카페24 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	187,506,760,791	168,907,458,662

현금및현금성자산	19,836,532,457	20,229,141,959

금융기관예치금	111,823,571,504	96,916,970,135

매출채권	31,210,608,609	28,854,087,220

기타수취채권	21,274,169,521	19,201,266,478

기타자산	3,004,932,880	3,403,232,355

유동재고자산	356,945,820	302,760,515

비유동자산	146,401,542,317	152,760,580,429

기타금융자산	63,170,219,729	69,775,470,256

종속기업에 대한 투자자산	16,798,448,922	17,875,569,563

기타수취채권	3,188,881,070	3,169,429,360

유형자산	37,821,628,245	36,443,554,263

무형자산	3,233,349,069	3,522,263,057

이연법인세자산	22,189,015,282	21,974,293,930

자산총계	333,908,303,108	321,668,039,091

부채

유동부채	102,069,042,976	93,444,041,134

매입채무	48,801,383	31,646,230

기타지급채무	59,028,843,663	44,608,282,396

당기법인세부채	1,435,267,233	158,361,482

기타금융부채	3,339,784,001	3,877,467,992

기타부채	38,216,346,696	44,768,283,034

비유동부채	12,836,670,801	12,583,882,695

기타금융부채	6,249,349,407	6,190,394,718

기타부채	6,587,321,394	6,393,487,977

부채총계	114,905,713,777	106,027,923,829

자본

자본금	12,126,527,000	12,126,527,000

자본잉여금	183,793,380,852	258,793,380,852

이익잉여금(결손금)	85,987,163,441	5,721,849,484

기타자본구성요소	(2,969,471,500)	(2,969,471,500)

기타포괄손익누계액	(59,935,010,462)	(58,032,170,574)

자본총계	219,002,589,331	215,640,115,262

부채와자본총계	333,908,303,108	321,668,039,091

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	56,633,691,209	56,633,691,209	51,329,784,394	51,329,784,394

영업비용	49,586,227,371	49,586,227,371	47,096,892,725	47,096,892,725

영업이익(손실)	7,047,463,838	7,047,463,838	4,232,891,669	4,232,891,669

금융수익	1,169,077,111	1,169,077,111	744,122,547	744,122,547

금융비용	150,580,787	150,580,787	325,611,288	325,611,288

기타영업외수익	90,666,448	90,666,448	60,439,264	60,439,264

기타영업외비용	28,128,973	28,128,973	132,717,247	132,717,247

지분법손익	(1,113,483,143)	(1,113,483,143)	(677,460,781)	(677,460,781)

법인세차감전순이익(손실)	7,015,014,494	7,015,014,494	3,901,664,164	3,901,664,164

법인세비용(수익)	1,749,700,537	1,749,700,537	1,814,558,414	1,814,558,414

당기순이익(손실)	5,265,313,957	5,265,313,957	2,087,105,750	2,087,105,750

기타포괄손익	(1,902,839,888)	(1,902,839,888)	(8,036,641,116)	(8,036,641,116)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	(1,939,202,390)	(1,939,202,390)	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,939,202,390)	(1,939,202,390)	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	36,362,502	36,362,502	(12,488,270)	(12,488,270)

지분법자본변동	36,362,502	36,362,502	(12,488,270)	(12,488,270)

총포괄손익	3,362,474,069	3,362,474,069	(5,949,535,366)	(5,949,535,366)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	218	218	87	87

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	218	218	87	87

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2024.01.01 (기초)	11,248,599,000	233,923,231,195	(27,474,932,910)	(2,969,471,500)	(51,997,160,290)	162,730,265,495

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)	2,087,105,750	2,087,105,750

기타포괄손익-공정가치평가손익	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)

기타포괄손익-공정가치평가손익 재분류	960,000,000	(960,000,000)

지분법자본변동	(12,488,270)	(12,488,270)

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	877,928,000	24,870,149,657	25,748,077,657

자본준비금의 이익잉여금 전입

2024.03.31 (기말)	12,126,527,000	258,793,380,852	(24,427,827,160)	(2,969,471,500)	(60,993,801,406)	182,528,807,786

2025.01.01 (기초)	12,126,527,000	258,793,380,852	5,721,849,484	(2,969,471,500)	(58,032,170,574)	215,640,115,262

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)	5,265,313,957	5,265,313,957

기타포괄손익-공정가치평가손익	(1,939,202,390)	(1,939,202,390)

기타포괄손익-공정가치평가손익 재분류

지분법자본변동	36,362,502	36,362,502

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자

자본준비금의 이익잉여금 전입	(75,000,000,000)	75,000,000,000

2025.03.31 (기말)	12,126,527,000	183,793,380,852	85,987,163,441	(2,969,471,500)	(59,935,010,462)	219,002,589,331

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	17,297,257,488	11,911,176,443

영업에서 창출된 현금	16,465,009,211	11,829,462,189

당기순이익(손실)	5,265,313,957	2,087,105,750

당기순이익조정을 위한 가감	6,842,534,493	7,058,265,591

영업활동으로 인한 자산및부채의 변동	4,357,160,761	2,684,090,848

이자의 수취	1,007,383,505	414,660,939

이자의 지급	(269,914,275)

법인세의 환급(납부)	(175,135,228)	(63,032,410)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,731,339,314)	(15,704,346,523)

단기금융상품의 증가	(47,500,000,000)	(35,000,000,000)

단기금융자산의 감소	32,500,000,000	13,000,000,000

기타채권의 감소	29,273,200

장기투자자산의 감소	4,161,566,054	7,360,000,000

장기기타채권의 증가	(82,105,800)	(60,698,500)

종속기업투자주식의 처분	4,723,602

유형자산의 취득	(5,773,593,000)	(937,632,545)

무형자산의 취득	(52,045,140)	(100,012,280)

배당금의 수취	14,838,572

재무활동으로 인한 현금흐름	(963,068,467)	9,942,801,280

단기차입금의 상환	(13,800,000,000)

장기차입금 및 유동성장기차입금의 상환	(1,249,890,000)

리스부채의 감소	(963,068,467)	(941,301,840)

자본의 증가	877,928,000

주식발행초과금의 증가	25,056,065,120

현금및현금성자산의 환율변동효과	4,540,791	6,083,533

현금및현금성자산의 증가(감소)	(392,609,502)	6,155,714,733

기초현금및현금성자산	20,229,141,959	22,412,610,802

기말현금및현금성자산	19,836,532,457	28,568,325,535