아이씨디 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	167,012,807,310	157,015,416,034	46,644,947,777

현금및현금성자산	22,615,503,116	18,102,145,422	7,524,479,548

매출채권 및 기타채권	55,841,232,006	42,437,904,237	10,840,662,842

재고자산	16,866,188,827	15,129,226,374	5,169,589,738

단기금융자산	3,129,962,000	9,977,328,768	0

기타유동자산	9,558,040,068	13,550,785,332	1,745,859,057

미청구공사	59,001,881,293	57,818,025,901	21,364,356,592

비유동자산	83,765,135,689	84,187,036,373	72,606,203,875

장기금융자산	570,000,000	561,000,000	5,575,000,000

유형자산	53,151,278,554	52,862,748,251	41,823,502,173

무형자산	29,086,713,137	29,823,883,110	19,509,832,588

이연법인세자산	0	0	5,027,258,911

기타비유동자산	957,143,998	939,405,012	670,610,203

자산총계	250,777,942,999	241,202,452,407	119,251,151,652

부채

유동부채	94,534,725,138	93,513,784,560	23,080,045,126

매입채무 및 기타채무	61,060,911,528	54,046,456,334	5,638,127,195

차입금(유동)	14,870,000,000	16,870,000,000	4,870,000,000

기타유동부채	13,604,747,479	1,847,854,934	11,323,803,251

초과청구공사	1,743,300,000	19,290,930,000	0

미지급법인세	3,255,766,131	1,458,543,292	1,248,114,680

비유동부채	36,453,289,796	34,997,827,952	5,288,879,853

차입금(비유동)	9,179,000,000	9,179,000,000	0

전환사채	19,603,036,455	19,167,638,910	0

매입채무 및 기타채무	154,456,926	154,456,926	147,791,446

확정급여채무	5,546,629,069	5,333,095,982	4,867,427,920

충당부채	1,258,080,286	685,245,079	273,660,487

이연법인세부채	712,087,060	478,391,055	0

부채총계	130,988,014,934	128,511,612,512	28,368,924,979

자본

I. 자본금	8,250,332,000	8,225,332,000	8,225,332,000

II. 자본잉여금	63,743,569,014	62,888,037,649	51,907,956,399

III. 자본조정	(3,350,977,591)	(3,130,716,121)	(3,607,010,993)

IV. 기타포괄손익누계액	(5,421,729)	(1,861,026)	(1,504,510)

IV. 이익잉여금	51,152,426,371	44,710,047,393	34,357,453,777

자본총계	119,789,928,065	112,690,839,895	90,882,226,673

자본과부채총계	250,777,942,999	241,202,452,407	119,251,151,652

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	117,440,699,062	117,440,699,062	8,740,742,283	8,740,742,283	230,909,153,870	16,862,532,539

II. 매출원가	97,359,721,815	97,359,721,815	8,419,936,299	8,419,936,299	200,621,283,550	13,570,616,475

III. 매출총이익	20,080,977,247	20,080,977,247	320,805,984	320,805,984	30,287,870,320	3,291,916,064

판매비와관리비	6,756,004,868	6,756,004,868	3,044,517,956	3,044,517,956	14,154,720,489	2,161,780,932

IV. 영업이익	13,324,972,379	13,324,972,379	(2,723,711,972)	(2,723,711,972)	16,133,149,831	1,130,135,132

기타영업수익	132,688,543	132,688,543	49,286,424	49,286,424	2,449,816,690	159,976,953

기타영업비용	101,905,905	101,905,905	138,897,104	138,897,104	686,671,621	15,913

금융수익	163,071,791	163,071,791	446,180,097	446,180,097	1,396,257,924	295,461,081

금융비용	2,671,187,382	2,671,187,382	435,637,441	435,637,441	1,750,132,965	243,776,303

V. 법인세비용차감전순이익	10,847,639,426	10,847,639,426	(2,802,779,996)	(2,802,779,996)	17,542,419,859	1,341,780,950

VI. 법인세비용	2,792,632,464	2,792,632,464	(1,019,202,549)	(1,019,202,549)	7,188,686,156	1,075,261,053

당기순이익(손실)	8,055,006,962	8,055,006,962	(1,783,577,447)	(1,783,577,447)	10,353,733,703	266,519,897

VIII. 기타포괄손익	(9,684,087)	(9,684,087)	(1,069,437)	(1,069,437)	(1,496,603)	(621,490,761)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,560,703)	(3,560,703)	(2,195,959)	(2,195,959)	(356,516)	(1,504,510)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,727,109	1,727,109	0	0	0	0

순확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(7,850,493)	(7,850,493)	1,126,522	1,126,522	(1,140,087)	(619,986,251)

