폴라리스AI파마 사업보고서 (2022.12)
정 정 신 고 (보고)

2023년 12월 26일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022.03.23

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보	자산의 계정 재분류	(주1)	(주2)

2. 연결재무제표	(주3)	(주4)

3. 연결재무제표 주석	(주5)	(주6)

4. 재무제표	(주7)	(주8)

5. 재무제표 주석	(주9)	(주10)

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항	(주11)	(주12)

(주1) 정정전(1) 요약 연결재무정보

당사의 제23기말 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 회계감사를 받았습니다. 자세한 사항은 V.회계감사인의 감사의견을 참조하시기 바랍니다.에스텍파마 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제23기(2021년 12월)	제22기(2020년 12월)	제21기(2019년 12월)

자산

유동자산	84,163,821,533	81,175,441,223	66,070,800,821

현금및현금성자산	46,200,462,099	41,268,057,134	39,069,748,460

매출채권및기타채권	15,443,515,584	12,649,708,359	11,637,328,205

기타유동금융자산	-	-	1254000000

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	381,988,152	414,256,063	478,375,662

유동당기손익-공정가치 측정금융자산	4,790,965,320	10,854,560,000	-

비유동자산	50,197,005,856	48,045,687,616	50,354,810,117

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	6,018,414,527	3,656,357,975	-

비유동기타포괄손익-공정가치
측정금융자산	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

비유동당기손익-공정가치 측정금융자산	3,949,029,782	6,593,802,869	9,648,140,800

유형자산	31,305,509,332	31,951,544,689	32,563,713,274

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	-	6,442,550	29,798,091

자산총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

부채

유동부채	9,036,578,038	10,166,135,401	11,558,919,305

비유동부채	2,025,458,611	2,886,036,962	2,146,342,367

부채총계	11,062,036,649	13,052,172,363	13,705,261,672

자본

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(172,405,472)	(1,614,238,774)	(624,008,484)

이익잉여금	88,907,499,470	83,219,498,508	68,780,661,008

지배기업의 소유주에 귀속되는 자본	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

비지배지분	-	-	-

자본총계	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본과부채총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

매출액	60,400,509,532	61,323,524,052	46,489,682,257

영업이익	4,205,376,900	8,020,445,744	3,794,649,404

당기순이익	6,874,812,746	15,732,547,023	15,227,983,950

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	6,874,812,746	15,732,547,023	15,227,983,950

비지배지분	-	-	-

주당이익

기본주당이익(단위: 원)	589	1,347	1,304

희석주당이익(단위: 원)	589	1,347	1,304

연결에 포함된 회사수	1	1	1

(2) 요약 별도재무정보당사의 제23기말 별도재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 회계감사를 받았습니다. 자세한 사항은 V.회계감사인의 감사의견을 참조하시기 바랍니다.에스텍파마 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제23기(2021년 12월)	제22기(2020년 12월)	제21기(2019년 12월)

자산

유동자산	84,039,321,373	81,028,345,142	65,732,367,966

현금및현금성자산	46,083,377,562	41,195,635,609	38,765,980,296

매출채권및기타채권	15,440,777,562	12,590,875,186	11,633,516,185

기타유동금융자산	-	-	1,254,000,000

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	377,310,551	398,414,680	447,522,991

유동당기손익-공정가치 측정금융자산	4,790,965,320	10,854,560,000	-

비유동자산	47,717,610,073	47,844,572,802	50,228,246,700

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	3,500,000,000	3,500,000,000	-

비유동기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

비유동당기손익-공정가치 측정금융자산	3,949,029,782	6,593,802,869	9,648,140,800

종속기업투자주식	39,018,744	39,018,744	39,018,744

유형자산	31,305,509,332	31,867,769,106	32,398,131,113

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	-	6,442,550	29,798,091

자산총계	131,756,931,446	128,872,917,944	115,960,614,666

부채

유동부채	9,033,597,124	10,159,844,556	11,420,114,819

비유동부채	1,472,992,271	2,849,465,706	2,102,114,482

부채총계	10,506,589,395	13,009,310,262	13,522,229,301

자본

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(188,347,468)	(1,615,845,977)	(618,871,351)

이익잉여금	86,874,992,777	82,915,756,917	68,493,559,974

자본총계	121,250,342,051	115,863,607,682	102,438,385,365

자본과부채총계	131,756,931,446	128,872,917,944	115,960,614,666

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	60,290,903,383	61,102,370,649	46,489,682,257

영업이익	4,309,846,885	8,134,509,579	3,567,012,206

당기순이익	5,146,047,644	15,715,906,466	15,087,412,215

주당이익

기본주당이익(단위: 원)	441	1,346	1,292

희석주당이익(단위: 원)	441	1,346	1,292

.

