폴라리스오피스 사업보고서 (2023.12)
3. 원재료 및 생산설비

[지배기업 (주)폴라리스오피스] 당사 (주)폴라리스오피스는 소프트웨어 개발 및 용역서비스를 제공하므로 원재료가 없으며, 사무실과 개발용 단말기 등 외에 특별한 생산 및 설비가 없습니다.

[ 종속회사 (주)폴라리스세원] 가. 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업부분	매입유형	2023년	2022년	2021년

자동차 공조 부품 사업부	원재료	16,774	22,170	13,017

부재료	28,859	27,981	25,219

상품	17,553	19,445	11,166

외주가공비	4,054	2,940	4,337

합성사 사업부	원재료	12,107	18,369	14,660

상품	36,698	35,513	24,583

화학 사업부	원재료	2,919	4,086	3,084

상품	89	15	14

총 계	119,053	130,519	96,080

나-1. 자동차 공조 부품 사업부 원재료의 제품별 비중 및 가격변동추이

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)

2023년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2022년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2021년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

- 자동차 공조 부품 사업부 원재료의 가격변동추이

(단위 : 원/KG)

품 목	구분	2023년	2022년	2021년

알루미늄	사 급	5,236	5,236	5,236

국 내	5,030	5,240	5,130

스텐	SUS304	4,070	4,970	4,570

스틸 및 기타	CR	1,280	1,360	1,430

PO	-	-	1,440

EGI	1,430	1,480	885

GI Z18	1,185	1,230	1,460

GE Z35	-	-	910

SAPH440	1,125	1,210	1,440

SPFH590	-	-	890

나-2. 합성사 사업부 및 화학 사업부 주요 원재료 등의 가격 변동추이

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	구분	2023년	2022년	2021년

합성사사업부	원재료 A	국내	1,473.49	1,664.68	1,589.92

원재료 B	국내	1,521.86	1,641.18	1,245.86

원재료 C	수입	4,093.75($3.35)	4,585.33($3.55)	3,481.96($3.08)

원재료 D	수입	3,558.14($2.54)	3,448.21($2.67)	2,863.87($2.53)

화학사업부	원재료 A	수입	4,109.51($2.85)	4,903.90($3.80)	2,951.41($2.61)

원재료 B	수입	4,305.85($3.20)	4,529.11($3.51)	3,530.23($3.12)

원재료 C	국내	1,826.77	1,854.23	1,160.36

주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량주2) 미달러 표시는 연간 매입금액에 평균 환율로 나눈 금액임- 연평균기준환율($) : 2021년 1,130.90원, 2022년 1,267.30원, 2023년 1,305.41원 주3) 가격변동원인- 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등으로 수입자재품목 또는 원부원료의 가격이 변동됨

다. 주요 매입처 현황 ( 1) 자동차 공조 부품 사업부

당사의 주요 원소재는 알루미늄, 스텐, 스틸과 부재료입니다. 주요 고객사인한온시스템에 공급하는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 직수입 또는 한온시스템으로부터유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은 금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템 외 기타 거래처의 경우, 원자재를 가공 생산 후 부자재를 조립하여 판매하고 있습니다. 2023년 당기 원재료 종류별 매입 비중은 부재료 업체에서 회사의 공정으로 투입되는 재료가 44%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 한온시스템으로부터의 유상사급을 제외한 알루미늄, 스텐, 스틸 및 기타 원재료 매입 비중이 25% 비중을 차지하고 있습니다.

(2) 합성사 및 화학 사업부(단위 : 백만원,%)

사업부문	구분	매입처	2023년	2022년	2021년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

합성사 사업부(종속회사 포함)	국내	A사	2,771	15.6%	2,642	11.8%	2,506	16.7%

B사	1,656	9.3%	1,498	6.7%	1,415	9.4%

기타	5,814	32.7%	7,208	32.1%	4,652	31.0%

해외	C 사	873	4.9%	1,053	4.7%	1,103	7.3%

D 사	391	2.2%	92	0.4%	984	6.5%

기타	3,155	17.8%	5,876	26.2%	1,447	9.6%

합성사 사업부 합계	14,660	82.6%	18,369	81.8%	12,107	80.6%

화학 사업부	국내	기타	1,761	9.9%	2,409	10.7%	1,709	11.4%

해외	B사	363	2.0%	-	-	-	-

기타	973	5.5%	1,677	7.5%	1,210	8.1%

화학 사업부 합계	3,098	17.4%	4,086	18.2%	2,919	19.4%

총 합계	17,758	100%	22,455	100%	15,026	100%

라-1. 자동차 공조 부품 사업부 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천개/백만원)