IX. 총포괄손익	8,045,322,875	8,045,322,875	(1,784,646,884)	(1,784,646,884)	10,352,237,100	(354,970,864)

X. 주당손익

기본주당손익	500.9	500.9	(111)	(111)	660.3	17

희석주당손익	460.4	460.4	(111)	(111)	653	16.9

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

2015.10.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	34,710,920,131	91,130,522,575

전환권대가	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권인식	0	0	106,674,962	0	0	106,674,962

해외사업환산차대	0	0	0	(1,504,510)	0	(1,504,510)

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(619,986,251)	(619,986,251)

누적 순이익	0	0	0	0	266,519,897	266,519,897

2015.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

전환권대가	0	10,980,081,250	0	0	0	10,980,081,250

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권인식	0	0	476,294,872	0	0	476,294,872

해외사업환산차대	0	0	0	(356,516)	0	(356,516)

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(1,140,087)	(1,140,087)

누적 순이익	0	0	0	0	10,353,733,703	10,353,733,703

2016.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

전환권대가	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권인식	0	0	105,515,451	0	0	105,515,451

해외사업환산차대	0	0	0	(2,195,959)	0	(2,195,959)

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	1,126,522	1,126,522

누적 순이익	0	0	0	0	(862,885,959)	(862,885,959)

2016.03.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,501,495,542)	(3,700,469)	33,495,694,340	90,123,786,728

2017.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895

전환권대가	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	25,000,000	855,531,365	(317,705,865)	0	0	562,825,500

주식매수선택권인식	0	0	97,444,395	0	0	97,444,395

해외사업환산차대	0	0	0	0	(1,606,504,600)	(1,606,504,600)

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(6,123,384)	(6,123,384)

누적 순이익	0	0	0	(3,560,703)	8,055,006,962	8,051,446,259

2017.03.31 (기말자본)	8,250,332,000	63,743,569,014	(3,350,977,591)	(5,421,729)	51,152,426,371	119,789,928,065

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,045,446,835	7,709,120,088	(9,107,735,078)	2,204,274,913

1. 당기순이익(손실)	8,055,006,962	(1,783,577,448)	10,353,733,703	266,519,897

2. 당기순이익조정을 위한 가감	8,859,694,431	995,471,099	16,289,925,104	2,936,616,610

감가상각비	693,190,261	530,317,854	2,277,189,630	538,029,660

유형자산처분이익	0	(35,397,561)	0

유형자산처분손실	0	905,401	905,401	0

유형자산폐기손실	0	0	2,403,232	0

무형자산상각비	787,169,973	575,483,643	2,360,836,980	575,346,019

대손상각비	569,000,000	0	0	0

법인세비용	2,792,632,464	4,661,162	7,188,686,156	1,075,261,053

법인세추납액	0	(1,023,863,711)	0	0

외화환산손실	1,433,387,272	401,653,419	526,037,088	111,569,017

외화환산이익	(24,433,823)	(60,928,437)	(520,881,649)	(140,615,077)

이자비용	614,434,751	23,120,369	562,601,982	51,211,012

이자수익	(116,830,878)	(12,943,337)	(68,387,979)	(3,845,944)

주식보상비용	97,444,395	105,515,451	476,294,872	106,674,962

퇴직급여충당부채 전입	407,306,524	260,537,748	2,003,164,027	224,905,932

판매보증충당금 전입	1,606,393,492	191,011,537	1,116,472,925	398,079,976

기타의대손상각비	0	0	400,000,000	0

연구개발비	0	0	0	0

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(13,992,709,270)	8,602,343,534	(33,948,554,730)	(955,352,941)

매출채권의감소(증가)	(14,558,087,195)	(3,644,089,544)	(26,035,634,217)	(942,875,321)

미청구공사의감소(증가)	(1,183,855,392)	0	(36,453,669,309)	1,152,596,812

미수금의감소(증가)	(211,588,256)	747,262,320	(4,659,561,878)	(821,942,830)

선급금의감소(증가)	3,647,123,632	(3,588,620,571)	(12,249,886,385)	2,204,966,977

선급비용의감소(증가)	(54,378,368)	(3,936,404)	27,528,000	24,916,799

선납법인세의감소(증가)	0	14,505,050	17,432,110	(358,970)

원재료의감소(증가)	(1,736,962,453)	(6,502,334,150)	(9,959,636,636)	(2,748,769,624)

재공품의감소(증가)	0	(4,567,560,367)	0	0

매입채무의증가(감소)	8,321,609,923	5,707,374,680	44,157,587,096	(1,765,219,789)

미지급금의증가(감소)	(1,246,670,084)	850,391,143	4,048,172,940	(214,509,765)

미성공사의증가(감소)	0	0

미지급비용의증가(감소)	(202,509,053)	16,240,029	(335,498,784)	69,253,118

미지급세금의증가(감소)	(390,855)	0

진행공사부채의증가(감소)	10,119,780,704	0	(9,664,259,264)	3,835,727,948

초과청구공사의증가(감소)	(17,547,630,000)	0	19,290,930,000	0

미지급배당금증가(감소)	1,606,504,600	0

선수금의증가(감소)	(2,551,600)	19,948,065,900	(55,048,400)	(1,137,900,000)

