플래스크 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

비유동자산	102,383,145,094	89,637,709,047	33,931,041,181

장기매출채권및기타비유동채권	1,923,266,743	1,792,245,932	693,378,000

유형자산	13,833,279,923	13,609,691,904	12,656,309,214

무형자산	7,945,011,444	8,000,154,931	1,068,093,484

지분법적용 투자지분	2,143,500,070

기타비유동금융자산	31,686,223,360	38,352,396,960	14,768,386,691

장기금융상품	398,723,905	282,781,636

투자부동산 및 기타투자자산	45,420,592,018	27,600,437,684	120,000,000

이연법인세자산	1,176,047,701	2,481,373,722

유동자산	32,442,529,499	30,624,156,442	20,916,731,839

재고자산	7,629,261,772	8,207,686,387	3,823,408,004

매출채권 및 기타유동채권	12,990,292,849	11,044,762,764	4,457,687,479

파생금융자산	1,167,881,240	551,850,769

기타유동자산	7,808,995,102	3,050,398,848	1,123,561,536

현금및현금성자산	2,846,098,536	7,769,457,674	11,512,074,820

자산총계	134,825,674,593	120,261,865,489	54,847,773,020

자본

자본금	13,662,717,500	12,867,480,500	10,409,296,000

자기주식	(1,080,868,335)	(1,080,868,335)	(1,080,868,335)

자본잉여금	50,375,513,876	44,405,447,180	29,399,109,677

기타포괄손익누계액	(576,676,705)	8,071,399,521	(5,972,960,112)

이익잉여금(결손금)	(18,033,667,194)	(5,780,885,933)	2,269,674,820

비지배지분	(75,936,417)	643,436,747

자본총계	44,271,082,725	59,126,009,680	35,024,252,050

부채

비유동부채	14,140,562,151	5,441,652,604	240,241,136

장기차입금	9,986,145,591	3,047,200,000

이연법인세부채	409,294,852	2,081,133,683

확정급여채무	481,188,388	313,318,921	240,241,136

기타비유동금융부채	3,263,933,320

유동부채	76,414,029,717	55,694,203,205	19,583,279,834

단기차입금	25,217,891,901	15,884,421,179	5,000,000,000

유동성장기부채	2,482,679	159,000,000

매입채무및기타채무	10,083,876,704	6,499,490,574	5,542,474,608

기타유동금융부채	41,109,778,433	33,151,291,452	9,040,805,226

부채총계	90,554,591,868	61,135,855,809	19,823,520,970

자본과부채총계	134,825,674,593	120,261,865,489	54,847,773,020

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,724,545,163	58,873,164,765	4,177,247,057	31,974,159,541	44,805,719,907	75,065,975,391

제품매출액	16,063,322,132	37,025,636,418	3,980,010,304	31,300,852,618	43,992,260,360	74,164,133,912

상품매출액	6,900,401,916	20,085,587,114	27,026,906	121,007,127	154,203,927	181,802,940

기타매출액	385,078,480	1,230,653,508	170,209,847	552,299,796	659,255,620	720,038,539

임대매출액	375,742,635	531,287,725

매출원가	23,199,434,540	54,721,473,360	4,653,973,096	29,864,559,768	43,190,586,435	62,762,133,312

제품매출원가	17,137,065,335	38,321,785,586	4,644,197,997	29,779,824,183	43,072,491,907	62,616,014,038

상품매출원가	5,803,340,508	15,879,802,478	9,775,099	84,735,585	118,094,528	146,119,274

임대매출원가	259,028,697	519,885,296

매출총이익	525,110,623	4,151,691,405	(476,726,039)	2,109,599,773	1,615,133,472	12,303,842,079

판매비와관리비	4,417,369,863	13,308,699,042	1,775,023,191	4,554,034,842	6,799,772,480	6,160,745,107

영업이익(손실)	(3,892,259,240)	(9,157,007,637)	(2,251,749,230)	(2,444,435,069)	(5,184,639,008)	6,143,096,972

