폴라리스AI 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2020.12.31 현재
제 29 기 2019.12.31 현재
제 28 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

Ⅰ.유동자산	75,619,469,684	100,777,735,509	83,047,483,359

(1)현금및현금성자산	14,754,488,048	23,657,988,633	7,088,198,566

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,064,269,904	20,974,099,898	19,532,472,669

(3)매출채권 및 기타유동채권	2,748,859,221	4,212,178,147	4,505,529,167

(4)기타유동금융자산	3,710,356,099	4,436,007,619	6,645,903,419

(5)기타유동자산	8,692,633,288	882,616,997	544,161,948

(6)재고자산	39,575,896,104	46,501,132,335	44,662,777,779

(7)당기법인세자산	72,967,020	113,711,880	68,439,811

Ⅱ.비유동자산	11,279,121,901	11,135,296,104	11,216,237,681

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,016,372,800	3,268,702,281	3,177,344,611

(2)기타비유동금융자산	287,125,315	246,490,749	929,736,083

(3)관계기업투자	1,825,817,101	1,636,267,570	1,620,252,638

(4)유형자산	1,872,880,199	2,303,605,253	1,771,587,838

(5)무형자산	1,227,301,775	1,120,077,442	1,143,567,728

(6)이연법인세자산	2,049,624,711	2,560,152,809	2,573,748,783

자산총계	86,898,591,585	111,913,031,613	94,263,721,040

부채

Ⅰ.유동부채	16,147,050,634	36,015,864,780	18,506,662,109

(1)매입채무 및 기타채무	2,970,378,602	14,025,915,506	11,396,703,394

(2)단기차입금	5,170,050,597	10,991,449,480	6,153,212,180

(3)기타유동금융부채	564,663,419	1,081,565,750	629,930,762

(4)기타유동부채	7,441,958,016	9,916,934,044	326,815,773

Ⅱ.비유동부채	1,272,712,313	940,983,106	709,954,166

(1)종업원급여부채	4,829,894	24,105,690	23,062,081

(2)기타비유동금융부채	569,527,668	224,851,474

(3)기타비유동부채	1,874,097	27,519,630

(4)기타충당부채	698,354,751	690,151,845	659,372,455

부채총계	17,419,762,947	36,956,847,886	19,216,616,275

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,478,828,638	74,956,183,727	75,047,104,765

(1)자본금	20,770,303,000	19,800,851,500	18,877,497,000

(2)기타불입자본	14,947,551,171	14,675,127,915	14,323,492,998

(3)이익잉여금(결손금)	33,760,974,467	40,480,204,312	41,846,114,767

자본총계	69,478,828,638	74,956,183,727	75,047,104,765

자본과부채총계	86,898,591,585	111,913,031,613	94,263,721,040

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.매출액	85,842,920,720	81,286,180,238	71,640,317,711

Ⅱ.매출원가	71,780,854,970	52,334,658,520	39,313,628,453

Ⅲ.매출총이익	14,062,065,750	28,951,521,718	32,326,689,258

Ⅳ.판매비와관리비	20,251,134,131	29,272,313,467	30,709,269,803

Ⅴ.영업이익(손실)	(6,189,068,381)	(320,791,749)	1,617,419,455

Ⅵ.금융수익	2,600,084,244	1,212,794,579	855,924,659

Ⅶ.금융비용	1,574,472,854	1,298,894,213	482,593,509

Ⅷ.기타이익	191,628,145	2,569,775	737,798

Ⅸ.기타비용	456,970,932	40,653,305	162,060,934

Ⅹ.지분법투자이익	189,549,531	16,014,932	214,002,075

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,239,250,247)	(428,959,981)	2,043,429,544

XⅡ.법인세비용	510,528,098	13,595,974	(47,430,414)

XⅢ.계속영업이익(손실)	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,090,859,958

XIV.중단영업이익(손실)	86,146,896

XV.당기순이익	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,177,006,854

XVI.총포괄손익	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,177,006,854

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,363,519,260

1.계속영업손익의 지배지분	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,090,859,958

2.중단영업손익의 지배지분	272,659,302

(2)비지배지분	(186,512,406)

1.중단영업손익의 비지배지분	(186,512,406)

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	(12)	65

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	(12)	65

(3)계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	(12)	57

(4)계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(141)	(12)	57

연결 자본변동표
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식매입선택권	170,040,165	170,040,165	170,040,165	170,040,165

Ⅳ.총포괄이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅴ.당기순이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅵ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅶ.배당금지급	(3,947,440)

Ⅷ.자기주식의 취득	(3,947,440)	(3,947,440)	(3,947,440)

Ⅸ.종속기업의 처분	(294,787,060)

2018.12.31 (Ⅹ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권	356,682,062	356,682,062	356,682,062	356,682,062

Ⅳ.총포괄이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅴ.당기순이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅵ.주식배당	923,354,500	(923,354,500)

Ⅶ.배당금지급

Ⅷ.자기주식의 취득	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)

Ⅸ.종속기업의 처분

2019.12.31 (Ⅹ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	74,956,183,727

