디오 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 33 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	172,559,252,615	161,945,998,083

(1)현금및현금성자산	25,499,061,041	39,086,364,972

(2)기타금융자산	6,369,800,000	10,530,273,611

(3)매출채권 및 기타채권	119,289,296,167	91,825,915,656

(4)환불자산	2,145,784,764	2,339,480,959

(5)재고자산	16,600,639,714	16,906,785,264

(6)기타유동자산	2,654,670,929	1,255,649,328

(7)당기법인세자산	1,528,293

Ⅱ.비유동자산	118,680,090,881	116,446,047,354

(1)기타금융자산	489,634,886	1,564,887,740

(2)장기매출채권 및 기타채권	4,554,345,951	4,280,421,874

(3)관계기업투자주식	5,574,728,869	3,477,372,213

(4)유형자산	96,804,633,855	97,806,676,787

(5)무형자산	8,822,359,138	7,282,323,717

(6)기타비유동자산	383,051,260	421,106,260

(7)이연법인세자산	2,051,336,922	1,613,258,763

자산총계	291,239,343,496	278,392,045,437

부채

Ⅰ.유동부채	101,457,576,943	101,744,088,103

(1)매입채무 및 기타채무	7,251,364,746	5,507,181,531

(2)단기차입금	61,642,522,263	62,699,364,694

(3)유동성장기부채	7,758,320,000	3,591,700,000

(4)유동성전환사채	2,279,595,953	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	1,692,912,000	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	137,548,256	152,592,752

(7)기타금융부채	155,035,541	347,891,366

(8)환불부채	8,687,285,148	9,202,766,472

(9)기타유동부채	5,436,277,665	4,937,726,528

(10)당기법인세부채	6,416,715,371	3,219,721,288

Ⅱ.비유동부채	13,942,328,473	21,726,800,111

(1)확정급여부채	3,248,337,617	3,886,811,943

(2)장기차입금	9,864,560,000	16,495,800,000

(3)비유동금융리스부채	57,739,065	80,439,759

(4)기타금융부채	218,515,257	137,821,273

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	553,176,534	1,125,927,136

부채총계	115,399,905,416	123,470,888,214

자본

Ⅰ.자본금	7,887,154,500	7,761,801,000

Ⅱ.자본잉여금	101,109,886,417	90,638,490,709

Ⅲ.기타자본구성요소	(7,465,788,267)	1,696,573,150

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	74,308,185,430	54,824,292,364

자본총계	175,839,438,080	154,921,157,223

자본과부채총계	291,239,343,496	278,392,045,437

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	25,258,331,528	71,314,885,826	17,734,979,802	57,240,149,480

Ⅱ.매출원가	7,133,075,120	17,819,390,605	4,301,865,817	13,671,946,605

Ⅲ.매출총이익	18,125,256,408	53,495,495,221	13,433,113,985	43,568,202,875

Ⅳ.판매비와관리비	12,092,285,789	32,237,894,908	3,804,205,735	19,599,709,337

Ⅴ.영업이익(손실)	6,032,970,619	21,257,600,313	9,628,908,250	23,968,493,538

Ⅵ.기타수익	5,033,125,115	8,095,780,863	(832,939,467)	4,103,849,507

Ⅶ.기타비용	1,188,024,561	2,415,887,892	1,803,431,045	3,129,888,917

Ⅷ.금융수익	1,089,140,692	2,479,418,076	294,650,280	1,463,362,573

Ⅸ.금융비용	1,271,024,568	4,548,578,870	1,116,070,654	2,774,096,551

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(3,603,737,396)	(3,603,737,396)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	9,696,187,297	24,868,332,490	2,567,379,968	20,027,982,754

XⅡ.법인세비용	2,338,986,705	5,384,439,424	1,682,551,344	5,075,726,875

XⅢ.당기순이익(손실)	7,357,200,592	19,483,893,066	884,828,624	14,952,255,879

XIV.기타포괄손익	(35,157,525)	10,020,227,758

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(35,157,525)	10,020,227,758

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	425,641,744

2.자산재평가손익	(35,157,525)	9,594,586,014

XV.총포괄손익	7,357,200,592	19,483,893,066	849,671,099	24,972,483,637

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	499	1,336	60	1,017

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	498	1,336	60	1,017

자본변동표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	5,641,383,098	46,064,625,451	138,661,816,272

Ⅱ.당기순이익(손실)	14,952,255,879	14,952,255,879

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)

Ⅳ.주식선택권	113,532,636	113,532,636

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	425,641,744	425,641,744

Ⅵ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014

Ⅶ.전환사채의 보통주 전환

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,299,696,166	14,952,255,879	22,413,669,835

2020.09.30 (Ⅸ.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	1,658,313,068	61,016,881,330	161,075,486,107

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	1,696,573,150	54,824,292,364	154,921,157,223

Ⅱ.당기순이익(손실)	19,483,893,066	19,483,893,066

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	805,788,126	(9,275,583,853)	(8,469,795,727)

