폴라리스오피스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	28,767,360,074	26,791,920,943

현금및현금성자산	14,657,630,399	10,577,181,170

단기금융자산	8,105,000,000	10,105,000,000

매출채권	2,696,795,174	3,288,069,305

기타수취채권	1,744,573,543	1,056,652,597

기타유동자산	1,494,075,443	1,714,262,831

당기법인세자산	69,285,515	50,755,040

비유동자산	76,311,011,329	48,889,399,394

장기기타수취채권	606,233,965	581,866,848

당기손익공정가치측정금융자산	40,252,842,187	13,094,652,787

기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,722,540	22,158,570

관계기업에 대한 투자자산	27,105,835,135	26,516,205,804

유형자산	5,268,818,450	5,298,082,542

무형자산	2,781,832,226	3,013,200,081

기타비유동자산	272,726,826	363,232,762

자산총계	105,078,371,403	75,681,320,337

부채

유동부채	7,586,028,417	8,003,059,105

기타지급채무	2,575,621,958	3,211,705,648

기타유동부채	4,240,406,459	3,651,353,457

유동성전환사채	770,000,000	1,140,000,000

비유동부채	3,154,068,388	3,278,625,072

순확정급여부채	20,253,129	13,857,633

기타비유동부채	2,549,170,773	2,698,104,107

신주인수권부사채	194,310,486	176,329,332

파생상품부채	390,334,000	390,334,000

부채총계	10,740,096,805	11,281,684,177

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	93,420,363,598	63,479,835,238

자본금	24,479,665,500	23,745,035,000

주식발행초과금	32,222,792,415	31,386,526,504

기타자본구성요소	6,007,704,654	6,111,209,872

기타포괄손익누계액	1,054,054,480	782,429,966

이익잉여금(결손금)	29,656,146,549	1,454,633,896

비지배지분	917,911,000	919,800,922

자본총계	94,338,274,598	64,399,636,160

자본과부채총계	105,078,371,403	75,681,320,337

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	7,160,045,694	7,160,045,694	6,349,441,803	6,349,441,803

영업비용	6,498,780,530	6,498,780,530	5,743,070,449	5,743,070,449

영업이익(손실)	661,265,164	661,265,164	606,371,354	606,371,354

금융수익	27,546,436,503	27,546,436,503	1,468,944,605	1,468,944,605

금융비용	69,275,189	69,275,189	63,999,609	63,999,609

기타수익	86,489,123	86,489,123	138,983,630	138,983,630

기타비용	306,825,519	306,825,519	28,450,156	28,450,156

관계기업관련이익(손실)	0	0	161,759,114	161,759,114

관계기업 당기순손익에 대한 지분증가(감소)	299,334,271	299,334,271	88,735,161	88,735,161

법인세비용차감전순이익(손실)	28,217,424,353	28,217,424,353	2,372,344,099	2,372,344,099

법인세비용(수익)	32,304,177	32,304,177	10,613,870	10,613,870

계속영업이익(손실)	28,185,120,176	28,185,120,176	2,361,730,229	2,361,730,229

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	28,185,120,176	28,185,120,176	2,361,730,229	2,361,730,229

기타포괄손익	266,892,553	266,892,553	(268,513,826)	(268,513,826)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,167,991)	(4,167,991)	(10,149,503)	(10,149,503)

확정급여제도의 재측정손익	(4,731,961)	(4,731,961)	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	563,970	563,970	593,670	593,670

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	271,060,544	271,060,544	(258,364,323)	(258,364,323)

해외사업환산손익	0	0	(13,084,477)	(13,084,477)

지분법자본변동	271,060,544	271,060,544	(245,279,846)	(245,279,846)

총포괄손익	28,452,012,729	28,452,012,729	2,093,216,403	2,093,216,403

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	28,187,010,098	28,187,010,098	2,459,681,886	2,459,681,886

비지배지분	(1,889,922)	(1,889,922)	(97,951,657)	(97,951,657)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	28,453,902,651	28,453,902,651	2,191,168,060	2,191,168,060

