아이씨디 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	131,397,303,916	114,191,717,827	155,846,082,566

현금및현금성자산	18,790,354,214	10,750,550,968	16,299,029,397

매출채권 및 기타유동채권	50,534,794,198	66,147,078,391	119,616,639,502

매출채권	44,874,880,906	60,127,162,491	47,307,348,661

대손충당금	(1,487,935,505)	(569,000,000)

기타유동채권	7,147,848,797	6,588,915,900

단기미청구공사	72,309,290,841

재고자산	58,508,655,281	34,292,653,549	14,331,247,801

기타유동금융자산	0	1,356,127,185

기타유동자산	3,563,500,223	3,001,434,919	4,243,038,681

비유동자산	72,375,054,139	77,032,458,717	80,384,203,003

기타비유동금융자산	923,825,549	896,825,549	657,000,000

비유동매도가능금융자산	730,000,000	703,000,000	657,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	193,825,549	193,825,549

종속기업 및 관계기업에 투자자산	937,381,943	716,732,402

관계기업에 대한 투자자산	937,381,943	716,732,402

투자부동산	285,168,132	293,073,168

유형자산	47,799,244,480	51,398,023,260	51,704,690,831

영업권 이외의 무형자산	18,711,699,014	19,388,971,148	26,230,349,798

이연법인세자산	2,926,939,240	3,136,492,583	234,589,920

기타비유동자산	790,795,781	1,202,340,607	1,557,572,454

자산총계	203,772,358,055	191,224,176,544	236,230,285,569

부채

유동부채	47,154,563,217	46,662,982,354	86,333,726,899

매입채무 및 기타유동채무	42,338,034,001	38,116,028,238	73,900,989,613

단기매입채무 및 기타채무	30,042,319,555	9,283,123,399	28,503,532,183

단기초과청구공사	752,622,097

단기차입금	7,993,680,000	19,863,680,000	24,996,400,000

유동성전환사채	4,198,555,475	8,969,224,839	19,648,435,333

유동리스부채	103,478,971

기타유동부채	1,881,596,651	5,333,769,633	6,231,811,207

당기법인세부채	2,934,932,565	3,213,184,483	6,200,926,079

비유동부채	9,562,398,873	13,162,646,640	15,756,154,919

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,278,138,845	6,058,920,000	9,207,056,926

장기매입채무	0	154,456,926

장기차입금	5,165,240,000	6,058,920,000	9,052,600,000

전환사채	0

비유동리스부채	112,898,845

순확정급여부채	2,406,696,037	5,043,281,362	5,511,477,348

비유동충당부채	1,877,563,991	2,030,445,278	1,007,620,645

기타비유동부채	30,000,000	30,000,000

이연법인세부채	0

부채총계	56,716,962,090	59,825,628,994	102,089,881,818

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	147,055,395,965	131,398,547,550	134,140,403,751

자본금	8,759,989,000	8,373,248,500	8,323,248,500

자본잉여금	65,810,510,013	58,473,015,668	62,746,377,182

기타자본구성요소	(9,108,508,996)	(8,261,054,942)	(3,226,835,308)

기타포괄손익누계액	(82,816,072)	(87,034,801)	(5,404,215)

이익잉여금(결손금)	81,676,222,020	72,900,373,125	66,303,017,592

자본총계	147,055,395,965	131,398,547,550	134,140,403,751

자본과부채총계	203,772,358,055	191,224,176,544	236,230,285,569

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	121,604,632,064	233,974,936,899	311,847,747,945

매출원가	87,255,802,557	175,720,516,026	256,124,646,625

매출총이익	34,348,829,507	58,254,420,873	55,723,101,320

판매비와관리비	20,053,201,930	18,555,722,357	18,844,350,199

영업이익(손실)	14,295,627,577	39,698,698,516	36,878,751,121

기타이익	900,614,181	1,178,480,823	335,585,014

기타손실	59,092,270	5,452,474,845	2,530,396,000

금융수익	2,748,148,957	2,761,130,139	1,013,881,760

금융원가	1,893,965,792	3,954,224,513	6,946,985,260

지분법손익	(30,649,541)	33,267,598

법인세비용차감전순이익(손실)	16,021,982,194	34,198,342,522	28,750,836,635

법인세비용	4,870,213,816	4,364,715,421	4,259,633,806

당기순이익(손실)	11,151,768,378	29,833,627,101	24,491,202,829

기타포괄손익	(10,598,754)	134,040,110	(74,752,339)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,218,729	1,185,486	(3,543,189)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,218,729	1,185,486	(3,543,189)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(14,817,483)	132,854,624	(71,209,150)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(14,817,483)	215,670,696	(71,209,150)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(82,816,072)

총포괄손익	11,141,169,624	29,967,667,211	24,416,450,490

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,151,768,378	29,833,627,101	24,491,202,829

