아이씨디 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	181,795,769,949	131,397,303,916

현금및현금성자산	20,308,431,363	18,790,354,214

매출채권 및 기타유동채권	101,533,512,241	50,534,794,198

매출채권	96,238,579,989	44,874,880,906

대손충당금	(2,382,707,247)	(1,487,935,505)

기타유동채권	7,677,639,499	7,147,848,797

재고자산	42,683,747,799	58,508,655,281

기타유동금융자산	14,452,852,565

기타유동자산	2,817,225,981	3,563,500,223

비유동자산	69,655,264,457	72,375,054,139

기타비유동금융자산	519,893,841	923,825,549

비유동매도가능금융자산	326,068,292	730,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	937,381,943	937,381,943

관계기업에 대한 투자자산	937,381,943	937,381,943

투자부동산	279,239,355	285,168,132

유형자산	46,951,968,194	47,799,244,480

영업권 이외의 무형자산	16,765,699,908	18,711,699,014

이연법인세자산	3,464,060,725	2,926,939,240

기타비유동자산	737,020,491	790,795,781

자산총계	251,451,034,406	203,772,358,055

부채

유동부채	52,565,006,475	47,154,563,217

매입채무 및 기타유동채무	36,358,145,986	42,338,034,001

단기매입채무 및 기타채무	22,957,670,923	30,042,319,555

유동리스부채	82,654,440	103,478,971

단기차입금	12,418,680,000	7,993,680,000

유동성전환사채	899,140,623	4,198,555,475

기타유동부채	6,661,870,024	1,881,596,651

당기법인세부채	9,544,990,465	2,934,932,565

비유동부채	10,670,452,899	9,562,398,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,544,090,415	5,278,138,845

장기차입금	4,494,980,000	5,165,240,000

비유동리스부채	49,110,415	112,898,845

순확정급여부채	3,383,274,001	2,406,696,037

비유동충당부채	2,743,088,483	1,877,563,991

부채총계	63,235,459,374	56,716,962,090

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	188,215,575,032	147,055,395,965

자본금	8,974,163,000	8,759,989,000

자본잉여금	69,866,935,612	65,810,510,013

기타자본구성요소	(10,274,377,414)	(9,108,508,996)

기타포괄손익누계액	(975,925,900)	(82,816,072)

이익잉여금(결손금)	120,624,779,734	81,676,222,020

자본총계	188,215,575,032	147,055,395,965

자본과부채총계	251,451,034,406	203,772,358,055

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	132,964,963,052	252,902,247,080	31,289,335,580	77,138,475,736

매출원가	96,580,749,879	175,628,931,698	18,456,299,513	58,975,433,367

매출총이익	36,384,213,173	77,273,315,382	12,833,036,067	18,163,042,369

판매비와관리비	9,539,942,483	26,430,817,492	4,617,827,628	13,246,231,717

영업이익(손실)	26,844,270,690	50,842,497,890	8,215,208,439	4,916,810,652

기타이익	265,457,912	529,551,661	198,207,192	432,066,082

기타손실	3,922,808	29,814,091	301,080	47,271,857

금융수익	(441,686,644)	1,512,047,313	2,178,053,594	4,172,947,684

금융원가	1,100,918,953	2,712,320,399	329,416,746	1,139,355,223

법인세비용차감전순이익(손실)	25,563,200,197	50,141,962,374	10,261,751,399	8,335,197,338

법인세비용	4,252,004,158	9,575,224,918	3,487,410,531	3,065,168,023

당기순이익(손실)	21,311,196,039	40,566,737,456	6,774,340,868	5,270,029,315

기타포괄손익	(21,842,532)	(38,203,420)	(16,076,837)	(29,199,625)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,218,729

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,218,729

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(21,842,532)	(38,203,420)	(16,076,837)	(33,418,354)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(21,842,532)	(38,203,420)	(16,076,837)	(33,418,354)

총포괄손익	21,289,353,507	40,528,534,036	6,758,264,031	5,240,829,690

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,311,196,039	40,566,737,456	6,774,340,868	5,270,029,315

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	21,289,353,507	40,528,534,036	6,758,264,031	5,240,829,690

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,265	2,439	427.7	334.9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,258	2,423	410.3	340

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

당기순이익(손실)	5,270,029,315	5,270,029,315	5,270,029,315

순확정급여의 재측정요소	(33,418,354)	(33,418,354)	(33,418,354)

해외사업환산손익	4,218,729	4,218,729	4,218,729

주식매수선택권 행사	46,500,000	1,434,879,958	(567,941,037)	913,438,921	913,438,921

주식매수선택권 인식	112,856,620	112,856,620	112,856,620

지분의 발행	58,252,000	1,099,987,650	1,158,239,650	1,158,239,650

자기주식 거래로 인한 증감	(201,746,118)	201,746,118	201,746,118

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.09.30 (기말자본)	8,478,000,500	61,007,883,276	(8,917,885,477)	(82,816,072)	75,775,882,086	136,261,064,313	136,261,064,313

2020.01.01 (기초자본)	8,759,989,000	65,810,510,013	(9,108,508,996)	(82,816,072)	81,676,222,020	147,055,395,965	147,055,395,965

