폴라리스AI 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 반기말 2020.06.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

Ⅰ.유동자산	109,898,901,867	100,777,735,509

(1)현금및현금성자산	24,923,487,834	23,657,988,633

(2)유동당기손익인식지정금융자산	16,837,635,731	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,330,398,461	4,212,178,147

(4)기타유동금융자산	3,718,503,941	4,436,007,619

(5)기타유동자산	16,192,306,458	882,616,997

(6)재고자산	43,858,719,222	46,501,132,335

(7)당기법인세자산	37,850,220	113,711,880

Ⅱ.비유동자산	12,863,841,402	11,135,296,104

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,012,523,800	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	348,690,749	246,490,749

(3)종속기업및관계기업투자	1,636,267,570	1,636,267,570

(4)유형자산	2,349,479,247	2,303,605,253

(5)무형자산	1,247,175,155	1,120,077,442

(6)이연법인세자산	3,269,704,881	2,560,152,809

자산총계	122,762,743,269	111,913,031,613

부채

Ⅰ.유동부채	48,832,901,093	36,015,864,780

(1)매입채무 및 기타채무	10,748,262,304	14,025,915,506

(2)단기차입금	13,185,119,419	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	814,727,501	1,081,565,750

(4)기타유동비금융부채	24,084,791,869	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	1,286,222,298	940,983,106

(1)종업원급여부채	6,508,057	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	711,648,531	224,851,474

(3)기타충당부채	567,868,437	690,151,845

(4)기타비유동부채	197,273	1,874,097

부채총계	50,119,123,391	36,956,847,886

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,643,619,878	74,956,183,727

(1)자본금	20,770,303,000	19,800,851,500

(2)기타불입자본	14,848,289,401	14,675,127,915

(3)이익잉여금(결손금)	37,025,027,477	40,480,204,312

(4)기타자본구성요소	0	0

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	72,643,619,878	74,956,183,727

자본과부채총계	122,762,743,269	111,913,031,613

연결 포괄손익계산서
제 30 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	12,237,248,893	24,122,859,153	17,275,133,651	36,069,663,615

Ⅱ.매출원가	8,635,024,285	16,438,303,425	9,987,405,187	20,949,441,147

Ⅲ.매출총이익	3,602,224,608	7,684,555,728	7,287,728,464	15,120,222,468

Ⅳ.판매비와관리비	4,927,047,485	10,839,556,418	7,303,199,482	14,977,728,490

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,324,822,877)	(3,155,000,690)	(15,471,018)	142,493,978

Ⅵ.금융수익	850,781,577	1,328,367,318	197,373,942	513,810,308

Ⅶ.금융비용	24,988,813	1,149,370,436	268,534,002	455,557,989

Ⅷ.기타수익	1,274,242	1,762,721	1,677,473	1,867,935

Ⅸ.기타비용	39,330,944	221,036,320	139,180	216,432

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(537,086,815)	(3,195,277,407)	(85,092,785)	202,397,800

XI.법인세비용	(1,078,518,691)	(709,552,072)	116,819,162	173,964,265

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	541,431,876	(2,485,725,335)	(201,911,947)	28,433,535

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.반기순이익	541,431,876	(2,485,725,335)	(201,911,947)	28,433,535

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	541,431,876	(2,485,725,335)	(201,911,947)	28,433,535

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	541,431,876	(2,485,725,335)	(201,911,947)	28,433,535

(2)비지배지분	0	0	0	0

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	541,431,876	(2,485,725,335)	(201,911,947)	28,433,535

(2)비지배지분	0	0	0	0

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(61)	(5)	1

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(61)	(5)	1

연결 자본변동표
제 30 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	0	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	0	0	0	0	0	0	(923,354,500)	0	0	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(5,047,145)	0	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)

Ⅴ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	166,372,514	166,372,514	0	166,372,514	0	166,372,514

Ⅵ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	28,433,535	28,433,535	0	28,433,535

Ⅷ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	28,433,535	28,433,535	0	28,433,535

2019.06.30 (Ⅸ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	336,412,679	14,484,818,367	40,951,193,802	75,236,863,669	0	75,324,704,402

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	0	74,956,183,727

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	0	0	0	0	(969,451,500)	0	0	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)

Ⅴ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	175,900,581	175,900,581	0	175,900,581	0	126,809,163

Ⅵ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,485,725,335)	(2,485,725,335)	0	(3,027,157,211)

Ⅷ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,485,725,335)	(2,485,725,335)	0	(2,485,725,335)

2020.06.30 (Ⅸ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	702,622,808	14,848,289,401	37,025,027,477	72,643,619,878	0	72,643,619,878

연결 현금흐름표
제 30 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,642,227,013)	(773,166,259)

(1)반기순이익(손실)	(2,485,725,335)	28,433,535

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(226,895,364)	902,075,790

1.감가상각비	496,502,144	672,217,616

2.대손상각비	(16,834,962)	(32,977,896)

3.무형자산상각비	18,057,287	19,477,588

4.주식보상비용(환입)	174,223,757	149,111,097

5.외화환산이익	(2,193,557)	(14,552,268)

6.외화환산손실	231,001,051	310,426,930

7.파생금융자산거래손실	0	10,695,000

8.유형자산처분손실	179,051,656	0

9.이자수익	(126,698,316)	(183,116,773)

10.이자비용	148,800,932	132,274,081

11.법인세비용	(709,552,072)	173,964,265

12.재고자산평가손실환입	155,069,963	(37,396,340)

13.장기종업원급여	(17,597,633)	7,701,503

14.하자보충당부채전입액	0	(33,833,381)

15.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(205,629,495)	(219,224,874)

16.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	309,421,340	0

17.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(896,704,459)	(52,690,758)

18.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	36,187,000	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,943,972,825)	(1,760,287,761)

1.매출채권의 감소(증가)	107,283,741	(842,683,621)

2.기타채권의 감소(증가)	(208,613,692)	(217,008,150)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(15,231,181,077)	(4,621,345,967)

4.재고자산의 감소(증가)	2,487,343,150	4,959,690,713

5.매입채무의 증가(감소)	(3,777,683,033)	(5,434,624,325)

6.기타채무의 증가(감소)	713,032,817	(156,119,762)

7.기타금융부채의 증가(감소)	(158,451,799)	(32,851,593)

8.기타부채의 증가(감소)	14,167,857,825	4,592,747,110

9.환불부채의 증가(감소)	(43,560,757)	(8,092,166)

10.기타금융자산의 감소(증가)	0	0

11.충당부채의 증가(감소)	0	0

(4)이자수취(영업)	105,529,994	162,414,842

(5)이자지급(영업)	(167,025,143)	(127,226,046)

(6)법인세납부(환급)	75,861,660	21,423,381

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,112,218,051	5,506,753,914

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	28,647,198,680	3,147,251,315

(2)기타금융자산의 처분	1,885,672,000	6,020,680,000

(3)기타금융자산의 취득	(1,280,000,000)	(3,142,680,000)

(4)유형자산의 취득	(482,747,409)	(507,997,401)

(5)무형자산의 취득	(145,155,000)	(10,500,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(24,512,750,220)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,793,390,322	4,821,008,667

(1)단기차입금의 증가	10,626,476,296	9,022,208,258

(2)단기차입금의 상환	(8,660,745,079)	(3,960,997,044)

(3)리스부채의 상환	(169,601,800)	(235,155,402)

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)

(5)기타금융부채의감소	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,263,381,360	9,554,596,322

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,117,841	2,687,919

Ⅶ.반기말현금및현금성자산	24,923,487,834	16,645,482,807