폴라리스오피스 분기보고서 (2019.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 연결실체의 연결재무제표(제23기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제22기 및제21기는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

2019년 3월말	2018년 12월말	2017년 12월말

[유동자산]	20,304,352,761	27,013,439,488	22,893,530,523

현금및현금성자산	3,066,744,417	11,989,374,287	4,242,167,252

단기금융상품	12,121,544,463	3,523,142,324	15,929,424,696

매출채권	2,689,343,988	1,851,792,729	1,057,699,508

기타수취채권	1,842,088,992	8,835,698,504	919,725,198

기타유동자산	537,666,738	773,823,604	703,065,452

당기법인세자산	46,964,163	39,608,040	41,448,417

[비유동자산]	22,846,239,412	15,906,052,871	21,656,958,887

장기기타수취채권	3,823,408,363	402,966,640	4,641,904,150

당기손익공정가치측정금융자산	-	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,356,085,820	9,172,022,400	-

매도가능금융자산	-	-	10,177,154,910

관계기업투자	5,022,737,348	5,534,403,447	5,080,215,760

당기손익인식금융자산	-	-	507,303,703

유형자산	5,268,007,641	391,955,065	511,990,028

무형자산	376,000,240	404,705,319	738,390,336

자산총계	43,150,592,173	42,919,492,359	44,550,489,410

[유동부채]	3,851,197,712	3,743,676,296	6,749,099,813

[비유동부채]	1,635,164,125	1,317,866,938	1,092,196,254

부채총계	5,486,361,837	5,061,543,234	7,841,296,067

지배기업소유주지분	37,336,378,315	37,383,551,911	36,709,193,343

[자본금]	18,731,580,000	18,731,580,000	15,809,080,000

[주식발행초과금]	23,054,031,007	23,054,031,007	63,347,894,912

[기타자본구성요소]	3,675,166,973	3,474,923,246	3,703,502,389

[이익잉여금(결손금)]	(8,124,399,665)	(7,876,982,342)	(46,151,283,958)

비지배지분	327,852,021	474,397,214	-

자본총계	37,664,230,336	37,857,949,125	36,709,193,343

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

2019.1.1~2019.3.31	2018.1.1~2018.12.31	2017.1.1~2017.12.31

영업수익	5,555,946,935	22,543,821,780	15,224,907,608

영업비용	5,659,536,540	23,060,549,769	29,455,756,120

영업이익(손실)	(103,589,605)	(516,727,989)	(14,230,848,512)

계속영업이익(손실)	(390,553,703)	(10,114,155,459)	(14,565,929,567)

중단영업이익(손실)	-	-	-

당기순이익(손실)	(390,553,703)	(10,114,155,459)	(14,565,929,567)

지배기업순이익	(244,008,510)	(9,823,770,596)	(14,565,929,567)

비지배지분순이익	(146,545,193)	(290,384,863)	-

기본주당순이익(손실)	(7)	(277)	(531)

희석주당순이익(손실)	(7)	(277)	(531)

연결에 포함된 회사수	6	6	4

- 당분기말 현재 연결대상 종속기업 개요

회사명	소재지	지분율	결산월	주 요 영 업 활 동

당기말	전기말

SELVAS Corporation	일 본	100%	100%	12월	모바일 게임

북경영발위과기유한공사	중 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

POLARIS OFFICE, Inc.	미 국	100%	100%	12월	오피스 서비스

(주)셀바스엠	대한민국	70%	70%	12월	모바일게임

Infrware Asia, Inc. PTE. LTD.	싱가포르	100%	100%	6월	오피스 서비스 및 공유 플랫폼

MMT(특정금전신탁)(*)	대한민국	100%	100%	-	해당없음

나. 요약재무정보

당사의 재무제표(제23기 1분기)는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 비교표시된 제22기 및 제21기는한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

(단위 :원 )

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

2019년 3월말	2018년 12월말	2017년 12월말

[유동자산]	11,599,166,504	18,106,281,559	12,532,978,722

현금및현금성자산	2,305,675,264	4,468,629,554	3,908,778,560

단기금융상품	4,586,539,886	2,505,629,886	5,999,983,600

매출채권	2,640,192,481	1,870,982,063	950,300,297

기타수취채권	1,805,897,516	8,780,654,185	924,297,697

기타유동자산	216,615,787	440,942,741	710,227,518

당기법인세자산	44,245,570	39,443,130	39,391,050

[비유동자산]	32,814,606,993	25,320,267,717	31,269,543,638

장기기타수취채권	3,812,609,003	392,550,000	4,631,430,550

당기손익공정가치측정금융자산	-	-	-

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,356,085,820	9,172,022,400	-

매도가능증권	-	-	10,177,154,910

종속기업투자	9,481,742,774	9,438,570,843	10,010,837,036

관계기업투자	5,534,403,447	5,534,403,447	4,694,920,000

당기손익인식금융자산	-	-	507,303,703

유형자산	5,253,765,709	378,015,708	509,507,103

무형자산	376,000,240	404,705,319	738,390,336

자산총계	44,413,773,497	43,426,549,276	43,802,522,360

[유동부채]	3,419,577,304	3,563,958,780	6,654,072,182

[비유동부채]	1,580,061,383	1,274,713,183	1,092,196,254

부채총계	4,999,638,687	4,838,671,963	7,746,268,436

[자본금]	18,731,580,000	18,731,580,000	15,809,080,000

[주식발행초과금]	23,054,031,007	23,054,031,007	63,347,894,912

[기타자본구성요소]	4,718,793,527	4,529,965,517	5,410,163,917

[이익잉여금(결손금)]	(7,090,269,724)	(7,727,699,211)	(48,510,884,905)

자본총계	39,414,134,810	38,587,877,313	36,056,253,924

종속 관계기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

2019.1.1~2019.3.31	2018.1.1~2018.12.31	2017.1.1~2017.12.31

영업수익	5,556,162,033	22,540,556,098	13,315,701,955

영업비용	5,140,691,251	20,944,760,679	27,205,768,045

영업이익(손실)	415,470,782	1,595,795,419	(13,890,066,090)

당기순이익(손실)	640,838,300	(7,314,886,518)	(14,703,049,259)

기본주당순이익(손실)	17	(206)	(536)

희석주당순이익(손실)	17	(206)	(536)

다. 영업부문(1) 연결실체는 솔루션의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)	주요고객

오피스솔루션 부문	소프트웨어 공급 및 용역	단말기제조사, 개인

게임 부문	모바일 게임 퍼블리싱	개인

기타 부문	소프트웨어 공급 및 용역	이동통신사업자, 단말기제조사

(2) 당기와 전기의 사업부문별 주요 재무현황 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	오피스솔루션 부문	게임 부문	기타 부문	합계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

영 업 수 익	3,657,941	3,536,877	1,806,567	2,502,932	91,439	161,516	5,555,947	6,201,325

영업이익(손실)	371,605	1,707,415	(297,129)	131,535	(178,065))	(784,737)	(103,589)	1,054,213

(3) 연결실체는 사업부문별 자산과 부채에 대한 정보를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공하고 있지 않으며, 해당 자산과 부채에 대한 구분 및 식별이 용이하지 않으므로 이에 대한 별도의 주석 작성은 생략합니다.(4) 주요고객에 대한 정보당기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (5) 지역에 대한 정보 당기 중 연결실체의 매출 중 지역별 매출 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업수익

해외영업수익	미국	1,994,807

일본	219,225

프랑스	97,371

기타 해외매출	1,847,748

해외영업수익 소계	4,159,151

국내영업수익	1,396,796

영업수익 합계	5,555,947