우리기술투자 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법에 의하여 설립되는 창투사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 창업투자조합으로 크게 구분됩니다. 여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다. 창투사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다. 비교>

구분	신기술금융회사	창업투자회사

설립근거	여신전문금융업법	벤처투자 촉진에 관한 법률

감독소관	금융위원회(금융감독원)	중소벤처기업부

설립요건및운영요건	자본금요건	200억원*신기술금융전문회사: 100억원	20억원차입금이 납입자본금의 20% 미만

투자대상	신기술사업자	중소·벤처기업

투자의무	없음	창업투자사 등록후 3년 이내 운용중인 총자산의 40%를 창업자 및 벤처기업 등에투자할 의무

업무범위및업무방법	가능업무	-신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)	- 청업·중소·벤처기업 등에 대한 투자

투자방법	-신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자	-주로 신주투자-해외투자(의무비율 등 충족 후)

운영조합	-신기술투자조합-벤처투자조합-PEF	-벤처투자조합-PEF

(1) 신기술사업금융업여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다. 구 분 업무범위 여신전문금융업법 제41조제1항 - 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용 여신전문금융업법 제46조제1항 - 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등 여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투 자자문업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업 무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 여신전문금융업 감독규정 제7조 - 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보를 활용한 자문서비스 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 우리기술투자(주)는 19 96년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 국내 반도체 장비 및 설비관련제품을 생산하는 기업 및 개인들이 출자하여 설립된 창업투자회사로서 중소창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성·관리, 그리고 성장지원을 위한 경영지도 등을 주된사업으로 영위하였습니다. 당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다. 2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였고 그 결과 2008년도에 98억원에 이르는 적자를 시현하기도 하였습니다. 그러나 2009년도에는 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해 12억의 당기순이익을 실현할 수 있었습니다. 2010년에는 한국전자인증(2010년 11월 19일 상장)의 IPO 및 비상장주식 매각을 통한 투자수익과 기존 여신부문의 대출금회수 등을 통하여 이익 규모를 확대시켰습니다. 2011년 7월에는 100억원 규모의 우리초기투자조합 12호 결성하였고 기 투자분의 회수로 23억원 이상의 처분이익을 계상하였으나 자산건전성을 제고시키고 재무상태를 견실히 하기 위하여 부실화된 채권에 대한 충당금을 추가 설정하면서 전년대비 적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지 신기술금융투자부문에서 (주)아이에스시(2007년 10월 1일 상장) 투자금에 대한 이익실현 등으로 30억원의 투자이익 및 여신부문 회수로 당기순이익을 실현하였으나, 3/4분기 이후 국내 태양광 산업 시장의 악화로 2012년도 흑자전환을 이어가지 못하였습니다. 2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장율을 보이고 있으며, 2018년에는 234억원 규모의 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호의 결성을 시작으로 총 4개의 신기술투자조합을 결성 (총결성액 387억원) 하였습니다. 2 019년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가익 증가 로 당기순이익 10,646백만원을 달성하였습니다. ( 나) 공시대상 사업부문의 구분 당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다. - 신기술투자 부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2019년) 취 득 처 분 평가손익 당기말잔액(2020년 9월) 주 식 53,742 3,189 (2,007) 16,023 70,947 전환사채 - - - - - 계 53,742 3,189 (2,007) 16,023 70,947 - 여신금융부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2019년) 신규취급 회 수 당기말잔액(2020년 9월) 여신 990 - (168) 822 계 990 - (168) 822 (2) 시장점유율 2008년 이후 창업투자회사의 신기술금융업으로의 전환 등 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 여신전문금융업법상 여신전문금융업 허가 ·등록 가능한 자본금 규정에 따라 여신금융업 겸업을 선택하여 사업 다각화와 겸업시너지를 확보하는 것이 신기술금융업 등록 및 운영 목적으로 풀이되고 있습니다. - 연도별 신기술사업금융 투 자 실적 (단위: 개, 억원) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 신규투자 금액 (업체수) 10,489(647) 12,660(656) 16,608(778) 24,932(1,305) 32,501(1,468) 투자잔액 금액 (업체수) 23,147(1,449) 29,430(1,762) 34,983(2,014) 49,599(2,399) 70,852(3,026) * 출처 : 여신금융협회 (3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문 에 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항이 없습니다. (5) 조직도 ..jpg . 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 제25기(2020년 9월) 제24기(2019년 9월) 제24기(2019년 12월) 제23기(2018년 12월) 1. 리스수익 - - - - - 2. 일반자금금융수익 38 137 150 1,439 - 3. 신기술금융수익 17,234 3,404 19,563 15,197 - 4. 투자조합수익 244 216 1,478 843 - 5. 기타영업수익 752 881 1,008 1,221 - 6. 비지배지분금융수익 76 44 742 31 - 합 계 18,344 4,682 22,941 18,731 - 나. 자금조달 (1) 자금조달실적 (단위 :백만원 ) 구 분 조달항목 제25기(2020년 9월) 제24기(2019년 12월) 제23기(2018년 12월) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 조 달 1. 자기자본 86,958 100.00 75,513 100.00 58,829 100.00 지분> 86,958 100.00 75,513 100.00 58,829 100.00 - 자본금 42,000 48.30 42,000 55.62 42,000 71.39 - 자본잉여금 4,992 5.74 4,992 6.61 4,992 8.49 - 자본조정 (3,873) (4.45) (3,873) (5.13) (3,873) (6.58) - 기타포괄손익누계액 907 1.04 (251) (0.33) (206) (0.35) - 이익잉여금 42,932 49.37 32,645 43.23 22,500 38.25 - - - - - - 2. 차입금 - - - - - - 합 계 86,958 100.00 75,513 100.00 58,829 100.00 (2) 단기차입금 [ 2020.09.30 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 비고 - - - - - 합 계 - - - 3. 영업 종류별 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제25기(2020년 9월) 제24기(2019년 9월) 제24기(2019년 12월) 제23기(2018년 12월) 리스 리스잔액 - - - - -리스수익 - - - - 일반자금금융 일반자금금융잔액 822 1,000 990 4,257 -일반자금금융수익 38 137 150 1439 신기술금융 투자주식잔액 70,947 45,727 53,742 34,292 -신기술금융수익 17,234 3,404 19,563 15,197 투자조합 조합출자금액 3,952 4,475 3,989 4,220 -투자조합수익 244 216 1,478 843 기타영업 기타영업수익 752 881 1,008 1,221 비지배지분 비지배지분금융수익 76 44 742 31 합 계 투자잔액 75,721 51,202 58,721 42,769 ­운용수익 18,344 4,682 22,941 18,731 - 신기술 투자 및 회수 실적 [ 2020.09.30 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말 잔액(2019년) 취 득 처 분 평가손익/기타 당기말잔액(2020년 9월) 회사 주식 53,742 3,189 (2,007) 16,023 70,947 전환사채 - - - - - 계 53,742 3,189 (2,007) 16,023 70,947 조합 주식 45,775 1,189 - 3,094 50,058 전환사채 2,604 - - (2,604) - 계 48,379 1,189 - 490 50,058 - 여신금융부문 실적 [ 2020.09.30 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말잔액(2019년) 신규취급 회 수 당기말잔액(2020년 9월) 여신 990 - (168) 822 계 990 - (168) 822 4. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2020.09.30 현재) 지 역 본점 지 점 출 장 소 해외법인 합 계 서울 1 - - - 1 중국 - - - 1 1 계 1 - - 1 2 나. 영업설비 등 현황 - 해 당사항 없습니다. 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 대손충당금 (단위 : 백만원 ) 구 분 제25(당)기 제24(전)기 제23기 대손충당금 일반 511 640 2,359 특별 - - - 합 계 511 640 2,359 나 . 최근 3년간 신용등급 - 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제25기(2020년 9월) 제24기(2019년 12월) 제23기(2018년 12월) 여신현황 총여신(A) 1,333 1,632 6,622 신기술 - - - 대출 830 1,000 4,300 기타 503 632 2,322 건전성분류 정상 831 1,002 4,306 충당금적립액 8 10 43 적립율 1.0 1.0 1.0 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 502 630 2,316 충당금적립액 502 630 2,316 적립율 100.0 100.0 100.0 합 계 1,333 1,632 6,622 충당금적립액 510 640 2,359 적립율 38.3 39.2 35.6 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - * 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함. * 총여신중 기타 항목은 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액임. ▶[대출] (단위 : 백만 원 , % ) 구 분 제25기(2020년 9월) 제24기(2019년 12월) 제23기(2018년 12월) 대출자산(A) 830 1,000 4,300 건전성분류 정상 830 1,000 4,300 충당금적립액 8 10 43 적립율 1.0 1.0 1.0 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합 계 830 1,000 4,300 충당금적립액 8 10 43 적립율 1.0 1.0 1.0 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 (2020년 9월) 제24기 (2019년 12월) 제23기 (2018년 12월) [유동자산] 20,493 22,237 26,479 1.현금및예금등자산 20,205 22,109 26,349 2.기타유동자산 288 127 130 [비유동자산] 79,010 60,896 45,082 1.여신금융자산 822 990 4,257 2.신기술금융자산 74,900 57,731 38,512 3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724 1,259 1,332 4.유형자산 147 292 60 5.무형자산 393 332 332 6.기타비유동자산 24 292 292 7.이연법인세자산 - - 297 자산총계 99,503 83,133 71,561 [유동부채] 519 778 267 [비유동부채] 12,026 6,842 5,881 부채총계 12,545 7,620 6,148 [지배기업 소유주지분] 86,958 75,513 65,413 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 4,992 4,992 4,992 3.기타자본항목 (3,873) (3,873) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 907 (251) (207) 5.이익잉여금 42,932 32,645 22,500 [비지배지분] - - - 자본총계 86,958 75,513 65,413 영업수익 18,345 22,941 18,731 영업비용 3,194 9,644 5,872 영업손익 15,151 13,297 12,859 연결총당기순손익 11,794 10,646 9,803 지배기업 소유주지분 11,794 10,646 9,803 비지배지분 - - - 기본주당손익 (단위:원) 155 140 129 희석주당손익 (단위:원) 155 140 129 연결에 포함된 회사수 2 2 2 * 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 (2020년 9월) 제24기 (2019년 12월) 제23기 (2018년 12월) [유동자산] 19,896 20,219 19,069 1.현금및예금등자산 19,624 20,099 18,948 2.기타유동자산 272 120 121 [비유동자산] 75,358 58,386 47,738 1.여신금융자산 822 990 4,257 2.신기술금융자산 70,667 54,651 40,623 3.종속기업투자 581 581 581 4.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724 1,259 1,332 5.유형자산 147 292 60 6.무형자산 393 332 332 7.기타비유동자산 24 280 280 8.이연법인세자산 - - 273 자산총계 95,254 78,605 66,807 [유동부채] 628 852 343 [비유동부채] 7,770 2,498 912 부채총계 8,398 3,350 1,255 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 4,992 4,992 4,992 3.기타자본항목 (3,873) (3,873) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 885 (257) (200) 5.이익잉여금 42,852 32,392 22,633 자본총계 86,856 75,255 65,552 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 18,362 21,088 18,163 영업비용 3,034 8,312 6,404 영업손익 15,328 12,776 11,759 당기순손익 11,966 10,260 8,963 기본주당손익 (단위:원) 157 135 118 희석주당손익 (단위:원) 157 135 118 * 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제25(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재 제24(전)기 2019년 12월 31일 현재 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제25(당) 3분기말 제24(전) 기말 자 산 I. 유동자산 20,493,569,961 22,236,923,291 1. 현금및현금성자산(주4,5,28,29) 3,598,257,918 6,146,526,939 2. 단기금융상품(주4,6,29) 15,250,000,000 12,000,000,000 3. 단기매매금융자산(주4,7,29) 1,357,209,498 3,962,957,069 4. 당기법인세자산 - 1,792,600 5. 기타유동자산(주4,8,29) 288,102,545 125,646,683 II. 비유동자산 79,009,670,886 60,896,330,000 1. 여신금융자산(주4,8,29) 821,700,000 990,000,000 2. 신기술금융자산(주4,9,29) 74,899,687,492 57,731,051,665 당기손익-공정가치측정금융자산 70,947,253,224 53,742,030,967 관계기업투자 3,952,434,268 3,989,020,698 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주4,10,29) 2,724,216,915 1,259,370,350 4. 유형자산(주11,13) 147,321,067 291,660,470 5. 무형자산(주12) 392,870,900 332,370,900 6. 기타비유동자산(주4,8,29) 23,874,512 291,876,615 자 산 총 계 99,503,240,847 83,133,253,291 부 채 I. 유동부채 519,295,409 777,954,599 1. 기타유동부채(주4,14,29) 385,510,456 603,622,600 2. 유동성리스부채(주4,13,29) 89,551,137 174,331,999 3. 유동성복구충당부채(주15) 44,233,816 - II. 비유동부채 12,026,209,148 6,841,944,764 1. 순확정급여부채(주16) 2,256,218,548 131,032,551 2. 리스부채(주4,13,29) 5,047,120 48,769,718 3. 복구충당부채(주15) - 42,864,525 4. 이연법인세부채 5,614,241,092 2,392,413,355 5. 비지배지분부채(주4,29) 4,150,702,388 4,226,864,615 부 채 총 계 12,545,504,557 7,619,899,363 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 86,957,736,290 75,513,353,928 1. 자본금(주17) 42,000,000,000 42,000,000,000 2. 주식발행초과금(주17) 4,992,146,133 4,992,146,133 3. 기타자본항목(주18) (3,872,685,268) (3,872,685,268) 4. 기타포괄손익누계(주10,19) 906,401,356 (251,074,854) 5. 이익잉여금(주20) 42,931,874,069 32,644,967,917 II. 비지배지분 - - 자 본 총 계 86,957,736,290 75,513,353,928 부 채 및 자 본 총 계 99,503,240,847 83,133,253,291 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 Ⅰ. 영업수익(주4,22,27) 16,495,257,853 18,344,549,484 581,205,271 4,682,482,986 Ⅱ. 영업비용(주4,23,27) 1,153,561,974 3,194,108,847 978,168,821 3,219,721,170 투자비용 18,788,128 143,949,414 145,121,825 650,428,034 일반관리비 1,134,773,846 3,050,159,433 833,046,996 2,569,293,136 Ⅲ. 영업이익(손실) 15,341,695,879 15,150,440,637 (396,963,550) 1,462,761,816 Ⅳ. 영업외손익(주24) (26,764,791) (31,998,052) 23,413,630 21,238,216 기타수익 (15,342,039) 23,587,982 25,328,445 42,421,628 기타비용 11,422,752 55,586,034 1,914,815 21,183,412 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) 15,314,931,088 15,118,442,585 (373,549,920) 1,484,000,032 Ⅵ. 법인세비용(주25) 3,384,808,531 3,324,595,980 218,856,873 285,777,862 Ⅶ. 분기순이익(손실) 11,930,122,557 11,793,846,605 (592,406,793) 1,198,222,170 Ⅷ. 기타포괄손익 759,343,252 (349,464,243) (347,912,367) (61,092,869) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 4,516,433 14,895,889 1,582,790 19,559,859 해외사업환산차손익 4,516,433 14,895,889 1,582,790 19,559,859 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 754,826,819 (364,360,132) (349,495,157) (80,652,728) 확정급여제도의 재측정요소 - (1,506,940,453) - - 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 754,826,819 1,142,580,321 (349,495,157) (80,652,728) Ⅸ. 분기총포괄이익(손실) 12,689,465,809 11,444,382,362 (940,319,160) 1,137,129,301 Ⅹ. 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 11,930,122,557 11,793,846,605 (592,406,793) 1,198,222,170 비지배지분 - - - - XI. 