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메디아나 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 30 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 메디아나
대 표 이 사 : 곽 민 철
본 점 소 재 지 : 강원도 원주시 문막읍 동화공단로 132
(전 화)033-742-5400
(홈페이지) http://www.mediana.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 권세홍
(전 화)033-742-5400
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 메디아나이며, 영문 명칭은 MEDIANA Co.,Ltd 입니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 의료기기의 제조, 판매사업 등을 영위할 목적으로, 1995년 6월 19일 설립되었습니다. 또한 2014년 10월 7일에 코스닥시장 상장되어 매매가 개시되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분	내용

주소	강원도 원주시 문막읍 동화공단로 132

전화번호	033-742-5400

홈페이지	http://www.mediana.co.kr

라. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

마. 중소기업 등 해당 여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당 됩니다. 해당 여부>

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용 당사는 의료기기 전문기업으로 우수한 기술 및 연구인력, 기술인력을 바탕으로 환자감시장치,심장충격기 등을 제조하여 해외 및 국내에 공급하고 있습니다.자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항 ■ 신용등급 평가회사 :(주)나이스디엔비

결산기준일	신용등급	등급평가일	등급유효기간

2023/12/31	e-2-	2024/05/02	2025/05/01

2022/12/31	e-2-	2023/05/02	2024/05/01

2021/12/31	e-30	2022/05/02	2023/05/01

아. 주권상장에 관한 사항 (또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항>

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2014년 10월 07일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동 현황공시대상기간(최근 5개년) 중 당사 자본금 변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주) 종류 구분 제30기 3분기(2024년) 제29기(2023년) 제28기(2022년) 제27기(2021년) 제26기(2020년) 보통주 발행주식총수 18,598,223 16,000,000 16,000,000 16,000,000 8,650,496 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 9,299,111,500 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 4,325,248,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 9,299,111,500 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 4,325,248,000 ※ 2023년 11월 20일 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 최대주주(주식회사 셀바스에이아이) 및 그 특수관계인, 우리사주조합을 대상으로 보통주 2,598,223주를 발행하였습니다. 해당 주식은 2024년 1월 25일 추가 상장되었습니다.
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 당사의 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 본 보고서 작성기준일 현재 회사가 발행한 주식 총수는 보통주 18,598,223주 입니다.

현황>

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주식	기타주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	21,779,013	-	21,779,013	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,180,790	-	3,180,790	-

1. 감자	3,180,790	-	3,180,790	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	18,598,223	-	18,598,223	-

Ⅴ. 자기주식수	38,373	-	38,373	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	18,559,850	-	18,559,850	-

※ 2023년 11월 20일 제3자배정 유상증자(보통주 2,598,223주)를 결정하였으며, 2024년 1월 25일 추가 상장되었습니다. 2. 자기주식

및 처분 현황>

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	36,452	-	-	-	36,452	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	36,452	-	-	-	36,452	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	1,921	-	-	-	1,921	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	38,373	-	-	-	38,373	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

취득ㆍ처분 이행현황>

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2020.12.28	2025.12.14	38,123	36,123	94.75	2020.12.23
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력 당사 정관의 최근 개정일은 제 29기 정기주주총회일인 2024년 3월 26일입니다.공시대상기간 중 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 26일	제29기 정기주주총회	■표준정관 내용 반영	현행 표준정관 개정내용 반영

2024년 01월 08일	제29기 임시주주총회	■이사의 수■감사위원회 신설	선임가능 이사의 수 조정감사위원회 운영을 위한 정관내용 개정

2023년 03월 27일	제28기 정기주주총회	■사업목적 추가■감사의 수 변경	사업목적 추가조문정비

2022년 03월 24일	제27기 정기주주총회	■발행예정주식의 총수■주주명부 작성,비치	발행할 주식 총수 확대전자증권법 규정 내용 반영

2021년 03월 23일	제26기 정기주주총회	■개정 상법 내용 반영	상법 개정에 따른 문구 변경

2020년 06월 09일	제25기 임시주주총회	■사업목적 추가	사업목적 추가

나. 사업목적 현황 공시서류작성기준일 현재 당사 정관상 명시된 회사의 사업목적 및 사업영위 여부는 다음과 같습니다.

구 분 사업목적 사업영위 여부 1 의료기 제조 판매, 수출입업 영위 2 전자기기 제조 판매, 수출입업 영위 3 물품매도확약서 발행업 영위 4 전자기기 기술용역업 영위 5 의료기기 판매업 영위 6 의료기기 및 전자기기의 연구개발용역 영위 7 부동산 임대업 미영위 8 소프트웨어 개발 및 판매업 영위 9 의료기기 렌탈 및 판매업 영위 10 진단 및 치료를 목적으로 하는 바이오 의약품, 의료기기, 개발, 제조, 판매 미영위 11 인터넷 및 모바일을 활용한 전자상거래 및 의료정보 관련 사업 미영위 12 기타 직물제품 제조업 미영위 13 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업 미영위 14 물류창고업 미영위 15 각호에 관련되는 부대사업 영위

다. 사업목적 변경 현황1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2023년 03월 27일	-	14.물류창고업

2. 변경 사유

당사는 이사회 검토 및 제안에 따라, 사업 다각화와 관련하여 아래와 같이 사업목적을 추가하였습니다.

14. 물류창고업

변경 취지 및 목적, 필요성	향후 의료기기 유통과 관련된 물류창고업을 고려하여 사업목적을 추가하였습니다.

사업목적 변경 제안 주체	사업목적 변경 관련 이사회 결의('23.02)

해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등	의료기기 유통 물류업을 확장하려고 검토하였으며, 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업인 의료기기 제조,유통에 미칠 영향은 미미한 수준으로 입니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표 공시대상기간중 정관상 사업목적 추가 현황은 아래와 같습니다. 추가 현황표>

구 분	사업목적	추가일자

1	물류창고업	2023년 03월 27일

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

의료기기 제조 및 유통을 하면서 의료기기 유통과 관련한 물류창고업을 고려하였습니다.2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성의료기기 유통과 관련된 물류창고업을 고려하여 물류창고업 전반적인 시장규모등은 고려하지 않았습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등향후 의료기기 유통과 관련된 물류창고업을 고려하여 사업목적을 추가하였으며 회사에서 소유하고 있는 토지를 활용하여 물류창고업을 추가하였으나 토지용도가 물류창고업을 영위할 수 없는 토지임을 확인하였으며 이런 사유로 향후 사업목적 추진이 어렵습니다.

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)향후 의료기기 유통과 관련된 물류창고업을 고려하여 사업목적을 추가하였으며 회사에서 소유하고 있는 토지를 활용하여 물류창고업을 추가하였으나 토지용도가 물류창고업을 영위할 수 없는 토지임을 확인하였으며 이런 사유로 향후 사업목적 추진이 어렵습니다.

5. 기존 사업과의 연관성회사는 주력사업인 의료기기 제조,유통을 영위하면서 의료기기 물류창고업을 통해 의료기기 유통을 확대하려 고려하였습니다.

