디오 사업보고서 (2016.12)
XI. 재무제표 등

1. 연결재무제표※ 본 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 연결재무제표입니다.※ 비교표시된 제24기의 영억이익은 K-IFRS 1001호 개정사항을 반영하여 재작성 되었습니다.가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 2013.12.31 현재
제 25 기 2012.12.31 현재
제 24 기 2011.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

Ⅰ.유동자산	57,576,479,107	47,748,909,749	67,491,343,657

(1)현금및현금성자산	1,347,144,180	4,211,887,893	1,459,308,481

(2)매출채권 및 기타유동채권	39,264,000,611	26,738,587,660	45,075,943,093

(3)지속관여자산	2,911,783,678	3,523,088,881	10,425,023,478

(4)재고자산	12,659,141,959	12,567,590,525	10,267,713,821

(5)기타유동비금융자산	1,390,051,662	704,996,867	257,833,641

(6)당기법인세자산	4,357,017	2,757,923	5,521,143

Ⅱ.비유동자산	50,526,646,403	54,900,169,062	42,046,020,568

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	8,124,892,500	12,919,842,500	40,250,000

(2)기타비유동금융자산	747,189,221	860,705,086	880,873,203

1.비유동매도가능금융자산	391,729,380	238,060,620	473,909,373

2.비유동만기보유금융자산	219,000,000	412,184,625	261,184,625

3.장기금융상품	136,459,841	210,459,841	145,779,205

(3)유형자산	38,084,290,161	37,519,646,428	34,410,182,998

(4)영업권 이외의 무형자산	1,262,334,055	2,958,239,263	6,105,428,860

(5)기타비유동비금융자산	420,315,656	315,910,736	609,285,507

(6)이연법인세자산	1,887,624,810	325,825,049

자산총계	108,103,125,510	102,649,078,811	109,537,364,225

부채

Ⅰ.유동부채	22,192,237,355	14,301,235,911	18,823,777,278

(1)매입채무 및 기타유동채무	11,316,646,842	7,205,861,066	7,045,300,600

(2)단기차입금	2,140,000,000	49,900,000	66,891,400

(3)지속관여자산관련부채	2,911,783,678	3,523,088,881	10,425,023,478

(4)유동충당부채	3,818,962,894	2,640,555,015	427,929,098

(5)기타유동금융부채	2,004,843,941	881,830,949	858,632,702

Ⅱ.비유동부채	48,012,051,108	42,711,888,116	41,235,402,225

(1)퇴직급여채무	2,147,381,197	1,885,364,176	1,465,595,497

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	194,189,740

(3)장기차입금	487,452,000

(4)전환사채	45,133,028,171	40,746,523,940	37,703,923,220

(5)비유동충당부채	307,780,104

(6)기타비유동금융부채	50,000,000	80,000,000	178,587,271

(7)이연법인세부채	1,579,516,133

부채총계	70,204,288,463	57,013,124,027	60,059,179,503

자본

Ⅰ.납입자본	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	33,904,424,563	33,710,442,272	33,443,743,069

(1)기타자본잉여금	35,465,544,278	35,465,544,278	35,465,544,278

(2)기타자본	(1,561,119,715)	(1,755,102,006)	(2,021,801,209)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(2,091,805,936)	5,964,811,012	10,073,740,153

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,773,320,127	45,635,954,784	49,478,184,722

Ⅴ.비지배지분	125,516,920

자본총계	37,898,837,047	45,635,954,784	49,478,184,722

자본과부채총계	108,103,125,510	102,649,078,811	109,537,364,225

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.수익(매출액)	62,794,873,227	47,870,234,012	51,256,032,687

Ⅱ.매출원가	32,064,626,043	17,979,127,702	21,216,906,306

Ⅲ.매출총이익	30,730,247,184	29,891,106,310	30,039,126,381

Ⅳ.판매비와관리비	33,198,540,824	23,231,393,618	20,585,947,602

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,468,293,640)	6,659,712,692	9,453,178,779

