폴라리스AI 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	74,120,428,171	75,393,191,682

(1)현금및현금성자산	15,626,535,929	14,724,080,970

(2)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,542,103,140	6,064,269,904

(3)매출채권 및 기타유동채권	4,069,461,099	2,747,030,962

(4)기타유동금융자산	3,673,773,753	3,715,730,867

(5)기타유동자산	3,068,922,014	8,691,024,088

(6)재고자산	42,053,445,956	39,378,107,771

(7)당기법인세자산	86,186,280	72,947,120

Ⅱ.비유동자산	8,909,535,062	10,135,882,212

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,037,994,581	4,016,372,800

(2)기타비유동금융자산	567,065,315	467,125,315

(3)종속기업및관계기업투자	589,185,806	589,185,806

(4)유형자산	1,617,698,302	1,794,171,805

(5)무형자산	1,213,874,757	1,219,401,775

(6)이연법인세자산	1,883,716,301	2,049,624,711

자산총계	83,029,963,233	85,529,073,894

부채

Ⅰ.유동부채	13,105,457,751	16,119,941,482

(1)매입채무 및 기타채무	2,162,801,343	2,945,842,585

(2)단기차입금	8,515,711,975	5,170,050,597

(3)기타유동금융부채	521,749,463	564,663,419

(4)기타유동비금융부채	1,905,194,970	7,439,384,881

Ⅱ.비유동부채	1,219,336,037	1,271,712,313

(1)종업원급여부채	4,829,894	4,829,894

(2)기타비유동금융부채	568,527,668	568,527,668

(3)기타충당부채	645,978,475	698,354,751

(4)기타비유동부채	0	0

부채총계	14,324,793,788	17,391,653,795

자본

Ⅰ.자본금	21,788,143,000	20,770,303,000

Ⅱ.기타불입자본	14,960,365,601	14,947,551,171

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	31,956,660,844	32,419,565,928

Ⅳ.기타자본구성요소	0	0

자본총계	68,705,169,445	68,137,420,099

자본과부채총계	83,029,963,233	85,529,073,894

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	15,603,313,917	15,603,313,917	11,855,492,016	11,855,492,016

Ⅱ.매출원가	11,070,358,269	11,070,358,269	7,793,181,563	7,793,181,563

Ⅲ.매출총이익	4,532,955,648	4,532,955,648	4,062,310,453	4,062,310,453

Ⅳ.판매비와관리비	3,788,583,236	3,788,583,236	5,779,397,186	5,779,397,186

Ⅴ.영업이익(손실)	744,372,412	744,372,412	(1,717,086,733)	(1,717,086,733)

Ⅵ.금융수익	375,955,984	375,955,984	477,564,363	477,564,363

Ⅶ.금융비용	292,772,562	292,772,562	1,124,381,623	1,124,381,623

Ⅷ.기타수익	151,455	151,455	467,519	467,519

Ⅸ.기타비용	106,863,963	106,863,963	181,696,935	181,696,935

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	720,843,326	720,843,326	(2,545,133,409)	(2,545,133,409)

XI.법인세비용	165,908,410	165,908,410	368,966,619	368,966,619

XⅡ.분기순이익	554,934,916	554,934,916	(2,914,100,028)	(2,914,100,028)

XⅢ.총포괄손익	554,934,916	554,934,916	(2,914,100,028)	(2,914,100,028)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	(72)	(72)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	(72)	(72)

자본변동표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	526,722,227	1,513,403,691	14,675,127,915	39,834,267,575	0	74,310,246,990

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	(969,451,500)	0	(2,739,095)

Ⅳ.주식선택권	0	0	0	0	126,809,163	0	126,809,163	0	0	126,809,163

Ⅴ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,914,100,028)	0	(2,914,100,028)

Ⅵ.분기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(2,914,100,028)	0	(2,914,100,028)

2020.03.31 (Ⅶ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	653,531,390	1,513,403,691	14,799,197,983	35,950,716,047	0	71,520,217,030

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	801,884,578	1,513,403,691	14,947,551,171	32,419,565,928	68,137,420,099

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.주식배당	1,017,840,000	(3,624,371)	(3,624,371)	(1,017,840,000)	(3,624,371)

Ⅳ.주식선택권	16,438,801	16,438,801	16,438,801

Ⅴ.총포괄이익	0	554,934,916	554,934,916

Ⅵ.분기순이익	554,934,916	554,934,916

2021.03.31 (Ⅶ.기말자본)	21,788,143,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,281,949,185)	818,323,379	1,513,403,691	14,960,365,601	31,956,660,844	68,705,169,445

현금흐름표
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,838,675,312)	(20,580,055,023)

(1)분기순이익(손실)	554,934,916	(2,914,100,028)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	564,347,700	1,463,093,773

1.대손상각비	(3,640,772)	(16,773,738)

2.외화환산손실	243,833,974	779,671,064

3.감가상각비	168,435,934	259,187,125

4.유형자산처분손실	89,380,995	143,736,661

5.무형자산상각비	11,005,018	7,158,045

6.이자비용	16,046,866	71,799,157

7.법인세비용	165,908,410	368,966,619

8.외화환산이익	(1,722,474)	(6,070,864)

9.당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(301,391,650)	(176,318,294)

10.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	280,265	153,891,457

11.당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(52,219,909)	(227,666,552)

12.당기손익_공정가치측정금융자산 처분손실	16,750,000	36,187,000

13.이자수익	(20,358,646)	(58,480,868)

14.재고자산평가손실환입	215,600,888	997,798

15.주식보상비용(환입)	16,438,801	126,809,163

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,959,461,304)	(19,083,431,984)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,292,204,734)	940,143,708

2.기타채권의 감소(증가)	(26,082,199)	(1,422,981,310)

3.기타금융자산의 감소(증가)	0	0

4.재고자산의 감소(증가)	(2,890,939,073)	548,539,617

5.기타유동자산의 감소(증가)	5,422,967,237	(8,503,820,207)

6.매입채무의 증가(감소)	(929,881,647)	(9,184,945,101)

7.환불부채의 증가(감소)	(15,376,833)	(24,347,993)

8.기타채무의 증가(감소)	280,789,354	(263,119,732)

9.기타금융부채의 증가(감소)	25,456,502	(118,679,500)

10.기타부채의 증가(감소)	(5,534,189,911)	(1,054,221,466)

11.기타충당부채의 증가(감소)	0	0

(4)이자수취(영업)	30,815,760	52,469,643

(5)이자지급(영업)	(16,073,224)	(77,720,727)

(6)법인세납부(환급)	(13,239,160)	(20,365,700)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,690,552,200	3,573,381,577

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	776,665,444	14,294,173,234

(2)기타금융자산의 처분	2,057,760,000	1,170,000,000

(3)지분법적용 투자지분의 취득	0	0

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(10,615,297,657)

(5)기타금융자산의 취득	(1,110,500,000)	(1,040,000,000)

(6)무형자산의 취득	(5,478,000)	(25,155,000)

(7)유형자산의 취득	(27,895,244)	(210,339,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,049,358,029	4,888,249,764

(1)단기차입금의 증가	5,878,875,964	10,643,714,201

(2)단기차입금의 상환	(2,757,549,464)	(5,661,322,042)

(3)리스부채의 상환	(68,344,100)	(91,403,300)

(4)자기주식의 취득	(3,624,371)	(2,739,095)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	901,234,917	(12,118,423,682)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,724,080,970	23,528,547,174

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,220,042	(3,828,152)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	15,626,535,929	11,406,295,340