폴라리스AI 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 2019.12.31 현재
제 28 기 2018.12.31 현재
제 27 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

Ⅰ.유동자산	100,397,955,932	82,969,529,596	81,488,435,998

(1)현금및현금성자산	23,528,547,174	7,010,248,873	9,183,924,594

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	20,974,099,898	19,532,472,669

(3)당기손익인식금융자산	10,082,477,174

(4)매출채권 및 기타유동채권	4,195,644,607	4,505,529,167	8,141,444,040

(5)기타유동금융자산	4,436,007,619	6,645,903,419	12,432,383,674

(6)기타유동자산	876,392,593	544,161,948	109,343,380

(7)재고자산	46,273,637,021	44,662,777,779	41,538,863,136

(8)당기법인세자산	113,627,020	68,435,741

Ⅱ.비유동자산	10,857,549,419	10,285,170,849	11,781,511,994

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,268,702,281	3,177,344,611

(2)매도가능금융자산	2,133,613,657

(3)기타비유동금융자산	226,490,749	929,736,083	908,231,053

(4)종속기업및관계기업투자	1,489,185,806	689,185,806	2,589,185,806

(5)유형자산	2,203,240,332	1,771,587,838	2,232,311,042

(6)무형자산	1,109,777,442	1,143,567,728	1,157,381,746

(7)기타비유동자산	2,560,152,809	2,573,748,783	2,760,788,690

자산총계	111,255,505,351	93,254,700,445	93,269,947,992

부채

Ⅰ.유동부채	36,004,275,255	18,509,110,750	21,073,844,304

(1)매입채무 및 기타채무	14,014,325,981	11,396,703,394	9,598,025,519

(2)단기차입금	10,991,449,480	6,153,212,180	7,431,628,202

(3)기타유동금융부채	1,081,565,750	629,930,762	670,166,125

(4)기타유동부채	9,916,934,044	329,264,414	656,758,168

(5)당기법인세부채	2,717,266,290

Ⅱ.비유동부채	940,983,106	709,954,166	610,805,784

(1)종업원급여부채	24,105,690	23,062,081	15,538,674

(2)기타비유동금융부채	224,851,474	165,000,000

(3)기타충당부채	690,151,845	659,372,455	240,316,563

(4)기타비유동부채	1,874,097	27,519,630	189,950,547

부채총계	36,945,258,361	19,219,064,916	21,684,650,088

자본

Ⅰ.자본금	19,800,851,500	18,877,497,000	17,998,076,500

Ⅱ.기타불입자본	14,675,127,915	14,323,492,998	14,157,400,273

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	39,834,267,575	40,834,645,531	38,980,040,624

Ⅳ.기타자본구성요소	449,780,507

자본총계	74,310,246,990	74,035,635,529	71,585,297,904

자본과부채총계	111,255,505,351	93,254,700,445	93,269,947,992

포괄손익계산서
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.매출액	81,276,663,496	71,640,317,711	89,707,797,901

Ⅱ.매출원가	52,325,531,401	39,313,628,453	51,287,601,242

Ⅲ.매출총이익	28,951,132,095	32,326,689,258	38,420,196,659

Ⅳ.판매비와관리비	28,889,826,610	30,691,892,883	34,879,656,125

Ⅴ.영업이익(손실)	61,305,485	1,634,796,375	3,540,540,534

Ⅵ.기타이익

Ⅶ.금융수익	1,212,267,080	855,898,101	2,565,999,656

Ⅷ.금융비용	1,298,894,213	482,593,509	4,008,610,119

Ⅸ.기타수익	2,547,429	737,781	4,385,246,200

Ⅹ.기타비용	40,653,263	162,024,262	774,406,283

XI.종속기업투자주식처분이익	500,000,000

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	(63,427,482)	2,346,814,486	5,708,769,988

XⅢ.법인세비용	13,595,974	62,569,586	1,433,725,755

XIV.당기순이익	(77,023,456)	2,284,244,900	4,275,044,233

XV.기타포괄손익	28,953,119

(1)매도가능금융자산평가이익	28,953,119

XVI.총포괄손익	(77,023,456)	2,284,244,900	4,303,997,352

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	63	122

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	63	122

자본변동표
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식기준보상거래	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	0	1,513,403,691	14,157,400,273	35,760,301,081	420,827,388	68,336,605,242

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식선택권

Ⅳ.총포괄이익	4,275,044,233	28,953,119	4,303,997,352

Ⅴ.당기순이익	4,275,044,233	4,275,044,233

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119

Ⅶ.주식배당

Ⅷ.배당금지급	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)

Ⅸ.자기주식의 취득

2017.12.31 (Ⅹ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	38,980,040,624	449,780,507	71,585,297,904

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	38,980,040,624	449,780,507	71,585,297,904

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식선택권	170,040,165	170,040,165	170,040,165

Ⅳ.총포괄이익	2,284,244,900	2,284,244,900

Ⅴ.당기순이익	2,284,244,900	2,284,244,900

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익

Ⅶ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자기주식의 취득	(3,947,440)	(3,947,440)	(3,947,440)

2018.12.31 (Ⅹ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	74,035,635,529

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	74,035,635,529

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식선택권	356,682,062	356,682,062	356,682,062

Ⅳ.총포괄이익	(77,023,456)	(77,023,456)