제품	구분	2023년	2022년	2021년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

Radiator Cap	생산능력	17,032	7,303	16,157	11,776	13,385	14,384

생산실적	14,069	6,032	13,793	10,053	10,975	11,697

가 동 율	83%	85%	82%

Header Condenser	생산능력	8,980	41,485	8,116	36,446	8,031	41,691

생산실적	6,406	29,594	5,949	26,714	5,682	23,992

가 동 율	71%	73%	71%

Evaporator	생산능력	19,839	22,704	29,951	21,252	16,580	29,444

생산실적	13,232	15,143	20,817	14,771	10,777	11,845

가 동 율	67%	70%	65%

PIPE	생산능력	1,860	9,094	3,689	6,446	3,670	3,293

생산실적	1,119	5,470	1,189	2,077	2,936	3,678

가 동 율	60%	32%	80%

기타 Press류	생산능력	90,019	37,075	65,795	25,653	86,353	29,042

생산실적	79,127	32,589	59,489	23,195	58,565	11,445

가 동 율	88%	90%	68%

주) 산출근거 제품 년도 UPH (시간당생산량) 1일 근무시간 (Hr) 작업 일수 생산능력 주간 잔업 야간 합계 EA Radiator Cap 2023년 3,806 7.67 2.00 8.67 18.34 244 17,031,698 2022년 3,438 7.67 2.00 9.67 19.34 243 16,157,294 2021년 3,100 7.67 1.00 8.67 17.34 249 13,384,746 Header Condenser 2023년 3,806 7.67 2.00 - 9.67 244 8,980,181 2022년 3,454 7.67 2.00 - 9.67 243 8,116,244 2021년 3,720 7.67 1.00 - 8.67 249 8,030,848 Evaporator 2023년 4,689 7.67 1.00 8.67 17.34 244 19,838,971 2022년 6,373 7.67 2.00 9.67 19.34 243 29,950,678 2021년 3,840 7.67 1.00 8.67 17.34 249 16,579,814 PIPE 2023년 879 7.67 1.00 - 8.67 244 1,859,507 2022년 785 7.67 2.00 9.67 19.34 243 3,689,202 2021년 850 7.67 1.00 8.67 17.34 249 3,670,011 기타 Press류 2023년 38,152 7.67 2.00 - 9.67 244 90,018,881 2022년 28,000 7.67 2.00 - 9.67 243 65,794,680 2021년 40,000 7.67 1.00 - 8.67 249 86,353,200

라-2. 합성사 및 화학 사업부 생산능력 및 생산실적(1) 합성사 사업부

(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2023년	2022년	2021년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	4,122	26,276	4,399	28,159	4,658	26,378

생산실적	3,090	19,701	3,567	22,833	3,646	20,647

가동율	74.98%	81.15%	78.28%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다.

(2) 합성사 사업부 종속회사(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2023년	2022년	2021년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	3,639	15,151	3,253	15,270	3,223	12,767

생산실적	2,221	9,246	2,654	12,458	2,346	9,293

가동율	61.02%	81.59%	72.79%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다.

(3) 화학 사업부(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2023년	2022년	2021년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

광학/ 기타	생산능력	2,297	15,439	2,297	11,958	2,297	11,785

생산실적	700	4,705	794	4,134	863	4,428

가동율	30.48%	34.55%	37.57%

주) 생산능력 산출근거 : 연도별 설비현황에 의한 산출 - 생산시간등 : 생산일, 가동설비의 설비효율 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다.

마. 생산설비에 관한 사항

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위: 백만원)

자산별	소재지	기초
가액	당기증감	당기
상각	외화환산조정	내부거래 및연결조정	당기말
가액

증가	감소

토지	평택시 산단로64번길 56	26,596	-	-	-	-	-680	25,916

평택시 산단로52번길 45	7,800	-	-	-	-	-	7,800

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	8,128	-	-	-	-	-	8,128

건물	평택시 산단로64번길 56	946	-	-	-80	-	-	866

평택시 산단로52번길 45	464	-	-	-36	-	-	428

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	8,696	-	-	-334	-	-	8,362

구축물	평택시 산단로64번길 56	785	55	-	-220	-	-	620

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	48	-	-	-7	-	-	41

기계장치	평택시 산단로64번길 56	3,565	1,232	-26	-1,485	-	-	3,286

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	2,678	222	-2,372	-85	201	-644	-

전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15 외	2,246	270	-3	-452	-124	-	1,937

공구와기구	평택시 산단로64번길 56	1,312	82	-6	-551	-	-	837

Jernimo Gaytan M508-A~B Parque industrial server Arteaga, Coahuila,C.P 25350 Mexico	64	-	-50	-22	8	-	-

주) 연결기준