폴라리스오피스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	31,440,456,329	15,568,771,897

현금및현금성자산	13,460,658,202	8,253,684,281

매출채권	2,846,889,136	3,223,009,449

기타수취채권	3,897,613,296	3,679,819,429

매각예정비유동자산	10,422,522,370	0

기타유동자산	777,999,755	377,891,198

당기법인세자산	34,773,570	34,367,540

비유동자산	28,125,063,334	37,468,775,522

장기기타수취채권	93,567,356	97,317,278

당기손익공정가치측정금융자산	10,800,117,180	9,473,787,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,158,570	21,564,900

종속기업,관계기업에 대한 투자	13,665,220,000	24,087,742,370

종속기업에 대한 투자자산	90,000,000	90,000,000

관계기업에 대한 투자자산	13,575,220,000	23,997,742,370

유형자산	832,437,029	919,412,404

무형자산	2,629,652,620	2,644,055,947

기타비유동자산	81,910,579	224,895,623

자산총계	59,565,519,663	53,037,547,419

부채

유동부채	15,980,868,443	12,529,674,147

기타지급채무	1,961,495,142	2,471,367,746

기타유동부채	7,979,373,301	3,288,306,401

유동성전환사채	6,040,000,000	6,770,000,000

비유동부채	22,747,079	25,531,411

순확정급여부채	0	0

기타비유동부채	22,747,079	25,531,411

부채총계	16,003,615,522	12,555,205,558

자본

자본금	20,697,814,500	20,335,352,000

주식발행초과금	26,162,706,037	25,590,534,420

기타자본구성요소	8,479,760,389	8,683,973,387

기타포괄손익누계액	1,857,270	1,263,600

이익잉여금(결손금)	(11,780,234,055)	(14,128,781,546)

자본총계	43,561,904,141	40,482,341,861

자본과부채총계	59,565,519,663	53,037,547,419

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,161,359,836	6,161,359,836	4,574,788,215	4,574,788,215

영업비용	5,323,326,841	5,323,326,841	4,264,846,451	4,264,846,451

영업이익(손실)	838,032,995	838,032,995	309,941,764	309,941,764

금융수익	1,467,260,289	1,467,260,289	1,194,395,579	1,194,395,579

금융비용	57,844,145	57,844,145	232,182,735	232,182,735

기타수익	137,654,544	137,654,544	191,824,361	191,824,361

기타비용	15,705,831	15,705,831	7,565,060	7,565,060

종속및관계기업관련수익(비용)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,369,397,852	2,369,397,852	1,456,413,909	1,456,413,909

법인세비용(수익)	10,107,188	10,107,188	13,877,330	13,877,330

당기순이익(손실)	2,359,290,664	2,359,290,664	1,442,536,579	1,442,536,579

기타포괄손익	(10,149,503)	(10,149,503)	583,303,627	583,303,627

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,149,503)	(10,149,503)	583,303,627	583,303,627

확정급여제도의 재측정손익	(10,743,173)	(10,743,173)	(12,607,223)	(12,607,223)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670	595,910,850	595,910,850

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	2,349,141,161	2,349,141,161	2,025,840,206	2,025,840,206

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	57	57	39	39

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	51	51	35	35

자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

당기순이익(손실)	1,442,536,579	1,442,536,579

확정급여제도의 재측정요소	(12,607,223)	(12,607,223)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	595,910,850	595,910,850

전환사채의 전환

자본 증가(감소) 합계	595,910,850	1,429,929,356	2,025,840,206

2021.03.31 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(1,627,229,525)	(13,047,747,835)	36,698,179,612

2022.01.01 (기초자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,683,973,387	1,263,600	(14,128,781,546)	40,482,341,861

당기순이익(손실)	2,359,290,664	2,359,290,664

확정급여제도의 재측정요소	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670

전환사채의 전환	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	730,421,119

자본 증가(감소) 합계	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	593,670	2,348,547,491	3,079,562,280

2022.03.31 (기말자본)	20,697,814,500	26,162,706,037	8,479,760,389	1,857,270	(11,780,234,055)	43,561,904,141

현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	554,988,650	(771,961,372)

당기순이익(손실)	2,359,290,664	1,442,536,579

조정	(1,077,819,127)	(756,607,096)

순운전자본의 변동	(678,529,328)	(1,378,418,781)

이자수취	7,956,796	10,266,546

이자지급	(45,397,137)	(75,000,000)

법인세납부	(10,513,218)	(14,738,620)

투자활동현금흐름	4,614,695,120	(475,809,638)

단기대여금의 감소	107,129,170	47,300,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,585,183,200	0

유형자산의 처분	1,128,750	4,727,272

단기대여금의 증가	0	(21,300,000)

장기기타수취채권의 증가	0	(11,484,000)

관계기업투자의 취득	0	(422,522,570)

유형자산의 취득	(40,781,000)	(72,530,340)

무형자산의 취득	(37,965,000)	0

재무활동현금흐름	(53,968,878)	(45,121,761)

리스채권 원금의 회수	0	10,274,498

리스부채 원금의 상환	(53,968,878)	(55,396,259)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	91,259,029	118,492,220

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,206,973,921	(1,174,400,551)

기초현금및현금성자산	8,253,684,281	13,723,393,914

기말현금및현금성자산	13,460,658,202	12,548,993,363