현대에버다임 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	203,717,223,838	175,437,163,833

현금및현금성자산	4,084,155,506	7,220,689,445

단기금융상품	329,184,587	674,809,735

매출채권 및 기타유동채권	68,352,003,114	57,330,867,525

유동파생상품자산	8,095,450	2,786,191

당기법인세자산	50,806,042

기타유동금융자산	197,130,000

재고자산	127,490,122,904	108,381,472,315

기타유동자산	3,402,856,235	1,629,408,622

비유동자산	83,997,097,589	86,948,308,854

장기금융상품	3,026,801,434	2,778,478,808

비유동매도가능금융자산	161,176,515	161,176,515

비유동만기보유금융자산	60,875,000

유형자산	63,820,708,182	67,925,554,512

무형자산	4,999,494,129	5,679,805,374

투자부동산	3,607,997,435	3,678,398,837

이연법인세자산	8,380,919,894	6,664,019,808

자산총계	287,714,321,427	262,385,472,687

부채

유동부채	94,504,248,011	86,503,331,866

매입채무 및 기타유동채무	49,531,603,917	40,488,597,371

단기차입금	31,338,904,156	26,806,593,795

유동성장기차입금	2,289,399,992	360,799,992

유동파생상품부채	215,202,971	581,760,250

당기법인세부채	3,666,646,530	4,328,964,282

유동충당부채	1,914,874,812	2,243,885,916

기타유동부채	5,547,615,633	11,692,730,260

비유동부채	8,557,688,848	8,585,046,835

장기차입금	2,493,033,350	4,656,533,344

장기금융부채	202,643,440	336,109,916

순확정급여부채	5,072,215,921	2,783,376,536

장기종업원급여부채	253,071,947	272,302,849

기타비유동부채	536,724,190	536,724,190

부채총계	103,061,936,859	95,088,378,701

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	184,652,384,568	167,297,093,986

자본금	8,957,972,000	8,957,972,000

자본잉여금	34,809,191,272	34,809,191,272

기타자본구성요소	(113,847,533)	(113,847,533)

기타포괄손익누계액	(5,383,837,207)	(5,368,562,693)

이익잉여금(결손금)	146,382,906,036	129,012,340,940

비지배지분

자본총계	184,652,384,568	167,297,093,986

자본과부채총계	287,714,321,427	262,385,472,687

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,016,163,284	270,233,705,779	85,358,893,362	260,569,147,956

매출원가	60,637,977,902	217,585,363,976	68,791,683,161	211,214,878,035

매출총이익	13,378,185,382	52,648,341,803	16,567,210,201	49,354,269,921

판매비와관리비	9,488,600,698	30,214,431,186	9,040,856,528	28,465,328,383

영업이익(손실)	3,889,584,684	22,433,910,617	7,526,353,673	20,888,941,538

금융수익	775,788,394	3,912,580,888	1,524,087,826	4,002,670,455

금융원가	1,260,643,771	3,842,809,306	4,626,090,842	7,449,449,389

기타이익	102,217,831	537,519,695	197,575,934	422,433,197

기타손실	42,438,891	541,534,067	239,850,963	486,868,621

법인세비용차감전순이익(손실)	3,464,508,247	22,499,667,827	4,382,075,628	17,377,727,180

법인세비용	949,174,591	3,136,939,959	1,497,567,486	3,993,489,055

당기순이익(손실)	2,515,333,656	19,362,727,868	2,884,508,142	13,384,238,125

기타포괄손익	41,611,094	(54,761,177)	(3,853,701,559)	(4,097,683,714)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,867,990)	(29,574,452)	24,203,814

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,867,990)	(29,574,452)	24,203,814

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	45,479,084	(25,186,725)	(3,853,701,559)	(4,121,887,528)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	45,479,084	(25,186,725)	(3,853,701,559)	(4,121,887,528)

총포괄손익	2,556,944,750	19,307,966,691	(969,193,417)	9,286,554,411

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,811,066,430	(227,571,356)	(3,153,181,608)	110,540,438,633	150,928,724,099	150,928,724,099

당기순이익(손실)	13,384,238,125	13,384,238,125	13,384,238,125

순확정급여부채의 재측정요소	24,203,814	24,203,814	24,203,814

해외사업환산손익	(4,121,887,528)	(4,121,887,528)	(4,121,887,528)

배당금지급	972,472,000	972,472,000	972,472,000

자기주식 거래로 인한 증감	(1,929,582)	113,723,823	111,794,241	111,794,241

2016.09.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,809,136,848	(113,847,533)	(7,275,069,136)	122,976,408,572	159,354,600,751	159,354,600,751

