폴라리스AI파마 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	79,051,966,139	64,341,814,083

현금및현금성자산	40,964,590,759	22,776,703,320

매출채권 및 기타유동채권	12,820,554,753	16,273,273,536

유동재고자산	21,151,417,494	20,338,354,099

기타유동자산	4,115,403,133	276,061,211

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	0	4,677,421,917

비유동자산	49,701,221,943	57,556,923,831

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	512,500,000	0

유형자산	30,196,248,356	30,591,541,827

무형자산	789,735,003	881,258,160

비유동 순확정급여자산	0	119,787,109

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,903,325,288	1,903,325,288

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,151,632,125	4,151,632,125

관계기업투자주식	8,388,344,156	16,744,473,451

기타비유동금융자산	639,054,000	449,794,000

이연법인세자산	3,120,383,015	2,715,111,871

자산총계	128,753,188,082	121,898,737,914

부채

유동부채	5,179,898,547	4,870,727,309

매입채무 및 기타유동채무	4,148,119,561	4,125,735,835

유동금융리스부채	262,456,662	435,875,022

기타 유동부채	750,458,508	257,813,998

당기법인세부채	18,863,816	51,302,454

비유동부채	1,411,179,931	1,395,283,254

비유동금융리스부채	280,423,041	793,640,612

기타장기종업원급여부채	572,191,388	601,642,642

확정급여부채	558,565,502	0

부채총계	6,591,078,478	6,266,010,563

자본

자본금	6,349,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	35,241,036,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(2,212,804,731)	(2,212,804,731)

이익잉여금(결손금)	84,661,451,593	83,281,835,340

자본총계	122,162,109,604	115,632,727,351

자본과부채총계	128,753,188,082	121,898,737,914

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	(14,134,259,410)	(43,348,902,687)	(14,705,115,681)	(47,911,435,544)

매출원가	10,990,086,291	33,758,024,636	11,750,473,132	37,019,061,946

매출총이익	3,144,173,119	9,590,878,051	2,954,642,549	10,892,373,598

판매비와관리비	2,365,628,481	8,316,231,505	1,994,555,224	6,232,845,966

영업이익(손실)	778,544,638	1,274,646,546	960,087,325	4,659,527,632

기타수익	65,901,027	1,858,640,830	149,247,863	454,501,257

기타비용	67,455,971	753,222,899	35,549,991	158,409,849

금융수익	430,763,324	1,119,326,206	158,154,939	542,187,331

금융원가	(3,778,324)	68,359,390	7,869,801	1,194,863,955

지분법이익	0	161,952,896	0	2,651,751,692

지분법손실	0	695,354,138	0	281,903,999

법인세비용차감전순이익(손실)	1,211,531,342	2,897,630,051	1,224,070,335	6,672,790,109

법인세비용(수익)	146,036,059	254,963,565	170,744,859	1,133,767,609

당기순이익(손실)	1,065,495,283	2,642,666,486	1,053,325,476	5,539,022,500

기타포괄손익	(35,771,642)	(95,049,633)	(8,320,944)	(105,575,302)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(35,771,642)	(95,049,633)	(8,320,944)	(105,575,302)

순확정급여채무의 재측정요소	(35,771,642)	(95,049,633)	(8,320,944)	(45,973,228)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(59,602,074)

총포괄손익	1,029,723,641	2,547,616,853	1,045,004,532	5,433,447,198

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	85.0	220.0	90.00	474.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85.0	220.0	90.00	474.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	87,407,784	81,438,012,499	123,217,269,713

당기순이익(손실)	5,539,022,500	5,539,022,500

지분의 발행

연차배당	(1,168,000,600)	(1,168,000,600)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(59,602,074)	(59,602,074)

보험수리적이익(손실)	45,973,228	45,973,228

2023.09.30 (기말자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	27,805,710	85,763,061,171	120,354,563,623

2024.01.01 (기초자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	1,876,705,183	2,212,804,731	83,281,835,340	115,632,727,351

당기순이익(손실)	2,642,666,486	2,642,666,486

지분의 발행	400,000,000	4,749,766,000	5,149,766,000

연차배당	1,168,000,600	1,168,000,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

보험수리적이익(손실)	95,049,633	95,049,633

2024.09.30 (기말자본)	6,349,131,500	35,241,036,425	1,876,705,183	2,212,804,731	84,661,451,593	122,162,109,604

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,767,960,237	4,658,775,406

당기순이익(손실)	2,642,666,486	5,539,022,500

비현금조정	2,489,836,557	471,525,272

운전자본의 변동	(1,696,983,711)	(942,330,976)

법인세환급(납부)	(667,559,095)	(409,441,390)

투자활동으로 인한 현금흐름	11,772,908,616	(15,360,611,415)

이자수취	922,593,112	511,101,943

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	6,379,413,673	9,186,042,879

유형자산의 처분	702,083,042	14,545,454

무형자산의 처분	28,314,000	0

보증금의 감소	550,000	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,560,562,770)	(19,061,204,659)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,051,159,080)	(855,197,032)

보증금의 증가	(189,810,000)	(60,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	7,881,339,731	0

무형자산의 취득	(23,700,000)	(95,900,000)

정부보조금의 수취	683,846,908	0

재무활동으로 인한 현금흐름	3,654,225,152	(1,427,651,185)

주식의 발행	5,149,766,000	0

금융리스부채의 지급	(327,540,248)	(259,650,585)

배당금지급	(1,168,000,600)	(1,168,000,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,195,094,005	(12,129,487,194)

기초현금및현금성자산	22,776,703,320	30,589,771,475

환율변동효과	(7,206,566)	7,699,792

기말현금및현금성자산	40,964,590,759	18,467,984,073