폴라리스오피스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	15,568,771,897	25,719,582,687	16,203,229,921

현금및현금성자산	8,253,684,281	13,723,393,914	4,419,656,232

단기금융자산	0	0	1,000,000,000

매출채권	3,223,009,449	2,274,619,148	2,381,918,911

기타수취채권	3,679,819,429	5,110,770,044	7,823,323,309

유동파생상품자산	0	3,934,192,878	0

매각예정비유동자산	0	0	230,499,685

기타유동자산	377,891,198	657,310,233	300,002,454

당기법인세자산	34,367,540	19,296,470	47,829,330

비유동자산	37,468,775,522	25,111,418,841	18,642,948,122

장기기타수취채권	97,317,278	107,809,465	2,423,486,035

당기손익공정가치측정금융자산	9,473,787,000	7,910,612,145	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	21,564,900	3,097,648,380	4,696,702,608

종속기업,관계기업에 대한 투자	24,087,742,370	9,999,999,800	7,884,690,637

종속기업에 대한 투자자산	90,000,000	0	649,390,545

관계기업에 대한 투자자산	23,997,742,370	9,999,999,800	7,235,300,092

유형자산	919,412,404	726,065,626	752,546,087

무형자산	2,644,055,947	2,743,687,746	2,885,522,755

기타비유동자산	224,895,623	525,595,679	0

자산총계	53,037,547,419	50,831,001,528	34,846,178,043

부채

유동부채	12,529,674,147	16,136,955,669	5,858,934,861

기타지급채무	2,471,367,746	3,180,709,856	4,163,175,441

매각예정비유동부채	0	0	50,847,800

기타유동부채	3,288,306,401	3,254,369,683	1,644,911,620

유동성전환사채	6,770,000,000	9,701,876,130	0

비유동부채	25,531,411	21,706,453	706,203,583

순확정급여부채	0	0	593,338,831

기타비유동부채	25,531,411	21,706,453	112,864,752

부채총계	12,555,205,558	16,158,662,122	6,565,138,444

자본

자본금	20,335,352,000	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	25,590,534,420	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	8,683,973,387	9,587,545,965	6,790,107,638

기타포괄손익누계액	1,263,600	(2,223,140,375)	(5,922,838,970)

이익잉여금(결손금)	(14,128,781,546)	(14,477,677,191)	(14,371,840,076)

자본총계	40,482,341,861	34,672,339,406	28,281,039,599

자본과부채총계	53,037,547,419	50,831,001,528	34,846,178,043

포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익	18,187,660,384	18,813,753,180	17,623,812,625

영업비용	16,116,922,739	23,763,543,185	20,821,561,923

영업이익(손실)	2,070,737,645	(4,949,790,005)	(3,197,749,298)

금융수익	2,112,680,835	6,645,756,007	715,718,305

금융비용	4,524,941,775	600,697,751	44,133,205

기타수익	262,904,350	377,609,674	517,136,705

기타비용	2,531,660,452	586,323,274	1,375,062,472

종속및관계기업관련수익(비용)	360,000,000	(1,453,910,017)	(3,268,164,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,250,279,397)	(567,355,366)	(6,652,253,965)

법인세비용(수익)	19,911,271	(899,691,393)	157,552,800

당기순이익(손실)	(2,270,190,668)	332,336,027	(6,809,806,765)

기타포괄손익	4,843,490,288	3,261,525,453	(4,309,653,892)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,843,490,288	3,261,525,453	(4,309,653,892)

확정급여제도의 재측정손익	28,387,498	661,549,706	165,665,900

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	4,821,348,040	2,745,516,682	(4,475,319,792)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(6,245,250)	(145,540,935)	0

총포괄손익	2,573,299,620	3,593,861,480	(11,119,460,657)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(59)	9	(182)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(59)	9	(182)

자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	5,977,484,695	(1,447,519,178)	(7,727,699,211)	38,587,877,313

당기순이익(손실)	(6,809,806,765)	(6,809,806,765)

확정급여제도의 재측정요소	165,665,900	165,665,900

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(4,475,319,792)	(4,475,319,792)

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590

연결대상범위의 변동	(192,141,647)	(192,141,647)