Ⅳ.주식선택권	113,222,436	113,222,436

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

Ⅵ.자산재평가이익

Ⅶ.전환사채의 보통주 전환	125,353,500	9,665,607,582	9,790,961,082

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	125,353,500	10,471,395,708	(9,162,361,417)	19,483,893,066	20,918,280,857

2021.09.30 (Ⅸ.기말자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(7,465,788,267)	74,308,185,430	175,839,438,080

현금흐름표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,672,619,576	10,032,249,217

(1)당기순이익(손실)	19,483,893,066	14,952,255,879

(2)당기순이익조정을 위한 가감	15,298,702,285	12,248,832,104

1.퇴직급여	1,414,955,829	1,328,702,358

2.감가상각비	4,076,646,818	4,144,168,871

3.대손상각비	5,514,927,948	(1,551,926,839)

4.매출채권처분손실	898,179,532	918,530,617

5.무형자산상각비	1,262,609,710	578,822,058

6.복리후생비	1,123,814,065	253,414,909

7.주식보상비용(환입)	113,222,436	113,532,636

8.이자비용	2,386,558,646	2,051,864,647

9.금융보증비용	347,616,574	170,331,183

10.파생상품평가손실	1,603,906,000

11.법인세비용	5,384,439,424	5,075,726,875

12.외화환산손실	24,370,634	1,275,517,207

13.기타의 대손상각비	448,427,961	27,270,235

14.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	3,615,165,000

15.재고자산평가손실(환입)	(22,317,205)	(112,178,506)

16.유형자산처분손실	12,808,948	29,048,295

17.무형자산손상차손	406,567,012

18.잡손실	9

19.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(11,427,604)

20.이자수익	(45,742,599)	(43,188,170)

21.금융보증수익	(459,778,415)	(258,553,997)

22.파생상품평가이익	(345,102,000)	(813,040,000)

23.환불부채의 전입(환입)	(321,785,129)	(2,561,083,020)

24.외화환산이익	(8,303,473,270)	(1,296,822,448)

25.유형자산처분이익	(196,868,188)	(32,137,802)

26.잡이익	(25,282,455)

27.보험수익	(652,904,401)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,332,370,381)	(10,238,835,439)

1.매출채권의 감소(증가)	(26,730,494,261)	(7,750,593,235)

2.미수금의 감소(증가)	(181,759,144)	2,658,720,278

3.선급금의 감소(증가)	(1,339,260,054)	(711,636,202)

4.선급비용의 감소(증가)	(21,297,617)	(43,223,801)

5.재고자산의 감소(증가)	385,903,001	417,729,993

6.매입채무의 증가(감소)	833,742,958	(2,006,687,090)

7.미지급금의 증가(감소)	304,585,705	(1,438,868,783)

8.선수금의 증가(감소)	463,252,543	190,786,104

9.계약부채의 증가(감소)	(102,914,672)

10.예수금의 증가(감소)	48,374,015	26,943,845

11.퇴직금의지급	(706,254,970)	(529,091,876)

12.사외적립자산의 감소(증가)	(1,389,162,557)	(950,000,000)

(4)이자수취(영업)	43,870,499	11,102,177

(5)이자지급(영업)	(1,970,207,112)	(1,532,959,913)

(6)법인세납부	(2,851,268,781)	(5,408,145,591)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,495,785,755)	(12,335,646,613)

(1)단기금융상품의 처분	36,391,302,126	11,003,912,934

(2)단기대여금및수취채권의 처분	345,386,128	1,793,356,369

(3)장기금융상품의 처분	1,075,252,854	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	677,209,486	37,855,932

(5)매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	996,550,681	381,692,479

(7)임차보증금의 감소	64,700,000	261,030,840

(8)단기금융상품의 취득	(32,237,780,525)	(15,003,912,934)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(330,827,458)	(885,604,486)

(10)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,097,356,656)	(3,696,320,213)

(11)장기대여금및수취채권의 취득	(962,332,345)	(506,989,623)

(12)유형자산의 취득	(4,822,115,716)	(6,173,526,005)

(13)무형자산의 취득	(1,569,129,330)	(1,329,902,149)

(14)임차보증금의 증가	(26,645,000)	(28,231,600)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(13,617,496,191)	28,352,008,188

(1)단기차입금의 증가	2,263,161,355	33,667,475,462

(2)장기차입금의 증가	8,328,000,000

(3)국고보조금의 수령	87,501,321	76,008,340

(4)단기차입금의 상환	(3,338,661,841)	(3,183,995,064)

(5)유동성장기부채의 상환	(2,464,620,000)	(6,968,750,000)

(6)유동성금융리스부채의상환	(141,918,275)	(292,929,862)

(7)장기차입금의 상환	(250,000,000)

(8)전환사채의 상환	(9,853)

(9)국고보조금의 사용	(44,234,045)	(48,621,460)

(10)자기주식의 취득	(9,978,714,853)	(2,975,179,228)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	896,625,715	(337,696,926)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,544,036,655)	25,710,913,866

Ⅵ.기초현금및현금성자산	39,096,092,772	7,708,869,553

Ⅶ.기말현금및현금성자산	25,552,056,117	33,419,783,419