폴라리스오피스 분기보고서 (2017.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보당사의 연결재무제표(제21기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제20기 및 제19기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

2017년 3월말	2016년 12월말	2015년 12월말

[유동자산]	20,225,190,547	25,609,035,041	32,590,903,619

현금및현금성자산	6,039,654,610	6,968,336,735	10,060,091,829

단기금융상품	8,025,536,727	11,765,536,726	17,694,684,460

매출채권	1,325,531,491	978,554,768	3,392,446,407

기타수취채권	3,147,324,962	5,440,735,634	1,046,875,676

기타유동자산	1,623,144,067	397,120,433	264,549,352

당기법인세자산	63,998,690	58,750,745	132,255,895

[비유동자산]	22,591,807,932	20,666,988,496	36,358,432,548

장기기타수취채권	4,692,879,070	4,703,605,405	6,345,264,106

매도가능금융자산	11,665,687,860	9,493,532,370	-

관계기업투자	5,129,492,133	5,163,660,475	26,203,527,294

유형자산	521,425,044	716,012,688	1,478,420,329

무형자산	582,323,825	590,177,558	1,343,066,789

이연법인세자산	-	-	988,154,030

자산총계	42,816,998,479	46,276,023,537	68,949,336,167

[유동부채]	9,419,938,588	11,781,259,067	5,315,779,915

[비유동부채]	1,880,529,548	1,476,263,288	2,292,841,791

부채총계	11,300,468,136	13,257,522,355	7,608,621,706

지배기업소유주지분	31,516,530,343	33,018,501,182	61,340,714,461

[자본금]	9,309,080,000	9,309,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	51,862,078,402	51,862,078,402	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	6,165,894,933	3,928,399,865	6,207,655,908

[이익잉여금(결손금)]	(35,820,522,992)	(32,081,057,085)	(6,038,099,849)

비지배지분	-	-	-

자본총계	31,516,530,343	33,018,501,182	61,340,714,461

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

2017.1.1~2017.03.31	2016.1.1~2016.12.31	2015.1.1~2015.12.31

영업수익	2,886,394,269	13,194,592,686	22,425,326,799

영업비용	6,356,625,412	37,451,827,861	40,593,108,680

영업이익	(3,470,231,143)	(24,257,235,175)	(18,167,781,881)

계속영업이익(손실)	(3,739,465,907)	(26,136,766,007)	(23,189,047,636)

중단영업이익(손실)	-	-	-

당기순이익(손실)	(3,739,465,907)	(26,136,766,007)	(23,189,047,636)

지배기업순이익	(3,739,465,907)	(26,136,766,007)	(23,126,870,765)

비지배지분순이익	-	-	(62,176,871)

기본주당순이익(손실)	(201)	(1,407)	(1,245)

희석주당순이익(손실)	(201)	(1,407)	(1,245)

연결에 포함된 회사수	3	3	4

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업 개요

회사명	소재지	지분율	결산월	주 요 영 업 활 동

당분기말	전기말

SELVAS Corporation	일 본	100%	100%	12월	모바일 게임

북경영발위과기유한공사	중 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

POLARIS OFFICE, Inc.	미 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

나. 요약재무정보당사의 재무제표(제21기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제20기 및 제19기는한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

2017년 3월말	2016년 12월말	2015년 12월말

[유동자산]	19,753,344,694	24,056,628,061	26,165,826,378

현금및현금성자산	5,352,365,250	5,185,740,501	4,209,160,332

단기금융상품	7,905,536,724	11,645,536,724	17,334,684,458

매출채권	1,545,490,609	1,268,003,376	3,234,980,852

기타수취채권	3,309,069,440	5,550,697,472	1,028,242,178

기타유동자산	1,579,259,611	350,440,948	228,682,548

당기법인세자산	61,623,060	56,209,040	130,076,010

[비유동자산]	22,286,878,374	20,528,304,932	45,855,191,968

장기기타수취채권	4,624,905,550	4,631,355,550	6,269,925,850

매도가능증권	11,665,687,860	9,493,532,370	-

종속기업투자	204,173,182	413,401,999	6,665,671,498

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000	29,119,553,750

유형자산	514,867,957	704,917,455	1,468,914,338

무형자산	582,323,825	590,177,558	1,342,972,502

이연법인세자산	-	-	988,154,030

자산총계	42,040,223,068	44,584,932,993	72,021,018,346

[유동부채]	8,651,984,774	10,560,155,667	5,676,162,954

[비유동부채]	1,647,038,850	1,251,493,334	1,538,571,545

부채총계	10,299,023,624	11,811,649,001	7,214,734,499

[자본금]	9,309,080,000	9,309,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	51,862,078,402	51,862,078,402	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	7,933,422,323	5,761,266,833	6,866,974,741

[이익잉여금(결손금)]	(37,363,381,281)	(34,159,141,243)	(3,231,849,296)

자본총계	31,741,199,444	32,773,283,992	64,806,283,847

종속 관계기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

2017.1.1~2017.03.31	2016.1.1~2016.12.31	2015.1.1~2015.12.31

영업수익	2,299,413,391	8,723,130,296	19,623,359,678

영업비용	5,066,251,386	26,357,002,743	35,592,058,393

영업이익	(2,766,837,995)	(17,633,872,447)	(15,968,698,715)

당기순이익(손실)	(3,204,240,038)	(31,049,066,627)	(21,830,101,455)

기본주당순이익(손실)	(172)	(1,671)	(1,175)

희석주당순이익(손실)	(172)	(1,671)	(1,175)

다. 영업부문(1) 당사는 솔루션의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)	주요고객

오피스솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	단말기제조사

기타 부문	소프트웨어 공급 및 용역	이동통신사업자, 단말기제조사, 기타

(2) 당분기와 전분기의 사업부문별 주요 재무현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	오피스솔루션 부문	기타 부문	합계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

영 업 수 익	2,118,692	3,169,378	767,702	1,490,487	2,886,394	4,659,865

영업이익(손실)	(2,066,222)	(1,545,962)	(1,404,009)	(3,765,981)	(3,470,231)	(5,311,943)

(3) 당사는 사업부문별 자산과 부채에 대한 정보를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공하고 있지 않으며, 해당 자산과 부채에 대한 구분 및 식별이 용이하지 않으므로 이에 대한 별도의 주석 작성은 생략합니다.(4) 주요고객에 대한 정보당분기 중 연결실체의 영업수익의 10%이상을 차지하는 고객은 2곳이며, 해당 영업수익은 각각 382, 584 천원 및 245,764천원 입니다.(5) 지역에 대한 정보 당분기 중 연결실체의 매출 중 103,422천원은 일본에, 520,863천원은 미국에 귀속되며, 이를 제외한 전액은 국내사업장으로 귀속 됩니다.