디오 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2022.12.31 현재
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

Ⅰ.유동자산	139,379,003,393	174,034,052,616	161,945,998,083

(1)현금및현금성자산	12,890,304,894	25,637,285,496	39,086,364,972

(2)기타금융자산	5,711,733,318	3,996,583,287	10,530,273,611

(3)매출채권 및 기타채권	98,260,945,288	122,708,929,129	91,825,915,656

(4)환불자산	2,222,089,549	2,042,594,935	2,339,480,959

(5)재고자산	19,215,372,171	18,149,245,819	16,906,785,264

(6)기타유동자산	1,078,558,173	1,499,413,950	1,255,649,328

(7)당기법인세자산	1,528,293

Ⅱ.비유동자산	135,332,017,971	122,834,071,085	116,446,047,354

(1)기타금융자산	545,994,900	489,634,886	1,564,887,740

(2)장기매출채권 및 기타채권	18,736,296,552	4,390,184,759	4,280,421,874

(3)관계기업투자주식	2,237,888,844	8,988,482,910	3,477,372,213

(4)유형자산	96,898,909,018	96,629,389,902	97,806,676,787

(5)무형자산	8,635,872,339	9,401,127,608	7,282,323,717

(6)기타비유동자산	367,711,260	466,551,260	421,106,260

(7)이연법인세자산	7,909,345,058	2,468,699,760	1,613,258,763

자산총계	274,711,021,364	296,868,123,701	278,392,045,437

부채

Ⅰ.유동부채	108,297,538,253	102,537,363,882	101,744,088,103

(1)매입채무 및 기타채무	6,130,693,837	9,667,800,354	5,507,181,531

(2)단기차입금	70,273,607,193	62,268,761,542	62,699,364,694

(3)유동성장기부채	13,608,320,000	7,383,320,000	3,591,700,000

(4)유동성전환사채	2,337,606,118	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	726,342,000	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	147,052,228	183,244,938	152,592,752

(7)기타금융부채	425,490,801	307,605,381	347,891,366

(8)환불부채	8,028,803,487	8,193,587,181	9,202,766,472

(9)기타유동부채	5,961,175,621	5,157,001,294	4,937,726,528

(10)당기법인세부채	3,722,395,086	6,312,095,074	3,219,721,288

Ⅱ.비유동부채	6,592,951,266	13,478,584,690	21,726,800,111

(1)확정급여부채	2,044,954,741	3,476,162,419	3,886,811,943

(2)장기차입금	3,929,160,000	9,112,480,000	16,495,800,000

(3)비유동금융리스부채	92,998,437	154,027,456	80,439,759

(4)기타금융부채	63,006,354	182,738,281	137,821,273

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	462,831,734	553,176,534	1,125,927,136

부채총계	114,890,489,519	116,015,948,572	123,470,888,214

자본

Ⅰ.자본금	7,940,877,500	7,887,154,500	7,761,801,000

Ⅱ.자본잉여금	104,542,939,578	101,109,886,417	90,638,490,709

Ⅲ.기타자본구성요소	(10,625,963,475)	(7,427,632,719)	1,696,573,150

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	57,962,678,242	79,282,766,931	54,824,292,364

자본총계	159,820,531,845	180,852,175,129	154,921,157,223

자본과부채총계	274,711,021,364	296,868,123,701	278,392,045,437

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.매출액	102,495,943,672	102,663,557,238	77,005,576,059

Ⅱ.매출원가	28,142,160,034	28,161,219,837	19,549,053,116

Ⅲ.매출총이익	74,353,783,638	74,502,337,401	57,456,522,943

Ⅳ.판매비와관리비	66,796,515,976	47,306,113,395	21,980,901,926

Ⅴ.영업이익(손실)	7,557,267,662	27,196,224,006	35,475,621,017

Ⅵ.기타수익	9,656,855,035	7,990,590,992	3,729,587,601

Ⅶ.기타비용	13,108,974,716	3,133,524,960	9,900,265,868

Ⅷ.금융수익	1,841,646,919	3,662,538,494	840,811,276

Ⅸ.금융비용	4,962,034,003	5,544,603,264	6,599,218,890

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(24,219,831,566)	502,718,041	(8,946,860,134)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(23,235,070,669)	30,673,943,309	14,599,675,002

