디오 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 반기말 2024.06.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	173,687,954,163	154,771,652,921

(1)현금및현금성자산	10,926,346,851	5,477,070,332

(2)기타금융자산	46,212,936,538	2,974,733,854

(3)매출채권 및 기타채권	95,747,903,209	123,525,593,010

(4)환불자산	1,659,336,808	1,755,615,623

(5)유동재고자산	17,928,979,105	19,895,979,529

(6)기타유동자산	1,212,451,652	1,142,660,573

(7)당기법인세자산

Ⅱ.비유동자산	162,888,836,585	166,587,687,882

(1)기타금융자산	2,426,944,940	2,261,848,666

(2)장기매출채권 및 기타채권	13,591,605,582	16,625,398,155

(3)관계기업투자주식	602,481,840	544,717,440

(4)유형자산	134,131,648,114	137,324,834,812

(5)무형자산	3,942,119,538	9,036,365,298

(6)기타비유동자산	609,423,016	494,423,016

(7)이연법인세자산	7,584,613,555	300,100,495

자산총계	336,576,790,748	321,359,340,803

부채

Ⅰ.유동부채	101,222,599,302	125,451,213,404

(1)매입채무 및 기타채무	11,822,465,478	10,286,651,022

(2)유동 차입금	62,590,119,184	80,506,939,260

(3)유동성장기부채	10,099,960,000	12,088,175,572

(4)유동성금융리스부채	187,526,967	165,154,734

(5)기타금융부채	324,235,431	222,671,579

(6)계약부채	552,667,745

(7)환불부채	6,724,208,133	7,114,363,275

(8)기타 유동부채	4,716,253,258	5,609,972,411

(9)당기법인세부채	4,205,163,106	9,457,285,551

Ⅱ.비유동부채	5,079,008,718	5,281,686,759

(1)확정급여부채	1,993,328,994	3,090,538,862

(2)장기차입금	2,433,270,000	1,610,407,928

(3)비유동금융리스부채	133,695,112	95,749,239

(4)기타금융부채	56,404,518	22,680,636

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	462,310,094	462,310,094

(6)이연법인세부채	0

부채총계	106,301,608,020	130,732,900,163

자본

Ⅰ.자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

Ⅱ.자본잉여금	174,997,073,528	104,997,073,528

Ⅲ.기타자본구성요소	18,598,931,187	18,604,605,427

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	28,738,300,513	59,083,884,185

자본총계	230,275,182,728	190,626,440,640

자본과부채총계	336,576,790,748	321,359,340,803

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	17,169,047,175	45,744,745,185	31,193,777,240	59,752,509,696

Ⅱ.매출원가	9,204,056,265	15,069,398,957	6,324,409,837	12,523,141,879

Ⅲ.매출총이익	7,964,990,910	30,675,346,228	24,869,367,403	47,229,367,817

Ⅳ.판매비와관리비	46,566,180,642	59,284,626,346	11,961,231,415	22,112,406,480

Ⅴ.영업이익(손실)	(38,601,189,732)	(28,609,280,118)	12,908,135,988	25,116,961,337

Ⅵ.기타수익	5,814,053,759	12,906,089,154	989,343,532	5,945,529,276

Ⅶ.기타비용	10,750,682,724	11,269,706,495	3,735,701,417	7,110,883,191

Ⅷ.금융수익	729,844,318	1,173,780,448	134,316,106	723,034,941

Ⅸ.금융비용	1,605,569,468	3,100,441,836	1,534,534,939	2,981,363,873

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(7,695,306,294)	(7,595,280,000)	(4,161,388,465)	(4,191,330,229)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(52,108,850,141)	(36,494,838,847)	4,600,170,805	17,501,948,261

XⅡ.법인세비용(수익)	(9,462,151,175)	(6,149,255,175)	2,850,667,196	6,252,491,512

XⅢ.당기순이익(손실)	(42,646,698,966)	(30,345,583,672)	1,749,503,609	11,249,456,749

XIV.기타포괄손익	34,837,799,143	34,837,799,143

XV.총포괄손익	(42,646,698,966)	(30,345,583,672)	36,587,302,752	46,087,255,892

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,936)	(2,089)	120	771

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,936)	(2,089)	120	771

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(10,625,963,475)	57,962,678,242	159,820,531,845

Ⅱ.당기순이익(손실)	11,249,456,749	11,249,456,749

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	(5,153,096,291)	(5,153,096,291)

Ⅳ.신종자본증권의 발행

Ⅴ.주식선택권	454,133,950	(454,133,950)

Ⅵ.자산재평가이익	34,837,799,143	34,837,799,143

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	454,133,950	29,230,568,902	11,249,456,749	40,934,159,601

2023.06.30 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	69,212,134,991	200,754,691,446

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	59,083,884,185	190,626,440,640

Ⅱ.당기순이익(손실)	(30,345,583,672)	(30,345,583,672)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅳ.신종자본증권의 발행	70,000,000,000	(5,674,240)	69,994,325,760

