우리기술투자 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법에 의하여 설립되는 창투사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 창업투자조합으로 크게 구분됩니다. 여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다. 창투사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다. 비교>

구분	신기술금융회사	창업투자회사

설립근거	여신전문금융업법	중소기업창업지원법

감독소관	금융위원회(금융감독원)	중소기업청(한국벤처투자)

설립요건및운영요건	자본금요건	200억원*신기술금융전문회사: 100억원	20억원

투자대상	신기술사업자	중소·벤처기업

투자의무	없음	창업투자사 등록후 3년 이내자본금의 40%를 창업자 및 벤처기업 등에신규 투자할 의무

업무범위및업무방법	가능업무	-신기술사업자에 투·융자 및 경영지도-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)	-중소·벤처기업에 대한 투자

투자방법	-신주·구주, 타조합 지분인수-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자	-주로 신주투자(구주투자 등 제한),-해외투자(의무비율 등 충족 후)

운영조합	-신기술투자조합-한국벤처투자조합(KVF)-PEF	-중소기업창업투자조합,-한국벤처투자조합(KVF)-PEF

(1) 신기술사업금융업여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다. 구 분 업무범위 여신전문금융업법 제41조제1항 - 신기술사업자에 대한 투자 - 신기술사업자에 대한 융자 - 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 - 신기술사업투자조합의 설립 - 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용 여신전문금융업법 제46조제1항 - 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무 - 대출(어음할인 포함) - 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등 여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무 - 지급보증업무 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투 자자문업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 신탁업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 - 보험업법에 따른 보험대리점 업무 - 외국환거래법에 따른 외국환업무 - 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무 - 전자금융거래법에 따른 전자금융업 - 산업발전법 제 20조에 따른 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업 무집행사원 업무 - 대출의 중개 또는 주선 여신전문금융업 감독규정 제7조 - 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자 - 업무용 부동산의 임대 - 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무 - 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여 - 업무와 관련된 간행물 및 도서출판 - 리스대상 물건에 대한 렌탈업 - 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무 - 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정 - 업무와 관련하여 취득한 정보를 활용한 자문서비스 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 우리기술투자(주)는 19 96년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 국내 반도체 장비 및 설비관련제품을 생산하는 기업 및 개인들이 출자하여 설립된 창업투자회사로서 중소창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성·관리, 그리고 성장지원을 위한 경영지도 등을 주된사업으로 영위하였습니다. 당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다. 2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였고 그 결과 2008년도에 98억원에 이르는 적자를 시현하기도 하였습니다. 그러나 2009년도에는 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해 12억의 당기순이익을 실현할 수 있었습니다. 2010년에는 한국전자인증(2010년 11월 19일 상장)의 IPO 및 비상장주식 매각을 통한 투자수익과 기존 여신부문의 대출금회수 등을 통하여 이익 규모를 확대시켰습니다. 2011년 7월에는 100억원 규모의 우리초기투자조합 12호 결성하였고 기 투자분의 회수로 23억원 이상의 처분이익을 계상하였으나 자산건전성을 제고시키고 재무상태를 견실히 하기 위하여 부실화된 채권에 대한 충당금을 추가 설정하면서 전년대비 적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지 신기술금융투자부문에서 (주)아이에스시(2007년 10월 1일 상장) 투자금에 대한 이익실현 등으로 30억원의 투자이익 및 여신부문 회수로 당기순이익을 실현하였으나, 3/4분기 이후 국내 태양광 산업 시장의 악화로 2012년도 흑자전환을 이어가지 못하였습니다. 2013년에는 대출 채권의 담보물건 매각으로 인한 채권 회수 및 종속회사 지분 매각으로 이익실현하여 당기순이익 1,343백만원으로 흑자 전환하였습니다. 2014년에는 테스나(2013.10 상장), 아이지에이웍스 등의 매각 및 유가증권 평가이익으로 당기순이익 3,123백만원을 달성하였습니다. 2015년에는 싸이맥스(2015.06.17 상장), 파크시스템스(2015.12.17 상장)등의 매각이익으로 당기순이익 1,199백만원을 달성하였습니다. 2016년에는 파이버프로 등의 투자주식 회수로 이익실현하여 전년대비 약 43% 매출액증가를 이루었으며 당기순이익 1,058백만원을 달성하여 흑자 기조를 이어가고 있습니다. 2017년에는 스톤브릿지디지털PEF의 인크로스(주) 일부 매각을 통한 이익 배분과 장기 부실채권의 회수 등으로 8,436백만원의 영업수익(매출액)으로 전년대비 33%이상의 상승이 있었으며 3,323억의 당기순이익을 달성했습니다.2018년에는 234억원 규모의 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호의 결성을 시작으로 총 4개의 신기술투자조합을 결성 (총결성액 387억원) 하였으며, 투자주식 회수 및 회계기준 변경에 따른 신기술금융자산 평가익 증가로 전년대비 121%의 매출액 증가를 이루었으며, 당기순이익 9,772백만원을 달성하였습니다. ( 나) 공시대상 사업부문의 구분 당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.- 신기술투자 부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2018년) 취 득 처 분 평가손익 당기말잔액(2019년 3월) 주 식 33,788 4,420 (119) 363 38,452 전환사채 504 - - - 504 계 34,292 4,420 (119) 363 38,956 - 여신금융부문 (단위:백만원) 구 분 전기말잔액(2018년) 신규취급 회 수 당기말잔액(2019년 3월) 여신 4,257 - (25) 4,232 계 4,257 - (25) 4,232 (2) 시장점유율 2008년 이후 창업투자회사의 신기술금융업으로의 전환 등 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 여신전문금융업법상 여신전문금융업 허가 ·등록 가능한 자본금 규정에 따라 여신금융업 겸업을 선택하여 사업 다각화와 겸업시너지를 확보하는 것이 신기술금융업 등록 및 운영 목적으로 풀이되고 있습니다. - 연도별 신기술사업금융업 현황 (단위: 개, 억원) 구 분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 회사수 36 40 42 51 70 92 104 신규투자 금액 (업체수) 5,857 (216) 9,156 (355) 7,796(358) 10,786(647) 12,660(656) 16,608(778) 24,932(1,305) 투자잔액 금액 (업체수) 14,693 (770) 18,522 (944) 21,494(1,083) 23,625(1,449) 29,431(1,762) 34,983(2,014) 49,599(2,399) * 출처 : 여신금융협회 (3) 시장의 특성 신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문 에 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항이 없습니다. (5) 조직도 ..jpg . 2. 영업의 현황 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 제24기(2019년 3월) 제23기(2018년 3월) 제23기(2018년 12월) 제22기(2017년 12월) 1. 리스수익 - - - 2 - 2. 일반기업금융수익 - - 1,198 1,246 - 3. 일반자금금융수익 51 60 241 292 - 4. 신기술금융수익 1,986 1,317 15,197 1,591 - 5. 투자조합수익 67 48 843 134 - 6. 기타영업수익 621 786 1,220 5,171 - 7. 비지배지분금융수익 15 - 32 합 계 2,740 2,211 18,731 8,436 - 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 :백만원 ) 구 분 조달항목 2019년3월(제24기) 2018년12월(제23기) 2017년 12월(제22기) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 조 달 1. 자기자본 66,134 100.00 65,413 100.00 58,829 100.00 지분> 66,134 100.00 65,413 100.00 58,829 100.00 - 자본금 42,000 63.51 42,000 64.20 42,000 71.39 - 자본잉여금 4,992 7.55 4,992 7.63 4,992 8.49 - 자본조정 (3,873) (5.86) (3,873) (5.92) (3,873) (6.58) - 기타포괄손익누계액 19 0.03 (206) (0.31) 1,770 3.01 - 이익잉여금 22,996 34.77 22,500 34.40 13,940 23.70 - - - - - - 2. 차입금 - - - - - - 합 계 66,134 100.00 65,413 100.00 58,829 100.00 (2) 단기차입금 [ 2019.3.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 비고 - - - - - 합 계 - - - 3. 영업 종류별 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제24기(2019년 3월) 제23기(2018년 3월) 제23기(2018년 12월) 제22기(2017년 12월) 리스 리스잔액 - - - - -리스수익 - - - 2 일반기업금융 일반기업금융잔액 - - - - -기업금융수입 - - 1,198 1,246 일반자금금융 일반자금금융잔액 4,232 5,049 4,257 5,049 -일반자금금융수익 51 60 241 292 신기술금융 투자주식잔액 38,956 17,310 34,292 16,725 -신기술금융수익 1,986 1,317 15,197 1,591 투자조합 조합출자금액 4,207 4,664 4,220 2,406 -투자조합수익 67 48 843 134 기타영업 기타영업수익 621 786 1,220 5,171 비지배지분 비지배지분영업수익 15 - 32 - 합 계 투자잔액 47,395 27,023 42,769 24,180 ­운용수익 2,740 2,211 18,731 8,436 - 신기술 투자 및 회수 실적 [ 2019.3.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말 잔액(2018년) 취 득 처 분 평가손익 당기말잔액(2019년 3월) 회사 주식 33,788 4,420 (119) 363 38,452 전환사채 504 - - - 504 소계 34,292 4,420 (119) 363 38,956 조합 주식 27,734 1,000 - - 28,734 전환사채 3000 - - - 3,000 소계 30,734 1,000 - - 31,734 합계 주식 61,522 5,420 (119) 363 67,186 전환사채 3,504 - - - 3,504 합계 65,026 5,420 (119) 363 70,690 - 여신금융부문 실적 [ 2019.3.31 현재 ] (단위 :백만원 ) 구 분 전기말잔액(2018년) 신규취급 회 수 당기말잔액(2019년 3월) 여신 4,257 - (25) 4,232 계 4,257 - (25) 4,232 4. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2019.3.31 현재) 지 역 본점 지 점 출 장 소 해외법인 합 계 서울 1 - - - 1 중국 - - - 1 1 계 1 - - 1 2 나. 영업설비 등 현황 - 해 당사항 없습니다. 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 대손충당금 (단위 : 백만원 ) 구 분 제24(당)기 1분기 제23기 제22기 대손충당금 일반 2,359 2,359 2,368 특별 - - - 합 계 2,359 2,359 2,368 나 . 최근 3년간 신용등급 - 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제24(당)기(2019년 3월) 제23기(2018년 12월) 제22기(2017년 12월) 여신현황 총여신(A) 8,307 6,671 8,072 할부금융 - - - 리스 - - - 신기술 - - - 대출 4,275 4,300 5,100 기타 4,032 2,371 2,972 건전성분류 정상 5,991 4,355 5,756 충당금적립액 43 43 51 적립율 0.7 1.0 0.9 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 2,316 2,316 2,316 충당금적립액 2,316 2,316 2,316 적립율 100.0 100.0 100.0 합 계 8,307 6,671 8,072 충당금적립액 2,359 2,359 2,367 적립율 28.4 35.4 29.3 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월미만 - - - 1개월이상 - - - * 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함. * 총여신중 기타 항목은 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액임. ▶[대출] (단위 : 백만 원 , % ) 구 분 제24(당)기(2019년 3월) 제23기(2018년 12월) 제22기(2017년 12월) 대출자산(A) 4,275 4,300 5,100 건전성분류 정상 4,275 4,300 5,100 충당금적립액 43 43 51 적립율 1.0 1.0 1.0 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합 계 4,275 4,300 5,100 충당금적립액 43 43 51 적립율 1.0 1.0 1.0 연체현황 연체금액(B) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - 연체율(B/A) - - - 1개월 미만 - - - 1개월 이상 - - - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 (2019년 3월말) 제23기 (2018년 12월말) 제22기 (2017년 12월말) [유동자산] 23,289 26,479 29,212 1.현금및예금등자산 21,540 26,349 28,547 2.기타유동자산 1,749 130 665 [비유동자산] 50,301 45,082 30,600 1.여신금융자산 4,232 4,257 5,049 2.신기술금융자산 43,163 38,512 19,131 3.매도가능금융자산 - - 2,539 4.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597 1,332 - 5.유형자산 483 60 78 6.무형자산 332 332 641 7.기타비유동자산 292 292 269 8.이연법인세자산 201 297 2,893 자산총계 73,590 71,561 59,812 [유동부채] 1,306 267 466 [비유동부채] 6,149 5,881 517 부채총계 7,456 6,148 983 [지배기업 소유주지분] 66,134 65,412 58,829 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 4,992 4,992 4,992 3.기타자본항목 (3,873) (3,873) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 19 (207) 1,770 5.이익잉여금 22,995 22,500 13,940 [비지배지분] - - - 자본총계 66,134 65,412 58,829 영업수익 2,740 18,731 8,436 영업비용 1,432 5,872 8,383 영업손익 1,308 12,859 53 연결총당기순손익 1,257 9,803 3,323 지배기업 소유주지분 1,257 9,803 3,323 비지배지분 - - - 기본주당손익 (단위:원) 17 129 44 희석주당손익 (단위:원) 17 129 44 연결에 포함된 회사수 2 2 - * 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었고, 제22기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제24기 (2019년 3월말) 제23기 (2018년 12월말) 제22기 (2017년 12월말) [유동자산] 16,893 19,069 29,212 1.현금및예금등자산 15,167 18,948 28,548 2.기타유동자산 1,727 121 664 [비유동자산] 51,967 47,738 31,574 1.여신금융자산 4,232 4,257 5,049 2.신기술금융자산 44,287 40,623 20,382 3.종속기업투자 581 581 - 4.매도가능금융자산 - - 2,539 5.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597 1,332 - 6.유형자산 483 60 78 7.무형자산 332 332 641 8.기타비유동자산 280 280 269 9.이연법인세자산 174 273 2,616 자산총계 68,861 66,807 60,786 [유동부채] 1,347 343 466 [비유동부채] 1,195 912 517 부채총계 2,542 1,255 983 1.자본금 42,000 42,000 42,000 2.주식발행초과금 4,992 4,992 4,992 3.기타자본항목 (3,873) (3,873) (3,873) 4.기타포괄손익누계액 6 (200) 1,767 5.이익잉여금 23,192 22,633 14,917 자본총계 66,318 65,552 59,803 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 2,733 18,163 8,435 영업비용 1,368 6,404 7,841 영업손익 1,365 11,759 594 당기순손익 1,321 8,963 3,586 기본주당손익 (단위:원) 17 118 47 희석주당손익 (단위:원) 17 118 47 * 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었 고 , 제22기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 전기부터 연결 적용으로 인해 제22기(전 전 기)는 종속 ㆍ 관계기업투자가 지분법에서 원가법으로 변경되었습니다. 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제24(당)기 1분기 2019년 03월 31일 현재 제23(전)기 2018년 12월 31일 현재 제22(전전)기 2017년 12월 31일 현재 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제24기(당) 1분기말 제23기 제22기 자 산 I. 유동자산 23,288,755,212 26,479,095,245 29,212,155,273 1. 현금및현금성자산 6,950,638,836 8,189,815,242 22,175,840,768 2. 단기금융상품 8,000,000,000 11,000,000,000 4,325,951,293 3. 단기매매금융자산 6,589,121,657 7,158,815,652 2,045,797,500 4. 당기법인세자산 18,359,590 17,790,010 - 5. 기타유동자산 1,730,635,129 112,674,341 664,565,712 II. 비유동자산 50,301,060,836 45,081,923,809 30,600,032,453 1. 여신금융자산 4,232,250,000 4,257,000,000 5,049,000,000 2. 신기술금융자산 43,163,485,954 38,511,715,110 19,131,058,776 매도가능금융자산 - - 16,724,639,721 당기손익-공정가치측정금융자산 38,956,472,795 34,291,719,634 - 관계기업투자 4,207,013,159 4,219,995,476 2,406,419,055 3. 매도가능금융자산 - - 2,538,625,495 4. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 1,332,281,265 - 5. 유형자산 482,751,492 59,498,810 77,752,719 6. 무형자산 332,370,900 332,370,900 640,948,830 7. 기타비유동자산 292,004,060 291,591,440 269,099,000 8. 이연법인세자산 200,786,565 297,466,284 2,893,547,633 자 산 총 계 73,589,816,048 71,561,019,054 59,812,187,726 부 채 I. 유동부채 1,306,330,538 267,416,488 466,406,418 1. 기타유동부채 1,114,565,349 267,416,488 315,745,627 2. 유동성리스부채 191,765,189 - - 3. 당기법인세부채 - - 150,660,791 II. 비유동부채 6,149,292,125 5,881,033,645 516,662,545 1. 순확정급여부채 963,071,350 912,464,519 516,662,545 2. 리스부채 190,624,768 - - 3. 복구충당부채 41,537,622 - - 4. 비지배지분부채 4,954,058,385 4,968,569,126 부 채 총 계 7,455,622,663 6,148,450,133 983,068,963 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 66,134,193,385 65,412,568,921 58,829,118,763 1. 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 42,000,000,000 2. 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 4,992,146,133 3. 기타자본항목 (3,872,685,268) (3,872,685,268) (3,872,685,268) 4. 기타포괄손익누계 19,485,291 (206,597,803) 1,769,839,974 5. 이익잉여금 22,995,247,229 22,499,705,859 13,939,817,924 II. 비지배지분 - - - 자 본 총 계 66,134,193,385 65,412,568,921 58,829,118,763 부 채 및 자 본 총 계 73,589,816,048 71,561,019,054 59,812,187,726 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 제23기 제22기 I. 영업수익 2,739,986,794 2,210,644,518 18,731,025,573 8,435,602,214 II. 영업비용 1,431,639,162 1,470,272,892 5,872,241,818 8,382,918,019 투자비용 520,916,468 581,126,670 2,182,973,669 4,744,720,965 일반관리비 910,722,694 889,146,222 3,689,268,149 3,638,197,054 III. 영업이익(손실) 1,308,347,632 740,371,626 12,858,783,755 52,684,195 IV. 영업외손익 (12,743,715) (56,119,310) (321,604,293) 39,357,555 기타수익 4,185,082 16,854 2,168,305 57,612,594 기타비용 16,928,797 56,136,164 323,772,598 18,255,039 V. 