폴라리스AI 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 28 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	92,490,374,348	82,969,529,596

(1)현금및현금성자산	14,453,775,741	7,010,248,873

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	19,373,461,428	19,532,472,669

(3)매출채권 및 기타유동채권	9,105,692,035	4,505,529,167

(4)기타유동금융자산	3,612,717,345	6,645,903,419

(5)기타유동자산	504,626,925	544,161,948

(6)재고자산	45,353,956,454	44,662,777,779

(7)당기법인세자산	86,144,420	68,435,741

Ⅱ.비유동자산	11,812,374,232	10,285,170,849

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,274,173,281	3,177,344,611

(2)기타비유동금융자산	1,031,736,083	929,736,083

(3)종속기업및관계기업투자	1,489,185,806	689,185,806

(4)유형자산	2,391,796,175	1,771,587,838

(5)무형자산	1,119,433,791	1,143,567,728

(6)이연법인세자산	2,506,049,096	2,573,748,783

자산총계	104,302,748,580	93,254,700,445

부채

Ⅰ.유동부채	29,179,085,727	18,509,110,750

(1)매입채무 및 기타채무	11,083,696,182	11,396,703,394

(2)단기차입금	15,588,190,685	6,153,212,180

(3)기타유동금융부채	998,150,909	629,930,762

(4)기타유동비금융부채	1,509,047,951	329,264,414

Ⅱ.비유동부채	943,911,348	709,954,166

(1)종업원급여부채	30,763,584	23,062,081

(2)기타비유동금융부채	331,333,559	0

(3)기타충당부채	571,555,992	659,372,455

(4)기타비유동부채	10,258,213	27,519,630

부채총계	30,122,997,075	19,219,064,916

자본

Ⅰ.자본금	19,800,851,500	18,877,497,000

Ⅱ.기타불입자본	14,586,452,105	14,323,492,998

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	39,792,447,900	40,834,645,531

Ⅳ.기타자본구성요소	0	0

자본총계	74,179,751,505	74,035,635,529

자본과부채총계	104,302,748,580	93,254,700,445

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	22,216,534,587	58,286,873,475	17,282,011,737	56,331,015,925

Ⅱ.매출원가	15,014,622,452	35,964,063,599	9,008,488,225	30,475,678,928

Ⅲ.매출총이익	7,201,912,135	22,322,809,876	8,273,523,512	25,855,336,997

Ⅳ.판매비와관리비	7,088,219,707	21,927,457,784	7,675,868,708	23,722,499,986

Ⅴ.영업이익(손실)	113,692,428	395,352,092	597,654,804	2,132,837,011

Ⅵ.금융수익	174,504,694	688,001,607	217,232,094	601,976,471

Ⅶ.금융비용	676,806,330	1,132,364,319	24,258,248	407,984,687

Ⅷ.기타수익	398,160	2,254,999	500,136,807	500,633,212

Ⅸ.기타비용	4,171,402	4,387,823	181,447,872	258,504,604

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(392,382,450)	(51,143,444)	1,109,317,585	2,568,957,403

XI.법인세비용	106,264,578	(67,699,687)	243,925,589	562,162,758

XⅡ.분기순이익	(286,117,872)	(118,843,131)	865,391,996	2,006,794,645

XⅢ.총포괄손익	(286,117,872)	(118,843,131)	865,391,996	2,006,794,645

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(3)	24	55

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(3)	24	55

자본변동표
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	0	1,513,403,691	14,157,400,273	38,980,040,624	449,780,507	71,585,297,904

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)	0

Ⅲ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)	0

Ⅳ.주식선택권	113,360,110	113,360,110	113,360,110

Ⅴ.총포괄이익	2,006,794,645	2,006,794,645

Ⅵ.분기순이익	2,006,794,645	2,006,794,645

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	113,360,110	1,513,403,691	14,270,760,383	40,557,195,276	0	73,705,452,659

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	170,040,165	1,513,403,691	14,323,492,998	40,834,645,531	74,035,635,529

