디오 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2014.12.31 현재
제 26 기 2013.12.31 현재
제 25 기 2012.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

Ⅰ.유동자산	60,979,867,822	53,611,032,052	45,730,364,881

(1)현금및현금성자산	641,189,204	779,113,257	3,895,555,216

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	44,761,251,583	37,837,855,894	25,831,960,751

(4)지속관여자산	3,050,614,055	2,911,783,678	3,523,088,881

(5)재고자산	10,813,755,032	10,916,275,541	11,794,607,902

(6)기타유동비금융자산	1,710,092,321	1,161,660,722	682,394,208

(7)당기법인세자산	1,998,620	4,342,960	2,757,923

Ⅱ.비유동자산	56,143,245,081	51,054,551,592	55,890,336,273

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	7,866,177,850	8,124,892,500	13,986,148,596

(2)기타비유동금융자산	1,029,986,300	747,189,221	860,705,086

1.장기금융상품	336,650,000	136,459,841	210,459,841

2.비유동매도가능금융자산	532,336,300	391,729,380	238,060,620

3.비유동만기보유금융자산	161,000,000	219,000,000	412,184,625

(3)종속기업및관계기업투자주식	2,286,636,075	1,196,505,901

(4)유형자산	42,978,502,687	37,517,749,705	37,483,362,879

(5)영업권 이외의 무형자산	946,396,128	1,262,334,055	2,958,239,263

(6)기타비유동비금융자산	590,181,400	318,255,400	276,055,400

(7)이연법인세자산	445,364,641	1,887,624,810	325,825,049

자산총계	117,123,112,903	104,665,583,644	101,620,701,154

부채

Ⅰ.유동부채	71,159,439,259	18,462,731,515	14,217,192,331

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,554,316,965	9,826,250,957	7,186,122,710

(2)단기차입금	5,417,733,202	2,140,000,000	49,900,000

(3)지속관여자산관련부채	3,050,614,055	2,911,783,678	3,523,088,881

(4)유동성전환사채	50,514,773,567

(5)유동충당부채	3,847,674,814	2,656,419,545	2,587,301,400

(6)기타유동비금융부채	774,326,656	928,277,335	870,779,340

Ⅱ.비유동부채	2,198,509,977	47,330,409,368	42,711,888,116

(1)퇴직급여채무	2,193,509,977	2,147,381,197	1,885,364,176

(2)전환사채	45,133,028,171	40,746,523,940

(3)비유동충당부채

(4)기타비유동금융부채	5,000,000	50,000,000	80,000,000

(5)이연법인세부채

부채총계	73,357,949,236	65,793,140,883	56,929,080,447

자본

Ⅰ.납입자본	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	39,231,200,302	33,626,899,190	33,375,272,184

(1)기타자본잉여금	35,465,544,278	35,465,544,278	35,465,544,278

(2)기타자본	3,765,656,024	(1,838,645,088)	(2,090,272,094)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(1,426,738,135)	(715,157,929)	5,355,647,023

자본총계	43,765,163,667	38,872,442,761	44,691,620,707

자본과부채총계	117,123,112,903	104,665,583,644	101,620,701,154

포괄손익계산서
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.수익(매출액)	58,295,433,576	58,162,567,367	42,657,351,995

Ⅱ.매출원가	30,346,795,810	31,246,573,147	16,505,319,208

Ⅲ.매출총이익	27,948,637,766	26,915,994,220	26,152,032,787

Ⅳ.판매비와관리비	21,365,954,125	27,154,590,603	21,873,341,487

Ⅴ.영업이익(손실)	6,582,683,641	(238,596,383)	4,278,691,300

Ⅵ.금융수익	75,879,810	48,310,606	148,185,881

Ⅶ.금융원가	7,523,480,420	6,541,629,229	6,054,810,726

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익	(485,680,780)

Ⅸ.기타이익	2,217,682,959	505,173,023	498,050,271

Ⅹ.기타손실	2,718,295,258	1,689,165,632	6,852,579,844

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,365,529,268)	(7,915,907,615)	(8,468,143,898)

XⅡ.법인세비용	(283,917,645)	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)

XⅢ.당기순이익(손실)	(1,081,611,623)	(6,284,838,742)	(6,585,867,981)

XIV.기타포괄손익	5,842,567,156	333,895,423	(75,716,375)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	370,031,417	214,033,790

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	370,031,417	214,033,790

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	5,472,535,739	119,861,633	(75,716,375)

1.매도가능금융자산	295,931,379	119,861,633	(75,716,375)

2.유형자산 재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	4,760,955,533	(5,950,943,319)	(6,661,584,356)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(96)	(556)	(583)

(2)희석주당이익(손실)	(96)	(556)	(583)

자본변동표
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,111,695,536)	11,941,515,004	51,256,065,246

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(6,585,867,981)	(6,585,867,981)

2.기타포괄손익	(75,716,375)	(75,716,375)

3.총포괄손익	(75,716,375)	(6,585,867,981)	(6,661,584,356)

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	366,549,407	366,549,407

(3)주식선택권	(269,409,590)	(269,409,590)

(4)유형자산재평가이익

(5)자본 증가(감소) 합계	21,423,442	(6,585,867,981)	(6,564,444,539)

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(6,284,838,742)	(6,284,838,742)

2.기타포괄손익	119,861,633	214,033,790	333,895,423

3.총포괄손익	119,861,633	(6,070,804,952)	(5,950,943,319)

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(3)주식선택권	131,765,373	131,765,373

(4)유형자산재평가이익

(5)자본 증가(감소) 합계	251,627,006	(6,070,804,952)	(5,819,177,946)

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	(715,157,929)	38,872,442,761

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	(715,157,929)	38,872,442,761

