디오 
(첨부)연 결 재 무 제 표

주식회사 디오와 그 종속기업

제 29 기
2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

제 28 기
2015년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지

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주식회사 디오 대표이사 김진철

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연 결 재 무 상 태 표

제 29기말 2016년 12월 31일 현재
제 28기말 2015년 12월 31일 현재
주식회사 디오와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	89,531,800,832	70,167,102,448

현금및현금성자산	3, 32	6,941,041,106	2,146,825,633

단기금융상품	5, 32	5,315,850	-

매출채권및기타채권	6, 31, 32	61,879,174,355	49,883,312,836

지속관여자산	7, 32	1,832,370,740	3,546,517,353

재고자산	8	12,679,650,227	11,582,684,568

기타유동자산	9	6,078,245,670	2,836,256,352

당기법인세자산	116,002,884	171,505,706

비유동자산	60,817,157,483	52,174,037,334

장기금융상품	5, 32	-	493,010,000

매출채권및기타채권	6, 31, 32	5,132,095,311	6,261,082,827

만기보유금융자산	11, 32	35,000,000	35,000,000

유형자산	12, 34, 36	51,523,489,978	44,048,838,927

무형자산	13, 36	450,405,716	615,523,071

기타비유동자산	14	1,333,033,934	720,582,509

이연법인세자산	21	2,343,132,544	-

자 산 총 계	150,348,958,315	122,341,139,782

부채

유동부채	33,803,070,004	26,004,281,379

매입채무및기타채무	15, 32	6,692,741,996	8,414,548,509

단기차입금	17, 32, 34	7,000,510,194	510,425,648

유동성장기부채	17, 32, 34	283,028,200	1,125,000,000

지속관여자산관련부채	7, 32	1,832,370,740	3,546,517,353

충당부채	18	6,118,839,389	5,023,160,676

기타유동부채	16	4,782,981,560	4,075,814,534

당기법인세부채	7,092,597,925	3,308,814,659

비유동부채	6,346,134,880	18,780,861,509

매입채무및기타채무	15, 32	23,586,269

장기차입금	17, 32, 34	2,547,253,800	14,625,000,000

퇴직급여채무	19	3,775,294,811	2,835,024,504

이연법인세부채	21	-	1,320,837,005

부 채 총 계	40,149,204,884	44,785,142,888

지배기업의소유지분	106,764,298,225	77,722,760,079

자본

자본금	22	7,585,701,500	7,585,701,500

자본잉여금	22	79,118,884,660	65,759,357,160

기타자본항목	23	(4,205,361,367)	520,067,957

이익잉여금	24	24,265,073,432	3,857,633,462

비지배지분	3,435,455,206	(166,763,185)

자 본 총 계	110,199,753,431	77,555,996,894

부 채 및 자 본 총 계	150,348,958,315	122,341,139,782

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 29 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 디오와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.매출	31,36	88,019,747,928	71,939,172,999

Ⅱ.매출원가	30	29,723,902,367	30,746,122,374

Ⅲ.매출총이익	58,295,845,561	41,193,050,625

Ⅳ.판매비와관리비	25,30	31,696,534,733	21,094,646,685

Ⅴ.영업이익	26,599,310,828	20,098,403,940

Ⅵ.기타이익	26	2,544,741,166	2,546,726,107

Ⅶ.기타손실	27,30	3,131,235,211	3,468,348,936

Ⅷ.금융이익	28	503,315,395	297,964,211

Ⅸ.금융원가	29	955,173,034	6,436,268,539

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	25,560,959,144	13,038,476,783

XI.법인세비용	21	4,631,659,239	3,975,955,846

XⅡ.당기순이익	20,929,299,905	9,062,520,937

XⅢ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	20,513,688,218	9,252,392,632

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	415,611,687	(189,871,695)

XIV.기타포괄손익	(261,136,676)	(202,297,651)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(106,248,248)	(63,038,114)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(106,248,248)	(63,038,114)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(154,888,428)	(139,259,537)

1.매도가능금융자산	10	-	178,583,605

2.해외사업장환산손익	(154,888,428)	(317,843,142)

XV.총포괄손익	20,668,163,229	8,860,223,286

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,220,203,952	9,054,142,582

(2)포괄손익, 비지배지분	447,959,277	(193,919,296)

XVII.주당이익	33

(1)기본주당이익	1,410원	751원

(2)희석주당이익	1,410원	751원

연 결 자 본 변 동 표

제 29 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 디오와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업의 소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금

2015.01.01	5,960,701,500	35,465,544,278	3,839,577,707	(5,331,721,056)	27,156,111	39,961,258,540

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	9,252,392,632	-189,871,695	9,062,520,937

매도가능증권평가손익	-	-	178,583,605	-	-	178,583,605

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(63,038,114)	-	(63,038,114)

해외사업장환산손익	-	-	(313,795,541)	-	(4,047,601)	(317,843,142)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식선택권	-	-	(329,232,932)	-	-	(329,232,932)

자기주식처분	-	-	(2,855,064,882)	-	-	(2,855,064,882)

