폴라리스AI 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2018.12.31 현재
제 27 기 2017.12.31 현재
제 26 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

Ⅰ.유동자산	83,047,483,359	84,048,896,521	81,586,670,966

(1)현금및현금성자산	7,088,198,566	9,864,497,973	19,186,315,899

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	19,532,472,669

(3)당기손익인식금융자산	10,082,477,174

(4)매출채권 및 기타유동채권	4,505,529,167	9,089,348,723	8,035,265,675

(5)기타유동금융자산	6,645,903,419	12,432,383,674	10,069,067,706

(6)기타유동자산	544,161,948	125,295,890	720,454,278

(7)재고자산	44,662,777,779	42,454,119,687	43,148,491,260

(8)당기법인세자산	68,439,811	773,400	427,076,148

Ⅱ.비유동자산	11,216,237,681	12,456,106,113	23,499,266,050

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,177,344,611

(2)매도가능금융자산	2,133,613,657	4,096,494,273

(3)기타비유동금융자산	929,736,083	976,409,285	5,419,775,518

(4)관계기업투자	1,620,252,638	1,406,250,563	1,048,079,356

(5)유형자산	1,771,587,838	2,234,967,174	2,761,813,543

(6)투자부동산	4,823,682,000

(7)무형자산	1,143,567,728	3,013,276,938	4,332,875,011

(8)이연법인세자산	2,573,748,783	2,691,588,496	1,016,546,349

자산총계	94,263,721,040	96,505,002,634	105,085,937,016

부채

Ⅰ.유동부채	18,506,662,109	22,838,603,845	34,966,079,316

(1)매입채무 및 기타채무	11,396,703,394	10,606,996,153	13,069,951,722

(2)단기차입금	6,153,212,180	8,156,598,202	20,002,854,537

(3)기타유동금융부채	629,930,762	693,533,804	733,704,810

(4)기타유동비금융부채	326,815,773	664,209,396	1,159,568,247

(5)당기법인세부채	2,717,266,290

Ⅱ.비유동부채	709,954,166	667,606,543	1,070,358,843

(1)순확정급여부채	56,800,759	42,431,222

(2)종업원급여부채	23,062,081	15,538,674	13,795,646

(3)장기차입금	66,640,000

(4)기타비유동금융부채	165,000,000	320,000,000

(5)기타비유동부채	27,519,630	189,950,547	349,491,643

(6)기타충당부채	659,372,455	240,316,563	278,000,332

부채총계	19,216,616,275	23,506,210,388	36,036,438,159

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,047,104,765	72,517,492,780	68,682,516,865

(1)자본금	18,877,497,000	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,323,492,998	14,157,400,273	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	41,846,114,767	39,912,235,500	36,106,212,704

(4)기타자본구성요소	449,780,507	420,827,388

Ⅱ.비지배지분	481,299,466	366,981,992

자본총계	75,047,104,765	72,998,792,246	69,049,498,857

자본과부채총계	94,263,721,040	96,505,002,634	105,085,937,016

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.매출액	71,640,317,711	89,672,245,342	100,299,627,518

Ⅱ.매출원가	39,313,628,453	51,287,601,242	57,460,282,911

Ⅲ.매출총이익	32,326,689,258	38,384,644,100	42,839,344,607

Ⅳ.판매비와관리비	30,709,269,803	34,844,405,994	38,726,702,287

Ⅴ.영업이익(손실)	1,617,419,455	3,540,238,106	4,112,642,320

Ⅵ.금융수익	855,924,659	2,565,999,656	1,393,483,693

Ⅶ.금융비용	482,593,509	4,008,610,119	1,634,456,467

Ⅷ.기타수익	737,798	4,385,246,200	31,041,646

Ⅸ.기타비용	162,060,934	774,626,758	135,716,620

Ⅹ.지분법투자이익	214,002,075	358,171,207	(29,788,454)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,043,429,544	6,066,418,292	3,737,206,118

XⅡ.법인세비용	(47,430,414)	1,433,725,755	(911,701,486)

