아이씨디 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	114,191,717,827	155,846,082,566	157,015,416,034

현금및현금성자산	10,750,550,968	16,299,029,397	18,102,145,422

매출채권 및 기타유동채권	66,147,078,391	119,616,639,502	100,255,930,138

매출채권	60,127,162,491	47,307,348,661	44,907,601,637

대손충당금	(569,000,000)	(2,469,697,400)

기타유동채권	6,588,915,900

단기미청구공사	72,309,290,841	57,818,025,901

재고자산	34,292,653,549	14,331,247,801	15,129,226,374

기타유동금융자산	1,356,127,185	9,977,328,768

기타유동자산	3,001,434,919	4,243,038,681	13,550,785,332

비유동자산	77,032,458,717	80,384,203,003	84,187,036,373

기타비유동금융자산	896,825,549	657,000,000	561,000,000

비유동매도가능금융자산	703,000,000	657,000,000	561,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	716,732,402

관계기업에 대한 투자자산	716,732,402

투자부동산	293,073,168

유형자산	51,398,023,260	51,704,690,831	51,642,229,371

영업권 이외의 무형자산	19,388,971,148	26,230,349,798	31,044,401,990

이연법인세자산	3,136,492,583	234,589,920

기타비유동자산	1,202,340,607	1,557,572,454	939,405,012

자산총계	191,224,176,544	236,230,285,569	241,202,452,407

부채

유동부채	46,662,982,354	86,333,726,899	93,513,784,560

매입채무 및 기타유동채무	38,116,028,238	73,900,989,613	90,207,386,334

단기매입채무 및 기타채무	9,283,123,399	28,503,532,183	54,046,456,334

초과청구공사	752,622,097	19,290,930,000

단기차입금	19,863,680,000	24,996,400,000	16,870,000,000

유동성전환사채	8,969,224,839	19,648,435,333

기타유동부채	5,333,769,633	6,231,811,207	1,847,854,934

당기법인세부채	3,213,184,483	6,200,926,079	1,458,543,292

비유동부채	13,162,646,640	15,756,154,919	34,997,827,952

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,058,920,000	9,207,056,926	28,501,095,836

장기매입채무	154,456,926	154,456,926

장기차입금	6,058,920,000	9,052,600,000	9,179,000,000

전환사채	19,167,638,910

순확정급여부채	5,043,281,362	5,511,477,348	5,333,095,982

비유동충당부채	2,030,445,278	1,007,620,645	685,245,079

기타비유동부채	30,000,000	30,000,000

이연법인세부채	478,391,055

부채총계	59,825,628,994	102,089,881,818	128,511,612,512

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,398,547,550	134,140,403,751	112,690,839,895

자본금	8,373,248,500	8,323,248,500	8,225,332,000

자본잉여금	58,473,015,668	62,746,377,182	62,888,037,649

기타자본구성요소	(8,261,054,942)	(3,226,835,308)	(3,130,716,121)

기타포괄손익누계액	(87,034,801)	(5,404,215)	(1,861,026)

이익잉여금(결손금)	72,900,373,125	66,303,017,592	44,710,047,393

자본총계	131,398,547,550	134,140,403,751	112,690,839,895

자본과부채총계	191,224,176,544	236,230,285,569	241,202,452,407

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	233,974,936,899	311,847,747,945	230,909,153,870

매출원가	175,720,516,026	256,124,646,625	200,621,283,550

매출총이익	58,254,420,873	55,723,101,320	30,287,870,320

판매비와관리비	18,555,722,357	18,844,350,199	14,154,720,489

영업이익(손실)	39,698,698,516	36,878,751,121	16,133,149,831

기타이익	1,178,480,823	335,585,014	2,449,816,690

기타손실	5,452,474,845	2,530,396,000	686,671,621

금융수익	2,761,130,139	1,013,881,760	1,396,257,924

금융원가	3,954,224,513	6,946,985,260	1,750,132,965

지분법손실	33,267,598

법인세비용차감전순이익(손실)	34,198,342,522	28,750,836,635	17,542,419,859

법인세비용	4,364,715,421	4,259,633,806	7,188,686,156

당기순이익(손실)	29,833,627,101	24,491,202,829	10,353,733,703

기타포괄손익	134,040,110	(74,752,339)	(1,496,603)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,185,486	(3,543,189)	(356,516)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,185,486	(3,543,189)	(356,516)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	132,854,624	(71,209,150)	(1,140,087)