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 12,689,465,809 11,444,382,362 (940,319,160) 1,137,129,301 비지배지분 - - - - XII. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(주21) 보통주기본주당이익(손실) 157 155 (8) 16 보통주희석주당이익(손실) 157 155 (8) 16 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 총 계 2019.1.1(전분기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (206,597,803) 22,499,705,859 - 65,412,568,921 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 1,198,222,170 - 1,198,222,170 해외사업환산손익 - - - 19,559,859 - - 19,559,859 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (80,652,728) - - (80,652,728) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (761,711,560) - (761,711,560) 2019.9.30(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (267,690,672) 22,936,216,469 - 65,787,986,662 2020.1.1(당분기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (251,074,854) 32,644,967,917 - 75,513,353,928 분기총포괄손익: 분기순 이익 - - - - 11,793,846,605 - 11,793,846,605 해외사업환산손익 - - - 14,895,889 - - 14,895,889 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) - (1,506,940,453) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - 1,142,580,321 - - 1,142,580,321 2020.9.30(당분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 906,401,356 42,931,874,069 - 86,957,736,290 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 881,337,818 (2,802,320,644) 영업으로부터 창출된 현금흐름(주28) (145,431,575) (4,824,259,915) 분기순이익 11,793,846,605 1,198,222,170 손익조정 (14,229,837,432) (3,193,829,012) 운전자본의 증감 2,290,559,252 (2,828,653,073) 이자수취 221,170,925 370,498,072 이자지급 (5,239,132) (11,640,180) 배당금수취 809,045,000 1,646,975,309 법인세환급 1,792,600 16,106,070 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,318,577,000) 10,699,919,110 단기금융상품의 감소 20,000,000,000 11,000,000,000 단기금융상품의 증가 (23,250,000,000) - 관계기업투자의 취득 - (300,000,000) 유형자산의 취득 (12,672,000) - 무형자산의 취득 (66,000,000) - 보증금의 증감 10,095,000 (80,890) III. 재무활동으로 인한 현금흐름(주28) (128,503,460) (908,438,813) 리스부채의 감소 (128,503,460) (146,727,253) 배당금의 지급 - (761,711,560) IV. 환율변동효과 17,473,621 44,371,373 V. 현금및현금성자산의 변동(I+II+III+IV) (2,548,269,021) 7,033,531,026 VI. 분기초의 현금및현금성자산 6,146,526,939 8,189,815,242 VII. 분기말의 현금및현금성자산 3,598,257,918 15,223,346,268 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제25(당)기 3분기 2020년 0 9월 30일 현재 제24(전)기 3분기 2019년 0 9월 30일 현재 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.지배기업의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 (2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) 대한민국 12월 투자조합 28.57 71.43 28.57 71.43 Wei Li (Shang Hai) ConsultingManagement Co.LTD 중국 상해 12월 - 100 - 100 - (*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로분류하였습니다.② 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말 (단위: 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,814,397,550 3,414,206 6,626,173 (106,627,118) (106,627,118) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 307,516,347 658,131 204,243 (116,110,600) (101,214,711) 2) 전기말 (단위: 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,921,130,462 3,520,000 69,376,121 (1,038,386,315) (1,038,386,315) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 408,892,895 819,968 333,578 (144,998,116) (132,604,654) ④ 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 5,810,983,344 비지배지분의 장부금액 4,150,702,389 분기순손익 (106,627,118) 비지배지분에 배분된 당기순손익 - 영업활동현금흐름 (1,327,394,526) 투자활동현금흐름 (250,000,000) 재무활동현금흐름 - 현금및현금성자산의 순증감 (1,577,394,526) 비지배지분에 지급한 배당금 - 2) 전기 (단위: 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 5,917,610,462 비지배지분의 장부금액 4,226,864,615 당기순손익 (1,038,386,315) 비지배지분에 배분된 당기순손익 - 영업활동현금흐름 (5,257,659,451) 투자활동현금흐름 4,000,000,000 재무활동현금흐름 - 현금및현금성자산의 순증감 (1,257,659,451) 비지배지분에 지급한 배당금 - 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2020년 중 코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)의 확산으로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 신기술금융업을 영위하는 연결실체는 COVID-19로 인하여 영업활동에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없으나 연결실체의 영업, 재무 상태 및 운영 결과에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결실체는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 기업회계기준서 1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기업회계기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 3,598,257,918 - - - 3,598,257,918 단기금융상품 - 15,250,000,000 - - - 15,250,000,000 단기매매금융자산 1,357,209,498 - - - - 1,357,209,498 기타유동자산 - 282,108,890 - - - 282,108,890 여신금융자산 - 821,700,000 - - - 821,700,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 70,947,253,224 - - - - 70,947,253,224 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 2,724,216,915 - - 2,724,216,915 기타비유동자산 - 23,874,512 - - - 23,874,512 합계 72,304,462,722 19,975,941,320 2,724,216,915 - - 95,004,620,957 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 168,531,690 168,531,690 유동성리스부채 - - - - 89,551,137 89,551,137 비유동리스부채 - - - - 5,047,120 5,047,120 비지배지분부채 - - - 4,150,702,388 - 4,150,702,388 합계 - - - 4,150,702,388 263,129,947 4,413,832,335 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 6,146,526,939 - - - 6,146,526,939 단기금융상품 - 12,000,000,000 - - - 12,000,000,000 단기매매금융자산 3,962,957,069 - - - - 3,962,957,069 기타유동자산 - 48,170,454 - - - 48,170,454 여신금융자산 - 990,000,000 - - - 990,000,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 53,742,030,967 - - - - 53,742,030,967 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,259,370,350 - - 1,259,370,350 기타비유동자산 - 291,876,615 - - - 291,876,615 합계 57,704,988,036 19,476,574,008 1,259,370,350 - - 78,440,932,394 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 450,220,546 450,220,546 유동성리스부채 - - - - 174,331,999 174,331,999 비유동리스부채 - - - - 48,769,718 48,769,718 비지배지분부채 - - - 4,226,864,615 - 4,226,864,615 합계 - - - 4,226,864,615 673,322,263 4,900,186,878 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 388,385,182 16,409,443,367 - - 809,141,800 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 196,570,474 - 129,737,586 3,005,729 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,464,846,565 - - - - 합계 388,385,182 16,409,443,367 1,464,846,565 196,570,474 809,141,800 129,737,586 3,005,729 금융부채: 상각후원가측정금융부채 - - - (5,239,132) - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - 76,162,227 합계 - - - (5,239,132) - - 76,162,227 (*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전분기 (단위: 원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,213,752,777 583,392,370 - 11,229,423 1,646,975,309 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 341,343,745 - 33,161,815 25,208,954 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (103,400,934) - - - - 합계 1,213,752,777 583,392,370 (103,400,934) 352,573,168 1,646,975,309 33,161,815 25,208,954 금융부채: 상각후원가측정금융부채 - - - (12,953,248) - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - 44,501,964 합계 - - - (12,953,248) - - 44,501,964 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 218,690 301,690 MMDA 등 3,598,039,228 6,146,225,249 합계 3,598,257,918 6,146,526,939 6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 15,250,000,000 12,000,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다. 7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 347,682,200 207,000,000 수익증권 1,009,527,298 3,755,957,069 합계 1,357,209,498 3,962,957,069 (2) 당분기와 전기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 3,962,957,069 7,158,815,652 취득 309,491,600 1,874,762,534 처분 (3,302,233,968) (5,207,630,818) 평가(*) 386,994,797 137,009,701 기말금액 1,357,209,498 3,962,957,069 (*) 단기매매증권의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부금액 SK바이오팜㈜ 1,600 78,400,000 250,400,000 250,400,000 ㈜카카오게임즈 1,731 41,544,000 97,282,200 97,282,200 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,009,527,298 1,009,527,298 합계 819,944,000 1,357,209,498 1,357,209,498 ② 전기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부금액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 611,193,035 611,193,035 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]A - 992,063,492 1,223,160,352 1,223,160,352 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,071,332,981 1,071,332,981 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 850,270,701 850,270,701 한화시스템 20,000 245,000,000 207,000,000 207,000,000 합 계 3,433,095,239 3,962,957,069 3,962,957,069 8. 여신금융자산 및 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 일반자금금융자산 가계대출 830,000,000 1,000,000,000 대손충당금 (8,300,000) (10,000,000) 합계 821,700,000 990,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 502,310,193 - 630,240,792 - 대손충당금 (502,210,193) - (630,240,792) - 미수수익 23,686,035 - 48,189,686 - 대손충당금 (12,245) - (19,232) - 선급금 - - 65,504,790 - 선급비용 5,993,655 - 11,971,439 - 보증금 258,335,100 23,874,512 - 291,876,615 합계 288,102,545 23,874,512 125,646,683 291,876,615 (3) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 821,700,000 - - - - 8,300,000 830,000,000 미수금 100,000 - - - - 502,210,193 502,310,193 미수수익 23,673,790 - - - - 12,245 23,686,035 보증금 282,209,612 - - - - - 282,209,612 합계 1,127,683,402 - - - - 510,522,438 1,638,205,840 ② 전기말 (단위: 원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 990,000,000 - - - - 10,000,000 1,000,000,000 미수금 - - - - - 630,240,792 630,240,792 미수수익 48,170,454 - - - - 19,232 48,189,686 보증금 291,876,615 - - - - - 291,876,615 합계 1,330,047,069 - - - - 640,260,024 1,970,307,093 (4) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 10,000,000 - (1,700,000) 8,300,000 기타자산 630,260,024 563,379 (128,600,965) 502,222,438 합계 640,260,024 563,379 (130,300,965) 510,522,438 ② 전기 (단위: 원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 가계대출 43,000,000 - - (33,000,000) 10,000,000 기타자산 2,316,483,340 - (1,685,965,791) (257,525) 630,260,024 합계 2,359,483,340 - (1,685,965,791) (33,257,525) 640,260,024 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 53,742,030,967 34,291,719,634 취득 3,189,708,140 16,541,146,924 처분 (2,006,934,453) (4,770,240,002) 평가손익 16,022,448,570 7,679,404,411 기말 70,947,253,224 53,742,030,967 ② 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분(*1) 당분기말 전기말 시장성 없는 지분증권(*2) 70,947,253,224 53,742,030,967 합계 70,947,253,224 53,742,030,967 (*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 연결실체는 자본시장과금융투자업에따른법률에 따라 주권, 신주인수권이 표시된것, 법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 출자증권을 지분증권으로 표시하였습니다. 연결실체가 보유하고 있는 지분증권 중 보통주를 제외한 전환우선주 및 전환상환우선주는 대부분 기업회계기준서 제1032호에 따라 채무상품으로 분류됩니다. ③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84% 900,000,000 824,640,000 824,640,000 ㈜유비온 133,002 3.95% 1,203,920,047 470,542,510 470,542,510 동화일렉트로라이트㈜(*) 50,000 0.41% 1,150,000,000 343,650,000 343,650,000 두나무㈜ 2,565,000 8.03% 5,642,995,556 27,760,132,200 27,760,132,200 Huuuge Inc. 801,646 5.05% 4,734,712,152 23,602,955,368 23,602,955,368 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89% 1,500,493,230 1,430,943,597 1,430,943,597 ㈜아이지넷 198,700 15.78% 1,500,012,000 1,219,686,228 1,219,686,228 Xian life Limited 291,718 1.39% 3,420,000,000 2,326,451,050 2,326,451,050 Survios Inc. 465,025 1.81% 3,495,683,333 2,762,022,498 2,762,022,498 패스트캠퍼스㈜ 93 1.41% 1,004,820,546 885,725,750 885,725,750 람다256㈜ 166,667 7.47% 5,000,010,000 3,835,817,671 3,835,817,671 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95% 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 ㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29% 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 (유)페리어옵틱스 10,000 3.39% 50,000,000 19,655,167 19,655,167 ㈜엔라이즈 6,162 14.81% 1,556,167,167 1,556,167,167 1,556,167,167 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93% 14,465,878 14,465,878 14,465,878 ㈜포인트모바일 44,340 0.85% 705,006,000 705,006,000 705,006,000 aXiomatic LLC 149,254 0.42% 1,189,392,140 1,189,392,140 1,189,392,140 합계 35,067,678,049 70,947,253,224 70,947,253,224 (*) 당분기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다. 