폴라리스AI 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

Ⅰ.유동자산	100,940,752,505	100,777,735,509

(1)현금및현금성자산	19,528,883,529	23,657,988,633

(2)유동당기손익인식지정금융자산	8,016,724,692	20,974,099,898

(3)매출채권 및 기타유동채권	2,866,386,111	4,212,178,147

(4)기타유동금융자산	3,703,313,014	4,436,007,619

(5)기타유동자산	20,388,977,328	882,616,997

(6)재고자산	46,378,930,461	46,501,132,335

(7)당기법인세자산	57,537,370	113,711,880

Ⅱ.비유동자산	12,935,031,062	11,135,296,104

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,016,453,370	3,268,702,281

(2)기타비유동금융자산	306,690,749	246,490,749

(3)종속기업및관계기업투자	1,636,267,570	1,636,267,570

(4)유형자산	2,292,001,360	2,303,605,253

(5)무형자산	1,236,423,081	1,120,077,442

(6)이연법인세자산	3,447,194,932	2,560,152,809

자산총계	113,875,783,567	111,913,031,613

부채

Ⅰ.유동부채	40,661,419,060	36,015,864,780

(1)매입채무 및 기타채무	7,632,838,085	14,025,915,506

(2)단기차입금	7,492,751,007	10,991,449,480

(3)기타유동금융부채	635,589,294	1,081,565,750

(4)기타유동비금융부채	24,900,240,674	9,916,934,044

Ⅱ.비유동부채	1,242,982,121	940,983,106

(1)종업원급여부채	6,508,057	24,105,690

(2)기타비유동금융부채	711,648,531	224,851,474

(3)기타충당부채	524,628,260	690,151,845

(4)기타비유동부채	197,273	1,874,097

부채총계	41,904,401,181	36,956,847,886

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,971,382,386	74,956,183,727

(1)자본금	20,770,303,000	19,800,851,500

(2)기타불입자본	14,897,920,286	14,675,127,915

(3)이익잉여금(결손금)	36,303,159,100	40,480,204,312

(4)기타자본구성요소	0	0

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	71,971,382,386	74,956,183,727

자본과부채총계	113,875,783,567	111,913,031,613

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	10,441,026,678	34,563,885,831	22,222,374,311	58,292,037,926

Ⅱ.매출원가	7,055,770,249	23,494,073,674	15,017,840,038	35,967,281,185

Ⅲ.매출총이익	3,385,256,429	11,069,812,157	7,204,534,273	22,324,756,741

Ⅳ.판매비와관리비	4,917,884,085	15,757,440,503	7,222,000,134	22,199,728,624

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,532,627,656)	(4,687,628,346)	(17,465,861)	125,028,117

Ⅵ.금융수익	705,469,004	2,033,836,322	174,645,080	688,455,388

Ⅶ.금융비용	223,620,094	1,372,990,530	676,806,330	1,132,364,319

Ⅷ.기타수익	175,729,674	177,492,395	408,778	2,276,713

Ⅸ.기타비용	24,309,356	245,345,676	4,171,428	4,387,860

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(899,358,428)	(4,094,635,835)	(523,389,761)	(320,991,961)

XI.법인세비용	(177,490,051)	(887,042,123)	(106,264,578)	67,699,687

XⅡ.계속영업연결당기순이익(손실)	(721,868,377)	(3,207,593,712)	(417,125,183)	(388,691,648)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	0	0

XIV.반기순이익	(721,868,377)	(3,207,593,712)	(417,125,183)	(388,691,648)

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	(721,868,377)	(3,207,593,712)	(417,125,183)	(388,691,648)

XVII.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(721,868,377)	(3,207,593,712)	(417,125,183)	(388,691,648)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XVIII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주	(721,868,377)	(3,207,593,712)	(417,125,183)	(388,691,648)

(2)비지배지분	0	0	0	0

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(79)	(10)	(10)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(79)	(10)	(10)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,877,497,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,270,538,574)	1,513,403,691	170,040,165	14,323,492,998	41,846,114,767	75,047,104,765	0	75,047,104,765

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	923,354,500	0	0	0	0	0	0	(923,354,500)	0	0	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(5,047,145)	0	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)	0	(5,047,145)

Ⅴ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	268,006,252	268,006,252	0	268,006,252	0	268,006,252

Ⅵ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(388,691,648)	(388,691,648)	0	(388,691,648)

