아이씨디 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2015.09.30 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

I.유동자산	53,410,987,414	33,724,425,655	36,613,348,747

현금 및 현금성자산	9,952,612,816	7,524,479,548	7,603,861,566

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타채권	13,454,763,757	10,840,662,842	9,115,100,066

재고자산	24,683,318,725	13,613,424,208	16,014,353,512

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	5,320,292,116	1,745,859,057	3,880,033,603

II.비유동자산	74,721,140,827	72,606,203,875	71,678,799,357

장기금융투자자산	5,734,000,000	5,575,000,000	5,566,000,000

유형자산	43,202,338,442	41,823,502,173	40,524,217,713

영업권 이외의 무형자산	18,934,348,945	19,509,832,588	20,067,761,774

이연법인세자산	6,146,155,145	5,027,258,911	4,853,497,560

기타비유동자산	704,298,295	670,610,203	667,322,310

자산총계	128,132,128,241	106,330,629,530	108,292,148,104

부채

I.유동부채	35,710,091,610	12,167,671,182	15,128,203,159

매입채무 및 기타채무	12,073,788,982	5,638,127,195	7,614,214,498

단기차입금	1,870,000,000	4,870,000,000	4,632,870,586

기타유동부채	21,760,790,674	1,659,543,987	2,881,118,075

단기법인세 부채	5,511,954

II.비유동부채	5,227,089,569	5,288,879,853	5,128,311,060

장기매입채무 및 기타비유동채무	148,457,346	147,791,446	147,791,446

장기차입금	0	625,000,000

퇴직급여채무	4,793,112,859	4,867,427,920	4,209,354,970

비유동충당부채	285,519,364	273,660,487	146,164,644

부채총계	40,937,181,179	17,456,551,035	20,256,514,219

자본

I.자본금	8,225,332,000	8,225,332,000	8,225,332,000

II.자본잉여금	51,907,956,399	51,907,956,399	51,907,956,399

III.기타자본구성요소	(3,505,196,011)	(3,607,010,993)	(3,713,685,955)

IV.기타포괄손익누계액	(1,504,510)	0

V.이익잉여금(결손금)	30,566,854,674	32,349,305,599	31,616,031,441

자본총계	87,194,947,062	88,874,078,495	88,035,633,885

자본과부채총계	128,132,128,241	106,330,629,530	108,292,148,104

(주) 전기중 회계기간 변경으로 인하여 전기는 3개월간의 금액입니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적

I.매출액	8,740,742,283	8,740,742,283	18,015,129,351	23,887,023,320

II.매출원가	8,419,936,299	8,419,936,299	14,884,587,455	19,713,273,254

III.매출총이익	320,805,984	320,805,984	3,130,541,896	4,173,750,066

판매비와관리비	3,044,517,956	3,044,517,956	2,161,780,932	11,174,694,604

IV.영업이익	(2,723,711,972)	(2,723,711,972)	968,760,964	(7,000,944,538)

기타영업수익	49,286,424	49,286,424	159,976,953	138,635,787

기타영업비용	138,897,104	138,897,104	15,913	775,895,384

금융수익	446,180,097	446,180,097	295,461,081	1,333,478,977

금융비용	435,637,441	435,637,441	243,776,303	221,195,682

V.법인세비용차감전순이익	(2,802,779,996)	(2,802,779,996)	1,180,406,782	(6,525,920,840)

VI.법인세비용	(1,019,202,549)	(1,019,202,549)	(172,853,627)	(1,777,420,378)

당기순이익(손실)	(1,783,577,447)	(1,783,577,447)	1,353,260,409	(4,748,500,462)

VIII.기타포괄손익	(1,069,437)	(1,069,437)	(621,490,761)	51,014,250

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,195,959)	(2,195,959)	(1,504,510)	0

해외사업환산손익	(2,195,959)	(2,195,959)	(1,504,510)	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,126,522	1,126,522	(619,986,251)	51,014,250

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	1,126,522	1,126,522	(619,986,251)	51,014,250

IX.총포괄손익	(1,784,646,884)	(1,784,646,884)	731,769,648	(4,697,486,212)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,783,577,447)	(1,783,577,447)	1,353,260,409	(4,748,500,462)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,784,646,884)	(1,784,646,884)	731,769,648	(4,697,486,212)

X.주당이익

기본주당이익(손실)	(111)	(111)	84	(296)

희석주당이익(손실)	(111)	(111)	84	(296)

(주) 전기중 회계기간 변경으로 인하여 전기는 3개월간의 금액입니다.

