디오 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 2022.12.31 현재
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

Ⅰ.유동자산	169,840,755,650	201,218,653,645	185,868,869,381

(1)현금및현금성자산	16,520,318,988	30,887,541,229	48,463,837,449

(2)기타금융자산	5,711,733,318	3,996,583,287	10,530,273,611

(3)매출채권 및 기타채권	112,337,270,739	133,047,845,516	96,227,292,720

(4)환불자산	4,021,819,705	4,151,398,607	5,893,485,198

(5)재고자산	27,162,503,608	25,154,586,371	22,051,125,385

(6)기타유동자산	4,026,998,985	3,980,698,635	2,647,797,125

(7)당기법인세자산	60,110,307	55,057,893

Ⅱ.비유동자산	160,477,599,891	146,950,304,139	135,535,469,500

(1)기타금융자산	545,994,900	489,634,886	1,564,887,740

(2)장기매출채권 및 기타채권	17,390,745,522	4,390,184,759	4,280,421,874

(3)관계기업투자주식	96,747,240	602,663,000

(4)유형자산	121,457,696,870	121,386,024,872	111,382,506,102

(5)무형자산	11,840,866,946	16,964,255,127	15,145,491,336

(6)기타비유동자산	1,332,950,595	1,154,757,495	946,240,685

(7)이연법인세자산	7,909,345,058	2,468,699,760	1,613,258,763

자산총계	330,318,355,541	348,168,957,784	321,404,338,881

부채

Ⅰ.유동부채	150,211,263,680	140,520,805,932	133,950,875,995

(1)매입채무 및 기타채무	11,888,754,270	12,941,657,529	8,055,200,406

(2)단기차입금	92,314,563,031	82,938,674,758	80,682,570,028

(3)유동성장기부채	13,732,839,444	7,817,315,024	3,851,744,099

(4)유동성전환사채	2,337,606,118	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	726,342,000	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	1,330,301,819	1,091,553,697	785,968,096

(7)기타유동금융부채	79,445,868

(8)환불부채	14,782,080,885	14,814,829,378	14,248,763,809

(9)기타유동부채	12,134,519,258	11,416,311,014	10,934,173,792

(10)당기법인세부채	4,028,204,973	6,436,516,414	3,227,866,425

Ⅱ.비유동부채	12,855,076,222	20,106,972,323	25,587,354,757

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,682,729,490	2,064,327,451	3,129,145,718

(2)확정급여부채	2,044,954,741	3,476,162,419	3,886,811,943

(3)장기차입금	7,343,687,931	12,831,334,058	17,467,377,780

(4)비유동금융리스부채	1,253,594,740	1,166,159,072	512,048,384

(5)이연법인세부채	530,109,320	568,989,323	591,970,932

부채총계	163,066,339,902	160,627,778,255	159,538,230,752

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	165,861,585,557	186,996,041,526	160,360,140,919

(1)자본금	7,940,877,500	7,887,154,500	7,761,801,000

(2)자본잉여금	104,542,939,578	101,109,886,417	90,638,490,709

(3)기타자본구성요소	(15,346,301,321)	(10,494,100,771)	702,689,701

(4)이익잉여금(결손금)	68,724,069,800	88,493,101,380	61,257,159,509

Ⅱ.비지배지분	1,390,430,082	545,138,003	1,505,967,210

자본총계	167,252,015,639	187,541,179,529	161,866,108,129

자본과부채총계	330,318,355,541	348,168,957,784	321,404,338,881

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.매출액	131,306,346,755	150,037,237,084	120,056,305,947

Ⅱ.매출원가	41,757,035,765	42,218,239,827	34,275,302,591

Ⅲ.매출총이익	89,549,310,990	107,818,997,257	85,781,003,356

Ⅳ.판매비와관리비	93,954,699,576	73,018,873,907	55,773,728,695

Ⅴ.영업이익(손실)	(4,405,388,586)	34,800,123,350	30,007,274,661

Ⅵ.기타수익	11,783,059,331	9,945,292,158	6,528,076,595

Ⅶ.기타비용	23,877,727,032	7,800,637,156	14,014,950,967

Ⅷ.금융수익	1,369,487,905	3,153,081,484	684,593,345

Ⅸ.금융비용	5,840,110,669	5,797,562,631	6,479,830,952

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	(105,152,181)	(489,182,494)	(240,699,395)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(21,075,831,232)	33,811,114,711	16,484,463,287

