플래스크 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	54,413,778,616	17,128,044,464

현금및현금성자산	4,408,337,823	7,978,563,319

단기금융상품	40,036,910,787	5,019,547,920

매출채권 및 기타유동채권	6,284,584,161	1,338,791,856

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,421,972,000	2,006,200,000

재고자산	519,566,279	483,214,893

기타유동자산	652,310,296	245,503,796

당기법인세자산	90,097,270	56,222,680

비유동자산	90,260,303,950	86,899,747,476

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,389,086,524	284,374,432

유형자산	11,718,862,128	7,254,993,768

무형자산	7,827,563,266	795,725,788

투자부동산 및 기타투자자산	41,018,272,364	45,704,324,997

공정가치 측정 금융자산	22,671,481,875	32,691,912,250

기타비유동자산	3,635,037,793	168,416,241

자산총계	144,674,082,566	104,027,791,940

부채

유동부채	49,723,427,342	27,283,173,374

매입채무 및 기타유동채무	8,716,661,968	4,410,391,332

단기차입금	1,504,416,900	9,668,277,450

기타유동금융부채	36,495,250,620	11,172,210,092

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	1,716,383,500	999,180,000

기타유동부채	1,231,287,243	860,006,647

당기법인세부채	4,107,973

유동충당부채	59,427,111	168,999,880

비유동부채	10,829,737,569	9,975,685,813

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,212,201,091	968,221,013

기타비유동금융부채	5,516,854,027

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	5,217,510,000	1,045,360,000

장기차입금	1,500,000,000	1,500,000,000

퇴직급여부채	681,248,036	902,962,776

비유동충당부채	218,778,442	42,287,997

부채총계	60,553,164,911	37,258,859,187

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,365,287,819	66,781,461,989

자본금	60,784,773,000	45,629,472,500

기타불입자본	73,706,025,164	56,031,342,608

기타포괄손익누계액	(10,392,096,992)	(1,347,832,291)

이익잉여금(결손금)	(40,733,413,353)	(33,531,520,828)

비지배지분	755,629,836	(12,529,236)

자본총계	84,120,917,655	66,768,932,753

자본과부채총계	144,674,082,566	104,027,791,940

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,423,547,102	31,462,601,531	4,718,629,990	17,069,907,036

매출원가	8,249,252,876	27,500,072,429	3,949,742,762	14,707,751,144

매출총이익	174,294,226	3,962,529,102	768,887,228	2,362,155,892

판매비와관리비	5,970,093,387	12,449,886,278	1,766,937,456	5,266,990,700

영업이익(손실)	(5,795,799,161)	(8,487,357,176)	(998,050,228)	(2,904,834,808)

기타이익	999,710,905	5,815,558,109	15,895,504	1,076,012,829

기타손실	31,382,613	101,636,421	5,344,804,626	8,440,367,491

금융수익	396,315,026	1,015,947,444	131,340,304	1,566,192,241

금융원가	1,413,563,823	3,892,414,226	757,452,385	3,596,163,494

관계기업에 대한 지분변동손익	1,055,669,646

법인세비용차감전계속사업이익	(5,844,719,666)	(5,649,902,270)	(6,953,071,431)	(11,243,491,077)

법인세비용	543,181,397	2,570,620,400

계속영업이익(손실)	(6,387,901,063)	(8,220,522,670)	(6,953,071,431)	(11,243,491,077)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(6,387,901,063)	(8,220,522,670)	(6,953,071,431)	(11,243,491,077)

기타포괄손익	(1,883,929,363)	(9,031,427,446)	(5,864,475,134)	(1,385,897,751)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,710,850,749)	(8,842,295,915)	(5,908,640,715)	(1,449,824,315)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	165,082	14,143,944	(4,028,547)	(27,178,899)

기타포괄손익-공정가치측정지분상평가손익	(1,711,015,831)	(8,856,439,859)	(5,904,612,168)	(1,422,645,416)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(173,078,614)	(189,131,531)	44,165,581	63,926,564

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(173,078,614)	(189,131,531)	42,018,329	63,926,564

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	2,147,252

총포괄손익	(8,271,830,426)	(17,251,950,116)	(12,817,546,565)	(12,629,388,828)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,956,113,896)	(7,216,036,469)	(6,924,886,568)	(11,140,914,183)

계속영업이익	(5,956,113,896)	(7,216,036,469)	(6,924,886,568)	(11,140,914,183)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(431,787,167)	(1,004,486,201)	(28,184,863)	(102,576,894)

계속영업이익	(431,787,167)	(1,004,486,201)	(28,184,863)	(102,576,894)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,838,736,570)	(16,246,157,226)	(12,789,361,702)	(12,526,811,934)

