디오 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,491,834,203	73,668,186,923	65,794,336,358

(1)현금및현금성자산	7,494,560,955	2,146,825,633	1,986,246,807

(2)단기금융상품	0	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	65,351,991,003	54,210,836,863	45,115,481,106

(4)지속관여자산	2,548,305,531	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)재고자산	11,865,134,632	10,756,245,016	13,710,505,247

(6)기타유동비금융자산	6,118,692,768	2,836,256,352	1,881,822,055

(7)당기법인세자산	113,149,314	171,505,706	48,700,081

Ⅱ.비유동자산	57,054,611,599	52,174,037,334	54,676,964,732

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	5,192,824,535	6,261,082,827	7,885,229,944

(2)기타비유동금융자산	35,000,000	528,010,000	1,029,986,300

1.비유동매도가능금융자산	0	532,336,300

2.비유동만기보유금융자산	35,000,000	35,000,000	161,000,000

3.장기금융상품	0	493,010,000	336,650,000

(3)유형자산	50,081,026,108	44,048,838,927	44,021,323,694

(4)영업권 이외의 무형자산	391,691,317	615,523,071	946,396,128

(5)기타비유동비금융자산	1,354,069,639	720,582,509	794,028,666

(6)이연법인세자산	0	0	0

자산총계	150,546,445,802	125,842,224,257	120,471,301,090

부채

Ⅰ.유동부채	28,265,976,307	22,790,199,080	72,462,934,511

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,135,571,941	8,414,548,509	9,633,309,794

(2)단기차입금	1,450,901,530	510,425,648	5,456,878,171

(3)유동성장기부채	290,343,950	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	2,548,305,531	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	2,432,442,437	1,809,078,377	1,257,731,829

(7)당기법인세부채	5,995,776,622	3,308,814,659

(8)기타유동금융부채	6,412,634,296	4,075,814,534	2,549,627,095

Ⅱ.비유동부채	8,097,180,241	19,630,357,875	2,554,143,336

(1)퇴직급여채무	3,000,867,377	2,835,024,504	2,193,509,977

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673

(3)장기차입금	2,622,208,269	14,625,000,000

(4)전환사채

(5)기타비유동금융부채	9,128,920	5,000,000

(6)이연법인세부채	2,464,975,675	2,170,333,371	186,856,686

부채총계	36,363,156,548	42,420,556,955	75,017,077,847

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	81,840,475,321	66,283,341,524	39,309,038,392

(1)기타자본잉여금	75,698,198,374	65,759,357,160	35,465,544,278

(2)기타자본	6,142,276,947	523,984,364	3,843,494,114

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	24,585,101,543	9,719,387,463	157,327,240

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	114,011,278,364	83,588,430,487	45,427,067,132

Ⅴ.비지배지분	172,010,890	(166,763,185)	27,156,111

자본총계	114,183,289,254	83,421,667,302	45,454,223,243

자본과부채총계	150,546,445,802	125,842,224,257	120,471,301,090

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	24,138,239,716	69,115,806,558	18,294,286,978	50,416,967,242	73,055,158,060	65,365,814,470

Ⅱ.매출원가	8,309,598,919	24,699,819,317	8,456,524,512	22,856,654,336	30,729,837,356	30,265,958,390

Ⅲ.매출총이익	15,828,640,797	44,415,987,241	9,837,762,466	27,560,312,906	42,325,320,704	35,099,856,080

Ⅳ.판매비와관리비	7,587,687,003	20,813,242,547	5,012,594,557	15,014,663,834	21,636,936,020	29,627,001,121

Ⅴ.영업이익(손실)	8,240,953,794	23,602,744,694	4,825,167,909	12,545,649,072	20,688,384,684	5,472,854,959

Ⅵ.기타이익	577,291,789	705,051,893	2,191,552,432	3,295,350,806	2,546,726,107	2,358,433,087

Ⅶ.기타손실	4,061,972,961	4,627,757,544	161,650,070	842,323,601	3,468,348,936	2,254,362,202

Ⅷ.금융수익	(30,156,073)	393,387,769	66,412,860	243,610,321	297,964,211	77,146,650

Ⅸ.금융원가	(923,064,111)	785,193,269	2,028,214,287	6,137,920,534	6,436,268,539	7,539,371,892

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,649,180,660	19,288,233,543	4,893,268,844	9,104,366,064	13,628,457,527	(1,885,299,398)

XI.법인세비용	561,401,365	4,112,812,434	887,012,767	2,419,106,073	4,193,230,885	16,961,917

XⅡ.당기순이익(손실)	5,087,779,295	15,175,421,109	4,006,256,077	6,685,259,991	9,435,226,642	(1,902,261,315)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,805,488,842	14,865,714,079	3,951,292,818	6,591,880,972	9,625,098,337	(1,806,333,304)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	282,290,453	309,707,030	54,963,259	93,379,019	(189,871,695)	(95,928,011)

