플래스크 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

비유동자산	89,679,202,944	89,637,709,047	33,931,041,181

장기매출채권및기타비유동채권	1,862,391,000	1,792,245,932	693,378,000

유형자산	12,755,349,173	13,609,691,904	12,656,309,214

무형자산	4,095,144,995	8,000,154,931	1,068,093,484

종속기업적용 투자지분	2,143,500,070

매도가능금융자산	25,173,543,770	38,352,396,960	14,768,386,691

장기금융상품	468,179,868	282,781,636

투자부동산및기타투자자산	45,324,594,138	27,600,437,684	120,000,000

이연법인세자산	2,481,373,722

유동자산	31,368,116,124	30,624,156,442	20,916,731,839

재고자산	8,263,628,683	8,207,686,387	3,823,408,004

매출채권 및 기타유동채권	14,600,879,597	11,044,762,764	4,457,687,479

파생금융자산	416,739,000	551,850,769

기타유동자산	5,480,563,660	3,050,398,848	1,123,561,536

기타유동금융자산

현금및현금성자산	2,606,305,184	7,769,457,674	11,512,074,820

자산총계	121,047,319,068	120,261,865,489	54,847,773,020

자본

자본금	15,118,691,000	12,867,480,500	10,409,296,000

자기주식	(1,080,868,335)	(1,080,868,335)	(1,080,868,335)

자본잉여금	67,349,675,907	44,405,447,180	29,399,109,677

기타포괄손익누계액	(4,882,670,677)	8,071,399,521	(5,972,960,112)

이익잉여금(결손금)	(28,980,165,700)	(5,780,885,933)	2,269,674,820

비지배지분	374,227,734	643,436,747

자본총계	47,898,889,929	59,126,009,680	35,024,252,050

부채

비유동부채	5,364,984,677	5,441,652,604	240,241,136

장기차입금	2,788,989,157	3,047,200,000

확정급여채무	210,995,520	313,318,921	240,241,136

이연법인세부채	2,081,133,683

임대보증금	2,365,000,000

유동부채	67,783,444,462	55,694,203,205	19,583,279,834

단기차입금	28,084,451,659	15,884,421,179	5,000,000,000

유동성장기부채	79,731,649	159,000,000

매입채무및기타채무	9,634,326,100	6,499,490,574	5,542,474,608

기타유동금융부채	29,984,935,054	33,151,291,452	9,040,805,226

부채총계	73,148,429,139	61,135,855,809	19,823,520,970

자본과부채총계	121,047,319,068	120,261,865,489	54,847,773,020

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	80,724,852,887	44,805,719,907	75,065,975,391

제품매출액	49,444,406,812	43,992,260,360	74,164,133,912

상품매출액	29,504,618,696	154,203,927	181,802,940

기타매출액	831,497,020	659,255,620	720,038,539

임대매출액	944,330,359

매출원가	73,789,231,505	43,190,586,435	62,762,133,312

제품매출원가	51,648,064,801	43,072,491,907	62,616,014,038

상품매출원가	21,352,253,366	118,094,528	146,119,274

임대매출원가	788,913,338

매출총이익	6,935,621,382	1,615,133,472	12,303,842,079

판매비와관리비	18,323,037,261	6,799,772,480	6,160,745,107

영업이익(손실)	(11,387,415,879)	(5,184,639,008)	6,143,096,972

기타수익	1,090,828,517	517,332,833	2,025,963,820

기타비용	6,308,715,451	455,585,219	2,146,112,744

금융수익	1,247,063,030	1,035,058,614	418,715,582

금융원가	6,993,206,482	4,279,330,021	2,685,482,165

관계기업으로부터의기타수익(비용)	(4,499,363)

법인세비용차감전순이익(손실)	(22,351,446,265)	(8,367,162,801)	3,751,682,102

법인세비용	1,382,585,382	35,915,423	1,011,613,386

계속영업이익(손실)	(23,734,031,647)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	(23,734,031,647)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

기타포괄이익(손실)	(12,933,527,331)	14,090,090,063	(6,087,109,344)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	36,923,346	45,730,430	(85,677,696)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	36,923,346	45,730,430	(85,677,696)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(12,970,450,677)	14,044,359,633	(6,001,431,648)

