카페24 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18기 1분기 2016년 3월 31일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
제 16 기 2014년 12월 31일 현재
심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기	제 16 기

자 산

유 동 자 산	23,857,628,199	15,650,908,892	13,404,751,672

당 좌 자 산	23,850,913,365	15,608,082,818	13,341,515,053

현금및현금성자산	14,669,834,990	6,643,049,837	6,180,881,243

단기금융상품	651,412,712	598,001,019

매 출 채 권	6,888,636,540	6,916,010,139	5,629,780,771

대 손 충 당 금	(24,592,997)	(24,592,997)	(24,592,997)

미 수 수 익	3,873,151	2,673,945	2,920,547

미 수 금	347,245,748	55,321,293	63,519,824

선 급 금	940,986,184	1,009,899,807	129,679,819

선 급 비 용	149,341,736	185,602,314	594,059,371

선 급 법 인 세	11,685,870	9,628,030	13,147,270

유동성이연법인세자산	212,489,431	212,489,431	752,119,205

재 고 자 산	6,714,834	42,826,074	63,236,619

상 품	6,714,834	42,826,074	63,236,619

비 유 동 자 산	19,481,656,335	18,660,780,182	18,031,256,729

투 자 자 산	2,263,471,657	1,624,894,840	1,630,513,371

지분법적용투자주식	2,263,471,657	1,624,894,840	1,630,513,371

유 형 자 산	9,252,119,080	8,714,206,778	9,330,805,292

기 계 장 치	30,864,454,142	29,492,799,944	26,580,282,826

감가상각누계액	(22,402,787,737)	(21,612,486,382)	(18,230,993,095)

비 품	4,029,714,722	3,990,180,694	3,778,209,565

감가상각누계액	(3,239,264,047)	(3,156,289,478)	(2,796,696,004)

차 량 운 반 구	27,165,924	27,165,924	27,165,924

감가상각누계액	(27,163,924)	(27,163,924)	(27,163,924)

무 형 자 산	2,008,677,405	2,202,460,542	2,917,166,286

개 발 비	1,529,925,830	1,685,282,309	2,334,891,799

산 업 재 산 권	81,864,591	85,796,603	55,864,478

기타의무형자산	396,886,984	431,381,630	526,410,009

기타비유동자산	5,957,388,193	6,119,218,022	4,152,771,780

보 증 금	2,487,429,611	2,834,527,387	1,856,785,486

비유동성이연법인세자산	3,469,958,582	3,284,690,635	2,295,986,294

자 산 총 계	43,339,284,534	34,311,689,074	31,436,008,401

부 채

유 동 부 채	22,349,094,267	21,440,935,486	16,041,744,114

매 입 채 무	658,543,220	541,781,213	13,585,200

미 지 급 금	5,710,239,844	5,353,837,268	4,882,481,022

미 지 급 비 용	1,165,804,135	1,119,389,395	1,016,249,355

예 수 금	3,477,316,081	3,127,865,673	2,915,840,430

부가세예수금	1,198,054,130	1,282,087,728	1,336,986,396

예 수 보 증 금	637,426,583	603,928,574	237,112,135

선 수 수 익	6,119,690,940	6,036,909,729	5,339,489,576

유동성장기부채	1,000,000,000	1,000,000,000	-

유동성사채	2,382,019,334	2,375,135,906	300,000,000

비 유 동 부 채	11,441,753,302	2,650,607,250	3,311,546,758

장 기 차 입 금	1,250,000,000	1,500,000,000	0

전 환 사 채	8,944,668,935	0	0

사 채	0	0	2,345,356,793

장 기 선 수 수 익	1,247,084,367	1,150,607,250	966,189,965

부 채 총 계	33,790,847,569	24,091,542,736	19,353,290,872

자 본

자 본 금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

보통주자본금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

자 본 잉 여 금	12,348,257,998	12,348,257,998	12,348,257,998

주식발행초과금	12,302,361,478	12,302,361,478	12,302,361,478

기타자본잉여금	45,896,520	45,896,520	45,896,520

자 본 조 정	116,142,803

전환권대가	116,142,803

기타포괄손익누계액	(50,456,416)	(52,430,754)	(71,010,158)

지분법자본변동	(50,456,416)	(52,430,754)	(71,010,158)

결 손 금	(6,835,814,420)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

미처리결손금	(6,835,814,420)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

자 본 총 계	9,548,436,965	10,220,146,338	12,082,717,529

부 채 와 자 본 총 계	43,339,284,534	34,311,689,074	31,436,008,401

손 익 계 산 서

제 18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 17기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제18기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기 연간	제16기연간

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	23,862,444,118	23,862,444,118	18,280,489,121	18,280,489,121	82,880,270,130	70,324,878,735

