폴라리스AI파마 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	67,872,261,351	64,341,814,083

현금및현금성자산	23,266,958,035	22,776,703,320

매출채권 및 기타유동채권	15,741,057,329	16,273,273,536

유동재고자산	22,122,728,703	20,338,354,099

기타유동자산	438,490,953	276,061,211

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,303,026,331	4,677,421,917

비유동자산	55,108,793,197	57,556,923,831

기타비유동금융자산	509,794,000	449,794,000

확정급여자산	374,448,992	119,787,109

관계기업투자주식	14,336,085,237	16,744,473,451

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,903,325,288	1,903,325,288

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,151,632,125	4,151,632,125

유형자산	30,268,336,139	30,591,541,827

무형자산	861,698,517	881,258,160

기타비유동자산

이연법인세자산	2,703,472,899	2,715,111,871

자산총계	122,981,054,548	121,898,737,914

부채

유동부채	8,143,946,147	4,870,727,309

매입채무 및 기타유동채무	6,713,420,074	4,125,735,835

유동금융리스부채	441,868,110	435,875,022

기타 유동부채	988,657,963	257,813,998

당기법인세부채	51,302,454

비유동부채	1,321,803,058	1,395,283,254

퇴직급여부채

비유동금융리스부채	693,522,225	793,640,612

이연법인세부채

기타장기종업원급여부채	628,280,833	601,642,642

부채총계	9,465,749,205	6,266,010,563

자본

자본금	5,949,131,500	5,949,131,500

자본잉여금	30,491,270,425	30,491,270,425

자본조정	(1,876,705,183)	(1,876,705,183)

기타포괄손익누계액	(2,212,804,731)	(2,212,804,731)

이익잉여금(결손금)	81,164,413,332	83,281,835,340

자본총계	113,515,305,343	115,632,727,351

자본과부채총계	122,981,054,548	121,898,737,914

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,187,353,304	14,187,353,304	17,235,196,827	17,235,196,827

매출원가	11,573,022,884	11,573,022,884	13,417,063,510	13,417,063,510

매출총이익	2,614,330,420	2,614,330,420	3,818,133,317	3,818,133,317

판매비와관리비	3,267,684,673	3,267,684,673	2,067,228,935	2,067,228,935

영업이익(손실)	(653,354,253)	(653,354,253)	1,750,904,382	1,750,904,382

기타수익	114,179,090	114,179,090	202,536,392	202,536,392

기타비용	610,139,427	610,139,427	26,104,000	26,104,000

금융수익	259,412,207	259,412,207	273,286,197	273,286,197

금융원가	22,754,447	22,754,447	7,945,196	7,945,196

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	(912,656,830)	(912,656,830)	2,192,677,775	2,192,677,775

법인세비용(수익)	16,890,224	16,890,224	378,344,171	378,344,171

당기순이익(손실)	(929,547,054)	(929,547,054)	1,814,333,604	1,814,333,604

기타포괄손익	(19,874,354)	(19,874,354)	(28,198,504)	(28,198,504)

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(19,874,354)	(19,874,354)	(28,198,504)	(28,198,504)

확정급여채무의 재측정요소	(19,874,354)	(19,874,354)	(28,198,504)	(28,198,504)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가이익(손실)

총포괄손익	(949,421,408)	(949,421,408)	1,786,135,100	1,786,135,100

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80.0)	(80.0)	155.0	155.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80.0)	(80.0)	155.0	155.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	87,407,784	81,438,012,499	116,089,117,025

당기순이익(손실)	1,814,333,604	1,814,333,604

기타포괄손익	(28,198,504)

보험수리적손익	(28,198,504)	(28,198,504)

총포괄이익	1,786,135,100	1,786,135,100

연차배당	(1,168,000,600)	(1,168,000,600)

2023.03.31 (기말자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	87,407,784	82,056,146,999	116,707,251,525

2024.01.01 (기초자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	(2,212,804,731)	83,281,835,340	115,632,727,351

당기순이익(손실)	(929,547,054)	(929,547,054)

기타포괄손익	(19,874,354)

보험수리적손익	(19,874,354)	(19,874,354)

총포괄이익	(949,421,408)	(949,421,408)

연차배당	(1,168,000,600)	(1,168,000,600)

2024.03.31 (기말자본)	5,949,131,500	30,491,270,425	(1,876,705,183)	(2,212,804,731)	81,164,413,332	113,515,305,343

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	605,347,056	1,691,226,879

당기순이익(손실)	(929,547,054)	1,814,333,604

비현금조정	1,660,117,298	794,615,977

운전자본의 변동	(73,920,734)	(886,266,082)

법인세환급(납부)	(51,302,454)	(31,456,620)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,232,971)	139,420,651

이자수취	180,247,823	273,286,197

관계기업투자주식의 처분	1,868,461,976

유형자산의 처분	14,545,454

당기손익인식금융자산의 취득	(1,560,562,770)

유형자산의 취득	(442,380,000)	(88,411,000)

보증금의 증가	(60,000,000)	(60,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(101,998,941)	(77,022,938)

금융리스부채의 지급	(101,998,941)	(77,022,938)

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	489,115,144	1,753,624,592

기초현금및현금성자산	22,776,703,320	30,589,771,475

환율변동효과	1,139,571	20,108,756

기말현금및현금성자산	23,266,958,035	32,363,504,823