폴라리스오피스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2020.06.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	16,339,715,014	17,304,018,631

현금및현금성자산	10,957,810,598	4,780,064,562

단기금융자산	1,020,000,000	1,020,000,000

매출채권	2,385,748,077	2,810,832,872

기타수취채권	1,312,054,069	7,394,431,538

매각예정비유동자산	0	230,499,685

기타유동자산	639,555,766	1,018,819,924

당기법인세자산	24,546,504	49,370,050

비유동자산	18,688,539,180	17,914,516,690

장기기타수취채권	2,988,154,614	2,435,715,940

당기손익공정가치측정금융자산	8,656,256,715	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	2,987,378,280	4,696,702,608

관계기업에 대한 투자자산	0	7,124,693,263

유형자산	837,139,825	768,968,216

무형자산	3,217,155,954	2,885,522,755

기타비유동자산	2,453,792	2,913,908

자산총계	35,028,254,194	35,218,535,321

부채

유동부채	5,168,614,162	6,224,011,339

기타지급채무	2,800,391,211	4,509,833,279

기타유동부채	2,368,222,951	1,663,330,260

매각예정비유동부채	0	50,847,800

비유동부채	1,346,548,285	907,115,745

순확정급여부채	1,215,781,699	794,250,993

기타비유동부채	130,766,586	112,864,752

부채총계	6,515,162,447	7,131,127,084

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,828,568,064	27,924,444,993

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	2,893,193,420	358,995,770

이익잉여금(결손금)	(15,850,236,363)	(14,220,161,784)

비지배지분	(315,476,317)	162,963,244

자본총계	28,513,091,747	28,087,408,237

자본과부채총계	35,028,254,194	35,218,535,321

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,166,893,452	9,102,312,455	5,438,413,480	10,994,360,415

영업비용	5,648,041,199	11,548,356,419	6,925,114,596	12,584,651,136

영업이익(손실)	(1,481,147,747)	(2,446,043,964)	(1,486,701,116)	(1,590,290,721)

금융수익	(416,437,315)	1,042,577,407	106,921,419	265,110,266

금융비용	287,241,996	290,870,287	41,354,643	56,152,091

기타수익	49,510,692	259,793,643	59,522,805	254,105,351

기타비용	29,023,739	71,912,015	36,838,791	64,238,982

관계기업관련이익(손실)	0	80,682,074	(434,789,914)	(956,135,370)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,164,340,105)	(1,425,773,142)	(1,833,240,240)	(2,147,601,547)

법인세비용(수익)	(7,237,361)	0	(210,466,064)	(134,273,668)

계속영업이익(손실)	(2,157,102,744)	(1,425,773,142)	(1,622,774,176)	(2,013,327,879)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,157,102,744)	(1,425,773,142)	(1,622,774,176)	(2,013,327,879)

기타포괄손익	2,079,653,501	1,851,456,652	(21,904,240)	(829,833,916)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,076,319,183	2,623,082,883	(5,388,015)	(824,733,408)

확정급여제도의 재측정손익	(6,494,109)	(12,163,699)	(5,388,015)	(8,796,828)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,082,813,292	2,635,246,582	0	(815,936,580)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,334,318	(771,626,231)	(16,516,225)	(5,100,508)

해외사업환산손익	3,334,318	2,968,486	(8,550,211)	(6,813,851)

지분법자본변동	0	(774,594,717)	(7,966,014)	1,713,343

총포괄손익	(77,449,243)	425,683,510	(1,644,678,416)	(2,843,161,795)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,907,257,433)	(947,767,545)	(1,450,281,299)	(1,694,289,809)

비지배지분	(249,845,311)	(478,005,597)	(172,492,877)	(319,038,070)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	172,608,044	904,123,071	(1,584,420,318)	(2,636,358,504)

비지배지분	(250,057,287)	(478,439,561)	(60,258,098)	(206,803,291)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(25)	(39)	(45)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(25)	(39)	(45)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,474,923,246	(7,876,982,342)	37,383,551,911	474,397,214	37,857,949,125