전기말 연결실체가 보유하고 있던 에이치엔에스하이텍㈜는 당분기에 모두 처분되었습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 824,640,000 824,640,000 ㈜유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 172,749,060 172,749,060 파낙스이텍㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 343,650,000 343,650,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 1,210,757,973 1,210,757,973 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 18,947,078,000 18,947,078,000 Huuuge Inc. 801,646 5.14 4,734,712,152 16,762,417,860 16,762,417,860 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 860,746,665 860,746,665 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,219,686,228 1,219,686,228 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 2,326,451,050 2,326,451,050 Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 2,762,022,498 2,762,022,498 패스트캠퍼스㈜ 93 1.41 1,004,820,546 885,725,750 885,725,750 람다256㈜ 166,667 7.70 5,000,010,000 3,835,817,671 3,835,817,671 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 ㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.39 50,000,000 19,655,167 19,655,167 ㈜엔라이즈 6,162 14.81 1,556,167,167 1,556,167,167 1,556,167,167 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 합계 35,508,705,511 53,742,030,967 53,742,030,967 (2) 관계기업투자 ① 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 업종 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월31일 9.85 2,981,015,363 9.85 3,013,890,312 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월31일 9.49 647,682,714 9.49 654,975,680 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 12월31일 1.00 31,592,213 1.00 26,838,987 우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 12월31일 5.17 292,143,978 5.17 293,315,719 합계 3,952,434,268 3,989,020,698 (*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.② 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 기말 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,013,890,312 - - (32,874,949) 2,981,015,363 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 654,975,680 - - (7,292,966) 647,682,714 우리고성장 신기술 투자조합16호 26,838,987 - - 4,753,226 31,592,213 우리노틱 신기술 투자조합 293,315,719 - - (1,171,741) 292,143,978 합계 3,989,020,698 - - (36,586,430) 3,952,434,268 2) 전기 (단위: 원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 청산손익 기말 우리초기투자조합12호 1,701,235,976 - (1,055,264,310) - (645,971,666) - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,043,612,692 - - 970,277,620 - 3,013,890,312 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 444,169,619 - - 210,806,061 - 654,975,680 우리고성장 신기술 투자조합16호 30,977,189 - - (4,138,202) - 26,838,987 우리노틱 신기술 투자조합 - 300,000,000 - (6,684,281) - 293,315,719 합계 4,219,995,476 300,000,000 (1,055,264,310) 1,170,261,198 (645,971,666) 3,989,020,698 ③ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 30,278,991,949 4,577,580 5,859,979 (333,869,405) (333,869,405) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 6,825,087,247 2,397,534 1,468,118 (76,824,101) (76,824,101) 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,165,254,137 6,032,863 640,120,908 475,322,585 475,322,585 우리노틱 신기술 투자조합 5,650,573,391 2,456,486 54,118,528 (22,653,661) (22,653,661) 2) 전기말 (단위: 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 30,611,803,774 3,520,000 10,305,696,569 9,853,886,393 9,853,886,393 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 6,901,933,814 2,420,000 2,324,863,130 2,220,631,052 2,220,631,052 우리고성장 신기술 투자조합 16호 2,686,318,689 2,420,000 1,429,749 (413,820,249) (413,820,249) 우리노틱 신기술 투자조합 5,672,640,566 1,870,000 514,637 (129,229,434) (129,229,434) ④ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 30,274,414,369 9.85% 2,981,015,363 2,981,015,363 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,822,689,713 9.49% 647,682,714 647,682,714 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,159,221,274 1.00% 31,592,213 31,592,213 우리노틱 신기술 투자조합 5,648,116,905 5.17% 292,143,978 292,143,978 2) 전기말 (단위: 원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 30,608,283,774 9.85% 3,013,890,312 3,013,890,312 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,899,513,814 9.49% 654,975,680 654,975,680 우리고성장 신기술 투자조합 16호 2,683,898,689 1.00% 26,838,987 26,838,987 우리노틱 신기술 투자조합 5,670,770,566 5.17% 293,315,719 293,315,719 (3) 조합출자금① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 최초 회사출자액(*) 조합출자총액(*) 전기말회사출자액 당분기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 300,000,000 2019.06.27 5년 신기술금융자산 (*) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다.② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리노틱 신기술 투자조합 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기와 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 157,711,125 - 156,905,417 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 35,531,847 - 35,410,492 - 우리고성장 신기술 투자조합16호 11,625,000 - 11,625,000 - 우리노틱 신기술 투자조합 34,784,131 - 12,187,141 - 합계 239,652,103 - 216,128,050 - 10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,259,370,350 1,332,281,265 평가 1,464,846,565 (72,910,915) 기말 2,724,216,915 1,259,370,350 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.68% 1,589,185,240 2,724,216,915 2,724,216,915 1,135,031,675 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전기말 (단위: 원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77% 1,589,185,240 1,259,370,350 1,259,370,350 (329,814,890) (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 11. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 34,405,242 - (11,909,507) 22,495,735 145,989,124 (123,493,389) 집기비품(*) 7,401,032 12,672,000 (2,838,300) 17,234,732 303,660,320 (286,425,588) 사용권자산 249,854,196 - (142,263,596) 107,590,600 439,538,990 (331,948,390) 합계 291,660,470 12,672,000 (157,011,403) 147,321,067 889,188,434 (741,867,367) (*) 당분기중 취득원가 64,935,590원 (감가상각누계액 64,935,590원)의 집기비품 제각이 있었습니다. (2) 전기 (단위: 원) 구분 기초 기준서 변경에 따른 조정 기타 변동(*) 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 50,284,585 - - (15,879,343) 34,405,242 145,989,124 (111,583,882) 집기비품 9,214,225 - - (1,813,193) 7,401,032 355,923,910 (348,522,878) 사용권자산 - 398,434,478 41,104,512 (189,684,794) 249,854,196 439,538,990 (189,684,794) 합계 59,498,810 398,434,478 41,104,512 (207,377,330) 291,660,470 941,452,024 (649,791,554) (*) 복구충당부채 전입으로 인한 증가입니다.12. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 소프트웨어 - 66,000,000 (5,500,000) 60,500,000 합계 332,370,900 66,000,000 (5,500,000) 392,870,900 (2) 전기 (단위: 원) 구분 기초 손상(*) 기말 회원권 332,370,900 - 332,370,900 13. 리스 (1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 11.참조).당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 건물 차량 합계 건물 차량 합계 기초 157,379,703 92,474,493 249,854,196 - - - 기준서변경효과 - - - 242,178,953 156,255,525 398,434,478 기타변동 - - - 41,104,512 - 41,104,512 감가상각 (94,427,822) (47,835,774) (142,263,596) (125,903,762) (63,781,032) (189,684,794) 당기말 62,951,881 44,638,719 107,590,600 157,379,703 92,474,493 249,854,196 취득원가 283,283,465 156,255,525 439,538,990 283,283,465 156,255,525 439,538,990 감가상각누계액 (220,331,584) (111,616,806) (331,948,390) (125,903,762) (63,781,032) (189,684,794) (2) 리스부채 ① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 89,551,137 174,331,999 비유동부채 : 리스부채 5,047,120 48,769,718 합계 94,598,257 223,101,717 ② 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 1년 이내 90,774,584 178,323,456 1,223,447 3,991,457 89,551,137 174,331,999 1년 ~ 5년 이내 5,305,460 51,499,179 258,340 2,729,461 5,047,120 48,769,718 합계 96,080,044 229,822,635 1,481,787 6,720,918 94,598,257 223,101,717 (3) 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 1,296,625 5,239,132 3,381,258 11,640,180 단기리스와 관련된 비용 11,750,638 36,993,100 12,952,911 37,141,067 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 1,079,483 2,929,093 785,830 2,220,760 (4) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 리스의 총 현금유출 57,410,985 173,664,785 62,777,689 197,729,260 (5) 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.연결실체가 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정한 결과 당분기말 현재 추가적으로 인식된 리스부채는 없습니다. 14. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예수금 62,387,167 28,410,152 미지급비용 168,531,690 450,220,546 선수수익 154,591,599 124,991,902 합계 385,510,456 603,622,600 15. 충당부채당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초금액 42,864,525 - 전입금액 - 41,104,512 이자비용 1,369,291 1,760,013 기말금액 44,233,816 42,864,525 - 유동부채 44,233,816 - - 비유동부채 - 42,864,525 16. 종업원급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 20,809,580 59,095,640 13,023,000 38,905,000 (2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,530,572,592 1,391,208,595 사외적립자산의 공정가치 (1,274,354,044) (1,260,176,044) 재무상태표상 순확정급여부채 2,256,218,548 131,032,551 ② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 90,254,070 167,771,430 45,484,405 160,702,598 순이자원가 17,362,905 25,439,627 (4,430,055) (6,309,895) 합계 107,616,975 193,211,057 41,054,350 154,392,703 17. 자본금과 주식발행초과금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 18. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,872,685,268) (3,872,685,268) (*) 연결실체는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.19. 기타포괄손익누계당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 885,324,707 (257,255,614) 해외사업환산손익 21,076,649 6,180,760 합계 906,401,356 (251,074,854) 20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 33,773,410,799 23,486,504,647 합계 42,931,874,069 32,644,967,917 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 21. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(손실) 11,930,122,557 11,793,846,605 (592,406,793) 1,198,222,170 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 76,171,156 76,171,156 76,171,156 76,171,156 보통주 기본주당이익(손실) 157 155 (8) 16 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 76,171,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익 보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 22. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 일반자금금융수익 가계대출 이자수익 11,660,458 37,592,168 34,891,860 136,564,620 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 362,767,981 408,739,163 122,143,128 1,289,673,819 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 15,519,499,550 16,022,448,570 235,303,661 488,439,011 신기술금융 배당수익 - 802,845,000 - 1,614,617,100 투자사채 이자수익 - - 3,791,067 11,229,423 소계 15,882,267,531 17,234,032,733 361,237,856 3,403,959,353 투자조합수익 조합관리보수 80,490,414 239,652,103 80,114,897 216,128,050 지분법이익 4,606,502 4,753,226 - - 소계 85,096,916 244,405,329 80,114,897 216,128,050 기타영업수익 이자수익 43,815,589 158,978,306 65,032,887 204,779,125 단기매매금융자산평가이익 386,994,797 386,994,797 (135,250,307) 122,146,279 단기매매금융자산처분이익 56,259,793 69,786,159 123,760,024 488,883,571 단기매매금융자산배당수익 96,800 6,296,800 - 32,358,209 대손충당금환입 753,777 130,300,965 32,236,591 33,161,815 소계 487,920,756 752,357,027 85,779,195 881,328,999 비지배지분금융수익 비지배지분금융수익 28,312,192 76,162,227 19,181,463 44,501,964 합계 16,495,257,853 18,344,549,484 581,205,271 4,682,482,986 23. