아이씨디 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2015.09.30 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

I. 유동자산	157,015,416,034	46,644,947,777	45,536,768,753

현금및현금성자산	18,102,145,422	7,524,479,548	7,603,861,566

매출채권 및 기타채권	42,437,904,237	10,840,662,842	9,115,100,066

재고자산	15,129,226,374	5,169,589,738	2,420,820,114

단기금융자산	9,977,328,768	0	0

미청구공사	57,818,025,901	21,364,356,592	22,516,953,404

기타유동자산	13,550,785,332	1,745,859,057	3,880,033,603

II. 비유동자산	84,187,036,373	72,606,203,875	71,678,799,357

장기금융자산	561,000,000	5,575,000,000	5,566,000,000

유형자산	52,862,748,251	41,823,502,173	40,524,217,713

무형자산	29,823,883,110	19,509,832,588	20,067,761,774

이연법인세자산	0	5,027,258,911	4,853,497,560

기타비유동자산	939,405,012	670,610,203	667,322,310

자산총계	241,202,452,407	119,251,151,652	117,215,568,110

부채

I. 유동부채	93,513,784,560	23,080,045,126	20,956,734,475

매입채무 및 기타채무	54,046,456,334	5,638,127,195	7,614,214,498

초과청구공사	19,290,930,000	0	0

차입금	16,870,000,000	4,870,000,000	4,632,870,586

기타유동부채	1,847,854,934	11,323,803,251	8,709,649,391

당기법인세부채	1,458,543,292	1,248,114,680	0

II. 비유동부채	34,997,827,952	5,288,879,853	5,128,311,060

매입채무 및 기타채무	154,456,926	147,791,446	147,791,446

차입금	9,179,000,000	0	625,000,000

전환사채	19,167,638,910	0	0

순확정급여부채	5,333,095,982	4,867,427,920	4,209,354,970

충당부채	685,245,079	273,660,487	146,164,644

이연법인세부채	478,391,055	0	0

부채총계	128,511,612,512	28,368,924,979	26,085,045,535

자본

I. 자본금	8,225,332,000	8,225,332,000	8,225,332,000

II. 자본잉여금	62,888,037,649	51,907,956,399	51,907,956,399

III. 자본조정	(3,130,716,121)	(3,607,010,993)	(3,713,685,955)

IV. 기타포괄손익누계액	(1,861,026)	(1,504,510)	0

V. 이익잉여금	44,710,047,393	34,357,453,777	34,710,920,131

자본총계	112,690,839,895	90,882,226,673	91,130,522,575

자본과부채총계	241,202,452,407	119,251,151,652	117,215,568,110

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

I. 매출액	230,909,153,870	16,862,532,539	46,403,976,724

II. 매출원가	200,621,283,550	13,570,616,475	39,135,337,968

III. 매출총이익	30,287,870,320	3,291,916,064	7,268,638,756

판매비와관리비	14,154,720,489	2,161,780,932	11,174,694,604

IV. 영업이익	16,133,149,831	1,130,135,132	(3,906,055,848)

기타이익	2,449,816,690	159,976,953	138,635,787

기타비용	686,671,621	15,913	775,895,384

금융수익	1,396,257,924	295,461,081	1,333,478,977

금융비용	1,750,132,965	243,776,303	221,195,682

V. 법인세비용차감전순이익	17,542,419,859	1,341,780,950	(3,431,032,150)

VI. 법인세비용	7,188,686,156	1,075,261,053	(1,777,420,378)

당기순이익(손실)	10,353,733,703	266,519,897	(1,653,611,772)

VIII. 기타포괄손익	(1,496,603)	(621,490,761)	51,014,250

해외사업환산손익	(356,516)	(1,504,510)	0

순확정급여부채의 재측정요소	(1,140,087)	(619,986,251)	51,014,250

IX. 총포괄손익	10,352,237,100	(354,970,864)	(1,602,597,522)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	10,353,733,703	266,519,897	(1,653,611,772)

