디오 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	141,907,274,063	126,478,550,030

(1)현금및현금성자산	24,243,039,969	20,267,749,033

(2)기타금융자산	78,880,443	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	72,245,111,575	65,949,363,841

(4)지속관여자산	310,925,146	291,796,629

(5)환불자산	15,347,512,588	14,981,374,495

(6)재고자산	21,983,803,215	20,632,927,240

(7)기타유동자산	6,504,255,191	3,818,082,284

(8)당기법인세자산	1,193,745,936	502,256,508

Ⅱ.비유동자산	100,366,678,226	98,828,314,715

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543	545,694,543

(2)장기매출채권 및 기타채권	2,352,356,327	2,048,404,350

(3)관계기업투자주식	278,719,690	278,719,690

(4)유형자산	85,822,620,824	85,378,548,006

(5)영업권 이외의 무형자산	4,360,105,274	3,958,056,340

(6)기타비유동자산	1,718,421,638	1,573,029,669

(7)이연법인세자산	5,288,759,930	5,045,862,117

자산총계	242,273,952,289	225,306,864,745

부채

Ⅰ.유동부채	85,942,402,848	74,957,565,128

(1)매입채무 및 기타채무	11,023,201,936	9,870,214,404

(2)단기차입금	27,061,346,831	21,078,321,185

(3)유동성장기부채	1,700,000,000	1,200,000,000

(4)계약부채	416,873,661	570,873,733

(5)지속관여자산관련부채	310,925,146	291,796,629

(6)반품손실충당부채

(7)환불부채	28,868,059,409	28,226,316,501

(8)기타유동부채	12,042,153,633	10,391,276,918

(9)당기법인세부채	4,519,842,232	3,328,765,758

Ⅱ.비유동부채	29,662,150,734	31,064,346,685

(1)장기매입채무 및 기타채무	1,053,101,180	1,583,911,575

(2)확정급여부채	2,861,695,234	2,949,993,798

(3)장기차입금	15,675,000,000	16,600,000,000

(4)기타금융부채	452,990,197	518,229,695

(5)전환사채	9,109,554,123	8,902,401,617

(6)파생상품부채	509,810,000	509,810,000

부채총계	115,604,553,582	106,021,911,813

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	118,420,935,739	113,656,407,275

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500

(2)자본잉여금	80,843,372,172	80,235,392,241

(3)기타자본구성요소	(6,801,470,906)	(4,422,013,280)

(4)이익잉여금(결손금)	36,793,332,973	30,257,326,814

Ⅱ.비지배지분	8,248,462,968	5,628,545,657

자본총계	126,669,398,707	119,284,952,932

자본과부채총계	242,273,952,289	225,306,864,745

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	28,997,753,204	28,997,753,204	24,217,871,620	24,217,871,620

Ⅱ.매출원가	6,543,603,054	6,543,603,054	6,285,159,702	6,285,159,702

Ⅲ.매출총이익	22,454,150,150	22,454,150,150	17,932,711,918	17,932,711,918

Ⅳ.판매비와관리비	14,013,077,983	14,013,077,983	10,686,658,520	10,686,658,520

Ⅴ.영업이익(손실)	8,441,072,167	8,441,072,167	7,246,053,398	7,246,053,398

Ⅵ.기타이익	2,020,335,170	2,020,335,170	1,398,373,532	1,398,373,532

Ⅶ.기타손실	422,523,956	422,523,956	208,816,291	208,816,291

Ⅷ.금융수익	255,269,302	255,269,302	205,731,275	205,731,275

Ⅸ.금융원가	582,483,921	582,483,921	672,710,990	672,710,990

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	9,711,668,762	9,711,668,762	7,968,630,924	7,968,630,924

XI.법인세비용	751,709,395	751,709,395	933,413,074	933,413,074

XⅡ.당기순이익(손실)	8,959,959,367	8,959,959,367	7,035,217,850	7,035,217,850

XⅢ.기타포괄손익	(63,810,652)	(63,810,652)	(1,070,449,596)	(1,070,449,596)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(63,810,652)	(63,810,652)	(1,070,449,596)	(1,070,449,596)

1.해외사업장환산손익	(63,810,652)	(63,810,652)	(1,070,449,596)	(1,070,449,596)

XIV.총포괄손익	8,896,148,715	8,896,148,715	5,964,768,254	5,964,768,254

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,536,006,159	6,536,006,159	6,947,188,295	6,947,188,295

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,423,953,208	2,423,953,208	88,029,555	88,029,555

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,276,231,404	6,276,231,404	5,876,738,699	5,876,738,699

(2)총 포괄손익, 비지배지분	2,619,917,311	2,619,917,311	88,029,555	88,029,555

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	446	446	483	483

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	446	446	483	483

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,712,884,016)	34,025,428,345	116,549,201,917	4,410,722,119	120,959,924,036

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(267,532,021)	(267,532,021)	(267,532,021)

