디오 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 반기말 2016.06.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	89,305,816,638	73,668,186,923	65,794,336,358

(1)현금및현금성자산	9,292,570,926	2,146,825,633	1,986,246,807

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	64,252,403,082	54,210,836,863	45,115,481,106

(4)지속관여자산	2,535,139,354	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)재고자산	9,254,546,948	10,756,245,016	13,710,505,247

(6)기타유동비금융자산	3,860,485,278	2,836,256,352	1,881,822,055

(7)당기법인세자산	110,671,050	171,505,706	48,700,081

Ⅱ.비유동자산	53,229,694,354	52,174,037,334	54,676,964,732

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	5,638,226,413	6,261,082,827	7,885,229,944

(2)기타비유동금융자산	606,190,000	528,010,000	1,029,986,300

1.비유동매도가능금융자산	532,336,300

2.비유동만기보유금융자산	35,000,000	35,000,000	161,000,000

3.장기금융상품	571,190,000	493,010,000	336,650,000

(3)유형자산	45,776,351,465	44,048,838,927	44,021,323,694

(4)영업권 이외의 무형자산	468,672,696	615,523,071	946,396,128

(5)기타비유동비금융자산	740,253,780	720,582,509	794,028,666

(6)이연법인세자산	0	0

자산총계	142,535,510,992	125,842,224,257	120,471,301,090

부채

Ⅰ.유동부채	25,209,542,892	22,790,199,080	72,462,934,511

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,397,793,952	8,414,548,509	9,633,309,794

(2)단기차입금	1,974,293,778	510,425,648	5,456,878,171

(3)유동성장기부채	290,343,950	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	2,535,139,354	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	2,295,240,927	1,809,078,377	1,257,731,829

(7)당기법인세부채	5,895,659,647	3,308,814,659

(8)기타유동금융부채	3,821,071,284	4,075,814,534	2,549,627,095

Ⅱ.비유동부채	8,594,450,234	19,630,357,875	2,554,143,336

(1)퇴직급여채무	3,137,198,502	2,835,024,504	2,193,509,977

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673

(3)장기차입금	2,613,095,559	14,625,000,000

(4)전환사채

(5)기타비유동금융부채	9,537,232	5,000,000

(6)이연법인세부채	2,834,618,941	2,170,333,371	186,856,686

부채총계	33,803,993,126	42,420,556,955	75,017,077,847

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	81,510,059,438	66,283,341,524	39,309,038,392

(1)기타자본잉여금	75,698,198,374	65,759,357,160	35,465,544,278

(2)기타자본	5,811,861,064	523,984,364	3,843,494,114

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	19,779,612,700	9,719,387,463	157,327,240

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,875,373,638	83,588,430,487	45,427,067,132

Ⅴ.비지배지분	(143,855,772)	(166,763,185)	27,156,111

자본총계	108,731,517,866	83,421,667,302	45,454,223,243

자본과부채총계	142,535,510,992	125,842,224,257	120,471,301,090

연결 포괄손익계산서
제 29 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 28 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	23,845,624,583	44,977,566,842	16,997,273,828	32,122,680,264	73,055,158,060	65,365,814,470

Ⅱ.매출원가	8,570,356,230	16,390,220,398	7,424,601,560	14,400,129,825	30,729,837,356	30,265,958,390

Ⅲ.매출총이익	15,275,268,353	28,587,346,444	9,572,672,268	17,722,550,439	42,325,320,704	35,099,856,080

Ⅳ.판매비와관리비	6,953,220,494	13,225,555,544	5,140,606,175	10,002,069,276	21,636,936,020	29,627,001,121

Ⅴ.영업이익(손실)	8,322,047,859	15,361,790,900	4,432,066,093	7,720,481,163	20,688,384,684	5,472,854,959

Ⅵ.기타이익	(220,095,843)	423,543,842	701,475,099	1,103,798,374	2,546,726,107	2,358,433,087

Ⅶ.기타손실	610,414,411	1,708,257,380	275,234,197	680,673,531	3,468,348,936	2,254,362,202

Ⅷ.금융수익	85,603,549	127,760,104	129,026,428	177,197,461	297,964,211	77,146,650

Ⅸ.금융원가	146,314,184	565,784,583	2,087,533,651	4,109,706,247	6,436,268,539	7,539,371,892

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,430,826,970	13,639,052,883	2,899,799,772	4,211,097,220	13,628,457,527	(1,885,299,398)

XI.법인세비용	639,309,014	3,551,411,069	1,192,455,932	1,532,093,306	4,193,230,885	16,961,917

XⅡ.당기순이익(손실)	6,791,517,956	10,087,641,814	1,707,343,840	2,679,003,914	9,435,226,642	(1,902,261,315)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,853,299,918	10,060,225,237	1,657,258,871	2,640,588,154	9,625,098,337	(1,806,333,304)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(61,781,962)	27,416,577	50,084,969	38,415,760	(189,871,695)	(95,928,011)

