폴라리스오피스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2019.06.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	12,410,595,850	18,106,281,559

현금및현금성자산	2,385,067,572	4,468,629,554

단기금융자산	6,105,235,605	2,505,629,886

매출채권	2,449,312,731	1,870,982,063

기타수취채권	674,516,506	8,780,654,185

매각예정비유동자산	393,923,875	0

기타유동자산	387,198,195	440,942,741

당기법인세자산	15,341,366	39,443,130

비유동자산	30,841,916,434	25,320,267,717

장기기타수취채권	5,595,131,737	392,550,000

당기손익공정가치측정금융자산	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,356,085,820	9,172,022,400

종속기업,관계기업에 대한 투자	11,242,852,616	14,972,974,290

종속기업에 대한 투자자산	9,090,900,872	9,438,570,843

관계기업에 대한 투자자산	2,151,951,744	5,534,403,447

유형자산	5,301,781,126	378,015,708

무형자산	346,065,135	404,705,319

자산총계	43,252,512,284	43,426,549,276

부채

유동부채	3,472,517,088	3,563,958,780

기타지급채무	2,513,806,978	2,723,137,710

기타유동부채	958,710,110	840,821,070

비유동부채	1,567,996,991	1,274,713,183

순확정급여부채	1,106,278,046	939,334,242

기타비유동부채	461,718,945	335,378,941

부채총계	5,040,514,079	4,838,671,963

자본

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	4,718,793,527	4,529,965,517

이익잉여금(결손금)	(8,292,406,329)	(7,727,699,211)

자본총계	38,211,998,205	38,587,877,313

자본과부채총계	43,252,512,284	43,426,549,276

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,252,776,362	9,808,938,395	6,628,668,125	12,739,554,475

영업비용	5,033,705,306	10,174,396,557	5,995,342,990	10,735,533,234

영업이익(손실)	(780,928,944)	(365,458,162)	633,325,135	2,004,021,241

금융수익	102,150,385	254,939,860	147,118,550	210,069,062

금융비용	6,681,399	19,443,797	(17,003,681)	6,700,000

기타수익	87,192,724	285,213,352	136,685,333	240,082,120

기타비용	35,742,838	62,126,560	69,857,501	76,777,286

종속및관계기업관련수익(비용)	(510,638,445)	(520,742,514)	(50,088,657)	(99,152,731)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,144,648,517)	(427,617,821)	814,186,541	2,271,542,406

법인세비용(수익)	52,407,976	128,600,372	81,296,784	191,928,233

당기순이익(손실)	(1,197,056,493)	(556,218,193)	732,889,757	2,079,614,173

기타포괄손익	(5,080,112)	(824,425,505)	(4,500,464,532)	(542,069,502)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,080,112)	(824,425,505)	(4,500,464,532)	(542,069,502)

확정급여제도의 재측정손익	(5,080,112)	(8,488,925)	(23,617,752)	(23,617,752)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	(815,936,580)	(4,476,846,780)	(518,451,750)

총포괄손익	(1,202,136,605)	(1,380,643,698)	(3,767,574,775)	1,537,544,671

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(15)	21	62

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(15)	21	62

자본변동표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	(48,510,884,905)	36,056,253,924

당기순이익(손실)	2,079,614,173	2,079,614,173

확정급여제도의 재측정요소	(23,617,752)	(23,617,752)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(518,451,750)	(518,451,750)

유상증자	2,922,500,000	7,876,161,000	10,798,661,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905	0

주식보상비용

우리사주조합취득주식	42,675,610	42,675,610

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,634,723,905)	(475,776,140)	50,566,881,326	12,378,881,281

2018.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	22,713,171,007	4,934,387,777	2,055,996,421	48,435,135,205

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	4,529,965,517	(7,727,699,211)	38,587,877,313

당기순이익(손실)	(556,218,193)	(556,218,193)

확정급여제도의 재측정요소	(8,488,925)	(8,488,925)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,936,580)	(815,936,580)

유상증자

결손금의 보전

주식보상비용

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590

자본 증가(감소) 합계	0	0	188,828,010	(564,707,118)	(375,879,108)

2019.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	4,718,793,527	(8,292,406,329)	38,211,998,205

현금흐름표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(328,290,848)	(998,001,678)

당기순이익(손실)	(556,218,193)	2,079,614,173

조정	1,281,171,914	576,817,162

순운전자본의 변동	(1,059,903,552)	(3,582,238,287)

이자수취	111,157,591	95,785,287

법인세납부	(104,498,608)	(167,980,013)

투자활동현금흐름	(2,603,081,549)	(990,499,970)

단기금융자산의 감소	4,566,684,886	1,852,000,000

단기대여금의 감소	92,050,000	55,484,436

장기대여금의 감소	56,250,000	0

기타수취채권의 감소	1,500,000,000	2,000,000

종속기업투자의 처분	5,010,161,539	18,000,000,000

유형자산의 처분	543,626	13,494,669

정부보조금의 수령	0	30,592,452

무형자산의 처분	30,454,545	230,000,000

단기금융자산의 증가	(8,169,061,337)	(1,852,000,000)

단기대여금의 증가	(124,886,010)	(49,800,000)

장기대여금의 증가	(1,800,000,000)	(609,000,000)

기타수취채권의 증가	(1,265,025)	0

장기기타수취채권의 증가	(1,500,000,000)	(3,446,406,000)

종속기업투자의 취득	(2,205,888,966)	(15,133,187,500)

유형자산의 취득	(22,974,807)	(83,678,027)

무형자산의 취득	(35,150,000)	0

재무활동현금흐름	838,763,205	1,836,343,070

유상증자	0	1,852,000,000

우리사주주식매수의 조정	879,907,403	10,622,070

주식발행비의 지급	0	(26,279,000)

리스부채의 감소	(41,144,198)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,047,210	77,500,344

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,083,561,982)	(74,658,234)

기초현금및현금성자산	4,468,629,554	3,908,778,560

기말현금및현금성자산	2,385,067,572	3,834,120,326