폴라리스AI 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 28 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	81,322,825,255	83,047,483,359

(1)현금및현금성자산	11,453,246,485	7,088,198,566

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	14,471,236,637	19,532,472,669

(3)매출채권 및 기타유동채권	6,213,772,774	4,505,529,167

(4)기타유동금융자산	5,672,718,289	6,645,903,419

(5)기타유동자산	744,344,073	544,161,948

(6)재고자산	42,699,050,246	44,662,777,779

(7)당기법인세자산	68,456,751	68,439,811

Ⅱ.비유동자산	11,668,088,322	11,216,237,681

(1)기타비유동금융자산	1,051,736,083	929,736,083

(2)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,252,669,271	3,177,344,611

(3)관계기업투자	1,620,252,638	1,620,252,638

(4)유형자산	2,053,068,144	1,771,587,838

(5)무형자산	1,139,896,489	1,143,567,728

(6)기타비유동자산	2,550,465,697	2,573,748,783

자산총계	92,990,913,577	94,263,721,040

부채

Ⅰ.유동부채	16,717,155,215	18,506,662,109

(1)매입채무 및 기타채무	7,352,769,409	11,396,703,394

(2)단기차입금	8,331,186,884	6,153,212,180

(3)기타유동금융부채	632,276,350	629,930,762

(4)기타유동비금융부채	387,134,638	326,815,773

(5)당기법인세부채	13,787,934

Ⅱ.비유동부채	949,053,960	709,954,166

(1)종업원급여부채	23,062,081	23,062,081

(2)기타비유동금융부채	273,736,109

(3)기타충당부채	637,460,270	659,372,455

(4)기타비유동부채	14,795,500	27,519,630

부채총계	17,666,209,175	19,216,616,275

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,324,704,402	75,047,104,765

(1)자본금	19,800,851,500	18,877,497,000

(2)기타불입자본	14,376,507,888	14,323,492,998

(3)이익잉여금(결손금)	41,147,345,014	41,846,114,767

(4)기타자본구성요소

Ⅱ.비지배지분

자본총계	75,324,704,402	75,047,104,765

자본과부채총계	92,990,913,577	94,263,721,040

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 28 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	18,794,529,964	18,794,529,964	19,526,299,650	19,526,299,650

Ⅱ.매출원가	10,961,972,252	10,961,972,252	10,595,487,718	10,595,487,718

Ⅲ.매출총이익	7,832,557,712	7,832,557,712	8,930,811,932	8,930,811,932

Ⅳ.판매비와관리비	7,670,162,746	7,670,162,746	8,155,814,941	8,155,814,941

Ⅴ.영업이익(손실)	162,394,966	162,394,966	774,996,991	774,996,991

Ⅵ.금융수익	328,318,443	328,318,443	270,568,341	270,568,341

Ⅶ.금융비용	195,527,772	195,527,772	121,528,664	121,528,664

Ⅷ.기타수익	190,462	190,462	25,437	25,437

Ⅸ.기타비용	77,252	77,252	5,228,343	5,228,343

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	295,298,847	295,298,847	918,833,762	918,833,762

XI.법인세비용	70,714,100	70,714,100	200,894,853	200,894,853

XⅡ.계속영업이익(손실)	224,584,747	224,584,747	717,938,909	717,938,909

XⅢ.중단영업이익(손실)	(306,729,411)	(306,729,411)

XIV.당기순이익	224,584,747	224,584,747	411,209,498	411,209,498

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	224,584,747	224,584,747	411,209,498	411,209,498

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	224,584,747	224,584,747	513,452,635	513,452,635

(2)비지배지분	(102,243,137)	(102,243,137)

1.중단영업손익의 비지배지분	(102,243,137)	(102,243,137)

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	513,452,635	513,452,635

(2)비지배지분	(102,243,137)	(102,243,137)

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	12	12

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	12	12

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 28 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅳ.배당금지급

