에스엠 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	163,690,098,541	178,508,554,171

현금및현금성자산 (주5)	57,957,740,141	65,279,999,748

금융기관예치금 (주5)	249,535,630	249,811,656

매출채권 (주5,24)	62,653,878,586	74,475,111,543

기타유동채권 (주5,24)	6,522,240,473	6,420,459,220

공정가치측정금융자산 (주5,7,24)	3,918,529,168

선급금	8,865,660,040	7,899,335,637

재고자산	5,360,441,808	4,433,124,212

기타유동자산	17,771,037,318	19,316,187,191

계약자산 (주11)	391,035,377	434,524,964

비유동자산	372,864,009,934	355,810,178,514

공정가치금융자산 (주5,7)	1,889,688,875	5,467,794,443

관계기업과 공동기업 및 종속기업 투자주식 (주8)	216,354,089,993	216,354,089,993

기타비유동금융자산 (주5)	24,155,416,194	24,050,921,549

유형자산 (주6)	42,798,551,226	44,822,543,570

사용권자산 (주12,25)	17,799,017,199

투자부동산 (주6)	27,939,828,860	27,939,828,860

무형자산 (주6)	11,212,877,821	11,761,183,840

기타비유동채권 (주5)	20,175,575,436	15,163,876,584

비유동선급금	550,000,000	550,000,000

이연법인세자산	9,200,008,090	8,673,506,193

기타비유동자산	788,956,240	1,026,433,482

자산총계	536,554,108,475	534,318,732,685

부채

유동부채	118,428,898,585	135,569,173,287

매입채무 (주5,24)	33,614,775,901	51,238,937,459

기타유동채무 (주5,24)	11,339,987,172	14,626,792,835

리스부채 (주5,12,25)	6,566,211,639

차입금 (주5,9,18)	34,071,672,146	34,664,902,806

기타유동부채	11,501,977,729	11,606,617,765

선수금	9,483,042,289	11,866,033,818

계약부채 (주11)	2,196,146,792	2,440,394,554

미지급법인세	9,075,494,917	8,283,014,356

금융보증부채 (주5)	579,590,000	842,479,694

비유동부채	24,978,398,759	13,235,168,613

확정급여부채 (주10)	3,229,500,367	2,568,708,222

기타비유동채무 (주5)	1,058,744,118	1,058,744,118

리스부채 (주5,12,25)	11,306,076,953

비유동충당부채 (주11)	748,878,335	743,725,183

기타비유동부채 (주10)	8,598,925,219	8,825,685,399

금융보증부채 (주5)	36,273,767	38,305,691

부채총계	143,407,297,344	148,804,341,900

자본

자본금 (주1,13)	11,532,150,500	11,513,575,500

자본잉여금 (주13)	226,545,163,319	224,742,422,419

기타포괄손익누계액	(5,548,743,403)	(5,655,184,492)

기타자본항목 (주14,15)	5,855,366,691	5,146,948,178

이익잉여금	154,762,874,024	149,766,629,180

자본총계	393,146,811,131	385,514,390,785

자본과부채총계	536,554,108,475	534,318,732,685

※ 제24기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,24)	57,002,972,949	57,002,972,949	59,448,046,833	59,448,046,833

매출원가 (주24)	33,190,042,912	33,190,042,912	35,252,640,688	35,252,640,688

매출총이익	23,812,930,037	23,812,930,037	24,195,406,145	24,195,406,145

판매비와관리비 (주20,24)	15,222,902,780	15,222,902,780	14,884,368,310	14,884,368,310

영업이익	8,590,027,257	8,590,027,257	9,311,037,835	9,311,037,835

기타수익 (주21,24)	1,526,782,588	1,526,782,588	3,066,350,941	3,066,350,941

기타비용 (주21,24)	466,002,609	466,002,609	317,493,561	317,493,561

금융수익 (주22)	1,670,536,855	1,670,536,855	3,335,733,486	3,335,733,486

금융비용 (주22)	647,352,110	647,352,110	383,931,630	383,931,630

법인세비용차감전순이익	10,673,991,981	10,673,991,981	15,011,697,071	15,011,697,071

법인세비용 (주16)	5,663,203,594	5,663,203,594	6,143,463,862	6,143,463,862

분기순이익	5,010,788,387	5,010,788,387	8,868,233,209	8,868,233,209

기타포괄손익	91,897,546	91,897,546	405,349,507	405,349,507

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	91,897,546	91,897,546	405,349,507	405,349,507