Ⅵ.기타이익	528,567,540	499,571,559	1,078,250,653

Ⅶ.기타손실	1,447,446,461	7,238,419,274	1,475,706,687

Ⅷ.금융수익	49,174,171	148,428,734	118,946,948

Ⅸ.금융원가	6,683,394,472	6,059,597,265	5,934,508,390

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(10,021,392,862)	(5,990,303,554)	3,240,161,303

XI.법인세비용	(1,630,192,841)	(1,881,374,413)	(1,791,880,056)

XⅡ.당기순이익(손실)	(8,391,200,021)	(4,108,929,141)	5,032,041,359

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,270,650,738)	(4,108,929,141)	5,032,041,359

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	120,549,283

XIV.기타포괄손익	287,696,821	169,559,386	43,228,785

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	214,033,790

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	214,033,790

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	73,663,031	169,559,386	43,228,785

1.매도가능금융자산	119,861,633	(75,716,375)	43,228,785

2.해외사업장환산손익	(46,198,602)	245,275,761

XV.총포괄손익	(8,103,503,200)	(3,939,369,755)	5,075,270,144

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,977,624,920)	(3,939,369,755)	5,075,270,144

(2)포괄손익, 비지배지분	(125,878,280)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(731)	(364)	433

(2)희석주당이익(손실)	(731)	(364)	433

연결 자본변동표
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2011.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,432,360,698	5,041,698,794	49,900,305,270	49,900,305,270

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,032,041,359	5,032,041,359	5,032,041,359

2.기타포괄손익	43,228,785	43,228,785	43,228,785

3.총포괄손익	43,228,785	5,032,041,359	5,075,270,144	5,075,270,144

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(5,492,726,750)	(5,492,726,750)	(5,492,726,750)

(4)주식선택권	122,071,655	122,071,655	122,071,655

(5)해외사업장환산손익	(126,735,597)	(126,735,597)	(126,735,597)

(6)자본 증가(감소) 합계	(5,454,161,907)	5,032,041,359	(422,120,548)	(422,120,548)

2011.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,021,801,209)	10,073,740,153	49,478,184,722	49,478,184,722

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,021,801,209)	10,073,740,153	49,478,184,722	49,478,184,722

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(4,108,929,141)	(4,108,929,141)	(4,108,929,141)

2.기타포괄손익	(75,716,375)	(75,716,375)	(75,716,375)

3.총포괄손익	(75,716,375)	(4,108,929,141)	(4,184,645,516)	(4,184,645,516)

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	366,549,407	366,549,407	366,549,407

(4)주식선택권	(269,409,590)	(269,409,590)	(269,409,590)

(5)해외사업장환산손익	245,275,761	245,275,761	245,275,761

(6)자본 증가(감소) 합계	266,699,203	(4,108,929,141)	(3,842,229,938)	(3,842,229,938)

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,755,102,006)	5,964,811,012	45,635,954,784	45,635,954,784

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,755,102,006)	5,964,811,012	45,635,954,784	45,635,954,784

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(8,270,650,738)	(8,270,650,738)	(120,549,283)	(8,391,200,021)

2.기타포괄손익	119,861,633	214,033,790	333,895,423	333,895,423

3.총포괄손익	119,861,633	(8,056,616,948)	(7,936,755,315)	(120,549,283)	(8,057,304,598)

(2)자본금증자	251,395,200	251,395,200

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(57,644,715)	(57,644,715)	(5,328,997)	(62,973,712)

(6)자본 증가(감소) 합계	193,982,291	(8,056,616,948)	(7,862,634,657)	125,516,920	(7,737,117,737)

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,561,119,715)	(2,091,805,936)	37,773,320,127	125,516,920	37,898,837,047

연결 현금흐름표
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,100,832,023)	6,897,902,160	3,409,370,468

(1)당기순이익(손실)	(8,391,200,022)	(4,108,929,141)	5,032,041,359

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,026,396,970	13,767,633,947	1,049,464,262