XⅡ.법인세비용	226,388,956	5,657,861,893	4,796,076,529

XⅢ.당기순이익(손실)	(22,008,681,713)	25,016,081,416	9,803,598,473

XIV.기타포괄손익	688,593,024	(557,606,849)	8,976,296,198

XV.총포괄손익	(21,320,088,689)	24,458,474,567	18,779,894,671

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,485)	1,710	667

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,485)	1,710	667

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(5,641,383,098)	46,064,625,451	138,661,816,272

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	9,803,598,473	9,803,598,473

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)

Ⅶ.주식선택권	151,792,718	151,792,718

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	425,641,744	425,641,744

Ⅸ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,337,956,248	8,759,666,913	16,259,340,951

2020.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	1,696,573,150	54,824,292,364	154,921,157,223

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	1,696,573,150	54,824,292,364	154,921,157,223

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	25,016,081,416	25,016,081,416

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(557,606,849)	(557,606,849)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	125,353,500	9,665,607,582	9,790,961,082

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	805,788,126	(9,275,583,853)	(8,469,795,727)

Ⅶ.주식선택권	151,377,984	151,377,984

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	125,353,500	10,471,395,708	(9,124,205,869)	24,458,474,567	25,931,017,906

2021.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(7,427,632,719)	79,282,766,931	180,852,175,129

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(7,427,632,719)	79,282,766,931	180,852,175,129

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(22,008,681,713)	(22,008,681,713)

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	688,593,024	688,593,024

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	53,723,000	3,136,933,064	3,190,656,064

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	296,120,097	(3,227,362,150)	(2,931,242,053)

Ⅶ.주식선택권	29,031,394	29,031,394

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	53,723,000	3,433,053,161	(3,198,330,756)	(21,320,088,689)	(21,031,643,284)

2022.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(10,625,963,475)	57,962,678,242	159,820,531,845

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	14,277,901,693	5,257,110,848	27,909,753,516

(1)당기순이익(손실)	(22,008,681,713)	24,162,108,689	9,803,598,473

(2)당기순이익조정을 위한 가감	72,091,387,324	27,458,652,654	27,886,802,958

1.퇴직급여	2,067,196,328	1,877,277,397	1,819,675,200

2.감가상각비	5,316,870,263	5,479,264,449	5,505,912,279

3.대손상각비	27,374,551,649	13,783,333,078	(6,251,183,747)

4.매출채권처분손실	2,570,397,085	1,388,207,003	1,204,532,330

5.무형자산상각비	2,036,218,394	1,790,081,055	806,612,278

6.복리후생비	638,035,650	1,736,192,700	348,445,500

7.주식보상비용(환입)	29,031,394	151,377,984	151,792,718

8.이자비용	3,635,624,994	3,115,047,810	2,880,633,883

9.금융보증비용	482,379,167	604,832,777	491,213,147

10.파생상품평가손실	25,833,000	1,603,906,000	1,458,170,000

11.법인세비용	(1,226,388,956)	5,657,861,893	4,796,076,529

12.외화환산손실	1,205,193,427	166,535,864	8,171,988,710

13.기타의 대손상각비	8,025,927,962	465,594,320	(291,732,325)

14.종속회사투자손실	24,219,831,566	351,254,686	8,958,287,738

15.재고자산평가손실	327,843,760	(429,839,373)	255,571,346

16.유형자산처분손실	732,663,872	13,146,408	56,539,082

17.무형자산처분손실	24,425,873

18.무형자산손상차손	681,714,414	387,439,504	277,051,991

19.잡손실	9	272,430,000

20.종속회사투자처분이익	(11,427,604)

21.이자수익	(137,270,109)	(69,267,380)	(80,412,997)

22.금융보증수익	(484,225,674)	(600,201,754)	(378,179,534)

23.파생상품평가이익	(1,311,672,000)

24.환불부채의 전입(이입)	(344,278,308)	(712,293,267)	(1,924,386,101)

25.외화환산이익	(4,561,942,462)	(7,760,578,129)	(522,002,762)

26.유형자산처분이익	(401,190,899)	(196,868,188)	(48,862,939)