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.10.01 (기초자본)	8,222,032,000	51,886,557,615	(4,130,133,088)	0	37,919,362,253	93,897,818,780

주식매수선택권 행사	3,300,000	21,398,784	99,900,778	0	0	124,599,562

주식매수선택권 인식	0	0	316,546,355	0	0	316,546,355

해외사업환산손익	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,605,844,600)	(1,605,844,600)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	51,014,250	51,014,250

해외사업환산차대

당기순이익	0	0	0	0	(4,748,500,462)	(4,748,500,462)

2015.09.30 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

2015.10.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,713,685,955)	0	31,616,031,441	88,035,633,885

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 인식	0	0	106,674,962	0	0	106,674,962

해외사업환산손익	0	0	(1,504,510)	0	(1,504,510)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(619,986,251)	(619,986,251)

해외사업환산차대

당기순이익	0	0	0	0	1,353,260,409	1,353,260,409

2015.12.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	32,349,305,599	88,874,078,495

2016.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,607,010,993)	(1,504,510)	32,349,305,599	88,874,078,495

주식매수선택권 행사

주식매수선택권 인식	105,515,451	105,515,451

해외사업환산손익

배당금의 지급

자기주식 취득

순확정급여부채의 재측정요소	1,126,522	1,126,522

해외사업환산차대	(2,195,959)	(2,195,959)

당기순이익	(1,783,577,447)	(1,783,577,447)

2016.03.31 (기말자본)	8,225,332,000	51,907,956,399	(3,503,691,501)	(1,504,510)	30,566,854,674	87,194,947,062

(주) 전기중 회계기간 변경으로 인하여 전기는 3개월간의 금액입니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2015.10.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.10.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기	제 16 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	7,709,120,088	2,204,274,913	(4,261,804,429)

1.영업에서 창출된 현금흐름	7,814,237,185	2,247,783,566	(5,667,179,542)

(1)당기순이익	(1,783,577,448)	1,353,260,409	(4,748,500,462)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	995,471,099	1,688,501,930	16,591,642,577

법인세비용	4,661,162	(172,853,627)	(1,777,420,378)

이자수익	(12,943,337)	(3,845,944)	(120,738,513)

이자비용	23,120,369	51,211,012	80,955,274

외화환산이익	(60,928,437)	(140,615,077)	(567,350,581)

법인세추납액	(1,023,863,711)

외화환산손실	401,653,419	111,569,017	128,639,673

대손상각비	0	285,500,000

감가상각비	530,317,854	538,029,660	2,349,083,757

유형자산처분이익	0	(4,626,273)

유형자산처분손실	905,401	0	774,078,349

무형자산상각비	575,483,643	575,346,019	2,149,387,638

순확정급여부채 전입	260,537,748	224,905,932	943,098,961

판매보증충당금 전입	191,011,537	398,079,976	571,524,321

주식보상비용	105,515,451	106,674,962	423,221,317

정부보조이익	0	0

연구개발비	0	11,356,289,032

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,602,343,534	(793,978,773)	(17,510,321,657)

매출채권의 감소(증가)	(3,644,089,544)	(847,525,061)	(6,685,157,246)

미수금의 감소(증가)	747,262,320	(821,942,830)	(166,156,829)

선급금의 감소(증가)	(3,588,620,571)	2,109,616,717	(2,580,599,235)

선급비용의 감소(증가)	(3,936,404)	24,916,799	(18,750,699)

