디오 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2023.06.30 현재
제 35 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	185,330,346,035	169,840,755,650

(1)현금및현금성자산	14,771,546,735	16,520,318,988

(2)기타금융자산	4,930,396,820	5,711,733,318

(3)매출채권 및 기타채권	129,092,129,907	112,337,270,739

(4)환불자산	4,109,065,107	4,021,819,705

(5)재고자산	26,283,796,610	27,162,503,608

(6)기타유동자산	6,124,089,663	4,026,998,985

(7)당기법인세자산	19,321,193	60,110,307

Ⅱ.비유동자산	194,516,223,913	160,477,599,891

(1)기타금융자산	2,159,416,584	545,994,900

(2)장기매출채권 및 기타채권	17,119,663,225	17,390,745,522

(3)유형자산	161,959,787,507	121,457,696,870

(4)무형자산	11,799,546,324	11,840,866,946

(5)기타비유동자산	1,477,810,273	1,332,950,595

(6)이연법인세자산	7,909,345,058

자산총계	379,846,569,948	330,318,355,541

부채

Ⅰ.유동부채	165,488,306,554	150,211,263,680

(1)매입채무 및 기타채무	13,641,355,411	11,888,754,270

(2)단기차입금	98,696,315,109	92,314,563,031

(3)유동성장기부채	16,537,374,229	13,732,839,444

(4)유동성금융리스부채	1,264,643,302	1,330,301,819

(5)환불부채	15,405,548,993	14,782,080,885

(6)기타유동부채	12,861,251,574	12,134,519,258

(7)당기법인세부채	7,081,817,936	4,028,204,973

Ⅱ.비유동부채	9,538,222,409	12,855,076,222

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,722,619,373	1,682,729,490

(2)확정급여부채	2,116,536,953	2,044,954,741

(3)장기차입금	2,138,593,301	7,343,687,931

(4)비유동금융리스부채	1,016,470,604	1,253,594,740

(5)이연법인세부채	2,544,002,178	530,109,320

부채총계	175,026,528,963	163,066,339,902

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	204,820,040,985	165,861,585,557

(1)자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

(2)자본잉여금	104,997,073,528	104,542,939,578

(3)기타자본구성요소	8,986,292,334	(15,346,301,321)

(4)이익잉여금(결손금)	82,895,797,623	68,724,069,800

Ⅱ.비지배지분	1,390,430,082

자본총계	204,820,040,985	167,252,015,639

자본과부채총계	379,846,569,948	330,318,355,541

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	43,799,420,802	85,058,659,732	34,513,811,050	69,131,693,939

Ⅱ.매출원가	10,767,565,287	21,443,666,612	10,632,406,341	20,312,101,340

Ⅲ.매출총이익	33,031,855,515	63,614,993,120	23,881,404,709	48,819,592,599

Ⅳ.판매비와관리비	22,805,941,887	43,260,490,891	22,825,804,617	42,508,934,658

Ⅴ.영업이익(손실)	10,225,913,628	20,354,502,229	1,055,600,092	6,310,657,941

Ⅵ.기타수익	1,513,275,385	8,858,392,481	8,008,425,209	11,461,534,174

Ⅶ.기타비용	4,273,050,775	5,402,354,444	5,257,585,313	8,067,550,955

Ⅷ.금융수익	151,760,852	498,573,957	452,661,917	638,911,480

Ⅸ.금융비용	2,524,972,518	4,544,768,227	1,135,678,488	2,180,020,038

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(100,510,388)	(100,510,388)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,092,926,572	19,764,345,996	3,022,913,029	8,063,022,214

XⅡ.법인세비용	2,889,795,886	6,284,954,428	1,103,872,803	3,696,655,183

XⅢ.당기순이익(손실)	2,203,130,686	13,479,391,568	1,919,040,226	4,366,367,031

XIV.기타포괄손익	35,878,488,717	34,117,942,069	(578,880,586)	143,474,244

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,837,799,143	34,837,799,143

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	34,837,799,143	34,837,799,143

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,040,689,574	(719,857,074)	(578,880,586)	143,474,244

1.해외사업장환산손익	1,040,689,574	(719,857,074)	(578,880,586)	143,474,244

XV.총포괄손익	38,081,619,403	47,597,333,637	1,340,159,640	4,509,841,275

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,857,294,138	14,171,727,823	1,899,426,476	4,242,617,037

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(654,163,452)	(692,336,255)	19,613,750	123,749,994

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	38,634,534,989	48,117,437,875	1,274,078,789	4,318,130,293

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(552,915,586)	(520,104,238)	66,080,851	191,710,982

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	197	971	128	286

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	197	971	128	286

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(10,494,100,771)	88,493,101,380	186,996,041,526	545,138,003	187,541,179,529

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,242,617,037	4,242,617,037	123,749,994	4,366,367,031

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환	53,723,000	3,136,933,064	3,190,656,064	3,190,656,064

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	296,120,097	258,394,500	554,514,597	554,514,597

Ⅴ.주식선택권	29,031,394	29,031,394	29,031,394

Ⅵ.연결범위의 변동

Ⅶ.자산재평가이익

Ⅷ.해외사업환산손익	75,513,256	75,513,256	67,960,988	143,474,244

Ⅸ.자본 증가(감소) 합계	53,723,000	3,433,053,161	362,939,150	4,242,617,037	8,092,332,348	191,710,982	8,284,043,330

2022.06.30 (Ⅹ.기말자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(10,131,161,621)	92,735,718,417	195,088,373,874	736,848,985	195,825,222,859

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,542,939,578	(15,346,301,321)	68,724,069,800	165,861,585,557	1,390,430,082	167,252,015,639

