	63,236,619	20,550,000

상 품	42,826,074	63,236,619	20,550,000

비 유 동 자 산	18,660,780,182	18,031,256,729	17,891,641,949

투 자 자 산	1,624,894,840	1,630,513,371	1,696,941,803

지분법적용투자주식	1,624,894,840	1,630,513,371	1,696,941,803

유 형 자 산	8,714,206,778	9,330,805,292	9,872,907,644

기 계 장 치	29,492,799,944	26,580,282,826	23,327,476,081

감가상각누계액	(21,612,486,382)	(18,230,993,095)	(14,936,343,175)

비 품	3,990,180,694	3,778,209,565	3,840,519,324

감가상각누계액	(3,156,289,478)	(2,796,696,004)	(2,358,746,586)

차 량 운 반 구	27,165,924	27,165,924	27,165,924

감가상각누계액	(27,163,924)	(27,163,924)	(27,163,924)

무 형 자 산	2,202,460,542	2,917,166,286	3,782,808,614

개 발 비	1,685,282,309	2,334,891,799	3,034,382,132

산 업 재 산 권	85,796,603	55,864,478	7,833,622

기타의무형자산	431,381,630	526,410,009	740,592,860

기타비유동자산	6,119,218,022	4,152,771,780	2,538,983,888

보 증 금	2,834,527,387	1,856,785,486	1,726,562,258

비유동성이연법인세자산	3,284,690,635	2,295,986,294	812,421,630

자 산 총 계	34,311,689,074	31,436,008,401	32,583,660,194

부 채

유 동 부 채	21,440,935,486	16,041,744,114	13,194,105,593

매 입 채 무	541,781,213	13,585,200	4,180,000

미 지 급 금	5,353,837,268	4,882,481,022	4,172,487,538

미 지 급 비 용	1,119,389,395	1,016,249,355	836,985,089

예 수 금	3,127,865,673	2,915,840,430	1,865,923,544

부가세예수금	1,282,087,728	1,336,986,396	985,005,702

예 수 보 증 금	603,928,574	237,112,135	207,277,391

선 수 수 익	6,036,909,729	5,339,489,576	4,668,916,329

유동성장기부채	1,000,000,000	-	453,330,000

유동성사채	2,375,135,906	300,000,000	-

비 유 동 부 채	2,650,607,250	3,311,546,758	3,405,703,535

장 기 차 입 금	1,500,000,000	0	0

사 채	0	2,345,356,793	2,613,669,061

장 기 선 수 수 익	1,150,607,250	966,189,965	792,034,474

부 채 총 계	24,091,542,736	19,353,290,872	16,599,809,128

자 본

자 본 금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

보통주자본금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

자 본 잉 여 금	12,348,257,998	12,348,257,998	12,348,257,998

주식발행초과금	12,302,361,478	12,302,361,478	12,302,361,478

기타자본잉여금	45,896,520	45,896,520	45,896,520

기타포괄손익누계액	(52,430,754)	(71,010,158)	(87,296,752)

부의지분법자본변동	(52,430,754)	(71,010,158)	(87,296,752)

결 손 금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)	(247,417,180)

미처리결손금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)	(247,417,180)

자 본 총 계	10,220,146,338	12,082,717,529	15,983,851,066

부 채 와 자 본 총 계	34,311,689,074	31,436,008,401	32,583,660,194

( )는 부(-)의 수치임손 익 계 산 서

제 17기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 15 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
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과 목	제17기	제 16 기	제 15 기

영업수익	82,880,270,130	70,324,878,735	60,890,993,568

상품매출	4,744,117,867	815,623,397	822,920,240

수수료수입	78,136,152,263	69,509,255,338	60,068,073,328

영업비용	84,837,731,010	74,486,353,691	63,693,737,751

상품매출원가	3,256,037,739	666,877,487	660,355,382

급여	37,329,045,596	33,889,176,192	28,209,787,187

퇴직급여	2,909,060,757	2,651,775,683	2,492,875,179

복리후생비	3,744,102,930	3,502,180,762	3,412,077,924

외주용역비	4,417,051,268	3,612,986,672	2,954,204,583

여비교통비	661,111,746	536,231,774	520,645,478

접대비	237,922,281	214,992,249	201,036,346

통신비	8,497,187,054	8,313,829,855	7,972,490,842

수도광열비	81,336,172	170,652,587	226,277,030

세금과공과	1,550,874,420	1,388,733,600	1,269,298,330

지급임차료	3,499,879,880	3,291,325,921	3,249,982,206

수선비	24,646,285	11,045,955	22,672,730

보험료	11,068,820	5,352,039	9,999,145

감가상각비	3,814,788,287	3,801,205,894	3,375,145,620

차량유지비	47,622,833	46,237,434	38,467,463

운반비	21,067,007	19,434,598	20,201,545

교육훈련비	2,186,300	4,437,900	1,881,350

도서인쇄비	33,985,497	32,821,976	25,993,113

사무용품비	17,565,860	22,521,934	19,206,764

소모품비	115,894,675	117,610,465	157,632,984

지급수수료	11,626,953,900	9,459,608,813	6,263,734,468

광고선전비	2,038,568,617	1,758,001,008	2,103,419,251

무형자산상각비	889,223,086	955,165,393	479,849,179

대손상각비(환입)	-	-	1,034,977

잡비	10,550,000	14,147,500	5,468,675

영업이익	(1,957,460,880)	(4,161,474,956)	(2,802,744,183)