법인세비용차감전순이익(손실) 1,295,603,917 684,252,316 12,537,179,462 92,041,750 VI. 법인세비용(수익) 38,350,987 20,042,291 2,734,091,569 (3,230,525,050) VII. 당기순이익(손실) 1,257,252,930 664,210,025 9,803,087,893 3,322,566,800 VIII. 기타포괄손익 226,083,094 (175,781,588) (1,696,214,615) (757,950,162) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 19,281,226 - (6,212,702) (849,906,180) 매도가능금융자산평가손익 - - - (852,580,619) 지분법기타포괄손익변동 - - - 2,674,439 해외사업환산차익 19,281,226 - (6,212,702) - 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 206,801,868 (175,781,588) (1,690,001,913) 91,956,018 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 206,801,868 (175,781,588) (940,948,499) - 확정급여제도의 재측정요소 - - (749,053,414) 91,956,018 IX. 당기총포괄이익(손실) 1,483,336,024 488,428,437 8,106,873,278 2,564,616,638 X. 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,257,252,930 664,210,025 9,803,087,893 3,322,566,800 비지배지분 - - - - XI. 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,483,336,024 488,428,437 8,106,873,278 2,564,616,638 비지배지분 - - - - XII. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 보통주기본주당이익(손실) 17 9 129 44 보통주희석주당이익(손실) 17 9 129 44 연 결 자 본 변 동 표 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업소유주지분 비지배지분 총 계 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 소계 2017.01.01(제22기 기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 2,619,746,154 11,667,862,446 57,407,069,465 - 57,407,069,465 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 3,322,566,800 3,322,566,800 - 3,322,566,800 매도가능금융자산평가손익 - - - (852,580,619) - (852,580,619) - (852,580,619) 지분법기타포괄손익변동 - - - 2,674,439 - 2,674,439 - 2,674,439 확정급여제도의 재측정요소 - - - - 91,956,018 91,956,018 - 91,956,018 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (1,142,567,340) (1,142,567,340) - (1,142,567,340) 2017.12.31(제22기 기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 1,769,839,974 13,939,817,924 58,829,118,763 - 58,829,118,763 K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후) - - - (1,029,276,576) 1,029,276,576 - - - 2018.01.01(제23기 기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 740,563,398 14,969,094,500 58,829,118,763 - 58,829,118,763 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 9,803,087,893 9,803,087,893 - 9,803,087,893 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (940,948,499) - (940,948,499) - (940,948,499) 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (749,053,414) (749,053,414) - (749,053,414) 해외사업환산손익 - - - (6,212,702) - (6,212,702) - (6,212,702) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (1,523,423,120) (1,523,423,120) - (1,523,423,120) 연결범위변동 - - - - - - - - 2018.12.31(제23기 기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (206,597,803) 22,499,705,859 65,412,568,921 - 65,412,568,921 2018.1.1(전분기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 740,563,398 14,969,094,500 58,829,118,763 - 58,829,118,763 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 664,210,025 664,210,025 - 664,210,025 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (175,781,588) - (175,781,588) - (175,781,588) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (1,523,423,120) (1,523,423,120) - (1,523,423,120) 2018.3.31(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 564,781,810 14,109,881,405 57,794,124,080 - 57,794,124,080 2019.1.1(당분기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (206,597,803) 22,499,705,859 65,412,568,921 - 65,412,568,921 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 1,257,252,930 1,257,252,930 - 1,257,252,930 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - 206,801,868 - 206,801,868 - 206,801,868 해외사업환산손익 - - - 19,281,226 - 19,281,226 - 19,281,226 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (761,711,560) (761,711,560) - (761,711,560) 2019.3.31(당분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 19,485,291 22,995,247,229 66,134,193,385 - 66,134,193,385 연 결 현 금 흐 름 표 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 (단위 : 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 제23기 제22기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,193,051,767) (5,897,426,524) (9,206,280,574) 15,878,455,700 영업으로부터창출된현금흐름 (4,266,753,531) (6,245,474,041) (11,774,344,432) 14,247,290,394 당기순이익(손실) 1,257,252,930 664,210,025 9,803,087,893 3,322,566,800 손익조정 (1,984,646,079) (1,412,229,434) (12,950,624,771) (6,392,572,951) 운전자본의 증감 (3,539,360,382) (5,497,454,632) (8,626,807,554) 17,317,296,545 이자수취 76,603,450 359,712,440 1,746,407,388 1,657,349,768 이자지급 (4,401,595) - - (55,917,342) 배당금수취 2,069,489 8,575,097 862,721,760 67,216,620 법인세납부 (569,580) (20,240,020) (41,065,290) (37,483,740) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 3,000,000,000 1,491,973,386 (8,244,309,792) (2,518,416,181) 단기금융상품의 감소 3,000,000,000 1,550,173,386 8,325,951,293 - 단기대여금의 감소 - 2,400,000 2,400,000 5,600,000 관계기업투자의 처분 - - 1,280,831,355 - 유형자산의 처분 - - - 136,000 보증금의 감소 - - 72,930,000 10,095,000 단기금융상품의 증가 - - (15,000,000,000) (2,438,486,467) 관계기업투자의 취득 - - (2,831,000,000) - 유형자산의 취득 - - - (87,560,714) 보증금의 증가 - (60,600,000) (95,422,440) (200,000) 단기대여금의 증가 - - - (8,000,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (55,887,942) - 3,476,576,880 (3,842,567,340) 비지배지분 - - 5,000,000,000 - 단기차입금의 상환 - - - (2,700,000,000) 배당금의 지급 - - (1,523,423,120) (1,142,567,340) 리스부채의 감소 (55,887,942) - IV. 환율변동효과 9,763,303 - (12,012,040) - V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV.) (1,239,176,406) (4,405,453,138) (13,986,025,526) 9,517,472,179 VI. 당기초의 현금및현금성자산 8,189,815,242 22,175,840,768 22,175,840,768 12,658,368,589 VII. 당기말의 현금및현금성자산 6,950,638,836 17,770,387,630 8,189,815,242 22,175,840,768 * 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었고, 제22기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 3. 연결재무제표 주석 제24(당)기 1분기 2019년 0 3월 31일 현재 제23(전)기 1분기 2018년 0 3월 31일 현재 우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요 (1) 지배기업의 개요우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.지배기업의 당기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜ 신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 (2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 결산월 업종 지배지분율(%) 비지배지분율(%) 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) 대한민국 12월 투자조합 28.57 71.43 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월 - 100 - (*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로분류하였습니다. ② 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다. ③ 종속기업의 요약재무정보1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,937,321,192 1,639,452 26,953,863 (20,315,037) (20,315,037) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 513,255,629 803,224 86,835 (47,506,401) (28,225,175) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,958,196,777 2,200,000 22,360,776 (44,003,223) (44,003,223) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 541,186,124 508,544 51,154 (34,466,970) (34,654,551) ④ 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위 : 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 6,935,681,740 비지배지분의 장부금액 4,954,058,385 분기순손익 (20,315,037) 비지배지분에 배분된 당기순손익 - 영업활동현금흐름 (997,669,805) 투자활동현금흐름 2,000,000,000 재무활동현금흐름 - 현금및현금성자산의 순증감 1,002,330,195 비지배지분에 지급한 배당금 - 2) 전기 (단위 : 원) 구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 비지배지분율 71.43% 순자산 6,955,996,777 비지배지분의 장부금액 4,968,569,126 당기순손익 (44,003,223) 비지배지분에 배분된 당기순손익 - 영업활동현금흐름 (119,666,236) 투자활동현금흐름 (4,000,000,000) 재무활동현금흐름 7,000,000,000 현금및현금성자산의 순증감 2,880,333,764 비지배지분에 지급한 배당금 - 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 25 에 기재하였습니다).회계정책의 변경은 연결실체의 2019년 기말 연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. 연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할것입니다. (2) 리스이용자연결실체는 건물 및 차량 자산을 리스하고 있습니다.연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스( 예: 정수기, 복합기 등 )에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.연결실체는 사용권자산을 다른 자산과 구분하여 주석에 공시하였습니다. 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 유형자산 사용권자산 당분기초 438,277,899 당분기말 427,675,811 연결실체는 리스부채를 다른 부채와 구분하여 표시하였습니다. ① 유의적인 회계정책연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과 규정연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 건물 및 차량리스를 운용리스로 분류하였습니다.전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 또한, 연결실체는 사용권자산을 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)으로 측정합니다.연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는면제규정을 적용합니다.- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스계약은 없습니다.(3) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 438,277,899 리스부채 438,277,899 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 4.2%입니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 전기말 운용리스 약정 460,211,258 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 438,277,899 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 438,277,899 한편 소액 기초자산 등에 대한 면제규정을 적용한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 소액 기초자산면제규정 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내 합계 전기말 운용리스 약정 4,074,300 24,552,015 28,626,315 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 3,902,556 24,207,116 28,109,673 2019년 1월 1일에 인식한 미인식한 리스부채 3,902,556 24,207,116 28,109,673 ② 전환기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 427,676천원을 인식하였고, 리스부채 382,390천원, 복구충당부채 41,538천원을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 51,707천원, 리스부채에 대한 이자비용 4,402천원, 복구충당부채에 대한 이자비용 433천원 을 인식하였습니다. 4. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 6,950,638,836 - - - 6,950,638,836 단기금융상품 - 8,000,000,000 - - - 8,000,000,000 단기매매금융자산 6,589,121,657 - - - - 6,589,121,657 기타유동자산 - 1,715,994,415 - - - 1,715,994,415 여신금융자산 - 4,232,250,000 - - - 4,232,250,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 38,956,472,795 - - - - 38,956,472,795 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,597,411,865 - - 1,597,411,865 기타비유동자산 - 292,004,060 - - - 292,004,060 합계 45,545,594,452 21,190,887,311 1,597,411,865 - - 68,333,893,628 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 871,057,957 871,057,957 유동성 리스부채 - - - - 191,765,189 191,765,189 비유동 리스부채 - - - - 190,624,768 190,624,768 비지배지분부채 - - - 4,954,058,385 - 4,954,058,385 합계 - - - 4,954,058,385 1,253,447,914 6,207,506,299 ② 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 8,189,815,242 - - - 8,189,815,242 단기금융상품 - 11,000,000,000 - - - 11,000,000,000 단기매매금융자산 7,158,815,652 - - - - 7,158,815,652 기타유동자산 - 54,199,545 - - - 54,199,545 여신금융자산 - 4,257,000,000 - - - 4,257,000,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 34,291,719,634 - - - - 34,291,719,634 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,332,281,265 - - 1,332,281,265 기타비유동자산 - 291,591,440 - - - 291,591,440 합계 41,450,535,286 23,792,606,227 1,332,281,265 - - 66,575,422,778 금융부채 : 기타유동부채 - - - - 162,478,309 162,478,309 비지배지분부채 - - - 4,968,569,126 - 4,968,569,126 합계 - - - 4,968,569,126 162,478,309 5,131,047,435 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (66,107,115) 449,454,068 - 3,698,630 1,641,769,249 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 125,716,544 - 468,935 (8,958,434) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 265,130,600 - - - - 합계 (66,107,115) 449,454,068 265,130,600 129,415,174 1,641,769,249 468,935 (8,958,434) 금융부채: 상각후원가측정금융부채 - - - (4,401,595) - - - 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - - - - 14,510,741 합계 - - - (4,401,595) - - 14,510,741 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익 배당수익 손상(차손)환입 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 51,096,385 584,255,835 - 945,205 836,416,977 - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 157,144,556 - 57,329 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (225,361,010) - - - 합계 51,096,385 584,255,835 (225,361,010) 158,089,761 836,416,977 57,329 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 343,060 138,870 MMDA 등 6,950,295,776 8,189,676,372 합계 6,950,638,836 8,189,815,242 6. 