폴라리스오피스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	15,683,088,362	24,056,628,061

현금및현금성자산	1,816,257,967	5,185,740,501

단기금융상품	10,499,983,600	11,645,536,724

매출채권	1,978,761,026	1,268,003,376

기타수취채권	1,086,040,763	5,550,697,472

기타유동자산	272,939,793	350,440,948

당기법인세자산	29,105,213	56,209,040

비유동자산	29,776,291,040	20,528,304,932

매도가능금융자산	8,200,056,210	9,493,532,370

장기기타수취채권	5,764,830,550	4,631,355,550

종속기업,관계기업에 대한 투자	14,762,051,905	5,108,321,999

종속기업투자	10,067,131,905	413,401,999

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000

유형자산	528,317,159	704,917,455

무형자산	521,035,216	590,177,558

자산총계	45,459,379,402	44,584,932,993

부채

유동부채	4,540,737,606	10,560,155,667

기타지급채무	3,050,269,740	5,667,888,449

단기차입금	0	500,000,000

기타유동부채	1,490,467,866	460,563,218

유동성금융보증계약부채	0	3,190,704,000

유동충당부채	0	741,000,000

비유동부채	1,752,436,878	1,251,493,334

순확정급여부채	1,425,028,593	938,164,652

기타비유동부채	327,408,285	313,328,682

부채총계	6,293,174,484	11,811,649,001

자본

자본금	15,809,080,000	9,309,080,000

주식발행초과금	63,347,894,912	51,862,078,402

기타자본구성요소	3,467,823,473	5,761,266,833

이익잉여금(결손금)	(43,458,593,467)	(34,159,141,243)

자본총계	39,166,204,918	32,773,283,992

자본과부채총계	45,459,379,402	44,584,932,993

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	4,975,339,822	10,129,773,129	1,412,459,945	6,972,106,149

영업비용	7,471,393,597	19,129,349,467	5,954,713,413	19,620,413,201

영업이익(손실)	(2,496,053,775)	(8,999,576,338)	(4,542,253,468)	(12,648,307,052)

금융수익	124,302,663	217,676,841	164,581,932	344,861,311

금융비용	6,754,199	31,618,673	58,639,871	91,605,246

기타수익	41,336,594	258,107,615	56,482,328	445,479,253

기타비용	34,075,014	315,716,032	4,728,630,087	4,974,156,420

종속및관계기업관련수익(비용)	(76,872,237)	(346,270,094)	(5,897,653,259)	(6,465,501,944)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,448,115,968)	(9,217,396,681)	(15,006,112,425)	(23,389,230,098)

법인세비용(수익)	35,217,516	82,055,543	94,784,082	1,252,646,346

당기순이익(손실)	(2,483,333,484)	(9,299,452,224)	(15,100,896,507)	(24,641,876,444)

기타포괄손익	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)	(14,117,078)	(14,117,078)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)	(14,117,078)	(14,117,078)

매도가능금융자산평가손익	(1,664,951,670)	(2,293,443,360)	(14,117,078)	(14,117,078)

총포괄손익	(4,148,285,154)	(11,592,895,584)	(15,115,013,585)	(24,655,993,522)

주당이익

기본주당순이익(손실)	(79)	(358)	(813)	(1,327)

희석주당순이익(손실)	(79)	(358)	(813)	(1,327)

자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,866,974,741	(3,231,849,296)	64,806,283,847

당기순이익(손실)	(24,641,876,444)	(24,641,876,444)

확정급여제도의 재측정요소

유상증자

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익	(14,117,078)	(14,117,078)

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	0	0	(14,117,078)	(24,641,876,444)	(24,655,993,522)

2016.09.30 (기말자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	6,852,857,663	(27,873,725,740)	40,150,290,325

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

당기순이익(손실)	(9,299,452,224)	(9,299,452,224)

확정급여제도의 재측정요소

유상증자	6,500,000,000	6,500,000,000

신주인수권부사채의 발행

주식발행초과금	11,485,816,510	11,485,816,510

주식선택권의 행사

주식보상비용

매도가능증권평가손익	(2,293,443,360)	(2,293,443,360)

종속기업 합병

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(2,293,443,360)	(9,299,452,224)	6,392,920,926

2017.09.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	3,467,823,473	(43,458,593,467)	39,166,204,918

현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,496,963,725)	(10,596,476,159)

당기순이익(손실)	(9,299,452,224)	(24,641,876,444)

조정	1,025,695,959	13,607,900,035

순운전자본의 변동	(1,359,929,270)	274,205,039

이자수취	191,673,526	349,221,447

법인세납부	(54,951,716)	(185,926,236)

투자활동현금흐름	(11,333,629,187)	9,750,891,133

단기금융상품의 처분	11,645,536,724	0

단기대여금의 회수액	226,800,000	232,007,000

매도가능금융자산의 처분	0	1,118,880,000

장기대여금의 회수액	0	2,500,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	11,994,374,705

유형자산의 처분	87,739,669	26,703,416

무형자산의 처분	15,523	1,050,000,000

단기금융상품의 취득	(10,499,983,600)	(1,896,950,299)

단기대여금의 증가	(160,253,600)	(1,680,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,000,000,000)	(945,900,000)

매도가능금융자산의 취득	(999,967,200)	0

유형자산의 취득	(457,520,703)	(120,368,338)

무형자산의 취득	(25,996,000)	(30,355,351)

장기대여금의 증가	(1,150,000,000)

재무활동현금흐름	17,485,816,510	500,000,000

유상증자	17,985,816,510	0

단기차입금의 증가	0	500,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,344,776,402)	(345,585,026)

기초현금및현금성자산	5,185,740,501	4,209,160,332

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,706,132)	(83,174,272)

기말현금및현금성자산	1,816,257,967	3,780,401,034