디오 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2020.12.31 현재
제 32 기 2019.12.31 현재
제 31 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

Ⅰ.유동자산	161,945,998,083	137,063,959,163	107,455,536,989

(1)현금및현금성자산	39,086,364,972	7,708,869,553	9,989,114,201

(2)기타금융자산	10,530,273,611	5,010,990,617	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	91,825,915,656	99,892,496,288	76,583,655,531

(4)지속적관여자산	348,494,965	291,796,629

(5)환불자산	2,339,480,959	3,926,104,563	5,321,549,444

(6)재고자산	16,906,785,264	19,239,905,858	14,270,541,478

(7)기타유동자산	1,255,649,328	937,097,319	963,879,706

(8)당기법인세자산	1,528,293

Ⅱ.비유동자산	116,446,047,354	103,109,106,289	92,150,323,176

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543

(2)기타금융자산	1,564,887,740	2,830,185,040

(3)장기매출채권 및 기타채권	4,280,421,874	1,657,845,184	930,304,350

(4)관계기업투자주식	3,477,372,213	3,210,633,000	3,290,778,206

(5)유형자산	97,806,676,787	84,683,393,152	77,540,341,754

(6)무형자산	7,282,323,717	5,481,865,868	3,787,601,335

(7)기타비유동자산	421,106,260	660,638,500	1,087,549,100

(8)이연법인세자산	1,613,258,763	4,584,545,545	4,968,053,888

자산총계	278,392,045,437	240,173,065,452	199,605,860,165

부채

Ⅰ.유동부채	101,744,088,103	79,858,063,210	48,848,197,683

(1)매입채무 및 기타채무	5,507,181,531	8,121,307,097	6,072,985,767

(2)단기차입금	62,699,364,694	37,115,980,918	20,400,000,000

(3)유동성장기부채	3,591,700,000	12,600,000,000	1,200,000,000

(4)유동성전환사채	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	152,592,752	308,644,182	9,910,270

(7)기타금융부채	347,891,366	74,845,680	570,873,733

(8)계약부채	104,347,016	291,796,629

(9)지속적관여자산관련부채	348,494,965	1,774,039,491

(10)환불부채	9,202,766,472	12,713,776,177	15,281,556,612

(11)기타유동부채	4,937,726,528	3,905,134,171	3,247,035,181

(12)당기법인세부채	3,219,721,288	4,565,533,004

Ⅱ.비유동부채	21,726,800,111	21,653,185,970	30,796,204,467

(1)확정급여부채	3,886,811,943	2,882,583,117	2,753,315,855

(2)장기차입금	16,495,800,000	7,172,000,000	16,600,000,000

(3)비유동금융리스부채	80,439,759	66,423,877

(4)기타금융부채	137,821,273	297,833,346	508,229,695

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,125,927,136	1,267,042,136	1,512,447,300

(6)전환사채	6,395,263,494	8,902,401,617

(7)비유동파생상품부채	3,572,040,000	509,810,000

(8)기타비유동부채	10,000,000

부채총계	123,470,888,214	101,511,249,180	79,644,402,150

자본

Ⅰ.자본금	7,761,801,000	7,761,801,000	7,585,701,500

Ⅱ.자본잉여금	90,638,490,709	90,476,772,919	80,235,392,241

Ⅲ.기타자본구성요소	1,696,573,150	(5,641,383,098)	(3,257,443,387)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	54,824,292,364	46,064,625,451	35,397,807,661

자본총계	154,921,157,223	138,661,816,272	119,961,458,015

자본과부채총계	278,392,045,437	240,173,065,452	199,605,860,165

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

Ⅰ.매출액	77,005,576,059	87,716,698,113	71,369,827,825

Ⅱ.매출원가	19,549,053,116	23,876,893,515	24,328,789,936

Ⅲ.매출총이익	57,456,522,943	63,839,804,598	47,041,037,889

Ⅳ.판매비와관리비	21,980,901,926	37,235,263,252	45,875,152,188

Ⅴ.영업이익(손실)	35,475,621,017	26,604,541,346	1,165,885,701

Ⅵ.기타수익	3,729,587,601	5,748,977,540	3,124,372,273

Ⅶ.기타비용	9,900,265,868	6,950,338,665	2,021,353,409

Ⅷ.금융수익	840,811,276	874,391,705	1,516,516,336

Ⅸ.금융비용	6,599,218,890	2,503,123,171	2,723,640,732

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(8,946,860,134)	(5,717,589,914)	(883,019,149)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	14,599,675,002	18,056,858,841	178,761,020

