아이씨디 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2015.09.30 현재
제 15 기 2014.09.30 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

I.유동자산	33,724,425,655	36,613,348,747	43,253,523,879

현금 및 현금성자산	7,524,479,548	7,603,861,566	22,906,062,576

단기금융상품	0	0	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권	10,840,662,842	9,115,100,066	2,436,831,904

재고자산	13,613,424,208	16,014,353,512	9,359,114,922

당기법인세자산	0	0	1,287,903,948

기타유동자산	1,745,859,057	3,880,033,603	1,263,610,529

II.비유동자산	72,606,203,875	71,678,799,357	68,649,303,709

장기금융투자자산	5,575,000,000	5,566,000,000	5,380,000,000

유형자산	41,823,502,173	40,524,217,713	46,853,961,110

영업권 이외의 무형자산	19,509,832,588	20,067,761,774	12,530,446,632

이연법인세자산	5,027,258,911	4,853,497,560	3,153,684,258

기타비유동자산	670,610,203	667,322,310	731,211,709

자산총계	106,330,629,530	108,292,148,104	111,902,827,588

부채

I.유동부채	12,167,671,182	15,128,203,159	12,102,667,844

매입채무 및 기타채무	5,638,127,195	7,614,214,498	7,066,142,886

단기차입금	4,870,000,000	4,632,870,586	1,250,000,000

기타유동부채	1,659,543,987	2,881,118,075	3,786,524,958

II.비유동부채	5,288,879,853	5,128,311,060	5,902,340,964

장기매입채무 및 기타비유동채무	147,791,446	147,791,446	77,252,248

장기차입금	0	625,000,000	1,875,000,000

퇴직급여채무	4,867,427,920	4,209,354,970	3,637,663,933

비유동충당부채	273,660,487	146,164,644	312,424,783

부채총계	17,456,551,035	20,256,514,219	18,005,008,808

자본

I.자본금	8,225,332,000	8,225,332,000	8,222,032,000

II.자본잉여금	51,907,956,399	51,907,956,399	51,886,557,615

III.기타자본구성요소	(3,607,010,993)	(3,713,685,955)	(4,130,133,088)

IV.기타포괄손익누계액	(1,504,510)	0	0

V.이익잉여금(결손금)	32,349,305,599	31,616,031,441	37,919,362,253

자본총계	88,874,078,495	88,035,633,885	93,897,818,780

자본과부채총계	106,330,629,530	108,292,148,104	111,902,827,588

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

I.매출액	18,015,129,351	23,887,023,320	7,560,535,469

II.매출원가	14,884,587,455	19,713,273,254	6,643,060,809

III.매출총이익	3,130,541,896	4,173,750,066	917,474,660

판매비와관리비	2,161,780,932	11,174,694,604	15,524,764,291

IV.영업이익	968,760,964	(7,000,944,538)	(14,607,289,631)

기타영업수익	159,976,953	138,635,787	337,126,040

기타영업비용	15,913	775,895,384	8,251,165

금융수익	295,461,081	1,333,478,977	388,090,239

금융비용	243,776,303	221,195,682	1,117,255,623

V.법인세비용차감전순이익	1,180,406,782	(6,525,920,840)	(15,007,580,140)

VI.법인세비용	(172,853,627)	(1,777,420,378)	(3,863,679,527)

당기순이익(손실)	1,353,260,409	(4,748,500,462)	(11,143,900,613)

VIII.기타포괄손익	(621,490,761)	51,014,250	(44,433,491)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,504,510)	0	0

해외사업환산손익	(1,504,510)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(619,986,251)	51,014,250	(44,433,491)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(619,986,251)	51,014,250	(44,433,491)

IX.총포괄손익	731,769,648	(4,697,486,212)	(11,188,334,104)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,353,260,409	(4,748,500,462)	(11,143,900,613)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	731,769,648	(4,697,486,212)	(11,188,334,104)

X.주당이익

기본주당이익(손실)	84	(296)	(699)

희석주당이익(손실)	84	(296)	(699)

연결 자본변동표
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.10.01 (기초자본)	7,999,832,000	50,099,376,525	(1,785,853,247)	0	49,107,696,357	105,421,051,635

주식매수선택권 행사	222,200,000	1,787,181,090	(456,128,050)	0	0	1,553,253,040

주식매수선택권 인식	0	0	316,028,279	0	0	316,028,279

해외사업환산손익	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(2,204,180,070)	0	0	(2,204,180,070)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(44,433,491)	(44,433,491)

당기순이익	0	0	0	0	(11,143,900,613)	(11,143,900,613)

2014.09.30 (기말자본)	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

2014.10.01 (기초자본)	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

주식매수선택권 행사	3,300,000	21,398,784	99,900,778	0	0	124,599,562

주식매수선택권 인식	0	0	316,546,355	0	0	316,546,355

해외사업환산손익	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,605,844,600)	(1,605,844,600)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	51,014,250	51,014,250

당기순이익	0	0	0	0	(4,748,500,462)	(4,748,500,462)

2015.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

2015.10.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	0	0	106,674,962	0	0	106,674,962

해외사업환산손익	0	0	(1,504,510)	0	(1,504,510)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(619,986,251)	(619,986,251)

당기순이익	0	0	0	0	1,353,260,409	1,353,260,409

2015.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	32,349,305,599	88,874,078,495

연결 현금흐름표
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2013.10.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	2,204,274,913	(4,261,804,429)	17,054,158,867

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,247,783,566	(5,667,179,542)	17,631,447,514

