폴라리스오피스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	13,554,536,590	12,532,978,722

현금및현금성자산	3,834,120,326	3,908,778,560

단기금융자산	5,999,983,600	5,999,983,600

매출채권	2,884,014,959	950,300,297

기타수취채권	420,060,905	924,297,697

기타유동자산	400,913,970	710,227,518

당기법인세자산	15,442,830	39,391,050

비유동자산	40,453,395,037	31,269,543,638

장기기타수취채권	8,698,536,550	4,631,430,550

종속기업,관계기업에 대한 투자	11,739,791,805	14,705,757,036

종속기업투자	7,044,871,805	10,010,837,036

관계기업투자	4,694,920,000	4,694,920,000

당기손익공정가치측정금융자산	507,303,703	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	18,631,643,160	0

당기손익인식금융자산	0	507,303,703

매도가능금융자산	0	10,177,154,910

유형자산	445,456,819	509,507,103

무형자산	430,663,000	738,390,336

자산총계	54,007,931,627	43,802,522,360

부채

유동부채	4,225,885,523	6,654,072,182

기타지급채무	2,703,127,500	4,705,967,778

기타유동부채	1,522,758,023	1,948,104,404

비유동부채	1,346,910,899	1,092,196,254

순확정급여부채	951,837,883	706,629,314

기타비유동부채	395,073,016	385,566,940

부채총계	5,572,796,422	7,746,268,436

자본

자본금	18,731,580,000	15,809,080,000

주식발행초과금	22,713,171,007	63,347,894,912

기타자본구성요소	4,934,387,777	5,410,163,917

이익잉여금(결손금)	2,055,996,421	(48,510,884,905)

자본총계	48,435,135,205	36,056,253,924

자본과부채총계	54,007,931,627	43,802,522,360

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,628,668,125	12,739,554,475	2,855,019,916	5,154,433,307

영업비용	5,995,342,990	10,735,533,234	6,591,704,484	11,657,955,870

영업이익(손실)	633,325,135	2,004,021,241	(3,736,684,568)	(6,503,522,563)

금융수익	147,118,550	210,069,062	116,596,105	112,548,414

금융비용	(17,003,681)	6,700,000	65,820	44,038,710

기타수익	136,685,333	240,082,120	103,330,423	216,771,290

기타비용	69,857,501	76,777,286	22,124,085	281,641,018

종속및관계기업관련수익(비용)	(50,088,657)	(99,152,731)	(60,169,040)	(269,397,857)

법인세비용차감전순이익(손실)	814,186,541	2,271,542,406	(3,599,116,985)	(6,769,280,444)

법인세비용(수익)	81,296,784	191,928,233	12,761,448	46,838,027

당기순이익(손실)	732,889,757	2,079,614,173	(3,611,878,433)	(6,816,118,471)

기타포괄손익	(4,500,464,532)	(542,069,502)	(2,800,647,180)	(628,491,690)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,617,752)	(23,617,752)	0	0

확정급여제도의 재측정손익	(23,617,752)	(23,617,752)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,476,846,780)	(518,451,750)	(2,800,647,180)	(628,491,690)

매도가능금융자산평가손익	(4,476,846,780)	0	(2,800,647,180)	(628,491,690)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	(518,451,750)	0	0

총포괄손익	(3,767,574,775)	1,537,544,671	(6,412,525,613)	(7,444,610,161)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	21	62	(130)	(294)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	21	62	(130)	(294)

자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,309,080,000	51,862,078,402	5,761,266,833	(34,159,141,243)	32,773,283,992

당기순이익(손실)	(6,816,118,471)	(6,816,118,471)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

매도가능금융자산평가손익	(628,491,690)	(628,491,690)

지분법자본변동

해외사업환산손익

유상증자	6,500,000,000	11,485,816,510	17,985,816,510

결손금의 보전

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

우리사주조합취득주식

자본 증가(감소) 합계	6,500,000,000	11,485,816,510	(628,491,690)	(6,816,118,471)	10,541,206,349

2017.06.30 (기말자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,132,775,143	(40,975,259,714)	43,314,490,341

2018.01.01 (기초자본)	15,809,080,000	63,347,894,912	5,410,163,917	(48,510,884,905)	36,056,253,924

당기순이익(손실)	2,079,614,173	2,079,614,173

확정급여제도의 재측정요소	(23,617,752)	(23,617,752)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(518,451,750)	(518,451,750)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

해외사업환산손익

유상증자	2,922,500,000	7,876,161,000	10,798,661,000

결손금의 보전	(48,510,884,905)	48,510,884,905

주식보상비용

종속기업지분의 추가취득(처분)

우리사주조합취득주식	42,675,610	42,675,610

자본 증가(감소) 합계	2,922,500,000	(40,634,723,905)	(475,776,140)	50,566,881,326	12,378,881,281

2018.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	22,713,171,007	4,934,387,777	2,055,996,421	48,435,135,205

현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(998,001,678)	(6,262,814,542)

당기순이익(손실)	2,079,614,173	(6,816,118,471)

조정	576,817,162	1,159,357,793

순운전자본의 변동	(3,582,238,287)	(637,781,922)

이자수취	95,785,287	43,765,745

법인세납부	(167,980,013)	(12,037,687)

투자활동현금흐름	(990,499,970)	(9,633,060,181)

단기금융자산의 감소	1,852,000,000	740,000,000

단기대여금의 감소	55,484,436	116,400,000

기타수취채권의 감소	2,000,000

종속기업투자의 처분	18,000,000,000

유형자산의 처분	13,494,669	88,739,669

정부보조금의 수령	30,592,452

무형자산의 처분	230,000,000	15,523

단기금융자산의 증가	(1,852,000,000)

단기대여금의 증가	(49,800,000)	(30,253,600)

장기대여금의 증가	(609,000,000)

장기기타수취채권의 증가	(3,446,406,000)

종속기업투자의 취득	(15,133,187,500)	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(83,678,027)	(522,961,773)

무형자산의 취득	(25,000,000)

재무활동현금흐름	1,836,343,070	17,485,816,510

유상증자	1,852,000,000	17,985,816,510

우리사주주식매수의 조정	10,622,070

단기차입금의 상환	(500,000,000)

주식발행비의 지급	(26,279,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(152,158,578)	1,589,941,787

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,500,344	(21,425,084)

기초현금및현금성자산	3,908,778,560	5,185,740,501

기말현금및현금성자산	3,834,120,326	6,754,257,204