매도가능금융자산	(12,933,736,500)	14,068,247,299	(6,025,319,314)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(12,933,736,500)	14,068,247,299	(6,025,319,314)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(23,887,666)	23,887,666

해외사업장환산차이	(36,714,177)

총포괄손익	(36,667,558,978)	5,687,011,839	(3,347,040,628)

당기순이익의 귀속	(23,734,031,647)	(8,403,078,224)

지배회사 소유주지분	(23,236,203,113)	(8,096,291,183)

비지배지분	(497,828,534)	(306,787,041)

총포괄손익의 귀속	(36,667,558,978)	5,687,011,839

지배회사 소유주지분	(36,153,349,965)	5,993,798,880

비지배지분	(514,209,013)	(306,787,041)

주당이익

기본주당이익(손실)	(879)	(356)	141

희석주당이익(손실)	(879)	(342)	141

연결 자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,588,649,000	21,583,800,602	(1,080,868,335)	28,471,536	(384,716,200)	28,735,336,603

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,740,068,716	2,740,068,716

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(6,025,319,314)	(6,025,319,314)

보험수리적손익	(85,677,696)	(85,677,696)

관계기업기타포괄손익	23,887,666	23,887,666

해외사업장차이

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

유상증자	1,820,647,000	8,259,988,140	10,080,635,140

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(1,056,285,360)	(1,056,285,360)

전환권대가의증가	611,606,295	611,606,295

연결범위의 변동

종속회사증자 비례적 참여

2014.12.31 (기말자본)	10,409,296,000	29,399,109,677	(1,080,868,335)	(5,972,960,112)	2,269,674,820	35,024,252,050

2015.01.01 (기초자본)	10,409,296,000	29,399,109,677	(1,080,868,335)	(5,972,960,112)	2,269,674,820	35,024,252,050

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,096,291,183)	(306,787,041)	(8,403,078,224)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	14,068,247,299	14,068,247,299

보험수리적손익	45,730,430	45,730,430

관계기업기타포괄손익	(23,887,666)	(23,887,666)

해외사업장차이

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

유상증자	2,458,184,500	12,814,172,875	15,272,357,375

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(2,264,360,497)	(2,264,360,497)

전환권대가의증가	4,961,612,839	4,961,612,839

연결범위의 변동	(505,087,714)	950,223,788	445,136,074

종속회사증자 비례적 참여

2015.12.31 (기말자본)	12,867,480,500	44,405,447,180	(1,080,868,335)	8,071,399,521	(5,780,885,933)	643,436,747	59,126,009,680

2016.01.01 (기초자본)	12,867,480,500	44,405,447,180	(1,080,868,335)	8,071,399,521	(5,780,885,933)	643,436,747	59,126,009,680

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(23,236,203,113)	(497,828,534)	(23,734,031,647)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(12,933,736,500)	(12,933,736,500)

보험수리적손익	36,923,346	36,923,346

관계기업기타포괄손익

해외사업장차이	(20,333,698)	(16,380,479)	(36,714,177)

신주인수권의 행사	645,352,500	374,386,057	1,019,738,557

전환사채의 전환	1,084,155,500	16,279,123,070	17,363,278,570

유상증자	521,702,500	4,478,294,260	4,999,996,760

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가

전환권대가의증가	1,812,425,340	1,812,425,340

연결범위의 변동

종속회사증자 비례적 참여	245,000,000	245,000,000

2016.12.31 (기말자본)	15,118,691,000	67,349,675,907	(1,080,868,335)	(4,882,670,677)	(28,980,165,700)	374,227,734	47,898,889,929

연결 현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(5,163,957,207)	(4,930,601,223)	4,713,075,423

당기순이익(손실)	(23,734,031,647)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

조정	14,820,780,541	6,408,081,619	5,999,540,401

외화환산손실	77,221,903	30,916,601	128,071,809

감가상각비	2,404,249,537	1,550,398,070	1,562,765,890

무형자산상각비	928,939,658	988,891,104	563,739,612

무형자산손상차손	3,885,167,600	19,892,956	113,169,703

파생상품평가손실	280,026,000	492,965,851

재고자산평가손실	113,206,031

단기매매증권처분손실	407,977,742

퇴직급여	424,430,418	305,782,276	257,442,700

법인세비용	1,382,585,382	35,915,423

사채상환손실	1,378,822,880	1,066,322,861	770,808,290

기타영업비용

이자비용	4,553,853,093	2,376,350,572	1,270,483,657

이자수익	(483,217,553)	(190,113,326)	(174,812,532)