전환사채의 발행

전환사채의 전환

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

자본 증가(감소) 합계	0	0	812,622,943	(4,475,319,792)	(6,644,140,865)	(10,306,837,714)

2019.12.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,790,107,638	(5,922,838,970)	(14,371,840,076)	28,281,039,599

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,790,107,638	(5,922,838,970)	(14,371,840,076)	28,281,039,599

당기순이익(손실)	332,336,027	332,336,027

확정급여제도의 재측정요소	516,008,771	516,008,771

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,745,516,682	2,745,516,682

우리사주조합취득주식

연결대상범위의 변동

전환사채의 발행	2,797,438,327	2,797,438,327

전환사채의 전환

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	954,181,913	(954,181,913)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,797,438,327	3,699,698,595	(105,837,115)	6,391,299,807

2020.12.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

당기순이익(손실)	(2,270,190,668)	(2,270,190,668)

확정급여제도의 재측정요소	22,142,248	22,142,248

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	4,821,348,040	4,821,348,040

우리사주조합취득주식

연결대상범위의 변동

전환사채의 발행

전환사채의 전환	1,603,772,000	2,536,503,413	(903,572,578)	3,236,702,835

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	(2,596,944,065)	2,596,944,065	0

자본 증가(감소) 합계	1,603,772,000	2,536,503,413	(903,572,578)	2,224,403,975	348,895,645	5,810,002,455

2021.12.31 (기말자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,683,973,387	1,263,600	(14,128,781,546)	40,482,341,861

현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	1,955,721,716	(4,001,621,523)	(1,595,802,796)

당기순이익(손실)	(2,270,190,668)	332,336,027	(6,809,806,765)

조정	5,606,757,996	(4,020,901,811)	5,478,127,411

순운전자본의 변동	(1,244,934,085)	(412,423,850)	(409,889,325)

이자수취	167,067,695	180,705,859	311,634,933

이자지급	(261,751,631)	(75,000,000)	0

법인세납부	(41,227,591)	(6,337,748)	(165,869,050)

투자활동현금흐름	(7,486,650,428)	3,612,728,501	1,983,136,103

단기금융자산의 감소	0	1,000,000,000	14,941,321,841

단기대여금의 감소	467,193,970	729,320,280	176,785,110

장기대여금의 감소	0	823,400,000	1,056,250,000

기타수취채권의 감소	0	4,992,773,000	1,500,000,000

장기기타수취채권의 감소	0	6,688,000	0

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	0	8,691,008,483	260,000,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	7,897,431,520	4,344,570,910	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	360,000,000	0	7,940,666,893

유형자산의 처분	56,036,357	41,678,121	10,393,141

정부보조금의 수령	1,348,116	37,484,000	13,783,766

무형자산의 처분	0	0	30,454,545

합병으로 인한 현금흐름	0	0	274,739,279

단기금융자산의 증가	0	0	(13,435,691,955)

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(1,840,000,000)	(124,886,010)

장기대여금의 증가	(81,300,000)	0	(1,800,000,000)

기타수취채권의 증가	0	0	(1,265,025)

장기기타수취채권의 증가	(11,484,000)	0	(1,500,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,808,328,426)	0

연결대상종속회사지분의 취득	(90,000,000)	0	(3,739,731,311)

관계기업투자의 취득	(13,997,742,570)	(9,999,999,800)	(3,499,999,228)

유형자산의 취득	(490,968,821)	(305,934,151)	(69,824,443)

무형자산의 취득	(97,165,000)	(99,931,916)	(49,860,500)

재무활동현금흐름	(218,509,802)	9,801,734,709	(459,236,424)

리스채권 원금의 회수	1,000,000	10,689,655	0

전환사채의 발행	0	10,000,000,000	0

우리사주주식매수의 조정	0	0	879,907,403

리스부채 원금의 상환	(219,509,802)	(208,954,946)	(89,143,827)

단기차입금의 상환	0	0	(1,250,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	279,728,881	(109,104,005)	22,929,795

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,469,709,633)	9,303,737,682	(48,973,322)

기초현금및현금성자산	13,723,393,914	4,419,656,232	4,468,629,554

기말현금및현금성자산	8,253,684,281	13,723,393,914	4,419,656,232