아이씨디 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2015.09.30 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

I. 유동자산	141,041,443,368	46,644,947,777	45,536,768,753

현금및현금성자산	6,110,074,539	7,524,479,548	7,603,861,566

매출채권 및 기타채권	46,648,395,398	10,840,662,842	9,115,100,066

재고자산	26,335,997,543	5,169,589,738	2,420,820,114

단기금융자산	60,000,000	0	0

기타유동자산	16,824,422,216	1,745,859,057	3,880,033,603

미청구공사	45,062,553,672	21,364,356,592	22,516,953,404

II. 비유동자산	79,268,364,502	72,606,203,875	71,678,799,357

장기금융자산	5,752,000,000	5,575,000,000	5,566,000,000

유형자산	52,060,488,052	41,823,502,173	40,524,217,713

무형자산	18,160,216,610	19,509,832,588	20,067,761,774

이연법인세자산	2,401,451,616	5,027,258,911	4,853,497,560

기타비유동자산	894,208,224	670,610,203	667,322,310

자산총계	220,309,807,870	119,251,151,652	117,215,568,110

부채

I. 유동부채	110,165,229,277	23,080,045,126	20,956,734,475

매입채무 및 기타채무	52,336,776,109	5,638,127,195	7,614,214,498

차입금(유동)	21,370,000,000	4,870,000,000	4,632,870,586

기타유동부채	30,744,689,629	11,323,803,251	8,709,649,391

초과청구공사	5,580,000,000	0	0

미지급법인세	133,763,539	1,248,114,680	0

II. 비유동부채	11,068,904,376	5,288,879,853	5,128,311,060

차입금(비유동)	5,179,000,000	0	625,000,000

매입채무 및 기타채무	154,156,926	147,791,446	147,791,446

확정급여채무	5,224,403,002	4,867,427,920	4,209,354,970

충당부채	511,344,448	273,660,487	146,164,644

부채총계	121,234,133,653	28,368,924,979	26,085,045,535

자본

I. 자본금	8,225,332,000	8,225,332,000	8,225,332,000

II. 자본잉여금	51,907,956,399	51,907,956,399	51,907,956,399

III. 기타자본구성요소	(3,285,349,065)	(3,608,515,503)	(3,713,685,955)

IV. 이익잉여금	42,227,734,883	34,357,453,777	34,710,920,131

자본총계	99,075,674,217	90,882,226,673	91,130,522,575

자본과부채총계	220,309,807,870	119,251,151,652	117,215,568,110

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적

I. 매출액	84,581,295,473	160,245,644,486	16,862,532,539	46,403,976,724

II. 매출원가	72,533,848,593	139,822,064,879	13,570,616,475	39,135,337,968

III. 매출총이익	12,047,446,880	20,423,579,607	3,291,916,064	7,268,638,756

판매비와관리비	2,683,491,884	8,981,893,169	2,161,780,932	11,174,694,604

IV. 영업이익	9,363,954,996	11,441,686,438	1,130,135,132	(3,906,055,848)

기타영업수익	113,585,045	330,324,837	159,976,953	138,635,787

기타영업비용	5,551,216	245,720,110	15,913	775,895,384

금융수익	401,316,702	1,025,695,571	295,461,081	1,333,478,977

금융비용	1,185,048,202	1,689,147,554	243,776,303	221,195,682

V. 법인세비용차감전순이익	8,688,257,325	10,862,839,182	1,341,780,950	(3,431,032,150)

VI. 법인세비용	1,978,392,222	2,989,232,428	1,075,261,053	(1,777,420,378)

VII. 당기순이익(손실)	6,709,865,103	7,873,606,754	266,519,897	(1,653,611,772)

VIII. 기타포괄손익	(7,855,172)	(9,752,394)	(621,490,761)	51,014,250

당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	(2,963,725)	(6,426,746)	(1,504,510)	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(4,891,447)	(3,325,648)	(619,986,251)	51,014,250

