디오 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 2014.12.31 현재
제 26 기 2013.12.31 현재
제 25 기 2012.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

Ⅰ.유동자산	64,070,297,363	57,576,479,107	47,748,909,749

(1)현금및현금성자산	1,986,246,807	1,347,144,180	4,211,887,893

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	42,341,964,114	39,264,000,611	26,738,587,660

(4)지속관여자산	3,050,614,055	2,911,783,678	3,523,088,881

(5)재고자산	14,759,983,244	12,659,141,959	12,567,590,525

(6)기타유동비금융자산	1,881,822,055	1,390,051,662	704,996,867

(7)당기법인세자산	48,700,081	4,357,017	2,757,923

Ⅱ.비유동자산	55,122,329,373	50,526,646,403	54,900,169,062

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	7,885,229,944	8,124,892,500	12,919,842,500

(2)기타비유동금융자산	1,029,986,300	747,189,221	860,705,086

1.비유동매도가능금융자산	532,336,300	391,729,380	238,060,620

2.비유동만기보유금융자산	161,000,000	219,000,000	412,184,625

3.장기금융상품	336,650,000	136,459,841	210,459,841

(3)유형자산	44,021,323,694	38,084,290,161	37,519,646,428

(4)영업권 이외의 무형자산	946,396,128	1,262,334,055	2,958,239,263

(5)기타비유동비금융자산	794,028,666	420,315,656	315,910,736

(6)이연법인세자산	445,364,641	1,887,624,810	325,825,049

자산총계	119,192,626,736	108,103,125,510	102,649,078,811

부채

Ⅰ.유동부채	77,032,661,353	22,192,237,355	14,301,235,911

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,633,309,794	11,316,646,842	7,205,861,066

(2)단기차입금	5,456,878,171	2,140,000,000	49,900,000

(3)지속관여자산관련부채	3,050,614,055	2,911,783,678	3,523,088,881

(4)유동성전환사채	50,514,773,567

(5)유동충당부채	5,827,458,671	3,818,962,894	2,640,555,015

(6)기타유동금융부채	2,549,627,095	2,004,843,941	881,830,949

Ⅱ.비유동부채	2,367,286,650	48,012,051,108	42,711,888,116

(1)퇴직급여채무	2,193,509,977	2,147,381,197	1,885,364,176

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673	194,189,740

(3)장기차입금	487,452,000

(4)전환사채	45,133,028,171	40,746,523,940

(5)비유동충당부채

(6)기타비유동금융부채	5,000,000	50,000,000	80,000,000

(7)이연법인세부채

부채총계	79,399,948,003	70,204,288,463	57,013,124,027

자본

Ⅰ.납입자본	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	39,136,542,178	33,904,424,563	33,710,442,272

(1)기타자본잉여금	35,465,544,278	35,465,544,278	35,465,544,278

(2)기타자본	3,670,997,900	(1,561,119,715)	(1,755,102,006)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(5,331,721,056)	(2,091,805,936)	5,964,811,012

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,765,522,622	37,773,320,127	45,635,954,784

Ⅴ.비지배지분	27,156,111	125,516,920

자본총계	39,792,678,733	37,898,837,047	45,635,954,784

자본과부채총계	119,192,626,736	108,103,125,510	102,649,078,811

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.수익(매출액)	61,576,256,270	62,794,873,227	47,870,234,012

Ⅱ.매출원가	28,710,558,306	32,064,626,043	17,979,127,702

Ⅲ.매출총이익	32,865,697,964	30,730,247,184	29,891,106,310

Ⅳ.판매비와관리비	29,488,245,310	33,198,540,824	23,231,393,618

Ⅴ.영업이익(손실)	3,377,452,654	(2,468,293,640)	6,659,712,692

Ⅵ.기타이익	2,358,433,087	528,567,540	499,571,559

Ⅶ.기타손실	2,254,362,202	1,447,446,461	7,238,419,274

Ⅷ.금융수익	77,146,650	49,174,171	148,428,734

Ⅸ.금융원가	7,539,371,892	6,683,394,472	6,059,597,265

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,980,701,703)	(10,021,392,862)	(5,990,303,554)

XI.법인세비용	(274,827,155)	(1,630,192,841)	(1,881,374,413)

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,705,874,548)	(8,391,200,021)	(4,108,929,141)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,609,946,537)	(8,270,650,738)	(4,108,929,141)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(95,928,011)	120,549,283

