아이씨디 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	114,952,422,787	114,191,717,827

현금및현금성자산	23,474,408,053	10,750,550,968

매출채권 및 기타유동채권	43,450,994,960	66,147,078,391

매출채권	39,472,154,277	60,127,162,491

대손충당금	(569,000,000)	(569,000,000)

기타유동채권	4,547,840,683	6,588,915,900

재고자산	45,741,771,547	34,292,653,549

기타유동금융자산	40,543,875	0

기타유동자산	2,244,704,352	3,001,434,919

비유동자산	75,334,109,117	77,032,458,717

기타비유동금융자산	1,193,825,549	896,825,549

비유동매도가능금융자산	1,000,000,000	703,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	906,732,402	716,732,402

관계기업에 대한 투자자산	906,732,402	716,732,402

투자부동산	287,144,391	293,073,168

유형자산	49,821,664,312	51,398,023,260

영업권 이외의 무형자산	19,196,828,899	19,388,971,148

이연법인세자산	3,136,492,583	3,136,492,583

기타비유동자산	791,420,981	1,202,340,607

자산총계	190,286,531,904	191,224,176,544

부채

유동부채	43,821,228,915	46,662,982,354

매입채무 및 기타유동채무	39,876,671,595	38,116,028,238

단기매입채무 및 기타채무	16,292,959,758	9,283,123,399

단기차입금	14,966,878,550	19,863,680,000

유동성전환사채	8,616,833,287	8,969,224,839

기타유동부채	2,503,282,666	5,333,769,633

당기법인세부채	1,441,274,654	3,213,184,483

비유동부채	10,204,238,676	13,162,646,640

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,489,023,884	6,058,920,000

장기매입채무	0	0

장기차입금	5,489,023,884	6,058,920,000

전환사채	0	0

순확정급여부채	3,192,171,482	5,043,281,362

비유동충당부채	1,523,043,310	2,030,445,278

기타비유동부채	0	30,000,000

이연법인세부채	0	0

부채총계	54,025,467,591	59,825,628,994

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	136,261,064,313	131,398,547,550

자본금	8,478,000,500	8,373,248,500

자본잉여금	61,007,883,276	58,473,015,668

기타자본구성요소	(8,917,885,477)	(8,261,054,942)

기타포괄손익누계액	(82,816,072)	(87,034,801)

이익잉여금(결손금)	75,775,882,086	72,900,373,125

자본총계	136,261,064,313	131,398,547,550

자본과부채총계	190,286,531,904	191,224,176,544

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,289,335,580	77,138,475,736	44,538,813,963	174,994,555,022

매출원가	18,456,299,513	58,975,433,367	37,313,571,776	134,152,884,573

매출총이익	12,833,036,067	18,163,042,369	7,225,242,187	40,841,670,449

판매비와관리비	4,617,827,628	13,246,231,717	2,896,923,805	13,888,913,674

영업이익(손실)	8,215,208,439	4,916,810,652	4,328,318,382	26,952,756,775

기타이익	198,207,192	432,066,082	129,915,491	844,972,668

기타손실	301,080	47,271,857	5,319,637	5,479,344,805

금융수익	2,178,053,594	4,172,947,684	(369,953,795)	2,191,232,111

금융원가	329,416,746	1,139,355,223	801,663,507	2,895,951,650

법인세비용차감전순이익(손실)	10,261,751,399	8,335,197,338	3,281,296,934	21,613,665,099

법인세비용	3,487,410,531	3,065,168,023	1,056,558,542	5,399,691,631

당기순이익(손실)	6,774,340,868	5,270,029,315	2,224,738,392	16,213,973,468

기타포괄손익	(16,076,837)	(29,199,625)	(20,842,698)	(42,361,162)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	4,218,729	(2,708,330)	281,989

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	4,218,729	(2,708,330)	281,989

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(16,076,837)	(33,418,354)	(18,134,368)	(42,643,151)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,076,837)	(33,418,354)	(18,134,368)	(42,643,151)

총포괄손익	6,758,264,031	5,240,829,690	2,203,895,694	16,171,612,306

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,774,340,868	5,270,029,315	2,224,738,392	16,213,973,468

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,758,264,031	5,240,829,690	2,203,895,694	16,171,612,306

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	427.7	334.9	138.6	1,008.3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	410.3	340	138.3	919.4

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	67,924,365,353	135,761,751,512	135,761,751,512

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,213,973,468	16,213,973,468	16,213,973,468

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(42,643,151)	(42,643,151)	(42,643,151)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	281,989	281,989	281,989

기타변동에 따른 증감	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	10,000,000	80,277,815	(20,527,815)	0	0	69,750,000	69,750,000

주식매수선택권 인식	0	0	123,239,429	0	123,239,429	123,239,429

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,989,031,668)	0	0	(2,989,031,668)	(2,989,031,668)

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)

