디오 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2023.06.30 현재
제 35 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	158,689,928,531	139,379,003,393

(1)현금및현금성자산	9,592,632,326	12,890,304,894

(2)기타금융자산	4,930,396,820	5,711,733,318

(3)매출채권 및 기타채권	118,829,950,178	98,260,945,288

(4)환불자산	2,349,371,147	2,222,089,549

(5)재고자산	20,642,339,543	19,215,372,171

(6)기타유동자산	2,345,238,517	1,078,558,173

Ⅱ.비유동자산	171,763,520,247	135,332,017,971

(1)기타금융자산	2,159,416,584	545,994,900

(2)장기매출채권 및 기타채권	18,432,463,225	18,736,296,552

(3)관계기업투자주식	3,327,797,335	2,237,888,844

(4)유형자산	138,725,795,866	96,898,909,018

(5)무형자산	8,651,714,221	8,635,872,339

(6)기타비유동자산	466,333,016	367,711,260

(7)이연법인세자산	7,909,345,058

자산총계	330,453,448,778	274,711,021,364

부채

Ⅰ.유동부채	123,184,543,012	108,297,538,253

(1)매입채무 및 기타채무	10,687,425,419	6,130,693,837

(2)단기차입금	77,578,981,876	70,273,607,193

(3)유동성장기부채	13,408,320,000	13,608,320,000

(4)유동성금융리스부채	156,635,021	147,052,228

(5)기타금융부채	469,672,517	425,490,801

(6)환불부채	8,488,694,465	8,028,803,487

(7)기타유동부채	5,322,568,584	5,961,175,621

(8)당기법인세부채	7,072,245,130	3,722,395,086

Ⅱ.비유동부채	6,514,214,320	6,592,951,266

(1)확정급여부채	2,116,536,953	2,044,954,741

(2)장기차입금	1,775,000,000	3,929,160,000

(3)비유동금융리스부채	109,697,411	92,998,437

(4)기타금융부채	23,870,314	63,006,354

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	462,310,094	462,831,734

(6)이연법인세부채	2,026,799,548

부채총계	129,698,757,332	114,890,489,519

자본

Ⅰ.자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

Ⅱ.자본잉여금	104,997,073,528	104,542,939,578

Ⅲ.기타자본구성요소	18,604,605,427	(10,625,963,475)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	69,212,134,991	57,962,678,242

자본총계	200,754,691,446	159,820,531,845

자본과부채총계	330,453,448,778	274,711,021,364

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	31,193,777,240	59,752,509,696	27,242,584,578	56,131,592,401

Ⅱ.매출원가	6,324,409,837	12,523,141,879	7,525,660,619	15,209,024,810

Ⅲ.매출총이익	24,869,367,403	47,229,367,817	19,716,923,959	40,922,567,591

Ⅳ.판매비와관리비	11,961,231,415	22,112,406,480	19,522,919,187	28,580,264,096

Ⅴ.영업이익(손실)	12,908,135,988	25,116,961,337	194,004,772	12,342,303,495

Ⅵ.기타수익	989,343,532	5,945,529,276	7,922,620,795	10,481,105,396

Ⅶ.기타비용	3,735,701,417	7,110,883,191	1,172,215,993	1,852,372,134

Ⅷ.금융수익	134,316,106	723,034,941	626,435,946	946,700,460

Ⅸ.금융비용	1,534,534,939	2,981,363,873	1,057,405,131	1,857,133,567

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(4,161,388,465)	(4,191,330,229)	(3,953,131,815)	(3,953,131,815)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,600,170,805	17,501,948,261	2,560,308,574	16,107,471,835

XⅡ.법인세비용	2,850,667,196	6,252,491,512	1,110,108,057	3,701,320,160

XⅢ.당기순이익(손실)	1,749,503,609	11,249,456,749	1,450,200,517	12,406,151,675

XIV.기타포괄손익	34,837,799,143	34,837,799,143

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,837,799,143	34,837,799,143

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	34,837,799,143	34,837,799,143

XV.총포괄손익	36,587,302,752	46,087,255,892	1,450,200,517	12,406,151,675

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	120	771	98	838

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	120	771	98	838

자본변동표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(7,427,632,719)	79,282,766,931	180,852,175,129

Ⅱ.당기순이익(손실)	12,406,151,675	12,406,151,675

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환	53,723,000	3,136,933,064	3,190,656,064

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	296,120,097	258,394,500	554,514,597

Ⅴ.주식선택권	29,031,394	29,031,394

Ⅵ.자산재평가이익

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	53,723,000	3,433,053,161	287,425,894	12,406,151,675	16,180,353,730

2022.06.30 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(7,140,206,825)	91,688,918,606	197,032,528,859

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(10,625,963,475)	57,962,678,242	159,820,531,845

