폴라리스오피스 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2021.06.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	23,240,522,019	25,719,582,687

현금및현금성자산	12,989,390,985	13,723,393,914

매출채권	2,290,579,982	2,274,619,148

기타수취채권	4,058,822,976	5,110,770,044

유동파생상품자산	3,521,058,942	3,934,192,878

기타유동자산	372,897,884	657,310,233

당기법인세자산	7,771,250	19,296,470

비유동자산	27,625,620,048	25,111,418,841

장기기타수취채권	83,145,512	107,809,465

당기손익공정가치측정금융자산	8,763,252,975	7,910,612,145

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,033,340,945	3,097,648,380

종속기업,관계기업에 대한 투자	10,422,522,370	9,999,999,800

관계기업에 대한 투자자산	10,422,522,370	9,999,999,800

유형자산	552,311,011	726,065,626

무형자산	2,659,646,593	2,743,687,746

기타비유동자산	111,400,642	525,595,679

자산총계	50,866,142,067	50,831,001,528

부채

유동부채	14,538,435,581	16,136,955,669

기타지급채무	1,989,767,100	3,180,709,856

기타유동부채	2,551,946,973	3,254,369,683

유동성전환사채	9,996,721,508	9,701,876,130

비유동부채	25,784,852	21,706,453

기타비유동부채	25,784,852	21,706,453

부채총계	14,564,220,433	16,158,662,122

자본

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	9,587,545,965	9,587,545,965

기타포괄손익누계액	(287,447,810)	(2,223,140,375)

이익잉여금(결손금)	(14,783,787,528)	(14,477,677,191)

자본총계	36,301,921,634	34,672,339,406

자본과부채총계	50,866,142,067	50,831,001,528

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,442,412,603	9,017,200,818	4,141,918,827	9,068,566,680

영업비용	3,642,668,177	7,907,514,628	4,827,842,095	9,983,728,910

영업이익(손실)	799,744,426	1,109,686,190	(685,923,268)	(915,162,230)

금융수익	(90,704,688)	1,103,690,891	(400,730,087)	1,056,715,451

금융비용	639,584,608	871,767,343	287,234,328	289,087,087

기타수익	13,820,593	205,644,954	65,361,824	285,600,621

기타비용	1,801,323,501	1,808,888,561	27,710,063	70,598,339

종속및관계기업관련수익(비용)	0	0	0	(804,519,472)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,718,047,778)	(261,633,869)	(1,336,235,922)	(737,051,056)

법인세비용(수익)	5,456,507	19,333,837	(7,237,361)	0

당기순이익(손실)	(1,723,504,285)	(280,967,706)	(1,328,998,561)	(737,051,056)

기타포괄손익	1,327,246,307	1,910,549,934	2,077,025,771	2,624,529,431

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,327,246,307	1,910,549,934	2,077,025,771	2,624,529,431

확정급여제도의 재측정손익	(12,535,408)	(25,142,631)	(5,787,521)	(10,717,151)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,339,781,715	1,935,692,565	2,082,813,292	2,635,246,582

총포괄손익	(396,257,978)	1,629,582,228	748,027,210	1,887,478,375

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(8)	(36)	(20)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(8)	(36)	(20)

자본변동표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,790,107,638	(5,922,838,970)	(14,371,840,076)	28,281,039,599

당기순이익(손실)	(737,051,056)	(737,051,056)

확정급여제도의 재측정요소	(10,717,151)	(10,717,151)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,635,246,582	2,635,246,582

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	954,181,913	(954,181,913)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,589,428,495	(1,701,950,120)	1,887,478,375

2020.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,790,107,638	(2,333,410,475)	(16,073,790,196)	30,168,517,974

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

당기순이익(손실)	(280,967,706)	(280,967,706)

확정급여제도의 재측정요소	(25,142,631)	(25,142,631)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,935,692,565	1,935,692,565

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,935,692,565	(306,110,337)	1,629,582,228

2021.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(287,447,810)	(14,783,787,528)	36,301,921,634

현금흐름표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	125,720,903	(1,645,916,467)

당기순이익(손실)	(280,967,706)	(737,051,056)

조정	2,049,520,942	751,921,963

순운전자본의 변동	(1,529,601,955)	(1,776,092,816)

이자수취	44,560,322	91,279,974

이자지급	(149,982,083)	0

법인세납부	(7,808,617)	24,025,468

투자활동현금흐름	(878,740,165)	7,887,864,878

단기대여금의 감소	105,035,630	365,458,340

장기대여금의 감소	0	823,400,000

기타수취채권의 감소	0	4,992,773,000

장기기타수취채권의 감소	0	6,688,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	0	3,076,574,525

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	4,344,570,910

유형자산의 처분	4,727,272	29,956,439

정부보조금의 수령	1,348,116	0

단기대여금의 증가	0	(850,000,000)

장기대여금의 증가	(481,300,000)	0

장기기타수취채권의 증가	(11,484,000)	(45,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,808,328,426)

관계기업투자의 취득	(422,522,570)	0

유형자산의 취득	(75,544,613)	(52,917,565)

리스채권 원금의 회수	1,000,000	4,689,655

재무활동현금흐름	(111,956,319)	(94,035,318)

리스부채 원금의 상환	(111,956,319)	(94,035,318)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	130,972,652	66,626,317

현금및현금성자산의순증가(감소)	(734,002,929)	6,214,539,410

기초현금및현금성자산	13,723,393,914	4,419,656,232

기말현금및현금성자산	12,989,390,985	10,634,195,642