폴라리스AI 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2015.12.31 현재
제 24 기 2014.12.31 현재
제 23 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

Ⅰ.유동자산	76,574,918,426	58,689,572,567	47,291,735,428

(1)현금및현금성자산	11,155,000,219	8,664,378,339	3,983,953,628

(2)당기손익인식금융자산	1,506,853,336	1,298,727,720	2,466,461,822

(3)매출채권 및 기타유동채권	7,746,877,721	15,763,798,602	8,545,738,459

(4)기타유동금융자산	21,773,797,461	4,528,379,709	6,144,757,525

(5)기타유동자산	314,129,651	527,576,892	231,492,092

(6)재고자산	34,078,260,038	27,906,711,305	25,519,076,902

(7)매도가능금융자산	400,255,000

Ⅱ.비유동자산	22,200,535,477	27,227,651,773	16,706,049,666

(1)비유동매도가능금융자산	3,812,243,366	1,796,412,381	1,756,425,501

(2)기타비유동금융자산	5,814,401,230	4,081,488,837	3,639,913,891

(3)지분법적용 투자지분	1,077,867,810	714,003,012	635,132,904

(4)유형자산	3,034,177,604	3,336,772,367	1,836,629,163

(5)투자부동산	4,823,682,000	4,823,682,000	4,823,682,000

(6)영업권 이외의 무형자산	2,119,813,404	10,268,008,127	2,576,626,748

(7)이연법인세자산	1,518,350,063	2,207,285,049	1,437,639,459

자산총계	98,775,453,903	85,917,224,340	63,997,785,094

부채

Ⅰ.유동부채	30,981,424,873	28,321,630,059	18,449,305,681

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,501,371,526	4,004,976,043	8,149,012,467

(2)단기차입금	18,698,555,323	16,680,580,411	8,512,974,749

(3)기타유동금융부채	813,305,761	1,125,268,974	288,383,242

(4)기타유동비금융부채	2,228,833,440	4,807,370,981	986,304,539

(5)당기법인세부채	3,739,358,823	1,703,433,650	512,630,684

Ⅱ.비유동부채	424,673,400	698,906,453	531,535,963

(1)종업원급여부채	8,664,179	13,332,383	23,458,841

(2)순확정급여부채	0	479,175,760	0

(3)기타비유동금융부채	205,000,000	170,000,000	204,000,000

(4)비유동충당부채	211,009,221	36,398,310	95,775,122

(5)기타비유동비금융부채	0	0	208,302,000

부채총계	31,406,098,273	29,020,536,512	18,980,841,644

자본

Ⅰ.납입자본	30,349,793,990	30,349,793,990	30,349,793,990

(1)자본금	17,998,076,500	17,998,076,500	17,998,076,500

1.보통주자본금	17,998,076,500	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)주식발행초과금	12,351,717,490	12,351,717,490	12,351,717,490

Ⅱ.기타자본구성요소	2,036,503,383	2,024,155,214	(1,604,575,360)

(1)기타자본잉여금	4,194,928,743	4,194,928,743	3,640,423,399

(2)기타포괄손익누계액	230,820,600	218,472,431	187,282,665

(3)자기주식	(2,389,245,960)	(2,389,245,960)	(5,432,281,424)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	34,983,058,257	21,470,961,284	16,271,724,820

(1)이익준비금	516,652,345	340,768,230	340,768,230

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	34,466,405,912	21,130,193,054	15,930,956,590

Ⅳ.비지배지분	0	3,051,777,340

자본총계	67,369,355,630	56,896,687,828	45,016,943,450

자본과부채총계	98,775,453,903	85,917,224,340	63,997,785,094

포괄손익계산서
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

Ⅰ.매출액	93,896,430,682	91,252,166,525	81,149,579,302

Ⅱ.매출원가	48,141,823,994	48,911,208,506	44,844,800,290

Ⅲ.매출총이익	45,754,606,688	42,340,958,019	36,304,779,012

Ⅳ.판매비와관리비	38,617,444,537	35,752,952,229	31,964,168,358

Ⅴ.영업이익(손실)	7,137,162,151	6,588,005,790	4,340,610,654

Ⅵ.영업외손익	533,005,236	(990,344,554)	(583,275,176)

(1)금융수익	187,769,604	171,845,099	356,492,362

(2)금융비용	(167,912,905)	(281,062,528)	(91,396,957)

(3)기타수익	822,062,219	511,484,862	486,275,525

(4)기타비용	(672,778,480)	(1,471,482,095)	(1,410,235,714)

(5)지분법이익(손실)	363,864,798	78,870,108	75,589,608

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,670,167,387	5,597,661,236	3,757,335,478

