폴라리스AI 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2016.12.31 현재
제 25 기 2015.12.31 현재
제 24 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

Ⅰ.유동자산	81,586,670,966	76,574,918,426	58,689,572,567

(1)현금및현금성자산	19,186,315,899	11,155,000,219	8,664,378,339

(2)당기손익인식금융자산	1,506,853,336	1,298,727,720

(3)매출채권 및 기타유동채권	8,035,265,675	7,746,877,721	15,763,798,602

(4)기타유동금융자산	10,069,067,706	21,773,797,461	4,528,379,709

(5)기타유동자산	720,454,278	314,129,651	527,576,892

(6)재고자산	43,148,491,260	34,078,260,038	27,906,711,305

(7)당기법인세자산	427,076,148

Ⅱ.비유동자산	23,499,266,050	22,200,535,477	27,227,651,773

(1)비유동매도가능금융자산	4,096,494,273	3,812,243,366	1,796,412,381

(2)기타비유동금융자산	5,419,775,518	5,814,401,230	4,081,488,837

(3)지분법적용 투자지분	1,048,079,356	1,077,867,810	714,003,012

(4)유형자산	2,761,813,543	3,034,177,604	3,336,772,367

(5)투자부동산	4,823,682,000	4,823,682,000	4,823,682,000

(6)영업권 이외의 무형자산	4,332,875,011	2,119,813,404	10,268,008,127

(7)이연법인세자산	1,016,546,349	1,518,350,063	2,207,285,049

자산총계	105,085,937,016	98,775,453,903	85,917,224,340

부채

Ⅰ.유동부채	34,966,079,316	30,981,424,873	28,321,630,059

(1)매입채무 및 기타유동채무	13,069,951,722	5,501,371,526	4,004,976,043

(2)단기차입금	20,002,854,537	18,698,555,323	16,680,580,411

(3)기타유동금융부채	733,704,810	813,305,761	1,125,268,974

(4)기타유동비금융부채	1,159,568,247	2,228,833,440	4,807,370,981

(5)당기법인세부채	3,739,358,823	1,703,433,650

Ⅱ.비유동부채	1,070,358,843	424,673,400	698,906,453

(1)순확정급여부채	42,431,222	479,175,760

(2)종업원급여부채	13,795,646	8,664,179	13,332,383

(3)장기차입부채	66,640,000

(4)기타비유동금융부채	320,000,000	205,000,000	170,000,000

(5)기타비유동비금융부채	349,491,643

(6)기타충당부채	278,000,332	211,009,221	36,398,310

(7)이연법인세부채

(8)퇴직급여부채

부채총계	36,036,438,159	31,406,098,273	29,020,536,512

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,682,516,865	67,369,355,630	53,844,910,488

Ⅱ.납입자본	30,349,793,990	30,349,793,990	30,349,793,990

(1)자본금	17,998,076,500	17,998,076,500	17,998,076,500

1.보통주자본금	17,998,076,500	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)주식발행초과금	12,351,717,490	12,351,717,490	12,351,717,490

Ⅲ.기타자본구성요소	2,226,510,171	2,036,503,383	2,024,155,214

(1)기타자본잉여금	4,194,928,743	4,194,928,743	4,194,928,743

(2)기타포괄손익누계액	420,827,388	230,820,600	218,472,431

(3)자기주식	(2,389,245,960)	(2,389,245,960)	(2,389,245,960)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	36,106,212,704	34,983,058,257	21,470,961,284

(1)이익준비금	692,536,460	516,652,345	340,768,230

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	35,413,676,244	34,466,405,912	21,130,193,054

Ⅴ.비지배지분	366,981,992	3,051,777,340

자본총계	69,049,498,857	67,369,355,630	56,896,687,828

자본과부채총계	105,085,937,016	98,775,453,903	85,917,224,340

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.매출액	100,299,627,518	93,896,430,682	91,252,166,525

Ⅱ.매출원가	57,460,282,911	48,141,823,994	48,911,208,506

Ⅲ.매출총이익	42,839,344,607	45,754,606,688	42,340,958,019

Ⅳ.판매비와관리비	38,726,702,287	38,617,444,537	35,752,952,229

Ⅴ.영업이익(손실)	4,112,642,320	7,137,162,151	6,588,005,790

Ⅵ.영업외손익	(375,436,202)	533,005,236	(990,344,554)

(1)금융수익	388,438,645	187,769,604	171,845,099

(2)금융원가	(252,606,929)	(167,912,905)	(281,062,528)

(3)기타수익	1,036,086,694	822,062,219	511,484,862

(4)기타비용	(1,517,566,158)	(672,778,480)	(1,471,482,095)

