폴라리스오피스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2017.06.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	33,492,793,876	25,609,035,041

현금및현금성자산	17,350,368,260	6,968,336,735

단기금융상품	10,905,536,724	11,765,536,726

매출채권	1,396,008,998	978,554,768

기타채권	3,058,867,804	5,440,735,634

기타유동자산	773,372,012	397,120,433

당기법인세자산	8,640,078	58,750,745

비유동자산	19,868,076,197	20,666,988,496

장기기타수취채권	4,687,585,895	4,703,605,405

매도가능금융자산	8,865,040,680	9,493,532,370

관계기업투자	5,162,756,449	5,163,660,475

유형자산	603,050,922	716,012,688

영업권	0	0

무형자산	549,642,251	590,177,558

이연법인세자산	0	0

자산총계	53,360,870,073	46,276,023,537

부채

유동부채	8,217,973,394	11,781,259,067

기타지급채무	3,718,483,896	6,421,271,973

단기차입금	0	500,000,000

기타유동부채	880,953,498	928,283,094

유동성금융보증계약부채	3,190,704,000	3,190,704,000

유동충당부채	427,832,000	741,000,000

당기법인세부채	0	0

비유동부채	1,861,425,479	1,476,263,288

순확정급여부채	1,499,390,806	1,069,779,196

기타비유동부채	362,034,673	406,484,092

부채총계	10,079,398,873	13,257,522,355

자본

지배기업소유주지분	43,281,471,200	33,018,501,182

자본금	15,809,080,000	9,309,080,000

주식발행초과금	63,347,894,912	51,862,078,402

기타자본구성요소	3,363,841,978	3,928,399,865

이익잉여금(결손금)	(39,239,345,690)	(32,081,057,085)

비지배지분	0	0

자본총계	43,281,471,200	33,018,501,182

자본과부채총계	53,360,870,073	46,276,023,537

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	3,734,141,344	6,620,535,613	3,362,938,751	8,022,804,046

영업비용	7,371,297,396	13,727,922,808	9,500,047,019	19,471,755,257

영업이익(손실)	(3,637,156,052)	(7,107,387,195)	(6,137,108,268)	(11,448,951,211)

금융수익	117,404,761	114,876,610	14,700,555	189,157,923

금융비용	404,713	44,482,527	12,506,453	39,494,223

기타수익	105,727,790	218,290,712	114,562,515	357,801,230

기타비용	24,081,077	290,220,570	157,912,456	251,186,162

관계기업관련이익(손실)	32,448,041	(2,527,608)	(1,073,397,390)	(1,293,395,101)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,406,061,250)	(7,111,450,578)	(7,251,661,497)	(12,486,067,544)

법인세비용(수익)	12,761,448	46,838,027	748,860,150	1,157,862,264

계속영업이익(손실)	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)	(8,000,521,647)	(13,643,929,808)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)	(8,000,521,647)	(13,643,929,808)

기타포괄손익	(2,810,712,446)	(581,781,710)	57,998,364	44,311,390

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(4,118,032)	(5,395,552)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	(4,118,032)	(5,395,552)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,810,712,446)	(581,781,710)	62,116,396	49,706,942

매도가능금융자산평가손익	(2,800,647,180)	(628,491,690)	0	0

해외사업환산손익	(10,881,541)	45,086,398	44,454,493	22,066,046

지분법자본변동	816,275	1,623,582	17,661,903	27,640,896

총포괄손익	(6,229,535,144)	(7,740,070,315)	(7,942,523,283)	(13,599,618,418)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 당기순이익(손실)	(3,418,822,698)	(7,158,288,605)	(8,000,521,647)	(13,643,929,808)

비지배지분 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(6,229,535,144)	(7,740,070,315)	(7,942,523,283)	(13,599,618,418)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업과 중단영업기본주당이익(손실)	(123)	(309)	(431)	(734)

계속영업기본주당이익(손실)	(123)	(309)	(431)	(734)

희석주당이익(손실)

계속영업과 중단영업희석주당이익(손실)	(123)	(309)	(431)	(734)

계속영업희석주당이익(손실)	(123)	(309)	(431)	(734)

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,207,655,908	(6,038,099,849)	61,340,714,461	0	61,340,714,461

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(13,643,929,808)	(13,643,929,808)	(13,643,929,808)

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금변동	(5,395,552)	(5,395,552)	(5,395,552)

지분법자본변동	27,640,896	27,640,896	27,640,896

해외사업환산손익	22,066,046	22,066,046	22,066,046

총포괄손익	0	0	49,706,942	(13,649,325,360)	(13,599,618,418)	0	(13,599,618,418)

유상증자

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용	4,556,233	4,556,233	2,390,392	6,946,625

매도가능증권평가손익

종속기업지분의 추가취득(처분)

자본 증가(감소) 합계	0	0	54,263,175	(13,649,325,360)	(13,595,062,185)	2,390,392	(13,592,671,793)

2016.06.30 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,261,919,083	(19,687,425,209)	47,745,652,276	2,390,392	47,748,042,668

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	3,928,399,865	(32,081,057,085)	33,018,501,182	0	33,018,501,182

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,158,288,605)	(7,158,288,605)	(7,158,288,605)

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금변동

지분법자본변동	1,623,582	1,623,582	1,623,582

해외사업환산손익	45,086,398	45,086,398	45,086,398

총포괄손익	0	0	46,709,980	(7,158,288,605)	(7,111,578,625)	0	(7,111,578,625)

유상증자	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금	11,485,816,510	11,485,816,510	11,485,816,510

주식선택권의 행사	17,223,823	17,223,823	17,223,823

주식보상비용

매도가능증권평가손익	(628,491,690)	(628,491,690)	(628,491,690)

종속기업지분의 추가취득(처분)

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(564,557,887)	10,262,970,018	0	10,262,970,018

2017.06.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,363,841,978	(35,820,522,992)	43,281,471,200	0	43,281,471,200

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(7,597,649,563)	(10,545,498,215)

당기순이익(손실)	(7,158,288,605)	(13,643,929,808)

조정	1,012,260,312	3,421,597,024

순운전자본의 변동	(1,499,149,772)	(466,196,412)

이자수취	44,255,862	213,499,375

법인세납부	3,272,640	(70,468,394)

투자활동현금흐름	515,960,242	8,367,673,434

단기금융상품의 처분	860,000,000	7,461,808,573

단기대여금의 회수액	116,400,000	191,257,000

유형자산의 처분	87,506,492	31,048,017

무형자산의 처분	15,523	920,094,287

단기대여금의 증가	0	(58,900,000)

유형자산의 취득	(522,961,773)	(146,934,031)

무형자산의 취득	(25,000,000)	(30,700,412)

재무활동현금흐름	17,485,816,510	500,000,000

단기차입금의 증가	0	500,000,000

유상증자	17,985,816,510	0

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	10,404,127,189	(1,677,824,781)

기초현금및현금성자산	6,968,336,735	10,060,091,829

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(22,095,664)	(25,475,919)

기말현금및현금성자산	17,350,368,260	8,356,791,129