디오 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2019.12.31 현재
제 31 기 2018.12.31 현재
제 30 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

Ⅰ.유동자산	151,126,688,901	126,478,550,030	97,076,319,420

(1)현금및현금성자산	11,476,477,416	20,267,749,033	8,318,967,899

(2)기타금융자산	5,010,990,617	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	93,217,602,768	65,949,363,841	68,929,336,139

(4)지속관여자산	348,494,965	291,796,629	100,614,767

(5)환불자산	12,050,508,997	14,981,374,495

(6)재고자산	26,663,599,797	20,632,927,240	16,294,835,310

(7)기타유동자산	2,359,014,341	3,818,082,284	3,402,680,395

(8)당기법인세자산	502,256,508	29,884,910

Ⅱ.비유동자산	122,058,405,752	98,828,314,715	79,746,624,616

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543

(2)기타금융자산	2,830,185,040	35,000,000

(3)장기매출채권 및 기타채권	1,657,845,184	2,048,404,350	966,252,450

(4)관계기업투자주식	278,719,690	130,001,081

(5)유형자산	98,084,753,512	85,378,548,006	74,225,737,204

(6)무형자산	13,841,313,852	3,958,056,340	1,466,318,368

(7)기타비유동자산	1,059,762,619	1,573,029,669	1,448,750,400

(8)이연법인세자산	4,584,545,545	5,045,862,117	1,474,565,113

자산총계	273,185,094,653	225,306,864,745	176,822,944,036

부채

Ⅰ.유동부채	101,797,586,304	74,957,565,128	46,022,003,775

(1)매입채무 및 기타채무	10,628,725,271	9,870,214,404	8,393,023,513

(2)단기차입금	37,506,980,286	21,078,321,185	14,768,649,879

(3)유동성장기부채	12,870,153,272	1,200,000,000	1,152,048,225

(4)유동성금융리스부채	1,167,822,481

(5)계약부채	104,347,016	570,873,733

(6)지속관여자산관련부채	348,494,965	291,796,629	100,614,767

(7)반품손실충당부채	12,746,071,187

(8)환불부채	23,000,355,604	28,226,316,501

(9)기타유동부채	11,050,997,113	10,391,276,918	7,245,698,937

(10)당기법인세부채	5,119,710,296	3,328,765,758	1,615,897,267

Ⅱ.비유동부채	27,735,633,443	31,064,346,685	16,016,099,697

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,753,672,341	1,583,911,575	60,551,013

(2)확정급여부채	2,882,583,117	2,949,993,798	2,985,503,183

(3)장기차입금	9,097,283,641	16,600,000,000	12,970,045,501

(4)비유동금융리스부채	1,096,961,724

(5)기타금융부채	297,833,346	518,229,695

(6)전환사채	6,395,263,494	8,902,401,617

(7)비유동파생상품부채	3,572,040,000	509,810,000

(8)이연법인세부채	639,995,780

부채총계	129,533,219,747	106,021,911,813	62,038,103,472

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	142,417,572,356	113,656,407,275	110,374,118,445

(1)자본금	7,761,801,000	7,585,701,500	7,585,701,500

(2)자본잉여금	90,476,772,919	80,235,392,241	79,650,956,088

(3)기타자본구성요소	(6,969,570,149)	(4,422,013,280)	(4,397,947,729)

