플래스크 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	11,223,840,812	8,596,764,428

현금및현금성자산	2,396,212,759	1,570,138,771

단기금융상품	1,134,842,900	1,128,940,000

매출채권 및 기타유동채권	3,214,180,954	5,193,681,862

유동재고자산	99,299,569	70,020,951

기타유동자산	370,504,395	333,233,515

당기법인세자산	164,124,010	192,089,329

매각예정비유동자산	3,844,676,225	108,660,000

비유동자산	38,695,993,689	57,254,238,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,269,726,452	2,690,592,848

유형자산	1,251,685,373	3,856,507,373

무형자산	155,500,000	453,924,000

투자부동산 및 기타투자자산	33,227,265,582	34,604,594,320

공정가치측정금융자산	2,634,867,396	15,487,038,916

기타비유동자산	156,948,886	161,581,343

자산총계	49,919,834,501	65,851,003,228

부채

유동부채	17,176,559,091	31,658,258,380

매입채무 및 기타채무	6,238,868,205	7,317,626,285

유동성전환사채	8,925,845,852	22,726,912,131

기타 유동부채	1,926,826,294	1,520,023,142

충당부채	85,018,740	93,696,822

비유동부채	7,340,228,369	2,403,403,938

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,780,751,171	2,033,306,803

장기차입금	5,000,000,000

확정급여채무	352,573,851	164,148,042

비유동충당부채	206,903,347	205,949,093

부채총계	24,516,787,460	34,061,662,318

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,403,047,041	34,107,120,378

자본금	65,853,675,000	65,813,707,000

기타자본구성요소	70,273,797,217	72,535,843,249

기타포괄손익누계액	(1,238,371,338)	(10,670,566,845)

이익잉여금(결손금)	(109,486,053,838)	(93,571,863,026)

비지배지분	(2,317,779,468)

자본총계	25,403,047,041	31,789,340,910

부채와자본총계	49,919,834,501	65,851,003,228

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,860,368,861	3,860,368,861	5,872,396,468	5,872,396,468

매출원가	3,809,296,350	3,809,296,350	4,891,169,471	4,891,169,471

매출총이익	51,072,511	51,072,511	981,226,997	981,226,997

판매비와관리비	5,017,237,873	5,017,237,873	5,894,229,538	5,894,229,538

영업이익(손실)	(4,966,165,362)	(4,966,165,362)	(4,913,002,541)	(4,913,002,541)

기타이익	443,155,026	443,155,026	172,778,917	172,778,917

기타손실	261,162,205	261,162,205	2,028,600,151	2,028,600,151

금융수익	178,269,957	178,269,957	1,828,447,276	1,828,447,276

금융원가	827,481,411	827,481,411	1,408,891,375	1,408,891,375

법인세비용차감전계속사업이익	(5,433,383,995)	(5,433,383,995)	(6,349,267,874)	(6,349,267,874)

법인세비용(수익)	37,724,288	37,724,288	260,138,037	260,138,037

당기순이익(손실)	(5,471,108,283)	(5,471,108,283)	(6,609,405,911)	(6,609,405,911)

기타포괄손익	(1,010,887,022)	(1,010,887,022)	1,742,527,718	1,742,527,718

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	24,849,567	24,849,567	(243,336,512)	(243,336,512)

외화환산외환차이의 세후재분류조정	24,849,567	24,849,567	(243,336,512)	(243,336,512)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,035,736,589)	(1,035,736,589)	1,985,864,230	1,985,864,230

확정급여제도의 재측정손익	(82,090,749)	(82,090,749)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(953,645,840)	(953,645,840)	1,985,864,230	1,985,864,230

총포괄손익	(6,481,995,305)	(6,481,995,305)	(4,866,878,193)	(4,866,878,193)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,471,108,283)	(5,471,108,283)	(6,216,458,930)	(6,216,458,930)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(392,946,981)	(392,946,981)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,481,995,305)	(6,481,995,305)	(4,473,113,622)	(4,473,113,622)

포괄손익, 비지배지분	(393,764,571)	(393,764,571)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42.00)	(42.00)	(48.00)	(48.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42.00)	(42.00)	(48.00)	(48.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	64,365,016,000	76,256,649,317	(12,884,731,033)	(55,037,858,457)	72,699,075,827	(1,100,213,346)	71,598,862,481

당기순이익(손실)	(6,216,458,930)	(6,216,458,930)	(392,946,981)	(6,609,405,911)

기타포괄손익	공정가치측정금융자산평가손익	1,985,864,230	1,985,864,230	1,985,864,230

해외사업환산손익	(242,518,922)	(242,518,922)	(817,590)	(243,336,512)

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 전환	555,555,500	412,005,258	967,560,758	967,560,758

비지배지분의 추가 취득

2023.03.31 (기말자본)	64,920,571,500	76,668,654,575	(11,141,385,725)	(61,254,317,387)	69,193,522,963	(1,493,977,917)	67,699,545,046

2024.01.01 (기초자본)	65,813,707,000	72,535,843,249	(10,670,566,845)	(93,571,863,026)	34,107,120,378	(2,317,779,468)	31,789,340,910

당기순이익(손실)	(5,471,108,283)	(5,471,108,283)	(5,471,108,283)

기타포괄손익	공정가치측정금융자산평가손익	9,407,345,940	(10,360,991,780)	(953,645,840)	(953,645,840)

해외사업환산손익	24,849,567	24,849,567	24,849,567

확정급여제도의 재측정요소	(82,090,749)	(82,090,749)	(82,090,749)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 전환	39,968,000	60,633,436	100,601,436	100,601,436

비지배지분의 추가 취득	(2,322,679,468)	(2,322,679,468)	2,317,779,468	(4,900,000)

2024.03.31 (기말자본)	65,853,675,000	70,273,797,217	(1,238,371,338)	(109,486,053,838)	25,403,047,041	25,403,047,041

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(3,477,081,563)	(4,707,974,617)

영업에서 창출된 현금	(3,368,642,572)	(4,905,039,028)

이자수취	17,148,187	464,733,660

이자지급(영업)	(115,828,209)	(70,806,515)

법인세환급(납부)	(9,758,969)	(196,862,734)

투자활동으로인한현금흐름	6,604,282,285	(4,448,365,803)

기타유동채권의 감소	8,684,351	320,500,000

투자부동산 및 기타투자자산의 처분	105,000,000

단기금융상품의 취득	(162,300)	(1,000,000,000)

기타비유동채권의 증가	(997,160,000)

기타비유동채권의 감소	1,500,000,000	56,643,560

공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)

공정가치측정금융자산의 처분	4,397,242,428	3,070,000,000

유형자산의 취득	(48,628,558)	(140,778,694)

유형자산의 처분	109,000,000

무형자산의 취득	(354,570,669)

무형자산의 처분	527,272,728

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	114,873,636

기타비유동자산의 증가	(2,512,000,000)

재무활동으로인한현금흐름	(2,327,209,435)	(334,347,525)

단기차입금의 증가	500,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(6,000,000,000)

리스부채의 지급	(348,176,222)	(324,741,235)

전환사채의 전환	(1,404,370)	(9,606,290)

전환사채의 상환	(6,972,728,843)

비지배지분의 취득	(4,900,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	799,991,287	(9,490,687,945)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,570,138,771	33,143,411,044

기초현금및현금성자산	26,082,701	41,583,749

기말현금및현금성자산	2,396,212,759	23,694,306,848