디오 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 32 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

Ⅰ.유동자산	178,889,850,619	151,126,688,901

(1)현금및현금성자산	36,253,243,914	11,476,477,416

(2)기타금융자산	4,002,908,135	5,010,990,617

(3)매출채권 및 기타채권	102,401,739,503	93,217,602,768

(4)지속관여자산	348,494,965

(5)환불자산	8,698,586,134	12,050,508,997

(6)재고자산	23,940,494,652	26,663,599,797

(7)기타유동자산	3,592,878,281	2,359,014,341

Ⅱ.비유동자산	133,788,364,622	122,058,405,752

(1)기타금융자산	1,564,887,740	2,830,185,040

(2)장기매출채권 및 기타채권	2,118,124,175	1,657,845,184

(3)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	580,699,000

(4)유형자산	112,164,815,012	98,084,753,512

(5)무형자산	15,189,348,108	13,841,313,852

(6)기타비유동자산	917,885,326	1,059,762,619

(7)이연법인세자산	1,252,605,261	4,584,545,545

자산총계	312,678,215,241	273,185,094,653

부채

Ⅰ.유동부채	123,479,093,737	101,797,586,304

(1)매입채무 및 기타채무	7,038,621,567	10,628,725,271

(2)단기차입금	69,587,594,198	37,506,980,286

(3)유동성장기부채	3,549,141,332	12,870,153,272

(4)유동성전환사채	6,882,180,430

(5)유동성파생상품부채	2,759,000,000

(6)유동성금융리스부채	858,069,973	1,167,822,481

(7)계약부채	1,432,344	104,347,016

(8)기타금융부채	98,209,627

(9)지속관여자산관련부채	348,494,965

(10)환불부채	17,862,797,063	23,000,355,604

(11)기타유동부채	10,786,899,010	11,050,997,113

(12)당기법인세부채	4,055,148,193	5,119,710,296

Ⅱ.비유동부채	26,014,846,405	27,735,633,443

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	3,298,867,672	3,753,672,341

(2)확정급여부채	2,732,193,599	2,882,583,117

(3)장기차입금	18,702,899,584	9,097,283,641

(4)비유동금융리스부채	628,549,885	1,096,961,724

(5)기타금융부채	37,519,295	297,833,346

(6)전환사채	6,395,263,494

(7)비유동파생상품부채	3,572,040,000

(8)이연법인세부채	614,816,370	639,995,780

부채총계	149,493,940,142	129,533,219,747

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	161,668,402,831	142,417,572,356

(1)자본금	7,761,801,000	7,761,801,000

(2)자본잉여금	90,638,490,709	90,476,772,919

(3)기타자본구성요소	442,193,318	(6,969,570,149)

(4)이익잉여금(결손금)	62,825,917,804	51,148,568,586

Ⅱ.비지배지분	1,515,872,268	1,234,302,550

자본총계	163,184,275,099	143,651,874,906

자본과부채총계	312,678,215,241	273,185,094,653

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,805,147,266	84,788,015,865	31,479,875,896	90,832,769,505

Ⅱ.매출원가	8,065,108,714	23,043,940,061	7,457,283,075	20,907,494,667

Ⅲ.매출총이익	20,740,038,552	61,744,075,804	24,022,592,821	69,925,274,838

Ⅳ.판매비와관리비	13,224,505,474	41,889,584,623	14,768,829,680	43,429,824,037

Ⅴ.영업이익(손실)	7,515,533,078	19,854,491,181	9,253,763,141	26,495,450,801

Ⅵ.기타수익	35,679,000	5,192,908,039	3,162,635,225	6,578,385,034

Ⅶ.기타비용	916,316,030	5,939,003,096	1,587,159,256	2,737,431,424

Ⅷ.금융수익	229,100,355	1,368,932,744	192,614,518	671,345,388

Ⅸ.금융비용	1,250,736,949	2,844,657,130	772,276,665	1,980,695,595

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	(240,699,395)	(240,699,395)	7,482,219	5,277,719,908

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,372,560,059	17,391,972,343	10,257,059,182	34,304,774,112

