크레오에스지 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	12,918,685,949	15,887,729,687

현금및현금성자산	735,096,323	1,250,414,291

기타현금및현금성자산	735,096,323	1,250,414,291

매출채권 및 기타유동채권	2,774,755,238	2,574,563,033

매출채권	1,240,892,965	1,401,934,657

대손충당금	(26,000)	(26,000)

단기미수금	500,625,813	332,958,281

대손충당금	(168,868,285)	(171,338,285)

단기미수수익	2,067,576,136	1,791,574,174

대손충당금	(865,445,391)	(780,539,794)

당기법인세자산	64,805,460	348,898,290

기타유동금융자산	8,498,946,788	9,698,946,788

단기대여금 및 수취채권	9,193,981,889	10,393,981,889

대손충당금	(695,035,101)	(695,035,101)

기타단기금융자산	5,918,375	9,814,418

재고자산	6,173,635	6,173,635

상품	6,173,635	6,173,635

기타유동비금융자산	832,990,130	1,998,919,232

비유동자산	65,744,096,750	61,973,886,045

유형자산	785,485,259	541,578,442

기계장치	700,183,399	363,565,399

감가상각누계액	(218,366,354)	(122,012,346)

차량운반구	38,274,271	14,194,232

감가상각누계액	(7,587,104)	(4,253,969)

사무용비품	154,887,660	150,480,392

감가상각누계액	(130,026,784)	(122,695,538)

시설물	1,800,000	1,800,000

감가상각누계액	(840,000)	(570,000)

사용권자산	383,080,470	419,741,014

감가상각누계액(사용권자산)	(135,920,299)	(158,670,742)

영업권 이외의 무형자산	2,387,532,061	2,083,733,261

기타무형자산	2,387,532,061	2,083,733,261

지분법적용 투자지분	59,040,830,740	56,659,076,227

기타비유동금융자산	2,375,202,115	2,375,202,115

장기금융상품	542,394,020	542,394,020

장기대여금 및 수취채권	3,970,600,964	3,970,600,964

대손충당금	(2,137,792,869)	(2,137,792,869)

기타비유동비금융자산	1,155,046,575	314,296,000

자산총계	78,662,782,699	77,861,615,732

부채

유동부채	23,350,521,844	25,254,561,424

매입채무 및 기타유동채무	19,339,612,130	21,626,107,547

단기매입채무	1,041,852,459	659,301,445

단기미지급금	626,728,433	827,197,543

단기미지급비용	2,671,031,238	2,139,608,559

단기차입금	15,000,000,000	18,000,000,000

기타유동금융부채	3,347,998,013	2,983,220,973

기타유동비금융부채	662,911,701	645,232,904

비유동부채	9,467,858,495	4,248,682,114

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,152,721,900	1,122,995,454

장기차입금	31,464,900	27,918,300

기타비유동금융부채	6,118,867,962	1,071,671,233

비유동리스부채	2,389,038	23,405,921

퇴직급여부채	3,315,136,595	3,125,686,660

부채총계	32,818,380,339	29,503,243,538

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,092,056,591	47,847,359,259

자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

보통주자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

자본잉여금	160,831,248,451	159,875,814,451

주식발행초과금	151,207,066,503	151,207,066,503

전환권대가	1,764,477,000	809,043,000

기타자본잉여금	7,859,704,948	7,859,704,948

기타자본	(962,347,984)	(1,047,346,347)

이익잉여금(결손금)	(175,763,579,876)	(173,967,844,845)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(175,763,579,876)	(173,967,844,845)

비지배지분	(1,247,654,231)	511,012,935

자본총계	45,844,402,360	48,358,372,194

자본과부채총계	78,662,782,699	77,861,615,732

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,370,864,383	6,504,118,799	1,985,457,269	6,457,391,570

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	23,469,311	59,950,700	6,470,863	941,303,685

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,347,395,072	6,444,168,099	1,999,986,406	5,237,087,885

라이센스 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	(21,000,000)	279,000,000

매출원가	1,779,496,613	4,835,047,918	1,293,033,253	4,392,469,790

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,860,816	58,464,086	7,719,506	824,111,271

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,756,635,797	4,776,583,832	1,285,313,747	3,568,358,519

매출총이익	591,367,770	1,669,070,881	692,424,016	2,064,921,780

판매비와관리비	1,819,807,148	6,733,115,098	1,583,572,649	5,370,708,213

영업이익(손실)	(1,228,439,378)	(5,064,044,217)	(891,148,633)	(3,305,786,433)

기타이익	87,303	207,470	66,349	942,964

기타손실	3,354,252	64,362,385	1,686,680	222,989,471

금융수익	59,262,478	640,156,962	215,788,606	524,281,518

금융원가	367,936,346	1,455,442,074	365,450,070	1,024,638,359

지분법손익	1,132,982,978	2,323,879,706	(1,669,989,769)	(3,047,072,730)

관계기업투자주식처분손익	0	0	62,183,970	319,740,825

종속기업투자주식처분손익	0	0	0	1,540,565,188

법인세비용차감전순이익(손실)	(407,397,217)	(3,619,604,538)	(2,650,236,227)	(5,214,956,498)