Ⅱ.당기순이익(손실)	11,249,456,749	11,249,456,749

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환	(5,153,096,291)	(5,153,096,291)

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅴ.주식선택권	454,133,950	(454,133,950)

Ⅵ.자산재평가이익	34,837,799,143	34,837,799,143

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	0	454,133,950	29,230,568,902	11,249,456,749	40,934,159,601

2023.06.30 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	69,212,134,991	200,754,691,446

현금흐름표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,934,961,975	(1,859,273,735)

(1)당기순이익(손실)	11,249,456,749	12,406,151,675

(2)당기순이익조정을 위한 가감	22,653,718,207	15,839,270,574

1.퇴직급여	973,225,837	1,048,221,643

2.감가상각비	2,481,407,142	2,707,177,254

3.대손상각비	4,249,055,431	10,239,426,884

4.매출채권처분손실	298,095,471	684,642,329

5.무형자산상각비	862,172,360	1,066,998,217

6.복리후생비	286,542,957

7.주식보상비용(환입)	29,031,394

8.이자비용	2,570,789,103	1,478,327,727

9.금융보증비용	248,431,190	216,702,826

10.파생금융부채평가손실	25,833,000

11.법인세비용	6,252,491,512	3,701,320,160

12.외화환산손실	259,440,738	217,431,994

13.기타의 대손상각비	6,380,177,904	640,146,581

14.종속회사투자손실	4,191,330,229	3,953,131,815

15.재고자산평가손실	(516,230,070)	(20,833,159)

16.유형자산처분손실	10,846,711	9,444,728

17.무형자산손상차손	65,132,231

18.이자수익	(67,996,398)	(27,929,220)

19.금융보증수익	(243,385,514)	(314,250,266)

20.환불부채의 전입(이입)	332,609,380	(247,707,370)

21.외화환산이익	(5,533,953,678)	(9,684,318,806)

22.유형자산처분이익	(94,648,513)	(230,778,875)

23.잡이익	(140,628)	(4,423,470)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,273,567,813)	(23,112,079,807)

1.매출채권의 감소(증가)	(20,031,502,324)	(22,273,425,387)

2.미수금의 감소(증가)	(877,492,995)	448,277,654

3.선급금의 감소(증가)	(414,581,323)	155,163,012

4.선급비용의 감소(증가)	(930,675,509)	(34,969,555)

5.재고자산의 감소(증가)	(862,915,537)	(426,082,163)

6.매입채무의 증가(감소)	1,067,617,519	(2,194,065,500)

7.미지급금의 증가(감소)	234,999,268	1,774,630,312

8.선수금의 증가(감소)	(1,027,623,875)	355,044,037

9.예수금의 증가(감소)	336,489,550	110,235,636

10.미지급비용의 증가(감소)	10,899,295

11.퇴직금의지급	(851,473,020)	(612,741,730)

12.사외적립자산의 감소(증가)	72,691,138	(414,146,123)

(4)이자수취(영업)	59,404,140	23,895,952

(5)이자지급(영업)	(2,529,020,482)	(1,384,514,791)

(6)법인세납부(환급)	(2,225,028,826)	(5,631,997,338)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,817,138,972)	(9,826,496,094)

(1)단기금융상품의 처분	3,411,733,318	15,448,450,900

(2)단기대여금및수취채권의 처분	1,303,970,034	691,001,867

(3)장기금융상품의 처분	8,681,316

(4)장기대여금및수취채권의 처분	1,114,139,914	857,868,137

(5)유형자산의 처분	860,939,426	280,060,718

(6)무형자산의 처분	30,000,000

(7)임차보증금의 감소	11,000,000	8,000,000

(8)단기금융상품의 취득	(2,526,200,000)	(17,754,250,900)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(6,523,435,153)	(2,197,458,600)

(10)장기금융자산의 취득	(1,622,103,000)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,172,653,570)	(1,505,719,000)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(972,775,817)	(1,352,587,509)

(13)유형자산의 취득	(838,335,565)	(3,352,518,800)

(14)무형자산의 취득	(792,478,119)	(943,342,907)

(15)임차보증금의 증가	(109,621,756)	(6,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(356,125,077)	(487,704,773)

(1)단기차입금의 증가	10,865,722,668	5,338,636,654

(2)장기차입금의 증가	2,000,000,000

(3)국보조금의 수령	14,910

(4)단기차입금의 상환	(3,610,698,919)	(5,469,699,777)

(5)유동성장기부채의 상환	(2,354,160,000)	(2,254,160,000)

(6)유동성금융리스부채의상환	(103,892,535)	(100,315,179)

(7)국고보조금의 사용	(2,181,147)

(8)자기주식의 취득	(5,153,096,291)

(9)전환사채의 감소	(234)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(59,370,494)	63,656,995

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,297,672,568)	(12,109,817,607)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,890,304,894	25,639,451,733

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,592,632,326	13,529,634,126