폴라리스AI 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 27 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	81,625,378,257	84,048,896,521

(1)현금및현금성자산	8,116,653,973	9,864,497,973

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	13,036,716,866	0

(3)당기손익인식금융자산	0	10,082,477,174

(4)매출채권 및 기타유동채권	6,866,456,965	9,089,348,723

(5)기타유동금융자산	12,123,122,302	12,432,383,674

(6)기타유동자산	65,205,520	125,295,890

(7)재고자산	41,394,647,938	42,454,119,687

(8)당기법인세자산	22,574,693	773,400

Ⅱ.비유동자산	11,286,017,775	12,456,106,113

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	3,177,091,611	0

(2)매도가능금융자산	0	2,133,613,657

(3)기타비유동금융자산	916,836,083	976,409,285

(4)종속기업및관계기업투자	1,406,250,563	1,406,250,563

(5)유형자산	1,768,524,053	2,234,967,174

(6)무형자산	1,153,672,924	3,013,276,938

(7)기타비유동자산	2,863,642,541	2,691,588,496

자산총계	92,911,396,032	96,505,002,634

부채

Ⅰ.유동부채	17,631,373,457	22,838,603,845

(1)매입채무 및 기타채무	9,512,895,212	10,606,996,153

(2)단기차입금	6,710,873,291	8,156,598,202

(3)기타유동금융부채	686,591,198	693,533,804

(4)기타유동비금융부채	383,736,564	664,209,396

(5)당기법인세부채	337,277,192	2,717,266,290

Ⅱ.비유동부채	761,557,778	667,606,543

(1)종업원급여부채	18,951,504	15,538,674

(2)순확정급여부채	0	56,800,759

(3)기타비유동금융부채	0	165,000,000

(4)기타충당부채	689,835,656	240,316,563

(5)기타비유동부채	52,770,618	189,950,547

부채총계	18,392,931,235	23,506,210,388

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,518,464,797	72,517,492,780

(1)자본금	18,877,497,000	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,270,760,383	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	41,370,207,414	39,912,235,500

(4)기타자본구성요소	0	449,780,507

Ⅱ.비지배지분	0	481,299,466

자본총계	74,518,464,797	72,998,792,246

자본과부채총계	92,911,396,032	96,505,002,634

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	17,282,011,737	56,331,015,925	24,804,311,359	83,537,763,065

Ⅱ.매출원가	9,008,488,225	30,475,678,928	14,321,049,845	49,849,967,972

Ⅲ.매출총이익	8,273,523,512	25,855,336,997	10,483,261,514	33,687,795,093

Ⅳ.판매비와관리비	7,679,894,579	23,726,525,857	9,795,134,881	29,713,946,642

Ⅴ.영업이익(손실)	593,628,933	2,128,811,140	688,126,633	3,973,848,451

Ⅵ.금융수익	217,242,001	601,986,378	295,406,361	1,820,538,911

Ⅶ.금융비용	24,258,248	407,984,687	266,192,466	634,996,206

Ⅷ.기타이익	500,136,824	633,229	2,460,525	469,916,990

Ⅸ.기타비용	181,484,544	258,541,276	29,384,699	170,897,122

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,105,264,966	2,064,904,784	690,416,354	5,458,411,024

XI.법인세비용	243,925,589	444,992,761	116,207,969	941,600,720

XⅡ.계속영업이익(손실)	861,339,377	1,619,912,023

XⅢ.중단영업이익(손실)	127,038,797	127,038,797

XIV.분기순이익	988,378,174	1,746,950,820	574,208,385	4,516,810,304

XV.기타포괄손익	0	0	48,508	28,953,119

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	48,508	28,953,119

XVI.총포괄손익	988,378,174	1,746,950,820	574,256,893	4,545,763,423

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	938,474,553	1,887,611,907	515,023,132	4,312,648,907

(2)비지배지분	49,903,621	(140,661,087)	59,185,253	204,161,397

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	938,474,553	1,887,611,907	515,071,640	4,341,602,026

(2)비지배지분	49,903,621	(140,661,087)	59,185,253	204,161,397

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	52	15	123

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	52	15	123

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	자기주식	신주인수권대가	자기주식처분이익	주식기준보상거래	기타불입자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	(2,266,591,134)	2,558,870,226	1,513,403,691	0	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당

Ⅳ.배당금지급	(1,055,304,690)	1,055,304,690	1,055,304,690

Ⅴ.주식기준보상거래

Ⅵ.연결대상범위의 변동

Ⅶ.총포괄이익	4,312,648,907	28,953,119	4,341,602,026	204,161,397	4,545,763,423

Ⅷ.분기순이익	4,312,648,907	4,312,648,907	204,161,397	4,516,810,304

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119	28,953,119

2017.09.30 (Ⅹ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	(2,266,591,134)	2,558,870,226	1,513,403,691	0	14,157,400,273	39,363,556,921	449,780,507	71,968,814,201	571,143,389	72,539,957,590

