폴라리스AI 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 31 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	80,616,029,845	79,542,980,249

현금및현금성자산	36,412,617,312	28,172,676,325

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,993,973,026	1,836,359,152

매출채권 및 기타유동채권	5,449,342,801	3,684,685,743

기타유동금융자산	6,785,921,110	6,678,755,442

기타유동자산	542,018,390	646,703,091

재고자산	29,397,919,176	38,497,463,526

당기법인세자산	34,238,030	26,336,970

비유동자산	18,135,090,112	12,526,190,006

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,786,231,585	3,814,083,263

기타비유동금융자산	379,695,010	332,379,440

기타비유동자산	6,737,590	15,492,008

관계기업투자	7,784,436,247	1,897,043,059

유형자산	2,416,919,797	2,453,241,923

무형자산	2,082,564,129	2,114,376,989

이연법인세자산	1,678,505,754	1,899,573,324

자산총계	98,751,119,957	92,069,170,255

부채

유동부채	25,283,859,683	14,565,591,346

매입채무 및 기타채무	5,559,324,779	3,026,882,528

단기차입금	16,849,805,922	8,865,311,534

기타유동금융부채	671,778,538	674,749,534

기타유동부채	2,202,950,444	1,998,647,750

비유동부채	5,809,830,621	5,701,549,054

종업원급여부채	5,049,417	6,480,720

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	1,187,033,300	1,179,945,911

기타충당부채	706,178,878	766,637,812

전환사채	3,911,569,026	3,748,484,611

부채총계	31,093,690,304	20,267,140,400

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,657,429,653	71,802,029,855

자본금	22,856,798,000	21,788,143,000

자본잉여금	17,391,316,207	17,391,316,207

기타자본구성요소	(804,007,079)	(1,117,089,371)

이익잉여금(결손금)	28,213,322,525	33,739,660,019

비지배지분	0	0

자본총계	67,657,429,653	71,802,029,855

자본과부채총계	98,751,119,957	92,069,170,255

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,168,178,967	46,529,973,678	10,560,610,928	44,177,755,696

매출원가	14,404,736,267	34,999,003,849	7,576,218,491	32,331,415,016

매출총이익	4,763,442,700	11,530,969,829	2,984,392,437	11,846,340,680

판매비와관리비	4,901,118,727	13,543,027,854	3,587,794,133	11,387,468,060

영업이익(손실)	(137,676,027)	(2,012,058,025)	(603,401,696)	458,872,620

금융수익	(2,896,659,633)	1,662,525,812	187,426,200	681,166,707

금융원가	2,252,660,069	3,735,394,909	447,306,959	736,048,034

기타이익	2,492,706	4,762,347	5,121,711	8,025,815

기타손실	43,637,139	43,843,337	75,327,717	184,793,268

지분법투자이익	(112,606,812)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,328,140,162)	(4,236,614,924)	(933,488,461)	227,223,840

법인세비용	24,552,633	221,067,570	23,823,211	85,833,457

계속영업이익(손실)	(5,352,692,795)	(4,457,682,494)	(957,311,672)	141,390,383

당기순이익(손실)	(5,352,692,795)	(4,457,682,494)	(957,311,672)	141,390,383

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,352,692,795)	(4,457,682,494)	(957,311,672)	141,390,383

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0

총포괄손익	(5,352,692,795)	(4,457,682,494)	(957,311,672)	141,390,383

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,352,692,795)	(4,457,682,494)	(957,311,672)	141,390,383

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(99)	(22)	3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(99)	(22)	3

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	20,770,303,000	16,423,991,407	(1,476,440,236)	33,760,974,467	69,478,828,638	0	69,478,828,638

당기순이익(손실)	141,390,383	141,390,383	141,390,383

주식배당	1,017,840,000	(1,017,840,000)	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래	247,028,861	247,028,861	247,028,861

2021.09.30 (기말자본)	21,788,143,000	16,423,991,407	(1,233,035,746)	32,884,524,850	69,863,623,511	0	69,863,623,511