(4)이익잉여금(결손금)	51,148,568,586	30,257,326,814	27,535,408,586

Ⅱ.비지배지분	1,234,302,550	5,628,545,657	4,410,722,119

자본총계	143,651,874,906	119,284,952,932	114,784,840,564

자본과부채총계	273,185,094,653	225,306,864,745	176,822,944,036

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

Ⅰ.매출액	127,165,198,548	91,043,123,979	91,918,457,996

Ⅱ.매출원가	31,500,244,187	28,430,567,294	28,779,018,404

Ⅲ.매출총이익	95,664,954,361	62,612,556,685	63,139,439,592

Ⅳ.판매비와관리비	60,897,697,636	54,527,911,816	41,096,385,794

Ⅴ.영업이익(손실)	34,767,256,725	8,084,644,869	22,043,053,798

Ⅵ.기타수익	6,781,675,229	3,190,690,484	2,625,681,966

Ⅶ.기타비용	9,941,760,871	4,031,160,258	9,734,558,088

Ⅷ.금융수익	1,136,620,955	1,644,664,198	280,581,008

Ⅸ.금융비용	2,581,837,266	2,756,790,640	1,443,420,604

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	5,240,288,965	148,718,609	(309,233,936)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	35,402,243,737	6,280,767,262	13,462,104,144

XⅡ.법인세비용	9,800,582,874	(904,917,095)	3,805,887,323

XⅢ.당기순이익(손실)	25,601,660,863	7,185,684,357	9,656,216,821

XIV.기타포괄손익	(1,225,209,392)	(1,432,695,845)	5,629,535,842

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,266,881,608)	(268,072,334)	5,208,251,206

1.확정급여부채의 재측정요소	(841,239,864)	(268,072,334)	(218,932,634)

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(425,641,744)

3.자산재평가손익	5,427,183,840

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	41,672,216	(1,164,623,511)	421,284,636

1.해외사업장환산손익	41,672,216	(1,164,623,511)	421,284,636

XV.총포괄손익	24,376,451,471	5,752,988,512	15,285,752,663

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,732,481,636	5,454,606,801	8,558,935,976

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,869,179,227	1,731,077,556	1,097,280,845

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,016,403,369	4,417,533,601	15,111,916,626

(2)총 포괄손익, 비지배지분	4,360,048,102	1,335,454,911	173,836,037

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,483	379	595

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,483	379	595

연결 자본변동표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,129,360,901)	19,195,405,244	101,770,630,503	3,435,455,206	105,206,085,709

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	8,558,935,976	8,558,935,976	1,097,280,845	9,656,216,821

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(218,932,634)	(218,932,634)	(218,932,634)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	532,071,428	(5,547,307,310)	(5,015,235,882)	(5,015,235,882)

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅸ.연결범위의 변동

Ⅹ.연결실체내자본거래	(493,747,528)	(493,747,528)	(493,747,528)

XI.자산재평가이익	5,427,183,840	5,427,183,840	5,427,183,840

XⅡ.기타자본의 변동

XⅢ.지분의 발행	801,430,876	801,430,876

XIV.해외사업환산손익	345,284,170	345,284,170	(923,444,808)	(578,160,638)

XV.배당금지급

XVI.자본 증가(감소) 합계	532,071,428	(268,586,828)	8,340,003,342	8,603,487,942	975,266,913	9,578,754,855

2017.12.31 (XVII.기말자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,454,606,801	5,454,606,801	1,731,077,556	7,185,684,357

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(268,072,334)	(268,072,334)	(268,072,334)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	584,436,153	640,931,574	1,225,367,727	1,225,367,727

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅸ.연결범위의 변동

Ⅹ.연결실체내자본거래	104,003,741	104,003,741	104,003,741

XI.자산재평가이익

XⅡ.기타자본의 변동	121,613,752	121,613,752	(117,631,373)	3,982,379

XⅢ.지분의 발행

XIV.해외사업환산손익	(769,000,866)	(769,000,866)	(395,622,645)	(1,164,623,511)

XV.배당금지급	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)	(1,207,577,011)

XVI.자본 증가(감소) 합계	584,436,153	(24,065,551)	2,721,918,228	3,282,288,830	1,217,823,538	4,500,112,368

2018.12.31 (XVII.기말자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(4,422,013,280)	30,257,326,814	113,656,407,275	5,628,545,657	119,284,952,932

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	21,732,481,636	21,732,481,636	3,869,179,227	25,601,660,863

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(841,239,864)	(841,239,864)	(841,239,864)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	176,099,500	9,579,157,129	9,755,256,629	9,755,256,629