XIV.기타포괄손익	5,623,671,965	287,696,821	169,559,386

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	370,031,417	214,033,790

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	370,031,417	214,033,790

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	5,253,640,548	73,663,031	169,559,386

1.매도가능금융자산	295,931,379	119,861,633	(75,716,375)

2.해외사업장환산손익	(218,895,191)	(46,198,602)	245,275,761

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	1,917,797,417	(8,103,503,200)	(3,939,369,755)

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,016,158,226	(7,977,624,920)	(3,939,369,755)

(2)포괄손익, 비지배지분	(98,360,809)	(125,878,280)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(319)	(731)	(364)

(2)희석주당이익(손실)	(319)	(731)	(364)

연결 자본변동표
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,021,801,209)	10,073,740,153	49,478,184,722	49,478,184,722

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(4,108,929,141)	(4,108,929,141)	(4,108,929,141)

2.기타포괄손익	(75,716,375)	(75,716,375)	(75,716,375)

3.총포괄손익	(75,716,375)	(4,108,929,141)	(4,184,645,516)	(4,184,645,516)

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	366,549,407	366,549,407	366,549,407

(4)주식선택권	(269,409,590)	(269,409,590)	(269,409,590)

(5)해외사업장환산손익	245,275,761	245,275,761	245,275,761

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	266,699,203	(4,108,929,141)	(3,842,229,938)	(3,842,229,938)

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,755,102,006)	5,964,811,012	45,635,954,784	45,635,954,784

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,755,102,006)	5,964,811,012	45,635,954,784	45,635,954,784

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(8,270,650,738)	(8,270,650,738)	(120,549,283)	(8,391,200,021)

2.기타포괄손익	119,861,633	214,033,790	333,895,423	333,895,423

3.총포괄손익	119,861,633	(8,056,616,948)	(7,936,755,315)	(120,549,283)	(8,057,304,598)

(2)자본금증자	251,395,200	251,395,200

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(57,644,715)	(57,644,715)	(5,328,997)	(62,973,712)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	193,982,291	(8,056,616,948)	(7,862,634,657)	125,516,920	(7,737,117,737)

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(294,311,601)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(294,311,601)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(3,609,946,537)	(3,609,946,537)	(95,928,011)	(3,705,874,548)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

3.총포괄손익	295,931,379	(3,239,915,120)	(2,943,983,741)	(95,928,011)	(3,039,911,752)

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(372,183,497)	(372,183,497)	(2,432,798)	(374,616,295)

(6)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(7)자본 증가(감소) 합계	5,232,117,615	(3,239,915,120)	1,992,202,495	(98,360,809)	1,893,841,686

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(1,730,613,488)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

연결 현금흐름표
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(317,463,006)	(4,100,832,023)	6,897,902,160

(1)당기순이익(손실)	(3,705,874,548)	(8,391,200,022)	(4,108,929,141)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	6,968,575,822	5,026,396,970	13,767,633,947

1.퇴직급여	1,184,504,002	1,114,689,184	887,297,874

2.감가상각비	1,959,719,475	1,521,246,670	1,287,207,329

3.대손상각비	1,293,473,167	6,351,892,197	3,971,148,652

4.매출채권처분손실	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	358,704,576	355,988,994	353,571,701

7.주식기준보상	131,765,373	131,765,373	97,139,817

8.반품손실충당비용	1,842,798,858	1,161,632,769	2,212,625,917

9.이자비용	7,486,949,982	6,656,462,281	5,994,421,922

10.법인세비용	(274,827,155)	(1,630,192,841)	(1,882,275,917)

11.장기투자자산손상차손	48,893,260

12.외화환산손실	321,544,994	578,832,604	1,363,547,418

13.유형자산처분손실	20,035,423	35,140,313

14.투자부동산처분손실

15.무형자산처분손실	153,314,376

16.무형자산손상차손	3,009,172,469

17.기타의대손상각비	1,026,435,721	70,422,472	1,976,433,897

18.이자수익	(15,367,434)	(21,795,276)	(75,425,683)

19.외화환산이익	(1,607,915,706)	(153,669,254)	(104,852,583)

20.장기투자자산처분이익	(8,243,577)	(54,121,747)

21.유형자산처분이익	(6,083,549)	(2,388,262)	(5,786,580)