당기순이익(손실)	40,566,737,456	40,566,737,456	40,566,737,456

순확정급여의 재측정요소	(38,203,420)	(38,203,420)	(38,203,420)

해외사업환산손익

주식매수선택권 행사	20,000,000	766,638,498	(247,155,998)	539,482,500	539,482,500

주식매수선택권 인식	17,903,247	17,903,247	17,903,247

지분의 발행	194,174,000	3,289,787,101	3,483,961,101	3,483,961,101

자기주식 거래로 인한 증감	(936,615,667)	(936,615,667)	(936,615,667)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)	(2,473,086,150)

2020.09.30 (기말자본)	8,974,163,000	69,866,935,612	(10,274,377,414)	(82,816,072)	119,731,669,906	188,215,575,032	188,215,575,032

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	18,538,793,586	23,327,172,829

당기순이익(손실)	40,566,737,456	5,270,029,315

당기순이익조정을 위한 가감	22,193,718,362	8,277,486,966

감가상각비	2,747,465,697	2,627,184,906

무형자산상각비	2,320,520,106	2,220,892,823

대손상각비	1,294,771,742

법인세비용	9,575,224,918	3,065,168,023

외화환산손실	962,096,791	25,376,826

외화환산이익	(374,555,788)	(2,744,105,825)

이자비용	366,101,558	1,113,088,256

이자수익	(96,522,798)	(113,510,930)

주식보상비용(환입)	17,903,247	112,856,620

퇴직급여충당부채 전입	1,324,424,224	1,321,772,076

판매보증충당금 전입	3,766,637,667	522,178,998

정부보조이익	(96,334,596)	8,280,604

재고자산평가손실	97,878,698

유형자산처분손실	3,190,250	12,919,643

무형자산손상차손	34,614,000

만기보유금융자산손상차손	448,505,780

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,892,248

무형자산처분이익	(48,136,364)

잡이익	(30,000,000)

수입임대료	(63,000,000)

보험료	45,425,928

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(40,360,555,103)	15,029,131,829

매출채권의 감소(증가)	(33,622,303,693)	24,438,229,838

미수금의 감소(증가)	1,725,968,195	2,376,075,165

선급금의 감소(증가)	1,109,626,345	1,377,334,934

선급비용의 감소(증가)	(92,379,707)	(34,208,370)

재고자산의 감소(증가)	15,824,907,482	(11,546,996,696)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,504,016,610)	253,986,064

매입채무의 증가(감소)	(11,362,378,809)	6,526,099,495

미지급금의 증가(감소)	2,018,372,270	(1,250,139,962)

미지급비용의 증가(감소)	284,673,433	29,518,971

계약자산의 감소(증가)	(17,868,379,778)

계약부채의 증가(감소)	4,853,362,500

계약매입의 증가(감소)	1,555,910,975

선수금의 증가(감소)	412,109	(2,836,577,814)

예수금의 증가(감소)	7,447,650	(68,308,520)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,901,113,175)	(1,029,580,966)

퇴직금의지급	(637,840,380)	(492,908,420)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	247,176,090	(2,713,391,890)

이자수취(영업)	78,116,605	115,032,328

이자지급(영업)	(441,549,841)	(527,429,757)

법인세납부(환급)	(3,497,673,893)	(4,837,077,852)

투자활동현금흐름	(17,766,475,661)	(4,285,191,190)

단기대여금및수취채권의 처분	153,498,530	452,833,340

임차보증금의 감소	293,939,273	55,188,907

장기금융자산의 취득	(90,000,000)	(297,000,000)

기계장치의 취득	(46,200,000)	(56,895,000)

공구와기구의 취득	(200,309,480)	(12,100,000)

특허권의 취득	(7,963,800)

무형자산의 취득	(821,206,274)

기타보증금의 감소	200,000

단기대여금의 취득	(788,902,031)	(1,212,666,660)

단기금융상품의 취득	(14,600,888,644)	(37,516,500)

사무용비품의 취득	(1,290,635,727)	(426,620,818)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(480,021,000)	(1,199,580,500)

건설중인자산의 취득	(373,000,000)	(308,683,750)

임차보증금의 증가	(510,592,946)	(229,006,609)

기타보증금의 증가	(500,000)

기계장치의 처분	6,000,000

사무용비품의 처분	13,000,000

무형자산의 처분	153,636,364

종속기업에 대한 투자자산의 처분	326,474

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(190,000,000)

재무활동현금흐름	790,308,854	(7,181,616,992)

주식매수선택권 행사	539,482,500	1,111,160,900

단기차입금의 증가	9,600,000,000

임대보증금의 증가

단기차입금의 상환	(5,300,000,000)	(5,000,000,000)

장기차입금의 상환	(545,260,000)	(670,260,000)

금융리스부채의 지급	(88,991,999)	(59,669,774)

자기주식의 취득	(936,615,667)	(201,746,118)

주식발행비용	(5,204,230)

전환청구 단주비용	(15,600)

배당금지급	(2,473,086,150)	(2,361,102,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,562,626,779	11,860,364,647

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(44,549,630)	863,492,438

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,518,077,149	12,723,857,085

기초현금및현금성자산	18,790,354,214	10,750,550,968

기말현금및현금성자산	20,308,431,363	23,474,408,053