폴라리스AI 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 2021.12.31 현재
제 30 기 2020.12.31 현재
제 29 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	79,542,980,249	75,619,469,684	100,777,735,509

(1)현금및현금성자산	28,172,676,325	14,754,488,048	23,657,988,633

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,836,359,152	6,064,269,904	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	3,684,685,743	2,748,859,221	4,212,178,147

(4)기타유동금융자산	6,678,755,442	3,710,356,099	4,436,007,619

(5)기타유동자산	646,703,091	8,692,633,288	882,616,997

(6)재고자산	38,497,463,526	39,575,896,104	46,501,132,335

(7)당기법인세자산	26,336,970	72,967,020	113,711,880

Ⅱ.비유동자산	12,526,190,006	11,279,121,901	11,135,296,104

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,814,083,263	4,016,372,800	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	332,379,440	287,125,315	246,490,749

기타비유동자산	15,492,008

(3)관계기업투자	1,897,043,059	1,825,817,101	1,636,267,570

(4)유형자산	2,453,241,923	1,872,880,199	2,303,605,253

(5)무형자산	2,114,376,989	1,227,301,775	1,120,077,442

(6)이연법인세자산	1,899,573,324	2,049,624,711	2,560,152,809

자산총계	92,069,170,255	86,898,591,585	111,913,031,613

부채

Ⅰ.유동부채	14,565,591,346	16,147,050,634	36,015,864,780

(1)매입채무 및 기타채무	3,026,882,528	2,970,378,602	14,025,915,506

(2)단기차입금	8,865,311,534	5,170,050,597	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	674,749,534	564,663,419	1,081,565,750

(4)기타유동부채	1,998,647,750	7,441,958,016	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	5,701,549,054	1,272,712,313	940,983,106

장기매입채무 및 기타비유동채무

(1)종업원급여부채	6,480,720	4,829,894	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	1,179,945,911	569,527,668	224,851,474

(3)기타비유동부채	1,874,097

전환사채	3,748,484,611

(4)기타충당부채	766,637,812	698,354,751	690,151,845

부채총계	20,267,140,400	17,419,762,947	36,956,847,886

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,802,029,855	69,478,828,638	74,956,183,727

(1)자본금	21,788,143,000	20,770,303,000	19,800,851,500

(2)기타불입자본	16,274,226,836	14,947,551,171	14,675,127,915

(3)이익잉여금(결손금)	33,739,660,019	33,760,974,467	40,480,204,312

자본총계	71,802,029,855	69,478,828,638	74,956,183,727

자본과부채총계	92,069,170,255	86,898,591,585	111,913,031,613

연결 포괄손익계산서
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.매출액	85,919,851,224	85,842,920,720	81,286,180,238

Ⅱ.매출원가	69,221,005,416	71,780,854,970	52,334,658,520

Ⅲ.매출총이익	16,698,845,808	14,062,065,750	28,951,521,718

Ⅳ.판매비와관리비	15,230,156,787	20,251,134,131	29,272,313,467

Ⅴ.영업이익(손실)	1,468,689,021	(6,189,068,381)	(320,791,749)

Ⅵ.금융수익	874,332,499	2,600,084,244	1,212,794,579

Ⅶ.금융비용	2,323,410,770	1,574,472,854	1,298,894,213

Ⅷ.기타이익	973,871,289	191,628,145	2,569,775

Ⅸ.기타비용	190,966,258	456,970,932	40,653,305

Ⅹ.지분법투자이익	71,225,958	189,549,531	16,014,932

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	873,741,739	(5,239,250,247)	(428,959,981)

XⅡ.법인세비용	(122,783,813)	510,528,098	13,595,974

XⅢ.계속영업이익(손실)	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

XV.당기순이익	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

XVI.총포괄손익	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

1.계속영업손익의 지배지분	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	(141)	(12)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(141)	(12)

(3)계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	(141)	(12)

(4)계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(141)	(12)

연결 자본변동표
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅲ.주식매입선택권	356,682,062	356,682,062	356,682,062	356,682,062

전환사채의발행

Ⅳ.총포괄이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅴ.당기순이익	(442,555,955)	(442,555,955)	(442,555,955)

Ⅵ.주식배당	923,354,500	(923,354,500)

Ⅷ.자기주식의 취득	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)

2019.12.31 (Ⅹ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	74,956,183,727

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	74,956,183,727

Ⅲ.주식매입선택권	275,162,351	275,162,351	275,162,351	275,162,351

전환사채의발행

Ⅳ.총포괄이익	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)

Ⅴ.당기순이익	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)	(5,749,778,345)

Ⅵ.주식배당	969,451,500	(969,451,500)

Ⅷ.자기주식의 취득	(2,739,095)	(2,739,095)	(2,739,095)	(2,739,095)

2020.12.31 (Ⅹ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	801,884,578	14,947,551,171	33,760,974,467	69,478,828,638	69,478,828,638

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	801,884,578	14,947,551,171	33,760,974,467	69,478,828,638	69,478,828,638