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	10,352,237,100	(354,970,864)	(1,602,597,522)

X. 주당손익

기본주당손익	660.3	17	(102.9)

희석주당손익	653	16.9	(102.9)

연결 자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

전기초 보고금액	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 29)	0	0	0	0	0	0

2014.10.01 (기초자본)	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	3,300,000	21,398,784	99,900,778	0	0	124,599,562

주식매수선택권 인식	0	0	316,546,355	0	0	316,546,355

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,605,844,600)	(1,605,844,600)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	51,014,250	51,014,250

당기순이익	0	0	0	0	(1,653,611,772)	(1,653,611,772)

2015.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	34,710,920,131	91,130,522,575

전기초 보고금액	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 29)	0	0	0	0	3,094,888,690	3,094,888,690

2015.10.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	34,710,920,131	91,130,522,575

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	106,674,962	106,674,962

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(1,504,510)	0	(1,504,510)

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(619,986,251)	(619,986,251)

당기순이익	0	0	0	0	266,519,897	266,519,897

2015.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

전기초 보고금액	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	32,349,305,599	88,874,078,495

재무제표 재작성으로 인한 변동(주석 29)	0	0	0	0	2,008,148,178	2,008,148,178

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	34,357,453,777	90,882,226,673

전환권대가 인식	0	10,980,081,250	0	0	0	10,980,081,250

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	0	0	476,294,872	0	0	476,294,872

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(356,516)	0	(356,516)

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(1,140,087)	(1,140,087)

당기순이익	0	0	0	0	10,353,733,703	10,353,733,703

2016.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895

연결 현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,107,735,078)	2,204,274,913	(4,261,804,429)

1. 당기순이익	10,353,733,703	266,519,897	(1,653,611,772)

2. 당기순이익조정을 위한 가감	16,289,925,104	2,936,616,610	16,591,642,577

감가상각비	2,277,189,630	538,029,660	2,349,083,757

유형자산처분이익	(35,397,561)	0	(4,626,273)

유형자산처분손실	905,401	0	774,078,349

유형자산폐기손실	2,403,232	0	0

무형자산상각비	2,360,836,980	575,346,019	2,149,387,638

법인세비용	7,188,686,156	1,075,261,053	(1,777,420,378)

외화환산손실	526,037,088	111,569,017	128,639,673

외화환산이익	(520,881,649)	(140,615,077)	(567,350,581)

이자비용	562,601,982	51,211,012	80,955,274

이자수익	(68,387,979)	(3,845,944)	(120,738,513)

주식보상비용	476,294,872	106,674,962	423,221,317

퇴직급여충당부채 전입	2,003,164,027	224,905,932	943,098,961

판매보증충당금 전입	1,116,472,925	398,079,976	571,524,321

기타의 대손상각비	400,000,000	0	285,500,000

연구개발비	0	0	11,356,289,032

3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동	(33,948,554,730)	(955,352,941)	(20,605,210,347)

매출채권의증가	(26,035,634,217)	(942,875,321)	(6,685,157,246)

미청구공사의감소(증가)	(36,453,669,309)	1,152,596,812	(22,516,953,404)

미수금의증가	(4,659,561,878)	(821,942,830)	(166,156,829)

선급금의감소(증가)	(12,249,886,385)	2,204,966,977	(2,580,599,235)

선급비용의감소	27,528,000	24,916,799	(18,750,699)

선납법인세의감소(증가)	17,432,110	(358,970)	(17,073,140)

원재료의증가	(9,959,636,636)	(2,748,769,624)	(1,966,241,855)

재공품의감소(증가)	0	0	8,904,536,663

매입채무의증가(감소)	44,157,587,096	(1,765,219,789)	651,035,110

미지급비용의증가(감소)	(335,498,784)	69,253,118	1,700,318

미지급금의증가(감소)	4,048,172,940	(214,509,765)	(159,723,845)