기타영업수익	300,314,111	824,671,471	(524,526,111)	376,401,033	517,332,833	2,025,963,820

기타영업비용	58,264,713	807,341,582	112,817,722	409,698,542	455,585,219	2,146,112,744

금융수익	42,517,543	88,447,877	354,026,666	856,034,563	1,035,058,614	418,715,582

금융원가	1,835,123,466	4,433,916,685	1,794,169,758	2,416,179,399	4,279,330,021	2,685,482,165

관계기업으로부터의기타수익(비용)	507,626,570	507,626,570	(4,499,363)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,442,815,765)	(13,485,146,556)	(3,821,609,585)	(3,530,250,844)	(8,367,162,801)	3,751,682,102

법인세비용	(27,286,324)	(604,956,616)	800,674,883	35,915,423	1,011,613,386

계속영업이익(손실)	(5,415,529,441)	(12,880,189,940)	(3,821,609,585)	(4,330,925,727)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	(5,415,529,441)	(12,880,189,940)	(3,821,609,585)	(4,330,925,727)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

기타포괄이익(손실)	(4,182,423,127)	(8,740,040,711)	(10,097,749,662)	6,897,302,198	14,090,090,063	(6,087,109,344)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	77,326,562	(52,340,465)	(5,207,252)	45,730,430	(85,677,696)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	77,326,562	(52,340,465)	(5,207,252)	45,730,430	(85,677,696)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,169,623,669)	(8,598,889,456)	(10,097,749,662)	6,902,509,450	14,068,247,299	(6,025,319,314)

매도가능금융자산	(4,169,623,669)	(8,598,889,456)	(10,097,749,662)	6,902,509,450	14,068,247,299	(6,025,319,314)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(4,169,623,669)	(8,598,889,456)	(10,097,749,662)	6,902,509,450	14,068,247,299	(6,025,319,314)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(23,887,666)	23,887,666

해외사업장환산차이	(90,126,020)	(88,810,790)

총포괄손익	(9,597,952,568)	(21,620,230,651)	(13,919,359,247)	2,566,376,471	5,687,011,839	(3,347,040,628)

당기순이익의 귀속

지배회사 소유주지분	(5,118,334,287)	(12,200,440,796)	(3,821,609,585)	(4,330,925,727)	(8,096,291,183)

비지배지분	(297,195,154)	(679,749,144)	(306,787,041)

총포괄손익의 귀속

지배회사 소유주지분	(9,260,546,588)	(20,900,857,487)	(13,839,116,732)	2,646,618,986	5,993,798,880

비지배지분	(337,405,980)	(719,373,164)	(80,242,515)	(80,242,515)	(306,787,041)

주당이익

기본주당이익(손실)	(193)	(466)	(152)	(188)	(356)	141

희석주당이익(손실)	(193)	(466)	(152)	(188)	(356)	163

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,588,649,000	21,583,800,602	(1,080,868,335)	28,471,536	(384,716,200)	28,735,336,603

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,740,068,716	2,740,068,716

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(6,025,319,314)	(6,025,319,314)

해외사업장환산차이

보험수리적손익	(85,677,696)	(85,677,696)

관계기업기타포괄손익	23,887,666	23,887,666

주식의발행	1,820,647,000	8,259,988,140	10,080,635,140

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(1,056,285,360)	(1,056,285,360)

전환권대가의증가	611,606,295	611,606,295

연결범위의 변동

2014.12.31 (기말자본)	10,409,296,000	29,399,109,677	(1,080,868,335)	(5,972,960,112)	2,269,674,820	35,024,252,050

2015.01.01 (기초자본)	10,409,296,000	29,399,109,677	(1,080,868,335)	(5,972,960,112)	2,269,674,820	35,024,252,050

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,096,291,183)	(306,787,041)	(8,403,078,224)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	14,068,247,299	14,068,247,299

해외사업장환산차이

보험수리적손익	45,730,430	45,730,430

관계기업기타포괄손익	(23,887,666)	(23,887,666)

