크레오에스지 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	21,375,439,973	15,887,729,687

현금및현금성자산	4,196,452,138	1,250,414,291

기타현금및현금성자산	4,196,452,138	1,250,414,291

매출채권 및 기타유동채권	3,493,958,244	2,574,563,033

매출채권	1,874,918,492	1,401,934,657

대손충당금	(26,000)	(26,000)

단기미수금	666,328,261	332,958,281

대손충당금	(168,868,285)	(171,338,285)

단기미수수익	1,930,136,426	1,791,574,174

대손충당금	(808,530,650)	(780,539,794)

당기법인세자산	355,452,330	348,898,290

기타유동금융자산	11,598,946,788	9,698,946,788

단기대여금 및 수취채권	12,293,981,889	10,393,981,889

대손충당금	(695,035,101)	(695,035,101)

기타단기금융자산	8,533,511	9,814,418

재고자산	6,173,635	6,173,635

상품	6,173,635	6,173,635

기타유동비금융자산	1,715,923,327	1,998,919,232

비유동자산	62,500,001,397	61,973,886,045

유형자산	761,247,115	541,578,442

기계장치	671,794,399	363,565,399

감가상각누계액	(153,422,681)	(122,012,346)

차량운반구	14,194,232	14,194,232

감가상각누계액	(4,963,679)	(4,253,969)

사무용비품	151,115,958	150,480,392

감가상각누계액	(125,401,046)	(122,695,538)

시설물	1,800,000	1,800,000

감가상각누계액	(660,000)	(570,000)

사용권자산	419,741,014	419,741,014

감가상각누계액(사용권자산)	(212,951,082)	(158,670,742)

영업권 이외의 무형자산	2,224,821,143	2,083,733,261

기타무형자산	2,224,821,143	2,083,733,261

지분법적용 투자지분	56,825,435,024	56,659,076,227

기타비유동금융자산	2,375,202,115	2,375,202,115

장기금융상품	542,394,020	542,394,020

장기대여금 및 수취채권	3,970,600,964	3,970,600,964

대손충당금	(2,137,792,869)	(2,137,792,869)

기타비유동비금융자산	313,296,000	314,296,000

자산총계	83,875,441,370	77,861,615,732

부채

유동부채	32,312,788,294	25,254,561,424

매입채무 및 기타유동채무	23,321,461,297	21,626,107,547

단기매입채무	1,634,114,248	659,301,445

단기미지급금	518,717,445	827,197,543

단기미지급비용	3,168,629,604	2,139,608,559

단기차입금	18,000,000,000	18,000,000,000

기타유동금융부채	8,042,769,952	2,983,220,973

기타유동비금융부채	948,557,045	645,232,904

비유동부채	4,235,519,686	4,248,682,114

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,048,230,815	1,122,995,454

장기차입금	29,104,500	27,918,300

장기금융보증부채	1,002,630,137	1,071,671,233

비유동리스부채	16,496,178	23,405,921

퇴직급여부채	3,187,288,871	3,125,686,660

부채총계	36,548,307,980	29,503,243,538

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,538,422,157	47,847,359,259

자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

보통주자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

자본잉여금	160,831,248,451	159,875,814,451

주식발행초과금	151,207,066,503	151,207,066,503

전환권대가	1,764,477,000	809,043,000

기타자본잉여금	7,859,704,948	7,859,704,948

기타자본	(919,563,158)	(1,047,346,347)

이익잉여금(결손금)	(175,359,999,136)	(173,967,844,845)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(175,359,999,136)	(173,967,844,845)

비지배지분	(211,288,767)	511,012,935

자본총계	47,327,133,390	48,358,372,194

자본과부채총계	83,875,441,370	77,861,615,732

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,734,407,472	2,734,407,472	2,170,871,960	2,170,871,960

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,192,726	5,192,726	817,068,250	817,068,250

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,729,214,746	2,729,214,746	1,353,803,710	1,353,803,710

매출원가	2,007,267,787	2,007,267,787	1,707,820,056	1,707,820,056

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,549,999	5,549,999	763,518,810	763,518,810

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,001,717,788	2,001,717,788	944,301,246	944,301,246

매출총이익	727,139,685	727,139,685	463,051,904	463,051,904

판매비와관리비	2,676,036,957	2,676,036,957	2,206,886,709	2,206,886,709

영업이익(손실)	(1,948,897,272)	(1,948,897,272)	(1,743,834,805)	(1,743,834,805)

기타이익	20,090	20,090	2,244,415	2,244,415

잡이익	20,090	20,090	2,244,415	2,244,415

기타손실	12,837,658	12,837,658	203,776,576	203,776,576

지급수수료	12,822,422	12,822,422	201,323,091	201,323,091

기타의수수료	0	0	450,000	450,000

외환차손	15,228	15,228	13,203	13,203

잡손실	8	8	1,990,282	1,990,282

금융수익	314,841,937	314,841,937	151,880,190	151,880,190

이자수익	162,591,427	162,591,427	134,544,004	134,544,004

기타금융수익	0	0	17,336,186	17,336,186

금융보증부채평가이익	152,250,510	152,250,510	0	0

금융원가	520,875,491	520,875,491	321,618,295	321,618,295

이자비용	368,624,981	368,624,981	304,282,109	304,282,109

사채상환손실(금융원가)	0	0	0	0

금융보증비용	152,250,510	152,250,510	17,336,186	17,336,186

지분법손익	40,638,331	40,638,331	(603,120,865)	(603,120,865)