22.비지배지분손실	(98,360,809)	(120,549,283)

23.매출채권의 감소(증가)	(3,248,879,211)	(14,225,769,454)	(1,266,120,038)

24.미수금의 감소(증가)	(883,247,587)	629,558,973	(242,971,399)

25.선급금의 감소(증가)	(878,093,588)	(588,988,166)	(272,012,601)

26.선급비용의 감소(증가)	199,297,628	(102,162,115)	(148,742,251)

27.재고자산의 감소(증가)	(2,100,841,285)	970,850,700	(2,299,875,704)

28.기타유동자산의 감소(증가)	(46,687,404)

29.장기매출채권의 감소(증가)	400,000,000

30.장기미수금의 감소(증가)	(140,587,111)

31.이연법인세자산의 감소(증가)	1,547,192,555	(1,547,192,555)

32.매입채무의 증가(감소)	(798,839,542)	2,287,551,261	266,141,629

33.미지급금의 증가(감소)	(884,497,506)	883,734,094	(520,350,453)

34.장기미지급금의 증가(감소)	(25,413,067)	(299,812,999)

35.선수금의 증가(감소)	(38,384,288)	(87,275,838)	(31,269,766)

36.예수금의 증가(감소)	589,904,322	1,236,003,120	89,766,945

37.미지급비용의 증가(감소)	7,764,613	(153,728,280)

38.기타유동비금융부채의 증가(감소)	161,188	(11,051,609)	(470,063,580)

39.퇴직금의 지급	(753,384,260)	(587,807,058)

40.퇴직연금운용자산의 증가	89,408,290	9,537,190	2,534,385

(3)이자지급	(2,119,867,267)	(2,284,620,731)	(2,833,391,854)

(4)이자수취	15,367,434	27,890,762	71,619,968

(5)법인세납부(환급)	(1,475,664,447)	1,520,700,998	969,240

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,606,227,762)	(1,215,474,517)	(4,381,782,835)

(1)단기금융자산의 감소	404,583,868

(2)단기대여금및수취채권의 처분	409,801,897	345,104,977	22,593,583

(3)장기금융자산의 감소	295,800,000	144,000,000	144,089,580

(4)매도가능금융자산의 처분	217,122,839	30,000,000

(5)만기보유금융자산의 처분	58,000,000	216,428,202

(6)장기대여금및수취채권의 처분	20,500,000

(7)투자부동산의 처분

(8)유형자산의 처분	217,231,475	379,391,440	171,796,445

(9)무형자산의 처분	1,198,945,947

(10)보증금의 감소	15,000,000	293,563,771

(11)정부보조금의 수취	53,582,000

(12)단기금융자산의 증가

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(1,152,679,468)	(908,023,086)	(361,305,389)

(14)장기금융자산의 증가	(496,957,166)	(70,000,000)	(87,274,219)

(15)만기보유금융자산의 취득	(15,000,000)	(151,000,000)

(16)장기대여금및수취채권의 취득	(7,250,000)	(41,000,000)

(17)유형자산의 취득	(1,314,493,630)	(2,484,296,895)	(4,592,086,901)

(18)무형자산의 취득	(42,766,649)	(12,344,109)	(215,554,573)

(19)보증금의 증가	(119,404,920)	(189,000)

(20)연결범위변동으로인한 현금의증가	202,712,940	27,891,927

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,769,490,375	2,589,135,223	(3,080,638)

(1)단기차입금의 증가	4,165,523,276	8,745,276,006	12,855,784,400

(2)장기차입금의 증가	487,452,000	353,386,737

(3)비지배지분의 증가	251,395,200

(4)임대보증금의 증가

(5)예수보증금의 증가	(98,587,271)

(6)단기차입금의 상환	(863,580,901)	(6,649,900,000)	(12,805,884,400)

(7)장기미지급금의 감소	(215,087,983)

(8)예수보증금의 감소	(45,000,000)	(30,000,000)

(9)장기차입금의 상환	(487,452,000)

(10)손해배상충당부채의 감소	(307,780,104)

(11)임대보증금의 감소

(12)자기주식의 취득

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(206,696,980)	(137,572,396)	239,540,725

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	639,102,627	(2,864,743,713)	2,752,579,412

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,347,144,180	4,211,887,893	1,459,308,481

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,986,246,807	1,347,144,180	4,211,887,893