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	74,956,183,727

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권	275,162,351	275,162,351	275,162,351	275,162,351

Ⅳ.총포괄이익	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)

Ⅴ.당기순이익	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)

Ⅵ.주식배당	969,451,500	(969,451,500)

Ⅶ.배당금지급

Ⅷ.자기주식의 취득	(2,739,095)	(2,739,095)	(2,739,095)	(2,739,095)

Ⅸ.종속기업의 처분

2020.12.31 (Ⅹ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	801,884,578	14,947,551,171	33,760,974,467	69,478,828,638	69,478,828,638

연결 현금흐름표
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(18,159,127,620)	11,384,512,979	1,286,928,457

(1)당기순이익(손실)	(5,749,778,345)	(442,555,955)	2,177,006,854

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,315,619,077	1,606,963,438	(199,960,992)

1.감가상각비	932,312,055	1,310,205,992	976,678,305

2.대손상각비	(13,335,207)	(16,001,538)	41,139,896

3.퇴직급여	2,467,294

4.무형자산상각비	41,848,667	39,990,286	132,943,310

5.장기종업원급여	(19,275,796)	1,043,609	7,523,407

6.주식보상비용(환입)	273,288,254	331,036,529	7,609,248

7.외화환산이익	(507,699,583)	(151,684,181)	(35,992,763)

8.외화환산손실	112,700,404	36,074,729	28,758,130

9.유형자산처분손실	404,619,283	29,291,000	61,574,042

10.이자수익	(230,640,875)	(395,140,378)	(386,570,007)

11.이자비용	241,622,779	313,362,187	192,744,101

12.법인세비용	510,528,098	13,595,974	(72,708,506)

13.재고자산평가손실(환입)	454,880,841	101,602,984	(75,969,170)

14.하자보수충당부채환입	180,372,712	38,104,455	26,019,022

15.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(108,398,495)	(246,365,716)	(125,796,114)

16.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	271,213,928	448,019,643

17.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,443,682,020)	(241,889,891)

18.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	404,813,563	1,037,686

19.파생금융자산평가손실(이익)	(10,695,000)

20.파생상품거래손실	10,695,000

21.종속기업투자주식처분이익	(755,684,112)

22.지분법투자이익	(189,549,531)	(16,014,932)	(214,002,075)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,702,121,223)	10,108,464,557	1,538,352,876

1.매출채권의 감소(증가)	1,137,740,821	188,260,494	4,425,215,247

2.기타채권의 감소(증가)	338,741,053	113,279,225	(99,766,322)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(7,832,641,854)	(309,541,249)	(173,083,912)

4.재고자산의 감소(증가)	6,470,355,390	(1,939,957,540)	(3,253,746,934)

5.매입채무의 증가(감소)	(10,372,703,455)	2,984,533,853	654,418,962

6.기타채무의 증가(감소)	(647,179,641)	(532,783,382)	468,075,749

7.기타금융부채의 증가(감소)	(242,905,908)	14,568,872	(187,906,959)

8.기타부채의 증가(감소)	(2,474,976,028)	9,587,669,630	(263,508,582)

9.환불부채의 증가(감소)	(78,551,601)	2,434,654	(2,113,441)

10.충당부채의 증가(감소)	(29,350,979)

11.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	120,047

(4)이자수취(영업)	228,120,395	417,053,761	474,866,521

(5)이자지급(영업)	(291,712,384)	(260,140,753)	(42,826,812)

(6)법인세납부(환급)	40,744,860	(45,272,069)	(2,660,509,990)

Ⅱ.투자활동현금흐름	15,042,877,003	756,062,441	(2,624,019,993)

(1)기타금융자산의 처분	4,427,672,000	7,520,000,000	5,260,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	15,660,941,005

(3)유형자산의 처분	17,675,934

(4)무형자산의 처분	1,502,000

(5)종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,500,000,000

(6)정부보조금의 사용	(45,500,000)

(7)기타금융자산의 취득	(3,819,500,000)	(4,652,000,000)	(1,738,030)

(8)유형자산의 취득	(395,308,454)	(557,958,811)	(316,024,450)

(9)무형자산의 취득	(149,073,000)	(16,500,000)	(3,174,444)

(10)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(699,530,482)	(1,537,478,748)	(9,919,451,594)

(11)기타금융부채의 증가(감소)	(72,299,000)

(12)정부보조금의 수취	45,500,000

(13)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(72,834,475)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,674,721,823)	4,441,260,564	(1,439,015,639)

(1)단기차입금의 증가	30,800,513,441	23,905,219,653	19,390,805,939

(2)단기차입금의 상환	(36,149,866,549)	(18,970,097,504)	(20,770,874,138)

(3)리스부채의 상환	(322,629,620)	(488,814,440)

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)	(3,947,440)

(5)기타금융부채의 감소	(55,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,790,972,440)	16,581,835,984	(2,776,107,175)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566	9,864,497,973

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(112,528,145)	(12,045,917)	(192,232)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,754,488,048	23,657,988,633	7,088,198,566