6. 주요 위험물류창고업을 사업목적 추가하였으나 회사 소유 토지의 활용가능성이 없어 사업추진이 어렵습니다. 사업목적 추가와 관련하여 사업추진 가능성이 없어 주요위험 내용도 없습니다.

7. 향후 추진계획

전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기	소유 토지를 활용하여 물류창고업을 사업목적 추가하였으나 토지용도가 물류창고업을 영위할수 없어 사업추진이 어렵습니다.

향후 1년 이내 추진 예정사항	소유 토지를 활용하여 물류창고업을 사업목적 추가하였으나 토지용도가 물류창고업을 영위할수 없어 사업추진이 어렵습니다.

조직 및 인력확보계획	소유 토지를 활용하여 물류창고업을 사업목적 추가하였으나 토지용도가 물류창고업을 영위할수 없어 사업추진이 어려우며 조직 및 인력확보 계획이 없습니다.

8. 미추진 사유

가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 당초 계획인 소유토지를 활용한 사업목적을 진행할수 없어 사업추진이 어렵습니다.나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 당초 계획인 소유토지를 활용한 사업목적을 진행할수 없어 추진계획이 없으며 향후 추진 계획도 없습니다.다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용 소유토지의 활용가능성이 없어 향후 사업추진 계획이 없습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 의료기기 전문기업으로 우수한 기술 및 연구인력, 기술인력을 바탕으로 환자감시장치,심장충격기 등을 제조하여 해외 및 국내에 공급하고 있습니다.당기말 현재 당사의 주요 제품별 매출현황 및 비율은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위: 천원, %)

구 분	구체적용도	매출액	비율

환자감시장치	Patient Monitor	5,415,838	12.6%

Pulse Oximeter	12,635,917	29.4%

심장충격기	AED	10,758,553	25.1%

defibrillator	2,057,013	4.8%

기타제품	기타	3,443,223	8.0%

상품 및 기타	-	8,618,413	20.1%

합 계	-	42,928,957	100.0%

[주요 제품]

구분	구체적용도	내용

의료기기	환자감시장치	Patient Monitor	병원에서 환자의 대한 심전도(ECG), 심박수(HR), 비침습적 혈압(NIBP), 산소 포화도(SpO2), 맥박수(PR), 호흡수(RR) 등을 모니터링하는 의료기기

산소포화도측정기	Pulse Oximeter	병원에서 환자의 산소포화도를 모니터링하는 의료기기

심장충격기	자동심장충격기	AED	전기충격을 통해 심장의 세동을 제거하고 심장활동을 정상화하여 환자의 생명을 구하고 생존율을 높이는 자동심장충격기

고급형심장충격기	Defibillator	전기충격을 통해 심장기능을 소생시키는 고급형시장충격기로 구급차 등 응급처치 환경에서 사용하는 고급형 심장충격기
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료

당사는 미국의 C사, 일본의 O사등에서 전자부품등을 수입하고 있으며 원재료 매입중 수입부분이 차지 하는 비율은 년간 총 원재료 매입액중 40%~50% 가량 됩니다. 주요 원재료등 가격변동추이(단위:원)는 다음과 같습니다.

품 목	매입형태	제30기 3분기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)	제27기(2021년)

전자부품	국 내	41,968	65,673	63,671	45,132

수 입	105,983	90,754	84,541	74,560

LCD	국 내	17,387	15,261	20,549	44,817

수 입	69,914	126,442	82,338	96,818

SMPS	국 내	14,114	12,134	12,867	16,371

수 입	-	-	-	-

Extension	국 내	-	-	-	-

수 입	41,873	40,447	38,363	35,272

PCB	국 내	4,112	3,446	4,087	3,663

수 입	-	-	-	-

BATTERY	국 내	57,179	43,776	40,278	39,275

수 입	-	-	-	-

※ 원재료 가격 산출은 품목별 총 매입액을 품목별 총 매입수량으로 나누어 산출 하였습니다. 원재료 가격의 변동은 매입규모에 따른 가격할인 및 환율의 변화에 주 원인이 있습니다.

2. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 의료기기 제조업의 특성상 당사는 생산인력이 제조라인에서 다품종의 의료장비 제품을 생산하는 시스템을 운영하고 있습니다. 또한 생산이 주로 조립공정으로 이루어지므로 투입인원의 생산가능시간이 생산능력을 측정할 수 있는 지표가 되고 있습니다. 따라서 다음과 같은 방식으로 생산능력을 산출하였습니다. 생산 가능시간 측정>

구 분	제30기 3분기(2024년)

A	년간근무일수	178

B	일 작업시간	7.08

C=A*B	1인당 생산가능시간	1,260.833

D	평균근무인원	36

E=C*D	총 생산가능시간	45,390

E*60분	총 생산가능시간(분)	2,723,400

주1) 평균 근무인원은 제품의 제조에 직접적으로 투입된 평균인원 입니다. 측정 (단위 : 분/1대)>

구 분	모 델 명	표준작업시간

환자감시장치	YM6000	90

M20	61

M2000	75

M32	71

M40	68

M50	77

V10	57

V20	69

NBSPMS	20

PISCES	10

제세동기	D500	114

D700	113

D100	105

A15	41

A16	39

체성분분석기	I20	205

I30	212

I50	205

생산실적에 따른 평균작업시간	19.85

산출>

구 분	환자감시장치 외

실 생산수량	83,903

표준작업시간(분)	19.85

총생산가능 시간(분)	2,723,400

생산능력	105,106

가 동 율	79.8%

나. 생산실적 및 가동률당사의 2024년 3분기 총생산실적(환자감시장치류외)은 83,903대 입니다. 당 사업년도의 환자감시장치외 생산라인의 가동률은 79.8%로 집계 되었습니다. 다. 생산설비의 현황등 (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각(*)	기말장부가액

증가	감소

메디아나및종속기업	자가	원주시 문막읍	토지	5,925,008	-	-	-	5,925,008

자가	원주시 문막읍	건물	4,915,224	-	-	(200,043)	4,715,181

자가	원주시 문막읍	구축물	8,559	-	-	(1,744)	6,815

자가	원주시 문막읍	기계장치	455,225	24,600	-	(157,315)	322,510

자가	원주시 문막읍	차량운반구	81,496	1,269	(1)	(13,235)	69,529

자가	원주시 문막읍	공구와기구	1,171,566	42,408	(25)	(459,825)	754,124

자가	원주시 문막읍	비품	142,439	249,918	(20)	(51,337)	341,000

자가	원주시 문막읍	사용권자산	502,298	85,193	-	(279,661)	307,830

자가	원주시 문막읍	건설중인자산	-	49,980	-	-	49,980

합 계	13,201,815	453,368	(46)	(1,163,160)	12,491,977

※ 당기 상각비용에는 환율변동효과가 함께 포함되어 있습니다. 당사는 강원도 원주시에 본사 및 공장이 위치해 있으며, 서울에 사무소를 두고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

