폴라리스AI 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 반기말 2019.06.30 현재
제 28 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	87,397,324,880	83,047,483,359

(1)현금및현금성자산	16,645,482,807	7,088,198,566

(2)유동당기손익인식지정금융자산	16,553,571,326	19,532,472,669

(3)매출채권 및 기타유동채권	5,593,788,000	4,505,529,167

(4)기타유동금융자산	3,666,605,350	6,645,903,419

(5)기타유동자산	5,150,377,561	544,161,948

(6)재고자산	39,740,483,406	44,662,777,779

(7)당기법인세자산	47,016,430	68,439,811

Ⅱ.비유동자산	11,929,877,894	11,216,237,681

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,270,215,271	3,178,224,694

(2)기타비유동금융자산	1,051,736,083	928,856,000

(3)종속기업및관계기업투자	1,620,252,638	1,620,252,638

(4)유형자산	2,453,299,244	1,771,587,838

(5)무형자산	1,134,590,140	1,143,567,728

(6)기타비유동자산	2,399,784,518	2,573,748,783

자산총계	99,327,202,774	94,263,721,040

부채

Ⅰ.유동부채	23,115,667,195	18,506,662,109

(1)매입채무 및 기타채무	5,631,479,147	11,396,703,394

(2)단기차입금	11,514,235,756	6,153,212,180

(3)기타유동금융부채	1,050,389,409	629,930,762

(4)기타유동비금융부채	4,919,562,883	326,815,773

Ⅱ.비유동부채	974,671,910	709,954,166

(1)종업원급여부채	30,763,584	23,062,081

(2)기타비유동금융부채	331,333,559	0

(3)기타충당부채	602,316,554	659,372,455

(4)기타비유동부채	10,258,213	27,519,630

부채총계	24,090,339,105	19,216,616,275

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,236,863,669	75,047,104,765

(1)자본금	19,800,851,500	18,877,497,000

(2)기타불입자본	14,484,818,367	14,323,492,998

(3)이익잉여금(결손금)	40,951,193,802	41,846,114,767

(4)기타자본구성요소

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	75,236,863,669	75,047,104,765

자본과부채총계	99,327,202,774	94,263,721,040

연결 포괄손익계산서
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	17,275,133,651	36,069,663,615	19,861,194,963	39,600,831,698

Ⅱ.매출원가	9,987,405,187	20,949,441,147	11,067,436,383	21,749,077,518

Ⅲ.매출총이익	7,287,728,464	15,120,222,468	8,793,758,580	17,851,754,180

Ⅳ.판매비와관리비	7,303,199,482	14,977,728,490	8,271,477,500	16,861,514,610

Ⅴ.영업이익(손실)	(15,471,018)	142,493,978	522,281,080	990,239,570

Ⅵ.금융수익	197,373,942	513,810,308	202,773,831	385,271,413

Ⅶ.금융비용	268,534,002	455,557,989	326,139,204	398,881,078

Ⅷ.기타이익	1,677,473	1,867,935	3,196,579	5,352,632

Ⅸ.기타비용	139,180	216,432	72,206,578	77,450,519

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(85,092,785)	202,397,800	329,905,708	904,532,018

XI.법인세비용	116,819,162	173,964,265	(9,667,740)	185,112,629

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	(201,911,947)	28,433,535	339,573,448	719,419,389

XⅢ.반기순이익	(201,911,947)	28,433,535	339,573,448	719,419,389

XIV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XV.총포괄손익	(201,911,947)	28,433,535	339,573,448	719,419,389

XVI.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(201,911,947)	28,433,535	418,059,140	900,148,218

(2)비지배지분	0	0	(78,485,692)	(180,728,829)

XVII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(201,911,947)	28,433,535	418,059,140	900,148,218

(2)비지배지분	0	0	(78,485,692)	(180,728,829)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	1	12	26

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	1	12	26

연결 자본변동표
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.주식배당	879,420,500	879,420,500