선납법인세의 감소(증가)	14,505,050	(358,970)	(17,073,140)

원재료의감소(증가)	(6,502,334,150)

재공품의감소(증가)	(4,567,560,367)

재고자산의 감소(증가)	2,400,929,304	(6,655,238,590)

사외적립자산의 증가	(287,288,410)	4,503,073	172,079,452

매입채무의 감소(증가)	5,707,374,680	(1,765,219,789)	651,035,110

미지급금의 증가(감소)	850,391,143	(214,509,765)	(159,723,845)

미지급비용의 증가(감소)	16,240,029	69,253,118	1,700,318

선수금의 증가(감소)	19,948,065,900	(1,137,900,000)	(1,325,800,000)

예수금의 증가(감소)	8,173,140	183,950	(15,271,225)

퇴직금의 지급	(46,120,140)	(192,230,030)	(478,084,490)

정부보조금이연수익의 증가	128,767,618	(153,111,156)	433,964,024

장기미지급금의 증가	665,900	0	70,539,198

판매보증충당부채의 감소	(179,152,660)	(270,584,133)	(737,784,460)

2.이자의 수취	12,943,337	3,845,944	135,463,992

3.이자의 지급	(23,730,955)	(47,354,597)	(81,211,267)

4.법인세의 환급(납부)	(94,329,479)	0	1,351,122,388

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,103,297,318)	(1,867,230,953)	(11,953,546,527)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	27,118,000	0	6,181,769,639

단기금융상품의 감소	0	6,000,000,000

차량운반구 처분	0	4,627,273

기계장치의 처분	27,000,000	0	90,000,000

비품의 처분	73,000	0	10,000,000

임차보증금의 감소	0	70,238,336

기타보증금의 감소	45,000	0	6,904,030

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(2,130,415,318)	(1,867,230,953)	(18,135,316,166)

단기금융상품의 취득	0	(150,000,000)

매도가능자산의 취득	(150,000,000)	(9,000,000)	(36,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,000,000)	0	(6,360,470)

차량운반구 취득	(11,994,668)

공구와 기구의 취득	(10,000,000)	(68,700,000)	(56,000,000)

기계장치의 취득	(27,000,000)	(70,211,863)	(249,663,978)

비품의 취득	(63,718,952)	(1,698,402,257)	(7,937,684,293)

건설중인 자산의 취득	(1,817,533,440)	(17,416,833)	(9,780,500)

특허권의 증가	0	(9,676,922,280)

개발비의 증가	(3,500,000)	(12,864,366)

임차보증금의 증가	(24,835,138)	0	(40,279)

기타보증금의 증가	(9,033,120)	0	0

조경시설의 취득	(7,300,000)	0	0

만기보유증권 취득	0	0

토지의 취득	0	0

전기시설이용권의 취득	0	0

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,000,000,000)	(387,870,586)	474,716,018

1.재무활동으로 인한 현금유입액	4,870,000,000	3,335,029,018

주식매수선택권 행사	0	22,393,000

단기차입금의 증가	4,870,000,000	3,312,636,018

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(3,000,000,000)	(5,257,870,586)	(2,860,313,000)

유동성장기부채의 상환	(1,250,000,000)	(1,250,000,000)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,382,870,586)	0

장기차입금의 상환	(625,000,000)	0

배당금의 지급	0	(1,605,844,600)

주식발행비용	0	(4,468,400)

자기주식의 취득	0	0

IV.환율변동효과 반영전 현금의 순증감(I+II+III)	2,605,822,770	(50,826,626)	(15,740,634,938)

V.외화현금 환율변동효과	(177,689,502)	(28,555,392)	438,433,928

VI.환율변동효과 반영후 현금의 순증감	2,428,133,268	(79,382,018)	(15,302,201,010)

VII.기초의 현금	7,524,479,548	7,603,861,566	22,906,062,576

VIII.기말의 현금	9,952,612,816	7,524,479,548	7,603,861,566

(주) 전기중 회계기간 변경으로 인하여 전기는 3개월간의 금액입니다.