1.퇴직급여	1,114,689,184	887,297,874	1,110,962,766

2.감가상각비	1,521,246,670	1,287,207,329	1,375,849,718

3.대손상각비	6,351,892,197	3,971,148,652	960,749,253

4.무형자산상각비	355,988,994	353,571,701	157,763,445

5.주식기준보상	131,765,373	97,139,817	122,071,655

6.반품손실충당비용	1,161,632,769	2,212,625,917	31,179,909

7.이자비용	6,656,462,281	5,994,421,922	5,866,262,140

8.법인세비용	(1,630,192,841)	(1,882,275,917)	(1,791,880,056)

9.장기투자자산손상차손	48,893,260	59,106,740

10.외화환산손실	578,832,604	1,363,547,418	87,337,648

11.유형자산처분손실	35,140,313	65,278,295

12.투자부동산처분손실	500,000,000

13.무형자산처분손실	153,314,376	310,767,913

14.무형자산손상차손	3,009,172,469

15.기타의대손상각비	70,422,472	1,976,433,897	61,938,605

16.이자수익	(21,795,276)	(75,425,683)	(92,227,788)

17.외화환산이익	(153,669,254)	(104,852,583)	(516,853,904)

18.장기투자자산처분이익	(8,243,577)	(54,121,747)	(14,460,745)

19.유형자산처분이익	(2,388,262)	(5,786,580)	(20,496,277)

20.비지배지분손실	(120,549,283)

21.매출채권의 감소(증가)	(14,225,769,454)	(1,266,120,038)	(9,750,514,214)

22.미수금의 감소(증가)	629,558,973	(242,971,399)	23,947,332

23.선급금의 감소(증가)	(588,988,166)	(272,012,601)	(27,624,646)

24.선급비용의 감소(증가)	(102,162,115)	(148,742,251)	3,321,005

25.재고자산의 감소(증가)	970,850,700	(2,299,875,704)	2,196,927,092

26.이연법인세자산의 감소(증가)	(1,547,192,555)

27.매입채무의 증가(감소)	2,287,551,261	266,141,629	1,151,004,355

28.미지급금의 증가(감소)	883,734,094	(520,350,453)	605,640,082

29.장기미지급금의 증가(감소)	(299,812,999)

30.선수금의 증가(감소)	(87,275,838)	(31,269,766)	6,719,536

31.예수금의 증가(감소)	1,236,003,120	89,766,945	(56,401,764)

32.미지급비용의 증가(감소)	(153,728,280)	(915,458,055)

33.기타유동비금융부채의 증가(감소)	(11,051,609)	(470,063,580)	(406,194,040)

34.퇴직금의 지급	(587,807,058)

35.퇴직연금운용자산의 증가	9,537,190	2,534,385	(55,251,738)

(3)이자지급	(2,284,620,731)	(2,833,391,854)	(3,120,159,420)

(4)이자수취	27,890,762	71,619,968	91,213,350

(5)법인세납부(환급)	1,520,700,998	969,240	356,810,917

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,215,474,517)	(4,381,782,835)	3,766,334,469

(1)단기금융자산의 감소	404,583,868	5,626,376,142

(2)단기대여금및수취채권의 처분	345,104,977	22,593,583	1,209,533,900

(3)장기금융자산의 감소	144,000,000	144,089,580

(4)매도가능금융자산의 처분	30,000,000	127,524,540

(5)만기보유금융자산의 처분	216,428,202

(6)장기대여금및수취채권의 처분	20,500,000	20,900,000

(7)투자부동산의 처분	9,000,000,000

(8)유형자산의 처분	379,391,440	171,796,445	21,553,000

(9)무형자산의 처분	1,198,945,947

(10)보증금의 감소	15,000,000	293,563,771	220,499,167

(11)정부보조금의 수취	53,582,000

(12)단기금융자산의 증가	(5,546,376,142)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(908,023,086)	(361,305,389)	(361,521,580)

(14)장기금융자산의 증가	(70,000,000)	(87,274,219)	(93,781,537)

(15)만기보유금융자산의 취득	(15,000,000)	(151,000,000)	(36,000,000)

(16)장기대여금및수취채권의 취득	(7,250,000)	(41,000,000)	(4,423,672,472)