Ⅷ.법인세비용	2,089,221,809	1,478,054,354	945,267,674

Ⅸ.당기순이익(손실)	15,122,662,919	5,830,510,632	2,812,067,804

(1)계속영업이익	5,580,945,578	4,119,606,882

(2)중단영업이익	9,541,717,341	1,710,903,750

Ⅹ.기타포괄손익	12,348,169	(137,386,010)	14,804,104

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(168,575,776)

1.확정급여제도의 재측정요소	(216,122,789)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	47,547,013

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	12,348,169	31,189,766	14,804,104

1.매도가능금융자산평가손익	15,830,985	39,986,880	18,979,620

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(3,482,816)	(8,797,114)	(4,175,516)

XI.총포괄손익	15,135,011,088	5,693,124,622	2,826,871,908

XⅡ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	15,270,938,123	5,317,239,507	2,812,067,804

(2)비지배지분	(148,275,204)	513,271,125

XⅢ.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	15,283,286,292	5,230,426,230	2,826,871,908

(2)비지배지분	(148,275,204)	462,698,392

XIV.주당이익

(1)계속영업과 중단영업

1.기본주당순이익	434	151	83

2.희석주당순이익	434	151	83

(2)계속영업

1.기본주당순이익	159	117

2.희석주당순이익	159	117

자본변동표
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	비지배지분	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(5,309,626,598)	958,898,347	10,559,859,465	16,867,339,316	172,478,561	0	45,597,753,842

Ⅱ.배당금의 지급	(3,407,682,300)	0	(3,407,682,300)

Ⅲ.종속기업취득

Ⅳ.총포괄이익	2,812,067,804	14,804,104	2,826,871,908

Ⅴ. 당기순이익	2,812,067,804	0	2,812,067,804

Ⅵ. 매도가능금융자산평가이익	14,804,104	14,804,104

Ⅶ. 확정급여재측정요소

Ⅷ.자기주식의 처분

Ⅸ.종속기업지분의 처분

2013.12.31 (Ⅹ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(5,309,626,598)	958,898,347	10,559,859,465	16,271,724,820	187,282,665	0	45,016,943,450

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(5,309,626,598)	958,898,347	10,559,859,465	16,271,724,820	187,282,665	0	45,016,943,450

Ⅱ.배당금의 지급	0

Ⅲ.종속기업취득	2,589,078,948	2,589,078,948

Ⅳ.총포괄이익	5,199,236,464	31,189,766	462,698,392	5,693,124,622

Ⅴ. 당기순이익	5,317,239,507	513,271,125	5,830,510,632

Ⅵ. 매도가능금융자산평가이익	31,189,766	31,189,766

Ⅶ. 확정급여재측정요소	(118,003,043)	(50,572,733)	(168,575,776)

Ⅷ.자기주식의 처분	3,043,035,464	554,505,344	3,597,540,808	3,597,540,808

Ⅸ.종속기업지분의 처분

2014.12.31 (Ⅹ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	21,470,961,284	218,472,431	3,051,777,340	56,896,687,828

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	21,470,961,284	218,472,431	3,051,777,340	56,896,687,828

Ⅱ.배당금의 지급	(1,758,841,150)	(181,068,000)	(1,939,909,150)

Ⅲ.종속기업취득

Ⅳ.총포괄이익	15,270,938,123	12,348,169	(148,275,204)	15,135,011,088

Ⅴ. 당기순이익	15,270,938,123	(148,275,204)	15,122,662,919

Ⅵ. 매도가능금융자산평가이익	12,348,169	12,348,169

Ⅶ. 확정급여재측정요소

Ⅷ.자기주식의 처분	0

Ⅸ.종속기업지분의 처분	(2,722,434,136)	(2,722,434,136)

2015.12.31 (Ⅹ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,983,058,257	230,820,600	0	67,369,355,630

현금흐름표
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,246,180,536	(3,148,311,827)	(23,892,383,131)

(1)당기순이익(손실)	15,122,662,919	5,830,510,632	2,812,067,804

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(10,442,104,113)	(7,894,965,377)	(25,174,801,312)

1.감가상각비	1,132,003,814	985,279,775	447,351,739

2.대손상각비	(24,209,884)	24,020,488	(67,590,792)

3.퇴직급여	6,246,365	115,393,167	940,759,968

4.무형자산상각비	307,861,426	316,079,972	230,923,265

5.장기종업원급여	23,581,796	(4,126,458)	27,341,558

6.주식기준보상	301,357,099	(77,514,000)

