폴라리스AI 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 26 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.유동자산	88,161,763,037	81,586,670,966

(1)현금및현금성자산	23,112,666,121	19,186,315,899

(2)당기손익인식금융자산	2,038,109,845

(3)매출채권 및 기타채권	10,875,232,926	8,035,265,675

(4)기타유동금융자산	6,983,654,348	10,069,067,706

(5)기타유동자산	172,080,918	720,454,278

(6)재고자산	40,155,624,749	43,148,491,260

(7)매각예정비유동자산	4,823,682,000

(8)당기법인세자산	712,130	427,076,148

Ⅱ.비유동자산	16,937,464,770	23,499,266,050

(1)매도가능금융자산	4,133,613,657	4,096,494,273

(2)기타비유동금융자산	3,827,942,748	5,419,775,518

(3)관계기업투자	1,513,725,039	1,048,079,356

(4)유형자산	2,504,097,733	2,761,813,543

(5)투자부동산	4,823,682,000

(6)무형자산	3,682,845,110	4,332,875,011

(7)이연법인세자산	1,275,240,483	1,016,546,349

자산총계	105,099,227,807	105,085,937,016

부채

Ⅰ.유동부채	31,792,424,278	34,966,079,316

(1)매입채무 및 기타채무	12,831,669,191	13,069,951,722

(2)단기차입금	11,875,166,565	19,902,894,537

(3)유동성장기차입금	99,960,000	99,960,000

(4)기타유동금융부채	496,061,176	733,704,810

(5)기타유동부채	5,462,335,677	1,159,568,247

(6)당기법인세부채	1,027,231,669	0

Ⅱ.비유동부채	766,845,939	1,070,358,843

(1)종업원급여부채	14,340,818	13,795,646

(2)순확정급여부채	52,885,494	42,431,222

(3)장기차입부채	66,640,000

(4)기타비유동금융부채	245,000,000	320,000,000

(5)기타비유동부채	210,798,394	278,000,332

(6)기타충당부채	243,821,233	349,491,643

부채총계	32,559,270,217	36,036,438,159

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,968,814,201	68,682,516,865

(1)자본금	17,998,076,500	17,998,076,500

(2)기타불입자본	14,157,400,273	14,157,400,273

(3)이익잉여금(결손금)	39,363,556,921	36,106,212,704

(4)기타자본구성요소	449,780,507	420,827,388

Ⅱ.비지배지분	571,143,389	366,981,992

자본총계	72,539,957,590	69,049,498,857

자본과부채총계	105,099,227,807	105,085,937,016

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	24,804,311,359	83,537,763,065	24,378,108,800	80,410,932,357

Ⅱ.매출원가	14,321,049,845	49,849,967,972	14,325,556,950	45,372,192,042

Ⅲ.매출총이익	10,483,261,514	33,687,795,093	10,052,551,850	35,038,740,315

Ⅳ. 판매비와관리비	9,795,134,881	29,713,946,642	9,812,562,402	30,539,220,041

Ⅴ.영업이익(손실)	688,126,633	3,973,848,451	239,989,448	4,499,520,274

Ⅵ. 기타이익	2,460,525	4,271,307	333,692	2,600,855

Ⅶ. 기타비용	29,384,699	170,897,122	4,279,087	123,375,657

Ⅷ. 지분법투자이익	0	465,645,683	0	(29,788,454)

Ⅸ. 금융수익	295,406,361	1,820,538,911	827,770,180	1,520,197,019

Ⅹ. 금융비용	266,192,466	634,996,206	141,632,475	411,729,641

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	690,416,354	5,458,411,024	922,181,758	5,457,424,396

XⅡ.법인세비용	(116,207,969)	(941,600,720)	(238,400,135)	(1,272,112,422)

XⅢ. 분기순이익	574,208,385	4,516,810,304	683,781,623	4,185,311,974

XIV.기타포괄손익	48,508	28,953,119	0	190,027,365

(1)매도가능금융자산평가이익	48,508	28,953,119	0	190,027,365

XV.총포괄손익	574,256,893	4,545,763,423	683,781,623	4,375,339,339

XVI. 분기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	515,023,132	4,312,648,907	692,369,586	4,193,899,937

(2)비지배지분	59,185,253	204,161,397	(8,587,963)	(8,587,963)

XVII. 분기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	515,071,640	4,341,602,026	692,369,586	4,383,927,302

(2)비지배지분	59,185,253	204,161,397	(8,587,963)	(8,587,963)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	15	123	19	119

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	34,983,058,257	230,820,600	67,369,355,630	0	67,369,355,630

Ⅱ.배당금지급	1,758,841,150	1,758,841,150	1,758,841,150

Ⅲ.연결대상범위의 변동	223,757,350	223,757,350

Ⅳ.총포괄이익	4,193,899,937	190,027,365	4,383,927,302	4,383,927,302

Ⅴ. 분기순이익	4,193,899,937	4,193,899,937	4,185,311,974

Ⅵ. 매도가능금융자산평가이익	190,027,365	190,027,365	190,027,365

2016.09.30 (Ⅶ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	37,418,117,044	420,847,965	69,994,441,782	223,757,350	70,218,199,133