당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	(82,816,072)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	215,670,696	(71,209,150)	(1,140,087)

총포괄손익	29,967,667,211	24,416,450,490	10,352,237,100

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	29,833,627,101	24,491,202,829	10,353,733,703

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	29,967,667,211	24,416,450,490	10,352,237,100

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,858	1,520	660

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,770	1,412	653

연결 자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673	90,882,226,673

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	10,353,733,703	10,353,733,703	10,353,733,703

순확정급여의 재측정요소	(1,140,087)	(1,140,087)	(1,140,087)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익

기타변동에 따른 증감	(356,516)	(356,516)	(356,516)

주식매수선택권 행사

주식매수선택권 인식	476,294,872	476,294,872	476,294,872

전환사채의 상환

전환사채 전환청구

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	10,980,081,250	10,980,081,250	10,980,081,250

배당금지급

2016.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895	112,690,839,895

2017.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895	112,690,839,895

오류수정에 따른 증가(감소)	(1,220,518,880)	(1,220,518,880)	(1,220,518,880)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	24,491,202,829	24,491,202,829	24,491,202,829

순확정급여의 재측정요소	(71,209,150)	(71,209,150)	(71,209,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익	(3,543,189)	(3,543,189)	(3,543,189)

기타변동에 따른 증감

주식매수선택권 행사	25,000,000	855,531,365	(317,705,865)	562,825,500	562,825,500

주식매수선택권 인식	221,586,678	221,586,678	221,586,678

전환사채의 상환

전환사채 전환청구	72,916,500	1,263,423,896	1,336,340,396	1,336,340,396

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	(2,260,615,728)	(2,260,615,728)	(2,260,615,728)

배당금지급	(1,606,504,600)	(1,606,504,600)	(1,606,504,600)

2017.12.31 (기말자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)

당기순이익(손실)	29,833,627,101	29,833,627,101	29,833,627,101

순확정급여의 재측정요소	215,670,696	215,670,696	215,670,696

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(82,816,072)	(82,816,072)	(82,816,072)

해외사업환산손익	1,185,486	1,185,486	1,185,486

기타변동에 따른 증감

주식매수선택권 행사	50,000,000	401,408,078	(102,639,078)	348,769,000	348,769,000

주식매수선택권 인식	164,770,665	164,770,665	164,770,665

전환사채의 상환	(4,674,769,592)	694,038,477	(3,980,731,115)	(3,980,731,115)

전환사채 전환청구

자기주식 거래로 인한 증감	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)

전환권대가

배당금지급	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)

2018.12.31 (기말자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

연결 현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	29,834,566,251	(11,883,556,749)	(9,107,735,078)

당기순이익(손실)	29,833,627,101	24,491,202,829	10,353,733,703

당기순이익조정을 위한 가감	20,574,266,771	21,277,030,303	16,289,925,104

감가상각비	3,219,800,696	2,867,798,425	2,277,189,630

재고자산평가손실	30,141,804

잡손실	594,417,906

지분법손실	33,267,598

차입금(사채)상환손실	136,793,302

유형자산처분이익	(134,999,000)	(65,455)	(35,397,561)

유형자산처분손실	2,072,004	3,308,633

무형자산상각비	2,901,595,199	3,149,698,772	2,360,836,980

무형자산손상차손	4,527,397,556	2,222,073,290

대손상각비	283,500,000

법인세비용	4,364,715,421	4,259,633,806	7,188,686,156

외화환산손실	418,070,562	2,145,880,007	526,037,088

외화환산이익	(961,308,025)	(237,235,679)	(520,881,649)

이자비용	2,684,299,096	2,522,580,042	562,601,982

이자수익	(79,528,633)	(376,568,301)	(68,387,979)

주식보상비용(환입)	164,770,665	221,586,678	476,294,872

퇴직급여충당부채 전입	1,920,386,239	1,740,260,682	2,003,164,027

판매보증충당금 전입	1,174,321,219	2,475,816,032	1,116,472,925

기타의 대손상각비	400,000,000

정부보조이익	(419,874,834)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,163,883,288)	(55,554,198,440)	(33,948,554,730)

매출채권의 감소(증가)	(21,199,474,768)	(4,690,261,961)	(26,035,634,217)

미청구공사의 감소(증가)	(14,491,264,940)	(36,453,669,309)

미수금의 감소(증가)	4,144,827,135	(2,179,352,881)	(4,659,561,878)

