아이씨디 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	136,565,687,594	131,397,303,916	114,191,717,827

현금및현금성자산	58,868,260,990	18,790,354,214	10,750,550,968

단기금융자산	5,146,801,280

매출채권 및 기타유동채권	49,776,661,029	50,534,794,198	66,147,078,391

재고자산	20,998,174,089	58,508,655,281	34,292,653,549

기타유동자산	1,775,790,206	3,563,500,223	3,001,434,919

비유동자산	96,533,670,675	72,375,054,139	77,032,458,717

장기매출채권 및 기타비유동채권	28,246,758,982

장기금융자산	366,605,660	730,000,000	703,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	96,550,900	193,825,549	193,825,549

관계기업에 대한 투자자산	504,617,459	937,381,943	716,732,402

투자부동산	277,263,096	285,168,132	293,073,168

유형자산	46,761,014,717	47,799,244,480	51,398,023,260

무형자산	16,246,076,471	18,711,699,014	19,388,971,148

이연법인세자산	3,297,787,105	2,926,939,240	3,136,492,583

기타비유동자산	736,996,285	790,795,781	1,202,340,607

자산총계	233,099,358,269	203,772,358,055	191,224,176,544

부채

유동부채	43,242,048,915	47,154,563,217	46,662,982,354

매입채무 및 기타유동채무	17,443,907,132	30,042,319,555	9,283,123,399

단기차입금	12,293,680,000	7,993,680,000	19,863,680,000

유동성전환사채	920,023,920	4,198,555,475	8,969,224,839

유동리스부채	79,090,209	103,478,971

기타유동부채	4,537,676,157	1,881,596,651	5,333,769,633

당기법인세부채	7,967,671,497	2,934,932,565	3,213,184,483

비유동부채	10,383,430,887	9,562,398,873	13,162,646,640

장기차입금	4,271,560,000	5,165,240,000	6,058,920,000

비유동리스부채	30,534,617	112,898,845

순확정급여부채	2,997,964,105	2,406,696,037	5,043,281,362

비유동충당부채	3,083,372,165	1,877,563,991	2,030,445,278

기타비유동부채	30,000,000

부채총계	53,625,479,802	56,716,962,090	59,825,628,994

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	179,473,878,467	147,055,395,965	131,398,547,550

자본금	8,974,163,000	8,759,989,000	8,373,248,500

자본잉여금	69,866,935,612	65,810,510,013	58,473,015,668

기타자본구성요소	(10,264,856,613)	(9,108,508,996)	(8,261,054,942)

기타포괄손익누계액	(158,690,298)	(82,816,072)	(87,034,801)

이익잉여금(결손금)	111,056,326,766	81,676,222,020	72,900,373,125

자본총계	179,473,878,467	147,055,395,965	131,398,547,550

자본과부채총계	233,099,358,269	203,772,358,055	191,224,176,544

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	308,965,253,531	121,604,632,064	233,974,936,899

매출원가	224,781,980,341	87,255,802,557	175,720,516,026

매출총이익	84,183,273,190	34,348,829,507	58,254,420,873

판매비와관리비	34,115,020,583	20,053,201,930	18,555,722,357

영업이익(손실)	50,068,252,607	14,295,627,577	39,698,698,516

기타이익	629,153,345	900,614,181	1,178,480,823

기타손실	625,064,172	59,092,270	5,452,474,845

금융수익	1,290,213,664	2,748,148,957	2,761,130,139

금융원가	8,315,183,346	1,893,965,792	3,954,224,513

지분법손익	432,764,484	(30,649,541)	33,267,598

법인세비용차감전순이익(손실)	42,614,607,614	16,021,982,194	34,198,342,522

법인세비용	9,155,905,688	4,870,213,816	4,364,715,421

당기순이익(손실)	33,458,701,926	11,151,768,378	29,833,627,101

기타포괄손익	(1,681,385,256)	(10,598,754)	134,040,110

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,218,729	1,185,486

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,218,729	1,185,486

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,681,385,256)	(14,817,483)	132,854,624

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,605,511,030)	(14,817,483)	215,670,696

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(75,874,226)	(82,816,072)

총포괄손익	31,777,316,670	11,141,169,624	29,967,667,211

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	33,458,701,926	11,151,768,378	29,833,627,101

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	31,777,316,670	11,141,169,624	29,967,667,211

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,005	701	1,858

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,974	701	1,770

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)

