플래스크 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 요약 재무상태표 (연결)

(단위 : 천원)

구분	제24기	제23기	증감액	증감율

금액	금액

자산총계	104,027,792	132,612,213	-28,584,421	-21.55%

유동자산	17,128,044	16,036,605	1,091,439	6.81%

비유동자산	86,899,747	116,575,608	-29,675,861	-25.46%

부채총계	37,258,859	50,389,724	-13,130,865	-26.06%

유동부채	27,283,173	43,965,818	-16,682,645	-37.94%

비유동부채	9,975,686	6,423,907	3,551,779	55.29%

자본총계	66,768,933	82,222,489	-15,453,556	-18.79%

자본금	45,629,473	38,713,113	6,916,360	17.87%

기타불입자본	56,031,342	34,447,123	21,584,219	62.66%

기타포괄손익누계액	-1,347,832	22,763,357	-24,111,189	-105.92%

이익잉여금	-33,531,521	-13,925,643	-19,605,878	140.79%

부채비율(%)	55.80%	61.28%	-	-5.48%

(1) 자산2021년말 자산은 전년대비 286억원 감소한 1,040억원으로 유동자산은 16.4%인 171억원, 비유동자산은 83.6%인 869억원입니다.- 비유동자산은 관계기업 보유지분 매각 및 공정가치측정 금융자산의 평가로 인하여 전년대비 25.46% 감소하였습니다.(2) 부채2021년말 부채는 전년대비 131억원 감소한 373억원으로 유동부채는 73.2%인 273억원, 비유동부채는 26.8%인 99억원입니다.- 당사 관계기업 보유지분 매각대금의 차입금 상환, 전환사채의 주식 전환 등의 사유로 부채가 감소하였습니다.(3) 자본2021년말 자본은 전년대비 155억 감소한 668억원으로, 무형자산 손상차손 및 관계기업 매각에 따른 처분손실 등의 사유로 기타불입자본의 감소로 인하여 전년대비 18.79% 감소하였습니다.

나. 요약 손익계산서 (연결)

(단위 : 천원)

구 분	제24기	제23기	증감액	증감율

금액	금액

1.매 출 액	24,070,562	45,768,226	-21,697,664	-47.41%

2.매 출 원 가	21,183,360	39,012,441	-17,829,081	-45.70%

3.매 출 총 이 익	2,887,202	6,755,786	-3,868,584	-57.26%

4.판매비와 관리비	7,132,722	6,128,719	1,004,003	16.38%

5.영 업 손 익	-4,245,520	627,067	-4,872,587	-777.04%

6.금 융 수 익	2,293,954	3,228,552	-934,598	-28.95%

7.금 융 원 가	4,442,324	6,045,512	-1,603,188	-26.52%

8.기 타 수 익	2,594,943	1,722,806	872,137	50.62%

9.기 타 비 용	17,882,208	786,482	17,095,726	2,173.70%

10.지분법이익	1,055,670	774,524	281,146	36.30%

11.법인세비용차감전순이익	-20,625,484	-479,045	-20,146,439	-4,205.54%

12.법 인 세 비 용	-	26,306	-26,306	-100.00%

13.당 기 순 이 익	-19,903,249	-505,352	-19,397,897	-3,838.49%

(1) 2021년말 기준, 코로나19 장기화에 따른 영향으로 종합인테리어 사업부문 매출액은 186억원으로 전년동기 대비 34% 감소하였고, 에너지 사업부문 매출액은 43 억원으로 전년동기 대비 73% 감소하였습니다. 매출 감소 및 원자재 가격 상승, 인건비 증가 등으로 전기대비 적자 전환하였습니다. 다만, 동년 3분기 대비 수주 회복세를 보이고 있어 사업부문의 매출 성장을 기대하고 있습니다. 관계기업 매각에 따른 처분손실, 무형자산 손상차손 발생으로 인하여 영업외 손실이 증가하여 당기순손실 규모가 증가하였습니다.

다. 영업부문별 영업실적(단위 : 천원)

2021	에너지	실내건축	임대사업	합계

매출액	4,262,608	18,600,987	1,206,966	24,070,561

영업이익(손실)	(973,932)	(3,161,768)	(109,819)	(4,245,519)

(단위 : 천원)

2020	에너지	실내건축	임대사업	합계

매출액	16,257,207	28,274,457	1,236,563	45,768,227

영업이익(손실)	91,365	180,250	355,542	627,067

(1) 영업부문별 영업현황- 종합인테리어사업부2021년도 종합인테리어 사업부 매출액은 186억원으로 전년대비 34% 감소하였습니다. 코로나19 장기화에 따른 매출 감소와 원자재 가격 상승등의 요인으로 적자전환하였으나, 동년 3분기 대비 수주잔고 회복세를 보이고 있어 매출의 상승을 기대하고 있습니다.- 에너지사업부2021년 에너지사업부의 매출액은 43억원으로, 전기대비 73% 감소하였습니다. 코로나19 장기화에 따른 매출 감소가 주요 요인으로, 신규 거래처 발굴 및 수익성 제고 등 실적 개선을 위해 꾸준히 노력하고 있습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성당사는 연결 재무제표 기준으로 유동자산 171억원을 보유하고 있으며, 유동비율(유동자산/유동부채)은 63%로 전기대비 27% 증가하였습니다. 유동성 개선을 위해 지속적으로 노력할 계획이며, 유동비율을 높여갈 예정입니다.나. 자금조달당사가 공시대상기간동안 조달한 자금의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분	조달액	비 고

차입금 주1)	95	금융기관 차입금 기간 연장 등

전환사채 발행 주2)	73	20회 전환사채 발행

타법인 주식 매각 주3)	180	관계기업 보유지분 매각

합 계	348	-

주1) 차입금 관련 세부사항은 "연결재무제표에 대한 감사보고서" 주석 16. 차입금을 참조하시기 바랍니다.주2) 전환사채 발행 관련 세부사항은 당 보고서 "I. 회사의 개요, 3. 자본금 변동사항, 나. 미상환 전환사채 발행현황"을 참조하시기 바랍니다.주3) 공시대상기간 중 재무구조 개선 및 사업 투자재원 확보를 위하여 관계기업 젬백스링크 보통주 10,791,628주를 전량 매각하였습니다.

다. 지출 - 2021년 12월 9일 부동산 개발사업을 통한 사업영역 확정을 위하여 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 토지를 173억원에 양수하였습니다. 자세한 사항은 2021년 12월 9일 주요사항보고서(유형자산 양수 결정)를 참조하여 주시기 바랍니다.5. 부외거래가. 충당 부채, 우발채무 및 약정사항 관련- 당 보고서의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석의 35. 우발상황과 약정사항 등을 참조하시기 바랍니다.6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당 보고서의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당 보고서의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.