선급금의 감소(증가)	1,266,221,084	8,904,880,564	(12,249,886,385)

선급비용의 감소(증가)	(24,617,322)	2,866,087	27,528,000

선납법인세자산의 감소(증가)	17,432,110

재고자산의 감소(증가)	25,656,698,358	797,978,573	(9,959,636,636)

부가가치세대급금의 감소(증가)	(1,184,704,894)

매입채무의 증가(감소)	(19,399,495,907)	(21,913,529,559)	44,157,587,096

미지급금의 증가(감소)	103,179,419	(3,320,530,996)	4,048,172,940

미지급비용의 증가(감소)	96,853,531	(665,445,634)	(335,498,784)

미지급법인세의 증가(감소)	(389,274)

진행공사부채의증가(감소)	4,360,186,726	(9,664,259,264)

초과청구공사의 증가(감소)	(18,538,307,903)	19,290,930,000

선수금의 증가(감소)	(1,689,313,104)	28,170,945	(55,048,400)

예수금의 증가(감소)	78,395,930	22,659,285	45,964,715

정부보조이연수익의 증가(감소)	(65,243,908)	114,205,750

판매보증충당부채의 증가(감소)	(745,914,492)	(2,153,440,466)	(704,888,333)

장기미지급금의 증가(감소)	(154,456,926)	6,665,480

퇴직금의지급	(420,846,380)	(605,169,840)	(205,260,910)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(1,691,234,952)	(1,048,003,258)	(1,333,696,705)

이자수취(영업)	82,425,600	372,762,469	66,498,860

이자지급(영업)	(939,904,962)	(685,643,751)	(397,054,650)

법인세납부(환급)	(4,551,964,971)	(1,784,710,159)	(1,472,283,365)

투자활동현금흐름	(3,064,462,366)	3,194,679,963	(31,251,550,668)

토지의 처분	400,000,000

기계장치의 처분	135,000,000	2,000,000

단기금융상품의 처분	7,956,127,185	15,982,900,643

장기금융상품의 처분	5,200,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	7,000,000

사무용비품의 처분	16,075,455	73,000

건설중인자산의 처분	563,553,500

임차보증금의 감소	477,900,042	188,030,234

기타보증금의 감소	1,890,158	30,000	9,183,120

장기금융자산의 취득	(346,000,000)	(96,000,000)	(186,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(750,000,000)

건물의 취득	(1,598,476,989)

기계장치의 취득	(872,053,500)	(880,838,250)

차량운반구의 취득	(12,207,834)	(65,549,785)

공구와기구의 취득	(59,914,493)	(320,383,769)	(252,505,208)

특허권의 취득	(8,634,000)	(2,248,800)	(2,625,800)

개발비취득	(419,193,705)	(258,128,868)	(12,177,472,302)

회원권 취득	(159,786,400)	(197,089,400)

전기시설이용권의 취득	(25,000,000)	(297,700,000)

임차보증금의 증가	(124,558,353)	(86,000,000)	(268,393,396)

기타보증금의 증가	(721,142,444)	(9,633,120)

단기대여금의 취득	(28,000,000)	(60,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,600,000,000)	(7,361,699,060)	(9,977,328,768)

사무용비품의 취득	(1,770,974,585)	(1,199,390,101)	(1,022,879,727)

건설중인자산의 취득	(1,066,818,215)	(2,031,317,243)	(10,737,852,293)

조경시설의 취득	(7,300,000)

재무활동현금흐름	(32,358,958,798)	6,984,626,270	51,179,000,000

주식매수선택권 행사	348,769,000	563,500,000

단기차입금의 증가	35,000,000,000	10,000,000,000	19,500,000,000

장기차입금의 증가	9,250,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 상환	(43,000,000,000)	(2,000,000,000)	(7,500,000,000)

장기차입금의 상환	(126,400,000)	(71,000,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

전환사채의 상환	(16,375,000,000)

자기주식의 취득	(5,790,389,698)

주식발행비용	(2,364,730)

전환청구 단주비용	(4,400)

배당금지급	(2,415,938,100)	(1,606,504,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,588,854,913)	(1,704,250,516)	10,819,714,254

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,376,484	(98,865,509)	(242,048,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,548,478,429)	(1,803,116,025)	10,577,665,874

기초현금및현금성자산	16,299,029,397	18,102,145,422	7,524,479,548

기말현금및현금성자산	10,750,550,968	16,299,029,397	18,102,145,422