폴라리스오피스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	24,783,196,858	24,840,635,185

현금및현금성자산	13,339,294,251	14,685,059,967

단기금융자산	40,000,000	40,000,000

매출채권	2,187,444,958	2,345,941,927

기타수취채권	3,966,870,828	3,507,782,260

유동파생상품자산	4,920,551,766	3,934,192,878

기타유동자산	308,711,705	308,221,853

당기법인세자산	20,323,350	19,436,300

비유동자산	25,789,854,598	25,271,736,230

장기기타수취채권	46,958,211	114,880,861

당기손익공정가치측정금융자산	7,942,191,435	7,910,612,145

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,693,559,230	3,097,648,380

관계기업에 대한 투자자산	10,158,234,432	9,658,384,899

유형자산	759,518,692	794,504,862

무형자산	3,116,757,890	3,169,115,996

기타비유동자산	72,634,708	526,589,087

자산총계	50,573,051,456	50,112,371,415

부채

유동부채	16,350,282,533	17,482,869,779

기타지급채무	2,318,751,630	3,448,841,251

기타유동부채	4,183,943,475	4,332,152,398

유동성전환사채	9,847,587,428	9,701,876,130

비유동부채	264,930,795	237,621,186

순확정급여부채	231,754,674	215,914,733

기타비유동부채	33,176,121	21,706,453

부채총계	16,615,213,328	17,720,490,965

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,844,386,337	33,076,356,746

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	9,175,599,161	9,175,599,161

기타포괄손익누계액	(2,607,480,192)	(3,475,488,917)

이익잉여금(결손금)	(13,509,343,639)	(14,409,364,505)

비지배지분	(886,548,209)	(684,476,296)

자본총계	33,957,838,128	32,391,880,450

자본과부채총계	50,573,051,456	50,112,371,415

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,347,389,155	5,347,389,155	4,935,419,003	4,935,419,003

영업비용	5,553,142,644	5,553,142,644	5,900,315,220	5,900,315,220

영업이익(손실)	(205,753,489)	(205,753,489)	(964,896,217)	(964,896,217)

금융수익	1,179,861,542	1,179,861,542	1,459,014,722	1,459,014,722

금융비용	232,260,113	232,260,113	3,628,291	3,628,291

기타수익	193,717,931	193,717,931	210,282,951	210,282,951

기타비용	10,019,453	10,019,453	42,888,276	42,888,276

관계기업관련이익(손실)	(199,202,425)	(199,202,425)	80,682,074	80,682,074

법인세비용차감전순이익(손실)	726,343,993	726,343,993	738,566,963	738,566,963

법인세비용(수익)	13,969,994	13,969,994	7,237,361	7,237,361

계속영업이익(손실)	712,373,999	712,373,999	731,329,602	731,329,602

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	712,373,999	712,373,999	731,329,602	731,329,602

기타포괄손익	854,374,787	854,374,787	(228,196,849)	(228,196,849)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	582,276,912	582,276,912	546,763,700	546,763,700

확정급여제도의 재측정손익	(13,633,938)	(13,633,938)	(5,669,590)	(5,669,590)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	595,910,850	595,910,850	552,433,290	552,433,290

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	272,097,875	272,097,875	(774,960,549)	(774,960,549)

해외사업환산손익	(5,222,621)	(5,222,621)	(365,832)	(365,832)

지분법자본변동	277,320,496	277,320,496	(774,594,717)	(774,594,717)

총포괄손익	1,566,748,786	1,566,748,786	503,132,753	503,132,753

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	914,137,898	914,137,898	959,489,888	959,489,888

비지배지분	(201,763,899)	(201,763,899)	(228,160,286)	(228,160,286)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,768,820,699	1,768,820,699	731,515,027	731,515,027

비지배지분	(202,071,913)	(202,071,913)	(228,382,274)	(228,382,274)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	24	24	26	26

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	24	24	26	26

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,378,160,834	(6,019,165,064)	(14,220,161,784)	27,924,444,993	162,963,244	28,087,408,237

당기순이익(손실)	959,489,888	959,489,888	(228,160,286)	731,329,602

확정급여제도의 재측정요소	(5,447,602)	(5,447,602)	(221,988)	(5,669,590)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	552,433,290	552,433,290	552,433,290

해외사업환산손익	(365,832)	(365,832)	(365,832)

지분법자본변동	(1,058,199,331)	283,604,614	(774,594,717)	(774,594,717)

지분법이익잉여금변동

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(506,131,873)	1,237,646,900	731,515,027	(228,382,274)	503,132,753

2020.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,378,160,834	(6,525,296,937)	(12,982,514,884)	28,655,960,020	(65,419,030)	28,590,540,990

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(3,475,488,917)	(14,409,364,505)	33,076,356,746	(684,476,296)	32,391,880,450

당기순이익(손실)	914,137,898	914,137,898	(201,763,899)	712,373,999

확정급여제도의 재측정요소	(13,325,924)	(13,325,924)	(308,014)	(13,633,938)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	595,910,850	595,910,850	595,910,850

해외사업환산손익	(5,222,621)	(5,222,621)	(5,222,621)

지분법자본변동	277,320,496	277,320,496	277,320,496

지분법이익잉여금변동	(791,108)	(791,108)	(791,108)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	868,008,725	900,020,866	1,768,029,591	(202,071,913)	1,565,957,678

2021.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(2,607,480,192)	(13,509,343,639)	34,844,386,337	(886,548,209)	33,957,838,128

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(899,035,584)	(1,347,327,255)

당기순이익(손실)	712,373,999	731,329,602

조정	(448,932,433)	(1,040,611,933)

순운전자본의 변동	(1,082,886,978)	(1,096,456,281)

이자수취	10,266,872	69,491,587

이자지급	(75,000,000)	(617,534)

법인세납부	(14,857,044)	(10,462,696)

투자활동현금흐름	(476,756,638)	3,199,741,872

단기금융자산의 감소	0	0

단기대여금의 감소	47,300,000	275,829,170

장기대여금의 감소	0	823,400,000

기타수취채권의 감소	0	3,492,773,000

장기기타수취채권의 감소	0	6,688,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	1,400,000,000

유형자산의 처분	4,727,272	26,085,913

단기금융자산의 증가	0	0

단기대여금의 증가	(21,300,000)	0

기타수취채권의 증가	0	0

장기기타수취채권의 증가	(11,484,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(2,800,000,000)

관계기업투자의 취득	(422,522,570)	0

유형자산의 취득	(73,477,340)	(25,034,211)

재무활동현금흐름	(62,695,095)	(33,871,961)

유상증자	0	0

우리사주주식매수의 조정	0	0

리스부채 원금의 상환	(62,695,095)	(33,871,961)

유상감자	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	120,721,601	103,213,968

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,317,765,716)	1,921,756,624

기초현금및현금성자산	14,685,059,967	4,780,064,562

기말현금및현금성자산	13,367,294,251	6,701,821,186