아이씨디 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	111,171,356,451	112,692,571,679

현금및현금성자산	21,965,083,536	9,904,209,181

매출채권 및 기타유동채권	42,438,971,466	66,891,185,526

재고자산	44,721,939,888	32,998,602,293

기타유동금융자산	40,543,875

기타유동자산	2,004,817,686	2,898,574,679

당기법인세자산

비유동자산	73,096,443,870	74,158,208,650

종속기업 및 관계기업에 투자자산	8,503,218,566	8,349,053,566

종속기업에 대한 투자자산	7,563,218,566	7,599,053,566

관계기업에 대한 투자자산	940,000,000	750,000,000

기타비유동금융자산	193,825,549	193,825,549

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

장기금융상품	1,000,000,000	703,000,000

유형자산	42,711,713,237	43,918,886,831

영업권 이외의 무형자산	16,866,704,898	16,790,403,884

이연법인세자산	3,029,560,639	3,029,560,639

기타비유동자산	791,420,981	1,173,478,181

자산총계	184,267,800,321	186,850,780,329

부채

유동부채	40,175,357,181	43,434,853,841

매입채무 및 기타유동채무	36,530,505,557	35,142,408,845

단기매입채무 및 기타채무	15,046,793,720	8,409,504,006

단기초과청구공사

단기차입금	12,866,878,550	17,763,680,000

유동성전환사채	8,616,833,287	8,969,224,839

기타유동부채	2,381,404,814	5,249,847,228

당기법인세부채	1,263,446,810	3,042,597,768

비유동부채	9,803,580,686	12,717,351,141

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,489,023,884	6,058,920,000

장기매입채무

장기차입금	5,489,023,884	6,058,920,000

전환사채

순확정급여부채	2,791,513,492	4,597,985,863

비유동충당부채	1,523,043,310	2,030,445,278

기타비유동부채	30,000,000

이연법인세부채

부채총계	49,978,937,867	56,152,204,982

자본

자본금	8,478,000,500	8,373,248,500

자본잉여금	61,007,883,276	58,473,015,668

기타자본구성요소	(8,917,885,477)	(8,261,054,942)

기타포괄손익누계액	(82,816,072)	(82,816,072)

이익잉여금(결손금)	73,803,680,227	72,196,182,193

자본총계	134,288,862,454	130,698,575,347

자본과부채총계	184,267,800,321	186,850,780,329

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,196,295,190	69,485,347,667	44,480,917,583	174,936,658,642

매출원가	17,011,231,231	54,898,013,986	36,399,347,693	132,382,457,564

매출총이익	11,185,063,959	14,587,333,681	8,081,569,890	42,554,201,078

판매비와관리비	3,849,195,083	11,450,696,097	2,414,273,900	13,542,614,875

영업이익(손실)	7,335,868,876	3,136,637,584	5,667,295,990	29,011,586,203

기타이익	190,332,916	575,739,426	129,294,809	844,183,910

기타손실	1,080	36,786,420	5,319,327	5,479,344,495

금융수익	2,150,211,063	4,161,077,861	(367,289,916)	2,201,387,457

금융원가	338,154,169	1,089,553,886	777,411,658	2,870,408,397

법인세비용차감전순이익(손실)	9,338,257,606	6,747,114,565	4,646,569,898	23,707,404,678

법인세비용	3,309,453,277	2,757,377,610	1,056,629,995	5,390,822,375

당기순이익(손실)	6,028,804,329	3,989,736,955	3,589,939,903	18,316,582,303

기타포괄손익	(10,393,248)	(21,136,921)	(11,763,393)	(36,272,176)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,393,248)	(21,136,921)	(11,763,393)	(36,272,176)

총포괄손익	6,018,411,081	3,968,600,034	3,578,176,510	18,280,310,127

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	381	254	224	1,139

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	366	264	211	1,031

자본변동표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	0	67,834,033,266	135,676,823,640

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,316,582,303	18,316,582,303

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(36,272,176)	(36,272,176)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	10,000,000	80,277,815	(20,527,815)	0	0	69,750,000

주식매수선택권 인식	0	0	123,239,429	0	0	123,239,429

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,989,031,668)	0	0	(2,989,031,668)

배당금지급	0	0	0	0	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)

2018.09.30 (기말자본)	8,333,248,500	62,826,654,997	(6,113,155,362)	62,662,401,129	127,709,149,264

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(82,816,072)	72,196,182,193	130,698,575,347

