카페24 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	97,919,027,395	114,985,445,020

현금및현금성자산	23,770,003,272	27,721,808,361

금융기관예치금	18,310,947,919	38,677,066,689

기타금융자산	5,150,740,292	9,690,044,059

매출채권	29,194,274,646	27,695,162,065

대출채권	6,494,200,000	1,971,000,000

기타수취채권	4,097,686,224	4,465,007,616

기타자산	4,497,725,428	3,486,384,822

당기법인세자산	664,430	176,481,762

재고자산	6,402,785,184	1,102,489,646

비유동자산	293,436,409,302	139,047,293,645

금융기관예치금	206,748,671	205,205,981

기타금융자산	126,419,143,483	2,006,320,000

기타수취채권	18,425,298,913	11,771,475,901

유형자산	69,990,492,619	47,353,308,090

무형자산	72,905,439,296	74,963,894,135

기타자산	82,596,956

이연법인세자산	5,406,689,364	2,747,089,538

자산총계	391,355,436,697	254,032,738,665

부채

유동부채	75,779,669,836	69,477,645,313

매입채무	12,849,716,947	3,047,933,875

단기차입금	7,281,926,520	4,873,598,035

기타금융부채	10,679,404,568	7,710,957,030

기타지급채무	23,624,862,179	26,642,662,141

당기법인세부채	673,883,666	1,160,373,443

기타부채	20,669,875,956	26,042,120,789

비유동부채	47,507,614,804	25,102,598,316

장기차입금	14,390,248,905	5,786,280,000

전환상환우선주	9,166,097,597	9,043,932,659

기타금융부채	17,844,585,751	4,780,359,180

기타지급채무	20,000,000	20,000,000

기타부채	2,851,726,782	1,892,879,086

이연법인세부채	3,234,955,769	3,579,147,391

부채총계	123,287,284,640	94,580,243,629

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	230,165,868,808	121,927,030,126

자본금	11,077,951,000	4,715,298,500

자본잉여금	219,633,687,695	94,304,513,685

자본조정	(2,969,471,500)	(1,434,423,700)

기타포괄손익누계액	(8,465,746,190)	26,149,946

이익잉여금	10,889,447,803	24,315,491,695

비지배지분	37,902,283,249	37,525,464,910

자본총계	268,068,152,057	159,452,495,036

자본과부채총계	391,355,436,697	254,032,738,665

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	66,471,217,350	200,199,413,114	62,451,857,204	176,675,515,915

영업비용	74,060,581,383	211,386,884,502	60,000,738,360	171,847,220,825

영업이익(손실)	(7,589,364,033)	(11,187,471,388)	2,451,118,844	4,828,295,090

금융수익	119,790,929	391,795,141	296,278,198	832,637,136

금융비용	581,920,112	2,891,343,979	289,119,372	908,614,420

기타영업외수익	330,020,779	567,272,548	84,871,194	517,300,215

기타영업외비용	(65,112,570)	146,080,479	309,095,743	871,369,775

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,656,359,867)	(13,265,828,157)	2,234,053,121	4,398,248,246

법인세비용	(347,793,463)	(216,602,604)	(5,150,053)	497,853,549

당기순이익	(7,308,566,404)	(13,049,225,553)	2,239,203,174	3,900,394,698

지배기업소유주지분	(8,073,013,763)	(13,426,043,892)	1,707,392,280	2,982,438,777

비지배지분	764,447,359	376,818,339	531,810,894	917,955,921

기타포괄손익	(8,523,424,034)	(8,491,896,136)	11,770,044	543,146,040

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	311,585,656	343,113,554	11,770,044	543,146,040

해외사업환산손익	311,585,656	343,113,554	11,770,044	543,146,040

당기 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(16,596,437,797)	(21,917,940,028)	1,719,162,324	3,525,584,817

비지배지분	764,447,359	376,818,339	531,810,894	917,955,921

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(398)	(696)	119	207

희석주당손익 (단위 : 원)	(398)	(696)	119	207

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	17,638,037,054	28,901,030	116,686,750,269	35,581,618,876	152,268,369,145

1.당기총포괄손익

당기순이익	2,982,438,777	2,982,438,777	917,955,921	3,900,394,698

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	543,146,040	543,146,040	543,146,040

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(964,925,700)	(964,925,700)	(964,925,700)

2020.09.30 (기말자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	20,620,475,831	572,047,070	(964,925,700)	119,247,409,386	36,499,574,797	155,746,984,183

2021.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,304,513,685	24,315,491,695	26,149,946	(1,434,423,700)	121,927,030,126	37,525,464,910	159,452,495,036

1.당기총포괄손익

당기순이익	(13,426,043,892)	(13,426,043,892)	376,818,339	(13,049,225,553)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

해외사업환산손익	343,113,554	343,113,554	343,113,554

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

무상증자	4,702,068,000	(4,702,068,000)

유상증자	1,660,584,500	130,031,242,010	131,691,826,510	131,691,826,510

자기주식 거래로 인한 증감	(1,535,047,800)	(1,535,047,800)	(1,535,047,800)

2021.09.30 (기말자본)	11,077,951,000	219,633,687,695	10,889,447,803	(8,465,746,190)	(2,969,471,500)	230,165,868,808	37,902,283,249	268,068,152,057

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	523,689,719	19,141,823,038

영업으로부터 창출된 현금	1,523,414,223	20,057,035,164

당기순이익(손실)	(13,049,225,553)	3,900,394,698

당기순이익조정을 위한 가감	22,166,874,806	15,843,857,456

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,594,235,030)	312,783,010

이자수취(영업)	782,983,840	658,305,866

이자지급(영업)	(476,694,071)	(383,021,333)

법인세납부(환급)	(1,306,014,273)	(1,190,496,659)

투자활동현금흐름	(11,111,835,534)	(34,461,743,365)

기타수취채권의 감소	1,678,381,943	591,530,052

금융기관예치금의 감소	149,444,804,032	23,676,681,260

기타금융자산의 처분	3,293,287,260	1,539,697,858

유형자산의 처분	193,231,025	1,713,219

정부보조금의 수취	6,018,000	313,990,000

금융기관예치금의 증가	(126,741,089,752)	(41,438,883,852)

기타금융자산의 취득	(6,060,349,433)	(500,000,000)

유형자산의 취득	(19,236,577,552)	(16,300,117,207)

무형자산의 취득	(1,146,577,740)	(781,883,292)

기타수취채권의 증가	(12,542,963,317)	(1,564,471,403)

재무활동현금흐름	6,437,076,547	(4,630,068,806)

차입금의 차입	18,461,890,400	6,312,013,000

차입금의 상환	(3,077,025,858)	(5,705,522,857)

기타금융부채의 상환	(7,412,740,195)	(4,271,633,249)

자기주식의 취득	(1,535,047,800)	(964,925,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,264,179	367,481,571

현금및현금성자산의 증가	(3,951,805,089)	(19,582,507,562)

기초현금및현금성자산	27,721,808,361	51,990,322,806

기말현금및현금성자산	23,770,003,272	32,407,815,244