Ⅲ.당기순이익(손실)	6,947,188,295	6,947,188,295	88,029,555	7,035,217,850

Ⅳ.지분의 발행	303,316,374	303,316,374	303,316,374

Ⅴ.해외사업환산손익	(1,070,204,841)	(1,070,204,841)	(1,070,204,841)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	(341,071,428)	580,357,143	239,285,715	239,285,715

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	(37,755,054)	(489,847,698)	6,679,656,274	6,152,053,522	88,029,555	6,240,083,077

2018.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,585,701,500	79,613,201,034	(5,202,731,714)	40,705,084,619	122,701,255,439	4,498,751,674	127,200,007,113

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	6,536,006,159	6,536,006,159	2,423,953,208	8,959,959,367

Ⅳ.지분의 발행

Ⅴ.해외사업환산손익	(259,774,755)	(259,774,755)	195,964,103	(63,810,652)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	607,979,931	(2,127,562,821)	0	(1,519,582,890)	0	(1,519,582,890)

Ⅶ.주식선택권	7,879,950	7,879,950	7,879,950

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	0	607,979,931	(2,379,457,626)	6,536,006,159	4,764,528,464	2,619,917,311	7,384,445,775

2019.03.31 (Ⅸ.기말자본)	7,585,701,500	80,843,372,172	(6,801,470,906)	36,793,332,973	118,420,935,739	8,248,462,968	126,669,398,707

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,797,730,753	(2,499,443,243)

(1)당기순이익(손실)	3,433,407,523	7,035,217,850

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,370,400,418	2,066,572,891

1.퇴직급여	396,313,549	393,675,101

2.감가상각비	1,210,963,858	887,508,463

3.대손상각비	332,871,968	181,542,022

4.매출채권처분손실	151,035,357	89,631,101

5.무형자산상각비	151,598,688	28,261,377

6.복리후생비	327,496,239	239,285,715

7.주식보상비용(환입)	7,879,950

8.이자비용	540,440,532	243,635,181

9.회계정책변경 효과	267,532,021

10.법인세비용	746,704,645	933,413,074

11.외화환산손실	11,323,466	337,135,775

12.기타의 대손상각비	75,426,233	(5,098,018)

13.이자수익	(15,064,266)	(1,532,404)

14.금융보증수익	(58,704,686)

15.환불부채의 전입(환입)	(231,832,554)

16.외화환산이익	(1,264,983,470)	(1,524,116,617)

17.유형자산처분이익	(11,069,091)	(4,299,900)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,692,816,467)	(11,896,719,644)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,688,244,877)	(6,716,454,060)

2.미수금의 감소(증가)	695,659,904	595,378,934

3.선급금의 감소(증가)	(288,809,174)	(1,265,921,695)

4.선급비용의 감소(증가)	(2,322,447)	(194,776,376)

5.재고자산의 감소(증가)	(2,043,391,057)	(3,911,465,882)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(172,974,852)

7.이연법인세자산의 감소(증가)	179,247,787

8.매입채무의 증가(감소)	(565,890,131)	(847,936,905)

9.미지급금의 증가(감소)	549,819,025	(189,461,402)

10.반품충당부채의감소	26,235,415

11.선수금의 증가(감소)	247,100,921	(80,470,443)

12.계약부채의 증가(감소)	(154,000,072)

13.예수금의 증가(감소)	(77,384,259)	811,965,322

14.미지급비용의 증가(감소)	(53,540,372)

15.기타유동비금융부채의 증가(감소)	(56,726,455)

16.퇴직금의 지급	(65,354,300)	(80,949,000)

17.퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	61,130,340

(4)이자수취(영업)	15,064,266	1,532,404

(5)이자지급(영업)	(328,052,377)	(247,615,834)

(6)법인세납부(환급)	(272,610)	541,569,090

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,008,734,746)	(2,720,659,248)

(1)단기금융상품의 처분	2,658,086,321

(2)단기대여금및수채채권의 처분	71,392,060	124,792,236

(3)장기대여금및수취채권의 처분	6,000,060	17,000,000

(4)유형자산의 처분	11,119,091	29,584,732

(5)임차보증금의 감소	15,000,000

(6)단기금융상품의 취득	(2,701,966,764)

(7)단기대여금및수취채권의 취득	(977,629,089)

(8)장기대여금및수취채권의 취득	(290,252,037)

(9)유형자산의 취득	(1,232,540,567)	(1,422,019,622)

(10)무형자산의 취득	(433,808,541)	(1,230,872,475)

(11)임차보증금의 증가	(134,135,280)	(239,144,119)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,916,913,679	12,911,526,262

(1)단기차입금의 증가	8,878,272,203	6,577,324,262

(2)전환사채의 발행	10,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(2,878,272,203)	(3,400,000,000)

(4)유동성장기부채의 상환	(425,000,000)

(5)장기차입금의 상환	(265,798,000)

(6)자기주식의 취득	(2,658,086,321)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,079,285	(472,888,158)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,743,988,971	7,218,535,613

Ⅵ.기초현금및현금성자산	9,989,114,201	8,318,967,899

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,733,103,172	15,537,503,512