폴라리스오피스 분기보고서 (2018.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보당사의 연결재무제표(제22기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제21기 및 제20기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기

2018년 3월말	2017년 12월말	2016년 12월말

[유동자산]	22,783,222,195	22,893,530,523	25,609,035,041

현금및현금성자산	5,237,526,742	4,242,167,252	6,968,336,735

단기금융상품	14,019,983,600	15,929,424,696	11,765,536,726

매출채권	2,113,082,813	1,057,699,508	978,554,768

기타수취채권	838,799,988	919,725,198	5,440,735,634

기타유동자산	525,632,008	703,065,452	397,120,433

당기법인세자산	48,197,044	41,448,417	58,750,745

[비유동자산]	25,390,975,832	21,656,958,887	20,666,988,496

장기기타수취채권	4,650,390,070	4,641,904,150	4,703,605,405

매도가능금융자산	14,135,549,940	10,177,154,910	9,493,532,370

관계기업투자	4,925,529,418	5,080,215,760	5,163,660,475

당기손익인식지정금융자산	507,303,703	507,303,703	-

유형자산	474,797,291	511,990,028	716,012,688

무형자산	697,405,410	738,390,336	590,177,558

자산총계	48,174,198,027	44,550,489,410	46,276,023,537

[유동부채]	5,374,296,120	6,749,099,813	11,781,259,067

[비유동부채]	1,206,370,565	1,092,196,254	1,476,263,288

부채총계	6,580,666,685	7,841,296,067	13,257,522,355

지배기업소유주지분	41,593,531,342	36,709,193,343	33,018,501,182

[자본금]	15,809,080,000	15,809,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	14,837,010,007	63,347,894,912	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	7,662,689,043	3,703,502,389	3,928,399,865

[이익잉여금(결손금)]	3,284,752,292	(46,151,283,958)	(32,081,057,085)

비지배지분	-	-	-

자본총계	41,593,531,342	36,709,193,343	33,018,501,182

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기

2018.1.1~2018.03.31	2017.1.1~2017.12.31	2016.1.1~2016.12.31

영업수익	6,201,324,867	15,224,907,608	13,194,592,686

영업비용	5,147,111,710	29,455,756,120	37,451,827,861

영업이익	1,054,213,157	(14,230,848,512)	(24,257,235,175)

계속영업이익(손실)	925,151,345	(14,565,929,567)	(26,136,766,007)

중단영업이익(손실)	-	-	-

당기순이익(손실)	925,151,345	(14,565,929,567)	(26,136,766,007)

지배기업순이익	925,151,345	(14,565,929,567)	(26,136,766,007)

비지배지분순이익	-	-	-

기본주당순이익(손실)	29	(531)	(1,407)

희석주당순이익(손실)	29	(531)	(1,023)

연결에 포함된 회사수	5	4	3

- 당기말 현재 연결대상 종속기업 개요

회사명	소재지	지분율	결산월	주 요 영 업 활 동

당기말	전기말

SELVAS Corporation	일 본	100%	100%	12월	모바일 게임

북경영발위과기유한공사	중 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

POLARIS OFFICE, Inc.	미 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

(주)셀바스엠(*)	대한민국	100%	100%	12월	모바일 게임

MMT(특정금전신탁)	대한민국	100%	-	-	해당없음

(*) 2018년 01월 08일 주식회사 셀바스엠 설립나. 요약재무정보당사의 재무제표(제22기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제21기 및 제20기는한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성 되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기

2018년 3월말	2017년 12월말	2016년 12월말

[유동자산]	13,938,195,117	12,532,978,722	24,056,628,061

현금및현금성자산	4,500,910,891	3,908,778,560	5,185,740,501

단기금융상품	5,999,983,600	5,999,983,600	11,645,536,724

매출채권	2,032,762,424	950,300,297	1,268,003,376

기타수취채권	842,768,222	924,297,697	5,550,697,472

기타유동자산	515,633,750	710,227,518	350,440,948

당기법인세자산	46,136,230	39,391,050	56,209,040

[비유동자산]	33,742,365,788	31,269,543,638	20,528,304,932

장기기타수취채권	4,639,530,550	4,631,430,550	4,631,355,550

매도가능증권	14,135,549,940	10,177,154,910	9,493,532,370

종속기업투자	8,594,960,462	10,010,837,036	413,401,999

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000	4,694,920,000

당기손익인식지정금융자산	507,303,703	507,303,703	-

유형자산	472,695,723	509,507,103	704,917,455

무형자산	697,405,410	738,390,336	590,177,558

자산총계	47,680,560,905	43,802,522,360	44,584,932,993

[유동부채]	5,117,918,836	6,654,072,182	10,560,155,667

[비유동부채]	1,201,268,699	1,092,196,254	1,251,493,334

부채총계	6,319,187,535	7,746,268,436	11,811,649,001

[자본금]	15,809,080,000	15,809,080,000	9,309,080,000

[주식발행초과금]	14,837,010,007	63,347,894,912	51,862,078,402

[기타자본구성요소]	9,368,558,947	5,410,163,917	5,761,266,833

[이익잉여금(결손금)]	1,346,724,416	(48,510,884,905)	(34,159,141,243)

자본총계	41,361,373,370	36,056,253,924	32,773,283,992

종속 관계기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제22기 1분기	제21기	제20기

2018.1.1~2018.03.31	2017.1.1~2017.12.31	2016.1.1~2016.12.31

영업수익	6,110,886,350	13,315,701,955	8,723,130,296

영업비용	4,740,190,244	27,205,768,045	26,357,002,743

영업이익	1,370,696,106	(13,890,066,090)	(17,633,872,447)

당기순이익(손실)	1,346,724,416	(14,703,049,259)	(31,049,066,627)

기본주당순이익(손실)	43	(536)	(1,671)

희석주당순이익(손실)	43	(536)	(1,671)

다. 영업부문(1) 당사는 솔루션의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)	주요고객

오피스솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	단말기제조사, 개인

게임 부문	모바일 게임 퍼블리싱	개인

기타 부문	소프트웨어 공급 및 용역	이동통신사업자, 단말기제조사

(2) 당분기와 전분기의 사업부문별 주요 재무현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	오피스솔루션 부문	게임 부문	기타 부문	합계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

영 업 수 익	3,536,877	2,118,692	2,502,932	-	161,516	767,702	6,201,325	2,886,394

영업이익(손실)	1,707,415	(2,066,222)	131,535	-	(784,737)	(1,404,009)	1,054,213	(3,470,231)

(3) 당사는 사업부문별 자산과 부채에 대한 정보를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공하고 있지 않으며, 해당 자산과 부채에 대한 구분 및 식별이 용이하지 않으므로 이에 대한 별도의 주석 작성은 생략합니다.(4) 주요고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.(5) 지역에 대한 정보 당분기 중 연결실체의 매출 중 미국 1,537,025천원, 일본 599,032천원, 프랑스 15,981천원이 각각의 국가로 귀속됩니다.