폴라리스AI 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 28 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,061,670,067	83,047,483,359

(1)현금및현금성자산	14,809,387,130	7,088,198,566

(2)유동당기손익인식지정금융자산	19,373,461,428	19,532,472,669

(3)매출채권 및 기타유동채권	9,124,509,950	4,505,529,167

(4)기타유동금융자산	3,612,717,345	6,645,903,419

(5)기타유동자산	566,143,315	544,161,948

(6)재고자산	45,489,232,649	44,662,777,779

(7)당기법인세자산	86,218,250	68,439,811

Ⅱ.비유동자산	11,990,231,081	11,216,237,681

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,274,173,281	3,178,224,694

(2)기타비유동금융자산	1,051,736,083	928,856,000

(3)종속기업및관계기업투자	1,620,252,638	1,620,252,638

(4)유형자산	2,407,686,192	1,771,587,838

(5)무형자산	1,130,333,791	1,143,567,728

(6)기타비유동자산	2,506,049,096	2,573,748,783

자산총계	105,051,901,148	94,263,721,040

부채

Ⅰ.유동부채	29,186,617,576	18,506,662,109

(1)매입채무 및 기타채무	11,091,228,031	11,396,703,394

(2)단기차입금	15,588,190,685	6,153,212,180

(3)기타유동금융부채	998,150,909	629,930,762

(4)기타유동비금융부채	1,509,047,951	326,815,773

Ⅱ.비유동부채	943,911,348	709,954,166

(1)종업원급여부채	30,763,584	23,062,081

(2)기타비유동금융부채	331,333,559	0

(3)기타충당부채	571,555,992	659,372,455

(4)기타비유동부채	10,258,213	27,519,630

부채총계	30,130,528,924	19,216,616,275

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,921,372,224	75,047,104,765

(1)자본금	19,800,851,500	18,877,497,000

(2)기타불입자본	14,586,452,105	14,323,492,998

(3)이익잉여금(결손금)	40,534,068,619	41,846,114,767

(4)기타자본구성요소

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	74,921,372,224	75,047,104,765

자본과부채총계	105,051,901,148	94,263,721,040

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	22,222,374,311	58,292,037,926	17,282,011,737	56,331,015,925

Ⅱ.매출원가	15,017,840,038	35,967,281,185	9,008,488,225	30,475,678,928

Ⅲ.매출총이익	7,204,534,273	22,324,756,741	8,273,523,512	25,855,336,997

Ⅳ.판매비와관리비	7,222,000,134	22,199,728,624	7,679,894,579	23,726,525,857

Ⅴ.영업이익(손실)	(17,465,861)	125,028,117	593,628,933	2,128,811,140

Ⅵ.금융수익	174,645,080	688,455,388	217,242,001	601,986,378

Ⅶ.금융비용	676,806,330	1,132,364,319	24,258,248	407,984,687

Ⅷ.기타이익	408,778	2,276,713	500,136,824	633,229

Ⅸ.기타비용	4,171,428	4,387,860	181,484,544	258,541,276

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(523,389,761)	(320,991,961)	1,105,264,966	2,064,904,784

XI.법인세비용	(106,264,578)	67,699,687	243,925,589	444,992,761

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	(417,125,183)	(388,691,648)	861,339,377	1,619,912,023

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	127,038,797	127,038,797

XIV.분기순이익	(417,125,183)	(388,691,648)	988,378,174	1,746,950,820

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	(417,125,183)	(388,691,648)	988,378,174	1,746,950,820

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(417,125,183)	(388,691,648)	938,474,553	1,887,611,907

(2)비지배지분	0	0	49,903,621	(140,661,087)

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(417,125,183)	(388,691,648)	938,474,553	1,887,611,907

(2)비지배지분	0	0	49,903,621	(140,661,087)

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(10)	26	52

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(10)	26	52

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

Ⅳ.주식매입선택권인식	113,360,110	113,360,110	113,360,110	113,360,110

Ⅴ.연결대상범위의 변동	(340,638,379)	(340,638,379)