총 포괄손익, 비지배지분	(433,093,856)	(1,005,792,890)	(28,184,863)	(102,576,894)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(61)	(80)	(138)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(61)	(80)	(138)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(61)	(80)	(138)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(61)	(80)	(138)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	38,713,112,500	34,447,122,970	22,763,357,424	(13,925,642,530)	81,997,950,364	224,538,607	82,222,488,971

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(11,140,914,183)	(11,140,914,183)	(102,576,894)	(11,243,491,077)

미처리결손금 상계

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	(27,178,899)	(27,178,899)	(27,178,899)

공정가치측정금융자산평가손익	(1,422,645,416)	(1,422,645,416)	(1,422,645,416)

해외사업환산손익	63,926,564	63,926,564	63,926,564

관계기업 기타포괄손익	16,518,022,233	(16,518,022,233)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	6,638,240,000	4,175,306,506	10,813,546,506	10,813,546,506

유상증자

자기주식의 처분

비지배지분의 취득

연결대상범위의 변동

2021.09.30 (기말자본)	45,351,352,500	55,140,451,709	4,886,616,339	(25,093,735,612)	80,284,684,936	121,961,713	80,406,646,649

2022.01.01 (기초자본)	45,629,472,500	56,031,342,608	(1,347,832,291)	(33,531,520,828)	66,781,461,989	(12,529,236)	66,768,932,753

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(7,216,036,469)	(7,216,036,469)	(1,004,486,201)	(8,220,522,670)

미처리결손금 상계

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	14,143,944	14,143,944	14,143,944

공정가치측정금융자산평가손익	(8,856,439,859)	(8,856,439,859)	(8,856,439,859)

해외사업환산손익	(187,824,842)	(187,824,842)	(1,306,689)	(189,131,531)

관계기업 기타포괄손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행	2,762,736,099	2,762,736,099	2,762,736,099

전환사채의 전환	3,645,172,000	1,994,725,914	5,639,897,914	5,639,897,914

유상증자	11,510,128,500	13,313,189,522	24,823,318,022	24,823,318,022

자기주식의 처분	922,500,000	922,500,000	922,500,000

비지배지분의 취득	(1,318,468,979)	(1,318,468,979)	(681,524,221)	(1,999,993,200)

연결대상범위의 변동	2,455,476,183	2,455,476,183

2022.09.30 (기말자본)	60,784,773,000	73,706,025,164	(10,392,096,992)	(40,733,413,353)	83,365,287,819	755,629,836	84,120,917,655

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(8,394,723,683)	(3,997,600,718)

영업에서 창출된 현금	(8,174,266,661)	(3,740,643,281)

이자수취(영업)	387,127,784	22,292,221

이자지급(영업)	(569,617,093)	(305,050,408)

법인세납부(환급)	(37,967,713)	25,800,750

투자활동으로인한현금흐름	(39,552,765,865)	14,380,684,554

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	18,022,018,760

기타유동채권의 증가	(9,212,244,013)	(1,170,000,000)

기타유동채권의 감소	11,105,000,000	1,303,000,000

투자부동산 및 기타투자자산의 취득	(1,673,854,220)

투자부동산 및 기타투자자산의 처분	9,500,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(40,013,062,686)	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

기타비유동채권의 증가	(3,217,528,988)	(67,947,316)

기타비유동채권의 감소	1,255,995,816	137,678,120

공정가치측정금융자산의 취득	(6,386,492,724)	2,311,960,422

공정가치측정금융자산의 처분	7,108,701,518

기타비유동자산의 증가	(3,448,500,000)

유형자산의 취득	(1,445,094,592)	(353,339,303)

유형자산의 처분	46,136,363	7,409,091

무형자산의 취득	(103,905,606)	(135,101,000)

무형자산의 처분	(1,140,000)

연결범위의 변동	(9,741,770,953)

재무활동으로인한현금흐름	44,297,043,016	(5,242,798,932)

단기차입금의 증가	3,300,000,000	85,337,400

단기차입금의 상환	(10,977,910,000)

리스부채의 지급	(782,288,486)	(166,823,063)

주식의 발행	24,823,318,022

전환사채의 증가	29,998,111,760

전환사채의 감소	(5,088,385,529)

전환사채의 전환	(64,195,080)	(72,927,740)

비지배지분의 취득	(1,999,993,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,650,446,532)	5,140,284,904

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	80,221,036	43,714,470

기초현금및현금성자산	7,978,563,319	12,336,936,266

기말현금및현금성자산	4,408,337,823	17,520,935,640