매출은 제품매출, 상품매출, 기타매출로 구분 할 수 있으며 제품매출은 주로 환자감시장치가 주를 이루고 있으며, 제세동기등의 매출이 크게 성장하고 있습니다.상품매출은 인공호흡기, 의료용 계측기등이 있으며, 기타매출은 제품의 A/S 및 Calibration등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 매출의 세부 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원)

사업부문	매출유형	품 목	제30기 3분기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)

의료기제조 및 판매수출입외	제품	환자감시장치	수 출	16,698,923	28,893,430	27,063,696

내 수	1,352,832	2,116,077	8,243,228

합 계	18,051,755	31,009,507	35,306,924

제세동기	수 출	8,912,065	24,727,700	12,769,473

내 수	3,903,501	6,448,077	5,479,202

합 계	12,815,566	31,175,777	18,248,675

기타	수 출	595,705	973,439	943,397

내 수	2,847,518	2,395,472	1,713,537

합 계	3,443,223	3,368,911	2,656,934

제품합계	수 출	26,206,693	54,594,569	40,776,566

내 수	8,103,851	10,959,626	15,435,967

합 계	34,310,544	65,554,195	56,212,533

상품	상품	수 출	3,149,666	4,082,066	3,560,060

내 수	4,270,332	6,826,555	6,675,470

합 계	7,419,998	10,908,621	10,235,530

기타	기타	수 출	629,021	1,167,031	602,441

내 수	569,394	791,356	1,296,228

합 계	1,198,415	1,958,387	1,898,669

합 계	수 출	29,985,380	59,843,666	44,939,067

내 수	12,943,577	18,577,537	23,407,665

합 계	42,928,957	78,421,203	68,346,732

나. 판매방법 및 조건- 국내판매 : 서울 경기지역은 직판 체제이며 서울/경기를 제외한 지역은 지방 대리점을 통하여 판매를 하고 있습니다.대리점 매출의 경우 유효담보를 설정, 담보범위 내에서 매출을 하고 있습니다. - 해외판매 : 세계적 다국적 기업인 medtronic외 Siemens 사등에 ODM 납품을 하고 있으며, 해외대리점을 통하여 직판수출하고 있습니다. 다. 판매전략 (1) 국내시장 국내시장의 경우, 각종 전시회 및 관련 학회 참가를 통해 제품을 홍보하고, 주요 병원의 신설 내지 증설계획을 파악하여 수요에 사전대응 하는 방식의 판매 전략을 추진하고 있습니다. 국내 판매 진흥을 위한 주요 활동은 아래와 같습니다.

- 국내 전시회 및 학회 정기 참가

- 주요 병원 의공실 방문 및 당사 초청 견학 행사 진행

- 지역별 우수 대리점 발굴 및 거래 대리점과의 협력 증진 도모(대리점 세분화)

- 의공 관련 대학 및 의공 관련 직업훈련원 방문 및 사업 협력

- 신규 시장 확대(의원 및 노인병원, 동물병원, 치과, 민간시장 등)

- 프로젝트 발굴 및 지원 조달 사업 참여

(2) 해외시장 ODM 제품의 경우, 당사의 구매 희망 수량 만큼 당사가 제조하여 당사의 구매 부서로 일괄판매하게 되면 매출이 발생하는 구조로서 고정 공급 계약 물량에 대해서는 별도의 판매 전략이 필요하지 않으나, 당사의 추가적인 제품 개발 계획 및 기존 판매 제품의 매출 확대를 위한 사양 변경 등 추가적인 개발 요구에 대응하는 방식으로 판매 증대를 유도하고 있습니다.

자체 브랜드 제품의 경우, 해외 전시회, 대륙별 거점 의료 학회 등에 참가하고, 각 국가별 대리점 마케팅 지원 (홍보물 지원, 제품 서비스 교육 등) 활동 등을 통해 기존 판매를 지원하며, 아울러 대리점 미보유 국가에 대해서 양질의 대리점을 구축하도록 하는 판매 전략을 수립하고 있습니다. 이를 위해 연중 영업 사원들의 해외 출장 및 전시회 참가, 의료 장비 전문 간행물을 통한 제품 홍보 등을 시행하고 있습니다.해외 시장 판매 증진을 위한 주요 활동은 아래와 같습니다.

- 해외 주요 거점 전시회 참가 (독일, 브라질, 미국, 싱가폴, 두바이 등) : 대리점 확대

- 해외 주요 대리점 방문 및 학회 참가 지원 : 국가별 판매 증진 지원

- 해외 지원 사업 및 주요 프로젝트 색출 및 참가 : EDCF, KOICA 해외 지원 사업 등

라. 주요매출처 2024년 3분기 연결회사 매출의 10%이상을 차지하는 주요고객은 Medtronic(covidien) 매출 비중은 33.2% 입니다. 마. 수주상황 연결회사는 단기 P/O를 받아 한달 이내 납기를 진행하는 주문생산방식으로 매출이 발생함으로 수주상황의 기재는 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험,공정가치 이자율 위험,현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 주요 시장위험 내용 (1)환율변동위험연결회사는 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채무의 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

(2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 이자율변동으로 인한 재무상태표 항목(금융자산, 금융부채)의 가치변동 (공정가치)위험 및 여유자금의 운용 및 조달에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 차입금 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 다만, 여유자금운용 및 조달은 대부분 고정금리로 운용하고 있으며, 이자율 변동으로 인한 시장위험의 정도는 미미한 수준입니다.

(3) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 나. 위험관리방식

(1) 유동성위험관리유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결회사는 중소기업은행 등과 수출입금융, 어음할인, 기타 대출 등과 관련하여 한도약정을 포함한 유동성위험에 대응하기 위한 여신한도를 가지고 있습니다

(2)자본위험관리

연결회사의 자본관리 정책은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 연결회사는 건전한 자본구조를 유지하기 위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 이 비율은 순부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한금액이며 자본은 연결재무상태표의 자본 금액입니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제30기 3분기(2024년)	제29기(2023년)

부채	11,348,464	11,284,089

현금및현금성자산	(15,272,730)	(35,523,584)

순부채(A)	-	-

자본 (B)	124,995,156	100,638,279

부채비율(A/B)	0.00%	0.00%

다. 위험관리조직연결회사는 환리스크 관리만을 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있지는 않습니다. 그러나 주관부서로서 경영관리부에서 거래 금융기관등의 환리스크 관리에 대한 컨설팅등을 받아 집중하여 관리하고 있습니다. 라. 파생상품 등에 관한 사항연결회사의 당기 중 파생상품거래에 따른 손익은 아래와 같습니다. (단위:천원)

구 분	제30기 3분기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)

파생상품거래이익	-	107,425	-

파생상품거래손실	-	-	42,675
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약 - 2011. 06 (美) Covidien사와 ODM 계약 체결- 2014. 06 한국 (주)에스원사와 저출력 심장충격기 개발 및 공급계약 체결- 2017. 03(日) Medtronic Japan사와 환자감시장치 설계개발 계약 체결- 2021. 07(美) HealthCare International사와 체지방분석기 대리점 계약 체결

- 2023. 01(UK) Reliance Medical Ltd. AED 모델A15 공급계약 체결

2. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설 연구소를 별도 운영하고 있으며, 동 연구소에서는 신제품의 하드웨어 및 소프트웨어의 연구,개발, 국내외 인증업무등을 진행 하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직

다. 연구개발 비용회사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

과 목	제30기 3분기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)

원 재 료 비	232,527	149,249	227,710

인 건 비	1,825,042	2,475,802	2,297,702

감 가 상 각 비	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-

기 타	1,360,167	1,521,324	1,922,035

연구개발비용 계	3,417,736	4,146,375	4,447,447

회계처리	판매비와 관리비	3,417,736	4,146,375	4,447,447

제조경비	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	8.02%	5.32%	6.56%

라. 연구개발 실적회사의 연구개발 주요실적은 다음과 같습니다.

