폴라리스AI 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	74,403,489,154	75,619,469,684

(1)현금및현금성자산	15,725,297,363	14,754,488,048

(2)유동당기손익인식지정금융자산	5,542,103,140	6,064,269,904

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,071,500,559	2,748,859,221

(4)기타유동금융자산	3,671,805,317	3,710,356,099

(5)기타유동자산	3,069,976,014	8,692,633,288

(6)재고자산	42,236,600,581	39,575,896,104

(7)당기법인세자산	86,206,180	72,967,020

Ⅱ.비유동자산	9,984,513,235	11,279,121,901

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,037,994,581	4,016,372,800

(2)기타비유동금융자산	287,065,315	287,125,315

(3)종속기업및관계기업투자	1,825,817,101	1,825,817,101

(4)유형자산	1,728,745,180	1,872,880,199

(5)무형자산	1,221,174,757	1,227,301,775

(6)기타비유동자산	1,883,716,301	2,049,624,711

자산총계	84,388,002,389	86,898,591,585

부채

Ⅰ.유동부채	13,175,923,726	16,147,050,634

(1)매입채무 및 기타채무	2,194,665,436	2,970,378,602

(2)단기차입금	8,515,711,975	5,170,050,597

(3)기타유동금융부채	559,234,260	564,663,419

(4)기타유동비금융부채	1,906,312,055	7,441,958,016

Ⅱ.비유동부채	1,220,336,037	1,272,712,313

(1)종업원급여부채	4,829,894	4,829,894

(2)기타비유동금융부채	569,527,668	569,527,668

(3)기타충당부채	645,978,475	698,354,751

(4)기타비유동부채	0	0

부채총계	14,396,259,763	17,419,762,947

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,991,742,626	69,478,828,638

(1)자본금	21,788,143,000	20,770,303,000

(2)기타불입자본	14,960,365,601	14,947,551,171

(3)이익잉여금(결손금)	33,243,234,025	33,760,974,467

(4)기타자본구성요소

Ⅱ.비지배지분

자본총계	69,991,742,626	69,478,828,638

자본과부채총계	84,388,002,389	86,898,591,585

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	15,662,135,817	15,662,135,817	11,885,610,260	11,885,610,260

Ⅱ.매출원가	11,103,339,005	11,103,339,005	7,803,279,140	7,803,279,140

Ⅲ.매출총이익	4,558,796,812	4,558,796,812	4,082,331,120	4,082,331,120

Ⅳ.판매비와관리비	3,867,199,775	3,867,199,775	5,912,508,933	5,912,508,933

Ⅴ.영업이익(손실)	691,597,037	691,597,037	(1,830,177,813)	(1,830,177,813)

Ⅵ.금융수익	373,993,949	373,993,949	477,585,741	477,585,741

Ⅶ.금융비용	292,866,402	292,866,402	1,124,381,623	1,124,381,623

Ⅷ.기타이익	156,264	156,264	488,479	488,479

Ⅸ.기타비용	106,872,880	106,872,880	181,705,376	181,705,376

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	666,007,968	666,007,968	(2,658,190,592)	(2,658,190,592)

XI.법인세비용	165,908,410	165,908,410	368,966,619	368,966,619

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	500,099,558	500,099,558	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.분기순이익	500,099,558	500,099,558	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	500,099,558	500,099,558	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	500,099,558	500,099,558	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	500,099,558	500,099,558	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(74)	(74)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(74)	(74)

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	1,373,135,007	74,956,183,727	0	74,956,183,727

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	(969,451,500)	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)

Ⅳ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	126,809,163	126,809,163	0	0	126,809,163	0	126,809,163

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)

Ⅶ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)

2020.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	653,531,390	14,799,197,983	36,483,595,601	1,373,135,007	72,053,096,584	0	72,053,096,584

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	801,884,578	14,947,551,171	33,760,974,467	1,373,135,007	69,478,828,638	0	69,478,828,638

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	1,017,840,000	(3,624,371)	(3,624,371)	(1,017,840,000)	(3,624,371)	0	(3,624,371)

Ⅳ.주식매입선택권인식	16,438,801	16,438,801	16,438,801	0	16,438,801

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	500,099,558	0	500,099,558	0	500,099,558

Ⅶ.분기순이익	0	500,099,558	500,099,558	0	500,099,558

2021.03.31 (Ⅷ.기말자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,281,949,185)	1,513,403,691	818,323,379	14,960,365,601	33,243,234,025	1,373,135,007	69,991,742,626	0	69,991,742,626

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,864,920,956)	(20,679,124,755)

(1)분기순이익(손실)	500,099,558	(3,027,157,211)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	577,456,048	1,468,900,309

1.감가상각비	178,888,407	264,415,039

2.대손상각비	(3,640,772)	(16,773,738)

3.무형자산상각비	11,605,018	7,758,045

4.주식보상비용(환입)	16,438,801	126,809,163

5.외화환산이익	(1,722,474)	(6,070,864)

6.외화환산손실	243,833,974	779,671,064

7.유형자산처분손실	89,380,995	143,736,661

8.이자수익	(18,396,611)	(58,502,246)

9.이자비용	16,140,706	71,799,157

10.법인세비용	165,908,410	368,966,619

11.재고자산평가손실환입	215,600,888	997,798

12.당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(301,391,650)	(176,318,294)

13.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	280,265	153,891,457

14.당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(52,219,909)	(227,666,552)

15.당기손익_공정가치측정금융자산 처분손실	16,750,000	36,187,000

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,938,611,571)	(19,075,269,887)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,292,901,671)	938,855,899

2.기타채권의 감소(증가)	(25,596,463)	(1,410,557,228)

3.기타유동자산의 감소(증가)	5,421,554,001	(8,497,596,553)

4.재고자산의 감소(증가)	(2,876,305,365)	532,706,881

5.매입채무의 증가(감소)	(929,881,647)	(9,184,945,101)

6.기타채무의 증가(감소)	288,117,430	(256,929,646)

7.기타금융부채의 증가(감소)	27,424,938	(118,679,500)

8.기타부채의 증가(감소)	(5,535,645,961)	(1,053,776,646)

9.환불부채의 증가(감소)	(15,376,833)	(24,347,993)

10.기타금융자산의 감소(증가)	0	0

11.충당부채의 증가(감소)	0	0

(4)이자수취(영업)	30,822,161	52,491,021

(5)이자지급(영업)	(21,447,992)	(77,720,727)

(6)법인세납부(환급)	(13,239,160)	(20,368,260)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,790,552,200	3,553,381,577

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	776,665,444	14,294,173,234

(2)기타금융자산의 처분	2,057,760,000	1,170,000,000

(3)기타금융자산의 취득	(1,010,500,000)	(1,060,000,000)

(4)유형자산의 취득	(27,895,244)	(210,339,000)

(5)무형자산의 취득	(5,478,000)	(25,155,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(10,615,297,657)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,043,958,029	4,888,249,764

(1)단기차입금의 증가	5,878,875,964	10,643,714,201

(2)단기차입금의 상환	(2,757,549,464)	(5,661,322,042)

(3)리스부채의 상환	(73,744,100)	(91,403,300)

(4)자기주식의 취득	(3,624,371)	(2,739,095)

(5)기타금융부채의감소	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	969,589,273	(12,237,493,414)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,754,488,048	23,657,988,633

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,220,042	(3,828,152)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	15,725,297,363	11,416,667,067