예수금의증가(감소)	79,120,750	8,173,140	45,964,715	183,950

정부보조이연수익의증가(감소)	(22,466,522)	128,767,618	114,205,750	(153,111,156)

판매보증충당부채의증가(감소)	(1,033,558,285)	(179,152,660)	(704,888,333)	(270,584,133)

장기미지급금의증가(감소)	0	665,900	6,665,480	0

퇴직금의지급	(201,623,930)	(46,120,140)	(205,260,910)	(192,230,030)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	0	0	(1,333,696,705)	4,503,073

사외적립자산의 증가	0	(287,288,410)	0	0

기타비유동자산의감소(증가)	1,727,109	0	0	0

이연법인세부채의증가(감소)	233,696,005	0	0	0

4. 이자의수취	118,377,945	12,943,337	66,498,860	3,845,944

5. 이자의지급	(179,039,762)	(23,730,955)	(397,054,650)	(47,354,597)

6. 법인세의환급(납부)	(815,883,471)	(94,329,479)	(1,472,283,365)	0

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,786,870,761	(2,103,297,318)	(31,251,550,669)	(1,867,230,953)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	9,996,776,809	27,118,000	5,609,256,120	0

토지의 처분	0	0	400,000,000	0

단기금융상품의 회수	9,977,328,768	0	0	0

장기금융상품의 감소	0	0	5,200,000,000	0

차량운반구 처분	0	0	0	0

건설중인자산 처분	14,448,041	27,000,000	0	0

비품의 처분	0	73,000	73,000	0

임차보증금의 감소	5,000,000	0	0	0

기타보증금의 감소	0	45,000	9,183,120	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,209,906,048)	(2,130,415,318)	(36,860,806,789)	(1,867,230,953)

단기대여금	0	0	(60,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(3,129,962,000)	0	(9,977,328,768)	0

매도가능자산의 취득	0	(150,000,000)	0	(9,000,000)

종속기업투자주식 취득	0	0	0	0

장기금융상품의 증가	(9,000,000)	(9,000,000)	(186,000,000)	0

토지의 취득	0	0	0	0

건물의 취득	0	0	(1,598,476,989)	0

기계장치 취득	(19,400,000)	(27,000,000)	0	(68,700,000)

차량운반구 취득	0	(11,994,668)	(65,549,785)	0

공구와기구 취득	(313,567,065)	(10,000,000)	(252,505,208)	0

비품의 취득	(155,010,454)	(63,718,952)	(1,022,879,727)	(70,211,863)

건설중인자산 취득	(509,049,300)	(1,817,533,440)	(10,737,852,293)	(1,698,402,257)

조경시설의 취득	0	(7,300,000)	(7,300,000)	0

산업재산권 취득	0	0	(2,625,800)	(17,416,833)

개발비 취득	0	0	(12,177,472,302)	0

회원권의 취득	0	0	(197,089,400)	0

전기시설의 취득	(50,000,000)	0	(297,700,000)	0

임차보증금의 증가	(21,000,000)	(24,835,138)	(268,393,397)	(3,500,000)

기타보증금의 증가	(2,917,229)	(9,033,120)	(9,633,120)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,043,679,100)	(3,000,000,000)	51,179,000,000	(387,870,586)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	563,500,000	0	58,750,000,000	4,870,000,000

전환사채 증가	0	0	30,000,000,000	0

신주인수권 행사	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	563,500,000	0	0	0

단기차입금의 증가	0	0	19,500,000,000	0

장기차입금의 증가	0	0	9,250,000,000	4,870,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,607,179,100)	(3,000,000,000)	(7,571,000,000)	(5,257,870,586)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)	(7,500,000,000)	(3,382,870,586)

유동성장기부채의 상환	0	0	0	(1,250,000,000)

자기주식의 취득	0	0	0	0

장기차입금의 상환	0	0	(71,000,000)	(625,000,000)

주식발행비용	(674,500)	0	0	0

배당금지급	(1,606,504,600)	0	0	0

IV. 환율변동효과 반영전 현금의 순증감(I+II+III)	4,788,638,496	2,605,822,770	10,819,714,253	(50,826,626)

V. 외화현금 환율변동효과	(274,367,953)	(177,689,502)	(242,048,379)	(28,555,392)

VI. 환율변동효과 반영후 현금의 순증감	4,514,270,543	2,428,133,268	10,577,665,874	(79,382,018)

재무제표환산으로 인한 조정	(912,849)	0	0	0

VII. 기초의 현금	18,102,145,422	7,524,479,548	7,524,479,548	7,603,861,566

VIII. 기말의 현금	22,615,503,116	9,952,612,816	18,102,145,422	7,524,479,548