미성공사의증가(감소)	0	0	5,828,531,316

진행공사부채의증가(감소)	(9,664,259,264)	3,835,727,948	0

초과청구공사의증가	19,290,930,000	0	0

선수금의감소	(55,048,400)	(1,137,900,000)	(1,325,800,000)

예수금의증가	45,964,715	183,950	(15,271,225)

정부보조이연수익의증가(감소)	114,205,750	(153,111,156)	433,964,024

판매보증충당부채의감소	(704,888,333)	(270,584,133)	(737,784,460)

장기미지급금의증가	6,665,480	0	70,539,198

퇴직금의지급	(205,260,910)	(192,230,030)	(478,084,490)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(1,333,696,705)	4,503,073	172,079,452

4. 이자의 수취	66,498,860	3,845,944	135,463,992

5. 이자의 지급	(397,054,650)	(47,354,597)	(81,211,267)

6. 법인세의환급(납부)	(1,472,283,365)	0	1,351,122,388

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(31,251,550,669)	(1,867,230,953)	(11,953,546,527)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,609,256,120	0	6,181,769,639

토지의 처분	400,000,000	0	0

단기금융상품의 회수	0	0	6,000,000,000

차량운반구 처분	0	0	4,627,273

장기금융상품의 감소	5,200,000,000	0	0

비품의감소	73,000	0	10,000,000

기계장치의 처분	0	0	90,000,000

임차보증금의감소	0	0	70,238,336

기타보증금의감소	9,183,120	0	6,904,030

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(36,860,806,789)	(1,867,230,953)	(18,135,316,166)

단기금융상품의취득	(9,977,328,768)	0	(150,000,000)

단기대여금의증가	(60,000,000)	0	0

장기금융상품의증가	0	0	0

장기금융자산의취득	(186,000,000)	(9,000,000)	(36,000,000)

토지의취득	0	0	0

기계장치의취득	0	(68,700,000)	(56,000,000)

건물의 취득	(1,598,476,989)	0	0

차량운반구의취득	(65,549,785)	0	0

공구와기구의취득	(252,505,208)	0	(6,360,470)

비품의취득	(1,022,879,727)	(70,211,863)	(249,663,978)

건설중인자산의취득	(10,737,852,293)	(1,698,402,257)	(7,937,684,293)

조경시설의취득	(7,300,000)	0	0

특허권의취득	(2,625,800)	(17,416,833)	(9,780,500)

개발비증가	(12,177,472,302)	0	(9,676,922,280)

회원권의취득	(197,089,400)	0	0

전기시설이용권의취득	(297,700,000)	0	0

임차보증금의증가	(268,393,397)	(3,500,000)	(12,864,366)

기타보증금의증가	(9,633,120)	0	(40,279)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	51,179,000,000	(387,870,586)	474,716,018

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	58,750,000,000	4,870,000,000	3,335,029,018

주식매수선택권행사	0	0	22,393,000

단기차입금의증가	19,500,000,000	0	3,312,636,018

장기차입금의증가	9,250,000,000	4,870,000,000	0

전환사채발행	30,000,000,000	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(7,571,000,000)	(5,257,870,586)	(2,860,313,000)

단기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(3,382,870,586)	0

유동성장기부채의 상환	0	(1,250,000,000)	(1,250,000,000)

장기차입금의 상환	(71,000,000)	(625,000,000)

주식발행비용	0	0	(4,468,400)

배당금지급	0	0	(1,605,844,600)

IV. 환율변동효과 반영전 현금의 순증감(I+II+III)	10,819,714,253	(50,826,626)	(15,740,634,938)

V. 외화현금 환율변동효과	(242,048,380)	(28,555,392)	438,433,928

VI. 환율변동효과 반영후 현금의 순증감	10,577,665,873	(79,382,018)	(15,302,201,010)

VII. 기초의 현금	7,524,479,548	7,603,861,566	22,906,062,576

VIII. 기말의 현금	18,102,145,422	7,524,479,548	7,603,861,566