(17)유형자산의 취득	(2,484,296,895)	(4,592,086,901)	(1,032,797,380)

(18)무형자산의 취득	(12,344,109)	(215,554,573)	(380,520,769)

(19)보증금의 증가	(119,404,920)	(189,000)	(585,382,400)

(20)연결범위변동으로인한 현금의감소	27,891,927

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,589,135,223	(3,080,638)	(6,821,249,740)

(1)단기차입금의 증가	8,745,276,006	12,855,784,400	9,348,180,000

(2)장기차입금의 증가	487,452,000	353,386,737

(3)비지배지분의 증가	251,395,200

(4)임대보증금의 증가	120,000,000

(5)예수보증금의 증가	(98,587,271)

(6)단기차입금의 상환	(6,649,900,000)	(12,805,884,400)	(14,385,809,928)

(7)장기미지급금의 감소	(215,087,983)	4,609,106,938

(8)예수보증금의 감소	(30,000,000)

(9)손해배상충당부채의 감소	(307,780,104)

(10)임대보증금의 감소	(1,020,000,000)

(11)자기주식의 취득	(5,492,726,750)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(137,572,396)	239,540,725	(220,032,009)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,864,743,713)	2,752,579,412	134,423,188

Ⅵ.기초현금및현금성자산	4,211,887,893	1,459,308,481	1,324,885,293

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,347,144,180	4,211,887,893	1,459,308,481

마. 연결재무제표의 주석사항본 보고서에 첨부한 연결감사보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

2. 재무제표※ 본 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 별도재무제표입니다.※ 비교표시된 제24기의 영업이익은 K-IFRS 1001호 개정사항을 반영하여 재작성 되었습니다.

재무상태표
제 26 기 2013.12.31 현재
제 25 기 2012.12.31 현재
제 24 기 2011.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

Ⅰ.유동자산	53,611,032,052	45,730,364,881	69,220,391,522

(1)현금및현금성자산	779,113,257	3,895,555,216	1,390,806,637

(2)매출채권 및 기타유동채권	37,837,855,894	25,831,960,751	49,541,636,367

(3)지속관여자산	2,911,783,678	3,523,088,881	10,425,023,478

(4)재고자산	10,916,275,541	11,794,607,902	7,599,570,256

(5)기타유동비금융자산	1,161,660,722	682,394,208	257,833,641

(6)당기법인세자산	4,342,960	2,757,923	5,521,143

Ⅱ.비유동자산	51,054,551,592	55,890,336,273	41,989,069,413

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	8,124,892,500	13,986,148,596	40,250,000

(2)기타비유동금융자산	747,189,221	860,705,086	880,873,203

1.장기금융상품	136,459,841	210,459,841	145,779,205

2.비유동매도가능금융자산	391,729,380	238,060,620	473,909,373

3.비유동만기보유금융자산	219,000,000	412,184,625	261,184,625

(3)종속기업및관계기업투자주식	1,196,505,901

(4)유형자산	37,517,749,705	37,483,362,879	34,366,650,950

(5)영업권 이외의 무형자산	1,262,334,055	2,958,239,263	6,105,428,860

(6)기타비유동비금융자산	318,255,400	276,055,400	595,866,400

(7)이연법인세자산	1,887,624,810	325,825,049

자산총계	104,665,583,644	101,620,701,154	111,209,460,935

부채

Ⅰ.유동부채	18,462,731,515	14,217,192,331	18,717,993,464

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,826,250,957	7,186,122,710	7,008,574,084

(2)단기차입금	2,140,000,000	49,900,000

(3)지속관여자산관련부채	2,911,783,678	3,523,088,881	10,425,023,478

(4)유동충당부채	2,656,419,545	2,587,301,400	427,929,098

(5)기타유동비금융부채	928,277,335	870,779,340	856,466,804

Ⅱ.비유동부채	47,330,409,368	42,711,888,116	41,235,402,225

(1)퇴직급여채무	2,147,381,197	1,885,364,176	1,465,595,497

(2)전환사채	45,133,028,171	40,746,523,940	37,703,923,220

(3)비유동충당부채	307,780,104

(4)기타비유동금융부채	50,000,000	80,000,000	178,587,271

(5)이연법인세부채	0	0	1,579,516,133

부채총계	65,793,140,883	56,929,080,447	59,953,395,689

자본

Ⅰ.납입자본	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	5,960,701,500	5,960,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	33,626,899,190	33,375,272,184	33,353,848,742

