카페24 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	126,964,830,729	111,556,348,457

현금및현금성자산	29,858,133,533	24,192,862,337

금융기관예치금	27,003,242,935	32,639,634,180

기타금융자산	4,557,407,533	5,692,162,020

매출채권	40,972,661,277	29,784,921,170

대출채권	3,560,550,000	5,034,000,000

기타수취채권	6,963,147,614	2,960,406,369

기타자산	11,494,485,316	5,661,738,172

당기법인세자산	449,705,553	118,847,639

재고자산	2,105,496,968	5,471,776,570

비유동자산	264,628,913,609	304,601,729,277

금융기관예치금	206,763,544	205,205,981

기타금융자산	67,713,336,245	124,340,162,446

기타수취채권	17,462,985,576	17,374,468,086

유형자산	83,098,356,040	79,230,555,835

무형자산	71,685,692,966	72,173,974,502

기타자산	124,273,035	83,773,687

이연법인세자산	24,337,506,203	11,193,588,740

자산총계	391,593,744,338	416,158,077,734

부채

유동부채	140,568,532,997	93,752,421,693

매입채무	4,196,180,397	10,839,102,349

단기차입금	45,793,285,918	18,229,357,998

기타금융부채	11,713,622,290	11,264,920,875

기타지급채무	40,260,353,141	26,196,440,975

당기법인세부채	403,564,917	789,191,421

기타부채	38,201,526,334	26,433,408,075

비유동부채	51,902,975,115	51,030,989,591

차입금	11,595,197,946	12,957,035,565

종속기업우선주부채	9,294,651,023	9,207,266,733

기타금융부채	21,917,748,276	20,075,989,685

기타지급채무	20,000,000	20,000,000

기타부채	6,073,332,264	5,528,016,055

이연법인세부채	3,002,045,606	3,242,681,553

부채총계	192,471,508,112	144,783,411,284

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	166,902,884,660	233,878,279,551

자본금	11,248,599,000	11,248,599,000

자본잉여금	233,884,851,595	233,884,851,595

이익잉여금	(17,883,890,950)	5,550,202,531

기타자본구성요소	(2,225,285,900)	(2,225,285,900)

기타포괄손익누계액	(58,121,389,085)	(14,580,087,675)

비지배지분	32,219,351,566	37,496,386,899

자본총계	199,122,236,226	271,374,666,450

자본과부채총계	391,593,744,338	416,158,077,734

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	69,767,462,912	204,865,311,557	66,471,217,350	200,199,413,114

영업비용	74,669,231,967	227,734,624,739	74,060,581,383	211,386,884,502

영업이익(손실)	(4,901,769,055)	(22,869,313,182)	(7,589,364,033)	(11,187,471,388)

금융수익	349,943,582	1,447,169,174	119,790,929	391,795,141

금융비용	887,504,833	4,475,402,166	581,920,112	2,891,343,979

기타영업외수익	587,316,595	1,490,501,539	330,020,779	567,272,548

기타영업외비용	335,273,038	612,083,480	(65,112,570)	146,080,479

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,187,286,749)	(25,019,128,115)	(7,656,359,867)	(13,265,828,157)

법인세비용	(291,241,344)	(299,999,302)	(347,793,463)	(216,602,604)

당기순이익	(4,896,045,405)	(24,719,128,813)	(7,308,566,404)	(13,049,225,553)

지배기업소유주지분	(4,909,128,236)	(23,434,093,481)	(8,073,013,763)	(13,426,043,892)

비지배지분	13,082,831	(1,285,035,332)	764,447,359	376,818,339

기타포괄손익	(10,799,386,991)	(43,541,301,410)	(8,523,424,034)	(8,491,896,136)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,255,560,290)	(44,780,186,100)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(11,255,560,290)	(44,780,186,100)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	456,173,299	1,238,884,690	311,585,656	343,113,554

