디오 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 반기말 2018.06.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 반기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	108,955,679,772	92,498,655,770

(1)현금및현금성자산	6,017,676,205	6,370,201,035

(2)기타금융자산	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	83,069,819,296	72,998,175,558

(4)지속적관여자산	253,404,129	100,614,767

(5)환불자산	2,409,534,697

(6)재고자산	14,724,435,049	10,743,042,093

(7)기타유동자산	2,445,810,396	2,256,737,407

(8)당기법인세자산	29,884,910

Ⅱ.비유동자산	81,719,917,100	75,713,408,501

(1)비유동매도가능금융자산	218,258,172

(2)장기매출채권 및 기타채권	927,452,330	966,252,450

(3)비유동만기보유금융자산	35,000,000

(4)종속기업및관계기업투자주식	3,948,927,861	4,009,024,055

(5)유형자산	70,524,324,833	68,259,379,927

(6)영업권 이외의 무형자산	3,912,889,114	1,294,509,278

(7)기타비유동자산	809,376,100	811,576,100

(8)이연법인세자산	1,378,688,690	337,666,691

자산총계	190,675,596,872	168,212,064,271

부채

Ⅰ.유동부채	36,427,006,207	30,409,803,196

(1)매입채무 및 기타채무	7,480,238,921	5,821,133,115

(2)단기차입금	12,329,372,806	14,400,000,000

(3)유동성장기부채	3,126,316,286	1,152,048,225

(4)지속적관여자산관련부채	253,404,129	100,614,767

(5)환불부채	7,602,547,414	5,391,850,377

(6)기타유동부채	3,216,413,904	2,813,675,399

(7)당기법인세부채	2,418,712,747	730,481,313

Ⅱ.비유동부채	23,815,211,127	15,946,621,458

(1)장기차입금	11,421,052,214	12,961,118,275

(2)전환사채	9,864,642,141

(3)확정급여부채	2,529,516,772	2,985,503,183

부채총계	60,242,217,334	46,356,424,654

자본

Ⅰ.자본금	7,585,701,500	7,585,701,500

Ⅱ.자본잉여금	80,295,343,890	79,650,956,088

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,666,232,105)	(3,898,374,961)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	46,218,566,253	38,517,356,990

자본총계	130,433,379,538	121,855,639,617

자본과부채총계	190,675,596,872	168,212,064,271

포괄손익계산서
제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 30 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	18,470,420,968	36,077,424,568	21,673,045,252	40,110,601,226

Ⅱ.매출원가	5,620,965,061	11,072,335,369	6,874,933,570	11,967,575,015

Ⅲ.매출총이익	12,849,455,907	25,005,089,199	14,798,111,682	28,143,026,211

Ⅳ.판매비와관리비	10,668,603,079	18,135,444,785	8,665,342,678	14,047,023,366

Ⅴ.영업이익(손실)	2,180,852,828	6,869,644,414	6,132,769,004	14,096,002,845

Ⅵ.기타이익	3,503,982,116	3,698,321,905	443,175,383	563,821,501

Ⅶ.기타손실	(37,972,849)	400,335,359	(1,003,068,672)	2,101,998,657

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익(손실)	(224,869,494)	(224,869,494)	(839,751,840)	(839,751,840)

Ⅸ.금융수익	62,890,237	107,848,643	53,196,745	99,916,576

Ⅹ.금융원가	614,297,063	878,437,728	214,512,741	446,054,490

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	4,946,531,473	9,172,172,381	6,577,945,223	11,371,935,935

XⅡ.법인세비용	176,831,768	937,447,131	993,822,309	1,809,611,082

XⅢ.당기순이익(손실)	4,769,699,705	8,234,725,250	5,584,122,914	9,562,324,853

XIV.총포괄손익	4,769,699,705	8,234,725,250	5,584,122,914	9,562,324,853

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	332	574	386	662

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	332	574	386	662

자본변동표
제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 30 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(3,778,251,491)	23,726,213,836	106,652,548,505

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	9,562,324,853	9,562,324,853

Ⅳ.전환사채의 발행

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	341,071,428	(2,839,229,114)	(2,498,157,716)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	341,071,428	(2,839,229,114)	9,562,324,853	7,064,167,137

2017.06.30 (Ⅶ.기말자본)	7,585,701,500	79,459,956,088	(6,617,480,605)	33,288,538,689	113,716,715,642

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(3,898,374,961)	38,517,356,989	121,855,639,616

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(533,515,986)	(533,515,986)

