현대에버다임 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2016.06.30 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	194,758,644,338	196,381,638,346	224,591,979,632

현금및현금성자산	12,154,105,047	11,446,658,598	12,390,169,034

단기금융자산	3,263,046,818	882,733,682	2,912,618,676

매출채권 및 기타유동채권	66,536,960,203	76,435,290,675	98,360,236,955

파생금융자산	100,277,500

만기보유금융자산	123,120,000	24,855,000	123,045,000

재고자산	109,443,377,300	104,390,272,304	104,937,046,235

기타유동자산	3,137,527,460	3,175,015,167	5,868,863,732

당기법인세자산	230,010	26,812,920

비유동자산	89,129,065,031	89,035,394,163	86,731,471,589

장기금융자산	2,869,904,471	3,012,015,756	2,564,864,004

매도가능금융자산	161,176,515	161,176,515	161,176,515

만기보유금융자산	142,170,000	260,760,000	285,615,000

유형자산	69,699,494,806	70,289,656,839	68,228,129,669

영업권 이외의 무형자산	6,151,892,726	6,642,555,006	5,919,158,791

투자부동산	3,725,333,102	3,772,267,370	3,866,135,903

이연법인세자산	5,604,834,220	4,112,492,242	4,901,442,677

기타비유동자산	774,259,191	784,470,435	804,949,030

자산총계	283,887,709,369	285,417,032,509	311,323,451,221

부채

유동부채	107,275,744,321	117,721,662,595	154,550,750,096

매입채무 및 기타유동채무	49,549,953,195	40,922,356,035	41,146,766,771

단기차입금	42,914,075,118	70,069,371,657	105,305,468,634

유동성장기부채	559,800,000	559,800,000	56,143,855

파생금융부채	7,704,177	1,011,407,403

유동충당부채	896,165,337	1,635,008,725	657,235,269

기타유동부채	9,059,645,517	1,602,543,815	3,753,006,809

당기법인세부채	4,288,400,977	2,932,582,363	2,620,721,355

비유동부채	16,288,116,456	16,766,645,815	16,893,186,382

장기차입금	6,906,800,000	9,188,000,000	1,747,750,000

장기금융부채	316,788,236	92,754,693	226,607,478

퇴직급여채무	9,053,272,059	7,474,634,961	14,918,828,904

이연법인세부채	11,256,161	11,256,161

부채총계	123,563,860,777	134,488,308,410	171,443,936,478

자본

자본금	8,957,972,000	8,957,972,000	8,957,972,000

자본잉여금	34,809,191,272	34,811,066,430	34,819,016,306

기타자본구성요소	(113,847,533)	(227,571,356)	(696,113,504)

기타포괄손익누계액	(3,421,367,577)	(3,153,181,608)	(3,938,302,321)

이익잉여금(결손금)	120,091,900,430	110,540,438,633	100,736,942,262

자본총계	160,323,848,592	150,928,724,099	139,879,514,743

자본과부채총계	283,887,709,369	285,417,032,509	311,323,451,221

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 22 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	93,495,368,272	175,210,254,594	85,307,813,548	164,914,643,823	327,817,238,937	316,121,025,668

매출원가	75,581,475,281	142,423,194,874	70,241,284,890	135,661,695,063	268,882,030,045	257,043,830,448

매출총이익	17,913,892,991	32,787,059,720	15,066,528,658	29,252,948,760	58,935,208,892	59,077,195,220

판매비와관리비	9,037,380,428	19,424,471,855	11,988,892,265	21,233,619,253	41,190,372,071	38,462,115,613

영업이익(손실)	8,876,512,563	13,362,587,865	3,077,636,393	8,019,329,507	17,744,836,821	20,615,079,607

금융수익	771,040,846	2,478,582,629	2,784,501,378	3,864,555,305	6,754,459,661	5,100,007,407

금융원가	621,462,446	2,823,358,547	1,032,083,145	3,706,237,377	6,415,349,016	9,666,015,114

기타이익	100,117,729	224,857,263	30,301,998	141,639,355	267,497,101	265,329,656

기타손실	238,626,812	247,017,658	15,833,553	85,713,686	139,247,522	361,894,810

법인세비용차감전순이익(손실)	8,887,581,880	12,995,651,552	4,844,523,071	8,233,573,104	18,212,197,045	15,952,506,746

법인세비용	1,773,716,994	2,495,921,569	1,498,982,224	2,286,344,364	6,066,591,952	2,672,892,541

당기순이익(손실)	7,113,864,886	10,499,729,983	3,345,540,847	5,947,228,740	12,145,605,093	13,279,614,205

기타포괄손익	1,028,886,651	(243,982,155)	346,327,472	(349,843,737)	1,100,068,791	(5,051,573,562)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적손실	24,203,814	24,203,814	(781,448,976)	(781,448,976)	314,948,078	(1,334,905,042)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

해외사업환산손익	1,004,682,837	(268,185,969)	1,127,776,448	431,605,239	785,120,713	(3,716,668,520)

