폴라리스AI 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 2017.12.31 현재
제 26 기 2016.12.31 현재
제 25 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

Ⅰ.유동자산	84,048,896,521	81,586,670,966	76,574,918,426

(1)현금및현금성자산	9,864,497,973	19,186,315,899	11,155,000,219

(2)매출채권 및 기타채권	9,089,348,723	8,035,265,675	7,746,877,721

(3)당기손익인식금융자산	10,082,477,174	0	1,506,853,336

(4)기타유동금융자산	12,432,383,674	10,069,067,706	21,773,797,461

(5)기타유동자산	125,295,890	720,454,278	314,129,651

(6)재고자산	42,454,119,687	43,148,491,260	34,078,260,038

(7)당기법인세자산	773,400	427,076,148	0

Ⅱ.비유동자산	12,456,106,113	23,499,266,050	22,200,535,477

(1)매도가능금융자산	2,133,613,657	4,096,494,273	3,812,243,366

(2)기타비유동금융자산	976,409,285	5,419,775,518	5,814,401,230

(3)관계기업투자	1,406,250,563	1,048,079,356	1,077,867,810

(4)유형자산	2,234,967,174	2,761,813,543	3,034,177,604

(5)투자부동산	0	4,823,682,000	4,823,682,000

(6)무형자산	3,013,276,938	4,332,875,011	2,119,813,404

(7)이연법인세자산	2,691,588,496	1,016,546,349	1,518,350,063

자산총계	96,505,002,634	105,085,937,016	98,775,453,903

부채

Ⅰ.유동부채	22,838,603,845	34,966,079,316	30,981,424,873

(1)매입채무 및 기타채무	10,606,996,153	13,069,951,722	5,501,371,526

(2)단기차입금	8,156,598,202	20,002,854,537	18,698,555,323

(3)기타유동금융부채	693,533,804	733,704,810	813,305,761

(4)기타유동부채	664,209,396	1,159,568,247	2,228,833,440

(5)당기법인세부채	2,717,266,290	0	3,739,358,823

Ⅱ.비유동부채	667,606,543	1,070,358,843	424,673,400

(1)종업원급여부채	15,538,674	13,795,646	8,664,179

(2)순확정급여부채	56,800,759	42,431,222

(3)장기차입부채	66,640,000

(4)기타비유동금융부채	165,000,000	320,000,000	205,000,000

(5)기타비유동부채	189,950,547	349,491,643

(6)기타충당부채	240,316,563	278,000,332	211,009,221

부채총계	23,506,210,388	36,036,438,159	31,406,098,273

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,517,492,780	68,682,516,865	67,369,355,630

(1)자본금	17,998,076,500	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,157,400,273	14,157,400,273	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	39,912,235,500	36,106,212,704	34,983,058,257

(4)기타자본구성요소	449,780,507	420,827,388	230,820,600

Ⅱ.비지배지분	481,299,466	366,981,992

자본총계	72,998,792,246	69,049,498,857	67,369,355,630

자본과부채총계	96,505,002,634	105,085,937,016	98,775,453,903

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.매출액	101,491,525,521	100,299,627,518	93,896,430,682

Ⅱ.매출원가	59,806,399,156	57,460,282,911	48,141,823,994

Ⅲ.매출총이익	41,685,126,365	42,839,344,607	45,754,606,688

Ⅳ.판매비와관리비	37,844,800,811	38,726,702,287	38,617,444,537

Ⅴ.영업이익(손실)	3,840,325,554	4,112,642,320	7,137,162,151

Ⅵ.기타이익	4,387,004,925	31,041,646	822,062,219

Ⅶ.기타비용	779,729,721	135,716,620	672,778,480

Ⅷ.금융수익	2,568,727,836	1,393,483,693	187,769,604

Ⅸ.금융비용	4,043,285,311	1,634,456,467	167,912,905

Ⅹ.지분법투자이익	358,171,207	(29,788,454)	363,864,798

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,331,214,490	3,737,206,118	7,670,167,387