Ⅴ.주식매입선택권	625,595	625,595	625,595	625,595

Ⅵ.총포괄이익	513,452,635	513,452,635	(102,243,137)	411,209,498

Ⅶ.당기순이익	513,452,635	513,452,635	(102,243,137)	411,209,498

2018.03.31 (Ⅷ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	625,595	14,158,025,868	39,546,267,635	449,780,507	73,031,571,010	379,056,329	73,410,627,339

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	1,373,135,007	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당	923,354,500	(5,047,145)	(5,047,145)	(923,354,500)	(5,047,145)	(5,047,145)

Ⅳ.배당금지급

Ⅴ.주식매입선택권	58,062,035	58,062,035	58,062,035	58,062,035

Ⅵ.총포괄이익	224,584,747	224,584,747	224,584,747

Ⅶ.당기순이익	224,584,747	224,584,747	224,584,747

2019.03.31 (Ⅷ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	228,102,200	14,376,507,888	41,147,345,014	1,373,135,007	75,324,704,402	75,324,704,402

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 28 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,122,279,922)	(3,099,815,364)

(1)당기순이익(손실)	224,584,747	411,209,498

(2)당기순이익조정을 위한 가감	182,575,772	599,160,356

1.대손상각비	(41,139,896)	24,004,044

2.사용권자산 감가상각비	43,071,633

3.외화환산손실	127,985,883

4.통화선도평가이익	(5,800,000)

5.감가상각비	217,702,027	258,322,893

6.무형자산상각비	9,671,239	(117,616,095)

7.이자비용	55,904,324	192,896,188

8.법인세비용	70,714,100	15,835,899

9.외화환산이익	(25,493,110)	114,736

10.당기손익인식금융자산평가이익	(113,937,969)	(62,092,742)

11.이자수익	(115,632,594)	(74,606,999)

12.재고자산평가손실환입	(92,549,005)	17,291,477

13.주식보상비용(환입)	45,337,905	(48,154,940)

14.하자보수비	28,942,927

15.퇴직급여	17,999,405

16.당기손익인식금융자산평가손실	941,235

17.재고자산폐기손실	45,294,152

18.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	306,729,411

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,529,697,876)	(4,168,002,427)

1.당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,456,494,168)

2.기타채권의 감소(증가)	1,728,050	394,214,844

3.매출채권의 감소(증가)	(1,662,614,113)	1,587,515,430

4.기타유동자산의 감소(증가)	(203,269,772)	29,943,801

5.기타금융자산의 감소(증가)	10,695,000	400,000

6.기타비유동자산의 감소(증가)	(449,122,536)

7.재고자산의 감소(증가)	2,056,276,538	1,069,675,825

8.매입채무의 증가(감소)	(4,435,494,947)	(3,833,273,841)

9.기타채무의 증가(감소)	386,409,399	(337,470,827)

10.기타금융부채의 증가(감소)	1,341,533	(165,258,012)

11.기타부채의 증가(감소)	57,870,224	(422,672,525)

12.반품충당부채의 증가(감소)	5,536,288

13.충당부채의 증가(감소)	(21,912,185)	414,539,582

14.리스부채의 증가(감소)	273,736,109

(4)이자수취(영업)	88,817,724	119,403,253

(5)이자지급(영업)	(54,900,269)	(43,419,604)

(6)법인세납부(환급)	(33,660,020)	(18,166,440)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,437,959,140	1,713,127,698

(1)당기손익인식금융자산의 처분	17,083,993,928	12,348,652,056

(2)기타금융자산의 감소	898,000,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,995,780,822)	(10,588,887,086)

(4)유형자산의 취득	(542,253,966)	(46,637,272)

(5)무형자산의 취득	(6,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,030,093,239	802,720,468

(1)단기차입금의 증가	5,181,523,772	6,371,682,389

(2)기타금융부채의 감소

(3)단기차입금의 상환	(3,126,383,388)	(5,563,961,921)

(4)기타금융부채의 증가	(20,000,000)

(5)자기주식의 취득	(5,047,145)

(6)유동성장기부채의 상환	(5,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,345,772,457	(583,967,198)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,088,198,566	9,183,924,594

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,275,462	1,493,382

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,453,246,485	8,601,450,778