폴라리스오피스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	18,106,281,559	12,532,978,722	24,056,628,061

현금및현금성자산	4,468,629,554	3,908,778,560	5,185,740,501

단기금융자산	2,505,629,886	5,999,983,600	11,645,536,724

매출채권	1,870,982,063	950,300,297	1,268,003,376

기타수취채권	8,780,654,185	924,297,697	5,550,697,472

기타유동자산	440,942,741	710,227,518	350,440,948

당기법인세자산	39,443,130	39,391,050	56,209,040

비유동자산	25,320,267,717	31,269,543,638	20,528,304,932

장기기타수취채권	392,550,000	4,631,430,550	4,631,355,550

종속기업,관계기업에 대한 투자	14,972,974,290	14,705,757,036	5,108,321,999

종속기업에 대한 투자자산	9,438,570,843	10,010,837,036	413,401,999

관계기업에 대한 투자자산	5,534,403,447	4,694,920,000	4,694,920,000

당기손익공정가치측정금융자산	0	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	9,172,022,400	0	0

당기손익인식금융자산	0	507,303,703	0

매도가능금융자산	0	10,177,154,910	9,493,532,370

유형자산	378,015,708	509,507,103	704,917,455

무형자산	404,705,319	738,390,336	590,177,558

자산총계	43,426,549,276	43,802,522,360	44,584,932,993

부채

유동부채	3,563,958,780	6,654,072,182	10,560,155,667

기타지급채무	2,723,137,710	4,705,967,778	5,667,888,449

단기차입금	0	0	500,000,000

기타유동부채	840,821,070	1,948,104,404	460,563,218

유동성금융보증계약부채	0	0	3,190,704,000

유동충당부채	0	0	741,000,000

비유동부채	1,274,713,183	1,092,196,254	1,251,493,334

순확정급여부채	939,334,242	706,629,314	938,164,652

기타비유동부채	335,378,941	385,566,940	313,328,682

부채총계	4,838,671,963	7,746,268,436	11,811,649,001

자본

자본금	18,731,580,000	15,809,080,000	9,309,080,000

주식발행초과금	23,054,031,007	63,347,894,912	51,862,078,402

기타자본구성요소	4,529,965,517	5,410,163,917	5,761,266,833

이익잉여금(결손금)	(7,727,699,211)	(48,510,884,905)	(34,159,141,243)

자본총계	38,587,877,313	36,056,253,924	32,773,283,992

자본과부채총계	43,426,549,276	43,802,522,360	44,584,932,993

포괄손익계산서
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업수익	22,540,556,098	13,315,701,955	8,723,130,296

영업비용	20,944,760,679	27,205,768,045	26,357,002,743

영업이익(손실)	1,595,795,419	(13,890,066,090)	(17,633,872,447)

금융수익	284,781,076	293,725,464	371,981,816

금융비용	529,092,873	169,306,267	3,172,029,852

기타수익	508,897,642	341,274,167	527,134,661

기타비용	149,740,325	569,400,434	2,178,769,939

종속및관계기업관련수익(비용)	(8,678,341,868)	(402,564,963)	(7,740,939,662)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,967,700,929)	(14,396,338,123)	(29,826,495,423)

법인세비용(수익)	347,185,589	306,711,136	1,222,571,204

당기순이익(손실)	(7,314,886,518)	(14,703,049,259)	(31,049,066,627)

기타포괄손익	(1,438,246,503)	1,034,928,137	(983,933,228)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(412,812,693)	351,305,597	121,774,680

확정급여제도의 재측정손익	(412,812,693)	351,305,597	121,774,680

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,025,433,810)	683,622,540	(1,105,707,908)

매도가능금융자산평가손익	0	683,622,540	(1,105,707,908)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(1,025,433,810)	0	0

총포괄손익	(8,753,133,021)	(13,668,121,122)	(32,032,999,855)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(206)	(536)	(1,671)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(206)	(536)	(1,671)

자본변동표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

당기순이익(손실)	(31,049,066,627)	(31,049,066,627)

확정급여제도의 재측정요소	121,774,680	121,774,680

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

매도가능금융자산평가손익	(1,105,707,908)	(1,105,707,908)

