카페24 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19 기 1분기 2017년 3월 31일 현재
제 18 기 2016년 12월 31일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
카페24 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제 18 기	제 17 기

자 산

유 동 자 산	21,637,722,369	22,340,994,365	15,650,908,892

당 좌 자 산	21,540,847,866	22,226,476,745	15,608,082,818

현금및현금성자산	9,345,454,291	8,763,027,389	6,643,049,837

단기금융상품	-	940,426,081	598,001,019

매 출 채 권	10,695,778,172	11,256,345,127	6,916,010,139

대 손 충 당 금	(25,655,797)	(25,655,797)	(24,592,997)

미 수 수 익	24,393,070	15,854,743	2,673,945

미 수 금	366,490,267	94,910,354	55,321,293

선 급 금	678,290,723	723,056,777	1,009,899,807

선 급 비 용	197,545,182	175,423,098	185,602,314

선 급 법 인 세	21,581,229	20,623,359	9,628,030

유동성이연법인세자산	236,970,729	262,465,614	212,489,431

재 고 자 산	96,874,503	114,517,620	42,826,074

상 품	96,874,503	114,517,620	42,826,074

비 유 동 자 산	22,262,106,712	22,159,094,048	18,660,780,182

투 자 자 산	4,435,156,579	4,113,273,245	1,624,894,840

지분법적용투자주식	4,435,156,579	4,113,273,245	1,624,894,840

유 형 자 산	10,799,279,963	10,833,224,617	8,714,206,778

기 계 장 치	35,888,927,317	35,017,303,772	29,492,799,944

감가상각누계액	(25,856,219,199)	(24,988,801,606)	(21,612,486,382)

비 품	4,298,540,831	4,266,297,432	3,990,180,694

감가상각누계액	(3,531,970,986)	(3,461,576,981)	(3,156,289,478)

차 량 운 반 구	27,165,924	27,165,924	27,165,924

감가상각누계액	(27,163,924)	(27,163,924)	(27,163,924)

무 형 자 산	1,365,116,424	1,543,788,170	2,202,460,542

개 발 비	924,401,623	1,063,856,503	1,685,282,309

산 업 재 산 권	147,659,220	148,922,513	85,796,603

기타의무형자산	293,055,581	331,009,154	431,381,630

기타비유동자산	5,662,553,746	5,668,808,016	6,119,218,022

보 증 금	2,669,322,558	2,675,576,828	2,834,527,387

비유동성이연법인세자산	2,993,231,188	2,993,231,188	3,284,690,635

자 산 총 계	43,899,829,081	44,500,088,413	34,311,689,074

부 채

유 동 부 채	21,281,576,027	22,688,603,355	21,440,935,486

매 입 채 무	497,395,165	697,821,800	541,781,213

미 지 급 금	6,881,255,053	6,909,780,410	5,353,837,268

미 지 급 비 용	1,301,626,735	1,293,968,828	1,119,389,395

예 수 금	2,428,417,728	4,085,674,718	3,127,865,673

부가세예수금	1,709,982,675	1,494,406,110	1,282,087,728

예 수 보 증 금	665,868,608	741,307,868	603,928,574

선 수 수 익	6,587,030,063	6,255,643,621	6,036,909,729

유동성장기부채	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성사채	210,000,000	210,000,000	2,375,135,906

비 유 동 부 채	12,767,086,742	12,848,636,404	2,650,607,250

장 기 차 입 금	250,000,000	500,000,000	1,500,000,000

사 채	1,848,522,872	1,842,187,790	-

전 환 사 채	9,256,565,366	9,177,296,691	-

장 기 선 수 수 익	1,411,998,504	1,329,151,923	1,150,607,250

부 채 총 계	34,048,662,769	35,537,239,759	24,091,542,736

자 본

자 본 금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

보통주자본금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

자 본 잉 여 금	12,464,400,801	12,464,400,801	12,348,257,998

주식발행초과금	12,302,361,478	12,302,361,478	12,302,361,478

기타자본잉여금	162,039,323	162,039,323	45,896,520

기타포괄손익누계액	(201,855,650)	(83,673,626)	(52,430,754)

부의지분법자본변동	(201,855,650)	(83,673,626)	(52,430,754)

결 손 금	(6,381,685,839)	(7,388,185,521)	(6,045,987,906)

미처리결손금	(6,381,685,839)	(7,388,185,521)	(6,045,987,906)

