폴라리스AI 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 26 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.유동자산	83,936,418,826	79,599,311,122

(1)현금및현금성자산	22,365,882,111	18,774,542,509

(2)당기손익인식금융자산	2,038,109,845	0

(3)매출채권 및 기타채권	8,389,176,419	7,466,550,960

(4)기타유동금융자산	6,983,654,348	10,069,067,706

(5)기타유동자산	121,229,035	479,606,019

(6)재고자산	39,214,685,068	42,382,840,820

(7)당기법인세자산	0	426,703,108

(8)매각예정비유동자산	4,823,682,000	0

Ⅱ.비유동자산	16,143,853,062	23,169,250,774

(1)매도가능금융자산	4,133,613,657	4,096,494,273

(2)기타비유동금융자산	3,749,764,516	5,345,500,269

(3)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,589,185,806	2,589,185,806

(4)유형자산	2,500,878,705	2,756,905,827

(5)투자부동산	0	4,823,682,000

(6)무형자산	1,795,675,960	2,394,102,732

(7)이연법인세자산	1,374,734,418	1,163,379,867

자산총계	100,080,271,888	102,768,561,896

부채

Ⅰ.유동부채	28,617,377,342	33,470,669,033

(1)매입채무 및 기타채무	10,496,424,676	12,373,909,465

(2)단기차입금	11,225,166,565	19,252,894,537

(3)기타유동금융부채	482,758,405	691,769,172

(4)기타유동부채	5,385,796,027	1,152,095,859

(5)당기법인세부채	1,027,231,669	0

Ⅱ.비유동부채	713,960,445	961,287,621

(1)종업원급여부채	14,340,818	13,795,646

(2)기타비유동금융부채	245,000,000	320,000,000

(3)기타비유동부채	210,798,394	349,491,643

(4)기타충당부채	243,821,233	278,000,332

부채총계	29,331,337,787	34,431,956,654

자본

Ⅰ.자본금	17,998,076,500	17,998,076,500

Ⅱ.기타불입자본	14,157,400,273	14,157,400,273

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	38,143,676,821	35,760,301,081

Ⅳ.기타자본구성요소	449,780,507	420,827,388

자본총계	70,748,934,101	68,336,605,242

자본과부채총계	100,080,271,888	102,768,561,896

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	19,992,325,787	73,340,765,627	21,602,230,631	77,635,054,188

Ⅱ.매출원가	10,761,109,064	42,620,498,902	12,505,079,779	43,551,714,871

Ⅲ.매출총이익	9,231,216,723	30,720,266,725	9,097,150,852	34,083,339,317

Ⅳ. 판매비와관리비	8,720,328,782	27,337,411,111	8,846,690,261	29,573,347,900

Ⅴ.영업이익(손실)	510,887,941	3,382,855,614	250,460,591	4,509,991,417

Ⅵ. 금융수익	295,174,881	1,817,753,930	827,525,383	1,519,952,222

Ⅶ. 금융비용	259,424,031	609,706,104	125,943,432	396,040,598

Ⅷ. 기타수익	1,961,329	3,276,116	48,817	2,315,980

Ⅸ. 기타비용	29,278,863	166,558,823	4,143,134	123,239,704

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	519,321,257	4,427,620,733	947,948,225	5,512,979,317

XI.법인세비용	122,668,626	988,940,303	238,400,135	1,272,112,422

XⅡ. 분기순이익	396,652,631	3,438,680,430	709,548,090	4,240,866,895

XⅢ.기타포괄손익	48,508	28,953,119	0	190,027,365

(1)매도가능금융자산평가이익	48,508	28,953,119	0	190,027,365

XIV.총포괄손익	396,701,139	3,467,633,549	709,548,090	4,430,894,260

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	11	98	20	121

자본변동표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,494,376,253	230,820,600	66,880,673,626

Ⅱ.배당금지급	0	1,758,841,150	0	1,758,841,150

Ⅲ.총포괄이익	0	4,240,866,895	190,027,365	4,430,894,260

Ⅳ. 분기순이익	0	4,240,866,895	0	4,240,866,895

Ⅴ. 매도가능금융자산평가이익	190,027,365	190,027,365

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,976,401,998	420,847,965	69,552,726,736

