디오 
(첨부)재 무 제 표

주식회사 디오

제 28 기
2015년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지

제 27 기
2014년 01월 01일 부터
2014년 12월 31일 까지

"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 디오 대표이사 김진철

본점 소재지 : (도로명주소) 부산광역시 해운대구 센텀서로 66
(전 화) 051-745-7777

재 무 상 태 표

제 28 기 2015년 12월 31일 현재
제 27 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 디오 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	66,145,971,740	60,979,867,822

현금및현금성자산	3, 35	1,309,498,445	641,189,204

단기금융상품	5, 35	-	967,007

매출채권및기타채권	6, 34, 35	50,019,772,000	44,761,251,583

지속관여자산	7, 35	3,546,517,353	3,050,614,055

재고자산	8	8,521,968,476	10,813,755,032

기타유동자산	9	2,638,704,916	1,710,092,321

당기법인세자산	109,510,550	1,998,620

비유동자산	52,961,857,128	56,143,245,081

장기금융상품	5, 35	493,010,000	336,650,000

매출채권및기타채권	6, 34, 35	6,243,869,541	7,866,177,850

매도가능금융자산	10, 35	-	532,336,300

만기보유금융자산	11, 35	35,000,000	161,000,000

종속기업및관계기업투자주식	12	2,328,238,575	2,286,636,075

유형자산	13, 37, 39	42,716,163,681	42,978,502,687

무형자산	14, 39	615,523,071	946,396,128

기타비유동자산	15	530,052,260	590,181,400

이연법인세자산	-	445,364,641

자 산 총 계	119,107,828,868	117,123,112,903

부채

유동부채	22,419,368,648	71,159,439,259

매입채무및기타채무	16, 35	7,713,419,771	7,554,316,965

단기차입금	18, 35, 37	507,896,614	5,417,733,202

유동성장기부채	18, 35, 37	1,125,000,000	-

지속관여자산관련부채	7, 35	3,546,517,353	3,050,614,055

전환사채	19, 35	-	50,514,773,567

충당부채	20	4,915,154,419	3,847,674,814

기타유동부채	17	1,392,781,157	774,326,656

당기법인세부채	3,218,599,334	-

비유동부채	18,780,861,509	2,198,509,977

장기차입금	18, 35, 37	14,625,000,000	-

퇴직급여채무	21	2,835,024,504	2,193,509,977

기타금융부채	22	-	5,000,000

이연법인세부채	23	2,170,333,371	-

부 채 총 계	41,200,230,157	73,357,949,236

자본

자본금	24	7,585,701,500	5,960,701,500

자본잉여금	24	65,759,357,160	35,465,544,278

기타자본항목	25	759,941,815	3,765,656,024

이익잉여금	26	3,802,598,236	(1,426,738,135)

자 본 총 계	77,907,598,711	43,765,163,667

부 채 및 자 본 총 계	119,957,325,234	117,123,112,903

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 27 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 디오 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 28 기	제 27 기

매출	34, 39	60,492,899,445	58,295,433,576

매출원가	33, 40	28,737,417,705	30,346,795,810

매출총이익	31,755,481,740	27,948,637,766

판매비	27, 33	2,121,513,939	3,861,456,877

관리비	27, 33, 40	15,059,664,885	17,504,497,248

영업이익	14,574,302,916	6,582,683,641

금융이익	30	294,727,546	75,879,810

금융원가	31	6,375,948,426	7,523,480,420

기타영업외이익	28	2,540,752,385	2,217,682,959

기타영업외비용	29, 33	2,074,404,231	2,718,295,258

법인세비용차감전순이익	8,959,430,190	(1,365,529,268)

법인세비용	23	3,667,055,705	(283,917,645)

당기순이익	5,292,374,485	(1,081,611,623)

기타포괄손익	115,545,491	5,842,567,156

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(63,038,114)	370,031,417

확정급여제도의 재측정요소	21	(63,038,114)	370,031,417

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	178,583,605	5,472,535,739

매도가능금융자산평가손익	10	178,583,605	295,931,379

유형자산재평가이익	13	5,176,604,360

총포괄이익	5,407,919,976	4,760,955,533

주당손익	36

기본주당순이익	430원	(96)원

희석주당순이익	430원	(96)원

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 27 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 디오 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

2014.01.01	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	(715,157,929)	38,872,442,761

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	(1,081,611,623)	(1,081,611,623)

매도가능금융자산평가손익	-	-	295,931,379	-	295,931,379

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	370,031,417	370,031,417

유형자산재평가이익	-	-	5,176,604,360	-	5,176,604,360

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

주식선택권	-	-	131,765,373	-	131,765,373

2014.12.31	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	(1,426,738,135)	43,765,163,667