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주7)	140,423,600	140,423,600	431,726,455	431,726,455

확정급여제도의 재측정요소 (주10)	(14,543,543)	(14,543,543)	(26,376,948)	(26,376,948)

법인세효과	(33,982,511)	(33,982,511)

총포괄손익	5,102,685,933	5,102,685,933	9,273,582,716	9,273,582,716

주당이익 (주17)

기본주당이익 (단위 : 원)	218	218	409	409

희석주당이익 (단위 : 원)	216	216	405	405

※ 제24기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,877,831,500	170,452,290,103	3,706,700,347	7,792,338,861	127,651,470,092	320,480,630,903

회계정책의 변경	(7,403,034,934)	6,716,103,035	(686,931,899)

분기순이익	8,868,233,209	8,868,233,209

확정급여제도의 재측정요소	(26,376,948)	(26,376,948)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	431,726,455	431,726,455

총포괄손익 합계	431,726,455	8,841,856,261	9,273,582,716

자기주식의 처분	79,767,966	5,563,487,888	5,643,255,854

주식보상비용의 인식	874,999,683	874,999,683

주식선택권의 소멸	2,378,032,000	(2,378,032,000)

주식선택권의 행사	9,800,000	951,109,600	(5,906,660,254)	(4,945,750,654)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 합계	9,800,000	3,408,909,566	(1,846,204,683)	1,572,504,883

2018.03.31 (기말자본)	10,887,631,500	173,861,199,669	(3,264,608,132)	5,946,134,178	143,209,429,388	330,639,786,603

2019.01.01 (기초자본)	11,513,575,500	224,742,422,419	(5,655,184,492)	5,146,948,178	149,766,629,180	385,514,390,785

회계정책의 변경

분기순이익	5,010,788,387	5,010,788,387

확정급여제도의 재측정요소	(14,543,543)	(14,543,543)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	106,441,089	106,441,089

총포괄손익 합계	106,441,089	4,996,244,844	5,102,685,933

자기주식의 처분

주식보상비용의 인식	1,207,677,363	1,207,677,363

주식선택권의 소멸

주식선택권의 행사	18,575,000	1,802,740,900	(499,258,850)	1,322,057,050

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 합계	18,575,000	1,802,740,900	708,418,513	2,529,734,413

2019.03.31 (기말자본)	11,532,150,500	226,545,163,319	(5,548,743,403)	5,855,366,691	154,762,874,024	393,146,811,131

※ 제24기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,629,617,420)	28,552,479,535

분기순이익	5,010,788,387	8,868,233,209

조정사항 (주23)	11,084,274,016	9,894,228,905

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주23)	(11,785,648,336)	11,726,336,895

영업에서 창출된 현금	4,309,414,067	30,488,799,009

법인세납부	(5,431,207,441)	(1,761,814,249)

이자의 수령	85,522,772	97,409,174

이자의 지급	(593,346,818)	(271,914,399)

투자활동으로부터의 현금흐름	(5,147,999,699)	(5,959,723,036)

금융기관예치금의 감소	276,026	7,319,681

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분

당기손익-공정가치 채무상품의 취득	(200,000,000)

유형자산의 취득	(465,695,904)	(2,956,753,284)

무형자산의 취득	(90,290,764)	(1,063,125,207)

보증금의 감소	70,500,000	1,210,120,000

보증금의 증가	(1,200,020,000)

단기대여금의 감소	6,010,943	2,585,934

장기대여금의 증가	(4,468,800,000)	(1,959,850,160)

재무활동으로부터의 현금흐름	(911,668,784)	10,000,000,000

단기차입금의 차입	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(593,230,660)	(20,000,000,000)

주식매수선택권의 행사	1,322,057,050

금융리스부채의 감소	(1,640,495,174)

현금및현금성자산의 증가	(7,689,285,903)	32,592,756,499

기초의 현금및현금성자산	65,279,999,748	59,337,474,433

환율변동 효과	367,026,296	(42,938,047)

기말의 현금및현금성자산	57,957,740,141	91,887,292,885

※ 제24기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다.