자 본 총 계	9,851,166,312	8,962,848,654	10,220,146,338

부 채 와 자 본 총 계	43,899,829,081	44,500,088,413	34,311,689,074

손익계산서

제 19기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
카페24 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기 1분기	제18기 연간	제 17 기 연간

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	27,184,606,003	27,184,606,003	23,862,444,118	23,862,444,118	101,869,462,201	82,880,270,130

상품매출	2,534,914,003	2,534,914,003	3,004,092,234	3,004,092,234	11,590,175,348	4,744,117,867

수수료수입	24,649,692,000	24,649,692,000	20,858,351,884	20,858,351,884	90,279,286,853	78,136,152,263

영업비용	26,373,803,227	26,373,803,227	24,930,024,191	24,930,024,191	103,999,130,075	84,837,731,010

상품매출원가	1,337,947,079	1,337,947,079	2,038,521,713	2,038,521,713	6,947,930,792	3,256,037,739

급여	11,311,685,089	11,311,685,089	10,352,128,833	10,352,128,833	43,378,010,720	37,329,045,596

퇴직급여	912,030,101	912,030,101	756,229,928	756,229,928	3,455,782,342	2,909,060,757

복리후생비	1,093,947,718	1,093,947,718	987,935,406	987,935,406	4,172,851,047	3,744,102,930

외주용역비	1,694,534,525	1,694,534,525	1,332,652,902	1,332,652,902	6,110,968,816	4,417,051,268

여비교통비	142,608,183	142,608,183	157,990,154	157,990,154	645,667,855	661,111,746

접대비	50,433,380	50,433,380	50,955,889	50,955,889	193,451,989	237,922,281

통신비	2,310,802,536	2,310,802,536	2,079,432,429	2,079,432,429	8,561,341,383	8,497,187,054

수도광열비	12,844,497	12,844,497	15,746,872	15,746,872	67,034,304	81,336,172

세금과공과	481,697,520	481,697,520	510,892,600	510,892,600	1,818,751,223	1,550,874,420

지급임차료	1,043,680,190	1,043,680,190	980,241,092	980,241,092	4,001,030,165	3,499,879,880

수선비	2,322,273	2,322,273	1,884,501	1,884,501	11,425,531	24,646,285

보험료	906,340	906,340	413,800	413,800	9,947,584	11,068,820

감가상각비	937,811,598	937,811,598	873,275,924	873,275,924	3,968,341,176	3,814,788,287

차량유지비	9,161,626	9,161,626	9,382,135	9,382,135	44,601,052	47,622,833

운반비	5,175,112	5,175,112	3,517,727	3,517,727	16,647,409	21,067,007

교육훈련비	2,603,000	2,603,000	593,850	593,850	1,590,391	2,186,300

도서인쇄비	9,326,010	9,326,010	4,988,960	4,988,960	19,162,764	33,985,497

사무용품비	3,850,124	3,850,124	5,436,615	5,436,615	19,407,202	17,565,860

소모품비	47,490,236	47,490,236	37,194,033	37,194,033	143,569,875	115,894,675

지급수수료	3,852,346,929	3,852,346,929	3,835,596,875	3,835,596,875	16,022,901,007	11,626,953,900

광고선전비	911,738,509	911,738,509	682,011,196	682,011,196	3,509,088,674	2,038,568,617

무형자산상각비	189,379,652	189,379,652	210,852,757	210,852,757	868,016,562	889,223,086

대손상각비	-	-	-	-	1,062,800	-

잡비	9,481,000	9,481,000	2,148,000	2,148,000	10,547,412	10,550,000

영업이익	810,802,776	810,802,776	(1,067,580,073)	(1,067,580,073)	(2,129,667,874)	(1,957,460,880)

영업외수익	480,323,687	480,323,687	299,673,151	299,673,151	1,896,665,636	472,183,367

이자수익	14,806,131	14,806,131	14,595,086	14,595,086	132,707,879	62,404,319

외환차익	22,642,792	22,642,792	2,237,944	2,237,944	56,377,767	1,951,733

외화환산이익	1,751,504	1,751,504	10,007,246	10,007,246	1,294,680	22,005,575

지분법이익	440,065,358	440,065,358	270,410,754	270,410,754	1,685,560,334	281,118,342

판매장려금	-	-	-	-	320,000	2,000,000

유형자산처분이익	-	-	-	-	1,205,364	87,828,648

잡이익	1,057,902	1,057,902	2,422,121	2,422,121	19,199,612	14,874,750

영업외비용	259,131,896	259,131,896	207,187,539	207,187,539	867,712,113	844,947,649

이자비용	146,858,196	146,858,196	148,492,354	148,492,354	640,189,331	311,759,538

외환차손	68,682,046	68,682,046	2,694,208	2,694,208	85,510,803	4,333,241

외화환산손실	41,720,533	41,720,533	21,801,136	21,801,136	50,600,574	-

지분법손실	-	-	33,808,275	33,808,275	76,629,057	524,296,277

잡손실	1,871,121	1,871,121	391,566	391,566	14,782,348	4,558,593

법인세비용차감전순이익	1,031,994,567	1,031,994,567	(975,094,461)	(975,094,461)	(1,100,714,351)	(2,330,225,162)

