폴라리스AI 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	77,490,801,364	80,280,874,264

현금및현금성자산	21,886,718,789	20,748,815,849

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	549,360,360	560,074,320

매출채권 및 기타유동채권	4,586,716,687	5,384,896,437

기타유동금융자산	24,266,570,847	25,158,645,365

기타유동자산	897,874,600	767,270,322

재고자산	24,948,544,553	27,345,574,903

당기법인세자산	107,954,930	68,536,470

파생상품자산	247,060,598	247,060,598

비유동자산	18,069,277,978	18,058,902,211

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,568,222,940	3,513,581,585

기타비유동금융자산	396,131,010	396,131,010

기타비유동자산	7,805,420	7,805,420

공동기업및관계기업투자주식	7,573,019,763	7,615,615,349

유형자산	2,316,337,794	2,290,274,431

무형자산	2,056,499,284	2,067,735,199

이연법인세자산	2,151,261,767	2,167,759,217

자산총계	95,560,079,342	98,339,776,475

부채

유동부채	23,780,527,216	27,331,591,191

매입채무 및 기타채무	1,671,924,270	5,380,886,297

단기차입금	15,033,433,410	13,323,032,620

기타유동금융부채	746,812,557	671,778,263

기타유동부채	2,108,230,537	3,474,742,539

기타충당부채	554,007,195	511,542,051

전환사채	3,666,119,247	3,969,609,421

비유동부채	1,178,036,250	1,246,436,601

종업원급여부채	3,472,750	3,472,750

기타비유동금융부채	1,121,013,170	1,159,321,176

기타충당부채	53,550,330	83,642,675

부채총계	24,958,563,466	28,578,027,792

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,601,515,876	69,761,748,683

자본금	23,097,439,500	22,856,798,000

기타불입자본	17,304,173,586	17,078,799,799

이익잉여금(결손금)	30,189,851,351	29,816,099,445

기타포괄손익누계액	10,051,439	10,051,439

자본총계	70,601,515,876	69,761,748,683

자본과부채총계	95,560,079,342	98,339,776,475

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,609,238,500	14,609,238,500	11,360,511,922	11,360,511,922

매출원가	10,137,819,800	10,137,819,800	8,810,128,005	8,810,128,005

매출총이익	4,471,418,700	4,471,418,700	2,550,383,917	2,550,383,917

판매비와관리비	3,858,785,363	3,858,785,363	3,863,495,932	3,863,495,932

영업이익(손실)	612,633,337	612,633,337	(1,313,112,015)	(1,313,112,015)

금융수익	516,086,838	516,086,838	338,631,215	338,631,215

금융비용	695,926,598	695,926,598	387,272,834	387,272,834

기타이익	324,251	324,251	19,801,062	19,801,062

기타비용	272,886	272,886	203,267	203,267

지분법투자이익	(42,595,586)	(42,595,586)	(20,795,922)	(20,795,922)

법인세비용차감전순이익(손실)	390,249,356	390,249,356	(1,362,951,761)	(1,362,951,761)

법인세비용	16,497,450	16,497,450	(69,663,437)	(69,663,437)

계속영업이익(손실)	373,751,906	373,751,906	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)

당기순이익(손실)	373,751,906	373,751,906	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)

기타포괄손익

지분법자본변동

총포괄손익	373,751,906	373,751,906	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	373,751,906	373,751,906	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(91,810,890)	(91,810,890)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	373,751,906	373,751,906	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)

총 포괄손익, 비지배지분	(91,810,890)	(91,810,890)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(28)	(28)

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	967,324,800	(2,281,949,185)	1,513,403,691	1,164,859,814	16,274,226,836	33,739,660,019	71,802,029,855	0	71,802,029,855

주식배당	1,068,655,000	(1,068,655,000)

자기주식의 취득	(3,955,057)	(3,955,057)	(3,955,057)	(3,955,057)

주식매입선택권	107,162,638	107,162,638	107,162,638	107,162,638

전환청구권 행사

전환사채의발행

연결실체의변동	4,418,033,088	4,418,033,088

총포괄이익	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)	(91,810,890)	(1,293,288,324)

당기순이익(손실)	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)	(91,810,890)	(1,293,288,324)

