디오 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 33 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	203,578,125,695	185,868,869,381

(1)현금및현금성자산	29,420,004,624	48,463,837,449

(2)기타금융자산	6,369,800,000	10,530,273,611

(3)매출채권 및 기타채권	129,789,063,190	96,227,292,720

(4)환불자산	6,785,949,181	5,893,485,198

(5)재고자산	23,130,579,438	22,051,125,385

(6)기타유동자산	8,027,756,862	2,647,797,125

(7)당기법인세자산	54,972,400	55,057,893

Ⅱ.비유동자산	144,285,518,679	135,535,469,500

(1)기타금융자산	489,634,886	1,564,887,740

(2)장기매출채권 및 기타채권	4,554,345,951	4,280,421,874

(3)관계기업투자주식	602,663,000	602,663,000

(4)유형자산	120,290,949,955	111,382,506,102

(5)무형자산	15,419,211,818	15,145,491,336

(6)기타비유동자산	877,376,147	946,240,685

(7)이연법인세자산	2,051,336,922	1,613,258,763

자산총계	347,863,644,374	321,404,338,881

부채

Ⅰ.유동부채	139,558,197,640	133,950,875,995

(1)매입채무 및 기타채무	9,942,911,119	8,055,200,406

(2)단기차입금	82,067,786,504	80,682,570,028

(3)유동성장기부채	8,177,205,440	3,851,744,099

(4)유동성전환사채	2,279,595,953	7,054,933,472

(5)유동성파생상품부채	1,692,912,000	5,030,210,000

(6)유동성금융리스부채	569,220,363	785,968,096

(7)기타유동금융부채	79,445,868

(8)환불부채	16,791,605,612	14,248,763,809

(9)기타유동부채	11,620,245,278	10,934,173,792

(10)당기법인세부채	6,416,715,371	3,227,866,425

Ⅱ.비유동부채	20,526,898,393	25,587,354,757

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	2,427,645,469	3,129,145,718

(2)확정급여부채	3,248,337,617	3,886,811,943

(3)장기차입금	13,706,359,022	17,467,377,780

(4)비유동금융리스부채	561,677,062	512,048,384

(5)이연법인세부채	582,879,223	591,970,932

부채총계	160,085,096,033	159,538,230,752

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	187,199,705,072	160,360,140,919

(1)자본금	7,887,154,500	7,761,801,000

(2)자본잉여금	101,109,886,417	90,638,490,709

(3)기타자본구성요소	(8,851,220,361)	702,689,701

(4)이익잉여금(결손금)	87,053,884,516	61,257,159,509

Ⅱ.비지배지분	578,843,269	1,505,967,210

자본총계	187,778,548,341	161,866,108,129

자본과부채총계	347,863,644,374	321,404,338,881

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	39,030,291,497	110,738,690,806	28,805,147,266	84,788,015,865

Ⅱ.매출원가	9,537,746,483	26,276,631,627	8,065,108,714	23,043,940,061

Ⅲ.매출총이익	29,492,545,014	84,462,059,179	20,740,038,552	61,744,075,804

Ⅳ.판매비와관리비	19,484,380,298	53,073,745,305	13,224,505,474	41,889,584,623

Ⅴ.영업이익(손실)	10,008,164,716	31,388,313,874	7,515,533,078	19,854,491,181

Ⅵ.기타수익	5,229,663,564	8,976,851,003	35,679,000	5,192,908,039

Ⅶ.기타비용	3,600,997,111	6,227,655,722	916,316,030	5,939,003,096

Ⅷ.금융수익	958,199,988	2,108,855,723	229,100,355	1,368,932,744

Ⅸ.금융비용	1,428,511,587	4,811,569,408	1,250,736,949	2,844,657,130

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	(240,699,395)	(240,699,395)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	11,166,519,570	31,434,795,470	5,372,560,059	17,391,972,343

XⅡ.법인세비용	2,285,382,978	5,305,456,458	1,839,341,409	5,562,167,974

XⅢ.당기순이익(손실)	8,881,136,592	26,129,339,012	3,533,218,650	11,829,804,369

XIV.기타포괄손익	34,619,633	73,151,016	(507,477,430)	10,236,154,021

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(35,157,525)	10,020,227,758

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	425,641,744

2.자산재평가손익	(35,157,525)	9,594,586,014

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	34,619,633	73,151,016	(472,319,905)	215,926,263

