폴라리스AI 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,119,028,932	100,397,955,932

(1)현금및현금성자산	11,406,295,340	23,528,547,174

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	17,458,952,178	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,700,772,515	4,195,644,607

(4)기타유동금융자산	4,349,018,844	4,436,007,619

(5)기타유동자산	9,345,897,729	876,392,593

(6)재고자산	45,724,099,606	46,273,637,021

(7)당기법인세자산	133,992,720	113,627,020

Ⅱ.비유동자산	10,007,473,366	10,857,549,419

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,311,530,318	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	179,490,749	226,490,749

(3)종속기업및관계기업투자	1,489,185,806	1,489,185,806

(4)유형자산	1,708,305,906	2,203,240,332

(5)무형자산	1,127,774,397	1,109,777,442

(6)이연법인세자산	2,191,186,190	2,560,152,809

자산총계	103,126,502,298	111,255,505,351

부채

Ⅰ.유동부채	30,731,315,721	36,004,275,255

(1)매입채무 및 기타채무	4,416,484,926	14,014,325,981

(2)단기차입금	16,745,627,477	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	706,490,740	1,081,565,750

(4)기타유동비금융부채	8,862,712,578	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	874,969,547	940,983,106

(1)종업원급여부채	24,105,690	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	224,851,474	224,851,474

(3)기타충당부채	624,138,286	690,151,845

(4)기타비유동부채	1,874,097	1,874,097

부채총계	31,606,285,268	36,945,258,361

자본

Ⅰ.자본금	20,770,303,000	19,800,851,500

Ⅱ.기타불입자본	14,799,197,983	14,675,127,915

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	35,950,716,047	39,834,267,575

Ⅳ.기타자본구성요소	0	0

자본총계	71,520,217,030	74,310,246,990

자본과부채총계	103,126,502,298	111,255,505,351

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	11,855,492,016	11,855,492,016	18,794,529,964	18,794,529,964

Ⅱ.매출원가	7,793,181,563	7,793,181,563	10,961,972,252	10,961,972,252

Ⅲ.매출총이익	4,062,310,453	4,062,310,453	7,832,557,712	7,832,557,712

Ⅳ.판매비와관리비	5,779,397,186	5,779,397,186	7,618,913,336	7,618,913,336

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,717,086,733)	(1,717,086,733)	213,644,376	213,644,376

Ⅵ.금융수익	477,564,363	477,564,363	328,208,373	328,208,373

Ⅶ.금융비용	1,124,381,623	1,124,381,623	195,527,772	195,527,772

Ⅷ.기타수익	467,519	467,519	180,002	180,002

Ⅸ.기타비용	181,696,935	181,696,935	77,252	77,252

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,545,133,409)	(2,545,133,409)	346,427,727	346,427,727

XI.법인세비용	368,966,619	368,966,619	70,714,100	70,714,100

XⅡ.분기순이익	(2,914,100,028)	(2,914,100,028)	275,713,627	275,713,627

XⅢ.총포괄손익	(2,914,100,028)	(2,914,100,028)	275,713,627	275,713,627

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	7	7

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	7	7

자본변동표
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	0	74,035,635,529

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	0	0	(5,047,145)	0	0	(5,047,145)	923,354,500	0	(5,047,145)

Ⅳ.주식선택권	0	0	0	58,062,035	0	58,062,035	0	0	58,062,035

Ⅴ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	275,713,627	0	275,713,627

Ⅵ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	275,713,627	0	275,713,627

2019.03.31 (Ⅶ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	228,102,200	1,513,403,691	14,376,507,888	40,187,004,658	0	74,364,364,046

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	0	74,310,246,990

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	(969,451,500)	0	(2,739,095)

Ⅳ.주식선택권	0	0	0	0	126,809,163	0	126,809,163	0	0	126,809,163

Ⅴ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,914,100,028)	0	(2,914,100,028)

Ⅵ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,914,100,028)	0	(2,914,100,028)

2020.03.31 (Ⅶ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	653,531,390	1,513,403,691	14,799,197,983	35,950,716,047	0	71,520,217,030

현금흐름표
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(20,580,055,023)	(3,070,800,693)

(1)분기순이익(손실)	(2,914,100,028)	275,713,627

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,463,093,773	182,131,432

1.대손상각비	(16,773,738)	(41,139,896)

2.외화환산손실	779,671,064	127,985,883

3.감가상각비	259,187,125	260,419,250

4.유형자산처분손실	143,736,661	0

5.무형자산상각비	7,158,045	9,471,239

6.이자비용	71,799,157	55,904,324

7.법인세비용	368,966,619	70,714,100

8.외화환산이익	(6,070,864)	(25,493,110)

9.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(22,426,837)	(112,996,734)

10.당기손익_공정가치측정금융자산 처분손실	(191,479,552)	0

11.이자수익	(58,480,868)	(115,522,524)

12.재고자산평가손실환입	997,798	(92,549,005)

13.주식보상비용(환입)	126,809,163	45,337,905

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,083,431,984)	(3,528,810,057)

1.매출채권의 감소(증가)	940,143,708	(1,662,614,113)

2.기타채권의 감소(증가)	(1,422,981,310)	4,758,011

3.기타금융자산의 감소(증가)	0	10,695,000

4.재고자산의 감소(증가)	548,539,617	2,062,671,840

5.기타유동자산의 감소(증가)	(8,503,820,207)	(203,059,322)

6.매입채무의 증가(감소)	(9,184,945,101)	(4,435,494,947)

7.환불부채의 증가(감소)	(24,347,993)	5,536,288

8.기타채무의 증가(감소)	(263,119,732)	377,762,125

9.기타금융부채의 증가(감소)	(118,679,500)	275,077,642

10.기타부채의 증가(감소)	(1,054,221,466)	57,769,604

11.기타충당부채의 증가(감소)	0	(21,912,185)

(4)이자수취(영업)	52,469,643	88,707,654

(5)이자지급(영업)	(77,720,727)	(54,900,269)

(6)법인세납부(환급)	(20,365,700)	(33,643,080)

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,573,381,577	4,655,435,131

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	14,294,173,234	17,083,993,928

(2)기타금융자산의 처분	1,170,000,000	898,000,000

(3)지분법적용 투자지분의 취득	0	(800,000,000)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,615,297,657)	(11,995,780,822)

(5)기타금융자산의 취득	(1,040,000,000)	0

(6)무형자산의 취득	(25,155,000)	0

(7)유형자산의 취득	(210,339,000)	(530,777,975)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,888,249,764	2,050,093,239

(1)단기차입금의 증가	10,643,714,201	5,181,523,772

(2)단기차입금의 상환	(5,661,322,042)	(3,126,383,388)

(3)리스부채의 상환	(91,403,300)	0

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,118,423,682)	3,634,727,677

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,528,547,174	7,010,248,873

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,828,152)	19,275,462

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	11,406,295,340	10,664,252,012