디오 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	170,385,109,010	171,174,806,327

(1)현금및현금성자산	24,586,336,638	24,879,460,240

(2)기타금융자산	29,955,943,446	29,977,261,895

(3)매출채권 및 기타채권	78,401,424,953	78,808,733,755

(4)환불자산	5,424,253,340	5,259,318,581

(5)유동재고자산	25,667,105,100	26,265,908,883

(6)당기법인세자산	777,492,338	537,677,706

(7)기타유동자산	5,572,553,195	5,446,445,267

Ⅱ.비유동자산	171,601,016,077	172,155,239,191

(1)기타금융자산	2,044,386,752	2,034,807,816

(2)장기매출채권 및 기타채권	11,876,773,844	11,686,640,441

(3)유형자산	141,996,988,853	143,549,630,669

(4)무형자산	2,199,823,608	1,681,896,293

(5)투자부동산	1,866,970,810	1,866,970,810

(6)이연법인세자산	10,128,936,097	10,061,154,670

(7)기타비유동자산	1,487,136,113	1,274,138,492

자산총계	341,986,125,087	343,330,045,518

부채

Ⅰ.유동부채	104,349,477,900	119,610,263,525

(1)매입채무 및 기타채무	11,485,469,470	12,433,788,231

(2)유동 차입금(사채 포함)	47,097,218,000	55,430,982,000

(3)유동성장기부채	44,934,472	9,141,386,145

(4)유동성금융리스부채	1,921,676,558	2,045,302,320

(5)계약부채	524,908,032	600,681,052

(6)환불부채	19,638,495,986	18,999,451,855

(7)기타 유동부채	23,409,995,155	20,958,671,922

(8)당기법인세부채	226,780,227

Ⅱ.비유동부채	33,902,527,177	19,605,951,884

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	946,676,422	933,395,773

(2)확정급여부채	1,012,537,905	356,905,392

(3)장기차입금(사채 포함), 총액	29,243,710,170	15,144,419,927

(4)비유동금융리스부채	2,649,572,768	3,121,054,935

(5)이연법인세부채	50,029,912	50,175,857

부채총계	138,252,005,077	139,216,215,409

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	203,734,120,010	204,113,830,109

(1)자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

(2)자본잉여금	96,997,073,528	96,997,073,528

(3)기타자본구성요소	21,253,147,750	21,195,916,603

(4)이익잉여금(결손금)	77,543,021,232	77,979,962,478

Ⅱ.비지배지분

자본총계	203,734,120,010	204,113,830,109

자본과부채총계	341,986,125,087	343,330,045,518

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	35,805,324,096	35,805,324,096	34,963,530,906	34,963,530,906

Ⅱ.매출원가	11,820,425,437	11,820,425,437	10,120,253,346	10,120,253,346

Ⅲ.매출총이익	23,984,898,659	23,984,898,659	24,843,277,560	24,843,277,560

Ⅳ.판매비와관리비	22,466,801,866	22,466,801,866	19,200,551,874	19,200,551,874

Ⅴ.영업이익(손실)	1,518,096,793	1,518,096,793	5,642,725,686	5,642,725,686

Ⅵ.기타수익	3,487,977,913	3,487,977,913	7,630,870,678	7,630,870,678

Ⅶ.기타비용	3,525,151,400	3,525,151,400	4,037,865,227	4,037,865,227

Ⅷ.금융수익	549,782,434	549,782,434	326,235,929	326,235,929

Ⅸ.금융비용	1,338,871,685	1,338,871,685	1,992,380,887	1,992,380,887

Ⅹ.순화폐성자산에서 발생하는 손익	(30,635,798)	(30,635,798)	82,340,580	82,340,580

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	661,198,257	661,198,257	7,651,926,759	7,651,926,759

XⅡ.법인세비용(수익)	545,112,200	545,112,200	3,445,449,901	3,445,449,901

XⅢ.당기순이익(손실)	116,086,057	116,086,057	4,206,476,858	4,206,476,858

XIV.기타포괄손익	400,438,319	400,438,319	(821,851,167)	(821,851,167)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	400,438,319	400,438,319	(821,851,167)	(821,851,167)

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	400,438,319	400,438,319	(821,851,167)	(821,851,167)

XV.총포괄손익	516,524,376	516,524,376	3,384,625,691	3,384,625,691

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	116,086,057	116,086,057	4,206,476,858	4,206,476,858

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	516,524,376	516,524,376	3,384,625,691	3,384,625,691

(2)포괄손익, 비지배지분

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8.0	8.0	290.0	290.0

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8.0	8.0	290.0	290.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	10,072,220,494	71,417,029,054	194,427,200,576	194,427,200,576

Ⅱ.초인플레이션으로 경제 하 재작성효과	813,935,850	(1,242,872,589)	(428,936,739)	(428,936,739)

Ⅲ.당기순이익(손실)	4,206,476,858	4,206,476,858	4,206,476,858

Ⅳ.기타포괄손익	(821,851,167)	(821,851,167)	(821,851,167)

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅵ.주식선택권

Ⅶ.배당

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	(7,915,317)	2,963,604,269	2,955,688,952	2,955,688,952

2024.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	10,064,305,177	74,380,633,323	197,382,889,528	197,382,889,528

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	96,997,073,528	21,195,916,603	77,979,962,478	204,113,830,109	204,113,830,109