7.당기손익인식금융자산평가손실	11,862,339	210,587,770	240,647,233

8.외화환산손실	232,894,876	765,680,878	146,204,159

9.매출채권처분손실	582,313	2,930,903

10.재고자산평가손실	153,580,465	40,362,595

11.재고자산평가손실 환입	(82,235,936)

12.법인세비용	4,953,649,477	1,982,377,536	945,267,674

13.이자비용	34,516,214	281,383,075	91,396,957

14.외화환산이익	(245,796,918)	(16,491,294)	(339,685,007)

15.이자수익	(223,605,238)	(348,799,785)	(356,492,362)

16.당기손익인식금융자산평가이익	(18,715,675)	(22,319,410)

17.단기매매금융자산처분이익	(21,493,605)

18.파생상품처분이익	(2,942,000)

19.유형자산처분손실	27,421,765	1,000

20.충당부채전(환)입액	183,308,631	(49,133,098)	101,143,249

21.중단영업처분이익	(12,593,777,044)

22.무형자산처분이익	(58,824,642)

23.무형자산처분손실	7,940,909

24.지분법이익	(363,864,798)	(78,870,108)	(75,589,608)

25.배당금수익	(422,490,000)

26.잡손실	4,501,324

27.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(201,272,280)	957,146,332

28.매출채권의 감소(증가)	459,508,526	(1,079,852,021)	(1,333,944,567)

29.기타채권의 감소(증가)	323,083,619	50,779,882	202,637,157

30.기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(824,854,667)	(240,958,715)	522,163,476

31.재고자산의 감소(증가)	(6,089,312,797)	(2,541,214,868)	(6,530,528,394)

32.매입채무의 증가(감소)	2,208,004,891	(4,808,189,155)	(19,126,847,522)

33.기타채무의 증가(감소)	(21,810,448)	639,666,838	(729,817,872)

34.기타유동금융부채의 증가(감소)	(26,017,023)	77,709,837	(41,841,319)

35.기타유동부채의증가(감소)	0	(3,654,593,894)	553,019,520

36.기타비유동부채의증가(감소)	887,687,218

37.퇴직금의 지급	(2,725,605,935)	(940,759,968)

38.퇴직연금운용자산의 증가(감소)	797,987,008

39.장기종업원급여부채의증가(감소)	(28,250,000)	(6,000,000)	(15,200,000)

40.충당부채의증가(감소)	(8,697,720)	(10,243,714)	(12,728,458)

41.기타의 대손상각비	172,517,888

42.파생상품평가손실	2,942,000

43.파생상품거래손실	6,600,000

44.연차충당부채환입	(19,944,794)

45.기타충당부채의 증가(감소)	(136,712,975)

(3)이자수취	214,128,405	400,603,953	419,034,675

(4)이자지급	(159,695,137)	(270,404,534)	(76,077,052)

(5)법인세납부(환급)	(2,488,811,538)	(1,214,056,501)	(1,872,607,246)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(66,593,188)	(3,260,157,712)	2,728,045,789

(1)당기손익인식금융자산의처분	1,130,124,824

(2)매도가능금융자산의 처분	400,255,000	1,635,000

(3)기타금융자산의 처분	4,916,533,775	6,861,875,664	15,906,185,000

(4)유형자산의 처분	65,000,000

(5)무형자산의 처분	210,000,000	150,909,091

(6)종속기업투자주식매각	24,803,783,824

(7)매도가능금융자산의 취득	(2,000,000,000)

(8)기타금융자산의 취득	(25,700,145,189)	(905,472,710)	(12,762,124,375)

(9)유형자산의 취득	(1,618,912,398)	(1,767,739,555)	(1,074,984,660)

(10)무형자산의 취득	(742,853,200)	(60,375,000)	(462,712,000)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,939,610,202)

(12)단기매매금융자산의 취득	(10,078,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	293,340,873	11,077,838,883	5,397,351,460

(1)단기차입금의 증가	27,959,199,620	32,860,384,301	8,820,033,760

(2)기타금융부채의 증가	55,000,000	55,000,000

(3)자기주식의 처분	3,753,939,750

(4)단기차입금의 상환	(25,942,017,597)	(25,502,485,168)

(5)기타금융부채의 감소	(20,000,000)	(34,000,000)	(70,000,000)

(6)배당금지급	(1,758,841,150)	(3,407,682,300)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,472,928,221	4,669,369,344	(15,766,985,882)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,664,378,339	3,983,953,628	19,774,550,153

Ⅵ.현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	17,693,659	11,055,367	(23,610,643)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,155,000,219	8,664,378,339	3,983,953,628