디오 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	159,302,457,664	126,478,550,030

(1)현금및현금성자산	13,202,769,821	20,267,749,033

(2)기타금융자산	0	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	101,556,852,599	65,949,363,841

(4)지속관여자산	235,402,046	291,796,629

(5)환불자산	15,637,570,287	14,981,374,495

(6)재고자산	24,990,546,857	20,632,927,240

(7)기타유동자산	3,529,540,723	3,818,082,284

(8)당기법인세자산	149,775,331	502,256,508

Ⅱ.비유동자산	115,998,085,813	98,828,314,715

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543	545,694,543

(2)장기매출채권 및 기타채권	2,469,168,830	2,048,404,350

(3)관계기업투자주식	0	278,719,690

(4)유형자산	93,185,446,165	85,378,548,006

(5)영업권 이외의 무형자산	12,713,066,327	3,958,056,340

(6)기타비유동자산	1,253,743,276	1,573,029,669

(7)이연법인세자산	5,830,966,672	5,045,862,117

자산총계	275,300,543,477	225,306,864,745

부채

Ⅰ.유동부채	102,491,721,721	74,957,565,128

(1)매입채무 및 기타채무	10,368,490,463	9,870,214,404

(2)단기차입금	31,827,835,076	21,078,321,185

(3)유동성장기부채	10,300,000,000	1,200,000,000

(4)유동성금융리스부채	709,846,559	0

(5)계약부채	177,434,183	570,873,733

(6)지속관여자산관련부채	235,402,046	291,796,629

(7)환불부채	31,895,799,783	28,226,316,501

(8)기타유동부채	11,627,437,769	10,391,276,918

(9)당기법인세부채	5,349,475,842	3,328,765,758

Ⅱ.비유동부채	26,703,962,220	31,064,346,685

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,501,807,193	1,583,911,575

(2)확정급여부채	1,953,665,487	2,949,993,798

(3)장기차입금	10,094,938,301	16,600,000,000

(4)비유동금융리스부채	586,557,890	0

(5)기타비유동금융부채	351,675,649	518,229,695

(6)전환사채	6,240,923,829	8,902,401,617

(7)비유동파생상품부채	3,974,393,871	509,810,000

부채총계	129,195,683,941	106,021,911,813

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	145,013,094,260	113,656,407,275

(1)자본금	7,761,801,000	7,585,701,500

(2)자본잉여금	90,476,772,919	80,235,392,241

(3)기타자본구성요소	(6,845,569,917)	(4,422,013,280)

(4)이익잉여금(결손금)	53,620,090,258	30,257,326,814

Ⅱ.비지배지분	1,091,765,276	5,628,545,657

자본총계	146,104,859,536	119,284,952,932

자본과부채총계	275,300,543,477	225,306,864,745

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	31,479,875,896	90,832,769,505	23,251,906,982	69,888,456,095

Ⅱ.매출원가	7,457,283,075	20,907,494,667	5,958,051,262	20,874,572,865

Ⅲ.매출총이익	24,022,592,821	69,925,274,838	17,293,855,720	49,013,883,230

Ⅳ.판매비와관리비	14,768,829,680	43,429,824,037	12,279,663,835	34,316,554,266

Ⅴ.영업이익(손실)	9,253,763,141	26,495,450,801	5,014,191,885	14,697,328,964

Ⅵ.기타이익	3,162,635,225	6,578,385,034	(463,945,591)	3,108,695,269

Ⅶ.기타손실	1,587,159,256	2,737,431,424	1,382,941,806	3,055,121,122

Ⅷ.금융수익	192,614,518	671,345,388	47,666,336	159,184,057

Ⅸ.금융원가	772,276,665	1,980,695,595	286,159,016	1,456,928,378

Ⅹ.종속기업및관계기업투자주식	7,482,219	5,277,719,908	16,043,630	16,043,630

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	10,257,059,182	34,304,774,112	2,944,855,438	13,469,202,420