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,757,848 6,608,423 3,823,543 12,953,248 대손상각비 (63,748) 563,379 - - 단기매매금융자산처분손실 1,622,772 90,140,140 405,867,681 564,804,613 단기매매금융자산평가손실 (2,829,259) - (303,165,396) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 19,807,242 27,192,920 지분법손실 14,697,999 41,339,656 18,686,955 45,319,333 기타투자비용 3,602,516 5,297,816 101,800 157,920 합계 18,788,128 143,949,414 145,121,825 650,428,034 (2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 533,566,600 1,390,820,999 341,416,975 1,088,169,005 퇴직급여 128,426,555 252,306,697 54,077,140 193,297,703 복리후생비 39,262,214 121,611,110 36,514,082 100,621,438 세금과공과 10,189,660 45,314,740 10,001,840 57,651,750 임차료 33,155,881 100,795,643 29,458,027 97,782,164 보험료 2,794,108 8,327,542 2,861,461 8,573,532 용역비 243,591,922 642,559,133 235,837,572 636,264,571 접대비 56,368,610 144,555,214 37,816,322 96,887,368 감가상각비 5,056,736 14,747,807 4,423,136 13,269,400 무형자산상각비 3,300,000 5,500,000 - - 사용권자산상각비 47,421,198 142,263,596 51,706,600 155,119,799 기타 31,640,362 181,356,952 28,933,841 121,656,406 합계 1,134,773,846 3,050,159,433 833,046,996 2,569,293,136 24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 - - 1,915 647,845 외화환산이익 (15,342,039) 21,809,120 25,326,530 41,378,539 잡이익 - 1,778,862 - 395,244 합계 (15,342,039) 23,587,982 25,328,445 42,421,628 (2) 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 110,674 217,805 - - 외화환산손실 10,538,700 18,803,391 957,271 16,169,585 수수료 773,378 4,060,048 887,290 4,943,573 잡손실 - 32,504,790 70,254 70,254 합계 11,422,752 55,586,034 1,914,815 21,183,412 25. 법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.80%이며 전분기 법인세비용의 평균 유효세율은 19.26%입니다. 26. 우발채무와 약정사항 (1) 지배기업이 여신금융자산 중 가계대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 830,000,000 가계대출 (2) 당분기말 현재 연결실체는 여신금융자산과 관련하여 서울보증보 험㈜에 채권가압류를 위한 2,000,000천원 의 공탁보증보험이 가입되어 있습니다. 27. 특수관계자거래(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 우리노틱신기술투자조합 우리노틱신기술투자조합 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 157,711,125 - 156,905,417 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 35,531,847 - 35,410,492 - 우리고성장신기술투자조합16호 11,625,000 - 11,625,000 - 우리노틱신기술투자조합 34,784,131 - 12,187,141 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 16,500,000 - 9,900,000 이완근 - 400,000,000 93,966,023 300,000,000 합계 239,652,103 416,500,000 310,094,073 309,900,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 미지급비용 선수수익 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - 89,273,120 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - 31,169,095 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - 우리노틱신기술투자조합 - - 34,149,384 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 2,200,000 - 합계 3,875,000 2,200,000 154,591,599 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,760,445 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,297,942 우리노틱신기술투자조합 - 68,933,515 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 1,100,000 - 합계 1,100,000 124,991,902 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다. ② 전기 (단위: 원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 3,200,000,000 - 3,200,000,000 - (5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 307,800,830 748,870,080 138,215,020 487,447,060 퇴직급여 107,616,975 193,211,057 49,880,636 154,392,703 합계 415,417,805 942,081,137 188,095,656 641,839,763 28. 현금흐름표 (1) 당기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산처분손실 90,140,140 564,804,613 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 27,192,920 대손상각비 563,379 - 퇴직급여 252,306,697 193,297,703 감가상각비 14,747,807 13,269,400 사용권자산상각비 142,263,596 155,119,799 무형자산상각비 5,500,000 - 지분법손실 41,339,656 45,319,333 이자비용 6,608,423 12,953,248 외화환산손실 18,803,391 16,169,585 법인세비용(수익) 3,324,595,980 285,777,862 대손충당금환입 (130,300,965) (33,161,815) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (408,739,163) (1,289,673,819) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (16,022,448,570) (488,439,011) 단기매매금융자산처분이익 (69,786,159) (488,883,571) 단기매매금융자산평가이익 (386,994,797) (122,146,279) 지분법이익 (4,753,226) - 이자수익 (196,570,474) (352,573,168) 배당금수익 (809,141,800) (1,646,975,309) 비지배지분금융수익 (76,162,227) (44,501,964) 외화환산이익 (21,809,120) (41,378,539) 합계 (14,229,837,432) (3,193,829,012) (2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) 2,972,388,387 3,501,947,242 가계대출의 감소(증가) 170,000,000 3,290,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (774,034,524) (9,684,849,210) 미수금의 감소(증가) 127,930,599 20,523,974 선급금의 감소(증가) 65,504,790 (33,000,000) 선급비용의 감소(증가) 5,977,784 50,440,889 예수금의 증가(감소) 33,977,015 (21,014,339) 선수금의 증가(감소) - 7,801,418 선수수익의 증가(감소) 29,599,697 145,923,750 미지급비용의 증가(감소) (340,784,496) (106,426,797) 퇴직급의 지급 - (1,862,500,000) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) - 1,862,500,000 합계 2,290,559,252 (2,828,653,073) (3) 당분기와 전분기 의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 - 438,277,899 복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 - 41,104,512 임차보증금의 유동성대체 197,735,100 - 보증금의 유동성대체 70,695,000 - 복구충당부채의 유동성대체 44,233,816 - 보험수리적손익 잉여금대체 1,506,940,453 - (4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 비지배지분부채 리스부채 미지급배당금 비지배지분부채 리스부채 미지급배당금 기초 4,226,864,615 223,101,717 - 4,968,569,126 - - 기준서 변경에 따른 재작성 금액 - - - - 438,277,899 - 재무현금흐름에서 생기는 변동 리스부채의 감소 - (128,503,460) - - (146,727,253) - 배당금의 지급 - - - - - (761,711,560) 그 밖의 변동 이익잉여금의 감소 - - - - - 761,711,560 이자비용 - 5,239,132 - - 11,640,180 - 이자의 지급 - (5,239,132) - - (11,640,180) - 비지배지분금융수익 (76,162,227) - - (44,501,964) - - 기말 4,150,702,388 94,598,257 - 4,924,067,162 291,550,646 - 29. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채 및 리스부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전분기말과 관련되어 있습니다.① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.② 환위험 연결실체는 당분기말 현재 외화 현금및현금성자산 USD 773,958.79 및 CNY 269,038.67 을 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 복합금융상품 및 지분증권의내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 1,357,209,498 3,962,957,069 당기손익-공정가치측정금융자산 70,947,253,224 53,742,030,967 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724,216,915 1,259,370,350 합계 75,028,679,637 58,964,358,386 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 7,230,446천원 이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 272,422천원 이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 3,598,039,228 6,146,225,249 단기금융상품 15,250,000,000 12,000,000,000 기타유동자산 282,108,890 48,170,454 여신금융자산 821,700,000 990,000,000 기타비유동자산 23,874,512 291,876,615 합계 19,975,722,630 19,476,272,318 (3) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 168,531,690 104,542,274 62,339,416 1,650,000 - 리스부채 94,598,257 14,860,288 29,720,576 46,193,720 5,305,460 - 비지배지분부채 4,150,702,388 - - - 4,150,702,388 - ② 전기말 (단위: 원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 450,220,546 393,182,170 51,700,000 5,338,376 - - 리스부채 223,101,717 14,860,288 29,720,576 133,742,592 51,499,179 - 비지배지분부채 4,226,864,615 - - - 4,226,864,615 - (4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채 12,545,504,557 7,619,899,363 자본 86,957,736,290 75,513,353,928 부채비율 14.43% 10.09% (5) 공정가치① 공정가치와 장부금액당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 1,357,209,498 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 70,947,253,224 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 2,724,216,915 - 소계 72,304,462,722 2,724,216,915 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 3,598,257,918 단기금융상품 - - 15,250,000,000 기타유동자산 - - 282,108,890 여신금융자산 - - 821,700,000 기타비유동자산 - - 23,874,512 소계 - - 19,975,941,320 금융자산 합계 72,304,462,722 2,724,216,915 19,975,941,320 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,150,702,388 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 168,531,690 리스부채 - - 94,598,257 소계 - - 263,129,947 금융부채 합계 4,150,702,388 - 263,129,947 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 3,962,957,069 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 53,742,030,967 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,259,370,350 - 소계 57,704,988,036 1,259,370,350 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 6,146,526,939 단기금융상품 - - 12,000,000,000 기타유동자산 - - 48,170,454 여신금융자산 - - 990,000,000 기타비유동자산 - - 291,876,615 소계 - - 19,476,574,008 금융자산 합계 57,704,988,036 1,259,370,350 19,476,574,008 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,226,864,615 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 450,220,546 리스부채 - - 223,101,717 소계 - - 673,322,263 금융부채 합계 4,226,864,615 - 673,322,263 ② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 347,682,200 1,009,527,298 - 1,357,209,498 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 70,947,253,224 70,947,253,224 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724,216,915 - - 2,724,216,91 5 합계 3,071,899,115 1,009,527,298 70,947,253,224 75,028,679,637 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,150,702,388 4,150,702,388 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 207,000,000 3,755,957,069 - 3,962,957,069 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 53,742,030,967 53,742,030,967 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,259,370,350 - - 1,259,370,350 합계 1,466,370,350 3,755,957,069 53,742,030,967 58,964,358,386 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,226,864,615 4,226,864,615 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,755,957,069 4,658,676,352 취득 - 700,000,000 처분 (2,905,686,368) (1,777,728,984) 평가 159,256,597 175,009,701 기말 1,009,527,298 3,755,957,069 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 53,742,030,967 33,421,888,784 매입 3,189,708,140 16,541,146,924 매도 (2,006,934,453) (3,900,409,152) 당기손익 16,022,448,570 7,679,404,411 기말 70,947,253,224 53,742,030,967 ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,009,527,298 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,193,035 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,223,160,352 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,071,332,981 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 850,270,701 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 합계 3,755,957,069 ⑥ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 23,602,955,368 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 32.90% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.58% ㈜유비온 470,542,510 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3300~3695 동화일렉트로라이트㈜(*1) 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 두나무㈜ 27,760,132,200 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.08% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 78.50% 네오사피엔스㈜ 1,430,943,597 유사기업비교법 PBR PBR 1.27 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 40.00% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 2,762,022,498 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 3,835,817,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.10 PSR PSR 1.15 ㈜플렉시코퍼레이션 1,000,000,000 - - - - 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 (*2) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*2) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*2) 14,465,878 - - - - ㈜포인트모바일(*2) 705,006,000 - - - - aXiomatic LLC(*2) 1,189,392,140 - - - - 합계 70,947,253,224 (*1) 당분기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 16,762,417,860 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 19.04% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.09% ㈜유비온 172,749,060 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 1,110 ~ 1,350 파낙스이텍㈜ 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 에이치엔에스하이텍㈜ 1,210,757,973 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,600 ~ 4,150 녹색건강나눔㈜ - 자산접근법 기대신용손실 기대신용손실 100% 두나무㈜ 18,947,078,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.22% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 82.29% 네오사피엔스㈜ 860,746,665 유사기업비교법 PBR PBR 1.84 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 22.50% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 2,762,022,498 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 3,835,817,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.10 PSR PSR 1.15 ㈜플렉시코퍼레이션(*) 1,000,000,000 - - - - 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*) 14,465,878 - - - - 합계 53,742,030,967 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제25(당)기 3분기 2020년 0 9월 30일 현재 제24(전)기 2019년 12월 31일 현재 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 주 석 제 25(당) 3분기말 제 24(전) 기말 자 산 I. 