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	662,223,549	(2,080,229,821)	(1,418,006,272)	(1,418,006,272)

Ⅶ.주식선택권	121,931,854	121,931,854	121,931,854

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(425,641,744)	(425,641,744)	(425,641,744)

Ⅸ.연결범위의 변동	(8,754,291,209)	(8,754,291,209)

Ⅹ.연결실체내자본거래	(205,289,374)	(205,289,374)	(205,289,374)

XI.자산재평가이익

XⅡ.기타자본의 변동

XⅢ.지분의 발행

XIV.해외사업환산손익	41,672,216	41,672,216	490,868,875	532,541,091

XV.배당금지급

XVI.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,547,556,869)	20,891,241,772	28,761,165,081	(4,394,243,107)	24,366,921,974

2019.12.31 (XVII.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

연결 현금흐름표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,631,414,594	12,177,430,392	5,541,346,493

(1)당기순이익(손실)	25,601,660,863	7,185,684,357	9,656,216,821

(2)당기순이익조정을 위한 가감	22,200,214,031	19,323,835,813	19,664,476,225

1.퇴직급여	1,730,539,393	1,695,991,295	1,147,140,299

2.감가상각비	8,048,762,766	5,432,540,709	3,994,157,556

3.대손상각비	3,872,451,779	6,598,587,527	181,542,022

4.매출채권처분손실	2,423,956,815	1,086,012,707	1,932,833,231

5.무형자산상각비	791,624,225	411,506,817	45,398,308

6.반품손실충당비용	1,479,753,098

7.복리후생비	1,426,861,050	2,058,592,207	1,146,428,568

8.지급수수료	570,180,731

9.주식보상비용(환입)	121,931,854

10.이자비용	2,361,869,668	1,859,827,637	1,209,925,489

11.금융보증비용	645,918,296

12.법인세비용	9,800,582,874	(904,917,095)	3,805,887,323

13.외화환산손실	780,696,996	1,822,811,576	6,120,943,267

14.기타의 대손상각비	2,657,573,603	12,621,588	(5,098,018)

15.종속회사기업및관계기업투자이익	(5,240,288,965)	309,233,936

16.재고자산평가손실(이익)	(105,204,690)	289,751,347	678,441,551

17.이자수익	(318,846,023)	(140,625,473)	(67,641,773)

18.금융보증수익	(210,396,349)	(137,688,601)

19.파생금융자산평가이익	(358,394,052)	(1,227,170,000)

20.환불부채의 전입(환입)	(2,556,943,075)	1,334,331,484

21.외화환산이익	(2,398,467,861)	(2,625,733,764)	(2,326,697,692)

22.유형자산처분이익	(123,806,594)	(42,442,056)	(12,759,455)

23.유형자산처분손실	128,982,619	327,142,120	24,988,515

24.무형자산손상차손	38,658,051	407,676,705

25.재해손실	1,785,948,525

26.잡이익	(88,312,234)	(2,361,335)

27.보험수익	(2,369,566,344)

28.종속기업투자손상차손환입	(148,718,609)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(32,740,748,127)	(12,055,864,018)	(13,405,918,804)

1.매출채권의 감소(증가)	(37,183,159,934)	(4,265,800,827)	(9,597,503,669)

2.미수금의 감소(증가)	2,395,812,073	956,815,222	984,453,408

3.선급금의 감소(증가)	(1,025,644,635)	(693,579,960)	2,043,679,531

4.선급비용의 감소(증가)	(624,940,737)	(168,669,584)	368,709,065

5.재고자산의 감소(증가)	(8,828,363,810)	(6,738,934,010)	(4,293,626,634)

6.기타유동자산의 감소(증가)	329,265,879	(621,966,573)	274,341,765

7.이연법인세자산의 감소(증가)	(210,128,880)	(79,084,392)	2,005,465,853

8.기타비유동자산의감소(증가)	54,474,899	138,717,191

9.매입채무의 증가(감소)	9,353,275,537	100,519,729	(5,654,181,464)

