폴라리스오피스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	21,266,231,462	22,893,530,523

현금및현금성자산	6,347,015,053	4,242,167,252

단기금융자산	11,019,983,600	15,929,424,696

매출채권	2,949,646,949	1,057,699,508

기타수취채권	415,571,708	919,725,198

기타유동자산	516,545,384	703,065,452

당기법인세자산	17,468,768	41,448,417

비유동자산	33,535,486,508	21,656,958,887

장기기타수취채권	8,709,303,190	4,641,904,150

당기손익공정가치측정금융자산	507,303,703	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	18,631,643,160	0

당기손익인식금융자산	0	507,303,703

매도가능금융자산	0	10,177,154,910

관계기업투자	4,800,244,195	5,080,215,760

유형자산	456,329,260	511,990,028

무형자산	430,663,000	738,390,336

자산총계	54,801,717,970	44,550,489,410

부채

유동부채	4,359,376,354	6,749,099,813

기타지급채무	2,669,686,750	4,662,096,868

기타유동부채	1,689,689,604	2,087,002,945

비유동부채	1,365,374,017	1,092,196,254

순확정급여부채	967,397,601	706,629,314

기타비유동부채	397,976,416	385,566,940

부채총계	5,724,750,371	7,841,296,067

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,349,642,670	36,709,193,343

자본금	18,731,580,000	15,809,080,000

주식발행초과금	22,713,171,007	63,347,894,912

기타자본구성요소	3,449,585,187	3,703,502,389

이익잉여금(결손금)	3,455,306,476	(46,151,283,958)

비지배지분	727,324,929	0

자본총계	49,076,967,599	36,709,193,343

자본과부채총계	54,801,717,970	44,550,489,410

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,577,051,054	12,778,375,921	3,734,141,344	6,620,535,613

영업비용	6,435,717,634	11,582,829,344	7,371,297,396	13,727,922,808

영업이익(손실)	141,333,420	1,195,546,577	(3,637,156,052)	(7,107,387,195)

금융수익	142,012,197	210,462,035	117,404,761	114,876,610

금융비용	(22,024,585)	7,256,525	404,713	44,482,527

기타수익	134,159,136	238,993,093	105,727,790	218,290,712

기타비용	76,388,265	83,327,665	24,081,077	290,220,570

관계기업관련이익(손실)	(126,101,498)	(281,595,146)	32,448,041	(2,527,608)

법인세비용차감전순이익(손실)	237,039,575	1,272,822,369	(3,406,061,250)	(7,111,450,578)

법인세비용(수익)	81,296,784	191,928,233	12,761,448	46,838,027

계속영업이익(손실)	155,742,791	1,080,894,136	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	155,742,791	1,080,894,136	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)

기타포괄손익	(4,500,507,158)	(541,320,504)	(2,810,712,446)	(581,781,710)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,617,752)	(23,617,752)	0	0

확정급여제도의 재측정손익	(23,617,752)	(23,617,752)	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,476,889,406)	(517,702,752)	(2,810,712,446)	(581,781,710)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(4,476,846,780)	(518,451,750)	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	(2,800,647,180)	(628,491,690)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(858,901)	(874,583)	(10,881,541)	45,086,398

지분법자본변경	816,275	1,623,581	816,275	1,623,582

총포괄손익	(4,344,764,367)	539,573,632	(6,229,535,144)	(7,740,070,315)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	194,171,936	1,119,323,281	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)

비지배지분	(38,429,145)	(38,429,145)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(4,306,335,222)	578,002,777	(6,229,535,144)	(7,740,070,315)

비지배지분	(38,429,145)	(38,429,145)	0	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	5	33	(123)	(309)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	5	33	(123)	(309)

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	3,928,399,865	(32,081,057,085)	33,018,501,182	0	33,018,501,182

당기순이익(손실)	(7,158,288,605)	(7,158,288,605)	(7,158,288,605)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

매도가능금융자산평가손익	(628,491,690)	(628,491,690)	(628,491,690)

지분법자본변동	1,623,582	1,623,582	1,623,582

해외사업환산손익	45,086,398	45,086,398	45,086,398

유상증자	6,500,000,000	11,485,816,510	17,985,816,510	17,985,816,510

결손금의 보전

주식보상비용	17,223,823	17,223,823	17,223,823

종속기업지분의 추가취득(처분)

우리사주조합취득주식

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(564,557,887)	(7,158,288,605)	10,262,970,018	0	10,262,970,018

2017.06.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,363,841,978	(39,239,345,690)	43,281,471,200	0	43,281,471,200

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,703,502,389	(46,151,283,958)	36,709,193,343	0	36,709,193,343

당기순이익(손실)	1,119,323,281	1,119,323,281	(38,429,145)	1,080,894,136

확정급여제도의 재측정요소	(23,617,752)	(23,617,752)	(23,617,752)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(518,451,750)	(518,451,750)	(518,451,750)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	1,623,581	1,623,581	1,623,581

해외사업환산손익	(874,583)	(874,583)	(874,583)

유상증자	2,922,500,000	7,876,161,000	10,798,661,000	10,798,661,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)	221,109,940	221,109,940	765,754,074	986,864,014

우리사주조합취득주식	42,675,610	42,675,610	42,675,610

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,634,723,905)	(253,917,202)	49,606,590,434	11,640,449,327	727,324,929	12,367,774,256

2018.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	22,713,171,007	3,449,585,187	3,455,306,476	48,349,642,670	727,324,929	49,076,967,599

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(1,837,801,999)	(7,597,649,563)

당기순이익(손실)	1,080,894,136	(7,158,288,605)

조정	821,984,727	1,012,260,312

순운전자본의 변동	(3,668,901,445)	(1,499,149,772)

이자수취	96,178,239	44,255,862

법인세납부	(167,957,656)	3,272,640

투자활동현금흐름	1,042,093,175	515,960,242

단기금융자산의 감소	19,852,000,000	860,000,000

단기대여금의 감소	55,484,436	116,400,000

기타수취채권의 감소	2,000,000	0

유형자산의 처분	13,336,269	87,506,492

정부보조금의 수령	30,592,452	0

무형자산의 처분	230,000,000	15,523

단기금융자산의 증가	(14,942,558,904)	0

단기대여금의 증가	(49,800,000)	0

장기대여금의 증가	(609,000,000)	0

장기기타수취채권의 증가	(3,446,406,000)	0

유형자산의 취득	(93,555,078)	(522,961,773)

무형자산의 취득	0	(25,000,000)

재무활동현금흐름	2,823,207,084	17,485,816,510

유상증자	2,851,826,524	17,985,816,510

우리사주주식매수의 조정	10,622,070	0

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

주식발행비의 지급	(39,241,510)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,349,541	(22,095,664)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,104,847,801	10,382,031,525

기초현금및현금성자산	4,242,167,252	6,968,336,735

기말현금및현금성자산	6,347,015,053	17,350,368,260