유동자산 19,896,439,586 20,218,606,521 1. 현금및현금성자산 4,5,29,30 3,267,165,277 4,136,094,829 2. 단기금융상품 4,6,30 15,000,000,000 12,000,000,000 3. 단기매매금융자산 4,7,30 1,357,209,498 3,962,957,069 4. 당기법인세자산 - 1,792,600 5. 기타유동자산 4,8,30 272,064,811 117,762,023 II. 비유동자산 75,357,961,033 58,385,992,754 1. 여신금융자산 4,8,30 821,700,000 990,000,000 2. 신기술금융자산 4,9,30 70,666,702,898 54,650,872,781 당기손익-공정가치측정금융자산 65,535,702,898 49,519,872,781 종속기업및관계기업투자 5,131,000,000 5,131,000,000 3. 종속기업투자 10 581,357,253 581,357,253 4. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,11,30 2,724,216,915 1,259,370,350 5. 유형자산 12,14 147,321,067 291,660,470 6. 무형자산 13 392,870,900 332,370,900 7. 기타비유동자산 4,8,30 23,792,000 280,361,000 자 산 총 계 95,254,400,619 78,604,599,275 부 채 I. 유동부채 628,373,756 851,647,417 1. 기타유동부채 4,15,30 494,588,803 677,315,418 2. 유동성리스부채 4,14,30 89,551,137 174,331,999 3. 유동성복구충당부채 16 44,233,816 - II. 비유동부채 7,769,529,412 2,498,299,742 1. 순확정급여부채 17 2,256,218,548 131,032,551 2. 리스부채 4,14,30 5,047,120 48,769,718 3. 복구충당부채 16 - 42,864,525 4. 이연법인세부채 5,508,263,744 2,275,632,948 부 채 총 계 8,397,903,168 3,349,947,159 자 본 I. 자본금 18 42,000,000,000 42,000,000,000 II. 주식발행초과금 18 4,992,146,133 4,992,146,133 III. 기타자본항목 19 (3,872,685,268) (3,872,685,268) IV. 기타포괄손익누계 11,20 885,324,707 (257,255,614) V. 이익잉여금 21 42,851,711,879 32,392,446,865 자 본 총 계 86,856,497,451 75,254,652,116 부 채 및 자 본 총 계 95,254,400,619 78,604,599,275 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 주 석 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 I. 영업수익 4,23 16,496,960,111 18,361,685,717 582,735,660 4,677,376,309 II. 영업비용 4,24 1,099,731,705 3,034,476,501 915,760,940 3,039,444,570 투자비용 4,090,129 102,609,758 126,434,870 605,108,701 일반관리비 1,095,641,576 2,931,866,743 789,326,070 2,434,335,869 III. 영업이익(손실) 15,397,228,406 15,327,209,216 (333,025,280) 1,637,931,739 IV. 영업외손익 25 (16,068,908) (25,604,710) 11,414,480 9,414,188 기타수익 (15,348,908) 10,501,880 12,317,764 13,987,132 기타비용 720,000 36,106,590 903,284 4,572,944 V. 법인세비용차감전순이익(손실) 15,381,159,498 15,301,604,506 (321,610,800) 1,647,345,927 VI. 법인세비용 26 3,389,520,134 3,335,399,039 222,968,003 295,748,115 VII. 분기순이익(손실) 11,991,639,364 11,966,205,467 (544,578,803) 1,351,597,812 VIII. 기타포괄손익 754,826,819 (364,360,132) (349,495,157) (80,652,728) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 754,826,819 (364,360,132) (349,495,157) (80,652,728) 확정급여제도의 재측정요소 - (1,506,940,453) - - 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 754,826,819 1,142,580,321 (349,495,157) (80,652,728) IX. 분기총포괄이익(손실) 12,746,466,183 11,601,845,335 (894,073,960) 1,270,945,084 X. 주당이익 22 보통주기본주당이익(손실) 157 157 (7) 18 보통주희석주당이익(손실) 157 157 (7) 18 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계 이익잉여금 총 계 2019.1.1(전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (200,385,101) 22,633,328,707 65,552,404,471 당기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 1,351,597,812 1,351,597,812 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (80,652,728) - (80,652,728) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (761,711,560) (761,711,560) 2019.9.30(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (281,037,829) 23,223,214,959 66,061,637,995 2020.1.1(당기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (257,255,614) 32,392,446,865 75,254,652,116 당기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 11,966,205,467 11,966,205,467 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - 1,142,580,321 - 1,142,580,321 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) (1,506,940,453) 2020.9.30(당분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 885,324,707 42,851,711,879 86,856,497,451 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제25(당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제24(전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 우리기술투자 주식회사 (단위:원) 과 목 제25(당)기 3분기 제24(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 2,319,427,890 2,569,568,959 영업으로부터 창출된 현금흐름(주29) 1,303,337,337 612,990,722 분기순이익 11,966,205,467 1,351,597,812 손익조정 (14,178,345,449) (3,107,815,379) 운전자본의 증감 3,515,477,319 2,369,208,289 이자수취 210,492,085 305,137,038 이자지급 (5,239,132) (11,640,180) 배당금수취 809,045,000 1,646,975,309 법인세환급 1,792,600 16,106,070 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,068,577,000) 6,700,000,000 단기금융상품의 감소 20,000,000,000 7,000,000,000 단기금융상품의 증가 (23,000,000,000) - 관계기업투자의 취득 - (300,000,000) 유형자산의 취득 (12,672,000) - 무형자산의 취득 (66,000,000) - 보증금의 감소 10,095,000 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (128,503,460) (908,438,813) 리스부채의 감소 (128,503,460) (146,727,253) 배당금의 지급 - (761,711,560) IV. 외화표시현금의 환율변동효과 8,723,018 13,591,888 V. 현금및현금성자산의 증가(감소 )(I+II+III+IV) (868,929,552) 8,374,722,034 VI. 분기초의 현금및현금성자산 4,136,094,829 4,789,136,736 VII. 분기말의 현금및현금성자산 3,267,165,277 13,163,858,770 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 25(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재 제 24(전)기 3분기 2019년 09월 30일 현재 우리기술투자 주식회사 1. 회사의 개요 우리기술투자 주식회사(이하 "당사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다. 당사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.당사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2020년 중 코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)의 확산으로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 신기술금융업을 영위하는 당사는 COVID-19로 인하여 영업활동에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없으나 당사의 영업, 재무 상태 및 운영 결과에 유의적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식 하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 기업회계기준서 1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기업회계기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 및 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 3,267,165,277 - - 3,267,165,277 단기금융상품 - 15,000,000,000 - - 15,000,000,000 단기매매금융자산 1,357,209,498 - - - 1,357,209,498 기타유동자산 - 269,993,055 - - 269,993,055 여신금융자산 - 821,700,000 - - 821,700,000 당기손익-공정가치측정금융자산 65,535,702,898 - - - 65,535,702,898 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 2,724,216,915 - 2,724,216,915 기타비유동자산 - 23,792,000 - - 23,792,000 합계 66,892,912,396 19,382,650,332 2,724,216,915 - 88,999,779,643 금융부채 : 기타유동부채 - - - 164,908,550 164,908,550 유동성 리스부채 - - - 89,551,137 89,551,137 비유동 리스부채 - - - 5,047,120 5,047,120 합계 - - - 259,506,807 259,506,807 ② 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 4,136,094,829 - - 4,136,094,829 단기금융상품 - 12,000,000,000 - - 12,000,000,000 단기매매금융자산 3,962,957,069 - - - 3,962,957,069 기타유동자산 - 44,067,295 - - 44,067,295 여신금융자산 - 990,000,000 - - 990,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 49,519,872,781 - - - 49,519,872,781 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 1,259,370,350 - 1,259,370,350 기타비유동자산 - 280,361,000 - - 280,361,000 합계 53,482,829,850 17,450,523,124 1,259,370,350 - 72,192,723,324 금융부채 : 기타유동부채 - - - 446,361,740 446,361,740 유동성 리스부채 - - - 174,331,999 174,331,999 비유동 리스부채 - - - 48,769,718 48,769,718 합계 - - - 669,463,457 669,463,457 (2) 당분기와 전 분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 388,385,182 16,409,443,367 - - 809,141,800 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 189,740,058 - 129,737,586 8,723,018 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,464,846,565 - - - - 합계 388,385,182 16,409,443,367 1,464,846,565 189,740,058 809,141,800 129,737,586 8,723,018 금융부채 상각후원가측정금융부채 - - - (5,239,132) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,213,752,777 583,392,370 - 11,229,423 1,646,975,309 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 276,100,062 - 33,161,815 13,591,888 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (103,400,934) - - - - 합계 1,213,752,777 583,392,370 (103,400,934) 287,329,485 1,646,975,309 33,161,815 13,591,888 금융부채 상각후원가측정금융부채 - - - (12,953,248) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 218,690 301,690 MMDA 등 3,266,946,587 4,135,793,139 합계 3,267,165,277 4,136,094,829 6. 단기금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 당분기말 전기말 정기예금 15,000,000,000 12,000,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다. 7. 단기매매금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 347,682,200 207,000,000 수익증권 1,009,527,298 3,755,957,069 합계 1,357,209,498 3,962,957,069 (2) 당분기 및 전기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초금액 3,962,957,069 7,158,815,652 취득 309,491,600 1,874,762,534 처분 (3,302,233,968) (5,207,630,818) 평가(*) 386,994,797 137,009,701 기말금액 1,357,209,498 3,962,957,069 (*) 단기매매증권의 공정가치변동은 분기포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니 다. ① 당분기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 SK바이오팜㈜ 1,600 78,400,000 250,400,000 250,400,000 ㈜카카오게임즈 1,731 41,544,000 97,282,200 97,282,200 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 1,009,527,298 1,009,527,298 합계 819,944,000 1,357,209,498 1,357,209,498 ② 전기말 (단위: 주, 원) 구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 611,193,035 611,193,035 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A - 992,063,492 1,223,160,352 1,223,160,352 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,071,332,981 1,071,332,981 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 - 700,000,000 850,270,701 850,270,701 한화시스템㈜ 20,000 245,000,000 207,000,000 207,000,000 합계 3,433,095,239 3,962,957,069 3,962,957,069 8. 여신금융자산 및 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 일반자금금융자산 가계대출 830,000,000 1,000,000,000 대손충당금 (8,300,000) (10,000,000) 합계 821,700,000 990,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 502,310,193 - 630,240,792 - 차감: 대손충당금 (502,210,193) - (630,240,792) - 미수수익 23,431,300 - 44,086,527 - 차감: 대손충당금 (12,245) - (19,232) - 선급금 - - 65,504,790 - 선급비용 2,071,756 - 8,189,938 - 보증금 246,474,000 23,792,000 - 280,361,000 합계 272,064,811 23,792,000 117,762,023 280,361,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 821,700,000 - - - - 8,300,000 830,000,000 미수금 100,000 - - - - 502,210,193 502,310,193 미수수익 23,419,055 - - - - 12,245 23,431,300 보증금 270,266,000 - - - - - 270,266,000 합계 1,115,485,055 - - - - 510,522,438 1,626,007,493 ② 전기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 990,000,000 - - - - 10,000,000 1,000,000,000 미수금 - - - - - 630,240,792 630,240,792 미수수익 44,067,295 - - - - 19,232 44,086,527 보증금 280,361,000 - - - - - 280,361,000 합계 1,314,428,295 - - - - 640,260,024 1,954,688,319 (4) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 10,000,000 - (1,700,000) 8,300,000 기타자산 630,260,024 563,379 (128,600,965) 502,222,438 합계 640,260,024 563,379 (130,300,965) 510,522,438 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 가계대출 43,000,000 - - (33,000,000) 10,000,000 기타자산 2,316,483,340 - (1,685,965,791) (257,525) 630,260,024 합계 2,359,483,340 - (1,685,965,791) (33,257,525) 640,260,024 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 49,519,872,781 34,291,719,634 취득 2,000,316,000 11,378,356,547 처분 (2,006,934,453) (4,770,240,002) 평가손익 16,022,448,570 8,620,036,602 기말 65,535,702,898 49,519,872,781 ② 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분(*1) 당분기말 전기말 시장성 없는 지분증권(*2) 65,535,702,898 49,519,872,781 (*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.(*2) 당사는 자본시장과금융투자업에따른법률에 따라 주권, 신주인수권이 표시된 것, 법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 출자증권을 지분증권으로 표시하였습니다. 