XⅡ.법인세비용	1,839,341,409	5,562,167,974	2,495,606,033	7,288,672,772

XⅢ.당기순이익(손실)	3,533,218,650	11,829,804,369	7,761,453,149	27,016,101,340

XIV.기타포괄손익	(507,477,430)	10,236,154,021	(702,824,135)	(445,377,595)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	425,641,744

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	425,641,744

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(507,477,430)	9,810,512,277	(702,824,135)	(445,377,595)

1.해외사업장환산손익	(472,319,905)	215,926,263

2.자산재평가이익	(35,157,525)	9,594,586,014	(702,824,135)	(445,377,595)

XV.총포괄손익	3,025,741,220	22,065,958,390	7,058,629,014	26,570,723,745

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,403,547,791	11,677,349,218	7,583,598,775	23,362,763,444

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	129,670,859	152,455,151	177,854,374	3,653,337,896

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,891,995,250	21,809,644,277	7,035,269,551	22,575,020,902

(2)총 포괄손익, 비지배지분	133,745,970	256,314,113	23,359,463	3,995,702,843

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	232	794	516	1,599

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	232	794	516	1,599

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	31,972,761,586	30,257,326,814	150,051,182,141	5,628,545,657	155,679,727,798

Ⅱ.당기순이익(손실)	23,362,763,444	23,362,763,444	3,653,337,896	27,016,101,340

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅳ.자본금증자 및 전환사채 발행	176,099,500	9,579,157,129	9,755,256,629	9,755,256,629

Ⅴ.연결대상범위의 변동	(8,710,438,324)	(8,710,438,324)

Ⅵ.연결실체내자본거래	(205,289,374)	(205,289,374)	(205,289,374)

Ⅶ.해외사업환산손익	(221,813,750)	(221,813,750)	520,320,047	298,506,297

Ⅷ.자산재평가이익

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	662,223,549	(2,080,229,821)	(1,418,006,272)	(1,418,006,272)

Ⅹ.주식선택권	83,776,308	83,776,308	83,776,308

XI.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,423,556,637)	23,362,763,444	31,356,686,985	(4,536,780,381)	26,819,906,604

2019.09.30 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,845,569,917)	53,620,090,258	145,013,094,260	1,091,765,276	146,104,859,536

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

Ⅱ.당기순이익(손실)	11,677,349,218	11,677,349,218	152,455,151	11,829,804,369

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	425,641,744	425,641,744	425,641,744

Ⅳ.자본금증자 및 전환사채 발행

Ⅴ.연결대상범위의 변동	25,255,605	25,255,605

Ⅵ.연결실체내자본거래

Ⅶ.해외사업환산손익	112,067,301	112,067,301	103,858,962	215,926,263

Ⅷ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014	9,594,586,014

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)	(2,672,346,438)

Ⅹ.주식선택권	113,532,636	113,532,636	113,532,636

XI.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,411,763,467	11,677,349,218	19,250,830,475	281,569,718	19,532,400,193

2020.09.30 (XⅡ.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	442,193,318	62,825,917,804	161,668,402,831	1,515,872,268	163,184,275,099

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,644,401,313	3,539,870,392

(1)당기순이익(손실)	11,829,804,369	27,016,101,340

(2)당기순이익조정을 위한 가감	19,777,777,725	13,796,952,846

1.퇴직급여	1,417,976,816	1,310,026,907

2.감가상각비	6,420,688,354	5,600,494,287

3.대손상각비	3,804,632,111	2,707,199,210

4.매출채권처분손실	1,311,068,290	661,766,331

5.무형자산상각비	718,062,746	515,520,433

6.복리후생비	253,414,909	1,055,536,282

7.주식보상비용(환입)	113,532,636	83,776,308

8.이자비용	2,292,756,409	1,812,290,740

9.파생상품평가손실	43,959,819

10.법인세비용	5,562,167,974	7,288,672,772

11.외화환산손실	2,986,813,073	1,368,723,397

12.기타의 대손상각비	150,557,114	55,443,451

13.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	240,699,395

14.종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(5,277,719,908)

15.재고자산평가손실(이익)	(94,035,537)	9,754,840

16.이자수익	(45,207,914)	(305,366,357)

