우리기술투자 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에관한 법률에 의하여 설립되는 창업투자회사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 크게 구분됩니다. 여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다. 창업투자회사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다. 비교>

구분	신기술금융회사	창업투자회사

설립근거	여신전문금융업법	벤처투자 촉진에 관한 법률

감독소관	금융위원회(금융감독원)	중소벤처기업부

설립요건및운영요건	자본금요건	200억원*신기술금융전문회사: 100억원	20억원차입금이 납입자본금의 20% 미만

투자대상	신기술사업자	중소·벤처기업

투자의무	없음	창업투자사 등록후 3년 이내 운용중인 총자산의 40%를 창업자 및 벤처기업 등에투자할 의무

업무범위및업무방법	가능업무	-신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)	- 중소·벤처기업 등에 대한 투자

투자방법	-신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자	-주로 신주투자-해외투자(의무비율 등 충족 후)

운영조합	-신기술투자조합-벤처투자조합-PEF	-벤처투자조합-PEF

(1) 신기술사업금융업여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다. 구 분 업무범위 여신전문금융업법 제41조제1항 - 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용 여신전문금융업법 제46조제1항 - 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등 여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투 자자문업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업 무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 여신전문금융업 감독규정 제7조 - 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보를 활용한 자문서비스 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 우리기술투자(주)는 19 96년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 국내 반도체 장비 및 설비관련제품을 생산하는 기업 및 개인들이 출자하여 설립된 창업투자회사로서 중소창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성·관리, 그리고 성장지원을 위한 경영지도 등을 주된사업으로 영위하였습니다. 당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다. 2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였고 그 결과 2008년도에 98억원에 이르는 적자를 시현하기도 하였습니다. 그러나 2009년도에는 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해 12억의 당기순이익을 실현할 수 있었습니다. 2010년에는 한국전자인증의 IPO 및 비상장주식 매각을 통한 투자수익과 기존 여신부문의 대출금회수 등을 통하여 이익 규모를 확대시켰습니다. 2011년 7월에는 100억원 규모의 우리초기투자조합 12호 결성하였고 기 투자분의 회수로 23억원 이상의 처분이익을 계상하였으나 자산건전성을 제고시키고 재무상태를 견실히 하기 위하여 부실화된 채권에 대한 충당금을 추가 설정하면서 전년대비 적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지 신기술금융투자부문에서 (주)아이에스시 투자금에 대한 이익실현 등으로 30억원의 투자이익 및 여신부문 회수로 당기순이익을 실현하였으나, 3/4분기 이후 국내 태양광 산업 시장의 악화로 2012년도 흑자전환을 이어가지 못하였습니다. 2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장율을 보이고 있으며, 2018년에는 234억원 규모의 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호의 결성을 시작으로 총 4개의 신기술투자조합을 결성 (총결성액 387억원) 하였습니다. 2 019년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가익 증가 로 당기순이익 10,646백만원, 2020년에는 신기술금융자산 공정가치평가익 반영 등으로 인해 당기순이익 28,609백만원 으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. ( 나) 공시대상 사업부문의 구분 당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다. - 신기술투자 부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2020년) 취 득 처 분 평가손익 당분기말잔액(2021년 3월) 주 식 92,905 1,000 (24,701) 109,322 178,526 전환사채 - - - - - 계 92,905 1,000 (24,701) 109,322 178,526 - 여신금융부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2020년) 신규취급 회 수 당분기말잔액(2021년 3월) 여신 752 300 (115) 937 계 752 300 (115) 937 (2) 시장점유율 2008년 이후 창업투자회사의 신기술금융업으로의 전환 등 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 여신전문금융업법상 여신전문금융업 허가 ·등록 가능한 자본금 규정에 따라 여신금융업 겸업을 선택하여 사업 다각화와 겸업시너지를 확보하는 것이 신기술금융업 등록 및 운영 목적으로 풀이되고 있습니다. - 연도별 신기술사업금융 투 자 실적 (단위: 개, 억원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 신규투자 금액 (업체수) 12,660(656) 16,608(778) 24,932(1,305) 32,501(1,468) 37,917(1,652) 투자잔액 금액 (업체수) 29,430(1,762) 34,983(2,014) 49,599(2,399) 70,852(3,026) 88,566(3,665) * 출처 : 여신금융협회 (3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문 에 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항이 없습니다. (5) 조직도 ..jpg . 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 제26기(2021년 03월) 제25기(2020년 12월) 제24기(2019년 12월) 1. 일반자금금융수익 11 48 150 - 2. 신기술금융수익 133,630 42,054 19,563 - 3. 투자조합수익 71 514 1,478 - 4. 기타영업수익 496 1,540 1,008 - 5. 비지배지분금융수익 - 533 742 - 합 계 134,208 44,689 22,941 - 나. 자금조달 (1) 자금조달실적 (단위 :백만원 ) 구 분 조달항목 제26기(2021년 03월) 제25기(2020년 12월) 제24기(2019년 12월) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 조 달 1. 자기자본 203,428 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00 지분> 203,428 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00 - 자본금 42,000 20.65 42,000 37.31 42,000 55.62 - 자본잉여금 11,242 5.53 11,242 9.99 4,992 6.61 - 자본조정 (3,032) (1.49) (3,032) (2.69) (3,873) (5.13) - 기타포괄손익누계액 2,183 1.07 2,330 2.07 (251) (0.33) - 이익잉여금 151,035 74.24 60,020 53.32 32,645 43.23 - - - - - - 2. 차입금 - - - - - - 합 계 203,428 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00 (2) 단기차입금 [ 2021.03.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 비고 - - - - - 합 계 - - - 3. 영업 종류별 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제26기(2021년 03월) 제25기(2020년 12월) 제24기(2019년 12월) 일반자금금융 일반자금금융잔액 639 752 990 -일반자금금융수익 11 48 150 신기술금융 투자주식잔액 178,526 92,905 53,742 -신기술금융수익 133,630 42,054 19,563 투자조합 조합출자금액 2,874 4,164 3,989 -투자조합수익 71 514 1,478 기타영업 기타영업수익 496 1,540 1,008 비지배지분 비지배지분금융수익 - 533 742 합 계 투자잔액 182,039 97,821 58,721 ­운용수익 134,208 44,689 22,941 - 신기술 투자 및 회수 실적 [ 2021.03.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말 잔액(2020년) 취 득 처 분 평가손익/기타 당분기말잔액(2021년 03월) 회사 주식 92,905 1,000 (24,701) 109,322 178,526 전환사채 - - - - - 계 92,905 1,000 (24,701) 109,322 178,526 조합 주식 51,749 - (146) 3,188 54,791 전환사채 - - - - - 계 51,749 - (146) 3,188 54,791 - 여신금융부문 실적 [ 2021.03.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말잔액(2020년) 신규취급 회 수 당분기말잔액(2021년 03월) 여신 752 300 (115) 937 계 752 300 (115) 937 4. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2021.03.31 현재) 지 역 본점 지 점 출 장 소 해외법인 합 계 서울 1 - - - 1 중국 - - - 1 1 계 1 - - 1 2 나. 영업설비 등 현황 - 해 당사항 없습니다. 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 대손충당금 (단위 : 백만원 ) 구 분 제26(당)분기 제25(전)기 제24기 대손충당금 일반 513 513 640 특별 - - - 합 계 513 513 640 나 . 최근 3년간 신용등급 - 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제26기(2021년 03월) 제25기(2020년 12월) 제24기(2019년 12월) 여신현황 총여신(A) 2,150 1,964 1,632 신기술 - - - 대출 945 760 1,000 기타 1,205 1,204 632 건전성분류 정상 1,648 1,462 1,002 충당금적립액 12 11 10 적립율 0.7 0.8 1.0 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 502 502 630 충당금적립액 502 502 630 적립율 100.0 100.0 100.0 합 계 2,150 1,964 1,632 충당금적립액 514 513 640 적립율 23.9 26.1 39.2 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - * 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함. * 총여신중 기타 항목은 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액임. ▶[대출] (단위 : 백만 원 , % ) 구 분 제26기(2021년 03월) 제25기(2020년 12월) 제24기(2019년 12월) 대출자산(A) 945 760 1,000 건전성분류 정상 945 760 1,000 충당금적립액 8 8 10 적립율 0.8 1.0 1.0 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합 계 945 760 1,000 충당금적립액 8 8 10 적립율 0.8 1.0 1.0 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 (2021년 03월) 제25기 (2020년 12월) 제24기 (2019년 12월) [유동자산] 71,895 26,575 22,237 1.현금및예금등자산 69,077 25,549 22,109 2.유동성여신금융자산 298 - - 3.기타유동자산 2,520 1,026 127 [비유동자산] 187,061 102,890 60,896 1.여신금융자산 639 752 990 2.신기술금융자산 181,400 97,069 57,731 3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361 4,560 1,259 4.유형자산 214 95 292 5.무형자산 386 390 332 6.기타비유동자산 61 24 292 7.이연법인세자산 - - - 자산총계 258,956 129,464 83,133 [유동부채] 10,068 542 778 [비유동부채] 45,460 16,362 6,842 부채총계 55,528 16,904 7,620 [지배기업 소유주지분] 203,428 112,560 75,513 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992 3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 2,183 2,330 (251) 5.이익잉여금 151,035 60,020 32,645 [비지배지분] - - - 자본총계 203,428 112,560 75,513 영업수익 134,208 44,689 22,941 영업비용 14,752 8,077 9,644 영업손익 119,456 36,613 13,297 연결총당기순손익 90,868 28,609 10,646 지배기업 소유주지분 90,868 28,609 10,646 비지배지분 - - - 기본주당손익 (단위:원) 1,169 372 140 희석주당손익 (단위:원) 1,169 372 140 연결에 포함된 회사수 2 2 2 * 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 (2021년 03월) 제25기 (2020년 12월) 제24기 (2019년 12월) [유동자산] 70,332 26,026 20,219 1.현금및예금등자산 67,530 25,017 20,099 2.유동성여신금융자산 298 - - 3.기타유동자산 2,504 1,010 120 [비유동자산] 168,658 98,763 58,386 1.여신금융자산 639 752 990 2.신기술금융자산 162,740 92,685 54,651 3.종속기업투자 257 257 581 4.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361 4,560 1,259 5.유형자산 214 95 292 6.무형자산 386 390 332 7.기타비유동자산 61 24 280 8.이연법인세자산 - - - 자산총계 238,990 124,789 78,605 [유동부채] 10,107 613 852 [비유동부채] 28,639 12,365 2,498 부채총계 38,746 12,978 3,350 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992 3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 2,162 2,317 (257) 5.이익잉여금 147,872 59,283 32,392 자본총계 200,244 111,811 75,255 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 영업수익 117,622 43,630 21,088 영업비용 1,197 7,705 8,312 영업손익 116,425 35,925 12,776 당기순손익 88,589 28,124 10,260 기본주당손익 (단위:원) 1,138 366 135 희석주당손익 (단위:원) 1,138 366 135 * 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제26(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제25(전)기 2020년 12월 31일 현재 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 26(당) 분기말 제 25(전) 기말 자 산 I. 유동자산 71,895,750,279 26,574,791,299 1. 현금및현금성자산 (주4,5,6,28,29) 53,447,926,848 3,049,823,376 2. 단기금융상품 (주4,6,29) 13,280,000,000 21,250,000,000 3. 단기매매금융자산 (주4,7,29) 2,349,043,280 1,249,377,070 ·4. 여신금융자산 (주4,8,29) 298,500,000 5. 기타유동자산 (주4,8,29) 2,520,280,151 1,025,590,853 II. 비유동자산 187,060,810,743 102,889,550,155 1. 여신금융자산 (주4,8,26,29) 638,550,000 752,400,000 2. 신기술금융자산 (주4,9,29) 181,400,255,696 97,068,617,661 당기손익-공정가치측정금융자산 178,525,943,509 92,904,687,292 관계기업투자 2,874,312,187 4,163,930,369 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주4,10,29) 4,361,398,370 4,560,246,320 4. 유형자산 (주11,13) 213,453,049 94,843,133 5. 무형자산 (주12) 386,270,900 389,570,900 6. 기타비유동자산 (주4,8,29) 60,882,728 23,872,141 자 산 총 계 258,956,561,022 129,464,341,454 부 채 I. 유동부채 10,068,170,665 541,851,384 1. 기타유동부채 (주4,14,29) 380,159,082 366,666,972 2. 유동성리스부채 (주4,13,29) 88,568,069 50,124,735 3. 유동성복구충당부채 (주15) 45,000,000 44,699,899 4. 당기법인세부채 (주25) 9,554,443,514 80,359,778 II. 비유동부채 45,459,948,205 16,362,022,202 1. 순확정급여부채 (주16) 387,794,817 302,772,240 2. 리스부채 (주4,13,29) 92,896,206 733,204 3. 이연법인세부채 (주25) 29,066,196,637 12,364,521,505 4. 비지배지분부채 (주4,29) 15,913,060,545 3,693,995,253 부 채 총 계 55,528,118,870 16,903,873,586 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 203,428,442,152 112,560,467,868 1. 자본금 (주17) 42,000,000,000 42,000,000,000 2. 자본잉여금 (주17) 11,242,071,695 11,242,071,695 3. 기타자본항목 (주18) (3,031,748,221) (3,031,748,221) 4. 기타포괄손익누계 (주10,19) 2,183,324,667 2,330,222,520 5. 이익잉여금 (주20) 151,034,794,011 60,019,921,874 II. 비지배지분 - - 자 본 총 계 203,428,442,152 112,560,467,868 부 채 및 자 본 총 계 258,956,561,022 129,464,341,454 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 26(당) 분기 제 25(전) 분기 I. 영업수익 (주22) 134,208,080,309 1,034,728,735 II. 영업비용 (주23) 14,752,290,735 1,082,769,803 투자비용 13,552,947,131 177,969,310 일반관리비 1,199,343,604 904,800,493 III. 영업이익(손실) 119,455,789,574 (48,041,068) IV. 영업외손익 (주24) (2,153,278,640) 38,257,459 기타수익 36,384,294 41,487,463 기타비용 2,189,662,934 3,230,004 V. 법인세비용차감전순이익(손실) 117,302,510,934 (9,783,609) VI. 법인세비용 26,287,638,797 (38,819,199) VII. 분기순이익 91,014,872,137 29,035,590 VIII. 