총포괄손익	8,142,751,537	10,255,747,828	3,691,868,319	5,597,385,003	13,245,673,884	8,228,040,643

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 22 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,366,490,882	(603,452,903)	(221,633,801)	92,118,152,129	134,617,528,307	134,617,528,307

총포괄손익	당기순이익	13,279,614,205	13,279,614,205	13,279,614,205

기타포괄손익	보험수리적손실	(1,334,905,042)	(1,334,905,042)	(1,334,905,042)

해외사업환산손익	(3,716,668,520)	(3,716,668,520)	(3,716,668,520)

소유주와의거래	종업원주식보상제도	주식발행대가	(854,301,345)	(854,301,345)	(854,301,345)

스톡옵션기한만료

자기주식취득	(1,322,879,570)	(1,322,879,570)	(1,322,879,570)

자기주식처분	스톡옵션행사	2,084,734,295	2,084,734,295	2,084,734,295

자기주식처분	452,525,424	452,525,424	452,525,424

자본의 변동	배당금지급	3,325,919,030	3,325,919,030	3,325,919,030

2014.12.31 (기말자본)	8,957,972,000	34,819,016,306	(696,113,504)	(3,938,302,321)	100,736,942,262	139,879,514,743	139,879,514,743

2015.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,819,016,306	(696,113,504)	(3,938,302,321)	100,736,942,262	139,879,514,743	139,879,514,743

총포괄손익	당기순이익	12,145,605,093	12,145,605,093	12,145,605,093

기타포괄손익	보험수리적손실	314,948,078	314,948,078	314,948,078

해외사업환산손익	785,120,713	785,120,713	785,120,713

소유주와의거래	종업원주식보상제도	주식발행대가

스톡옵션기한만료

자기주식취득

자기주식처분	스톡옵션행사	(7,949,876)	468,542,148	460,592,272	460,592,272

자기주식처분

자본의 변동	배당금지급	(2,657,056,800)	(2,657,056,800)	(2,657,056,800)

2015.12.31 (기말자본)	8,957,972,000	34,811,066,430	(227,571,356)	(3,153,181,608)	110,540,438,633	150,928,724,099	150,928,724,099

2015.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,819,016,306	(696,113,504)	(3,938,302,321)	100,736,942,262	139,879,514,743	139,879,514,743

총포괄손익	당기순이익	5,947,228,740	5,947,228,740	5,947,228,740

기타포괄손익	보험수리적손실	(781,448,976)	(781,448,976)	(781,448,976)

해외사업환산손익	431,605,239	431,605,239	431,605,239

소유주와의거래	종업원주식보상제도	주식발행대가

스톡옵션기한만료

자기주식취득

자기주식처분	스톡옵션행사	(199,468,210)	(199,468,210)	(199,468,210)

자기주식처분	(7,332,409)	631,618,735	624,286,326	624,286,326

자본의 변동	배당금지급	(2,657,056,800)	(2,657,056,800)	(2,657,056,800)

2015.06.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,811,683,897	(263,962,979)	(3,506,697,082)	103,245,665,226	143,244,661,062	143,244,661,062

2016.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,811,066,430	(227,571,356)	(3,153,181,608)	110,540,438,633	150,928,724,099	150,928,724,099

총포괄손익	당기순이익	10,499,729,983	10,499,729,983	10,499,729,983

기타포괄손익	보험수리적손실	24,203,814	24,203,814	24,203,814

해외사업환산손익	(268,185,969)	(268,185,969)	(268,185,969)

소유주와의거래	종업원주식보상제도	주식발행대가

스톡옵션기한만료

자기주식취득

자기주식처분	스톡옵션행사	(52,491,634)	(52,491,634)

자기주식처분	(1,875,158)	166,215,457	164,340,299	164,340,299

자본의 변동	배당금지급	(972,472,000)	(972,472,000)	(972,472,000)

2016.06.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	(3,421,367,577)	120,091,900,430	160,323,848,592	160,323,848,592

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 22 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	34,593,359,251	14,421,437,388	40,495,368,632	(9,265,853,116)

당기순이익(손실)	10,499,729,983	5,947,228,740	12,145,605,093	13,279,614,205

비현금조정	10,524,694,234	10,878,820,209	23,568,005,742	18,310,623,604

퇴직급여	1,692,907,326	1,733,083,302	3,476,936,956	2,904,882,863

급여	770,000,000

대손상각비	309,363,918	1,968,352,164	2,571,596,226	1,043,066,908

기타의대손상각비	2,083,022	113,206,300	113,206,300	47,868,766

감가상각비	3,397,002,825	2,917,281,848	6,312,494,757	6,017,955,994

무형자산상각비	539,063,203	465,407,689	992,007,585	826,052,676

판매보증충당금전입액	167,354,143	607,519,992	1,080,871,713	996,790,467

외화환산이익	(185,528,425)	(1,137,607,994)	(898,426,362)	(1,899,015,170)