10.미지급금의 증가(감소)	1,285,693,646	(906,551,201)	856,378,105

11.장기미지급금의 증가(감소)	2,428,173,947	(36,964,744)

12.반품손실충당부채의 증가(감소)	(684,750,096)

13.선수금의 증가(감소)	2,376,739,863	1,798,843,531	3,396,202,901

14.계약부채의 증가(감소)	(466,526,717)	(807,779,248)

15.예수금의 증가(감소)	557,689,928	921,519,410	(1,014,334,640)

16.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)	62,899,635

17.기타유동비금융부채의 증가(감소)	29,002,071

18.퇴직금의 지급	(939,314,446)	(572,301,983)	(563,277,270)

19.퇴직연금운용자산의 증가	(1,900,000,000)	(1,500,000,000)	(1,582,412,621)

20.미지급배당금의 증가(감소)	(337,335,579)	515,503,268

21.기타유동부채의 증가(감소)	(6,459,161)	(68,521,629)

(4)이자수취(영업)	318,845,477	140,070,537	66,891,127

(5)이자지급(영업)	(1,672,124,350)	(1,136,264,712)	(1,220,978,079)

(6)법인세납부(환급)	(4,076,433,300)	(1,280,031,585)	(9,219,340,797)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(43,817,019,847)	(20,440,328,404)	(15,549,081,679)

(1)금융기관예치금의 감소	5,315,850

(2)단기금융상품의 처분	2,736,966,764

(3)단기대여금및수취채권의 처분	339,409,700	114,093,794	137,549,125

(4)장기대여금및수취채권의 처분	49,777,480	111,756,448	110,825,190

(5)유형자산의 처분	581,687,051	55,266,232	86,378,755

(6)국고보조금의 수령	201,300,347

(7)임차보증금의 감소	587,272,164	58,373,534	50,050,000

(8)종속기업투자주식의 처분	286,201,909

(9)연결범위변동으로 인한 현금증가	596,248,764

(10)단기금융상품의 취득	(7,712,957,381)

(11)단기대여금및수취채권의 취득	(266,492,489)	(144,446,451)	(14,759,318)

(12)비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(545,694,543)

(13)장기금융자산의 취득	(2,830,185,040)

(14)종속기업에 대한 투자자산 취득	(7,932,662,090)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(777,318,314)	(100,000,000)	(255,000,000)

(16)유형자산의 취득	(16,303,131,605)	(18,106,988,758)	(15,058,588,065)

(17)무형자산의 취득	(2,230,200,764)	(1,531,111,779)	(978,019,984)

(18)임차보증금의 증가	(321,826,717)	(351,576,881)	(213,072,574)

(19)연결범위변동으로 인한 현금감소	(10,619,809,279)	378,938,995

Ⅲ.재무활동현금흐름	24,895,960,377	20,317,260,059	11,290,779,577

(1)단기차입금의 증가	17,518,552,953	14,817,699,173	13,870,512,801

(2)장기차입금의 증가	7,715,881,395	7,100,000,000	11,600,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000	10,000,000,000

(4)자본금증자	284,217,496

(5)단기차입금의 상환	(820,348,184)	(8,455,278,315)	(6,200,000,000)

(6)유동성장기부채의 상환	(1,700,000,000)	(1,732,669,500)

(7)유동성금융리스부채의 상환	(1,344,314,514)

(8)장기차입금의 상환	(3,805,711,159)	(281,360,977)	(2,252,357,698)

(9)전환사채의 상환	(13,793)

(10)자기주식의 취득	(2,658,086,321)	(6,011,593,022)

(11)기타비유동부채의 감소	(10,000,000)

(12)배당금지급	(1,131,130,322)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	498,373,259	(105,580,913)	94,882,402

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,791,271,617)	11,948,781,134	1,377,926,793

Ⅵ.기초현금및현금성자산	20,267,749,033	8,318,967,899	6,941,041,106

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,476,477,416	20,267,749,033	8,318,967,899