폴라리스오피스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	31,469,774,270	16,334,656,991

현금및현금성자산	13,936,289,205	8,881,270,141

단기금융상품	20,000,000	20,000,000

매출채권	2,916,722,551	3,294,608,667

기타수취채권	3,906,141,652	3,682,920,216

매각예정비유동자산	9,862,586,693	0

기타유동자산	793,142,899	421,387,137

당기법인세자산	34,891,270	34,470,830

비유동자산	28,350,558,891	37,148,026,089

장기기타수취채권	93,567,356	97,317,278

당기손익공정가치측정금융자산	10,800,117,180	9,473,787,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,158,570	21,564,900

관계기업에 대한 투자자산	13,580,434,429	23,437,806,693

유형자산	839,585,207	919,412,404

무형자산	2,934,752,120	2,973,221,197

기타비유동자산	79,944,029	224,916,617

자산총계	59,820,333,161	53,482,683,080

부채

유동부채	16,485,770,045	12,983,440,744

기타지급채무	2,161,848,241	2,633,869,978

단기차입금	300,000,000	300,000,000

기타유동부채	7,983,921,804	3,279,570,766

유동성전환사채	6,040,000,000	6,770,000,000

비유동부채	22,747,079	26,167,981

순확정급여부채	0	636,570

기타비유동부채	22,747,079	25,531,411

부채총계	16,508,517,124	13,009,608,725

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,108,893,399	41,171,220,204

자본금	20,697,814,500	20,335,352,000

주식발행초과금	26,162,706,037	25,590,534,420

기타자본구성요소	8,068,793,441	8,272,026,583

기타포괄손익누계액	(1,258,372,744)	(1,000,602,091)

이익잉여금(결손금)	(9,562,047,835)	(12,026,090,708)

비지배지분	(797,077,362)	(698,145,849)

자본총계	43,311,816,037	40,473,074,355

자본과부채총계	59,820,333,161	53,482,683,080

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,349,441,803	6,349,441,803	5,347,389,155	5,347,389,155

영업비용	5,743,070,449	5,743,070,449	5,553,142,644	5,553,142,644

영업이익(손실)	606,371,354	606,371,354	(205,753,489)	(205,753,489)

금융수익	1,468,944,605	1,468,944,605	1,179,861,542	1,179,861,542

금융비용	63,999,609	63,999,609	232,260,113	232,260,113

기타수익	138,983,630	138,983,630	193,717,931	193,717,931

기타비용	28,450,156	28,450,156	10,019,453	10,019,453

관계기업관련이익(손실)	250,494,275	250,494,275	(199,202,425)	(199,202,425)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,372,344,099	2,372,344,099	726,343,993	726,343,993

법인세비용(수익)	10,613,870	10,613,870	13,969,994	13,969,994

계속영업이익(손실)	2,361,730,229	2,361,730,229	712,373,999	712,373,999

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,361,730,229	2,361,730,229	712,373,999	712,373,999

기타포괄손익	(268,513,826)	(268,513,826)	854,374,787	854,374,787

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,149,503)	(10,149,503)	582,276,912	582,276,912

확정급여제도의 재측정손익	(10,743,173)	(10,743,173)	(13,633,938)	(13,633,938)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670	595,910,850	595,910,850

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(258,364,323)	(258,364,323)	272,097,875	272,097,875

해외사업환산손익	(13,084,477)	(13,084,477)	(5,222,621)	(5,222,621)

지분법자본변동	(245,279,846)	(245,279,846)	277,320,496	277,320,496

총포괄손익	2,093,216,403	2,093,216,403	1,566,748,786	1,566,748,786

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,459,681,886	2,459,681,886	914,137,898	914,137,898

비지배지분	(97,951,657)	(97,951,657)	(201,763,899)	(201,763,899)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,191,168,060	2,191,168,060	1,768,820,699	1,768,820,699

비지배지분	(97,951,657)	(97,951,657)	(202,071,913)	(202,071,913)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	60	60	24	24

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	53	53	24	24

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(3,475,488,917)	(14,409,364,505)	33,076,356,746	(684,476,296)	32,391,880,450

당기순이익(손실)	914,137,898	914,137,898	(201,763,899)	712,373,999

확정급여제도의 재측정요소	(13,325,924)	(13,325,924)	(308,014)	(13,633,938)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	595,910,850	595,910,850	595,910,850

해외사업환산손익	(5,222,621)	(5,222,621)	(5,222,621)

지분법자본변동	277,320,496	277,320,496	277,320,496

지분법이익잉여금변동

전환사채의 전환

종속기업지분의 추가취득(처분)

관계기업 및 공동기업 주식 취득(처분)	(791,108)	(791,108)	(791,108)

자본 증가(감소) 합계	868,008,725	900,020,866	1,768,029,591	(202,071,913)	1,565,957,678

2021.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(2,607,480,192)	(13,509,343,639)	34,844,386,337	(886,548,209)	33,957,838,128

2022.01.01 (기초자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,272,026,583	(1,000,602,091)	(12,026,090,708)	41,171,220,204	(698,145,849)	40,473,074,355

당기순이익(손실)	2,459,681,886	2,459,681,886	(97,951,657)	2,361,730,229

확정급여제도의 재측정요소	(10,743,173)	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670	593,670

해외사업환산손익	(13,084,477)	(13,084,477)	(13,084,477)

지분법자본변동	(245,279,846)	(245,279,846)	(245,279,846)

지분법이익잉여금변동	15,104,160	15,104,160	15,104,160

전환사채의 전환	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	730,421,119	730,421,119

종속기업지분의 추가취득(처분)	979,856	979,856	(979,856)	0

관계기업 및 공동기업 주식 취득(처분)

자본 증가(감소) 합계	362,462,500	572,171,617	(203,233,142)	(257,770,653)	2,464,042,873	2,937,673,195	(98,931,513)	2,838,741,682

2022.03.31 (기말자본)	20,697,814,500	26,162,706,037	8,068,793,441	1,258,372,744	9,562,047,835	44,108,893,399	797,077,362	43,311,816,037

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	399,794,172	(899,035,584)

당기순이익(손실)	2,361,730,229	712,373,999

조정	(1,286,231,015)	(448,932,433)

순운전자본의 변동	(623,922,036)	(1,082,886,978)

이자수취	8,051,181	10,266,872

이자지급	(48,799,877)	(75,000,000)

법인세납부	(11,034,310)	(14,857,044)

투자활동현금흐름	4,619,136,370	(476,756,638)

단기대여금의 감소	107,129,170	47,300,000

기타수취채권의 감소	12,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,585,183,200	0

유형자산의 처분	1,128,750	4,727,272

단기대여금의 증가	0	(21,300,000)

장기기타수취채권의 증가	0	(11,484,000)

관계기업투자의 취득	0	(422,522,570)

유형자산의 취득	(48,339,750)	(73,477,340)

무형자산의 취득	(37,965,000)	0

재무활동현금흐름	(53,968,878)	(62,695,095)

리스부채 원금의 상환	(53,968,878)	(62,695,095)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	90,057,400	120,721,601

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,055,019,064	(1,317,765,716)

기초현금및현금성자산	8,881,270,141	14,685,059,967

기말현금및현금성자산	13,936,289,205	13,367,294,251