폴라리스오피스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	22,783,222,195	22,893,530,523

현금및현금성자산	5,237,526,742	4,242,167,252

단기금융상품	14,019,983,600	15,929,424,696

매출채권	2,113,082,813	1,057,699,508

기타수취채권	838,799,988	919,725,198

기타유동자산	525,632,008	703,065,452

당기법인세자산	48,197,044	41,448,417

비유동자산	25,390,975,832	21,656,958,887

매도가능금융자산	14,135,549,940	10,177,154,910

장기기타수취채권	4,650,390,070	4,641,904,150

관계기업투자	4,925,529,418	5,080,215,760

당기손익인식지정금융자산	507,303,703	507,303,703

유형자산	474,797,291	511,990,028

무형자산	697,405,410	738,390,336

자산총계	48,174,198,027	44,550,489,410

부채

유동부채	5,374,296,120	6,749,099,813

기타지급채무	2,722,072,917	4,662,096,868

기타유동부채	2,652,223,203	2,087,002,945

비유동부채	1,206,370,565	1,092,196,254

순확정급여부채	816,557,428	706,629,314

기타비유동부채	389,813,137	385,566,940

부채총계	6,580,666,685	7,841,296,067

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,593,531,342	36,709,193,343

자본금	15,809,080,000	15,809,080,000

주식발행초과금	14,837,010,007	63,347,894,912

기타자본구성요소	7,662,689,043	3,703,502,389

이익잉여금(결손금)	3,284,752,292	(46,151,283,958)

비지배지분	0	0

자본총계	41,593,531,342	36,709,193,343

자본과부채총계	48,174,198,027	44,550,489,410

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,201,324,867	6,201,324,867	2,886,394,269	2,886,394,269

영업비용	5,147,111,710	5,147,111,710	6,356,625,412	6,356,625,412

영업이익(손실)	1,054,213,157	1,054,213,157	(3,470,231,143)	(3,470,231,143)

금융수익	68,449,838	68,449,838	35,822,165	35,822,165

금융비용	29,281,110	29,281,110	82,428,130	82,428,130

기타수익	104,833,957	104,833,957	113,470,845	113,470,845

기타비용	6,939,400	6,939,400	267,047,416	267,047,416

관계기업관련이익(손실)	(155,493,648)	(155,493,648)	(34,975,649)	(34,975,649)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,035,782,794	1,035,782,794	(3,705,389,328)	(3,705,389,328)

법인세비용(수익)	110,631,449	110,631,449	34,076,579	34,076,579

계속영업이익(손실)	925,151,345	925,151,345	(3,739,465,907)	(3,739,465,907)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	925,151,345	925,151,345	(3,739,465,907)	(3,739,465,907)

기타포괄손익	3,959,186,654	3,959,186,654	2,228,930,736	2,228,930,736

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,959,186,654	3,959,186,654	2,228,930,736	2,228,930,736

매도가능금융자산평가손익	3,958,395,030	3,958,395,030	2,172,155,490	2,172,155,490

해외사업환산손익	(15,682)	(15,682)	55,967,939	55,967,939

지분법자본변동	807,306	807,306	807,307	807,307

총포괄손익	4,884,337,999	4,884,337,999	(1,510,535,171)	(1,510,535,171)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	925,151,345	925,151,345	(3,739,465,907)	(3,739,465,907)

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	4,884,337,999	4,884,337,999	(1,510,535,171)	(1,510,535,171)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	29	29	(201)	(201)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	29	29	(201)	(201)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	3,928,399,865	(32,081,057,085)	33,018,501,182	0	33,018,501,182

당기순이익(손실)	(3,739,465,907)	(3,739,465,907)	(3,739,465,907)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	55,967,939	55,967,939	55,967,939

지분법자본변동	807,307	807,307	807,307

지분법이익잉여금변동

유상증자

주식발행초과금

주식선택권의 행사	8,564,332	8,564,332	8,564,332

매도가능증권평가손익	2,172,155,490	2,172,155,490	2,172,155,490

우리사주조합취득주식

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,237,495,068	(3,739,465,907)	(1,501,970,839)	0	(1,501,970,839)

2017.03.31 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,165,894,933	(35,820,522,992)	31,516,530,343	0	31,516,530,343

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,703,502,389	(46,151,283,958)	36,709,193,343	0	36,709,193,343

당기순이익(손실)	925,151,345	925,151,345	925,151,345

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	(15,682)	(15,682)	(15,682)

지분법자본변동	807,306	807,306	807,306

지분법이익잉여금변동

유상증자

주식발행초과금	(48,510,884,905)	48,510,884,905	0	0	0

주식선택권의 행사

매도가능증권평가손익	3,958,395,030	3,958,395,030	3,958,395,030

우리사주조합취득주식

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

자본 증가(감소) 합계	(48,510,884,905)	3,959,186,654	49,436,036,250	4,884,337,999	4,884,337,999

2018.03.31 (기말자본)	15,809,080,000	14,837,010,007	7,662,689,043	3,284,752,292	41,593,531,342	41,593,531,342

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(829,397,454)	(4,200,316,520)

당기순이익(손실)	925,151,345	(3,739,465,907)

조정	445,860,595	729,547,969

순운전자본의 변동	(2,128,076,085)	(1,187,829,647)

이자수취	45,046,767	36,921,664

법인세납부	(117,380,076)	(39,490,599)

투자활동현금흐름	1,845,963,003	3,426,982,168

단기금융상품의 처분	9,929,441,096	3,740,000,000

단기대여금의 회수액	7,350,000	85,950,000

유형자산의 처분	1,078,334	83,029,286

무형자산의 처분	0	15,523

단기금융상품의 취득	(8,020,000,000)	0

단기대여금의 증가	(19,800,000)	0

유형자산의 취득	(52,106,427)	(174,830,641)

무형자산의 취득	0	(154,000,000)

복구충당부채의 감소	0	(153,182,000)

재무활동현금흐름	0	0

현금및현금성자산의증가(감소)	1,016,565,549	(773,334,352)

기초현금및현금성자산	4,242,167,252	6,968,336,735

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,206,059)	(155,347,773)

기말현금및현금성자산	5,237,526,742	6,039,654,610