디오 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 2018.12.31 현재
제 30 기 2017.12.31 현재
제 29 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	126,478,550,030	97,076,319,420	89,531,800,832

(1)현금및현금성자산	20,267,749,033	8,318,967,899	6,941,041,106

(2)기타금융자산	35,000,000	5,315,850

(3)매출채권 및 기타채권	65,949,363,841	68,929,336,139	61,879,174,355

(4)지속관여자산	291,796,629	100,614,767	1,832,370,740

(5)환불자산	14,981,374,495

(6)재고자산	20,632,927,240	16,294,835,310	12,679,650,227

(7)기타유동자산	3,818,082,284	3,402,680,395	6,078,245,670

(8)당기법인세자산	502,256,508	29,884,910	116,002,884

Ⅱ.비유동자산	98,828,314,715	79,746,624,616	61,655,718,557

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543

(2)장기매출채권 및 기타채권	2,048,404,350	966,252,450	5,132,095,311

(3)기타금융자산	35,000,000	35,000,000

(4)관계기업투자주식	278,719,690	130,001,081

(5)유형자산	85,378,548,006	74,225,737,204	51,523,489,978

(6)영업권 이외의 무형자산	3,958,056,340	1,466,318,368	450,405,716

(7)기타비유동자산	1,573,029,669	1,448,750,400	1,333,033,934

(8)이연법인세자산	5,045,862,117	1,474,565,113	3,181,693,618

자산총계	225,306,864,745	176,822,944,036	151,187,519,389

부채

Ⅰ.유동부채	74,957,565,128	46,022,003,775	39,635,298,800

(1)매입채무 및 기타채무	9,870,214,404	8,393,023,513	6,692,741,996

(2)단기차입금	21,078,321,185	14,768,649,879	7,000,510,194

(3)유동성장기부채	1,200,000,000	1,152,048,225	283,028,200

(4)계약부채	570,873,733

(5)지속관여자산관련부채	291,796,629	100,614,767	1,832,370,740

(6)반품손실충당부채	12,746,071,187	11,951,068,185

(7)환불부채	28,226,316,501

(8)기타유동부채	10,391,276,918	7,245,698,937	4,782,981,560

(9)당기법인세부채	3,328,765,758	1,615,897,267	7,092,597,925

Ⅱ.비유동부채	31,064,346,685	16,016,099,697	6,346,134,880

(1)장기매입채무 및 기타채무	1,583,911,575	60,551,013	23,586,269

(2)확정급여부채	2,949,993,798	2,985,503,183	3,775,294,811

(3)장기차입금	16,600,000,000	12,970,045,501	2,547,253,800

(4)기타금융부채	518,229,695

(5)전환사채	8,902,401,617

(6)파생상품부채	509,810,000

부채총계	106,021,911,813	62,038,103,472	45,981,433,680

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	113,656,407,275	110,374,118,445	101,770,630,503

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	7,585,701,500

(2)자본잉여금	80,235,392,241	79,650,956,088	79,118,884,660

(3)기타자본구성요소	(4,422,013,280)	(4,397,947,729)	(4,129,360,901)

(4)이익잉여금(결손금)	30,257,326,814	27,535,408,586	19,195,405,244

Ⅱ.비지배지분	5,628,545,657	4,410,722,119	3,435,455,206

자본총계	119,284,952,932	114,784,840,564	105,206,085,709

자본과부채총계	225,306,864,745	176,822,944,036	151,187,519,389

연결 포괄손익계산서
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.수익(매출액)	91,043,123,979	91,918,457,996	74,221,526,875

Ⅱ.매출원가	28,430,567,294	28,779,018,404	21,833,910,576

Ⅲ.매출총이익	62,612,556,685	63,139,439,592	52,387,616,299

Ⅳ.판매비와관리비	54,527,911,816	41,096,385,794	31,696,534,733

Ⅴ.영업이익(손실)	8,084,644,869	22,043,053,798	20,691,081,566

Ⅵ.기타이익	3,190,690,484	2,625,681,966	2,544,741,166

Ⅶ.기타손실	4,031,160,258	9,734,558,088	3,131,235,211

Ⅷ.금융수익	1,644,664,198	280,581,008	503,315,395

Ⅸ.금융원가	2,756,790,640	1,443,420,604	955,173,034

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	(148,718,609)	309,233,936

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,280,767,262	13,462,104,144	19,652,729,882

XⅡ.법인세비용	904,917,095	(3,805,887,323)	(3,793,098,165)

XⅢ.당기순이익(손실)	7,185,684,357	9,656,216,821	15,859,631,717

XIV.기타포괄손익	(1,432,695,845)	5,629,535,842	(185,136,210)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(268,072,334)	5,208,251,206	(106,248,248)

