폴라리스AI 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2017.06.30 현재
제 26 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.유동자산	87,768,378,749	81,586,670,966

(1)현금및현금성자산	12,497,233,657	19,186,315,899

(2)당기손익인식금융자산	2,473,826,173	0

(3)매출채권 및 기타유동채권	14,591,622,707	8,035,265,675

(4)기타유동금융자산	15,027,011,734	10,069,067,706

(5)기타유동자산	196,921,543	720,454,278

(6)재고자산	38,157,368,805	43,148,491,260

(7)당기법인세자산	712,130	427,076,148

(8)매각예정비유동자산	4,823,682,000	0

Ⅱ.비유동자산	17,496,713,869	23,499,266,050

(1)비유동매도가능금융자산	4,133,551,467	4,096,494,273

(2)기타비유동금융자산	4,651,666,999	5,419,775,518

(3)지분법적용 투자지분	1,513,725,039	1,048,079,356

(4)유형자산	2,464,458,573	2,761,813,543

(5)투자부동산	0	4,823,682,000

(6)영업권 이외의 무형자산	3,830,305,001	4,332,875,011

(7)이연법인세자산	903,006,790	1,016,546,349

자산총계	105,265,092,618	105,085,937,016

부채

Ⅰ.유동부채	32,337,563,001	34,966,079,316

(1)매입채무 및 기타유동채무	13,939,194,519	13,069,951,722

(2)단기차입금	14,435,861,621	19,902,894,537

(3)유동성장기차입금	99,960,000	99,960,000

(4)기타유동금융부채	574,768,478	733,704,810

(5)기타유동비금융부채	2,583,128,168	1,159,568,247

(6)당기법인세부채	704,650,215	0

Ⅱ.비유동부채	961,828,920	1,070,358,843

(1)종업원급여부채	11,557,173	13,795,646

(2)순확정급여부채	54,131,410	42,431,222

(3)장기차입부채	16,660,000	66,640,000

(4)기타비유동금융부채	285,000,000	320,000,000

(5)기타비유동비금융부채	332,713,314	349,491,643

(6)기타충당부채	261,767,023	278,000,332

부채총계	33,299,391,921	36,036,438,159

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,453,742,561	68,682,516,865

Ⅱ.납입자본	30,349,793,990	30,349,793,990

(1)자본금	17,998,076,500	17,998,076,500

1.보통주자본금	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)주식발행초과금	12,351,717,490	12,351,717,490

Ⅲ.기타자본구성요소	2,255,414,782	2,226,510,171

(1)기타자본잉여금	4,194,928,743	4,194,928,743

(2)기타포괄손익누계액	449,731,999	420,827,388

(3)자기주식	(2,389,245,960)	(2,389,245,960)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	38,848,533,789	36,106,212,704

(1)이익준비금	798,066,929	692,536,460

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	38,050,466,860	35,413,676,244

Ⅴ.비지배지분	511,958,136	366,981,992

자본총계	71,965,700,697	69,049,498,857

자본과부채총계	105,265,092,618	105,085,937,016

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	30,912,213,012	58,733,451,706	27,865,832,488	56,032,823,557

Ⅱ.매출원가	19,791,317,628	35,528,918,127	16,727,819,360	31,046,635,092

Ⅲ.매출총이익	11,120,895,384	23,204,533,579	11,138,013,128	24,986,188,465

Ⅳ.판매비와관리비	9,828,499,211	19,918,811,761	9,933,028,016	20,726,657,639

Ⅴ.영업이익(손실)	1,292,396,173	3,285,721,818	1,204,985,112	4,259,530,826

Ⅵ.영업외손익	(239,931,012)	1,482,272,852	(89,915,316)	275,711,812

(1)금융수익	(228,544,861)	1,525,132,550	31,685,481	692,426,839

(2)금융원가	4,709,925	(368,803,740)	(56,519,569)	(270,097,166)

(3)지분법이익(손실)	0	465,645,683	0	(29,788,454)

(4)기타수익	1,749,518	1,810,782	660,821	2,267,163

(5)기타비용	(17,845,594)	(141,512,423)	(65,742,049)	(119,096,570)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,052,465,161	4,767,994,670	1,115,069,796	4,535,242,638

Ⅷ.법인세비용	102,606,017	825,392,751	262,058,920	1,033,712,287

Ⅸ.반기순이익(손실)	949,859,144	3,942,601,919	853,010,876	3,501,530,351

Ⅹ.기타포괄손익	2,604,163	28,904,611	132,124	190,027,365

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

1.보험수리적손익	0	0	0	0

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	2,604,163	28,904,611	132,124	190,027,365

1.매도가능금융자산평가손익	3,338,670	37,057,194	169,391	243,624,828

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(734,507)	(8,152,583)	(37,267)	(53,597,463)

XI.총포괄손익	952,463,307	3,971,506,530	853,143,000	3,691,557,716

XⅡ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	789,153,047	3,797,625,775	853,010,876	3,501,530,351

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	160,706,097	144,976,144

XⅢ.당기총포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	791,757,210	3,826,530,386	853,143,000	3,691,557,716

