아이씨디 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	112,822,415,174	114,191,717,827

현금및현금성자산	27,080,993,487	10,750,550,968

매출채권 및 기타유동채권	62,031,242,393	66,147,078,391

매출채권	59,029,285,861	60,127,162,491

대손충당금	(569,000,000)	(569,000,000)

기타유동채권	3,570,956,532	6,588,915,900

재고자산	21,565,888,114	34,292,653,549

기타유동금융자산	0	0

기타유동자산	2,144,291,180	3,001,434,919

비유동자산	77,181,646,228	77,032,458,717

기타비유동금융자산	995,825,549	896,825,549

비유동매도가능금융자산	802,000,000	703,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	716,732,402	716,732,402

관계기업에 대한 투자자산	716,732,402	716,732,402

투자부동산	291,096,909	293,073,168

유형자산	51,217,869,244	51,398,023,260

영업권 이외의 무형자산	19,632,197,383	19,388,971,148

이연법인세자산	3,136,492,583	3,136,492,583

기타비유동자산	1,191,432,158	1,202,340,607

자산총계	190,004,061,402	191,224,176,544

부채

유동부채	47,569,967,385	46,662,982,354

매입채무 및 기타유동채무	39,562,326,672	38,116,028,238

단기매입채무 및 기타채무	10,400,683,726	9,283,123,399

단기차입금	19,988,680,000	19,863,680,000

유동성전환사채	9,172,962,946	8,969,224,839

기타유동부채	6,015,950,198	5,333,769,633

당기법인세부채	1,991,690,515	3,213,184,483

비유동부채	11,860,815,146	13,162,646,640

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,835,500,000	6,058,920,000

장기매입채무	0	0

장기차입금	5,835,500,000	6,058,920,000

전환사채	0	0

순확정급여부채	4,453,976,999	5,043,281,362

비유동충당부채	1,541,338,147	2,030,445,278

기타비유동부채	30,000,000	30,000,000

이연법인세부채	0	0

부채총계	59,430,782,531	59,825,628,994

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,398,547,550

자본금	8,399,748,500	8,373,248,500

자본잉여금	59,340,653,707	58,473,015,668

기타자본구성요소	(8,735,560,561)	(8,261,054,942)

기타포괄손익누계액	(86,186,563)	(87,034,801)

이익잉여금(결손금)	71,654,623,788	72,900,373,125

자본총계	130,573,278,871	131,398,547,550

자본과부채총계	190,004,061,402	191,224,176,544

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,159,844,247	34,159,844,247	73,569,995,220	73,569,995,220

매출원가	29,890,994,593	29,890,994,593	53,410,150,280	53,410,150,280

매출총이익	4,268,849,654	4,268,849,654	20,159,844,940	20,159,844,940

판매비와관리비	3,853,721,392	3,853,721,392	6,267,480,758	6,267,480,758

영업이익(손실)	415,128,262	415,128,262	13,892,364,182	13,892,364,182

기타이익	119,241,624	119,241,624	377,835,016	377,835,016

기타손실	4,186,466	4,186,466	2,751,488,407	2,751,488,407

금융수익	1,233,564,553	1,233,564,553	838,300,133	838,300,133

금융원가	399,388,225	399,388,225	1,034,505,644	1,034,505,644

법인세비용차감전순이익(손실)	1,364,359,748	1,364,359,748	11,322,505,280	11,322,505,280

법인세비용	235,387,649	235,387,649	3,537,610,823	3,537,610,823

당기순이익(손실)	1,129,139,618	1,129,139,618	14,860,116,103	14,860,116,103

기타포괄손익	(12,938,717)	(12,938,717)	(7,216,022)	(7,216,022)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	848,238	848,238	5,050,962	5,050,962

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	848,238	848,238	5,050,962	5,050,962

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,786,955)	(13,786,955)	(12,266,984)	(12,266,984)

당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	0	0	3,459,918	3,459,918

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,786,955)	(13,786,955)	(15,726,902)	(15,726,902)

총포괄손익	1,116,200,901	1,116,200,901	14,852,900,081	14,852,900,081

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,102,413,946	1,102,413,946	14,860,116,103	14,860,116,103

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,116,200,901	1,116,200,901	14,852,900,081	14,852,900,081

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	363.5	363.5	918.5	918.5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	303.6	303.6	814.6	814.6

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	26,969,236,108	26,969,236,108	26,969,236,108

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,860,116,103	14,860,116,103	14,860,116,103

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	12,266,984	12,266,984	12,266,984

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	5,050,962	0	5,050,962	5,050,962

기타변동에 따른 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	0	0	40,628,383	0	40,628,383	40,628,383

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	1,991,170,798	0	0	1,991,170,798	1,991,170,798

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	5,177,377,723	353,253	55,802,978,364	121,694,873,070	121,694,873,070

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,129,139,618	1,129,139,618	1,129,139,618

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	13,786,955	13,786,955	13,786,955

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	848,238	0	848,238	848,238

기타변동에 따른 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	26,500,000	867,638,039	320,785,039	0	0	573,353,000	573,353,000

