디오 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2020.12.31 현재
제 32 기 2019.12.31 현재
제 31 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

Ⅰ.유동자산	185,868,869,381	151,126,688,901	126,478,550,030

(1)현금및현금성자산	48,463,837,449	11,476,477,416	20,267,749,033

(2)기타금융자산	10,530,273,611	5,010,990,617	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	96,227,292,720	93,217,602,768	65,949,363,841

(4)지속관여자산	348,494,965	291,796,629

(5)환불자산	5,893,485,198	12,050,508,997	14,981,374,495

(6)재고자산	22,051,125,385	26,663,599,797	20,632,927,240

(7)기타유동자산	2,647,797,125	2,359,014,341	3,818,082,284

(8)당기법인세자산	55,057,893	502,256,508

Ⅱ.비유동자산	135,535,469,500	122,058,405,752	98,828,314,715

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543

(2)기타금융자산	1,564,887,740	2,830,185,040

(3)장기매출채권 및 기타채권	4,280,421,874	1,657,845,184	2,048,404,350

(4)관계기업투자주식	602,663,000	278,719,690

(5)유형자산	111,382,506,102	98,084,753,512	85,378,548,006

(6)무형자산	15,145,491,336	13,841,313,852	3,958,056,340

(7)기타비유동자산	946,240,685	1,059,762,619	1,573,029,669

(8)이연법인세자산	1,613,258,763	4,584,545,545	5,045,862,117

자산총계	321,404,338,881	273,185,094,653	225,306,864,745

부채

Ⅰ.유동부채	133,950,875,995	101,797,586,304	74,957,565,128

(1)매입채무 및 기타채무	8,055,200,406	10,628,725,271	9,870,214,404

(2)단기차입금	80,682,570,028	37,506,980,286	21,078,321,185

(3)유동성장기부채	3,851,744,099	12,870,153,272	1,200,000,000

(4)유동성전환사채	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	785,968,096	1,167,822,481

(7)기타유동금융부채	79,445,868

(8)계약부채	104,347,016	570,873,733

(9)지속관여자산관련부채	348,494,965	291,796,629

(10)환불부채	14,248,763,809	23,000,355,604	28,226,316,501

(11)기타유동부채	10,934,173,792	11,050,997,113	10,391,276,918

(12)당기법인세부채	3,227,866,425	5,119,710,296	3,328,765,758

Ⅱ.비유동부채	25,587,354,757	27,735,633,443	31,064,346,685

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,129,145,718	3,753,672,341	1,583,911,575

(2)확정급여부채	3,886,811,943	2,882,583,117	2,949,993,798

(3)장기차입금	17,467,377,780	9,097,283,641	16,600,000,000

(4)비유동금융리스부채	512,048,384	1,096,961,724

(5)기타금융부채	297,833,346	518,229,695

(6)전환사채	6,395,263,494	8,902,401,617

(7)비유동파생상품부채	3,572,040,000	509,810,000

(8)이연법인세부채	591,970,932	639,995,780

부채총계	159,538,230,752	129,533,219,747	106,021,911,813

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	160,360,140,919	142,417,572,356	113,656,407,275

(1)자본금	7,761,801,000	7,761,801,000	7,585,701,500

(2)자본잉여금	90,638,490,709	90,476,772,919	80,235,392,241

(3)기타자본구성요소	702,689,701	(6,969,570,149)	(4,422,013,280)

