디오 
재 무 제 표

재 무 상 태 표

제 26 기 2013년 12월 31일 현재
제 25 기 2012년 12월 31일 현재
주식회사 디오 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	53,611,032,052	45,730,364,881

현금및현금성자산	3, 35	779,113,257	3,895,555,216

매출채권및기타채권	6, 34	37,837,855,894	25,831,960,751

지속관여자산	7	2,911,783,678	3,523,088,881

재고자산	8	10,916,275,541	11,794,607,902

기타유동자산	9	1,161,660,722	682,394,208

당기법인세자산	4,342,960	2,757,923

비유동자산	51,054,551,592	55,890,336,273

장기금융상품	5	136,459,841	210,459,841

매출채권및기타채권	6, 34, 35	8,124,892,500	13,986,148,596

매도가능금융자산	10	391,729,380	238,060,620

만기보유금융자산	11	219,000,000	412,184,625

종속기업및관계기업투자주식	12	1,196,505,901	-

유형자산	13, 37, 39, 42	37,517,749,705	37,483,362,879

무형자산	14, 39, 42	1,262,334,055	2,958,239,263

기타비유동자산	15	318,255,400	276,055,400

이연법인세자산	23	1,887,624,810	325,825,049

자 산 총 계	104,665,583,644	101,620,701,154

부채

유동부채	18,462,731,515	14,217,192,331

매입채무및기타채무	16, 35	9,826,250,957	7,186,122,710

단기차입금	18, 35, 37	2,140,000,000	49,900,000

지속관여자산관련부채	7	2,911,783,678	3,523,088,881

충당부채	20	2,656,419,545	2,587,301,400

기타유동부채	17	928,277,335	870,779,340

비유동부채	47,330,409,368	42,711,888,116

퇴직급여채무	21	2,147,381,197	1,885,364,176

전환사채	19	45,133,028,171	40,746,523,940

기타금융부채	22	50,000,000	80,000,000

이연법인세부채	23	-	-

부 채 총 계	65,793,140,883	56,929,080,447

자본

자본금	24	5,960,701,500	5,960,701,500

자본잉여금	24	35,465,544,278	35,465,544,278

기타자본항목	25	(1,838,645,088)	(2,090,272,094)

이익잉여금	26	(715,157,929)	5,355,647,023

자 본 총 계	38,872,442,761	44,691,620,707

부 채 및 자 본 총 계	104,665,583,644	101,620,701,154

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
제 25 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지
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과 목	주 석	제 26 기	제 25 기

매출	34, 39	58,162,567,367	42,657,351,995

매출원가	33	31,246,573,147	16,505,319,208

매출총이익	26,915,994,220	26,152,032,787

판매비	27, 33	5,420,661,157	3,913,599,848

관리비	27, 33	21,733,929,446	17,959,741,639

영업이익(손실)	(238,596,383)	4,278,691,300

금융이익	30	48,310,606	148,185,881

금융원가	31	6,541,629,229	6,054,810,726

종속기업및관계기업투자손익	32	-	(485,680,780)

기타영업외이익	28	505,173,023	498,050,271

기타영업외비용	29, 33	1,689,165,632	6,852,579,844

법인세비용차감전순손실	7,915,907,615	8,468,143,898

법인세비용	23	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)

당기순손실	6,284,838,742	6,585,867,981

기타포괄손익	333,895,423	(75,716,375)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	214,033,790	-

보험수리적손익	214,033,790	-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	119,861,633	(75,716,375)

매도가능금융자산평가손익	10	119,861,633	(75,716,375)

총포괄손실	5,950,943,319	6,661,584,356

주당손익	36

기본주당순손실	556원	583원

희석주당순손실	556원	583원

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 26 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
제 25 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지
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과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

2012.01.01	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,111,695,536)	11,941,515,004	51,256,065,246

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(6,585,867,981)	(6,585,867,981)

매도가능금융자산평가손실	-	-	(75,716,375)	-	(75,716,375)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

자기주식처분	-	-	366,549,407	-	366,549,407

주식선택권	-	-	(269,409,590)	-	(269,409,590)

2012.12.31	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

2013.01.01	5,960,701,500	35,465,544,278	(2,090,272,094)	5,355,647,023	44,691,620,707

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(6,284,838,742)	(6,284,838,742)