Ⅱ.초인플레이션으로 경제 하 재작성효과	(429,694,425)	(29,549,042)	(459,243,467)	(459,243,467)

Ⅲ.당기순이익(손실)	116,086,057	116,086,057	116,086,057

Ⅳ.기타포괄손익	400,438,319	400,438,319	400,438,319

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	(5,894,352)	(5,894,352)	(5,894,352)

Ⅵ.주식선택권	92,381,605	92,381,605	92,381,605

Ⅶ.배당	(523,478,261)	(523,478,261)	(523,478,261)

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	57,231,147	(436,941,246)	(379,710,099)	(379,710,099)

2025.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,940,877,500	96,997,073,528	21,253,147,750	77,543,021,232	203,734,120,010	203,734,120,010

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,522,082,115	2,809,425,662

(1)당기순이익(손실)	116,086,057	4,206,476,858

(2)당기순이익조정을 위한 가감	6,765,209,204	6,583,057,571

1.퇴직급여 조정	814,208,286	478,097,626

2.감가상각비에 대한 조정	2,169,790,674	2,532,626,563

3.대손상각비 조정	1,942,393,965	1,961,667,904

4.매출채권처분손실 조정	162,923,033	389,529,343

5.무형자산상각비에 대한 조정	174,233,137	445,490,787

6.주식보상비용(환입) 조정	92,381,605

7.이자비용 조정	1,083,191,578	1,826,091,675

8.법인세비용 조정	545,112,200	3,445,449,901

9.외화환산손실 조정	2,844,577,671	2,413,341,206

10.기타의 대손상각비 조정	(26,182,350)	20,424,640

11.재고자산평가손실(이익)	97,375,228	(74,306,256)

12.이자수익에 대한 조정	(409,339,961)	(60,317,246)

13.환불부채의 전입(환입)	465,110,917	(229,028,401)

14.외화환산이익 조정	(3,019,729,712)	(7,398,208,224)

15.유형자산처분이익 조정	(128,136,625)	(86,352,034)

16.유형자산처분손실 조정	3,504,563	918,573,929

17.잡이익 조정	(46,205,005)	(23,842)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(718,213,472)	(3,902,205,628)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,691,892,993)	(1,187,137,034)

2.미수금의 감소(증가)	(109,835,812)	287,275,503

3.선급금의 감소(증가)	10,591,708	(676,076,234)

4.선급비용의 감소 (증가)	(65,077,111)	(283,399,406)

5.재고자산의 감소(증가)	440,710,594	552,320,551

6.기타유동자산의 감소(증가) 조정	50,835,874	348,073,902

7.기타비유동자산의감소(증가)	8,735,146	(67,006,806)

8.매입채무의 증가(감소)	(23,675,449)	(2,695,300,513)

9.미지급금의 증가(감소)	(698,734,461)	(533,393,216)

10.선수금의 증가(감소)	2,811,966,959	357,150,315

11.계약부채의 증가(감소)	(75,773,020)	235,440,811

12.예수금의 증가(감소)	(450,084,812)	(187,903,046)

13.미지급비용의 증가(감소)	99,936,278	35,624,474

14.퇴직금의 지급	(1,678,291,836)	(290,276,160)

15.퇴직연금운용자산의 증가	1,639,639,979	198,604,031

16.미지급배당금의 증가(감소)	(1,521,739)

17.기타유동부채의 증가(감소)	14,257,223	3,797,200

(4)이자수취	123,377,238	14,835,409

(5)이자지급(영업)	(1,135,389,897)	(1,858,084,921)

(6)법인세환급(납부)	(628,987,015)	(2,234,653,627)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(729,305,350)	7,052,413,478

(1)단기금융상품의 처분	22,845,000,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	97,419,268	122,954,084

(3)장기금융상품의 처분	421,064	1,870,761

(4)장기대여금및수취채권의 처분	123,903,168	80,050,010

(5)유형자산의 처분	327,058,530	8,699,591,410

(6)임차보증금의 감소	53,130,316	72,690,646

(7)단기금융상품의 취득	(22,818,838,151)

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(56,643,758)	(296,747,033)

(9)장기금융상품의 취득	(10,000,000)	(61,651,367)

(10)장기대여금및수취채권의 취득	(319,332,131)	(328,202,447)

(11)유형자산의 취득	(606,783,758)	(602,472,041)

(12)무형자산의 취득	(96,654,735)	(576,582,800)

(13)임차보증금의 증가	(267,985,163)	(59,087,745)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,985,398,672)	(4,046,376,281)

(1)단기차입금의 증가	2,610,000,000	4,302,527,170

(2)장기차입금의 증가	14,100,000,000	3,000,000,000

(3)유동성금융리스부채의증가	(26,895,069)

(4)단기차입금의 상환	(10,938,123,971)	(9,090,158,758)

(5)유동성장기부채의 상환	576,513,274	401,910,368

(6)유동성금융리스부채의 상환	9,100,000,000	1,295,567,503

(7)장기차입금의 상환	(12,283,166)	(16,274,228)

(8)비지배지분의 감소	68,478,261

(9)배당금의 지급	518,097,525

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	213,450,780	84,908,629

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	20,828,873	5,900,371,488

Ⅵ.초인플레이션회계적용으로인한현금변동	(313,952,475)	749,133,446

Ⅶ.기초현금및현금성자산	24,879,460,240	8,690,409,560

Ⅷ.기말현금및현금성자산	24,586,336,638	15,339,914,494