Ⅲ.주식매입선택권	362,975,236	362,975,236	362,975,236	362,975,236

전환사채의발행	967,324,800	967,324,800	967,324,800	967,324,800

Ⅳ.총포괄이익	996,525,552	996,525,552	996,525,552

Ⅴ.당기순이익	996,525,552	996,525,552	996,525,552

Ⅵ.주식배당	1,017,840,000	(1,017,840,000)

Ⅷ.자기주식의 취득	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)

2021.12.31 (Ⅹ.기말자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	967,324,800	(2,281,949,185)	1,513,403,691	1,164,859,814	16,274,226,836	33,739,660,019	71,802,029,855	71,802,029,855

연결 현금흐름표
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,712,825,580	(18,159,127,620)	11,384,512,979

(1)당기순이익(손실)	996,525,552	(5,749,778,345)	(442,555,955)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,099,560,985	1,315,619,077	1,606,963,438

1.감가상각비	657,194,634	932,312,055	1,310,205,992

2.대손상각비	106,105,908	(13,335,207)	(16,001,538)

4.무형자산상각비	46,412,786	41,848,667	39,990,286

5.장기종업원급여	1,650,826	(19,275,796)	1,043,609

6.주식보상비용(환입)	362,975,236	273,288,254	331,036,529

7.외화환산이익	(1,380,508)	(507,699,583)	(151,684,181)

8.외화환산손실	231,811,929	112,700,404	36,074,729

9.유형자산처분손실	132,547,976	404,619,283	29,291,000

유형자산처분이익	(707,150)

10.이자수익	(168,130,540)	(230,640,875)	(395,140,378)

11.이자비용	187,153,585	241,622,779	313,362,187

12.법인세비용	(122,783,813)	510,528,098	13,595,974

13.재고자산평가손실(환입)	1,210,206,653	454,880,841	101,602,984

14.하자보수충당부채환입	147,567,127	180,372,712	38,104,455

15.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(269,697,901)	(108,398,495)	(246,365,716)

16.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,490,363,922	271,213,928	448,019,643

17.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(393,802,008)	(1,443,682,020)	(241,889,891)

18.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	18,708,281	404,813,563	1,037,686

20.파생상품거래손실	10,695,000

22.지분법투자이익	(71,225,958)	(189,549,531)	(16,014,932)

무형자산손상차손환입	(400,910,000)

배상금수익	(64,500,000)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,566,349,497	(13,702,121,223)	10,108,464,557

1.매출채권의 감소(증가)	(942,036,822)	1,137,740,821	188,260,494

2.기타채권의 감소(증가)	(34,262,795)	338,741,053	113,279,225

3.기타유동자산의 감소(증가)	7,971,187,710	(7,832,641,854)	(309,541,249)

4.재고자산의 감소(증가)	(131,774,075)	6,470,355,390	(1,939,957,540)

5.매입채무의 증가(감소)	542,821,198	(10,372,703,455)	2,984,533,853

6.기타채무의 증가(감소)	(510,364,785)	(647,179,641)	(532,783,382)

7.기타금융부채의 증가(감소)	69,509,054	(242,905,908)	14,568,872

8.기타부채의 증가(감소)	(5,366,310,266)	(2,474,976,028)	9,587,669,630

9.환불부채의 증가(감소)	(32,419,722)	(78,551,601)	2,434,654

(4)이자수취(영업)	107,189,807	228,120,395	417,053,761

(5)이자지급(영업)	(103,416,561)	(291,712,384)	(260,140,753)

(6)법인세납부(환급)	46,616,300	40,744,860	(45,272,069)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(439,016,895)	15,042,877,003	756,062,441

(1)기타금융자산의 처분	5,828,337,090	4,427,672,000	7,520,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	4,556,036,875	15,660,941,005

(3)유형자산의 처분	14,565,455	17,675,934

(7)기타금융자산의 취득	(8,781,055,975)	(3,819,500,000)	(4,652,000,000)

(8)유형자산의 취득	(537,421,452)	(395,308,454)	(557,958,811)

비유동선급금의 증가	(15,492,008)

(9)무형자산의 취득	(532,578,000)	(149,073,000)	(16,500,000)

(10)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(971,408,880)	(699,530,482)	(1,537,478,748)

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,144,379,592	(5,674,721,823)	4,441,260,564

(1)단기차입금의 증가	21,213,473,476	30,800,513,441	23,905,219,653

(2)단기차입금의 상환	(17,725,976,955)	(36,149,866,549)	(18,970,097,504)

(3)리스부채의 상환	(304,272,558)	(322,629,620)	(488,814,440)

(4)자기주식의 취득	(3,624,371)	(2,739,095)	(5,047,145)

전환사채의 증가	4,964,780,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,418,188,277	(8,790,972,440)	16,581,835,984

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,754,488,048	23,657,988,633	7,088,198,566

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(112,528,145)	(12,045,917)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	28,172,676,325	14,754,488,048	23,657,988,633