Ⅴ.주식선택권

Ⅵ.자산재평가이익

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	70,000,000,000	(5,674,240)	(30,345,583,672)	39,648,742,088

2024.06.30 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	174,997,073,528	18,598,931,187	28,738,300,513	230,275,182,728

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,474,177,029	5,934,961,975

(1)당기순이익(손실)	(30,345,583,672)	11,249,456,749

(2)당기순이익조정을 위한 가감	48,206,980,699	22,653,718,207

1.퇴직급여 조정	1,057,284,366	973,225,837

2.감가상각비에 대한 조정	2,255,840,051	2,481,407,142

3.대손상각비 조정	41,259,154,347	4,249,055,431

4.매출채권처분손실 조정	415,922,536	298,095,471

5.무형자산상각비에 대한 조정	823,053,414	862,172,360

6.이자비용 조정	2,680,948,581	2,570,789,103

7.금융보증비용	256,815,533	248,431,190

8.법인세비용 조정	(6,149,255,175)	6,252,491,512

9.외화환산손실 조정	184,627,913	259,440,738

10.기타의 대손상각비 조정	4,499,539,995	6,380,177,904

11.종속회사투자손실	7,595,280,000	4,191,330,229

12.재고자산평가손실	265,944,297	(516,230,070)

13.유형자산처분손실 조정	188,623,978	10,846,711

14.유형자산손상차손 조정	1,430,000,000

15.무형자산손상차손	4,483,849,684

16.이자수익에 대한 조정	(468,849,758)	(67,996,398)

17.금융보증수익	(121,527,799)	(243,385,514)

18.환불부채의 전입(이입)	(293,876,327)	332,609,380

19.외화환산이익 조정	(11,941,518,875)	(5,533,953,678)

20.유형자산처분이익 조정	(211,974,319)	(94,648,513)

21.잡손실	4,181,700

22.잡이익 조정	(7,083,443)	(140,628)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,539,566,113)	(23,273,567,813)

1.매출채권의 감소(증가)	(3,748,257,501)	(20,031,502,324)

2.미수금의 감소(증가)	(69,560,658)	(877,492,995)

3.선급금의 감소(증가)	(37,921,411)	(414,581,323)

4.선급비용의 감소 (증가)	(179,892,689)	(930,675,509)

5.재고자산의 감소(증가)	1,890,259,271	(862,915,537)

6.매입채무의 증가(감소)	(2,287,034,082)	1,067,617,519

7.미지급금의 증가(감소)	1,823,298,864	234,999,268

8.선수금의 증가(감소)	(395,264,791)	(1,027,623,875)

9.계약부채의 증감	552,667,745

10.예수금의 증가(감소)	(97,588,507)	336,489,550

11.미지급비용의 증가(감소)	(337,341,539)	10,899,295

12.퇴직금의지급	(3,265,655,860)	(851,473,020)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	3,612,725,045	72,691,138

(4)이자수취	281,321,335	59,404,140

(5)이자지급(영업)	(2,741,594,890)	(2,529,020,482)

(6)법인세환급(납부)	(6,387,380,330)	(2,225,028,826)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(51,953,728,043)	(8,817,138,972)

(1)단기금융상품의 처분	46,664,463,021	3,411,733,318

(2)단기대여금및수취채권의 처분	2,677,419,733	1,303,970,034

(3)장기금융상품의 처분	3,567,792	8,681,316

(4)장기대여금및수취채권의 처분	254,007,136	1,114,139,914

(5)유형자산의 처분	909,091,289	860,939,426

(6)무형자산의 처분	30,000,000

(7)임차보증금의 감소	26,000,000	11,000,000

(8)단기금융상품의 취득	(89,693,600,000)	(2,526,200,000)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(2,119,722,598)	(6,523,435,153)

(10)장기금융상품의 취득	(168,664,066)	(1,622,103,000)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,171,141,925)	(2,172,653,570)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(786,387,763)	(972,775,817)

(13)유형자산의 취득	(1,312,709,963)	(838,335,565)

(14)무형자산의 취득	(95,050,699)	(792,478,119)

(15)임차보증금의 증가	(141,000,000)	(109,621,756)

Ⅲ.재무활동현금흐름	50,802,806,398	(356,125,077)

(1)단기차입금의 증가	3,000,000,000	10,865,722,668

(2)장기차입금의 증가	3,000,000,000

(3)신종자본증권의 발행	69,994,325,760

(4)단기차입금의 상환	(20,916,820,076)	(3,610,698,919)

(5)유동성장기부채의 상환	3,915,353,500	2,354,160,000

(6)유동성금융리스부채의상환	109,345,786	103,892,535

(7)장기차입금의 상환	250,000,000

(8)정부보조금의 상환

(9)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,153,096,291)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	126,021,135	(59,370,494)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,449,276,519	(3,297,672,568)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	5,477,070,332	12,890,304,894

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,926,346,851	9,592,632,326