폴라리스오피스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	11,176,280,271	12,532,978,722

현금및현금성자산	5,305,181,986	3,908,778,560

단기금융자산	2,522,752,815	5,999,983,600

매출채권	2,249,789,124	950,300,297

기타수취채권	649,934,258	924,297,697

기타유동자산	414,454,128	710,227,518

당기법인세자산	34,167,960	39,391,050

비유동자산	41,853,143,837	31,269,543,638

장기기타수취채권	8,307,636,550	4,631,430,550

종속기업,관계기업에 대한 투자	13,754,099,753	14,705,757,036

종속기업투자	9,059,179,753	10,010,837,036

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000

당기손익공정가치측정금융자산	507,303,703	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	18,482,069,580	0

당기손익인식금융자산	0	507,303,703

매도가능금융자산	0	10,177,154,910

유형자산	404,038,112	509,507,103

무형자산	397,996,139	738,390,336

자산총계	53,029,424,108	43,802,522,360

부채

유동부채	3,238,389,206	6,654,072,182

기타지급채무	2,624,228,341	4,705,967,778

기타유동부채	614,160,865	1,948,104,404

비유동부채	1,428,781,717	1,092,196,254

순확정급여부채	1,017,455,663	706,629,314

기타비유동부채	411,326,054	385,566,940

부채총계	4,667,170,923	7,746,268,436

자본

자본금	18,731,580,000	15,809,080,000

주식발행초과금	22,713,171,007	63,347,894,912

기타자본구성요소	4,769,254,627	5,410,163,917

이익잉여금(결손금)	2,148,247,551	(48,510,884,905)

자본총계	48,362,253,185	36,056,253,924

자본과부채총계	53,029,424,108	43,802,522,360

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,420,682,972	18,160,237,447	4,975,339,822	10,129,773,129

영업비용	5,147,301,090	15,882,834,324	7,471,393,597	19,129,349,467

영업이익(손실)	273,381,882	2,277,403,123	(2,496,053,775)	(8,999,576,338)

금융수익	24,556,745	234,625,807	124,302,663	217,676,841

금융비용	8,588,970	15,288,970	6,754,199	31,618,673

기타수익	41,322,773	281,404,893	41,336,594	258,107,615

기타비용	47,711,349	124,488,635	34,075,014	315,716,032

종속및관계기업관련수익(비용)	(90,340,441)	(189,493,172)	(76,872,237)	(346,270,094)

법인세비용차감전순이익(손실)	192,620,640	2,464,163,046	(2,448,115,968)	(9,217,396,681)

법인세비용(수익)	91,973,067	283,901,300	35,217,516	82,055,543

당기순이익(손실)	100,647,573	2,180,261,746	(2,483,333,484)	(9,299,452,224)

기타포괄손익	(178,271,323)	(720,340,825)	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,396,443)	(32,014,195)	0	0

확정급여제도의 재측정손익	(8,396,443)	(32,014,195)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(169,874,880)	(688,326,630)	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(169,874,880)	(688,326,630)	0	0

총포괄손익	(77,623,750)	1,459,920,921	(4,148,285,154)	(11,592,895,584)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	63	(79)	(358)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	63	(79)	(358)

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

당기순이익(손실)	(9,299,452,224)	(9,299,452,224)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

매도가능금융자산평가손익	(2,293,443,360)	(2,293,443,360)

지분법자본변동

해외사업환산손익

유상증자	6,500,000,000	11,485,816,510	17,985,816,510

결손금의 보전

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

우리사주조합취득주식

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(2,293,443,360)	(9,299,452,224)	6,392,920,926

2017.09.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,467,823,473	(43,458,593,467)	39,166,204,918

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	48,510,884,905	36,056,253,924

당기순이익(손실)	2,180,261,746	2,180,261,746

확정급여제도의 재측정요소	(32,014,195)	(32,014,195)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(688,326,630)	(688,326,630)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익

유상증자	2,922,500,000	7,876,161,000	10,798,661,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

우리사주조합취득주식	47,417,340	47,417,340

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,634,723,905)	(640,909,290)	50,659,132,456	12,305,999,261

2018.09.30 (기말자본)	18,731,580,000	22,713,171,007	4,769,254,627	2,148,247,551	48,362,253,185

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,111,922,174)	(9,496,963,725)

당기순이익(손실)	2,180,261,746	(9,299,452,224)

조정	1,029,187,955	1,025,695,959

순운전자본의 변동	(4,266,482,288)	(1,359,929,270)

이자수취	223,788,623	191,673,526

법인세납부	(278,678,210)	(54,951,716)

투자활동현금흐름	598,992,126	(11,333,629,187)

단기금융자산의 감소	9,879,563,200	11,645,536,724

단기대여금의 감소	65,084,436	226,800,000

장기대여금의 감소	299,000,000	0

기타수취채권의 감소	2,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	23,000,000,000	0

유형자산의 처분	13,494,669	87,739,669

정부보조금의 수령	30,592,452	0

무형자산의 처분	230,000,000	15,523

단기금융자산의 증가	(6,402,332,415)	(10,499,983,600)

단기대여금의 증가	(81,300,000)	(160,253,600)

장기대여금의 증가	(639,000,000)	(1,150,000,000)

장기기타수취채권의 증가	(3,446,406,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(999,967,200)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(20,301,300)	0

종속기업투자의 취득	(22,237,835,889)	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(93,567,027)	(457,520,703)

무형자산의 취득	0	(25,996,000)

재무활동현금흐름	1,862,666,700	17,485,816,510

유상증자	1,852,000,000	17,985,816,510

우리사주주식매수의 조정	36,945,700	0

주식발행비의 지급	(26,279,000)	0

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	46,666,774	(24,706,132)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,396,403,426	(3,369,482,534)

기초현금및현금성자산	3,908,778,560	5,185,740,501

기말현금및현금성자산	5,305,181,986	1,816,257,967