카페24 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	92,085,123,317	113,137,708,710

현금및현금성자산	46,652,617,055	78,255,336,588

금융기관예치금	19,145,474,075

기타금융자산	1,024,812,773	281,858,245

매출채권	21,040,019,103	17,450,945,805

기타수취채권	601,286,777	757,995,068

기타자산	2,405,623,729	15,485,727,697

당기법인세자산	81,522,490

재고자산	1,133,767,315	905,845,307

비유동자산	123,277,381,489	35,458,088,093

기타금융자산	507,500,000	1,543,430,000

금융기관예치금	4,300,000,000

기타수취채권	10,457,753,543	5,590,336,036

유형자산	29,566,395,948	17,670,884,378

무형자산	78,124,652,604	10,053,859,656

이연법인세자산	321,079,394	599,578,023

자산총계	215,362,504,806	148,595,796,803

부채

유동부채	45,523,441,157	31,627,501,393

매입채무	561,945,768	778,318,946

단기차입금.	5,337,395,889	600,000,000

기타지급채무	19,473,807,098	16,239,113,209

당기법인세부채	1,107,791,001	865,088,520

기타금융부채	3,050,092,583

기타부채	15,992,408,818	13,144,980,718

비유동부채	19,241,874,412	2,279,372,979

장기차입금	520,552,000	286,816,000

전환상환우선주	8,856,975,144

기타금융부채	4,834,749,956

기타지급채무	29,257,434	318,082,834

기타부채	1,768,790,340	1,674,474,145

이연법인세부채	3,231,549,538

부채총계	64,765,315,569	33,906,874,372

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,161,889,026	109,934,539,896

자본금	4,715,298,500	4,715,298,500

자본잉여금	94,310,303,685	136,068,093,285

기타포괄손익누계액	209,526,391	(62,732,016)

이익잉여금	15,926,760,450	(30,786,119,873)

비지배지분	35,435,300,211	4,754,382,535

자본총계	150,597,189,237	114,688,922,431

자본과부채총계	215,362,504,806	148,595,796,803

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	52,501,242,798	157,030,726,215	38,443,672,258	115,535,809,353

영업비용	50,851,429,180	149,376,286,773	35,257,306,048	105,105,385,695

영업이익(손실)	1,649,813,618	7,654,439,442	3,186,366,210	10,430,423,658

금융수익	243,313,216	877,556,977	343,187,101	865,880,761

금융비용	360,198,750	1,284,320,325	(11,373,865,127)	43,046,019,349

기타영업외수익	361,286,569	735,359,751	(96,413,698)	439,514,129

기타영업외비용	102,167,302	333,332,037	48,260,877	149,024,185

법인세비용차감전순이익(손실)	1,792,047,351	7,649,703,808	14,758,743,863	(31,459,224,986)

법인세비용	615,370,594	1,725,291,409	550,273,834	2,203,202,376

당기순이익	1,176,676,757	5,924,412,399	14,208,470,029	(33,662,427,362)

지배기업소유주지분	966,362,539	4,987,680,323	14,208,470,029	(33,662,427,362)

비지배지분	210,314,218	936,732,076

기타포괄손익	91,852,983	272,258,407	(174,081,883)	106,243,353

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(63,070,000)	65,100,000

기타포괄손익-공정가치평가손익	(63,070,000)	65,100,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	91,852,983	272,258,407	(111,011,883)	41,143,353

해외사업환산손익	91,852,983	272,258,407	(111,011,883)	41,143,353

당기 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,058,215,522	5,259,938,730	14,034,388,146	(33,556,184,009)

비지배지분	210,314,218	936,732,076

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	125	628	1,548	(3,808)

희석주당손익 (단위 : 원)	125	628	1,548	(3,808)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,970,307,000	12,348,257,998	(171,086,304)	(2,423,335,730)	13,724,142,964	13,724,142,964

1.당기총포괄손익

연결대상범위의 변동

당기순이익	(33,662,427,362)	(33,662,427,362)	(33,662,427,362)

기타포괄손익-공정가치평가손익	65,100,000	65,100,000	65,100,000

해외사업환산손익	41,143,353	41,143,353	41,143,353

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	503,771,500	54,736,775,287	55,240,546,787	55,240,546,787

신주인수권 행사	241,220,000	68,983,060,000	69,224,280,000	69,224,280,000

결손보전

연결실체 내 자본거래

2018.09.30 (기말자본)	4,715,298,500	136,068,093,285	(64,842,951)	(36,085,763,092)	104,632,785,742	104,632,785,742

2019.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	136,068,093,285	(62,732,016)	(30,786,119,873)	109,934,539,896	4,754,382,535	114,688,922,431

1.당기총포괄손익

연결대상범위의 변동	29,744,185,600	29,744,185,600

당기순이익	4,987,680,323	4,987,680,323	936,732,076	5,924,412,399

기타포괄손익-공정가치평가손익

해외사업환산손익	272,258,407	272,258,407	272,258,407

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자

신주인수권 행사

결손보전	(41,725,200,000)	41,725,200,000

연결실체 내 자본거래	(32,589,600)	(32,589,600)	(32,589,600)

2019.09.30 (기말자본)	4,715,298,500	94,310,303,685	209,526,391	15,926,760,450	115,161,889,026	35,435,300,211	150,597,189,237

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	12,374,879,905	12,072,529,104

영업으로부터 창출된 현금	14,325,821,366	12,746,225,073

당기순이익(손실)	5,924,412,399	(33,662,427,362)

당기순이익에 대한 조정	11,059,513,147	48,280,705,794

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,658,104,180)	(1,872,053,359)

이자의 수취	1,165,456,219	865,880,761

이자의 지급	(535,632,101)	(1,002,573,855)

법인세의 회수(납부)	(2,580,765,579)	(537,002,875)

투자활동현금흐름	(86,537,653,371)	(14,168,078,563)

기타수취채권의 감소	4,778,502,325	47,003,325

금융기관예치금의 감소	6,029,117,807	201,522,800

유형자산의 처분	333,193,200	740,000

기타금융자산의 처분	10,589,375,101

연결범위 변동	2,459,116,404

금융기관예치금의 증가	(16,174,591,882)

기타금융자산의 취득	(10,104,814,513)	(1,500,000,000)

종속기업의 취득	(69,500,000,000)

유형자산의 취득	(9,416,666,928)	(7,159,194,554)

무형자산의 취득	(633,768,403)	(3,031,181,127)

기타수취채권의 증가	(4,897,116,482)	(2,726,969,007)

재무활동현금흐름	41,874,134,790	54,703,106,787

유상증자	55,240,546,787

차입금의 차입	18,474,211,889

전환상환우선주의 발행	10,000,000,000

비지배주주지분의 증가	29,000,000,000

차입금의 상환	(13,503,080,000)	(537,440,000)

기타금융부채의 상환	(2,064,407,499)

연결자본거래로 인한 현금유출	(32,589,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	685,919,143	253,057,362

현금및현금성자산의 증가	(31,602,719,533)	52,860,614,690

기초현금및현금성자산	78,255,336,588	37,666,209,419

기말현금및현금성자산	46,652,617,055	90,526,824,109