카페24 사업보고서 (2015.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.

동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.

동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 관한 전반적인 사항을 확인하기 위하여 재무제표 및 부속명세서와 각종 회계장부 등을 면밀히 검토하였습니다.

당사는 1999년 5월 17일에 인터넷정보제공 등을 사업목적으로 설립되었으며, 서울시 동작구 보라매로 5길 15에 위치하고 있으며, 본 보고서 제출일 현재 자본금은 3,970백만원입니다.

당사는 설립 이후 호스팅, 쇼핑몰솔루션, 광고솔루션 및 관련된 인터넷정보서비스를 개인 및 인터넷사업자 등에게 꾸준히 제공하고 있으며, 최근에는 이들 사업자들이 글로벌 시장을 대상으로 판매할 수 있게끔 솔루션을 구축하였습니다.

글로벌 크로스보더 전자상거래를 위하여 알리바바, 라쿠텐, JD닷컴, 아마존, 라자다 등과 제휴 연동하여 중어권, 일어권, 영어권 지역을 대상으로 쇼핑몰솔루션 관련 해외서비스를 강화하고 있습니다.

동 해외서비스는 새로운 시도이고 각종 제도 및 소비자의 트렌드가 상이하며 물류비 등 각종 비용에 대한 부담이 없지 않으나, 한류 열풍 및 국내 제품에 대한 인지도 상승 등의 영향으로 빠른 속도로 고객 확보 및 거래량 증가가 나타나고 있습니다.

3. 재무상태 1) 재무상태표(단위 : 천원)

구 분	제17(당)기	제16(전)기	증감	증감율

[유동자산]	15,650,909	13,404,752	2,246,157	17%

ㆍ당좌자산	15,608,083	13,341,515	2,266,568	17%

ㆍ재고자산	42,826	63,237	(20,411)	-32%

[비유동자산]	18,660,780	18,031,257	629,523	3%

ㆍ유형자산	8,714,207	9,330,805	(616,598)	-7%

ㆍ무형자산	2,202,461	2,917,166	(714,705)	-24%

ㆍ투자자산	1,624,895	1,630,513	(5,618)	0%

ㆍ기타비유동자산(주1)	6,119,218	4,152,772	1,966,446	47%

자산총계	34,311,689	31,436,008	2,875,681	9%

[유동부채](주2)	21,440,936	16,041,744	5,399,192	34%

[비유동부채](주3)	2,650,607	3,311,547	(660,940)	-20%

부채총계	24,091,542	19,353,291	4,738,251	24%

[자본금]	3,970,307	3,970,307	0	0%

[자본잉여금]	12,348,258	12,348,258	0	0%

[기타포괄손익누계액]	(52,431)	(71,010)	18,579	-26%

[이익잉여금]	(6,045,988)	(4,164,837)	(1,881,151)	45%

자본총계	10,220,146	12,082,718	(1,862,572)	-15%

( )는 부(-)의 수치임

주1) 해외서비스 활성화에 따른 서비스보증금 증가 및 법인세자산의 증가로 기타 비유동자산이 1,966,446(천원) 증가하였습니다.

주2) 당기 중 하나은행으로부터 3,000,000(천원) 차입하였으며, 비유동부채로 계상되었던P-CBO 회사채 미상환잔액이 유동부채로 계상되어 유동부채가 5,399,191(천원) 증가하였고, 비유동부채가 660,940(천원) 감소하였습니다.

2) 영업실적(단위 : 천원)

구 분	제17(당)기	제16(전)기	증감	증감율

매출액	82,880,270	70,324,878	12,555,392	18%

매출원가(주1)	3,256,038	666,877	2,589,161	388%

매출총이익(주1)	79,624,232	69,658,001	9,966,231	14%

판매비와관리비	81,581,693	73,819,476	7,762,217	11%

영업이익(손실)(주2)	(1,957,461)	(4,161,475)	2,204,014	-53%

영업외수익	472,183	465,463	6,720	1%

영업외비용	844,947	1,192,375	(347,428)	-29%

법인세차감전순이익(손실)	(2,330,225)	(4,888,387)	2,558,162	-52%

법인세비용(수익)	(449,075)	(970,967)	521,892	-54%

당기순이익	(1,881,150)	(3,917,420)	2,036,270	-52%

( )는 부(-)의 수치임

주1) 해외서비스 중 당사 주도형 모델 판매액의 증가에 따라 매출원가 및 매출 총이익이 각각 2,589,161(천원), 9,966,231(천원) 증가하였습니다.

주2) 해외서비스 투자단계에서 확장단계 진입에 의한 실적 증가로 영업손실이 2,204,014(천원) 감소하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달

보고기간 종료일 현재 당사가 맺고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

조달목적 및 방법	금융기관	기초잔액	당기 발생	당기 상환	미상환잔액

운전자금대출(주1)	KEB하나은행	0	3,000,000	500,000	2,500,000

운전자금대출	KEB하나은행	0	2,000,000	2,000,000	0

운전자금대출	KEB하나은행	0	4,000,000	4,000,000	0

회사채(P-CBO)(주2)	기술보증기금	2,700,000	0	300,000	2,400,000

주1) 당기중 3,000,000(천원)을 실행하였으며, 원리금분할상환조건에 따라 500,000(천원)은 기중 상환하였습니다.

주2) 2016년 11월 전액상환예정입니다.

* 당사는 사업기간종료일 이후 유동성확보 목적으로 세틀뱅크(주)에 총 9,000,000(천원)의 전환사채를 발행하였습니다.

5. 부외거래해당사항 없음.

6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은"Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중"6.기타 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.