법인세비용	25,494,885	25,494,885	(185,267,947)	(185,267,947)	241,483,264	(449,074,567)

당기순이익	1,006,499,682	1,006,499,682	(789,826,514)	(789,826,514)	(1,342,197,615)	(1,881,150,595)

주당손익

기본주당순손실	127	127	(99)	(99)	(169)	(237)

( )는 부(-)의 수치임현금흐름표

제 19 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 18 기 2016년 12월 31일 현재
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과 목	제 19 (당) 기	제 18 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	539,871,401	1,654,355,802

1. 당기순이익(손실)	1,006,499,682	(1,342,197,615)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,212,795,007	5,210,076,879

가. 감가상각비	937,811,598	3,968,341,176

나. 무형자산상각비	189,379,652	868,016,562

다. 대손상각비(환입)	0	1,062,800

라. 이자비용	85,603,757	296,027,284

마. 지분법손실	0	76,629,057

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(440,065,358)	(1,686,765,698)

가. 지분법이익	440,065,358	1,685,560,334

나. 유형자산처분이익	0	1,205,364

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,239,357,930)	(526,757,764)

가. 매출채권의 감소(증가)	560,566,955	(4,340,334,988)

나. 미수수익의 감소(증가)	(8,538,327)	(13,180,798)

다. 미수금의 감소(증가)	(271,579,913)	(39,589,061)

라. 선급금의 감소(증가)	44,766,054	286,843,030

마. 선급비용의 감소(증가)	(22,122,084)	10,179,216

바. 선급법인세의 감소(증가)	(957,870)	(10,995,329)

사. 유동성이연법인세자산의 감소(증가)	25,494,885	(49,976,183)

아. 재고자산의 감소(증가)	17,643,117	(71,691,546)

자. 비유동성이연법인세자산의 감소(증가)	0	291,459,447

차. 매입채무의 증가(감소)	(200,426,635)	156,040,587

카. 미지급금의 증가(감소)	(288,975,357)	1,375,123,142

타. 미지급비용의 증가(감소)	7,657,907	174,579,433

파. 예수금의 증가(감소)	(1,657,256,990)	957,809,045

하. 예수보증금의 증가(감소)	(75,439,260)	137,379,294

거. 선수수익의 증가(감소)	414,233,023	397,278,565

너. 부가세예수금의 증가(감소)	215,576,565	212,318,382

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	292,555,501	(7,208,842,344)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,414,055,700	2,243,641,143

가. 단기금융상품의 감소	1,380,957,945	0

나. 보증금의 감소	33,097,755	2,242,418,779

다. 기계장치의 처분	0	1,209,364

라. 비품의 처분	0	13,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,121,500,199)	(9,452,483,487)

가. 지분법적용투자주식의 취득	0	910,690,000

나. 기계장치의 취득	612,123,545	5,571,375,244

다. 비품의 취득	32,243,399	335,180,771

라. 보증금의 증가	26,843,485	2,083,468,220

마. 개발비의 증가	0	0

바. 산업재산권의 증가	7,197,906	91,982,570

사. 기타의무형자산의 증가	2,560,000	117,361,620

아. 단기금융상품의 증가	440,531,864	342,425,062

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(250,000,000)	7,674,464,094

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	11,049,600,000

가. 사채의 발행	0	2,049,600,000

나. 단기차입금의 발생	0

다. 장기차입금의 발생	0	0

라. 전환사채의 발행	0	9,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(250,000,000)	(3,375,135,906)

가. 유동성사채의 상환	0	2,375,135,906

나. 유동성장기부채의 상환	250,000,000	1,000,000,000

나. 단기차입금의 상환	0

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	582,426,902	2,119,977,552

Ⅴ. 기초의 현금	8,763,027,389	6,643,049,837

Ⅵ. 기말의 현금	9,345,454,291	8,763,027,389