당사가 보유하고 있는 지분증권 중 보통주를 제외한 전환우선주 및 전환상환우선주는 대부분 기업회계기준서 제1032호에 따라 채무상품으로 분류됩니다. ③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 824,640,000 824,640,000 ㈜유비온 133,002 3.95 1,203,920,047 470,542,510 470,542,510 동화일렉트로라이트㈜(*) 50,000 0.41 1,150,000,000 343,650,000 343,650,000 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 27,760,132,200 27,760,132,200 Huuuge Inc. 801,646 5.05 4,734,712,152 23,602,955,368 23,602,955,368 네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,430,943,597 1,430,943,597 ㈜아이지넷 198,700 15.78 1,500,012,000 1,219,686,228 1,219,686,228 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 2,326,451,050 2,326,451,050 Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 1,841,350,312 1,841,350,312 패스트캠퍼스㈜ 93 1.41 1,004,820,546 885,725,750 885,725,750 람다256㈜ 66,667 2.99 2,000,010,000 1,534,331,671 1,534,331,671 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.39 50,000,000 19,655,167 19,655,167 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 ㈜엔라이즈 6,162 14.81 1,556,167,167 1,556,167,167 1,556,167,167 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 ㈜포인트모바일 44,340 0.85 705,006,000 705,006,000 705,006,000 합계 28,715,495,532 65,535,702,898 65,535,702,898 (*) 당분기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다. 전기말 당사가 보유하고 있던 에이치엔에스하이텍㈜는 당분기에 모두 처분되었습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 824,640,000 824,640,000 ㈜유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 172,749,060 172,749,060 파낙스이텍㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 343,650,000 343,650,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 1,210,757,973 1,210,757,973 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 18,947,078,000 18,947,078,000 Huuuge Inc. 801,646 5.14 4,734,712,152 16,762,417,860 16,762,417,860 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 860,746,665 860,746,665 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,219,686,228 1,219,686,228 Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 2,326,451,050 2,326,451,050 Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 1,841,350,312 1,841,350,312 패스트캠퍼스㈜ 93 1.41 1,004,820,546 885,725,750 885,725,750 람다256㈜ 66,667 3.08 2,000,010,000 1,534,331,671 1,534,331,671 (유)슈페리어옵틱스 10,000 3.39 50,000,000 19,655,167 19,655,167 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 ㈜엔라이즈 6,162 14.81 1,556,167,167 1,556,167,167 1,556,167,167 ㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878 합계 30,345,915,134 49,519,872,781 49,519,872,781 (2) 종속기업 및 관계기업투자 ① 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 업종 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월 31일 9.85 2,300,000,000 9.85 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월 31일 9.49 500,000,000 9.49 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 12월 31일 1.00 31,000,000 1.00 31,000,000 우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 12월 31일 5.17 300,000,000 5.17 300,000,000 종속기업 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) 한국 신기술사업 투자 12월 31일 28.57 2,000,000,000 28.57 2,000,000,000 합계 5,131,000,000 5,131,000,000 (*1) 당사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 당분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 없습니다. 2) 전기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 청산 기말 우리초기투자조합12호 1,500,000,000 - (1,055,264,310) (444,735,690) - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000 우리노틱 신기술 투자조합 - 300,000,000 - - 300,000,000 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 - - - 2,000,000,000 합계 6,331,000,000 300,000,000 (1,055,264,310) (444,735,690) 5,131,000,000 ③ 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 30,278,991,949 4,577,580 5,859,979 (333,869,405) (333,869,405) 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,825,087,247 2,397,534 1,468,118 (76,824,101) (76,824,101) 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,165,254,137 6,032,863 640,120,908 475,322,585 475,322,585 우리노틱 신기술 투자조합 5,650,573,391 2,456,486 54,118,528 (22,653,661) (22,653,661) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,814,397,550 3,414,206 6,626,173 (106,627,118) (106,627,118) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 30,611,803,774 3,520,000 10,305,696,569 9,853,886,393 9,853,886,393 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,901,933,814 2,420,000 2,324,863,130 2,220,631,052 2,220,631,052 우리고성장 신기술 투자조합16호 2,686,318,689 2,420,000 1,429,749 (413,820,249) (413,820,249) 우리노틱 신기술 투자조합 5,672,640,566 1,870,000 514,637 (129,229,434) (129,229,434) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,921,130,462 3,520,000 69,376,121 (1,038,386,315) (1,038,386,315) (3) 조합출자금 ① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 최초 회사출자액 (*) 조합출자총액 (*) 전기말회사출자액 당분기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 7,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2018.07.23 5년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 300,000,000 2019.06.27 5년 신기술금융자산 ( *) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다. ② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리노틱 신기술 투자조합 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 157,711,125 - 156,905,417 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 35,531,847 - 35,410,492 - 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 104,882,102 - 104,638,970 - 우리고성장 신기술 투자조합16호 11,625,000 - 11,625,000 - 우리노틱 신기술 투자조합 34,784,131 - 12,187,141 - 합계 344,534,205 - 320,767,020 - 10. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월 31일 100% 581,357,253 100% 581,357,253 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 307,516,347 658,131 204,243 (116,110,600) (101,214,711) ② 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 408,892,895 819,968 333,578 (144,998,116) (132,604,654) 11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (1) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 1,259,370,350 1,332,281,265 평가 1,464,846,565 (72,910,915) 기말 2,724,216,915 1,259,370,350 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.68% 1,589,185,240 2,724,216,915 2,724,216,915 1,135,031,675 (*) 법인세 차감 전 금액입니다.② 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*) ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77% 1,589,185,240 1,259,370,350 1,259,370,350 (329,814,890) (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 12. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 34,405,242 - (11,909,507) 22,495,735 145,989,124 (123,493,389) 집기비품(*) 7,401,032 12,672,000 (2,838,300) 17,234,732 303,660,320 (286,425,588) 사용권자산 249,854,196 - (142,263,596) 107,590,600 439,538,990 (331,948,390) 합계 291,660,470 12,672,000 (157,011,403) 147,321,067 889,188,434 (741,867,367) (*) 당분기중 취득원가 64,935,590원 (감가상각누계액 64,935,590원)의 집기비품 제각이 있었습니다. ② 전기 (단위:원) 구분 기초 기준서 변경에따른 조정 기타 변동(*) 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 50,284,585 - - (15,879,343) 34,405,242 145,989,124 (111,583,882) 집기비품 9,214,225 - - (1,813,193) 7,401,032 355,923,910 (348,522,878) 사용권자산 - 398,434,478 41,104,512 (189,684,794) 249,854,196 439,538,990 (189,684,794) 합계 59,498,810 398,434,478 41,104,512 (207,377,330) 291,660,470 941,452,024 (649,791,554) (*) 복 구충당부채 전입으로 인한 증가입니다. 13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 소프트웨어 - 66,000,000 (5,500,000) 60,500,000 합계 332,370,900 66,000,000 (5,500,000) 392,870,900 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 취득 상각 기말 회원권 332,370,900 - - 332,370,900 14. 리스 (1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석 12.참조).당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 건물 차량 합계 건물 차량 합계 기초 157,379,703 92,474,493 249,854,196 - - - 기준서변경효과 - - - 242,178,953 156,255,525 398,434,478 기타변동 - - - 41,104,512 - 41,104,512 감가상각 (94,427,822) (47,835,774) (142,263,596) (125,903,762) (63,781,032) (189,684,794) 당기말 62,951,881 44,638,719 107,590,600 157,379,703 92,474,493 249,854,196 취득원가 283,283,465 156,255,525 439,538,990 283,283,465 156,255,525 439,538,990 감가상각누계액 (220,331,584) (111,616,806) (331,948,390) (125,903,762) (63,781,032) (189,684,794) (2) 리스부채 ① 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 89,551,137 174,331,999 비유동부채 : 리스부채 5,047,120 48,769,718 합계 94,598,257 223,101,717 ② 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 1년 이내 90,774,584 178,323,456 1,223,447 3,991,457 89,551,137 174,331,999 1년 ~ 5년 이내 5,305,460 51,499,179 258,340 2,729,461 5,047,120 48,769,718 합계 96,080,044 229,822,635 1,481,787 6,720,918 94,598,257 223,101,717 (3) 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 1,296,625 5,239,132 3,381,258 11,640,180 단기리스와 관련된 비용 - 1,778,000 1,800,000 5,400,000 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 1,079,483 2,929,093 785,830 2,220,760 (4) 리스계약과 관련된 총현금유출금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 리스의 총 현금유출 45,660,347 138,449,685 51,624,778 165,988,193 (5) 연장선택권일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.당사가 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정한 결과 당분기말 현재 추가적으로 인식된 리스부채는 없습니다. 15. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 61,937,970 27,928,990 미지급비용 164,908,550 446,361,740 선수수익 267,742,283 203,024,688 합계 494,588,803 677,315,418 16. 충당부채 당분기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초금액 42,864,525 - 전입금액 - 41,104,512 이자비용 1,369,291 1,760,013 기말금액 44,233,816 42,864,525 - 유동부채 44,233,816 - - 비유동부채 - 42,864,525 17. 종업원급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도 확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 당사는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 20,809,580 59,095,640 13,022,790 38,905,000 (2) 확정급여형 퇴직급여제도 ① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여 부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,530,572,592 1,391,208,595 사외적립자산의 공정가치 (1,274,354,044) (1,260,176,044) 재무상태표상 순확정급여부채 2,256,218,548 131,032,551 ② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 90,254,070 167,771,430 45,484,405 160,702,598 순이자원가 17,362,905 25,439,627 (4,430,055) (6,309,895) 합계 107,616,975 193,211,057 41,054,350 154,392,703 18. 자본금과 주식발행초과금 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 19. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,872,685,268) (3,872,685,268) (*) 당사는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 20. 기타포괄손익누계 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 885,324,707 (257,255,614) 21. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 33,693,248,609 23,233,983,595 합계 42,851,711,879 32,392,446,865 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 22. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(손실) 11,991,639,364 11,966,205,467 (544,578,803) 1,351,597,812 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 76,171,156 76,171,156 76,171,156 76,171,156 보통주 기본주당이익(손실) 157 157 (7) 18 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 76,171,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 23. 영업수익 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 일반자금금융수익 가계대출이자수익 11,660,458 37,592,168 34,891,860 136,564,620 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 362,767,981 408,739,163 122,143,128 1,289,673,819 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,519,499,550 16,022,448,570 235,303,661 488,439,011 신기술금융배당수익 - 802,845,000 - 1,614,617,100 투자사채이자수익 - - 3,791,067 11,229,423 소계 15,882,267,531 17,234,032,733 361,237,856 3,403,959,353 투자조합수익 조합관리보수 115,755,030 344,534,205 115,329,210 320,767,020 기타영업수익 이자수익 43,171,925 152,147,890 50,530,426 139,535,442 단기매매금융자산평가이익 386,994,797 386,994,797 (135,250,307) 122,146,279 단기매매금융자산처분이익 56,259,793 69,786,159 123,760,024 488,883,571 단기매매금융자산배당수익 96,800 6,296,800 - 32,358,209 대손충당금환입 753,777 130,300,965 32,236,591 33,161,815 소계 487,277,092 745,526,611 71,276,734 816,085,316 합계 16,496,960,111 18,361,685,717 582,735,660 4,677,376,309 24. 