XIV.기타포괄손익	334,925,047	279,526,953	(252,118,818)	(209,241,544)	(198,250,050)	5,623,671,965

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	334,925,047	279,526,953	(252,118,818)	(135,211,936)	5,253,640,548

1.매도가능금융자산	178,583,605	178,583,605	295,931,379

2.해외사업장환산손익	334,925,047	279,526,953	(252,118,818)	(387,825,149)	(313,795,541)	(218,895,191)

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	5,422,704,342	15,454,948,062	3,754,137,259	6,476,018,447	9,236,976,592	3,721,410,650

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,107,349,483	15,116,685,790	3,699,495,218	6,385,723,939	9,430,895,888	3,819,771,459

(2)포괄손익, 비지배지분	315,354,859	338,262,272	54,642,041	90,294,508	(193,919,296)	(98,360,809)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	328	1,023	309	559	782	(160)

(2)희석주당이익(손실)	328	1,023	309	559	782	(160)

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,544,344,605)	1,593,629,127	41,475,530,300	125,516,920	41,601,047,220

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,806,333,304)	(1,806,333,304)	(95,928,011)	(1,902,261,315)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(216,462,393)	(216,462,393)	(2,432,798)	(218,895,191)

(6)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(7)자본 증가(감소) 합계	5,091,907,340	5,091,907,340	(2,432,798)	5,089,474,542

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,625,098,337	9,625,098,337	(189,871,695)	9,435,226,642

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491	115,545,491

(2)자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882	31,918,812,882

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(4)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(239,232,932)

(5)해외사업장환산손익	(313,795,541)	(313,795,541)	(4,047,601)	(317,843,142)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,498,093,355)	28,420,719,527	(4,047,601)	28,506,671,926

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	(166,763,185)	83,421,667,302

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	6,591,880,972	6,591,880,972	93,379,019	6,685,259,991

2.기타포괄손익	178,583,605	178,583,605	178,583,605

(2)자본금증자	1,625,000,000	32,841,119,431	34,466,119,431	34,466,119,431

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	65,702,186	65,702,186	65,702,186

(5)해외사업장환산손익	(384,740,638)	(384,740,638)	(3,084,511)	(387,825,149)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	32,841,119,431	(319,038,452)	34,147,080,979	(3,084,511)	34,143,996,468

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	68,306,663,709	3,703,039,267	6,749,208,212	86,344,612,688	117,450,619	86,462,063,307

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	166,763,185	83,421,667,302

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	14,865,714,079	14,865,714,079	309,707,030	15,175,421,109

2.기타포괄손익

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	9,938,841,214	5,338,765,630	15,277,606,844	15,277,606,844

(4)주식선택권

(5)해외사업장환산손익	279,526,953	279,526,953	29,067,045	308,593,998

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	9,938,841,214	5,618,292,583	15,557,133,797	29,067,045	15,586,200,842

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	75,698,198,374	6,142,276,947	24,585,101,542	114,011,278,363	172,010,890	114,183,289,254

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,035,179,138	3,766,979,288	14,120,282,081	(317,463,006)

(1)당기순이익(손실)	15,175,421,109	6,685,259,991	9,435,226,642	(1,902,261,315)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(3,566,838,776)	(635,863,188)	7,753,653,004	5,164,962,589

1.퇴직급여	632,689,194	651,029,005	847,683,693	1,184,504,002

2.감가상각비	1,672,534,393	1,766,068,400	1,856,010,215	1,959,719,475

3.대손상각비	543,590,189	435,080,732	431,736,240	1,293,473,167

4.매출채권처분손실	128,698,124	134,728,841	238,598,389	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	273,991,270	271,426,187	362,469,108	358,704,576

7.매도가능평가손실	178,583,605

8.주식기준보상	65,702,186	65,702,186	131,765,373

9.반품손실충당비용	690,603,505	134,752,977	542,289,335	138,755,811

10.이자비용	521,291,918	5,309,149,213	5,567,405,866	7,486,949,982

11.법인세비용	4,112,812,434	2,419,106,073	4,193,230,885	16,961,917

12.외화환산손실	2,957,159,372	220,348,577	365,611,941	321,544,994

13.유형자산처분손실	22,507,090	20,035,423

14.무형자산처분손실

15.기타의대손상각비	(36,475,079)	(18,552,790)	149,297,095	1,026,435,721

16.사채상환손실	647,372,730	647,372,730

17.이자수익	(29,045,235)	(41,010,914)	(58,306,732)	(15,367,434)

18.외화환산이익	(169,152,520)	(2,832,708,242)	(1,909,600,657)	(1,607,915,706)

19.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

20.장기투자자산처분이익	(122,670,724)

21.유형자산처분이익	(2,999,000)	(6,083,549)

22.비지배지분손실	(93,379,019)	(98,360,809)

23.매출채권의 감소(증가)	(14,104,272,935)	(7,938,034,157)	(9,757,732,801)	(3,350,624,092)

