디오 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

Ⅰ.유동자산	117,720,090,039	97,076,319,420

(1)현금및현금성자산	9,781,931,195	8,318,967,899

(2)기타금융자산	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	77,192,616,030	68,929,336,139

(4)지속관여자산	571,752,545	100,614,767

(5)재고자산	19,397,195,853	16,294,835,310

(6)환불자산	5,681,966,693

(7)기타유동자산	4,689,821,928	3,402,680,395

(8)당기법인세자산	369,805,795	29,884,910

Ⅱ.비유동자산	91,054,254,684	78,609,726,194

(1)장기매출채권 및 기타채권	880,462,760	966,252,450

(2)비유동매도가능금융자산	545,694,543

(3)비유동만기보유금융자산	35,000,000

(4)관계기업투자주식	146,044,711	130,001,081

(5)유형자산	81,336,021,304	74,225,737,204

(6)영업권 이외의 무형자산	4,425,097,958	1,466,318,368

(7)기타비유동자산	1,500,378,176	1,448,750,400

(8)이연법인세자산	2,220,555,232	337,666,691

자산총계	208,774,344,723	175,686,045,614

부채

Ⅰ.유동부채	49,187,475,332	38,710,021,881

(1)매입채무 및 기타채무	7,771,452,852	8,393,023,514

(2)단기차입금	13,057,241,794	14,768,649,878

(3)유동성장기부채	2,880,497,000	1,152,048,225

(4)지속관여자산관련부채	571,752,545	100,614,767

(5)환불부채	12,104,463,473	5,434,089,293

(6)기타유동부채	9,260,552,627	7,245,698,937

(7)당기법인세부채	3,541,515,041	1,615,897,267

Ⅱ.비유동부채	26,246,000,424	16,016,099,697

(1)장기매입채무 및 기타채무	135,021,768	60,551,013

(2)장기차입금	13,400,000,000	12,970,045,501

(3)전환사채	10,027,296,703

(4)확정급여부채	2,683,681,953	2,985,503,183

부채총계	75,433,475,756	54,726,121,578

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,739,215,951	116,549,201,917

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500

(2)자본잉여금	80,465,879,604	79,650,956,088

(3)기타자본구성요소	(5,171,236,614)	(4,712,884,016)

(4)이익잉여금(결손금)	45,858,871,461	34,025,428,345

Ⅱ.비지배지분	4,601,653,016	4,410,722,119

자본총계	133,340,868,967	120,959,924,036

자본과부채총계	208,774,344,723	175,686,045,614

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	23,974,062,614	71,429,105,249	24,687,981,155	69,296,560,461

Ⅱ.매출원가	7,396,977,411	21,562,641,026	7,240,017,176	19,530,301,325

Ⅲ.매출총이익	16,577,085,203	49,866,464,223	17,447,963,979	49,766,259,136

Ⅳ.판매비와관리비	12,279,663,835	34,316,554,266	10,217,151,250	29,796,399,108

Ⅴ.영업이익(손실)	4,297,421,368	15,549,909,957	7,230,812,729	19,969,860,028

Ⅵ.기타이익	(463,945,591)	3,108,695,269	445,793,412	3,048,359,908

Ⅶ.기타손실	1,382,941,806	3,055,121,122	51,800,595	3,668,453,122

Ⅷ.금융수익	47,666,336	159,184,057	101,121,855	211,439,135

Ⅸ.금융원가	286,159,016	1,456,928,378	320,195,435	961,238,499

Ⅹ.종속기업및관계기업투자손익	16,043,630	16,043,630	0	0

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,228,084,921	14,321,783,413	7,405,731,966	18,599,967,450

XⅡ.법인세비용	(154,353,214)	1,091,894,153	1,056,058,982	2,869,023,588

XⅢ.당기순이익(손실)	2,382,438,135	13,229,889,260	6,349,672,984	15,730,943,863

XIV.기타포괄손익	69,746,709	(1,216,491,336)	(174,204,441)	(136,886,131)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	69,746,709	(1,216,491,336)	(174,204,441)	(136,886,131)

1.해외사업장환산손익	69,746,709	(1,216,491,336)	(174,204,441)	(136,886,131)

XV.총포괄손익	2,452,184,844	12,013,397,924	6,175,468,543	15,594,057,732

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,029,214,977	12,629,033,909	5,901,157,128	14,286,712,675

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	353,223,158	600,855,351	448,515,856	1,444,231,188

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,069,588,358	11,822,467,027	5,847,331,494	14,502,239,007

(2)총 포괄손익, 비지배지분	382,596,486	190,930,897	328,137,049	1,091,818,725

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	141	880	410	993

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	141	880	410	993

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,205,361,367)	24,265,073,432	106,764,298,225	3,435,455,206	110,199,753,431

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	14,286,712,675	14,286,712,675	1,444,231,188	15,730,943,863

Ⅳ.지분의 발행	801,430,876	801,430,876

Ⅴ.종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(493,747,528)	(493,747,528)	(493,747,528)

Ⅵ.해외사업환산손익	(136,886,131)	(136,886,131)	(352,412,463)	(489,298,594)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	511,607,142	(5,661,327,298)	(5,149,720,156)	(5,149,720,156)

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	511,607,142	(6,291,960,957)	14,286,712,675	8,506,358,860	1,893,249,601	10,399,608,461

2017.09.30 (Ⅸ.기말자본)	7,585,701,500	79,459,956,088	(10,497,322,324)	38,551,786,107	115,270,657,085	5,328,704,807	120,599,361,893

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,712,884,016)	34,025,428,345	116,549,201,917	4,410,722,119	120,959,924,036

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	(795,590,793)	(795,590,793)	(795,590,793)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	12,629,033,909	12,629,033,909	600,855,351	13,229,889,260

