디오 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	169,641,392,302	154,771,652,921

(1)현금및현금성자산	9,931,288,142	5,477,070,332

(2)기타금융자산	3,119,042,002	2,974,733,854

(3)매출채권 및 기타채권	133,843,881,316	123,525,593,010

(4)환불자산	1,723,210,599	1,755,615,623

(5)유동재고자산	19,510,974,311	19,895,979,529

(6)기타유동자산	1,512,995,935	1,142,660,573

(7)당기법인세자산	(3)

Ⅱ.비유동자산	165,653,993,915	166,587,687,882

(1)기타금융자산	2,321,629,272	2,261,848,666

(2)장기매출채권 및 기타채권	16,873,550,592	16,625,398,155

(3)관계기업투자주식	702,508,134	544,717,440

(4)유형자산	135,964,459,719	137,324,834,812

(5)무형자산	9,292,423,182	9,036,365,298

(6)기타비유동자산	499,423,016	494,423,016

(7)이연법인세자산	300,100,495

자산총계	335,295,386,217	321,359,340,803

부채

Ⅰ.유동부채	126,907,259,297	125,451,213,404

(1)매입채무 및 기타채무	9,306,132,175	10,286,651,022

(2)유동 차입금	82,891,878,641	80,506,939,260

(3)유동성장기부채	12,264,732,468	12,088,175,572

(6)유동성금융리스부채	154,889,663	165,154,734

(7)기타금융부채	140,815,135	222,671,579

(8)계약부채	235,440,811

(9)환불부채	6,983,046,880	7,114,363,275

(10)기타 유동부채	5,013,254,619	5,609,972,411

(11)당기법인세부채	9,917,068,905	9,457,285,551

Ⅱ.비유동부채	5,460,570,986	5,281,686,759

(1)확정급여부채	1,378,022,696	3,090,538,862

(2)장기차입금	3,138,283,529	1,610,407,928

(3)비유동금융리스부채	88,399,096	95,749,239

(4)기타금융부채	21,902,723	22,680,636

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	462,310,094	462,310,094

(6)이연법인세부채	371,652,848

부채총계	132,367,830,283	130,732,900,163

자본

Ⅰ.자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

Ⅱ.자본잉여금	104,997,073,528	104,997,073,528

Ⅲ.기타자본구성요소	18,604,605,427	18,604,605,427

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	71,384,999,479	59,083,884,185

자본총계	202,927,555,934	190,626,440,640

자본과부채총계	335,295,386,217	321,359,340,803

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,575,698,010	28,575,698,010	28,558,732,456	28,558,732,456

Ⅱ.매출원가	5,865,342,692	5,865,342,692	6,198,732,042	6,198,732,042

Ⅲ.매출총이익	22,710,355,318	22,710,355,318	22,360,000,414	22,360,000,414

Ⅳ.판매비와관리비	12,718,445,704	12,718,445,704	10,151,175,065	10,151,175,065

Ⅴ.영업이익(손실)	9,991,909,614	9,991,909,614	12,208,825,349	12,208,825,349

Ⅵ.기타수익	7,092,035,395	7,092,035,395	4,956,185,744	4,956,185,744

Ⅶ.기타비용	519,023,771	519,023,771	3,375,181,774	3,375,181,774

Ⅷ.금융수익	443,936,130	443,936,130	588,718,835	588,718,835

Ⅸ.금융비용	1,494,872,368	1,494,872,368	1,446,828,934	1,446,828,934

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	100,026,294	100,026,294	(29,941,764)	(29,941,764)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	15,614,011,294	15,614,011,294	12,901,777,456	12,901,777,456

XⅡ.법인세비용(수익)	3,312,896,000	3,312,896,000	3,401,824,316	3,401,824,316

XⅢ.당기순이익(손실)	12,301,115,294	12,301,115,294	9,499,953,140	9,499,953,140

XIV.기타포괄손익

XV.총포괄손익	12,301,115,294	12,301,115,294	9,499,953,140	9,499,953,140

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	847	847	648	648

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	847	847	648	648

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(10,625,963,475)	57,962,678,242	159,820,531,845

Ⅱ.당기순이익(손실)	9,499,953,140	9,499,953,140

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	(5,153,096,291)	(5,153,096,291)

Ⅳ.자본 증가(감소) 합계	(5,153,096,291)	9,499,953,140	4,346,856,849

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	(15,779,059,766)	67,462,631,382	164,167,388,694

