폴라리스오피스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 반기말 2021.06.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	23,919,409,725	24,840,635,185

현금및현금성자산	13,296,232,998	14,685,059,967

단기금융상품	40,000,000	40,000,000

매출채권	2,757,226,134	2,345,941,927

기타수취채권	3,840,330,119	3,507,782,260

유동파생상품자산	3,521,058,942	3,934,192,878

기타유동자산	456,753,982	308,221,853

당기법인세자산	7,807,550	19,436,300

비유동자산	27,851,135,841	25,055,821,497

장기기타수취채권	93,267,066	114,880,861

당기손익공정가치측정금융자산	8,763,252,975	7,910,612,145

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,033,340,945	3,097,648,380

관계기업에 대한 투자자산	10,336,951,446	9,658,384,899

유형자산	586,416,943	794,504,862

무형자산	3,036,943,343	3,169,115,996

기타비유동자산	963,123	310,674,354

자산총계	51,770,545,566	49,896,456,682

부채

유동부채	15,629,535,457	17,482,869,779

기타지급채무	2,459,918,876	3,448,841,251

기타유동부채	3,172,895,073	4,332,152,398

유동성전환사채	9,996,721,508	9,701,876,130

비유동부채	173,577,921	21,706,453

퇴직급여부채	147,793,069	0

기타비유동부채	25,784,852	21,706,453

부채총계	15,803,113,378	17,504,576,232

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,833,900,325	33,076,356,746

자본금	18,731,580,000	18,731,580,000

주식발행초과금	23,054,031,007	23,054,031,007

기타자본구성요소	9,175,599,161	9,175,599,161

기타포괄손익누계액	(1,019,517,968)	(3,475,488,917)

이익잉여금(결손금)	(13,107,791,875)	(14,409,364,505)

비지배지분	(866,468,137)	(684,476,296)

자본총계	35,967,432,188	32,391,880,450

자본과부채총계	51,770,545,566	49,896,456,682

연결 포괄손익계산서
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,133,230,196	11,480,619,351	4,166,893,452	9,102,312,455

영업비용	4,893,028,286	10,446,170,930	5,648,041,199	11,548,356,419

영업이익(손실)	1,240,201,910	1,034,448,421	(1,481,147,747)	(2,446,043,964)

금융수익	(114,277,478)	1,065,584,064	(416,437,315)	1,042,577,407

금융비용	642,924,406	875,184,519	287,241,996	290,870,287

기타수익	(7,469,581)	186,248,350	49,510,692	259,793,643

기타비용	(60,872,551)	(50,853,098)	29,023,739	71,912,015

관계기업관련이익(손실)	(172,950,178)	(172,950,178)	0	80,682,074

관계기업 당기순손익에 대한 지분증가(감소)	109,643,403	(89,559,022)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	473,096,221	1,199,440,214	(2,164,340,105)	(1,425,773,142)

법인세비용(수익)	26,082,843	40,052,837	(7,237,361)	0

계속영업이익(손실)	447,013,378	1,159,387,377	(2,157,102,744)	(1,425,773,142)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	447,013,378	1,159,387,377	(2,157,102,744)	(1,425,773,142)

기타포괄손익	1,574,446,491	2,428,821,278	2,079,653,501	1,851,456,652

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,326,265,982	1,908,542,894	2,076,319,183	2,623,082,883

확정급여제도의 재측정손익	(13,515,733)	(27,149,671)	(6,494,109)	(12,163,699)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,339,781,715	1,935,692,565	2,082,813,292	2,635,246,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	248,180,509	520,278,384	3,334,318	(771,626,231)

해외사업환산손익	(5,709,089)	(10,931,710)	3,334,318	2,968,486

지분법자본변동	253,889,598	531,210,094	0	(774,594,717)

총포괄손익	2,021,459,869	3,588,208,655	(77,449,243)	425,683,510

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	426,639,208	1,340,777,106	(1,907,257,433)	(947,767,545)

비지배지분	20,374,170	(181,389,729)	(249,845,311)	(478,005,597)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,001,379,797	3,770,200,496	172,608,044	904,123,071

비지배지분	20,080,072	(181,991,841)	(250,057,287)	(478,439,561)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	11	36	(51)	(25)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	11	36	(51)	(25)

연결 자본변동표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,378,160,834	(6,019,165,064)	(14,220,161,784)	27,924,444,993	162,963,244	28,087,408,237

당기순이익(손실)	(947,767,545)	(947,767,545)	(478,005,597)	(1,425,773,142)

확정급여제도의 재측정요소	(11,729,735)	(11,729,735)	(433,964)	(12,163,699)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,635,246,582	2,635,246,582	2,635,246,582

해외사업환산손익	2,968,486	2,968,486	2,968,486

지분법자본변동	(1,058,199,331)	283,604,614	(774,594,717)	(774,594,717)

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	954,181,913	(954,181,913)	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,534,197,650	(1,630,074,579)	904,123,071	(478,439,561)	425,683,510

2020.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	6,378,160,834	(3,484,967,414)	(15,850,236,363)	28,828,568,064	(315,476,317)	28,513,091,747

2021.01.01 (기초자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(3,475,488,917)	(14,409,364,505)	33,076,356,746	(684,476,296)	32,391,880,450

당기순이익(손실)	1,340,777,106	1,340,777,106	(181,389,729)	1,159,387,377

확정급여제도의 재측정요소	(26,547,559)	(26,547,559)	(602,112)	(27,149,671)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,935,692,565	1,935,692,565	1,935,692,565

해외사업환산손익	(10,931,710)	(10,931,710)	(10,931,710)

지분법자본변동	531,210,094	531,210,094	531,210,094

지분법이익잉여금변동	(12,656,917)	(12,656,917)	(12,656,917)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,455,970,949	1,301,572,630	3,757,543,579	(181,991,841)	3,575,551,738

2021.06.30 (기말자본)	18,731,580,000	23,054,031,007	9,175,599,161	(1,019,517,968)	(13,107,791,875)	36,833,900,325	(866,468,137)	35,967,432,188

연결 현금흐름표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(1,081,055,381)	(2,527,347,341)

당기순이익(손실)	1,159,387,377	(1,425,773,142)

조정	211,709,206	48,531,623

순운전자본의 변동	(2,298,737,596)	(1,258,065,078)

이자수취	1,965,999	83,135,710

이자지급	(126,956,280)	0

법인세납부	(28,424,087)	24,823,546

투자활동현금흐름	(307,736,987)	8,725,164,314

단기대여금의 감소	105,035,630	358,958,340

장기대여금의 감소	0	823,400,000

기타수취채권의 감소	0	4,992,773,000

장기기타수취채권의 감소	0	6,688,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	0	3,076,574,525

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	4,344,570,910

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	172,950,178	0

유형자산의 처분	4,727,272	29,969,439

정부보조금의 수령	1,348,116	0

장기대여금의 증가	(81,300,000)	0

장기기타수취채권의 증가	(11,484,000)	(45,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,808,328,426)

관계기업투자의 취득	(422,522,570)	0

유형자산의 취득	(76,491,613)	(54,441,474)

재무활동현금흐름	(126,363,990)	(94,035,318)

단기차입금의 증가	0	0

리스부채 원금의 상환	(126,363,990)	(94,035,318)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	126,329,389	73,964,381

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,388,826,969)	6,177,746,036

기초현금및현금성자산	14,685,059,967	4,780,064,562

기말현금및현금성자산	13,296,232,998	10,957,810,598