폴라리스AI 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	91,726,232,345	75,393,191,682

(1)현금및현금성자산	23,620,051,084	14,724,080,970

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,120,351,102	6,064,269,904

(3)매출채권 및 기타유동채권	2,623,930,763	2,747,030,962

(4)기타유동금융자산	4,706,885,616	3,715,730,867

(5)기타유동자산	16,295,392,339	8,691,024,088

(6)재고자산	40,359,621,441	39,378,107,771

(7)당기법인세자산	0	72,947,120

Ⅱ.비유동자산	10,299,558,926	10,135,882,212

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,038,090,701	4,016,372,800

(2)기타비유동금융자산	609,369,036	467,125,315

(3)종속기업및관계기업투자	589,185,806	589,185,806

(4)유형자산	2,352,909,672	1,794,171,805

(5)무형자산	1,724,044,527	1,219,401,775

(6)이연법인세자산	1,985,959,184	2,049,624,711

자산총계	102,025,791,271	85,529,073,894

부채

Ⅰ.유동부채	31,266,946,727	16,119,941,482

(1)매입채무 및 기타채무	3,291,319,731	2,945,842,585

(2)단기차입금	9,812,737,016	5,170,050,597

(3)기타유동금융부채	503,256,661	564,663,419

(4)기타유동비금융부채	17,659,633,319	7,439,384,881

Ⅱ.비유동부채	2,078,931,310	1,271,712,313

(1)종업원급여부채	4,774,288	4,829,894

(2)기타비유동금융부채	1,366,765,394	568,527,668

(3)기타충당부채	707,391,628	698,354,751

부채총계	33,345,878,037	17,391,653,795

자본

Ⅰ.자본금	21,788,143,000	20,770,303,000

Ⅱ.기타불입자본	15,190,955,661	14,947,551,171

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	31,700,814,573	32,419,565,928

Ⅳ.기타자본구성요소	0	0

자본총계	68,679,913,234	68,137,420,099

자본과부채총계	102,025,791,271	85,529,073,894

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	10,508,668,484	44,010,642,601	10,370,220,033	34,412,342,128

Ⅱ.매출원가	7,540,901,070	32,223,503,952	7,005,054,053	23,403,535,954

Ⅲ.매출총이익	2,967,767,414	11,787,138,649	3,365,165,980	11,008,806,174

Ⅳ.판매비와관리비	3,526,450,420	11,177,699,405	4,818,662,492	15,410,132,182

Ⅴ.영업이익(손실)	(558,683,006)	609,439,244	(1,453,496,512)	(4,401,326,008)

Ⅵ.금융수익	189,934,533	688,115,060	707,764,478	2,037,778,567

Ⅶ.금융비용	447,237,441	735,802,983	223,620,094	1,372,990,530

Ⅷ.기타수익	5,057,477	7,943,474	175,687,871	177,192,281

Ⅸ.기타비용	75,327,459	184,772,693	24,301,335	245,322,313

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(886,255,896)	384,922,102	(817,965,592)	(3,804,668,003)

XI.법인세비용	(23,823,211)	(85,833,457)	(177,490,051)	(887,042,123)

XⅡ.당기순이익(손실)	(910,079,107)	299,088,645	(640,475,541)	(2,917,625,880)

XⅢ.총포괄손익	(910,079,107)	299,088,645	(640,475,541)	(2,917,625,880)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	7	(16)	(72)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	7	(16)	(72)

자본변동표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	0	74,310,246,990

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	(969,451,500)	0	(2,739,095)

Ⅳ.주식선택권	0	0	0	0	225,531,466	0	225,531,466	0	0	225,531,466

Ⅴ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,917,625,880)	0	(2,917,625,880)

Ⅵ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(2,917,625,880)	0	(2,917,625,880)

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	752,253,693	1,513,403,691	14,897,920,286	35,947,190,195	0	71,615,413,481

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	801,884,578	1,513,403,691	14,947,551,171	32,419,565,928	0	68,137,420,099

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	1,017,840,000	0	0	(3,624,371)	0	0	(3,624,371)	(1,017,840,000)	0	(3,624,371)

Ⅳ.주식선택권	0	0	0	0	247,028,861	0	247,028,861	0	0	247,028,861

Ⅴ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	299,088,645	0	299,088,645

Ⅵ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	299,088,645	0	299,088,645

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,281,949,185)	1,048,913,439	1,513,403,691	15,190,955,661	31,700,814,573	0	68,679,913,234

현금흐름표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,180,525,071	(13,224,997,940)

(1)당기순이익(손실)	299,088,645	(2,917,625,880)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,946,168,302	(468,347,953)

1.대손상각비	11,374,315	(1,965,307)

2.외화환산손실	462,367,602	63,169,094

3.감가상각비	463,591,642	711,456,863

4.유형자산처분손실	131,465,825	194,885,374

5.유형자산처분이익	(707,150)	0

6.무형자산상각비	33,035,248	28,119,361

7.이자비용	86,802,525	227,880,488

8.법인세비용	85,833,457	(887,042,123)

9.외화환산이익	(1,183,356)	(54,072,079)

10.당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(179,360,931)	(159,576,167)

11.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	576,997	200,128,881

12.당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(393,802,008)	(1,411,210,664)

13.당기손익_공정가치측정금융자산 처분손실	18,342,409	385,039,000

14.이자수익	(89,825,188)	(189,471,152)

15.재고자산평가손실환입	993,738,246	221,622,342

16.주식보상비용(환입)	247,028,861	223,854,642

17.장기종업원급여	(55,606)	(17,597,633)

18.하자보수충당금전입액	76,945,414	(3,568,873)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	852,763,770	(9,797,621,314)

1.매출채권의 감소(증가)	134,653,059	1,084,832,188

2.기타채권의 감소(증가)	(21,752,330)	246,590,332

3.재고자산의 감소(증가)	(1,975,251,916)	(98,756,618)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(7,883,861,173)	(19,610,221,853)

5.매입채무의 증가(감소)	606,529,247	(5,968,667,273)

6.환불부채의 증가(감소)	(28,098,634)	(55,297,784)

7.기타채무의 증가(감소)	(93,075,874)	(222,842,966)

8.기타금융부채의 증가(감소)	(4,727,047)	(153,892,605)

9.기타부채의 증가(감소)	10,118,348,438	14,980,635,265

(4)이자수취(영업)	85,466,191	179,486,086

(5)이자지급(영업)	(58,727,330)	(276,998,429)

(6)법인세납부(환급)	55,765,493	56,109,550

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,744,464,479	12,934,498,689

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	3,426,778,314	13,887,853,489

(2)기타금융자산의 처분	4,719,110,000	3,427,672,000

(3)유형자산의 처분	10,020,000

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(966,033,880)	(699,530,482)

(5)기타금융자산의 취득	(4,730,549,473)	(2,960,000,000)

(6)무형자산의 취득	(537,678,000)	(146,265,000)

(7)유형자산의 취득	(177,182,482)	(575,231,318)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,970,972,053	(3,762,644,713)

(1)단기차입금의 증가	13,954,723,809	24,375,232,532

(2)단기차입금의 상환	(9,774,404,992)	(27,884,315,533)

(3)리스부채의 상환	(205,722,393)	(250,822,617)

(4)자기주식의 취득	(3,624,371)	(2,739,095)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,895,961,603	(4,053,143,964)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,724,080,970	23,528,547,174

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,511	(7,045,284)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,620,051,084	19,468,357,926