크레오에스지 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	14,308,165,031	14,153,053,493

현금및현금성자산	417,452,152	948,577,635

기타현금및현금성자산	417,452,152	948,577,635

매출채권 및 기타유동채권	4,568,100,207	3,385,530,808

매출채권	2,581,002,784	1,826,450,836

대손충당금	(26,000)	(26,000)

단기미수금	711,638,029	421,703,268

대손충당금	(168,868,285)	(168,868,285)

단기미수수익	2,338,497,425	2,200,414,735

대손충당금	(894,143,746)	(894,143,746)

당기법인세자산	72,597,430	68,352,820

기타유동금융자산	8,978,886,435	9,228,886,435

단기대여금 및 수취채권	9,676,789,984	9,926,789,984

대손충당금	(697,903,549)	(697,903,549)

기타단기금융자산	3,230,493	4,583,652

재고자산	6,173,635	6,173,635

상품	6,173,635	6,173,635

기타유동비금융자산	261,724,679	510,948,508

비유동자산	56,829,102,406	55,916,113,329

유형자산	668,753,558	753,460,006

기계장치	702,367,399	701,737,399

감가상각누계액	(283,345,893)	(250,837,924)

차량운반구	24,080,039	31,048,175

감가상각누계액	(3,612,004)	(6,008,206)

사무용비품	161,256,961	153,064,065

감가상각누계액	(132,943,221)	(130,719,515)

시설물	1,800,000	1,800,000

감가상각누계액	(1,020,000)	(930,000)

사용권자산	443,357,430	443,357,430

감가상각누계액(사용권자산)	(243,187,153)	(189,051,418)

영업권 이외의 무형자산	784,632,936	765,084,977

기타무형자산	784,632,936	765,084,977

지분법적용 투자지분	53,099,391,755	52,052,203,093

기타비유동금융자산	1,242,394,020	1,242,394,020

장기금융상품	542,394,020	542,394,020

장기대여금 및 수취채권	2,837,792,869	2,837,792,869

대손충당금	(2,137,792,869)	(2,137,792,869)

기타비유동비금융자산	1,033,930,137	1,102,971,233

자산총계	71,137,267,437	70,069,166,822

부채

유동부채	25,904,814,831	24,295,825,149

매입채무 및 기타유동채무	21,664,118,254	20,056,231,483

단기매입채무	2,166,216,654	1,610,064,306

단기미지급금	520,964,845	500,322,935

단기미지급비용	3,948,009,555	2,917,782,842

단기차입금	15,028,927,200	15,028,061,400

기타유동금융부채	3,283,439,430	3,278,573,580

기타유동비금융부채	957,257,147	961,020,086

비유동부채	9,215,612,490	9,084,139,449

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,247,280,772	6,206,694,150

장기금융보증부채	722,630,137	791,671,233

기타비유동금융부채	5,524,650,635	5,415,022,917

퇴직급여부채	2,968,331,718	2,877,445,299

부채총계	35,120,427,321	33,379,964,598

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,577,953,672	38,652,211,931

자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

보통주자본금	62,986,736,000	62,986,736,000

자본잉여금	160,912,930,818	160,912,930,818

주식발행초과금	151,207,066,503	151,207,066,503

전환권대가	1,764,477,000	1,764,477,000

기타자본잉여금	7,941,387,315	7,941,387,315

기타자본	(1,100,205,474)	(1,279,700,475)

이익잉여금(결손금)	(184,221,507,672)	(183,967,754,412)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(184,221,507,672)	(183,967,754,412)

비지배지분	(2,561,113,556)	(1,963,009,707)

자본총계	36,016,840,116	36,689,202,224

자본과부채총계	71,137,267,437	70,069,166,822

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,115,208,937	3,115,208,937	2,734,407,472	2,734,407,472

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	4,184,729	4,184,729	5,192,726	5,192,726

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,111,024,208	3,111,024,208	2,729,214,746	2,729,214,746

매출원가	2,415,237,647	2,415,237,647	2,007,267,787	2,007,267,787

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,985,453	3,985,453	5,549,999	5,549,999

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,411,252,194	2,411,252,194	2,001,717,788	2,001,717,788

매출총이익	699,971,290	699,971,290	727,139,685	727,139,685

판매비와관리비	2,183,556,323	2,183,556,323	2,676,036,957	2,676,036,957

영업이익(손실)	(1,483,585,033)	(1,483,585,033)	(1,948,897,272)	(1,948,897,272)

