디오 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2015.12.31 현재
제 27 기 2014.12.31 현재
제 26 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

Ⅰ.유동자산	70,167,102,448	64,070,297,363	57,576,479,107

(1)현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,347,144,180

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	49,883,312,836	42,341,964,114	39,264,000,611

(4)지속관여자산	3,546,517,353	3,050,614,055	2,911,783,678

(5)재고자산	11,582,684,568	14,759,983,244	12,659,141,959

(6)기타유동비금융자산	2,836,256,352	1,881,822,055	1,390,051,662

(7)당기법인세자산	171,505,706	48,700,081	4,357,017

Ⅱ.비유동자산	52,174,037,334	55,122,329,373	50,526,646,403

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	6,261,082,827	7,885,229,944	8,124,892,500

(2)기타비유동금융자산	528,010,000	1,029,986,300	747,189,221

1.비유동매도가능금융자산	532,336,300	391,729,380

2.비유동만기보유금융자산	35,000,000	161,000,000	219,000,000

3.장기금융상품	493,010,000	336,650,000	136,459,841

(3)유형자산	44,048,838,927	44,021,323,694	38,084,290,161

(4)영업권 이외의 무형자산	615,523,071	946,396,128	1,262,334,055

(5)기타비유동비금융자산	720,582,509	794,028,666	420,315,656

(6)이연법인세자산	445,364,641	1,887,624,810

자산총계	122,341,139,782	119,192,626,736	108,103,125,510

부채

Ⅰ.유동부채	26,004,281,379	77,032,661,353	22,192,237,355

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,414,548,509	9,633,309,794	11,316,646,842

(2)단기차입금	510,425,648	5,456,878,171	2,140,000,000

(3)유동성장기부채	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	3,546,517,353	3,050,614,055	2,911,783,678

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	5,023,160,676	5,827,458,671	3,818,962,894

(7)당기법인세부채	3,308,814,659

(8)기타유동금융부채	4,075,814,534	2,549,627,095	2,004,843,941

Ⅱ.비유동부채	18,780,861,509	2,367,286,650	48,012,051,108

(1)퇴직급여채무	2,835,024,504	2,193,509,977	2,147,381,197

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673	194,189,740

(3)장기차입금	14,625,000,000	487,452,000

(4)전환사채	5,000,000	45,133,028,171

(5)기타비유동금융부채	50,000,000

(6)이연법인세부채	1,320,837,005

부채총계	44,785,142,888	79,399,948,003	70,204,288,463

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	66,279,425,117	39,136,542,178	33,904,424,563

(1)기타자본잉여금	65,759,357,160	35,465,544,278	35,465,544,278

(2)기타자본	520,067,957	3,670,997,900	(1,561,119,715)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	3,857,633,462	(5,331,721,056)	(2,091,805,936)

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,722,760,079	39,765,522,622	37,773,320,127

Ⅴ.비지배지분	(166,763,185)	27,156,111	125,516,920

자본총계	77,555,996,894	39,792,678,733	37,898,837,047

자본과부채총계	122,341,139,782	119,192,626,736	108,103,125,510

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.수익(매출액)	71,939,172,999	61,576,256,270	62,794,873,227

Ⅱ.매출원가	30,746,122,374	28,710,558,306	32,064,626,043

Ⅲ.매출총이익	41,193,050,625	32,865,697,964	30,730,247,184

Ⅳ.판매비와관리비	21,094,646,685	29,488,245,310	33,198,540,824

Ⅴ.영업이익(손실)	20,098,403,940	3,377,452,654	(2,468,293,640)

Ⅵ.기타이익	2,546,726,107	2,358,433,087	528,567,540

Ⅶ.기타손실	3,468,348,936	2,254,362,202	1,447,446,461

Ⅷ.금융수익	297,964,211	77,146,650	49,174,171

Ⅸ.금융원가	6,436,268,539	7,539,371,892	6,683,394,472

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	13,038,476,783	(3,980,701,703)	(10,021,392,862)

