폴라리스오피스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	20,304,352,761	27,013,439,488

현금및현금성자산	3,066,744,417	11,989,374,287

단기금융자산	12,121,544,463	3,523,142,324

매출채권	2,689,343,988	1,851,792,729

기타수취채권	1,842,088,992	8,835,698,504

기타유동자산	537,666,738	773,823,604

당기법인세자산	46,964,163	39,608,040

비유동자산	22,846,239,412	15,906,052,871

장기기타수취채권	3,823,408,363	402,966,640

당기손익공정가치측정금융자산	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,356,085,820	9,172,022,400

관계기업에 대한 투자자산	5,022,737,348	5,534,403,447

유형자산	5,268,007,641	391,955,065

무형자산	376,000,240	404,705,319

자산총계	43,150,592,173	42,919,492,359

부채

유동부채	3,851,197,712	3,743,676,296

기타지급채무	2,781,007,866	2,771,305,417

기타유동부채	1,070,189,846	972,370,879

비유동부채	1,635,164,125	1,317,866,938

순확정급여부채	1,140,193,534	960,772,643

기타비유동부채	494,970,591	357,094,295

부채총계	5,486,361,837	5,061,543,234

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,336,378,315	37,383,551,911

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	3,675,166,973	3,474,923,246

이익잉여금(결손금)	(8,124,399,665)	(7,876,982,342)

비지배지분	327,852,021	474,397,214

자본총계	37,664,230,336	37,857,949,125

자본과부채총계	43,150,592,173	42,919,492,359

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,555,946,935	5,555,946,935	6,201,324,867	6,201,324,867

영업비용	5,659,536,540	5,659,536,540	5,147,111,710	5,147,111,710

영업이익(손실)	(103,589,605)	(103,589,605)	1,054,213,157	1,054,213,157

금융수익	158,188,847	158,188,847	68,449,838	68,449,838

금융비용	14,797,448	14,797,448	29,281,110	29,281,110

기타수익	194,582,546	194,582,546	104,833,957	104,833,957

기타비용	27,400,191	27,400,191	6,939,400	6,939,400

관계기업관련이익(손실)	(521,345,456)	(521,345,456)	(155,493,648)	(155,493,648)

법인세비용차감전순이익(손실)	(314,361,307)	(314,361,307)	1,035,782,794	1,035,782,794

법인세비용(수익)	76,192,396	76,192,396	110,631,449	110,631,449

계속영업이익(손실)	(390,553,703)	(390,553,703)	925,151,345	925,151,345

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(390,553,703)	(390,553,703)	925,151,345	925,151,345

기타포괄손익	(807,929,676)	(807,929,676)	3,959,186,654	3,959,186,654

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(819,345,393)	(819,345,393)	3,958,395,030	3,958,395,030

확정급여제도의 재측정손익	(3,408,813)	(3,408,813)	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,936,580)	(815,936,580)	3,958,395,030	3,958,395,030

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,415,717	11,415,717	791,624	791,624

해외사업환산손익	1,736,360	1,736,360	(15,682)	(15,682)

지분법자본변동	9,679,357	9,679,357	807,306	807,306

총포괄손익	(1,198,483,379)	(1,198,483,379)	4,884,337,999	4,884,337,999

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(244,008,510)	(244,008,510)	925,151,345	925,151,345

비지배지분	(146,545,193)	(146,545,193)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,051,938,186)	(1,051,938,186)	4,884,337,999	4,884,337,999

비지배지분	(146,545,193)	(146,545,193)	0	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	29	29

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	29	29

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,703,502,389	(46,151,283,958)	36,709,193,343	0	36,709,193,343

당기순이익(손실)	925,151,345	925,151,345	925,151,345

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	3,958,395,030	3,958,395,030	3,958,395,030

해외사업환산손익	(15,682)	(15,682)	(15,682)

지분법자본변동	807,306	807,306	807,306

유상증자

주식보상비용

종속기업의 유상증자

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905	0

우리사주조합취득주식

자본 증가(감소) 합계	(48,510,884,905)	3,959,186,654	49,436,036,250	4,884,337,999	0	4,884,337,999

2018.03.31 (기말자본)	15,809,080,000	14,837,010,007	7,662,689,043	3,284,752,292	41,593,531,342	0	41,593,531,342

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,474,923,246	(7,876,982,342)	37,383,551,911	474,397,214	37,857,949,125

당기순이익(손실)	(244,008,510)	(244,008,510)	(146,545,193)	(390,553,703)

확정급여제도의 재측정요소	(3,408,813)	(3,408,813)	(3,408,813)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,936,580)	(815,936,580)	(815,936,580)

해외사업환산손익	1,736,360	1,736,360	1,736,360

지분법자본변동	9,679,357	9,679,357	9,679,357

유상증자

주식보상비용

종속기업의 유상증자

결손금의 보전

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590	1,004,764,590

자본 증가(감소) 합계	0	0	200,243,727	(247,417,323)	(47,173,596)	(146,545,193)	(193,718,789)

2019.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,675,166,973	(8,124,399,665)	37,336,378,315	327,852,021	37,664,230,336

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(380,064,516)	(829,397,454)

당기순이익(손실)	(390,553,703)	925,151,345

조정	788,322,266	445,860,595

순운전자본의 변동	(736,957,831)	(2,128,076,085)

이자수취	40,119,588	45,046,767

법인세납부	(80,994,836)	(117,380,076)

투자활동현금흐름	(8,519,366,746)	1,845,963,003

단기금융자산의 감소	500,000,000	9,929,441,096

단기대여금의 감소	38,700,000	7,350,000

장기대여금의 감소	36,250,000	0

기타수취채권의 감소	1,500,000,000	0

유형자산의 처분	0	1,078,334

단기금융자산의 증가	(9,078,547,139)	(8,020,000,000)

단기대여금의 증가	0	(19,800,000)

기타수취채권의 증가	(1,265,025)	0

장기기타수취채권의 증가	(1,500,000,000)	0

유형자산의 취득	(14,504,582)	(52,106,427)

재무활동현금흐름	(73,933,138)	0

유상증자	5,000,000,000	0

우리사주주식매수의 조정	(54,528,037)	0

리스부채의 감소	(19,405,101)	0

유상감자	(5,000,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,734,530	(21,206,059)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,922,629,870)	995,359,490

기초현금및현금성자산	11,989,374,287	4,242,167,252

기말현금및현금성자산	3,066,744,417	5,237,526,742