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,989,736,955	3,989,736,955

순확정급여의 재측정요소	(21,136,921)	(21,136,921)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

주식매수선택권 행사	46,500,000	1,434,879,958	(567,941,037)	913,438,921

주식매수선택권 인식	112,856,620	112,856,620

전환사채 전환청구	58,252,000	1,099,987,650	1,158,239,650

전환사채의 상환

전환권대가

자기주식 거래로 인한 증감	(201,746,118)	(201,746,118)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.09.30 (기말자본)	8,478,000,500	61,007,883,276	(8,917,885,477)	(82,816,072)	73,803,680,227	134,288,862,454

현금흐름표
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	21,673,286,938	10,492,588,147

당기순이익(손실)	3,989,736,955	18,316,582,303

당기순이익조정을 위한 가감	6,548,698,628	17,213,345,549

감가상각비	1,845,156,668	2,093,623,241

재고자산평가손실	97,878,698	30,141,804

무형자산상각비	1,885,524,560	2,031,672,299

무형자산손상차손	5,148,745,317

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	35,508,526

법인세비용	2,757,377,610	5,390,822,375

외화환산손실	25,376,826	149,651,267

외화환산이익	(2,709,084,965)	(893,960,528)

이자비용	1,061,273,032	2,054,039,218

이자수익	(136,451,697)	(56,798,803)

주식보상비용(환입)	112,856,620	123,239,429

퇴직급여충당부채 전입	1,072,246,248	1,142,169,930

판매보증충당금 전입	522,178,998

정부보조이익	8,857,504

잡이익	(30,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	16,066,058,768	(18,165,616,907)

매출채권의 감소(증가)	25,277,791,684	(11,293,710,334)

미수금의 감소(증가)	1,009,166,189	4,543,298,455

선급금의 감소(증가)	1,514,001,234	(50,156,236)

선급비용의 감소(증가)	(33,848,244)	(66,058,659)

부가가치세대급금의 감소(증가)	253,986,064

원재료의 감소(증가)	(4,416,952,170)	3,888,741,890

재공품의 감소(증가)	(7,404,264,123)	194,860,926

매입채무의 증가(감소)	7,320,194,975	(10,774,121,427)

미지급비용의 증가(감소)	87,190,098	(39,868,973)

미지급금의 증가(감소)	(706,478,739)	(525,618,383)

선수금의 증가(감소)	(2,836,577,814)	(3,436,427,904)

예수금의 증가(감소)	(68,713,880)	(8,604,300)

정부보조이연수익의 증가(감소)	(389,494,002)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,029,580,966)	(299,924,058)

장기미지급금의 증가(감소)	(154,456,926)

퇴직금의지급	(359,212,680)	(396,033,260)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(2,540,642,860)	641,956,284

이자수취(영업)	113,942,638	29,462,586

이자지급(영업)	(508,621,483)	(671,918,128)

법인세납부(환급)	(4,536,528,568)	(6,229,267,256)

투자활동현금흐름	(3,294,288,027)	(6,251,889,868)

단기금융상품의 처분	156,127,185

단기대여금및수취채권의 처분	443,000,000	1,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	326,474

임차보증금의 감소	25,000,000	45,082,154

기타보증금의 감소	200,000	447,168

단기금융자산의 취득	(37,516,500)	(2,400,000,000)

단기대여금의 취득	(668,500,000)	(1,028,000,000)

장기금융자산의 취득	(297,000,000)	(247,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(190,000,000)	(750,000,000)

기계장치의 취득	(290,000,000)

공구와기구의 취득	(58,368,000)

사무용비품의 취득	(254,465,818)	(1,223,466,948)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,132,655,500)

건설중인자산의 취득	(124,000,000)

특허권의 취득	(7,963,800)

개발비취득	(397,711,427)

회원권 취득	(821,206,274)

임차보증금의 증가	(229,006,609)	(60,000,000)

기타보증금의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	(7,181,616,992)	(13,363,199,768)

주식매수선택권 행사	1,111,160,900	70,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(670,260,000)	(27,980,000)

금융리스부채의 지급	(59,669,774)

자기주식의 취득	(201,746,118)	(2,989,031,668)

주식발행비용	(250,000)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,415,938,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,197,381,919	(9,122,501,489)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	863,492,436	32,010,022

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,060,874,355	(9,090,491,467)

기초현금및현금성자산	9,904,209,181	16,271,633,078

기말현금및현금성자산	21,965,083,536	7,181,141,611