주식의발행	2,458,184,500	12,814,172,875	15,272,357,375

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(2,264,360,497)	(2,264,360,497)

전환권대가의증가	4,961,612,839	4,961,612,839

연결범위의 변동	(505,087,714)	950,223,788	445,136,074

2015.12.31 (기말자본)	12,867,480,500	44,405,447,180	(1,080,868,335)	8,071,399,521	(5,780,885,933)	643,436,747	59,126,009,680

2015.01.01 (기초자본)	10,409,296,000	29,399,109,677	(1,080,868,335)	(5,972,960,112)	2,269,674,820	35,024,252,050

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,250,683,212)	(80,242,515)	(4,330,925,727)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	6,902,509,450	6,902,509,450

해외사업장환산차이

보험수리적손익	(5,207,252)	(5,207,252)

관계기업기타포괄손익

주식의발행	2,458,184,500	12,814,172,875	15,272,357,375

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(2,264,360,497)	(2,264,360,497)

전환권대가의증가	4,637,831,906	4,637,831,906

연결범위의 변동	(477,340,300)	961,766,349	484,426,049

2015.09.30 (기말자본)	12,867,480,500	44,109,413,661	(1,080,868,335)	929,549,338	(1,986,215,644)	881,523,834	55,720,883,354

2016.01.01 (기초자본)	12,867,480,500	44,405,447,180	(1,080,868,335)	8,071,399,521	(5,780,885,933)	643,436,747	59,126,009,680

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(12,200,440,796)	(679,749,144)	(12,880,189,940)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(8,598,889,456)	(8,598,889,456)

해외사업장환산차이	(49,186,770)	(39,624,020)	(88,810,790)

보험수리적손익	(52,340,465)	(52,340,465)

관계기업기타포괄손익

주식의발행	795,237,000	4,787,293,875	5,582,530,875

대체와 기타 변동에 따른 증가	신주인수권대가의증가	(374,386,057)	(374,386,057)

전환권대가의증가	1,569,673,450	1,569,673,450

연결범위의 변동	(12,514,572)	(12,514,572)

2016.09.30 (기말자본)	13,662,717,500	50,375,513,876	(1,080,868,335)	(576,676,705)	(18,033,667,194)	(75,936,417)	44,271,082,725

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(6,039,570,260)	(657,277,395)	(4,930,601,223)	4,713,075,423

당기순이익(손실)	(12,880,189,940)	(4,330,925,727)	(8,403,078,224)	2,740,068,716

조정	6,189,382,268	3,194,024,056	6,408,081,619	5,999,540,401

외화환산손실	105,132,435	30,916,601	128,071,809

감가상각비	1,553,035,166	1,175,173,028	1,550,398,070	1,562,765,890

무형자산상각비	791,619,242	404,624,494	988,891,104	563,739,612

무형자산손상차손	19,892,956	113,169,703

파생상품평가손실	80,734,529	492,965,851

단기매매증권처분손실	407,977,742

퇴직급여	539,424,171	206,246,499	305,782,276	257,442,700

유형자산처분손실	79,825,134	70,860,753

매도가능증권처분이익	(257,494,832)	(257,494,832)

대손상각비	124,444,413

기타의대손상각비	377,425,800

지분법손실	875,888,233

지분법이익	(65,250,687)

관계기업투자주식처분손실	4,499,363

관계기업투자주식처분이익	(507,626,570)

사채상환손실	281,486,681	1,066,322,861	1,066,322,861	770,808,290

법인세비용	(604,956,616)	35,915,423

이자비용	3,786,053,127	1,277,639,975	2,376,350,572	1,270,483,657

이자수익	(82,777,743)	(101,838,906)	(190,113,326)	(174,812,532)

대손충당금환입	(91,631,088)	(771,806)	(5,868,433)	(154,361)

단기매매증권처분이익	(129,965,795)

외화환산이익	(135,441,787)	(2,877,504)	(118,278,378)

