아이씨디 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	151,631,349,034	157,015,416,034

현금및현금성자산	16,615,169,737	18,102,145,422

매출채권 및 기타유동채권	34,947,691,433	42,437,904,237

미청구공사	72,365,617,027	57,818,025,901

재고자산	17,429,334,590	15,129,226,374

단기금융자산	6,462,027,560	9,977,328,768

기타유동자산	3,811,508,687	13,550,785,332

비유동자산	82,900,368,935	84,187,036,373

장기금융자산	598,000,000	561,000,000

유형자산	51,459,942,547	52,862,748,251

영업권 이외의 무형자산	29,744,578,613	29,823,883,110

이연법인세자산	268,096,691	0

기타비유동자산	829,751,084	939,405,012

자산총계	234,531,717,969	241,202,452,407

부채

유동부채	62,244,967,757	93,513,784,560

매입채무 및 기타유동채무	28,161,280,305	54,046,456,334

초과청구공사	1,276,275,490	19,290,930,000

차입금(유동)	14,870,000,000	16,870,000,000

기타유동부채	10,884,557,971	1,847,854,934

당기법인세부채	7,052,853,991	1,458,543,292

비유동부채	36,747,300,603	34,997,827,952

차입금(비유동)	9,179,000,000	9,179,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	154,456,926	154,456,926

전환사채(CB)	20,519,083,635	19,167,638,910

기타비유동부채	30,000,000	0

확정급여채무	5,621,208,569	5,333,095,982

비유동충당부채	1,243,551,473	685,245,079

이연법인세부채	0	478,391,055

부채총계	98,992,268,360	128,511,612,512

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,539,449,609	112,690,839,895

자본금	8,250,332,000	8,225,332,000

자본잉여금	63,743,569,014	62,888,037,649

기타자본구성요소	(3,268,366,545)	(3,130,716,121)

기타포괄손익누계액	283,535	(1,861,026)

이익잉여금(결손금)	66,813,631,605	44,710,047,393

비지배지분	0	0

자본총계	135,539,449,609	112,690,839,895

자본과부채총계	234,531,717,969	241,202,452,407

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,879,744,102	268,436,692,516	84,581,295,473	160,245,644,486

매출원가	49,277,754,439	218,368,048,360	72,533,848,593	139,822,064,879

매출총이익	17,601,989,663	50,068,644,156	12,047,446,880	20,423,579,607

판매비와관리비	4,518,331,443	15,220,005,582	2,683,491,884	8,981,893,169

영업이익(손실)	13,083,658,220	34,848,638,574	9,363,954,996	11,441,686,438

기타이익	241,550,168	494,593,320	113,585,045	330,324,837

기타손실	324,655,253	910,601,850	5,551,216	245,720,110

금융수익	358,901,234	636,713,818	401,316,702	1,025,695,571

금융원가	913,629,908	4,046,987,227	1,185,048,202	1,689,147,554

법인세비용차감전순이익(손실)	12,445,824,461	31,022,356,635	8,688,257,325	10,862,839,182

법인세비용	3,450,549,517	7,289,525,227	1,978,392,222	2,989,232,428

당기순이익(손실)	8,995,274,944	23,732,831,408	6,709,865,103	7,873,606,754

기타포괄손익	(23,889,678)	(20,598,035)	(7,855,172)	(9,752,394)

해외사업환산손익	(13,716,400)	2,144,561	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,869,386	6,414,578	(2,963,725)	(6,426,746)

순확정급여부채의 재측정요소	(13,042,664)	(29,157,174)	(4,891,447)	(3,325,648)

총포괄손익	8,971,385,266	23,712,233,373	6,702,009,931	7,863,854,360

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,995,274,944	23,732,831,408	6,709,865,103	7,873,606,754

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,971,385,266	23,712,233,373	6,702,009,931	7,863,854,360

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	558.2	1,473.7	417.7	490.1

희석주당이익(손실)	512.4	1,356.3	414.5	486.4

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673	90,882,226,673

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	0	0	328,088,674	0	0	328,088,674	328,088,674

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(3,325,648)	(3,325,648)	(3,325,648)

해외사업환산차대	0	0	0	(4,922,236)	0	(4,922,236)	(4,922,236)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,873,606,754	7,873,606,754	7,873,606,754

2016.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,278,922,319)	(6,426,746)	42,227,734,883	99,075,674,217	99,075,674,217

2017.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895	112,690,839,895

주식매수선택권 행사	25,000,000	855,531,365	(317,705,865)	0	0	562,825,500	562,825,500

주식매수선택권 인식	0	0	180,055,441	0	0	180,055,441	180,055,441

배당금지급	0	0	0	0	1,606,504,600	1,606,504,600	1,606,504,600

보험수리적손익(세후)	0	0	0	0	(22,742,596)	(22,742,596)	(22,742,596)