단기금융상품당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 정기적금 8,000,000,000 11,000,000,000 7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 2,382,300,900 2,500,139,300 수익증권 4,206,820,757 4,658,676,352 합계 6,589,121,657 7,158,815,652 (2) 당분기 및 전기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 7,158,815,652 2,045,797,500 취득 936,589,620 13,047,266,343 처분 (1,592,103,672) (7,776,602,995) 평가(*) 85,820,057 (157,645,196) 기말금액 6,589,121,657 7,158,815,652 (*) 단기매매증권의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 주, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 611,839,650 611,839,650 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A - 992,063,492 1,233,389,496 1,233,389,496 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,083,577,354 1,083,577,354 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 - 550,000,000 573,488,497 573,488,497 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 18,000 1,012,499,343 704,525,760 704,525,760 노바렉스 2,182 41,872,580 51,058,800 51,058,800 현대오토에버 4,000 193,920,000 328,400,000 328,400,000 에코프로비엠 905 43,874,400 55,295,500 55,295,500 아이쓰리시스템 56,838 1,451,433,770 1,176,546,600 1,176,546,600 한진칼 30,000 907,461,300 771,000,000 771,000,000 합 계 6,689,156,632 6,589,121,657 6,589,121,657 ② 전기말 (단위: 주, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 600,997,627 600,997,627 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A - 992,063,492 1,213,142,958 1,213,142,958 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,066,806,783 1,066,806,783 갤럭시코스탁벤처전문투자형 - 800,000,000 820,948,452 820,948,452 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 18,000 1,012,499,343 956,780,532 956,780,532 티웨이 7,000 84,840,000 52,360,000 52,360,000 노바렉스 2,182 41,872,580 34,584,700 34,584,700 아이쓰리시스템 56,838 1,451,433,770 949,194,600 949,194,600 와이지엔터테인먼트 12,000 458,733,577 570,000,000 570,000,000 한진칼 30,000 907,461,300 894,000,000 894,000,000 합 계 7,244,935,809 7,158,815,652 7,158,815,652 8. 여신금융자산 및 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 일반자금금융자산 가계대출 4,275,000,000 4,300,000,000 대손충당금 (42,750,000) (43,000,000) 합계 4,232,250,000 4,257,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 3,955,906,343 - 2,336,730,557 - 대손충당금 (2,316,206,583) - (2,316,421,078) - 미수수익 76,352,477 - 33,952,328 - 대손충당금 (57,822) - (62,262) - 선급비용 14,640,714 - 58,474,796 - 보증금 - 292,004,060 - 291,591,440 합계 1,730,635,129 292,004,060 112,674,341 291,591,440 (3) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 4,232,250,000 - - - - 42,750,000 4,275,000,000 미수금 1,639,699,760 - - - - 2,316,206,583 3,955,906,343 미수수익 76,294,655 - - - - 57,822 76,352,477 보증금 292,004,060 - - - - - 292,004,060 합계 6,240,248,475 - - - - 2,359,014,405 8,599,262,880 ② 전기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 4,257,000,000 - - - - 43,000,000 4,300,000,000 미수금 20,309,479 - - - - 2,316,421,078 2,336,730,557 미수수익 33,890,066 - - - - 62,262 33,952,328 보증금 291,591,440 - - - - - 291,591,440 합계 4,602,790,985 - - - - 2,359,483,340 6,962,274,325 (4) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 기초 설정 환입 당기말 가계대출 43,000,000 - (250,000) 42,750,000 기타자산 2,316,483,340 - (218,935) 2,316,264,405 합계 2,359,483,340 - (468,935) 2,359,014,405 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 설정 환입 당기말 가계대출 51,000,000 - (8,000,000) 43,000,000 기타자산 2,316,557,941 1,221 (75,822) 2,316,483,340 합계 2,367,557,941 1,221 (8,075,822) 2,359,483,340 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 34,291,719,634 - 매도가능금융자산으로 부터 재분류 - 16,724,639,721 취득 4,420,000,000 5,211,272,127 처분 (118,880,850) (1,049,233,580) 평가손익 363,634,011 13,405,041,366 기말 38,956,472,795 34,291,719,634 ② 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권(*) 1,017,600,000 869,830,850 시장성 없는 지분증권(*) 37,434,971,795 32,917,987,784 시장성 없는 채무증권 503,901,000 503,901,000 합계 38,956,472,795 34,291,719,634 (*) 지분증권은 자본시장과금융투자업에따른법률에 따라 주권, 신주인수권이 표시된것, 법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 출자증권을 의미하며, 연결실체가 보유하고 있는 지분증권은 보통주, 전환우선주 및 전환상환우선주로 이루어져 있어 기업회계기준서1032호에 따라 채무상품으로 분류되는 증권이 포함되어 있습니다. ③ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 ㈜레이언스 12,000 0.07 432,632,650 198,600,000 198,600,000 315,080,850 ㈜노바렉스 35,000 0.39 1,431,500,000 819,000,000 819,000,000 554,750,000 합계 1,864,132,650 1,017,600,000 1,017,600,000 869,830,850 ④ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분(*) 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 738,840,000 738,840,000 (주)유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 237,631,423 237,631,423 파낙스이텍㈜ 50,000 0.44 1,150,000,000 448,150,000 448,150,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 684,615,045 684,615,045 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 19,296,000,000 19,296,000,000 Huuuge Inc. 1,073,154 6.62 6,338,303,047 6,983,380,097 6,983,380,097 (주)직방 100,000 0.67 2,000,000,000 2,126,160,000 2,126,160,000 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 1,000,183,230 1,000,183,230 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,500,012,000 1,500,012,000 Xian life Limited 291,718 1.41 3,420,000,000 3,420,000,000 3,420,000,000 ㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 합계 26,991,149,482 37,434,971,795 37,434,971,795 (*) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분(*) 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 738,840,000 738,840,000 ㈜유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 176,339,637 176,339,637 파낙스이텍㈜ 50,000 0.44 1,150,000,000 448,150,000 448,150,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 648,922,820 648,922,820 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 19,296,000,000 19,296,000,000 Huuuge Inc. 1,073,154 6.62 6,338,303,047 6,983,380,097 6,983,380,097 직방㈜ 100,000 0.67 2,000,000,000 2,126,160,000 2,126,160,000 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 1,000,183,230 1,000,183,230 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,500,012,000 1,500,012,000 합계 22,571,149,482 32,917,987,784 32,917,987,784 (*) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. ⑤ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 이자율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜녹색건강나눔 3.00 500,000,000 503,901,000 503,901,000 2) 전기말 (단위:원) 구분 이자율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜녹색건강나눔 3.00 500,000,000 503,901,000 503,901,000 (2) 관계기업투자 ① 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 회사명 소재지 업종 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 우리초기투자조합12호 한국 신기술사업 투자 12월31일 40.00 1,701,018,647 40.00 1,701,235,976 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월31일 9.85 2,033,197,535 9.85 2,043,612,692 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 12월31일 9.49 441,864,942 9.49 444,169,619 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 12월31일 1.00 30,932,035 1.00 30,977,189 합계 4,207,013,159 4,219,995,476 (*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.② 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 기말 우리초기투자조합12호 1,701,235,976 - - (217,329) 1,701,018,647 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,043,612,692 - - (10,415,157) 2,033,197,535 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 444,169,619 - - (2,304,677) 441,864,942 우리고성장 신기술 투자조합16호 30,977,189 - - (45,154) 30,932,035 합계 4,219,995,476 - - (12,982,317) 4,207,013,159 2) 전기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 지분법손익 청산손익 기말 우리초기투자조합10호 331,499,321 - (620,831,355) - 289,332,034 - 우리초기투자조합12호 2,074,919,734 - (660,000,000) 286,316,242 - 1,701,235,976 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 - 2,300,000,000 - (256,387,308) - 2,043,612,692 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 - 500,000,000 - (55,830,381) - 444,169,619 우리고성장 신기술 투자조합16호 - 31,000,000 - (22,811) - 30,977,189 합계 2,406,419,055 2,831,000,000 (1,280,831,355) (25,924,258) 289,332,034 4,219,995,476 ③ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리초기투자조합12호 4,253,107,945 561,328 18,004 (543,324) (543,324) 우리타이러스 글로벌핀테크투자조합 13호 20,651,404,419 2,780,653 5,972,649 (105,773,615) (105,773,615) 우리타이러스 글로벌핀테크투자조합 14호 4,655,781,732 1,176,433 1,554,633 (24,277,463) (24,277,463) 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,098,019,876 4,816,328 410,938 (4,515,390) (4,515,390) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리초기투자조합12호 4,253,089,941 - 786,787,120 715,790,604 714,790,604 우리타이러스 글로벌핀테크투자조합 13호 20,756,597,381 2,200,000 21,047,616 (2,603,802,619) (2,603,802,619) 우리타이러스 글로벌핀테크투자조합 14호 4,679,982,762 1,100,000 3,266,605 (588,117,238) (588,117,238) 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,098,818,938 1,100,000 130,208 (2,281,062) (2,281,062) ④ 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리초기투자조합12호 4,252,546,617 40.00% 1,701,018,647 1,701,018,647 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 20,648,623,766 9.85% 2,033,197,535 2,033,197,535 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,654,605,299 9.49% 441,864,942 441,864,942 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,093,203,548 1.00% 30,932,035 30,932,035 2) 전기말 (단위:원) 회사명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 우리초기투자조합12호 4,253,089,941 40.00% 1,701,235,976 1,701,235,976 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 20,754,397,381 9.85% 2,043,612,692 2,043,612,692 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,678,882,762 9.49% 444,169,619 444,169,619 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,097,718,938 1.00% 30,977,189 30,977,189 (3) 조합출자금 ① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 최초 회사출자액(*) 조합출자총액(*) 전기말회사출자액 당기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리초기투자조합12호 4,000,000,000 10,000,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 2011.07.04 7년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 ( *) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다. ② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리초기투자조합12호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리초기투자조합12호 - - 32,499,929 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 51,836,005 - 15,550,802 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 11,688,411 - - - 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,875,000 - - - 합계 67,399,416 - 48,050,731 - 10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,332,281,265 - 매도가능금융자산으로 부터 분류 - 2,538,625,495 평가 265,130,600 (1,206,344,230) 기말 1,597,411,865 1,332,281,265 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액 ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77 1,589,185,240 1,597,411,865 1,597,411,865 8,226,625 ② 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액 ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77 1,589,185,240 1,332,281,265 1,332,281,265 (256,903,975) 11. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:원) 구분 기초 기준서 변경에따른 조정 기타 변동(*) 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 50,284,585 - - (3,969,836) 46,314,749 145,989,124 (99,674,375) 집기비품 9,214,225 - - (453,293) 8,760,932 355,923,910 (347,162,978) 사용권자산 - 438,277,899 41,104,512 (51,706,600) 427,675,811 479,382,411 (51,706,600) 합계 59,498,810 438,277,899 41,104,512 (56,129,729) 482,751,492 981,295,445 (498,543,953) (*) 복구충당부채 전입으로 인한 증가입니다. (2) 전기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 66,163,928 - (15,879,343) 50,284,585 145,989,124 (95,704,539) 집기비품 11,588,791 - (2,374,566) 9,214,225 355,923,910 (346,709,685) 합계 77,752,719 - (18,253,909) 59,498,810 501,913,034 (442,414,224) 12. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:원) 구분 기초 상각 기말 회원권 332,370,900 - 332,370,900 (2) 전기 (단위:원) 구분 기초 손 상 (*) 기말 회원권 640,948,830 (308,577,930) 640,948,830 (*) 회원권 손상 검사시 회수가능액을 회원권 거래소의 거래가격으로 산정하였습니다. 13. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 41,301,863 49,432,034 미지급비용 109,346,397 162,478,309 미지급배당금 761,711,560 - 선수수익 202,205,529 55,506,145 합계 1,114,565,349 267,416,488 14. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 191,765,189 - 비유동부채 : 리스부채 190,624,768 - 합계 382,389,957 - (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 1년 이내 196,155,792 - 4,390,603 - 191,765,189 - 2년 ~ 5년 이내 203,765,929 - 13,141,161 - 190,624,768 - 합계 399,921,721 - 17,531,764 - 382,389,957 - 15. 충당부채(1) 당분기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 복구충당부채 복구충당부채 기초금액 - - 전입금액 41,104,512 - 이자비용 433,110 - 기말금액 41,537,622 - 비유동부채 41,537,622 - 유동부채 - - 합계 41,537,622 - 16. 종업원급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 13,002 천원 및 10, 711천원 입니다. (2) 확정급여형 퇴직급여제도① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,576,695,332 3,376,089,707 사외적립자산의 공정가치 (613,623,982) (2,463,625,188) 재무상태표상 순확정급여부채 963,071,350 912,464,519 ② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 51,546,751 90,629,899 순이자원가 (939,919) 3,478,484 합계 50,606,832 94,108,383 ③ 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익(법인세 차감후)으로 인식한 재측정요소는 없습니다. 17. 자본금과 주식발행초과금당분기말과 전기말 현재 연결실체 의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 18. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,872,685,268) (3,872,685,268) (*) 연결실체 는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 19. 기타포괄손익누계당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 6,416,767 (200,385,101) 해외사업환산손익 13,068,524 (6,212,702) 합계 19,485,291 (206,597,803) 20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,242,292,114 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 13,836,783,959 13,417,413,745 합계 22,995,247,229 22,499,705,859 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 21. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 지배기업의 소유주지분 분기순이익 1,257,252,930 664,210,025 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 76,171,156 76,171,156 기본주당이익 17 9 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (7,828,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 22. 