카페24 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	130,382,354,702	95,759,220,795

현금및현금성자산	28,568,325,535	22,412,610,802

금융기관예치금	61,023,658,143	38,929,447,377

매출채권	21,872,190,922	19,530,493,241

기타수취채권	14,794,309,221	10,929,849,111

기타자산	3,803,122,000	3,581,289,078

유동재고자산	320,748,881	375,531,186

비유동자산	147,384,413,842	168,892,697,786

기타금융자산	59,927,805,911	77,685,774,111

종속기업투자	15,066,562,234	15,679,058,461

기타수취채권	3,188,166,284	3,119,594,146

유형자산	42,953,673,655	46,756,651,074

무형자산	3,848,441,747	4,112,088,449

이연법인세자산	22,399,764,011	21,539,531,545

자산총계	277,766,768,544	264,651,918,581

부채

유동부채	79,448,629,357	84,697,598,430

매입채무	82,927,323	133,820,133

차입금	5,207,870,000	19,007,870,000

기타지급채무	34,429,427,043	30,648,897,943

당기법인세부채	566,697,467	328,754,351

기타금융부채	3,266,284,897	3,875,671,815

기타부채	35,895,422,627	30,702,584,188

비유동부채	15,789,331,401	17,224,054,656

차입금	3,124,660,000	4,374,550,000

기타금융부채	7,006,533,049	7,284,693,556

기타 비유동 부채	5,658,138,352	5,564,811,100

부채총계	95,237,960,758	101,921,653,086

자본

자본금	12,126,527,000	11,248,599,000

자본잉여금	258,793,380,852	233,923,231,195

이익잉여금(결손금)	(24,427,827,160)	(27,474,932,910)

기타자본구성요소	(2,969,471,500)	(2,969,471,500)

기타포괄손익누계액	(60,993,801,406)	(51,997,160,290)

자본총계	182,528,807,786	162,730,265,495

부채와자본총계	277,766,768,544	264,651,918,581

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	51,329,784,394	51,329,784,394	49,610,649,666	49,610,649,666

영업비용	47,096,892,725	47,096,892,725	53,656,127,370	53,656,127,370

영업이익(손실)	4,232,891,669	4,232,891,669	(4,045,477,704)	(4,045,477,704)

금융수익	744,122,547	744,122,547	308,348,421	308,348,421

금융비용	325,611,288	325,611,288	618,582,716	618,582,716

기타영업외수익	60,439,264	60,439,264	166,067,994	166,067,994

기타영업외비용	132,717,247	132,717,247	259,814,142	259,814,142

지분법손익	(677,460,781)	(677,460,781)	(3,063,503,469)	(3,063,503,469)

법인세차감전순이익(손실)	3,901,664,164	3,901,664,164	(7,512,961,616)	(7,512,961,616)

법인세비용(수익)	1,814,558,414	1,814,558,414	(110,998,538)	(110,998,538)

당기순이익(손실)	2,087,105,750	2,087,105,750	(7,401,963,078)	(7,401,963,078)

기타포괄손익	(8,036,641,116)	(8,036,641,116)	6,342,922,467	6,342,922,467

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)	6,342,922,467	6,342,922,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)	6,006,379,085	6,006,379,085

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(12,488,270)	(12,488,270)	336,543,382	336,543,382

지분법자본변동	(12,488,270)	(12,488,270)	336,543,382	336,543,382

분기총포괄손익	(5,949,535,366)	(5,949,535,366)	(1,059,040,611)	(1,059,040,611)

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	87	87	(330)	(330)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초)	11,248,599,000	233,923,231,195	(32,934,091,846)	(2,969,471,500)	(63,390,999,400)	145,877,267,449

1.총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,401,963,078)	(7,401,963,078)

기타포괄손익-공정가치평가손익	6,006,379,085	6,006,379,085

기타포괄손익-공정가치평가손익 재분류

지분법자본변동	336,543,382	336,543,382

2.주주와의 거래 등

유상증자

2023.03.31 (기말)	11,248,599,000	233,923,231,195	(40,336,054,924)	(2,969,471,500)	(57,048,076,933)	144,818,226,838

2024.01.01 (기초)	11,248,599,000	233,923,231,195	(27,474,932,910)	(2,969,471,500)	(51,997,160,290)	162,730,265,495

1.총포괄손익

당기순이익(손실)	2,087,105,750	2,087,105,750

기타포괄손익-공정가치평가손익	(8,024,152,846)	(8,024,152,846)

기타포괄손익-공정가치평가손익 재분류	960,000,000	(960,000,000)

지분법자본변동	(12,488,270)	(12,488,270)

2.주주와의 거래 등

유상증자	877,928,000	24,870,149,657	25,748,077,657

2024.03.31 (기말)	12,126,527,000	258,793,380,852	(24,427,827,160)	(2,969,471,500)	(60,993,801,406)	182,528,807,786

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	11,911,176,443	(45,712,541)

영업으로부터 창출된 현금	11,829,462,189	190,722,527

당기순이익(손실)	2,087,105,750	(7,401,963,078)

당기순이익조정을 위한 가감	7,058,265,591	8,704,693,739

영업활동으로 인한 자산및부채의 변동	2,684,090,848	(1,112,008,134)

이자의 수취	414,660,939	102,346,121

이자지급(영업)	(269,914,275)	(366,192,429)

법인세의 납부	(63,032,410)	27,411,240

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,704,346,523)	276,611,411

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(20,064,200,475)

단기금융자산의 감소	13,000,000,000	23,179,037,507

기타채권의 감소	29,273,200

장기투자자산의 감소	7,360,000,000

장기기타채권의 증가	(60,698,500)

장기기타채권의 감소	4,272,200

종속기업에 대한 투자자산의 처분	4,723,602

유형자산의 취득	(937,632,545)	(2,653,340,939)

유형자산의 처분	23,625,364

무형자산의 취득	(100,012,280)	(212,782,246)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,942,801,280	(2,765,223,166)

단기차입금의 상환	(13,800,000,000)

장기차입금의 상환	(1,249,890,000)	(1,458,200,000)

리스부채의 감소	(941,301,840)	(1,307,023,166)

유상증자	25,933,993,120

현금및현금성자산의 환율변동효과	6,083,533	21,027,743

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,155,714,733	(2,513,296,553)

기초현금및현금성자산	22,412,610,802	21,352,032,244

기말현금및현금성자산	28,568,325,535	18,838,735,691