폴라리스AI 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 31 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	85,542,616,973	79,542,980,249

현금및현금성자산	28,729,806,284	28,172,676,325

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,809,624,622	1,836,359,152

매출채권 및 기타유동채권	3,776,976,884	3,684,685,743

기타유동금융자산	8,701,163,207	6,678,755,442

기타유동자산	952,693,297	646,703,091

재고자산	41,536,154,549	38,497,463,526

당기법인세자산	36,198,130	26,336,970

비유동자산	22,851,673,737	12,526,190,006

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,892,213,400	3,814,083,263

기타비유동금융자산	606,446,585	332,379,440

기타비유동자산	4,167,190	15,492,008

관계기업투자	1,876,247,137	1,897,043,059

유형자산	10,810,844,402	2,453,241,923

무형자산	3,692,518,262	2,114,376,989

이연법인세자산	1,969,236,761	1,899,573,324

자산총계	108,394,290,710	92,069,170,255

부채

유동부채	19,343,541,506	14,565,591,346

매입채무 및 기타채무	6,767,021,602	3,026,882,528

단기차입금	10,257,233,579	8,865,311,534

기타유동금융부채	792,274,415	674,749,534

기타유동부채	1,527,011,910	1,998,647,750

비유동부채	14,020,767,004	5,701,549,054

종업원급여부채	6,480,720	6,480,720

장기차입금	8,029,730,000	0

기타비유동금융부채	1,365,326,316	1,179,945,911

기타충당부채	821,788,862	766,637,812

전환사채	3,797,441,106	3,748,484,611

부채총계	33,364,308,510	20,267,140,400

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,703,760,002	71,802,029,855

자본금	22,856,798,000	21,788,143,000

자본잉여금	17,391,316,207	17,391,316,207

기타자본구성요소	(1,013,881,790)	(1,117,089,371)

이익잉여금(결손금)	31,469,527,585	33,739,660,019

비지배지분	4,326,222,198	0

자본총계	75,029,982,200	71,802,029,855

자본과부채총계	108,394,290,710	92,069,170,255

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,360,511,922	11,360,511,922	15,662,135,817	15,662,135,817

매출원가	8,810,128,005	8,810,128,005	11,103,339,005	11,103,339,005

매출총이익	2,550,383,917	2,550,383,917	4,558,796,812	4,558,796,812

판매비와관리비	3,863,495,932	3,863,495,932	3,867,199,775	3,867,199,775

영업이익(손실)	(1,313,112,015)	(1,313,112,015)	691,597,037	691,597,037

금융수익	338,631,215	338,631,215	373,993,949	373,993,949

금융원가	387,272,834	387,272,834	292,866,402	292,866,402

기타이익	19,801,062	19,801,062	156,264	156,264

기타손실	203,267	203,267	106,872,880	106,872,880

지분법투자이익	(20,795,922)	(20,795,922)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,362,951,761)	(1,362,951,761)	666,007,968	666,007,968

법인세비용	(69,663,437)	(69,663,437)	165,908,410	165,908,410

계속영업이익(손실)	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)	500,099,558	500,099,558

당기순이익(손실)	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)	500,099,558	500,099,558

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)	500,099,558	500,099,558

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(91,810,890)	(91,810,890)	0	0

총포괄손익	(1,293,288,324)	(1,293,288,324)	500,099,558	500,099,558

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)	500,099,558	500,099,558

총 포괄손익, 비지배지분	(91,810,890)	(91,810,890)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	12	12

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	12	12

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	20,770,303,000	16,423,991,407	(1,476,440,236)	33,760,974,467	69,478,828,638	0	69,478,828,638

당기순이익(손실)	500,099,558	500,099,558	500,099,558

주식배당	1,017,840,000	(1,017,840,000)	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,624,371)	(3,624,371)	(3,624,371)

전환사채의 발행	16,438,801	16,438,801	16,438,801

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래

2021.03.31 (기말자본)	21,788,143,000	16,423,991,407	(1,463,625,806)	33,243,234,025	69,991,742,626	0	69,991,742,626