27.잡이익	(147,055,066)	(31,980,192)	(59,941,764)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,317,440,919)	(40,315,781,372)	(1,859,197,569)

1.매출채권의 감소(증가)	(19,115,089,187)	(38,527,487,977)	48,957,921

2.미수금의 감소(증가)	482,763,951	(756,815,389)	1,738,146,321

3.선급금의 감소(증가)	222,977,914	(935,498,070)	(542,851,951)

4.선급비용의 감소(증가)	(214,087)	2,698,239	(8,952,362)

5.재고자산의 감소(증가)	(1,418,356,846)	(751,612,974)	2,286,378,167

6.매입채무의 증가(감소)	(1,867,531,577)	3,025,039,885	(3,011,376,219)

7.미지급금의 증가(감소)	(1,630,130,965)	464,607,426	(1,066,488,913)

8.선수금의 증가(감소)	(25,564,098)	134,352,413	1,033,147,514

9.계약부채의 증감	(104,347,016)

10.예수금의 증가(감소)	147,860,240	86,687,359	15,973,701

11.미지급비용의 증가(감소)	611,464,652

12.퇴직금의지급	(1,235,143,490)	(1,223,087,010)	(737,203,390)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	(1,490,477,426)	(1,834,665,274)	(1,510,581,342)

(4)이자수취(영업)	58,669,210	57,882,268	21,503,369

(5)이자지급(영업)	(3,464,336,281)	(2,616,350,733)	(2,193,435,399)

(6)법인세납부(환급)	(7,081,695,928)	(3,489,400,658)	(5,749,518,316)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(31,843,195,956)	(5,284,574,547)	(23,972,895,901)

(1)단기금융상품의 처분	18,652,844,981	38,761,102,126	17,204,407,743

(2)단기대여금및수취채권의 처분	1,094,983,262	398,966,662	2,083,945,644

(3)장기금융상품의 처분	1,819,993	1,075,252,854	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	1,029,656,552	1,049,130,714	45,855,932

(5)매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	1,197,851,784	1,569,459,927	613,455,624

(7)무형자산의 처분	167,272,727

(8)임차보증금의 감소	28,000,000	76,200,000	263,063,840

(9)단기금융상품의 취득	(20,365,858,194)	(32,237,780,525)	(27,704,949,584)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(2,763,575,872)	(734,177,093)	(1,128,944,669)

(11)장기금융자산의 취득	(58,180,007)

(12)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(17,469,237,500)	(5,008,392,656)	(4,689,314,213)

(13)장기대여금및수취채권의 취득	(4,268,576,044)	(1,194,912,108)	(2,677,287,322)

(14)유형자산의 취득	(7,312,369,695)	(6,519,605,717)	(7,687,340,974)

(15)무형자산의 취득	(1,759,827,943)	(2,398,173,731)	(2,083,248,165)

(16)임차보증금의 증가	(18,000,000)	(121,645,000)	(23,531,600)

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,417,671,633	(14,187,800,900)	27,614,119,534

(1)단기차입금의 증가	18,306,797,599	4,132,571,640	34,156,830,333

(2)장기차입금의 증가	5,850,000,000	8,328,000,000

(3)전환사채의 발행

(4)국보조금의 수령	14,910	87,767,428	82,618,600

(5)단기차입금의 상환	(10,247,009,175)	(4,536,761,550)	(3,561,275,534)

(6)유동성장기부채의 상환	(4,808,320,000)	(3,591,700,000)	(7,762,500,000)

(7)유동성금융리스부채의상환	(195,873,670)	(205,624,721)	(331,483,837)

(8)장기차입금의 상환	(250,000,000)

(9)전환사채의 상환	(234)	(9,853)

(10)국고보조금의 사용	(2,181,147)	(95,328,991)	(72,890,800)

(11)자기주식의 취득	(3,485,756,650)	(9,978,714,853)	(2,975,179,228)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(601,524,209)	758,623,560	(163,753,930)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,749,146,839)	(13,456,641,039)	31,387,223,219

Ⅵ.기초현금및현금성자산	25,639,451,733	39,096,092,772	7,708,869,553

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,890,304,894	25,639,451,733	39,096,092,772

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.