영업비용 (1) 당분기와 전기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,757,848 6,608,423 3,823,543 12,953,248 대손상각비 (63,748) 563,379 - - 단기매매금융자산처분손실 1,622,772 90,140,140 405,867,681 564,804,613 단기매매금융자산평가손실 (2,829,259) - (303,165,396) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 19,807,242 27,192,920 기타투자비용 3,602,516 5,297,816 101,800 157,920 합계 4,090,129 102,609,758 126,434,870 605,108,701 (2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 515,967,600 1,334,654,749 322,275,100 1,031,080,880 퇴직급여 128,426,555 252,306,697 54,077,140 193,297,703 복리후생비 36,200,850 110,199,894 31,615,162 85,715,771 세금과공과 10,189,660 45,314,740 10,001,840 57,651,750 임차료 21,405,243 65,580,543 18,305,116 66,041,097 보험료 2,794,108 8,327,542 2,861,461 8,573,532 용역비 236,936,120 627,813,300 228,081,510 606,978,430 접대비 56,368,610 144,555,214 37,816,322 96,887,368 감가상각비 5,056,736 14,747,807 4,423,136 13,269,400 무형자산상각비 3,300,000 5,500,000 - - 사용권자산상각비 47,421,198 142,263,596 51,706,600 155,119,799 기타 31,574,896 180,602,661 28,162,683 119,720,139 합계 1,095,641,576 2,931,866,743 789,326,070 2,434,335,869 25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익 (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (15,348,908) 8,723,018 12,317,764 13,591,888 잡이익 - 1,778,862 - 395,244 합계 (15,348,908) 10,501,880 12,317,764 13,987,132 (2) 기타비용 (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료 720,000 3,601,800 833,030 4,502,690 잡손실 - 32,504,790 70,254 70,254 합계 720,000 36,106,590 903,284 4,572,944 26. 법인세비용 당사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다 . 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.80% 이며 전분기 법 인 세 비 용의 평균 유효세율은 17.95% 입니다. 27. 우발채무와 약정사항 (1) 당사가 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 830,000,000 가계대출 (2) 당사는 여신금융자산과 관련하여 서울보증보험㈜에 채권가압류를 위한 2,000,000천원의 공탁보증보험에 가입되어 있습니다. 28. 특수관계자거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 우리글로벌블록체인투자조합15호 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 우리노틱신기술투자조합 우리노틱신기술투자조합 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 104,882,102 - 104,638,970 - 관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 157,711,125 - 156,905,417 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 35,531,847 - 35,410,492 - 우리고성장신기술투자조합16호 11,625,000 - 11,625,000 - 우리노틱신기술투자조합 34,784,131 - 12,187,141 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 16,500,000 - 9,900,000 이완근 - 400,000,000 93,966,023 300,000,000 합계 344,534,205 416,500,000 414,733,043 309,900,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 미지급비용 선수수익 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - - 113,150,684 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - 89,273,120 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - 31,169,095 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - 우리노틱신기술투자조합 - - 34,149,384 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 2,200,000 - 합계 3,875,000 2,200,000 267,742,283 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 78,032,786 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,760,445 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,297,942 우리노틱신기술투자조합 - 68,933,515 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 1,100,000 - 합계 1,100,000 203,024,688 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다. ② 전기 (단위:원) 구 분 이름 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 3,200,000,000 - 3,200,000,000 - ( 5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 297,500,030 718,000,080 128,000,020 457,000,060 퇴직급여 107,616,975 193,211,057 49,880,636 154,392,703 합계 405,117,005 911,211,137 177,880,656 611,392,763 29. 현금흐름표 (1) 당기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 27,192,920 단기매매금융자산처분손실 90,140,140 564,804,613 퇴직급여 252,306,697 193,297,703 감가상각비 14,747,807 13,269,400 사용권자산상각비 142,263,596 155,119,799 대손상각비 563,379 - 무형자산상각비 5,500,000 - 이자비용 6,608,423 12,953,248 법인세비용 3,335,399,039 295,748,115 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (16,022,448,570) (488,439,011) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (408,739,163) (1,289,673,819) 단기매매금융자산처분이익 (69,786,159) (488,883,571) 단기매매금융자산평가이익 (386,994,797) (122,146,279) 대손충당금환입 (130,300,965) (33,161,815) 외화환산이익 (8,723,018) (13,591,888) 이자수익 (189,740,058) (287,329,485) 배당금수익 (809,141,800) (1,646,975,309) 합계 (14,178,345,449) (3,107,815,379) (2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) 2,972,388,387 3,501,947,242 가계대출의 감소(증가) 170,000,000 3,290,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 415,357,616 (4,522,058,833) 미수금의 감소(증가) 127,930,599 20,523,974 선급금의 감소(증가) 65,504,790 (33,000,000) 선급비용의 감소(증가) 6,118,182 51,692,352 예수금의 증가(감소) 34,008,980 (21,375,400) 선수금의 증가(감소) - 7,801,418 선수수익의 증가(감소) 64,717,595 181,284,780 미지급비용의 증가(감소) (340,548,830) (107,607,244) 퇴직금의 지급 - (1,862,500,000) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) - 1,862,500,000 합계 3,515,477,319 2,369,208,289 (3) 당분기와 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 - 438,277,899 복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 - 41,104,512 임차보증금의 유동성대체 185,874,000 - 보증금의 유동성대체 70,695,000 - 복구충당부채의 유동성대체 44,233,816 - 보험수리적손익 잉여금대체 1,506,940,453 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채 미지급배당금 리스부채 미지급배당금 기초 (기준서 변경에 따른 재작성 금액) 223,101,717 - 438,277,899 - 재무현금흐름에서 생기는 변동 배당금의 지급 - - - (761,711,560) 리스부채의 상환 (128,503,460) - (146,727,253) - 그 밖의 변동 이익잉여금의 감소 - - - 761,711,560 이자비용 5,239,132 - 11,640,180 - 이자의 지급 (5,239,132) - (11,640,180) - 당분기말 94,598,257 - 291,550,646 - 30. 금융위험관리 당사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 환위험 당사는 당분기말 현재 외화예수금 USD 564,330.13 을 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험 당사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출된 복합금융상품 및 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 1,357,209,498 3,962,957,069 당기손익-공정가치측정금융자산 65,535,702,898 49,519,872,781 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724,216,915 1,259,370,350 합계 69,617,129,311 54,742,200,200 당사는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 6,689,291천원 이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 272,422천원 이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 및 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 3,266,946,587 4,135,793,139 단기금융상품 15,000,000,000 12,000,000,000 기타유동자산 269,993,055 44,067,295 여신금융자산 821,700,000 990,000,000 기타비유동자산 23,792,000 280,361,000 합계 19,382,431,642 17,450,221,434 (3) 유동성위험당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 164,908,550 104,333,340 60,575,210 - - - 리스부채 94,598,257 14,860,288 29,720,576 46,193,720 5,305,460 - ② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 446,361,740 393,182,170 51,700,000 1,479,570 - - 리스부채 223,101,717 14,860,288 29,720,576 133,742,592 51,499,179 - (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채 8,397,903,168 3,349,947,159 자본 86,856,497,451 75,254,652,116 부채비율 9.67% 4.45% (5) 공정가치① 공정가치와 장부금액당사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 1,357,209,498 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 65,535,702,898 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 2,724,216,915 - 소계 66,892,912,396 2,724,216,915 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 3,267,165,277 단기금융상품 - - 15,000,000,000 기타유동자산 - - 269,993,055 여신금융자산 - - 821,700,000 기타비유동자산 - - 23,792,000 소계 - - 19,382,650,332 금융자산 합계 66,892,912,396 2,724,216,915 19,382,650,332 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 164,908,550 리스부채 - - 94,598,257 금융부채 합계 - - 259,506,807 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 3,962,957,069 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 49,519,872,781 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,259,370,350 - 소계 53,482,829,850 1,259,370,350 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 4,136,094,829 단기금융상품 - - 12,000,000,000 기타유동자산 - - 44,067,295 여신금융자산 - - 990,000,000 기타비유동자산 - - 280,361,000 소계 - - 17,450,523,124 금융자산 합계 53,482,829,850 1,259,370,350 17,450,523,124 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 446,361,740 리스부채 - - 223,101,717 금융부채 합계 - - 669,463,457 ② 공정가치서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 단기매매금융자산 347,682,200 1,009,527,298 - 1,357,209,498 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 65,535,702,898 65,535,702,898 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724,216,915 - - 2,724,216,915 합계 3,071,899,115 1,009,527,298 65,535,702,898 69,617,129,311 전기말: 단기매매금융자산 207,000,000 3,755,957,069 - 3,962,957,069 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 49,519,872,781 49,519,872,781 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,259,370,350 - - 1,259,370,350 합계 1,466,370,350 3,755,957,069 49,519,872,781 54,742,200,200 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 3,755,957,069 4,658,676,352 취득 - 700,000,000 처분 (2,905,686,368) (1,777,728,984) 평가 159,256,597 175,009,701 기말 1,009,527,298 3,755,957,069 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 49,519,872,781 33,421,888,784 매입 2,000,316,000 11,378,356,547 매도 (2,006,934,453) (3,900,409,152) 평가 16,022,448,570 8,620,036,602 기말 65,535,702,898 49,519,872,781 ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법(*) 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,009,527,298 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 당사는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,193,035 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,223,160,352 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,071,332,981 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 850,270,701 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 합계 3,755,957,069 ⑥ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 23,602,955,368 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 32.90% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.58% ㈜유비온 470,542,510 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,300~3,695 동화일렉트로라이트㈜ (*1) 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 두나무㈜ 27,760,132,200 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.08% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 78.50% 네오사피엔스㈜ 1,430,943,597 유사기업비교법 PBR PBR 1.27 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 40.00% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 1,841,350,312 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 1,534,331,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.1 PSR PSR 1.15 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*2) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*2) 14,465,878 - - - - ㈜포인트모바일(*2) 705,006,000 - - - - 합계 65,535,702,898 (*1) 당반기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 16,762,417,860 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 19.04% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.09% ㈜유비온 172,749,060 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 1,110 ~ 1,350 파낙스이텍㈜ 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 에이치엔에스하이텍㈜ 1,210,757,973 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,600 ~ 4,150 녹색건강나눔㈜ - 자산접근법 기대신용손실 기대신용손실 100% 두나무㈜ 18,947,078,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.22% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 82.29% 네오사피엔스㈜ 860,746,665 유사기업비교법 PBR PBR 1.84 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 22.50% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 1,841,350,312 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 1,534,331,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.10 PSR PSR 1.15 에이티유 이스포츠 그로쓰1호 (*) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*) 14,465,878 - - - - 합계 49,519,872,781 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정현황 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의하여 회수가능성을 평가하였는 바, 당분기말 현재 대손충당금의 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 채권금액 자산건전성분류 대손충당금 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 대상제외 가계대출(주1) 830,000,000 830,000,000 - - - - - 8,300,000 기타자산(주) 525,996,228 1,224,590 - - - 502,210,193 22,561,445 502,222,438 합 계 1,355,996,228 831,224,590 - - - 502,210,193 22,561,445 510,522,438 (주1) 가계대출의 대손충당금은 정상채권의 1%를 설정하였으며 가계대출 830백만원과 관련하여 (주)베이스 주식 279,827주를 보유하고 있습니다.