당기순이익(손실)	(1,694,289,809)	(1,694,289,809)	(319,038,070)	(2,013,327,879)

확정급여제도의 재측정요소	(8,885,454)	(8,885,454)	88,626	(8,796,828)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(815,936,580)	(815,936,580)	(815,936,580)

해외사업환산손익	(6,813,851)	(6,813,851)	(6,813,851)

지분법자본변동	(6,309,739)	8,023,082	1,713,343	1,713,343

주식보상비용	461,213	461,213	40,360	501,573

종속기업의 추가취득	133,258,777	133,258,777

관계기업투자주식처분	(480,758,051)	(480,758,051)	(480,758,051)

우리사주조합취득주식	1,004,764,590	1,004,764,590	1,004,764,590

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

자본 증가(감소) 합계	0	0	(304,592,418)	(1,695,152,181)	(1,999,744,599)	(185,650,307)	(2,185,394,906)

2019.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	3,170,330,828	(9,572,134,523)	35,383,807,312	288,746,907	35,672,554,219

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	358,995,770	(14,220,161,784)	27,924,444,993	162,963,244	28,087,408,237

당기순이익(손실)	(947,767,545)	(947,767,545)	(478,005,597)	(1,425,773,142)

확정급여제도의 재측정요소	(11,729,735)	(11,729,735)	(433,964)	(12,163,699)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,635,246,582	2,635,246,582	2,635,246,582

해외사업환산손익	2,968,486	2,968,486	2,968,486

지분법자본변동	(1,058,199,331)	283,604,614	(774,594,717)	(774,594,717)

주식보상비용	0

종속기업의 추가취득	0

관계기업투자주식처분	0

우리사주조합취득주식	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	954,181,913	(954,181,913)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,534,197,650	(1,630,074,579)	904,123,071	(478,439,561)	425,683,510

2020.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	2,893,193,420	(15,850,236,363)	28,828,568,064	(315,476,317)	28,513,091,747

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(2,527,347,341)	(1,085,138,625)

당기순이익(손실)	(1,425,773,142)	(2,013,327,879)

조정	48,531,623	1,683,917,066

순운전자본의 변동	(1,258,065,078)	(763,344,663)

이자수취	83,135,710	124,731,359

이자지급	0	(12,069,310)

법인세납부	24,823,546	(105,045,198)

투자활동현금흐름	8,725,164,314	(6,773,090,435)

단기금융자산의 감소	0	5,569,202,015

단기대여금의 감소	358,958,340	113,875,940

장기대여금의 감소	823,400,000	156,250,000

기타수취채권의 감소	4,992,773,000	1,500,000,000

장기기타수취채권의 감소	6,688,000	0

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	3,076,574,525	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	4,344,570,910	0

유형자산의 처분	29,969,439	631,626

무형자산의 처분	0	30,454,545

연결범위 변동으로 인한 현금유입액	0	256,616,954

단기금융자산의 증가	0	(10,694,045,602)

단기대여금의 증가	0	(124,886,010)

장기대여금의 증가	0	(1,800,000,000)

기타수취채권의 증가	0	(1,265,025)

장기기타수취채권의 증가	(45,000,000)	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(54,441,474)	(32,055,934)

무형자산의 취득	0	(35,150,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(4,808,328,426)	0

종속기업 지배력 상실로 인한 감소	0	(212,718,944)

재무활동현금흐름	(94,035,318)	(980,757,935)

유상증자	0	0

우리사주주식매수의 조정	0	879,907,403

리스채권 원금의 회수	0

리스부채 원금의 상환	(94,035,318)	(65,544,498)

단기차입금의 상환	0	(150,000,000)

종속기업의 자본변동으로 인한 혐금유출액	0	(1,645,120,840)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	73,964,381	23,504,803

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,177,746,036	(8,815,482,192)

기초현금및현금성자산	4,780,064,562	11,989,374,287

기말현금및현금성자산	10,957,810,598	3,173,892,095