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	36,106,212,704	420,827,388	68,682,516,865	366,981,992	69,049,498,857

Ⅱ.배당금지급	1,055,304,690	1,055,304,690	0	1,055,304,690

Ⅲ.연결대상범위의 변동	0	0

Ⅳ.총포괄이익	4,312,648,907	28,953,119	4,341,602,026	204,161,397	4,545,763,423

Ⅴ. 분기순이익	4,312,648,907	4,312,648,907	204,161,397	4,516,810,304

Ⅵ. 매도가능금융자산평가이익	28,953,119	28,953,119	28,953,119

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	17,998,076,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,266,591,134)	1,513,403,691	14,157,400,273	39,363,556,921	449,780,507	71,968,814,201	571,143,389	72,539,957,590

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,294,900,731	1,324,433,255

(1)분기순이익(손실)	4,516,810,304	4,185,311,974

(2)분기순이익조정을 위한 가감	1,729,908,776	1,877,247,103

1.감가상각비	848,997,855	834,387,837

2.대손상각비	6,900,284	(27,786,914)

3.무형자산상각비	282,023,201	197,338,499

4.주식기준보상비용(환입)	(138,693,249)	270,029,760

5.종업원급여부채전입(환입)	2,045,172	9,052,290

6.외화환산이익	(6,377,059)	(722,379,954)

7.외화환산손실	251,671,895	105,731,907

8.유형자산처분손실	43,222,319	5,250,469

9.무형자산처분손실	9,800,000

10.당기손익인식금융자산평가이익	(38,109,845)

11.당기손익인식금융자산평가손실

12.이자수익	(302,588,489)	(304,471,429)

13.이자비용	253,332,161	173,347,895

14.배당금수익	(18,660,296)

15.재고자산평가손실	26,680,407	(21,365,567)

16.법인세비용	941,600,720	1,272,112,422

17.하자보수충당부채환입	(3,714,197)	(35,178,219)

18.반품충당부채환입	(30,464,902)	91,305,145

19.파생상품평가이익	(64,805,000)

20.파생상품거래손실	112,380,000

21.지분법이익	(465,645,683)	29,788,454

22.퇴직급여전입액	20,313,482	84,508

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,243,861,132)	(558,215,101)

1.당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(2,000,000,000)	1,506,853,336

2.매출채권의 감소(증가)	(2,680,912,653)	(3,262,989,912)

3.기타채권의 감소(증가)	(164,876,952)	295,053,676

4.기타금융자산의 감소(증가)	0	4,617,932

5.기타유동자산의 감소(증가)	548,373,360	142,711,656

6.재고자산의 감소(증가)	2,966,186,104	(5,978,235,554)

7.매입채무의 증가(감소)	174,858,752	8,345,983,628

8.기타채무의 증가(감소)	(522,709,150)	567,808,033

9.기타금융부채의 증가(감소)	(210,188,813)	(284,740,845)

10.기타부채의 증가(감소)	(343,232,570)	(1,885,969,572)

11.종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,500,000)	(5,000,000)

12.충당부채의 증가(감소)	(2,807,479)

13.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(9,859,210)	(1,500,000)

(4)이자수취(영업)	309,034,901	298,607,588

(5)배당금수취(영업)	18,660,296	0

(6)이자지급(영업)	(280,786,982)	(185,324,280)

(7)법인세납부(환급)	245,134,568	(4,293,194,029)

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,992,927,052	8,774,851,629

(1)기타금융자산의 처분	11,951,233,329	23,379,298,555

(2)매각예 비유동자산의 처분	4,646,000,000

(3)유형자산의 처분	200,000	16,477,864

(4)무형자산의 처분	400,000,000	0

(5)매도가능금융자산의 취득	(40,652,460)

(6)기타금융자산의 취득	(7,328,008,613)	(12,244,991,569)

(7)유형자산의 취득	(634,704,364)	(824,923,145)

(8)무형자산의 취득	(41,793,300)	(528,786,364)

(9)종속기업의 취득	(981,571,252)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,361,766,457)	(9,246,048,706)

(1)차입부채의 증가	20,834,348,199	18,341,286,115

(2)보증금의 증가	10,000,000	180,000,000

(3)차입부채의 상환	(29,065,809,966)	(25,958,493,671)

(4)보증금의 감소	(85,000,000)	(50,000,000)

(5)배당금지급	(1,055,304,690)	(1,758,841,150)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,926,061,326	853,236,178

Ⅴ.기초현금및현금성자산	19,186,315,899	11,155,000,219

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	288,896	(79,393,551)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	23,112,666,121	11,928,842,846