Ⅵ.총포괄이익	1,887,611,907	1,887,611,907	(140,661,087)	1,746,950,820

Ⅶ.분기순이익	1,887,611,907	1,887,611,907	(140,661,087)	1,746,950,820

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	113,360,110	14,270,760,383	41,370,207,414	0	74,518,464,797	0	74,518,464,797

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	1,373,135,007	75,047,104,765	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당	923,354,500	(5,047,145)	(5,047,145)	(923,354,500)	(5,047,145)	(5,047,145)

Ⅳ.주식매입선택권인식	268,006,252	268,006,252	268,006,252	268,006,252

Ⅴ.연결대상범위의 변동

Ⅵ.총포괄이익	(388,691,648)	(388,691,648)	(388,691,648)

Ⅶ.분기순이익	(388,691,648)	(388,691,648)	(388,691,648)

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	438,046,417	14,586,452,105	40,534,068,619	1,373,135,007	74,921,372,224	74,921,372,224

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,154,413,279	1,229,532,094

(1)분기순이익(손실)	(388,691,648)	1,746,950,820

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,532,793,103	860,483,013

1.감가상각비	631,076,448	745,846,397

2.대손상각비	(32,930,924)	36,836,657

3.사용권자산 감가상각비	347,878,833	0

4.무형자산상각비	29,733,937	49,706,822

5.장기종업원급여	7,701,503	3,412,830

6.주식보상비용(환입)	250,744,835	(23,819,819)

7.외화환산이익	(3,388,115)	(46,570,107)

8.외화환산손실	700,905,351	14,446,519

9.유형자산처분손실	112,667	61,559,042

10.이자수익	(264,870,994)	(243,853,845)

11.재고자산폐기손실	0	(131,053,325)

12.이자비용	227,681,889	122,336,542

13.법인세비용	67,699,687	444,992,761

14.반품충당부채환입	0	8,723,218

15.재고자산평가손실(환입)	(50,582,596)	(31,934,403)

16.하자보수충당부채환입	(43,093,432)	8,145,475

17.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(196,371,616)	(31,077,954)

18.당기손익_공정가치측정금융자산 처분이익	(150,199,370)	0

19.파생상품거래손실(이익)	10,695,000	(175,000)

20.종속기업투자주식처분이익	0	(127,038,797)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,857,259,241	1,077,472,022

1.당기손익인식금융자산의 증가	0	0

2.매출채권의 감소(증가)	(4,454,913,157)	1,300,565,531

3.기타채권의 감소(증가)	(127,876,237)	(66,714,749)

4.기타유동자산의 감소(증가)	(51,463,666)	44,537,860

5.재고자산의 감소(증가)	(775,872,274)	307,202,926

6.매입채무의 증가(감소)	6,720,189,255	(506,773,907)

7.기타채무의 증가(감소)	(510,577,028)	416,383,456

8.기타금융부채의 증가(감소)	(109,219,098)	(144,707,491)

9.기타부채의 증가(감소)	1,182,232,178	(273,021,604)

10.환불부채의 증가(감소)	(15,240,732)	0

(4)이자수취(영업)	298,057,068	302,560,217

(5)이자지급(영업)	(127,226,046)	(123,003,978)

(6)법인세납부(환급)	(17,778,439)	(2,634,930,000)

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,496,394,518	(1,612,731,172)

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	398,058,557	0

(2)기타금융자산의 처분	9,520,680,000	24,445,856,056

(3)유형자산의 처분	0	45,500,000

(4)무형자산의 처분	0	1,502,000

(5)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,500,000,000

(6)기타금융자산의 취득	(6,642,680,000)	(24,202,331,086)

(7)유형자산의 취득	(763,164,039)	(389,118,450)

(8)무형자산의 취득	(16,500,000)	(47,500,000)

(9)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,966,639,692)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,070,253,117	(681,797,059)

(1)단기차입금의 증가	9,292,416,416	15,338,620,751

(2)단기차입금의 상환	(6,859,248,579)	(16,015,417,810)

(3)리스부채의 상환	(357,867,575)	0

(4)자기주식의 취득	(5,047,145)	0

(5)기타금융부채의감소	0	(5,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,721,060,914	(1,064,996,137)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,088,198,566	9,183,924,594

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,650	(2,274,484)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	14,809,387,130	8,116,653,973