폴라리스오피스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

[지배기업 (주)폴라리스오피스] 당사 (주)폴라리스오피스는 소프트웨어 개발 및 용역서비스를 제공하므로 원재료가 없으며, 사무실과 개발용 단말기 등 외에 특별한 생산 및 설비가 없습니다.

[ 종속회사 (주)폴라리스세원] 가. 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업부분	매입유형	2024년 당분기	2023년	2022년

자동차 공조 부품 사업부	원재료	3,715	16,774	22,170

부재료	6,521	28,859	27,981

상품	3,951	17,553	19,445

외주가공비	374	4,054	2,940

합성사 사업부	원재료	2,208	12,107	18,369

상품	9,594	36,698	35,513

화학 사업부	원재료	237	2,919	4,086

상품	-	89	15

총 계	26,600	119,053	130,519

나-1. 자동차 공조 부품 사업부 원재료의 제품별 비중 및 가격변동추이

사업년도	주요 제품명	원재료명	원재료 비중(%)

2024년 당분기	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2023년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

2022년	Header condenser	알루미늄	100

기타 Press류	스틸 및 기타	100

Radiator Cap	스텐	100

Evaporator	알루미늄	100

Pipe	알루미늄	100

- 자동차 공조 부품 사업부 원재료의 가격변동추이

(단위 : 원/KG)

품 목	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

알루미늄	사 급	5,236	5,236	5,236

국 내	5,040	5,030	5,240

스텐	SUS304	4,070	4,070	4,970

스틸 및 기타	CR	1,280	1,280	1,360

PO	-	-	-

EGI	1,430	1,430	1,480

GI Z18	1,185	1,185	1,230

GE Z35	-	-	-

SAPH440	1,125	1,125	1,210

SPFH590	-	-	-

나-2. 합성사 사업부 및 화학 사업부 주요 원재료 등의 가격 변동추이

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

합성사사업부	원재료 A	국내	1,345.80	1,473.49	1,664.68

원재료 B	국내	1,466.00	1,521.86	1,641.18

원재료 C	수입	4,525.64($3.35)	4,093.75($3.35)	4,585.33($3.55)

원재료 D	수입	3,553.48($2.54)	3,558.14($2.54)	3,448.21($2.67)

화학사업부	원재료 A	수입	3,991.64($2.85)	4,109.51($2.85)	4,903.90($3.80)

원재료 B	수입	-	4,305.85($3.20)	4,529.11($3.51)

원재료 C	국내	1,800.00	1,826.77	1,854.23

주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량주2) 미달러 표시는 연간 매입금액에 평균 환율로 나눈 금액임- 연평균기준환율($) : 2021년 1,130.90원, 2022년 1,267.30원, 2023년 1,305.41원 주3) 가격변동원인- 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등으로 수입자재품목 또는 원부원료의 가격이 변동됨

다. 주요 매입처 현황 ( 1) 자동차 공조 부품 사업부

당사의 주요 원소재는 알루미늄, 스텐, 스틸과 부재료입니다. 주요 고객사인한온시스템에 공급하는 제품들의 원재료가 되는 알루미늄은 직수입 또는 한온시스템으로부터유상사급 계약에 의해 공급받고 있습니다. 유상사급으로 제공받는 원재료들의 매입가격 산정은 고객사인 한온시스템에서 원재료 단가를 적용시점 기준 일괄 공지 후 부품가격에 반영하여 월말에 원재료 공급금액과 매출금액을 상계한 후 남은 금액을 매출로 인식하는 순액기준 매출인식 형태를 취하고 있습니다. 따라서 한온시스템으로부터 받는 알루미늄 유상사급 원재료 금액은 매입금액에 계상되지 않습니다. 한온시스템 외 기타 거래처의 경우, 원자재를 가공 생산 후 부자재를 조립하여 판매하고 있습니다. 2024년 당분기 원재료 종류별 매입 비중은 부재료 업체에서 회사의 공정으로 투입되는 재료가 45%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 한온시스템으로부터의 유상사급을 제외한 알루미늄, 스텐, 스틸 및 기타 원재료 매입 비중이 26% 비중을 차지하고 있습니다.

