현대에버다임 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 26 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	187,209,386,499	190,998,091,223

현금및현금성자산	7,514,364,937	5,300,309,968

단기금융자산	238,235,427	275,536,607

매출채권 및 기타유동채권	53,470,032,758	63,249,111,586

유동파생상품자산	100,816,413	150,063,903

재고자산	119,683,679,970	117,326,181,985

기타유동자산	3,048,701,693	4,540,368,023

당기법인세자산	153,496,106	156,519,151

기타유동금융자산	3,000,059,195

비유동자산	86,700,805,699	89,367,236,948

장기금융자산	3,008,442,213	3,123,483,431

당기손익-공정가치 측정 금융자산	673,118,120	167,118,120

유형자산	65,384,461,686	68,534,389,439

사용권자산	1,796,795,799	1,760,920,318

무형자산	3,481,766,816	3,580,848,991

투자부동산	3,326,391,836	3,396,793,238

이연법인세자산	9,029,829,229	8,803,683,411

자산총계	273,910,192,198	280,365,328,171

부채

유동부채	66,622,277,305	79,456,840,322

매입채무 및 기타유동채무	35,279,125,215	31,976,909,194

단기차입금	9,514,925,546	38,201,961,389

유동성장기차입금	685,433,366	503,599,992

유동파생상품부채	68,845,481	15,334,090

당기법인세부채	1,260,824	1,366,148,577

유동충당부채	1,981,370,090	2,031,198,961

기타유동부채	18,300,582,225	4,725,772,173

유동리스부채	790,734,558	635,915,946

비유동부채	14,071,141,677	11,009,979,192

장기차입금	1,536,200,000	1,145,733,368

장기금융부채	125,937,080	87,045,333

순확정급여부채	10,333,563,067	7,439,067,155

기타장기종업원급여부채	410,618,037	397,570,020

기타비유동부채	589,268,530	770,845,801

비유동리스부채	1,075,554,963	1,169,717,515

부채총계	80,693,418,982	90,466,819,514

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	8,957,972,000	8,957,972,000

자본잉여금	34,809,191,272	34,809,191,272

기타자본	(113,847,533)	(113,847,533)

기타포괄손익누계액	3,357,782,482	3,015,013,593

이익잉여금(결손금)	146,205,674,995	143,230,179,325

자본총계	193,216,773,216	189,898,508,657

자본과부채총계	273,910,192,198	280,365,328,171

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	63,504,040,165	190,943,478,975	64,383,606,185	189,312,134,269

매출원가	56,594,108,250	165,758,889,767	54,380,252,178	162,138,955,875

매출총이익	6,909,931,915	25,184,589,208	10,003,354,007	27,173,178,394

판매비와관리비	7,074,628,503	21,798,058,279	8,297,599,971	23,857,954,640

영업이익(손실)	(164,696,588)	3,386,530,929	1,705,754,036	3,315,223,754

금융수익	(283,763,054)	3,519,351,289	2,639,026,368	5,852,987,258

금융원가	1,005,384,994	3,689,738,480	782,822,480	2,671,768,119

기타이익	47,198,778	987,341,970	129,039,695	268,191,565

기타손실	20,720,723	116,953,471	760,017	21,127,003

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,427,366,581)	4,086,532,237	3,690,237,602	6,743,507,455

법인세비용	(605,059,149)	360,147,613	1,308,328,163	2,019,792,281

분기순이익(손실)	(822,307,432)	3,726,384,624	2,381,909,439	4,723,715,174

기타포괄손익	466,082,967	305,548,415	54,421,309	(191,323,880)

분기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익	0	(37,220,474)	0	(55,319,384)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	466,082,967	342,768,889	54,421,309	(136,004,496)

총포괄손익	(356,224,465)	4,031,933,039	2,436,330,748	4,532,391,294

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	3,049,293,839	145,244,753,035	191,947,362,613

분기순이익(손실)	4,723,715,174	4,723,715,174

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(32,114,127)	(32,114,127)

순확정급여부채의 재측정요소	(55,319,384)	(55,319,384)

해외사업환산손익	(136,004,496)	(136,004,496)

배당금지급	(1,962,588,320)	(1,962,588,320)