24.미수금의 감소(증가)	(215,265,060)	511,392,974	590,967,342	(883,247,587)

25.선급금의 감소(증가)	(1,713,575,266)	(1,279,934,432)	(925,065,481)	(878,093,588)

26.선급비용의 감소(증가)	(1,568,861,150)	(51,587,567)	(40,533,902)	199,297,628

27.재고자산의 감소(증가)	(1,108,889,616)	1,605,523,593	2,954,260,231	(2,390,455,662)

28.기타유동자산의 감소(증가)	61,995,156	(12,894,750)	(15,293,695)	(46,687,404)

29.장기매출채권의 감소(증가)	1,255,021,281	1,096,628,719	1,746,628,719	400,000,000

30.장기미수금의 감소(증가)	3,000,641	1,133,932	9,808,038	(140,587,111)

31.이연법인세자산의 감소(증가)	(416,160,913)	1,547,192,555

32.매입채무의 증가(감소)	378,665,461	(3,557,901,212)	(1,207,217,018)	(798,839,542)

33.미지급금의 증가(감소)	342,357,971	(161,346,719)	(11,544,267)	(884,497,506)

34.장기미지급금의 증가(감소)	9,112,719	(168,776,673)	(168,776,337)	(25,413,067)

35.선수금의 증가(감소)	(531,676,554)	292,665,862	747,467,606	(38,384,288)

36.예수금의 증가(감소)	484,235,830	532,949,733	806,498,473	589,904,322

37.미지급비용의 증가(감소)	1,116,321	(63,669,649)	7,764,613

38.기타유동비금융부채의 증가(감소)	2,288,837,091	29,459,427	140,769,015	161,188

39.퇴직금의 지급	(181,394,930)	(248,045,420)	(307,747,490)	(753,384,260)

40.퇴직연금운용자산의 증가	(285,451,391)	4,037,578	20,760,229	89,408,290

(3)이자지급	(532,344,508)	(1,347,978,400)	(1,548,710,933)	(2,119,867,267)

(4)이자수취	29,045,236	41,010,914	58,306,732	15,367,434

(5)법인세납부(환급)	(4,070,103,923)	(975,450,029)	(1,578,193,364)	(1,475,664,447)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,568,788,948)	(690,568,345)	(453,023,309)	(1,606,227,762)

(1)단기금융자산의 감소	926,358,217

(2)단기대여금및수취채권의 처분	212,606,577	581,448,670	2,293,171,634	409,801,897

(3)장기금융상품의 처분	584,220,000	967,007	295,800,000

(4)매도가능금융자산의 처분	597,762,603	776,346,208	217,122,839

(5)만기보유금융자산의 처분	146,000,000	146,000,000	58,000,000

(6)장기대여금및수취채권의 처분	71,205,600	285,600,000

(7)유형자산의 처분	(242,469,152)	10,622,795	70,831,242	217,231,475

(8)무형자산의 처분

(9)보증금의 감소	(387,387,130)	127,484,296

(10)정부보조금의 수취	61,491,561

(11)단기금융자산의 증가	(925,391,210)

(12)단기대여금및수취채권의 취득	(478,499,712)	(81,788,550)	(1,850,971,409)	(1,152,679,468)

(13)장기금융자산의 증가	(91,210,000)	(117,270,000)	(156,360,000)	(496,957,166)

(14)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(253,000,000)	(1,651,689,640)

(16)유형자산의 취득	(7,444,484,137)	(534,671,515)	(1,681,411,940)	(1,314,493,630)

(17)무형자산의 취득	(93,290,077)	(28,800,751)	(31,596,051)	(42,766,649)

(18)보증금의 증가	(246,100,000)	(26,233,260)

(19)종속기업투자주식의 증가	(261,872,478)

(20)연결범위변동으로인한 현금의증가	202,712,940

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,643,935,542	(2,010,197,887)	(13,194,221,068)	2,769,490,375

(1)단기차입금의 증가	4,676,922,421	4,712,798,350	7,044,055,323	4,165,523,276

(2)장기차입금의 증가	20,000,000,000	23,250,000,000

(3)자기주식의 처분	17,971,663,000

(4)유상증자	260,720,496	21,945,000,000	21,845,615,520

(5)비지배지분의 증가

(6)단기차입금의 상환	(3,765,370,375)	(6,050,856,177)	(11,953,891,911)	(863,580,901)

(7)전환사채의 상환	(42,617,140,060)	(42,625,000,000)

(8)장기미지급금의 감소

(9)예수보증금의 감소	(5,000,000)	(45,000,000)

(10)장기차입금의 상환	(12,500,000,000)	(7,500,000,000)	(487,452,000)

(11)자기주식의 취득	(3,250,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	237,409,590	(432,368,655)	(312,458,878)	(206,696,980)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,347,735,322	633,844,401	160,578,826	639,102,627

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,986,246,807	1,347,144,180

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,494,560,955	2,620,091,208	2,146,825,633	1,986,246,807