IX. 총포괄손익	6,702,009,931	7,863,854,360	(354,970,864)	(1,602,597,522)

X. 주당이익

기본주당이익	417.7	490.1	16.6	(102.9)

희석주당이익	414.5	486.4	16.5	(102.9)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

전기초 보고금액	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 30)	0	0	0	0	0	0

2014.10.01 (기초자본)	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	3,300,000	21,398,784	99,900,778	0	0	124,599,562

주식매수선택권인식	0	0	316,546,355	0	0	316,546,355

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,605,844,600)	(1,605,844,600)

해외사업환산차대	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	51,014,250	51,014,250

누적 순이익	0	0	0	0	(1,653,611,772)	(1,653,611,772)

2015.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	34,710,920,131	91,130,522,575

전기초 보고금액	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 30)	0	0	0	0	3,094,888,690	3,094,888,690

2015.10.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	34,710,920,131	91,130,522,575

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권인식	0	0	106,674,962	0	0	106,674,962

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	(1,504,510)	0	(1,504,510)

자기주식	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(619,986,251)	(619,986,251)

누적 순이익	0	0	0	0	266,519,897	266,519,897

2015.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

전기초 보고금액	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	32,349,305,599	88,874,078,495

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 30)	0	0	0	0	2,008,148,178	2,008,148,178

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권인식	0	0	328,088,674	0	0	328,088,674

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	(4,922,236)	0	(4,922,236)

자기주식	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(3,325,648)	(3,325,648)

누적 순이익	0	0	0	0	7,873,606,754	7,873,606,754

2016.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,278,922,319)	(6,426,746)	42,227,734,883	99,075,674,217

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기	제 16 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(10,293,614,830)	2,204,274,913	(4,261,804,429)

1. 당기순이익	7,873,606,754	266,519,897	(1,653,611,772)

2. 당기순이익조정을 위한 가감	8,891,248,782	2,936,616,610	16,591,642,577

감가상각비	1,647,844,475	538,029,660	2,349,083,757

유형자산처분이익	(35,397,561)	0	(4,626,273)

유형자산처분손실	905,401	0	774,078,349

유형자산폐기손실	2,428,587	0	0

무형자산상각비	1,759,331,178	575,346,019	2,149,387,638

대손상각비	0	0	285,500,000

법인세비용	2,989,232,427	1,075,261,053	0

법인세추납액	0	0	(1,777,420,378)

외화환산손실	910,950,640	111,569,017	128,639,673

외화환산이익	(336,756,679)	(140,615,077)	(567,350,581)

이자비용	254,253,859	51,211,012	80,955,274

이자수익	(30,219,197)	(3,845,944)	(120,738,513)

주식보상비용	328,088,674	106,674,962	423,221,317

퇴직급여충당부채 전입	781,613,245	224,905,932	943,098,961

판매보증충당금 전입	618,973,733	398,079,976	571,524,321

연구개발비	0	0	11,356,289,032

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(25,369,262,857)	(955,352,941)	(20,605,210,347)

매출채권의감소(증가)	(33,016,740,190)	(942,875,321)	(6,685,157,246)

미청구공사의감소(증가)	(23,698,197,080)	1,152,596,812	(22,516,953,404)

미수금의감소(증가)	(3,684,213,388)	(821,942,830)	(166,156,829)

선급금의감소(증가)	(15,111,948,279)	2,204,966,977	(2,580,599,235)

선급비용의감소(증가)	15,953,010	24,916,799	(18,750,699)

선납법인세의감소(증가)	17,432,110	(358,970)	(17,073,140)

원재료의감소(증가)	(21,166,407,805)	(2,748,769,624)	(1,966,241,855)

재공품의감소(증가)	0	0	8,904,536,663

매입채무의증가(감소)	26,069,997,928	(1,765,219,789)	651,035,110

미지급금의증가(감소)	21,024,438,377	(214,509,765)	(159,723,845)

