폴라리스AI 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 반기말 2022.06.30 현재
제 31 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	80,706,937,426	79,542,980,249

현금및현금성자산	27,980,375,136	28,172,676,325

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,190,522,226	1,836,359,152

매출채권 및 기타유동채권	5,715,789,942	3,684,685,743

기타유동금융자산	7,714,152,021	6,678,755,442

기타유동자산	712,020,388	646,703,091

재고자산	31,370,807,363	38,497,463,526

당기법인세자산	23,270,350	26,336,970

비유동자산	18,167,657,260	12,526,190,006

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,824,742,839	3,814,083,263

기타비유동금융자산	376,140,010	332,379,440

기타비유동자산	5,843,190	15,492,008

관계기업투자	7,784,436,247	1,897,043,059

유형자산	2,378,999,631	2,453,241,923

무형자산	2,094,436,956	2,114,376,989

이연법인세자산	1,703,058,387	1,899,573,324

자산총계	98,874,594,686	92,069,170,255

부채

유동부채	20,266,726,205	14,565,591,346

매입채무 및 기타채무	8,235,307,578	3,026,882,528

단기차입금	9,528,580,530	8,865,311,534

기타유동금융부채	602,773,587	674,749,534

기타유동부채	1,900,064,510	1,998,647,750

비유동부채	5,703,488,070	5,701,549,054

종업원급여부채	5,049,417	6,480,720

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	1,104,347,373	1,179,945,911

기타충당부채	739,473,613	766,637,812

전환사채	3,854,617,667	3,748,484,611

부채총계	25,970,214,275	20,267,140,400

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,904,380,411	71,802,029,855

자본금	22,856,798,000	21,788,143,000

자본잉여금	17,391,316,207	17,391,316,207

기타자본구성요소	(909,749,116)	(1,117,089,371)

이익잉여금(결손금)	33,566,015,320	33,739,660,019

비지배지분	0

자본총계	72,904,380,411	71,802,029,855

자본과부채총계	98,874,594,686	92,069,170,255

연결 포괄손익계산서
제 32 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 31 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,694,307,856	27,361,794,711	17,955,008,951	33,617,144,768

매출원가	12,481,019,267	20,594,267,582	13,651,857,520	24,755,196,525

매출총이익	4,213,288,589	6,767,527,129	4,303,151,431	8,861,948,243

판매비와관리비	4,953,650,749	8,641,909,127	3,932,474,152	7,799,673,927

영업이익(손실)	(740,362,160)	(1,874,381,998)	370,677,279	1,062,274,316

금융수익	4,222,481,936	4,559,185,445	119,746,558	493,740,507

금융원가	1,119,495,960	1,482,734,840	(4,125,327)	288,741,075

기타이익	45,224	2,269,641	2,747,840	2,904,104

기타손실	2,931	206,198	2,592,671	109,465,551

지분법투자이익	(112,606,812)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,362,666,109	1,091,525,238	494,704,333	1,160,712,301

법인세비용	266,178,374	196,514,937	(103,898,164)	62,010,246

계속영업이익(손실)	2,096,487,735	895,010,301	598,602,497	1,098,702,055

당기순이익(손실)	2,096,487,735	895,010,301	598,602,497	1,098,702,055

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,096,487,735	895,010,301	598,602,497	1,098,702,055

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0

총포괄손익	2,096,487,735	895,010,301	598,602,497	1,098,702,055

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,096,487,735	895,010,301	598,602,497	1,098,702,055

총 포괄손익, 비지배지분	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	47	20	14	26

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	47	20	14	26

연결 자본변동표
제 32 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 31 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	20,770,303,000	16,423,991,407	(1,476,440,236)	33,760,974,467	69,478,828,638	0	69,478,828,638

당기순이익(손실)	1,098,702,055	1,098,702,055	1,098,702,055

주식배당	1,017,840,000	(1,017,840,000)	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래	132,910,081	132,910,081	132,910,081

