우리기술투자 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정현황

: 당사는 여신전문금융업감독규정에 따른 자산건전성 분류기준에 의하여 회수가능성을 평가하였는 바, 당반기말 현재 대손충당금의 설정내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

과 목	채권금액	자산건전성분류	대손충당금

정상	요주의	고정	회수의문	추정손실	대상제외

금융리스채권	1,471,368,405	-	-	-	-	1,471,368,405	-	1,471,368,405

해지금융리스채권	76,447,920	-	-	-	-	76,447,920	-	76,447,920

할부금융채권	699,502,450	-	-	-	-	699,502,450	-	699,502,450

기업대출 (주1)	16,807,520,628	3,500,000,000	9,776,974,472	223,025,528	3,307,520,628	-	6,425,382,115

가계대출(주2)	5,620,000,000	5,620,000,000	-	-	-	-	-	56,200,000

기타자산	3,682,048,339	215,261,547	-	-	-	2,383,995,818	1,082,790,974	2,384,585,910

합 계	28,356,887,742	9,335,261,547	-	9,776,974,472	223,025,528	7,938,835,221	1,082,790,974	11,113,486,800

(주1) 기업대출의 대손충당금은 정상채권의 0.5%, 고정채권의 30%, 회수의문채권의 75%, 추정손실의 100%를 설정하였습니다. (주2) 가계대출의 대손충당금은 정상채권의 1%, 회수의문채권의 75%를 설정하였으며 가계대출 1,620백만원과 관련하여 (주)베이스 주식 279,827주, 4,000백만원과 관련하여 (주)신성이엔지 외 주식 17,127,639주를 보유하고 있습니다.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

① 제22(당) 반기(단위:원)

구 분	기초	설정	제각	환입	기말

금융리스채권	1,476,215,615	-	-	(4,847,210)	1,471,368,405

해지금융리스채권	76,447,920	-	-	-	76,447,920

할부금융채권	699,634,898	-	-	(132,448)	699,502,450

기업대출	6,407,882,115	17,500,000	-	-	6,425,382,115

가계대출	66,200,000	-	-	(10,000,000)	56,200,000

기타자산	2,383,672,569	1,111,991	-	(198,650)	2,384,585,910

합계	11,110,053,117	18,611,991	-	(15,178,308)	11,113,486,800

② 제21기(단위:원)

구 분	기초	설정	제각	환입	기말

금융리스채권	1,493,860,652	-	(11,916,831)	(5,728,206)	1,476,215,615

해지금융리스채권	76,447,920	-	-	-	76,447,920

할부금융채권	701,453,312	-	-	(1,818,414)	699,634,898

기업대출	6,440,353,240	-	(15,471,125)	(17,000,000)	6,407,882,115

가계대출	113,427,023	-	-	(47,227,023)	66,200,000

기타자산	2,361,829,407	21,908,966	-	(65,804)	2,383,672,569

합계	11,187,371,554	21,908,966	(27,387,956)	(71,839,447)	11,110,053,117

③ 제20기(단위:원)

구 분	기초	설정	제각	환입	기말

금융리스채권	1,569,837,870	-	(75,977,218)	1,493,860,652

해지금융리스채권	76,447,920	-	-	-	76,447,920

할부금융채권	702,886,274	-	-	(1,432,962)	701,453,312

기업대출	6,478,371,120	-	-	(38,017,880)	6,440,353,240

가계대출	121,257,688	-	-	(7,830,665)	113,427,023

미수금	2,283,186,812	-	-	-	2,283,186,812

미수수익	146,487	7,718	-	-	154,205

선급금	53,052,700	25,435,690	-	-	78,488,390

합 계	11,285,186,871	25,443,408	-	(123,258,725)	11,187,371,554

- 당사는 2007년 4월 19일에 여신전문금융업법상 시설대여업 및 할부금융업을 회사의 업종으로 추가 등록하였으며, 당반기말 현재 설정대상채권 대비 대손충당 금 비율 은 39.19% 입 니 다 .

나 . 공 정가치 평가내역(1) 금융상품 공정가치

1) 공정가치와 장부금액

보고기간 종료일 현재 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

단기매매금융자산	4,465,354,507	4,465,354,507	3,303,044,600	3,303,044,600

신기술매도가능금융자산	6,754,591,090	6,754,591,090	10,640,029,166	10,640,029,166

매도가능금융자산	2,929,693,130	2,929,693,130	2,929,693,130	2,929,693,130

소계	14,149,638,727	14,149,638,727	16,872,766,896	16,872,766,896

상각후원가로 인식된 자산

현금및현금성자산	6,588,316,653	6,588,316,653	12,658,368,589	12,658,368,589

단기금융상품	4,061,853,415	4,061,853,415	1,534,757,287	1,534,757,287

기타유동자산	1,297,462,429	1,297,462,429	1,297,045,082	1,297,045,082

여신금융자산	15,945,938,513	15,945,938,513	13,453,438,513	13,453,438,513

신기술매도가능금융자산	10,631,560,393	10,631,560,393	10,631,560,393	10,631,560,393

기타비유동자산	279,194,000	279,194,000	278,994,000	278,994,000

소계	38,804,325,403	38,804,325,403	39,854,163,864	39,854,163,864

합계	52,953,964,130	52,953,964,130	56,726,930,760	56,726,930,760

금융부채:

상각후원가로 인식된 부채

단기차입금	-	-	2,700,000,000	2,700,000,000

기타유동부채	65,020,007	65,020,007	151,856,915	151,856,915

합계	65,020,007	65,020,007	2,851,856,915	2,851,856,915

2) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 당사는 다음과 같이 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.

수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당반기말 및 전기말 현재 당사의 수준별 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위:원)

구분	수준1	수준2	수준3(주1)	합계

단기매매금융자산	4,465,354,507	-	-	4,465,354,507

신기술매도가능금융자산(주2)	4,662,238,731	-	2,092,352,359	6,754,591,090

매도가능금융자산	2,929,693,130	-	-	2,929,693,130

② 전기말

(단위:원)

구분	수준1	수준2	수준3(주1)	합계

단기매매금융자산	3,303,044,600	-	-	3,303,044,600

신기술매도가능금융자산(주2)	5,992,155,479	-	4,647,873,687	10,640,029,166

매도가능금융자산	2,929,693,130	-	-	2,929,693,130

(주1) 당사는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해 외부 평가기관을 통한 평가 정보 및 당사의 내부 평가자료를 사용하고 있습니다. 당사의 재무보고 담당자는 외부 평가기관으로부터 입수한 정보 및 당사의 내부 평가자료가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

(주2) 당사의 신기술금융자산(매도가능금융자산)중 일부 (당반기말 및 전기말 금액:10,631,560,393원)는 공 정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였으며 상기 서열체계에서 제외되었습니다.당반기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-