디오 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	107,549,964,192	92,498,655,770

(1)현금및현금성자산	2,514,231,996	6,370,201,035

(2)기타금융자산	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	85,884,980,205	72,998,175,558

(4)지속적관여자산	571,752,545	100,614,767

(5)환불자산	2,277,268,259

(6)재고자산	13,940,237,301	10,743,042,093

(7)기타유동자산	2,326,493,886	2,256,737,407

(8)당기법인세자산	0	29,884,910

Ⅱ.비유동자산	86,392,194,167	75,713,408,501

(1)비유동매도가능금융자산	545,694,543

(2)장기매출채권 및 기타채권	889,952,270	966,252,450

(3)비유동만기보유금융자산	0	35,000,000

(4)종속기업및관계기업투자주식	3,650,043,523	4,009,024,055

(5)유형자산	73,973,159,634	68,259,379,927

(6)영업권 이외의 무형자산	4,254,412,865	1,294,509,278

(7)기타비유동자산	858,376,100	811,576,100

(8)이연법인세자산	2,220,555,232	337,666,691

자산총계	193,942,158,359	168,212,064,271

부채

Ⅰ.유동부채	35,021,584,734	30,409,803,196

(1)매입채무 및 기타채무	6,079,514,618	5,821,133,115

(2)단기차입금	12,400,000,000	14,400,000,000

(3)유동성장기부채	2,880,497,000	1,152,048,225

(4)지속적관여자산관련부채	571,752,545	100,614,767

(5)환불부채	6,797,095,143	5,391,850,377

(6)기타유동부채	3,468,438,073	2,813,675,399

(7)당기법인세부채	2,824,287,355	730,481,313

Ⅱ.비유동부채	26,110,978,656	15,946,621,458

(1)장기차입금	13,400,000,000	12,961,118,275

(2)전환사채	10,027,296,703

(3)확정급여부채	2,683,681,953	2,985,503,183

부채총계	61,132,563,390	46,356,424,654

자본

Ⅰ.자본금	7,585,701,500	7,585,701,500

Ⅱ.자본잉여금	80,465,879,604	79,650,956,088

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,550,160,677)	(3,898,374,961)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	48,308,174,542	38,517,356,990

자본총계	132,809,594,969	121,855,639,617

자본과부채총계	193,942,158,359	168,212,064,271

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	20,241,162,907	56,318,587,475	19,470,154,551	59,580,755,777

Ⅱ.매출원가	7,157,629,542	18,229,964,911	6,320,687,411	18,288,262,426

Ⅲ.매출총이익	13,083,533,365	38,088,622,564	13,149,467,140	41,292,493,351

Ⅳ.판매비와관리비	9,001,848,925	27,137,293,710	7,211,530,281	21,258,553,647

Ⅴ.영업이익(손실)	4,081,684,440	10,951,328,854	5,937,936,859	20,033,939,704

Ⅵ.기타이익	(953,978,756)	2,744,343,149	234,897,000	798,718,501

Ⅶ.기타손실	448,420,181	848,755,540	(331,434,706)	1,770,563,951

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익(손실)	(298,884,338)	(523,753,832)	0	(839,751,840)

Ⅸ.금융수익	9,982,223	117,830,866	88,468,819	188,385,395

Ⅹ.금융원가	557,771,506	1,436,209,234	288,050,351	734,104,841

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,832,611,882	11,004,784,263	6,304,687,033	17,676,622,968

XⅡ.법인세비용	(519,071,214)	418,375,917	1,054,971,898	2,864,582,980

XⅢ.당기순이익(손실)	2,351,683,096	10,586,408,346	5,249,715,135	14,812,039,989

XIV.총포괄손익	2,351,683,096	10,586,408,346	5,249,715,135	14,812,039,989

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	164	739	365	1,029

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	207	739	365	1,029

자본변동표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(3,778,251,491)	23,726,213,836	106,652,548,505

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	14,812,039,989	14,812,039,989

Ⅳ.전환사채의 발행

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	511,607,142	(5,661,327,298)	(5,149,720,156)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	511,607,142	(5,661,327,298)	14,812,039,989	9,662,319,833

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	7,585,701,500	79,630,491,802	(9,439,578,788)	38,538,253,825	116,314,868,338

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(3,898,374,961)	38,517,356,990	121,855,639,617

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(795,590,794)	(795,590,794)

Ⅲ.당기순이익(손실)	10,586,408,346	10,586,408,346

Ⅳ.전환사채의 발행	303,316,374	303,316,374

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	511,607,142	348,214,284	859,821,426