1.확정급여제도의보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(268,072,334)	(218,932,634)	(106,248,248)

2.자산재평가이익	5,427,183,840

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,164,623,511)	421,284,636	(78,887,962)

1.해외사업장환산손익	(1,164,623,511)	421,284,636	(78,887,962)

XV.총포괄손익	5,752,988,512	15,285,752,663	15,674,495,507

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,454,606,801	8,558,935,976	15,444,020,030

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,731,077,556	1,097,280,845	415,611,687

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,417,533,601	15,111,916,626	15,226,536,230

(2)총 포괄손익, 비지배지분	1,335,454,911	173,836,037	447,959,277

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	379	595	1,061

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	379	595	1,061

연결 자본변동표
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	15,444,020,030	15,444,020,030	415,611,687	15,859,631,717

Ⅳ.지분의 발행	2,738,543,429	2,738,543,429	3,154,259,114	5,892,802,543

Ⅴ.기타자본의 변동

Ⅵ.연결실체내자본거래

Ⅶ.해외사업환산손익	(111,235,552)	(111,235,552)	32,347,590	(78,887,962)

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(106,248,248)	(106,248,248)	(106,248,248)

XI.자기주식 거래로 인한 증감	10,620,984,071	(4,538,193,306)	6,082,790,765	6,082,790,765

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	13,359,527,500	(4,649,428,858)	15,337,771,782	24,047,870,424	3,602,218,391	27,650,088,815

2016.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,129,360,901)	19,195,405,244	101,770,630,503	3,435,455,206	105,206,085,709

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,129,360,901)	19,195,405,244	101,770,630,503	3,435,455,206	105,206,085,709

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	8,558,935,976	8,558,935,976	1,097,280,845	9,656,216,821

Ⅳ.지분의 발행	801,430,876	801,430,876

Ⅴ.기타자본의 변동

Ⅵ.연결실체내자본거래	(493,747,528)	(493,747,528)	(493,747,528)

Ⅶ.해외사업환산손익	345,284,170	345,284,170	(923,444,808)	(578,160,638)

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자산재평가이익	5,427,183,840	5,427,183,840	5,427,183,840

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(218,932,634)	(218,932,634)	(218,932,634)

XI.자기주식 거래로 인한 증감	532,071,428	(5,547,307,310)	(5,015,235,882)	(5,015,235,882)

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	532,071,428	(268,586,828)	8,340,003,342	8,603,487,942	975,266,913	9,578,754,855

2017.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,454,606,801	5,454,606,801	1,731,077,556	7,185,684,357

Ⅳ.지분의 발행

Ⅴ.기타자본의 변동	121,613,752	121,613,752	(117,631,373)	3,982,379

Ⅵ.연결실체내자본거래	104,003,741	104,003,741	104,003,741

Ⅶ.해외사업환산손익	(769,000,866)	(769,000,866)	(395,622,645)	(1,164,623,511)

Ⅷ.배당금지급	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(268,072,334)	(268,072,334)	(268,072,334)

XI.자기주식 거래로 인한 증감	584,436,153	640,931,574	1,225,367,727	1,225,367,727

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	584,436,153	(24,065,551)	2,721,918,228	3,282,288,830	1,217,823,538	4,500,112,368

2018.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

연결 현금흐름표
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,177,430,392	5,541,346,493	11,490,343,965

(1)당기순이익(손실)	7,185,684,357	9,656,216,821	20,929,299,905

(2)당기순이익조정을 위한 가감	19,323,835,813	19,664,476,225	12,181,478,247

1.퇴직급여	1,695,991,295	1,147,140,299	1,502,928,806

2.감가상각비	5,432,540,709	3,994,157,556	2,601,939,448

3.대손상각비	6,598,587,527	181,542,022	2,072,716,458

4.매출채권처분손실	1,086,012,707	1,932,833,231	335,749,772

5.무형자산상각비	411,506,817	45,398,308	277,474,803

6.반품손실충당비용	1,479,753,098	714,304,469

7.복리후생비	2,058,592,207	1,146,428,568	1,146,428,571

8.지급수수료	570,180,731

9.이자비용	1,859,827,637	1,209,925,489	665,504,752

10.금융보증비용	645,918,296

11.법인세비용	(904,917,095)	3,805,887,323	4,631,659,239

12.외화환산손실	1,822,811,576	6,120,943,267	165,925,705

13.기타의 대손상각비	12,621,588	(5,098,018)	(13,782,240)

14.종속기업투자주식손상차손	309,233,936

15.재고자산손상차손	289,751,347	678,441,551

16.이자수익	(140,625,473)	(67,641,773)	(78,183,918)

17.금융보증수익	(137,688,601)

18.파생상품평가이익	(1,227,170,000)