(1)당기순이익	1,353,260,409	(4,748,500,462)	(11,143,900,613)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,688,501,930	16,591,642,577	9,522,736,055

법인세비용	(172,853,627)	(1,777,420,378)	(3,863,679,527)

이자수익	(3,845,944)	(120,738,513)	(378,546,957)

이자비용	51,211,012	80,955,274	135,342,437

외화환산이익	(140,615,077)	(567,350,581)	(9,513,464)

외화환산손실	111,569,017	128,639,673	963,570,807

대손상각비	0	285,500,000	1,066,111,200

감가상각비	538,029,660	2,349,083,757	2,402,286,512

유형자산처분이익	0	(4,626,273)	(1,257,091)

유형자산처분손실	0	774,078,349	1,000

무형자산상각비	575,346,019	2,149,387,638	1,238,179,035

순확정급여부채 전입	224,905,932	943,098,961	970,722,520

판매보증충당금 전입	398,079,976	571,524,321	468,654,813

주식보상비용	106,674,962	423,221,317	316,028,279

정부보조이익	0	0	(93,829,706)

연구개발비	0	11,356,289,032	6,308,666,197

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(793,978,773)	(17,510,321,657)	19,252,612,072

매출채권의 감소(증가)	(847,525,061)	(6,685,157,246)	23,656,665,124

미수금의 감소(증가)	(821,942,830)	(166,156,829)	(386,087,802)

선급금의 감소(증가)	2,109,616,717	(2,580,599,235)	(545,895,449)

선급비용의 감소(증가)	24,916,799	(18,750,699)	(33,628,217)

선납법인세의 감소(증가)	(358,970)	(17,073,140)	0

재고자산의 감소(증가)	2,400,929,304	(6,655,238,590)	(3,672,385,189)

사외적립자산의 증가	4,503,073	172,079,452	(123,024,383)

매입채무의 감소(증가)	(1,765,219,789)	651,035,110	221,071,604

미지급금의 증가(감소)	(214,509,765)	(159,723,845)	(1,001,439,314)

미지급비용의 증가(감소)	69,253,118	1,700,318	(52,399,497)

선수금의 증가(감소)	(1,137,900,000)	(1,325,800,000)	1,881,300,000

예수금의 증가(감소)	183,950	(15,271,225)	14,958,730

퇴직금의 지급	(192,230,030)	(478,084,490)	(362,384,410)

정부보조금이연수익의 증가	(153,111,156)	433,964,024	552,129,222

장기미지급금의 증가	0	70,539,198	77,252,248

판매보증충당부채의 감소	(270,584,133)	(737,784,460)	(973,520,595)

2.이자의 수취	3,845,944	135,463,992	466,732,436

3.이자의 지급	(47,354,597)	(81,211,267)	(135,086,444)

4.법인세의 환급(납부)	0	1,351,122,388	(908,934,639)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,867,230,953)	(11,953,546,527)	(9,270,895,522)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	0	6,181,769,639	12,231,824,091

단기금융상품의 감소	0	6,000,000,000	12,000,000,000

차량운반구 처분	0	4,627,273	909,091

기계장치의 처분	0	90,000,000	0

비품의 처분	0	10,000,000	385,000

임차보증금의 감소	0	70,238,336	229,654,400

기타보증금의 감소	0	6,904,030	875,600

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,867,230,953)	(18,135,316,166)	(21,502,719,613)

단기금융상품의 취득	0	(150,000,000)	(6,000,000,000)

매도가능자산의 취득	(9,000,000)	(36,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(6,360,470)	(36,000,000)

공구와 기구의 취득	(68,700,000)	(56,000,000)	(75,130,000)

기계장치의 취득	(70,211,863)	(249,663,978)	(71,800,000)

비품의 취득	(1,698,402,257)	(7,937,684,293)	(385,580,468)

건설중인 자산의 취득	(17,416,833)	(9,780,500)	(14,419,393,892)

특허권의 증가	0	(9,676,922,280)	(10,031,893)

개발비의 증가	(3,500,000)	(12,864,366)	0

임차보증금의 증가	0	(40,279)	(61,000,000)

기타보증금의 증가	0	0	(6,568,630)

조경시설의 취득	0	0	(4,000,000)

만기보유증권 취득	0	0	0

토지의 취득	0	0	(433,214,730)

전기시설이용권의 취득	0	0	0

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(387,870,586)	474,716,018	(1,900,927,030)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	4,870,000,000	3,335,029,018	1,555,400,000

주식매수선택권 행사	0	22,393,000	1,555,400,000

단기차입금의 증가	4,870,000,000	3,312,636,018	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(5,257,870,586)	(2,860,313,000)	(3,456,327,030)

유동성장기부채의 상환	(1,250,000,000)	(1,250,000,000)	(1,250,000,000)

단기차입금의 상환	(3,382,870,586)	0	0

장기차입금의 상환	(625,000,000)	0	0

배당금의 지급	0	(1,605,844,600)	0

주식발행비용	0	(4,468,400)	(2,146,960)

자기주식의 취득	0	0	(2,204,180,070)

IV.환율변동효과 반영전 현금의 순증감(I+II+III)	(50,826,626)	(15,740,634,938)	5,882,336,315

V.외화현금 환율변동효과	(28,555,392)	438,433,928	(887,960,226)

VI.환율변동효과 반영후 현금의 순증감	(79,382,018)	(15,302,201,010)	4,994,376,089

VII.기초의 현금	7,603,861,566	22,906,062,576	17,911,686,487

VIII.기말의 현금	7,524,479,548	7,603,861,566	22,906,062,576