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	814,923,516	348,214,284	9,790,817,552	10,953,955,352

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	7,585,701,500	80,465,879,604	(3,550,160,677)	48,308,174,542	132,809,594,969

현금흐름표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,093,850,961)	3,904,275,970

(1)당기순이익(손실)	10,586,408,346	14,812,039,989

(2)당기순이익조정을 위한 가감	12,414,310,856	10,990,049,314

1.퇴직급여	1,054,707,716	897,883,307

2.감가상각비	3,059,786,300	2,351,175,091

3.대손상각비	8,141,028,128	2,425,202,275

4.매출채권처분손실	292,741,803	299,356,727

5.무형자산상각비	144,545,530	24,986,045

6.반품추정변동대가	0

7.복리후생비	859,821,426	859,821,426

8.이자비용	1,210,264,128	551,116,467

9.법인세비용	418,375,917	2,864,582,980

10.외화환산손실	126,912,774	1,853,024,303

11.유형자산처분손실	0	24,988,515

12.기타의 대손상각비	182,541,324	(1,589,387,796)

13.종속회사투자손실	523,753,832	839,751,840

14.재고자산평가손실	(331,084,701)	157,006,968

15.이자수익	(6,906,010)	(2,609,341)

16.반품추정변동대가 환입	(872,023,493)

17.외화환산이익	(2,343,882,193)	(554,090,038)

18.유형자산처분이익	(43,998,000)	(12,759,455)

19.잡이익	(2,273,625)

20.회계정책변경효과	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,112,477,657)	(13,999,565,281)

1.매출채권의 감소(증가)	(18,032,753,122)	(10,754,255,282)

2.미수금의 감소(증가)	(278,140,627)	1,184,747,663

3.선급금의 감소(증가)	(250,704,112)	(367,252,602)

4.선급비용의 감소(증가)	180,947,633	143,170,893

5.재고자산의 감소(증가)	(3,774,138,989)	(4,597,207,872)

6.이연법인세자산의 감소(증가)	0	119,774,609

7.매입채무의 증가(감소)	724,061,825	473,741,109

8.미지급금의 증가(감소)	(543,175,995)	(146,894,234)

9.선수금의 증가(감소)	(510,271,386)	1,186,000,720

10.예수금의 증가(감소)	368,083,812	(282,329,218)

11.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)	46,559,013

12.퇴직금의지급	(507,291,110)	(307,754,650)

13.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	(849,237,836)	(697,865,430)

14.정부보조금의 증가	424,735,212	0

(4)이자수취(영업)	6,906,010	1,858,695

(5)이자지급(영업)	(811,425,010)	(562,169,057)

(6)법인세납부(환급)	(177,573,506)	(7,337,937,690)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(12,907,669,669)	(8,784,208,262)

(1)단기금융상품의 처분	0	3,679,350

(2)단기대여금및수취채권의 처분	2,367,011	387,021,032

(3)장기대여금및수취채권의 처분	96,300,180	93,625,130

(4)매도가능금융자산의 처분	0

(5)유형자산의 처분	44,000,000	102,709,792

(6)국가보조금의수령	0	191,649,356

(7)임차보증금의 감소	8,000,000	47,000,000

(8)만기보유금융자산의 처분	0

(9)단기금융상품의 증가	0

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(545,694,543)	(129,041,962)

(11)장기금융자산의증가	0

(12)만기보유금융자산의 취득	0

(13)종속기업의대한투자자산의취득	(164,773,300)	(1,274,933,630)

(14)장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(255,000,000)

(15)유형자산의 취득	(10,693,223,955)	(7,163,291,206)

(16)무형자산의 취득	(1,579,845,062)	(708,222,284)

(17)임차보증금의 증가	(54,800,000)	(79,403,840)

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,167,330,500	7,141,014,093

(1)단기차입금의 증가	8,029,372,806	18,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	3,600,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000

(4)유상증자	0

(5)자기주식의 처분	0

(6)단기차입금의 상환	(10,029,372,806)	(4,532,328,825)

(7)유동성장기부채의 상환	(1,432,669,500)

(8)장기차입금의 상환	0	(317,115,500)

(9)전환사채의 상환	0

(10)임대보증금의 감소	0

(11)자기주식의 취득	0	(6,009,541,582)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,778,909)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,855,969,039)	2,261,081,801

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,370,201,035	4,410,503,681

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,514,231,996	6,671,585,482