디오 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2016.12.31 현재
제 28 기 2015.12.31 현재
제 27 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

Ⅰ.유동자산	89,531,800,832	70,167,102,448	64,070,297,363

(1)현금및현금성자산	6,941,041,106	2,146,825,633	1,986,246,807

(2)단기금융상품	5,315,850	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	61,879,174,355	49,883,312,836	42,341,964,114

(4)지속관여자산	1,832,370,740	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)재고자산	12,679,650,227	11,582,684,568	14,759,983,244

(6)기타유동비금융자산	6,078,245,670	2,836,256,352	1,881,822,055

(7)당기법인세자산	116,002,884	171,505,706	48,700,081

Ⅱ.비유동자산	60,817,157,483	52,174,037,334	55,122,329,373

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	5,132,095,311	6,261,082,827	7,885,229,944

(2)기타비유동금융자산	35,000,000	528,010,000	1,029,986,300

1.비유동매도가능금융자산	532,336,300

2.비유동만기보유금융자산	35,000,000	35,000,000	161,000,000

3.장기금융상품	493,010,000	336,650,000

(3)유형자산	51,523,489,978	44,048,838,927	44,021,323,694

(4)영업권 이외의 무형자산	450,405,716	615,523,071	946,396,128

(5)기타비유동비금융자산	1,333,033,934	720,582,509	794,028,666

(6)이연법인세자산	2,343,132,544	0	445,364,641

자산총계	150,348,958,315	122,341,139,782	119,192,626,736

부채

Ⅰ.유동부채	33,803,070,004	26,004,281,379	77,032,661,353

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,692,741,996	8,414,548,509	9,633,309,794

(2)단기차입금	7,000,510,194	510,425,648	5,456,878,171

(3)유동성장기부채	283,028,200	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	1,832,370,740	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	6,118,839,389	5,023,160,676	5,827,458,671

(7)당기법인세부채	7,092,597,925	3,308,814,659

(8)기타유동금융부채	4,782,981,560	4,075,814,534	2,549,627,095

Ⅱ.비유동부채	6,346,134,880	18,780,861,509	2,367,286,650

(1)퇴직급여채무	3,775,294,811	2,835,024,504	2,193,509,977

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673

(3)장기차입금	2,547,253,800	14,625,000,000

(4)기타비유동금융부채	23,586,269	5,000,000

(5)이연법인세부채	0	1,320,837,005	0

부채총계	40,149,204,884	44,785,142,888	79,399,948,003

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	74,913,523,293	66,279,425,117	39,136,542,178

(1)기타자본잉여금	79,118,884,660	65,759,357,160	35,465,544,278

(2)기타자본	(4,205,361,367)	520,067,957	3,670,997,900

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	24,265,073,432	3,857,633,462	(5,331,721,056)

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,764,298,225	77,722,760,079	39,765,522,622

Ⅴ.비지배지분	3,435,455,206	(166,763,185)	27,156,111

자본총계	110,199,753,431	77,555,996,894	39,792,678,733

자본과부채총계	150,348,958,315	122,341,139,782	119,192,626,736

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.수익(매출액)	88,019,747,928	71,939,172,999	61,576,256,270

Ⅱ.매출원가	29,723,902,367	30,746,122,374	28,710,558,306

Ⅲ.매출총이익	58,295,845,561	41,193,050,625	32,865,697,964

Ⅳ.판매비와관리비	31,696,534,733	21,094,646,685	29,488,245,310

Ⅴ.영업이익(손실)	26,599,310,828	20,098,403,940	3,377,452,654

Ⅵ.기타이익	2,544,741,166	2,546,726,107	2,358,433,087

Ⅶ.기타손실	3,131,235,211	3,468,348,936	2,254,362,202

Ⅷ.금융수익	503,315,395	297,964,211	77,146,650

Ⅸ.금융원가	955,173,034	6,436,268,539	7,539,371,892

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	25,560,959,144	13,038,476,783	(3,980,701,703)

XI.법인세비용	4,631,659,239	3,975,955,846	(274,827,155)

XⅡ.당기순이익(손실)	20,929,299,905	9,062,520,937	(3,705,874,548)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,513,688,218	9,252,392,632	(3,609,946,537)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	415,611,687	(189,871,695)	(95,928,011)