해외사업환산손익	456,173,299	1,238,884,690	311,585,656	343,113,554

당기 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(15,708,515,227)	(66,975,394,891)	(16,596,437,797)	(21,917,940,028)

비지배지분	13,082,831	(1,285,035,332)	764,447,359	376,818,339

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(219)	(1,045)	(398)	(696)

희석주당손익 (단위 : 원)	(219)	(1,045)	(398)	(696)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	24,315,491,695	26,149,946	(1,434,423,700)	121,927,030,126	37,525,464,910	159,452,495,036

1.당기총포괄손익

당기순이익	(13,426,043,892)	(13,426,043,892)	376,818,339	(13,049,225,553)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

해외사업환산손익	343,113,554	343,113,554	343,113,554

2.주주와의 거래 등

무상증자	4,702,068,000	(4,702,068,000)

유상증자	1,660,584,500	130,031,242,010	131,691,826,510	131,691,826,510

자기주식 거래로 인한 증감	(1,535,047,800)	(1,535,047,800)	(1,535,047,800)

배당금의지급

2021.09.30 (기말자본)	11,077,951,000	219,633,687,695	10,889,447,803	(8,465,746,190)	(2,969,471,500)	230,165,868,808	37,902,283,249	268,068,152,057

2022.01.01 (기초자본)	11,248,599,000	233,884,851,595	5,550,202,531	(14,580,087,675)	(2,225,285,900)	233,878,279,551	37,496,386,899	271,374,666,450

1.당기총포괄손익

당기순이익	(23,434,093,481)	(23,434,093,481)	(1,285,035,333)	(24,719,128,813)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(44,780,186,100)	(44,780,186,100)	(44,780,186,100)

해외사업환산손익	1,238,884,690	1,238,884,690	1,238,884,690

2.주주와의 거래 등

무상증자

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

배당금의지급	3,992,000,000	3,992,000,000

2022.09.30 (기말자본)	11,248,599,000	233,884,851,595	(17,883,890,950)	(58,121,389,085)	(2,225,285,900)	166,902,884,660	32,219,351,566	199,122,236,226

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	3,602,625,559	523,689,719

영업으로부터 창출된 현금	5,168,183,339	1,523,414,223

당기순이익(손실)	(24,719,128,813)	(13,049,225,553)

당기순이익에 대한 조정	27,569,215,952	22,166,874,806

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,318,096,200	(7,594,235,030)

이자의 수취	236,629,751	782,983,840

이자의 지급	(817,816,936)	(476,694,071)

배당금의 수취	158,577,097

법인세의 회수(납부)	(1,142,947,692)	(1,306,014,273)

투자활동현금흐름	(11,011,073,931)	(11,111,835,534)

기타채권의 감소	153,103,368	1,678,381,943

금융기관예치금의 감소	58,668,878,657	149,444,804,032

기타금융자산의 처분	3,293,287,260

유형자산의 처분	54,640,474	193,231,025

정부보조금의 수령	6,018,000

금융기관예치금의 증가	(52,709,425,685)	(126,741,089,752)

기타금융자산의 취득	(250,007,891)	(6,060,349,433)

유형자산의 취득	(15,077,706,697)	(19,236,577,552)

무형자산의 취득	(1,676,993,024)	(1,146,577,740)

기타수취채권의 증가	(173,563,133)	(12,542,963,317)

재무활동현금흐름	12,647,102,143	6,437,076,547

차입금의 차입	30,318,091,581	18,461,890,400

차입금의 상환	(4,398,585,738)	(3,077,025,858)

기타금융부채의 상환	(9,280,403,700)	(7,412,740,195)

자기주식의 취득	(1,535,047,800)

배당금의 지급	(3,992,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	426,617,425	199,264,179

현금및현금성자산의 증가	5,665,271,196	(3,951,805,089)

기초현금및현금성자산	24,192,862,337	27,721,808,361

기말현금및현금성자산	29,858,133,533	23,770,003,272