Ⅱ.당기순이익(손실)	14,171,727,823	14,171,727,823	(692,336,255)	13,479,391,568

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	(5,153,096,291)	(5,153,096,291)	(5,153,096,291)

Ⅴ.주식선택권	454,133,950	(454,133,950)

Ⅵ.연결범위의 변동	(4,005,886,156)	(4,005,886,156)	(870,325,844)	(4,876,212,000)

Ⅶ.자산재평가이익	34,837,799,143	34,837,799,143	34,837,799,143

Ⅷ.해외사업환산손익	(892,089,091)	(892,089,091)	172,232,017	(719,857,074)

Ⅸ.자본 증가(감소) 합계	454,133,950	24,332,593,655	14,171,727,823	38,958,455,428	(1,390,430,082)	37,568,025,346

2023.06.30 (Ⅹ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	8,986,292,334	82,895,797,623	204,820,040,985	204,820,040,985

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,697,210,689	(3,047,982,341)

(1)당기순이익(손실)	13,479,391,568	4,366,367,031

(2)당기순이익조정을 위한 가감	18,782,634,302	15,435,703,674

1.퇴직급여	1,065,318,997	1,141,660,376

2.감가상각비	5,292,055,552	5,374,210,323

3.대손상각비	5,058,969,021	5,235,243,840

4.매출채권처분손실	421,085,667	1,640,509,042

5.무형자산상각비	960,898,166	1,153,515,873

6.복리후생비	286,542,957

7.주식보상비용(환입)	29,031,394

8.이자비용	3,690,472,688	2,013,680,148

9.파생상품평가손실(금융원가)	25,833,000

10.법인세비용	6,284,954,428	3,696,655,183

11.외화환산손실	4,545,927,494	5,630,074,812

12.기타의 대손상각비	(278,251,030)	55,833,444

13.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	100,510,388

14.재고자산평가손실(이익)	(524,290,159)	20,056,664

15.이자수익	(82,298,415)	(34,390,506)

16.금융보증수익

17.환불부채의 전입(환입)	252,845,137	(638,869,015)

18.외화환산이익	(8,057,675,251)	(10,154,843,413)

19.유형자산처분이익	(94,648,513)	(230,778,875)

20.유형자산처분손실	247,411,148	30,359,440

21.무형자산처분손실	211,602

22.무형자산손상차손	65,132,231

23.잡손실	364,411,108

24.잡이익	(140,628)	(368,886,342)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,482,852,276)	(15,231,053,413)

1.매출채권의 감소(증가)	(20,979,261,616)	(12,536,631,242)

2.미수금의 감소(증가)	(1,067,849,863)	902,969,015

3.선급금의 감소(증가)	(907,743,701)	(145,781,400)

4.선급비용의 감소(증가)	(1,463,795,646)	(117,352,351)

5.재고자산의 감소(증가)	1,717,207,009	(1,043,386,728)

6.기타유동자산의 감소(증가)	269,924,000	(186,827,471)

7.기타비유동자산의감소(증가)	18,429,443	219,973,612

8.매입채무의 증가(감소)	3,732,182,138	(2,943,381,919)

9.미지급금의 증가(감소)	(2,456,751,874)	1,601,355,550

10.장기미지급금의 증가(감소)	(3,123,036)	(1,306,842)

11.선수금의 증가(감소)	(209,113,842)	686,339,585

12.예수금의 증가(감소)	808,189,951	(839,296,791)

13.미지급비용의 증가(감소)	10,899,295	282,127

14.퇴직금의 지급	(927,796,559)	(704,385,759)

15.퇴직연금운용자산의 증가	72,691,138	(414,146,123)

16.기타유동부채의 증가(감소)	(96,939,113)	290,523,324

(4)이자수취(영업)	71,725,446	27,053,603

(5)이자지급(영업)	(3,603,254,902)	(1,876,311,542)

(6)법인세납부(환급)	(2,550,433,449)	(5,769,741,694)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,000,742,492)	(9,199,791,088)

(1)단기금융상품의 처분	3,411,733,318	15,448,450,900

(2)단기대여금및수취채권의 처분	235,454,052	119,065,202

(3)장기금융상품의 처분	8,681,316

(4)장기대여금및수취채권의 처분	1,114,139,914	857,868,137

(5)유형자산의 처분	1,064,697,849	385,282,980

(6)무형자산의 처분	30,000,000	48,277

(7)임차보증금의 감소	50,890,458	41,335,625

(8)연결범위변동으로 인한 현금의 증가	1,143,321

(9)단기금융상품의 취득	(2,526,200,000)	(17,754,250,900)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(257,926,308)	(433,174,801)

(11)장기금융상품의 취득	(1,647,188,356)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(972,775,817)	(1,352,587,509)

(13)유형자산의 취득	(1,562,773,707)	(5,498,343,865)

(14)무형자산의 취득	(792,478,119)	(944,322,496)

(15)임차보증금의 증가	(156,997,092)	(70,305,959)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,531,999,465)	(194,250,892)

(1)단기차입금의 증가	13,342,395,935	7,267,031,169

(2)장기차입금의 증가	2,000,000,000

(3)국보조금의 수령	14,910

(4)단기차입금의 상환	(7,635,495,269)	(6,219,110,552)

(5)유동성장기부채의 상환	(2,354,160,000)	(2,254,160,000)

(6)유동성금융리스부채의 상환	(832,306,648)	(762,116,202)

(7)장기차입금의 상환	(131,710,342)	(223,728,836)

(8)전환사채의 상환	(234)

(9)국고보조금의 사용	(2,181,147)

(10)자기주식의 취득	(5,153,096,291)

(11)비지배지분의 감소	(1,767,626,850)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	86,759,015	353,276,724

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,748,772,253)	(12,088,747,597)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,520,318,988	30,889,707,466

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,771,546,735	18,800,959,869