(5)지분법이익(손실)	(29,788,454)	363,864,798	78,870,108

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,737,206,118	7,670,167,387	5,597,661,236

Ⅷ.법인세비용	911,701,486	2,089,221,809	1,478,054,354

Ⅸ.당기순이익(손실)	2,825,504,632	15,122,662,919	5,830,510,632

(1)계속영업이익(손실)	2,825,504,632	5,580,945,578	4,119,606,882

(2)중단영업이익(손실)	9,541,717,341	1,710,903,750

Ⅹ.기타포괄손익	190,006,788	12,348,169	(137,386,010)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(168,575,776)

1.보험수리적손익	(216,122,789)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	47,547,013

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	190,006,788	12,348,169	31,189,766

1.매도가능금융자산평가손익	243,598,447	15,830,985	39,986,880

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(53,591,659)	(3,482,816)	(8,797,114)

XI.총포괄손익	3,015,511,420	15,135,011,088	5,693,124,622

XⅡ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,881,995,597	15,270,938,123	5,317,239,507

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(56,490,965)	(148,275,204)	513,271,125

XⅢ.당기총포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,072,002,385	15,283,286,292	5,230,426,230

(2)비지배지분	(56,490,965)	(148,275,204)	462,698,392

XIV.주당이익

(1)계속영업과 중단영업

1.기본주당순이익	82	434	151

2.희석주당순이익	82	434	151

(2)계속영업

1.기본주당순이익	82	159	117

2.희석주당순이익	82	159	117

연결 자본변동표
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(5,309,626,598)	958,898,347	16,271,724,820	187,282,665	45,016,943,450	0	45,016,943,450

Ⅱ.배당금의 지급	0

Ⅲ.총포괄이익	5,199,236,464	31,189,766	5,230,426,230	462,698,392	5,693,124,622

Ⅳ.당기순이익	5,317,239,507	5,317,239,507	513,271,125	5,830,510,632

Ⅴ.매도가능금융자산평가이익	31,189,766	31,189,766	31,189,766

Ⅵ.종속기업의 처분

Ⅶ.연결범위변동

Ⅷ.확정급여재측정요소	(118,003,043)	(118,003,043)	(50,572,733)	(168,575,776)

Ⅸ.종속기업 취득	2,589,078,948	2,589,078,948

Ⅹ.자기주식의처분	3,043,035,464	554,505,344	3,597,540,808	3,597,540,808

2014.12.31 (XI.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	21,470,961,284	218,472,431	53,844,910,488	3,051,777,340	56,896,687,828

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	21,470,961,284	218,472,431	53,844,910,488	3,051,777,340	56,896,687,828

Ⅱ.배당금의 지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	(181,068,000)	(1,939,909,150)

Ⅲ.총포괄이익	15,270,938,123	12,348,169	15,283,286,292	(148,275,204)	15,135,011,088

Ⅳ.당기순이익	15,270,938,123	15,270,938,123	(148,275,204)	15,122,662,919

Ⅴ.매도가능금융자산평가이익	12,348,169	12,348,169	12,348,169

Ⅵ.종속기업의 처분

Ⅶ.연결범위변동	(2,722,434,136)	(2,722,434,136)

Ⅷ.확정급여재측정요소

Ⅸ.종속기업 취득

Ⅹ.자기주식의처분

2015.12.31 (XI.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	0	67,369,355,630

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	0	67,369,355,630

Ⅱ.배당금의 지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

Ⅲ.총포괄이익	2,881,995,597	190,006,788	3,072,002,385	(56,490,965)	3,015,511,420

Ⅳ.당기순이익	2,881,995,597	2,881,995,597	(56,490,965)	2,825,504,632

Ⅴ.매도가능금융자산평가이익	190,006,788	190,006,788	190,006,788

Ⅵ.종속기업의 처분

Ⅶ.연결범위변동	423,472,957	423,472,957

Ⅷ.확정급여재측정요소

Ⅸ.종속기업 취득

Ⅹ.자기주식의처분

2016.12.31 (XI.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

연결 현금흐름표
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	138,886,971	2,246,180,536	(3,148,311,827)

(1)당기순이익(손실)	2,825,504,632	15,122,662,919	5,830,510,632

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,938,456,726	(10,442,104,113)	(7,894,965,377)

1.감가상각비	1,125,519,211	1,132,003,814	985,279,775

2.대손상각비	(29,038,138)	(24,209,884)	24,020,488

3.퇴직급여	17,195,877	6,246,365	115,393,167

4.무형자산상각비	322,321,194	307,861,426	316,079,972

5.장기종업원급여	10,131,467	23,581,796	(4,126,458)