유상증자

결손금의 보전

주식보상비용

우리사주조합취득주식

자본 증가(감소) 합계	0	0	(1,105,707,908)	(30,927,291,947)	(32,032,999,855)

2016.12.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

당기순이익(손실)	(14,703,049,259)	(14,703,049,259)

확정급여제도의 재측정요소	351,305,597	351,305,597

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

매도가능금융자산평가손익	683,622,540	683,622,540

유상증자	6,500,000,000	11,485,816,510	17,985,816,510

결손금의 보전

주식보상비용	115,274,544	115,274,544

우리사주조합취득주식	(1,150,000,000)	(1,150,000,000)

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(351,102,916)	(14,351,743,662)	3,282,969,932

2017.12.31 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	(48,510,884,905)	36,056,253,924

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	(48,510,884,905)	36,056,253,924

당기순이익(손실)	(7,314,886,518)	(7,314,886,518)

확정급여제도의 재측정요소	(412,812,693)	(412,812,693)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(1,025,433,810)	(1,025,433,810)

매도가능금융자산평가손익

유상증자	2,922,500,000	8,217,021,000	11,139,521,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905

주식보상비용

우리사주조합취득주식	145,235,410	145,235,410

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,293,863,905)	(880,198,400)	40,783,185,694	2,531,623,389

2018.12.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	4,529,965,517	7,727,699,211	38,587,877,313

현금흐름표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(1,277,956,112)	(8,746,349,561)	(17,330,839,592)

당기순이익(손실)	(7,314,886,518)	(14,703,049,259)	(31,049,066,627)

조정	10,232,536,584	1,954,216,669	15,628,868,657

순운전자본의 변동	(4,110,742,345)	4,034,540,194	(2,101,412,301)

이자수취	262,373,836	257,835,981	385,667,587

법인세납부	(347,237,669)	(289,893,146)	(194,896,908)

투자활동현금흐름	(83,415,992)	(5,517,882,674)	17,831,809,052

단기금융자산의 감소	15,914,178,268	5,645,553,124	5,929,147,734

단기대여금의 감소	79,834,436	269,300,000	258,507,000

장기대여금의 감소	0	22,200,000	2,500,000

기타수취채권의 감소	2,000,000	0	0

장기기타수취채권의 감소	2,649,550	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	23,000,000,000	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,008,326,240	0	11,994,374,705

당기손익인식금융자산의 처분	0	499,983,600	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	1,118,880,000

유형자산의 처분	13,494,669	89,201,669	27,144,875

정부보조금의 수령	30,592,452	0	0

무형자산의 처분	230,000,000	15,523	1,075,727,273

합병으로 인한 현금흐름	0	0	284,200,422

단기금융자산의 증가	(12,419,824,554)	0	0

단기대여금의 증가	(421,300,000)	(157,588,036)	(1,531,000,000)

장기대여금의 증가	(299,000,000)	(67,000,000)	(199,000,000)

장기기타수취채권의 증가	(3,446,406,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(999,967,200)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(20,301,300)	0	0

종속기업투자의 취득	(22,631,759,764)	(10,000,000,000)	(945,900,000)

관계기업투자의 취득	(1,008,325,598)	0	0

유형자산의 취득	(117,574,391)	(538,585,354)	(148,317,606)

무형자산의 취득	0	(280,996,000)	(34,455,351)

재무활동현금흐름	1,880,251,680	13,145,112,510	500,000,000

유상증자	1,852,000,000	17,985,816,510	0

단기차입금의 증가	0	0	500,000,000

우리사주주식매수의 조정	54,530,680	0	0

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)	0

우리사주의 취득	0	(1,150,000,000)	0

금융보증부채의 상환	0	(3,190,704,000)	0

주식발행비의 지급	(26,279,000)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,971,418	(157,842,216)	(24,389,291)

현금및현금성자산의순증가(감소)	559,850,994	(1,276,961,941)	976,580,169

기초현금및현금성자산	3,908,778,560	5,185,740,501	4,209,160,332

기말현금및현금성자산	4,468,629,554	3,908,778,560	5,185,740,501