상품매출	3,004,092,234	3,004,092,234	330,410,557	330,410,557	4,744,117,867	815,623,397

수수료수입	20,858,351,884	20,858,351,884	17,950,078,564	17,950,078,564	78,136,152,263	69,509,255,338

영업비용	24,930,024,191	24,930,024,191	19,410,604,830	19,410,604,830	84,837,731,010	74,486,353,691

상품매출원가	2,038,521,713	2,038,521,713	259,378,004	259,378,004	3,256,037,739	666,877,487

급여	10,352,128,833	10,352,128,833	8,869,180,595	8,869,180,595	37,329,045,596	33,889,176,192

퇴직급여	756,229,928	756,229,928	721,644,847	721,644,847	2,909,060,757	2,651,775,683

복리후생비	987,935,406	987,935,406	854,952,024	854,952,024	3,744,102,930	3,502,180,762

외주용역비	1,332,652,902	1,332,652,902	973,738,006	973,738,006	4,417,051,268	3,612,986,672

여비교통비	157,990,154	157,990,154	154,357,709	154,357,709	661,111,746	536,231,774

접대비	50,955,889	50,955,889	58,857,955	58,857,955	237,922,281	214,992,249

통신비	2,079,432,429	2,079,432,429	2,119,500,356	2,119,500,356	8,497,187,054	8,313,829,855

수도광열비	15,746,872	15,746,872	19,958,305	19,958,305	81,336,172	170,652,587

세금과공과	510,892,600	510,892,600	375,809,350	375,809,350	1,550,874,420	1,388,733,600

지급임차료	980,241,092	980,241,092	826,464,549	826,464,549	3,499,879,880	3,291,325,921

수선비	1,884,501	1,884,501	6,076,413	6,076,413	24,646,285	11,045,955

보험료	413,800	413,800	9,837,670	9,837,670	11,068,820	5,352,039

감가상각비	873,275,924	873,275,924	894,615,280	894,615,280	3,814,788,287	3,801,205,894

차량유지비	9,382,135	9,382,135	12,210,451	12,210,451	47,622,833	46,237,434

운반비	3,517,727	3,517,727	8,161,776	8,161,776	21,067,007	19,434,598

교육훈련비	593,850	593,850	101,300	101,300	2,186,300	4,437,900

도서인쇄비	4,988,960	4,988,960	9,186,985	9,186,985	33,985,497	32,821,976

사무용품비	5,436,615	5,436,615	3,364,225	3,364,225	17,565,860	22,521,934

소모품비	37,194,033	37,194,033	22,008,159	22,008,159	115,894,675	117,610,465

지급수수료	3,835,596,875	3,835,596,875	2,582,389,887	2,582,389,887	11,626,953,900	9,459,608,813

광고선전비	682,011,196	682,011,196	408,131,432	408,131,432	2,038,568,617	1,758,001,008

무형자산상각비	210,852,757	210,852,757	218,630,552	218,630,552	889,223,086	955,165,393

대손상각비(환입)	0	0	0	0	-	-

잡비	2,148,000	2,148,000	2,049,000	2,049,000	10,550,000	14,147,500

영업이익	(1,067,580,073)	(1,067,580,073)	(1,130,115,709)	(1,130,115,709)	(1,957,460,880)	(4,161,474,956)

영업외수익	299,673,151	299,673,151	63,001,869	63,001,869	472,183,367	465,463,118

이자수익	14,595,086	14,595,086	13,403,674	13,403,674	62,404,319	94,852,691

외환차익	2,237,944	2,237,944	190,798	190,798	1,951,733	262,018

외화환산이익	10,007,246	10,007,246	7,122	7,122	22,005,575	18,886

지분법이익	270,410,754	270,410,754	47,742,630	47,742,630	281,118,342	280,772,169

판매장려금	0	0	0	0	2,000,000	32,716,326

유형자산처분이익	0	0	0	0	87,828,648	48,575,306

잡이익	2,422,121	2,422,121	1,657,645	1,657,645	14,874,750	8,265,722

영업외비용	207,187,539	207,187,539	231,426,373	231,426,373	844,947,649	1,192,375,014

이자비용	148,492,354	148,492,354	49,563,396	49,563,396	311,759,538	196,597,573

외환차손	2,694,208	2,694,208	65,500	65,500	4,333,241	250,328

외화환산손실	21,801,136	21,801,136	6,856,029	6,856,029	-	19,635,620

지분법손실	33,808,275	33,808,275	170,257,833	170,257,833	524,296,277	973,117,195

잡손실	391,566	391,566	4,683,615	4,683,615	4,558,593	2,774,298

법인세비용차감전순이익(손실)	(975,094,461)	(975,094,461)	(1,298,540,213)	(1,298,540,213)	(2,330,225,162)	(4,888,386,852)