(4)이익잉여금(결손금)	61,257,159,509	51,148,568,586	30,257,326,814

Ⅱ.비지배지분	1,505,967,210	1,234,302,550	5,628,545,657

자본총계	161,866,108,129	143,651,874,906	119,284,952,932

자본과부채총계	321,404,338,881	273,185,094,653	225,306,864,745

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

Ⅰ.매출액	120,056,305,947	127,165,198,548	91,043,123,979

Ⅱ.매출원가	34,275,302,591	31,500,244,187	28,430,567,294

Ⅲ.매출총이익	85,781,003,356	95,664,954,361	62,612,556,685

Ⅳ.판매비와관리비	55,773,728,695	60,897,697,636	54,527,911,816

Ⅴ.영업이익(손실)	30,007,274,661	34,767,256,725	8,084,644,869

Ⅵ.기타수익	6,528,076,595	6,781,675,229	3,190,690,484

Ⅶ.기타비용	14,014,950,967	9,941,760,871	4,031,160,258

Ⅷ.금융수익	684,593,345	1,136,620,955	1,644,664,198

Ⅸ.금융비용	6,479,830,952	2,581,837,266	2,756,790,640

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	(240,699,395)	5,240,288,965	148,718,609

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	16,484,463,287	35,402,243,737	6,280,767,262

XⅡ.법인세비용	5,082,143,651	9,800,582,874	(904,917,095)

XⅢ.당기순이익(손실)	11,402,319,636	25,601,660,863	7,185,684,357

XIV.기타포괄손익	9,307,211,702	(1,225,209,392)	(1,432,695,845)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	8,976,296,198	(1,266,881,608)	(268,072,334)

1.확정급여부채의 재측정요소	(1,043,931,560)	(841,239,864)	(268,072,334)

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	425,641,744	(425,641,744)

3.자산재평가손익	9,594,586,014

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	330,915,504	41,672,216	(1,164,623,511)

1.해외사업장환산손익	330,915,504	41,672,216	(1,164,623,511)

XV.총포괄손익	20,709,531,338	24,376,451,471	5,752,988,512

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,152,522,483	21,732,481,636	5,454,606,801

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	249,797,153	3,869,179,227	1,731,077,556

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,463,122,283	20,016,403,369	4,417,533,601

(2)총 포괄손익, 비지배지분	246,409,055	4,360,048,102	1,335,454,911

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	758	1,483	379

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	758	1,483	379

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,454,606,801	5,454,606,801	1,731,077,556	7,185,684,357

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(268,072,334)	(268,072,334)	(268,072,334)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	584,436,153	640,931,574	1,225,367,727	1,225,367,727

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅸ.연결범위의 변동

Ⅹ.연결실체내자본거래	104,003,741	104,003,741	104,003,741

XI.자산재평가이익

XⅡ.기타자본의 변동	121,613,752	121,613,752	(117,631,373)	3,982,379

XⅢ.지분의 발행

XIV.해외사업환산손익	(769,000,866)	(769,000,866)	(395,622,645)	(1,164,623,511)

XV.배당금지급	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)

XVI.자본 증가(감소) 합계	584,436,153	(24,065,551)	2,721,918,228	3,282,288,830	1,217,823,538	4,500,112,368

2018.12.31 (XVII.기말자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	21,732,481,636	21,732,481,636	3,869,179,227	25,601,660,863

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(841,239,864)	(841,239,864)	(841,239,864)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	176,099,500	9,579,157,129	9,755,256,629	9,755,256,629

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	662,223,549	(2,080,229,821)	(1,418,006,272)	(1,418,006,272)

Ⅶ.주식선택권	121,931,854	121,931,854	121,931,854

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(425,641,744)	(425,641,744)	(425,641,744)

Ⅸ.연결범위의 변동	(8,754,291,209)	(8,754,291,209)

Ⅹ.연결실체내자본거래	(205,289,374)	(205,289,374)	(205,289,374)

XI.자산재평가이익

XⅡ.기타자본의 변동

XⅢ.지분의 발행

XIV.해외사업환산손익	41,672,216	41,672,216	490,868,875	532,541,091

XV.배당금지급

XVI.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,547,556,869)	20,891,241,772	28,761,165,081	(4,394,243,107)	24,366,921,974

2019.12.31 (XVII.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	11,152,522,483	11,152,522,483	249,797,153	11,402,319,636

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)	(2,672,346,438)

Ⅶ.주식선택권	151,792,718	151,792,718	151,792,718

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	425,641,744	425,641,744	425,641,744