(2) 합성사 및 화학 사업부(단위 : 백만원,%)

사업부문	구분	매입처	2024년 당분기	2023년	2022년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

합성사 사업부(종속회사 포함)	국내	A사	590	19.1%	2,771	15.6%	2,642	11.8%

B사	407	13.2%	1,656	9.3%	1,498	6.7%

기타	1,117	36.1%	5,814	32.7%	7,208	32.1%

해외	C 사	166	5.4%	873	4.9%	1,053	4.7%

D 사	261	8.4%	391	2.2%	92	0.4%

기타	313	10.1%	3,155	17.8%	5,876	26.2%

합성사 사업부 합계	2,854	92.3%	14,660	82.6%	18,369	81.8%

화학 사업부	국내	기타	128	4.2%	1,761	9.9%	2,409	10.7%

해외	B사	-	-	363	2.0%	-	-

기타	109	3.5%	973	5.5%	1,677	7.5%

화학 사업부 합계	237	7.7%	3,098	17.4%	4,086	18.2%

총 합계	3,091	100%	17,758	100%	22,455	100%

라-1. 자동차 공조 부품 사업부 생산능력 및 생산실적

(단위 : 천개/백만원)

제품	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

Radiator Cap	생산능력	4,158	3,914	17,032	7,303	16,157	11,776

생산실적	1,005	946	14,069	6,032	13,793	10,053

가 동 율	24%	83%	85%

Header Condenser	생산능력	2,056	9,283	8,980	41,485	8,116	36,446

생산실적	1,449	6,543	6,406	29,594	5,949	26,714

가 동 율	70%	71%	73%

Evaporator	생산능력	8,320	6,790	19,839	22,704	29,951	21,252

생산실적	6,039	4,929	13,232	15,143	20,817	14,771

가 동 율	73%	67%	70%

PIPE	생산능력	360	460	1,860	9,094	3,689	6,446

생산실적	327	418	1,119	5,470	1,189	2,077

가 동 율	91%	60%	32%

기타 Press류	생산능력	18,740	7,749	90,019	37,075	65,795	25,653

생산실적	16,501	6,823	79,127	32,589	59,489	23,195

가 동 율	88%	88%	90%

주) 산출근거 제품 년도 UPH (시간당생산량) 1일 근무시간 (Hr) 작업 일수 생산능력 주간 잔업 야간 합계 EA Radiator Cap 2024년 당분기 3,806 7.67 1.00 8.67 17.34 63 4,157,751 2023년 3,806 7.67 2.00 8.67 18.34 244 17,031,698 2022년 3,438 7.67 2.00 9.67 19.34 243 16,157,294 Header Condenser 2024년 당분기 3,765 7.67 1.00 - 8.67 63 2,056,481 2023년 3,806 7.67 2.00 - 9.67 244 8,980,181 2022년 3,454 7.67 2.00 - 9.67 243 8,116,244 Evaporator 2024년 당분기 7,616 7.67 1.00 8.67 17.34 63 8,319,871 2023년 4,689 7.67 1.00 8.67 17.34 244 19,838,971 2022년 6,373 7.67 2.00 9.67 19.34 243 29,950,678 PIPE 2024년 당분기 660 7.67 1.00 - 8.67 63 360,499 2023년 879 7.67 1.00 - 8.67 244 1,859,507 2022년 785 7.67 2.00 9.67 19.34 243 3,689,202 기타 Press류 2024년 당분기 34,310 7.67 1.00 - 8.67 63 18,740,465 2023년 38,152 7.67 2.00 - 9.67 244 90,018,881 2022년 28,000 7.67 2.00 - 9.67 243 65,794,680

라-2. 합성사 및 화학 사업부 생산능력 및 생산실적(1) 합성사 사업부

(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	1,030	6,611	4,122	26,276	4,399	28,159

생산실적	742	4,762	3,090	19,701	3,567	22,833

가동율	71.97%	74.98%	81.15%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다.

(2) 합성사 사업부 종속회사(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	910	3,781	3,639	15,151	3,253	15,270

생산실적	458	1,903	2,221	9,246	2,654	12,458

가동율	50.33%	61.02%	81.59%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간 : 365일 생산 ,가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다.

(3) 화학 사업부(단위 : ton, 백만원)

제품품목명	구분	2024년 당분기	2023년	2022년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

광학/ 기타	생산능력	574	16,155	2,297	15,439	2,297	11,958

생산실적	10	281	700	4,705	794	4,134

가동율	1.74%	30.48%	34.55%

주) 생산능력 산출근거 : 연도별 설비현황에 의한 산출 - 생산시간등 : 생산일, 가동설비의 설비효율 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다.

마. 생산설비에 관한 사항

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위: 백만원)

자산별	기초가액	당기증감	당기상각	외화환산조정	연결범위변동	당기말가액

증가	감소

토지	41,844	-	-	-	-	-	41,844

건물	9,656	-	-	(112)	-	-	9,543

구축물	661	-	-	(55)	-	-	606

시설장치	829	29	(3)	(46)	2	628	1,439

기계장치	5,223	2,716	-	(512)	37	-	7,464

차량운반구	303	25	(47)	(28)	1	324	578

공구와기구	837	80	-	(107)	-	-	810

금형	-	-	-	-	-	79	79

비품	232	39	-	(28)	1	184	428

임차개량자산	41	-	-	(9)	-	-	33

운영리스자산	204	-	-	(10)	-	-	194

건설중인자산	4,142	1,278	(726)	-	51	31	4,776

주) 연결기준