당기순이익(손실)	29,833,627,101	29,833,627,101	29,833,627,101

순확정급여의 재측정요소	215,670,696	215,670,696	215,670,696

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(82,816,072)	(82,816,072)	(82,816,072)

해외사업환산손익	1,185,486	1,185,486	1,185,486

주식매수선택권 행사	50,000,000	401,408,078	(102,639,078)	348,769,000	348,769,000

주식매수선택권 인식	164,770,665	164,770,665	164,770,665

전환사채의 상환	(4,674,769,592)	694,038,477	(3,980,731,115)	(3,980,731,115)

자기주식 거래로 인한 증감	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)

배당금지급	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)

2018.12.31 (기말자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	11,151,768,378	11,151,768,378	11,151,768,378

순확정급여의 재측정요소	(14,817,483)	(14,817,483)	(14,817,483)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	4,218,729	4,218,729	4,218,729

해외사업환산손익

주식매수선택권 행사	61,500,000	2,147,710,556	(758,564,556)	1,450,646,000	1,450,646,000

주식매수선택권 인식	112,856,620	112,856,620	112,856,620

전환사채의 상환	325,240,500	5,189,783,789	5,515,024,289	5,515,024,289

자기주식 거래로 인한 증감	(201,746,118)	(201,746,118)	(201,746,118)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.12.31 (기말자본)	8,759,989,000	65,810,510,013	(9,108,508,996)	(82,816,072)	81,676,222,020	147,055,395,965	147,055,395,965

2020.01.01 (기초자본)	8,759,989,000	65,810,510,013	(9,108,508,996)	(82,816,072)	81,676,222,020	147,055,395,965	179,473,878,467

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	33,458,701,926	33,458,701,926	33,458,701,926

순확정급여의 재측정요소	(1,605,511,030)	(1,605,511,030)	(1,605,511,030)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(75,874,226)	(75,874,226)	(75,874,226)

해외사업환산손익

주식매수선택권 행사	20,000,000	766,638,498	(247,155,998)	539,482,500	539,482,500

주식매수선택권 인식	27,424,048	27,424,048	27,424,048

전환사채의 상환	194,174,000	3,289,787,101	3,483,961,101	3,483,961,101

자기주식 거래로 인한 증감	(936,615,667)	(936,615,667)	(936,615,667)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)

2020.12.31 (기말자본)	8,974,163,000	69,866,935,612	(10,264,856,613)	(158,690,298)	111,056,326,766	179,473,878,467	179,473,878,467

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	49,529,874,165	23,965,782,108	29,834,566,251

당기순이익(손실)	33,458,701,926	11,151,768,378	29,833,627,101

당기순이익조정을 위한 가감	29,780,765,654	15,415,162,139	20,574,266,771

감가상각비	3,645,187,813	3,525,379,186	3,219,800,696

무형자산상각비	3,109,084,143	2,873,188,183	2,901,595,199

대손상각비	1,262,024,802	518,935,505

재고자산평가손실	101,426,841	114,894,107	30,141,804

유형자산처분이익	(271,308,487)	(134,999,000)

유형자산처분손실	3,190,250	12,919,643

무형자산처분이익	(48,136,364)

무형자산손상차손	4,527,397,556

퇴직급여충당부채 전입	1,911,149,113	1,805,426,993	1,920,386,239

판매보증충당금 전입	5,203,763,318	1,785,775,449	1,174,321,219

주식보상비용(환입)	27,424,048	112,856,620	164,770,665

보험료	245,731,890

외화환산손실	4,290,601,109	133,033,773	418,070,562

외화환산이익	(54,964,147)	(828,213,883)	(961,308,025)

이자비용	502,923,698	1,426,626,569	2,684,299,096

이자수익	(161,006,225)	(268,572,469)	(79,528,633)

장기금융자산평가손실	477,662,450

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,892,248

수입임대료	(84,000,000)	(79,000,000)

정부보조이익	(239,967,257)	(300,346,528)	(419,874,834)

법인세비용	9,155,905,688	4,870,213,806	4,364,715,421

잡손실	11,110,965	594,417,906

지분법손실	432,764,484	33,267,598

지분법이익	(30,649,541)

차입금(사채)상환손실	136,793,302

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,264,929,203)	2,789,286,159	(15,163,883,288)

매출채권의 감소(증가)	(12,800,708,609)	12,466,368,865	(21,199,474,768)

미수금의 감소(증가)	1,751,817,415	791,015,447	4,144,827,135

선급금의 감소(증가)	1,643,290,633	23,940,881	1,266,221,084

선급비용의 감소(증가)	(59,110,016)	(7,937,859)	(24,617,322)