XⅢ.계속영업이익(손실)	2,090,859,958	4,632,692,537

XIV.중단영업이익(손실)	86,146,896	342,544,560

XV.당기순이익	2,177,006,854	4,975,237,097	2,825,504,632

XVI.기타포괄손익	29,360,982	190,006,788

(1)매도가능금융자산평가이익	28,953,119	190,006,788

(2)확정급여제도의 재측정손익	407,863

XVII.총포괄손익	2,177,006,854	5,004,598,079	3,015,511,420

XVIII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	2,363,519,260	4,861,055,577	2,881,995,597

1.계속영업손익의 지배지분	2,090,859,958	4,632,692,537

2.중단영업손익의 지배지분	272,659,302	228,363,040

(2)비지배지분	(186,512,406)	114,181,520	(56,490,965)

1.중단영업손익의 비지배지분	(186,512,406)	114,181,520	(56,490,965)

XIX.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	3,072,002,385

(2)비지배지분	(56,490,965)

XX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	65	133	82

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	133	82

(3)계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	127	82

(4)계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	127	82

연결 자본변동표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	67,369,355,630

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권

Ⅳ.총포괄이익	2,881,995,597	190,006,788	3,072,002,385	(56,490,965)	3,015,511,420

Ⅴ.당기순이익	2,881,995,597	2,881,995,597	(56,490,965)	2,825,504,632

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	190,006,788	190,006,788	190,006,788

Ⅶ.확정급여채무재측정요소

Ⅷ.종속기업의 처분

Ⅸ.연결대상범위의 변동	423,472,957	423,472,957

Ⅹ.주식배당

XI.배당금지급	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)	(1,758,841,150)

XⅡ.자기주식의 취득

2016.12.31 (XⅢ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식매입선택권

Ⅳ.총포괄이익	4,861,327,486	28,953,119	4,890,280,605	114,317,474	5,004,598,079

Ⅴ.당기순이익	4,861,327,486	4,861,055,577	114,317,474	4,975,237,097

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119	28,953,119

Ⅶ.확정급여채무재측정요소	271,909	271,909	135,954	407,863

Ⅷ.종속기업의 처분

Ⅸ.연결대상범위의 변동

Ⅹ.주식배당

XI.배당금지급	(1,055,304,690)	1,055,304,690	1,055,304,690

XⅡ.자기주식의 취득

2017.12.31 (XⅢ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	449,780,507	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,912,235,500	72,517,492,780	481,299,466	72,998,792,246

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	449,780,507	(449,780,507)

Ⅲ.주식매입선택권	170,040,165	170,040,165	170,040,165	170,040,165

Ⅳ.총포괄이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅴ.당기순이익	2,363,519,260	2,363,519,260	(186,512,406)	2,177,006,854

Ⅵ.매도가능금융자산평가이익

Ⅶ.확정급여채무재측정요소

Ⅷ.종속기업의 처분	(294,787,060)	(294,787,060)

Ⅸ.연결대상범위의 변동

Ⅹ.주식배당	879,420,500	(879,420,500)

XI.배당금지급

XⅡ.자기주식의 취득	(3,947,440)	(3,947,440)	(3,947,440)	(3,947,440)

2018.12.31 (XⅢ.기말자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	75,047,104,765

연결 현금흐름표
제 28 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,286,928,457	(6,019,645,873)	138,886,971

(1)당기순이익(손실)	2,177,006,854	4,975,237,097	2,825,504,632

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(199,960,992)	1,686,406,453	3,448,987,025

1.대손상각비	41,139,896	1,280,360	(29,038,138)

2.외화환산손실	28,758,130	35,638,854	1,232,329,757

3.통화선도평가이익	(10,695,000)	67,045,000	(112,380,000)

4.감가상각비	976,678,305	1,122,022,869	1,125,519,211

5.유형자산처분손실	61,574,042	62,738,153	5,250,469

6.무형자산상각비	132,943,310	364,343,740	322,321,194

7.무형자산처분손실	9,800,000

8.이자비용	192,744,101	315,068,345	252,606,929

9.법인세비용	(72,708,506)	1,355,977,393	911,701,486

10.외화환산이익	(35,992,763)	(495,528,457)	(338,373,554)

11.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(125,796,114)

12.이자수익	(386,570,007)	(403,545,009)	(388,438,645)

13.배당금수익	(18,660,296)

14.재고자산평가손실환입	(75,969,170)	182,864,917	(8,977,365)

