아이씨디 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	180,207,095,517	131,397,303,916

현금및현금성자산	23,884,485,662	18,790,354,214

매출채권 및 기타유동채권	60,137,226,092	50,534,794,198

매출채권	53,467,897,613	44,874,880,906

대손충당금	(1,820,040,193)	(1,487,935,505)

기타유동채권	8,489,368,672	7,147,848,797

재고자산	91,642,255,186	58,508,655,281

기타유동금융자산	900,000,000

기타유동자산	3,643,128,577	3,563,500,223

비유동자산	71,540,137,837	72,375,054,139

기타비유동금융자산	1,013,825,549	923,825,549

비유동매도가능금융자산	820,000,000	730,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	937,381,943	937,381,943

관계기업에 대한 투자자산	937,381,943	937,381,943

투자부동산	283,191,873	285,168,132

유형자산	47,392,872,825	47,799,244,480

영업권 이외의 무형자산	18,194,403,779	18,711,699,014

이연법인세자산	2,926,939,240	2,926,939,240

기타비유동자산	791,522,628	790,795,781

자산총계	251,747,233,354	203,772,358,055

부채

유동부채	90,080,120,691	47,154,563,217

매입채무 및 기타유동채무	81,375,698,353	42,338,034,001

단기매입채무 및 기타채무	59,815,229,540	30,042,319,555

유동리스부채	101,290,221	103,478,971

단기차입금	17,593,680,000	7,993,680,000

유동성전환사채	3,865,498,592	4,198,555,475

기타유동부채	3,981,975,401	1,881,596,651

당기법인세부채	4,722,446,937	2,934,932,565

비유동부채	9,787,075,639	9,562,398,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,027,659,197	5,278,138,845

장기매입채무

장기차입금	4,941,820,000	5,165,240,000

전환사채

비유동리스부채	85,839,197	112,898,845

순확정급여부채	2,621,286,313	2,406,696,037

비유동충당부채	2,138,130,129	1,877,563,991

기타비유동부채

이연법인세부채

부채총계	99,867,196,330	56,716,962,090

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	151,880,037,024	147,055,395,965

자본금	8,784,260,500	8,759,989,000

자본잉여금	66,205,850,886	65,810,510,013

기타자본구성요소	(9,598,681,598)	(9,108,508,996)

기타포괄손익누계액	(82,816,072)	(82,816,072)

이익잉여금(결손금)	86,571,423,308	81,676,222,020

자본총계	151,880,037,024	147,055,395,965

자본과부채총계	251,747,233,354	203,772,358,055

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,257,671,071	46,257,671,071	34,159,844,247	34,159,844,247

매출원가	32,657,212,637	32,657,212,637	29,890,994,593	29,890,994,593

매출총이익	13,600,458,434	13,600,458,434	4,268,849,654	4,268,849,654

판매비와관리비	5,248,380,098	5,248,380,098	3,853,721,392	3,853,721,392

영업이익(손실)	8,352,078,336	8,352,078,336	415,128,262	415,128,262

기타이익	99,992,897	99,992,897	119,241,624	119,241,624

기타손실	561,365	561,365	4,186,466	4,186,466

금융수익	2,194,055,799	2,194,055,799	1,233,564,553	1,233,564,553

금융원가	321,697,544	321,697,544	399,388,225	399,388,225

법인세비용차감전순이익(손실)	10,323,868,123	10,323,868,123	1,364,359,748	1,364,359,748

법인세비용	2,949,491,257	2,949,491,257	235,387,649	235,387,649

당기순이익(손실)	7,374,376,866	7,374,376,866	1,129,139,618	1,129,139,618

기타포괄손익	(6,089,428)	(6,089,428)	(12,938,717)	(12,938,717)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	848,238	848,238

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	848,238	848,238

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,089,428)	(6,089,428)	(13,786,955)	(13,786,955)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,089,428)	(6,089,428)	(13,786,955)	(13,786,955)

총포괄손익	7,368,287,438	7,368,287,438	1,116,200,901	1,116,200,901

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,374,376,866	7,374,376,866	1,129,139,618	1,129,139,618

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,368,287,438	7,368,287,438	1,116,200,901	1,116,200,901

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	446	446	364	364

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	438	438	304	304

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

당기순이익(손실)	1,129,139,618	1,129,139,618	1,129,139,618

순확정급여의 재측정요소	(13,786,955)	(13,786,955)	(13,786,955)

해외사업환산손익	848,238	848,238	848,238

주식매수선택권 행사	26,500,000	867,638,039	(320,785,039)	573,353,000	573,353,000

주식매수선택권 인식	40,628,383	40,628,383	40,628,383

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	(194,348,963)	(194,348,963)	(194,348,963)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.03.31 (기말자본)	8,399,748,500	59,340,653,707	(8,735,560,561)	(86,186,563)	71,654,623,788	130,573,278,871	130,573,278,871