영업수익 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 과목 당분기 전분기 일반자금금융수익 가계대출 이자수익 50,793,778 59,473,971 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 3,970,580 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 363,634,011 503,172,624 신기술금융 배당수익 1,614,617,100 809,416,200 투자사채 이자수익 3,698,630 945,205 신기술대여금 이자수익 - 3,698,630 소계 1,985,920,321 1,317,232,659 투자조합수익 조합관리보수 67,399,416 48,050,731 기타영업수익 이자수익 74,922,766 93,955,109 단기금융상품 평가이익 - 83,705,630 단기매매증권 평가이익 461,074,829 259,630,800 단기매매증권 처분이익 57,743,859 321,537,512 단기매매증권 배당수익 27,152,149 27,000,777 대손충당금환입 468,935 57,329 소계 621,362,538 785,887,157 비지배지분금융수익 비지배지분금융수익 14,510,741 - 합계 2,739,986,794 2,210,644,518 23. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자비용 4,834,705 - 단기매매금융자산처분손실 127,821,554 - 단기매매금융자산평가손실 375,254,772 131,709,344 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 270,441,127 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 130,543,875 지분법손실 12,982,317 42,761,324 기타투자비용 23,120 5,671,000 합계 520,916,468 581,126,670 (2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 417,757,485 399,390,250 퇴직급여 63,608,801 94,108,383 복리후생비 47,282,536 44,093,650 세금과공과 36,388,510 42,432,820 임차료 40,906,444 90,982,613 보험료 2,890,614 2,551,916 리스료 - 2,943,572 용역비 174,342,660 125,366,343 접대비 26,464,666 19,354,234 감가상각비 4,423,129 4,618,661 사용권자산자산상각비 51,706,600 - 기타 44,951,249 63,303,780 합계 910,722,694 889,146,222 24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익 (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자수익 - 16,846 외화환산이익 4,180,602 - 잡이익 4,480 8 합계 4,185,082 16,854 (2) 기타비용 (단위:원) 구분 당분기 전분기 외화환산손실 13,139,036 52,457,564 수수료 3,789,761 3,678,600 합계 16,928,797 56,136,164 25. 법인세비용연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효 세율은 2.96% (전분기 : 2.93% ) 입니다. 26. 우발채무와 약정사항 (1) 지배기업이 여신금융자산 중 가계대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 1,075,000,000 가계대출 이완근 주식(㈜신성이엔지) 6,429,079주 3,200,000,000 가계대출 (2) 지배기업은 여신금융자산과 관련하여 서울보증보 험㈜에 채권가압류를 위한 2,000백만 원 의 공탁보 증보험이 가입되어 있습니다. 27. 특수관계자거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 우리초기투자조합12호 우리초기투자조합12호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 관계기업 우리초기투자조합12호 - - 32,499,929 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 51,836,005 - 15,550,802 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 11,688,411 - - - 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 3,300,000 - 3,300,000 이완근 36,295,888 100,000,000 45,369,862 - 합계 103,695,304 103,300,000 93,420,593 3,300,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 일반자금금융자산 미지급비용 선수수익 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - - 194,672,998 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - - 7,532,531 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - - 1,100,000 - 이완근 4,032,876 3,200,000,000 - - 합계 7,907,876 3,200,000,000 1,100,000 202,205,529 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 일반자금금융자산 미지급비용 선수수익 선급비용 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - - 36,285,203 - 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - - 19,220,942 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - - 1,100,000 - - 이완근 4,436,164 3,200,000,000 - - 46,660,000 합계 4,436,164 3,200,000,000 1,100,000 55,506,145 46,660,000 (4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 이완근 주식(㈜신성이엔지) 6,429,079주 3,200,000,000 가계대출 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구 분 이름 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 3,200,000,000 - - 3,200,000,000 ② 전기 (단위:원) 구 분 이름 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 4,000,000,000 - 800,000,000 3,200,000,000 (6) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기급여 214,990,620 268,999,980 퇴직급여 46,193,688 83,396,943 합계 261,184,308 352,396,923 28. 현금흐름표 (1) 당기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 130,543,875 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 270,441,127 단기매매금융자산평가손실 375,254,772 131,709,344 단기매매금융자산처분손실 127,821,554 - 퇴직급여 63,608,801 94,108,383 감가상각비 4,423,129 4,618,661 사용권자산상각비 51,706,600 - 지분법손실 12,982,317 42,761,324 이자비용 4,834,705 - 외화환산손실 13,139,036 52,457,564 법인세비용 38,350,987 20,042,291 대손충당금환입 (468,935) (57,329) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (363,634,011) (503,172,624) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (3,970,580) - 단기매매금융자산평가이익 (461,074,829) (259,630,800) 단기매매금융자산처분이익 (57,743,859) (321,537,512) 단기금융상품평가이익 - (83,705,630) 이자수익 (129,415,174) (154,391,131) 배당금수익 (1,641,769,249) (836,416,977) 비지배지분금융수익 (14,510,741) 외화환산이익 (4,180,602) - 합계 (1,984,646,079) (1,412,229,434) (2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) 585,436,357 (2,312,283,815) 가계대출의 감소(증가) 25,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (4,297,148,570) (483,431,684) 관계기업투자주식의 감소(증가) - (2,300,000,000) 미수금의 감소(증가) 20,523,974 (302,072,233) 미수수익의 감소(증가) 10,411,575 (166,874,646) 선급금의 감소(증가) - (100,000) 선급비용의 감소(증가) 44,006,327 (111,424) 예수금의 증가(감소) (8,134,999) (162,718,850) 선수금의 증가(감소) - 145,550 선수수익의 증가(감소) 146,699,384 194,672,998 미지급비용의 증가(감소) (66,154,430) 35,319,472 퇴직급의 지급 (1,862,500,000) - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 1,862,500,000 - 합계 (3,539,360,382) (5,497,454,632) (3) 당분기와 전분기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 438,277,899 - 복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 41,104,512 - 리스부채 유동성분류 191,765,189 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 비지배지분부채 리스부채 미지급배당금 미지급배당금 기초 (기준서 변경에 따른 재작성 금액) 4,968,569,126 438,277,899 - - 재무현금흐름에서 생기는 변동 배당금의 지급 - - - - 리스부채의 상환 - (55,887,942) - - 그 밖의 변동 이익잉여금의 감소 - - 761,711,560 1,523,423,120 이자비용 - 4,401,595 - - 이자의 지급 - (4,401,595) - - 비지배지분금융수익 (14,510,741) - - - 분기말 4,954,058,385 382,389,957 761,711,560 1,523,423,120 29. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전분기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 환위험연결실체는 당분기말 현재 외화 현 금및현금성자산 USD 444,110.27 및 CNY 184,295.26 을 보유하고 있으며 당기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험 연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 복합금융상품 및 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 6,589,121,657 7,158,815,652 당기손익-공정가치측정금융자산 38,452,571,795 33,787,818,634 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 1,332,281,265 합계 46,639,105,317 42,278,915,551 연결실체는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 4,504,169천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익은 159,741천원이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 6,950,295,776 8,189,676,372 단기금융상품 8,000,000,000 11,000,000,000 기타유동자산 1,715,994,415 54,199,545 여신금융자산 4,232,250,000 4,257,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 503,901,000 503,901,000 기타비유동자산 292,004,060 291,591,440 합계 21,694,445,251 24,296,368,357 (3) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 109,346,397 84,948,265 - 24,398,132 - - 리스부채 382,389,957 16,289,303 32,408,364 143,067,522 190,624,768 - 미지급배당 761,711,560 761,711,560 - - - - 비지배지분부채 4,954,058,385 - - - 4,954,058,385 - ② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 162,478,309 52,511,599 100,210,000 9,756,710 - - 비지배지분부채 4,968,569,126 - - - 4,968,569,126 - (4) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채 7,455,622,663 6,148,450,133 자본 66,134,193,385 65,412,568,921 부채비율 11.27% 9.40% (5) 공정가치① 공정가치와 장부금액당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 6,589,121,657 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 38,956,472,795 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,597,411,865 - 소계 45,545,594,452 1,597,411,865 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 6,950,638,836 단기금융상품 - - 8,000,000,000 기타유동자산 - - 1,715,994,415 여신금융자산 - - 4,232,250,000 기타비유동자산 - - 292,004,060 소계 - - 21,190,887,311 금융자산 합계 45,545,594,452 1,597,411,865 21,190,887,311 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,954,058,385 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 871,057,957 리스부채 - - 382,389,957 소계 - - 1,253,447,914 금융부채 합계 4,954,058,385 - 1,253,447,914 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 7,158,815,652 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 34,291,719,634 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,332,281,265 - 소계 41,450,535,286 1,332,281,265 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 8,189,815,242 단기금융상품 - - 11,000,000,000 기타유동자산 - - 54,199,545 여신금융자산 - - 4,257,000,000 기타비유동자산 - - 291,591,440 소계 - - 23,792,606,227 금융자산 합계 41,450,535,286 1,332,281,265 23,792,606,227 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,968,569,126 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 162,478,309 금융부채 합계 4,968,569,126 - 162,478,309 ② 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 2,382,300,900 4,206,820,757 - 6,589,121,657 당기손익-공정가치측정금융자산 1,017,600,000 - 37,938,872,795 38,956,472,795 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 - - 1,597,411,865 합계 4,997,312,765 4,206,820,757 37,938,872,795 47,143,006,317 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,954,058,385 4,954,058,385 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 2,500,139,300 4,658,676,352 - 7,158,815,652 당기손익-공정가치측정금융자산 869,830,850 - 33,421,888,784 34,291,719,634 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,332,281,265 - - 1,332,281,265 합계 4,702,251,415 4,658,676,352 33,421,888,784 42,782,816,551 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,968,569,126 4,968,569,126 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 4,658,676,352 - 취득 550,000,000 6,338,450,636 처분 (820,948,452) (1,765,333,245) 평가 (180,907,143) 85,558,961 기말 4,206,820,757 4,658,676,352 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 33,421,888,784 10,526,644,165 매입 4,420,000,000 5,211,272,127 매도 - (850,747,080) 당기손익 96,984,011 13,346,059,016 수준 3으로부터의 이동(*) - (454,335,000) 원가법측정주식으로부터의 이동 - 5,642,995,556 기말 37,938,872,795 33,421,888,784 (*) 전기 중 ㈜노바렉스 주식은 코스닥 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,839,650 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,233,389,496 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,083,577,354 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 573,488,497 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 704,525,760 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,206,820,757 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 600,997,627 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,213,142,958 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,066,806,783 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 갤럭시코스탁벤처전문투자형 820,948,452 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 956,780,532 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,658,676,352 ⑥ 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 237,631,423 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 684,615,045 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - Xian life Limited(*) 3,420,000,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션(*) 1,000,000,000 - - - - 합계 37,938,872,795 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 176,339,637 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 648,922,820 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - 합계 33,421,888,784 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 30. 재무제표 재작성연결실체는 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 비지배지분에 대한 재무제표 표시 수정으로 인하여 2019년 3월 31일로 종료되는 연결재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.종속기업인 우리글로벌 블록체인 투자조합 15호는 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품으로써 연결재무제표 상 비지배지분은 금융부채로 분류하는 것이 합리적이라 판단하여 연결재무제표를 수정하기로 하였습니다. (1) 분기연결재무상태표① 당분기말 (단위:원) 과목 제24(당)기 1분기 2019년 3월 31일 현재 정정전 정정후 차이 I. 유동자산 23,288,755,212 23,288,755,212 - II. 비유동자산 50,301,060,836 50,301,060,836 - 자 산 총 계 73,589,816,048 73,589,816,048 - I. 유동부채 1,306,330,538 1,306,330,538 - II. 비유동부채 1,195,233,740 6,149,292,125 4,954,058,385 비지배지분부채 - 4,954,058,385 4,954,058,385 부 채 총 계 2,501,564,278 7,455,622,663 4,954,058,385 자 본 71,088,251,770 66,134,193,385 (4,954,058,385) I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 66,134,193,385 66,134,193,385 - II. 비지배지분 4,954,058,385 - (4,954,058,385) 부 채 및 자 본 총 계 73,589,816,048 73,589,816,048 - ② 전기말 (단위:원) 과목 제 23(전)기 2018년 12월 31일 현재 정정전 정정후 차이 I. 유동자산 26,479,095,245 26,479,095,245 - II. 비유동자산 45,081,923,809 45,081,923,809 - 자 산 총 계 71,561,019,054 71,561,019,054 - I. 유동부채 267,416,488 267,416,488 - II. 비유동부채 912,464,519 5,881,033,645 4,968,569,126 비지배지분부채 - 4,968,569,126 4,968,569,126 부 채 총 계 1,179,881,007 6,148,450,133 4,968,569,126 자 본 70,381,138,047 65,412,568,921 (4,968,569,126) I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 65,412,568,921 65,412,568,921 - II. 비지배지분 4,968,569,126 - (4,968,569,126) 부 채 및 자 본 총 계 71,561,019,054 71,561,019,054 - (2) 분기연결포괄손익계산서 (단위:원) 과목 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 정정전 정정후 차이 I. 