폴라리스AI 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 2021.12.31 현재
제 30 기 2020.12.31 현재
제 29 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	79,374,780,850	75,393,191,682	100,397,955,932

(1)현금및현금성자산	28,145,822,007	14,724,080,970	23,528,547,174

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,836,359,152	6,064,269,904	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	3,684,390,733	2,747,030,962	4,195,644,607

(4)기타유동금융자산	6,678,755,442	3,715,730,867	4,436,007,619

(5)기타유동자산	646,510,191	8,691,024,088	876,392,593

(6)재고자산	38,356,612,505	39,378,107,771	46,273,637,021

(7)당기법인세자산	26,330,820	72,947,120	113,627,020

Ⅱ.비유동자산	11,302,767,974	10,135,882,212	10,857,549,419

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,814,083,263	4,016,372,800	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	499,165,889	467,125,315	226,490,749

(6)기타비유동자산	15,492,008

(3)종속기업및관계기업투자	589,185,806	589,185,806	1,489,185,806

(4)유형자산	2,376,390,695	1,794,171,805	2,203,240,332

(5)무형자산	2,108,876,989	1,219,401,775	1,109,777,442

이연법인세자산	1,899,573,324	2,049,624,711	2,560,152,809

자산총계	90,677,548,824	85,529,073,894	111,255,505,351

부채

Ⅰ.유동부채	14,499,741,966	16,119,941,482	36,004,275,255

(1)매입채무 및 기타채무	2,987,096,987	2,945,842,585	14,014,325,981

(2)단기차입금	8,865,311,534	5,170,050,597	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	650,748,655	564,663,419	1,081,565,750

(4)기타유동부채	1,996,584,790	7,439,384,881	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	5,701,549,054	1,271,712,313	940,983,106

장기매입채무 및 기타비유동채무

(1)종업원급여부채	6,480,720	4,829,894	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	1,179,945,911	568,527,668	224,851,474

(3)기타충당부채	766,637,812	698,354,751	690,151,845

전환사채	3,748,484,611

(4)기타비유동부채	1,874,097

부채총계	20,201,291,020	17,391,653,795	36,945,258,361

자본

Ⅰ.자본금	21,788,143,000	20,770,303,000	19,800,851,500

Ⅱ.기타불입자본	16,274,226,836	14,947,551,171	14,675,127,915

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	32,413,887,968	32,419,565,928	39,834,267,575

자본총계	70,476,257,804	68,137,420,099	74,310,246,990

자본과부채총계	90,677,548,824	85,529,073,894	111,255,505,351

포괄손익계산서
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.매출액	85,709,845,244	85,635,008,826	81,276,663,496

Ⅱ.매출원가	69,082,362,230	71,643,524,779	52,325,531,401

Ⅲ.매출총이익	16,627,483,014	13,991,484,047	28,951,132,095

Ⅳ.판매비와관리비	14,960,022,814	19,799,890,192	28,889,826,610

Ⅴ.영업이익(손실)	1,667,460,200	(5,808,406,145)	61,305,485

Ⅵ.금융수익	883,793,210	2,605,381,322	1,212,267,080

Ⅶ.금융비용	2,323,073,125	1,574,472,854	1,298,894,213

Ⅷ.기타수익	973,788,920	191,272,499	2,547,429

Ⅸ.기타비용	312,590,978	1,348,496,871	40,653,263

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	889,378,227	(5,934,722,049)	(63,427,482)

XⅡ.법인세비용	(122,783,813)	510,528,098	13,595,974

XⅢ.당기순이익	1,012,162,040	(6,445,250,147)	(77,023,456)

XIV.총포괄손익	1,012,162,040	(6,445,250,147)	(77,023,456)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	(158)	(2)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(158)	(2)

자본변동표
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	주식기준보상거래	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	74,035,635,529

Ⅲ.주식선택권	356,682,062	356,682,062	356,682,062

전환사채의발행

Ⅳ.총포괄이익	(77,023,456)	(77,023,456)

Ⅴ.당기순이익	(77,023,456)	(77,023,456)

Ⅵ.주식배당	923,354,500	(923,354,500)

Ⅶ.자기주식의 취득	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)

2019.12.31 (Ⅷ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	74,310,246,990

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	74,310,246,990

Ⅲ.주식선택권	275,162,351	275,162,351	275,162,351

전환사채의발행

Ⅳ.총포괄이익	(6,445,250,147)	(6,445,250,147)

Ⅴ.당기순이익	(6,445,250,147)	(6,445,250,147)

Ⅵ.주식배당	969,451,500	(969,451,500)

Ⅶ.자기주식의 취득	(2,739,095)	(2,739,095)	(2,739,095)

2020.12.31 (Ⅷ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	801,884,578	1,513,403,691	14,947,551,171	32,419,565,928	68,137,420,099

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	801,884,578	1,513,403,691	14,947,551,171	32,419,565,928	68,137,420,099