(2)비지배지분	160,706,097	144,976,144

XIV.주당이익

(1)기본주당순이익	22	108	24	100

(2)희석주당순이익	22	108	24	100

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	67,369,355,630

Ⅱ.배당금의 지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

Ⅲ.반기총포괄이익	3,501,530,351	190,027,365	3,691,557,716	3,691,557,716

Ⅳ.반기순이익	3,501,530,351	3,501,530,351	3,501,530,351

Ⅴ.매도가능금융자산평가이익	190,027,365	190,027,365	190,027,365

Ⅵ.연결범위변동	232,345,314	232,345,314

2016.06.30 (Ⅶ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	36,725,747,458	420,847,965	69,302,072,196	232,345,314	69,534,417,510

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.배당금의 지급	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)

Ⅲ.반기총포괄이익	3,797,625,775	28,904,611	3,826,530,386	144,976,144	3,971,506,530

Ⅳ.반기순이익	3,797,625,775	3,797,625,775	144,976,144	3,942,601,919

Ⅴ.매도가능금융자산평가이익	28,904,611	28,904,611	28,904,611

Ⅵ.연결범위변동

2017.06.30 (Ⅶ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	38,848,533,789	449,731,999	71,453,742,561	511,958,136	71,965,700,697

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,704,260,123	1,764,452,398

(1)반기순이익(손실)	3,942,601,919	3,501,530,351

(2)반기순이익조정을 위한 가감	635,890,855	1,676,145,526

1.당기손익인식금융자산평가손실	21,132,732

2.대손상각비	2,231,308	21,472,931

3.외화환산손실	34,418,038	21,376,808

4.파생상품금융자산거래손실	112,380,000

5.감가상각비	568,371,651	546,298,983

6.유형자산처분손실	15,038,153	1,532,789

7.무형자산상각비	127,270,010	131,969,806

8.무형자산처분손실	9,800,000

9.이자비용	184,160,447	117,521,547

10.법인세비용	825,392,751	1,033,712,287

11.외화환산이익	(441,291,238)	(147,361,018)

12.파생상품금융자산평가이익	(90,632,000)	0

13.당기손익인식금융자산평가이익	0	(12,221,446)

14.이자수익	(183,456,398)	(257,609,004)

15.배당금수익	(18,660,296)	0

16.유형자산처분이익	(15,834)	0

17.재고자산평가손실환입	(40,755,113)	(9,269,014)

18.주식기준보상비용전입(환입)	(16,778,329)	149,823,216

19.종업원급여부채전입(환입)	(738,473)	10,142,760

20.하자보수충당부채전입(환입)	(8,304,233)	(33,072,339)

21.반품충당부채전입액(환입액)	(7,929,076)	72,038,766

22.퇴직급여전입액	9,902,438

23.지분법투자손실	(465,645,683)	29,788,454

(3)영업활동 자산,부채의 증감	(3,191,987,089)	321,497,503

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(2,494,958,905)	(1,493,146,664)

2.매출채권의 감소(증가)	(6,088,902,032)	(567,783,307)

3.기타채권의 감소(증가)	(462,091,050)	(721,468,162)

4.기타유동자산의 감소(증가)	523,532,735	112,632,840

5.재고자산의 감소(증가)	5,031,877,568	(1,114,007,410)

6.매입채무의 증가(감소)	1,260,256,659	5,279,126,109

7.기타채무의 증가(감소)	(389,556,422)	609,485,653

8.기타금융부채의 증가(감소)	(137,603,313)	(356,161,940)

9.종업원급여부채의 증가(감소)	(1,500,000)	(5,000,000)

10.충당부채의 증가(감소)	(1,396,327)

11.기타부채의 증가(감소)	(434,840,079)	(1,420,783,289)

12.퇴직연금운용자산의 감소	1,797,750

(4)영업에서 창출된 현금	317,754,438	(3,734,720,982)

1.이자수취	93,579,150	161,088,155

2.이자지급	18,660,296	0

3.배당금의 수령	(205,493,466)	(130,369,340)

4.법인세납부(환급)	411,008,458	(3,765,439,797)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,183,845,261)	7,255,103,935

(1)기타금융자산의 처분	1,577,672,464	17,567,027,221

(2)유형자산의 처분	200,000	16,477,864

(3)무형자산의 처분	400,000,000

(4)매각예정비유동자산의 처분	1,858,400,000

(5)매도가능금융자산의 취득	(40,652,460)

(6)기타금융자산의 취득	(5,699,378,725)	(8,708,265,474)

(7)유형자산의 취득	(286,239,000)	(580,275,600)

(8)무형자산의 취득	(34,500,000)	(17,636,364)

(9)종속기업투자주식의 취득	(981,571,252)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,217,332,341)	(10,904,112,737)

(1)차입부채의 증가	14,175,846,885	11,804,717,824

(2)장기차입금의 증가	80,000,000

(3)차입부채의 상환	(19,302,874,536)	(20,979,989,411)

(4)기타금융부채의 감소	(35,000,000)	(50,000,000)

(5)배당금지급	(1,055,304,690)	(1,758,841,150)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,696,917,479)	(1,884,556,404)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	19,186,315,899	11,155,000,219

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,835,237	22,287,256

Ⅶ.반기말현금및현금성자산	12,497,233,657	9,292,731,071