2018.09.30 (기말자본)	8,333,248,500	62,826,654,997	(6,113,155,362)	(5,122,226)	60,643,753,406	125,685,379,315	125,685,379,315

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,270,029,315	5,270,029,315	5,270,029,315

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(33,418,354)	(33,418,354)	(33,418,354)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,218,729	0	4,218,729	4,218,729

기타변동에 따른 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	46,500,000	1,434,879,958	(567,941,037)	0	0	913,438,921	913,438,921

주식매수선택권 인식	0	0	112,856,620	0	0	112,856,620	112,856,620

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	58,252,000	1,099,987,650	0	0	0	1,158,239,650	1,158,239,650

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(201,746,118)	0	0	(201,746,118)	(201,746,118)

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.09.30 (기말자본)	8,478,000,500	61,007,883,276	(8,917,885,477)	(82,816,072)	75,775,882,086	136,261,064,313	136,261,064,313

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	23,327,172,829	9,727,754,297

당기순이익(손실)	5,270,029,315	16,213,973,468

당기순이익조정을 위한 가감	8,277,486,966	17,869,029,381

감가상각비	2,627,184,906	2,392,242,353

재고자산평가손실	97,878,698	30,141,804

유형자산처분손실	12,919,643

무형자산상각비	2,220,892,823	2,180,154,827

무형자산손상차손	34,614,000	5,148,745,317

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,892,248

법인세비용	3,065,168,023	5,399,691,631

외화환산손실	25,376,826	149,651,267

외화환산이익	(2,744,105,825)	(893,960,528)

이자비용	1,113,088,256	2,085,057,107

이자수익	(113,510,930)	(57,313,975)

주식보상비용(환입)	112,856,620	123,239,429

퇴직급여충당부채 전입	1,321,772,076	1,311,380,149

판매보증충당금 전입	522,178,998

정부보조이익	8,280,604

잡이익	(30,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	15,029,131,829	(17,462,200,459)

매출채권의 감소(증가)	24,438,229,838	(11,774,933,739)

미수금의 감소(증가)	2,376,075,165	4,976,893,148

선급금의 감소(증가)	1,377,334,934	(117,555,362)

선급비용의 감소(증가)	(34,208,370)	(67,609,167)

재고자산의 감소(증가)	(11,546,996,696)	3,862,406,196

부가가치세대급금의 감소(증가)	253,986,064

매입채무의 증가(감소)	6,526,099,495	(9,717,197,444)

미지급금의 증가(감소)	(1,250,139,962)	(167,858,087)

미지급비용의 증가(감소)	29,518,971	(19,375,904)

선수금의 증가(감소)	(2,836,577,814)	(3,436,427,904)

예수금의 증가(감소)	(68,308,520)	32,339,080

정부보조이연수익의 증가(감소)	(389,494,002)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,029,580,966)	(299,924,058)

장기미지급금의 증가(감소)	(154,456,926)

퇴직금의지급	(492,908,420)	(416,537,730)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(2,713,391,890)	227,531,440

이자수취(영업)	115,032,328	29,944,618

이자지급(영업)	(527,429,757)	(698,898,317)

법인세납부(환급)	(4,837,077,852)	(6,224,094,394)

투자활동현금흐름	(4,285,191,190)	(5,305,571,417)

기계장치의 처분	6,000,000

단기금융상품의 처분	156,127,185

단기대여금및수취채권의 처분	452,833,340	4,000,000

임차보증금의 감소	55,188,907	45,082,154

기타보증금의 감소	200,000	2,337,326

종속기업에 대한 투자자산의 처분	326,474

장기금융자산의 취득	(297,000,000)	(247,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(190,000,000)	(750,000,000)

기계장치의 취득	(56,895,000)	(308,500,000)

공구와기구의 취득	(12,100,000)	(58,368,000)

특허권의 취득	(7,963,800)

개발비취득	(397,711,427)

회원권 취득	(821,206,274)

임차보증금의 증가	(229,006,609)	(79,603,707)

단기대여금의 취득	(1,212,666,660)	(28,000,000)

단기금융상품의 취득	(37,516,500)	(2,400,000,000)

사무용비품의 취득	(426,620,818)	(1,243,934,948)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,199,580,500)

건설중인자산의 취득	(308,683,750)

기타보증금의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	(7,181,616,992)	(13,363,199,768)

주식매수선택권 행사	1,111,160,900	70,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(670,260,000)	(27,980,000)

자기주식의 취득	(201,746,118)	(2,989,031,668)

주식발행비용	(250,000)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,415,938,100)

금융리스부채의 지급	(59,669,774)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,860,364,647	(8,941,016,888)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	863,492,438	32,010,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,723,857,085	(8,909,006,866)

기초현금및현금성자산	10,750,550,968	16,299,029,397

기말현금및현금성자산	23,474,408,053	7,390,022,531