영업수익 2,725,476,053 2,739,986,794 14,510,741 II. 영업비용 1,431,639,162 1,431,639,162 - III. 영업이익 1,293,836,891 1,308,347,632 14,510,741 IV. 영업외손익 (12,743,715) (12,743,715) - V. 법인세비용차감전순이익(손실) 1,281,093,176 1,295,603,917 14,510,741 VI. 법인세비용 38,350,987 38,350,987 - VII. 분기순이익(손실) 1,242,742,189 1,257,252,930 14,510,741 VIII. 기타포괄손익 226,083,094 226,083,094 - IX. 당기총포괄이익 1,468,825,283 1,483,336,024 14,510,741 X. 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,257,252,930 1,257,252,930 - 비지배지분 (14,510,741) - 14,510,741 XI. 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,483,336,024 1,483,336,024 - 비지배지분 (14,510,741) - 14,510,741 (3) 분기연결자본변동표상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 수정과 관련하여 연결자본변동표를 정정하여 재작성하였습니다. (4) 분기연결현금흐름표 (단위:원) 과목 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 정정전 정정후 차이 I. 영업활동으로인한현금흐름 (4,193,051,767) (4,193,051,767) - 영업으로부터창출된현금흐름 (4,266,753,531) (4,266,753,531) - 분기순이익 1,242,742,189 1,257,252,930 14,510,741 손익조정 (1,970,135,338) (1,984,646,079) (14,510,741) 운전자본의 증감 (3,539,360,382) (3,539,360,382) - 이자수취 76,603,450 76,603,450 - 이자지급 (4,401,595) (4,401,595) - 배당금수취 2,069,489 2,069,489 - 법인세납부 (569,580) (569,580) - II. 투자활동으로인한현금흐름 3,000,000,000 3,000,000,000 - III. 재무활동으로인한현금흐름 (55,887,942) (55,887,942) - IV. 환율변동효과 9,763,303 9,763,303 - V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV.) (1,239,176,406) (1,239,176,406) - VI. 분기초의 현금및현금성자산 8,189,815,242 8,189,815,242 - VII. 분기말의 현금및현금성자산 6,950,638,836 6,950,638,836 - (5) 주석상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 수정 등과 관련된 주석을 정정하여 재작성하였습니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제24(당)기 1분기 2019년 03월 31일 현재 제23(전)기 2018년 12월 31일 현재 제22(전전)기 2017년 12월 31일 현재 우리기술투자주식회사 (단위 : 원) 과 목 제24기(당) 1분기말 제23기 제22기 자 산 I. 유동자산 16,893,163,916 19,068,805,796 29,212,155,273 1. 현금및현금성자산 2,577,448,603 4,789,136,736 22,175,840,768 2. 단기금융상품 6,000,000,000 7,000,000,000 4,325,951,293 3. 단기매매금융자산 6,589,121,657 7,158,815,652 2,045,797,500 4. 당기법인세자산 18,359,590 17,790,010 - 5. 기타유동자산 1,708,234,066 103,063,398 664,565,712 II. 비유동자산 51,967,484,765 47,738,634,151 31,574,232,231 1. 여신금융자산 4,232,250,000 4,257,000,000 5,049,000,000 2. 신기술금융자산 44,287,472,795 40,622,719,634 20,382,473,972 매도가능금융자산 - - 16,724,639,721 당기손익-공정가치측정금융자산 37,956,472,795 34,291,719,634 - 종속기업및관계기업투자 6,331,000,000 6,331,000,000 3,657,834,251 3. 종속기업투자 581,357,253 581,357,253 - 4. 매도가능금융자산 - - 2,538,625,495 5. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 1,332,281,265 - 6. 유형자산 482,751,492 59,498,810 77,752,719 7. 무형자산 332,370,900 332,370,900 640,948,830 8. 기타비유동자산 280,361,000 280,361,000 269,099,000 9. 이연법인세자산 173,509,460 273,045,289 2,616,332,215 자 산 총 계 68,860,648,681 66,807,439,947 60,786,387,504 부 채 I. 유동부채 1,347,230,327 342,570,957 466,406,418 1. 기타유동부채 1,155,465,138 342,570,957 315,745,627 2. 유동성 리스부채 191,765,189 - - 3. 당기법인세부채 - - 150,660,791 II. 비유동부채 1,195,233,740 912,464,519 516,662,545 1. 순확정급여부채 963,071,350 912,464,519 516,662,545 2. 리스부채 190,624,768 - - 3. 복구충당부채 41,537,622 - - 부 채 총 계 2,542,464,067 1,255,035,476 983,068,963 자 본 I. 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 42,000,000,000 II. 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 4,992,146,133 III. 기타자본항목 (3,872,685,268) (3,872,685,268) (3,872,685,268) IV. 기타포괄손익누계 6,416,767 (200,385,101) 1,767,165,535 V. 이익잉여금 23,192,306,982 22,633,328,707 14,916,692,141 자 본 총 계 66,318,184,614 65,552,404,471 59,803,318,541 부 채 및 자 본 총 계 68,860,648,681 66,807,439,947 60,786,387,504 포 괄 손 익 계 산 서 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 (단위 : 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 제23기 제22기 I. 영업수익 2,732,955,903 2,210,644,518 18,163,671,480 8,435,602,214 II. 영업비용 1,368,098,488 1,427,511,568 6,404,345,636 7,841,495,266 투자비용 507,934,151 538,365,346 2,747,736,065 4,203,298,212 일반관리비 860,164,337 889,146,222 3,656,609,571 3,638,197,054 III. 영업이익 1,364,857,415 783,132,950 11,759,325,844 594,106,948 IV. 영업외손익 (2,960,483) (56,119,310) (315,517,735) 39,357,555 기타수익 620,807 16,854 2,016,674 57,612,594 기타비용 3,581,290 56,136,164 317,534,409 18,255,039 V. 법인세비용차감전순이익 1,361,896,932 727,013,640 11,443,808,109 633,464,503 VI. 법인세비용 41,207,097 29,449,782 2,481,297,146 (2,952,555,303) VII. 당기순이익 1,320,689,835 697,563,858 8,962,510,963 3,586,019,806 VIII. 기타포괄손익 206,801,868 (175,781,588) (1,690,001,913) (760,624,601) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - (852,580,619) 매도가능금융자산평가손익 - - - (852,580,619) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 206,801,868 (175,781,588) (1,690,001,913) 91,956,018 기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 206,801,868 (175,781,588) (940,948,499) - 확정급여제도의 재측정요소 - - (749,053,414) 91,956,018 IX. 당기총포괄이익 1,527,491,703 521,782,270 7,272,509,050 2,825,395,205 X. 주당이익 보통주기본주당이익 17 9 118 47 보통주희석주당이익 17 9 118 47 자 본 변 동 표 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계 이익잉여금 총 계 2017.01.01(제22기 기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 2,619,746,154 12,381,283,657 58,120,490,676 당기순이익 - - - - 3,586,019,806 3,586,019,806 기타포괄손익 : - - - (852,580,619) 91,956,018 (760,624,601) 매도가능금융자산평가손익 - - - (852,580,619) - (852,580,619) 확정급여제도의 재측정요소 - - - - 91,956,018 91,956,018 총포괄손익 - - - (852,580,619) 3,677,975,824 2,825,395,205 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 - - - - (1,142,567,340) (1,142,567,340) 배당금 - - - (1,142,567,340) (1,142,567,340) 2017.12.31(제22기 기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 1,767,165,535 14,916,692,141 59,803,318,541 K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후) - - - (1,026,602,137) 1,026,602,137 - 2018.01.01(당기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 740,563,398 15,943,294,278 59,803,318,541 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 8,962,510,963 8,962,510,963 확정급여제도의 재측정요소 - - - - (749,053,414) (749,053,414) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (940,948,499) - (940,948,499) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (1,523,423,120) (1,523,423,120) 2018.12.31(당기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (200,385,101) 22,633,328,707 65,552,404,471 2018.1.1(전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 740,563,398 15,943,294,278 59,803,318,541 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 697,563,858 697,563,858 기타포괄손익-공정가치측정지분 상품평가손익 - - - (175,781,588) - (175,781,588) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (1,523,423,120) (1,523,423,120) 2018.3.31(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 564,781,810 15,117,435,016 58,801,677,691 2019.1.1(당기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (200,385,101) 22,633,328,707 65,552,404,471 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 1,320,689,835 1,320,689,835 기타포괄손익-공정가치측정지분 상품평가손익 - - - 206,801,868 - 206,801,868 자본에 직접 인식된 주주와의 거래: 배당금 - - - - (761,711,560) (761,711,560) 2019.3.31(당분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 6,416,767 23,192,306,982 66,318,184,614 현 금 흐 름 표 제24(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지 제23(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지 제23(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제22(전전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 (단위 : 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 제23기 제22기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (3,156,416,518) (5,897,426,524) (9,048,490,164) 15,878,455,700 영업으로부터창출된현금흐름 (3,220,230,334) (6,245,474,041) (11,599,980,074) 14,247,290,394 당기순이익(손실) 1,320,689,835 697,563,858 8,962,510,963 3,586,019,806 손익조정 (1,962,795,608) (1,445,583,267) (12,014,610,913) (6,656,025,957) 운전자본의 증감 (2,578,124,561) (5,497,454,632) (8,547,880,124) 17,317,296,545 이자수취 66,715,502 359,712,440 1,729,833,440 1,657,349,768 이자지급 (4,401,595) - - (55,917,342) 배당금수취 2,069,489 8,575,097 862,721,760 67,216,620 법인세납부 (569,580) (20,240,020) (41,065,290) (37,483,740) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 1,000,000,000 1,491,973,386 (6,814,436,605) (2,518,416,181) 단기금융상품의 감소 1,000,000,000 1,550,173,386 8,325,951,293 - 단기대여금의 감소 - 2,400,000 2,400,000 5,600,000 관계기업투자의 처분 - - 1,280,831,355 - 유형자산의 처분 - - - 136,000 보증금의 감소 - - 72,930,000 10,095,000 단기금융상품의 증가 - - (11,000,000,000) (2,438,486,467) 관계기업투자의 취득 - - (2,831,000,000) - 종속기업투자의 취득 - - (2,581,357,253) - 유형자산의 취득 - (60,600,000) - (87,560,714) 보증금의 증가 - - (84,192,000) (200,000) 단기대여금의 증가 - - - (8,000,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (55,887,942) - (1,523,423,120) (3,842,567,340) 단기차입금의 상환 - - - (2,700,000,000) 배당금의 지급 - - (1,523,423,120) (1,142,567,340) 리스부채의 감소 (55,887,942) - - - IV. 외화표시현금의 변동 616,327 - (354,143) - V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV) (2,211,688,133) (4,405,453,138) (17,386,704,032) 9,517,472,179 VI. 당기초의 현금및현금성자산 4,789,136,736 22,175,840,768 22,175,840,768 12,658,368,589 VII. 당기말의 현금및현금성자산 2,577,448,603 17,770,387,630 4,789,136,736 22,175,840,768 *상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었 고 , 제22기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 전기부터 연결 적용으로 인해 제22기 종속 ㆍ 관계기업투자가 지분법에서 원가법으로 변경되었습니다. 5. 재무제표 주석 제 24(당)기 2019년 03월 31일 현재 제 23(전)기 2018년 03월 31일 현재 우리기술투자 주식회사 1. 회사의 개요 우리기술투자 주식회사(이하 "당사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다. 당사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.당사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 이정훈 10,669,027 12.70 이완근 4,158,560 4.95 홍은희 3,417,960 4.07 이정선 125,500 0.15 유수림 30,000 0.04 ㈜신성이엔지 7,560,000 9.00 기타 58,038,953 69.09 합계 84,000,000 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1 034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식 하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26 에 기재하였습니다). 회계정책의 변경은 당사의 2019년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. 당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별가격에 기초하여 계약대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 건물리스계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.(2) 리스이용자당사는 건물 및 차량 자산을 리스하고 있습니다.당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 당사는 일부 소 액 기초자산 리스( 예: 정수기, 복합기 등 )에 대하 여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.당사는 사용권자산을 다른 자산과 구분하여 주석에 공시하였습니다. 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 유형자산 사용권자산 당분기초 438,277,899 당분기말 427,675,811 당사는 리스부채를 다른 부채와 구분하여 표시하였습니다.① 유의적인 회계정책당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과 규정당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 건물 및 차량리스를 운용리스로 분류하였습니다.전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 또한, 당사는 사용권자산을 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)으로 측정합니다.당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는면제규정을 적용합니다.- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다. 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스계약은 없습니다.(3) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 438,277,899 리스부채 438,277,899 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 4.2%입니다.전환시점에 인식한 리스부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 전기말 운용리스 약정 460,211,258 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 438,277,899 행사할 것이 상당히 확실한 연장 선택권 반영 - 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 438,277,899 한편 소액 기초자산 등에 대한 면제규정을 적용한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 1월 1일 소액 기초자산면제규정 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내 합계 전기말 운용리스 약정 4,074,300 6,000,000 10,074,300 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 3,902,556 5,886,099 9,788,655 2019년 1월 1일에 인식한 미인식한 리스부채 3,902,556 5,886,099 9,788,655 ② 전환기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제1116호를 최조 적용한 결과, 당사는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 427,676천원을 인식하였고, 리스부채 382,390천원, 복구충당부채 41,538천원을 인식하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 51,707천원, 리스부채에 대한 이자비용 4,402천원, 복구충당부채에 대한 이자비용 433천원 을 인식하였습니다. 4. 