폴라리스AI 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2018.06.30 현재
제 27 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	77,303,937,230	84,048,896,521

(1)현금및현금성자산	8,365,048,869	9,864,497,973

(2)당기손익인식지정금융자산	14,071,828,428	10,082,477,174

(3)매출채권 및 기타유동채권	7,455,750,264	9,089,348,723

(4)기타유동금융자산	7,147,138,673	12,432,383,674

(5)기타유동자산	111,771,312	125,295,890

(6)재고자산	39,862,318,299	42,454,119,687

(7)당기법인세자산	290,081,385	773,400

Ⅱ.비유동자산	11,890,624,874	12,456,106,113

(1)당기손익공정가치 측정 지정 금융자산	2,164,631,041	2,133,613,657

(2)기타비유동금융자산	942,082,315	976,409,285

(3)종속기업및관계기업투자	1,406,250,563	1,406,250,563

(4)유형자산	1,873,296,628	2,234,967,174

(5)무형자산	2,965,772,248	3,013,276,938

(6)기타비유동자산	2,538,592,079	2,691,588,496

자산총계	89,194,562,104	96,505,002,634

부채

Ⅰ.유동부채	14,627,883,025	22,838,603,845

(1)매입채무 및 기타채무	8,510,698,418	10,606,996,153

(2)단기차입금	4,519,890,907	8,156,598,202

(3)기타유동금융부채	714,459,403	693,533,804

(4)기타유동비금융부채	882,834,297	664,209,396

(5)당기법인세부채	0	2,717,266,290

Ⅱ.비유동부채	790,912,697	667,606,543

(1)종업원급여부채	18,951,504	15,538,674

(2)순확정급여부채	30,537,121	56,800,759

(3)기타비유동금융부채	0	165,000,000

(4)기타충당부채	689,935,732	240,316,563

(5)기타비유동부채	51,488,340	189,950,547

부채총계	15,418,795,722	23,506,210,388

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,475,195,745	72,517,492,780

(1)자본금	18,877,497,000	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,214,955,020	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	40,382,743,725	39,912,235,500

(4)기타자본구성요소	449,780,507

Ⅱ.비지배지분	300,570,637	481,299,466

자본총계	73,775,766,382	72,998,792,246

자본과부채총계	89,194,562,104	96,505,002,634

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	19,861,194,963	39,600,831,698	30,912,213,012	58,733,451,706

Ⅱ.매출원가	11,067,436,383	21,749,077,518	19,791,317,628	35,528,918,127

Ⅲ.매출총이익	8,793,758,580	17,851,754,180	11,120,895,384	23,204,533,579

Ⅳ.판매비와관리비	8,271,477,500	16,861,514,610	9,828,499,211	19,918,811,761

Ⅴ.영업이익(손실)	522,281,080	990,239,570	1,292,396,173	3,285,721,818

Ⅵ.금융수익	202,773,831	385,271,413	(228,544,861)	1,525,132,550

Ⅶ.금융비용	326,139,204	398,881,078	(4,709,925)	368,803,740

Ⅷ.기타이익	3,196,579	5,352,632	1,749,518	467,456,465

Ⅸ.기타비용	72,206,578	77,450,519	17,845,594	141,512,423

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	329,905,708	904,532,018	1,052,465,161	4,767,994,670

XI.법인세비용	(9,667,740)	185,112,629	102,606,017	825,392,751

XⅡ.반기순이익	339,573,448	719,419,389	949,859,144	3,942,601,919

XⅢ.기타포괄손익	0	0	2,604,163	28,904,611

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	2,604,163	28,904,611

XIV.총포괄손익	339,573,448	719,419,389	952,463,307	3,971,506,530

XV.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	418,059,140	900,148,218	789,153,047	3,797,625,775

(2)비지배지분	(78,485,692)	(180,728,829)	160,706,097	144,976,144

XVI.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	418,059,140	900,148,218	791,757,210	3,826,530,386

(2)비지배지분	(78,485,692)	(180,728,829)	160,706,097	144,976,144

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	26	22	108

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	26	22	108

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	0	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당

Ⅳ.배당금지급	1,055,304,690	1,055,304,690	1,055,304,690

Ⅴ.주식매입선택권인식

Ⅵ.총포괄이익	3,797,625,775	28,904,611	3,826,530,586	144,976,144	3,971,506,530

Ⅶ.반기순이익	3,797,625,775	3,797,625,775	144,976,144	3,942,601,919

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익	28,904,611	28,904,611	28,904,611