XⅡ.법인세비용	1,355,977,393	911,701,486	2,089,221,809

XⅢ.당기순이익	4,975,237,097	2,825,504,632	15,122,662,919

XIV.기타포괄손익	29,360,982	190,006,788	12,348,169

(1)매도가능금융자산평가이익	28,953,119	190,006,788	12,348,169

(2)확정급여제도의 재측정손익	407,863

XV.총포괄손익	5,004,598,079	3,015,511,420	15,135,011,088

XVI.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	4,861,055,577	2,881,995,597	15,270,938,123

(2)비지배지분	114,181,520	(56,490,965)	(148,275,204)

XVII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	4,890,280,605	3,072,002,385	15,283,286,292

(2)비지배지분	114,317,474	(56,490,965)	(148,275,204)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	138	82	159

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	138	82	434

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	82	159

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	82	434

연결 자본변동표
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	21,470,961,284	218,472,431	53,844,910,488	3,051,777,340	56,896,687,828

Ⅱ.배당금지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	181,068,000

Ⅲ.연결대상범위의 변동

Ⅳ.총포괄이익	15,270,938,123	12,348,169	15,283,286,292	(148,275,204)	15,135,011,088

Ⅴ.당기순이익	15,270,938,123	15,270,938,123	(148,275,204)	15,122,662,919

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	12,348,169	12,348,169	12,348,169

Ⅶ.종속기업의 처분	(2,722,434,136)	(2,722,434,136)

Ⅷ.확정급여채무재측정요소

2015.12.31 (Ⅸ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	67,369,355,630

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	67,369,355,630

Ⅱ.배당금지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

Ⅲ.연결대상범위의 변동	423,472,957	423,472,957

Ⅳ.총포괄이익	2,881,995,597	190,006,788	3,072,002,385	(56,490,965)	3,015,511,420

Ⅴ.당기순이익	2,881,995,597	2,881,995,597	(56,490,965)	2,825,504,632

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	190,006,788	190,006,788	190,006,788

Ⅶ.종속기업의 처분

Ⅷ.확정급여채무재측정요소

2016.12.31 (Ⅸ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.배당금지급	(1,055,304,690)	(1,055,304,690)	0	(1,055,304,690)

Ⅲ.연결대상범위의 변동	0

Ⅳ.총포괄이익	4,861,327,486	28,953,119	4,890,280,605	114,317,474	5,004,598,079

Ⅴ.당기순이익	4,861,055,577	4,861,055,577	114,181,520	4,975,237,097

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119	28,953,119

Ⅶ.종속기업의 처분

Ⅷ.확정급여채무재측정요소	271,909	271,909	135,954	407,863

2017.12.31 (Ⅸ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

연결 현금흐름표
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,019,645,873)	138,886,971	2,246,180,536

(1)당기순이익(손실)	4,975,237,097	2,825,504,632	15,122,662,919

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,686,406,453	3,448,987,025	(7,120,173,432)

1.감가상각비	1,122,022,869	1,125,519,211	1,132,003,814

2.대손상각비	1,280,360	(29,038,138)	(24,209,884)

3.퇴직급여	29,312,430	17,195,877	6,246,365

4.무형자산상각비	364,343,740	322,321,194	307,861,426

5.주식기준보상비용(환입)	(159,541,096)	349,491,643

6.장기종업원급여	3,243,028	10,131,467	23,581,796

7.외화환산이익	(495,528,457)	(338,373,554)	(245,796,918)

8.외화환산손실	35,638,854	1,232,329,757	232,894,876

9.유형자산처분손실	62,738,153	5,250,469	27,421,765

10.무형자산처분손실	9,800,000	(58,824,642)

11.당기손익인식금융자산평가이익	(82,477,174)	(18,715,675)

12.당기손익인식금융자산평가손실	11,862,339

13.이자수익	(403,545,009)	(388,438,645)	(223,605,238)