(1)기타자본잉여금	35,465,544,278	35,465,544,278	35,465,544,278

(2)기타자본	(1,838,645,088)	(2,090,272,094)	(2,111,695,536)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(715,157,929)	5,355,647,023	11,941,515,004

자본총계	38,872,442,761	44,691,620,707	51,256,065,246

자본과부채총계	104,665,583,644	101,620,701,154	111,209,460,935

포괄손익계산서
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.수익(매출액)	58,162,567,367	42,657,351,995	50,140,271,673

Ⅱ.매출원가	31,246,573,147	16,505,319,208	20,450,927,913

Ⅲ.매출총이익	26,915,994,220	26,152,032,787	29,689,343,760

Ⅳ.판매비와관리비	27,154,590,603	21,873,341,487	20,575,457,957

Ⅴ.영업이익(손실)	(238,596,383)	4,278,691,300	9,113,885,803

Ⅵ.금융수익	48,310,606	148,185,881	118,818,518

Ⅶ.금융원가	6,541,629,229	6,054,810,726	5,932,166,798

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익	(485,680,780)	(4,403,672,472)

Ⅸ.기타이익	505,173,023	498,050,271	1,064,678,400

Ⅹ.기타손실	1,689,165,632	6,852,579,844	1,265,701,249

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,915,907,615)	(8,468,143,898)	(1,304,157,798)

XⅡ.법인세비용	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)	(1,791,880,056)

XⅢ.당기순이익(손실)	(6,284,838,742)	(6,585,867,981)	487,722,258

XIV.기타포괄손익	333,895,423	(75,716,375)	43,228,785

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	214,033,790

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	214,033,790

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	119,861,633	(75,716,375)	43,228,785

1.매도가능금융자산	119,861,633	(75,716,375)	43,228,785

XV.총포괄손익	(5,950,943,319)	(6,661,584,356)	530,951,043

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(556)	(583)	42

(2)희석주당이익(손실)	(566)	(583)	42

자본변동표
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2011.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,215,730,774	11,453,792,746	56,095,769,298

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	487,722,258	487,722,258

2.기타포괄손익	43,228,785	43,228,785

3.총포괄손익	43,228,785	487,722,258	530,951,043

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(5,492,726,750)	(5,492,726,750)

(3)주식선택권	122,071,655	122,071,655

(4)자본 증가(감소) 합계	(5,327,426,310)	487,722,258	(4,839,704,052)

2011.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,111,695,536)	11,941,515,004	51,256,065,246

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,111,695,536)	11,941,515,004	51,256,065,246

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(6,585,867,981)	(6,585,867,981)

2.기타포괄손익	(75,716,375)	(75,716,375)

3.총포괄손익	(75,716,375)	(6,585,867,981)	(6,661,584,356)

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	366,549,407	366,549,407

(3)주식선택권	(269,409,590)	(269,409,590)

(4)자본 증가(감소) 합계	21,423,442	(6,585,867,981)	(6,564,444,539)

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(6,284,838,742)	(6,284,838,742)

2.기타포괄손익	119,861,633	214,033,790	333,895,423

3.총포괄손익	119,861,633	(6,070,804,952)	(5,950,943,319)

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(3)주식선택권	131,765,373	131,765,373

(4)자본 증가(감소) 합계	251,627,006	(6,070,804,952)	(5,819,177,946)

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	(715,157,929)	38,872,442,761

현금흐름표
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 25 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 24 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,376,545,430)	7,702,243,340	3,127,739,727

(1)당기순이익(손실)	(6,284,838,742)	(6,585,867,981)	487,722,258

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,503,419,971	17,048,913,967	5,309,811,030