Ⅴ.당기순이익	(77,023,456)	(77,023,456)

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익

Ⅶ.주식배당	923,354,500	(923,354,500)

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자기주식의 취득	(5,047,145)	(5,047,145)	(5,047,145)

2019.12.31 (Ⅹ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	74,310,246,990

현금흐름표
제 29 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,996,464,311	1,810,531,753	(6,416,580,605)

(1)당기순이익(손실)	(77,023,456)	2,284,244,900	4,275,044,233

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,617,613,888	308,638,077	1,789,284,008

1.대손상각비	(16,001,538)	41,139,896	1,280,360

2.외화환산손실	36,074,729	28,666,573	34,830,394

3.파생금융자산거래손실	10,695,000

4.감가상각비	1,306,014,011	975,497,612	1,119,771,285

5.유형자산처분손실	29,291,000	61,574,042	62,738,153

6.무형자산상각비	38,290,286	59,812,018	239,673,353

7.이자비용	313,362,187	172,684,121	283,006,336

8.법인세비용	13,595,974	62,569,586	1,433,725,755

9.외화환산이익	(151,684,181)	(35,769,677)	(495,528,457)

10.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(246,365,716)	(125,796,114)

11.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	448,019,643	(82,477,174)

12.이자수익	(394,612,879)	(386,231,236)	(400,842,781)

13.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(241,889,891)

14.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,037,686

15.재고자산평가손실(환입)	101,602,984	(75,965,421)	36,225,545

16.주식보상비용(환입)	331,036,529	7,609,248	(159,541,096)

17.장기종업원급여전입	1,043,609	7,523,407	3,243,028

18.하자보수충당부채환입	38,104,455	26,019,022	(48,324,909)

19.반품충당부채의 전입	10,676,504

20.종속기업투자주식처분이익	(500,000,000)

21.매도가능금융자산손상차손	2,000,000,000

22.기타금융자산손상차손	1,488,216,259

23.무형자산처분손실	9,800,000

24.무형자산손상차손	587,247,633

25.배당금수익	(18,660,296)

26.파생상품평가손실(이익)	(10,695,000)	67,045,000

27.유형자산처분이익	(15,834)

28.투자부동산처분이익	(4,382,805,050)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,344,679,649	1,421,920,261	(12,641,615,587)

1.매출채권의 감소(증가)	188,695,275	3,627,865,118	(370,746,634)

2.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(10,000,000,000)

3.기타채권의 감소(증가)	129,377,984	(86,486,642)	(310,205,797)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(305,765,486)	(63,418,257)	482,642,639

5.재고자산의 감소(증가)	(1,712,462,226)	(3,047,949,222)	807,752,139

6.매입채무의 증가(감소)	2,984,533,853	1,174,775,344	(2,260,196,289)

7.환불부채의 증가(감소)	2,434,654	(2,113,441)

8.기타채무의 증가(감소)	(544,372,907)	401,693,074	(446,494,925)

9.기타금융부채의 증가(감소)	14,568,872	(255,351,959)	(47,493,665)

10.기타충당부채의 증가(감소)	(35,364)

11.기타금융자산의 감소(증가)	400,000

12.기타부채의 증가(감소)	9,587,669,630	(327,493,754)	(495,337,691)

13.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)

(4)이자수취(영업)	416,526,262	474,527,750	361,938,608

(5)이자지급(영업)	(260,140,753)	(17,567,525)	(324,560,718)

(6)배당금수취(영업)	18,660,296

(7)법인세납부(환급)	(45,191,279)	(2,661,231,710)	104,668,555

Ⅱ.투자활동현금흐름	92,619,343	(2,646,508,074)	9,461,249,393

(1)기타금융자산의 처분	7,520,000,000	5,187,701,000	13,358,549,775

(2)지분법적용 투자지분의 취득	(800,000,000)	(100,000,000)

(3)유형자산의 처분	200,000

(4)무형자산의 처분	1,502,000	400,000,000

(5)지분법적용 투자지분의 처분	2,500,000,000

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,537,478,748)	(9,919,451,594)

(7)기타금융자산의 취득	(4,632,000,000)	(235,030)	(12,845,888,613)

(8)무형자산의 취득	(4,500,000)	(23,750,000)

(9)유형자산의 취득	(453,401,909)	(292,274,450)	(658,098,819)

(10)정부보조금의 수취	45,500,000

(11)투자부동산의 처분	9,206,487,050

(12)정부보조금의 사용	(45,500,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,441,260,564	(1,337,375,639)	(12,605,235,300)

(1)단기차입금의 증가	23,905,219,653	19,390,805,939	28,722,818,070

(2)기타금융부채의 증가	10,000,000

(3)단기차입금의 상환	(18,970,097,504)	(20,669,234,138)	(40,117,748,680)

(4)리스부채의 상환	(488,814,440)

(5)자기주식의 취득	(5,047,145)	(3,947,440)

(6)기타금융부채의 감소	(55,000,000)	(165,000,000)

(7)배당금지급	(1,055,304,690)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,530,344,218	(2,173,351,960)	(9,560,566,512)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,010,248,873	9,183,924,594	18,774,542,509

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,045,917)	(323,761)	(30,051,403)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,528,547,174	7,010,248,873	9,183,924,594