폴라리스오피스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	19,753,344,694	24,056,628,061	26,165,826,378

현금및현금성자산	5,352,365,250	5,185,740,501	4,209,160,332

단기금융상품	7,905,536,724	11,645,536,724	17,334,684,458

매출채권	1,545,490,609	1,268,003,376	3,234,980,852

기타수취채권	3,309,069,440	5,550,697,472	1,028,242,178

기타유동자산	1,579,259,611	350,440,948	228,682,548

당기법인세자산	61,623,060	56,209,040	130,076,010

비유동자산	22,286,878,374	20,528,304,932	45,855,191,968

매도가능금융자산	11,665,687,860	9,493,532,370	0

장기기타수취채권	4,624,905,550	4,631,355,550	6,269,925,850

종속기업,관계기업에 대한 투자	4,899,093,182	5,108,321,999	35,785,225,248

종속기업투자	204,173,182	413,401,999	6,665,671,498

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000	29,119,553,750

유형자산	514,867,957	704,917,455	1,468,914,338

무형자산	582,323,825	590,177,558	1,342,972,502

이연법인세자산	0	0	988,154,030

자산총계	42,040,223,068	44,584,932,993	72,021,018,346

부채

유동부채	8,651,984,774	10,560,155,667	5,676,162,954

기타지급채무	4,129,718,769	5,667,888,449	5,342,635,046

단기차입금	500,000,000	500,000,000	0

기타유동부채	243,744,005	460,563,218	333,527,908

유동성금융보증계약부채	3,190,704,000	3,190,704,000	0

유동충당부채	587,818,000	741,000,000	0

당기법인세부채	0	0	0

비유동부채	1,647,038,850	1,251,493,334	1,538,571,545

순확정급여부채	1,372,434,875	938,164,652	336,345,868

기타비유동부채	274,603,975	313,328,682	1,202,225,677

부채총계	10,299,023,624	11,811,649,001	7,214,734,499

자본

자본금	9,309,080,000	9,309,080,000	9,309,080,000

주식발행초과금	51,862,078,402	51,862,078,402	51,862,078,402

기타자본구성요소	7,933,422,323	5,761,266,833	6,866,974,741

이익잉여금(결손금)	(37,363,381,281)	(34,159,141,243)	(3,231,849,296)

자본총계	31,741,199,444	32,773,283,992	64,806,283,847

자본과부채총계	42,040,223,068	44,584,932,993	72,021,018,346

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	2,299,413,391	2,299,413,391	3,256,658,829	3,256,658,829	8,723,130,296	19,623,359,678

영업비용	5,066,251,386	5,066,251,386	6,860,119,122	6,860,119,122	26,357,002,743	35,592,058,393

영업이익(손실)	(2,766,837,995)	(2,766,837,995)	(3,603,460,293)	(3,603,460,293)	(17,633,872,447)	(15,968,698,715)

금융수익	32,957,323	32,957,323	171,318,240	171,318,240	371,981,816	1,040,105,900

금융비용	80,977,904	80,977,904	26,354,065	26,354,065	3,172,029,852	14,813,007

기타수익	113,440,867	113,440,867	243,271,973	243,271,973	527,134,661	411,604,086

기타비용	259,516,933	259,516,933	93,273,706	93,273,706	2,178,769,939	3,592,984,134

종속및관계기업관련수익(비용)	(209,228,817)	(209,228,817)	(319,455,749)	(319,455,749)	(7,740,939,662)	(2,270,561,278)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,170,163,459)	(3,170,163,459)	(3,627,953,600)	(3,627,953,600)	(29,826,495,423)	(20,395,347,148)

법인세비용(수익)	34,076,579	34,076,579	409,002,114	409,002,114	1,222,571,204	1,434,754,307

당기순이익(손실)	(3,204,240,038)	(3,204,240,038)	(4,036,955,714)	(4,036,955,714)	(31,049,066,627)	(21,830,101,455)

기타포괄손익	2,172,155,490	2,172,155,490	0	0	(983,933,228)	116,581,017

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	121,774,680	116,581,017

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	121,774,680	116,581,017

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,172,155,490	2,172,155,490	0	0	(1,105,707,908)	0