1.퇴직급여	1,114,689,184	887,297,874	1,110,962,766

2.감가상각비	1,489,067,984	1,274,224,794	1,368,321,219

3.대손상각비	6,056,552,018	3,384,671,559	1,948,697,832

4.무형자산상각비	355,988,994	353,571,701	157,763,445

5.주식기준보상	131,765,373	97,139,817	122,071,655

6.반품손실충당비용	69,118,145	2,159,372,302	31,179,909

7.이자비용	6,514,697,038	5,994,421,922	5,863,920,548

8.법인세비용	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)	(1,791,880,056)

9.종속기업투자주식처분손실	48,893,260	59,106,740

10.외화환산손실	578,832,604	1,363,547,418	87,337,648

11.유형자산처분손실	35,140,313

12.투자부동산처분손실	500,000,000

13.무형자산처분손실	153,314,376	225,000,000

14.무형자산손상차손	3,009,172,469

15.기타의대손상각비	348,585,216	1,684,409,042	87,341,884

16.종속기업투자주식손상차손	485,680,780	4,403,672,472

17.이자수익	(20,932,345)	(75,425,683)	(92,227,788)

18.외화환산이익	(153,669,254)	(104,852,583)	(516,853,904)

19.장기투자자산처분이익	(8,243,577)	(54,121,747)	(14,460,745)

20.유형자산처분이익	(2,388,262)	(5,786,580)	(20,496,277)

21.매출채권의 감소(증가)	(13,748,785,656)	3,670,137,348	(9,872,923,060)

22.미수금의 감소(증가)	1,234,604,138	(266,414,243)	64,211,183

23.선급금의 감소(증가)	(471,150,865)	(272,012,601)	(27,624,646)

24.선급비용의 감소(증가)	(14,211,135)	(148,742,251)	3,321,005

25.재고자산의 감소(증가)	878,332,361	(4,195,037,646)	1,319,637,965

26.이연법인세자산의 감소(증가)	(1,547,192,555)

27.매입채무의 증가(감소)	2,287,551,261	310,883,499	939,800,643

28.미지급금의 증가(감소)	394,072,993	(133,334,873)	779,227,128

29.선수금의 증가(감소)	(103,883,154)	(31,269,766)	6,719,536

30.예수금의 증가(감소)	176,043,830	89,766,945	(56,401,764)

31.미지급비용의 증가(감소)	(162,613,991)	(914,168,530)

32.퇴직금의 지급	(587,807,058)	(470,063,580)	(406,194,040)

33.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	9,537,190	2,534,385	(55,251,738)

(3)이자수취	27,027,831	71,619,968	91,213,350

(4)이자지급	(2,142,855,488)	(2,833,391,854)	(3,117,817,828)

(5)법인세납부(환급)	1,520,700,998	969,240	356,810,917

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,799,996,529)	(4,841,027,386)	3,837,503,615

(1)단기금융자산의 감소	5,626,376,142

(2)단기대여금및수취채권의 처분	345,104,977	404,583,868	1,209,533,900

(3)장기금융자산의 감소	144,000,000	22,593,583

(4)매도가능금융자산의 처분	144,089,580	127,524,540

(5)장기대여금및수취채권의 처분	20,500,000	30,000,000	20,900,000

(6)투자부동산의 처분	9,000,000,000

(7)유형자산의 처분	379,391,440	171,796,445	21,553,000

(8)무형자산의 처분	1,198,945,947	320,000,000	220,100,000

(9)정부보조금의 수취	53,582,000

(10)보증금의 감소	15,000,000

(11)만기보유금융자산의 처분	216,428,202

(12)단기금융자산의 증가	(5,546,376,142)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(860,609,097)	(361,305,389)	(361,521,580)

(14)장기금융자산의 증가	(70,000,000)	(87,274,219)	(93,781,537)

(15)만기보유금융자산의 취득	(15,000,000)	(151,000,000)	(36,000,000)

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,196,505,901)	(485,680,780)

(17)장기대여금및수취채권의 취득	(7,250,000)	(41,000,000)	(4,423,672,472)

(18)유형자산의 취득	(1,954,039,988)	(4,592,086,901)	(961,229,067)