(주2) 정정후(1) 요약 연결재무정보

당사의 제23기말 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 회계감사를 받았습니다. 자세한 사항은 V.회계감사인의 감사의견을 참조하시기 바랍니다.에스텍파마 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제23기(2021년 12월)	제22기(2020년 12월)	제21기(2019년 12월)

자산

유동자산	84,163,821,533	83,919,501,723	66,070,800,821

현금및현금성자산	46,200,462,099	41,268,057,134	39,069,748,460

매출채권및기타채권	15,443,515,584	12,649,708,359	11,637,328,205

기타유동금융자산	-	-	1254000000

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	381,988,152	414,256,063	478,375,662

유동당기손익-공정가치 측정금융자산	4,790,965,320	13,598,620,500	-

비유동자산	50,197,005,856	45,301,627,116	50,354,810,117

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	6,018,414,527	3,656,357,975	-

비유동기타포괄손익-공정가치
측정금융자산	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

비유동당기손익-공정가치 측정금융자산	3,949,029,782	3,849,742,369	9,648,140,800

유형자산	31,305,509,332	31,951,544,689	32,563,713,274

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	-	6,442,550	29,798,091

자산총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

부채

유동부채	9,036,578,038	10,166,135,401	11,558,919,305

비유동부채	2,025,458,611	2,886,036,962	2,146,342,367

부채총계	11,062,036,649	13,052,172,363	13,705,261,672

자본

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(172,405,472)	(1,614,238,774)	(624,008,484)

이익잉여금	88,907,499,470	83,219,498,508	68,780,661,008

지배기업의 소유주에 귀속되는 자본	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

비지배지분	-	-	-

자본총계	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본과부채총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

매출액	60,400,509,532	61,323,524,052	46,489,682,257

영업이익	4,205,376,900	8,020,445,744	3,794,649,404

당기순이익	6,874,812,746	15,732,547,023	15,227,983,950

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	6,874,812,746	15,732,547,023	15,227,983,950

비지배지분	-	-	-

주당이익

기본주당이익(단위: 원)	589	1,347	1,304

희석주당이익(단위: 원)	589	1,347	1,304

연결에 포함된 회사수	1	1	1

(2) 요약 별도재무정보당사의 제23기말 별도재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 회계감사를 받았습니다. 자세한 사항은 V.회계감사인의 감사의견을 참조하시기 바랍니다.에스텍파마 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제23기(2021년 12월)	제22기(2020년 12월)	제21기(2019년 12월)

자산

유동자산	84,039,321,373	83,772,405,642	65,732,367,966

현금및현금성자산	46,083,377,562	41,195,635,609	38,765,980,296

매출채권 및 기타유동채권	15,440,777,562	12,590,875,186	11,633,516,185

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	377,310,551	398,414,680	447,522,991

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	4,790,965,320	13,598,620,500

기타유동금융자산	1,254,000,000

비유동자산	47,717,610,073	45,100,512,302	50,228,246,700

유형자산	31,305,509,332	31,867,769,106	32,398,131,113

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	6,442,550	29,798,091

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,949,029,782	3,849,742,369	9,648,140,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	3,500,000,000	3,500,000,000

종속기업투자주식	39,018,744	39,018,744	39,018,744

자산총계	131,756,931,446	128,872,917,944	115,960,614,666

부채

유동부채	9,033,597,124	10,159,844,556	11,420,114,819

매입채무 및 기타유동채무	7,749,336,378	8,960,531,040	6,523,267,978

유동리스부채	213,752,814	173,622,465	170,122,864

기타유동부채	441,688,326	253,694,350	1,563,445,094

당기법인세부채	628,819,606	771,996,701	3,163,278,883

비유동부채	1,472,992,271	2,849,465,706	2,102,114,482

퇴직급여부채	464,054,901	735,049,380	790,743,179

기타장기종업원급여부채	600,877,213	690,865,441	607,439,467

비유동리스부채	96,044,231	163,442,950	323,385,318

이연법인세부채	312,015,926	1,260,107,935	380,546,518

부채총계	10,506,589,395	13,009,310,262	13,522,229,301

자본

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	-1,876,705,183	-1,876,705,183	-1,876,705,183

기타포괄손익누계액	-188,347,468	-1,615,845,977	-618,871,351

이익잉여금(결손금)	86,874,992,777	82,915,756,917	68,493,559,974

자본총계	121,250,342,051	115,863,607,682	102,438,385,365

자본과부채총계	131,756,931,446	128,872,917,944	115,960,614,666

.