XⅡ.법인세비용	(968,117,645)	5,689,959,080	5,082,143,651

XⅢ.당기순이익(손실)	(20,107,713,587)	28,121,155,631	11,402,319,636

XIV.기타포괄손익	970,165,930	(2,194,189,963)	9,307,211,702

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	688,593,024	(557,606,849)	8,976,296,198

1.확정급여부채의 재측정요소	688,593,024	(557,606,849)	(1,043,931,560)

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	425,641,744

3.자산재평가손익	9,594,586,014

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	281,572,906	(1,636,583,114)	330,915,504

1.해외사업장환산손익	281,572,906	(1,636,583,114)	330,915,504

XV.총포괄손익	(19,137,547,657)	25,926,965,668	20,709,531,338

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,457,624,604)	28,254,786,094	11,152,522,483

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	349,911,017	(133,630,463)	249,797,153

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(19,558,356,002)	25,900,923,594	20,463,122,283

(2)총 포괄손익, 비지배지분	420,808,345	26,042,074	246,409,055

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,380)	1,931	758

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,380)	1,929	758

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

Ⅱ.당기순이익(손실)	11,152,522,483	11,152,522,483	249,797,153	11,402,319,636

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)	(1,043,931,560)

Ⅳ.전환사채의 보통주 전환

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)	(2,672,346,438)

Ⅵ.주식선택권	151,792,718	151,792,718	151,792,718

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	425,641,744	425,641,744	425,641,744

Ⅷ.연결범위의 변동	25,255,605	25,255,605

Ⅸ.연결실체내자본거래

Ⅹ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014	9,594,586,014

XI.기타자본의 변동

XⅡ.해외사업환산손익	334,303,602	334,303,602	(3,388,098)	330,915,504

XⅢ.배당금지급

XIV.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,672,259,850	10,108,590,923	17,942,568,563	271,664,660	18,214,233,223

2020.12.31 (XV.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	702,689,701	61,257,159,509	160,360,140,919	1,505,967,210	161,866,108,129

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	702,689,701	61,257,159,509	160,360,140,919	1,505,967,210	161,866,108,129

Ⅱ.당기순이익(손실)	28,254,786,094	28,254,786,094	(133,630,463)	28,121,155,631

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(557,606,849)	(557,606,849)	(557,606,849)

Ⅳ.전환사채의 보통주 전환	125,353,500	9,665,607,582	9,790,961,082	9,790,961,082

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	805,788,126	(9,275,583,853)	(8,469,795,727)	(8,469,795,727)

Ⅵ.주식선택권	151,377,984	151,377,984	151,377,984

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅷ.연결범위의 변동

Ⅸ.연결실체내자본거래	(276,328,952)	(3,348,259)	(279,677,211)	(543,721,648)	(823,398,859)

Ⅹ.자산재평가이익

XI.기타자본의 변동	(3,216,955)	(3,216,955)

XⅡ.해외사업환산손익	(1,796,255,651)	(1,796,255,651)	159,672,537	(1,636,583,114)

XⅢ.배당금지급	(457,889,115)	(457,889,115)	(439,932,678)	(897,821,793)

XIV.자본 증가(감소) 합계	125,353,500	10,471,395,708	(11,196,790,472)	27,235,941,871	26,635,900,607	(960,829,207)	25,675,071,400

2021.12.31 (XV.기말자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(10,494,100,771)	88,493,101,380	186,996,041,526	545,138,003	187,541,179,529

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(10,494,100,771)	88,493,101,380	186,996,041,526	545,138,003	187,541,179,529

Ⅱ.당기순이익(손실)	(20,457,624,604)	(20,457,624,604)	349,911,017	(20,107,713,587)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	688,593,024	688,593,024	688,593,024