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	(5,047,145)	(5,047,145)	(923,354,500)	(5,047,145)

Ⅳ.주식선택권	268,006,252	268,006,252	268,006,252

Ⅴ.총포괄이익	(118,843,131)	(118,843,131)

Ⅵ.분기순이익	(118,843,131)	(118,843,131)

2019.09.30 (Ⅶ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	438,046,417	1,513,403,691	14,586,452,105	39,792,447,900	74,179,751,505

현금흐름표
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,627,003,772	1,234,094,702

(1)분기순이익(손실)	(118,843,131)	2,006,794,645

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,530,289,090	604,701,714

1.대손상각비	(32,930,924)	36,836,657

2.외화환산손실	700,905,351	14,446,519

3.파생금융자산거래손실	10,695,000	(175,000)

4.감가상각비	629,218,654	745,846,397

5.유형자산처분손실	112,667	61,559,042

6.무형자산상각비	28,633,937	49,706,822

7.이자비용	227,681,889	122,336,542

8.법인세비용	67,699,687	562,162,758

9.외화환산이익	(3,388,115)	(46,570,107)

10.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(196,371,616)	(31,077,954)

11.당기손익_공정가치측정금융자산 처분이익	(150,199,370)	0

12.이자수익	(264,417,213)	(243,843,938)

13.재고자산평가손실(환입)	(50,582,596)	(31,934,403)

14.재고자산폐기손실	(131,053,325)

15.주식보상비용(환입)	250,744,835	(23,819,819)

16.장기종업원급여전입	7,701,503	3,412,830

17.하자보수충당부채환입	(43,093,432)	8,145,475

18.반품충당부채환입	0	8,723,218

19.사용권자산 감가상각비	347,878,833	0

20.종속기업투자주식처분이익	0	(500,000,000)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,062,889,251	1,077,980,501

1.매출채권의 감소(증가)	(4,454,733,517)	1,300,565,531

2.기타채권의 감소(증가)	(109,237,962)	(66,714,749)

3.기타유동자산의 감소(증가)	10,052,724	45,044,259

4.재고자산의 감소(증가)	(640,596,079)	307,202,926

5.매입채무의 증가(감소)	6,720,189,255	(506,773,907)

6.환불부채의 증가(감소)	(15,240,732)	0

7.기타채무의 증가(감소)	(518,108,877)	415,985,536

8.기타금융부채의 증가(감소)	(109,219,098)	(144,707,491)

9.기타부채의 증가(감소)	1,179,783,537	(273,021,604)

10.기타금융자산의 감소(증가)	0	400,000

(4)이자수취(영업)	297,603,287	302,550,310

(5)이자지급(영업)	(127,226,046)	(123,003,978)

(6)법인세납부(환급)	(17,708,679)	(2,634,928,490)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,746,142,329	(1,682,731,172)

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	398,058,557	0

(2)기타금융자산의 처분	9,520,680,000	24,445,856,056

(3)지분법적용 투자지분의 취득	(800,000,000)	(100,000,000)

(4)유형자산의 처분	45,500,000

(5)무형자산의 처분	1,502,000

(6)지분법적용 투자지분의 처분	2,500,000,000

(7)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,966,639,692)

(8)기타금융자산의 취득	(6,622,680,000)	(24,172,331,086)

(9)무형자산의 취득	(4,500,000)	(47,500,000)

(10)유형자산의 취득	(745,416,228)	(389,118,450)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,070,253,117	(681,797,059)

(1)단기차입금의 증가	9,292,416,416	15,338,620,751

(2)단기차입금의 상환	(6,859,248,579)	(16,015,417,810)

(3)리스부채의 상환	(357,867,575)	0

(4)자기주식의 취득	(5,047,145)	0

(5)기타금융부채의 감소	(5,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,443,399,218	(1,130,433,529)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,010,248,873	9,183,924,594

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,650	(2,274,484)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	14,453,775,741	8,051,216,581