폴라리스AI 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2019.12.31 현재
제 28 기 2018.12.31 현재
제 27 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

Ⅰ.유동자산	100,777,735,509	83,047,483,359	84,048,896,521

(1)현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566	9,864,497,973

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	20,974,099,898	19,532,472,669

(3)당기손익인식금융자산	10,082,477,174

(4)매출채권 및 기타유동채권	4,212,178,147	4,505,529,167	9,089,348,723

(5)기타유동금융자산	4,436,007,619	6,645,903,419	12,432,383,674

(6)기타유동자산	882,616,997	544,161,948	125,295,890

(7)재고자산	46,501,132,335	44,662,777,779	42,454,119,687

(8)당기법인세자산	113,711,880	68,439,811	773,400

Ⅱ.비유동자산	11,135,296,104	11,216,237,681	12,456,106,113

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,268,702,281	3,177,344,611

(2)매도가능금융자산	2,133,613,657

(3)기타비유동금융자산	246,490,749	929,736,083	976,409,285

(4)관계기업투자	1,636,267,570	1,620,252,638	1,406,250,563

(5)유형자산	2,303,605,253	1,771,587,838	2,234,967,174

(6)무형자산	1,120,077,442	1,143,567,728	3,013,276,938

(7)이연법인세자산	2,560,152,809	2,573,748,783	2,691,588,496

자산총계	111,913,031,613	94,263,721,040	96,505,002,634

부채

Ⅰ.유동부채	36,015,864,780	18,506,662,109	22,838,603,845

(1)매입채무 및 기타채무	14,025,915,506	11,396,703,394	10,606,996,153

(2)단기차입금	10,991,449,480	6,153,212,180	8,156,598,202

(3)기타유동금융부채	1,081,565,750	629,930,762	693,533,804

(4)기타유동부채	9,916,934,044	326,815,773	664,209,396

(5)당기법인세부채	2,717,266,290

Ⅱ.비유동부채	940,983,106	709,954,166	667,606,543

(1)순확정급여부채	56,800,759

(2)종업원급여부채	24,105,690	23,062,081	15,538,674

(3)기타비유동금융부채	224,851,474	165,000,000

(4)기타비유동부채	1,874,097	27,519,630	189,950,547

(5)기타충당부채	690,151,845	659,372,455	240,316,563

부채총계	36,956,847,886	19,216,616,275	23,506,210,388

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,956,183,727	75,047,104,765	72,517,492,780

(1)자본금	19,800,851,500	18,877,497,000	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,675,127,915	14,323,492,998	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	40,480,204,312	41,846,114,767	39,912,235,500

(4)기타자본구성요소	449,780,507

Ⅱ.비지배지분	481,299,466

자본총계	74,956,183,727	75,047,104,765	72,998,792,246

자본과부채총계	111,913,031,613	94,263,721,040	96,505,002,634

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.매출액	81,286,180,238	71,640,317,711	89,672,245,342

Ⅱ.매출원가	52,334,658,520	39,313,628,453	51,287,601,242

Ⅲ.매출총이익	28,951,521,718	32,326,689,258	38,384,644,100

Ⅳ.판매비와관리비	29,272,313,467	30,709,269,803	34,844,405,994

Ⅴ.영업이익(손실)	(320,791,749)	1,617,419,455	3,540,238,106

Ⅵ.금융수익	1,212,794,579	855,924,659	2,565,999,656

Ⅶ.금융비용	1,298,894,213	482,593,509	4,008,610,119

Ⅷ.기타이익	2,569,775	737,798	4,385,246,200

Ⅸ.기타비용	40,653,305	162,060,934	774,626,758

Ⅹ.지분법투자이익	16,014,932	214,002,075	358,171,207

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(428,959,981)	2,043,429,544	6,066,418,292

XⅡ.법인세비용	13,595,974	(47,430,414)	1,433,725,755

XⅢ.계속영업이익(손실)	(442,555,955)	2,090,859,958	4,632,692,537

XIV.중단영업이익(손실)	86,146,896	342,544,560

XV.당기순이익	(442,555,955)	2,177,006,854	4,975,237,097

XVI.기타포괄손익	29,360,982

(1)매도가능금융자산평가이익	28,953,119

(2)확정급여제도의 재측정손익	407,863

XVII.총포괄손익	(442,555,955)	2,177,006,854	5,004,598,079

XVIII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(442,555,955)	2,363,519,260	4,861,055,577

1.계속영업손익의 지배지분	(442,555,955)	2,090,859,958	4,632,692,537

2.중단영업손익의 지배지분	272,659,302	228,363,040

(2)비지배지분	(186,512,406)	114,181,520

1.중단영업손익의 비지배지분	(186,512,406)	114,181,520

XIX.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주

(2)비지배지분

XX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	65	133

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	65	133

(3)계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	57	127

(4)계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	57	127

연결 자본변동표
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권

Ⅳ.총포괄이익	4,861,327,486	28,953,119	4,890,280,605	114,317,474	5,004,598,079

Ⅴ.당기순이익	4,861,327,486	4,861,055,577	114,317,474	4,975,237,097

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119	28,953,119

Ⅶ.확정급여채무재측정요소	271,909	271,909	135,954	407,863

Ⅷ.주식배당

Ⅸ.배당금지급	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)

Ⅹ.자기주식의 취득

XI.종속기업의 처분

2017.12.31 (XⅡ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식매입선택권	170,040,165	170,040,165	170,040,165	170,040,165

Ⅳ.총포괄이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅴ.당기순이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익

Ⅶ.확정급여채무재측정요소

Ⅷ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅸ.배당금지급	3,947,440

Ⅹ.자기주식의 취득	(3,947,440)	(3,947,440)	(3,947,440)