2020.01.01 (기초자본)	8,759,989,000	65,810,510,013	(9,108,508,996)	(82,816,072)	81,676,222,020	147,055,395,965	147,055,395,965

당기순이익(손실)	7,374,376,866	7,374,376,866	7,374,376,866

순확정급여의 재측정요소	(6,089,428)	(6,089,428)	(6,089,428)

해외사업환산손익

주식매수선택권 행사

주식매수선택권 인식

지분의 발행	24,271,500	395,340,873	419,612,373	419,612,373

자기주식 거래로 인한 증감	(490,172,602)	(490,172,602)	(490,172,602)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)

2020.03.31 (기말자본)	8,784,260,500	66,205,850,886	(9,598,681,598)	(82,816,072)	86,571,423,308	151,880,037,024	151,880,037,024

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	434,476,307	20,712,395,748

당기순이익(손실)	7,374,376,866	1,095,872,020

당기순이익조정을 위한 가감	5,052,244,021	1,654,155,950

감가상각비	899,409,291	955,026,150

지분법손실	33,267,598

무형자산상각비	662,076,235	729,605,365

대손상각비	332,104,688

법인세비용	2,949,491,257	235,220,130

외화환산손실	136,368,888	2,686,044

외화환산이익	(1,568,949,714)	(988,826,664)

이자비용	164,196,830	395,106,025

이자수익	(60,723,140)	(25,538,855)

주식보상비용(환입)	40,628,383

퇴직급여충당부채 전입	651,896,814	595,457,121

판매보증충당금 전입	939,484,404	(288,094,515)

정부보조이익	(32,111,532)	(30,380,832)

수입임대료	(21,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,549,987,646)	19,636,281,670

매출채권의 감소(증가)	(3,193,416,607)	3,919,002,462

미수금의 감소(증가)	1,719,677,760	2,720,215,347

선급금의 감소(증가)	319,924,201	912,872,220

선급비용의 감소(증가)	20,829,708	(45,038,687)

재고자산의 감소(증가)	(33,133,599,905)	12,726,765,435

부가가치세대급금의 감소(증가)	(2,623,604,900)	624,661,754

매입채무의 증가(감소)	12,437,401,825	335,352,276

미지급금의 증가(감소)	26,689,592	(924,555,572)

미지급비용의 증가(감소)	263,793,655	82,614,115

미지급배당금의 증가(감소)	2,473,086,150	2,361,102,000

금융리스부채의 증가(감소)	280,717,724

계약자산의 감소(증가)	(3,900,154,280)

계약부채의 증가(감소)	15,574,800,000

계약매입의 증가(감소)	509,484,948

선수금의 증가(감소)	73,468,309	(1,899,743,309)

예수금의 증가(감소)	3,946,130	(58,123,040)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(678,918,266)	(201,012,616)

퇴직금의지급	(402,488,920)	(185,047,820)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(40,907,046)	(1,013,500,619)

이자수취(영업)	56,812,988	27,235,496

이자지급(영업)	(336,993,037)	(244,435,290)

법인세납부(환급)	(1,161,976,885)	(1,456,714,098)

투자활동현금흐름	(2,023,658,774)	(2,374,116,161)

단기대여금및수취채권의 처분	32,250,010	33,000,000

임차보증금의 감소	25,171,586	8,820,683

장기금융자산의 취득	(90,000,000)	(99,000,000)

기계장치의 취득	(21,200,000)	(18,000,000)

공구와기구의 취득	(56,061,000)

특허권의 취득	(2,831,600)

개발 중인 무형자산의 취득	(144,781,000)

무형자산의 취득

전기시설이용권의 취득

임차보증금의 증가	(445,543,670)	(7,709,369)

기타보증금의 증가

단기대여금의 취득	(10,000,000)	(563,500,000)

단기금융상품의 취득	(900,000,000)

사무용비품의 취득	(140,794,700)	(212,347,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(970,000,000)

건설중인자산의 취득	(272,700,000)	(158,683,750)

금융리스자산의 취득	(383,865,125)

재무활동현금흐름	6,381,314,908	(2,080,517,963)

주식매수선택권 행사	573,353,000

단기차입금의 증가	9,600,000,000

임대보증금의 증가

단기차입금의 상환	(98,420,000)

장기차입금의 상환	(223,420,000)

전환사채의 감소

금융리스부채의 지급	(31,134,000)

자기주식의 취득	(490,172,602)	(194,348,963)

주식발행비용

전환청구 단주비용	(872,340)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,361,102,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,792,132,441	16,257,761,624

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	301,999,007	72,680,895

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,094,131,448	16,330,442,519

기초현금및현금성자산	18,790,354,214	10,750,550,968

기말현금및현금성자산	23,884,485,662	27,080,993,487