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,141,169,624	29,967,667,211	24,416,450,490

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	701	1,858	1,520

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	701	1,770	1,412

연결 자본변동표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,225,332,000	62,888,037,649	(3,130,716,121)	(1,861,026)	44,710,047,393	112,690,839,895	112,690,839,895

오류수정에 따른 증가(감소)	(1,220,518,880)	(1,220,518,880)	(1,220,518,880)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	24,491,202,829	24,491,202,829	24,491,202,829

순확정급여의 재측정요소	(71,209,150)	(71,209,150)	(71,209,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

해외사업환산손익	(3,543,189)	(3,543,189)	(3,543,189)

기타변동에 따른 증감

주식매수선택권 행사	25,000,000	855,531,365	(317,705,865)	562,825,500	562,825,500

주식매수선택권 인식	221,586,678	221,586,678	221,586,678

전환사채의 상환

전환사채 전환청구	72,916,500	1,263,423,896	1,336,340,396	1,336,340,396

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	(2,260,615,728)	(2,260,615,728)	(2,260,615,728)

배당금지급	(1,606,504,600)	(1,606,504,600)	(1,606,504,600)

2017.12.31 (기말자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

2018.01.01 (기초자본)	8,323,248,500	62,746,377,182	(3,226,835,308)	(5,404,215)	66,303,017,592	134,140,403,751	134,140,403,751

오류수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)	(21,036,004,164)

당기순이익(손실)	29,833,627,101	29,833,627,101	29,833,627,101

순확정급여의 재측정요소	215,670,696	215,670,696	215,670,696

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(82,816,072)	(82,816,072)	(82,816,072)

해외사업환산손익	1,185,486	1,185,486	1,185,486

기타변동에 따른 증감

주식매수선택권 행사	50,000,000	401,408,078	(102,639,078)	348,769,000	348,769,000

주식매수선택권 인식	164,770,665	164,770,665	164,770,665

전환사채의 상환	(4,674,769,592)	694,038,477	(3,980,731,115)	(3,980,731,115)

전환사채 전환청구

자기주식 거래로 인한 증감	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)	(5,790,389,698)

전환권대가

배당금지급	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)	(2,415,938,100)

2018.12.31 (기말자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

2019.01.01 (기초자본)	8,373,248,500	58,473,015,668	(8,261,054,942)	(87,034,801)	72,900,373,125	131,398,547,550	131,398,547,550

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,151,768,378	11,151,768,378	11,151,768,378

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(14,817,483)	(14,817,483)	(14,817,483)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	4,218,729	4,218,729	4,218,729

해외사업환산손익

기타변동에 따른 증감

주식매수선택권 행사	61,500,000	2,147,710,556	(758,564,556)	1,450,646,000	1,450,646,000

주식매수선택권 인식	112,856,620	112,856,620	112,856,620

전환사채의 상환	325,240,500	5,189,783,789	5,515,024,289	5,515,024,289

전환사채 전환청구

자기주식 거래로 인한 증감	(201,746,118)	(201,746,118)	(201,746,118)

전환권대가	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)	(2,361,102,000)

2019.12.31 (기말자본)	8,759,989,000	65,810,510,013	(9,108,508,996)	(82,816,072)	81,676,222,020	147,055,395,965	147,055,395,965

연결 현금흐름표
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	23,965,782,108	29,834,566,251	(11,883,556,749)

당기순이익(손실)	11,151,768,378	29,833,627,101	24,491,202,829

당기순이익조정을 위한 가감	15,415,162,139	20,574,266,771	21,277,030,303

감가상각비	3,525,379,186	3,219,800,696	2,867,798,425

재고자산평가손실	114,894,107	30,141,804

잡손실	11,110,965	594,417,906

지분법이익	(30,649,541)

지분법손실	33,267,598

차입금(사채)상환손실	136,793,302

유형자산처분이익	(271,308,487)	(134,999,000)	(65,455)

유형자산처분손실	12,919,643	2,072,004

무형자산상각비	2,873,188,183	2,901,595,199	3,149,698,772

무형자산손상차손	4,527,397,556	2,222,073,290

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	2,892,248

대손상각비	518,935,505	283,500,000

법인세비용	4,870,213,806	4,364,715,421	4,259,633,806

외화환산손실	133,033,773	418,070,562	2,145,880,007

외화환산이익	(828,213,883)	(961,308,025)	(237,235,679)

이자비용	1,426,626,569	2,684,299,096	2,522,580,042

이자수익	(268,572,469)	(79,528,633)	(376,568,301)

주식보상비용(환입)	112,856,620	164,770,665	221,586,678

퇴직급여충당부채 전입	1,805,426,993	1,920,386,239	1,740,260,682

판매보증충당금 전입	1,785,775,449	1,174,321,219	2,475,816,032

정부보조이익	(300,346,528)	(419,874,834)