19.반품추정변동대가환입	1,334,331,484

20.외화환산이익	(2,625,733,764)	(2,326,697,692)	(1,860,695,708)

21.유형자산처분이익	(42,442,056)	(12,759,455)	(2,999,000)

22.유형자산처분손실	327,142,120	24,988,515	22,507,090

23.무형자산손상차손	407,676,705

24.잡이익	(2,361,335)

25.종속기업투자주식손상차손환입	(148,718,609)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,055,864,018)	(13,405,918,804)	(15,859,771,398)

1.매출채권의 감소(증가)	(4,265,800,827)	(9,597,503,669)	(3,476,811,973)

2.미수금의 감소(증가)	956,815,222	984,453,408	(5,952,887,735)

3.선급금의 감소(증가)	(693,579,960)	2,043,679,531	(1,909,923,207)

4.선급비용의 감소(증가)	(168,669,584)	368,709,065	(533,402,987)

5.재고자산의 감소(증가)	(6,738,934,010)	(4,293,626,634)	(1,226,629,611)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(621,966,573)	274,341,765	(798,663,124)

7.이연법인세자산의 감소(증가)	(79,084,392)	2,005,465,853

8.기타비유동자산의 감소(증가)	138,717,191

9.매입채무의 증가(감소)	100,519,729	(5,654,181,464)	(2,229,864,306)

10.미지급금의 증가(감소)	(906,551,201)	856,378,105	508,057,793

11.장기미지급금의 증가(감소)	(36,964,744)	(168,776,337)

12.반품충당부채의감소	(684,750,096)

13.선수금의 증가(감소)	1,798,843,531	3,396,202,901	225,773,932

14.계약부채의 증가(감소)	(807,779,248)

15.예수금의 증가(감소)	921,519,410	(1,014,334,640)	473,068,015

16.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)	62,899,635	9,138,725

17.기타유동비금융부채의 증가(감소)	29,002,071	(79,976,381)

18.퇴직금의 지급	(572,301,983)	(563,277,270)	(238,503,360)

19.퇴직연금운용자산의 증가	(1,500,000,000)	(1,582,412,621)	(460,370,842)

20.미지급배당금의 증가(감소)	515,503,268

21.기타유동부채의 증가(감소)	(68,521,629)

(4)이자수취(영업)	140,070,537	66,891,127	78,183,918

(5)이자지급(영업)	(1,136,264,712)	(1,220,978,079)	(676,557,342)

(6)법인세납부(환급)	(1,280,031,585)	(9,219,340,797)	(5,162,289,365)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(20,440,328,404)	(15,549,081,679)	(9,008,802,000)

(1)금융기관예치금의 감소	5,315,850	584,220,000

(2)단기대여금및수채채권의 처분	114,093,794	137,549,125	524,808,675

(3)장기대여금및수취채권의 처분	111,756,448	110,825,190

(4)유형자산의 처분	55,266,232	86,378,755	124,043,355

(5)정부보조금의 수취	201,300,347	327,643,524

(6)임차보증금의 감소	58,373,534	50,050,000

(7)금융기관예치금의 증가	(96,525,850)

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(144,446,451)	(14,759,318)	(501,851,460)

(9)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(545,694,543)

(10)장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(255,000,000)	(787,326,518)

(11)유형자산의 취득	(18,106,988,758)	(15,058,588,065)	(10,258,970,007)

(12)무형자산의 취득	(1,531,111,779)	(978,019,984)	(174,468,719)

(13)임차보증금의 증가	(351,576,881)	(213,072,574)

(14)기타비유동자산의 취득	(312,954,907)

(15)연결범위변동으로인한 현금의 증가	378,938,995	1,562,579,907

Ⅲ.재무활동현금흐름	20,317,260,059	11,290,779,577	2,355,913,053

(1)단기차입금의 증가	14,817,699,173	13,870,512,801	11,944,086,930

(2)장기차입금의 증가	7,100,000,000	11,600,000,000	289,805,717

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000

(4)자본금증자	284,217,496	528,656,100

(5)자기주식의 처분	17,959,750,000

(6)단기차입금의 상환	(8,455,278,315)	(6,200,000,000)	(5,525,141,044)

(7)유동성장기부채의 상환	(1,732,669,500)

(8)장기차입금의 상환	(281,360,977)	(2,252,357,698)	(12,846,560,500)

(9)전환사채의 상환

(10)자기주식의 취득	(6,011,593,022)	(9,994,684,150)

(11)배당금의 지급	(1,131,130,322)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(105,580,913)	94,882,402	(43,239,545)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	11,948,781,134	1,377,926,793	4,794,215,473

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,318,967,899	6,941,041,106	2,146,825,633

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,267,749,033	8,318,967,899	6,941,041,106