Ⅳ.지분의 발행	0

Ⅴ.종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	303,316,374	303,316,374	303,316,374

Ⅵ.해외사업환산손익	0	(806,566,881)	(806,566,881)	(409,924,454)	(1,216,491,335)

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	0	511,607,142	348,214,284	859,821,426	859,821,426

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	0

2018.09.30 (Ⅸ.기말자본)	7,585,701,500	80,465,879,604	(5,171,236,614)	45,858,871,461	128,739,215,951	4,601,653,016	133,340,868,967

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,974,687,204	4,129,134,171

(1)당기순이익(손실)	13,229,889,260	15,774,932,691

(2)당기순이익조정을 위한 가감	10,510,234,439	9,255,860,647

1.퇴직급여	1,210,946,328	897,883,307

2.감가상각비	3,981,072,210	1,790,915,832

3.대손상각비	1,449,819,988	49,937,037

4.매출채권처분손실	512,472,126	299,356,727

5.무형자산상각비	145,689,190	25,791,774

6.반품손실충당비용	0	0

7.이자비용	1,230,983,272	778,250,125

8.법인세비용	1,091,894,153	2,869,023,588

9.외화환산손실	2,168,212,066	2,111,513,493

10.유형자산처분손실	12,842,440	24,988,515

11.기타의 대손상각비	(18,953,591)	(11,586,086)

12.재고자산손상차손	(331,084,701)	157,006,969

13.복리후생비	859,821,426	859,821,426

14.반품추정변동대가환입	988,407,486

15.이자수익	(48,259,201)	(30,192,567)

16.외화환산이익	(2,697,357,128)	(554,090,038)

17.회계정책변경효과	0	0

18.유형자산처분이익	(43,998,000)	(12,759,455)

19.잡이익	(2,273,625)	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,592,465,737)	(12,573,770,559)

1.매출채권의 감소(증가)	(7,619,274,980)	(10,720,281,391)

2.미수금의 감소(증가)	375,935,708	(759,582,048)

3.선급금의 감소(증가)	(484,090,931)	776,922,999

4.선급비용의 감소(증가)	(287,692,243)	177,605,546

5.재고자산의 감소(증가)	(3,679,304,324)	(3,115,353,019)

6.기타유동자산의 감소(증가)	(515,358,359)	(281,796,990)

7.장기매출채권의 감소(증가)	0	300,000,000

8.장기미수금의 감소(증가)	0	1,357,926,126

9.이연법인세자산의 감소(증가)	0	(105,874,907)

10.기타비유동자산의 감소(증가)	34,896,263	0

11.매입채무의 증가(감소)	(1,763,650,326)	162,880,006

12.미지급금의 증가(감소)	(502,713,344)	31,025,465

13.장기미지급금의 증가(감소)	0	(1,577,295,060)

14.반품충당부채의감소	0	49,783,818

15.선수금의 증가(감소)	(95,862,577)	3,023,979,159

16.예수금의 증가(감소)	1,298,880,563	(961,276,765)

17.미지급비용의 증가(감소)	(64,392,444)	46,559,013

18.기타유동비금융부채의 증가(감소)	0	26,627,569

19.퇴직금의 지급	(663,529,722)	(307,754,650)

20.퇴직연금운용자산의 증가	(849,237,836)	(697,865,430)

21.미지급배당금의 증가(감소)	750,282	0

22.기타유동부채의 증가(감소)	13,934,656	0

23.해외사업환산차익	(1,216,491,335)	0

24.정보보조금의 증가	424,735,212	0

(4)이자지급(영업)	(832,144,154)	(789,302,715)

(5)이자수취(영업)	48,259,201	29,441,921

(6)법인세납부(환급)	(1,389,085,805)	(7,568,027,814)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,890,883,923)	(10,341,191,716)

(1)단기대여금및수채채권의 처분	240,799,532	91,239,078

(2)장기금융상품의 처분	0	3,679,350

(3)장기대여금및수취채권의 처분	76,300,180	93,625,130

(4)유형자산의 처분	44,000,000	109,691,920

(5)임차보증금의 감소	17,894,910	47,000,000

(6)장기대여금의감소	0	0

(7)정부보조금의 수취	0	191,649,356

(8)금융기관예치금의 증가	0	0

(9)단기대여금및수취채권의 취득	0	(492,003,629)

(10)장기금융자산의 증가	(545,694,543)	0

(11)종속기업의대한투자산의 취득	(16,043,630)	0

(12)장기대여금및수취채권의 취득	0	(255,000,000)

(13)유형자산의 취득	(13,023,856,698)	(9,274,992,605)

(14)무형자산의 취득	(1,579,864,725)	(708,222,284)

(15)임차보증금의 증가	(104,418,949)	(147,858,032)

(16)기타비유동자산의 취득	0	0

(17)관계기업투자주식의 증가	0	0

(18)연결범위변동으로인한 현금의 증가	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,400,938,924	7,278,272,288

(1)단기차입금의 증가	8,293,340,927	18,089,651,479

(2)장기차입금의 증가	3,600,000,000	0

(3)자기주식의 처분	0	0

(4)전환사채의 발행	10,000,000,000	0

(5)자본금증자	0	47,606,716

(6)단기차입금의 상환	(10,029,372,806)	(4,532,328,825)

(7)유동성장기부채의 상환	(1,432,669,500)	0

(8)자기주식의 취득	0	(6,009,541,582)

(9)종속기업주식의 추가취득	0	0

(10)전환사채의 상환	0	0

(11)예수보증금의 감소	0	0

(12)장기차입금의 상환	(30,359,697)	(317,115,500)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,778,909)	256,540,020

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,462,963,296	1,322,754,763

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,318,967,899	6,941,041,106

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,781,931,195	8,263,795,869