기타이익	155,769,423	155,769,423	20,090	20,090

외환차익	887,335	887,335	0	0

유형자산처분이익	9,022,067	9,022,067	0	0

잡이익	145,860,021	145,860,021	20,090	20,090

기타손실	14,697,367	14,697,367	12,837,658	12,837,658

지급수수료	13,137,364	13,137,364	12,822,422	12,822,422

기타의수수료	1,560,000	1,560,000	0	0

외환차손	0	0	15,228	15,228

잡손실	3	3	8	8

금융수익	267,390,491	267,390,491	314,841,937	314,841,937

이자수익	153,637,987	153,637,987	162,591,427	162,591,427

금융보증부채평가이익	113,752,504	113,752,504	152,250,510	152,250,510

금융원가	636,696,111	636,696,111	520,875,491	520,875,491

이자비용	522,943,607	522,943,607	368,624,981	368,624,981

금융보증비용	113,752,504	113,752,504	152,250,510	152,250,510

지분법손익	867,309,290	867,309,290	40,638,331	40,638,331

관계기업투자주식처분손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(844,509,307)	(844,509,307)	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업당기순이익	(844,509,307)	(844,509,307)	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)

세후중단영업순손익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(844,509,307)	(844,509,307)	(2,127,110,063)	(2,127,110,063)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(253,753,260)	(253,753,260)	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)

계속영업이익	(253,753,260)	(253,753,260)	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)

중단영업이익	0	0	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(590,756,047)	(590,756,047)	(734,955,772)	(734,955,772)

계속영업이익	(590,756,047)	(590,756,047)	(734,955,772)	(734,955,772)

중단영업이익	0	0	0	0

기타포괄손익	172,147,199	172,147,199	140,437,259	140,437,259

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	176,449,660	176,449,660	(12,742,238)	(12,742,238)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

지분법자본변동	176,449,660	176,449,660	(12,742,238)	(12,742,238)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,302,461)	(4,302,461)	153,179,497	153,179,497

지분법자본변동	3,429,712	3,429,712	110,471,848	110,471,848

매도가능증권평가손익	0	0	0	0

외화환산외환차이	(7,732,173)	(7,732,173)	42,707,649	42,707,649

총포괄손익	(672,362,108)	(672,362,108)	(1,986,672,804)	(1,986,672,804)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(74,258,259)	(74,258,259)	(1,264,371,102)	(1,264,371,102)

총 포괄손익, 비지배지분	(598,103,849)	(598,103,849)	(722,301,702)	(722,301,702)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(11)	(11)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	(2)	(2)	(11)	(11)

중단영업기본주당이익 (단위 : 원)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	62,986,736,000	159,875,814,451	(1,047,346,347)	(173,967,844,845)	47,847,359,259	511,012,935	48,358,372,194

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,392,154,291)	(1,392,154,291)	(734,955,772)	(2,127,110,063)

지분법자본변동	0	0	99,063,998	0	99,063,998	(1,334,388)	97,729,610

해외사업장환산차이	0	0	28,719,191	0	28,719,191	13,988,458	42,707,649

전환사채의 발행	0	955,434,000	0	0	955,434,000	0	955,434,000

2022.03.31 (기말자본)	62,986,736,000	160,831,248,451	(919,563,158)	(175,359,999,136)	47,538,422,157	(211,288,767)	47,327,133,390

2023.01.01 (기초자본)	62,986,736,000	160,912,930,818	(1,279,700,475)	(183,967,754,412)	38,652,211,931	(1,963,009,707)	36,689,202,224

연결범위 변동으로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(253,753,260)	(253,753,260)	(590,756,047)	(844,509,307)

지분법자본변동	0	0	183,584,505	0	183,584,505	(3,705,133)	179,879,372

해외사업장환산차이	0	0	(4,089,504)	0	(4,089,504)	(3,642,669)	(7,732,173)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	62,986,736,000	160,912,930,818	(1,100,205,474)	(184,221,507,672)	38,577,953,672	(2,561,113,556)	36,016,840,116

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(716,103,398)	(720,202,210)

현금의기타유입(유출)	(714,701,769)	(740,960,388)

이자수취(영업)	15,498,456	22,671,155

이자지급(영업)	(16,900,085)	(1,912,977)

투자활동현금흐름	251,290,039	(2,266,224,219)

임차보증금의 감소	0	1,000,000

단기대여금의 감소	400,000,000	600,000,000

유형자산의 처분	12,390,000	0

무형자산의 증가	(16,180,961)	(72,435,219)

단기대여금의 증가	(150,000,000)	(2,500,000,000)

리스채권의감소	13,440,000	13,440,000

유형자산의 증가	(8,359,000)	(308,229,000)

재무활동현금흐름	(71,783,598)	5,929,003,806

전환사채의 발행	0	6,000,000,000

리스부채의감소	(71,783,598)	(70,996,194)

환율변동효과	5,471,474	3,460,470

현금및현금성자산의순증가(감소)	(531,125,483)	2,946,037,847

기초현금및현금성자산	948,577,635	1,250,414,291

기말현금및현금성자산	417,452,152	4,196,452,138