미성공사의증가(감소)	0	0	5,828,531,316

미지급비용의증가	19,179,072	69,253,118	1,700,318

진행공사부채의증가(감소)	18,262,260,059	3,835,727,948	0

초과청구공사의증가(감소)	5,580,000,000	0	0

선수금의증가(감소)	948,259,428	(1,137,900,000)	(1,325,800,000)

예수금의증가(감소)	37,877,735	183,950	(15,271,225)

정부보조이연수익의증가(감소)	136,672,272	(153,111,156)	433,964,024

판매보증충당부채의증가(감소)	(381,289,772)	(270,584,133)	(737,784,460)

장기미지급금의증가(감소)	6,365,480	0	70,539,198

퇴직금의지급	(174,213,180)	(192,230,030)	(478,084,490)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(254,688,634)	4,503,073	172,079,452

4. 이자의 수취	29,082,773	3,845,944	135,463,992

5. 이자의 지급	(241,472,462)	(47,354,597)	(81,211,267)

6. 법인세의 환급(납부)	(1,476,817,820)	0	1,351,122,388

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,724,814,065)	(1,867,230,953)	(11,953,546,527)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	7,346,395,588	0	6,181,769,639

토지의 처분	400,000,000	0	0

단기금융상품의 회수	0	0	6,000,000,000

차량운반구 처분	0	0	4,627,273

건설중인자산 처분	6,946,172,588	0	0

비품의 처분	73,000	0	10,000,000

기계장치의 처분	0	0	90,000,000

임차보증금의 감소	0	0	70,238,336

기타보증금의 감소	150,000	0	6,904,030

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(20,071,209,653)	(1,867,230,953)	(18,135,316,166)

단기대여금	(60,000,000)	0	0

매도가능자산의 취득	(150,000,000)	0	(150,000,000)

장기금융상품의 증가	(27,000,000)	(9,000,000)	(36,000,000)

토지의 취득	(2,209,544,875)	0	0

건물의 취득	(6,037,425,513)	0	0

기계장치 취득	(1,390,301,820)	(68,700,000)	(56,000,000)

차량운반구 취득	(11,540,865)	0	0

공구와기구 취득	(79,772,037)	0	(6,360,470)

비품의 취득	(852,673,363)	(70,211,863)	(249,663,978)

건설중인자산 취득	(8,611,519,257)	(1,698,402,257)	(7,937,684,293)

조경시설의 취득	(7,300,000)	0	0

산업재산권 취득	(2,625,800)	(17,416,833)	(9,780,500)

개발비 취득	0	0	(9,676,922,280)

회원권의 취득	(197,089,400)	0	0

전기시설의 취득	(210,000,000)	0	0

임차보증금의 증가	(215,383,603)	(3,500,000)	(12,864,366)

기타보증금의 증가	(9,033,120)	0	(40,279)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	21,679,000,000	(387,870,586)	474,716,018

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	24,750,000,000	4,870,000,000	3,335,029,018

주식매수선택권 행사	0	0	22,393,000

단기차입금의 증가	19,500,000,000	0	3,312,636,018

장기차입금의 증가	5,250,000,000	4,870,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,071,000,000)	(5,257,870,586)	(2,860,313,000)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,382,870,586)	0

유동성장기부채의 상환	0	(1,250,000,000)	(1,250,000,000)

장기차입금의 상환	(71,000,000)	(625,000,000)	0

주식발행비용	0	0	(4,468,400)

배당금지급	0	0	(1,605,844,600)

IV. 환율변동효과 반영전 현금의 순증가(I+II+III)	(1,339,428,895)	(50,826,626)	(15,740,634,938)

V. 외화현금 환율변동효과	(73,406,825)	(28,555,392)	438,433,928

VI. 환율변동효과 반영후 현금의 순증감	(1,412,835,720)	(79,382,018)	(15,302,201,010)

재무제표환산으로 인한 조정	(1,569,289)	0	0

VII. 기초의 현금	7,524,479,548	7,603,861,566	22,906,062,576

VIII. 기말의 현금	6,110,074,539	7,524,479,548	7,603,861,566