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	34,619,633	73,151,016	(472,319,905)	215,926,263

XV.총포괄손익	8,915,756,225	26,202,490,028	3,025,741,220	22,065,958,390

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,881,457,948	26,257,962,381	3,403,547,791	11,677,349,218

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(321,356)	(128,623,369)	129,670,859	152,455,151

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,822,627,254	26,142,742,688	2,891,995,250	21,809,644,277

(2)총 포괄손익, 비지배지분	93,128,971	59,747,340	133,745,970	256,314,113

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	602	1,801	232	794

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	601	1,792	232	794

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(6,969,570,149)	51,148,568,586	142,417,572,356	1,234,302,550	143,651,874,906

Ⅱ.당기순이익(손실)	11,677,349,218	11,677,349,218	152,455,151	11,829,804,369

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	161,717,790	(2,834,064,228)	(2,672,346,438)	(2,672,346,438)

Ⅴ.주식선택권	113,532,636	113,532,636	113,532,636

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	425,641,744	425,641,744	425,641,744

Ⅶ.연결범위의 변동	25,255,605	25,255,605

Ⅷ.연결실체내 자본거래

Ⅸ.자산재평가이익	9,594,586,014	9,594,586,014	9,594,586,014

Ⅹ.기타자본의 변동

XI.해외사업환산손익	112,067,301	112,067,301	103,858,962	215,926,263

XⅡ.배당금지급

XⅢ.자본 증가(감소) 합계	161,717,790	7,411,763,467	11,677,349,218	19,250,830,475	281,569,718	19,532,400,193

2020.09.30 (XIV.기말자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	442,193,318	62,825,917,804	161,668,402,831	1,515,872,268	163,184,275,099

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,761,801,000	90,638,490,709	702,689,701	61,257,159,509	160,360,140,919	1,505,967,210	161,866,108,129

Ⅱ.당기순이익(손실)	26,257,962,381	26,257,962,381	(128,623,369)	26,129,339,012

Ⅲ.전환사채의 보통주 전환	125,353,500	9,665,607,582	9,790,961,082	9,790,961,082

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	805,788,126	(9,275,583,853)	(8,469,795,727)	(8,469,795,727)

Ⅴ.주식선택권	113,222,436	113,222,436	113,222,436

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

Ⅶ.연결범위의 변동

Ⅷ.연결실체내 자본거래	(276,328,952)	(3,348,259)	(279,677,211)	(543,721,648)	(823,398,859)

Ⅸ.자산재평가이익

Ⅹ.기타자본의 변동	(3,216,955)	(3,216,955)

XI.해외사업환산손익	(115,219,693)	(115,219,693)	188,370,709	73,151,016

XⅡ.배당금지급	(457,889,115)	(457,889,115)	(439,932,678)	(897,821,793)

XⅢ.자본 증가(감소) 합계	125,353,500	10,471,395,708	(9,553,910,062)	25,796,725,007	26,839,564,153	(927,123,941)	25,912,440,212

2021.09.30 (XIV.기말자본)	7,887,154,500	101,109,886,417	(8,851,220,361)	87,053,884,516	187,199,705,072	578,843,269	187,778,548,341

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,184,989,332	4,644,401,313

(1)당기순이익(손실)	26,129,339,012	11,829,804,369

(2)당기순이익조정을 위한 가감	22,127,921,593	19,777,777,725

1.퇴직급여	1,500,482,724	1,417,976,816

2.감가상각비	6,885,743,886	6,420,688,354

3.대손상각비	3,853,605,512	3,804,632,111

4.매출채권처분손실	1,950,459,874	1,311,068,290

5.무형자산상각비	1,399,127,750	718,062,746

6.복리후생비	1,123,814,065	253,414,909

7.주식보상비용(환입)	113,222,436	113,532,636

8.이자비용	2,992,719,898	2,292,756,409

9.파생상품평가손실	1,603,906,000

10.법인세비용	5,305,456,458	5,562,167,974

11.외화환산손실	1,221,131,693	2,986,813,073

12.기타의 대손상각비	43,494,080	150,557,114

13.종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	240,699,395

14.재고자산평가손실(환입)	50,132,485	(94,035,537)

15.이자수익	(55,512,793)	(45,207,914)