XI.법인세비용	3,975,955,846	(274,827,155)	(1,630,192,841)

XⅡ.당기순이익(손실)	9,062,520,937	(3,705,874,548)	(8,391,200,021)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,252,392,632	(3,609,946,537)	(8,270,650,738)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(189,871,695)	(95,928,011)	120,549,283

XIV.기타포괄손익	(202,297,651)	5,623,671,965	287,696,821

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417	214,033,790

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417	214,033,790

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(139,259,537)	5,253,640,548	73,663,031

1.매도가능금융자산	178,583,605	295,931,379	0

2.해외사업장환산손익	(317,843,142)	(218,895,191)	119,861,633

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360	(46,198,602)

XV.총포괄손익	8,860,223,286	1,917,797,417	(8,103,503,200)

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,054,142,582	2,016,158,226	(7,977,624,920)

(2)포괄손익, 비지배지분	(193,919,296)	(98,360,809)	(125,878,280)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	751	(319)	(731)

(2)희석주당이익(손실)	751	(319)	(731)

연결 자본변동표
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,755,102,006)	5,964,811,012	45,635,954,784	45,635,954,784

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(8,270,650,738)	(8,270,650,738)	(120,549,283)	(8,391,200,021)

2.기타포괄손익	119,861,633	214,033,790	333,895,423	333,895,423

(2)자본금증자	251,395,200	251,395,200

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(57,644,715)	(57,644,715)	(5,328,997)	(62,973,712)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	74,120,658	74,120,658	246,066,203	320,186,861

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(2,091,805,936)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(2,091,805,936)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(3,609,946,537)	(3,609,946,537)	(95,928,011)	(3,705,874,548)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(372,183,497)	(372,183,497)	(2,432,798)	(374,616,295)

(6)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(7)자본 증가(감소) 합계	4,936,186,236	4,936,186,236	(2,432,798)	4,933,753,438

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(5,331,721,056)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(5,331,721,056)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,252,392,632	9,252,392,632	(189,871,695)	9,062,520,937

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491	115,545,491

(2)자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882	31,918,812,882

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(4)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(329,232,932)

(5)해외사업장환산손익	(145,215,734)	(145,215,734)	(4,047,601)	(149,263,335)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,329,513,548)	28,589,299,334	(4,047,601)	28,585,251,733

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

연결 현금흐름표
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	14,120,282,081	(317,463,006)	(4,100,832,023)

(1)당기순이익(손실)	9,062,520,937	(3,705,874,548)	(8,391,200,022)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	8,126,358,709	6,968,575,822	5,026,396,970

1.퇴직급여	847,683,693	1,184,504,002	1,114,689,184

2.감가상각비	1,856,010,215	1,959,719,475	1,521,246,670

3.대손상각비	431,736,240	1,293,473,167	6,351,892,197

4.매출채권처분손실	238,598,389	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	362,469,108	358,704,576	355,988,994

7.주식기준보상	65,702,186	131,765,373	131,765,373

8.반품손실충당비용	(862,558,187)	1,842,798,858	1,161,632,769

9.이자비용	5,567,405,866	7,486,949,982	6,656,462,281

10.법인세비용	4,193,738,632	(274,827,155)	(1,630,192,841)

11.외화환산손실	365,611,941	321,544,994	578,832,604

12.유형자산처분손실	20,035,423

13.무형자산처분손실	153,314,376

14.기타의대손상각비	149,297,095	1,026,435,721	70,422,472

15.사채상환손실	647,372,730

16.이자수익	(58,306,732)	(15,367,434)	(21,795,276)

17.외화환산이익	(1,909,600,657)	(1,607,915,706)	(153,669,254)

18.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

19.장기투자자산처분이익	(8,243,577)

20.유형자산처분이익	(6,083,549)	(2,388,262)

21.비지배지분손실	(98,360,809)	(120,549,283)

22.매출채권의 감소(증가)	(8,203,725,766)	(3,248,879,211)	(14,225,769,454)