XⅡ.법인세비용	4,796,076,529	6,548,801,187	(2,379,236,645)

XⅢ.당기순이익(손실)	9,803,598,473	11,508,057,654	2,557,997,665

XIV.기타포괄손익	8,976,296,198	(1,266,881,608)	(268,072,334)

XV.총포괄손익	18,779,894,671	10,241,176,046	2,289,925,331

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	667	785	178

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	667	785	178

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(3,898,374,961)	34,486,535,311	117,824,817,938

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,378,652,981)	(1,378,652,981)

Ⅲ.당기순이익(손실)	2,557,997,665	2,557,997,665

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(268,072,334)	(268,072,334)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	584,436,153	640,931,574	1,225,367,727

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	584,436,153	640,931,574	911,272,350	2,136,640,077

2018.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(3,257,443,387)	35,397,807,661	119,961,458,015

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(3,257,443,387)	35,397,807,661	119,961,458,015

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	11,508,057,654	11,508,057,654

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(841,239,864)	(841,239,864)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	176,099,500	9,579,157,129	9,755,256,629

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	662,223,549	(2,080,229,821)	(1,418,006,272)

Ⅶ.주식선택권	121,931,854	121,931,854

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(425,641,744)	(425,641,744)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,383,939,711)	10,666,817,790	18,700,358,257

2019.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(5,641,383,098)	46,064,625,451	138,661,816,272

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(5,641,383,098)	46,064,625,451	138,661,816,272

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	9,803,598,473	9,803,598,473

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)

Ⅶ.주식선택권	151,792,718	151,792,718

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	425,641,744	425,641,744

Ⅸ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,337,956,248	8,759,666,913	16,259,340,951

2020.12.31 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	1,696,573,150	54,824,292,364	154,921,157,223

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	27,909,753,516	8,670,988,681	(403,019,907)

(1)당기순이익(손실)	9,803,598,473	11,508,057,654	2,557,997,665

(2)당기순이익조정을 위한 가감	27,886,802,958	28,526,966,280	24,221,730,714

1.퇴직급여	1,819,675,200	1,577,227,146	1,372,802,938

2.감가상각비	5,505,912,279	5,665,922,696	4,169,691,434

3.대손상각비	(6,251,183,747)	4,986,467,106	17,566,880,507

4.매출채권처분손실	1,204,532,330	2,145,047,074	794,271,897

5.무형자산상각비	806,612,278	703,377,932	409,992,675

6.복리후생비	348,445,500	1,426,861,050	2,058,592,207

7.지급수수료	570,180,731

8.주식보상비용(환입)	151,792,718	121,931,854

9.이자비용	2,880,633,883	2,194,003,964	1,812,580,024

10.금융보증비용	491,213,147	89,151,609	660,016,001

11.파생상품평가손실	1,458,170,000

12.법인세비용	4,796,076,529	6,548,801,187	(2,379,236,645)

13.외화환산손실	8,171,988,710	274,567,969	113,343,828

14.기타의 대손상각비	(291,732,325)	1,266,315,736	256,605,959

15.종속회사투자손실	8,958,287,738	12,561,121,300	883,019,149

16.재고자산평가손실	255,571,346	(190,792,641)	(191,964,657)

17.유형자산처분손실	56,539,082	116,684,004	314,188,890

18.무형자산손상차손	277,051,991	38,658,051	407,676,705

19.재해손실	1,785,948,525

20.잡손실	272,430,000

21.종속회사투자처분이익	(11,427,604)	(6,843,531,386)

22.이자수익	(80,412,997)	(32,400,574)	(8,290,176)

23.금융보증수익	(378,179,534)	(234,612,548)	(141,876,036)

24.파생상품평가이익	(358,394,052)	(1,227,170,000)

25.환불부채의 전입(이입)	(1,924,386,101)	(1,172,335,554)	(599,563,310)

26.외화환산이익	(522,002,762)	(1,570,161,374)	(2,575,295,726)