16.금융보증수익	(79,445,868)	(162,104,424)

17.파생상품평가이익	(345,102,000)	(813,040,000)

18.환불부채의 전입(환입)	1,237,097,621	(1,770,072,975)

19.외화환산이익	(8,589,656,628)	(2,079,293,075)

20.유형자산처분이익	(199,692,899)	(34,624,138)

21.유형자산처분손실	128,593,379	128,839,729

22.무형자산손상차손	2,000,683,820

23.잡손실	12,942,564

24.잡이익	(25,282,464)	27,850,633

25.보험수익	(652,904,401)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,727,991,722)	(19,046,748,572)

1.매출채권의 감소(증가)	(34,034,234,971)	(15,187,860,132)

2.미수금의 감소(증가)	595,033,033	719,237,217

3.선급금의 감소(증가)	(4,901,979,457)	(943,862,888)

4.선급비용의 감소(증가)	153,211,958	(197,141,187)

5.재고자산의 감소(증가)	273,191,470	2,758,406,537

6.기타유동자산의 감소(증가)	(317,660,203)	(125,479,608)

7.기타비유동자산의감소(증가)	138,290,366	(83,739,119)

8.매입채무의 증가(감소)	(167,432,756)	(2,012,709,373)

9.미지급금의 증가(감소)	791,130,102	(1,473,850,228)

10.장기미지급금의 증가(감소)	(291,240,325)	(356,097,089)

11.선수금의 증가(감소)	759,918,374	(672,151,456)

12.계약부채의 증가(감소)	(102,914,672)

13.예수금의 증가(감소)	(564,575,164)	206,137,484

14.미지급비용의 증가(감소)	(5,532,013)	(4,032,720)

15.퇴직금의 지급	(791,781,865)	(618,366,334)

16.사외적립자산의 증가(감소)	(1,389,162,557)	(950,000,000)

17.기타유동부채의 증가(감소)	24,832,286	(2,325,004)

(4)이자수취(영업)	54,209,406	13,122,094

(5)이자지급(영업)	(2,547,766,862)	(1,760,131,149)

(6)법인세납부	(2,850,722,095)	(6,169,423,154)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(11,149,171,573)	(12,921,242,387)

(1)단기금융상품의 처분	36,391,302,126	11,003,912,934

(2)단기대여금및수취채권의 처분	643,703,567	152,404,518

(3)장기금융상품의 처분	1,075,252,854	1,265,297,300

(4)장기대여금및수취채권의 처분	677,209,486	37,855,932

(5)비유동매도가능금융자산의 처분	545,694,543

(6)유형자산의 처분	1,164,310,774	584,231,896

(7)임차보증금의 감소	80,310,021	265,316,391

(8)연결범위변동으로 인한 현금의 증가	547,329

(9)단기금융상품의 취득	(32,237,780,525)	(15,003,912,934)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(210,474,086)	(336,597,944)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(588,254,800)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(962,332,345)	(506,989,623)

(13)유형자산의 취득	(16,075,763,276)	(8,967,201,159)

(14)무형자산의 취득	(1,573,317,495)	(1,331,869,713)

(15)임차보증금의 증가	(121,592,674)	(41,677,057)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(12,348,112,074)	33,395,020,645

(1)단기차입금의 증가	4,157,223,266	40,392,688,346

(2)장기차입금의 증가	3,030,742,700	8,328,000,000

(3)국고보조금의 수령	87,501,321	76,008,340

(4)단기차입금의 상환	(4,584,181,333)	(3,263,975,875)

(5)유동성장기부채의 상환	(2,464,620,000)	(6,968,750,000)

(6)유동성금융리스부채의 상환	(833,946,884)	(977,201,887)

(7)장기차입금의 상환	(1,156,499,369)

(8)전환사채의 상환	(9,853)

(9)국고보조금의 사용	(44,234,045)	(48,621,460)

(10)자기주식의 취득	(9,978,714,853)	(2,986,627,450)

(11)비지배지분의 감소	(820,050,600)

(12)배당금지급	(897,821,793)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,311,728,766	(314,026,193)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,000,565,549)	24,804,153,378

Ⅵ.기초현금및현금성자산	48,473,565,249	11,476,477,416

Ⅶ.기말현금및현금성자산	29,472,999,700	36,280,630,794