제품군	주요기능	모델명

다중생체신호
측정기
(Patient Monitor)	심전도, 혈압, 산소포화도, 맥박, 호흡, 체온기능,
호기말 이산화탄소농도 등 환자의 생체신호를 지속적으로 감시하여 의료진에게 알려(시각적,청각적)주는 기능과 환자에게 이상상황이 발생 하였을때 알람을 울려 응급상황을 효과적으로 대처 할 수 있음. 최근병원에서는 필수장비로 인식함.
(신생아실,중환자실,수술실,응급실,마취과,회복실등)	*YM1000*YM6000*M20/30*M32*M40*M2000*M50*DSL-8001*V10*V20

혈중산소
포화도측정기
(Pulse Oximeter)	혈중산소포화도, 분당펄스 수를 측정하는 기기이며, 환자의 상태가 설정된 기준에 벗어날 경우 알람으로 알려주는 기능이 있으며, 무선데이터 전송시스템, 무선호출시스템, 데이터 수집시스템, Central Monitoring System 을 연결할 수 있는 확장성도 지녔음.
(수술실,회복실,중환자실,일반병동,응급실,호흡 및 수면에 관한 연구, 진폐증 환자의 재택진료 등)	*N560*P10*P30*NBSPMS(LIBRA)*BIGBIRD*BIRDIE*Pisces

자동심장충격기
(AED/
Automated External Defibrillator)	의식, 호흡, 맥박이 없는 돌연 심장마비 환자에게 적용되며, 시간을 다투는 심장마비의 희생자들이 전기적인 치료에 빨리 효과적으로 접근 할 수 있도록 병원을 포함한 사회 전반에 걸쳐 공공장소 등에 배치되며, 자동으로 심전도 리듬등을 분석하여 음성과 시각적인 ICON창에 의해 환자에게 심실세동을 제거 할 수 있는 전기충격을 전달하도록 유도함.
비의료진이 사용가능하도록 음성안내가 지원되며, 법률개정으로 공공기관에 의무적 설치가 법제화 됨.	*A10*A15*A16

심장충격기(Defibrillator)	심실세동, 심방세동, 심방조동, 심실빈박 등 의 부정맥을 보이는 심장에 고압전류를 극히 단시간 통하게 함으로써 정상적인 맥박으로 회복시키는 제품으로 응급의 대처능력이 갖추어진 병원, 소방서, 구급차에서 주로 사용하고 있음.
또한, 원격관리시스템이 적용돼 3G를 이용한 CDMA/
WDAMA/ GSM 통신장비 연결을 통해 이송중환자의
상태를 실시간으로 전달, 병원 내 의료진이 환자의 정확한 상태를 파악할 수 있도록함.	*D500*M420*D700*D100

체성분분석기
(Body Composition Analyzer)	미세한 전류를 흘려 세포막의 전기 저항값을 측정/분석하는 BIA 기술을 이용하며 다중 주파수 분석을 통해 정확한 체성분 분석 결과를 제공하며, 8점 접촉식 전극법을 통해 정확한 부위별 지방과 근육량이 측정 가능함.
또한, 다양한 체성분 측정방법을 이용하여 개발된 최적의 알고리즘이 적용되었으며, 5세유아부터 78세 성인까지 폭넓은 연령대를 대상으로 시행된 임상시험을 통해 알고리즘의 신뢰성을 검증 하였음	*I20*I30*I50

Physio module	*심초음파 장비에 장착되는 모듈로 심장과 관련된 생체 신호를 측정하여 초음파 장비에 전달하는 기능의 제품* 심전도 신호 측정
* 호흡에 따라 변하는 흉곽 임피던스 측정
* 심장에서 박출하는 혈류에 의해 발생하는 맥박을 경동맥 등에서 측정
* 심장판막 등에서 발생하는 심음을 측정(PCG 신호)	*PhM6*PhM3*PhMH
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보(단위 : 천원)

구분	제30기 3분기	제29기	제28기

2024년 9월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	115,126,419	81,718,454	75,976,212

ㆍ현금및현금성자산	15,272,730	35,523,584	23,746,403

ㆍ매출채권	12,538,765	12,995,985	11,823,220

ㆍ재고자산	15,999,572	12,668,499	19,618,685

ㆍ기타유동금융자산	70,230,531	19,371,173	19,291,253

ㆍ기타유동자산	574,384	740,981	1,109,959

ㆍ반품권자산	395,261	244,094	195,969

ㆍ유동성금융리스채권	111,705	174,138	190,723

ㆍ파생상품자산	3,471	-	-

[비유동자산]	21,217,201	30,203,914	27,469,115

ㆍ유형자산	12,491,978	13,201,816	13,297,993

ㆍ투자부동산	7,492,332	7,492,332	7,492,332

ㆍ무형자산	329,102	418,546	574,698

ㆍ순확정급여자산	-	-	75,728

ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	300	8,145,750	5,050,150

ㆍ기타비유동금융자산	736,330	728,780	677,661

ㆍ기타비유동자산	22,685	17,826	61,278

ㆍ금융리스채권	134,088	198,864	239,275

ㆍ이연법인세자산	10,386	-	-

자산총계	136,343,620	111,922,368	103,445,327

[유동부채]	10,416,322	9,055,795	11,591,729

[비유동부채]	932,142	2,228,294	1,792,278

부채총계	11,348,464	11,284,089	13,384,007

[자본금]	9,299,112	8,000,000	8,000,000

[주식발행초과금]	22,204,647	6,740,141	6,740,141

[기타포괄손익누계액]	2,873,454	9,082,375	6,620,753

[기타자본항목]	2,162,653	952,564	932,752

[이익잉여금]	88,455,290	75,863,199	67,767,674

자본총계	124,995,156	100,638,279	90,061,320

투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024. 01. 01~ 2024. 09. 30	2023. 01. 01~ 2023. 12. 31	2022. 01. 01~ 2022. 12. 31