Ⅲ.주식선택권	362,975,236	362,975,236	362,975,236

전환사채의발행	967,324,800	967,324,800	967,324,800

Ⅳ.총포괄이익	1,012,162,040	1,012,162,040

Ⅴ.당기순이익	1,012,162,040	1,012,162,040

Ⅵ.주식배당	1,017,840,000	(1,017,840,000)

Ⅶ.자기주식의 취득	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	967,324,800	(2,281,949,185)	1,164,859,814	1,513,403,691	16,274,226,836	32,413,887,968	70,476,257,804

현금흐름표
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 30 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,796,803,795	(17,868,184,148)	11,996,464,311

(1)당기순이익(손실)	1,012,162,040	(6,445,250,147)	(77,023,456)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,236,221,088	2,366,724,094	1,617,613,888

1.대손상각비	106,105,908	(13,335,207)	(16,001,538)

기타의 대손상각비	122,727,446

2.외화환산손실	231,811,929	112,700,404	36,074,729

3.파생금융자산거래손실	10,695,000

4.감가상각비	613,181,840	910,037,042	1,306,014,011

5.유형자산처분손실	131,465,825	396,146,860	29,291,000

6.무형자산상각비	44,012,786	39,448,667	38,290,286

7.이자비용	186,815,940	241,622,779	313,362,187

8.법인세비용	(122,783,813)	510,528,098	13,595,974

9.외화환산이익	(1,380,508)	(507,699,583)	(151,684,181)

10.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(269,697,901)	(108,398,495)	(246,365,716)

11.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,490,363,922	271,213,928	448,019,643

유형자산처분이익	(707,150)

12.이자수익	(177,591,251)	(235,937,953)	(394,612,879)

13.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(393,802,008)	(1,443,682,020)	(241,889,891)

14.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	18,708,281	404,813,563	1,037,686

15.재고자산평가손실(환입)	1,210,206,653	454,880,841	101,602,984

16.주식보상비용(환입)	362,975,236	273,288,254	331,036,529

17.장기종업원급여전입	1,650,826	(19,275,796)	1,043,609

18.하자보수충당부채환입	147,567,127	180,372,712	38,104,455

21.종속기업투자손상차손	900,000,000

무형자산손상차손환입	(400,910,000)

배상금수익	(64,500,000)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,492,703,387	(13,766,668,316)	10,344,679,649

1.매출채권의 감소(증가)	(943,084,335)	1,138,648,563	188,695,275

2.기타채권의 감소(증가)	(34,748,531)	323,128,030	129,377,984

3.기타유동자산의 감소(증가)	7,969,751,510	(7,831,882,290)	(305,765,486)

4.재고자산의 감소(증가)	(188,711,387)	6,440,648,409	(1,712,462,226)

5.매입채무의 증가(감소)	542,821,198	(10,372,703,455)	2,984,533,853

6.환불부채의 증가(감소)	(32,419,722)	(78,551,601)	2,434,654

7.기타채무의 증가(감소)	(525,614,309)	(660,126,133)	(544,372,907)

8.기타금융부채의 증가(감소)	69,509,054	(248,280,676)	14,568,872

10.기타부채의 증가(감소)	(5,364,800,091)	(2,477,549,163)	9,587,669,630

(4)이자수취(영업)	112,517,541	228,042,705	416,526,262

(5)이자지급(영업)	(103,416,561)	(291,712,384)	(260,140,753)

(6)법인세납부(환급)	46,616,300	40,679,900	(45,191,279)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(543,562,350)	14,850,967,912	92,619,343

(1)기타금융자산의 처분	5,828,337,090	4,427,672,000	7,520,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	4,556,036,875	15,660,941,005

(3)유형자산의 처분	10,020,000	17,675,934

(4)지분법적용 투자지분의 취득	(800,000,000)

(7)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(971,408,880)	(699,530,482)	(1,537,478,748)

(8)기타금융자산의 취득	(8,881,055,975)	(4,020,500,000)	(4,632,000,000)

(9)무형자산의 취득	(532,578,000)	(149,073,000)	(4,500,000)

(10)유형자산의 취득	(537,421,452)	(386,217,545)	(453,401,909)

비유동선급금의 증가	(15,492,008)

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,168,499,592	(5,674,721,823)	4,441,260,564

(1)단기차입금의 증가	21,213,473,476	30,800,513,441	23,905,219,653

(2)단기차입금의 상환	(17,725,976,955)	(36,149,866,549)	(18,970,097,504)

(3)리스부채의 상환	(280,152,558)	(322,629,620)	(488,814,440)

(4)자기주식의 취득	(3,624,371)	(2,739,095)	(5,047,145)

전환사채의 증가	4,964,780,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,421,741,037	(8,691,938,059)	16,530,344,218

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,724,080,970	23,528,547,174	7,010,248,873

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(112,528,145)	(12,045,917)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	28,145,822,007	14,724,080,970	23,528,547,174