XIV.기타포괄손익	(261,136,676)	(202,297,651)	5,623,671,965

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(106,248,248)	(63,038,114)	370,031,417

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(106,248,248)	(63,038,114)	370,031,417

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(154,888,428)	(139,259,537)	5,253,640,548

1.매도가능금융자산	178,583,605	295,931,379

2.해외사업장환산손익	(154,888,428)	(317,843,142)	(218,895,191)

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	20,668,163,229	8,860,223,286	1,917,797,417

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,220,203,952	9,054,142,582	2,016,158,226

(2)포괄손익, 비지배지분	447,959,277	(193,919,296)	(98,360,809)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	1,410	751	(319)

(2)희석주당이익(손실)	1,410	751	(319)

연결 자본변동표
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(2,091,805,936)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

Ⅱ.자본의 변동	(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(3,609,946,537)	(3,609,946,537)	(95,928,011)	(3,705,874,548)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

(3)해외사업장환산손익	(372,183,497)	(372,183,497)	(2,432,798)	(374,616,295)

(4)자본금증자

(5)전환사채전환

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(7)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(8)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(9)기타자본잉여금의변동

(10)자본 증가(감소) 합계	4,936,186,236	4,936,186,236	(2,432,798)	4,933,753,438

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(5,331,721,056)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(5,331,721,056)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

Ⅱ.자본의 변동	(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,252,392,632	9,252,392,632	(189,871,695)	9,062,520,937

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491	115,545,491

(3)해외사업장환산손익	(145,215,734)	(145,215,734)	(4,047,601)	(149,263,335)

(4)자본금증자	550,000,000	21,295,615,520	21,845,615,520	21,845,615,520

(5)전환사채전환	1,075,000,000	8,998,197,362	10,073,197,362	10,073,197,362

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(7)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(329,232,932)

(8)유형자산재평가이익

(9)기타자본잉여금의변동

(10)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,329,513,548)	0	28,589,299,334	(4,047,601)	28,585,251,733

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

Ⅱ.자본의 변동	(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	20,513,688,218	20,513,688,218	415,611,687	20,929,299,905

2.기타포괄손익	(106,248,248)	(106,248,248)	(106,248,248)

(3)해외사업장환산손익	(187,236,018)	(187,236,018)	32,347,590	(154,888,428)

(4)자본금증자	3,154,259,114	3,154,259,114

(5)전환사채전환

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	10,620,984,071	(4,538,193,306)	6,082,790,765	6,082,790,765

(7)주식선택권

(8)유형자산재평가이익

(9)기타자본잉여금의변동	2,738,543,429	2,738,543,429	2,738,543,429

(10)자본 증가(감소) 합계	13,359,527,500	(4,725,429,324)	0	8,634,098,176	3,186,606,704	11,820,704,880

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,205,361,367)	24,265,073,432	106,764,298,225	3,435,455,206	110,199,753,431

연결 현금흐름표
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,490,343,965	14,120,282,081	(317,463,006)

(1)당기순이익(손실)	20,929,299,905	9,062,520,937	(3,705,874,548)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(3,678,293,151)	8,126,358,709	6,968,575,822

1.퇴직급여	1,502,928,806	847,683,693	1,184,504,002

2.감가상각비	2,601,939,448	1,856,010,215	1,959,719,475

3.대손상각비	2,072,716,458	431,736,240	1,293,473,167

4.매출채권처분손실	335,749,772	238,598,389	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	277,474,803	362,469,108	358,704,576

7.주식기준보상	65,702,186	131,765,373

8.반품손실충당비용	714,304,469	(862,558,187)	1,842,798,858

9.이자비용	665,504,752	5,567,405,866	7,486,949,982

10.법인세비용	4,631,659,239	4,193,738,632	(274,827,155)

11.외화환산손실	165,925,705	365,611,941	321,544,994

12.유형자산처분손실	22,507,090	20,035,423

13.기타의대손상각비	(13,782,240)	149,297,095	1,026,435,721

14.사채상환손실	647,372,730

15.복리후생비	1,146,428,571

16.이자수익	(78,183,918)	(58,306,732)	(15,367,434)