XⅡ.법인세비용	2,495,606,033	7,288,672,772	(222,998,020)	907,429,644

XⅢ.당기순이익(손실)	7,761,453,149	27,016,101,340	3,167,853,458	12,561,772,776

XIV.기타포괄손익	(702,824,135)	(445,377,595)	78,531,311	(1,320,328,155)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(702,824,135)	(445,377,595)	78,531,311	(1,320,328,155)

1.해외사업장환산손익	(702,824,135)	(445,377,595)	78,531,311	(1,320,328,155)

XV.총포괄손익	7,058,629,014	26,570,723,745	3,246,384,769	11,241,444,621

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,583,598,775	23,362,763,444	2,814,630,301	11,960,917,425

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	177,854,374	3,653,337,896	353,223,157	600,855,351

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,035,269,551	22,575,020,902	2,863,788,283	11,050,513,724

(2)총 포괄손익, 비지배지분	23,359,463	3,995,702,843	382,596,486	190,930,897

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	516	1,599	196	834

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	516	1,599	196	834

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,397,947,729)	27,535,408,586	110,374,118,445	4,410,722,119	114,784,840,564

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,378,652,980)	(1,378,652,980)	0	(1,378,652,980)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	11,960,917,425	11,960,917,425	600,855,351	12,561,772,776

Ⅳ.지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.자본금 증자 및 전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.연결실체내자본거래	0	303,316,374	0	0	303,316,374	303,316,374

Ⅷ.해외사업환산손익	0	0	(910,403,700)	0	(910,403,700)	(409,924,454)	(1,320,328,154)

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	511,607,142	348,214,284	0	859,821,426	859,821,426

Ⅹ.주식매입선택권	0	0	0	0	0	0	0

XI.자본 증가(감소) 합계	0	814,923,516	(562,189,416)	10,582,264,445	10,834,998,545	190,930,897	11,025,929,442

2018.09.30 (XⅡ.기말자본)	7,585,701,500	80,465,879,604	(4,960,137,145)	38,117,673,031	121,209,116,990	4,601,653,016	125,810,770,006

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	18,197,387,433	13,775,374,153	30,257,326,814	5,628,545,657	119,284,952,932

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	23,362,763,444	3,653,337,896	27,016,101,340

Ⅳ.지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.자본금 증자 및 전환사채의 전환	176,099,500	9,579,157,129	0	0	0	0	9,755,256,629

Ⅵ.연결범위의 변동	0	0	0	0	0	(8,710,438,324)	(8,710,438,324)

Ⅶ.연결실체내자본거래	0	0	0	(205,289,374)	0	(205,289,374)

Ⅷ.해외사업환산손익	0	0	0	(221,813,750)	0	520,320,047	298,506,297

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	662,223,549	(2,080,229,821)	0	0	0	(1,418,006,272)

Ⅹ.주식매입선택권	0	0	0	83,776,308	0	0	83,776,308

XI.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,080,229,821)	(343,326,816)	23,362,763,444	(4,536,780,381)	26,819,906,604

2019.09.30 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(20,277,617,254)	13,432,047,337	53,620,090,258	1,091,765,276	146,104,859,536

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,539,870,392	5,974,687,204

(1)당기순이익(손실)	27,016,101,340	12,561,772,776

(2)당기순이익조정을 위한 가감	13,796,952,846	11,178,350,923

1.퇴직급여	1,310,026,907	1,210,946,328

2.감가상각비	5,600,494,287	3,981,072,210

3.대손상각비	2,707,199,210	1,449,819,988

4.매출채권처분손실	661,766,331	512,472,126

5.무형자산상각비	515,520,433	145,689,190

6.복리후생비	1,055,536,282	859,821,426

7.주식보상비용(환입)	83,776,308

8.이자비용	1,812,290,740	1,230,983,272

9.파생상품평가손	43,959,819

10.법인세비용	7,288,672,772	907,429,644

11.외화환산손실	1,368,723,397	2,168,212,066

12.기타의 대손상각비	55,443,451	(18,953,591)

13.종속회사투자처분이익	(5,277,719,908)

14.재고자산평가손실(이익)	9,754,840	(331,084,701)