XIV.기타포괄손익	(184,415,362)	(55,398,094)	235,906,562	42,877,274	(198,250,050)	5,623,671,965

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(184,415,362)	(55,398,094)	(135,211,936)	5,253,640,548

1.매도가능금융자산	298,894,905	178,583,605	178,583,605	295,931,379

2.해외사업장환산손익	(184,415,362)	(55,398,094)	(62,988,343)	(135,706,331)	(313,795,541)	(218,895,191)

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	6,607,102,594	10,032,243,720	1,943,250,402	2,721,881,188	9,236,976,592	3,721,410,650

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,668,236,716	10,009,336,307	1,890,950,189	2,686,228,721	9,430,895,888	3,819,771,459

(2)포괄손익, 비지배지분	(61,134,122)	22,907,413	52,300,213	35,652,467	(193,919,296)	(98,360,809)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	467	696	147	233	782	(160)

(2)희석주당이익(손실)	467	696	147	233	782	(160)

연결 자본변동표
제 29 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 28 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,544,344,605)	1,593,629,127	41,475,530,300	125,516,920	41,601,047,220

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,806,333,304)	(1,806,333,304)	(95,928,011)	(1,902,261,315)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(216,462,393)	(216,462,393)	(2,432,798)	(218,895,191)

(6)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(7)자본 증가(감소) 합계	5,091,907,340	5,091,907,340	(2,432,798)	5,089,474,542

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,625,098,337	9,625,098,337	(189,871,695)	9,435,226,642

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491	115,545,491

(2)자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882	31,918,812,882

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(4)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(239,232,932)

(5)해외사업장환산손익	(313,795,541)	(313,795,541)	(4,047,601)	(317,843,142)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,498,093,355)	28,420,719,527	(4,047,601)	28,506,671,926

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	(166,763,185)	83,421,667,302

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,640,588,154	2,640,588,154	38,415,760	2,679,003,914

2.기타포괄손익	178,583,605	178,583,605	178,583,605

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	65,341,185	65,341,185	65,341,185

(5)해외사업장환산손익	(132,943,038)	(132,943,038)	(2,763,293)	(135,706,331)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	(67,601,853)	(67,601,853)	(2,763,293)	(70,365,146)

2015.06.30 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,954,475,866	2,797,915,394	48,178,337,038	62,808,578	48,241,145,616

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	(166,763,185)	83,421,667,302

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	10,060,225,237	10,060,225,237	27,416,577	10,087,641,814

2.기타포괄손익

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	9,938,841,214	5,338,765,630	15,277,606,844	15,277,606,844

(4)주식선택권

(5)해외사업장환산손익	(50,888,930)	(50,888,930)	(4,509,164)	(55,398,094)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	9,938,841,214	5,287,876,700	15,226,717,914	(4,509,164)	15,222,208,750

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	75,698,198,374	5,811,861,064	19,779,612,700	108,875,373,638	(143,855,772)	108,731,517,866

연결 현금흐름표
제 29 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 28 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,699,810,863	4,032,384,434	14,120,282,081	(317,463,006)

(1)당기순이익(손실)	10,087,641,814	2,679,003,914	9,435,226,642	(1,902,261,315)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(2,814,018,986)	2,182,375,417	7,753,653,004	5,164,962,589

1.퇴직급여	433,961,481	434,019,337	847,683,693	1,184,504,002

2.감가상각비	1,139,137,864	1,189,694,416	1,856,010,215	1,959,719,475

3.대손상각비	638,574,821	749,027,382	431,736,240	1,293,473,167

4.매출채권처분손실	128,698,124	73,255,353	238,598,389	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	182,265,549	180,575,535	362,469,108	358,704,576

7.주식기준보상	65,341,185	65,702,186	131,765,373

8.반품손실충당비용	508,712,177	102,262,693	542,289,335	138,755,811

9.이자비용	396,801,104	4,033,430,804	5,567,405,866	7,486,949,982

10.법인세비용	3,551,411,069	1,532,093,306	4,193,230,885	16,961,917

11.외화환산손실	786,434,175	113,685,055	365,611,941	321,544,994

12.유형자산처분손실	22,507,090	20,035,423

13.무형자산처분손실

14.기타의대손상각비	19,140,394	53,988,232	149,297,095	1,026,435,721

15.사채상환손실	647,372,730

16.이자수익	(23,888,915)	(33,022,416)	(58,306,732)	(15,367,434)

17.외화환산이익	(155,523,493)	(790,238,202)	(1,909,600,657)	(1,607,915,706)

18.매도가능금융자산처분이익	(122,670,724)	(65,426,303)