매출액	42,928,957	78,421,203	68,346,732

영업이익	1,328,216	9,402,287	10,610,098

당기순이익	3,182,958	8,893,422	10,597,921

지배회사지분순이익	3,182,958	8,893,422	10,597,921

기본주당순이익(원)	172	557	664

희석주당순이익(원)	172	557	664

연결에 포함된 회사수	1	1	2

나. 요약 재무정보 (단위 : 천원)

구분	제30기 3분기	제29기	제28기

2024년 9월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	114,159,777	80,653,185	74,614,781

ㆍ현금및현금성자산	15,174,957	34,899,378	22,898,508

ㆍ매출채권	12,496,173	12,948,534	11,868,339

ㆍ재고자산	15,639,159	12,279,250	19,077,248

ㆍ기타유동금융자산	69,768,671	19,371,173	19,281,473

ㆍ기타유동자산	570,380	736,618	1,102,521

ㆍ반품권자산	395,261	244,094	195,969

ㆍ유동성금융리스채권	111,705	174,138	190,723

ㆍ파생상품자산	3,471	-	-

[비유동자산]	22,501,980	31,476,444	28,741,984

ㆍ유형자산	12,417,006	13,114,506	13,234,862

ㆍ투자부동산	7,492,332	7,492,332	7,492,332

ㆍ무형자산	329,102	418,546	574,698

ㆍ순확정급여자산	-	-	81,918

ㆍ종속기업투자	1,359,840	1,359,840	1,359,840

ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	300	8,145,750	5,050,150

ㆍ기타비유동금융자산	736,330	728,780	647,631

ㆍ기타비유동자산	22,685	17,826	61,278

ㆍ금융리스채권	134,088	198,864	239,275

ㆍ이연법인세자산	10,297	-	-

자산총계	136,661,757	112,129,629	103,356,765

[유동부채]	10,366,400	9,002,306	11,512,586

[비유동부채]	932,142	2,228,471	1,793,065

부채총계	11,298,542	11,230,777	13,305,651

[자본금]	9,299,112	8,000,000	8,000,000

[주식발행초과금]	22,204,647	6,740,141	6,740,141

[기타포괄손익누계액]	2,644,699	8,883,820	6,448,655

[기타자본항목]	937,335	(272,754)	(292,566)

[이익잉여금]	90,277,422	77,547,645	69,154,884

자본총계	125,363,215	100,898,852	90,051,114

투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

기간	2024. 01. 01~ 2024. 09. 30	2023. 01. 01~ 2023. 12. 31	2022. 01. 01~ 2022. 12. 31

매출액	42,630,512	77,997,094	67,771,969

영업이익	1,463,617	9,729,409	11,140,055

당기순이익	3,320,643	9,190,657	10,622,264

기본주당순이익(원)	180	576	666

희석주당순이익(원)	180	576	666
6. 배당에 관한 사항

1. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 주주이익 우선을 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 향후에도 주주가치 제고와 주주환원을 지속하기 위하여 꾸준하게 배당 정책을 이어나갈 계획입니다. 당사의 정관상 배당에 관한사항은 다음과 같습니다.

제 12조 (신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제 53조(이익금의 처분)

회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금

4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액

제 54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

※ 제16조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제 55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월,6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

2. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	0.5	0.3
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 01월 10일	유상증자(제3자배정)	보통주식	2,598,223	500	6,460	제3자배정

2021년 09월 23일	무상증자	보통주식	7,349,504	500	-	-

※ 당사는 2024년 1월 10일을 납일일로 하여 최대주주(주식회사 셀바스에이아이) 및그 특수관계인, 우리사주조합을 대상으로 제3자배정 방식으로 보통주 2,598,223주를 발행하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(제3자배정)	-	2024년 01월 10일	운영자금	16,784	운영자금	84	-증권신고서에 명시한 자금조달 목적 중 AI 의료사업을 위한 R D

2. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

단기금융상품	단기중금채	16,700	2024.10 ~ 2025.04	10개월

계	16,700	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 등공시대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

당사는 2024년 7월 3일 이사회 결의에 따라 미래성장을 위한 투자재원 확보를 위해 당사에서 보유하던 타법인 주식에 대한 매각을 결정하였습니다.

1. 자산구분	투자주식

-자산명	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2. 양도금액(원)	12,900,000,000

3. 양도예정일자	계약체결일	2024년 07월 03일

양도기준일	2024년 08월 20일

4. 거래상대방	회사명	이종헌 외 6명

5. 거래대금지급	- 계약금(24.07.03): 1,290,000,000원 - 잔 금(24.08.20): 11,610,000,000원

※관련공시: 2024년 8월 20일 주요사항보고서(유형자산양도결정)

(3) 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항공시대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다(4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항연결재무제표 및 재무제표 작성기준은 본 보고서의 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석' 부분을 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제30기(당기)	삼일회계법인	-	-	-

제29기(전기)	삼일회계법인	적정	-	재고자산 평가의 적정성재화의 판매로 인한 수익인식의 발생사실

제28기(전전기)	삼정회계법인	적정	-	재고자산 평가의 적정성재화의 판매 및 용역의 제공으로 인한 수익인식의 발생사실

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제30기(당기)	삼일회계법인	개별,연결회계감사 및 검토내부회계관리제도 감사	23,000만원	-	-	-

제29기(전기)	삼일회계법인	개별,연결회계감사 및 검토내부회계관리제도 감사	21,000만원	1,750시간	21,000만원	1,738시간

제28기(전전기)	삼정회계법인	개별,연결회계감사 및 검토	13,000만원	1,300시간	13,000만원	1,300시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제30기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제29기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제28기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 01월 11일	회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 4인감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	통합감사계획, 핵심감사항목의 예비 선정, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등

2	2024년 03월 15일	회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 4인감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 내부회계관리제도 감사 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 회사의 내부통제의 유효성 감사

사업연도	감사의 의견	지적사항

제30기	해당사항 없음	해당사항 없음

제29기	본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 메디아나의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.	해당사항 없음

제28기	본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 메디아나의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.	해당사항 없음

나. 내부회계관리제도

회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도	회계감사인	검토의견

제30기	삼일회계법인	해당사항 없음

제29기	삼일회계법인	내부회계관리제도에 대한 감사의견
우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 메디아나(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
내부회계관리제도 감사의견근거
우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.
내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임
경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.
지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.
내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임
우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.
내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.
내부회계관리제도의 정의와 고유한계
회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.
내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.

제28기	삼정회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 7인(사내이사 4인, 사외이사 2인, 기타비상무이사 1인)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회의 운영은 아래와 같은 규정에 의하여 이루어 지고 있습니다.

이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.이사회의 결의는 이사 과반수 출석과 출석이사 과반수로 한다.이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

나. 중요의결사항 등2024년 사업년도부터 본 보고서 작성기준일 현재까지의 주요의결 사항은 아래와 같습니다.

