카페24 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18기 반기 2016년 6월 30일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
제 16 기 2014년 12월 31일 현재
심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 반기	제 17 기	제 16 기

자 산

유 동 자 산	22,147,047,580	15,650,908,892	13,404,751,672

당 좌 자 산	22,138,101,240	15,608,082,818	13,341,515,053

현금및현금성자산	13,451,581,078	6,643,049,837	6,180,881,243

단기금융상품	461,818,866	598,001,019	-

매 출 채 권	6,961,572,582	6,916,010,139	5,629,780,771

대 손 충 당 금	(24,592,997)	(24,592,997)	(24,592,997)

미 수 수 익	1,265,753	2,673,945	2,920,547

미 수 금	81,083,023	55,321,293	63,519,824

선 급 금	792,025,505	1,009,899,807	129,679,819

선 급 비 용	197,104,487	185,602,314	594,059,371

선 급 법 인 세	3,443,710	9,628,030	13,147,270

유동성이연법인세자산	212,799,233	212,489,431	752,119,205

재 고 자 산	8,946,340	42,826,074	63,236,619

상 품	8,946,340	42,826,074	63,236,619

비 유 동 자 산	20,446,139,782	18,660,780,182	18,031,256,729

투 자 자 산	2,991,981,820	1,624,894,840	1,630,513,371

지분법적용투자주식	2,991,981,820	1,624,894,840	1,630,513,371

유 형 자 산	9,933,555,331	8,714,206,778	9,330,805,292

기 계 장 치	32,320,738,661	29,492,799,944	26,580,282,826

감가상각누계액	(23,264,984,211)	(21,612,486,382)	(18,230,993,095)

비 품	4,205,018,887	3,990,180,694	3,778,209,565

감가상각누계액	(3,327,220,006)	(3,156,289,478)	(2,796,696,004)

차 량 운 반 구	27,165,924	27,165,924	27,165,924

감가상각누계액	(27,163,924)	(27,163,924)	(27,163,924)

무 형 자 산	1,866,182,902	2,202,460,542	2,917,166,286

개 발 비	1,374,569,401	1,685,282,309	2,334,891,799

산 업 재 산 권	77,932,755	85,796,603	55,864,478

기타의무형자산	413,680,746	431,381,630	526,410,009

기타비유동자산	5,654,419,729	6,119,218,022	4,152,771,780

보 증 금	2,597,744,114	2,834,527,387	1,856,785,486

비유동성이연법인세자산	3,056,675,615	3,284,690,635	2,295,986,294

자 산 총 계	42,593,187,362	34,311,689,074	31,436,008,401

부 채

유 동 부 채	22,530,918,768	21,440,935,486	16,041,744,114

매 입 채 무	637,461,166	541,781,213	13,585,200

미 지 급 금	6,375,398,398	5,353,837,268	4,882,481,022

미 지 급 비 용	1,144,520,052	1,119,389,395	1,016,249,355

예 수 금	2,807,852,843	3,127,865,673	2,915,840,430

부가세예수금	1,253,880,105	1,282,087,728	1,336,986,396

예 수 보 증 금	638,506,583	603,928,574	237,112,135

선 수 수 익	6,284,301,811	6,036,909,729	5,339,489,576

유동성장기부채	1,000,000,000	1,000,000,000	-

유동성사채	2,388,997,810	2,375,135,906	300,000,000

비 유 동 부 채	11,306,358,105	2,650,607,250	3,311,546,758

장 기 차 입 금	1,000,000,000	1,500,000,000	-

사 채	-	-	2,345,356,793

전 환 사 채	9,021,357,958	-	-

장 기 선 수 수 익	1,285,000,147	1,150,607,250	966,189,965

부 채 총 계	33,837,276,873	24,091,542,736	19,353,290,872

자 본

자 본 금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

보통주자본금	3,970,307,000	3,970,307,000	3,970,307,000

자 본 잉 여 금	12,464,400,801	12,348,257,998	12,348,257,998

주식발행초과금	12,302,361,478	12,302,361,478	12,302,361,478

기타자본잉여금	162,039,323	45,896,520	45,896,520

기타포괄손익누계액	(46,495,276)	(52,430,754)	(71,010,158)

부의지분법자본변동	(46,495,276)	(52,430,754)	(71,010,158)

결 손 금	(7,632,302,036)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

미처리결손금	(7,632,302,036)	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

자 본 총 계	8,755,910,489	10,220,146,338	12,082,717,529

부 채 와 자 본 총 계	42,593,187,362	34,311,689,074	31,436,008,401

손 익 계 산 서

제 18기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 17기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 16 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제18기 반기	제 17 기 반기	제 17 기 연간	제16기연간

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	24,578,075,583	48,440,519,701	20,279,144,646	38,559,633,767	82,880,270,130	70,324,878,735

