크레오에스지 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	12,768,301,981	12,761,535,416

현금및현금성자산	782,449,791	1,151,320,942

기타현금및현금성자산	782,449,791	1,151,320,942

매출채권 및 기타유동채권	3,418,735,444	3,110,558,140

매출채권	790,712,405	851,736,929

대손충당금	(112,996,739)	(112,996,739)

단기미수금	1,804,211,701	1,573,836,682

대손충당금	(182,453,285)	(186,158,285)

단기미수수익	1,119,261,362	984,139,553

당기법인세자산	464,313,350	463,779,590

기타유동금융자산	6,481,041,498	6,481,041,498

단기대여금 및 수취채권	6,840,481,889	6,840,481,889

대손충당금	(359,440,391)	(359,440,391)

기타단기금융자산	100,000,000	119,500,000

재고자산	324,779,855	389,258,051

상품	324,779,855	389,258,051

기타유동비금융자산	1,196,982,043	1,046,077,195

비유동자산	69,701,754,783	70,075,082,752

유형자산	386,265,848	365,150,169

기계장치	450,885,399	383,445,399

감가상각누계액	(219,459,686)	(206,391,467)

차량운반구	33,819,249	33,819,249

감가상각누계액	(21,748,850)	(21,039,140)

사무용비품	242,866,664	232,596,021

감가상각누계액	(207,955,137)	(204,871,200)

인테리어	2,700,000	2,700,000

감가상각누계액	(2,699,000)	(2,699,000)

시설물	106,002,835	106,002,835

감가상각누계액	(104,499,835)	(104,409,835)

사용권자산	331,025,036	368,466,511

감가상각누계액(사용권자산)	(224,670,827)	(222,469,204)

영업권 이외의 무형자산	1,969,417,367	1,843,810,683

기타무형자산	1,521,525,260	1,843,810,683

회원권	447,892,107	0

지분법적용 투자지분	63,229,678,499	63,749,728,831

기타비유동금융자산	3,746,647,069	3,746,647,069

비유동매도가능금융자산	868,500	868,500

장기금융상품	542,394,020	542,394,020

장기대여금 및 수취채권	3,203,384,549	3,203,384,549

기타비유동비금융자산	369,746,000	369,746,000

자산총계	82,470,056,764	82,836,618,168

부채

유동부채	30,274,233,688	28,176,108,834

매입채무 및 기타유동채무	26,776,429,179	24,800,418,760

단기매입채무	1,447,059,392	1,758,013,379

단기미지급금	787,438,949	457,306,587

단기미지급비용	2,810,930,838	1,725,098,794

단기차입금	21,731,000,000	20,860,000,000

기타유동금융부채	2,629,702,995	2,293,944,617

기타유동비금융부채	733,338,534	1,081,745,457

리스부채	134,762,980	0

비유동부채	5,217,496,854	5,321,737,438

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,617,241,679	1,696,572,574

장기임대보증금	46,827,000	46,827,000

장기차입금	1,326,931,600	1,325,599,000

장기보증금융부채	233,205,479	302,246,575

비유동리스부채	10,277,600	21,899,999

퇴직급여부채	3,600,255,175	3,625,164,864

부채총계	35,491,730,542	33,497,846,272

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,069,933,967	52,854,092,647

자본금	59,733,444,500	59,733,444,500

보통주자본금	59,733,444,500	59,733,444,500

자본잉여금	154,749,507,088	154,749,507,088

주식발행초과금	146,080,759,140	146,080,759,140

전환권대가	809,043,000	809,043,000

기타자본잉여금	7,859,704,948	7,859,704,948

기타자본	(2,199,631,944)	(2,058,263,830)

이익잉여금(결손금)	(161,213,385,677)	(159,570,595,111)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(161,213,385,677)	(159,570,595,111)

비지배지분	(4,091,607,745)	(3,515,320,751)

자본총계	46,978,326,222	49,338,771,896

자본과부채총계	82,470,056,764	82,836,618,168

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,170,871,960	2,170,871,960	2,098,204,435	2,098,204,435

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	817,068,250	817,068,250	1,003,352,591	1,003,352,591

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,353,803,710	1,353,803,710	1,094,851,844	1,094,851,844

매출원가	1,707,820,056	1,707,820,056	1,749,797,257	1,749,797,257

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	763,518,810	763,518,810	947,435,367	947,435,367

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	944,301,246	944,301,246	802,361,890	802,361,890

매출총이익	463,051,904	463,051,904	348,407,178	348,407,178

판매비와관리비	2,333,044,197	2,333,044,197	3,024,809,807	3,024,809,807

영업이익(손실)	(1,869,992,293)	(1,869,992,293)	(2,676,402,629)	(2,676,402,629)