2017.01.01 (기초자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	(5,368,562,693)	129,012,340,940	167,297,093,986	167,297,093,986

당기순이익(손실)	19,362,727,868	19,362,727,868	19,362,727,868

순확정급여부채의 재측정요소	(29,574,452)	(29,574,452)

해외사업환산손익	(15,274,514)	(15,274,514)	(15,274,514)	(15,274,514)

배당금지급	(1,962,588,320)	(1,962,588,320)	(1,962,588,320)

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	8,957,972,000	34,809,191,272	(113,847,533)	(5,383,837,207)	146,382,906,036	184,652,384,568	184,652,384,568

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,749,845,731)	31,893,541,006

당기순이익(손실)	19,362,727,868	13,384,238,125

당기순이익조정을 위한 가감	10,752,763,904	16,784,585,848

퇴직급여	2,252,929,261	2,592,017,363

급여	712,941,226

기타장기종업원급여	52,769,098

대손상각비	555,021,657	304,607,861

기타의 대손상각비	2,083,022

기타의 대손충당금환입	(16,221,954)	(21,100,000)

감가상각비	4,029,722,953	4,954,459,248

무형자산상각비	607,593,272	782,145,115

판매보증충당부채전입액	383,930,120	818,733,097

외화환산이익	(724,372,240)	(475,841,995)

외화환산손실	376,322,168	2,662,899,228

재고자산평가손실	106,432,712	944,140,601

소모품처리비용	5,973,289

이자수익	(1,128,317,767)	(896,104,081)

이자비용	739,534,420	1,255,792,322

파생금융자산평가이익	(8,095,450)	(544,130,132)

파생금융자산평가손실	209,046,623	1,560,614

파생금융자산거래이익	(922,093,850)

유형자산처분이익	(44,478,837)	(58,131,696)

유형자산폐기손실	18,800,862	6,666,497

유형자산손상차손	417,000,000	462,430,010

무형자산처분이익	(6,813,618)

배당금수익	(1,800,000)	(1,800,000)

법인세비용	3,136,939,959	3,994,158,774

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(30,926,599,156)	4,653,613,817

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(11,187,578,349)	14,214,644,877

재고자산의 감소(증가)	(17,008,054,107)	(7,576,600,546)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,724,915,347)	2,045,327,763

당기법인세자산의 감소(증가)	(2,198,927,198)	(1,989,180,319)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(5,960,000)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	9,041,805,127	(1,595,820,609)

기타유동부채의 증가(감소)	(6,310,276,093)	4,216,156,318

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(72,000,000)

유동충당부채의 증가(감소)	(1,425,882,450)	(1,506,305,236)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	450,557,642	489,277,160

퇴직금의 지급	(453,786,104)	(572,267,352)

해외환산사업의차익	(31,582,277)	(3,071,618,239)

이자수취(영업)	1,171,345,848	889,759,611

배당금수취(영업)	1,800,000	1,800,000

이자지급(영업)	(718,735,319)	(1,220,708,320)

법인세납부(환급)	(3,393,148,876)	(2,599,748,075)

투자활동현금흐름	(1,974,473,782)	(1,873,625,315)

기타유동금융자산의 처분	655,302,442	2,788,899,383

유동만기보유금융자산의 처분	197,130,000	22,385,000

기타비유동금융자산의 처분	270,518,259	424,859,279

비유동만기보유금융자산의 처분	60,875,000

유형자산의 처분	183,732,623	43,236,392

무형자산의 처분	79,859,491	87,168,000

기타유동금융자산의 취득	(266,074,185)	(2,415,428,730)

기타비유동금융자산의 취득	(544,887,891)	(394,767,105)

유형자산의 취득	(2,956,340,257)	(2,380,486,852)

무형자산의 취득	(3,865,403)	(49,490,682)

파생금융자산의감소	527,625,684

파생금융부채의감소	(178,349,545)

재무활동현금흐름	2,782,146,040	(29,494,452,985)

단기차입금의 증가	24,013,225,393	25,744,993,208

장기차입금의 증가	298,800,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	111,250,000

단기차입금의 상환	(19,194,999,270)	(54,677,024,193)

임대보증금의 증가	(73,491,763)

배당금지급	(1,962,588,320)	(972,472,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,942,173,473)	525,462,706

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(194,360,466)	330,748,013

기초현금및현금성자산	7,220,689,445	11,446,658,598

기말현금및현금성자산	4,084,155,506	12,302,869,317