주식매수선택권 인식	0	0	40,628,383	0	0	40,628,383	40,628,383

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환청구	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	194,348,963	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	194,348,963	194,348,963

배당금지급	0	0	0	0	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.03.31 (기말자본)	8,399,748,500	59,340,653,707	(8,735,560,561)	(86,186,563)	71,654,623,788	130,573,278,871	130,573,278,871

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	20,712,395,748	3,922,139,830

당기순이익(손실)	1,095,872,020	14,860,116,103

당기순이익조정을 위한 가감	1,654,155,950	(628,130,895)

감가상각비	955,026,150	777,649,652

재고자산평가손실	0

잡손실	0

지분법손실	33,267,598	0

차입금(사채)상환손실	0

유형자산처분이익	0

유형자산처분손실	0

무형자산상각비	729,605,365	760,797,970

무형자산손상차손	0

대손상각비	0

법인세비용	235,220,130	(3,544,687,235)

외화환산손실	2,686,044	204,389,814

외화환산이익	(988,826,664)	(10,400,515)

이자비용	395,106,025	726,490,183

이자수익	(25,538,855)	(20,125,863)

주식보상비용(환입)	40,628,383	40,628,383

퇴직급여충당부채 전입	595,457,121	437,126,716

판매보증충당금 전입	(288,094,515)	0

기타의 대손상각비	0

정부보조이익	(30,380,832)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	19,636,281,670	(13,867,495,713)

매출채권의 감소(증가)	3,919,002,462	(13,126,534,290)

미청구공사의 감소(증가)	45,340,054,733

미수금의 감소(증가)	2,720,215,347	2,110,359,983

선급금의 감소(증가)	912,872,220	(31,542,338)

선급비용의 감소(증가)	(45,038,687)	(147,642,024)

선납법인세자산의 감소(증가)	(163,003)

재고자산의 감소(증가)	12,726,765,435	(47,585,555,336)

부가가치세대급금의 감소(증가)	624,661,754	0

매입채무의 증가(감소)	335,352,276	4,654,882,235

미지급금의 증가(감소)	(924,555,572)	(285,045,222)

미지급비용의 증가(감소)	82,614,115	104,581,339

미지급배당금의 증가(감소)	2,361,102,000

미지급법인세의 증가(감소)	816,305

금융리스부채의 증가(감소)	280,717,724

진행공사부채의증가(감소)	(4,360,186,726)

초과청구공사의 증가(감소)	(752,622,097)

선수금의 증가(감소)	(1,899,743,309)	4,264,668,000

예수금의 증가(감소)	(58,123,040)	11,494,540

정부보조이연수익의 증가(감소)	(216,407,240)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(201,012,616)	(230,829,939)

장기미지급금의 증가(감소)	0

퇴직금의지급	(185,047,820)	(159,513,460)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(1,013,500,619)	81,841,331

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(3,540,152,504)

이자수취(영업)	27,235,496	15,008,913

이자지급(영업)	(244,435,290)	(291,746,303)

법인세납부(환급)	(1,456,714,098)	3,834,387,725

투자활동현금흐름	(2,374,116,161)	1,846,752,290

토지의 처분	0

기계장치의 처분	0

단기금융상품의 처분	156,127,185

장기금융상품의 처분	0

개발비의 처분	4,148,745,317

단기대여금및수취채권의 처분	33,000,000	0

사무용비품의 처분	0

건설중인자산의 처분	0

임차보증금의 감소	8,820,683	0

기타보증금의 감소	210,000

장기금융자산의 취득	(99,000,000)	(819,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0

건물의 취득	0

기계장치의 취득	(18,000,000)	(90,000,000)

차량운반구의 취득	0

공구와기구의 취득	(11,118,000)

특허권의 취득	(2,831,600)	0

개발비취득	(233,016,236)

회원권 취득	0

전기시설이용권의 취득	0

임차보증금의 증가	(7,709,369)	(6,057,994)

기타보증금의 증가	(2,105,806)

단기대여금의 취득	(563,500,000)	(8,000,000)

단기금융상품의 취득	(900,000,000)

사무용비품의 취득	(212,347,000)	(283,032,176)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(970,000,000)

건설중인자산의 취득	(158,683,750)	(106,000,000)

금융리스자산의 취득	(383,865,125)	0

조경시설의 취득	0

재무활동현금흐름	(2,080,517,963)	(9,991,170,798)

주식매수선택권 행사	573,353,000	0

단기차입금의 증가	0

장기차입금의 증가	0

임대보증금의 증가	0

단기차입금의 상환	(98,420,000)	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	0

전환사채의 증가	0

전환사채의 상환	0

자기주식의 취득	(194,348,963)	(1,991,170,798)

주식발행비용	0

전환청구 단주비용	0

배당금지급	(2,361,102,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,257,761,624	(4,222,278,678)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,680,895	3,252,887

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,330,442,519	(4,219,025,791)

기초현금및현금성자산	10,750,550,968	16,299,029,397

기말현금및현금성자산	27,080,993,487	12,080,003,606