폴라리스오피스 분기보고서 (2020.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 당사의 연결재무제표(제24기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제23기 및 제22기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제24기 1분기	제23기	제22기

2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말

[유동자산]	12,164,290,192	17,304,018,631	27,013,439,488

현금및현금성자산	6,701,821,186	4,780,064,562	11,989,374,287

단기금융상품	1,020,000,000	1,020,000,000	3,523,142,324

매출채권	2,317,299,994	2,810,832,872	1,851,792,729

기타수취채권	1,059,856,396	7,394,431,538	8,835,698,504

매각예정비유동자산	-	230,499,685	-

기타유동자산	1,012,717,231	1,018,819,924	773,823,604

당기법인세자산	52,595,385	49,370,050	39,608,040

[비유동자산]	22,505,003,458	17,914,516,690	15,906,052,871

장기기타수취채권	4,383,473,775	2,435,715,940	402,966,640

당기손익공정가치측정금융자산	10,448,731,495	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,849,135,898	4,696,702,608	9,172,022,400

관계기업투자	-	7,124,693,263	5,534,403,447

유형자산	1,006,704,673	768,968,216	391,955,065

무형자산	2,814,471,329	2,885,522,755	404,705,319

기타비유동자산	2,486,288	2,913,908	-

자산총계	34,669,293,650	35,218,535,321	42,919,492,359

[유동부채]	4,774,714,838	6,224,011,339	3,743,676,296

[비유동부채]	1,304,037,822	907,115,745	1,317,866,938

부채총계	6,078,752,660	7,131,127,084	5,061,543,234

지배기업소유주지분	28,655,960,020	27,924,444,993	37,383,551,911

[자본금]	18,731,580,000	18,731,580,000	18,731,580,000

[주식발행초과금]	23,054,031,007	23,054,031,007	23,054,031,007

[기타자본구성요소]	375,256,360	358,995,770	3,474,923,246

[이익잉여금(결손금)]	(13,504,907,347)	(14,220,161,784)	(7,876,982,342)

비지배지분	(65,419,030)	162,963,244	474,397,214

자본총계	28,590,540,990	28,087,408,237	37,857,949,125

구 분	제24기 1분기	제23기	제22기

2020.1.1~2020.3.31	2019.1.1~2019.12.31	2018.1.1~2018.12.31

영업수익	4,935,419,003	21,048,806,398	22,543,821,780

영업비용	5,900,315,220	26,997,539,040	23,060,549,769

영업이익(손실)	(964,896,217)	(5,948,732,642)	(516,727,989)

당기순이익(손실)	731,329,602	(7,753,315,767)	(10,114,155,459)

지배기업순이익	959,489,888	(6,843,373,610)	(9,823,770,596)

비지배지분순이익	(228,160,286)	(909,942,157)	(290,384,863)

기본주당순이익(손실)	26	(183)	(277)

희석주당순이익(손실)	26	(183)	(277)

연결에 포함된 회사수	2	2	6

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업 개요

회사명	소재지	지분율	결산월	주 요 영 업 활 동

당분기말	전기말

SELVAS Corporation	일 본	100.00%	100.00%	12월	모바일 게임

(주)셀바스엠	대한민국	70.00%	70.00%	12월	모바일 게임

나. 요약재무정보 당사의 재무제표(제24기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제23기 및 제22기는한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제24기 1분기	제23기	제22기

2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말

[유동자산]	11,511,651,616	16,203,229,921	18,106,281,559

현금및현금성자산	6,531,425,485	4,419,656,232	4,468,629,554

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	2,505,629,886

매출채권	2,309,643,386	2,805,106,888	1,870,982,063

기타수취채권	1,319,432,166	7,400,135,332	8,780,654,185

매각예정비유동자산	-	230,499,685	-

기타유동자산	300,630,489	300,002,454	440,942,741

당기법인세자산	50,520,090	47,829,330	39,443,130

[비유동자산]	23,122,210,108	18,642,948,122	25,320,267,717

장기기타수취채권	4,370,469,230	2,423,486,035	392,550,000

당기손익공정가치측정금융자산	10,448,731,495	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,849,135,898	4,696,702,608	9,172,022,400

종속기업투자	649,390,545	649,390,545	9,438,570,843

관계기업투자	-	7,235,300,092	5,534,403,447

유형자산	990,011,611	752,546,087	378,015,708

무형자산	2,814,471,329	2,885,522,755	404,705,319

자산총계	34,633,861,724	34,846,178,043	43,426,549,276

[유동부채]	4,131,237,945	5,858,934,861	3,563,958,780

[비유동부채]	1,082,133,015	706,203,583	1,274,713,183

부채총계	5,213,370,960	6,565,138,444	4,838,671,963

[자본금]	18,731,580,000	18,731,580,000	18,731,580,000

[주식발행초과금]	23,054,031,007	23,054,031,007	23,054,031,007

[기타자본구성요소]	1,942,094,421	867,268,668	4,529,965,517

[이익잉여금(결손금)]	(14,307,214,664)	(14,371,840,076)	(7,727,699,211)

자본총계	29,420,490,764	28,281,039,599	38,587,877,313

종속 관계기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제24기 1분기	제23기	제22기

2020.1.1~2020.3.31	2019.1.1~2019.12.31	2018.1.1~2018.12.31

영업수익	4,926,647,853	17,623,812,625	22,540,556,098

영업비용	5,155,886,815	20,821,561,923	20,944,760,679

영업이익(손실)	(229,238,962)	(3,197,749,298)	1,595,795,419

당기순이익(손실)	591,947,505	(6,809,806,765)	(7,314,886,518)

기본주당순이익(손실)	16	(182)	(206)

희석주당순이익(손실)	16	(182)	(206)

다. 영업부문 (1) 연결실체는 솔루션의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)	주요고객

오피스솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	공공기관, 기업, 개인, 기타

게임 부문	모바일 게임 퍼블리싱	개인

IT ·협업 서비스 부문	소프트웨어 공급 및 용역	공공기관, 금융기관, 기업, 기타

기타 부문	소프트웨어 공급 및 용역	이동통신사업자, 기업, 기타

(2) 당분기와 전분기의 사업부문별 주요 재무현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	오피스솔루션 부문	게임 부문	IT ·협업 서비스 부문	기타 부문	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

영 업 수 익	2,897,313	3,657,941	985,401	1,806,567	773,107	-	279,598	91,439	4,935,419	5,555,947

영업이익(손실)	(158,649)	371,605	(577,698)	(297,129)	(132,745)	-	(95,804)	(178,065)	(964,896)	(103,589)

(3) 연결실체는 사업부문별 자산과 부채에 대한 정보를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공하고 있지 않으며, 해당 자산과 부채에 대한 구분 및 식별이 용이하지 않으므로 이에 대한 별도의 주석 작성은 생략합니다.(4) 주요고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.

(5) 지역에 대한 정보당분기 중 연결실체의 매출 중 지역별 매출 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업수익

해외영업수익	미국	801,758

일본	240,922

독일	231,560

기타 해외매출	1,426,451

해외영업수익 소계	2,700,691

국내영업수익	2,234,728

영업수익 합계	4,935,419