Ⅸ.연결범위의 변동	25,255,605	25,255,605

Ⅹ.연결실체내자본거래

XI.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014	9,594,586,014

XⅡ.기타자본의 변동

XⅢ.지분의 발행

XIV.해외사업환산손익	334,303,602	334,303,602	(3,388,098)	330,915,504

XV.배당금지급

XVI.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,672,259,850	10,108,590,923	17,942,568,563	271,664,660	18,214,233,223

2020.12.31 (XVII.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	702,689,701	61,257,159,509	160,360,140,919	1,505,967,210	161,866,108,129

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	19,084,220,253	9,631,414,594	12,177,430,392

(1)당기순이익(손실)	11,402,319,636	25,601,660,863	7,185,684,357

(2)당기순이익조정을 위한 가감	35,521,747,195	22,200,214,031	19,323,835,813

1.퇴직급여	1,926,317,231	1,730,539,393	1,695,991,295

2.감가상각비	8,551,923,778	8,048,762,766	5,432,540,709

3.대손상각비	5,635,946,449	3,872,451,779	6,598,587,527

4.매출채권처분손실	3,572,329,135	2,423,956,815	1,086,012,707

5.무형자산상각비	991,094,804	791,624,225	411,506,817

6.복리후생비	348,445,500	1,426,861,050	2,058,592,207

7.지급수수료	570,180,731

8.주식보상비용(환입)	151,792,718	121,931,854

9.종속회사및관계기업투자처분손실	240,699,395

10.이자비용	3,252,459,092	2,361,869,668	1,859,827,637

11.금융보증비용	645,918,296

12.파생상품평가손실	1,458,170,000

13.법인세비용	5,082,143,651	9,800,582,874	(904,917,095)

14.외화환산손실	8,891,757,818	780,696,996	1,822,811,576

15.기타의 대손상각비	(23,065,939)	2,657,573,603	12,621,588

16.종속회사및관계기업투자처분이익	(5,240,288,965)

17.재고자산평가손실(이익)	312,207,800	(105,204,690)	289,751,347

18.이자수익	(83,987,122)	(318,846,023)	(140,625,473)

19.금융보증수익	(218,387,478)	(210,396,349)	(137,688,601)

20.파생금융자산평가이익	(358,394,052)	(1,227,170,000)

21.환불부채의 전입(환입)	(2,449,862,653)	(2,556,943,075)	1,334,331,484

22.외화환산이익	(2,770,750,526)	(2,398,467,861)	(2,625,733,764)

23.유형자산처분이익	(53,980,129)	(123,806,594)	(42,442,056)

24.유형자산처분손실	189,112,688	128,982,619	327,142,120

25.무형자산손상차손	277,051,991	38,658,051	407,676,705

26.잡손실	272,430,000

27.재해손실	1,785,948,525

28.잡이익	(32,101,008)	(88,312,234)	(2,361,335)

29.보험수익	(2,369,566,344)

30.종속기업투자손상차손환입	(148,718,609)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,719,121,744)	(32,740,748,127)	(12,055,864,018)

1.매출채권의 감소(증가)	(16,697,156,376)	(37,183,159,934)	(4,265,800,827)

2.미수금의 감소(증가)	1,594,005,704	2,395,812,073	956,815,222

3.선급금의 감소(증가)	(246,965,927)	(1,025,644,635)	(693,579,960)

4.선급비용의 감소(증가)	(73,751,136)	(624,940,737)	(168,669,584)

5.재고자산의 감소(증가)	4,061,095,682	(8,828,363,810)	(6,738,934,010)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(170,337,946)	329,265,879	(621,966,573)

7.이연법인세자산의 감소(증가)	(210,128,880)	(79,084,392)

8.기타비유동자산의감소(증가)	(139,531,710)	54,474,899	138,717,191

9.매입채무의 증가(감소)	(2,969,046,508)	9,353,275,537	100,519,729

10.미지급금의 증가(감소)	(1,121,857,159)	1,285,693,646	(906,551,201)