2022.03.31 (기말자본)	22,856,798,000	12,351,717,490	2,558,870,226	967,324,800	(2,285,904,242)	1,513,403,691	1,272,022,452	16,377,434,417	31,469,527,585	70,703,760,002	4,326,222,198	75,029,982,200

2023.01.01 (기초자본)	22,856,798,000	12,351,717,490	2,558,870,226	1,349,049,000	(2,285,904,242)	1,513,403,691	1,591,663,634	17,078,799,799	29,816,099,445	10,051,439	69,761,748,683	69,761,748,683

주식배당

자기주식의 취득

주식매입선택권	105,145,764	105,145,764	105,145,764	105,145,764

전환청구권 행사	240,641,500	120,228,023	120,228,023	360,869,523	360,869,523

전환사채의발행

연결실체의변동

총포괄이익	373,751,906	373,751,906	373,751,906

당기순이익(손실)	373,751,906	373,751,906	373,751,906

2023.03.31 (기말자본)	23,097,439,500	12,471,945,513	2,558,870,226	1,349,049,000	(2,285,904,242)	1,513,403,691	1,696,809,398	17,304,173,586	30,189,851,351	10,051,439	70,601,515,876	70,601,515,876

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(982,426,834)	1,657,968,667

당기순이익(손실)	373,751,906	(1,293,288,324)

당기순이익조정을 위한 가감	569,674,421	209,080,291

감가상각비	164,417,133	197,996,103

대손상각비(환입)	531,469	4,659,909

무형자산상각비	11,235,915	12,034,333

주식보상비용(환입)	105,145,764	107,162,638

외화환산이익	(597,284)	(5,936)

지분법손실(이익)	42,595,586	20,795,922

외화환산손실	414,021,181	236,878,417

유형자산처분이익	(32,728)	0

이자수익	(350,196,628)	(89,460,974)

이자비용	269,382,314	134,820,874

재고자산평가손실(환입)	(51,374,302)	(108,587,423)

하자보수충당부채계상(환입)	11,718,988	2,300,261

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(74,804,157)	(50,696,007)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	11,133,720	2,565,870

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(191,720,259)

법인세비용(수익)	16,497,450	(69,663,437)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,969,085,170)	2,939,079,025

매출채권의 감소(증가)	804,884,041	198,163,073

기타채권의 감소(증가)	(7,251,640)	301,893,642

기타유동자산의 감소(증가)	(130,189,376)	40,072,763

재고자산의 감소(증가)	2,448,404,652	(584,526,876)

매입채무의 증가(감소)	(3,836,487,252)	3,471,042,071

기타채무의 증가(감소)	67,249,438	143,993,773

기타금융부채의 증가(감소)	50,677,338	(81,007,908)

기타부채의 증가(감소)	(1,366,512,002)	(565,874,583)

환불부채의 증가(감소)	139,631	15,323,070

이자수취(영업)	258,480,983	66,465,916

이자지급(영업)	(175,830,514)	(82,853,051)

법인세납부(환급)	(39,418,460)	(180,515,190)

투자활동현금흐름	910,514,261	(1,848,092,150)

기타금융자산의 처분	18,997,504,370	1,000,278,885

당기손익인식금융자산의 처분	1,046,479,471	588,714,789

기타금융자산의 취득	(18,013,714,207)	(3,015,001,162)

유형자산의 취득	(93,018,944)	(59,349,999)

비유동선급금의 감소	11,548,818

비유동선급금의 증가	(224,000)

무형자산의 취득	(3,799,481)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,026,736,429)	(370,260,000)

재무활동현금흐름	1,209,231,550	(379,036,891)

단기차입금의 증가	4,859,790,394	945,012,811

단기차입금의 상환	(3,562,415,797)	(1,227,279,119)

장기차입금의 상환	(9,430,000)

리스부채의 상환	(88,143,047)	(81,774,046)

자기주식의 취득	(3,955,057)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,611,480)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,137,318,977	(569,160,374)

기초현금및현금성자산	20,748,815,849	28,172,676,325

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	583,963	(4,604,413)

연결실체의 변동	1,130,894,746

기말현금및현금성자산	21,886,718,789	28,729,806,284