폴라리스AI파마 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	83,032,334,696	78,217,331,669

현금및현금성자산	53,397,492,699	46,690,890,274

매출채권 및 기타유동채권	12,189,481,682	14,316,536,015

유동재고자산	17,049,389,274	16,920,016,021

기타유동자산	395,971,041	289,889,359

비유동자산	52,653,044,058	56,233,556,475

유형자산	29,663,430,167	30,006,717,064

무형자산	3,278,646,129	3,299,794,977

확정급여자산	426,175,919	666,339,405

기타비유동금융자산	2,054,252,000	2,473,102,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,838,452,739	2,838,452,739

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,454,177,644	4,454,177,644

관계기업투자주식	7,129,572,108	9,654,611,913

이연법인세자산	2,808,337,352	2,840,360,733

자산총계	135,685,378,754	134,450,888,144

부채

유동부채	4,930,559,363	4,717,114,055

매입채무 및 기타유동채무	4,036,185,812	4,022,360,585

유동금융리스부채	175,714,416	175,923,868

기타 유동부채	686,820,511	518,829,602

당기법인세부채	31,838,624	0

비유동부채	1,211,791,160	1,151,114,156

비유동금융리스부채	624,165,176	587,727,410

기타장기종업원급여부채	587,625,984	563,386,746

부채총계	6,142,350,523	5,868,228,211

자본

자본금	6,750,803,500	6,750,803,500

자본잉여금	39,839,377,481	39,839,377,481

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(1,973,491,225)	(1,973,491,225)

이익잉여금(결손금)	86,803,043,658	85,842,675,360

자본총계	129,543,028,231	128,582,659,933

자본과부채총계	135,685,378,754	134,450,888,144

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,768,189,803	12,768,189,803	14,187,353,304	14,187,353,304

매출원가	9,985,595,927	9,985,595,927	11,573,022,884	11,573,022,884

매출총이익	2,782,593,876	2,782,593,876	2,614,330,420	2,614,330,420

판매비와관리비	2,046,598,375	2,046,598,375	3,267,684,673	3,267,684,673

영업이익(손실)	735,995,501	735,995,501	(653,354,253)	(653,354,253)

기타수익	104,054,242	104,054,242	114,179,090	114,179,090

기타비용	64,526,728	64,526,728	610,139,427	610,139,427

금융수익	338,559,226	338,559,226	259,412,207	259,412,207

금융원가	6,929,495	6,929,495	22,754,447	22,754,447

법인세비용차감전순이익(손실)	1,107,152,746	1,107,152,746	(912,656,830)	(912,656,830)

법인세비용(수익)	122,099,614	122,099,614	16,890,224	16,890,224

당기순이익(손실)	985,053,132	985,053,132	(929,547,054)	(929,547,054)

기타포괄손익	(24,684,834)	(24,684,834)	(19,874,354)	(19,874,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(24,684,834)	(24,684,834)	(19,874,354)	(19,874,354)

순확정급여채무의 재측정요소	(24,684,834)	(24,684,834)	(19,874,354)	(19,874,354)

총포괄손익	960,368,298	960,368,298	(949,421,408)	(949,421,408)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74.00	74.00	(80.00)	(80.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	74.00	74.00	(80.00)	(80.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	(2,212,804,731)	83,281,835,340	115,632,727,351

당기순이익(손실)	(929,547,054)	(929,547,054)

연차배당	(1,168,000,600)	(1,168,000,600)

보험수리적이익(손실)	(19,874,354)	(19,874,354)

총포괄손익	(949,421,408)	(949,421,408)

2024.03.31 (기말자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	(2,212,804,731)	81,164,413,332	113,515,305,343

2025.01.01 (기초자본)	6,750,803,500	39,839,377,481	(1,876,705,183)	(1,973,491,225)	85,842,675,360	128,582,659,933

당기순이익(손실)	985,053,132	985,053,132

연차배당	0	0

보험수리적이익(손실)	(24,684,834)	(24,684,834)

총포괄손익	960,368,298	960,368,298

2025.03.31 (기말자본)	6,750,803,500	39,839,377,481	(1,876,705,183)	(1,973,491,225)	86,803,043,658	129,543,028,231

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,553,731,170	605,347,056

당기순이익(손실)	985,053,132	(929,547,054)

비현금조정	673,436,589	1,660,117,298

운전자본의 변동	1,946,956,769	(73,920,734)

법인세환급(납부)	(51,715,320)	(51,302,454)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,220,900,812	(14,232,971)

보증금의 감소	420,000,000	0

이자수취	341,851,007	180,247,823

유형자산의 처분	24,318,182	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,525,039,805	1,868,461,976

주임종장기대여금의 감소	28,850,000	0

유형자산의 취득	(89,158,182)	(442,380,000)

보증금의 증가	0	(60,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,560,562,770)

주임종장기대여금의 취득	(30,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(71,575,740)	(101,998,941)

금융리스부채의 지급	(71,575,740)	(101,998,941)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,703,056,242	489,115,144

기초현금및현금성자산	46,690,890,274	22,776,703,320

환율변동효과	3,546,183	1,139,571

기말현금및현금성자산	53,397,492,699	23,266,958,035