기타포괄손익 (146,897,853) (36,576,820) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 8,203,548 16,157,657 해외사업환산손익 8,203,548 16,157,657 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (155,101,401) (52,734,477) 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (155,101,401) (52,734,477) IX. 분기총포괄이익(손실) 90,867,974,284 (7,541,230) X. 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 91,014,872,137 29,035,590 비지배지분 - - XI. 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 90,867,974,284 (7,541,230) 비지배지분 - - XII. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 (주21) 보통주기본주당이익 1,169 - 보통주희석주당이익 1,169 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 총 계 2020.1.1(전분기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (251,074,854) 32,644,967,917 - 75,513,353,928 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 29,035,590 - 29,035,590 해외사업환산손익 - - - 16,157,657 - - 16,157,657 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (52,734,477) - - (52,734,477) 2020.3.31(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (287,651,674) 32,674,003,507 - 75,505,812,698 2021.1.1(당분기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,330,222,520 60,019,921,874 - 112,560,467,868 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 91,014,872,137 - 91,014,872,137 해외사업환산손익 - - - 8,203,548 - - 8,203,548 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (155,101,401) - - (155,101,401) 2021.3.31(당분기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,183,324,667 151,034,794,011 - 203,428,442,152 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 26(당) 분기 제 25(전) 분기 I. 영업활동으로인한현금흐름 44,624,754,594 1,721,932,998 영업으로부터창출된현금흐름 (주28) 44,637,994,899 1,664,175,503 분기순이익 91,014,872,137 29,035,590 손익조정 (69,116,595,313) (747,317,744) 운전자본의 증감 22,739,718,075 2,382,457,657 이자수취 55,875,254 59,952,057 이자지급 (982,179) (2,194,562) 배당금수취 - - 법인세납부 (68,133,380) II. 투자활동으로인한현금흐름 7,964,896,000 (4,012,672,000) 단기금융상품의 감소 8,250,000,000 - 단기금융상품의 증가 (280,000,000) (4,000,000,000) 집기비품의 취득 (5,104,000) (12,672,000) III. 재무활동으로인한현금흐름 (주28) (41,540,503) (42,386,302) 리스부채의 감소 (41,540,503) (42,386,302) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,150,006,619) 57,180,299 V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 50,398,103,472 (2,275,945,005) VI. 분기초의 현금및현금성자산 (주5) 3,049,823,376 6,146,526,939 VII. 분기말의 현금및현금성자산 (주5) 53,447,926,848 3,870,581,934 3. 연결재무제표 주석 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요 (1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.지배기업의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 2021년 03월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 결산월 업종 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) 대한민국 12월 투자조합 28.57 71.43 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월 - 100 - (*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로분류하였습니다.② 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다. ③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 22,279,924,216 1,639,452 17,142,976,809 17,106,691,409 17,106,691,409 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 223,683,306 2,503,480 32,287 (44,330,150) (36,126,602) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 236,382 (157,380,616) (150,766,499) ④ 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위 : 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 22,278,284,764 비지배지분의 장부금액 15,913,060,545 분기순손익 17,106,691,409 비지배지분에 배분된 분기순손익 - 영업활동현금흐름 1,049,908,033 투자활동현금흐름 (30,000,000) 재무활동현금흐름 - 현금및현금성자산의 순증감 1,019,908,033 비지배지분에 지급한 배당금 - 2) 전기말 (단위 : 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 5,171,593,355 비지배지분의 장부금액 3,693,995,254 당기순손익 (746,017,107) 비지배지분에 배분된 당기순손익 - 영업활동현금흐름 (1,327,384,693) 투자활동현금흐름 (250,000,000) 재무활동현금흐름 - 현금및현금성자산의 순증감 (1,577,384,693) 비지배지분에 지급한 배당금 - 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중 간재무제표를 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일 로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 53,447,926,848 - - - 53,447,926,848 단기금융상품 - 13,280,000,000 - - - 13,280,000,000 단기매매금융자산 2,349,043,280 - - - - 2,349,043,280 기타유동자산 - 2,507,906,405 - - - 2,507,906,405 여신금융자산 - 937,050,000 - - - 937,050,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 178,525,943,509 - - - - 178,525,943,509 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 4,361,398,370 - - 4,361,398,370 기타비유동자산 - 60,882,728 - - - 60,882,728 합계 180,874,986,789 70,233,765,981 4,361,398,370 - - 255,470,151,140 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 178,493,087 178,493,087 유동성리스부채 - - - - 88,568,069 88,568,069 비유동리스부채 - - - - 92,896,206 92,896,206 비지배지분부채 - - - 15,913,060,545 - 15,913,060,545 합계 - - - 15,913,060,545 359,957,362 16,273,017,907 ② 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 3,049,823,376 - - - 3,049,823,376 단기금융상품 - 21,250,000,000 - - - 21,250,000,000 단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - - 1,249,377,070 기타유동자산 - 1,011,574,604 - - - 1,011,574,604 여신금융자산 - 752,400,000 - - - 752,400,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 92,904,687,292 - - - - 92,904,687,292 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 4,560,246,320 - - 4,560,246,320 기타비유동자산 - 23,872,141 - - - 23,872,141 합계 94,154,064,362 26,087,670,121 4,560,246,320 - - 124,801,980,803 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 226,481,760 226,481,760 유동성리스부채 - - - - 50,124,735 50,124,735 비유동리스부채 - - - - 733,204 733,204 비지배지분부채 - - - 3,693,995,253 - 3,693,995,253 합계 - - - 3,693,995,253 277,339,699 3,971,334,952 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 22,872,150,166 109,650,795,699 - - 1,523,610,000 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 65,183,092 - (354,337) (2,157,959,243) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (198,847,950) - - - - 합계 22,872,150,166 109,650,795,699 (198,847,950) 65,183,092 1,523,610,000 (354,337) (2,157,959,243) 금융부채: 상각후원가측정금융부채 - - - (982,179) - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - - 합계 - - - (982,179) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (78,788,434) (30,308,762) - - 809,045,000 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 71,643,669 - (2,557,923) 41,380,675 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (67,608,303) - - - - 합계 (78,788,434) (30,308,762) (67,608,303) 71,643,669 809,045,000 (2,557,923) 41,380,675 금융부채: 상각후원가측정금융부채 - - - (2,194,562) - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - 23,331,924 합계 - - - (2,194,562) - - 23,331,924 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 363,710 46,610 MMDA 등 53,447,563,138 3,049,776,766 합계 53,447,926,848 3,049,823,376 6. 단기금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 13,280,000,000 21,250,000,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다. 7. 단기매매금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 1,030,615,450 13,563,600 수익증권 1,318,427,830 1,235,813,470 합계 2,349,043,280 1,249,377,070 (2) 당분기 및 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,249,377,070 3,962,957,069 취득 909,872,000 44,404,000 처분 (139,214,100) (3,157,090,368) 평가(*) 329,008,310 (49,385,908) 기말금액 2,349,043,280 800,884,793 (*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 주, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 프레스티지바이오로직스 11,600 143,840,000 160,660,000 160,660,000 제노코 150 5,400,000 8,325,000 8,325,000 바이오다인 1,050 31,500,000 54,810,000 54,810,000 프레스티지바이오파마 8,320 266,240,000 234,624,000 234,624,000 유일에너테크 1,361 21,776,000 27,083,900 27,083,900 자이언트스텝 193 2,123,000 6,098,800 6,098,800 네오이뮨텍 15,779 118,342,500 177,513,750 177,513,750 SK바이오사이언스 3,000 195,000,000 361,500,000 361,500,000 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,318,427,830 1,318,427,830 합계 1,484,221,500 2,349,043,280 2,349,043,280 ② 전기말 (단위: 주, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470 합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070 8. 여신금융자산 및 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기업일반금융자산 기업대출 300,000,000 - 대손충당금 (1,500,000) - 소 계 298,500,000 - 일반자금금융자산 가계대출 645,000,000 760,000,000 대손충당금 (6,450,000) (7,600,000) 소 계 638,550,000 752,400,000 합 계 937,050,000 752,400,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 2,025,869,193 - 502,210,193 - 차감: 대손충당금 (502,210,193) - (502,210,193) - 미수수익 66,238,461 - 56,930,623 - 차감: 대손충당금 (21,556) - (17,219) - 단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 - 차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) - 선급금 - - - - 선급비용 12,373,746 - 14,016,249 - 보증금 221,530,500 60,882,728 258,161,200 23,872,141 합계 2,520,280,151 60,882,728 1,025,590,853 23,872,141 (3) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 기업대출 300,000,000 - - - - (1,500,000) 298,500,000 가계대출 645,000,000 - - - - (6,450,000) 638,550,000 단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000 미수금 2,025,869,193 - - - - (502,210,193) 1,523,659,000 미수수익 66,238,461 - - - - (21,556) 66,216,905 보증금 282,413,228 - - - - - 282,413,228 합계 4,019,520,882 - - - - (513,681,749) 3,505,839,133 ② 전기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000 단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000 미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) - 미수수익 56,930,623 - - - - (17,219) 56,913,404 보증금 282,033,341 - - - - - 282,033,341 합계 2,301,174,157 - - - - (513,327,412) 1,787,846,745 (4) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 기업대출 - 1,500,000 - - 1,500,000 가계대출 7,600,000 - - (1,150,000) 6,450,000 기타자산 505,727,412 6,986 - (2,649) 505,731,749 합계 513,327,412 1,506,986 - (1,152,649) 513,681,749 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 가계대출 10,000,000 - - (150,000) 9,850,000 기타자산 630,260,024 2,711,537 - (3,614) 632,967,947 합계 640,260,024 2,711,537 - (153,614) 642,817,947 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 ① 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 당분기말 전기말 시장성 있는 유가증권 9,671,057,344 - 시장성 없는 유가증권 168,854,886,165 92,904,687,292 합계 178,525,943,509 92,904,687,292 (*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. ② 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 92,904,687,292 53,742,030,967 취득 1,000,061,426 500,310,000 처분 (24,700,592,598) (19,087,263) 평가손익 109,321,787,389 19,077,146 기말 178,525,943,509 54,242,330,850 ③ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 9,671,057,344 9,671,057,344 - 합 계 946,942,430 9,671,057,344 9,671,057,344 - ④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 주, 원) 구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000 ㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 633,588,928 633,588,928 동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000 두나무㈜(*2) 2,565,000 7.62 5,642,995,556 130,084,810,000 130,084,810,000 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196 ㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728 Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075 패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990 람다256㈜ 166,667 7.25 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000 ㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000 ㈜플렉시코퍼레이션 