카페24 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	109,689,479,800	114,985,445,020

현금및현금성자산	26,401,107,459	27,721,808,361

금융기관예치금	31,236,728,585	38,677,066,689

기타금융자산	4,334,380,297	9,690,044,059

매출채권	31,217,233,538	27,695,162,065

대출채권	4,245,750,000	1,971,000,000

기타수취채권	5,967,405,040	4,465,007,616

기타자산	4,483,129,168	3,486,384,822

당기법인세자산	176,632,202	176,481,762

재고자산	1,627,113,511	1,102,489,646

비유동자산	160,985,489,429	139,047,293,645

기타금융자산	4,012,282,011	2,006,320,000

금융기관예치금	205,205,981	205,205,981

기타수취채권	16,296,527,871	11,771,475,901

유형자산	63,484,251,197	47,353,308,090

무형자산	73,966,213,084	74,963,894,135

기타자산	253,474,671

이연법인세자산	2,767,534,614	2,747,089,538

자산총계	270,674,969,229	254,032,738,665

부채

유동부채	71,242,703,205	69,477,645,313

매입채무	3,384,816,659	3,047,933,875

단기차입금	5,308,720,000	4,873,598,035

기타지급채무	28,061,737,892	26,642,662,141

당기법인세부채	1,067,480,296	1,160,373,443

기타금융부채	8,392,795,932	7,710,957,030

기타부채	25,027,152,426	26,042,120,789

비유동부채	41,380,886,114	25,102,598,316

장기차입금	7,913,360,000	5,786,280,000

전환상환우선주	9,084,206,815	9,043,932,659

기타금융부채	17,853,715,172	4,780,359,180

기타지급채무	20,000,000	20,000,000

기타부채	2,866,392,518	1,892,879,086

이연법인세부채	3,643,211,609	3,579,147,391

부채총계	112,623,589,319	94,580,243,629

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,312,219,527	121,927,030,126

자본금	9,417,366,500	4,715,298,500

자본잉여금	89,602,445,685	94,304,513,685

자본조정	(1,434,423,700)	(1,434,423,700)

기타포괄손익누계액	(66,531,462)	26,149,946

이익잉여금	22,793,362,504	24,315,491,695

비지배지분	37,739,160,383	37,525,464,910

자본총계	158,051,379,910	159,452,495,036

자본과부채총계	270,674,969,229	254,032,738,665

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	64,134,958,227	64,134,958,227	52,085,129,386	52,085,129,386

영업비용	64,830,074,275	64,830,074,275	54,053,341,096	54,053,341,096

영업이익(손실)	(695,116,048)	(695,116,048)	(1,968,211,710)	(1,968,211,710)

금융수익	154,224,539	154,224,539	276,852,088	276,852,088

금융비용	378,498,932	378,498,932	373,294,969	373,294,969

기타영업외수익	123,644,509	123,644,509	184,619,923	184,619,923

기타영업외비용	103,797,773	103,797,773	492,139,337	492,139,337

법인세비용차감전순이익(손실)	(899,543,705)	(899,543,705)	(2,372,174,005)	(2,372,174,005)

법인세비용	408,890,013	408,890,013	75,136,569	75,136,569

당기순이익	(1,308,433,718)	(1,308,433,718)	(2,297,037,436)	(2,297,037,436)

지배기업소유주지분	(1,522,129,191)	(1,522,129,191)	(2,284,654,213)	(2,284,654,213)

비지배지분	213,695,473	213,695,473	(12,383,223)	(12,383,223)

기타포괄손익	(92,681,408)	(92,681,408)	557,927,432	557,927,432

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(92,681,408)	(92,681,408)	557,927,432	557,927,432

해외사업환산손익	(92,681,408)	(92,681,408)	557,927,432	557,927,432

당기 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,614,810,599)	(1,614,810,599)	(1,726,726,781)	(1,726,726,781)

비지배지분	213,695,473	213,695,473	(12,383,223)	(12,383,223)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(81)	(81)	(121)	(121)

희석주당손익 (단위 : 원)	(81)	(81)	(121)	(121)

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	17,638,037,054	28,901,030	116,686,750,269	35,581,618,876	152,268,369,145

1.당기총포괄손익

연결대상범위의 변동

당기순이익	(2,284,654,213)	(2,284,654,213)	(12,383,223)	(2,297,037,436)

해외사업환산손익	557,927,432	557,927,432	557,927,432

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자

2020.03.31 (기말자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	15,353,382,841	586,828,462	114,960,023,488	35,569,235,653	150,529,259,141

2021.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	24,315,491,695	26,149,946	(1,434,423,700)	121,927,030,126	37,525,464,910	159,452,495,036

1.당기총포괄손익

연결대상범위의 변동

당기순이익	(1,522,129,191)	(1,522,129,191)	213,695,473	(1,308,433,718)

해외사업환산손익	(92,681,408)	(92,681,408)	(92,681,408)

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자	4,702,068,000	(4,702,068,000)

2021.03.31 (기말자본)	9,417,366,500	89,602,445,685	22,793,362,504	(66,531,462)	(1,434,423,700)	120,312,219,527	37,739,160,383	158,051,379,910

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,841,900,248)	(196,640,057)

영업으로부터 창출된 현금	(2,480,579,413)	13,962,719

당기순이익(손실)	(1,308,433,718)	(2,297,037,436)

당기순이익조정을 위한 가감	6,624,041,295	4,707,979,488

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,796,186,990)	(2,396,979,333)

이자수취(영업)	230,574,897	287,087,346

이자지급(영업)	(133,566,032)	(128,413,793)

법인세납부(환급)	(458,329,700)	(369,276,329)

투자활동현금흐름	1,165,196,110	(5,383,636,351)

기타수취채권의 감소	393,634,849	112,231,334

금융기관예치금의 감소	59,375,960,933	10,142,708,367

기타금융자산의 처분	2,995,255,689	3,008,823,000

유형자산의 처분	341,746,038	681,819

금융기관예치금의 증가	(49,531,641,142)	(8,607,355,954)

기타금융자산의 취득	(2,034,021,835)	(5,060,118,818)

유형자산의 취득	(5,238,683,832)	(4,623,437,775)

무형자산의 취득	(230,939,509)	(59,654,955)

기타수취채권의 증가	(4,906,115,081)	(297,513,369)

재무활동현금흐름	628,497,934	(5,353,057,486)

차입금의 차입	3,306,000,000	2,368,024,000

차입금의 상환	(749,184,035)	(6,353,994,218)

기타금융부채의 상환	(1,928,318,031)	(1,367,087,268)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(272,494,698)	429,238,969

현금및현금성자산의 증가	(1,320,700,902)	(10,504,094,925)

기초현금및현금성자산	27,721,808,361	51,990,322,806

기말현금및현금성자산	26,401,107,459	41,486,227,881