19.장기투자자산처분이익

20.유형자산처분이익	(6,083,549)

21.비지배지분손실	(98,360,809)

22.매출채권의 감소(증가)	(11,685,826,749)	(3,332,722,883)	(9,757,732,801)	(3,350,624,092)

23.미수금의 감소(증가)	32,648,840	162,805,563	590,967,342	(883,247,587)

24.선급금의 감소(증가)	(639,133,945)	(870,649,468)	(925,065,481)	(878,093,588)

25.선급비용의 감소(증가)	5,758,351	(30,398,938)	(40,533,902)	199,297,628

26.재고자산의 감소(증가)	1,501,698,068	1,520,800,772	2,954,260,231	(2,390,455,662)

27.기타유동자산의 감소(증가)	(390,853,332)	(15,293,695)	(46,687,404)

28.장기매출채권의 감소(증가)	855,021,281	440,000,000	1,746,628,719	400,000,000

29.장기미수금의 감소(증가)	(6,814,867)	748,293	9,808,038	(140,587,111)

30.이연법인세자산의 감소(증가)	(416,160,913)	1,547,192,555

31.매입채무의 증가(감소)	275,904,879	(3,170,071,215)	(1,207,217,018)	(798,839,542)

32.미지급금의 증가(감소)	65,503,284	(121,741,756)	(11,544,267)	(884,497,506)

33.장기미지급금의 증가(감소)	134,555,564	(168,776,337)	(25,413,067)

34.선수금의 증가(감소)	(289,357,320)	195,022,361	747,467,606	(38,384,288)

35.예수금의 증가(감소)	55,776,929	423,477,361	806,498,473	589,904,322

36.미지급비용의 증가(감소)	216,321	1,400,000	(63,669,649)	7,764,613

37.기타유동비금융부채의 증가(감소)	(91,004,683)	(210,376,257)	140,769,015	161,188

38.퇴직금의 지급	(142,398,790)	(99,957,850)	(307,747,490)	(753,384,260)

39.퇴직연금운용자산의 증가	10,611,307	(25,797,173)	20,760,229	89,408,290

(3)이자지급	(407,853,694)	(932,197,440)	(1,548,710,933)	(2,119,867,267)

(4)이자수취	23,888,915	33,022,416	58,306,732	15,367,434

(5)법인세납부(환급)	(3,189,847,186)	70,180,127	(1,578,193,364)	(1,475,664,447)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,265,691,004)	(1,094,212,736)	(453,023,309)	(1,606,227,762)

(1)단기대여금및수취채권의 처분	107,716,930	334,427,059	2,293,171,634	409,801,897

(2)장기금융상품의 처분	967,007	295,800,000

(3)매도가능금융자산의 처분	883,960,364	776,346,208	217,122,839

(4)만기보유금융자산의 처분	29,000,000	146,000,000	58,000,000

(5)장기대여금및수취채권의 처분

(6)유형자산의 처분	15,738,748	70,831,242	217,231,475

(7)무형자산의 처분

(8)보증금의 감소	9,216,367

(9)정부보조금의 수취

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(334,564,988)	(1,717,691,202)	(1,850,971,409)	(1,152,679,468)

(11)장기금융자산의 증가	(156,360,000)	(496,957,166)

(12)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)

(13)장기대여금및수취채권의 취득

(14)유형자산의 취득	(2,934,401,749)	(504,286,124)	(1,681,411,940)	(1,314,493,630)

(15)무형자산의 취득	(41,999,945)	(12,295,500)	(31,596,051)	(42,766,649)

(16)보증금의 증가	(78,180,000)	(116,543,700)

(17)연결범위변동으로인한 현금의증가	202,712,940

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,972,853,540	(2,326,327,121)	(13,194,221,068)	2,769,490,375

(1)단기차입금의 증가	3,124,067,060	1,383,464,433	7,044,055,323	4,165,523,276

(2)장기차입금의 증가	23,250,000,000

(3)자기주식의 처분	17,971,663,000

(4)유상증자	21,845,615,520

(5)비지배지분의 증가

(6)단기차입금의 상환	(1,622,876,520)	(3,709,791,554)	(11,953,891,911)	(863,580,901)

(7)전환사채의 상환	(42,625,000,000)

(8)장기미지급금의 감소

(9)예수보증금의 감소	(5,000,000)	(45,000,000)

(10)장기차입금의 상환	(12,500,000,000)	(7,500,000,000)	(487,452,000)

(11)자기주식의 취득	(3,250,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(261,228,106)	(54,577,500)	(312,458,878)	(206,696,980)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	7,145,745,293	557,267,077	160,578,826	639,102,627

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,986,246,807	1,347,144,180

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,292,570,926	2,543,513,884	2,146,825,633	1,986,246,807