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	35,760,301,081	420,827,388	68,336,605,242

Ⅱ.배당금지급	0	1,055,304,690	0	1,055,304,690

Ⅲ.총포괄이익	0	3,438,680,430	28,953,119	3,467,633,549

Ⅳ. 분기순이익	0	3,438,680,430	0	3,438,680,430

Ⅴ. 매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	38,143,676,821	449,780,507	70,748,934,101

현금흐름표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,847,976,828	1,627,880,138

(1)분기순이익(손실)	3,438,680,430	4,240,866,895

(2)분기순이익조정을 위한 가감	2,106,377,539	1,831,372,624

1.감가상각비	847,309,167	833,830,566

2.대손상각비	6,900,284	(27,786,914)

3.무형자산상각비	188,626,772	197,338,499

4.주식기준보상비용(환입)	(138,693,249)	270,029,760

5.종업원급여부채전입(환입)	2,045,172	9,052,290

6.외화환산이익	(5,954,059)	(723,175,967)

7.외화환산손실	251,618,325	100,202,327

8.유형자산처분이익	(15,834)	5,250,469

9.유형자산처분손실	43,238,153	0

10.무형자산처분손실	9,800,000	0

11.당기손익인식금융자산평가이익	(38,109,845)	0

12.이자수익	(300,235,113)	(303,430,619)

13.이자비용	229,491,451	163,188,432

14.배당금수익	(18,660,296)	0

15.재고자산평가손실	26,680,407	(21,365,567)

16.법인세비용	988,940,303	1,272,112,422

17.하자보수충당부채환입	(3,714,197)	(35,178,219)

18.반품충당부채환입	(30,464,902)	91,305,145

19.파생상품평가이익	(64,805,000)	0

20.파생상품거래손실	112,380,000	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,010,403,773)	(272,787,425)

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(2,000,000,000)	1,506,853,336

2.매출채권의 감소(증가)	(752,026,773)	(1,983,665,751)

3.기타채권의 감소(증가)	(176,367,470)	282,400,131

4.기타유동자산의 감소(증가)	358,376,984	142,711,656

5.재고자산의 감소(증가)	3,141,475,345	(5,869,905,875)

6.매입채무의 증가(감소)	(1,464,861,466)	7,306,280,577

7.기타채무의 증가(감소)	(522,191,190)	579,844,433

8.기타금융부채의 증가(감소)	(181,009,371)	(330,484,840)

9.기타부채의 증가(감소)	(412,299,832)	(1,899,013,613)

10.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)	(5,000,000)

11.충당부채의 증가(감소)	0	(2,807,479)

(4)이자수취(영업)	306,681,525	297,566,778

(5)이자지급(영업)	(257,492,847)	(176,036,225)

(6)배당금수취(영업)	18,660,296	0

(7)법인세납부(환급)	245,473,658	(4,293,102,509)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,038,623,335	7,721,760,426

(1)기타금융자산의 처분	11,943,016,312	23,376,298,555

(2)매각예 비유동자산의 처분	4,646,000,000	0

(3)유형자산의 처분	200,000	16,477,864

(4)무형자산의 처분	400,000,000	0

(5)매도가능금융자산의 취득	0	(40,652,460)

(6)기타금융자산의 취득	(7,315,888,613)	(12,241,991,569)

(7)유형자산의 취득	(634,704,364)	(824,585,600)

(8)무형자산의 취득	0	(528,786,364)

(9)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,035,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,295,126,457)	(9,237,638,706)

(1)차입부채의 증가	20,834,348,199	18,341,286,115

(2)차입부채의 상환	(28,999,169,966)	(25,950,083,671)

(3)보증금의 증가	10,000,000	180,000,000

(4)보증금의 감소	(85,000,000)	(50,000,000)

(5)배당금지급	(1,055,304,690)	(1,758,841,150)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,591,473,706	112,001,858

Ⅴ.기초현금및현금성자산	18,774,542,509	11,155,000,219

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(134,104)	(73,863,971)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	22,365,882,111	11,193,138,106