폴라리스오피스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	13,055,250,066	18,106,281,559

현금및현금성자산	5,881,876,138	4,468,629,554

단기금융자산	3,653,789,786	2,505,629,886

매출채권	2,418,932,840	1,870,982,063

기타수취채권	747,474,089	8,780,654,185

매각예정비유동자산	0	0

기타유동자산	316,156,993	440,942,741

당기법인세자산	37,020,220	39,443,130

비유동자산	29,572,810,960	25,320,267,717

장기기타수취채권	5,573,388,833	392,550,000

당기손익공정가치측정금융자산	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,356,463,820	9,172,022,400

종속기업,관계기업에 대한 투자	10,117,868,351	14,972,974,290

종속기업에 대한 투자자산	7,965,916,607	9,438,570,843

관계기업에 대한 투자자산	2,151,951,744	5,534,403,447

유형자산	5,207,436,972	378,015,708

무형자산	317,652,984	404,705,319

자산총계	42,628,061,026	43,426,549,276

부채

유동부채	3,403,707,572	3,563,958,780

기타지급채무	2,503,288,880	2,723,137,710

기타유동부채	900,418,692	840,821,070

비유동부채	1,475,133,052	1,274,713,183

순확정급여부채	1,254,546,963	939,334,242

기타비유동부채	220,586,089	335,378,941

부채총계	4,878,840,624	4,838,671,963

자본

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	4,719,171,527	4,529,965,517

이익잉여금(결손금)	(8,755,562,132)	(7,727,699,211)

자본총계	37,749,220,402	38,587,877,313

자본과부채총계	42,628,061,026	43,426,549,276

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,571,388,904	13,380,327,299	5,420,682,972	18,160,237,447

영업비용	4,531,364,109	14,705,760,666	5,147,301,090	15,882,834,324

영업이익(손실)	(959,975,205)	(1,325,433,367)	273,381,882	2,277,403,123

금융수익	474,764,983	729,704,843	24,556,745	234,625,807

금융비용	3,087,179	22,530,976	8,588,970	15,288,970

기타수익	84,704,356	369,917,708	41,322,773	281,404,893

기타비용	30,630,115	92,756,675	47,711,349	124,488,635

종속및관계기업관련수익(비용)	3,187,969	(517,554,545)	(90,340,441)	(189,493,172)

법인세비용차감전순이익(손실)	(431,035,191)	(858,653,012)	192,620,640	2,464,163,046

법인세비용(수익)	28,131,490	156,731,862	91,973,067	283,901,300

당기순이익(손실)	(459,166,681)	(1,015,384,874)	100,647,573	2,180,261,746

기타포괄손익	(3,611,122)	(828,036,627)	(178,271,323)	(720,340,825)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,611,122)	(828,036,627)	(178,271,323)	(720,340,825)

확정급여제도의 재측정손익	(3,989,122)	(12,478,047)	(8,396,443)	(32,014,195)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	378,000	(815,558,580)	(169,874,880)	(688,326,630)

총포괄손익	(462,777,803)	(1,843,421,501)	(77,623,750)	1,459,920,921

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(27)	3	63

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(27)	3	63

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	(48,510,884,905)	36,056,253,924

당기순이익(손실)	2,180,261,746	2,180,261,746

확정급여제도의 재측정요소	(32,014,195)	(32,014,195)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(688,326,630)	(688,326,630)

유상증자	2,922,500,000	7,876,161,000	10,798,661,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905	0

주식보상비용

우리사주조합취득주식	47,417,340	47,417,340

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,634,723,905)	(640,909,290)	50,659,132,456	12,305,999,261

2018.09.30 (기말자본)	18,731,580,000	22,713,171,007	4,769,254,627	2,148,247,551	48,362,253,185

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	4,529,965,517	(7,727,699,211)	38,587,877,313

당기순이익(손실)	(1,015,384,874)	(1,015,384,874)

확정급여제도의 재측정요소	(12,478,047)	(12,478,047)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,558,580)	(815,558,580)

유상증자

결손금의 보전

주식보상비용

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590

자본 증가(감소) 합계	0	0	189,206,010	(1,027,862,921)	(838,656,911)

2019.09.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	4,719,171,527	(8,755,562,132)	37,749,220,402

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,154,399,461)	(1,111,922,174)

당기순이익(손실)	(1,015,384,874)	2,180,261,746

조정	1,141,207,729	1,029,187,955

순운전자본의 변동	(1,372,170,173)	(4,266,482,288)

이자수취	246,256,809	223,788,623

법인세납부	(154,308,952)	(278,678,210)

투자활동현금흐름	1,673,376,427	598,992,126

단기금융자산의 감소	10,440,129,012	9,879,563,200

단기대여금의 감소	97,000,000	65,084,436

장기대여금의 감소	56,250,000	299,000,000

기타수취채권의 감소	1,500,000,000	2,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	260,000,000	0

종속기업투자의 처분	7,940,666,893	23,000,000,000

유형자산의 처분	548,626	13,494,669

정부보조금의 수령	13,783,766	30,592,452

무형자산의 처분	30,454,545	230,000,000

단기금융자산의 증가	(11,548,457,500)	(6,402,332,415)

단기대여금의 증가	(124,886,010)	(81,300,000)

장기대여금의 증가	(1,800,000,000)	(639,000,000)

기타수취채권의 증가	(1,265,025)	0

장기기타수취채권의 증가	(1,500,000,000)	(3,446,406,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(20,301,300)

종속기업투자의 취득	(3,605,888,966)	(22,237,835,889)

유형자산의 취득	(35,098,414)	(93,567,027)

무형자산의 취득	(49,860,500)	0

재무활동현금흐름	816,928,831	1,862,666,700

유상증자	0	1,852,000,000

우리사주주식매수의 조정	879,907,403	36,945,700

주식발행비의 지급	0	(26,279,000)

리스부채의 감소	(62,978,572)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,340,787	46,666,774

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,413,246,584	1,396,403,426

기초현금및현금성자산	4,468,629,554	3,908,778,560

기말현금및현금성자산	5,881,876,138	5,305,181,986