15.주식보상비용(환입)	7,609,248	(159,541,096)	349,491,643

16.장기종업원급여	7,523,407	3,243,028	10,131,467

17.하자보수충당부채환입	26,019,022	(48,324,909)	(2,680,192)

18.반품충당부채의 전입	10,676,504	72,538,432

19.지분법투자손실	29,788,454

20.퇴직급여	2,467,294	29,312,430	17,195,877

21.당기손익인식금융자산평가손실(이익)	(82,477,174)

22.무형자산손상차손	587,247,633

23.매도가능금융자산손상차손	2,000,000,000

24.기타금융자산손상차손	1,488,216,259

25.유형자산처분이익	(15,834)

26.투자부동산처분이익	(4,382,805,050)

27.종속기업투자주식처분이익	(755,684,112)

28.지분법투자이익	(214,002,075)	(358,171,207)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,538,352,876	(12,812,782,598)	(1,933,020,299)

1.당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,000,000,000)	1,506,853,336

2.당기손익인식금융자산의 증가

3.기타채권의 감소(증가)	(99,766,322)	(298,847,279)	(16,781,382)

4.매출채권의 감소(증가)	4,425,215,247	(761,295,120)	(359,012,522)

5.기타유동자산의 감소(증가)	(173,083,912)	707,538,388	(400,484,888)

6.재고자산의 감소(증가)	(3,253,746,934)	511,506,656	(8,429,231,510)

7.매입채무의 증가(감소)	654,418,962	(1,948,782,619)	6,101,420,030

8.기타채무의 증가(감소)	468,075,749	(444,980,218)	919,398,678

9.기타금융부채의 증가(감소)	(187,906,959)	(66,608,199)	(124,174,410)

10.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)	(5,000,000)

11.기타부채의 증가(감소)	(263,508,582)	(495,358,851)	(1,120,066,313)

12.충당부채의 증가(감소)	(35,364)	(2,867,129)

13.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	120,047	(1,202,250)	(3,074,189)

14.퇴직금의 지급	(13,217,742)

15.퇴직급여충당부채의 증가(감소)	(29,350,979)

16.환불부채의 감소(증가)	(2,113,441)

(4)이자수취(영업)	474,866,521	364,640,836	407,448,335

(5)이자지급(영업)	(42,826,812)	(356,076,152)	(223,726,983)

(6)배당금수취(영업)	18,660,296	422,490,000

(7)법인세납부(환급)	(2,660,509,990)	104,268,195	(4,808,795,739)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,624,019,993)	9,425,553,110	9,889,488,146

(1)기타금융자산의 감소	5,260,000,000	13,376,766,792	27,364,342,580

(2)유형자산의 처분	200,000	16,477,864

(3)무형자산의 처분	1,502,000	400,000,000

(4)투자부동산의 처분	9,206,487,050

(5)매각예정비유동자산의 처분

(6)정부보조금의 수취	45,500,000

(7)기타금융자산의 취득	(1,738,030)	(12,858,008,613)	(15,097,038,168)

(8)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(9,919,451,594)

(9)정부보조금의 사용	(45,500,000)

(10)기타금융부채의 증가(감소)	(72,299,000)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,427,165,525

(12)유형자산의 취득	(316,024,450)	(658,098,819)	(869,193,145)

(13)무형자산의 취득	(3,174,444)	(41,793,300)	(537,877,273)

(14)매도가능금융자산의 취득	(40,652,460)

(15)종속기업의 취득	(946,571,252)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,439,015,639)	(12,696,865,300)	(2,333,313,934)

(1)단기차입금의 증가	19,390,805,939	28,722,818,070	26,282,076,820

(2)단기차입금의 상환	(20,770,874,138)	(40,209,378,680)	(26,971,549,604)

(3)기타금융부채의 증가	0	10,000,000	180,000,000

(4)기타금융부채의 감소	(55,000,000)	(165,000,000)	(65,000,000)

(5)자기주식의 취득	(3,947,440)

(6)배당금지급	(1,055,304,690)	(1,758,841,150)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,776,107,175)	(9,290,958,063)	7,695,061,183

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,864,497,973	19,186,315,899	11,155,000,219

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(192,232)	(30,859,863)	336,254,497

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,088,198,566	9,864,497,973	19,186,315,899