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

곽민철(출석률: 85.7%)	강동원(출석률: 85.7%)	유병탁(출석률: 100%)	김재호(출석률: 100%)	이상헌(출석률: 85.7%)	김준오(출석률: 85.7%)	김광수(출석률: 100%)

찬 반 여 부	찬 반 여 부	찬 반 여 부

1	2024.01.08	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회 운영 규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2024.01.29	2023년 4분기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2024.02.21	제29기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2024.04.24	2024년 1분기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

이사회 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2024.07.03	타법인 주식 양도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

6	2024.07.24	2024년 2분기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2024.09.11	계열회사 간 용역계약 체결의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

다. 이사회 내 위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

당사는 정관 및 관련 법령에서 요구하는 자격요건의 충족여부를 확인하고 있습니다.주주총회 소집통지시 이사 후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다. 이와 같은 법령 및 정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며, 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

직 명	성명	임기만료일	연임여부 및 연임횟수	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계

대표이사	곽민철	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	(주)셀바스에이아이의 대표이사로 (주)셀바스에이아이를 포함한 여러 회사의 대표이사를 역임하며 경영인으로서의 자질을 검증 받음후보자는 (주)셀바스에이아이의 AI 기술력과 당사의 HW 기술을 융합하여 사업적 시너지를 창출할 수 있는 적임자로 판단	경영총괄	-	대표이사

사내이사	강동원	3년(2027.03.26)	연임/2회	이사회	당사의 사장으로 연구개발,영업,경영 전반에 대한 실무 경험을 보유하고 있는 주요 경영진	경영 및 연구총괄	-	-

사내이사	유병탁	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	(주)셀바스헬스케어의 대표이사로 재직중이며, 과거 공인회계사로서의 경력을 바탕으로 전문성을 펼치며 당사의 사내이사로서 중요한 경영 의사결정에 있어 합리적인 의견 제시가 가능할 것이라 판단	경영관리	-	종속회사 사내이사

사내이사	김재호	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	(주)셀바스헬스케어의 재무담당 이사로 재직중이며, 재무적 리스크 관리와 내부회계관리제도 분야에 다양한 경력과 경험을 바탕으로 당사 사내이사로서의 역할을 수행할 수 있을 것이라 판단	경영관리	-	종속회사 사내이사

사외이사	김준오	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	현재 법무법인 한결 파트너 변호사로 재직중이며, 회사의 의사결정에 대해 전문가로서의 합리적 판단을 할 수 있을 것으로 사료되어 추천	경영자문	-	-

사외이사	김광수	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	현재 법무법인 대륙아주 파트너 변호사로 재직중이며,회사의 의사결정에 대해 전문가로서의 합리적 판단을 할 수 있을 것으로 사료되어 추천	경영자문	-	-

기타비상무이사	이상헌	3년(2027.01.08)	신규선임/1회	이사회	공인회계사로서, 폭넓은 경험과 전문성을 토대로 당사경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원 업무를 수행할 것으로 판단	경영자문	-	기타비상무이사

※ 주요경력은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 마. 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.

바. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리부	2	팀장외 1명(평균 근속연수 9년)	- 주주총회, 이사회 운영- 사내 주요 현안 등 관련 정보 제공

사. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	2	-	-	-

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 보고서작성일 기준 현재 감사위원회를 운영하고 있습니다. 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김준오 예 2003~현재 법무법인 한결 변호사2022~현재 금융위원회 증선위 감리위원1995~1996 삼일회계법인 예 회계사(1호 유형) -공인회계사1995~1996 삼일회계법인 김광수 예 2018~현재 법무법인 대륙아주 변호사2017~2018 서울고등법원 판사2016~2017 서울북부지방법원 판사 - - - 이상헌 - 2024~현재 (주)셀바스에이아이 기타비상무이사2005~현재 효림회계법인 이사2000~2001 한국증권업협회1997~2000 삼일회계법인 예 회계사(1호 유형) -공인회계사2005~현재 효림회계법인 이사1995~1996 삼일회계법인 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 2023년 1월 8일 임시주주총회를 통해 감사위원회를 설치하였으며, 그 구성과직무는 당사 정관 제44조(감사위원회), 제45조(감사위원회의 직무)에 의거하여 감사위원회를 운영하고 있습니다. 성명 직위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 김준오 사외이사 이사회 감사위원 없음 관계없음 김광수 사외이사 이사회 감사위원 없음 관계없음 이상헌 기타비상무이사 이사회 감사위원 없음 관계없음

정관 제 44조(감사위원회) 2. 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 총 위원의 3분의 2이상을 사외이사로 한다. 또한 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. 단, 결원으로 인해 사외이사 수가 감사위원회 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 요건에 합치되도록 하여야 한다.
3. 감사위원회 위원의 선임 및 해임은 상법 등 관련 법률이 정한 의결 방법에 따라 주주총회에서 의결한다.
4. 감사위원회 위원은 상법 등 관련 법률이 정한 자격요건을 갖추어야 한다.
5. 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사여야 한다.
6. 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
7. 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
8. 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제 45조(감사위원회의 직무)
1. 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
2. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고 결산재무제표에 대한 감사보고서를 작성하여 주주총회에 보고한다.
3. 감사위원회는 언제든지 회계에 관한 장부기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있으며, 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
4. 감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 보고하여야 한다.
5. 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
6. 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
7. 감사위원회는 외부감사인을 선정하고, 해임을 요청할 수 있다.
8. 감사위원회는 제1항 내지 제7항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
9. 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
10.감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부

1	2024.01.08	대표이사 선임의 건	가결

감사위원회 운영 규정 제정의 건	가결

2	2024.01.29	2023년 4분기 재무제표 승인의 건	가결

3	2024.02.21	제29기 정기주주총회 소집의 건	가결

4	2024.04.24	2024년 1분기 재무제표 승인의 건	가결

이사회 규정 개정의 건	가결

5	2024.07.03	타법인 주식 양도 승인의 건	가결

6	2024.07.24	2024년 2분기 재무제표 승인의 건	가결

7	2024.09.11	계열회사 간 용역계약 체결의 건	가결

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사위원회 위원에 대한 적합한 교육을 검토 중에 있으며, 회사의 주요 안건 및 기타 경영 관련 사항에 관하여 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리부	2	팀장외 1명(평균 근속연수 9년)	회계자료 대응내부회계관리제도등 관련 제반 활동

바. 준법지원인 지원조직 현황※ 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	○

나. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주식	18,598,223	-

기타주식	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주식	38,373	자기주식

기타주식	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주식	-	-

기타주식	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주식	-	-

기타주식	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주식	-	-

기타주식	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주식	18,559,850	-

기타주식	-	-

※ 2023년 11월 20일 제3자배정 유상증자(보통주 2,598,223주)를 결정하였으며, 2024년 1월 25일 추가 상장되었습니다.

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 상법 제 542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 경영상의 목적을 달성하기 위하여 국내외금융기관, 중소기업창업지원법 또는 여신전문금융법에 의해 설립된 창업투자회사(및 중소기업창업투자조합), 신기술사업금융회사(신기술사업투자조합), 신기술도입 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합에게 신주를 발행하는 경우
8. 주권을 거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일	12월31 일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기	매년1월1일 ~ 1월20일

명의개서대리인	한국예탁결제원

공고 방법	회사의 인터넷 홈페이지(www.mediana.co.kr)에 하도록 정관에서 정하고 있습니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재.

라. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	안건	결의내용

제29기정기주주총회(2024년 3월 26일)	제1호 의안 : 제29기 재무제표 및 연결재무제표 등 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의 건(강동원)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3호 의안 : 가결제4호 의안 : 가결

제29기임시주주총회(2024년1월 8일)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 2명)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(김준오)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(김광수)제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 선임의 건(이상헌)제6호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여의 건	제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3호 의안 : 가결제4호 의안 : 가결제5호 의안 : 가결제6호 의안 : 가결

제28기정기주주총회(2023년 03월 27일)	제1호 의안 : 제28기 재무제표 및 연결재무제표 등 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명)제4호 의안 : 감사 선임의 건(안영선)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3호 의안 : 가결제4호 의안 : 가결제5호 의안 : 가결제6호 의안 : 가결

제27기정기주주총회(2022년 3월 24일)	제1호 의안 : 제27기 재무제표 및 연결재무제표 등 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3호 의안 : 가결제4호 의안 : 가결
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)셀바스에이아이	최대주주	보통주식	0	0	5,893,993	31.69	-

(주)셀바스헬스케어	특수관계인	보통주식	0	0	1,083,591	5.83	-

강동원	임원	보통주식	46,343	0.29	46,343	0.25	-

권세홍	임원	보통주식	18,765	0.12	0	0	-

길문종	-	보통주식	6,001,508	37.51	0	0	-

계	보통주식	6,066,616	37.92	7,023,927	37.77	-

-	-	-	-	-	-

※ 2024년 1월8일 최대주주가 (주)셀바스에이아이로 변경되었습니다. ※ 2024년 1월8일 권세홍 부사장은 등기임원에서 사임하여 특수관계인에서 제외 되었습니다.※ 2024년 1월8일 길문종 회장은 지분매각과 등기임원 사임으로 인하여 최대주주에서 제외 되었습니다.

※ 위의 표 기말지분율은 2024년 1월10일 제3자배정 유상증자 주식수를 반영한 2024년 9월30일 기준이며, 현재 발행주식 총수 18,598,223주 기준으로 작성 하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요(1) 최대주주의 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 주, %)

주주명	보유주식수	지분율	비고

(주)셀바스에이아이	5,893,993	31.69	-

- 회사명: 주식회사 셀바스에이아이 (종목코드:108860)- 대표이사: 곽민철- 업종: 인공지능 소프트웨어 개발 및 공급업- 주소: 서울시 금천구 가산디지털1로 19, 20층 (가산동, 대륭테크노타운 18차)- 홈페이지: www.selvasai.com- 설립일: 1999년 3월- 주요 사업 분야: 인공지능 기반 HCI 기술 및 AI 융복합 제품

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)셀바스에이아이	91,363	곽민철	10.06	-	-	곽민철	10.06

-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)셀바스에이아이

자산총계	149,781

부채총계	17,234

자본총계	132,547

매출액	23,355

영업이익	1,285

당기순이익	9,093

※ 상기 재무현황은 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 (주)셀바스에이아이의 2023년 12월 31일 별도재무제표 금액입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

가) 사업현황 주식회사 셀바스에이아이는 1999년 설립, 2009년 코스닥시장에 상장한 국내 1호 인공지능 전문기업입니다.26년간 딥러닝 기술 기반의 전문적인 연구를 통해 음성인식, 음성합성, 필기인식, 영상인식 등 최고의 HCI 기술을 보유하고 있습니다. 이를 통해 현재 음성합성 국내시장점유율 1위, 국내 유일 필기지능 기업, 음성인식(AI 의료 음성인식 솔루션) 인식률 98% 이상, 원천 기술 특허 93건을 보유하고 있습니다.▲HCI(Human Computer Interaction) 부문은 사람 - 컴퓨터 간의 상호작용을 보다 더 쉽게하도록 돕는 HCI 기술에 대한 경쟁력 확보와 함께, 이를 융합하여 고객의 니즈에 맞춘 제품을 공급하고 있습니다. ▲AI Digital Transformation 부문은 HCI 기술과 도메인 특화 데이터를 활용하여 디지털 트랜스포메이션을 주도해 나가고 있습니다. 현재는 Healthcare, Edu-Tech, Mobility, Metaverse/NFT 도메인을 중심으로 AI 융·복합 및 사업화에 주력하고 있습니다. 최근에는 메타버스(Metaverse) Lab 신설을 통해 사업 확장을 진행하고 있습니다. ▲전자사전 부문은 언어 기반 기술이 집약된 모바일 전자사전 솔루션 'DioDict'를 글로벌향 스마트폰에 공급하고 있습니다.메디아나와 함께 'AI 의료' 사업을 새롭게 준비중입니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ※ 해당사항 없습니다.

4. 최대주주 변동현황

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2024.01.08	(주)셀바스에이아이	5,120,000	32.00	주식양수도 계약 체결	총주식 16,000,000 기준

※ 2024년 1월 8일 최대주주가 (주)셀바스에이아이로 변경되었으며, 이후 제3자배정 유상증자에 참여하여 소유주식수는 5,893,993주로 31.69% 지분율을 보유하고 있습니다. 발행주식 총수 18,598,223주 기준입니다..

5. 주식의 분포

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)셀바스에이아이 5,893,993 31.69 - (주)셀바스헬스케어 1,083,591 5.83 - 우리사주조합 740,639 3.98 -

6. 소액 주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	12,376	12,385	99.92	8,742,618	18,598,223	47	발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

곽민철	남	1975.01	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	한국외국어대학교 응용전산학 석사現,(주)셀바스AI 대표이사現.(주)셀바스헬스케어 사내이사現.(주)메디아나 대표이사	-	-	최대주주 및대표이사	2024.01.08~	2027.01.08

강동원	남	1973.07	사장	사내이사	상근	경영총괄	연세대학교 대학원 의용전자공학 박사	46,343	-	-	2001.03.01~	2027.03.26

유병탁	남	1974.04	이사	사내이사	비상근	사내이사	고려대학교 경영학 학사現.(주)셀바스헬스케어 대표이사前.삼정회계법인	-	-	종속회사 사내이사	2024.01.08~	2027.01.08

김재호	남	1975.11	이사	사내이사	비상근	사내이사	인덕대학 전기공학 전문학사現.(주)셀바스헬스케어 경영지원실장前.(주)셀바스AI 사내이사	-	-	종속회사 사내이사	2024.01.08~	2027.01.08

김준오	남	1968.12	이사	사외이사	비상근	감사위원회	서울대학교 경제학과 석사現.법무법인 한결 변호사現.금융위원회 증선위 감리위원前.삼일회계법인	-	-	-	2024.01.08~	2027.01.08

김광수	남	1973.12	이사	사외이사	비상근	감사위원장	서울대학교 법학과 학사現. 법무법인 대륙아주 변호사前. 서울고등법원 판사	-	-	-	2024.01.08~	2027.01.08