매도가능금융자산평가손익	2,172,155,490	2,172,155,490	0	0	(1,105,707,908)	0

총포괄손익	(1,032,084,548)	(1,032,084,548)	(4,036,955,714)	(4,036,955,714)	(32,032,999,855)	(21,713,520,438)

주당이익

기본주당이익(손실)	(172)	(172)	(217)	(217)	(1,671)	(1,175)

희석주당이익(손실)	(172)	(172)	(217)	(217)	(1,671)	(1,175)

자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	18,481,671,142	86,519,804,285

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(21,830,101,455)	(21,830,101,455)

확정급여제도의 재측정요소	116,581,017	116,581,017

총포괄손익	0	0	0	(21,713,520,438)	(21,713,520,438)

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(21,713,520,438)	(21,713,520,438)

2015.12.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(31,049,066,627)	(31,049,066,627)

확정급여제도의 재측정요소	121,774,680	121,774,680

총포괄손익	0	0	0	(30,927,291,947)	(30,927,291,947)

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익	(1,105,707,908)	(1,105,707,908)

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	(1,105,707,908)	(30,927,291,947)	(32,032,999,855)

2016.12.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,036,955,714)	(4,036,955,714)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	0	0	0	(4,036,955,714)	(4,036,955,714)

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,036,955,714)	(4,036,955,714)

2016.03.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(7,268,805,010)	60,769,328,133

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,204,240,038)	(3,204,240,038)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	0	0	0	(3,204,240,038)	(3,204,240,038)

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익	2,172,155,490	2,172,155,490

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,172,155,490	(3,204,240,038)	(1,032,084,548)

2017.03.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	7,933,422,323	(37,363,381,281)	31,741,199,444

현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(3,148,341,456)	(4,519,889,265)	(17,330,839,592)	(10,758,149,826)

당기순이익(손실)	(3,204,240,038)	(4,036,955,714)	(31,049,066,627)	(21,830,101,455)

조정	841,429,965	1,055,638,040	15,628,868,657	8,867,882,296

순운전자본의 변동	(782,504,373)	(1,514,115,755)	(2,101,412,301)	5,723,431,116

이자수취	36,463,589	65,596,201	385,667,587	860,752,865

이자지급	0	0	0	(1,617,534)

법인세납부	(39,490,599)	(90,052,037)	(194,896,908)	(4,378,497,114)

투자활동현금흐름	3,395,516,275	2,531,118,563	17,831,809,052	7,259,921,213

단기금융상품의 처분	3,740,000,000	1,729,026,422	5,929,147,734	15,067,480,645

단기대여금의 회수액	85,950,000	120,157,000	258,507,000	422,571,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	1,118,880,000	0

장기대여금의 회수액	0	0	2,500,000	80,000,000

종속기업투자주식의 처분	0	0	0	1,298,492,914

관계기업투자자산의 처분	0	21,439,780	11,994,374,705	0

유형자산의 처분	81,816,993	500,000,000	27,144,875	103,862,591

무형자산의 처분	15,523	245,700,000	1,075,727,273	2,530,000

단기대여금의 증가	(30,253,600)	0	(1,531,000,000)	(65,250,000)

장기대여금의 증가	0	0	(199,000,000)	(313,400,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0	(945,900,000)	(8,897,449,534)

관계기업투자의 취득	0	0	0	(199,920,000)

유형자산의 취득	(174,830,641)	(63,507,588)	(148,317,606)	(156,534,213)

무형자산의 취득	(154,000,000)	(21,697,051)	(34,455,351)	(82,462,190)

복구충당부채의 감소	(153,182,000)	0	0	0

합병으로 인한 현금흐름	0	0	284,200,422	0

재무활동현금흐름	0	0	500,000,000	0

단기차입금의 증가	0	0	500,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	0	0	0	(1,500,000,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	247,174,819	(1,988,770,702)	1,000,969,460	(3,498,228,613)

기초현금및현금성자산	5,185,740,501	4,209,160,332	4,209,160,332	7,657,053,370

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(80,550,070)	(18,712,139)	(24,389,291)	50,335,575

기말현금및현금성자산	5,352,365,250	2,201,677,491	5,185,740,501	4,209,160,332