2017.06.30 (Ⅸ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	0	14,157,400,273	38,848,533,789	449,731,999	71,453,742,561	511,958,136	71,965,700,697

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	0	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅳ.배당금지급	0	0	0

Ⅴ.주식매입선택권인식	57,554,747	57,554,747	(57,554,747)	(57,554,747)

Ⅵ.총포괄이익	900,148,218	900,148,218	(180,728,829)	719,419,389

Ⅶ.반기순이익	900,148,218	900,148,218	(180,728,829)	719,419,389

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익

2018.06.30 (Ⅸ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	57,554,747	14,214,955,020	40,382,743,725	73,475,195,745	300,570,637	73,775,766,382

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 27 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,807,968,610)	1,704,260,123

(1)반기순이익(손실)	719,419,389	3,942,601,919

(2)당기순이익조정을 위한 가감	927,581,752	635,890,855

1.당기손익인식금융자산평가손실	0	21,132,732

2.대손상각비	21,585,336	2,231,308

3.외화환산손실	218,298,516	34,418,038

4.파생금융자산평가손실	0	112,380,000

5.감가상각비	510,011,576	568,371,651

6.유형자산처분손실	21,063,329	15,038,153

7.무형자산상각비	98,179,134	127,270,010

8.무형자산처분손실	0	9,800,000

9.이자비용	105,395,183	184,160,447

10.법인세비용	185,112,629	825,392,751

11.외화환산이익	(6,307,011)	(441,291,238)

12.파생금융자산평가이익	0	(90,632,000)

13.당기손익인식금융자산평가이익	(31,017,384)	0

14.이자수익	(126,240,391)	(183,456,398)

15.배당금수익	0	(18,660,296)

16.유형자산처분이익	0	(15,834)

17.재고자산평가손실환입	(7,154,171)	(40,755,113)

18.주식보상비용(환입)	(80,907,460)	(16,778,329)

19.장기종업원급여	3,412,830	(738,473)

20.하자보수충당부채환입	3,609,916	(8,304,233)

21.반품충당부채환입	10,072,426	(7,929,076)

22.퇴직급여	2,467,294	9,902,438

23.지분법투자손실	0	(465,645,683)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,897,238,864)	(3,191,987,089)

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(3,989,351,254)	(2,494,958,905)

2.매출채권의 감소(증가)	1,353,895,338	(6,088,902,032)

3.기타채권의 감소(증가)	263,511,844	(462,091,050)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(53,920,422)	523,532,735

5.재고자산의 감소(증가)	2,598,955,559	5,031,877,568

6.매입채무의 증가(감소)	(2,538,513,489)	1,260,256,659

7.기타채무의 증가(감소)	348,851,556	(389,556,422)

8.기타금융부채의 증가(감소)	(70,561,965)	(137,603,313)

9.종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	(1,500,000)

10.기타부채의 증가(감소)	218,624,901	(434,840,079)

11.퇴직금의 지급	(28,730,932)	1,797,750

(4)이자수취(영업)	151,085,392	93,579,150

(5)이자지급(영업)	(106,062,619)	(205,493,466)

(6)배당금수취(영업)	0	18,660,296

(7)법인세납부(환급)	(2,602,753,660)	411,008,458

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,124,696,803	(2,183,845,261)

(1)기타금융자산의 처분	5,239,535,000	1,577,672,464

(2)유형자산의 처분	0	200,000

(3)무형자산의 처분	0	400,000,000

(4)매각예정비유동자산의 처분	0	1,858,400,000

(5)기타금융자산의 취득	(1,237,030)	(5,699,378,725)

(6)유형자산의 취득	(86,676,723)	(286,239,000)

(7)무형자산의 취득	(26,924,444)	(34,500,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,816,998,692)	(6,217,332,341)

(1)단기차입금의 증가	8,256,472,487	14,175,846,885

(2)기타금융부채의 감소	0	(19,302,874,536)

(3)단기차입금의 상환	(12,023,491,179)	(35,000,000)

(4)배당금지급	(49,980,000)	(1,055,304,690)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,500,270,499)	(6,696,917,479)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,864,497,973	19,186,315,899

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	821,395	7,835,237

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,365,048,869	12,497,233,657