417 14.30 834,000,000 16,970,642,301 16,970,642,301 aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,189,392,140 675,822,112 675,822,112 ㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426 합계 32,487,019,018 168,854,886,165 168,854,886,165 (*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 2) 전기말 (단위: 주, 원) 구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000 ㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292 동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000 두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400 Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196 ㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728 Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075 패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990 람다256㈜ 166,667 7.25 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000 ㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000 ㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29 1,000,000,000 882,507,688 882,507,688 aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,189,392,140 675,822,112 675,822,112 합계 36,387,669,744 92,904,687,292 92,904,687,292 (*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (2) 관계기업투자 ① 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 업종 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 03월 31일 9.85 2,133,238,596 9.85 3,202,206,396 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 03월 31일 9.49 429,718,037 9.49 649,034,197 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 03월 31일 1.00 32,496,513 1.00 32,545,503 우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 03월 31일 5.17 278,859,041 5.17 280,144,273 합계 2,874,312,187 4,163,930,369 (*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유 하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 기말 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,202,206,396 - - (1,068,967,800) 2,133,238,596 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 649,034,197 - - (219,316,160) 429,718,037 우리고성장 신기술 투자조합16호 32,545,503 - - (48,990) 32,496,513 우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - - (1,285,232) 278,859,041 합계 4,163,930,369 - - (1,289,618,182) 2,874,312,187 2) 전분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 기말 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,013,890,312 - - (10,816,823) 3,003,073,489 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 654,975,680 - - (2,401,386) 652,574,294 우리고성장 신기술 투자조합16호 26,838,987 - - (47,241) 26,791,746 우리노틱 신기술 투자조합 293,315,719 - - 1,450,225 294,765,944 합계 3,989,020,698 - - (11,815,225) 3,977,205,473 ③ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 21,667,395,340 2,780,654 393,188 (10,856,158,115) (10,856,158,115) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 4,527,826,235 1,176,433 212,461 (2,310,276,428) (2,310,276,428) 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,250,592,565 941,328 41,593 (4,899,035) (4,899,035) 우리노틱 신기술 투자조합 5,392,509,046 1,234,260 379,875 (24,847,820) (24,847,820) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584) 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583 우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960) ④ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 21,664,614,686 9.85% 2,133,238,596 2,133,238,596 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,526,649,802 9.49% 429,718,037 429,718,037 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,249,651,237 1.00% 32,496,513 32,496,513 우리노틱 신기술 투자조합 5,391,274,786 5.17% 278,859,041 278,859,041 2) 전기말 (단위:원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 32,520,772,801 9.85% 3,202,206,396 3,202,206,396 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,836,926,230 9.49% 649,034,197 649,034,197 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,254,550,272 1.00% 32,545,503 32,545,503 우리노틱 신기술 투자조합 5,416,122,605 5.17% 280,144,273 280,144,273 (3) 조합출자금 ① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 최초 회사출자액(*) 조합출자총액(*) 전기말회사출자액 당분기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 300,000,000 2019.06.27 5년 신기술금융자산 (*) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다. ② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리노틱 신기술 투자조합 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 44,060,604 - 52,311,247 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 11,688,411 - 11,785,992 - 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,875,000 - 3,875,000 - 우리노틱 신기술 투자조합 11,425,445 - 11,552,394 - 합계 71,049,460 - 79,524,633 - 10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (1) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 4,560,246,320 1,259,370,350 평가 (198,847,950) (67,608,303) 기말 4,361,398,370 1,191,762,047 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,361,398,370 4,361,398,370 2,772,213,130 (*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 차량운반구 145,989,124 (131,433,061) 14,556,063 집기비품 308,764,320 (288,156,454) 20,607,866 사용권자산 506,423,112 (328,133,992) 178,289,120 합계 961,176,556 (747,723,507) 213,453,049 ② 전기말 단위:원) 구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899 집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832 사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402 합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 18,525,899 - (3,969,836) 14,556,063 145,989,124 (131,433,061) 집기비품 16,147,832 5,104,000 (643,966) 20,607,866 308,764,320 (288,156,454) 사용권자산(*) 60,169,402 172,146,839 (54,027,121) 178,289,120 506,423,112 (328,133,992) 합계 94,843,133 177,250,839 (58,640,923) 213,453,049 961,176,556 (747,723,507) (*) 당분기 중 취득가액 105,263천원(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 34,405,242 - (3,969,836) 30,435,406 145,989,124 (115,553,718) 집기비품 7,401,032 12,672,000 (1,086,900) 18,986,132 368,595,910 (349,609,778) 사용권자산 249,854,196 - (47,421,198) 202,432,998 439,538,990 (237,105,992) 합계 291,660,470 12,672,000 (52,477,934) 251,854,536 954,124,024 (702,269,488) 12. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900 소프트웨어 112,469,500 (58,569,500) - 53,900,000 합계 753,418,330 (58,569,500) (308,577,930) 386,270,900 ② 전기말 단위:원) 구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900 소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000 합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 소프트웨어 57,200,000 - (3,300,000) 53,900,000 합계 389,570,900 - (3,300,000) 386,270,900 ② 전분기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 합계 332,370,900 - - 389,570,900 13. 리스 (1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 11. 참조). 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건물 차량 합계 건물 차량 합계 기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196 취득 28,861,267 143,285,572 172,146,839 - - - 감가상각 (34,101,709) (19,925,412) (54,027,121) (31,475,941) (15,945,257) (47,421,198) 기말 26,235,499 152,053,621 178,289,120 125,903,762 76,529,236 202,432,998 취득원가 312,144,732 194,278,380 506,423,112 283,283,465 156,255,525 439,538,990 감가상각누계액 (285,909,233) (42,224,759) (328,133,992) (157,379,703) (79,726,289) (237,105,992) (2) 리스부채 ① 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 88,568,069 50,124,735 비유동부채 : 리스부채 92,896,206 733,204 합계 181,464,275 50,857,939 ② 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 1년 이내 90,134,778 50,731,904 1,566,709 607,169 88,568,069 50,124,735 1년 ~ 5년 이내 101,129,989 767,274 8,233,783 34,070 92,896,206 733,204 합계 191,264,767 51,499,178 9,800,492 641,239 181,464,275 50,857,939 (3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 982,179 2,194,562 단기리스와 관련된 비용 11,769,118 13,434,660 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 722,211 820,810 (4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 55,014,011 58,836,334 (5) 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가한 결과 당분기말 현재 추가적으로 인식된 리스부채는 28,861 천원 입니다. 14. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 85,752,369 62,209,026 미지급비용 178,493,087 226,481,760 선수수익 115,913,626 77,976,186 합계 380,159,082 366,666,972 15. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 45,000,000 44,699,899 합계 45,000,000 44,699,899 (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초금액 44,699,899 42,864,525 이자비용 300,101 451,655 기말금액 45,000,000 43,316,180 - 유동부채 45,000,000 43,316,180 - 비유동부채 - - 16. 종업원급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당분기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 20,240,810 18,564,390 (2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,395,931,936 3,286,674,375 사외적립자산의 공정가치 (3,008,137,119) (2,983,902,135) 재무상태표상 순확정급여부채 387,794,817 302,772,240 ② 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 82,475,097 38,758,680 순이자원가 2,547,480 1,091,946 합계 85,022,577 39,850,626 17. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 자기주식처분이익(*) 6,249,925,562 6,249,925,562 합계 11,242,071,695 11,242,071,695 (*) 지배기업은 2020년 12월 2일 이사회 결의에 따라 자기주식 1,700,000주를 처분하였습니다. 그 결과 6,250백만원(법인세 차감 후)의 자기주식처분이익이 발생하였으며, 연결재무상태표상 자본잉여금으로 분류하였습니다. 18. 기타자본항목(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221) (*) 연결실체는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입 니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 취득금액 주식수 취득금액 기초 7,828,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268 자기주식의 처분 - - - - 기말 7,828,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268 19. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 2,162,326,242 2,317,427,643 해외사업환산손익 20,998,425 12,794,877 합계 2,183,324,667 2,330,222,520 20. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 141,876,330,741 50,861,458,604 합계 151,034,794,011 60,019,921,874 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 21. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 지배기업의 소유주지분 분기순이익 91,014,872,137 29,035,590 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 76,171,156 기본주당이익 1,169 0 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (6,128,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 77,871,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 22. 영업수익 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 과목 당분기 전분기 일반기업금융수익 기업대출 이자수익 1,397,260 - 일반자금금융수익 가계대출 이자수익 9,368,070 13,101,547 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 22,784,821,493 4,825,782 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 109,321,787,389 39,850,736 신기술금융 배당수익 1,523,610,000 802,845,000 소계 133,630,218,882 847,521,518 투자조합수익 조합관리보수 71,049,460 79,524,633 지분법이익 - 1,450,225 소계 71,049,460 80,974,858 기타영업수익 이자수익 46,478,034 58,542,122 단기매매증권처분이익 87,791,644 4,903,152 단기매매증권평가이익 360,624,310 - 단기매매증권배당수익 - 6,200,000 대손충당금환입 1,152,649 153,614 소계 496,046,637 69,798,888 비지배지분금융수익 비지배지분금융수익 - 23,331,924 합계 134,208,080,309 1,034,728,735 23. 