11.장기미지급금의 증가(감소)	(363,105,207)	2,428,173,947

12.선수금의 증가(감소)	179,086,379	2,376,739,863	1,798,843,531

13.계약부채의 증가(감소)	(104,347,016)	(466,526,717)	(807,779,248)

14.예수금의 증가(감소)	(310,447,941)	557,689,928	921,519,410

15.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)

16.퇴직금의 지급	(843,845,421)	(939,314,446)	(572,301,983)

17.퇴직연금운용자산의 증가	(1,510,581,342)	(1,900,000,000)	(1,500,000,000)

18.미지급배당금의 증가(감소)	(337,335,579)	515,503,268

19.기타유동부채의 증가(감소)	(2,335,820)	(6,459,161)	(68,521,629)

(4)이자수취(영업)	24,522,305	318,845,477	140,070,537

(5)이자지급(영업)	(2,457,650,556)	(1,672,124,350)	(1,136,264,712)

(6)법인세납부(환급)	(6,687,596,583)	(4,076,433,300)	(1,280,031,585)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(25,693,192,069)	(43,817,019,847)	(20,440,328,404)

(1)단기금융상품의 처분	17,204,407,743	2,736,966,764

(2)단기대여금및수취채권의 처분	444,383,872	339,409,700	114,093,794

(3)장기금융상품의 처분	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	45,855,932	49,777,480	111,756,448

(5)매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	643,722,315	581,687,051	55,266,232

(7)정부보조금의 수취

(8)임차보증금의 감소	275,370,376	587,272,164	58,373,534

(9)종속기업투자주식의 처분	286,201,909

(10)연결범위변동으로 인한 현금증가	547,329	596,248,764

(11)단기금융상품의 취득	(27,704,949,584)	(7,712,957,381)

(12)단기대여금및수취채권의 취득	(970,493,093)	(266,492,489)	(144,446,451)

(13)비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(545,694,543)

(14)장기금융자산의 취득	(2,830,185,040)

(15)종속기업에 대한 투자자산 취득	(602,663,000)	(7,932,662,090)

(16)장기대여금및수취채권의 취득	(2,677,287,322)	(777,318,314)	(100,000,000)

(17)유형자산의 취득	(12,041,225,856)	(16,303,131,605)	(18,106,988,758)

(18)무형자산의 취득	(2,085,209,506)	(2,230,200,764)	(1,531,111,779)

(19)임차보증금의 증가	(36,643,118)	(321,826,717)	(351,576,881)

(20)연결범위변동으로 인한 현금감소	(10,619,809,279)

Ⅲ.재무활동현금흐름	44,288,629,360	24,895,960,377	20,317,260,059

(1)단기차입금의 증가	52,862,023,617	17,518,552,953	14,817,699,173

(2)장기차입금의 증가	8,328,000,000	7,715,881,395	7,100,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000	10,000,000,000

(4)국보조금의 수령	82,618,600

(5)단기차입금의 상환	(3,638,522,044)	(820,348,184)	(8,455,278,315)

(6)유동성장기부채의 상환	(7,762,500,000)	(1,700,000,000)	(1,732,669,500)

(7)유동성금융리스부채의 상환	(1,302,727,998)	(1,344,314,514)

(8)장기차입금의 상환	(1,220,744,565)	(3,805,711,159)	(281,360,977)

(9)전환사채의 상환	(13,793)

(10)국보조금의 사용	(72,890,800)

(11)자기주식의 취득	(2,986,627,450)	(2,658,086,321)

(12)기타비유동부채의 감소	(10,000,000)

(13)배당금지급	(1,131,130,322)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(682,569,711)	498,373,259	(105,580,913)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	36,997,087,833	(8,791,271,617)	11,948,781,134

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,476,477,416	20,267,749,033	8,318,967,899

Ⅶ.기말현금및현금성자산	48,473,565,249	11,476,477,416	20,267,749,033

※ 당기 제33기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.