잡이익

수입임대료	(79,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,789,286,159	(15,163,883,288)	(55,554,198,440)

매출채권의 감소(증가)	12,466,368,865	(21,199,474,768)	(4,690,261,961)

계약자산의 감소	5,210,680,077

미청구공사의 감소(증가)	(14,491,264,940)

미수금의 감소(증가)	791,015,447	4,144,827,135	(2,179,352,881)

선급금의 감소(증가)	23,940,881	1,266,221,084	8,904,880,564

선급비용의 감소(증가)	(7,937,859)	(24,617,322)	2,866,087

재고자산의 감소(증가)	(24,330,895,839)	25,656,698,358	797,978,573

부가가치세대급금의 감소(증가)	(607,911,986)	(1,184,704,894)

매입채무의 증가(감소)	19,601,341,581	(19,399,495,907)	(21,913,529,559)

미지급금의 증가(감소)	(549,250,103)	103,179,419	(3,320,530,996)

미지급비용의 증가(감소)	31,795,610	96,853,531	(665,445,634)

미지급법인세의 증가(감소)	(389,274)

진행공사부채의 증가(감소)	4,360,186,726

초과청구공사의 증가(감소)	(18,538,307,903)

계약부채의 증가	420,000,000

선수금의 증가(감소)	(3,810,968,659)	(1,689,313,104)	28,170,945

예수금의 증가(감소)	(49,226,030)	78,395,930	22,659,285

정부보조이연수익의 증가(감소)	(65,243,908)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,938,656,736)	(745,914,492)	(2,153,440,466)

장기미지급금의 증가(감소)	(154,456,926)

퇴직금의지급	(707,607,030)	(420,846,380)	(605,169,840)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(3,753,402,060)	(1,691,234,952)	(1,048,003,258)

이자수취(영업)	249,342,282	82,425,600	372,762,469

이자지급(영업)	(705,043,758)	(939,904,962)	(685,643,751)

법인세납부(환급)	(4,934,733,092)	(4,551,964,971)	(1,784,710,159)

투자활동현금흐름	(1,127,640,281)	(3,064,462,366)	3,194,679,963

기계장치의 처분	36,188,907	135,000,000	2,000,000

단기금융상품의 처분	7,956,127,185	15,982,900,643

단기대여금및수취채권의 처분	1,720,583,350	7,000,000

사무용비품의 처분	16,075,455

건설중인자산의 처분	563,553,500

임차보증금의 감소	101,301,958	477,900,042	188,030,234

기타보증금의 감소	800,000	1,890,158	30,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	326,474

장기금융상품의 처분	360,000,000

토지의 처분	548,067,000

건물의 처분	1,141,933,000

정부보조금의 수취	311,129,600

장기금융자산의 취득	(387,000,000)	(346,000,000)	(96,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(190,000,000)	(750,000,000)

기계장치의 취득	(178,900,000)	(872,053,500)	(880,838,250)

차량운반구의 취득	(12,207,834)

공구와기구의 취득	(60,670,000)	(59,914,493)	(320,383,769)

특허권의 취득	(9,991,275)	(8,634,000)	(2,248,800)

개발비취득	(419,193,705)	(258,128,868)

회원권 취득	(821,206,274)	(159,786,400)

전기시설이용권의 취득	(25,000,000)

임차보증금의 증가	(297,250,739)	(124,558,353)	(86,000,000)

기타보증금의 증가	(500,000)	(721,142,444)

단기대여금의 취득	(1,212,666,660)	(28,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,600,000,000)	(7,361,699,060)

사무용비품의 취득	(640,383,372)	(1,770,974,585)	(1,199,390,101)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,364,718,500)	(1,066,818,215)	(2,031,317,243)

건설중인자산의 취득	(184,683,750)

재무활동현금흐름	(14,973,295,467)	(32,358,958,798)	6,984,626,270

주식매수선택권 행사	1,450,646,000	348,769,000	563,500,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	35,000,000,000	10,000,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 상환	(17,870,000,000)	(43,000,000,000)	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(893,680,000)	(126,400,000)

전환사채의 감소	(16,375,000,000)

금융리스부채의 지급	(86,867,709)

자기주식의 취득	(201,746,118)	(5,790,389,698)

주식발행비용	(2,364,730)

전환청구 단주비용	(10,545,640)	(4,400)

배당금지급	(2,361,102,000)	(2,415,938,100)	(1,606,504,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,864,846,360	(5,588,854,913)	(1,704,250,516)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,956,886	40,376,484	(98,865,509)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,039,803,246	(5,548,478,429)	(1,803,116,025)

기초현금및현금성자산	10,750,550,968	16,299,029,397	18,102,145,422

기말현금및현금성자산	18,790,354,214	10,750,550,968	16,299,029,397