카페24 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	103,097,231,761	111,556,348,457

현금및현금성자산	27,760,008,509	24,192,862,337

금융기관예치금	19,249,506,963	32,639,634,180

기타금융자산	6,814,788,313	5,692,162,020

매출채권	29,132,873,088	29,784,921,170

대출채권	5,482,900,000	5,034,000,000

기타수취채권	3,296,165,809	2,960,406,369

기타자산	5,831,728,896	5,661,738,172

당기법인세자산	140,065,640	118,847,639

재고자산	5,389,194,543	5,471,776,570

비유동자산	295,168,195,100	304,601,729,277

금융기관예치금	206,851,135	205,205,981

기타금융자산	112,546,191,850	124,340,162,446

기타수취채권	17,514,043,267	17,374,468,086

유형자산	79,318,193,819	79,230,555,835

무형자산	71,341,304,932	72,173,974,502

기타자산	71,635,003	83,773,687

이연법인세자산	14,169,975,094	11,193,588,740

자산총계	398,265,426,861	416,158,077,734

부채

유동부채	95,307,263,401	93,752,421,693

매입채무	10,819,932,461	10,839,102,349

단기차입금	19,181,430,233	18,229,357,998

기타금융부채	10,034,410,924	11,264,920,875

기타지급채무	27,855,157,458	26,196,440,975

당기법인세부채	652,218,736	789,191,421

기타부채	26,764,113,589	26,433,408,075

비유동부채	52,440,805,816	51,030,989,591

장기차입금	15,112,530,000	12,957,035,565

종속기업우선주부채	9,250,717,485	9,207,266,733

기타금융부채	18,927,018,901	20,075,989,685

기타지급채무	20,000,000	20,000,000

기타부채	6,097,506,983	5,528,016,055

이연법인세부채	3,033,032,447	3,242,681,553

부채총계	147,748,069,217	144,783,411,284

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	213,307,686,945	233,878,279,551

자본금	11,248,599,000	11,248,599,000

자본잉여금	233,884,851,595	233,884,851,595

이익잉여금	(5,833,480,553)	5,550,202,531

기타자본구성요소	(2,225,285,900)	(2,225,285,900)

기타포괄손익누계액	(23,766,997,197)	(14,580,087,675)

비지배지분	37,209,670,699	37,496,386,899

자본총계	250,517,357,644	271,374,666,450

자본과부채총계	398,265,426,861	416,158,077,734

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	64,557,345,574	64,557,345,574	64,134,958,227	64,134,958,227

영업비용	76,308,111,101	76,308,111,101	64,830,074,275	64,830,074,275

영업이익(손실)	(11,750,765,527)	(11,750,765,527)	(695,116,048)	(695,116,048)

금융수익	422,593,797	422,593,797	165,396,467	165,396,467

금융비용	769,552,905	769,552,905	378,498,932	378,498,932

기타영업외수익	224,534,554	224,534,554	112,472,581	112,472,581

기타영업외비용	112,522,617	112,522,617	103,797,773	103,797,773

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,985,712,698)	(11,985,712,698)	(899,543,705)	(899,543,705)

법인세비용	(315,313,414)	(315,313,414)	408,890,013	408,890,013

당기순이익	(11,670,399,284)	(11,670,399,284)	(1,308,433,718)	(1,308,433,718)

지배기업소유주지분	(11,383,683,084)	(11,383,683,084)	(1,522,129,191)	(1,522,129,191)

비지배지분	(286,716,200)	(286,716,200)	213,695,473	213,695,473

기타포괄손익	(9,186,909,521)	(9,186,909,521)	(92,681,408)	(92,681,408)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	11,182,759	11,182,759	(92,681,408)	(92,681,408)

해외사업환산손익	11,182,759	11,182,759	(92,681,408)	(92,681,408)

당기 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(20,570,592,605)	(20,570,592,605)	(1,614,810,599)	(1,614,810,599)

비지배지분	(286,716,200)	(286,716,200)	213,695,473	213,695,473

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(508)	(508)	(81)	(81)

희석주당손익 (단위 : 원)	(508)	(508)	(81)	(81)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	24,315,491,695	26,149,946	(1,434,423,700)	121,927,030,126	37,525,464,910	159,452,495,036

1.당기총포괄손익

당기순이익	(1,522,129,191)	(1,522,129,191)	213,695,473	(1,308,433,718)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(92,681,408)	(92,681,408)	(92,681,408)

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자	4,702,068,000	(4,702,068,000)

2021.03.31 (기말자본)	9,417,366,500	89,602,445,685	22,793,362,504	(66,531,462)	(1,434,423,700)	120,312,219,527	37,739,160,383	158,051,379,910

2022.01.01 (기초자본)	11,248,599,000	233,884,851,595	5,550,202,531	(14,580,087,675)	(2,225,285,900)	233,878,279,551	37,496,386,899	271,374,666,450

1.당기총포괄손익

당기순이익	(11,383,683,084)	(11,383,683,084)	(286,716,200)	(11,670,399,284)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

해외사업환산손익	11,182,758	11,182,758	11,182,758

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자

2022.03.31 (기말자본)	11,248,599,000	233,884,851,595	(5,833,480,553)	(23,766,997,197)	(2,225,285,900)	213,307,686,945	37,209,670,699	250,517,357,644

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,553,133,932)	(2,841,900,248)

영업으로부터 창출된 현금	(2,336,050,684)	(2,480,579,413)

당기순이익(손실)	(11,670,399,284)	(1,308,433,718)

당기순이익조정을 위한 가감	7,870,335,887	6,624,041,295

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,464,012,713	(7,796,186,990)

이자수취(영업)	391,378,472	230,574,897

이자지급(영업)	(172,093,854)	(133,566,032)

법인세납부(환급)	(436,367,866)	(458,329,700)

투자활동현금흐름	6,136,338,331	1,165,196,110

기타수취채권의 감소	8,712,500	393,634,849

금융기관예치금의 감소	30,542,297,730	59,375,960,933

기타금융자산의 처분	748,472,900	2,995,255,689

유형자산의 처분	14,474,545	341,746,038

금융기관예치금의 증가	(17,152,256,475)	(49,531,641,142)

기타금융자산의 취득	(2,009,957,261)	(2,034,021,835)

유형자산의 취득	(5,609,138,938)	(5,238,683,832)

무형자산의 취득	(332,756,702)	(230,939,509)

기타수취채권의 증가	(73,509,968)	(4,906,115,081)

재무활동현금흐름	(63,149,739)	628,497,934

차입금의 차입	4,070,000,000	3,306,000,000

단기차입금의 상환	(969,933,330)	(749,184,035)

기타금융부채의 상환	(3,163,216,409)	(1,928,318,031)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,091,512	(272,494,698)

현금및현금성자산의 증가	3,567,146,172	(1,320,700,902)

기초현금및현금성자산	24,192,862,337	27,721,808,361

기말현금및현금성자산	27,760,008,509	26,401,107,459