해외사업환산차대	0	0	0	2,144,561	0	2,144,561	2,144,561

당기순이익(손실)	0	0	0	0	23,732,831,408	23,732,831,408	23,732,831,408

2017.09.30 (기말자본)	8,250,332,000	63,743,569,014	(3,268,366,545)	283,535	66,813,631,605	135,539,449,609	135,539,449,609

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	922,973,485	(10,293,614,830)

당기순이익(손실)	23,732,831,408	7,873,606,754

당기순이익조정을 위한 가감	18,322,262,873	8,891,248,782

감가상각비	2,107,151,892	1,647,844,475

유형자산처분이익	(65,455)	(35,397,561)

유형자산처분손실	2,072,004	905,401

유형자산폐기손실	0	2,428,587

무형자산상각비	2,362,175,147	1,759,331,178

대손상각비	283,500,000	0

법인세비용	7,289,525,227	2,989,232,427

외화환산손실	676,340,560	910,950,640

외화환산이익	(19,381,951)	(336,756,679)

이자비용	1,866,561,727	254,253,859

이자수익	(222,914,600)	(30,219,197)

주식보상비용(환입)	180,055,441	328,088,674

퇴직급여충당부채 전입	1,221,919,576	781,613,245

판매보증금충당금 전입	2,575,323,305	618,973,733

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,653,986,021)	(25,369,262,857)

매출채권의 감소(증가)	8,037,760,513	(33,016,740,190)

미청구공사의 감소(증가)	(14,547,591,126)	(23,698,197,080)

미수금의 감소(증가)	(1,060,510,610)	(3,684,213,388)

선급금의 감소(증가)	9,352,759,473	(15,111,948,279)

선급비용의 감소(증가)	(13,369,900)	15,953,010

선납법인세의 감소(증가)	0	17,432,110

원재료의 감소(증가)	(2,300,108,216)	(21,166,407,805)

매입채무의 증가(감소)	(21,152,522,041)	26,069,997,928

미지급금의 증가(감소)	(4,757,011,679)	21,024,438,377

미지급비용의 증가(감소)	(514,149,987)	19,179,072

미지급세금의증가(감소)	(389,530)	0

진행공사부채의증가(감소)	9,050,895,993	18,262,260,059

초과청구공사의 증가(감소)	(18,014,654,510)	5,580,000,000

선수금의 증가(감소)	(6,833,600)	948,259,428

예수금의 증가(감소)	45,748,065	37,877,735

정부보조이연수익의 증가(감소)	(53,954,623)	136,672,272

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,017,016,912)	(381,289,772)

장기미지급금의 증가(감소)	0	6,365,480

퇴직금의 지급	(518,733,140)	(174,213,180)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(444,231,023)	(254,688,634)

기타비유동자산의감소(증가)	(261,682,113)	0

이연법인세부채의 증가(감소)	(478,391,055)	0

이자수취(영업)	216,851,042	29,082,773

이자지급(영업)	(512,946,997)	(241,472,462)

법인세납부(환급)	(1,182,038,820)	(1,476,817,820)

투자활동현금흐름	599,131,630	(12,724,814,065)

토지의 처분	0	400,000,000

기계장치의 처분	2,000,000	0

단기금융상품의 회수	9,977,328,768	0

건설중인자산의 처분	3,026,884,044	6,946,172,588

사무용비품의 처분	16,075,455	73,000

개발비 처분	805,618,496	0

임차보증금의 감소	177,397,430	0

기타보증금의 감소	30,000	150,000

단기대여금	0	(60,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,461,699,060)	0

장기금융상품의 취득	(37,000,000)	(27,000,000)

매도가능자산의 취득	0	(150,000,000)

토지의 취득	0	(2,209,544,875)

건물의 취득	0	(6,037,425,513)

기계장치의 취득	(428,547,000)	(1,390,301,820)

차량운반구의 취득	(12,215,853)	(11,540,865)

공구와기구 취득	(318,602,291)	(79,772,037)

사무용비품의 취득	(802,892,454)	(852,673,363)

건설중인자산의 취득	(2,188,821,325)	(8,611,519,257)

조경시설의 취득	0	(7,300,000)

산업재산권의 취득	0	(2,625,800)

개발비 취득	(3,038,489,146)	0

회원권의 취득	0	(197,089,400)

전기시설의 취득	(50,000,000)	(210,000,000)

임차보증금의 증가	(66,000,000)	(215,383,603)

기타보증금의 증가	(1,935,434)	(9,033,120)

재무활동현금흐름	(3,013,679,100)	21,679,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	563,500,000	0

단기차입금의 증가	0	19,500,000,000

장기차입금의 증가	0	5,250,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(71,000,000)

주식발행비용	(674,500)	0

배당금지급	(1,606,504,600)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,491,573,985)	(1,339,428,895)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,692,883	(73,406,825)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,488,881,102)	(1,412,835,720)

재무제표환산으로 인한 조정	1,905,417	(1,569,289)

기초현금및현금성자산	18,102,145,422	7,524,479,548

기말현금및현금성자산	16,615,169,737	6,110,074,539