아이씨디 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	78,520,108,467	66,953,416,418

현금및현금성자산	10,862,162,653	3,502,996,989

단기금융자산	900,000,000	300,000,000

매출채권 및 기타채권	25,819,171,150	35,330,943,156

재고자산	38,732,964,510	26,867,989,111

당기법인세자산	22,098,560	19,311,460

기타유동자산	2,183,711,594	932,175,702

비유동자산	64,346,537,198	64,476,584,385

장기매출채권 및 기타채권	4,381,703,180	4,128,675,942

장기금융자산	1,248,826,141	1,207,319,061

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,967,107,000	2,967,107,000

종속기업투자	7,689,361,559	7,689,361,559

유형자산	39,098,370,213	38,888,748,449

투자부동산	4,081,812,077	4,111,638,773

무형자산	2,460,974,735	2,598,067,934

순확정급여자산	1,337,621,868	1,701,771,302

기타비유동자산	1,080,760,425	1,183,894,365

자산총계	142,866,645,665	131,430,000,803

부채

유동부채	58,319,670,373	43,510,377,411

매입채무 및 기타유동채무	32,304,518,059	19,834,189,166

유동 차입금	13,473,420,000	13,696,840,000

유동 리스부채	177,099,867	97,691,127

유동 충당부채	179,289,273	1,007,230,921

기타 유동부채	12,185,343,174	8,874,426,197

비유동부채	2,865,965,204	2,093,660,240

장기매입채무 및 기타비유동채무	376,583,575	359,617,762

비유동 리스부채	531,592,154	258,707,098

비유동 충당부채	821,449,607	379,284,576

기타 비유동 부채	1,136,339,868	1,096,050,804

부채총계	61,185,635,577	45,604,037,651

자본

자본금	9,287,137,500	9,287,137,500

자본잉여금	77,989,939,125	77,989,939,125

자본조정	(23,289,611,323)	(23,345,496,840)

기타포괄손익누계액	2,333,234,960	2,333,234,960

이익잉여금	15,360,309,826	19,561,148,407

자본총계	81,681,010,088	85,825,963,152

자본과부채총계	142,866,645,665	131,430,000,803

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,881,113,879	16,881,113,879	12,420,535,746	12,420,535,746

매출원가	17,757,404,283	17,757,404,283	11,208,832,080	11,208,832,080

매출총이익	(876,290,404)	(876,290,404)	1,211,703,666	1,211,703,666

판매비와관리비	4,849,682,577	4,849,682,577	6,721,217,090	6,721,217,090

영업이익(손실)	(5,725,972,981)	(5,725,972,981)	(5,509,513,424)	(5,509,513,424)

기타수익	114,124,689	114,124,689	1,593,942,255	1,593,942,255

기타비용	20,306,466	20,306,466	713,028,021	713,028,021

금융수익	1,791,448,239	1,791,448,239	475,381,663	475,381,663

금융비용	264,011,615	264,011,615	1,054,939,959	1,054,939,959

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,104,718,134)	(4,104,718,134)	(5,208,157,486)	(5,208,157,486)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(4,104,718,134)	(4,104,718,134)	(5,208,157,486)	(5,208,157,486)

기타포괄손익	(96,120,447)	(96,120,447)	(57,054,388)	(57,054,388)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지않는 포괄손익	(96,120,447)	(96,120,447)	(57,054,388)	(57,054,388)

순확정급여부채의재측정요소	(96,120,447)	(96,120,447)	(57,054,388)	(57,054,388)

총포괄손익	(4,200,838,581)	(4,200,838,581)	(5,265,211,874)	(5,265,211,874)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(251)	(251)	(319)	(319)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(251)	(251)	(319)	(319)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,287,137,500	77,989,939,125	(23,565,012,443)	3,581,540,558	22,020,375,288	89,313,980,028

당기순이익(손실)	(5,208,157,486)	(5,208,157,486)

순확정급여의 재측정요소	(57,054,388)	(57,054,388)

주식매수선택권 인식	25,936,965	25,936,965

자기주식 거래로 인한 증감	114,326,800	114,326,800

2025.03.31 (기말자본)	9,287,137,500	77,989,939,125	(23,424,748,678)	3,581,540,558	16,755,163,414	84,189,031,919

2026.01.01 (기초자본)	9,287,137,500	77,989,939,125	(23,345,496,840)	2,333,234,960	19,561,148,407	85,825,963,152

당기순이익(손실)	(4,104,718,134)	(4,104,718,134)

순확정급여의 재측정요소	(96,120,447)	(96,120,447)

주식매수선택권 인식	55,885,517	55,885,517

자기주식 거래로 인한 증감

2026.03.31 (기말자본)	9,287,137,500	77,989,939,125	(23,289,611,323)	2,333,234,960	15,360,309,826	81,681,010,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	8,616,072,336	(11,337,318,219)

영업활동으로 창출괸 현금흐름	8,636,044,605	(11,226,235,477)

이자의 수취	(4,412,426)	40,780,427

이자의 지급	(12,772,743)	(151,863,169)

법인세의 납부	(2,787,100)

투자활동현금흐름	(1,060,796,191)	1,543,616,592

단기금융자산의 감소	160,000,000

단기대여금의 감소	66,597,360	26,190,150

장기대여금의 감소	19,815,110	36,666,480

관계기업주식의 처분	940,000,000

임차보증금의 감소	93,635,410	61,308,255

유형자산의 처분	65,000

무형자산의 처분	490,909,091

단기금융자산의 증가	(600,000,000)

장기금융자산의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

단기대여금의 증가	(21,315,110)

장기대여금의 증가	(120,000,000)

유형자산의 취득	(274,567,318)	(80,574,000)

무형자산의 취득	(31,455,300)

임차보증금의 증가	(103,506,343)	(948,384)

재무활동현금흐름	(257,553,342)	2,856,579,840

단기차입금의 차입	3,000,000,000

자기주식의 처분	114,326,800

유동성장기차입금의 상환	(223,420,000)	(223,420,000)

리스부채의 상환	(34,133,342)	(34,326,960)

환율변동효과반영전현금의순증감	7,297,722,803	(6,937,121,787)

외화현금환율변동효과	61,442,861	125,574,913

환율변동효과반영후현금의순증감	7,359,165,664	(6,811,546,874)

기초의현금	3,502,996,989	20,303,500,699

기말의현금	10,862,162,653	13,491,953,825