폴라리스AI 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

Ⅰ.유동자산	100,652,890,797	100,397,955,932

(1)현금및현금성자산	19,468,357,926	23,528,547,174

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	8,016,724,692	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	2,865,321,149	4,195,644,607

(4)기타유동금융자산	3,707,320,685	4,436,007,619

(5)기타유동자산	20,386,877,578	876,392,593

(6)재고자산	46,150,771,297	46,273,637,021

(7)당기법인세자산	57,517,470	113,627,020

Ⅱ.비유동자산	12,846,586,115	10,857,549,419

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,016,453,370	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	466,690,749	226,490,749

(3)종속기업및관계기업투자	1,489,185,806	1,489,185,806

(4)유형자산	2,199,138,177	2,203,240,332

(5)무형자산	1,227,923,081	1,109,777,442

(6)이연법인세자산	3,447,194,932	2,560,152,809

자산총계	113,499,476,912	111,255,505,351

부채

Ⅰ.유동부채	40,641,081,310	36,004,275,255

(1)매입채무 및 기타채무	7,615,171,700	14,014,325,981

(2)단기차입금	7,492,751,007	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	635,589,294	1,081,565,750

(4)기타유동비금융부채	24,897,569,309	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	1,242,982,121	940,983,106

(1)종업원급여부채	6,508,057	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	711,648,531	224,851,474

(3)기타충당부채	524,628,260	690,151,845

(4)기타비유동부채	197,273	1,874,097

부채총계	41,884,063,431	36,945,258,361

자본

Ⅰ.자본금	20,770,303,000	19,800,851,500

Ⅱ.기타불입자본	14,897,920,286	14,675,127,915

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	35,947,190,195	39,834,267,575

Ⅳ.기타자본구성요소	0	0

자본총계	71,615,413,481	74,310,246,990

자본과부채총계	113,499,476,912	111,255,505,351

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	10,370,220,033	34,412,342,128	22,216,534,587	58,286,873,475

Ⅱ.매출원가	7,005,054,053	23,403,535,954	15,014,622,452	35,964,063,599

Ⅲ.매출총이익	3,365,165,980	11,008,806,174	7,201,912,135	22,322,809,876

Ⅳ.판매비와관리비	4,818,662,492	15,410,132,182	7,088,219,707	21,927,457,784

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,453,496,512)	(4,401,326,008)	113,692,428	395,352,092

Ⅵ.금융수익	707,764,478	2,037,778,567	174,504,694	688,001,607

Ⅶ.금융비용	223,620,094	1,372,990,530	676,806,330	1,132,364,319

Ⅷ.기타수익	175,687,871	177,192,281	398,160	2,254,999

Ⅸ.기타비용	24,301,335	245,322,313	4,171,402	4,387,823

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(817,965,592)	(3,804,668,003)	(392,382,450)	(51,143,444)

XI.법인세비용	177,490,051	887,042,123	106,264,578	(67,699,687)

XⅡ.반기순이익	(640,475,541)	(2,917,625,880)	(286,117,872)	(118,843,131)

XⅢ.총포괄손익	(640,475,541)	(2,917,625,880)	(286,117,872)	(118,843,131)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(72)	(7)	(3)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(72)	(7)	(3)

자본변동표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	74,035,635,529

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	0	0	0	0	0	0	(923,354,500)	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(5,047,145)	0	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)

Ⅴ.주식선택권	0	0	0	268,006,252	0	268,006,252	0	268,006,252

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(118,843,131)	(118,843,131)

Ⅶ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(118,843,131)	(118,843,131)

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	438,046,417	1,513,403,691	14,586,452,105	39,792,447,900	74,179,751,505

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	74,310,246,990

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	0	0	0	0	(969,451,500)	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)

Ⅴ.주식선택권	0	0	0	0	225,531,466	0	225,531,466	0	225,531,466

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,917,625,880)	(2,917,625,880)

Ⅶ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,917,625,880)	(2,917,625,880)

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	752,253,693	1,513,403,691	14,897,920,286	35,947,190,195	71,615,413,481

현금흐름표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(13,224,997,940)	3,627,003,772

(1)당기순이익(손실)	(2,917,625,880)	(118,843,131)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(468,347,953)	1,530,289,090

1.대손상각비	(1,965,307)	(32,930,924)

2.외화환산손실	63,169,094	700,905,351

3.파생금융자산거래손실	0	10,695,000

4.감가상각비	711,456,863	977,097,487

5.유형자산처분손실	194,885,374	112,667

6.무형자산상각비	28,119,361	28,633,937

7.이자비용	227,880,488	227,681,889

8.법인세비용	(887,042,123)	67,699,687

9.외화환산이익	(54,072,079)	(3,388,115)

10.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(159,576,167)	(196,371,616)

11.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,411,210,664)	(150,199,370)

12.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	200,128,881	0

13.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	385,039,000	0

14.이자수익	(189,471,152)	(264,417,213)

15.재고자산평가손실환입	221,622,342	(50,582,596)

16.주식보상비용(환입)	223,854,642	250,744,835

17.장기종업원급여	(17,597,633)	7,701,503

18.하자보충당부채전입액	(3,568,873)	(43,093,432)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,797,621,314)	2,062,889,251

1.매출채권의 감소(증가)	1,084,832,188	(4,454,733,517)

2.기타채권의 감소(증가)	246,590,332	(109,237,962)

3.재고자산의 감소(증가)	(98,756,618)	(640,596,079)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(19,610,221,853)	10,052,724

5.매입채무의 증가(감소)	(5,968,667,273)	6,720,189,255

6.환불부채의 증가(감소)	(55,297,784)	(15,240,732)

7.기타채무의 증가(감소)	(222,842,966)	(518,108,877)

8.기타금융부채의 증가(감소)	(153,892,605)	(109,219,098)

9.기타부채의 증가(감소)	14,980,635,265	1,179,783,537

(4)이자수취(영업)	179,486,086	297,603,287

(5)이자지급(영업)	(276,998,429)	(127,226,046)

(6)법인세납부(환급)	56,109,550	(17,708,679)

Ⅱ.투자활동현금흐름	12,934,498,689	1,746,142,329

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	13,887,853,489	398,058,557

(2)기타금융자산의 처분	3,427,672,000	9,520,680,000

(3)지분법적용 투자지분의 취득	0	(800,000,000)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(699,530,482)	0

(5)기타금융자산의 취득	(2,960,000,000)	(6,622,680,000)

(6)무형자산의 취득	(146,265,000)	(4,500,000)

(7)유형자산의 취득	(575,231,318)	(745,416,228)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,762,644,713)	2,070,253,117

(1)단기차입금의 증가	24,375,232,532	9,292,416,416

(2)단기차입금의 상환	(27,884,315,533)	(6,859,248,579)

(3)리스부채의 상환	(250,822,617)	(357,867,575)

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,053,143,964)	7,443,399,218

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,528,547,174	7,010,248,873

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,045,284)	127,650

Ⅶ.반기말현금및현금성자산	19,468,357,926	14,453,775,741