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	59,083,884,185	190,626,440,640

Ⅱ.당기순이익(손실)	12,301,115,294	12,301,115,294

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅳ.자본 증가(감소) 합계	12,301,115,294	12,301,115,294

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	71,384,999,479	202,927,555,934

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	642,491,888	4,661,742,686

(1)당기순이익(손실)	12,301,115,294	9,499,953,140

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,468,832,397	6,179,293,927

1.퇴직급여 조정	345,767,010	23,428,710

2.감가상각비에 대한 조정	1,136,814,519	1,237,036,042

3.대손상각비 조정	4,716,730,912	1,532,408,923

4.매출채권처분손실 조정	315,866,976	102,739,251

5.무형자산상각비에 대한 조정	411,865,164	437,998,504

6.이자비용 조정	1,407,372,511	1,261,329,611

7.금융보증비용	38,893,442	63,867,355

8.법인세비용 조정	3,312,896,000	3,401,824,316

9.외화환산손실 조정	93,404,494	102,969,503

10.기타의 대손상각비 조정	(52,304,093)	3,044,107,232

11.종속회사투자손실	(100,026,294)	29,941,764

12.유형자산처분손실 조정	135,296,551	671,227

13.이자수익에 대한 조정	(56,505,348)	(27,515,189)

14.금융보증수익	(121,527,799)	(243,385,514)

15.환불부채의 전입(이입)	(98,911,371)	86,952,579

16.외화환산이익 조정	(6,930,682,773)	(4,820,415,556)

17.유형자산처분이익 조정	(86,093,768)	(54,664,831)

18.잡이익 조정	(23,736)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,519,259,649)	(8,376,928,848)

1.매출채권의 감소(증가)	(10,099,477,385)	(6,519,041,361)

2.미수금의 감소(증가)	526,107,548	(60,190,581)

3.선급금의 감소(증가)	(283,940,253)	(186,645,941)

4.선급비용의 감소 (증가)	(151,251,268)	(24,551,183)

5.재고자산의 감소(증가)	375,757,468	(1,358,298,821)

6.매입채무의 증가(감소)	(2,789,143,115)	67,502,210

7.미지급금의 증가(감소)	203,944,172	674,121,392

8.선수금의 증가(감소)	(393,070,659)	(906,952,863)

9.계약부채의 증감	235,440,811

10.예수금의 증가(감소)	(208,783,753)	(35,591,513)

11.미지급비용의 증가(감소)	35,624,474	51,118,349

12.퇴직금의지급	(169,071,720)	(285,602,191)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	198,604,031	207,203,655

(4)이자수취	11,023,511	49,895,737

(5)이자지급(영업)	(1,437,860,365)	(1,243,946,624)

(6)법인세환급(납부)	(2,181,359,300)	(1,446,524,646)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(248,409,958)	(1,327,476,777)

(1)단기금융상품의 처분	3,407,397,260

(2)단기대여금및수취채권의 처분	1,739,905,170	49,066,640

(3)장기금융상품의 처분	1,870,761	4,340,658

(4)장기대여금및수취채권의 처분	80,050,010	158,483,380

(5)유형자산의 처분	532,737,744	563,487,229

(6)무형자산의 처분	30,000,000

(7)임차보증금의 감소	24,000,000	9,000,000

(8)단기금융상품의 취득	(2,526,200,000)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(772,580,971)	(2,478,164,066)

(10)장기금융상품의 취득	(61,651,367)	(60,000,000)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(575,861,925)	(208,247,000)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(328,202,447)	(337,318,260)

(13)유형자산의 취득	(303,272,683)	310,382,048

(14)무형자산의 취득	(556,404,250)	(231,704,666)

(15)임차보증금의 증가	(29,000,000)	(18,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,037,756,683	(4,765,824,262)

(1)단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,862,238,111

(2)장기차입금의 증가	3,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(615,060,619)	(2,149,075,282)

(4)유동성장기부채의 상환	1,295,567,503	1,277,080,000

(5)유동성금융리스부채의상환	51,615,195	48,810,800

(6)정부보조금의 상환

(7)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,153,096,291)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,379,197	19,998,868

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,454,217,810	(1,411,559,485)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	5,477,070,332	12,890,304,894

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,931,288,142	11,478,745,409