23.미수금의 감소(증가)	590,967,342	(883,247,587)	629,558,973

24.선급금의 감소(증가)	(925,065,481)	(878,093,588)	(588,988,166)

25.선급비용의 감소(증가)	(40,533,902)	199,297,628	(102,162,115)

26.재고자산의 감소(증가)	3,177,298,676	(2,100,841,285)	970,850,700

27.기타유동자산의 감소(증가)	(15,293,695)	(46,687,404)

28.장기매출채권의 감소(증가)	1,746,628,719	400,000,000

29.장기미수금의 감소(증가)	9,808,038	(140,587,111)

30.이연법인세자산의 감소(증가)	1,547,192,555	(1,547,192,555)

31.매입채무의 증가(감소)	(1,207,217,018)	(798,839,542)	2,287,551,261

32.미지급금의 증가(감소)	(11,544,267)	(884,497,506)	883,734,094

33.장기미지급금의 증가(감소)	(168,776,337)	(25,413,067)

34.선수금의 증가(감소)	747,467,606	(38,384,288)	(87,275,838)

35.예수금의 증가(감소)	806,498,473	589,904,322	1,236,003,120

36.미지급비용의 증가(감소)	(63,669,649)	7,764,613

37.기타유동비금융부채의 증가(감소)	140,769,015	161,188	(11,051,609)

38.퇴직금의 지급	(307,747,490)	(753,384,260)	(587,807,058)

39.퇴직연금운용자산의 증가	20,760,229	89,408,290	9,537,190

(3)이자지급	(1,548,710,933)	(2,119,867,267)	(2,284,620,731)

(4)이자수취	58,306,732	15,367,434	27,890,762

(5)법인세납부(환급)	(1,578,193,364)	(1,475,664,447)	1,520,700,998

Ⅱ.투자활동현금흐름	(453,023,309)	(1,606,227,762)	(1,215,474,517)

(1)단기대여금및수취채권의 처분	2,293,171,634	409,801,897	345,104,977

(2)장기금융자산의 감소	967,007	295,800,000	144,000,000

(3)매도가능금융자산의 처분	776,346,208	217,122,839

(4)만기보유금융자산의 처분	146,000,000	58,000,000	216,428,202

(5)장기대여금및수취채권의 처분	20,500,000

(6)유형자산의 처분	70,831,242	217,231,475	379,391,440

(7)무형자산의 처분	1,198,945,947

(8)보증금의 감소	15,000,000

(9)정부보조금의 수취	53,582,000

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(1,850,971,409)	(1,152,679,468)	(908,023,086)

(11)장기금융자산의 증가	(156,360,000)	(496,957,166)	(70,000,000)

(12)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)	(15,000,000)

(13)장기대여금및수취채권의 취득	(7,250,000)

(14)유형자산의 취득	(1,681,411,940)	(1,314,493,630)	(2,484,296,895)

(15)무형자산의 취득	(31,596,051)	(42,766,649)	(12,344,109)

(16)보증금의 증가	(119,404,920)

(17)연결범위변동으로인한 현금의증가	202,712,940	27,891,927

Ⅲ.재무활동현금흐름	(13,194,221,068)	2,769,490,375	2,589,135,223

(1)단기차입금의 증가	7,044,055,323	4,165,523,276	8,745,276,006

(2)장기차입금의 증가	23,250,000,000	487,452,000

(3)유상증자	21,845,615,520

(4)비지배지분의 증가	251,395,200

(5)단기차입금의 상환	(11,953,891,911)	(863,580,901)	(6,649,900,000)

(6)전환사채의 상환	(42,625,000,000)

(7)장기미지급금의 감소	(215,087,983)

(8)예수보증금의 감소	(5,000,000)	(45,000,000)	(30,000,000)

(9)장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(487,452,000)

(10)주식의 취득이나 상환	(3,250,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(312,458,878)	(206,696,980)	(137,572,396)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	160,578,826	639,102,627	(2,864,743,713)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,986,246,807	1,347,144,180	4,211,887,893

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,347,144,180