폴라리스AI 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,378,214,146	100,777,735,509

(1)현금및현금성자산	11,416,667,067	23,657,988,633

(2)유동당기손익인식지정금융자산	17,458,952,178	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,706,169,782	4,212,178,147

(4)기타유동금융자산	4,349,018,844	4,436,007,619

(5)기타유동자산	9,345,898,479	882,616,997

(6)재고자산	45,967,427,656	46,501,132,335

(7)당기법인세자산	134,080,140	113,711,880

Ⅱ.비유동자산	10,299,392,137	11,135,296,104

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,311,530,318	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	219,490,749	246,490,749

(3)종속기업및관계기업투자	1,636,267,570	1,636,267,570

(4)유형자산	1,803,442,913	2,303,605,253

(5)무형자산	1,137,474,397	1,120,077,442

(6)기타비유동자산	2,191,186,190	2,560,152,809

자산총계	103,677,606,283	111,913,031,613

부채

Ⅰ.유동부채	30,749,540,152	36,015,864,780

(1)매입채무 및 기타채무	4,434,264,537	14,025,915,506

(2)단기차입금	16,745,627,477	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	706,490,740	1,081,565,750

(4)기타유동비금융부채	8,863,157,398	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	874,969,547	940,983,106

(1)종업원급여부채	24,105,690	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	224,851,474	224,851,474

(3)기타충당부채	624,138,286	690,151,845

(4)기타비유동부채	1,874,097	1,874,097

부채총계	31,624,509,699	36,956,847,886

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,053,096,584	74,956,183,727

(1)자본금	20,770,303,000	19,800,851,500

(2)기타불입자본	14,799,197,983	14,675,127,915

(3)이익잉여금(결손금)	36,483,595,601	40,480,204,312

(4)기타자본구성요소	0	0

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	72,053,096,584	74,956,183,727

자본과부채총계	103,677,606,283	111,913,031,613

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	11,885,610,260	11,885,610,260	18,794,529,964	18,794,529,964

Ⅱ.매출원가	7,803,279,140	7,803,279,140	10,961,972,252	10,961,972,252

Ⅲ.매출총이익	4,082,331,120	4,082,331,120	7,832,557,712	7,832,557,712

Ⅳ.판매비와관리비	5,912,508,933	5,912,508,933	7,670,162,746	7,670,162,746

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,830,177,813)	(1,830,177,813)	162,394,966	162,394,966

Ⅵ.금융수익	477,585,741	477,585,741	328,318,443	328,318,443

Ⅶ.금융비용	1,124,381,623	1,124,381,623	195,527,772	195,527,772

Ⅷ.기타이익	488,479	488,479	190,462	190,462

Ⅸ.기타비용	181,705,376	181,705,376	77,252	77,252

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,658,190,592)	(2,658,190,592)	295,298,847	295,298,847

XI.법인세비용	368,966,619	368,966,619	70,714,100	70,714,100

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)	224,584,747	224,584,747

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.분기순이익	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)	224,584,747	224,584,747

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)	224,584,747	224,584,747

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)	224,584,747	224,584,747

(2)비지배지분	0	0	0	0

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(3,027,157,211)	(3,027,157,211)	224,584,747	224,584,747

(2)비지배지분	0	0	0	0

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	6	6

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	6	6

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	1,373,135,007	75,047,104,765	0	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	(5,047,145)	0	0	(5,047,145)	(923,354,500)	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)

Ⅳ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	58,062,035	58,062,035	0	0	58,062,035	0	58,062,035

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	224,584,747	0	224,584,747	0	224,584,747

Ⅶ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	224,584,747	0	224,584,747	0	224,584,747

2019.03.31 (Ⅷ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	228,102,200	14,376,507,888	41,147,345,014	1,373,135,007	75,324,704,402	0	75,324,704,402

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	1,373,135,007	74,956,183,727	0	74,956,183,727

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	(969,451,500)	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)

Ⅳ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	126,809,163	126,809,163	0	0	126,809,163	0	126,809,163

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)

Ⅶ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)	0	(3,027,157,211)

2020.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	653,531,390	14,799,197,983	36,483,595,601	1,373,135,007	72,053,096,584	0	72,053,096,584

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 29 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(20,679,124,755)	(3,122,279,922)

(1)분기순이익(손실)	(3,027,157,211)	224,584,747

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,468,900,309	182,575,772

1.감가상각비	264,415,039	260,773,660

2.대손상각비	(16,773,738)	(41,139,896)

3.무형자산상각비	7,758,045	9,671,239

4.주식보상비용(환입)	126,809,163	45,337,905

5.외화환산이익	(6,070,864)	(25,493,110)

6.외화환산손실	779,671,064	127,985,883

7.유형자산처분손실	143,736,661	0

8.이자수익	(58,502,246)	(115,632,594)

9.이자비용	71,799,157	55,904,324

10.법인세비용	368,966,619	70,714,100

11.재고자산평가손실환입	997,798	(92,549,005)

12.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(22,426,837)	(112,996,734)

13.당기손익_공정가치측정금융자산 처분손실	(191,479,552)	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,075,269,887)	(3,529,697,876)

1.매출채권의 감소(증가)	938,855,899	(1,662,614,113)

2.기타채권의 감소(증가)	(1,410,557,228)	1,728,050

3.기타유동자산의 감소(증가)	(8,497,596,553)	(203,269,772)

4.재고자산의 감소(증가)	532,706,881	2,056,276,538

5.매입채무의 증가(감소)	(9,184,945,101)	(4,435,494,947)

6.기타채무의 증가(감소)	(256,929,646)	386,409,399

7.기타금융부채의 증가(감소)	(118,679,500)	275,077,642

8.기타부채의 증가(감소)	(1,053,776,646)	57,870,224

9.환불부채의 증가(감소)	(24,347,993)	5,536,288

10.기타금융자산의 감소(증가)	0	10,695,000

11.충당부채의 증가(감소)	0	(21,912,185)

(4)이자수취(영업)	52,491,021	88,817,724

(5)이자지급(영업)	(77,720,727)	(54,900,269)

(6)법인세납부(환급)	(20,368,260)	(33,660,020)

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,553,381,577	5,437,959,140

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	14,294,173,234	17,083,993,928

(2)기타금융자산의 처분	1,170,000,000	898,000,000

(3)기타금융자산의 취득	(1,060,000,000)	0

(4)유형자산의 취득	(210,339,000)	(542,253,966)

(5)무형자산의 취득	(25,155,000)	(6,000,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,615,297,657)	(11,995,780,822)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,888,249,764	2,030,093,239

(1)단기차입금의 증가	10,643,714,201	5,181,523,772

(2)단기차입금의 상환	(5,661,322,042)	(3,126,383,388)

(3)리스부채의 상환	(91,403,300)	0

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)

(5)기타금융부채의감소	0	(20,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,237,493,414)	4,345,772,457

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,828,152)	19,275,462

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	11,416,667,067	11,453,246,485