Ⅳ.전환사채의 보통주 전환	53,723,000	3,136,933,064	3,190,656,064	3,190,656,064

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	296,120,097	(3,227,362,150)	(2,931,242,053)	(2,931,242,053)

Ⅵ.주식선택권	29,031,394	29,031,394	29,031,394

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)

Ⅷ.연결범위의 변동

Ⅸ.연결실체내자본거래	(1,864,545,372)	(1,864,545,372)	424,483,734	(1,440,061,638)

Ⅹ.자산재평가이익

XI.기타자본의 변동

XⅡ.해외사업환산손익	210,675,578	210,675,578	70,897,328	281,572,906

XⅢ.배당금지급

XIV.자본 증가(감소) 합계	53,723,000	3,433,053,161	(4,852,200,550)	(19,769,031,580)	(21,134,455,969)	845,292,079	(20,289,163,890)

2022.12.31 (XV.기말자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(15,346,301,321)	68,724,069,800	165,861,585,557	1,390,430,082	167,252,015,639

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,025,971,494)	6,252,772,527	19,084,220,253

(1)당기순이익(손실)	(20,107,713,587)	28,121,155,631	11,402,319,636

(2)당기순이익조정을 위한 가감	49,152,554,768	31,960,898,787	35,521,747,195

1.퇴직급여	2,271,157,593	2,214,792,749	1,926,317,231

2.감가상각비	10,952,321,631	9,446,342,646	8,551,923,778

3.대손상각비	13,169,355,164	6,986,096,266	5,635,946,449

4.매출채권처분손실	3,750,174,697	3,458,403,213	3,572,329,135

5.무형자산상각비	2,217,486,441	1,970,306,977	991,094,804

6.복리후생비	638,035,650	1,736,192,700	348,445,500

7.주식보상비용(환입)	29,031,394	151,377,984	151,792,718

8.종속회사및관계기업투자처분손실	105,152,181	489,182,494	240,699,395

9.이자비용	4,996,080,827	3,968,939,292	3,252,459,092

10.파생상품평가손실	25,833,000	1,603,906,000	1,458,170,000

11.법인세비용	(968,117,645)	5,689,959,080	5,082,143,651

12.외화환산손실	9,575,878,767	1,595,345,261	8,891,757,818

13.기타의 대손상각비	2,110,613,769	347,143,096	(23,065,939)

14.재고자산평가손실(이익)	311,585,564	(358,274,673)	312,207,800

15.이자수익	(149,336,769)	(80,566,256)	(83,987,122)

16.금융보증수익	(79,445,868)	(218,387,478)

17.파생금융자산평가이익	(1,311,672,000)

18.환불부채의 전입(환입)	36,356,430	1,817,373,453	(2,449,862,653)

19.외화환산이익	(5,557,694,253)	(8,587,242,854)	(2,770,750,526)

20.유형자산처분이익	(483,412,161)	(199,726,972)	(53,980,129)

21.유형자산처분손실	823,080,605	178,646,203	189,112,688

22.무형자산처분손실	24,636,506

23.무형자산손상차손	5,421,955,684	981,396,917	277,051,991

24.잡손실	842,282,216	(25,596,720)	272,430,000

25.잡이익	(989,902,523)	(31,980,201)	(32,101,008)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,024,810,107)	(47,017,310,639)	(18,719,121,744)

1.매출채권의 감소(증가)	(9,375,817,938)	(41,013,584,569)	(16,697,156,376)

2.미수금의 감소(증가)	971,100,062	(148,807,045)	1,594,005,704

3.선급금의 감소(증가)	216,876,766	(1,414,168,703)	(246,965,927)

4.선급비용의 감소(증가)	28,798,893	202,982,597	(73,751,136)

5.재고자산의 감소(증가)	(2,035,932,448)	(2,055,273,809)	4,061,095,682

6.기타유동자산의 감소(증가)	(504,995,231)	(773,053,882)	(170,337,946)

7.기타비유동자산의감소(증가)	(237,726,968)	(52,077,777)	(139,531,710)