(주3) 정정전

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	84,163,821,533	81,175,441,223	66,070,800,821

현금및현금성자산	46,200,462,099	41,268,057,134	39,069,748,460

매출채권 및 기타유동채권	15,443,515,584	12,649,708,359	11,637,328,205

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	381,988,152	414,256,063	478,375,662

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	4,790,965,320	10,854,560,000

기타유동금융자산	1,254,000,000

비유동자산	50,197,005,856	48,045,687,616	50,354,810,117

유형자산	31,305,509,332	31,951,544,689	32,563,713,274

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	6,442,550	29,798,091

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,949,029,782	6,593,802,869	9,648,140,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	6,018,414,527	3,656,357,975

자산총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

부채

유동부채	9,036,578,038	10,166,135,401	11,558,919,305

매입채무 및 기타유동채무	7,752,317,292	8,899,863,746	6,552,873,505

유동리스부채	213,752,814	240,580,604	279,321,823

기타유동부채	441,688,326	253,694,350	1,563,445,094

당기법인세부채	628,819,606	771,996,701	3,163,278,883

비유동부채	2,025,458,611	2,886,036,962	2,146,342,367

퇴직급여부채	464,054,901	735,049,380	790,743,179

기타장기종업원급여부채	600,877,213	690,865,441	607,439,467

비유동리스부채	96,044,231	163,442,950	367,613,203

이연법인세부채	864,482,266	1,296,679,191	380,546,518

부채총계	11,062,036,649	13,052,172,363	13,705,261,672

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(172,405,472)	(1,614,238,774)	(624,008,484)

이익잉여금(결손금)	88,907,499,470	83,219,498,508	68,780,661,008

비지배지분

자본총계	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본과부채총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

(주4) 정정후

연결 재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	84,163,821,533	83,919,501,723	66,070,800,821

현금및현금성자산	46,200,462,099	41,268,057,134	39,069,748,460

매출채권 및 기타유동채권	15,443,515,584	12,649,708,359	11,637,328,205

재고자산	17,346,890,378	15,988,859,667	13,631,348,494

기타유동자산	381,988,152	414,256,063	478,375,662

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	4,790,965,320	13,598,620,500

기타유동금융자산	1,254,000,000

비유동자산	50,197,005,856	45,301,627,116	50,354,810,117

유형자산	31,305,509,332	31,951,544,689	32,563,713,274

무형자산	1,892,422,282	1,937,400,240	4,090,520,538

기타비유동자산	6,442,550	29,798,091

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,949,029,782	3,849,742,369	9,648,140,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	6,708,129,996	3,583,439,356	3,706,437,477

기타비유동금융자산	323,499,937	316,699,937	316,199,937

관계기업투자주식	6,018,414,527	3,656,357,975

자산총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

부채

유동부채	9,036,578,038	10,166,135,401	11,558,919,305

매입채무 및 기타유동채무	7,752,317,292	8,899,863,746	6,552,873,505

유동리스부채	213,752,814	240,580,604	279,321,823

기타유동부채	441,688,326	253,694,350	1,563,445,094

당기법인세부채	628,819,606	771,996,701	3,163,278,883

비유동부채	2,025,458,611	2,886,036,962	2,146,342,367

퇴직급여부채	464,054,901	735,049,380	790,743,179

기타장기종업원급여부채	600,877,213	690,865,441	607,439,467

비유동리스부채	96,044,231	163,442,950	367,613,203

이연법인세부채	864,482,266	1,296,679,191	380,546,518

부채총계	11,062,036,649	13,052,172,363	13,705,261,672

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(172,405,472)	(1,614,238,774)	(624,008,484)

이익잉여금(결손금)	88,907,499,470	83,219,498,508	68,780,661,008

비지배지분

자본총계	123,298,790,740	116,168,956,476	102,720,349,266

자본과부채총계	134,360,827,389	129,221,128,839	116,425,610,938

(주5) 정정전

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

지분증권-상장주식	-	-	-	2,744,061

지분증권-비상장주식	4,790,965	3,949,029	10,854,560	3,849,743

합계	4,790,965	3,949,029	10,854,560	6,593,804

(2) 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)