비지배지분	(1,889,922)	(1,889,922)	(97,951,657)	(97,951,657)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	582	582	60	60

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	572	572	53	53

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,335,352,000	25,590,534,420	8,272,026,583	(1,000,602,091)	(12,026,090,708)	41,171,220,204	(698,145,849)	40,473,074,355

당기순이익(손실)	2,459,681,886	2,459,681,886	(97,951,657)	2,361,730,229

확정급여제도의 재측정요소	(10,743,173)	(10,743,173)	(10,743,173)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	593,670	593,670	593,670

해외사업환산손익	(13,084,477)	(13,084,477)	(13,084,477)

지분법자본변동	(245,279,846)	(245,279,846)	(245,279,846)

지분법이익잉여금변동	15,104,160	15,104,160	15,104,160

종속기업지분의 추가취득(처분)	979,856	979,856	(979,856)	0

유상증자

전환사채의 전환	362,462,500	572,171,617	(204,212,998)	730,421,119	730,421,119

자본 증가(감소) 합계	362,462,500	572,171,617	(203,233,142)	(257,770,653)	2,464,042,873	2,937,673,195	(98,931,513)	2,838,741,682

2022.03.31 (기말자본)	20,697,814,500	26,162,706,037	8,068,793,441	1,258,372,744	9,562,047,835	44,108,893,399	797,077,362	43,311,816,037

2023.01.01 (기초자본)	23,745,035,000	31,386,526,504	6,111,209,872	782,429,966	1,454,633,896	63,479,835,238	919,800,922	64,399,636,160

당기순이익(손실)	28,187,010,098	28,187,010,098	(1,889,922)	28,185,120,176

확정급여제도의 재측정요소	(4,731,961)	(4,731,961)	(4,731,961)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	563,970	563,970	563,970

해외사업환산손익

지분법자본변동	271,060,544	271,060,544	271,060,544

지분법이익잉여금변동	19,234,516	19,234,516	19,234,516

종속기업지분의 추가취득(처분)

유상증자	550,551,000	545,897,658	1,096,448,658	1,096,448,658

전환사채의 전환	184,079,500	290,368,253	(103,505,218)	370,942,535	370,942,535

자본 증가(감소) 합계	734,630,500	836,265,911	(103,505,218)	271,624,514	28,201,512,653	29,940,528,360	(1,889,922)	29,938,638,438

2023.03.31 (기말자본)	24,479,665,500	32,222,792,415	6,007,704,654	1,054,054,480	29,656,146,549	93,420,363,598	917,911,000	94,338,274,598

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	1,835,141,450	399,794,172

당기순이익(손실)	28,185,120,176	2,361,730,229

조정	(27,153,331,914)	(1,286,231,015)

순운전자본의 변동	740,851,160	(623,922,036)

이자수취	121,886,680	8,051,181

이자지급	(8,550,000)	(48,799,877)

법인세납부	(50,834,652)	(11,034,310)

투자활동현금흐름	1,114,067,630	4,619,136,370

단기금융자산의 감소	4,000,000,000	0

단기대여금의 감소	7,550,000	107,129,170

기타수취채권의 감소	11,088,000	12,000,000

기타비유동금융자산의 처분	1,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	4,585,183,200

유형자산의 처분	0	1,128,750

무형자산의 처분	284,351,500	0

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	(6,000,000)	0

장기대여금의 증가	(24,000,000)	0

기타수취채권의 증가	(150,000,000)	0

유형자산의 취득	(724,921,870)	(48,339,750)

무형자산의 취득	(285,000,000)	(37,965,000)

재무활동현금흐름	908,843,058	(53,968,878)

유상증자	1,096,448,658	0

리스부채 원금의 상환	(187,605,600)	(53,968,878)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	222,397,091	90,057,400

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,080,449,229	5,055,019,064

기초현금및현금성자산	10,577,181,170	8,881,270,141

기말현금및현금성자산	14,657,630,399	13,936,289,205