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,081,611,623)	(1,081,611,623)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796

3.총포괄손익	295,931,379	(711,580,206)	(415,648,827)

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(3)주식선택권	131,765,373	131,765,373

(4)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360

(5)자본 증가(감소) 합계	5,604,301,112	(711,580,206)	4,892,720,906

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	(1,426,738,135)	43,765,163,667

현금흐름표
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(892,082,756)	(3,376,545,430)	7,702,243,340

(1)당기순이익(손실)	(1,081,611,623)	(6,284,838,742)	(6,585,867,981)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,745,978,025	3,503,419,971	17,048,913,967

1.퇴직급여	1,184,504,002	1,114,689,184	887,297,874

2.감가상각비	1,782,949,004	1,489,067,984	1,274,224,794

3.대손상각비	1,496,368,487	6,056,552,018	3,384,671,559

4.매출채권처분손실	288,655,712

5.무형자산상각비	358,704,576	355,988,994	353,571,701

6.주식기준보상	131,765,373	131,765,373	97,139,817

7.반품손실충당비용	1,191,255,269	69,118,145	2,159,372,302

8.이자비용	7,471,058,510	6,514,697,038	5,994,421,922

9.법인세비용	(283,917,645)	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)

10.매도가능금융자산처분손실	21,669,445

11.종속기업투자주식처분손실	48,893,260

12.외화환산손실	321,544,994	578,832,604	1,363,547,418

13.유형자산처분손실	20,035,423	35,140,313

14.투자부동산처분손실

15.무형자산처분손실	153,314,376

16.무형자산손상차손	3,009,172,469

17.기타의대손상각비	1,602,525,122	348,585,216	1,684,409,042

18.종속기업투자주식손상차손	485,680,780

19.이자수익	(14,100,594)	(20,932,345)	(75,425,683)

20.외화환산이익	(1,607,915,706)	(153,669,254)	(104,852,583)

21.장기투자자산처분이익	(8,243,577)	(54,121,747)

22.유형자산처분이익	(6,083,549)	(2,388,262)	(5,786,580)

23.매출채권의 감소(증가)	(6,500,376,325)	(13,748,785,656)	3,670,137,348

24.미수금의 감소(증가)	(1,406,154,558)	1,234,604,138	(266,414,243)

25.선급금의 감소(증가)	(919,501,647)	(471,150,865)	(272,012,601)

26.선급비용의 감소(증가)	184,044,481	(14,211,135)	(148,742,251)

27.재고자산의 감소(증가)	102,520,509	878,332,361	(4,195,037,646)

28.이연법인세자산의 감소(증가)	1,547,192,555	(1,547,192,555)

29.매입채무의 증가(감소)	(1,867,504,025)	2,287,551,261	310,883,499

30.미지급금의 증가(감소)	(549,997,420)	394,072,993	(133,334,873)

31.선수금의 증가(감소)	(28,959,376)	(103,883,154)	(31,269,766)

32.예수금의 증가(감소)	(118,093,235)	176,043,830	89,766,945

33.미지급비용의 증가(감소)	7,764,613	(162,613,991)

34.퇴직금의 지급	(753,384,260)	(587,807,058)	(470,063,580)

35.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	89,408,290	9,537,190	2,534,385

(3)이자수취	14,100,594	27,027,831	71,619,968

(4)이자지급	(2,103,975,795)	(2,142,855,488)	(2,833,391,854)

(5)법인세납부(환급)	(1,466,573,957)	1,520,700,998	969,240

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,502,783,672)	(1,799,996,529)	(4,841,027,386)

(1)단기금융자산의 감소	295,800,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	271,837,908	345,104,977	404,583,868

(3)장기금융자산의 감소	144,000,000	22,593,583

(4)매도가능금융자산의 처분	217,122,839	144,089,580

(5)장기대여금및수취채권의 처분	20,500,000	30,000,000

(6)투자부동산의 처분

(7)유형자산의 처분	195,801,059	379,391,440	171,796,445

(8)무형자산의 처분	1,198,945,947	320,000,000

(9)정부보조금의 수취	53,582,000

(10)보증금의 감소	90,550,000	15,000,000

(11)만기보유금융자산의 처분	58,000,000	216,428,202

(12)단기금융자산의 증가	(296,767,007)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(793,782,826)	(860,609,097)	(361,305,389)

(14)장기금융자산의 증가	(200,190,159)	(70,000,000)	(87,274,219)

(15)만기보유금융자산의 취득	(15,000,000)	(151,000,000)

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,090,130,174)	(1,196,505,901)	(485,680,780)

(17)장기대여금및수취채권의 취득	(29,000,000)	(7,250,000)	(41,000,000)

(18)유형자산의 취득	(816,782,663)	(1,954,039,988)	(4,592,086,901)

(19)무형자산의 취득	(42,766,649)	(12,344,109)	(215,554,573)

(20)보증금의 증가	(362,476,000)	(57,200,000)	(189,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,256,942,375	2,060,100,000	(356,467,375)

(1)단기차입금의 증가	4,165,523,276	8,740,000,000	12,855,784,400

(2)임대보증금의 증가

(3)단기차입금의 상환	(863,580,901)	(6,649,900,000)	(12,805,884,400)

(4)임대보증금의 감소

(5)예수보증금의 감소	(45,000,000)	(30,000,000)	(98,587,271)

(6)손해배상충당부채의 감소	(307,780,104)

(7)자기주식의 취득

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(137,924,053)	(3,116,441,959)	2,504,748,579

Ⅴ.기초현금및현금성자산	779,113,257	3,895,555,216	1,390,806,637

Ⅵ.기말현금및현금성자산	641,189,204	779,113,257	3,895,555,216