디오 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 주석사항 중 기타자본항목(별도25, 연결24)에 자기주식등의 보유 상황 (단위 : 주, 천원)(당반기)

구 분	주식수	총가액	비 고

법제165조의3의규정에 의한 보유 분	483,518	16,472,342	-

우리사주조합 분	328,282	2,133,834	-

합 계	811,800	18,606,176	-

(전기)

구 분	주식수	총가액	비 고

법제165조의3의규정에 의한 보유 분	483,518	16,472,342	-

우리사주조합 분	363,996	2,365,977	-

합 계	847,514	18,838,319	-

2. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제31기반기말	매출채권	80,337,211	7,149,893	8.90

선 급 금	4,377,768	246,697	5.69

대 여 금	685,475	-	-

미 수 금	7,114,138	1,369,454	19.25

합 계	92,514,592	8,766,044	9.48

제30기말	매출채권	69,743,757	6,629,565	9.51

선 급 금	2,810,803	246,670	8.78

대 여 금	919,152	-	-

미 수 금	7,278,195	1,415,950	19.45

합 계	80,751,907	8,292,185	10.27

제29기말	매출채권	67,461,593	8,036,283	11.12

선 급 금	4,854,483	257,862	5.31

대 여 금	739,262	-	-

미 수 금	8,256,581	1,409,883	17.08

합 계	81,311,919	9,704,028	11.27

(2) 최근 3사업연도의 매출채권 대손충당금 변동현황

(단위 :천원)

구 분	제31기반기말	제30기말	제29기말

1. 기초 대손충당금 잔액합계	6,629,565	8,036,283	7,250,924

2. 순대손처리액(①－②±③)	193,769	1,588,260	1,287,357

① 대손처리액(상각채권액)	193,769	1,597,614	1,287,357

② 상각채권회수액	-	9,354	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	714,097	181,542	2,072,716

4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,149,893	6,629,565	8,036,283

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

가) 부도어음,채권의 경우 담보설정이 되어있는경우, 없는경우 모두 100%설정나) 기타 개별분석에 의한 회수가능성에 따라 대손충당금 설정

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	39,997,184	14,158,479	14,985,785	2,624,098	71,765,546

특수관계자	1,298,870	269,083	7,003,722	-	8,571,675

계	41,296,054	14,427,562	21,989,507	2,624,098	80,337,221

구성비율(%)	51.40	17.96	27.37	3.27	100

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결재무제표 기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원)

사업부문	계정과목	제31기반기말	제30기말	제29기말	비고

의료기기사업	상 품	9,297	6,941	4,198	-

제 품	4,140	3,674	4,542	-

재공품	5,732	4,793	2,911	-

원재료	669	654	636	-

저장품	331	234	235	-

미착품	37	-	157	-

합 계	20,206	16,296	12,679	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.26%	9.28%	8.43%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.55회	2.05회	2.45회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산은 미착품은 개별법, 기타재고자산은 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 계상하되, 품질저하 등의 경우에는 감액계상하고 있습니다. 아울러 재고자산은 기중에 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 기말에 실지재고조사에 의하여차이를 조정하고 있습니다.

1. 재고실사(입회)시기 : 2018년 1월 2일, 1월5일2. 재고실사(입회)장소 : 본사 및 해외종속회사3. 재고실사 참여 및 입회자 : 외부감사인4. 재고실사 내역 : "2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결재무제표기준)"과 같습니다

4. 채무증권 발행실적 등 (연결재무제표 기준)

채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

- 2018년 3월 27일 제7회 무기명식 무보증사모 전환사채의 상환일자는 2023년 3월 27일 입니다. 5. 채무증권 발행실적 등 (별도재무제표기준)

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-