부가가치세대급금의 감소(증가)	1,447,086,150	(607,911,986)	(1,184,704,894)

재고자산의 감소(증가)	37,409,054,351	(24,330,895,839)	25,656,698,358

매입채무의 증가(감소)	(17,003,891,877)	19,601,341,581	(19,399,495,907)

미지급비용의 증가(감소)	369,414,529	31,795,610	96,853,531

미지급금의 증가(감소)	1,934,157,485	(549,250,103)	103,179,419

장기미지급금의 증가(감소)	(154,456,926)

계약자산의 감소(증가)	(21,024,849,183)	5,210,680,077

계약부채의 증가(감소)	2,346,000,000	420,000,000

계약매입의 증가(감소)	1,756,734,975

선수금의 증가(감소)	3,562,268	(3,810,968,659)	(1,689,313,104)

예수금의 증가(감소)	338,696,340	(49,226,030)	78,395,930

판매보증충당부채의 증가(감소)	(3,997,955,144)	(1,938,656,736)	(745,914,492)

퇴직금의지급	(378,228,520)	(707,607,030)	(420,846,380)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(3,000,000,000)	(3,753,402,060)	(1,691,234,952)

이자수취(영업)	135,508,035	249,342,282	82,425,600

이자지급(영업)	(560,394,494)	(705,043,758)	(939,904,962)

법인세납부(환급)	(4,019,777,753)	(4,934,733,092)	(4,551,964,971)

투자활동현금흐름	(8,914,854,905)	(1,127,640,281)	(3,064,462,366)

단기금융상품의 처분	43,608,157,143	7,956,127,185

단기대여금의 회수	281,985,341	1,720,583,350	7,000,000

장기대여금의 감소	291,670

기계장치의 처분	36,188,907	135,000,000

사무용비품의 처분	13,000,000

장기금융자산의 감소	360,000,000

임차보증금의 감소	333,852,007	101,301,958	477,900,042

기타보증금의 감소	800,000	1,890,158

토지의 처분	548,067,000

건물의 처분	1,141,933,000

건설중인자산의 처분	563,553,500

무형자산의 처분	153,636,364

종속기업에 대한 투자자산의 처분	326,474

정부보조금의 수취	111,521,129	311,129,600

매도가능금융자산의 취득	(48,762,778,651)	(6,600,000,000)

단기대여금의 증가	(550,000,000)	(1,212,666,660)	(28,000,000)

장기금융자산의 취득	(360,000,000)	(387,000,000)	(346,000,000)

장기대여금의 증가	(65,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(190,000,000)	(750,000,000)

기계장치의 취득	(294,400,000)	(178,900,000)	(872,053,500)

차량운반구의 취득

공구와기구의 취득	(227,929,480)	(60,670,000)	(59,914,493)

사무용비품의 취득	(1,587,362,227)	(640,383,372)	(1,770,974,585)

건설중인자산의 취득	(505,245,880)	(184,683,750)

특허권의 취득	(8,481,600)	(9,991,275)	(8,634,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(535,121,000)	(1,364,718,500)	(1,066,818,215)

개발비취득	(419,193,705)

회원권 취득	(821,206,274)	(159,786,400)

임차보증금의 증가	(520,979,721)	(297,250,739)	(124,558,353)

기타보증금의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	418,588,755	(14,973,295,467)	(32,358,958,798)

주식매수선택권 행사	539,482,500	1,450,646,000	348,769,000

단기차입금의 증가	9,600,000,000	5,000,000,000	35,000,000,000

임대보증금의 증가

단기차입금의 상환	(5,300,000,000)	(17,870,000,000)	(43,000,000,000)

장기차입금의 상환	(893,680,000)	(893,680,000)	(126,400,000)

금융리스부채의 지급	(112,085,998)	(86,867,709)

자기주식의 취득	(936,615,667)	(201,746,118)	(5,790,389,698)

전환사채의 감소	(16,375,000,000)

전환청구 단주비용	(5,425,930)	(10,545,640)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,361,102,000)	(2,415,938,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	41,033,608,015	7,864,846,360	(5,588,854,913)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(955,701,239)	174,956,886	40,376,484

현금및현금성자산의순증가(감소)	40,077,906,776	8,039,803,246	(5,548,478,429)

기초현금및현금성자산	18,790,354,214	10,750,550,968	16,299,029,397

기말현금및현금성자산	58,868,260,990	18,790,354,214	10,750,550,968

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.