카페24 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	47,291,709,031	68,221,249,500

현금및현금성자산	12,158,439,593	14,259,146,022

금융기관예치금	7,105,203,606	29,039,727,526

기타금융자산	2,390,158,487

매출채권	24,097,457,495	18,640,564,088

기타수취채권	1,145,383,304	1,545,001,728

기타자산	2,028,465,732	2,121,178,240

재고자산	756,759,301	225,473,409

비유동자산	262,208,161,867	102,839,634,914

기타금융자산	123,408,404,162	1,000,000,000

종속기업투자	74,437,478,193	59,302,971,683

기타수취채권	3,946,830,824	2,816,777,254

유형자산	50,641,797,263	32,895,678,828

무형자산	4,258,344,054	3,898,628,388

이연법인세자산	5,515,307,371	2,925,578,761

자산총계	309,499,870,898	171,060,884,414

부채

유동부채	49,244,294,979	44,777,247,454

매입채무	5,854,344,095	1,494,433,686

유동성장기차입금	2,933,640,000	1,116,000,000

기타지급채무	24,521,982,077	23,270,088,353

당기법인세부채	862,375,551

기타금융부채	2,004,695,317	2,950,974,494

기타부채	13,929,633,490	15,083,375,370

비유동부채	26,270,145,112	7,761,252,561

장기차입금	12,954,120,000	5,578,000,000

기타금융부채	10,464,298,330	290,373,475

기타부채	2,851,726,782	1,892,879,086

부채총계	75,514,440,091	52,538,500,015

자본

자본금	11,077,951,000	4,715,298,500

자본잉여금	219,672,067,295	94,342,893,285

자본조정	(2,969,471,500)	(1,434,423,700)

기타포괄손익누계액	(8,835,009,690)

이익잉여금	15,039,893,702	20,898,616,314

자본총계	233,985,430,807	118,522,384,399

자본과부채총계	309,499,870,898	171,060,884,414

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	50,790,255,100	146,548,303,989	43,723,306,405	123,934,699,931

영업비용	55,723,960,562	153,350,624,680	41,353,126,064	118,904,908,741

영업이익(손실)	(4,933,705,462)	(6,802,320,691)	2,370,180,341	5,029,791,190

금융수익	104,395,040	309,853,327	143,771,732	536,749,161

금융비용	(4,765,634)	314,369,920	28,456,119	97,732,996

기타영업외수익	279,730,194	388,585,395	(39,373,160)	29,454,324

기타영업외비용	90,489,513	209,710,405	55,894,115	182,242,904

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,635,304,107)	(6,627,962,294)	2,390,228,679	5,316,018,775

법인세비용	(561,916,097)	(769,239,682)	287,688,304	516,588,708

당기순이익	(4,073,388,010)	(5,858,722,612)	2,102,540,375	4,799,430,067

기타포괄손익	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

당기총포괄손익	(12,908,397,700)	(14,693,732,302)	2,102,540,375	4,799,430,067

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(201)	(304)	112	255

희석주당손익 (단위 : 원)	(201)	(304)	112	255

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,342,893,285	12,428,145,392	111,486,337,177

1.당기총포괄손익

당기순이익	4,799,430,067	4,799,430,067

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

무상증자

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(964,925,700)	(964,925,700)

2020.09.30 (기말자본)	4,715,298,500	94,342,893,285	17,227,575,459	(964,925,700)	115,320,841,544

2021.01.01 (기초자본)	4,715,298,500	94,342,893,285	20,898,616,314	(1,434,423,700)	118,522,384,399

1.당기총포괄손익

당기순이익	(5,858,722,612)	(5,858,722,612)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,835,009,690)	(8,835,009,690)

2.자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

무상증자	4,702,068,000	(4,702,068,000)

유상증자	1,660,584,500	130,031,242,010	131,691,826,510

자기주식 거래로 인한 증감	(1,535,047,800)	(1,535,047,800)

2021.09.30 (기말자본)	11,077,951,000	219,672,067,295	15,039,893,702	(8,835,009,690)	(2,969,471,500)	233,985,430,807

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	4,907,982,314	14,187,057,334

영업으로부터 창출된 현금	5,750,855,362	14,722,227,793

당기순이익(손실)	(5,858,722,612)	4,799,430,067

당기순이익조정을 위한 가감	11,220,086,245	8,920,883,765

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	389,491,729	1,001,913,961

이자수취(영업)	179,315,021	340,285,195

이자지급(영업)	(132,965,628)	(97,732,996)

법인세납부(환급)	(889,222,441)	(777,722,658)

투자활동현금흐름	(11,777,569,815)	(36,467,634,799)

기타수취채권의 감소	1,020,686,685	356,435,588

금융기관예치금의 감소	145,444,804,032	14,730,126,271

유형자산의 처분	3,973,000	1,713,219

금융기관예치금의 취득	(121,119,927,889)	(33,797,001,656)

기타금융자산의 취득	(2,001,781,291)	(500,000,000)

기타수취채권의 증가	(1,599,966,000)	(827,833,500)

종속기업투자	(15,134,506,510)	(2,103,560,000)

유형자산의 취득	(17,288,784,892)	(13,633,592,194)

무형자산의 취득	(1,102,066,950)	(693,922,527)

재무활동현금흐름	4,734,958,224	823,808,465

차입금의 증가	10,236,000,000	3,766,000,000

차입금의 상환	(1,042,240,000)

기타금융부채의 상환	(2,923,753,976)	(1,977,265,835)

자기주식의 취득	(1,535,047,800)	(964,925,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,922,848	(1,308,099)

현금및현금성자산의 증가	(2,100,706,429)	(21,458,077,099)

기초현금및현금성자산	14,259,146,022	37,564,952,681

기말현금및현금성자산	12,158,439,593	16,106,875,582