17.금융보증수익	(162,104,424)	(156,554,046)

18.파생상품평가이익	(813,040,000)

19.환불부채의 전입(환입)	(1,770,072,975)	2,889,514,041

20.외화환산이익	(2,079,293,075)	(5,751,535,558)

21.유형자산처분이익	(34,624,138)	(123,779,273)

22.유형자산처분손실	128,839,729	97,512,892

23.잡이익	27,850,633

24.보험수익	(652,904,401)	(88,283,722)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,046,748,572)	(32,909,250,958)

1.매출채권의 감소(증가)	(15,187,860,132)	(33,513,207,883)

2.미수금의 감소(증가)	719,237,217	1,773,189,313

3.선급금의 감소(증가)	(943,862,888)	(596,268,460)

4.선급비용의 감소(증가)	(197,141,187)	(693,203,338)

5.재고자산의 감소(증가)	2,758,406,537	(5,584,562,433)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(125,479,608)	(487,041,805)

7.이연법인세자산의 감소(증가)	(210,128,880)

8.기타비유동자산의감소(증가)	(83,739,119)	61,050,627

9.매입채무의 증가(감소)	(2,012,709,373)	3,553,944,581

10.미지급금의 증가(감소)	(1,473,850,228)	(48,774,129)

11.장기미지급금의 증가(감소)	(356,097,089)	2,407,669,187

12.선수금의 증가(감소)	(672,151,456)	1,999,889,267

13.계약부채의 증가(감소)	(102,914,672)	(393,439,550)

14.예수금의 증가(감소)	206,137,484	1,407,425,112

15.미지급비용의 증가(감소)	(4,032,720)

16.퇴직금의 지급	(618,366,334)	(669,206,944)

17.퇴직연금운용자산의 증가	(950,000,000)	(1,600,000,000)

18.미지급배당금의 증가(감소)	(337,335,579)

19.기타유동부채의 증가(감소)	(2,325,004)	20,749,956

(4)이자수취(영업)	13,122,094	305,365,763

(5)이자지급(영업)	(1,760,131,149)	(1,288,179,279)

(6)법인세납부(환급)	(6,169,423,154)	(3,381,119,320)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(12,921,242,387)	(29,543,893,596)

(1)단기금융상품의 처분	11,003,912,934	2,736,966,764

(2)단기대여금및수취채권의 처분	152,404,518	315,784,136

(3)장기금융상품의 처분	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	37,855,932	23,500,120

(5)비유동매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	584,231,896	553,597,515

(7)임차보증금의 감소	265,316,391	312,013,000

(8)연결범위변동으로 인한 현금의 증가	547,329	597,622,756

(9)단기금융상품의 취득	(15,003,912,934)	(2,701,966,764)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(336,597,944)	(279,356,512)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(588,254,800)	(7,917,524,622)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(506,989,623)	(610,070,064)

(13)유형자산의 취득	(8,967,201,159)	(10,221,577,036)

(14)무형자산의 취득	(1,331,869,713)	(1,485,283,142)

(15)임차보증금의 증가	(41,677,057)	(247,790,468)

(16)연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(10,619,809,279)

Ⅲ.재무활동현금흐름	33,395,020,645	18,188,193,981

(1)단기차입금의 증가	40,392,688,346	28,583,846,402

(2)장기차입금의 증가	8,328,000,000	5,732,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000

(4)국고보조금의 수령	76,008,340

(5)단기차입금의 상환	(3,263,975,875)	(17,869,593,101)

(6)유동성장기부채의 상환	(6,968,750,000)	(1,275,000,000)

(7)유동성금융리스부채의 상환	(977,201,887)	(735,973,722)

(8)장기차입금의 상환	(1,156,499,369)	(3,588,985,484)

(9)전환사채의 상환	(13,793)

(10)국고보조금의 사용	(48,621,460)

(11)자기주식의 취득	(2,986,627,450)	(2,658,086,321)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(314,026,193)	750,850,011

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	24,804,153,378	(7,064,979,212)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,476,477,416	20,267,749,033

Ⅶ.기말현금및현금성자산	36,280,630,794	13,202,769,821