XI.종속기업의 처분	(294,787,060)

2018.12.31 (XⅡ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권	356,682,062	356,682,062	356,682,062	356,682,062

Ⅳ.총포괄이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅴ.당기순이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익

Ⅶ.확정급여채무재측정요소

Ⅷ.주식배당	923,354,500	(923,354,500)

Ⅸ.배당금지급	(5,047,145)

Ⅹ.자기주식의 취득	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)

XI.종속기업의 처분

2019.12.31 (XⅡ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,323,492,998	40,480,204,312	74,956,183,727	74,956,183,727

연결 현금흐름표
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,384,512,979	1,286,928,457	(6,019,645,873)

(1)당기순이익(손실)	(442,555,955)	2,177,006,854	4,975,237,097

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,606,963,438	(199,960,992)	1,686,406,453

1.감가상각비	1,310,205,992	976,678,305	1,122,022,869

2.대손상각비	(16,001,538)	41,139,896	1,280,360

3.퇴직급여	2,467,294	29,312,430

4.무형자산상각비	39,990,286	132,943,310	364,343,740

5.장기종업원급여	1,043,609	7,523,407	3,243,028

6.주식보상비용(환입)	331,036,529	7,609,248	(159,541,096)

7.외화환산이익	(151,684,181)	(35,992,763)	(495,528,457)

8.외화환산손실	36,074,729	28,758,130	35,638,854

9.유형자산처분손실	29,291,000	61,574,042	62,738,153

10.이자수익	(395,140,378)	(386,570,007)	(403,545,009)

11.이자비용	313,362,187	192,744,101	315,068,345

12.법인세비용	13,595,974	(72,708,506)	1,355,977,393

13.반품충당부채의 전입	10,676,504

14.재고자산평가손실(환입)	101,602,984	(75,969,170)	182,864,917

15.하자보수충당부채환입	38,104,455	26,019,022	(48,324,909)

16.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(246,365,716)	(125,796,114)	(82,477,174)

17.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	448,019,643

18.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(241,889,891)

19.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,037,686

20.파생금융자산평가손실(이익)	(10,695,000)	67,045,000

21.파생상품거래손실	10,695,000

22.종속기업투자주식처분이익	(755,684,112)

23.지분법투자이익	(16,014,932)	(214,002,075)	(358,171,207)

24.무형자산처분손실	9,800,000

25.배당금수익	(18,660,296)

26.무형자산손상차손	587,247,633

27.매도가능금융자산손상차손	2,000,000,000

28.기타금융자산손상차손	1,488,216,259

29.유형자산처분이익	(15,834)

30.투자부동산처분이익	(4,382,805,050)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,108,464,557	1,538,352,876	(12,812,782,598)

1.매출채권의 감소(증가)	188,260,494	4,425,215,247	(761,295,120)

2.기타채권의 감소(증가)	113,279,225	(99,766,322)	(298,847,279)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(309,541,249)	(173,083,912)	707,538,388

4.재고자산의 감소(증가)	(1,939,957,540)	(3,253,746,934)	511,506,656

5.매입채무의 증가(감소)	2,984,533,853	654,418,962	(1,948,782,619)

6.기타채무의 증가(감소)	(532,783,382)	468,075,749	(444,980,218)

7.기타금융부채의 증가(감소)	14,568,872	(187,906,959)	(66,608,199)

8.기타부채의 증가(감소)	9,587,669,630	(263,508,582)	(495,358,851)

9.환불부채의 증가(감소)	2,434,654	(2,113,441)

10.충당부채의 증가(감소)	(29,350,979)	(35,364)

11.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	120,047	(1,202,250)

13.당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,000,000,000)

14.퇴직금의 지급	(13,217,742)

(4)이자수취(영업)	417,053,761	474,866,521	364,640,836

(5)이자지급(영업)	(260,140,753)	(42,826,812)	(356,076,152)

(6)배당금수취(영업)	18,660,296

(7)법인세납부(환급)	(45,272,069)	(2,660,509,990)	104,268,195

Ⅱ.투자활동현금흐름	756,062,441	(2,624,019,993)	9,425,553,110

(1)기타금융자산의 처분	7,520,000,000	5,260,000,000	13,376,766,792

(2)유형자산의 처분	200,000

(3)무형자산의 처분	1,502,000	400,000,000

(4)종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,500,000,000

(5)정부보조금의 사용	(45,500,000)

(6)기타금융자산의 취득	(4,652,000,000)	(1,738,030)	(12,858,008,613)

(7)유형자산의 취득	(557,958,811)	(316,024,450)	(658,098,819)

(8)무형자산의 취득	(16,500,000)	(3,174,444)	(41,793,300)

(9)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,537,478,748)	(9,919,451,594)

(10)기타금융부채의 증가(감소)	(72,299,000)

(11)투자부동산의 처분	9,206,487,050

(12)정부보조금의 수취	45,500,000

(13)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(72,834,475)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,441,260,564	(1,439,015,639)	(12,696,865,300)

(1)단기차입금의 증가	23,905,219,653	19,390,805,939	28,722,818,070

(2)단기차입금의 상환	(18,970,097,504)	(20,770,874,138)	(40,209,378,680)

(3)리스부채의 상환	(488,814,440)

(4)자기주식의 취득	(5,047,145)	(3,947,440)

(5)기타금융부채의 감소	(55,000,000)	(165,000,000)

(6)기타금융부채의 증가	10,000,000

(7)배당금지급	(1,055,304,690)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,581,835,984	(2,776,107,175)	(9,290,958,063)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,088,198,566	9,864,497,973	19,186,315,899

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,045,917)	(192,232)	(30,859,863)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566	9,864,497,973