이상헌	남	1973.07	이사	기타비상무이사	비상근	감사위원회	연세대학교 경영학과 학사現. 셀바스AI 기타비상무이사現. 효림회계법인 이사前. 삼일회계법인	-	-	기타비상무이사	2024.01.08~	2027.01.08

권세홍	남	1967.04	부사장	미등기	상근	경영관리	한라대학교 의료IT융합학과 학사대성그룹 대성쎌틱(주) 재무담당	18,765	-	-	2003.02.17~	-

신기훈	남	1956.11	부사장	미등기	상근	해외전략	경희대학교 기계공학과 학사삼성테크윈	-	-	-	2016.12.01~	-

이진희	남	1975.04	부사장	미등기	상근	영업총괄	경희대학교 대학원 경영학 석사	1,386	-	-	2003.04.22~	-

한상훈	남	1973.07	이사	미등기	상근	연구소	연세대학교 대학원 의용전자공학 석사	1,861	-	-	2017.08.24~	-

이성호	남	1972.08	이사	미등기	상근	연구소	연세대학교 대학원 의용전자공학 석사	19,152	-	-	2005.07.01~	-

전대근	남	1971.02	이사	미등기	상근	연구소	연세대학교 대학원 의용전자공학 박사	100	-	-	2022.03.21~	-

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

관리	남	27	-	6	-	33	6.6	1,521,522	46,107	-	-	-	-

관리	여	19	-	2	-	21	7.1	756,258	36,012	-

연구	남	35	-	-	-	35	7.8	1,506,345	43,038	-

연구	여	6	-	-	-	6	2.6	190,760	31,793	-

생산	남	30	-	3	-	33	9.7	1,222,454	37,044	-

생산	여	37	-	9	-	46	7.0	961,334	20,899	-

합 계	154	-	20	-	174	7.5	6,158,673	35,395	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	6	526,290	87,715	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	2,000,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	474,866	67,838	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	441,799	110,450	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	33,067	11,022	-

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

길문종	前 대표이사회장	1,436	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

길문종	근로소득	급여	75	주주총회 승인금액 내에서 해당 직위, 담당직무 등을 종합적으로 감안한 지급기준에 따라 지급.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	1,361	주주총회 결의에 의한 임원퇴직금지급규정 따라 지급(계산식:평균임금*근속년수)

기타소득	-	-

주1) 前 길문종 대표이사회장은 2024년 1월 08일 사임하였습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

길문종	前 대표이사회장	1,436	-

권세홍	메디아나 부사장	505	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

길문종	근로소득	급여	75	주주총회 승인금액 내에서 해당 직위, 담당직무 등을 종합적으로 감안한 지급기준에따라 지급.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	1,361	주주총회 결의에 의한 임원퇴직금지급규정 따라 지급(계산식:평균임금*근속년수)

기타소득	-	-

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

권세홍	근로소득	급여	59	주주총회 승인금액 내에서 해당 직위, 담당직무 등을 종합적으로 감안한 지급기준에따라 지급.

상여	10	성과상여 : 사업연도 평가에 의한 개인별 성과급

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	436	주주총회 결의에 의한 임원퇴직금지급규정 따라 지급(계산식:평균임금*근속년수)

기타소득	-	-

주1) 권세홍 부사장은 2024년 1월 08일 등기이사에서 사임하였습니다.

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 18,041 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 - - (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 OOO외12명 직원 2017.12.15 신주교부,자기주식 교부 보통주식 28,000 - - 30,247 - 3,699 2020.12.15~2025.12.14 5,687 X - 강동원 등기임원 2024.01.08 자기주식교부 보통주식 18,174 - - - - 18,174 2026.01.08~2031.01.07 7,640 X - 권세홍 미등기임원 2024.01.08 자기주식교부 보통주식 16,500 - - - - 16,500 2026.01.08~2031.01.07 7,640 X - ※ 2017.12.15부여된 주식매수선택권의 부여주식수, 행사가격은 2021.10.12 무상증자(1주당 0.8537501주)로 인하여 미행사 주식에 대하여 조정되었습니다.※ 공시서류작성기준일(2024년 9월 30일) 현재 종가 : 5,120원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	3	1	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사에 대한 임원 겸직 현황

겸 직 임 원	겸 직 회 사	상근여부

성 명	직 위	회 사 명	직 위	담 당 업 무

신용식	부장	Mediana USA, INC.	대표이사	경영 총괄	비상근

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	-	-	-	-

계	-	1	1	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 ※ 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산 양수도 ※ 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 ※ 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ※ 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당사는 보고서 작성기준일 현재 영업에 중요한 영향을 미치는 소송사건은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 본 보고서 작성기준일 현재 회사는 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 견질용으로 제공된 어음,수표는 없습니다.

다. 채무보증 현황(1) 타인으로부터 제공받은 보증내역

보고기간종료일 현재 당사는 수출계약 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 840백만원(전기말: 1,517백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인에게 제공하는 보증내역

-해당사항이 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

① 당3분기말

(단위: 천원, USD)

금융기관	약정사항	약정한도액	실행금액

중소기업은행	회전자금 대출	4,200,000	-

② 전기말

(단위: 천원, USD)

금융기관	약정사항	약정한도액	실행금액

국민은행	선물환(*)	USD 10,000,000	-

중소기업은행	회전자금 대출	4,200,000	-

라. 채무인수약정 현황 ※ 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 ※ 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 ※ 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 ※ 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ※ 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 ※ 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준검토표다. 보호예수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주식	773,993	2024.01.25	2025.01.25	1년	모집(전매제한)	18,598,223

보통주식	1,083,591	2024.01.25	2025.01.25	1년	모집(전매제한)	18,598,223

보통주식	740,639	2024.01.26	2028.01.26	4년	우리사주 의무예탁	18,598,223
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Mediana USA, INC.	2012년12월31일	4034 ENTERPRISE WAY, #160FLOWERY BRANCH	의료기기 도,소매	1,216,279	지분 100% 보유	미해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	주식회사 메디아나	110111-1168502

주식회사 셀바스에이아이	110111-1673816

주식회사 셀바스헬스케어	110111-5530111

비상장	1	Mediana USA, INC	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)루시드코리아(*)	비상장	2007년 03월 29일	투자수익	500	50,000	18.11	8,145	50,000	12,900	4,755	-	-	-	35,054	5,708

김포빅데이터(주)	비상장	2015년 10월 13일	-	101	20,370	8.93	-	-	-	-	20,370	8.93	-	-	-

합 계	70,370	-	8,145	-	-	-	70,370	-	8,145	35,054	5,708

(*) 당사가 보유한 주식회사 루시드코리아 주식은 2024년 7월 3일 이사회 결정 및 거래상대방과의 합의에 따라 주식양수도 계약이 체결되었습니다. 매각금액은 12,900,000천원이며 전액 회수되었습니다. 해당 주식은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 당기순이익에 영향을 주지 않습니다.
1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없습니다.