영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자비용 1,282,280 2,646,217 대손상각비 1,506,986 2,711,537 단기매매금융자산처분손실 462,971 88,517,368 단기매매금융자산평가손실 31,616,000 49,385,908 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 20,773,590 지분법손실 1,289,618,182 13,265,450 기타투자비용 9,395,420 669,240 비재비지분금융비용 12,219,065,292 - 합계 13,552,947,131 177,969,310 (2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 534,848,935 338,996,848 퇴직급여 105,263,387 58,415,016 복리후생비 54,939,138 40,738,625 세금과공과 41,674,200 27,283,398 임차료 33,975,087 34,479,670 보험료 2,678,136 2,769,699 용역비 298,442,713 199,928,088 접대비 38,854,663 49,709,524 감가상각비 4,613,802 5,056,736 무형자산상각비 3,300,000 - 사용권자산상각비 54,027,121 47,421,198 여비교통비 12,064,394 79,892,941 기타 14,662,028 20,108,750 합계 1,199,343,604 904,800,493 24. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자수익 7,939,728 - 외화환산이익 28,444,566 41,487,463 합계 36,384,294 41,487,463 (2) 기타비용 (단위:원) 구분 당분기 전분기 외환차손 128,963 106,788 외화환산손실 2,186,274,846 - 수수료 3,259,125 3,123,216 합계 2,189,662,934 3,230,004 25. 법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세비용의 평균유효세율은 22.41%이며, 전분기는 법인세수익이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다. 26. 우발채무와 약정사항(1) 지배기업이 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 645,000,000 가계대출 27. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 우리노틱신기술투자조합 우리노틱신기술투자조합 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 44,060,604 - 52,311,247 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 11,688,411 - 11,785,992 - 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - 3,875,000 - 우리노틱신기술투자조합 11,425,445 - 11,552,394 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 6,600,000 - 3,300,000 이완근(*) - 150,000,000 - 100,000,000 합계 71,049,460 156,600,000 79,524,633 103,300,000 (*) 경영진 보상은 주석 27.(5)에서 설명하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 97,336,499 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 7,532,531 우리노틱신기술투자조합 - 11,044,596 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 - 합계 2,200,000 115,913,626 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942 우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 - 합계 2,200,000 77,976,186 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기급여 307,816,940 138,251,620 퇴직급여 85,022,577 39,850,626 합계 392,839,517 178,102,246 28. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 분기순손익에 대한 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 1,506,986 2,711,537 단기매매금융자산처분손실 - 88,517,368 단기매매금융자산평가손실 31,616,000 49,385,908 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 20,773,590 퇴직급여 105,263,387 58,415,016 감가상각비 4,613,802 5,056,736 사용권자산상각비 54,027,121 47,421,198 이자비용 1,282,280 2,646,217 외화환산손실 2,186,274,846 - 무형자산상각비 3,300,000 - 지분법손실 1,289,618,182 13,265,450 비지배지분금융비용 12,219,065,292 - 법인세비용 26,287,638,797 (38,819,199) 대손충당금환입 (1,152,649) (153,614) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (4,825,782) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (109,321,787,389) (39,850,736) 단기매매금융자산처분이익 - (4,903,152) 단기매매금융자산평가이익 (360,624,310) - 지분법이익 - (1,450,225) 이자수익 (65,183,092) (71,643,669) 배당금수익 (1,523,610,000) (809,045,000) 비지배지분금융수익 - (23,331,924) 외화환산이익 (28,444,566) (41,487,463) 합계 (69,116,595,313) (747,317,744) (2) 당분기 및 전분기 중 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) (770,657,900) 3,029,072,152 가계대출의 감소(증가) 115,000,000 15,000,000 기업대출의 감소(증가) (300,000,000) - 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 23,700,531,172 (476,396,955) 미수금의 감소(증가) (49,000) (8,219,669) 선급비용의 감소(증가) 1,642,503 (192,150) 예수금의 증가(감소) 23,543,343 17,234,763 선수수익의 증가(감소) 37,937,440 134,574,167 미지급비용의 증가(감소) (68,229,483) (328,614,651) 합계 22,739,718,075 2,382,457,657 (3) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 172,146,839 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 비지배지분부채 리스부채 비지배지분부채 리스부채 기초 3,693,995,253 50,857,939 4,226,864,615 223,101,717 재무현금흐름에서 생기는 변동 리스부채의 감소 - (41,540,503) - (42,386,302) 그 밖의 변동 리스부채의 증가 172,146,839 - - 이자비용 - 982,179 - 2,194,562 이자의 지급 - (982,179) - (2,194,562) 비지배지분금융비용(수익) 12,219,065,292 - (23,331,924) - 기말 15,913,060,545 181,464,275 4,203,532,691 180,715,415 29. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장 이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화 현금및현금성 자산 USD 724,178.38 및 PLN 155,147,628.19 및 CNY 155,986.80을 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 2,349,043,280 1,249,377,070 당기손익-공정가치측정금융자산 178,525,943,509 92,904,687,292 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361,398,370 4,560,246,320 합계 185,236,385,159 98,714,310,682 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 18,087,499천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 436,140천원이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험 연결실체는 채무불 이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 53,447,563,138 3,049,776,766 단기금융상품 13,280,000,000 21,250,000,000 기타유동자산 2,507,906,405 1,011,574,604 여신금융자산 937,050,000 752,400,000 기타비유동자산 60,882,728 23,872,141 합계 70,233,402,271 26,087,623,511 (3) 유동성위험 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 178,493,087 153,659,205 - 24,833,882 - - 리스부채 181,464,275 14,914,833 27,085,398 48,134,547 101,129,989 - 비지배지분부채 15,913,060,545 - - - 15,913,060,545 - ② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 226,481,760 127,777,199 95,750,941 2,953,620 - - 리스부채 50,857,939 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 - 비지배지분부채 3,693,995,253 - - - 3,693,995,253 - (4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채 55,528,118,870 16,903,873,586 자본 203,428,442,152 112,560,467,868 부채비율 27.30% 15.02% (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가측정 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 2,349,043,280 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 178,525,943,509 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,361,398,370 - 소계 180,874,986,789 4,361,398,370 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 53,447,926,848 단기금융상품 - - 13,280,000,000 기타유동자산 - - 2,507,906,405 여신금융자산 - - 937,050,000 기타비유동자산 - - 60,882,728 소계 - - 70,233,765,981 금융자산 합계 180,874,986,789 4,361,398,370 70,233,765,981 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 15,913,060,545 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 178,493,087 리스부채 - - 181,464,275 소계 - - 359,957,362 금융부채 합계 15,913,060,545 - 359,957,362 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가측정 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 1,249,377,070 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 92,904,687,292 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 - 소계 94,154,064,362 4,560,246,320 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 3,049,823,376 단기금융상품 - - 21,250,000,000 기타유동자산 - - 1,011,574,604 여신금융자산 - - 752,400,000 기타비유동자산 - - 23,872,141 소계 - - 26,087,670,121 금융자산 합계 94,154,064,362 4,560,246,320 26,087,670,121 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 3,693,995,253 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 226,481,760 리스부채 - - 50,857,939 소계 - - 277,339,699 금융부채 합계 3,693,995,253 - 277,339,699 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. ② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 1,030,615,450 1,318,427,830 - 2,349,043,280 당기손익-공정가치측정금융자산 9,671,057,344 - 168,854,886,165 178,525,943,509 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361,398,370 - - 4,361,398,370 합계 15,063,071,164 1,318,427,830 168,854,886,165 185,236,385,159 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 15,913,060,545 15,913,060,545 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 13,563,600 1,235,813,470 - 1,249,377,070 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 92,904,687,292 92,904,687,292 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,560,246,320 - - 4,560,246,320 합계 4,573,809,920 1,235,813,470 92,904,687,292 98,714,310,682 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 3,693,995,253 3,693,995,253 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 1,235,813,470 3,755,957,069 취득 - - 처분 - (2,905,686,368) 평가 82,614,360 (49,385,908) 기말 1,318,427,830 800,884,793 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 92,904,687,292 53,742,030,967 매입 1,000,061,426 500,310,000 매도 (24,700,592,598) (19,087,263) 평가손익 109,321,787,389 19,077,146 수준 3으로부터의 이동(*) (9,671,057,344) - 기말 168,854,886,165 54,242,330,850 (*) 당분기 중 연결실체의 Huuuge Inc. 주식은 폴란드 바르샤바 증권거래소에 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,318,427,830 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,235,813,470 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. ⑥ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% ㈜유비온 633,588,928 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3150~4100 동화일렉트로라이트㈜ 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 130,084,810,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*1) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B)(*2) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 1,208,680,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션 16,970,642,301 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3 aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92 (주)엔큐라젠(*2) 1,000,061,426 - - - - 합계 168,854,886,165 (*1) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% Huuuge Inc. 30,692,620,402 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 51.01% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 8.70% ㈜유비온 468,368,292 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,150~4,100 동화일렉트로라이트㈜(*1) 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 40,695,407,400 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B)(*3) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund(*3) 1,208,680,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션 882,507,688 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3 aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92 합계 92,904,687,292 (*1) 전기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*3) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제26(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제25(전)기 2020년 12월 31일 현재 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 제26(당) 1분기말 제25(전) 기말 자 산 I. 유동자산 70,332,474,347 26,026,158,525 1. 현금및현금성자산 (주4,5,6,29,30) 52,180,963,264 2,767,262,329 2. 단기금융상품 (주4,6,30) 13,000,000,000 21,000,000,000 3. 단기매매금융자산 (주4,7,30) 2,349,043,280 1,249,377,070 4. 여신금융자산 (주4,8,27,30) 298,500,000 - 5. 기타유동자산 (주4,8,30) 2,503,967,803 1,009,519,126 II. 비유동자산 168,657,960,132 98,762,816,664 1. 여신금융자산 (주4,8,30) 638,550,000 752,400,000 2. 신기술금융자산 (주4,9,30) 162,740,181,385 92,684,657,883 당기손익-공정가치측정금융자산 157,629,037,112 88,095,915,508 종속기업및관계기업투자 5,111,144,273 4,588,742,375 3. 종속기업투자 (주10) 257,306,428 257,306,428 4. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (주4,11,30) 4,361,398,370 4,560,246,320 5. 유형자산 (주12,14) 213,453,049 94,843,133 6. 무형자산 (주13) 386,270,900 389,570,900 7. 기타비유동자산 (주4,8,30) 60,800,000 23,792,000 자 산 총 계 238,990,434,479 124,788,975,189 부 채 I. 유동부채 10,107,370,198 613,266,468 1. 기타유동부채 (주4,15,30) 419,358,615 438,082,056 2. 유동성리스부채 (주4,14,30) 88,568,069 50,124,735 3. 유동성복구충당부채 (주16) 45,000,000 44,699,899 4. 당기법인세부채 (주26) 9,554,443,514 80,359,778 II. 