폴라리스오피스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	20,394,511,168	25,719,582,687

현금및현금성자산	12,065,154,101	13,723,393,914

매출채권	2,022,646,162	2,274,619,148

기타수취채권	2,308,300,903	5,110,770,044

유동파생상품자산	3,518,807,024	3,934,192,878

기타유동자산	465,004,718	657,310,233

당기법인세자산	14,598,260	19,296,470

비유동자산	28,849,950,867	25,111,418,841

장기기타수취채권	2,952,924,777	107,809,465

당기손익공정가치측정금융자산	7,594,819,245	7,910,612,145

기타포괄손익공정가치측정금융자산	4,244,909,730	3,097,648,380

종속기업,관계기업에 대한 투자	10,422,522,370	9,999,999,800

관계기업에 대한 투자자산	10,422,522,370	9,999,999,800

유형자산	1,029,469,300	726,065,626

무형자산	2,604,042,102	2,743,687,746

기타비유동자산	1,263,343	525,595,679

자산총계	49,244,462,035	50,831,001,528

부채

유동부채	12,400,911,016	16,136,955,669

기타지급채무	1,891,114,945	3,180,709,856

기타유동부채	2,449,796,071	3,254,369,683

유동성전환사채	8,060,000,000	9,701,876,130

비유동부채	61,388,178	21,706,453

기타비유동부채	61,388,178	21,706,453

부채총계	12,462,299,194	16,158,662,122

자본

자본금	19,694,836,000	18,731,580,000

주식발행초과금	24,719,693,611	23,054,031,007

기타자본구성요소	9,054,232,240	9,587,545,965

기타포괄손익누계액	(1,075,879,025)	(2,223,140,375)

이익잉여금(결손금)	(15,610,719,985)	(14,477,677,191)

자본총계	36,782,162,841	34,672,339,406

자본과부채총계	49,244,462,035	50,831,001,528

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,251,991,494	13,269,192,312	5,324,565,573	14,393,132,253

영업비용	3,818,094,968	11,725,609,596	8,179,209,446	18,162,938,356

영업이익(손실)	433,896,526	1,543,582,716	(2,854,643,873)	(3,769,806,103)

금융수익	(380,086,957)	723,603,934	4,320,306,598	5,377,022,049

금융비용	642,204,815	1,513,972,158	(1,285,000)	287,802,087

기타수익	54,145,034	259,789,988	25,259,419	310,860,040

기타비용	42,020,286	1,850,908,847	59,574,352	130,172,691

종속및관계기업관련수익(비용)	0	0	0	(804,519,472)

법인세비용차감전순이익(손실)	(576,270,498)	(837,904,367)	1,432,632,792	695,581,736

법인세비용(수익)	238,255,285	257,589,122	0	0

당기순이익(손실)	(814,525,783)	(1,095,493,489)	1,432,632,792	695,581,736

기타포괄손익	(800,837,889)	1,109,712,045	60,164,561	2,684,693,992

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(800,837,889)	1,109,712,045	60,164,561	2,684,693,992

확정급여제도의 재측정손익	(12,406,674)	(37,549,305)	(5,997,499)	(16,714,650)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(788,431,215)	1,147,261,350	66,162,060	2,701,408,642

총포괄손익	(1,615,363,672)	14,218,556	1,492,797,353	3,380,275,728

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(29)	38	19

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(29)	36	19

자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,790,107,638	(5,922,838,970)	(14,371,840,076)	28,281,039,599

당기순이익(손실)	695,581,736	695,581,736

확정급여제도의 재측정요소	(16,714,650)	(16,714,650)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,701,408,642	2,701,408,642

전환사채의 발행	4,643,060,000	4,643,060,000

전환사채의 전환

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	954,181,913	(954,181,913)

자본 증가(감소) 합계	4,643,060,000	3,655,590,555	(275,314,827)	8,023,335,728

2020.09.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	11,433,167,638	(2,267,248,415)	(14,647,154,903)	36,304,375,327

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

당기순이익(손실)	(1,095,493,489)	(1,095,493,489)

확정급여제도의 재측정요소	(37,549,305)	(37,549,305)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,147,261,350	1,147,261,350

전환사채의 발행

전환사채의 전환	963,256,000	1,665,662,604	(533,313,725)	2,095,604,879

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

자본 증가(감소) 합계	963,256,000	1,665,662,604	(533,313,725)	1,147,261,350	(1,133,042,794)	2,109,823,435

2021.09.30 (기말자본)	19,694,836,000	24,719,693,611	9,054,232,240	(1,075,879,025)	(15,610,719,985)	36,782,162,841

현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	555,869,024	(4,656,916,626)

당기순이익(손실)	(1,095,493,489)	695,581,736

조정	3,582,300,529	(3,172,423,167)

순운전자본의 변동	(1,779,864,373)	(2,329,586,748)

이자수취	77,527,331	143,865,754

이자지급	(210,766,305)	0

법인세납부	(17,834,669)	5,645,799

투자활동현금흐름	(2,322,396,509)	9,000,624,302

단기금융자산의 감소	0	1,000,000,000

단기대여금의 감소	111,114,800	494,437,510

장기대여금의 감소	0	823,400,000

기타수취채권의 감소	0	4,992,773,000

장기기타수취채권의 감소	0	6,688,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	0	3,076,574,525

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	4,344,570,910

유형자산의 처분	54,427,272	35,304,239

정부보조금의 수령	1,348,116	24,490,000

리스채권 원금의 회수	1,000,000	7,689,655

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(850,000,000)

장기대여금의 증가	(81,300,000)	0

장기기타수취채권의 증가	(11,484,000)	(45,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,808,328,426)

관계기업투자의 취득	(422,522,570)	0

유형자산의 취득	(474,980,127)	(101,975,111)

재무활동현금흐름	(165,540,924)	9,848,504,868

전환사채의 발행	0	10,000,000,000

리스부채 원금의 상환	(165,540,924)	(151,495,132)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	273,828,596	10,620,410

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,658,239,813)	14,202,832,954

기초현금및현금성자산	13,723,393,914	4,419,656,232

기말현금및현금성자산	12,065,154,101	18,622,489,186