법인세비용	0	0	18,089	513,722,109

계속영업당기순이익	(407,397,217)	(3,619,604,538)	(2,650,218,138)	(4,701,234,389)

세후중단영업순손익	0	0	0	(397,037,271)

당기순이익(손실)	(407,397,217)	(3,619,604,538)	(2,650,218,138)	(5,098,271,660)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	70,652,188	(1,795,735,031)	(2,252,133,565)	(3,685,127,454)

계속영업이익	70,652,188	(1,795,735,031)	(2,252,133,565)	(3,484,901,806)

중단영업이익	0	0	0	(200,225,648)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(478,049,405)	(1,823,869,507)	(398,084,573)	(1,413,144,206)

계속영업이익	(478,049,405)	(1,823,869,507)	(398,084,573)	(1,216,332,583)

중단영업이익	0	0	0	(196,811,623)

기타포괄손익	130,576,979	150,200,704	142,163,501	202,116,318

당기손익으로재분류되지않는 세후기타포괄손익	(193,535,120)	(372,016,462)	(25,116,311)	24,320,187

지분법자본변동	(193,535,120)	(372,016,462)	(25,116,311)	24,320,187

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	324,112,099	522,217,166	167,279,812	177,796,131

지분법자본변동	242,687,839	344,985,672	143,881,985	120,499,342

외화환산외환차이	81,424,260	177,231,494	23,397,827	57,296,789

총포괄손익	(276,820,238)	(3,469,403,834)	(2,508,054,637)	(4,896,155,342)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	167,623,176	(1,710,736,668)	(2,119,305,305)	(3,502,980,563)

총 포괄손익, 비지배지분	(444,443,414)	(1,758,667,166)	(388,749,332)	(1,393,174,779)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(14)	(18)	(30)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(14)	(18)	(28)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(14)	(18)	(30)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(14)	(18)	(28)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	(2)

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	59,733,444,500	154,749,507,088	(2,058,263,830)	(159,570,595,111)	52,854,092,647	(3,515,320,751)	49,338,771,896

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	4,374,692,549	4,374,692,549

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,685,127,454)	(3,685,127,454)	(1,413,144,206)	(5,098,271,660)

지분법자본변동	0	0	143,407,036	0	143,407,036	1,412,493	144,819,529

해외사업장환산차이	0	0	38,739,855	0	38,739,855	18,556,934	57,296,789

유상증자	3,253,291,500	5,126,307,363	0	0	8,379,598,863	0	8,379,598,863

자회사유상증자	0	0	0	0	0	459,434,812	459,434,812

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	62,986,736,000	159,875,814,451	(1,876,116,939)	(163,255,722,565)	57,730,710,947	(74,368,169)	57,656,342,778

2022.01.01 (기초자본)	62,986,736,000	159,875,814,451	(1,047,346,347)	(173,967,844,845)	47,847,359,259	511,012,935	48,358,372,194

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,795,735,031)	(1,795,735,031)	(1,823,869,507)	(3,619,604,538)

지분법자본변동	0	0	(33,206,543)	0	(33,206,543)	6,175,753	(27,030,790)

해외사업장환산차이	0	0	118,204,906	0	118,204,906	59,026,588	177,231,494

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

자회사유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	955,434,000	0	0	955,434,000	0	955,434,000

2022.09.30 (기말자본)	62,986,736,000	160,831,248,451	(962,347,984)	(175,763,579,876)	47,092,056,591	(1,247,654,231)	45,844,402,360

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,125,298,130)	(2,805,602,590)

현금의기타유입(유출)	(4,289,210,112)	(3,698,618,015)

이자수취(영업)	223,596,345	49,661,885

이자지급(영업)	(380,941,393)	(110,892,079)

법인세납부(환급)	321,257,030	954,245,619

투자활동현금흐름	(1,538,678,708)	(7,438,423,521)

단기대여금의 감소	4,700,000,000	1,750,000,000

임차보증금의 감소	0	40,000,000

단기대여금의 증가	(3,500,000,000)	(6,800,000,000)

기타보증금의증가	(1,000,000)	0

유형자산의 취득	(339,125,000)	(137,238,136)

무형자산의 취득	(96,885,282)	(89,892,978)

리스채권의 감소	40,320,000	77,090,000

지분법적용 투자지분의 취득	(2,341,988,426)	(2,268,921,718)

연결범위변동으로 인한 증감	0	(9,460,689)

재무활동현금흐름	5,130,142,492	9,592,493,960

유상증자	2,341,988,426	10,668,920,371

전환사채의 발행	6,000,000,000	0

단기차입금의 증가	0	3,862,000,000

단기차입금의감소	(3,000,000,000)	(4,700,000,000)

리스부채의감소	(211,845,934)	(218,026,621)

주식발행비용	0	(20,399,790)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(515,317,968)	(655,503,194)

환율변동효과	18,516,378	(3,971,043)

연결범위변동으로 인한 증감	0	0

기초현금및현금성자산	1,250,414,291	1,151,320,942

기말현금및현금성자산	735,096,323	495,817,748