6.주식기준보상	349,491,643	301,357,099

7.당기손익인식금융자산평가손실	11,862,339	210,587,770

8.외화환산손실	1,232,329,757	232,894,876	765,680,878

9.재고자산평가손실환입	(8,977,365)	(82,235,936)

10.법인세비용	911,701,486	4,953,649,477	1,982,377,536

11.이자비용	252,606,929	34,516,214	281,383,075

12.외화환산이익	(338,373,554)	(245,796,918)	(16,491,294)

13.이자수익	(388,438,645)	(223,605,238)	(348,799,785)

14.당기손익인식금융자산평가이익	(18,715,675)

15.파생상품평가이익	(112,380,000)

16.유형자산처분손실	5,250,469	27,421,765	1,000

17.반품충당부채전입액(환입액)	72,538,432	116,275,009

18.하자보수충당부채전입액(환입액)	(2,680,192)	67,033,622

19.중단영업처분이익	(12,593,777,044)

20.무형자산처분이익	(58,824,642)	7,940,909

21.지분법투자손실	29,788,454	(363,864,798)	(78,870,108)

22.배당금수익	(422,490,000)

23.영업권손상차손

24.충당부채환입액

25.퇴직급여전입액

26.충당부채전입액	(49,133,098)

27.잡손실	4,501,324

28.매출채권처분손실	582,313

29.파생상품처분이익	(2,942,000)

30.매출채권의 감소(증가)	(359,012,522)	459,508,526	(1,079,852,021)

31.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	1,506,853,336	(201,272,280)	957,146,332

32.기타채권의 감소(증가)	405,708,618	323,083,619	50,779,882

33.기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(400,484,888)	(824,854,667)	(240,958,715)

34.재고자산의 감소(증가)	(8,429,231,510)	(6,089,312,797)	(2,541,214,868)

35.매입채무의 증가(감소)	6,101,420,030	2,208,004,891	(4,808,189,155)

36.기타채무의 증가(감소)	919,398,678	(21,810,448)	639,666,838

37.기타유동금융부채의 증가(감소)	(124,174,410)	(26,017,023)	77,709,837

38.기타비유동부채의증가(감소)	(1,120,066,313)	887,687,218

39.퇴직연금운용자산의증가(감소)	(3,074,189)	797,987,008

40.장기종업원급여부채의증가(감소)	(5,000,000)	(28,250,000)	(6,000,000)

41.충당부채의증가(감소)	(2,867,129)	(8,697,720)	(10,243,714)

42.기타유동부채의증가(감소)	(3,654,593,894)

43.재고자산평가충당금환입	153,580,465

44.퇴직금의 지급	(2,725,605,935)

(3)이자수취	407,448,335	214,128,405	400,603,953

(4)이자지급	(223,726,983)	(159,695,137)	(270,404,534)

(5)법인세납부(환급)	(4,808,795,739)	(2,488,811,538)	(1,214,056,501)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,889,488,146	(66,593,188)	(3,260,157,712)

(1)기타금융자산의 처분	27,364,342,580	4,916,533,775	6,861,875,664

(2)유형자산의 처분	16,477,864	65,000,000

(3)무형자산의 처분	210,000,000	150,909,091

(4)종속기업처분 순현금유입	24,803,783,824

(5)당기손익인식금융자산의처분

(6)매도가능금융자산의 처분	400,255,000

(7)매도가능금융자산의 취득	(40,652,460)	(2,000,000,000)

(8)기타금융자산의 취득	(15,097,038,168)	(25,700,145,189)	(905,472,710)

(9)유형자산의 취득	(869,193,145)	(1,618,912,398)	(1,767,739,555)

(10)무형자산의 취득	(537,877,273)	(742,853,200)	(60,375,000)

(11)종속기업투자주식의 취득	(946,571,252)	(7,939,610,202)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,333,313,934)	293,340,873	11,077,838,883

(1)차입부채의 증가	26,282,076,820	27,959,199,620	32,860,384,301

(2)기타금융부채의 증가	180,000,000	55,000,000

(3)차입부채의 상환	(26,971,549,604)	(25,942,017,597)	(25,502,485,168)

(4)기타금융부채의 감소	(65,000,000)	(20,000,000)	(34,000,000)

(5)배당금지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

(6)자기주식의 처분	3,753,939,750

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,695,061,183	2,472,928,221	4,669,369,344

Ⅴ.기초현금및현금성자산	11,155,000,219	8,664,378,339	3,983,953,628

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	336,254,497	17,693,659	11,055,367

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,186,315,899	11,155,000,219	8,664,378,339