전환사채전환	1,075,000,000	8,998,197,362	-	-	-	10,073,197,362

자본금증자	550,000,000	21,295,615,520	-	-	-	21,845,615,520

2015.12.31	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	(166,763,185)	77,555,996,894

2016.01.01	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	(166,763,185)	77,555,996,894

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	20,513,688,218	415,611,687	20,929,299,905

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(106,248,248)	-	(106,248,248)

해외사업장환산손익	-	-	(187,236,018)	-	32,347,590	(154,888,428)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식취득 및 처분	-	10,620,984,071	(4,538,193,306)	-	-	6,082,790,765

기타자본잉여금의변동	-	2,738,543,429	-	-	2,738,543,429

자본금증자	-	-	-	-	3,154,259,114	3,154,259,114

2016.12.31	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,205,361,367)	24,265,073,432	3,435,455,206	110,199,753,431

연 결 현 금 흐 름 표

제 29 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 디오와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,490,343,965	14,120,282,081

(1) 영업에서 창출된 현금	17,251,006,754	17,188,879,646

가. 당기순이익(손실)	20,929,299,905	9,062,520,937

나. 조정	12,181,478,247	11,829,734,216

퇴직급여	1,502,928,806	847,683,693

감가상각비	2,601,939,448	1,856,010,215

대손상각비	2,072,716,458	431,736,240

매출채권처분손실	335,749,772	238,598,389

무형자산상각비	277,474,803	362,469,108

주식기준보상	-	65,702,186

반품손실충당비용	714,304,469	(862,558,187)

이자비용	665,504,752	5,567,405,866

법인세비용	4,631,659,239	4,193,738,632

외화환산손실	165,925,705	365,611,941

유형자산처분손실	22,507,090	-

기타의대손상각비	(13,782,240)	149,297,095

사채상환손실	-	647,372,730

복리후생비	1,146,428,571	-

이자수익	(78,183,918)	(58,306,732)

외화환산이익	(1,860,695,708)	(1,909,600,657)

매도가능금융자산처분이익	-	(65,426,303)

유형자산처분이익	(2,999,000)	-

다. 자산 및 부채의 증감	(15,859,771,398)	(3,703,375,507)

매출채권의 감소(증가)	(3,476,811,973)	(8,203,725,766)

미수금의 감소(증가)	(5,952,887,735)	590,967,342

선급금의 감소(증가)	(1,909,923,207)	(925,065,481)

선급비용의 감소(증가)	(533,402,987)	(40,533,902)

재고자산의 감소(증가)	(1,226,629,611)	3,177,298,676

기타유동자산의 감소(증가)	(798,663,124)	(15,293,695)

장기매출채권의 감소(증가)	-	1,746,628,719

장기미수금의 감소(증가)	-	9,808,038

매입채무의 증가(감소)	(2,229,864,306)	(1,207,217,018)

미지급금의 증가(감소)	508,057,793	(11,544,267)

장기미지급금의 증가(감소)	(168,776,337)	(168,776,337)

선수금의 증가(감소)	225,773,932	747,467,606

예수금의 증가(감소)	473,068,015	806,498,473

미지급비용의 증가(감소)	9,138,725	(63,669,649)

기타유동부채의 증가(감소)	(79,976,381)	-

기타유동비금융부채의 증가(감소)	-	140,769,015

퇴직금의 지급	(238,503,360)	(307,747,490)

퇴직연금운용자산의 증가	(460,370,842)	20,760,229

(2)이자지급	(676,557,342)	(1,548,710,933)

(3)이자수취	78,183,918	58,306,732

(4)법인세 환급(납부)	(5,162,289,365)	(1,578,193,364)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,008,802,000)	(453,023,309)

금융기관예치금의 감소	584,220,000	967,007

단기대여금및수취채권의 처분	524,808,675	2,293,171,634

매도가능금융자산의 처분	-	776,346,208

만기보유금융자산의 처분	-	146,000,000

유형자산의 처분	124,043,355	70,831,242

정부보조금의 수취	327,643,524	-

금융기관예치금의 증가	(96,525,850)	(156,360,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(501,851,460)	(1,850,971,409)

만기보유금융자산의 취득	-	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(787,326,518)	-

유형자산의 취득	(10,258,970,007)	(1,681,411,940)

무형자산의 취득	(174,468,719)	(31,596,051)

기타비유동자산의 취득	(312,954,907)	-

연결범위변동으로인한 현금의 증가	1,562,579,907	-

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,355,913,053	(13,194,221,068)

단기차입금의 증가	11,944,086,930	7,044,055,323

장기차입금의 증가	289,805,717	23,250,000,000

자기주식의처분	17,959,750,000	-

유상증자	528,656,100	21,845,615,520

단기차입금의 상환	(5,525,141,044)	(11,953,891,911)

전환사채의 상환	-	(42,625,000,000)

예수보증금의 감소	-	(5,000,000)

장기차입금의 상환	(12,846,560,500)	(7,500,000,000)

주식의 취득이나 상환	(9,994,684,150)	(3,250,000,000)

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동	(43,239,545)	(312,458,878)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)	4,794,215,473	160,578,826

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산(주석39)	2,146,825,633	1,986,246,807

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산(주석39)	6,941,041,106	2,146,825,633