폴라리스오피스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	12,164,290,192	17,304,018,631

현금및현금성자산	6,701,821,186	4,780,064,562

단기금융자산	1,020,000,000	1,020,000,000

매출채권	2,317,299,994	2,810,832,872

기타수취채권	1,059,856,396	7,394,431,538

매각예정비유동자산	0	230,499,685

기타유동자산	1,012,717,231	1,018,819,924

당기법인세자산	52,595,385	49,370,050

비유동자산	22,505,003,458	17,914,516,690

장기기타수취채권	4,383,473,775	2,435,715,940

당기손익공정가치측정금융자산	10,448,731,495	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,849,135,898	4,696,702,608

관계기업에 대한 투자자산	0	7,124,693,263

유형자산	1,006,704,673	768,968,216

무형자산	2,814,471,329	2,885,522,755

기타비유동자산	2,486,288	2,913,908

자산총계	34,669,293,650	35,218,535,321

부채

유동부채	4,774,714,838	6,224,011,339

기타지급채무	2,822,669,997	4,509,833,279

기타유동부채	1,952,044,841	1,663,330,260

매각예정비유동부채	0	50,847,800

비유동부채	1,304,037,822	907,115,745

순확정급여부채	1,104,110,369	794,250,993

기타비유동부채	199,927,453	112,864,752

부채총계	6,078,752,660	7,131,127,084

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,655,960,020	27,924,444,993

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	375,256,360	358,995,770

이익잉여금(결손금)	(13,504,907,347)	(14,220,161,784)

비지배지분	(65,419,030)	162,963,244

자본총계	28,590,540,990	28,087,408,237

자본과부채총계	34,669,293,650	35,218,535,321

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,935,419,003	4,935,419,003	5,555,946,935	5,555,946,935

영업비용	5,900,315,220	5,900,315,220	5,659,536,540	5,659,536,540

영업이익(손실)	(964,896,217)	(964,896,217)	(103,589,605)	(103,589,605)

금융수익	1,459,014,722	1,459,014,722	158,188,847	158,188,847

금융비용	3,628,291	3,628,291	14,797,448	14,797,448

기타수익	210,282,951	210,282,951	194,582,546	194,582,546

기타비용	42,888,276	42,888,276	27,400,191	27,400,191

관계기업관련이익(손실)	80,682,074	80,682,074	(521,345,456)	(521,345,456)

법인세비용차감전순이익(손실)	738,566,963	738,566,963	(314,361,307)	(314,361,307)

법인세비용(수익)	7,237,361	7,237,361	76,192,396	76,192,396

계속영업이익(손실)	731,329,602	731,329,602	(390,553,703)	(390,553,703)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	731,329,602	731,329,602	(390,553,703)	(390,553,703)

기타포괄손익	(228,196,849)	(228,196,849)	(807,929,676)	(807,929,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	546,763,700	546,763,700	(819,345,393)	(819,345,393)

확정급여제도의 재측정손익	(5,669,590)	(5,669,590)	(3,408,813)	(3,408,813)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	552,433,290	552,433,290	(815,936,580)	(815,936,580)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(774,960,549)	(774,960,549)	11,415,717	11,415,717

해외사업환산손익	(365,832)	(365,832)	1,736,360	1,736,360

지분법자본변동	(774,594,717)	(774,594,717)	9,679,357	9,679,357

총포괄손익	503,132,753	503,132,753	(1,198,483,379)	(1,198,483,379)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	959,489,888	959,489,888	(244,008,510)	(244,008,510)

비지배지분	(228,160,286)	(228,160,286)	(146,545,193)	(146,545,193)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	731,515,027	731,515,027	(1,051,938,186)	(1,051,938,186)

비지배지분	(228,382,274)	(228,382,274)	(146,545,193)	(146,545,193)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	26	26	(7)	(7)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	26	26	(7)	(7)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,474,923,246	(7,876,982,342)	37,383,551,911	474,397,214	37,857,949,125

당기순이익(손실)	(244,008,510)	(244,008,510)	(146,545,193)	(390,553,703)

확정급여제도의 재측정요소	(3,408,813)	(3,408,813)	(3,408,813)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,936,580)	(815,936,580)	(815,936,580)

해외사업환산손익	1,736,360	1,736,360	1,736,360

지분법자본변동	9,679,357	9,679,357	9,679,357

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590	1,004,764,590

자본 증가(감소) 합계	0	0	200,243,727	(247,417,323)	(47,173,596)	(146,545,193)	(193,718,789)

2019.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,675,166,973	(8,124,399,665)	37,336,378,315	327,852,021	37,664,230,336

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	358,995,770	(14,220,161,784)	27,924,444,993	162,963,244	28,087,408,237

당기순이익(손실)	959,489,888	959,489,888	(228,160,286)	731,329,602

확정급여제도의 재측정요소	(5,447,602)	(5,447,602)	(221,988)	(5,669,590)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	552,433,290	552,433,290	552,433,290

해외사업환산손익	(365,832)	(365,832)	(365,832)

지분법자본변동	(1,058,199,331)	283,604,614	(774,594,717)	(774,594,717)

우리사주조합취득주식	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(506,131,873)	1,237,646,900	731,515,027	(228,382,274)	503,132,753

2020.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	(147,136,103)	(12,982,514,884)	28,655,960,020	(65,419,030)	28,590,540,990

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,347,327,255)	(380,064,516)

당기순이익(손실)	731,329,602	(390,553,703)

조정	(1,040,611,933)	788,322,266

순운전자본의 변동	(1,096,456,281)	(736,957,831)

이자수취	69,491,587	40,119,588

이자지급	(617,534)	0

법인세납부	(10,462,696)	(80,994,836)

투자활동현금흐름	3,199,741,872	(8,519,366,746)

단기금융자산의 감소	0	500,000,000

단기대여금의 감소	275,829,170	38,700,000

장기대여금의 감소	823,400,000	36,250,000

기타수취채권의 감소	3,492,773,000	1,500,000,000

장기기타수취채권의 감소	6,688,000	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,400,000,000	0

유형자산의 처분	26,085,913	0

단기금융자산의 증가	0	(9,078,547,139)

단기대여금의 증가	0	0

기타수취채권의 증가	0	(1,265,025)

장기기타수취채권의 증가	0	(1,500,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,800,000,000)	0

유형자산의 취득	(25,034,211)	(14,504,582)

재무활동현금흐름	(33,871,961)	(73,933,138)

유상증자	0	5,000,000,000

우리사주주식매수의 조정	0	(54,528,037)

리스부채 원금의 상환	(33,871,961)	(19,405,101)

유상감자	0	(5,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	103,213,968	50,734,530

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,921,756,624	(8,922,629,870)

기초현금및현금성자산	4,780,064,562	11,989,374,287

기말현금및현금성자산	6,701,821,186	3,066,744,417