매도가능금융자산평가이익	-	-	119,861,633	-	119,861,633

보험수리적손익	-	-	-	214,033,790	214,033,790

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

주식선택권	-	-	131,765,373	-	131,765,373

2013.12.31	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	(715,157,929)	38,872,442,761

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 26 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
제 25 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지
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과 목	제 26 기	제 25 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(3,376,545,430)	7,702,243,340

(1) 영업에서 창출된 현금	(2,781,418,771)	10,463,045,986

가. 당기순손실	(6,284,838,742)	(6,585,867,981)

나. 조정	14,996,308,621	18,655,080,741

퇴직급여	1,114,689,184	887,297,874

감가상각비	1,489,067,984	1,274,224,794

대손상각비	6,056,552,018	3,384,671,559

무형자산상각비	355,988,994	353,571,701

주식보상비용	131,765,373	97,139,817

반품손실충당비용	69,118,145	2,159,372,302

이자비용	6,514,697,038	5,994,421,922

법인세비용	(1,631,068,873)	(1,882,275,917)

장기투자자산손상차손	-	48,893,260

외화환산손실	578,832,604	1,363,547,418

유형자산처분손실	-	35,140,313

무형자산처분손실	153,314,376	-

무형자산손상차손	-	3,009,172,469

기타의대손상각비	348,585,216	1,684,409,042

종속기업투자주식손상차손	-	485,680,780

이자수익	(20,932,345)	(75,425,683)

외화환산이익	(153,669,254)	(104,852,583)

장기투자자산처분이익	(8,243,577)	(54,121,747)

유형자산처분이익	(2,388,262)	(5,786,580)

다. 자산 및 부채의 증감	(11,492,888,650)	(1,606,166,774)

매출채권의 증가	(13,748,785,656)	3,670,137,348

미수금의 감소(증가)	1,234,604,138	(266,414,243)

선급금의 증가	(471,150,865)	(272,012,601)

선급비용의 증가	(14,211,135)	(148,742,251)

재고자산의 증가	878,332,361	(4,195,037,646)

이연법인세자산의 증가	(1,547,192,555)	-

매입채무의 증가	2,287,551,261	310,883,499

미지급금의 증가(감소)	394,072,993	(133,334,873)

선수금의 감소	(103,883,154)	(31,269,766)

예수금의 증가	176,043,830	89,766,945

미지급비용의 감소	-	(162,613,991)

퇴직금의 지급	(587,807,058)	(470,063,580)

퇴직연금운용자산의 감소	9,537,190	2,534,385

(2) 이자의 수취	27,027,831	71,619,968

(3) 이자의 지급	(2,142,855,488)	(2,833,391,854)

(4) 법인세의 환급	1,520,700,998	969,240

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(1,799,996,529)	(4,841,027,386)

단기대여금의 감소	345,104,977	404,583,868

장기금융자산의 감소	144,000,000	22,593,583

매도가능금융자산의 감소	-	144,089,580

장기대여금의 감소	20,500,000	30,000,000

유형자산의 감소	379,391,440	171,796,445

무형자산의 감소	1,198,945,947	-

정부보조금의 수령	53,582,000	-

보증금의 감소	15,000,000	320,000,000

만기보유증권의 감소	216,428,202	-

단기대여금의 증가	(860,609,097)	(361,305,389)

장기금융자산의 증가	(70,000,000)	(87,274,219)

만기보유금융자산의 증가	(15,000,000)	(151,000,000)

종속회사투자주식의 증가	(1,196,505,901)	(485,680,780)

장기대여금의 증가	(7,250,000)	(41,000,000)

유형자산의 증가	(1,954,039,988)	(4,592,086,901)

무형자산의 증가	(12,344,109)	(215,554,573)

보증금의 증가	(57,200,000)	(189,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	2,060,100,000	(356,467,375)

단기차입금의 차입	8,740,000,000	12,855,784,400

단기차입금의 상환	(6,649,900,000)	(12,805,884,400)

예수보증금의 감소	(30,000,000)	(98,587,271)

손해배상충당부채의 감소	-	(307,780,104)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	(3,116,441,959)	2,504,748,579

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 (주석 41)	3,895,555,216	1,390,806,637

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산 (주석 41)	779,113,257	3,895,555,216

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."