폴라리스오피스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	25,323,037,766	23,358,045,659

현금및현금성자산	13,664,738,912	9,552,804,561

단기금융자산	6,000,000,000	8,000,000,000

매출채권	2,656,963,995	3,258,721,067

기타수취채권	1,462,281,386	760,399,380

기타유동자산	1,475,617,243	1,737,666,441

당기법인세자산	63,436,230	48,454,210

비유동자산	76,070,281,499	49,037,773,439

장기기타수취채권	606,233,965	580,866,848

당기손익공정가치측정금융자산	41,768,079,213	14,609,889,813

기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,722,540	22,158,570

종속기업,관계기업에 대한 투자	25,460,666,166	25,460,666,166

종속기업에 대한 투자자산	1,150,000,000	1,150,000,000

관계기업에 대한 투자자산	24,310,666,166	24,310,666,166

유형자산	4,930,775,937	4,939,312,481

무형자산	2,741,226,947	2,781,633,139

기타비유동자산	540,576,731	643,246,422

자산총계	101,393,319,265	72,395,819,098

부채

유동부채	7,444,297,946	7,810,457,812

기타지급채무	2,449,105,280	3,038,283,807

기타유동부채	4,225,192,666	3,632,174,005

유동성전환사채	770,000,000	1,140,000,000

비유동부채	2,549,170,773	2,698,104,107

순확정급여부채	0	0

기타비유동부채	2,549,170,773	2,698,104,107

부채총계	9,993,468,719	10,508,561,919

자본

자본금	24,479,665,500	23,745,035,000

주식발행초과금	32,222,792,415	31,386,526,504

기타자본구성요소	7,005,510,391	7,109,015,609

기타포괄손익누계액	2,421,240	1,857,270

이익잉여금(결손금)	27,689,461,000	(355,177,204)

자본총계	91,399,850,546	61,887,257,179

자본과부채총계	101,393,319,265	72,395,819,098

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,776,118,476	6,776,118,476	6,161,359,836	6,161,359,836

영업비용	6,136,833,359	6,136,833,359	5,323,326,841	5,323,326,841

영업이익(손실)	639,285,117	639,285,117	838,032,995	838,032,995

금융수익	27,527,881,898	27,527,881,898	1,467,260,289	1,467,260,289

금융비용	51,294,035	51,294,035	57,844,145	57,844,145

기타수익	83,132,069	83,132,069	137,654,544	137,654,544

기타비용	118,111,878	118,111,878	15,705,831	15,705,831

종속및관계기업관련수익(비용)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	28,080,893,171	28,080,893,171	2,369,397,852	2,369,397,852

법인세비용(수익)	31,523,006	31,523,006	10,107,188	10,107,188

당기순이익(손실)	28,049,370,165	28,049,370,165	2,359,290,664	2,359,290,664

기타포괄손익	(4,167,991)	(4,167,991)	(10,149,503)	(10,149,503)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,167,991)	(4,167,991)	(10,149,503)	(10,149,503)

확정급여제도의 재측정손익	(4,731,961)	(4,731,961)	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	563,970	563,970	593,670	593,670

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	28,045,202,174	28,045,202,174	2,349,141,161	2,349,141,161

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	579	579	57	57

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	569	569	51	51

자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,683,973,387	1,263,600	(14,128,781,546)	40,482,341,861

당기순이익(손실)	2,359,290,664	2,359,290,664

확정급여제도의 재측정요소	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670

유상증자

전환사채의 전환	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	730,421,119

자본 증가(감소) 합계	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	593,670	2,348,547,491	3,079,562,280

2022.03.31 (기말자본)	20,697,814,500	26,162,706,037	8,479,760,389	1,857,270	(11,780,234,055)	43,561,904,141

2023.01.01 (기초자본)	23,745,035,000	31,386,526,504	7,109,015,609	1,857,270	(355,177,204)	61,887,257,179

당기순이익(손실)	28,049,370,165	28,049,370,165

확정급여제도의 재측정요소	(4,731,961)	(4,731,961)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	563,970	563,970

유상증자	550,551,000	545,897,658	1,096,448,658

전환사채의 전환	184,079,500	290,368,253	(103,505,218)	370,942,535

자본 증가(감소) 합계	734,630,500	836,265,911	(103,505,218)	563,970	28,044,638,204	29,512,593,367

2023.03.31 (기말자본)	24,479,665,500	32,222,792,415	7,005,510,391	2,421,240	27,689,461,000	91,399,850,546

현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	1,869,462,800	554,988,650

당기순이익(손실)	28,049,370,165	2,359,290,664

조정	(27,067,075,354)	(1,077,819,127)

순운전자본의 변동	842,577,400	(678,529,328)

이자수취	99,645,615	7,956,796

이자지급	(8,550,000)	(45,397,137)

법인세납부	(46,505,026)	(10,513,218)

투자활동현금흐름	1,097,142,980	4,614,695,120

단기금융자산의 감소	2,000,000,000	0

단기대여금의 감소	7,550,000	107,129,170

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	4,585,183,200

유형자산의 처분	0	1,128,750

단기대여금의 증가	(6,000,000)	0

장기대여금의 증가	(24,000,000)	0

기타비유동금융자산의 취득	(150,000,000)	0

유형자산의 취득	(730,407,020)	(40,781,000)

무형자산의 취득	0	(37,965,000)

재무활동현금흐름	925,001,511	(53,968,878)

리스채권 원금의 회수	16,158,453	0

유상증자	1,096,448,658	0

리스부채 원금의 상환	(187,605,600)	(53,968,878)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	220,327,060	91,259,029

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,111,934,351	5,206,973,921

기초현금및현금성자산	9,552,804,561	8,253,684,281

기말현금및현금성자산	13,664,738,912	13,460,658,202