영업외수익	472,183,367	465,463,118	282,637,585

이자수익	62,404,319	94,852,691	190,741,112

외환차익	1,951,733	262,018	-

외화환산이익	22,005,575	18,886	4,078,821

지분법이익	281,118,342	280,772,169	29,535,059

판매장려금	2,000,000	32,716,326	29,308,499

유형자산처분이익	87,828,648	48,575,306	24,037,638

잡이익	14,874,750	8,265,722	4,936,456

영업외비용	844,947,649	1,192,375,014	1,049,748,444

이자비용	311,759,538	196,597,573	29,430,572

외환차손	4,333,241	250,328	105,392

외화환산손실	-	19,635,620	9,467,148

지분법손실	524,296,277	973,117,195	1,004,857,603

잡손실	4,558,593	2,774,298	5,887,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,330,225,162)	(4,888,386,852)	(3,569,855,042)

법인세비용(수익)	(449,074,567)	(970,966,721)	(648,146,145)

당기순이익(손실)	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)	(2,921,708,897)

주당손익

기본주당순손실	(237)	(493)	(368)

( )는 부(-)의 수치임자 본 변 동 표

제17기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제16기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본 잉여금	기타포괄손익누계액	이 익 잉여금	총 계

2014.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(87,296,752)	(247,417,180)	15,983,851,066

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,917,420,131)	(3,917,420,131)

지분법자본변동	-	-	10,342,307	-	10,342,307

부의지분법자본변동	-	-	5,944,287	-	5,944,287

2014.12.31	3,970,307,000	12,348,257,998	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,881,150,595)	(1,881,150,595)

지분법자본변동	-	-	5,779,682	-	5,779,682

부의지분법자본변동	-	-	12,799,722	-	12,799,722

2015.12.31	3,970,307,000	12,348,257,998	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

( )는 부(-)의 수치임현 금 흐 름 표

제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 17 (당) 기	제 16 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,377,777,424	1,826,914,215

1. 당기순손실	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,258,086,763	5,761,176,214

가. 감가상각비	3,814,788,287	3,801,205,894

나. 무형자산상각비	889,223,086	955,165,393

다. 이자비용	29,779,113	31,687,732

라. 지분법손실	524,296,277	973,117,195

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(368,946,990)	(329,347,475)

가. 지분법이익	281,118,342	280,772,169

나. 유형자산처분이익	87,828,648	48,575,306

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	369,788,246	312,505,607

가. 매출채권의 감소(증가)	(1,286,229,368)	(1,655,946,761)

나. 미수수익의 감소(증가)	246,602	20,231,455

다. 미수금의 감소(증가)	8,198,531	18,656,224

라. 선급금의 감소(증가)	(880,219,988)	54,584,716

마. 선급비용의 감소(증가)	408,457,057	(173,952,099)

바. 선급법인세의 감소(증가)	3,519,240	14,753,400

사. 유동성이연법인세자산의 감소(증가)	539,629,774	512,597,943

아. 재고자산의 감소(증가)	131,992,988	(42,686,619)

자. 비유동성이연법인세자산의 감소(증가)	(988,704,341)	(1,483,564,664)

차. 매입채무의 증가(감소)	528,196,013	9,405,200

카. 미지급금의 증가(감소)	395,781,246	582,701,484

타. 미지급비용의 증가(감소)	103,140,040	179,264,266

파. 예수금의 증가(감소)	212,025,243	1,049,916,886

하. 예수보증금의 증가(감소)	366,816,439	29,834,744

거. 선수수익의 증가(감소)	881,837,438	844,728,738

너. 부가세예수금의 증가(감소)	(54,898,668)	351,980,694

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,115,608,830)	(3,912,612,529)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	386,857,966	330,247,000

가. 보증금의 감소	184,239,891	130,214,000

나. 비품의 처분	202,618,075	200,033,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,502,466,796)	(4,242,859,529)

가. 지분법적용투자주식의 취득	218,980,000	609,630,000

나. 기계장치의 취득	2,975,299,561	3,138,043,745

다. 비품의 취득	373,687,082	145,225,491

라. 보증금의 증가	1,161,981,792	260,437,228

마. 산업재산권의 증가	43,808,854	59,693,065

바. 기타의무형자산의 증가	130,708,488	29,830,000

사. 단기금융상품의 증가	598,001,019	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,200,000,000	(453,330,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000,000	-

가. 단기차입금의 차입	6,000,000,000	-

나. 장기차입금의 차입	3,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,800,000,000)	(453,330,000)

가. 유동성사채의 상환	300,000,000	453,330,000

나. 유동성장기부채의 상환	500,000,000	-

다. 단기차입금의 상환	6,000,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	462,168,594	(2,539,028,314)

Ⅴ. 기초의 현금	6,180,881,243	8,719,909,557

Ⅵ. 기말의 현금	6,643,049,837	6,180,881,243

( )는 부(-)의 수치임 결손금처리계산서

심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17(당) 기	제 16(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(4,164,837,311)	(247,417,180)

2. 당기순손실	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

( )는 부(-)의 수치임