폴라리스AI 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원,%)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제27기3분기	외상매출금	10,608	16	0.2%

미수금	283	-	-

합 계	10,891	16	0.2%

제26기	외상매출금	7,927	9	0.1%

미수금	117	-	-

합 계	8,044	9	0.1%

제25기	외상매출금	7,274	38	0.5%

미수금	510	-	-

합 계	7,784	38	0.5%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분	제27기 1분기	제26기	제25기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9	38	85

2. 순대손처리액(① + ②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	7	(29)	(47)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	16	9	38

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 1개월입니다. 1개월 경과 매출채권에 대해서는 과거 채무불이행 경험에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

보고기간 종료일 현재 평균 신용공여기간을 경과하였으나 손상되지 아니한 매출채권의 채권발생일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	1월 이하	1월초과 3월이하	3월초과 6월이하	6월초과 1년이하	1년 초과	계

금액	9,492	260	846	-	10	10,608

구성비율	89.5%	2.4%	8%	-	0.1%	100%

※보고기간 종료일 현재 손상된 매출채권은 없습니다.

2. 재고자산의 현황 (연결기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제27기 3분기	제26기	제25기

FnB	상 품	31,789,731	36,832,412	32,175,157

미 착 품	6,995,488	5,223,025	635,908

소 계	38,785,219	42,055,437	32,811,065

ICT	원 재 료	366,169	316,703	1,255,153

상 품	63,297	5,901	12,042

소 계	429,466	322,604	1,267,195

ITS	원 재 료	-	-	-

상 품	-	4,800	-

소 계	4,800	-

뷰티	원 재 료	124,505	104,226	-

상 품	17,074	16,953	-

제 품	799,361	644,471	-

소 계	940,940	765,650	-

합 계	원 재 료	490,674	420,929	1,255,153

상 품	31,870,102	36,860,066	32,187,199

제 품	799,361	644,471	-

미 착 품	6,995,488	5,223,025	635,908

합 계	40,155,625	43,148,491	34,078,260

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	38.2%	41.1%	34.5%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.6회	1.5회	1.6회

(2) 재고자산의 실사내역 ① 실사 현황 - 재고자산 수량은 계속기록법과 내부방침에 따라 6월말 및 12월말 기준으로 매년2회 실지재고조사에 의하여 확정하고 있습니다. ② 실사방법 - 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목 수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다. - 내부방침에 따라 분기말에는 실사를 하지 않았습니다. ③ 장기체화재고 현황 - 당분기말 연결실체는 재고자산평가충당금으로 353백만원을 계상하고 있습니다.

3.진행률적용 주요수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

케이티	앙골라치안시스템고도화사업	케이티	2015.11.20	2018.12.14	7,926,617	6,600,277	1,187,655	-	-	-

합 계	6,600,277	1,187,655	-	-	-

주1) 상기 품목은 수주총액이 직전사업연도(2016.12.31) 매출액 (100,299,628천원)의 5% 이상(5,014,981천원)의 프로젝트를 기재함.주2) 앙골라 치안시스템 고도화 사업은 작성기준일 이후 설계변경 및 과업 추가에 따라 계약금액이 변경됨.[5,031,850천원 → 7,926,617천원, 2017.03.15 (정정) 단일판매·공급계약 체결(자율공시) 공시 참조]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-