2015.01.01	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	(1,426,738,135)	43,765,163,667

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	5,292,374,485	5,292,374,485

매도가능금융자산평가손익	-	-	178,583,605	-	178,583,605

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(63,038,114)	(63,038,114)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채전환	1,075,000,000	8,998,197,362	-	-	10,073,197,362

유상증자	550,000,000	21,295,615,520	-	-	21,845,615,520

자기주식	-	-	(2,855,064,882)	-	(2,855,064,882)

주식선택권	-	-	(329,232,932)	-	(329,232,932)

2015.12.31	7,585,701,500	65,759,357,160	759,941,815	3,802,598,236	77,907,598,711

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 28 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 27 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 디오 (단위 : 원)

과 목	제 28 기	제 27 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	14,644,322,989	(892,082,756)

(1) 영업에서 창출된 현금	17,340,463,635	2,664,366,402

가. 당기순이익	5,292,374,485	(1,081,611,623)

나. 조정	14,913,513,096	13,959,018,423

퇴직급여	847,683,693	1,184,504,002

감가상각비	1,583,065,465	1,782,949,004

대손상각비	1,941,621,488	1,496,368,487

매출채권처분손실	238,598,389	288,655,712

무형자산상각비	362,469,108	358,704,576

주식보상비용	65,702,186	131,765,373

반품손실충당비용	1,067,479,605	1,191,255,269

이자비용	5,507,085,753	7,471,058,510

법인세비용	3,667,055,705	(283,917,645)

매도가능금융자산처분손실	-	21,669,445

외화환산손실	326,094,596	321,544,994

유형자산처분손실	-	20,035,423

사채상환손실	647,372,730	-

기타의대손상각비	675,938,885	1,602,525,122

이자수익	(61,543,397)	(14,100,594)

외화환산이익	(1,889,684,807)	(1,607,915,706)

매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)	-

유형자산처분이익	-	(6,083,549)

다. 자산 및 부채의 증감	(2,865,423,946)	(10,213,040,398)

매출채권의 증가	(5,238,944,810)	(6,500,376,325)

미수금의 감소(증가)	771,619,331	(1,406,154,558)

선급금의 증가	(939,999,030)	(919,501,647)

선급비용의 감소	221,349	184,044,481

재고자산의 감소(증가)	2,291,786,556	102,520,509

이연법인세자산의 감소	-	1,547,192,555

매입채무의 감소	(156,080,190)	(1,867,504,025)

미지급금의 증가(감소)	59,842,927	(549,997,420)

선수금의 증가(감소)	466,961,781	(28,959,376)

예수금의 증가(감소)	229,825,050	(118,093,235)

미지급비용의 증가(감소)	(63,669,649)	7,764,613

퇴직금의 지급	(307,747,490)	(753,384,260)

퇴직연금운용자산의 감소	20,760,229	89,408,290

(2) 이자의 수취	61,543,397	14,100,594

(3) 이자의 지급	(1,488,390,820)	(2,103,975,795)

(4) 법인세의 환급	(1,269,293,223)	(1,466,573,957)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(781,792,680)	(2,502,783,672)

단기금융상품의 감소	967,007	295,800,000

단기대여금의 감소	652,092,217	271,837,908

매도가능금융자산의 감소	776,346,208	217,122,839

장기대여금의 감소	1,519,400,000	-

유형자산의 감소	-	195,801,059

보증금의 감소	108,362,400	90,550,000

만기보유금융자산의 감소	146,000,000	58,000,000

단기금융상품의 증가	-	(296,767,007)

단기대여금의 증가	(714,752,602)	(793,782,826)

장기금융상품의 증가	(156,360,000)	(200,190,159)

만기보유금융자산의 증가	(20,000,000)	-

종속회사투자주식의 증가	(41,602,500)	(1,090,130,174)

장기대여금의 증가	(1,651,689,640)	(29,000,000)

유형자산의 증가	(1,320,726,459)	(816,782,663)

무형자산의 증가	(31,596,051)	(42,766,649)

보증금의 증가	(48,233,260)	(362,476,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(13,194,221,068)	3,256,942,375

단기차입금의 차입	7,607,759,416	4,165,523,276

장기차입금의 차입	20,000,000,000	-

유상증자	21,845,615,520	-

단기차입금의 상환	(12,517,596,004)	(863,580,901)

임대보증금의 감소	(5,000,000)	-

장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	-

전환사채의 상환	(42,625,000,000)	-

예수보증금의 감소	(45,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	668,309,241	(137,924,053)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 (주석 41)	641,189,204	779,113,257

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산 (주석 41)	1,309,498,445	641,189,204

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다."