17.외화환산이익	(1,860,695,708)	(1,909,600,657)	(1,607,915,706)

18.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

19.유형자산처분이익	(2,999,000)	(6,083,549)

20.비지배지분손실	(98,360,809)

21.매출채권의 감소(증가)	(3,476,811,973)	(8,203,725,766)	(3,248,879,211)

22.미수금의 감소(증가)	(5,952,887,735)	590,967,342	(883,247,587)

23.선급금의 감소(증가)	(1,909,923,207)	(925,065,481)	(878,093,588)

24.선급비용의 감소(증가)	(533,402,987)	(40,533,902)	199,297,628

25.재고자산의 감소(증가)	(1,226,629,611)	3,177,298,676	(2,100,841,285)

26.기타유동자산의 감소(증가)	(798,663,124)	(15,293,695)	(46,687,404)

27.장기매출채권의 감소(증가)	1,746,628,719	400,000,000

28.장기미수금의 감소(증가)	9,808,038	(140,587,111)

29.이연법인세자산의 감소(증가)	1,547,192,555

30.매입채무의 증가(감소)	(2,229,864,306)	(1,207,217,018)	(798,839,542)

31.미지급금의 증가(감소)	508,057,793	(11,544,267)	(884,497,506)

32.장기미지급금의 증가(감소)	(168,776,337)	(168,776,337)	(25,413,067)

33.선수금의 증가(감소)	225,773,932	747,467,606	(38,384,288)

34.예수금의 증가(감소)	473,068,015	806,498,473	589,904,322

35.미지급비용의 증가(감소)	9,138,725	(63,669,649)	7,764,613

36.기타유동비금융부채의 증가(감소)	(79,976,381)	140,769,015	161,188

37.퇴직금의 지급	(238,503,360)	(307,747,490)	(753,384,260)

38.퇴직연금운용자산의 증가	(460,370,842)	20,760,229	89,408,290

(3)이자지급	(676,557,342)	(1,548,710,933)	(2,119,867,267)

(4)이자수취	78,183,918	58,306,732	15,367,434

(5)법인세납부(환급)	(5,162,289,365)	(1,578,193,364)	(1,475,664,447)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,008,802,000)	(453,023,309)	(1,606,227,762)

(1)금융기관예치금의 감소	584,220,000	967,007	295,800,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	524,808,675	2,293,171,634	409,801,897

(3)매도가능금융자산의 처분	776,346,208	217,122,839

(4)만기보유금융자산의 처분	146,000,000	58,000,000

(5)유형자산의 처분	124,043,355	70,831,242	217,231,475

(6)정부보조금의 수취	327,643,524

(7)금융기관예치금의증가	(96,525,850)	(156,360,000)	(496,957,166)

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(501,851,460)	(1,850,971,409)	(1,152,679,468)

(9)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)

(10)장기대여금및수취채권의 취득	(787,326,518)

(11)유형자산의 취득	(10,258,970,007)	(1,681,411,940)	(1,314,493,630)

(12)무형자산의 취득	(174,468,719)	(31,596,051)	(42,766,649)

(13)기타비유동자산의취득	(312,954,907)

(14)연결범위변동으로인한 현금의증가	1,562,579,907	202,712,940

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,355,913,053	(13,194,221,068)	2,769,490,375

(1)단기차입금의 증가	11,944,086,930	7,044,055,323	4,165,523,276

(2)장기차입금의 증가	289,805,717	23,250,000,000

(3)자기주식의처분	17,959,750,000

(4)유상증자	528,656,100	21,845,615,520

(5)단기차입금의 상환	(5,525,141,044)	(11,953,891,911)	(863,580,901)

(6)전환사채의 상환	(42,625,000,000)

(7)예수보증금의 감소	(5,000,000)	(45,000,000)

(8)장기차입금의 상환	(12,846,560,500)	(7,500,000,000)	(487,452,000)

(9)주식의 취득이나 상환	(9,994,684,150)	(3,250,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,239,545)	(312,458,878)	(206,696,980)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,794,215,473	160,578,826	639,102,627

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,347,144,180

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,941,041,106	2,146,825,633	1,986,246,807