유형자산처분이익	(122,342,532)	(3,000,000)	(3,000,000)	(104,809,036)

기타영업이익	9,221,549	(17,462)

순운전자본의 변동	651,237,412	479,624,276	(2,935,604,618)	(4,026,533,694)

매출채권의감소(증가)	(2,424,659,940)	3,468,269,538	(1,308,041,394)	(2,145,471,099)

기타유동채권의감소(증가)	1,892,602,599	758,379,044	(14,734,745)	(944,102,068)

기타유동자산의감소(증가)	(4,914,309,411)	(183,201,023)	(1,232,666,114)	204,184,934

재고자산의감소(증가)	578,424,615	1,647,986,299	1,504,614,959	(1,747,794,576)

이연법인세자산의감소(증가)	2,481,373,722	(696,308,537)	(299,810,645)

이연법인세부채의증가(감소)	(4,821,775,052)

매입채무의증가(감소)	4,918,277,604	(1,904,431,453)	(2,346,118,296)	148,723,361

기타채무의증가(감소)	1,005,527,681	(956,935,044)	1,408,032,980	1,330,926,364

기타비유동금융부채의증가

퇴직금지급액	(417,893,769)	(121,676,780)	(144,241,450)	(60,125,910)

사위적립자산의증가(감소)	13,268,033	111,635,025	(106,142,021)	(513,064,055)

투자활동현금흐름	(26,555,119,317)	(20,231,729,718)	(41,922,639,254)	(2,003,710,555)

장기매출채권및기타비유동채권감소(증가)	(120,442,125)	15,686,874	(936,754,932)	(358,470,000)

장기금융상품의 처분	(123,884,157)	(142,402,772)	(120,000,000)

매도가능금융자산의취득	(5,054,808,650)	(10,570,749,662)

매도가능금융자산의처분	14,489,644,743

기타비유동금융자산의 취득	(258,670,000)	(107,698,805)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,032,994,672)	(10,275,282,846)	(3,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,136,561,826

파생상품자산의 취득	(1,044,816,620)

기타유동채권의감소	(1,073,622,500)	771,806	491,737,814

단기금융상품의 증가	7,941,888

유형자산의 처분	799,608,935	3,000,000	3,000,000	295,000,002

유형자산의 취득	(2,487,850,098)	(663,315,622)	(1,106,267,103)	(774,294,921)

무형자산의 처분	1,866,668

무형자산의 취득	(738,342,423)	(506,954,598)	(907,369,019)	(647,771,889)

투자부동산 및 기타투자자산의 취득	(17,820,154,334)	(17,956,633,884)	(27,600,437,684)

이자의수취	54,567,479	112,695,277	194,618,721	2,110,088,439

재무활동현금흐름	27,880,981,525	37,838,087,721	41,572,821,276	(3,515,068,651)

단기차입금의증가	23,899,505,324	10,000,000,000	2,500,000,000

장기차입금의증가	7,100,000,000	2,500,000,000	402,391,174

주식의발행	5,582,530,875	7,549,997,800	9,024,349,780

사채의발행	10,998,066,000	33,600,000,000	37,000,000,000	4,925,000,000

사채의행사	7,539,298,463

사채의상환	(3,986,368,967)	(5,299,398,777)	(5,627,161,400)	(15,195,480,230)

단기차입금의감소	(14,596,935,506)	(10,000,000,000)	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(166,985,747)

이자의지급	(948,830,454)	(501,811,965)	(252,406,298)	(268,938,201)

현금및현금성자산의증가(감소)	(4,713,708,052)	16,949,080,608	(5,280,419,201)	(805,703,783)

연결범위의 변동	(119,402,363)	1,795,288,836

현금및현금성자산의환율변동효과	(209,651,086)	44,398,323	(257,486,781)	(22,106,867)

기초현금및현금성자산	7,769,457,674	11,512,074,820	11,512,074,820	12,339,885,470

기말현금및현금성자산	2,846,098,536	28,386,151,388	7,769,457,674	11,512,074,820