외화환산손실	522,180,202	1,072,934,145	1,226,885,333	2,578,576,236

재고자산평가손실	943,455,014	1,448,614,368	1,739,183,788	747,611,437

이자수익	(371,137,324)	(904,522,742)	(1,470,120,938)	(1,293,166,162)

이자비용	901,811,706	1,436,667,765	2,779,596,843	2,634,039,520

투자부동산처분손실	32,132,021

파생상품평가손실	7,704,177	(1,126,797,333)	1,011,407,403

대손충당금환입	(21,100,000)

파생상품평가이익	(100,277,500)

파생상품거래이익	(1,061,534,472)

유형자산처분이익	(11,203,369)	(107,087,669)	(107,185,928)	(17,309,966)

유형자산처분손실	5,678,742	40,161,149	41,164,851	7,052,051

유형자산손상차손	231,215,005

배당금수익	(1,800,000)

법인세비용	2,495,921,569	2,286,344,364	6,066,591,951	2,672,892,541

잡이익	(213,981)

운전자본조정	16,672,622,059	1,174,346,325	10,718,731,296	(36,257,010,646)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	6,809,244,020	(5,813,699,920)	19,447,834,105	(22,124,123,682)

재고자산의 감소(증가)	(6,196,941,143)	3,896,600,508	2,455,261,635	(14,722,573,923)

기타유동자산의 감소	91,104,374	756,345,259	1,361,703,089	(146,012,501)

단기금융자산의 감소	60,577,365

매입채무및기타채무의증가	9,231,856,938	2,599,762,502	(319,015,234)	7,007,651,300

기타유동부채의증가	7,481,603,935	43,062,646	(1,787,113,374)	(419,673,736)

파생금융부채의증가	50,127,069	115,389,930

비유동기타금융부채의증가	183,713,176	50,000,000

충당부채의 감소	(906,197,531)	(507,556,886)	(873,098,257)	(1,680,963,770)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,989,826)	(19,077,572)	(9,724,918,785)	(41,675,574)

퇴직금의지급	(80,349,249)	(275,349,946)	(792,432,526)	(412,970,240)

해외환산차익	444,132,665	785,120,713	(3,716,668,520)

이자수취	390,738,644	940,402,794	1,472,025,859	1,450,633,608

이자지급	(886,382,321)	(1,279,487,428)	(2,347,892,375)	(2,232,944,665)

배당금수취	1,800,000

법인세납부(환급)	(2,609,843,348)	(3,239,873,252)	(5,061,106,983)	(3,816,769,222)

투자활동현금흐름	(3,755,960,720)	(8,030,741,751)	(10,652,977,391)	(8,178,732,349)

단기금융자산의감소	38,540,000	2,608,558,508	5,425,709,153	554,050,369

만기보유금융자산의감소	20,325,000	93,385,000	123,045,000	101,410,000

장기금융자산의감소	242,307,380	120,000,000	123,350,445	40,806,652

유형자산의처분	26,054,624	279,150,364	281,485,406	197,393,387

단기금융자산의증가	(2,335,061,730)	(956,412,863)	(3,362,549,518)	(2,911,728,883)

장기금융자산의증가	(226,227,105)	(288,104,690)	(591,701,618)	(688,690,000)

유형자산의취득	(1,473,458,889)	(9,814,118,070)	(11,927,725,375)	(5,234,018,467)

무형자산의취득	(48,440,000)	(73,200,000)	(774,590,884)	(441,293,986)

무형자산의처분	50,000,000

매도가능금융자산의증가	(66,673,990)

투자부동산의취득	(11,074,110)

투자부동산의처분	281,086,679

재무활동현금흐름	(30,027,868,637)	(9,698,148,106)	(30,879,249,748)	20,182,761,515

단기차입금의 증가	15,421,164,249	27,107,016,859	49,445,915,111	61,774,769,287

장기차입금의 증가	6,000,000,000	6,000,000,000

임대보증금의증가	60,717,827	87,685,406

주식매수선택권의 행사	111,250,000	422,750,000	458,350,000	1,810,593,750

단기차입금의 상환	(44,587,810,886)	(40,631,575,992)	(83,938,706,869)	(38,636,488,328)

배당금지급	(972,472,000)	(2,657,056,800)	(2,657,056,800)	(3,325,919,030)

임대보증금의감소	(187,751,190)	(205,000,000)

자기주식의 취득	(1,322,879,570)

환율변동효과 반영전 현금및 현금성자산의 순증가(감소)	809,529,894	(3,307,452,469)	(1,036,858,507)	2,738,176,050

연결범위변동으로 인한 현금증가

현금및현금성자산의순증가(감소)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(102,083,445)	93,817,403	93,348,071	117,666,382

기초현금및현금성자산	11,446,658,598	12,390,169,034	12,390,169,034	9,534,326,602

기말현금및현금성자산	12,154,105,047	9,176,533,968	11,446,658,598	12,390,169,034