2022.01.01 (기초자본)	21,788,143,000	17,391,316,207	(1,117,089,371)	33,739,660,019	71,802,029,855	0	71,802,029,855

당기순이익(손실)	(4,457,682,494)	(4,457,682,494)	0	(4,457,682,494)

주식배당	1,068,655,000	(1,068,655,000)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,955,057)	(3,955,057)	(3,955,057)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래	317,037,349	317,037,349	317,037,349

2022.09.30 (기말자본)	22,856,798,000	17,391,316,207	(804,007,079)	28,219,864,432	135,321,401,213	67,657,429,653

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	7,489,465,691	3,101,808,145

당기순이익(손실)	(4,457,682,494)	141,390,383

당기순이익조정을 위한 가감	668,235,965	1,970,318,968

대손상각비(환입)	(4,670,677)	11,374,315

법인세비용(수익)	221,067,570	85,833,457

이자비용	489,443,460	87,047,576

외화환산손실	2,027,050,788	462,367,602

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	40,629,870	576,997

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	86,212,000	18,342,409

재고자산평가손실(환입)	(1,366,781,768)	993,738,246

지분법손실(이익)	112,606,812	0

감가상각비	505,813,889	478,748,904

무형자산상각비	35,612,341	34,835,248

유형자산처분손실	34,210,995	131,465,825

장기종업원급여(환입)	(1,431,303)	(55,606)

하자보수충당부채환입	(174,100,057)	76,945,414

주식보상비용(환입)	317,037,349	247,028,861

이자수익	(352,090,337)	(82,876,835)

외화환산이익	(4,675,691)	(1,183,356)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(127,172,884)	(179,360,931)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,170,467,737)	(393,802,008)

유형자산처분이익	(58,655)	(707,150)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,319,917,523	912,927,965

매출채권의 감소(증가)	(1,859,489,325)	135,486,042

기타채권의 감소(증가)	99,550,642	(21,266,594)

기타유동자산의 감소(증가)	185,107,512	(7,882,643,133)

재고자산의 감소(증가)	10,466,326,118	(1,929,947,717)

매입채무의 증가(감소)	2,074,374,747	606,529,247

환불부채의 증가(감소)	32,923,590	(28,098,634)

기타채무의 증가(감소)	183,683,521	(80,259,537)

기타금융부채의 증가(감소)	(71,257,722)	(4,727,047)

기타부채의 증가(감소)	208,698,440	10,117,855,338

이자수취(영업)	224,352,181	85,507,434

이자지급(영업)	(257,456,424)	(64,102,098)

법인세납부(환급)	(7,901,060)	55,765,493

투자활동현금흐름	(5,204,433,560)	1,844,464,479

당기손익인식금융자산의 처분	3,375,143,942	3,426,778,314

기타금융자산의 처분	9,876,164,008	4,719,110,000

유형자산의 처분	13,636,364	10,020,000

비유동선급금의 감소	11,548,818	0

당기손익인식금융자산의 취득	(2,334,107,387)	(966,033,880)

기타금융자산의 취득	(9,902,907,090)	(4,630,549,473)

공동기업및관계기에 대한 투자자산의 취득	(6,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(237,318,334)	(177,182,482)

무형자산의 취득	(3,799,481)	(537,678,000)

비유동선급금의 증가	(2,794,400)	0

재무활동현금흐름	5,950,280,863	3,970,972,053

단기차입금의 증가	15,179,008,113	13,954,723,809

단기차입금의 상환	(8,970,016,894)	(9,774,404,992)

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	(3,955,057)	(3,624,371)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	0

리스부채의 상환	(254,755,299)	(205,722,393)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,235,312,994	8,917,244,677

기초현금및현금성자산	28,172,676,325	14,754,488,048

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,627,993	8,511

연결실체의 변동	0

기말현금및현금성자산	36,412,617,312	23,671,741,236