카페24 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	102,237,475,649	107,322,559,444

현금및현금성자산	29,784,233,550	35,022,702,961

금융기관예치금	21,150,493,067	21,665,746,289

기타금융자산	4,509,170,684	4,195,546,112

매출채권	29,624,106,660	30,083,754,189

대출채권	2,431,550,000	3,342,750,000

기타수취채권	6,555,420,091	5,483,340,234

기타자산	6,707,262,535	5,974,385,989

당기법인세자산	144,104,100	121,473,950

재고자산	1,331,134,962	1,432,859,720

비유동자산	236,744,092,608	233,795,651,167

금융기관예치금	1,574,060	206,771,814

기타금융자산	68,410,265,824	60,807,188,502

기타수취채권	18,125,648,004	17,636,618,281

유형자산	74,435,422,059	76,848,876,580

무형자산	48,038,208,230	49,173,718,442

기타자산	150,236,440	91,378,808

이연법인세자산	27,582,737,991	29,031,098,740

자산총계	338,981,568,257	341,118,210,611

부채

유동부채	128,930,153,245	127,265,723,511

매입채무	6,190,700,287	4,947,974,073

단기차입금	44,896,538,461	45,473,838,394

기타금융부채	11,925,936,111	10,251,686,821

기타지급채무	37,369,885,987	36,357,240,414

당기법인세부채	860,201,418	872,375,936

기타부채	27,686,890,981	29,362,607,873

비유동부채	41,644,652,672	44,462,811,421

차입금	9,058,392,000	10,330,584,000

종속기업우선주부채	9,383,483,672	9,383,483,672

기타금융부채	15,491,939,165	17,117,110,667

기타지급채무	50,000,000	20,000,000

기타부채	6,165,905,849	5,991,741,081

이연법인세부채	1,494,931,986	1,619,892,001

부채총계	170,574,805,917	171,728,534,932

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	147,163,781,933	148,319,102,068

자본금	11,248,599,000	11,248,599,000

자본잉여금	233,884,851,595	233,884,851,595

이익잉여금	(38,902,448,686)	(31,468,681,790)

기타자본구성요소	(2,225,285,900)	(2,225,285,900)

기타포괄손익누계액	(56,841,934,076)	(63,120,380,837)

비지배지분	21,242,980,407	21,070,573,611

자본총계	168,406,762,340	169,389,675,679

자본과부채총계	338,981,568,257	341,118,210,611

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	68,656,642,296	68,656,642,296	64,557,345,574	64,557,345,574

영업비용	75,735,347,522	75,735,347,522	76,308,111,101	76,308,111,101

영업이익(손실)	(7,078,705,226)	(7,078,705,226)	(11,750,765,527)	(11,750,765,527)

금융수익	798,143,339	798,143,339	422,593,797	422,593,797

금융비용	939,337,573	939,337,573	769,552,905	769,552,905

기타영업외수익	344,943,970	344,943,970	224,534,554	224,534,554

기타영업외비용	304,023,157	304,023,157	112,522,617	112,522,617

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,178,978,647)	(7,178,978,647)	(11,985,712,698)	(11,985,712,698)

법인세비용	(82,381,453)	(82,381,453)	315,313,414	315,313,414

분기순이익	(7,261,360,100)	(7,261,360,100)	(11,670,399,284)	(11,670,399,284)

지배기업소유주지분	(7,433,766,896)	(7,433,766,896)	(11,383,683,084)	(11,383,683,084)

비지배지분	172,406,796	172,406,796	(286,716,200)	(286,716,200)

기타포괄손익	6,278,446,761	6,278,446,761	(9,186,909,521)	(9,186,909,521)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,006,379,085	6,006,379,085	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,006,379,085	6,006,379,085	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	272,067,676	272,067,676	11,182,759	11,182,759

해외사업환산손익	272,067,676	272,067,676	11,182,759	11,182,759

분기총포괄손익

지배기업소유주지분	(1,155,320,135)	(1,155,320,135)	(20,570,592,605)	(20,570,592,605)

비지배지분	172,406,796	172,406,796	(286,716,200)	(286,716,200)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(332)	(332)	(508)	(508)

희석주당손익 (단위 : 원)	(332)	(332)	(508)	(508)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초)	11,248,599,000	233,884,851,595	5,550,202,531	(14,580,087,675)	(2,225,285,900)	233,878,279,551	37,496,386,899	271,374,666,450

1.당기총포괄손익

분기순이익	(11,383,683,084)	(11,383,683,084)	(286,716,200)	(11,670,399,284)

기타포괄손익-공정가치평가손익	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)	(9,198,092,280)

해외사업환산손익	11,182,758	11,182,758	11,182,758

2022.03.31 (분기말)	11,248,599,000	233,884,851,595	(5,833,480,553)	(23,766,997,197)	(2,225,285,900)	213,307,686,945	37,209,670,699	250,517,357,644

2023.01.01 (기초)	11,248,599,000	233,884,851,595	(31,468,681,790)	(63,120,380,837)	(2,225,285,900)	148,319,102,068	21,070,573,611	169,389,675,679

1.당기총포괄손익

분기순이익	(7,433,766,896)	(7,433,766,896)	172,406,796	(7,261,360,100)

기타포괄손익-공정가치평가손익	6,006,379,085	6,006,379,085	6,006,379,085

해외사업환산손익	272,067,676	272,067,676	272,067,676

2023.03.31 (분기말)	11,248,599,000	233,884,851,595	(38,902,448,686)	(56,841,934,076)	(2,225,285,900)	147,163,781,933	21,242,980,407	168,406,762,340

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	2,304,239,381	(2,553,133,932)

영업으로부터 창출된 현금	2,859,978,990	(2,336,050,684)

분기순이익(손실)	(7,261,360,100)	(11,670,399,284)

분기순이익에 대한 조정	9,297,934,821	7,870,335,887

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	823,404,269	1,464,012,713

이자의 수취	220,604,048	391,378,472

이자의 지급	(412,114,583)	(172,093,854)

법인세의 회수(납부)	(364,229,074)	(436,367,866)

투자활동현금흐름	(1,909,896,491)	6,136,338,331

금융기관예치금의 감소	23,389,145,098	30,542,297,730

기타금융자산의 감소	748,472,900

기타수취채권의 감소	264,862,869	8,712,500

유형자산의 처분	35,695,364	14,474,545

금융기관예치금의 증가	(22,564,200,475)	(17,152,256,475)

기타금융자산의 취득	(2,009,957,261)

기타수취채권의 증가	(120,600,000)	(73,509,968)

유형자산의 취득	(2,698,453,601)	(5,609,138,938)

무형자산의 취득	(216,345,746)	(332,756,702)

재무활동현금흐름	(5,825,735,878)	(63,149,739)

차입금의 차입	180,913,637	4,070,000,000

차입금의 상환	(2,230,405,570)	(969,933,330)

기타금융부채의 상환	(3,776,243,945)	(3,163,216,409)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	192,923,577	47,091,512

현금및현금성자산의 증가	(5,238,469,411)	3,567,146,172

기초현금및현금성자산	35,022,702,961	24,192,862,337

기말현금및현금성자산	29,784,233,550	27,760,008,509