기타이익	2,344,446	2,344,446	2,381,836	2,381,836

외화환산이익	0	0	403,206	403,206

수입임대료	0	0	750,000	750,000

유형자산처분이익	0	0	988,478	988,478

잡이익	2,344,446	2,344,446	240,152	240,152

기타손실	203,776,577	203,776,577	1,114,666,221	1,114,666,221

지급수수료	201,323,091	201,323,091	13,491,218	13,491,218

기타의수수료	450,000	450,000	1,575,000	1,575,000

외화환산손실	0	0	15,695,502	15,695,502

외환차손	13,203	13,203	0	0

매도가능증권평가손실	0	0	1,083,904,500	1,083,904,500

잡손실	1,990,283	1,990,283	1	1

금융수익	153,181,738	153,181,738	39,554,561	39,554,561

이자수익	135,845,552	135,845,552	39,554,561	39,554,561

기타금융수익	17,336,186	17,336,186	0	0

금융원가	432,186,238	432,186,238	281,813,464	281,813,464

이자비용	414,850,052	414,850,052	281,813,464	281,813,464

금융보증비용(손실)	17,336,186	17,336,186	0	0

지분법손익	(603,120,865)	(603,120,865)	1,871,738,683	1,871,738,683

관계기업투자주식처분손익	246,016,504	246,016,504	(1,714,742,440)	(1,714,742,440)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,707,533,285)	(2,707,533,285)	(3,873,949,674)	(3,873,949,674)

법인세비용	(479,332,290)	(479,332,290)	0	0

계속영업당기순이익	(2,228,200,995)	(2,228,200,995)	(3,873,949,674)	(3,873,949,674)

세후중단영업순손익	0	0	(1,703,265,725)	(1,703,265,725)

당기순이익(손실)	(2,228,200,995)	(2,228,200,995)	(5,577,215,399)	(5,577,215,399)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,642,790,566)	(1,642,790,566)	(3,682,747,168)	(3,682,747,168)

계속영업이익	(1,642,790,566)	(1,642,790,566)	(2,846,443,697)	(2,846,443,697)

중단영엽이익	0	0	(836,303,471)	(836,303,471)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(585,410,429)	(585,410,429)	(1,894,468,231)	(1,894,468,231)

계속영업이익	(585,410,429)	(585,410,429)	(1,027,505,977)	(1,027,505,977)

중단영업이익	0	0	(866,962,254)	(866,962,254)

기타포괄손익	(132,244,679)	(132,244,679)	315,231,368	315,231,368

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(132,244,679)	(132,244,679)	315,231,368	315,231,368

지분법자본변동	(162,945,971)	(162,945,971)	275,776,848	275,776,848

외화환산외환차이	30,701,292	30,701,292	39,454,520	39,454,520

총포괄손익	(2,360,445,674)	(2,360,445,674)	(5,261,984,031)	(5,261,984,031)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,784,158,680)	(1,784,158,680)	(3,525,918,796)	(3,525,918,796)

총 포괄손익, 비지배지분	(576,286,994)	(576,286,994)	(1,736,065,235)	(1,736,065,235)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(33)	(33)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(26)	(26)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(7)	(7)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(33)	(33)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(26)	(26)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(7)	(7)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	54,829,840,500	141,456,897,471	394,017,350	(149,512,456,993)	47,168,298,328	(9,569,017,271)	37,599,281,057

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,682,747,271)	(3,682,747,271)	(1,894,468,231)	(5,577,215,399)

지분법자본변동	0	0	131,698,799	0	131,698,799	144,078,049	275,776,848

해외사업장환산차이	0	0	25,129,573	0	25,129,573	14,324,947	39,454,520

유상증자	2,049,180,000	8,950,818,240	0	0	10,999,998,240	0	10,999,998,240

전환청구권의행사	0	(13,660,060)	0	0	(13,660,060)	0	(13,660,060)

2020.03.31 (기말자본)	56,879,020,500	150,394,055,651	550,845,722	(153,195,204,264)	54,628,717,609	(11,305,082,506)	43,323,635,103

2021.01.01 (기초자본)	59,733,444,500	154,749,507,088	(2,058,263,830)	(159,570,595,111)	52,854,092,647	(3,515,320,751)	49,338,771,896

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,642,790,566)	(1,642,790,566)	(585,410,429)	(2,228,200,995)

지분법자본변동	0	0	(162,203,129)	0	(162,203,129)	(742,842)	(162,945,971)

해외사업장환산차이	0	0	20,835,015	0	20,835,015	9,866,277	30,701,292

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권의행사	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	59,733,444,500	154,749,507,088	(2,199,631,944)	(161,213,385,677)	51,069,933,967	(4,091,607,745)	46,978,326,222

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,088,298,572)	(4,604,364,090)

현금의기타유입(유출)	(1,555,840,472)	(3,529,673,222)

이자수취(영업)	111,005	150,482,839

이자지급(영업)	(11,901,395)	(1,225,173,707)

법인세납부(환급)	479,332,290	0

투자활동현금흐름	(87,959,423)	915,379,388

보증금의 감소	19,500,000	0

단기대여금의 감소	0	1,453,080,000

장기대여금의 감소	0	1,241,030,679

단기대여금의 증가	0	(1,730,000,000)

유형자산의 처분	24,039,719	4,440,600

사무용비품의 취득	0	(4,392,818)

유형자산의 취득	(76,996,636)	(1,256,000)

개발비의취득	0	(46,927,373)

기계장치의 취득	0	(595,700)

무형자산의 취득	(54,502,506)	0

재무활동현금흐름	798,555,994	3,808,175,426

단기차입금의 증가	2,870,000,000	3,520,000,000

단기차입금의 상환	(1,999,000,000)	(10,580,000,000)

리스부채의감소	(72,444,006)	(118,162,754)

유상증자	0	10,999,998,240

주식발행비용	0	(13,660,060)

환율변동효과	8,830,850	7,562,550

현금및현금성자산의순증가(감소)	(368,871,151)	126,753,274

기초현금및현금성자산	1,151,320,942	984,980,228

기말현금및현금성자산	782,449,791	1,111,733,502