27.유형자산처분이익	(48,862,939)	(115,042,728)	(42,442,056)

28.잡이익	(59,941,764)	(88,283,722)	(2,273,625)

29.보험수익	(2,369,566,344)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,859,197,569)	(26,689,187,194)	(26,136,006,116)

1.매출채권의 감소(증가)	48,957,921	(18,525,218,054)	(19,006,325,159)

2.미수금의 감소(증가)	1,738,146,321	654,239,436	123,289,674

3.선급금의 감소(증가)	(542,851,951)	1,095,047	9,854,166

4.선급비용의 감소(증가)	(8,952,362)	(4,908,541)	191,743,483

5.재고자산의 감소(증가)	2,286,378,167	(7,540,459,748)	(4,247,478,339)

6.매입채무의 증가(감소)	(3,011,376,219)	500,158,413	301,398,970

7.미지급금의 증가(감소)	(1,066,488,913)	582,060,241	(1,131,059,127)

8.선수금의 증가(감소)	1,033,147,514	473,687,893	441,451,604

9.계약부채의 증감	(104,347,016)	(466,526,717)	(807,779,248)

10.예수금의 증가(감소)	15,973,701	163,157,366	(25,145,172)

11.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)

12.퇴직금의지급	(737,203,390)	(626,472,530)	(421,364,006)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	(1,510,581,342)	(1,900,000,000)	(1,500,000,000)

(4)이자수취(영업)	21,503,369	32,400,574	7,735,196

(5)이자지급(영업)	(2,193,435,399)	(1,503,993,882)	(1,089,278,470)

(6)법인세납부(환급)	(5,749,518,316)	(3,203,254,751)	34,801,104

Ⅱ.투자활동현금흐름	(23,972,895,901)	(36,458,240,205)	(17,336,271,765)

(1)단기금융상품의 처분	17,204,407,743	2,736,966,764

(2)단기대여금및수취채권의 처분	2,083,945,644	136,483,450	113,407,639

(3)장기금융상품의 처분	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	45,855,932	49,777,480	102,300,240

(5)매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	613,455,624	277,730,110	44,000,000

(7)임차보증금의 감소	263,063,840	579,429,000	45,000,000

(8)종속기업에 대한 투자자산의 처분	286,201,909

(9)단기금융상품의 취득	(27,704,949,584)	(7,712,957,381)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(1,128,944,669)	(3,579,523,050)	(110,534,674)

(11)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(545,694,543)

(12)장기금융자산의 취득	(2,830,185,040)

(13)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,689,314,213)	(12,158,770,247)	(164,773,300)

(14)장기대여금및수취채권의 취득	(2,677,287,322)	(777,318,314)	(100,000,000)

(15)유형자산의 취득	(7,687,340,974)	(11,099,255,970)	(14,878,177,630)

(16)무형자산의 취득	(2,083,248,165)	(2,214,300,516)	(1,530,826,497)

(17)임차보증금의 증가	(23,531,600)	(152,518,400)	(310,973,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	27,614,119,534	25,522,776,381	21,367,330,500

(1)단기차입금의 증가	34,156,830,333	17,213,040,488	14,400,000,000

(2)장기차입금의 증가	8,328,000,000	7,172,000,000	7,100,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000	10,000,000,000

(4)국보조금의 수령	82,618,600

(5)단기차입금의 상환	(3,561,275,534)	(480,310,950)	(8,400,000,000)

(6)유동성장기부채의 상환	(7,762,500,000)	(1,700,000,000)	(1,732,669,500)

(7)유동성금융리스부채의상환	(331,483,837)	(513,853,043)

(8)장기차입금의 상환	(250,000,000)	(3,500,000,000)

(9)전환사채의 상환	(13,793)

(10)국보조금의 사용	(72,890,800)

(11)자기주식의 취득	(2,975,179,228)	(2,658,086,321)

(12)기타비유동부채의 감소	(10,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(163,753,930)	(15,769,505)	(9,125,662)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	31,387,223,219	(2,280,244,648)	3,618,913,166

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,708,869,553	9,989,114,201	6,370,201,035

Ⅶ.기말현금및현금성자산	39,096,092,772	7,708,869,553	9,989,114,201

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.