상품매출	2,420,567,850	5,424,660,084	672,020,199	1,002,430,756	4,744,117,867	815,623,397

수수료수입	22,157,507,733	43,015,859,617	19,607,124,447	37,557,203,011	78,136,152,263	69,509,255,338

영업비용	25,043,060,025	49,973,084,216	19,832,841,683	39,243,446,513	84,837,731,010	74,486,353,691

상품매출원가	1,475,355,028	3,513,876,741	443,296,906	702,674,910	3,256,037,739	666,877,487

급여	10,669,662,023	21,021,790,856	8,928,511,876	17,797,692,471	37,329,045,596	33,889,176,192

퇴직급여	860,055,417	1,616,285,345	734,845,346	1,456,490,193	2,909,060,757	2,651,775,683

복리후생비	1,065,167,033	2,053,102,439	973,458,197	1,828,410,221	3,744,102,930	3,502,180,762

외주용역비	1,343,393,122	2,676,046,024	1,036,738,216	2,010,476,222	4,417,051,268	3,612,986,672

여비교통비	173,920,171	331,910,325	152,018,746	306,376,455	661,111,746	536,231,774

접대비	44,573,976	95,529,865	59,646,355	118,504,310	237,922,281	214,992,249

통신비	2,101,844,374	4,181,276,803	2,151,278,383	4,270,778,739	8,497,187,054	8,313,829,855

수도광열비	11,066,075	26,812,947	13,613,895	33,572,200	81,336,172	170,652,587

세금과공과	418,033,644	928,926,244	369,285,490	745,094,840	1,550,874,420	1,388,733,600

감가상각비	950,152,433	1,823,428,357	925,868,669	1,820,483,949	3,814,788,287	3,801,205,894

지급임차료	980,802,545	1,961,043,637	807,195,416	1,633,659,965	3,499,879,880	3,291,325,921

수선비	4,961,528	6,846,029	7,696,550	13,772,963	24,646,285	11,045,955

보험료	4,703,930	5,117,730	786,650	10,624,320	11,068,820	5,352,039

차량유지비	11,760,397	21,142,532	10,413,765	22,624,216	47,622,833	46,237,434

운반비	7,462,154	10,979,881	4,387,645	12,549,421	21,067,007	19,434,598

교육훈련비	240,000	833,850	130,000	231,300	2,186,300	4,437,900

도서인쇄비	7,030,910	12,019,870	8,440,783	17,627,768	33,985,497	32,821,976

사무용품비	3,808,712	9,245,327	4,286,777	7,651,002	17,565,860	22,521,934

소모품비	41,454,075	78,648,108	29,076,433	51,084,592	115,894,675	117,610,465

지급수수료	3,775,613,629	7,611,210,504	2,526,235,688	5,108,625,575	11,626,953,900	9,459,608,813

광고선전비	876,443,346	1,558,454,542	421,735,606	829,867,038	2,038,568,617	1,758,001,008

무형자산상각비	212,890,503	423,743,260	220,940,291	439,570,843	889,223,086	955,165,393

잡비	2,665,000	4,813,000	2,954,000	5,003,000	10,550,000	14,147,500

영업이익	(464,984,442)	(1,532,564,515)	446,302,963	(683,812,746)	(1,957,460,880)	(4,161,474,956)

영업외수익	310,025,600	609,698,751	61,292,047	124,293,916	472,183,367	465,463,118

이자수익	3,926,762	18,521,848	20,373,456	33,777,130	62,404,319	94,852,691

외환차익	522,045	2,759,989	6,597,103	6,787,901	1,951,733	262,018

외화환산이익	21,710,632	31,717,878	1,683,946	1,691,068	22,005,575	18,886

지분법이익	283,388,824	553,799,578	(19,116,578)	28,626,052	281,118,342	280,772,169

판매장려금	-	-	-	-	2,000,000	32,716,326

유형자산처분이익	-	-	44,707,167	44,707,167	87,828,648	48,575,306

잡이익	477,337	2,899,458	7,046,953	8,704,598	14,874,750	8,265,722

영업외비용	228,555,609	435,743,148	413,347,405	644,773,778	844,947,649	1,192,375,014

이자비용	173,741,385	322,233,739	87,150,768	136,714,164	311,759,538	196,597,573

외환차손	2,673,495	5,367,703	6,704,266	6,769,766	4,333,241	250,328

외화환산손실	(17,663,386)	4,137,750	(6,856,029)	-	-	19,635,620

지분법손실	69,529,801	103,338,076	326,052,440	496,310,273	524,296,277	973,117,195

잡손실	274,314	665,880	295,960	4,979,575	4,558,593	2,774,298

법인세비용차감전순이익(손실)	(383,514,451)	(1,358,608,912)	94,247,605	(1,204,292,608)	(2,330,225,162)	(4,888,386,852)

법인세비용(수익)	412,973,165	227,705,218	99,727,222	(146,995,419)	(449,074,567)	(970,966,721)