Ⅷ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(388,691,648)	(388,691,648)	0	(388,691,648)

2019.09.30 (Ⅸ.기말자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	438,046,417	14,586,452,105	40,534,068,619	74,921,372,224	0	74,921,372,224

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,800,851,500	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,275,585,719)	1,513,403,691	526,722,227	14,675,127,915	40,480,204,312	74,956,183,727	0	74,956,183,727

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.주식배당	969,451,500	0	0	0	0	0	0	(969,451,500)	0	0	0

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(2,739,095)	0	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)	0	(2,739,095)

Ⅴ.주식매입선택권인식	0	0	0	0	0	225,531,466	225,531,466	0	225,531,466	0	225,531,466

Ⅵ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.총포괄이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,207,593,712)	(3,207,593,712)	0	(3,207,593,712)

Ⅷ.반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	(3,207,593,712)	(3,207,593,712)	0	(3,207,593,712)

2020.09.30 (Ⅸ.기말자본)	20,770,303,000	12,351,717,490	2,558,870,226	(2,278,324,814)	1,513,403,691	752,253,693	14,897,920,286	36,303,159,100	71,971,382,386	0	71,971,382,386

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(13,464,822,887)	3,154,413,279

(1)당기순이익(손실)	(3,207,593,712)	(388,691,648)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(446,013,061)	1,532,793,103

1.감가상각비	728,049,510	978,955,281

2.대손상각비	(1,965,307)	(32,930,924)

3.무형자산상각비	29,919,361	29,733,937

4.주식보상비용(환입)	223,854,642	250,744,835

5.외화환산이익	(54,072,079)	(3,388,115)

6.외화환산손실	63,169,094	700,905,351

7.파생금융자산거래손실	0	10,695,000

8.유형자산처분손실	194,885,374	112,667

9.이자수익	(185,528,907)	(264,870,994)

10.이자비용	227,880,488	227,681,889

11.법인세비용	(887,042,123)	67,699,687

12.재고자산평가손실환입	221,622,342	(50,582,596)

13.장기종업원급여	(17,597,633)	7,701,503

14.하자보충당부채전입액	(3,568,873)	(43,093,432)

15.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(159,576,167)	(196,371,616)

16.당기손익_공정가치측정금융자산 평가손실	200,128,881	0

17.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,411,210,664)	(150,199,370)

18.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	385,039,000	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,769,943,707)	1,857,259,241

1.매출채권의 감소(증가)	1,084,687,743	(4,454,913,157)

2.기타채권의 감소(증가)	262,203,355	(127,876,237)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(19,610,104,870)	(51,463,666)

4.재고자산의 감소(증가)	(99,420,468)	(775,872,274)

5.매입채무의 증가(감소)	(5,968,667,273)	6,720,189,255

6.기타채무의 증가(감소)	(216,766,106)	(510,577,028)

7.기타금융부채의 증가(감소)	(149,884,934)	(109,219,098)

8.기타부채의 증가(감소)	14,983,306,630	1,182,232,178

9.환불부채의 증가(감소)	(55,297,784)	(15,240,732)

10.기타금융자산의 감소(증가)	0	0

11.충당부채의 증가(감소)	0	0

(4)이자수취(영업)	179,551,512	298,057,068

(5)이자지급(영업)	(276,998,429)	(127,226,046)

(6)법인세납부(환급)	56,174,510	(17,778,439)

Ⅱ.투자활동현금흐름	13,105,407,780	2,496,394,518

(1)당기손익_공정가치측정금융자산의 처분	13,887,853,489	398,058,557

(2)기타금융자산의 처분	3,427,672,000	9,520,680,000

(3)기타금융자산의 취득	(2,780,000,000)	(6,642,680,000)

(4)유형자산의 취득	(584,322,227)	(763,164,039)

(5)무형자산의 취득	(146,265,000)	(16,500,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(699,530,482)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,762,644,713)	2,070,253,117

(1)단기차입금의 증가	24,375,232,532	9,292,416,416

(2)단기차입금의 상환	(27,884,315,533)	(6,859,248,579)

(3)리스부채의 상환	(250,822,617)	(357,867,575)

(4)자기주식의 취득	(2,739,095)	(5,047,145)

(5)기타금융부채의감소	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,122,059,820)	7,721,060,914

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,657,988,633	7,088,198,566

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,045,284)	127,650

Ⅶ.반기말현금및현금성자산	19,528,883,529	14,809,387,130