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	(2,266,591,134)	2,558,870,226	1,513,403,691	0	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅳ.배당금지급	0	0

Ⅴ.주식기준보상거래	113,360,110	113,360,110

Ⅵ.연결대상범위의 변동	(340,638,379)	(340,638,379)

Ⅶ.총포괄이익	1,887,611,907	1,887,611,907	(140,661,087)	1,746,950,820

Ⅷ.분기순이익	1,887,611,907	1,887,611,907	(140,661,087)	1,746,950,820

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익

2018.09.30 (Ⅹ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	(2,266,591,134)	2,558,870,226	1,513,403,691	113,360,110	14,270,760,383	40,920,426,907	74,518,464,797	0	74,518,464,797

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,724,707,598)	4,294,900,731

(1)분기순이익(손실)	1,746,950,820	4,516,810,304

(2)당기순이익조정을 위한 가감	860,483,013	1,729,908,776

1.대손상각비	36,836,657	6,900,284

2.외화환산손실	14,446,519	251,671,895

3.파생금융자산평가손실(이익)	(175,000)	47,575,000

4.감가상각비	745,846,397	848,997,855

5.유형자산처분손실	61,559,042	43,222,319

6.무형자산상각비	49,706,822	282,023,201

7.무형자산처분손실	0	9,800,000

8.이자비용	122,336,542	253,332,161

9.법인세비용	444,992,761	941,600,720

10.외화환산이익	(46,570,107)	(6,377,059)

11.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(31,077,954)	0

12.이자수익	(243,853,845)	(302,588,489)

13.배당금수익	0	(18,660,296)

14.재고자산평가손실환입	(31,934,403)	26,680,407

15.주식보상비용(환입)	(23,819,819)	(138,693,249)

16.장기종업원급여	3,412,830	2,045,172

17.하자보수충당부채환입	8,145,475	(3,714,197)

18.반품비용	8,723,218	(30,464,902)

19.퇴직급여	0	20,313,482

20.지분법투자손실	0	(465,645,683)

21.재고자산폐기손실	(131,053,325)	0

22.당기손익인식금융자산평가손실(이익)	0	(38,109,845)

23.종속기업투자주식처분이익	(127,038,797)	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,876,767,670)	(2,243,861,132)

1.당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,954,239,692)	0

2.당기손익인식금융자산의 증가	0	(2,000,000,000)

3.매출채권의 감소(증가)	1,300,565,531	(2,680,912,653)

4.기타채권의 감소(증가)	(66,714,749)	(164,876,952)

5.기타유동자산의 감소(증가)	44,537,860	548,373,360

6.재고자산의 감소(증가)	307,202,926	2,966,186,104

7.매입채무의 증가(감소)	(506,773,907)	174,858,752

8.기타채무의 증가(감소)	416,383,456	(522,709,150)

9.기타금융부채의 증가(감소)	(144,707,491)	(210,188,813)

10.종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	(1,500,000)

11.기타부채의 증가(감소)	(273,021,604)	(343,232,570)

12.퇴직금의 지급	0	(9,859,210)

(4)이자수취(영업)	302,560,217	309,034,901

(5)이자지급(영업)	(123,003,978)	(280,786,982)

(6)배당금수취(영업)	0	18,660,296

(7)법인세납부(환급)	(2,634,930,000)	245,134,568

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,336,508,520	8,992,927,052

(1)기타금융자산의 처분	24,445,856,056	11,951,233,329

(2)유형자산의 처분	45,500,000	200,000

(3)무형자산의 처분	1,502,000	400,000,000

(4)매각예정비유동자산의 처분	0	4,646,000,000

(5)기타금융자산의 취득	(24,202,331,086)	(7,328,008,613)

(6)기타금융부채의 증가(감소)	(5,000,000)

(7)종속기업의 처분	2,500,000,000	0

(8)유형자산의 취득	(389,118,450)	(634,704,364)

(9)무형자산의 취득	(47,500,000)	(41,793,300)

(10)매도가능금융자산의 취득	(1,012,400,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(676,797,059)	(9,361,766,457)

(1)단기차입금의 증가	15,338,620,751	20,834,348,199

(2)기타금융부채의 감소	0	(85,000,000)

(3)단기차입금의 상환	(16,015,417,810)	(29,065,809,966)

(4)기타금융부채의증가	10,000,000

(5)배당금지급	(1,055,304,690)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,064,996,137)	3,926,061,326

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,183,924,594	19,186,315,899

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,274,484)	288,896

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,116,653,973	23,112,666,121