Ⅲ.당기순이익(손실)	8,234,725,250	8,234,725,250

Ⅳ.전환사채의 발행	303,316,374	303,316,374

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	341,071,428	232,142,856	573,214,284

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	644,387,802	232,142,856	7,701,209,264	8,577,739,922

2018.06.30 (Ⅶ.기말자본)	7,585,701,500	80,295,343,890	(3,666,232,105)	46,218,566,253	130,433,379,538

현금흐름표
제 31 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 30 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,761,677,029)	849,315,413

(1)당기순이익(손실)	8,234,725,250	9,562,324,853

(2)당기순이익조정을 위한 가감	7,279,489,451	7,984,803,339

1.퇴직급여	482,833,585	560,972,467

2.감가상각비	1,951,708,586	1,483,150,806

3.대손상각비	5,796,527,931	1,101,836,360

4.매출채권처분손실	195,545,280	204,324,889

5.무형자산상각비	80,400,148	14,833,623

6.반품추정변동대가	119,774,609

7.복리후생비	573,214,284	573,214,284

8.이자비용	786,632,466	314,663,140

9.법인세비용	937,447,131	1,809,611,082

10.외화환산손실	133,488,822	2,350,778,777

11.기타의 대손상각비	(189,295,239)	(1,211,688,717)

12.종속회사투자손실	224,869,494	839,751,840

13.재고자산평가손실	(331,084,702)	157,006,969

14.이자수익	(6,686,028)	(1,653,329)

15.반품추정변동대가 환입	(198,837,660)

16.외화환산이익	(3,111,003,022)	(329,195,370)

17.유형자산처분이익	(43,998,000)	(2,578,091)

18.잡이익	(2,273,625)

19.회계정책변경효과

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,404,439,998)	(10,356,591,681)

1.매출채권의 감소(증가)	(12,550,874,646)	(8,927,826,769)

2.미수금의 감소(증가)	(260,866,960)	1,048,681,706

3.선급금의 감소(증가)	(240,755,877)	107,086,708

4.선급비용의 감소(증가)	51,682,888	424,009,533

5.재고자산의 감소(증가)	(3,827,794,498)	(2,968,792,371)

6.이연법인세자산의 감소(증가)	(328,885,549)

7.매입채무의 증가(감소)	1,657,949,524	(535,506,048)

8.미지급금의 증가(감소)	(194,480,980)	220,709,408

9.선수금의 증가(감소)	(368,747,187)	1,197,744,771

10.예수금의 증가(감소)	238,754,354	(469,364,067)

11.미지급비용의 증가(감소)	600,000	16,553,358

12.퇴직금의지급	(360,668,780)	(217,189,915)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	(549,237,836)	76,187,554

(4)이자수취(영업)	6,686,028	1,653,329

(5)이자지급(영업)	(617,784,974)	(325,715,730)

(6)법인세납부(환급)	(260,352,786)	(6,017,158,697)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,983,058,164)	(8,812,623,396)

(1)단기대여금및수취채권의 처분	3,039,783	387,021,032

(2)장기대여금및수취채권의 처분	38,800,120	49,958,510

(3)매도가능금융자산의 처분

(4)유형자산의 처분	44,000,000	45,534,511

(5)국가보조금의수령	47,206,274

(6)임차보증금의 감소	5,000,000

(7)만기보유금융자산의 처분

(8)단기금융상품의 증가	(2,928,628,000)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(218,258,172)	(128,991,962)

(10)장기금융자산의증가

(11)만기보유금융자산의 취득

(12)종속기업의대한투자자산의취득	(164,773,300)	(1,274,933,630)

(13)장기대여금및수취채권의 취득	(255,000,000)

(14)유형자산의 취득	(5,800,252,230)	(4,535,758,964)

(15)무형자산의 취득	(887,814,365)	(212,427,327)

(16)임차보증금의 증가	(2,800,000)	(6,603,840)

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,363,574,806	12,329,512,500

(1)단기차입금의 증가	6,329,372,806	15,718,000,000

(2)장기차입금의 증가	1,000,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000

(4)유상증자

(5)자기주식의 처분

(6)단기차입금의 상환	(8,400,000,000)

(7)장기차입금의 상환	(565,798,000)	(317,115,500)

(8)전환사채의 상환

(9)임대보증금의 감소

(10)자기주식의 취득	(3,071,372,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(381,160,387)	4,366,204,517

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,370,201,035	4,410,503,681

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,017,676,205	8,776,708,198