폴라리스오피스 분기보고서 (2016.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 당사의 연결재무제표(제20기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제19기 및 제18기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기

2016년 3월말	2015년 12월말	2014년 12월말

[유동자산]	29,153,542,302	32,590,903,619	53,454,646,729

현금및현금성자산	6,799,173,919	10,060,091,829	8,573,387,047

단기금융상품	15,965,658,037	17,694,684,460	32,402,165,103

매출채권	4,630,264,858	3,392,446,407	11,049,170,145

기타수취채권	1,124,872,778	1,046,875,676	1,067,468,492

기타유동자산	490,294,265	264,549,352	362,361,302

당기법인세자산	143,278,445	132,255,895	94,640

[비유동자산]	35,096,809,075	36,358,432,548	42,912,062,142

장기기타수취채권	6,198,350,860	6,345,264,106	7,384,913,561

관계기업투자	25,992,231,056	26,203,527,294	26,678,123,103

유형자산	1,266,819,465	1,478,420,329	3,214,842,250

무형자산	979,936,511	1,343,066,789	3,872,122,889

이연법인세자산	659,471,183	988,154,030	1,762,060,339

자산총계	64,250,351,377	68,949,336,167	96,366,708,871

[유동부채]	6,077,936,868	5,315,779,915	9,836,496,291

[비유동부채]	2,488,795,183	2,292,841,791	2,132,570,120

부채총계	8,566,732,051	7,608,621,706	11,969,066,411

지배기업소유주지분	55,683,619,326	61,340,714,461	84,269,530,958

[자본금]	9,309,080,000	9,309,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	51,862,078,402	51,862,078,402	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	6,195,246,454	6,207,655,908	6,126,994,367

[이익잉여금(결손금)]	(11,682,785,530)	(6,038,099,849)	16,971,378,189

비지배지분	-	-	128,111,502

자본총계	55,683,619,326	61,340,714,461	84,397,642,460

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기

2016.1.1~2016.03.31	2015.1.1~2015.12.31	2014.1.1~2014.12.31

영업수익	4,659,865,295	22,425,326,799	40,799,666,878

영업비용	9,971,708,238	40,593,108,680	38,295,856,940

영업이익	(5,311,842,943)	(18,167,781,881)	2,503,809,938

계속영업이익(손실)	(5,643,408,161)	(23,189,047,636)	(9,392,658,935)

중단영업이익(손실)	-	-	2,404,326,361

당기순이익(손실)	(5,643,408,161)	(23,189,047,636)	(6,988,332,574)

지배기업순이익	(5,643,408,161)	(23,126,870,765)	(6,115,226,727)

비지배지분순이익	-	(62,176,871)	(873,105,847)

기본주당순이익(손실)	(304)	(1,245)	(329)

희석주당순이익(손실)	(304)	(1,245)	(329)

연결에 포함된 회사수	4	4	3

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업 개요

회사명	소재지	지분율	결산월	주 요 영 업 활 동

당분기말	전기말

SELVAS Corporation	일 본	100%	100%	12월	모바일 게임

북경영발위과기유한공사	중 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

Polaris Office, Inc.	미 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

(주)폴라리스오피스	서 울	100%	100%	12월	오피스 서비스

나. 요약재무정보당사의 재무제표(제20기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제19기 및 제18기는한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기

2016년 3월말	2015년 12월말	2014년 12월말

[유동자산]	23,988,437,338	26,165,826,378	52,441,325,507

현금및현금성자산	2,201,677,491	4,209,160,332	7,657,053,370

단기금융상품	15,605,658,036	17,334,684,458	32,402,165,103

매출채권	4,632,919,896	3,234,980,852	10,914,554,609

기타수취채권	1,063,124,786	1,028,242,178	1,108,084,174

기타유동자산	345,248,349	228,682,548	359,468,251

당기법인세자산	139,808,780	130,076,010	-

[비유동자산]	44,447,959,381	45,855,191,968	45,377,579,172

장기기타수취채권	6,117,207,850	6,269,925,850	7,020,509,952

종속기업투자	6,346,215,749	6,665,671,498	1,338,569,076

관계기업투자	29,119,553,750	29,119,553,750	28,919,633,750

유형자산	1,225,901,719	1,468,914,338	2,517,183,166

무형자산	979,609,130	1,342,972,502	3,819,622,889

이연법인세자산	659,471,183	988,154,030	1,762,060,339

자산총계	68,436,396,719	72,021,018,346	97,818,904,679

[유동부채]	5,208,979,600	5,676,162,954	9,187,809,153

[비유동부채]	2,458,088,986	1,538,571,545	2,111,291,241

부채총계	7,667,068,586	7,214,734,499	11,299,100,394

[자본금]	9,309,080,000	9,309,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	51,862,078,402	51,862,078,402	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	6,866,974,741	6,866,974,741	6,866,974,741

[이익잉여금(결손금)]	(7,268,805,010)	(3,231,849,296)	18,481,671,142

자본총계	60,769,328,133	64,806,283,847	86,519,804,285

종속 관계기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제20기 1분기	제19기	제18기

2016.1.1~2016.03.31	2015.1.1~2015.12.31	2014.1.1~2014.12.31

영업수익	3,256,658,829	19,623,359,678	38,612,454,757

영업비용	6,860,119,122	35,592,058,393	34,870,626,204

영업이익	(3,603,460,293)	(15,968,698,715)	3,741,828,553

당기순이익(손실)	(4,036,955,714)	(21,830,101,455)	(10,337,078,084)

기본주당순이익(손실)	(217)	(1,175)	(556)

희석주당순이익(손실)	(217)	(1,175)	(556)

다. 영업부문(1) 당사는 솔루션의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)	주요고객

모바일솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	단말기제조사

오피스솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	단말기제조사

기타 부문	소프트웨어 공급 및 용역	이동통신사업자, 단말기제조사, 기타

(2) 당분기와 전분기의 사업부문별 주요 재무현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	모바일솔루션 부문	오피스솔루션 부문	기타 부문	합계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

영 업 수 익	900,348	2,206,907	3,169,378	4,517,971	590,139	1,265,322	4,659,865	7,990,200

영업이익(손실)	21,156	886,503	(1,545,962)	(2,076,765)	(3,787,137)	(1,479,384)	(5,311,943)	(2,669,646)

(3) 당사는 사업부문별 자산과 부채에 대한 정보를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공하고 있지 않으며, 해당 자산과 부채에 대한 구분 및 식별이 용이하지 않으므로 이에 대한 별도의 주석 작성은 생략합니다.(4) 주요고객에 대한 정보 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10%이상을 차지하는 고객은 2곳이며, 해당 영업수익은 각각 843,100천원 및 689,578천원입니다 .(5) 지역에 대한 정보 당분기 중 연결실체의 매출 중 252,382천원은 일본에, 1,129,710천원은 미국에 귀속되며, 이를 제외한 전액은 국내사업장으로 귀속됩니다.