폴라리스오피스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	23,422,565,855	15,568,771,897

현금및현금성자산	9,283,773,880	8,253,684,281

단기금융자산	7,000,000,000	0

매출채권	2,171,739,447	3,223,009,449

기타수취채권	4,408,848,391	3,679,819,429

기타유동자산	524,693,567	377,891,198

당기법인세자산	33,510,570	34,367,540

비유동자산	43,067,128,275	37,468,775,522

장기기타수취채권	804,185,923	97,317,278

당기손익공정가치측정금융자산	13,068,824,222	9,473,787,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,158,570	21,564,900

종속기업,관계기업에 대한 투자	25,519,008,345	24,087,742,370

종속기업에 대한 투자자산	1,208,342,179	90,000,000

관계기업에 대한 투자자산	24,310,666,166	23,997,742,370

유형자산	826,661,887	919,412,404

무형자산	2,826,289,328	2,644,055,947

기타비유동자산	0	224,895,623

자산총계	66,489,694,130	53,037,547,419

부채

유동부채	6,054,957,852	12,529,674,147

기타지급채무	2,182,650,161	2,471,367,746

기타유동부채	2,732,307,691	3,288,306,401

유동성전환사채	1,140,000,000	6,770,000,000

비유동부채	166,663,958	25,531,411

순확정급여부채	107,557,618	0

기타비유동부채	59,106,340	25,531,411

부채총계	6,221,621,810	12,555,205,558

자본

자본금	23,745,035,000	20,335,352,000

주식발행초과금	31,386,526,504	25,590,534,420

기타자본구성요소	7,109,015,609	8,683,973,387

기타포괄손익누계액	1,857,270	1,263,600

이익잉여금(결손금)	(1,974,362,063)	(14,128,781,546)

자본총계	60,268,072,320	40,482,341,861

자본과부채총계	66,489,694,130	53,037,547,419

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,874,418,687	17,210,154,061	4,251,991,494	13,269,192,312

영업비용	5,085,765,953	14,700,727,974	3,818,094,968	11,725,609,596

영업이익(손실)	788,652,734	2,509,426,087	433,896,526	1,543,582,716

금융수익	376,170,262	791,387,454	(380,086,957)	723,603,934

금융비용	879,357,167	3,583,030,874	642,204,815	1,513,972,158

기타수익	129,699,725	408,336,597	54,145,034	259,789,988

기타비용	42,730,525	86,499,078	42,020,286	1,850,908,847

종속및관계기업관련수익(비용)	0	12,173,393,630	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	372,435,029	12,213,013,816	(576,270,498)	(837,904,367)

법인세비용(수익)	12,394,328	26,215,492	238,255,285	257,589,122

당기순이익(손실)	360,040,701	12,186,798,324	(814,525,783)	(1,095,493,489)

기타포괄손익	(10,683,325)	(31,785,171)	(800,837,889)	1,109,712,045

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,683,325)	(31,785,171)	(800,837,889)	1,109,712,045

확정급여제도의 재측정손익	(10,683,325)	(32,378,841)	(12,406,674)	(37,549,305)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	593,670	(788,431,215)	1,147,261,350

총포괄손익	349,357,376	12,155,013,153	(1,615,363,672)	14,218,556

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	8	281	(21)	(29)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	8	276	(21)	(29)

자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,587,545,965	(2,223,140,375)	(14,477,677,191)	34,672,339,406

당기순이익(손실)	(1,095,493,489)	(1,095,493,489)

확정급여제도의 재측정요소	(37,549,305)	(37,549,305)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,147,261,350	1,147,261,350

유상증자	0

전환사채의 전환	963,256,000	1,665,662,604	(533,313,725)	2,095,604,879

자본 증가(감소) 합계	963,256,000	1,665,662,604	(533,313,725)	1,147,261,350	(1,133,042,794)	2,109,823,435

2021.09.30 (기말자본)	19,694,836,000	24,719,693,611	9,054,232,240	(1,075,879,025)	(15,610,719,985)	36,782,162,841

2022.01.01 (기초자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,683,973,387	1,263,600	(14,128,781,546)	40,482,341,861

당기순이익(손실)	12,186,798,324	12,186,798,324

확정급여제도의 재측정요소	(32,378,841)	(32,378,841)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670

유상증자	614,251,500	1,381,614,984	1,995,866,484

전환사채의 전환	2,795,431,500	4,414,377,100	(1,574,957,778)	5,634,850,822

자본 증가(감소) 합계	3,409,683,000	5,795,992,084	(1,574,957,778)	593,670	12,154,419,483	19,785,730,459

2022.09.30 (기말자본)	23,745,035,000	31,386,526,504	7,109,015,609	1,857,270	(1,974,362,063)	60,268,072,320

현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	3,579,190,839	555,869,024

당기순이익(손실)	12,186,798,324	(1,095,493,489)

조정	(9,078,707,187)	3,582,300,529

순운전자본의 변동	417,514,711	(1,779,864,373)

이자수취	220,318,513	77,527,331

이자지급	(141,375,000)	(210,766,305)

법인세납부	(25,358,522)	(17,834,669)

투자활동현금흐름	(4,846,903,054)	(2,322,396,509)

단기대여금의 감소	319,021,950	111,114,800

장기대여금의 감소	27,410,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	22,595,916,000	0

유형자산의 처분	4,128,750	54,427,272

정부보조금의 수령	0	1,348,116

리스채권 원금의 회수	0	1,000,000

단기금융자산의 증가	(7,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	(516,800,000)	(1,500,000,000)

장기대여금의 증가	(193,200,000)	(81,300,000)

장기기타수취채권의 증가	(594,143,000)	(11,484,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(7,060,222,000)	0

종속기업투자의 취득	(1,118,342,179)	0

관계기업투자의 취득	(10,735,446,166)	(422,522,570)

유형자산의 취득	(234,245,919)	(474,980,127)

무형자산의 취득	(340,980,490)	0

재무활동현금흐름	1,832,359,850	(165,540,924)

유상증자	1,995,866,484	0

리스부채 원금의 상환	(163,506,634)	(165,540,924)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	465,441,964	273,828,596

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,030,089,599	(1,658,239,813)

기초현금및현금성자산	8,253,684,281	13,723,393,914

기말현금및현금성자산	9,283,773,880	12,065,154,101