비유동부채 28,638,641,391 12,365,122,826 1. 순확정급여부채 (주17) 387,794,817 302,772,240 2. 리스부채 (주4,14,30) 92,896,206 733,204 3. 이연법인세부채 (주26) 28,157,950,368 12,061,617,382 부 채 총 계 38,746,011,589 12,978,389,294 자 본 I. 자본금 (주18) 42,000,000,000 42,000,000,000 II. 자본잉여금 (주18) 11,242,071,695 11,242,071,695 III. 기타자본항목 (주19) (3,031,748,221) (3,031,748,221) IV. 기타포괄손익누계 (주11,20) 2,162,326,242 2,317,427,643 V. 이익잉여금 (주21) 147,871,773,174 59,282,834,778 자 본 총 계 200,244,422,890 111,810,585,895 부 채 및 자 본 총 계 238,990,434,479 124,788,975,189 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 제26(당)기 1분기 제25(전)기 1분기 Ⅰ. 영업수익 (주23) 117,621,993,659 1,040,771,897 Ⅱ. 영업비용 (주24) 1,196,964,804 1,028,816,745 투자비용 44,263,657 164,703,860 일반관리비 1,152,701,147 864,112,885 Ⅲ. 영업이익 116,425,028,855 11,955,152 Ⅳ. 영업외손익 (주25) (2,153,793,808) 33,578,143 기타수익 33,629,597 36,439,943 기타비용 2,187,423,405 2,861,800 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 114,271,235,047 45,533,295 Ⅵ. 법인세비용(수익) 25,682,296,651 (33,414,924) Ⅶ. 분기순이익 88,588,938,396 78,948,219 Ⅷ. 기타포괄손익 (155,101,401) (52,734,477) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (155,101,401) (52,734,477) 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (155,101,401) (52,734,477) Ⅸ. 분기총포괄이익 88,433,836,995 26,213,742 Ⅹ. 주당이익 (주22) 보통주기본주당이익 1,138 1 보통주희석주당이익 1,138 1 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2020.01.01 (전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (257,255,614) 32,392,446,865 75,254,652,116 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 78,948,219 78,948,219 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - (52,734,477) - (52,734,477) 2020.03.31 (전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (309,990,091) 32,471,395,084 75,280,865,858 2021.01.01 (당기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,317,427,643 59,282,834,778 111,810,585,895 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 88,588,938,396 88,588,938,396 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - (155,101,401) - (155,101,401) 2021.03.31 (당분기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,162,326,242 147,871,773,174 200,244,422,890 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 제26(당)기 1분기 제25(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 43,619,134,174 1,757,305,377 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주29) 43,633,125,211 1,707,024,462 분기순이익 88,588,938,396 78,948,219 손익조정 (67,516,942,406) (721,365,818) 운전자본의 증감 22,561,129,221 2,349,442,061 이자수취 55,124,522 52,475,477 이자지급 (982,179) (2,194,562) 배당금수취 - - 법인세환급 (68,133,380) - II. 투자활동으로 인한 현금흐름 7,994,896,000 (4,012,672,000) 단기금융상품의 감소 8,000,000,000 - 단기금융상품의 증가 - (4,000,000,000) 집기비품의 취득 (5,104,000) (12,672,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주29) (41,540,503) (42,386,302) 리스부채의 감소 (41,540,503) (42,386,302) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,158,788,736) 36,439,943 V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 49,413,700,935 (2,261,312,982) VI. 분기초의 현금및현금성자산 (주5) 2,767,262,329 4,136,094,829 VII. 분기말의 현금및현금성자산 (주5) 52,180,963,264 1,874,781,847 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제26(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제25(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 우리기술투자 주식회사 1. 회사의 개요 우리기술투자 주식회사(이하 "당사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다. 당사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.당사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 주식회사 우리기술투자의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다. 4. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 및 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 52,180,963,264 - - 52,180,963,264 단기금융상품 - 13,000,000,000 - - 13,000,000,000 단기매매금융자산 2,349,043,280 - - - 2,349,043,280 기타유동자산 - 2,495,526,222 - - 2,495,526,222 여신금융자산 - 937,050,000 - - 937,050,000 당기손익-공정가치측정금융자산 157,629,037,112 - - - 157,629,037,112 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 4,361,398,370 - 4,361,398,370 기타비유동자산 - 60,800,000 - - 60,800,000 합계 159,978,080,392 68,674,339,486 4,361,398,370 - 233,013,818,248 금융부채 : 기타유동부채 - - - 175,336,364 175,336,364 유동성 리스부채 - - - 88,568,069 88,568,069 비유동 리스부채 - - - 92,896,206 92,896,206 합계 - - - 356,800,639 356,800,639 ② 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 2,767,262,329 - - 2,767,262,329 단기금융상품 - 21,000,000,000 - - 21,000,000,000 단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - 1,249,377,070 기타유동자산 - 999,312,069 - - 999,312,069 여신금융자산 - 752,400,000 - - 752,400,000 당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - - - 88,095,915,508 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 4,560,246,320 - 4,560,246,320 기타비유동자산 - 23,792,000 - - 23,792,000 합계 89,345,292,578 25,542,766,398 4,560,246,320 - 119,448,305,296 금융부채 : 기타유동부채 - - - 220,904,117 220,904,117 유동성 리스부채 - - - 50,124,735 50,124,735 비유동 리스부채 - - - 733,204 733,204 합계 - - - 271,762,056 271,762,056 (2) 당분기 및 전분 기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 21,964,263,039 93,416,164,810 - - 1,523,610,000 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 64,692,012 - (354,337) (2,158,788,736) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (198,847,950) - - - - 합계 21,964,263,039 93,416,164,810 (198,847,950) 64,692,012 1,523,610,000 (354,337) (2,158,788,736) 금융부채 상각후원가측정금융부채 - - - (982,179) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (78,788,434) (30,308,762) - - 809,045,000 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 67,660,237 - (2,557,923) 36,439,943 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (67,608,303) - - - - 합계 (78,788,434) (30,308,762) (67,608,303) 67,660,237 809,045,000 (2,557,923) 36,439,943 금융부채 상각후원가측정금융부채 - - - (2,194,562) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 363,710 46,610 MMDA 등 52,180,599,554 2,767,215,719 합계 52,180,963,264 2,767,262,329 6 . 단기금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 당분기말 전기말 정기예금 13,000,000,000 21,000,000,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다. 7 . 단기매매금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 1,030,615,450 13,563,600 수익증권 1,318,427,830 1,235,813,470 합계 2,349,043,280 1,249,377,070 (2) 당분기 및 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,249,377,070 3,962,957,069 취득 909,872,000 44,404,000 처분 (139,214,100) (3,157,090,368) 평가(*) 329,008,310 (49,385,908) 기말금액 2,349,043,280 800,884,793 (*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니 다. ① 당분기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 프레스티지바이오로직스㈜ 11,600 143,840,000 160,660,000 160,660,000 (주)제노코 150 5,400,000 8,325,000 8,325,000 (주)바이오다인 1,050 31,500,000 54,810,000 54,810,000 프레스티지바이오파마 8,320 266,240,000 234,624,000 234,624,000 유일에너테크㈜ 1,361 21,776,000 27,083,900 27,083,900 (주)자이언트스텝 193 2,123,000 6,098,800 6,098,800 (주)네오이뮨텍 15,779 118,342,500 177,513,750 177,513,750 SK바이오사이언스㈜ 3,000 195,000,000 361,500,000 361,500,000 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,318,427,830 1,318,427,830 합계 1,484,221,500 2,349,043,280 2,349,043,280 ② 전기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470 합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070 8. 여신금융자산 및 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기업일반금융자산 기업대출 300,000,000 - 대손충당금 (1,500,000) - 소계 298,500,000 - 일반자금금융자산 가계대출 645,000,000 760,000,000 대손충당금 (6,450,000) (7,600,000) 소계 638,550,000 752,400,000 합계 937,050,000 752,400,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 2,025,869,193 - 502,210,193 - 차감: 대손충당금 (502,210,193) - (502,210,193) - 미수수익 65,922,778 - 56,355,288 - 차감: 대손충당금 (21,556) - (17,219) - 단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 - 차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) - 선급비용 8,441,581 - 10,207,057 - 보증금 209,466,000 60,800,000 246,474,000 23,792,000 합계 2,503,967,803 60,800,000 1,009,519,126 23,792,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 기업대출 300,000,000 - - - - (1,500,000) 298,500,000 가계대출 645,000,000 - - - - (6,450,000) 638,550,000 단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000 미수금 2,025,869,193 - - - - (502,210,193) 1,523,659,000 미수수익 65,922,778 - - - - (21,556) 65,901,222 보증금 270,266,000 - - - - - 270,266,000 합계 4,007,057,971 - - - - (513,681,749) 3,493,376,222 ② 전기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000 단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000 미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) - 미수수익 56,355,288 - - - - (17,219) 56,338,069 보증금 270,266,000 - - - - - 270,266,000 합계 2,288,831,481 - - - - (513,327,412) 1,775,504,069 (4) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 기업대출 - 1,500,000 - - 1,500,000 가계대출 7,600,000 - - (1,150,000) 6,450,000 기타자산 505,727,412 6,986 - (2,649) 505,731,749 합계 513,327,412 1,506,986 - (1,152,649) 513,681,749 ② 전분기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 가계대출 10,000,000 - - (150,000) 9,850,000 기타자산 630,260,024 2,711,537 - (3,614) 632,967,947 합계 640,260,024 2,711,537 - (153,614) 642,817,947 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 ① 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분(*1) 당분기말 전기말 시장성 있는 유가증권 9,671,057,344 - 시장성 없는 유가증권 147,957,979,768 88,095,915,508 합계 157,629,037,112 88,095,915,508 (*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 88,095,915,508 49,519,872,781 취득 1,000,061,426 500,310,000 처분 (24,554,096,322) (19,087,263) 평가손익 93,087,156,500 19,077,146 기말 157,629,037,112 50,020,172,664 ③ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 9,671,057,344 9,671,057,344 - 합 계 946,942,430 9,671,057,344 9,671,057,344 - ④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 주, 원) 구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000 ㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 633,588,928 633,588,928 동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000 두나무㈜(*2) 2,565,000 7.62 5,642,995,556 130,084,810,000 130,084,810,000 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196 ㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728 Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091 패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990 람다256㈜ 66,667 2.90 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000 ㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000 ㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426 합계 26,300,836,501 147,957,979,768 147,957,979,768 (*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이 전 부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 2) 전기말 (단위: 주, 원) 구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000 ㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292 동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000 두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400 Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196 ㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728 Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091 패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990 