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 및 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 2,577,448,603 - - 2,577,448,603 단기금융상품 - 6,000,000,000 - - 6,000,000,000 단기매매금융자산 6,589,121,657 - - - 6,589,121,657 기타유동자산 - 1,698,841,665 - - 1,698,841,665 여신금융자산 - 4,232,250,000 - - 4,232,250,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 37,956,472,795 - - - 37,956,472,795 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,597,411,865 - 1,597,411,865 기타비유동자산 - 280,361,000 - - 280,361,000 합계 44,545,594,452 14,788,901,268 1,597,411,865 - 60,931,907,585 금융부채 : 기타유동부채 - - - 868,748,164 868,748,164 유동성 리스부채 - - - 191,765,189 191,765,189 비유동 리스부채 - - - 190,624,768 190,624,768 합계 - - - 1,251,138,121 1,251,138,121 ② 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 상각후원가측정금융부채 합계 금융자산 : 현금및현금성자산 - 4,789,136,736 - - 4,789,136,736 단기금융상품 - 7,000,000,000 - - 7,000,000,000 단기매매금융자산 7,158,815,652 - - - 7,158,815,652 기타유동자산 - 48,361,563 - - 48,361,563 여신금융자산 - 4,257,000,000 - - 4,257,000,000 당기손익-공정가치측정금융 자산 34,291,719,634 - - - 34,291,719,634 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 1,332,281,265 - 1,332,281,265 기타비유동자산 - 280,361,000 - - 280,361,000 합계 41,450,535,286 16,374,859,299 1,332,281,265 - 59,157,675,850 금융부채 : 기타유동부채 - - - 159,897,939 159,897,939 (2) 당분기와 전 분 기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (66,107,115) 449,454,068 - 3,698,630 1,641,769,249 - - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 98,675,846 - 468,935 616,327 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 265,130,600 - - - - 합 계 (66,107,115) 449,454,068 265,130,600 102,374,476 1,641,769,249 468,935 616,327 금융부채 상각후원가측정금융부채 - - - (4,401,595) - - - (*) 법인세 차감 전 금액입니다. ② 전분기 (단위:원) 구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 51,096,385 584,255,835 - 945,205 836,416,977 - 상각후원가 측정 금융자산 - - - 157,144,556 - 57,329 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (225,361,010) - - - 합 계 51,096,385 584,255,835 (225,361,010) 158,089,761 836,416,977 57,329 (*) 법인세 차감 전 금액입니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 343,060 138,870 MMDA 등 2,577,105,543 4,788,997,866 합계 2,577,448,603 4,789,136,736 6. 단기금융상품당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 당분기말 전기말 정기적금 6,000,000,000 7,000,000,000 7. 단기매매금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 2,382,300,900 2,500,139,300 수익증권 4,206,820,757 4,658,676,352 합계 6,589,121,657 7,158,815,652 (2) 당분기 및 전기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초금액 7,158,815,652 2,045,797,500 취득 936,589,620 13,047,266,343 처분 (1,592,103,672) (7,776,602,995) 평가(*) 85,820,057 (157,645,196) 기말금액 6,589,121,657 7,158,815,652 (*) 단기매매증권의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니 다. ① 당분기말 (단위: 주, 좌, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 611,839,650 611,839,650 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A - 992,063,492 1,233,389,496 1,233,389,496 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,083,577,354 1,083,577,354 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 - 550,000,000 573,488,497 573,488,497 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 18,000 1,012,499,343 704,525,760 704,525,760 노바렉스 2,182 41,872,580 51,058,800 51,058,800 현대오토에버 4,000 193,920,000 328,400,000 328,400,000 에코프로비엠 905 43,874,400 55,295,500 55,295,500 아이쓰리시스템 56,838 1,451,433,770 1,176,546,600 1,176,546,600 한진칼 30,000 907,461,300 771,000,000 771,000,000 합 계 6,689,156,632 6,589,121,657 6,589,121,657 ② 전기말 (단위: 주, 좌, 원) 구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액 대우증권 공모주채권혼합펀드 - 496,031,747 600,997,627 600,997,627 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A - 992,063,492 1,213,142,958 1,213,142,958 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁[채권혼합]C - 1,000,000,000 1,066,806,783 1,066,806,783 갤럭시코스탁벤처전문투자형 - 800,000,000 820,948,452 820,948,452 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 18,000 1,012,499,343 956,780,532 956,780,532 티웨이 7,000 84,840,000 52,360,000 52,360,000 노바렉스 2,182 41,872,580 34,584,700 34,584,700 아이쓰리시스템 56,838 1,451,433,770 949,194,600 949,194,600 와이지엔터테인먼트 12,000 458,733,577 570,000,000 570,000,000 한진칼 30,000 907,461,300 894,000,000 894,000,000 합 계 7,244,935,809 7,158,815,652 7,158,815,652 8. 여신금융자산 및 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 일반자금금융자산 가계대출 4,275,000,000 4,300,000,000 대손충당금 (42,750,000) (43,000,000) 합계 4,232,250,000 4,257,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 3,955,906,343 - 2,336,730,557 - 차감: 대손충당금 (2,316,206,583) - (2,316,421,078) - 미수수익 59,199,727 - 28,114,346 - 차감: 대손충당금 (57,822) - (62,262) - 선급비용 9,392,401 - 54,701,835 - 보증금 - 280,361,000 - 280,361,000 합계 1,708,234,066 280,361,000 103,063,398 280,361,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 4,232,250,000 - - - - 42,750,000 4,275,000,000 미수금 1,639,699,760 - - - - 2,316,206,583 3,955,906,343 미수수익 59,141,905 - - - - 57,822 59,199,727 보증금 280,361,000 - - - - - 280,361,000 합계 6,211,452,665 - - - - 2,359,014,405 8,570,467,070 ② 전기말 (단위:원) 구분 만기미도래채권 만기경과채권 손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 가계대출 4,257,000,000 - - - - 43,000,000 4,300,000,000 미수금 20,309,479 - - - - 2,316,421,078 2,336,730,557 미수수익 28,052,084 - - - - 62,262 28,114,346 보증금 280,361,000 - - - - - 280,361,000 합계 4,585,722,563 - - - - 2,359,483,340 6,945,205,903 (4) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 43,000,000 - (250,000) 42,750,000 기타자산 2,316,483,340 - (218,935) 2,316,264,405 합계 2,359,483,340 - (468,935) 2,359,014,405 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 설정 환입 당기말 가계대출 51,000,000 - (8,000,000) 43,000,000 기타자산 2,316,557,941 1,221 (75,822) 2,316,483,340 합계 2,367,557,941 1,221 (8,075,822) 2,359,483,340 9. 신기술금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 34,291,719,634 - 매도가능금융자산으로 부터 재분류 - 16,724,639,721 취득 3,420,000,000 5,211,272,127 처분 (118,880,850) (1,049,233,580) 평가손익 363,634,011 13,405,041,366 기말 37,956,472,795 34,291,719,634 ② 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권(*) 1,017,600,000 869,830,850 시장성 없는 지분증권(*) 36,434,971,795 32,917,987,784 시장성 없는 채무증권 503,901,000 503,901,000 합계 37,956,472,795 34,291,719,634 (*) 지분증권은 자본시장과금융투자업에따른법률에 따라 주권, 신주인수권이 표시된것, 법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 출자증권을 의미하며, 당사가 보유하고 있는 지분증권은 보통주, 전환우선주 및 전환상환우선주로 이루어져 있어 기업회계기준서 제1032호에 따라 채무상품으로 분류되는 증권이 포함되어 있습니다. ③ 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 ㈜레이언스 12,000 0.07 432,632,650 198,600,000 198,600,000 315,080,850 ㈜노바렉스 35,000 0.39 1,431,500,000 819,000,000 819,000,000 554,750,000 합계 1,864,132,650 1,017,600,000 1,017,600,000 869,830,850 ④ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분(*) 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 738,840,000 738,840,000 ㈜유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 237,631,423 237,631,423 파낙스이텍㈜ 50,000 0.44 1,150,000,000 448,150,000 448,150,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 684,615,045 684,615,045 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 19,296,000,000 19,296,000,000 Huuuge Inc. 1,073,154 6.62 6,338,303,047 6,983,380,097 6,983,380,097 직방㈜ 100,000 0.67 2,000,000,000 2,126,160,000 2,126,160,000 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 1,000,183,230 1,000,183,230 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,500,012,000 1,500,012,000 Xian life Limited 291,718 1.41 3,420,000,000 3,420,000,000 3,420,000,000 합계 25,991,149,482 36,434,971,795 36,434,971,795 (*) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분(*) 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 738,840,000 738,840,000 ㈜유비온 133,914 3.98 1,212,175,375 176,339,637 176,339,637 파낙스이텍㈜ 50,000 0.44 1,150,000,000 448,150,000 448,150,000 에이치엔에스하이텍㈜ 304,287 4.05 2,827,480,274 648,922,820 648,922,820 두나무㈜ 2,565,000 8.03 5,642,995,556 19,296,000,000 19,296,000,000 Huuuge Inc. 1,073,154 6.62 6,338,303,047 6,983,380,097 6,983,380,097 직방㈜ 100,000 0.67 2,000,000,000 2,126,160,000 2,126,160,000 네오사피엔스㈜ 1,359 11.11 1,000,183,230 1,000,183,230 1,000,183,230 ㈜아이지넷 88,236 15.78 1,500,012,000 1,500,012,000 1,500,012,000 합계 22,571,149,482 32,917,987,784 32,917,987,784 (*) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다. ⑤ 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 이자율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜녹색건강나눔 3.00 500,000,000 503,901,000 503,901,000 2) 전기말 (단위:원) 구분 이자율 (%) 취득원가 공정가치 장부금액 ㈜녹색건강나눔 3.00 500,000,000 503,901,000 503,901,000 (2) 종속기업 및 관계기업투자 ① 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 업종 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업 우리초기투자조합12호 한국 신기술사업 투자 3월31일 40.00 1,500,000,000 40.00 1,500,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 3월31일 9.85 2,300,000,000 9.85 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 3월31일 9.49 500,000,000 9.49 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 3월31일 1.00 31,000,000 1.00 31,000,000 종속기업 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) 한국 신기술사업 투자 3월31일 28.57 2,000,000,000 28.57 2,000,000,000 합계 합계 6,331,000,000 6,331,000,000 (*1) 당사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ② 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 청산 기말 우리초기투자조합12호 1,500,000,000 - - - 1,500,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호 2,000,000,000 - - - 2,000,000,000 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 31,000,000 - - - 31,000,000 합계 6,331,000,000 - - - 6,331,000,000 2) 전기 (단위:원) 회사명 기초 취득 배분 청산 기말 우리초기투자조합10호 1,497,834,251 - (620,831,355) (877,002,896) - 우리초기투자조합12호 2,160,000,000 - (660,000,000) - 1,500,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 - 2,300,000,000 - - 2,300,000,000 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 - 500,000,000 - - 500,000,000 우리고성장 신기술 투자조합16호 - 31,000,000 - - 31,000,000 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 - 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 합계 3,657,834,251 4,831,000,000 (1,280,831,355) (877,002,896) 6,331,000,000 ③ 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 우리초기투자조합12호 4,253,107,945 561,328 18,004 (543,324) (543,324) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 20,651,404,419 2,780,653 5,972,649 (105,773,615) (105,773,615) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 4,655,781,732 1,176,433 1,554,633 (24,277,463) (24,277,463) 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,098,019,876 4,816,328 410,938 (4,515,390) (4,515,390) 우리글로벌 블록체인 투자조합 15호 6,937,321,192 1,639,452 26,953,863 (20,315,037) (20,315,037) 2) 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 우리초기투자조합12호 4,253,089,941 - 786,787,120 715,790,604 714,790,604 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 20,756,597,381 2,200,000 21,047,616 (2,603,802,619) (2,603,802,619) 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 4,679,982,762 1,100,000 3,266,605 (588,117,238) (588,117,238) 우리고성장 신기술 투자조합 16호 3,098,818,938 1,100,000 130,208 (2,281,062) (2,281,062) 우리글로벌 블록체인 투자조합 15호 6,958,196,777 2,200,000 22,360,776 (44,003,223) (44,003,223) (3) 조합출자금 ① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 최초 회사출자액 (*) 조합출자총액 (*) 전기말회사출자액 당분기말회사출자액 결성일 존속기간 비고 우리초기투자조합12호 4,000,000,000 10,000,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 2011.07.04 7년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산 우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산 우리글로벌 블록체인 투자조합 15호 2,000,000,000 7,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2018.07.23 5년 신기술금융자산 우리고성장 신기술 투자조합 16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산 ( *) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다. ② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다. 구분 충당우선순위 내용 우리초기투자조합12호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 우리고성장 신기술 투자조합 16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당 ③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 관리보수 배당금 관리보수 배당금 우리초기투자조합12호 - - 32,499,929 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 51,836,005 - 15,550,802 - 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 11,688,411 - - - 우리글로벌 블록체인 투자조합15호 34,520,548 - - - 우리고성장 신기술 투자조합16호 3,875,000 - - - 합계 101,919,964 - 48,050,731 - 10. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 회사명 소재지 사용 재무제표일 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월31일 100% 581,357,253 100% 581,357,253 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 회사명 기초 취득 처분 기타 기말 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 581,357,253 - - - 581,357,253 ② 전기 (단위:원) 회사명 기초 취득 처분 기타 기말 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD - 581,357,253 - - 581,357,253 (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 513,255,629 803,224 86,835 (47,506,401) (28,225,175) ② 전기말 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 541,186,125 508,544 51,154 (34,466,970) (34,654,551) 11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(1) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 1,332,281,265 - 매도가능금융자산으로 부터 분류 - 2,538,625,495 평가 265,130,600 (1,206,344,230) 기말 1,597,411,865 1,332,281,265 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액 ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77% 1,589,185,240 1,597,411,865 1,597,411,865 8,226,625 ② 전기말 (단위:원) 구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액 ㈜신성이엔지 1,325,653 0.77% 1,589,185,240 1,332,281,265 1,332,281,265 (256,903,975) 12. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:원) 구분 기초 기준서 변경에따른 조정 기타 변동(*) 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 50,284,585 - - (3,969,836) 46,314,749 145,989,124 (99,674,375) 집기비품 9,214,225 - - (453,293) 8,760,932 355,923,910 (347,162,978) 사용권자산 - 438,277,899 41,104,512 (51,706,600) 427,675,811 479,382,411 (51,706,600) 합계 59,498,810 438,277,899 41,104,512 (56,129,729) 482,751,492 981,295,445 (498,543,953) (*) 복 구충당부채 전입으로 인한 증가입니다. ② 전기 (단위:원) 구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액 차량운반구 66,163,928 - (15,879,343) 50,284,585 145,989,124 (95,704,539) 집기비품 11,588,791 - (2,374,566) 9,214,225 355,923,910 (346,709,685) 합계 77,752,719 - (18,253,909) 59,498,810 501,913,034 (442,414,224) 13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구분 기초 손상 기말 회원권 332,370,900 - 332,370,900 ② 전기 (단위:원) 구분 기초 손상(*) 기말 회원권 640,948,830 (308,577,930) 332,370,900 (*) 회원권 손상 검사시 회수가능액을 회원권 거래소의 거래가격으로 산정하였습니다. 14. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 예수금 41,168,980 49,303,860 미지급비용 107,036,604 159,897,939 미지급배당금 761,711,560 - 선수수익 245,547,994 133,369,158 합계 1,155,465,138 342,570,957 15. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 : 유동성 리스부채 191,765,189 - 비유동부채 : 리스부채 190,624,768 - 합계 3 82,389,957 - (2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. 구분 리스료 이자비용 현재가치 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 1년 이내 196,155,792 - 4,390,603 - 191,765,189 - 2년 ~ 5년 이내 203,765,929 - 13,141,161 - 190,624,768 - 합계 399,921,721 - 17,531,764 - 382,389,957 - 16. 충당부채(1) 당분기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전기 복구충당부채 복구충당부채 기초금액 - - 전입금액 41,104,512 - 이자비용 433,110 - 기말금액 41,537,622 - 비유동부채 41,537,622 - 유동부채 - - 합계 41,537,622 - 17. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 당사는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 13,002 천원, 10,711천원 입 니 다 . (2) 확정급여형 퇴직급여제도 ① 당분기말과 전기말 현재 순확정급여 부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,576,695,332 3,376,089,707 사외적립자산의 공정가치 (613,623,982) (2,463,625,188) 재무상태표상 순확정급여부채 963,071,350 912,464,519 ② 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 51,546,751 90,629,899 순이자원가 (939,919) 3,478,484 합계 50,606,832 94,108,383 ③ 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익(법인세 차감후)으로 인식한 재측정요소는 없습니다. 18. 자본금과 주식발행초과금당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 19. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (3,872,685,268) (3,872,685,268) (*) 당사는 자사주식의 가격안정 및 임직원에 대한 성과보상을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 20. 기타포괄손익누계당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 6,416,767 (200,385,101) 21. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,318,463,270 3,242,292,114 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 미처분이익잉여금 14,033,843,712 13,551,036,593 합계 23,192,306,982 22,633,328,707 (*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 22. 주당손익 (1) 당분기와 전기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 보통주 분기순이익 1,320,689,835 697,563,858 ÷ 가중평균유통보통주식수(*) 76,171,156 76,171,156 보통주 기본주당이익 17 9 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 가중평균자기주식수 (7,828,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 (2) 희석주당순손익보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 23. 영업수익 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 과목 당분기 전분기 일반자금금융수익 가계대출 이자수익 50,793,778 59,473,971 신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 3,970,580 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 363,634,011 503,172,624 신기술금융 배당수익 1,614,617,100 809,416,200 투자사채 이자수익 3,698,630 945,205 신기술대여금 이자수익 - 3,698,630 소계 1,985,920,321 1,317,232,659 투자조합수익 조합관리보수 101,919,964 48,050,731 기타영업수익 이자수익 47,882,068 93,955,109 단기금융상품 평가이익 - 83,705,630 단기매매증권 평가이익 461,074,829 259,630,800 단기매매증권 처분이익 57,743,859 321,537,512 단기매매증권 배당수익 27,152,149 27,000,777 대손충당금환입 468,935 57,329 소계 594,321,840 785,887,157 합계 2,732,955,903 2,210,644,518 24. 영업비용 (1) 당분기와 전기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자비용 4,834,705 - 단기매매금융자산처분손실 127,821,554 - 단기매매금융자산평가손실 375,254,772 131,709,344 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 270,441,127 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 130,543,875 기타투자비용 23,120 5,671,000 합계 507,934,151 538,365,346 (2) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 급여 399,025,110 399,390,250 퇴직급여 63,608,801 94,108,383 복리후생비 42,231,622 44,093,650 세금과공과 36,388,510 42,432,820 임차료 29,414,815 90,982,613 보험료 2,890,614 2,551,916 리스료 - 2,943,572 용역비 159,411,980 125,366,343 접대비 26,464,666 19,354,234 감가상각비 4,423,129 4,618,661 사용권자산상각비 51,706,600 - 기타 44,598,490 63,303,780 합계 860,164,337 889,146,222 25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익 (단위:원) 구분 당분기 전분기 이자수익 - 16,846 외화환산이익 616,327 - 잡이익 4,480 8 합계 620,807 16,854 (2) 기타비용 (단위:원) 구분 당분기 전분기 외화환산손실 - 52,457,564 수수료 3,581,290 3,678,600 합계 3,581,290 56,136,164 26. 법인세비용 당사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 3.03%(전분기 : 2.93%)입니다. 27. 우발채무와 약정사항 (1) 당사가 여신금융자산 중 가계대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 1,075,000,000 가계대출 이완근 주식(㈜신성이엔지) 6,429,079주 3,200,000,000 가계대출 (2) 당사는 여신금융자산과 관련하여 서울보증보 험㈜에 채권가압류를 위한 2,000백만원 의 공탁보증보험이 가입되어 있습니다. 28. 특수관계자거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 우리글로벌블록체인투자조합15호 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 관계기업 우리초기투자조합12호 우리초기투자조합12호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스 ㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지 최대주주 최대주주 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 영업수익 영업비용 영업수익 영업비용 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 34,520,548 - - - Wei Li(Shang Hai) Consulting Management Co.LTD - - - - 관계기업 우리초기투자조합12호 - - 32,499,929 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 51,836,005 - 15,550,802 - 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 11,688,411 - - - 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 3,300,000 - 3,300,000 이완근 36,295,888 100,000,000 45,369,862 - 합계 138,215,852 103,300,000 93,420,593 3,300,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 일반자금금융자산 미지급비용 선수수익 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - - - 43,342,465 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - - 194,672,998 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - - 7,532,531 우리고성장신기술투자조합16호 3,875,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - - 1,100,000 - 이완근 4,032,876 3,200,000,000 - - 합계 7,907,876 3,200,000,000 1,100,000 245,547,994 ② 전기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 미수수익 일반자금금융자산 미지급비용 선수수익 선급비용 종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - - - 77,863,013 - 관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - - - 36,285,203 - 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - - - 19,220,942 - 기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - - 1,100,000 - - 이완근 4,436,164 3,200,000,000 - - 46,660,000 합계 4,436,164 3,200,000,000 1,100,000 133,369,158 46,660,000 (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고 이완근 주식(㈜신성이엔지) 6,429,079주 3,200,000,000 가계대출 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:원) 구 분 이름 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 3,200,000,000 - - 3,200,000,000 ② 전기 (단위:원) 구 분 이름 기초 증가 감소 기말 기타 특수관계자 이완근 4,000,000,000 - 800,000,000 3,200,000,000 ( 6 ) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기급여 214,990,620 268,999,980 퇴직급여 46,193,688 83,396,943 합계 261,184,308 352,396,923 29. 현금흐름표 (1) 당기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 130,543,875 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 270,441,127 단기매매금융자산평가손실 375,254,772 131,709,344 단기매매금융자산처분손실 127,821,554 - 퇴직급여 63,608,801 94,108,383 감가상각비 4,423,129 4,618,661 사용권자산상각비 51,706,600 - 이자비용 4,834,705 - 외화환산손실 - 52,457,564 법인세비용 41,207,097 29,449,782 대손충당금환입 (468,935) (57,329) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (363,634,011) (503,172,624) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (3,970,580) - 단기매매금융자산평가이익 (461,074,829) (259,630,800) 단기매매금융자산처분이익 (57,743,859) (321,537,512) 단기금융상품평가이익 - (83,705,630) 이자수익 (102,374,476) (154,391,131) 배당금수익 (1,641,769,249) (836,416,977) 외화환산이익 (616,327) - 합계 (1,962,795,608) (1,445,583,267) (2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의 감소(증가) 585,436,357 (2,312,283,815) 가계대출의 감소(증가) 25,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (3,297,148,570) (483,431,684) 관계기업투자주식의 감소(증가) - (2,300,000,000) 미수금의 감소(증가) 20,523,974 (302,072,233) 미수수익의 감소(증가) 4,573,593 (166,874,646) 선급금의 감소(증가) - (100,000) 선급비용의 감소(증가) 45,309,434 (111,424) 예수금의 증가(감소) (8,134,880) (162,718,850) 선수금의 증가(감소) - 145,550 선수수익의 증가(감소) 112,178,836 194,672,998 미지급비용의 증가(감소) (65,863,305) 35,319,472 퇴직급의 지급 (1,862,500,000) - 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 1,862,500,000 - 합계 (2,578,124,561) (5,497,454,632) (3) 당분기와 전분기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채에 대한 사용권자산 인식 438,277,899 - 복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 41,104,512 - 리스부채 유동성분류 191,765,189 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 리스부채 미지급배당금 미지급배당금 기초 (기준서 변경에 따른 재작성 금액) 438,277,899 - - 재무현금흐름에서 생기는 변동 배당금의 지급 - - - 리스부채의 상환 (55,887,942) - - 그 밖의 변동 이익잉여금의 감소 - 761,711,560 1,523,423,120 이자비용 4,401,595 - - 이자의 지급 (4,401,595) - - 분기말 382,389,957 761,711,560 1,523,423,120 30. 금융위험관리당사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 환위험 당사는 당분기말 현재 외화예수금 USD 34,620.87 을 보유하고 있으며 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다. ③ 기타 가격위험 당사는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 복합금융상품 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출된 복합금융상품 및 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 6,589,121,657 7,158,815,652 당기손익-공정가치측정금융자산 37,452,571,795 33,787,818,634 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 1,332,281,265 합계 45,639,105,317 42,278,915,551 당사는 복합금융상품 및 지분증권에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시 장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공 정가치 변동으로 당기손익은 4,404,169 천원이 증가하거 나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익은 159,741천원 이 증가하거나 감소할 것입니다. (2) 신용위험당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 및 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,577,105,543 4,788,997,866 단기금융상품 6,000,000,000 7,000,000,000 기타유동자산 1,698,841,665 48,361,563 여신금융자산 4,232,250,000 4,257,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 503,901,000 503,901,000 기타비유동자산 280,361,000 280,361,000 합계 15,292,459,208 16,878,621,429 (3) 유동성위험당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 107,036,604 84,277,924 - 22,758,680 - - 리스부채 382,389,957 16,289,303 32,408,364 143,067,522 190,624,768 - 미지급배당 761,711,560 761,711,560 - - - - ② 전기말 (단위:원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 미지급비용 159,897,939 52,131,229 98,010,000 9,756,710 - - (4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 부채 2,542,464,067 1,255,035,476 자본 66,318,184,614 65,552,404,471 부채비율 3.83% 1.91% (5) 공정가치① 공정가치와 장부금액당사의 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 6,589,121,657 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 37,956,472,795 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,597,411,865 - 소계 44,545,594,452 1,597,411,865 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 2,577,448,603 단기금융상품 - - 6,000,000,000 기타유동자산 - - 1,698,841,665 여신금융자산 - - 4,232,250,000 기타비유동자산 - - 280,361,000 소계 - - 14,788,901,268 금융자산 합계 44,545,594,452 1,597,411,865 14,788,901,268 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 868,748,164 리스부채 - - 382,389,957 금융부채 합계 1,251,138,121 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 7,158,815,652 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 34,291,719,634 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,332,281,265 - 소계 41,450,535,286 1,332,281,265 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 4,789,136,736 단기금융상품 - - 7,000,000,000 기타유동자산 - - 48,361,563 여신금융자산 - - 4,257,000,000 기타비유동자산 - - 280,361,000 소계 - - 16,374,859,299 금융자산 합계 41,450,535,286 1,332,281,265 16,374,859,299 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 159,897,939 ② 공정가치서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) ③ 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 단기매매금융자산 2,382,300,900 4,206,820,757 - 6,589,121,657 당기손익-공정가치측정금융자산 1,017,600,000 - 36,938,872,795 37,956,472,795 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 - - 1,597,411,865 합계 4,997,312,765 4,206,820,757 36,938,872,795 46,143,006,317 전기말: 단기매매금융자산 2,500,139,300 4,658,676,352 - 7,158,815,652 당기손익-공정가치측정금융자산 869,830,850 - 33,421,888,784 34,291,719,634 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,332,281,265 - - 1,332,281,265 합계 4,702,251,415 4,658,676,352 33,421,888,784 42,782,816,551 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. ④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 4,658,676,352 - 취득 550,000,000 6,338,450,636 처분 (820,948,452) (1,765,333,245) 평가 (180,907,143) 85,558,961 기말 4,206,820,757 4,658,676,352 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 33,421,888,784 10,526,644,165 매입 3,420,000,000 5,211,272,127 매도 - (850,747,080) 당기손익 96,984,011 13,346,059,016 수준 3으로부터의 이동(*) - (454,335,000) 원가법측정주식으로부터의 이동 - 5,642,995,556 기말 36,938,872,795 33,421,888,784 (*) 전기 중 ㈜노바렉스 주식은 코스닥 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,839,650 