2022.01.01 (기초자본)	21,788,143,000	17,391,316,207	(1,117,089,371)	33,739,660,019	71,802,029,855	0	71,802,029,855

당기순이익(손실)	(1,201,477,434)	(1,201,477,434)	(91,810,890)	(1,293,288,324)

주식배당	1,068,655,000	(1,068,655,000)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(3,955,057)	(3,955,057)	(3,955,057)

전환사채의 발행

연결대상범위의 변동	4,418,033,088	4,418,033,088

주식기준보상거래	107,162,638	107,162,638	107,162,638

2022.03.31 (기말자본)	22,856,798,000	17,391,316,207	(1,013,881,790)	31,469,527,585	70,703,760,002	4,326,222,198	75,029,982,200

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	1,657,968,667	(3,864,920,956)

당기순이익(손실)	(1,293,288,324)	500,099,558

당기순이익조정을 위한 가감	209,080,291	577,456,048

대손상각비환입(상각)	4,659,909	(3,640,772)

법인세비용(수익)	(69,663,437)	165,908,410

이자비용	134,820,874	16,140,706

외화환산손실	236,878,417	243,833,974

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,565,870	280,265

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	16,750,000

재고자산평가손실(환입)	(108,587,423)	215,600,888

지분법손실(이익)	20,795,922	0

감가상각비	197,996,103	178,888,407

무형자산상각비	12,034,333	11,605,018

유형자산처분손실	0	89,380,995

하자보수충당부채환입	2,300,261	0

주식보상비용(환입)	107,162,638	16,438,801

이자수익	(89,460,974)	(18,396,611)

외화환산이익	(5,936)	(1,722,474)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(50,696,007)	(301,391,650)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(191,720,259)	(52,219,909)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,939,079,025	(4,938,611,571)

매출채권의 감소(증가)	198,163,073	(1,292,901,671)

기타채권의 감소(증가)	301,893,642	(25,596,463)

기타유동자산의 감소(증가)	40,072,763	5,421,554,001

재고자산의 감소(증가)	(584,526,876)	(2,876,305,365)

매입채무의 증가(감소)	3,471,042,071	(929,881,647)

환불부채의 증가(감소)	15,323,070	(15,376,833)

기타채무의 증가(감소)	143,993,773	288,117,430

기타금융부채의 증가(감소)	(81,007,908)	27,424,938

기타부채의 증가(감소)	(565,874,583)	(5,535,645,961)

이자수취(영업)	66,465,916	30,822,161

이자지급(영업)	(82,853,051)	(21,447,992)

법인세납부(환급)	(180,515,190)	(13,239,160)

투자활동현금흐름	(1,848,092,150)	1,790,552,200

당기손익인식금융자산의 처분	588,714,789	776,665,444

기타금융자산의 처분	1,000,278,885	2,057,760,000

비유동선급금의 감소	11,548,818	0

당기손익인식금융자산의 취득	(370,260,000)	0

기타금융자산의 취득	(3,015,001,162)	(1,010,500,000)

유형자산의 취득	(59,349,999)	(27,895,244)

무형자산의 취득	(3,799,481)	(5,478,000)

비유동선급금의 증가	(224,000)	0

재무활동현금흐름	(379,036,891)	3,043,958,029

단기차입금의 증가	945,012,811	5,878,875,964

단기차입금의 상환	(1,227,279,119)	(2,757,549,464)

장기차입금의 상환	(9,430,000)	0

자기주식의 취득	(3,955,057)	(3,624,371)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,611,480)	0

리스부채의 상환	(81,774,046)	(73,744,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(569,160,374)	969,589,273

기초현금및현금성자산	28,172,676,325	14,754,488,048

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,604,413)	1,220,042

연결실체의 변동	1,130,894,746	0

기말현금및현금성자산	28,729,806,284	15,725,297,363