(주2) 기타자산의 대손충당금은 정상채권의 1%, 추정손실의 100%를 설정하였습니다. (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 ① 제25(당)기 3분기 (단위:원) 구 분 기초 설정 제각 환입 당반기말 가계대출 10,000,000 - - (1,700,000) 8,300,000 미수금 630,240,792 563,379 - (128,593,978) 502,210,193 미수수익 19,232 - - (6,987) 12,245 합 계 640,260,024 563,379 - (130,300,965) 510,522,438 ② 제24(전) 기 (단위:원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 가계대출 43,000,000 - - (33,000,000) 10,000,000 기타자산 2,316,483,340 - (1,685,965,791) (257,525) 630,260,024 합계 2,359,483,340 - (1,685,965,791) (33,257,525) 640,260,024 ③ 제23기 (단위:원) 구 분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 51,000,000 - (8,000,000) 43,000,000 기타자산 2,316,557,941 1,221 (75,822) 2,316,483,340 합계 2,367,557,941 1,221 (8,075,822) 2,359,483,340 - 당사는 2007년 4월 19일에 여신전문금융업법상 시설대여업 및 할부금융업을 회사의 업종으로 추가 등록하였으며, 당분기말 현재 설정대상채권 대비 대손충당 금 비율 은 37.65% 입 니 다 . 나 . 공 정가치 평가내역 (1) 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산: 단기매매금융자산 1,357,209,498 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 70,947,253,224 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 2,724,216,915 - 소계 72,304,462,722 2,724,216,915 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 3,598,257,918 단기금융상품 - - 15,250,000,000 기타유동자산 - - 282,108,890 여신금융자산 - - 821,700,000 기타비유동자산 - - 23,874,512 소계 - - 19,975,941,320 금융자산 합계 72,304,462,722 2,724,216,915 19,975,941,320 공정가치로 측정되는 금융부채: 비지배지분부채 4,150,702,388 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 기타유동부채 - - 168,531,690 리스부채 - - 94,598,257 소계 - - 263,129,947 금융부채 합계 4,150,702,388 - 263,129,947 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 3,962,957,069 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 53,742,030,967 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,259,370,350 - 소계 57,704,988,036 1,259,370,350 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 6,146,526,939 단기금융상품 - - 12,000,000,000 기타유동자산 - - 48,170,454 여신금융자산 - - 990,000,000 기타비유동자산 - - 291,876,615 소계 - - 19,476,574,008 금융자산 합계 57,704,988,036 1,259,370,350 19,476,574,008 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,226,864,615 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 450,220,546 리스부채 - - 223,101,717 소계 - - 673,322,263 금융부채 합계 4,226,864,615 - 673,322,263 (2) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 347,682,200 1,009,527,298 - 1,357,209,498 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 70,947,253,224 70,947,253,224 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 2,724,216,915 - - 2,724,216,915 합계 3,071,899,115 1,009,527,298 70,947,253,224 75,028,679,637 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,150,702,388 4,150,702,388 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 207,000,000 3,755,957,069 - 3,962,957,069 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 53,742,030,967 53,742,030,967 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,259,370,350 - - 1,259,370,350 합계 1,466,370,350 3,755,957,069 53,742,030,967 58,964,358,386 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,226,864,615 4,226,864,615 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 3,755,957,069 4,658,676,352 취득 - 700,000,000 처분 (2,905,686,368) (1,777,728,984) 평가 159,256,597 175,009,701 기말 1,009,527,298 3,755,957,069 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 53,742,030,967 33,421,888,784 매입 3,189,708,140 16,541,146,924 매도 (2,006,934,453) (3,900,409,152) 당기손익 16,022,448,570 7,679,404,411 기말 70,947,253,224 53,742,030,967 (5) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,009,527,298 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,193,035 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,223,160,352 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,071,332,981 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 850,270,701 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 합계 3,755,957,069 (6) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 23,602,955,368 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 32.90% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.58% ㈜유비온 470,542,510 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,300 ~ 3,695 동화일렉트로라이트㈜(*1) 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 두나무㈜ 27,760,132,200 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.08% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 78.50% 네오사피엔스㈜ 1,430,943,597 유사기업비교법 PBR PBR 1.27 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 40.00% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 2,762,022,498 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 3,835,817,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.10 PSR PSR 1.15 ㈜플렉시코퍼레이션(*2) 1,000,000,000 - - - - 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*2) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*2) 14,465,878 - - - - ㈜포인트모바일(*2) 705,006,000 aXiomatic LLC(*2) 1,189,392,140 합계 70,947,253,224 (*1) 당분기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다. (*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 824,640,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.77% Huuuge Inc. 16,762,417,860 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 19.04% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 9.09% ㈜유비온 172,749,060 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 1,110 ~ 1,350 파낙스이텍㈜ 343,650,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.83 에이치엔에스하이텍㈜ 1,210,757,973 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,600 ~ 4,150 녹색건강나눔㈜ - 자산접근법 기대신용손실 기대신용손실 100% 두나무㈜ 18,947,078,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.22% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 82.29% 네오사피엔스㈜ 860,746,665 유사기업비교법 PBR PBR 1.84 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 22.50% ㈜아이지넷 1,219,686,228 유사기업비교법 PBR PBR 5.29 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 20.60% Xian life Limited 2,326,451,050 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.16% Survios Inc. 2,762,022,498 유사기업비교법 PBR PBR 11.41 PSR PSR 11.28 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.90% 패스트캠퍼스㈜ 885,725,750 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.35% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.70% 람다256㈜ 3,835,817,671 유사기업비교법 PBR PBR 3.48 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 2.74% (유)슈페리어옵틱스 19,655,167 유사기업비교법 PBR PBR 2.10 PSR PSR 1.15 ㈜플렉시코퍼레이션(*) 1,000,000,000 - - - - 에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*) 1,000,000,000 - - - - ㈜엔라이즈(*) 1,556,167,167 - - - - ㈜네오엔비즈(*) 14,465,878 - - - - 합계 53,742,030,967 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분 반기보고서의 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 기재의무사항이 아님에 따라 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제24기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제23기(전전기) 삼정회계법인 적정 -연결재무제표 최초작성-연결재무제표 재작성 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기(당기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 96,000,000원 1,019시간 96,000,000원 702시간 제24기(전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 110,000,000원 1,350시간 110,000,000원 1,380시간 제23기(전전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 100,000,000원 1,320시간 100,000,000원 1,343시간 ※ 상기 금액은 부가세 제외 금액임. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기(당기) - - - - - 제24기(전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 10월 19일 업무수행이사 및 감사 서면 계획된 감사범위 및 시기 및 주요 감사항목 2 2020년 08월 07일 업무수행이사 및 감사 서면 위험평가 및 전반감사계획 3 2020년 03월 14일 업무수행이사 및 감사 서면 감사결과 4 2019년 09월 23일 업무수행이사 및 감사 서면 위험평가 및 전반감사계획 5 2019년 08월 13일 업무수행이사 및 감사 서면 회계정책 및 기준서 적용 6 2019년 03월 14일 업무수행이사 및 감사 서면 감사결과 5. 회계감사인의 변경 당사는 제22기 사업연도부터 제24기 사업연도에 대한 외부감사인이었던 삼정회계법인과의 감사계약이만료됨에 따라, 제25기(2020년) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 재선임하였습니다. 2020년 2월에 개최된 감사인선임위원회에서 「 외부감사인 선임 승인의 건」을 상정하여, 출석 위원 전원의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다. 6. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제24기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제23기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제22기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1인(이정훈), 사외이사 2인(박봉수, MIN JOHN K)으로 총 3인으로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사 정관 제37조 제2항에 의거 대표이사 이정훈이 맡고 있습니다. 각 이사의 주요이력및 업무분장은 'VII I .임원 및 직원등에 관한 사항'을참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 2 1 - - *제24기 정기주주총회(2020.3.27) 결과임. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 사외이사 기타비상무이사 이정훈 ( 출석률:100% ) 박봉수 ( 출석률:100% ) MIN JOHN K ( 출석률:100% ) 홍은희 ( 출석률:100% ) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2020.02.13 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 참석 참석 - 참석 2 2020.02.13 - 제24기 연결 및 별고 재무제표(안) 확정의 건 - 제24기 영업보고서(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 3 2020.02.13 - 제24기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 4 2020.03.27 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 - (주)신성씨에스 급여용역계약 변경의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: (주)신성씨에스(이사 및 주요주주의 직계존비속이 50% 이상 을 가진 회사) ③승인대상 업무: 급여용역계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 가결 찬성 찬성 찬성 - 5 2020.05.07 - 제25기 1분기 재무제표(안) 확정의 건 - 규정개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 6 2020.07.30 - 제25기 반기 재무제표(안) 확정의 건 - 준법감시인 선임의 건 - 위험관리책임자 선임의 건 - 규정개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - * 2020.3.27 주주총회에서 기타비상무이사 홍은희 임기만료 퇴임(3차 이사회까지 참석). 다. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 모든 이사의 임기는 2년이며, 사외이사 선임은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 사외이사 후보추천위원회 및 사외이사 직무수행을 위한 별도 지원조직은 설치되어 있지 않습니다. (2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계 이사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 이정훈(연임 6회) 사내이사(상근) 이사회 없음 본인 박봉수(연임 2회) 사외이사(비상근) 이사회 없음 해당사항 없음 MIN JOHN K(최초 1회) 사외이사(비상근) 이사회 없음 해당사항 없음 * 2020년 3월 27일 주주총회에서 기타비상무이사 홍은희가 임기만료로 퇴임하고, 사외이사 MIN JOHN K가 신규로 선임되어 이사회는 총 3인으로 구성되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - * 연내 교육 실시 예정. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(최성호)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 최성호 감사는 1980년생으로 최종학력은 서울대학교 컴퓨터공학과를 졸업하였으며, 현재 법무법인 비트의 대표번호사로 활동 중입니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장 부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 나. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 최성호(출석률: 83%) 1 2020.02.13 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 참석 2 2020.02.13 - 제24기 연결 및 별고 재무제표(안) 확정의 건 - 제24기 영업보고서(안) 승인의 건 가결 참석 3 2020.02.13 - 제24기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 4 2020.03.27 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 - (주)신성씨에스 급여용역계약 변경의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: (주)신성씨에스(이사 및 주요주주의 직계존비속이 50% 이상 을 가진 회사) ③승인대상 업무: 급여용역계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 가결 참석 5 2020.05.07 - 제25기 1분기 재무제표(안) 확정의 건 - 규정개정의 건 가결 불참 6 2020.07.30 - 제25기 반기 재무제표(안) 확정의 건 - 준법감시인 선임의 건 - 위험관리책임자 선임의 건 - 규정개정의 건 가결 참석 다. 감사의 독립성 (1) 감사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다. (2) 감사의 선임배경 등 기타 이해관계 감사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 최성호 감사(비상근) 이사회 없음 없음 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - * 연내 교육 실시 예정. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 2 팀장1명, 사원1명(평균 31개월) -연간 감사계획 수립 -일상감사, 정기감사(재무감사, 준법감사(AML 포함), 업무감사, 경영감사, IT감사), 특별감사 수행 라 . 준법감시인 선임 현황 * 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을 선임하였습니다. 1.준법감시인 성명 송영주 나이 만57세 현직 우리기술투자(주) 준법감시팀·리스크관리팀 팀장 주요경력 우리은행 2. 이사회 결의일(임기) 2020.07.30(중임, 2020.08.01~2022.11.30) 3. 결격요건 해당사항 없음