14.이자비용	315,068,345	252,606,929	34,516,214

15.배당금수익	(18,660,296)	(422,490,000)

16.재고자산평가손실	182,864,917	(8,977,365)	(82,235,936)

17.무형자산손상차손	587,247,633

18.매도가능금융자산손상차손	2,000,000,000

19.기타금융자산손상차손	1,488,216,259

20.법인세비용	1,355,977,393	911,701,486	4,953,649,477

21.하자보수충당부채환입	(48,324,909)	(2,680,192)	67,033,622

22.반품충당부채환입	10,676,504	72,538,432	116,275,009

23.지분법투자손실	29,788,454

24.파생상품평가이익	67,045,000	(112,380,000)

25.유형자산처분이익	(15,834)

26.투자부동산처분이익	(4,382,805,050)

27.지분법투자이익	(358,171,207)	(363,864,798)

28.중단영업이익(손실)	(12,593,777,044)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,812,782,598)	(1,933,020,299)	(3,321,930,681)

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(10,000,000,000)	1,506,853,336	(201,272,280)

2.매출채권의 감소(증가)	(761,295,120)	(359,012,522)	459,508,526

3.기타채권의 감소(증가)	(298,847,279)	(16,781,382)	323,083,619

4.기타유동자산의 감소(증가)	707,538,388	(400,484,888)	(824,854,667)

5.재고자산의 감소(증가)	511,506,656	(8,429,231,510)	(6,089,312,797)

6.매입채무의 증가(감소)	(1,948,782,619)	6,101,420,030	2,208,004,891

7.기타채무의 증가(감소)	(444,980,218)	919,398,678	(21,810,448)

8.기타금융부채의 증가(감소)	(66,608,199)	(124,174,410)	(26,017,023)

9.기타부채의 증가(감소)	(495,358,851)	(1,120,066,313)	887,687,218

10.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)	(5,000,000)	(28,250,000)

11.충당부채의 증가(감소)	(35,364)	(2,867,129)	(8,697,720)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,202,250)	(3,074,189)

13.퇴직금의 지급	(13,217,742)

(4)이자수취(영업)	364,640,836	407,448,335	214,128,405

(5)배당금수취(영업)	18,660,296	422,490,000

(6)이자지급(영업)	(356,076,152)	(223,726,983)	(159,695,137)

(7)법인세납부(환급)	104,268,195	(4,808,795,739)	(2,488,811,538)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,425,553,110	9,889,488,146	(66,593,188)

(1)기타금융자산의 처분	13,376,766,792	27,364,342,580	4,916,533,775

(2)유형자산의 처분	200,000	16,477,864	65,000,000

(3)투자부동산의 처분	9,206,487,050

(4)무형자산의 처분	400,000,000	210,000,000

(5)매도가능금융자산의 취득	(40,652,460)	(2,000,000,000)

(6)기타금융자산의 취득	(12,858,008,613)	(15,097,038,168)	(25,700,145,189)

(7)종속기업처분 순현금유입	24,803,783,824

(8)유형자산의 취득	(658,098,819)	(869,193,145)	(1,618,912,398)

(9)무형자산의 취득	(41,793,300)	(537,877,273)	(742,853,200)

(10)종속기업의 취득	(946,571,252)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(12,696,865,300)	(2,333,313,934)	293,340,873

(1)단기차입금의 증가	28,722,818,070	26,282,076,820	27,959,199,620

(2)단기차입금의 상환	(40,209,378,680)	(26,971,549,604)	(25,942,017,597)

(3)기타금융부채의 증가	10,000,000	180,000,000	55,000,000

(4)기타금융부채의 감소	(165,000,000)	(65,000,000)	(20,000,000)

(5)배당금지급	(1,055,304,690)	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,290,958,063)	7,695,061,183	2,472,928,221

Ⅴ.기초현금및현금성자산	19,186,315,899	11,155,000,219	8,664,378,339

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,859,863)	336,254,497	17,693,659

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,864,497,973	19,186,315,899	11,155,000,219