당기순이익(손실)	(796,487,616)	(1,586,314,130)	(5,479,617)	(1,057,297,189)	(1,881,150,595)	(3,917,420,131)

주당손익

기본주당순손실	(100)	(200)	(1)	(133)	(237)	(493)

( )는 부(-)의 수치임 자 본 변 동 표

제 18기 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 17기 반기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제17기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,881,150,595)	(1,881,150,595)

지분법자본변동	-	-	-	5,779,682	-	5,779,682

부의지분법자본변동	-	-	-	12,799,722	-	12,799,722

2015.12.31	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

2015.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(71,010,158)	(4,164,837,311)	12,082,717,529

반기순이익(손실)	-	-	-	(1,057,297,189)	(1,057,297,189)

지분법자본변동	-	-	-	15,997,615	-	15,997,615

부의지분법자본변동	-	-	-	4,490,810	-	4,490,810

2015.06.30	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(50,521,733)	(5,222,134,500)	11,045,908,765

-

2016.01.01	3,970,307,000	12,348,257,998	-	(52,430,754)	(6,045,987,906)	10,220,146,338

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,586,314,130)	(1,586,314,130)

전환권대가	-	116,142,803	-	-	-	116,142,803

지분법자본변동	-	-	-	(19,681,534)	-	(19,681,534)

부의지분법자본변동	-	-	-	25,617,012	-	25,617,012

2016.06.30	3,970,307,000	12,464,400,801	-	(46,495,276)	(7,632,302,036)	8,755,910,489

( )는 부(-)의 수치임현 금 흐 름 표

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 18 (당) 반 기	제 17 (전) 반 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,662,846,545	1,114,690,855

1. 반 기 순 손 실	(1,586,314,130)	(1,057,297,189)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,501,872,358	2,771,136,098

가. 감가상각비	1,823,428,357	1,820,483,949

나. 무형자산상각비	423,743,260	439,570,843

다. 이자비용	151,362,665	14,771,033

라. 지분법손실	103,338,076	496,310,273

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(553,799,578)	(73,333,219)

가. 지분법이익	553,799,578	28,626,052

나. 유형자산처분이익	-	44,707,167

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,301,087,895	(525,814,835)

가. 매출채권의 감소(증가)	(45,562,443)	15,296,960

나. 미수수익의 감소	1,408,192	2,131,506

다. 미수금의 증가	(25,761,730)	(125,012,651)

라. 선급금의 감소(증가)	217,874,302	(9,111,560)

마. 선급비용의 감소(증가)	(11,502,173)	32,495,937

바. 선급법인세의 감소	6,184,320	7,626,470

사. 유동성이연법인세자산의 감소(증가)	(309,802)	560,971,069

아. 재고자산의 감소	33,879,734	38,469,644

자. 비유동성이연법인세자산의 감소(증가)	228,015,020	(707,966,488)

차. 매입채무의 증가	95,679,953	136,783,867

카. 미지급금의 증가(감소)	707,909,330	(119,643,671)

타. 미지급비용의 증가(감소)	25,130,657	(30,174,944)

파. 예수금의 감소	(320,012,830)	(682,982,310)

하. 선수수익의 증가	381,784,979	442,971,713

거. 부가세예수금의 감소	(28,207,623)	(109,725,162)

너. 예수보증금의 증가	34,578,009	22,054,785

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,354,315,304)	(1,466,219,039)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	374,590,473	241,969,949

가. 보증금의 감소	374,590,473	143,751,874

나. 비품의 처분	-	98,218,075

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,728,905,777)	(1,708,188,988)

가. 단기금융상품의 순증감	(136,182,153)	200,000,000

나. 지분법적용투자주식의 취득	910,690,000	218,980,000

다. 기계장치의 취득	2,567,449,917	1,115,900,758

라. 비품의 취득	207,028,193	31,369,473

마. 보증금의 증가	137,807,200	72,616,269

바. 기타의무형자산의 증가	42,112,620	69,322,488

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	8,500,000,000	5,000,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	9,000,000,000	5,000,000,000

가. 전환사채의 발행	9,000,000,000	-

나. 단기차입금의 차입	-	2,000,000,000

다. 장기차입금의 차입	-	3,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(500,000,000)	-

가. 유동성장기부채의 상환	500,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	6,808,531,241	4,648,471,816

Ⅴ. 기초의 현금	6,643,049,837	6,180,881,243

Ⅵ. 기말의 현금	13,451,581,078	10,829,353,059

( )는 부(-)의 수치임 결손금처리계산서

심플렉스인터넷주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(7,632,302,036)	(6,045,987,906)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(6,045,987,906)	(4,164,837,311)

2. 당기순손실	(1,586,314,130)	(1,881,150,595)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(7,632,302,036)	(6,045,987,906)

( )는 부(-)의 수치임