8.매입채무의 증가(감소)	(4,451,473,061)	1,106,681,401	(2,969,046,508)

9.미지급금의 증가(감소)	74,626,892	1,188,710,311	(1,121,857,159)

10.장기미지급금의 증가(감소)	(397,292,785)	(645,904,040)	(363,105,207)

11.선수금의 증가(감소)	621,266,680	504,914,102	179,086,379

12.계약부채의 증가(감소)	(104,347,016)

13.예수금의 증가(감소)	(911,083,171)	(559,837,095)	(310,447,941)

14.미지급비용의 증가(감소)	611,464,652

15.퇴직금의 지급	(1,439,106,111)	(1,560,602,362)	(843,845,421)

16.퇴직연금운용자산의 증가	(1,490,477,426)	(1,834,665,274)	(1,510,581,342)

17.기타유동부채의 증가(감소)	294,961,087	37,375,506	(2,335,820)

(4)이자수취(영업)	70,930,704	69,361,235	24,522,305

(5)이자지급(영업)	(4,831,028,433)	(3,446,305,182)	(2,457,650,556)

(6)법인세납부(환급)	(7,285,904,839)	(3,435,027,305)	(6,687,596,583)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,633,376,551)	(12,455,269,169)	(25,693,192,069)

(1)단기금융상품의 처분	18,652,844,981	38,761,102,126	17,204,407,743

(2)단기대여금및수취채권의 처분	608,463,869	863,678,697	444,383,872

(3)장기금융상품의 처분	1,819,993	1,075,252,854	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	1,029,656,552	1,049,130,714	45,855,932

(5)매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	889,811,211	1,708,713,376	643,722,315

(7)무형자산의 처분	167,320,784

(8)정부보조금의 수취	127,751,520

(9)임차보증금의 감소	68,618,861	131,767,451	275,370,376

(10)연결범위변동으로 인한 현금증가	1,143,321	547,329

(11)단기금융상품의 취득	(20,365,858,194)	(32,237,780,525)	(27,704,949,584)

(12)단기대여금및수취채권의 취득	(830,987,490)	(812,105,048)	(970,493,093)

(13)장기금융자산의 취득	(58,180,007)

(14)종속기업에 대한 투자자산 취득	(602,663,000)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(4,268,576,044)	(1,194,912,108)	(2,677,287,322)

(16)유형자산의 취득	(10,748,006,928)	(19,148,422,177)	(12,041,225,856)

(17)무형자산의 취득	(1,778,135,625)	(2,402,709,894)	(2,085,209,506)

(18)임차보증금의 증가	(131,063,355)	(248,984,635)	(36,643,118)

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,098,913,753	(12,644,915,967)	44,288,629,360

(1)단기차입금의 증가	32,857,299,588	6,782,650,066	52,862,023,617

(2)장기차입금의 증가	7,072,906,252	3,036,685,362	8,328,000,000

(3)국보조금의 수령	14,910	87,767,428	82,618,600

(4)단기차입금의 상환	(24,706,191,163)	(6,017,203,480)	(3,638,522,044)

(5)유동성장기부채의 상환	(4,808,320,000)	(3,591,700,000)	(7,762,500,000)

(6)유동성금융리스부채의 상환	(1,594,421,034)	(1,151,189,253)	(1,302,727,998)

(7)장기차입금의 상환	(234,436,769)	(1,220,744,565)

(8)전환사채의 상환	(234)	(9,853)

(9)국고보조금의 사용	(2,181,147)	(95,328,991)	(72,890,800)

(10)자기주식의 취득	(3,485,756,650)	(9,978,714,853)	(2,986,627,450)

(11)비지배지분의 감소	(820,050,600)

(12)배당금지급	(897,821,793)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,808,954,186)	1,263,554,826	(682,569,711)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,369,388,478)	(17,583,857,783)	36,997,087,833

Ⅵ.기초현금및현금성자산	30,889,707,466	48,473,565,249	11,476,477,416

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,520,318,988	30,889,707,466	48,473,565,249

※ 당기 제35기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.