관계기업투자주식처분손익	0	0	246,016,504	246,016,504

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)	(2,472,209,432)	(2,472,209,432)

법인세비용	0	0	(479,332,290)	(479,332,290)

계속영업당기순이익	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)	(1,992,877,142)	(1,992,877,142)

세후중단영업순손익	0	0	(235,323,853)	(235,323,853)

당기순이익(손실)	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)	(2,228,200,995)	(2,228,200,995)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)	(1,642,790,566)	(1,642,790,566)

계속영업이익	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)	(1,524,116,894)	(1,524,116,894)

중단영업이익	0	0	(118,673,672)	(118,673,672)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(734,955,772)	(734,955,772)	(585,410,429)	(585,410,429)

계속영업이익	(734,955,772)	(734,955,772)	(468,760,248)	(468,760,248)

중단영업이익	0	0	(116,650,181)	(116,650,181)

기타포괄손익	140,437,259	140,437,259	(132,244,679)	(132,244,679)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(12,742,238)	(12,742,238)	0	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

지분법자본변동	(12,742,238)	(12,742,238)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	153,179,497	153,179,497	(132,244,679)	(132,244,679)

지분법자본변동	110,471,848	110,471,848	(162,945,971)	(162,945,971)

매도가능증권평가손익	0	0	0	0

외화환산외환차이	42,707,649	42,707,649	30,701,292	30,701,292

총포괄손익	(1,986,672,804)	(1,986,672,804)	(2,360,445,674)	(2,360,445,674)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,264,371,102)	(1,264,371,102)	(1,784,158,680)	(1,784,158,680)

총 포괄손익, 비지배지분	(722,301,702)	(722,301,702)	(576,286,994)	(576,286,994)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	(14)	(14)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(11)	(11)	(13)	(13)

중단영업기본주당이익 (단위 : 원)	0	0	(1)	(1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	(14)	(14)

계속영업희석주당이익 (단위 : 원)	(11)	(11)	(13)	(13)

중단영업희석주당이익 (단위 : 원)	0	0	(1)	(1)

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	59,733,444,500	154,749,507,088	(2,058,263,830)	(159,570,595,111)	52,854,092,647	(3,515,320,751)	49,338,771,896

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,642,790,566)	(1,642,790,566)	(585,410,429)	(2,228,200,995)

지분법자본변동	0	0	(162,203,129)	0	(162,203,129)	(742,842)	(162,945,971)

해외사업장환산차이	0	0	20,835,015	0	20,835,015	9,866,277	30,701,292

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	59,733,444,500	154,749,507,088	(2,199,631,944)	(161,213,385,677)	51,069,933,967	(4,091,607,745)	46,978,326,222

2022.01.01 (기초자본)	62,986,736,000	159,875,814,451	(1,047,346,347)	(173,967,844,845)	47,847,359,259	511,012,935	48,358,372,194

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)	(734,955,772)	(2,127,110,063)

지분법자본변동	0	0	99,063,998	0	99,063,998	(1,334,388)	97,729,610

해외사업장환산차이	0	0	28,719,191	0	28,719,191	13,988,458	42,707,649

전환사채의 발행	0	955,434,000	0	0	955,434,000	0	955,434,000

2022.03.31 (기말자본)	62,986,736,000	160,831,248,451	(919,563,158)	(175,359,999,136)	47,538,422,157	(211,288,767)	47,327,133,390

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(720,202,210)	(1,088,298,572)

현금의기타유입(유출)	(740,960,388)	(1,555,840,472)

이자수취(영업)	22,671,155	111,005

이자지급(영업)	(1,912,977)	(11,901,395)

법인세납부(환급)	0	479,332,290

투자활동현금흐름	(2,266,224,219)	(87,959,423)

임차보증금의 감소	1,000,000	19,500,000

단기대여금의 감소	600,000,000	0

유형자산의 처분	0	24,039,719

무형자산의 증가	(72,435,219)	0

단기대여금의 증가	(2,500,000,000)	0

리스채권의감소	13,440,000	0

유형자산의 취득	(308,229,000)	(76,996,636)

무형자산의 취득	0	(54,502,506)

지분법적용투자주식의감소	0	0

재무활동현금흐름	5,929,003,806	798,555,994

단기차입금의 증가	0	2,870,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,999,000,000)

전환사채의 발행	6,000,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0

리스부채의감소	(70,996,194)	(72,444,006)

환율변동효과	3,460,470	8,830,850

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,946,037,847	(368,871,151)

기초현금및현금성자산	1,250,414,291	1,151,320,942

기말현금및현금성자산	4,196,452,138	782,449,791