폴라리스오피스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2017.06.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	23,379,431,309	24,056,628,061

현금및현금성자산	6,754,257,204	5,185,740,501

단기금융상품	10,905,536,724	11,645,536,724

매출채권	1,715,471,473	1,268,003,376

기타수취채권	3,236,882,804	5,550,697,472

기타유동자산	760,823,081	350,440,948

당기법인세자산	6,460,023	56,209,040

비유동자산	29,468,138,693	20,528,304,932

매도가능금융자산	8,865,040,680	9,493,532,370

장기기타수취채권	4,617,480,550	4,631,355,550

종속기업,관계기업에 대한 투자	14,838,924,142	5,108,321,999

종속기업투자	10,144,004,142	413,401,999

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000

유형자산	597,051,070	704,917,455

무형자산	549,642,251	590,177,558

이연법인세자산	0	0

자산총계	52,847,570,002	44,584,932,993

부채

유동부채	7,925,926,314	10,560,155,667

기타지급채무	3,768,158,794	5,667,888,449

단기차입금	0	500,000,000

기타유동부채	539,231,520	460,563,218

유동성금융보증계약부채	3,190,704,000	3,190,704,000

유동충당부채	427,832,000	741,000,000

당기법인세부채	0	0

비유동부채	1,607,153,347	1,251,493,334

순확정급여부채	1,338,274,079	938,164,652

기타비유동부채	268,879,268	313,328,682

부채총계	9,533,079,661	11,811,649,001

자본

자본금	15,809,080,000	9,309,080,000

주식발행초과금	63,347,894,912	51,862,078,402

기타자본구성요소	5,132,775,143	5,761,266,833

이익잉여금(결손금)	(40,975,259,714)	(34,159,141,243)

자본총계	43,314,490,341	32,773,283,992

자본과부채총계	52,847,570,002	44,584,932,993

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	2,855,019,916	5,154,433,307	2,302,987,375	5,559,646,204

영업비용	6,591,704,484	11,657,955,870	6,805,580,666	13,665,699,788

영업이익(손실)	(3,736,684,568)	(6,503,522,563)	(4,502,593,291)	(8,106,053,584)

금융수익	116,596,105	112,548,414	11,186,970	181,953,359

금융비용	65,820	44,038,710	8,837,141	34,639,355

기타수익	103,330,423	216,771,290	145,724,952	388,996,925

기타비용	22,124,085	281,641,018	152,252,627	245,526,333

종속및관계기업관련수익(비용)	(60,169,040)	(269,397,857)	(248,392,936)	(567,848,685)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,599,116,985)	(6,769,280,444)	(4,755,164,073)	(8,383,117,673)

법인세비용(수익)	12,761,448	46,838,027	748,860,150	1,157,862,264

당기순이익(손실)	(3,611,878,433)	(6,816,118,471)	(5,504,024,223)	(9,540,979,937)

기타포괄손익	(2,800,647,180)	(628,491,690)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,800,647,180)	(628,491,690)	0	0

매도가능금융자산평가손익	(2,800,647,180)	(628,491,690)	0	0

총포괄손익	(6,412,525,613)	(7,444,610,161)	(5,504,024,223)	(9,540,979,937)

주당이익

기본주당이익(손실)	(130)	(294)	(296)	(514)

희석주당이익(손실)	(130)	(294)	(296)	(514)

자본변동표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(9,540,979,937)	(9,540,979,937)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	0	0	0	(9,540,979,937)	(9,540,979,937)

유상증자

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(9,540,979,937)	(9,540,979,937)

2016.06.30 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(12,772,829,233)	55,265,303,910

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,816,118,471)	(6,816,118,471)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	0	0	0	(6,816,118,471)	(6,816,118,471)

유상증자	6,500,000,000	6,500,000,000

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금	11,485,816,510	11,485,816,510

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익	(628,491,690)	(628,491,690)

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(628,491,690)	(6,816,118,471)	10,541,206,349

2017.06.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,132,775,143	(40,975,259,714)	43,314,490,341

현금흐름표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(6,262,814,542)	(7,912,868,362)

당기순이익(손실)	(6,816,118,471)	(9,540,979,937)

조정	1,159,357,793	2,570,320,354

순운전자본의 변동	(637,781,922)	(1,083,122,180)

이자수취	43,765,745	211,381,795

법인세납부	(12,037,687)	(70,468,394)

투자활동현금흐름	(9,633,060,181)	8,507,679,005

단기금융상품의 처분	740,000,000	7,961,808,573

단기대여금의 회수액	116,400,000	166,757,000

유형자산의 처분	88,739,669	24,639,780

무형자산의 처분	15,523	920,000,000

단기대여금의 증가	(30,253,600)	0

종속기업투자주식의 취득	(10,000,000,000)	(453,960,000)

유형자산의 취득	(522,961,773)	(81,210,997)

무형자산의 취득	(25,000,000)	(30,355,351)

재무활동현금흐름	17,485,816,510	500,000,000

유상증자	17,985,816,510	0

단기차입금의 증가	0	500,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	1,589,941,787	1,094,810,643

기초현금및현금성자산	5,185,740,501	4,209,160,332

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(21,425,084)	(26,065,215)

기말현금및현금성자산	6,754,257,204	5,277,905,760