2019.09.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	2,913,289,343	147,918,446,378	194,485,051,460

2020.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	3,015,013,593	143,230,179,325	189,898,508,657

분기순이익(손실)	3,726,384,624	3,726,384,624

회계정책변경에 따른 증가(감소)

순확정급여부채의 재측정요소	(37,220,474)	(37,220,474)

해외사업환산손익	342,768,889	342,768,889

배당금지급	(713,668,480)	(713,668,480)

2020.09.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	3,357,782,482	146,205,674,995	193,216,773,216

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	34,167,490,154	(5,430,959,058)

분기순이익(손실)	3,726,384,624	4,723,715,174

분기순이익조정을 위한 가감	9,065,723,333	8,693,227,440

퇴직급여	2,162,485,248	2,189,691,581

기타장기종업원급여	43,048,017	42,393,123

대손상각비	(520,367,273)	93,585,924

기타의 대손상각비	564,300

감가상각비	5,723,307,651	5,483,983,294

무형자산상각비	142,777,393	162,262,977

판매보증충당부채전입액	857,978,966	1,553,919,915

외화환산이익	(868,863,719)	(3,664,751,624)

외화환산손실	1,323,257,489	691,740,064

재고자산평가손실	165,387,284	(6,183,643)

금융수익	(839,364,353)	(567,429,456)

금융비용	515,088,010	734,906,531

파생금융자산평가이익	(99,359,631)	(46,991,466)

파생금융자산평가손실	68,845,481	84,579,846

당기손익인식금융자산평가이익	(2,036,700)

유형자산처분손실	68,906,618	13,495,887

유형자산처분이익	(58,170,545)	(50,444,194)

무형자산처분이익	(38,051,200)

배당금수익	(4,500,000)	(1,800,000)

잡이익	25,119,084

법인세비용	360,147,613	2,019,792,281

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	22,973,365,217	(15,343,366,643)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	10,310,810,434	(10,971,496,905)

재고자산의 감소(증가)	(1,026,381,298)	(10,192,159,832)

기타유동자산의 감소(증가)	1,500,250,022	513,491,861

당기손익인식 금융자산의 감소	(3,506,059,195)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,387,103,547	(189,268,308)

기타유동부채의 증가(감소)	13,391,206,131	6,730,303,741

기타비유동부채의 증가(감소)	9,020,000

기타비유동금융부채의 증가(감소)	41,514,195

파생상품부채의 증가(감소)	(15,334,090)	109,854,178

파생상품자산의 감소(증가)	148,607,121	(26,659,250)

충당부채의 증가(감소)	(912,643,758)	(2,352,689,191)

퇴직금의 지급	684,292,108	1,092,737,063

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(66,500,000)

기타장기종업원급여의지급	(30,000,000)

이자수취(영업)	839,364,354	554,962,055

배당금수취(영업)	4,500,000	1,800,000

이자지급(영업)	(529,622,978)	(732,566,790)

법인세납부(환급)	(1,912,224,396)	(3,328,730,294)

투자활동현금흐름	(2,943,279,844)	(4,331,459,091)

기타유동금융자산의 처분	261,468,446	347,148,770

기타유동금융자산의 취득	(150,000,000)	(210,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	35,693,775	317,660,300

기타비유동금융자산의 취득	(43,377,698)	(922,582,439)

유형자산의 취득	(3,212,543,933)	(3,950,152,098)

무형자산의 취득	(46,570,000)	(101,418,702)

유형자산의 처분	212,049,566	87,885,078

무형자산의 처분	100,000,000

재무활동현금흐름	(29,319,803,405)	8,383,542,423

단기차입금의 증가	106,574,879,574	134,084,207,557

단기차입금의 상환	(135,075,621,038)	(122,714,336,189)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(62,767,735)

유동성장기차입금의 상환	(427,699,994)	(377,699,994)

리스부채의 상환	(614,925,732)	(646,040,631)

배당금지급	(713,668,480)	(1,962,588,320)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,904,406,905	(1,378,875,726)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	309,648,064	634,384,213

기초현금및현금성자산	5,300,309,968	5,175,949,381

기말현금및현금성자산	7,514,364,937	4,431,457,868