법인세비용(수익)	(185,267,947)	(185,267,947)	(246,722,641)	(246,722,641)	(449,074,567)	(970,966,721)

당기순이익(손실)	(789,826,514)	(789,826,514)	(1,051,817,572)	(1,051,817,572)	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)

주당손익

기본주당순손실	(99)	(99)	(132)	(132)	(237)	(493)

( )는 부(-)의 수치임자 본 변 동 표

제 18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 17기 1 분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제17기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,881,150,595)	(1,881,150,595)

지분법자본변동	-	-	-	5,779,682	-	5,779,682

부의지분법자본변동	-	-	-	12,799,722	-	12,799,722

2015.12.31	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,051,817,572)	(1,051,817,572)

지분법자본변동	-	-	-

부의지분법자본변동	-	-	-	6,240,579	-	6,240,579

2015.03.31	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(64,769,579)	(5,216,654,883)	11,037,140,536

2016.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

당기순이익(손실)	(789,826,514)	(789,826,514)

지분법자본변동	1,974,338	1,974,338

부의지분법자본변동	0

전환권대가	116,142,803	116,142,803

2016.03.31	3,970,307,000	12,348,257,998	116,142,803	(50,456,416)	(6,835,814,420)	9,548,436,965

( )는 부(-)의 수치임현 금 흐 름 표

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 18 (당) 기	제 17 (당) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	811,356,916	3,377,777,424

1. 당기순손실	(789,826,514)	(1,881,150,595)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,185,632,122	5,258,086,763

가. 감가상각비	873,275,924	3,814,788,287

나. 무형자산상각비	210,852,757	889,223,086

다. 이자비용	67,695,166	29,779,113

라. 지분법손실	33,808,275	524,296,277

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(270,410,754)	(368,946,990)

가. 지분법이익	270,410,754	281,118,342

나. 유형자산처분이익	0	87,828,648

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	685,962,062	369,788,246

가. 매출채권의 감소(증가)	27,373,599	(1,286,229,368)

나. 미수수익의 감소(증가)	(1,199,206)	246,602

다. 미수금의 감소(증가)	(291,924,455)	8,198,531

라. 선급금의 감소(증가)	68,913,623	(880,219,988)

마. 선급비용의 감소(증가)	36,260,578	408,457,057

바. 선급법인세의 감소(증가)	(2,057,840)	3,519,240

사. 유동성이연법인세자산의 감소(증가)	0	539,629,774

아. 재고자산의 감소(증가)	36,111,240	131,992,988

자. 비유동성이연법인세자산의 감소(증가)	(185,267,947)	(988,704,341)

차. 매입채무의 증가(감소)	116,762,007	528,196,013

카. 미지급금의 증가(감소)	356,402,576	395,781,246

타. 미지급비용의 증가(감소)	46,414,740	103,140,040

파. 예수금의 증가(감소)	349,450,408	212,025,243

하. 예수보증금의 증가(감소)	33,498,009	366,816,439

거. 선수수익의 증가(감소)	179,258,328	881,837,438

너. 부가세예수금의 증가(감소)	(84,033,598)	(54,898,668)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,534,571,763)	(5,115,608,830)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	347,097,776	386,857,966

가. 보증금의 감소	347,097,776	184,239,891

나. 비품의 처분	0	202,618,075

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,881,669,539)	(5,502,466,796)

가. 지분법적용투자주식의 취득	400,000,000	218,980,000

나. 기계장치의 취득	1,371,654,198	2,975,299,561

다. 비품의 취득	39,534,028	373,687,082

라. 보증금의 증가	0	1,161,981,792

마. 산업재산권의 증가	0	43,808,854

바. 기타의무형자산의 증가	17,069,620	130,708,488

사. 단기금융상품의 증가	53,411,693	598,001,019

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	8,750,000,000	2,200,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000,000	9,000,000,000

가. 단기차입금의 차입	0	6,000,000,000

나. 장기차입금의 차입	0	3,000,000,000

다. 전환사채의 발행	9,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(250,000,000)	(6,800,000,000)

가. 유동성사채의 상환	300,000,000

나. 유동성장기부채의 상환	250,000,000	500,000,000

다. 단기차입금의 상환	6,000,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	8,026,785,153	462,168,594

Ⅴ. 기초의 현금	6,643,049,837	6,180,881,243

Ⅵ. 기말의 현금	14,669,834,990	6,643,049,837

( )는 부(-)의 수치임 결손금처리계산서

심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(당) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(6,835,814,420)	(6,045,987,906)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

2. 당기순손실	(789,826,514)	(1,881,150,595)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(6,835,814,420)	(6,045,987,906)

( )는 부(-)의 수치임