(19)무형자산의 취득	(12,344,109)	(215,554,573)	(380,520,769)

(20)보증금의 증가	(57,200,000)	(189,000)	(585,382,400)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,060,100,000	(356,467,375)	(6,848,286,750)

(1)단기차입금의 증가	8,740,000,000	12,855,784,400	9,348,180,000

(2)임대보증금의 증가	120,000,000

(3)단기차입금의 상환	(6,649,900,000)	(12,805,884,400)	(9,803,740,000)

(4)임대보증금의 감소	(1,020,000,000)

(5)예수보증금의 감소	(30,000,000)	(98,587,271)

(6)손해배상충당부채의 감소	(307,780,104)

(7)자기주식의 취득	(5,492,726,750)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,116,441,959)	2,504,748,579	116,956,592

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,895,555,216	1,390,806,637	1,273,850,045

Ⅵ.기말현금및현금성자산	779,113,257	3,895,555,216	1,390,806,637

마. 재무제표의 주석사항본 보고서에 첨부한 감사보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

3. 회계정보에 관한 사항(연결재무제표기준) 가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제26기말	매출채권	58,595,776	11,881,147	20.28

선 급 금	1,141,401	59,671	5.23

대 여 금	284,762	-	-

미 수 금	1,055,184	665,682	63.09

합 계	61,077,123	12,606,500	20.64

제25기말	매출채권	45,718,406	6,915,044	15.13

선 급 금	554,163	59,671	10.77

대 여 금	235,590	-	-

미 수 금	1,214,738	595,260	49.00

합 계	47,722,897	7,569,975	16.68

제24기말	매출채권	48,613,535	4,773,267	9.82

선 급 금	280,400	59,671	21.28

대 여 금	276,968	-	-

미 수 금	1,040,728	82,020	7.88

합 계	50,211,631	4,914,958	9.79

(2) 최근 3사업연도의 매출채권 대손충당금 변동현황

(단위 :천원)

구 분	제26기말	제25기말	제24기말

1. 기초 대손충당금 잔액합계	6,915,044	4,773,267	4,487,986

2. 순대손처리액(①－②±③)	1,385,789	3,541,772,	674,772

① 대손처리액(상각채권액)	1,385,789	3,541,772	674,772

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	6,351,892	5,683,549	960,053

4. 기말 대손충당금 잔액합계	11,881,147	6,915,044	4,773,267

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

가) 부도어음,채권의 경우 담보설정이 되어있는경우, 없는경우 모두 100%설정나) 기타 개별분석에 의한 회수가능성에 따라 대손충당금 설정

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	21,412,275	6,019,639	22,110,461	-	49,542,375

특수관계자	5,487,702	3,565,698	-	-	9,053,400

계	26,899,977	9,585,337	22,110,461	-	58,595,775

구성비율(%)	45.91	16.36	37.73	-	100

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원)

사업부문	계정과목	제26기말	제25기말	제24기말	비고

의료기기사업	상 품	3,933	3,841	4,427	-

제 품	4,296	4,754	2,716	-

재공품	3,763	3,523	2,295	-

원재료	402	273	536	-

저장품	190	177	294	-

미착품	75	-	-	-

합 계	12,659	12,568	10,268	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	11.71%	12.24%	9.37%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.54회	1.57회	1.88회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산은 미착품은 개별법, 기타재고자산은 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 계상하되, 품질저하 등의 경우에는 감액계상하고 있습니다. 아울러 재고자산은 기중에 계속기록법에 의하여 수량과 금액을 계산하고 기말에 실지재고조사에 의하여차이를 조정하고 있습니다.

1. 재고실사일자 : 2014년 1월 2일 - 2014년 1월 2일2. 재고실사 참여 및 입회자 : 외부감사인3. 재고실사 내역 : "나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등"과 같습니다*. 당사는 장기체화재고,진부화재고, 손상재고 등에 해당사항이 없습니다.

4. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2013년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	56,600	-	-	-	-	-	56,600

합계	-	56,600	-	-	-	-	-	56,600

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-