람다256㈜ 66,667 2.90 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000 ㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000 합계 30,035,487,227 88,095,915,508 88,095,915,508 (*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. (2) 종속기업및관계기업투자 ① 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 업종 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 3월 31일 9.85 2,300,000,000 9.85 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 3월 31일 9.49 500,000,000 9.49 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 3월 31일 1.00 31,000,000 1.00 31,000,000 우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 3월 31일 5.17 280,144,273 5.17 280,144,273 종속기업 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) 한국 신기술사업 투자 3월 31일 28.57 2,000,000,000 28.57 1,477,598,102 합계 5,111,144,273 4,588,742,375 (*1) 당사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 환입 기말 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000 우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - - - 280,144,273 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1,477,598,102 - - 522,401,898 2,000,000,000 합계 4,588,742,375 - - 522,401,898 5,111,144,273 2) 전분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 손상 기말 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000 우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 - - - 300,000,000 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 - - - 2,000,000,000 합계 5,131,000,000 - - - 5,131,000,000 ③ 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 21,667,395,340 2,780,654 393,188 (10,856,158,115) (10,856,158,115) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 4,527,826,235 1,176,433 212,461 (2,310,276,428) (2,310,276,428) 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,250,592,565 941,328 41,593 (4,899,035) (4,899,035) 우리노틱 신기술 투자조합 5,392,509,046 1,234,260 379,875 (24,847,820) (24,847,820) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 22,279,924,216 1,639,452 17,142,976,809 17,106,691,409 17,106,691,409 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584) 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583 우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107) (3) 조합출자금 ① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 최초 회사출자액 (*) 조합출자총액 (*) 전기말회사출자액 당분기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 300,000,000 2019.06.27 5년 신기술금융자산 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 7,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2018.07.23 5년 신기술금융자산 ( *) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다. ② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리노틱 신기술 투자조합 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 44,060,604 - 52,311,247 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 11,688,411 - 11,785,992 - 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,875,000 - 3,875,000 - 우리노틱 신기술 투자조합 11,425,445 - 11,552,394 - 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 34,520,548 - 34,808,743 - 합계 105,570,008 - 114,333,376 - 10. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 사용 재무제표일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 3월 31일 100% 257,306,428 100% 257,306,428 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 손상 기말 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*) 257,306,428 - - 257,306,428 (*) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD에서 지속적인 영업손실이 발생하는 등 손상의 객관적인 증거가 있다고 판단되어 당사는 동 주식에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 전기말 순공정가치를 회수가능액으로 산정하였으며, 전기 중 회수가능액과 장부금액의 차이인 324,051천원을 손상차손으로 인식하였습니다. ② 전분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 손상 기말 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 581,357,253 - - 581,357,253 (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 223,683,306 2,503,480 32,287 (44,330,150) (36,126,602) ② 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 236,382 (157,380,616) (150,766,499) 11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (1) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 4,560,246,320 1,259,370,350 평가 (198,847,950) (67,608,303) 기말 4,361,398,370 1,191,762,047 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,361,398,370 4,361,398,370 2,772,213,131 (*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 12. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 차량운반구 145,989,124 (131,433,061) 14,556,063 집기비품 308,764,320 (288,156,454) 20,607,866 사용권자산 506,423,112 (328,133,992) 178,289,120 합계 961,176,556 (747,723,507) 213,453,049 ② 전기말 단위:원) 구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899 집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832 사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402 합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 18,525,899 - (3,969,836) 14,556,063 145,989,124 (131,433,061) 집기비품 16,147,832 5,104,000 (643,966) 20,607,866 308,764,320 (288,156,454) 사용권자산(*) 60,169,402 172,146,839 (54,027,121) 178,289,120 506,423,112 (328,133,992) 합계 94,843,133 177,250,839 (58,640,923) 213,453,049 961,176,556 (747,723,507) (*) 당분기 중 취득가액 105,263천원(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다② 전분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 34,405,242 - (3,969,836) 30,435,406 145,989,124 (115,553,718) 집기비품 7,401,032 12,672,000 (1,086,900) 18,986,132 368,595,910 (349,609,778) 사용권자산 249,854,196 - (47,421,198) 202,432,998 439,538,990 (237,105,992) 합계 291,660,470 12,672,000 (52,477,934) 251,854,536 954,124,024 (702,269,488) 13. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900 소프트웨어 112,469,500 (58,569,500) - 53,900,000 합계 753,418,330 (58,569,500) (308,577,930) 386,270,900 ② 전기말 단위:원) 구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900 소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000 합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 소프트웨어 57,200,000 - (3,300,000) 53,900,000 합계 389,570,900 - (3,300,000) 386,270,900 ② 전분기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 합계 332,370,900 - - 332,370,900 14. 리스 (1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 12. 참조). 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건물 차량 합계 건물 차량 합계 기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196 취득 28,861,267 143,285,572 172,146,839 - - - 감가상각 (34,101,709) (19,925,412) (54,027,121) (31,475,941) (15,945,257) (47,421,198) 기말 26,235,499 152,053,621 178,289,120 125,903,762 76,529,236 202,432,998 취득원가 312,144,732 194,278,380 506,423,112 283,283,465 156,255,525 439,538,990 감가상각누계액 (285,909,233) (42,224,759) (328,133,992) (157,379,703) (79,726,289) (237,105,992) (2) 리스부채 ① 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 88,568,069 50,124,735 비유동부채 : 리스부채 92,896,206 733,204 합계 181,464,275 50,857,939 ② 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 1년 이내 90,134,778 50,731,904 1,566,709 607,169 88,568,069 50,124,735 2년 ~ 5년 이내 101,129,989 767,274 8,233,783 34,070 92,896,206 733,204 합계 191,264,767 51,499,178 9,800,492 641,239 181,464,275 50,857,939 (3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 982,179 2,194,562 단기리스와 관련된 비용 - 1,740,000 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 722,211 820,810 (4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 43,244,893 47,141,674 (5) 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가한 결과 당분기말 현재 추가적으로 인식된 리스부채는 28,861 천원입니다. 15. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 84,766,160 61,338,740 미지급비용 175,336,364 220,904,117 선수수익 159,256,091 155,839,199 합계 419,358,615 438,082,056 16. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 45,000,000 44,699,899 합계 45,000,000 44,699,899 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초금액 44,699,899 42,864,525 이자비용 300,101 451,655 기말금액 45,000,000 43,316,180 - 유동부채 45,000,000 43,316,180 - 비유동부채 - - 17. 종업원급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 당사는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 20,240,810 18,564,390 (2) 확정급여형 퇴직급여제도 ① 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여 부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,395,931,936 3,286,674,375 사외적립자산의 공정가치 (3,008,137,119) (2,983,902,135) 재무상태표상 순확정급여부채 387,794,817 302,772,240 ② 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 82,475,097 38,758,680 순이자원가 2,547,480 1,091,946 합계 85,022,577 39,850,626 ③ 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익(법인세 차감후)으로 인식한 재측정요소는 없습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다 (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 자기주식처분이익 6,249,925,562 6,249,925,562 합계 11,242,071,695 11,242,071,695 19. 기타자본항목 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221) (*) 당사는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원, 주식수:주) 구 분 당분기 전분기 주식수 취득금액 주식수 취득금액 기초 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268 자기주식의 처분 - - - - 분기말 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268 20. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 2,162,326,242 2,317,427,643 21. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 138,713,309,904 50,124,371,508 합계 147,871,773,174 59,282,834,778 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 22. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주 분기순이익 88,588,938,396 78,948,219 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 76,171,156 보통주 기본주당이익 1,138 1 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (6,128,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 77,871,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 23. 영업수익 당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 과목 당분기 전분기 일반자금금융수익 기업대출 이자수익 1,397,260 - 가계대출 이자수익 9,368,070 13,101,547 소계 10,765,330 13,101,547 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 21,876,934,366 4,825,782 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 93,087,156,500 39,850,736 신기술금융 배당수익 1,523,610,000 802,845,000 소계 116,487,700,866 847,521,518 투자조합수익 조합관리보수 105,570,008 114,333,376 투자조합손상차손환입 522,401,898 - 소계 627,971,906 114,333,376 기타영업수익 이자수익 45,986,954 54,558,690 단기매매증권 평가이익 360,624,310 - 단기매매증권 처분이익 87,791,644 4,903,152 단기매매증권 배당수익 - 6,200,000 대손충당금환입 1,152,649 153,614 소계 495,555,557 65,815,456 합계 117,621,993,659 1,040,771,897 24. 영업비용 (1) 당분기 및 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자비용 1,282,280 2,646,217 대손상각비 1,506,986 2,711,537 단기매매금융자산처분손실 462,971 88,517,368 단기매매금융자산평가손실 31,616,000 49,385,908 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 20,773,590 기타투자비용 9,395,420 669,240 합계 44,263,657 164,703,860 (2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 509,142,410 319,775,099 퇴직급여 105,263,387 58,415,016 복리후생비 49,506,450 34,922,824 세금과공과 41,674,200 27,283,398 임차료 22,205,969 22,785,010 보험료 2,678,136 2,769,699 용역비 295,008,000 196,598,710 접대비 38,854,663 49,709,524 감가상각비 4,613,802 5,056,736 무형자산상각비 3,300,000 - 사용권자산상각비 54,027,121 47,421,198 여비교통비 12,064,394 79,392,321 기타 14,362,615 19,983,350 합계 1,152,701,147 864,112,885 25. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익 (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자수익 7,939,728 - 외화환산이익 25,689,869 36,439,943 합계 33,629,597 36,439,943 (2) 기타비용 (단위:원) 구분 당분기 전분기 외화환산손실 2,184,478,605 - 수수료 2,944,800 2,861,800 합계 2,187,423,405 2,861,800 26. 법인세비용 당사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.47%이며, 전분기는 법인세수익이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다. 27. 우발채무와 약정사항 (1) 당사가 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 645,000,000 가계대출 28. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 우리글로벌블록체인투자조합15호 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 우리노틱신기술투자조합 우리노틱신기술투자조합 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 34,520,548 - 34,808,743 - 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 44,060,604 - 52,311,247 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 11,688,411 - 11,785,992 - 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - 3,875,000 - 우리노틱신기술투자조합 11,425,445 - 11,552,394 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 6,600,000 - 3,300,000 이완근(*) - 150,000,000 - 100,000,000 합계 105,570,008 156,600,000 114,333,376 103,300,000 (*) 경영진 보상은 주석 28.(5)에서 설명하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 43,342,465 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 97,336,499 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 7,532,531 우리노틱신기술투자조합 - 11,044,596 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 - 합계 2,200,000 159,256,091 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 77,863,013 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942 우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 - 합계 2,200,000 155,839,199 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다. ( 5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기급여 297,499,940 128,000,020 퇴직급여 85,022,577 39,850,626 합계 382,522,517 167,850,646 29. 현금흐름표 (1) 당분기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 1,506,986 2,711,537 단기매매금융자산처분손실 - 88,517,368 단기매매금융자산평가손실 31,616,000 49,385,908 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 20,773,590 퇴직급여 105,263,387 58,415,016 감가상각비 4,613,802 5,056,736 사용권자산상각비 54,027,121 47,421,198 무형자산상각비 3,300,000 - 이자비용 1,282,280 2,646,217 외화환산손실 2,184,478,605 - 법인세비용 25,682,296,651 (33,414,924) 대손충당금환입 (1,152,649) (153,614) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (4,825,782) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (93,087,156,500) (39,850,736) 단기매매금융자산처분이익 - (4,903,152) 단기매매금융자산평가이익 (360,624,310) - 종속기업손상차손환입 (522,401,898) - 이자수익 (64,692,012) (67,660,237) 배당금수익 (1,523,610,000) (809,045,000) 외화환산이익 (25,689,869) (36,439,943) 합계 (67,516,942,406) (721,365,818) (2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) (770,657,900) 3,029,072,152 가계대출의 감소 115,000,000 15,000,000 기업대출의 증가 (300,000,000) - 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 23,554,034,896 (476,396,955) 미수금의 증가 (49,000) (8,219,669) 선급비용의 감소(증가) 1,765,476 (39,661) 예수금의 증가 23,427,420 17,079,550 선수수익의 증가 3,416,892 99,765,424 미지급비용의 감소 (65,808,563) (326,818,780) 합계 22,561,129,221 2,349,442,061 (3) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 172,146,839 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채 리스부채 기초 50,857,939 223,101,717 재무현금흐름에서 생기는 변동 리스부채의 감소 (41,540,503) (42,386,302) 그 밖의 변동 리스부채의 증가 172,146,839 - 이자비용 982,179 2,194,562 이자의 지급 (982,179) (2,194,562) 분기말 181,464,275 180,715,415 30. 금융위험관리 당사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 환위험 당사는 당분기말 현재 외화예수 금 USD 564,611.54 및 PLN 155,147,628.19 을 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험 당사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출된 복합금융상품 및 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 2,349,043,280 1,249,377,070 당기손익-공정가치측정금융자산 157,629,037,112 88,095,915,508 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361,398,370 4,560,246,320 합계 164,339,478,762 93,905,538,898 당사는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 15,997,808천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 436,140천원 이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 및 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 52,180,599,554 2,767,215,719 단기금융상품 13,000,000,000 21,000,000,000 기타유동자산 2,495,526,222 999,312,069 여신금융자산 937,050,000 752,400,000 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 기타비유동자산 60,800,000 23,792,000 합계 68,673,975,776 25,542,719,788 (*) 현금시재액은 제외하였습니다. (3) 유동성위험당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 175,336,364 152,141,934 - 23,194,430 - - 리스부채 181,464,275 14,914,833 27,085,398 48,134,547 101,129,989 - ② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 220,904,117 124,399,556 93,550,941 2,953,620 - - 리스부채 50,857,939 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 - (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채 38,746,011,589 12,978,389,294 자본 200,244,422,890 111,810,585,895 부채비율 19.35% 11.61% (5) 공정가치① 공정가치와 장부금액당사의 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가측정(*1) 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 2,349,043,280 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 157,629,037,112 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,361,398,370 - 소계 159,978,080,392 4,361,398,370 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 52,180,963,264 단기금융상품 - - 13,000,000,000 기타유동자산 - - 2,495,526,222 여신금융자산 - - 937,050,000 기타비유동자산 - - 60,800,000 소계 - - 68,674,339,486 금융자산 합계 159,978,080,392 4,361,398,370 68,674,339,486 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 175,336,364 리스부채 - - 181,464,275 금융부채 합계 - - 356,800,639 ( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며,시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가측정(*1) 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 1,249,377,070 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 - 소계 89,345,292,578 4,560,246,320 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 2,767,262,329 단기금융상품 - - 21,000,000,000 기타유동자산 - - 999,312,069 여신금융자산 - - 752,400,000 기타비유동자산 - - 23,792,000 소계 - - 25,542,766,398 금융자산 합계 89,345,292,578 4,560,246,320 25,542,766,398 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 220,904,117 리스부채 - - 50,857,939 금융부채 합계 - - 271,762,056 ( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. ② 공정가치서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 단기매매금융자산 1,030,615,450 1,318,427,830 - 2,349,043,280 당기손익-공정가치측정금융자산 9,671,057,344 - 147,957,979,768 157,629,037,112 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361,398,370 - - 4,361,398,370 합계 15,063,071,164 1,318,427,830 147,957,979,768 164,339,478,762 전기말: 단기매매금융자산 13,563,600 1,235,813,470 - 1,249,377,070 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 88,095,915,508 88,095,915,508 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,560,246,320 - - 4,560,246,320 합계 4,573,809,920 1,235,813,470 88,095,915,508 93,905,538,898 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 1,235,813,470 3,755,957,069 취득 - - 처분 - (2,905,686,368) 평가 82,614,360 (49,385,908) 분기말 1,318,427,830 800,884,793 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 88,095,915,508 49,519,872,781 매입 1,000,061,426 500,310,000 매도 (24,554,096,322) (19,087,263) 평가손익 93,087,156,500 19,077,146 수준 3으로부터의 이동(*) (9,671,057,344) - 분기말 147,957,979,768 50,020,172,664 (*) 당기 중 Huuuge Inc. 주식은 폴란드 바르샤바 증권거래소에 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,318,427,830 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 당사는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,235,813,470 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 당사는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. ⑥ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% ㈜유비온 633,588,928 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 4,705~5,000 동화일렉트로라이트㈜ 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 130,084,810,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.44% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 77.21% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 968,183,091 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 1,844,243,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 (*1) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B) (*2) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund (*2) 1,208,680,000 - - - - ㈜엔큐라젠 (*2) 1,000,061,426 - - - - 합계 147,957,979,768 (*1) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% Huuuge Inc. 30,692,620,402 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 51.01% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 8.70% ㈜유비온 468,368,292 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,150~4,100 동화일렉트로라이트㈜(*1) 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 40,695,407,400 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 968,183,091 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 1,844,243,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B)(*3) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund(*3) 1,208,680,000 - - - - 합계 88,095,915,508 (*1) 전기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*3) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 ( 2018년도 연결감사보고서 재발행): 당사는 비지배지분의 표시방법을 자본에서 부채로 변경함에 따라 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 상기 회계처리 오류로 인하여 2018년 12월 31일 현재 회사의연결순자산은 4,969백만원 감소하였으며, 동 보고기간의 연결당기순이익은 31백만원 증가하였습니다. ( 2019.8.14 '기재정정 감사보고서 제출' 공 시 참 고) (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 (타법인주식 양도) : 당사는 Huuuge, Inc.(대표자: Anton Gauffin, 소재지: 미국)의 폴란드 바르샤바 증권거래소 상장 시 당사 보유주식 중 일부를 PLN 160,329,200에 구주매출로 처분하는 계약을 2021년 2월 9일에 체결하였으며, 본 양도거래는 2021년 2월 22일 종결되었습니다. ( 2021.2.9 '주요사항보고서(타법인주식및 출자증권 양도결정)' 및 2021.2.22 '합병등종료보고서(자산양수도)' 공 시 참 고) 나. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정현황 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의하여 회수가능성을 평가하였는 바, 당기말 현재 대손충당금의 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 채권금액 자산건전성분류 대손충당금 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 대상제외 기업대출(주1) 300,000,000 300,000,000 - - - - 1,500,000 가계대출(주2) 645,000,000 645,000,000 - - - - - 6,450,000 기타자산(주3) 2,792,107,654 703,339,587 - - - 502,210,193 1,586,557,874 505,731,749 합 계 3,737,107,654 1,648,339,587 - - - 502,210,193 1,586,557,874 513,681,749 (주1) 기업대출의 대손충당금은 정상채권의 0.5%를 설정하였습니다.(주2) 가계대출의 대손충당금은 정상채권의 1%를 설정하였으며 가계대출 760백만원과 관련하여 (주)베이스 주식 279,827주를 보유하고 있습니다. (주3) 기타자산의 대손충당금은 정상채권의 0.5%~1%, 추정손실의 100%를 설정하였습니다. (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 ① 제26(당)분기 (단위:원) 구 분 기초 설정 제각 환입 당기말 기업대출 - 1,500,000 - - 1,500,000 가계대출 7,600,000 - - (1,150,000) 6,450,000 단기대여금 3,500,000 - - - 3,500,000 미수금 502,210,193 - - - 502,210,193 미수수익 17,219 6,986 - (2,649) 21,556 합 계 513,327,412 1,506,986 - (1,152,649) 513,681,749 ② 제25(전)기 (단위:원) 구 분 기초 설정 제각 환입 당기말 가계대출 10,000,000 - - (2,400,000) 7,600,000 단기대여금 - 3,500,000 - - 3,500,000 미수금 630,240,792 563,379 - (128,593,978) 502,210,193 미수수익 19,232 4,851 - (6,864) 17,219 합 계 640,260,024 4,068,230 - (131,000,842) 513,327,412 ③ 제24(전전)기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 가계대출 43,000,000 - - (33,000,000) 10,000,000 기타자산 2,316,483,340 - (1,685,965,791) (257,525) 630,260,024 합계 2,359,483,340 - (1,685,965,791) (33,257,525) 640,260,024 - 당사는 2007년 4월 19일에 여신전문금융업법상 시설대여업 및 할부금융업을 회사의 업종으로 추가 등록하였으며, 당분기말 현재 설정대상채권 대비 대손충당 금 비율 은 13.75% 입 니 다 . 