15.이자수익	(305,366,357)	(48,259,201)

16.금융보증수익	(156,554,046)

17.환불부채의 전입(환입)	2,889,514,041	1,840,988,479

18.외화환산이익	(5,751,535,558)	(2,697,357,128)

19.유형자산처분이익	(123,779,273)	(43,998,000)

20.유형자산처분손실	97,512,892	12,842,440

21.잡이익	(88,283,722)	(2,273,625)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(32,909,250,958)	(15,592,465,737)

1.매출채권의 감소(증가)	(33,513,207,883)	(7,619,274,980)

2.미수금의 감소(증가)	1,773,189,313	375,935,708

3.선급금의 감소(증가)	(596,268,460)	(484,090,931)

4.선급비용의 감소(증가)	(693,203,338)	(287,692,243)

5.재고자산의 감소(증가)	(5,584,562,433)	(3,679,304,324)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(487,041,805)	(515,358,359)

7.이연법인세자산의 감소(증가)	(210,128,880)

8.기타비유동자산의감소(증가)	61,050,627	34,896,263

9.매입채무의 증가(감소)	3,553,944,581	(1,763,650,326)

10.미지급금의 증가(감소)	(48,774,129)	(502,713,344)

11.장기미지급금의 증가(감소)	2,407,669,187

12.선수금의 증가(감소)	1,999,889,267	(95,862,577)

13.계약부채의 증가(감소)	(393,439,550)

14.예수금의 증가(감소)	1,407,425,112	1,298,880,563

15.미지급비용의 증가(감소)	(64,392,444)

16.퇴직금의 지급	(669,206,944)	(663,529,722)

17.퇴직연금운용자산의 증가	(1,600,000,000)	(849,237,836)

18.미지급배당금의 증가(감소)	(337,335,579)	750,282

19.기타유동부채의 증가(감소)	20,749,956	13,934,656

20.해외사업환산차익	(1,216,491,335)

21.정부보조금의 증가	424,735,212

(4)이자수취(영업)	305,365,763	48,259,201

(5)이자지급(영업)	(1,288,179,279)	(832,144,154)

(6)법인세납부(환급)	(3,381,119,320)	(1,389,085,805)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(29,543,893,596)	(14,890,883,923)

(1)단기금융상품의 처분	2,736,966,764

(2)단기대여금및수채채권의 처분	315,784,136	240,799,532

(3)장기대여금및수취채권의 처분	23,500,120	76,300,180

(4)유형자산의 처분	553,597,515	44,000,000

(5)임차보증금의 감소	312,013,000	17,894,910

(6)연결범위변동으로 인한 현금증가	597,622,756

(7)단기금융상품의 취득	(2,701,966,764)	0

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(279,356,512)

(9)비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(545,694,543)

(10)종속기업에 대한 자자산 취득	(7,917,524,622)	(16,043,630)

(11)장기대여금및수취채권의 취득	(610,070,064)

(12)유형자산의 취득	(10,221,577,036)	(13,023,856,698)

(13)무형자산의 취득	(1,485,283,142)	(1,579,864,725)

(14)임차보증금의 증가	(247,790,468)	(104,418,949)

(15)연결범위변동으로 인한 현금감소	(10,619,809,279)

Ⅲ.재무활동현금흐름	18,188,193,981	10,400,938,924

(1)단기차입금의 증가	28,583,846,402	8,293,340,927

(2)장기차입금의 증가	5,732,000,000	3,600,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000	10,000,000,000

(4)단기차입금의 상환	(17,869,593,101)	(10,029,372,806)

(5)유동성장기부채의 상환	(1,275,000,000)	(1,432,669,500)

(6)유동성금융리스부채의 상환	(735,973,722)

(7)장기차입금의 상환	(3,588,985,484)	(30,359,697)

(8)전환사채의 상환	(13,793)

(9)자기주식의 취득	(2,658,086,321)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	750,850,011	(21,778,909)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,064,979,212)	1,462,963,296

Ⅵ.기초현금및현금성자산	20,267,749,033	8,318,967,899

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,202,769,821	9,781,931,195