대손충당금환입	83,124,139	(5,868,433)	(154,361)

매도가능증권처분이익	(257,494,832)

기타비유동자산처분이익	(492,965,851)

외화환산이익	(104,156,957)	(2,877,504)	(118,278,378)

유형자산처분손실	492,132,817	70,860,753

유형자산처분이익	(227,540,801)	(3,000,000)	(104,809,036)

대손상각비	124,444,413

기타의대손상각비	126,416,560	377,425,800

지분법손실	875,888,233

관계기업투자주식처분손실	4,499,363

단기매매증권평가이익

단기매매증권처분이익	(129,965,795)

기타영업이익	(1,514,315)	(17,462)

순운전자본의 변동	3,749,293,899	(2,935,604,618)	(4,026,533,694)

매출채권의감소(증가)	(522,723,437)	(1,308,041,394)	(2,145,471,099)

기타유동채권의감소(증가)	1,799,779,460	(14,734,745)	(944,102,068)

기타유동자산의감소(증가)	(2,582,096,193)	(1,232,666,114)	204,184,934

재고자산의감소(증가)	(169,148,327)	1,504,614,959	(1,747,794,576)

이연법인세자산의감소(증가)	(696,308,537)	(299,810,645)

매입채무의증가(감소)	3,662,577,611	(2,346,118,296)	148,723,361

기타채무의증가(감소)	2,096,179,463	1,408,032,980	1,330,926,364

퇴직금지급액	(438,225,538)	(144,241,450)	(60,125,910)

사외적립자산의증가(감소)	(97,049,140)	(106,142,021)	(513,064,055)

투자활동현금흐름	(31,337,959,152)	(41,922,639,254)	(2,003,710,555)

장기매출채권및기타비유동채권감소(증가)	62,933,618	(936,754,932)	(358,470,000)

장기금융상품의 처분

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(255,000,000)	(10,275,282,846)	(3,000,000,000)

파생상품자산의 취득	551,850,769	(1,044,816,620)

기타비유동금융자산의 취득	(3,606,659,419)	(107,698,805)

기타유동금융자산의감소(증가)	(7,793,490,600)	771,806	491,737,814

단기금융상품의감소	126,783,661

단기금융상품의증가	(19,950,000)

장기금융상품의감소	(217,851,785)

장기금융상품의증가	32,964,153	(142,402,772)	(120,000,000)

유형자산의 처분	977,938,787	3,000,000	295,000,002

유형자산의 취득	(2,468,927,580)	(1,106,267,103)	(774,294,921)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(953,008,704)	(907,369,019)	(647,771,889)

투자부동산 및 기타투자자산의 취득	(18,049,915,790)	(27,600,437,684)

이자의수취	274,373,738	194,618,721	2,110,088,439

재무활동현금흐름	31,370,770,630	41,572,821,276	(3,515,068,651)

단기차입금의증가	34,184,361,996	2,500,000,000

장기차입금의증가	7,100,000,000	402,391,174

유상증자	6,519,735,317	7,549,997,800	9,024,349,780

사채의발행	24,095,702,000	37,000,000,000	4,925,000,000

사채의상환	(13,307,667,093)	(5,627,161,400)	(15,195,480,230)

단기차입금의감소	(19,277,571,212)	(2,000,000,000)

장기차입금의감소	(7,287,700,743)

유동성장기차입금의감소	(159,000,000)

이자의지급	(497,089,635)	(252,406,298)	(268,938,201)

현금및현금성자산의증가(감소)	(5,131,145,729)	(5,280,419,201)	(805,703,783)

연결범위의 변동	1,795,288,836

현금및현금성자산의환율변동효과	(32,006,761)	(257,486,781)	(22,106,867)

기초현금및현금성자산	7,769,457,674	11,512,074,820	12,339,885,470

기말현금및현금성자산	2,606,305,184	7,769,457,674	11,512,074,820