다 . 공 정가치 평가내역 (1) 공정가치와 장부금액 당기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가측정 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 2,349,043,280 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 178,525,943,509 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,361,398,370 - 소계 180,874,986,789 4,361,398,370 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 53,447,926,848 단기금융상품 - - 13,280,000,000 기타유동자산 - - 2,507,906,405 여신금융자산 - - 937,050,000 기타비유동자산 - - 60,882,728 소계 - - 70,233,765,981 금융자산 합계 180,874,986,789 4,361,398,370 70,233,765,981 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 15,913,060,545 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 178,493,087 리스부채 - - 181,464,275 소계 - - 359,957,362 금융부채 합계 15,913,060,545 - 359,957,362 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가측정 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 1,249,377,070 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 92,904,687,292 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 - 소계 94,154,064,362 4,560,246,320 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 3,049,823,376 단기금융상품 - - 21,250,000,000 기타유동자산 - - 1,011,574,604 여신금융자산 - - 752,400,000 기타비유동자산 - - 23,872,141 소계 - - 26,087,670,121 금융자산 합계 94,154,064,362 4,560,246,320 26,087,670,121 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 3,693,995,253 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 226,481,760 리스부채 - - 50,857,939 소계 - - 277,339,699 금융부채 합계 3,693,995,253 - 277,339,699 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. ② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 1,030,615,450 1,318,427,830 - 2,349,043,280 당기손익-공정가치측정금융자산 9,671,057,344 - 168,854,886,165 178,525,943,509 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,361,398,370 - - 4,361,398,370 합계 15,063,071,164 1,318,427,830 168,854,886,165 185,236,385,159 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 15,913,060,545 15,913,060,545 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 13,563,600 1,235,813,470 - 1,249,377,070 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 92,904,687,292 92,904,687,292 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,560,246,320 - - 4,560,246,320 합계 4,573,809,920 1,235,813,470 92,904,687,292 98,714,310,682 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 3,693,995,253 3,693,995,253 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 1,235,813,470 3,755,957,069 취득 - - 처분 - (2,905,686,368) 평가 82,614,360 (49,385,908) 기말 1,318,427,830 800,884,793 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전분기 기초 92,904,687,292 53,742,030,967 매입 1,000,061,426 500,310,000 매도 (24,700,592,598) (19,087,263) 평가손익 109,321,787,389 19,077,146 수준 3으로부터의 이동(*) (9,671,057,344) - 기말 168,854,886,165 54,242,330,850 (*) 당분기 중 연결실체의 Huuuge Inc. 주식은 폴란드 바르샤바 증권거래소에 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,318,427,830 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,235,813,470 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. ⑥ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% ㈜유비온 633,588,928 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3150~4100 동화일렉트로라이트㈜ 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 130,084,810,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*1) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B)(*2) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 1,208,680,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션 16,970,642,301 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3 aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92 (주)엔큐라젠(*2) 1,000,061,426 - - - - 합계 168,854,886,165 (*1) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85% Huuuge Inc. 30,692,620,402 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 51.01% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 8.70% ㈜유비온 468,368,292 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,150~4,100 동화일렉트로라이트㈜(*1) 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67 두나무㈜ 40,695,407,400 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57% 네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% ㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90% Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22% Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99 PSR PSR 15.65 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40% 패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% 람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00% (유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62 PSR PSR 1.09 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00% ㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30% ㈜엔라이즈(Series B)(*3) 865,560,000 - - - - ㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - - Argonautic Benson Hill SP Fund(*3) 1,208,680,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션 882,507,688 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3 aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92 합계 92,904,687,292 (*1) 전기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다. (*3) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분 반기보고서의 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 기재의무사항이 아님에 따라 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기1분기(당기) 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제25기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정 제24기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 1분기(당기) 한영회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 180,000,000원 1,600시간 180,000,000원 283시간 제25기(전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 96,000,000원 1,019시간 110,000,000원 1,236시간 제24기(전전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 110,000,000원 1,350시간 110,000,000원 1,380시간 ※ 상기 금액은 부가세 제외 금액임. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) - - - - - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 16일 업무수행이사 및 감사 서면 감사결과 2 2020년 10월 19일 업무수행이사 및 감사 서면 계획된 감사범위 및 시기 및 주요 감사항목 3 2020년 08월 07일 업무수행이사 및 감사 서면 위험평가 및 전반감사계획 4 2020년 03월 14일 업무수행이사 및 감사 서면 감사결과 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조제2항에 따라 연속하는 6개 사업연도 자유선임 후, 증권선물위로부터 제26기(2021년) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인을 한영회계법인으로 주기적지정 받았습니다.(지정일 2020.11.17_감사인 지정 본통지 수령일) 제23기, 제24기 및 제25기 사업연도에 대한 외부감사인은 삼정회계법인이었습니다. 6. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제25기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제24기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제23기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1인(이정훈), 사외이사 2인(MIN JOHN K, 김민)으로 총 3인으로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사 정관 제37조 제2항에 의거 대표이사 이정훈이 맡고 있습니다. 각 이사의 주요이력및 업무분장은 'VII I .임원 및 직원등에 관한 사항'을참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 2 1 - - *제25기 정기주주총회(2021.3.30) 결과임. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 사외이사 사외이사 이정훈 ( 출석률:100% ) MIN JOHN K ( 출석률:100% ) 김민 ( 출석률:100% ) 박봉수 ( 출석률:100% ) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2021.02.09 - 타법인 주식 양도 결정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 2 2021.02.15 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 참석 참석 - 참석 3 2021.02.15 - 제25기 연결 및 별도 재무제표(안) 확정의 건 - 제25기 영업보고서(안) 승인의 건 - 전자투표 채택의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 4 2021.03.10 - 제25기 연결 및 별도 재무제표(안) 수정 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 5 2021.03.10 - 제25기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 6 2021.03.30 - 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 7 2021.03.30 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 - 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 8 2021.03.30 - 본점 소재지 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - * 2021.3.30 주주총회에서 사외이사 박봉수 임기만료 퇴임(5차 이사회까지 참석). 다. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 모든 이사의 임기는 2년이며, 사외이사 선임은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 사외이사 후보추천위원회 및 사외이사 직무수행을 위한 별도 지원조직은 설치되어 있지 않습니다. (2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계 이사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 이정훈(연임 7회) 사내이사(상근) 이사회 없음 본인 MIN JOHN K(최초 1회) 사외이사(비상근) 이사회 없음 해당사항 없음 김민(최초 1회) 사외이사(비상근) 이사회 없음 해당사항 없음 * 2021년 3월 30일 주주총회에서 사외이사 박봉수가 임기만료로 퇴임하고, 사외이사 김민이 신규로 선임되어 이사회는 총 3인으로 구성되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - * 연내 교육 실시 예정. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(최성환)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 최성호 감사는 1956년생으로 최종학력은 University of Pennsylvania(경제학박사)로, 현재 방일영문화재단 이사로 활동 중입니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장 부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 나. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 최성환(출석률: 100%) 최성호(출석률: 100%) 1 2021.02.09 - 타법인 주식 양도 결정의 건 가결 - 참석 2 2021.02.15 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 - 참석 3 2021.02.15 - 제25기 연결 및 별도 재무제표(안) 확정의 건 - 제25기 영업보고서(안) 승인의 건 - 전자투표 채택의 건 가결 - 참석 4 2021.03.10 - 제25기 연결 및 별도 재무제표(안) 수정 승인의 건 가결 - 참석 5 2021.03.10 - 제25기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 참석 6 2021.03.30 - 대표이사 선임의 건 가결 참석 - 7 2021.03.30 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 - 규정 개정의 건 가결 참석 - 8 2021.03.30 - 본점 소재지 변경의 건 가결 참석 - * 2021년 3월 30일 주주총회에서 비상근감사 최성호가 임기만료로 퇴임하고, 상근감사 최성환이 신규로 선임되었습니다. 다. 감사의 독립성 (1) 감사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다. (2) 감사의 선임배경 등 기타 이해관계 감사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 최성환 감사(상근) 이사회 없음 없음 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - * 연내 교육 실시 예정. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 2 팀장1명, 사원1명(평균 37개월) -연간 감사계획 수립 -일상감사, 정기감사(재무감사, 준법감사(AML 포함), 업무감사, 경영감사, IT감사), 특별감사 수행 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 라 . 준법감시인 선임 현황 * 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을 선임하였습니다. 1.준법감시인 성명 송영주 나이 만59세 현직 우리기술투자(주) 준법감시팀·리스크관리팀 팀장 주요경력 우리은행 2. 이사회 결의일(임기) 2020.07.30(중임, 2020.08.01~2022.11.30) 3. 결격요건 해당사항 없음 4. 기타 해당사항 없음 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시팀 2 팀장1명, 사원1명(평균 37개월) -연간 준법감시 업무계획 수립 -관련 법령 및 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 수행 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 경우 보고서 작성기준일 현재 정관에 투표제도와 관련하여, 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있으며, 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이정훈 본인 보통주 10,669,027 12.70 10,669,027 12.70 - (주)신성이엔지 계열회사 보통주 7,560,000 9.00 7,560,000 9.00 - 이완근 직계존속 보통주 4,158,560 4.95 4,158,560 4.95 - 홍은희 직계존속 보통주 3,417,960 4.07 3,417,960 4.07 - 이정선 6촌이내혈족 보통주 125,500 0.15 125,500 0.15 - 유수림 배우자 보통주 30,000 0.04 30,000 0.04 - 계 보통주 25,961,047 30.91 25,961,047 30.91 -