2021.06.30 (기말자본)	21,788,143,000	16,423,991,407	(1,347,154,526)	33,841,836,522	70,706,816,403	0	70,706,816,403

2022.01.01 (기초자본)	21,788,143,000	17,391,316,207	(1,117,089,371)	33,739,660,019	71,802,029,855	0	71,802,029,855

당기순이익(손실)	895,010,301	895,010,301	895,010,301

주식배당	1,068,655,000	(1,068,655,000)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,955,057)	(3,955,057)	(3,955,057)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래	211,295,312	211,295,312	211,295,312

2022.06.30 (기말자본)	22,856,798,000	17,391,316,207	(909,749,116)	33,566,015,320	72,904,380,411	72,904,380,411

연결 현금흐름표
제 32 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 31 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	8,291,598,764	13,714,302,493

당기순이익(손실)	895,010,301	1,098,702,055

당기순이익조정을 위한 가감	(3,618,850,158)	972,447,288

대손상각비(환입)	8,212,029	11,363,738

법인세비용(수익)	196,514,937	62,010,246

이자비용	259,875,020	54,225,881

외화환산손실	1,163,888,031	130,645,842

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,565,870	614,975

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	18,001,023

재고자산평가손실(환입)	(1,206,596,960)	503,376,891

지분법손실(이익)	112,606,812

감가상각비	333,963,267	338,021,395

무형자산상각비	23,739,514	23,100,158

유형자산처분손실	91,860,993

장기종업원급여(환입)	(1,431,303)	(55,606)

하자보수충당부채환입	(171,901,046)	76,945,414

주식보상비용(환입)	211,295,312	132,910,081

이자수익	(189,098,519)	(45,589,704)

외화환산이익	(5,783,968)	(61,549)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,083,450,457)	(336,629,000)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(273,248,697)	(87,586,340)

유형자산처분이익	(707,150)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,984,211,077	11,570,481,281

매출채권의 감소(증가)	(2,096,953,327)	(7,958,171,302)

기타채권의 감소(증가)	57,650,412	5,937,327

기타유동자산의 감소(증가)	37,238,846	7,509,016,790

재고자산의 감소(증가)	8,333,253,123	(431,504,751)

매입채무의 증가(감소)	4,668,085,484	4,999,412,731

환불부채의 증가(감소)	41,984,567	(22,167,499)

기타채무의 증가(감소)	115,474,348	392,221,196

기타금융부채의 증가(감소)	(73,939,136)	(718,070)

기타부채의 증가(감소)	(98,583,240)	7,076,454,859

이자수취(영업)	153,119,160	52,460,049

이자지급(영업)	(124,958,236)	(35,571,113)

법인세납부(환급)	3,066,620	55,782,933

투자활동현금흐름	(8,212,754,335)	848,780,496

당기손익인식금융자산의 처분	966,488,934	1,752,095,440

기타금융자산의 처분	6,179,364,340	4,138,760,000

유형자산의 처분	0	10,020,000

비유동선급금의 감소	11,548,818	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,977,178,300)	(879,696,280)

기타금융자산의 취득	(7,222,542,130)	(4,060,500,000)

유형자산의 취득	(164,736,516)	(106,420,664)

무형자산의 취득	(3,799,481)	(5,478,000)

비유동선급금의 증가	(1,900,000)	0

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(6,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	(276,916,273)	427,371,140

단기차입금의 증가	1,262,161,428	8,994,440,086

단기차입금의 상환	(1,368,915,245)	(8,415,212,486)

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	(3,955,057)	(3,624,371)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	0

리스부채의 상환	(166,207,399)	(148,232,089)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(198,071,844)	14,990,454,129

기초현금및현금성자산	28,172,676,325	14,754,488,048

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,770,655	2,818

연결실체의 변동	0

기말현금및현금성자산	27,980,375,136	29,744,944,995