Ⅲ.주식매입선택권인식	57,554,747	57,554,747	57,554,747	57,554,747

Ⅳ.총포괄이익	900,148,218	900,148,218	(180,728,829)	719,419,389

Ⅴ.반기순이익	900,148,218	900,148,218	(180,728,829)	719,419,389

2018.06.30 (Ⅵ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	57,554,747	14,157,400,273	39,932,963,218	449,780,507	73,475,195,745	300,570,637	73,775,766,382

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅱ.주식배당	923,354,500	(5,047,145)	(923,354,500)	(5,047,145)	(5,047,145)

Ⅲ.주식매입선택권인식	166,372,514	166,372,514	166,372,514	166,372,514

Ⅳ.총포괄이익	28,433,535	28,433,535	28,433,535

Ⅴ.반기순이익	28,433,535	28,433,535	28,433,535

2019.06.30 (Ⅵ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	336,412,679	14,484,818,367	40,951,193,802	75,236,863,669	75,236,863,669

연결 현금흐름표
제 29 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 28 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(773,166,259)	(2,807,968,610)

(1)반기순이익(손실)	28,433,535	719,419,389

(2)당기순이익조정을 위한 가감	902,075,790	927,581,752

1.대손상각비	(32,977,896)	21,585,336

2.외화환산손실	310,426,930	218,298,516

3.파생금융자산평가손실	10,695,000	0

4.감가상각비	672,217,616	510,011,576

5.유형자산처분손실	0	21,063,329

6.무형자산상각비	19,477,588	98,179,134

7.이자비용	132,274,081	105,395,183

8.법인세비용	173,964,265	185,112,629

9.외화환산이익	(14,552,268)	(6,307,011)

10.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(219,224,874)	(31,017,384)

11.이자수익	(183,116,773)	(126,240,391)

12.당기손익_공정가치측정금융자산 처분이익	(52,690,758)	0

13.재고자산평가손실(환입)	(37,396,340)	(7,154,171)

14.주식보상비용(환입)	149,111,097	(80,907,460)

15.장기종업원급여	7,701,503	3,412,830

16.하자보수충당부채환입	(33,833,381)	3,609,916

17.반품충당부채환입	0	10,072,426

18.퇴직급여	0	2,467,294

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,760,287,761)	(1,897,238,864)

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	0	(3,989,351,254)

2.매출채권의 감소(증가)	(842,683,621)	1,353,895,338

3.기타채권의 감소(증가)	(217,008,150)	263,511,844

4.기타유동자산의 감소(증가)	(4,621,345,967)	(53,920,422)

5.재고자산의 감소(증가)	4,959,690,713	2,598,955,559

6.매입채무의 증가(감소)	(5,434,624,325)	(2,538,513,489)

7.기타채무의 증가(감소)	(156,119,762)	348,851,556

8.기타금융부채의 증가(감소)	(32,851,593)	(70,561,965)

9.기타부채의 증가(감소)	4,592,747,110	218,624,901

10.환불부채의 증가(감소)	(8,092,166)	0

11.퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(28,730,932)

(4)이자수취(영업)	162,414,842	151,085,392

(5)이자지급(영업)	(127,226,046)	(106,062,619)

(6)법인세납부(환급)	21,423,381	(2,602,753,660)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,506,753,914	5,124,696,803

(1)기타금융자산의 처분	6,000,680,000	5,239,535,000

(2)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	3,147,251,315	0

(3)기타금융자산의 취득	(3,142,680,000)	(1,237,030)

(4)기타금융자산의 감소	20,000,000	0

(5)유형자산의 취득	(507,997,401)	(86,676,723)

(6)무형자산의 취득	(10,500,000)	(26,924,444)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,821,008,667	(3,816,998,692)

(1)단기차입금의 증가	9,022,208,258	8,256,472,487

(2)단기차입금의 상환	(3,960,997,044)	(12,073,471,179)

(3)리스부채의 상환	(235,155,402)	0

(4)자기주식의 취득	(5,047,145)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,554,596,322	(1,500,270,499)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,088,198,566	9,864,497,973

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,687,919	821,395

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,645,482,807	8,365,048,869