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,233,389,496 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,083,577,354 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 573,488,497 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 704,525,760 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,206,820,757 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 당사는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 600,997,627 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,213,142,958 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,066,806,783 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 갤럭시코스탁벤처전문투자형 820,948,452 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 956,780,532 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,658,676,352 ⑥ 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 237,631,423 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 684,615,045 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - Xian life Limited(*) 3,420,000,000 - - - - 합계 36,938,872,795 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 2) 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 176,339,637 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 648,922,820 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - 합계 33,421,888,784 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정현황 : 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의하여 회수가능성을 평가하였는 바, 당분기말 현재 대손충당금의 설정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 채권금액 자산건전성분류 대손충당금 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 대상제외 가계대출(주1) 4,275,000,000 4,275,000,000 - - - - - 42,750,000 기타자산(주) 4,032,258,820 5,782,328 - - - 2,316,206,583 1,710,269,909 2,316,264,405 합 계 8,307,258,820 4,280,782,328 - - - 2,316,206,583 1,710,269,909 2,359,014,405 (주1) 가계대출의 대손충당금은 정상채권의 1%를 설정하였으며 가계대출 1,075백만원과 관련하여 (주)베이스 주식 279,827주, 3,200백만원과 관련하여 (주)신성이엔지 주식 6,429,079주를 보유하고 있습니다.(주2) 기타자산의 대손충당금은 정상채권의 1%, 추정손실의 100%를 설정하였습니다. (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 ① 제24(당)기 1분기 (단위:원) 구 분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 43,000,000 - (250,000) 43,000,000 기타자산 2,316,483,340 - (218,935) 2,316,264,405 합계 2,359,483,340 - (468,935) 2,359,014,405 ② 제23(전) 기 (단위:원) 구 분 기초 설정 환입 당분기말 가계대출 51,000,000 - (8,000,000) 43,000,000 기타자산 2,316,557,941 1,221 (75,822) 2,316,483,340 합계 2,367,557,941 1,221 (8,075,822) 2,359,483,340 ③ 제22기 (단위:원) 구 분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,476,215,615 - (1,471,368,405) (4,847,210) - 해지금융리스채권 76,447,920 - (76,447,920) - - 할부금융채권 699,634,898 - (699,502,450) (132,448) - 기업대출 6,407,882,115 - (3,307,520,628) (3,100,361,487) - 가계대출 66,200,000 - - (15,200,000) 51,000,000 기타자산 2,383,672,569 686,122 (67,556,010) (244,740) 2,316,557,941 합계 11,110,053,117 686,122 (5,622,395,413) (3,120,785,885) 2,367,557,941 - 당사는 2007년 4월 19일에 여신전문금융업법상 시설대여업 및 할부금융업을 회사의 업종으로 추가 등록하였으며, 당분기말 현재 설정대상채권 대비 대손충당 금 비율 은 28 .40% 입 니 다 . 나 . 공 정가치 평가내역 (1) 공정가치와 장부금액 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 6,589,121,657 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 38,956,472,795 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,597,411,865 - 소계 45,545,594,452 1,597,411,865 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 6,950,638,836 단기금융상품 - - 8,000,000,000 기타유동자산 - - 1,715,994,415 여신금융자산 - - 4,232,250,000 기타비유동자산 - - 292,004,060 소계 - - 21,190,887,311 금융자산 합계 45,545,594,452 1,597,411,865 21,190,887,311 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,954,058,385 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 871,057,957 리스부채 - - 382,389,957 소계 - - 1,253,447,914 금융부채 합계 4,954,058,385 - 1,253,447,914 상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정-지분상품 상각후원가 공정가치로 측정되는 금융자산 : 단기매매금융자산 7,158,815,652 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 34,291,719,634 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 1,332,281,265 - 소계 41,450,535,286 1,332,281,265 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산 - - 8,189,815,242 단기금융상품 - - 11,000,000,000 기타유동자산 - - 54,199,545 여신금융자산 - - 4,257,000,000 기타비유동자산 - - 291,591,440 소계 - - 23,792,606,227 금융자산 합계 41,450,535,286 1,332,281,265 23,792,606,227 공정가치로 측정되는 금융부채 : 비지배지분부채 4,968,569,126 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 기타유동부채 - - 162,478,309 금융부채 합계 4,968,569,126 - 162,478,309 (2) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 2,382,300,900 4,206,820,757 - 6,589,121,657 당기손익-공정가치측정금융자산 1,017,600,000 - 37,938,872,795 38,956,472,795 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,597,411,865 - - 1,597,411,865 합계 4,997,312,765 4,206,820,757 37,938,872,795 47,143,006,317 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,954,058,385 4,954,058,385 전기말: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 2,500,139,300 4,658,676,352 - 7,158,815,652 당기손익-공정가치측정금융자산 869,830,850 - 33,421,888,784 34,291,719,634 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 1,332,281,265 - - 1,332,281,265 합계 4,702,251,415 4,658,676,352 33,421,888,784 42,782,816,551 공정가치로 측정되는 금융부채 비지배지분부채 - - 4,968,569,126 4,968,569,126 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 4,658,676,352 - 취득 550,000,000 6,338,450,636 처분 (820,948,452) (1,765,333,245) 평가 (180,907,143) 85,558,961 기말 4,206,820,757 4,658,676,352 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위:원) 구분 당분기 전기 기초 33,421,888,784 10,526,644,165 매입 4,420,000,000 5,211,272,127 매도 - (850,747,080) 당기손익 96,984,011 13,346,059,016 수준 3으로부터의 이동(*) - (454,335,000) 원가법측정주식으로부터의 이동 - 5,642,995,556 기말 37,938,872,795 33,421,888,784 (*) 전기 중 ㈜노바렉스 주식은 코스닥 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다. (5) 당기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 611,839,650 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,233,389,496 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,083,577,354 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 573,488,497 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 704,525,760 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,206,820,757 (*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다. ② 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 단기매매금융자산: 대우증권 공모주채권혼합펀드 600,997,627 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]A 1,213,142,958 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 KTB코넥스분리과세하이일드증권투자신탁 [채권혼합]C 1,066,806,783 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 갤럭시코스탁벤처전문투자형 820,948,452 현금흐름할인모형시장가치법 할인율 ETF(Proshares UltraShort QQQ) 956,780,532 시장가치법 Nasdaq-100 Index- Inverse(2x) 합계 4,658,676,352 (6) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채 의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 237,631,423 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 684,615,045 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - Xian life Limited(*) 3,420,000,000 - - - - ㈜플렉시코퍼레이션(*) 1,000,000,000 - - - - 합계 37,938,872,795 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. ② 전기말 (단위:원) 구분 평가금액 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수의 범위 당기손익-공정가치측정금융자산: 에스엠신용정보㈜ 738,840,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 10.48% Huuuge Inc. 6,983,380,097 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 17.60% 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.94% ㈜유비온 176,339,637 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% 파낙스이텍㈜ 448,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 2.41 유동성할인율 할인율 10.00% 에이치엔에스하이텍㈜ 648,922,820 유사매각거래비교법 할인율 할인율 10.00% ㈜녹색건강나눔 503,901,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.40% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 8.85% 두나무㈜ 19,296,000,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 16.57% 직방㈜ 2,126,160,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.00% 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.40% 네오사피엔스㈜(*) 1,000,183,230 - - - - ㈜아이지넷(*) 1,500,012,000 - - - - 합계 33,421,888,784 (*) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분 기보고서의 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 기재의무사항이 아님에 따라 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 삼정회계법인은 당사의 제24기 1분기 검토를 수행하였으며, 총소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부 내용은 아래와 같습니다. 제23기와 제22기 모두 감사의견은 적정입니다. 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제24기(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제23기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제22기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제24기(당기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 110,000,000원 146시간 제23기(전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 100,000,000원 1,343시간 제22기(전전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사 80,000,000원 1,091시간 ※ 상기 금액은 부가세 제외 금액임. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기(당기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 제19기 사업연도부터 제21기 사업연도에 대한 외부감사인이었던 삼경회계법인과의 감사계약이만료됨에 따라, 제22기 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다. 2017년 3월에 개최된 외부감사인 선임위원회에서 「제1호 의안 : 외부감사인 선임의 건」을 상정하여 외부감사인 선임에 대한 승인을 요청하였으며, 외부감사인 선임위원회는 이에 출석 위원 전원의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다. 변 경된 삼정회계법인은 2,600여명의 전문가가 152개국 189,000명 KPMG Global Network 와 연계되어 있고 산업별 전문화와 서비스별 영역별 전문 체제가 구축되어 있어 전문적인 서비스를 제공하므로 업무의 효율성과 능률을 극대화시킬 수 있을 것으로 판단되어 변경하게 되었습니다. 5. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제23기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제22기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. 제21기 삼경회계법인 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니 하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1인(이정훈), 사외이사 1인(박봉수), 기타비상무이사1인(홍은희), 총 3인으로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사 정관 제37조 제2항에 의거 대표이사 이정훈이 맡고 있습니다. 각 이사의 주요이력및 업무분장은 'VII I .임원 및 직원등에 관한 사항'을참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 기타비상무이사 사내이사 박봉수 ( 출석률:100% ) 이정훈 ( 출석률:100% ) 홍은희 ( 출석률:100% ) 정만회 ( 출석률:100% ) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2019.02.08 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 참석 참석 참석 참석 2 2019.02.08 - 제23기 연결 및 별고 재무제표(안) 확정의 건 - 제23기 영업보고서(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2019.02.08 - 제23기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2019.03.27 - 대표이사 선임의 건 - 주요업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 5 2019.03.27 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 가결 찬성 찬성 찬성 - * 2019.3.27 주주총회에서 사내이사 정만회 퇴임(3차 이사회까지 참석). 다. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 모든 이사의 임기는 2년이며, 사외이사 선임은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 사외이사 후보추천위원회 및 사외이사 직무수행을 위한 별도 지원조직은 설치되어 있지 않습니다. (2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계 이사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 이정훈(연임 6회) 사내이사(상근) 이사회 없음 본인 홍은희 기타비상무이사(비상근) 이사회 없음 특수관계인 박봉수(연임 2회) 사외이사(비상근) 이사회 없음 해당사항 없음 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - * 연내교 육 실 시 예정. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(최성호)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 최성호 감사는 1980년생으로 최종학력은 서울대학교 컴퓨터공학과를 졸업하였으며, 현재 법무법인 비트의 대표번호사로 활동 중입니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장 부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 나. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 최성호(출석률: 60%) 1 2019.02.08 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 내부회계관리제도에 관한 감사의 운영실태 평가보고 - 자금세탁방지 운영실태 및 종합평가결과 보고 - 자금세탁방지 감사결과보고 - 내부통제체제에 관한 운영실태 보고 - 신용정보관리인 업무실적 보고 - 임원겸직 직무집행 점검평가 및 감사결과 보고 보고 참석 2 2019.02.08 - 제23기 연결 및 별고 재무제표(안) 확정의 건 - 제23기 영업보고서(안) 승인의 건 가결 참석 3 2019.02.08 - 제23기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 4 2019.03.27 - 대표이사 선임의 건 - 주요업무집행책임자 선임의 건 가결 불참 5 2019.03.27 - 임원보수 지급(안) 결정의 건 - 고문 선임의 건 ①내용: 이사 등과 회사간의 거래 ②대상자: 이완근(주요주주 및 대표이사 이정훈의 직계존속) ③승인대상 업무: 고문계약 ④상법제398조에 의거 이해관계인 대표이사 이정훈의 의결권을 제외한 이사 2인 전원의 찬성(2/3 이상 찬성)으로 가결 가결 불참 다. 감사의 독립성 (1) 감사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다. (2) 감사의 선임배경 등 기타 이해관계 감사 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 최성호 감사(비상근) 이사회 없음 없음 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - * 연내교 육 실 시 예정. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 2 팀장1명, 사원1명(평균 1년) -연간 감사계획 수립 -일상감사, 정기감사(재무감사, 준법감사(AML 포함), 업무감사, 경영감사, IT감사), 특별감사 수행 라 . 준법감시인 선임 현황 * 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을 선임하였습니다. 1.준법감시인 성명 송영주 나이 만56세 현직 우리기술투자(주) 준법감시팀·리스크관리팀 팀장 주요경력 우리은행 2. 이사회 결의일(임기) 2018.06.28(중임, 2018.08.01~2020.07.31) 3. 결격요건 해당사항 없음 4. 기타 해당사항 없음 준법지원인 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시팀 2 팀장1명, 사원1명(평균 1년) -연간 준법감시 업무계획 수립 -관련 법령 및 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 수행 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 경우 보고서 작성기준일 현재 정관에 투표제도와 관련하여, 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있으며, 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황