디오 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2017.12.31 현재
제 29 기 2016.12.31 현재
제 28 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

Ⅰ.유동자산	97,076,319,420	89,531,800,832	70,167,102,448

(1)현금및현금성자산	8,318,967,899	6,941,041,106	2,146,825,633

(2)단기금융상품	5,315,850

(3)매출채권 및 기타유동채권	68,929,336,139	61,879,174,355	49,883,312,836

(4)지속관여자산	100,614,767	1,832,370,740	3,546,517,353

(5)재고자산	16,294,835,310	12,679,650,227	11,582,684,568

(6)기타유동금융자산	3,402,680,395	6,078,245,670	2,836,256,352

(7)당기법인세자산	29,884,910	116,002,884	171,505,706

Ⅱ.비유동자산	78,609,726,194	60,817,157,483	52,174,037,334

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	966,252,450	5,132,095,311	6,261,082,827

(2)기타비유동금융자산	35,000,000	35,000,000	528,010,000

(3)유형자산	74,225,737,204	51,523,489,978	44,048,838,927

(4)영업권 이외의 무형자산	1,466,318,368	450,405,716	615,523,071

(5)기타비유동자산	1,448,750,400	1,333,033,934	720,582,509

(6)관계기업투자주식	130,001,081

(7)이연법인세자산	337,666,691	2,343,132,544

자산총계	175,686,045,614	150,348,958,315	122,341,139,782

부채

Ⅰ.유동부채	38,710,021,881	33,803,070,004	26,004,281,379

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,393,023,513	6,692,741,996	8,414,548,509

(2)단기차입금	14,768,649,879	7,000,510,194	510,425,648

(3)유동성장기부채	1,152,048,225	283,028,200	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	100,614,767	1,832,370,740	3,546,517,353

(5)유동충당부채	5,434,089,293	6,118,839,389	5,023,160,676

(6)당기법인세부채	1,615,897,267	7,092,597,925	3,308,814,659

(7)기타유동금융부채	7,245,698,937	4,782,981,560	4,075,814,534

Ⅱ.비유동부채	16,016,099,697	6,346,134,880	18,780,861,509

(1)퇴직급여부채	2,985,503,183	3,775,294,811	2,835,024,504

(2)장기차입금	12,970,045,501	2,547,253,800	14,625,000,000

(3)기타비유동금융부채	60,551,013	23,586,269

(4)이연법인세부채	1,320,837,005

부채총계	54,726,121,578	40,149,204,884	44,785,142,888

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	116,549,201,917	106,764,298,225	77,722,760,079

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	7,585,701,500

(2)자본잉여금	79,650,956,088	79,118,884,660	65,759,357,160

(3)기타자본구성요소	(4,712,884,016)	(4,205,361,367)	520,067,957

(4)이익잉여금(결손금)	34,025,428,345	24,265,073,432	3,857,633,462

Ⅱ.비지배지분	4,410,722,119	3,435,455,206	(166,763,185)

자본총계	120,959,924,036	110,199,753,431	77,555,996,894

자본과부채총계	175,686,045,614	150,348,958,315	122,341,139,782

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.수익(매출액)	94,538,598,106	88,019,747,928	71,939,172,999

Ⅱ.매출원가	29,680,469,595	29,723,902,367	30,746,122,374

Ⅲ.매출총이익	64,858,128,511	58,295,845,561	41,193,050,625

Ⅳ.판매비와관리비	41,096,385,794	31,696,534,733	21,094,646,685

Ⅴ.영업이익(손실)	23,761,742,717	26,599,310,828	20,098,403,940

Ⅵ.기타이익	2,625,681,966	2,544,741,166	2,546,726,107

Ⅶ.기타손실	10,043,792,024	3,131,235,211	3,468,348,936

Ⅷ.금융수익	280,581,008	503,315,395	297,964,211

Ⅸ.금융원가	1,443,420,604	955,173,034	6,436,268,539

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	15,180,793,063	25,560,959,144	13,038,476,783

XI.법인세비용	4,104,224,671	4,631,659,239	3,975,955,846

XⅡ.당기순이익(손실)	11,076,568,392	20,929,299,905	9,062,520,937

XⅢ.기타포괄손익	5,314,599,555	(261,136,676)	(202,297,651)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,533,532,189	(154,888,428)	(139,259,537)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	178,583,605

2.해외사업장환산손익	106,348,349	(154,888,428)	(317,843,142)

3.자산재평가이익	5,427,183,840

(2)당기손익으로 재분류될 수 없는 항목(세후기타포괄손익)	(218,932,634)	(106,248,248)	(63,038,114)

1.확정급여제도의보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(218,932,634)	(106,248,248)	(63,038,114)

XIV.총포괄손익	16,391,167,947	20,668,163,229	8,860,223,286

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,979,287,547	20,513,688,218	9,252,392,632

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,097,280,845	415,611,687	(189,871,695)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,217,331,910	20,220,203,952	9,054,142,582

(2)총 포괄손익, 비지배지분	173,836,037	447,959,277	(193,919,296)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	694	1,410	751

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	694	1,410	751

연결 자본변동표
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,670,997,900	(5,331,721,056)	39,765,522,622	27,156,111	39,792,678,733

Ⅱ.당기순이익(손실)	9,252,392,632	9,252,392,632	(189,871,695)	9,062,520,937

Ⅲ.자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882	31,918,812,882

Ⅳ.연결실체내자본거래

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(63,038,114)	(63,038,114)	(63,038,114)

Ⅵ.매도가능금융자산평가손익	178,583,605	178,583,605	178,583,605

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

Ⅷ.해외사업장환산손익	(145,215,734)	(145,215,734)	(4,047,601)	(149,263,335)

Ⅸ.기타자본잉여금의변동

Ⅹ.자산재평가이익

XI.주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(329,232,932)

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,150,929,943)	9,189,354,518	37,957,237,457	(193,919,296)	37,763,318,161

2015.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,595,701,500	65,759,357,160	520,067,957	3,857,633,462	77,722,760,079	(166,763,185)	77,555,996,894

Ⅱ.당기순이익(손실)	20,513,688,218	20,513,688,218	415,611,687	20,929,299,905

Ⅲ.자본금증자	3,154,259,114	3,154,259,114

Ⅳ.연결실체내자본거래

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(106,248,248)	(106,248,248)	(106,248,248)

Ⅵ.매도가능금융자산평가손익

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	10,620,984,071	(4,538,193,306)	6,082,790,765	6,082,790,765

Ⅷ.해외사업장환산손익	(187,236,018)	(187,236,018)	32,347,590	(154,888,428)

Ⅸ.기타자본잉여금의변동	2,738,543,429	2,738,543,429	2,738,543,429

Ⅹ.자산재평가이익

XI.주식선택권

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	13,359,527,500	(4,725,429,324)	20,407,439,970	29,041,538,146	3,602,218,391	32,643,756,537

2016.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,595,701,500	79,118,884,660	(4,205,361,367)	24,265,073,432	106,774,298,225	3,435,455,206	110,199,753,431

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,118,884,660	(4,205,361,367)	24,265,073,432	106,764,298,225	3,435,455,206	110,199,753,431

Ⅱ.당기순이익(손실)	9,979,287,547	9,979,287,547	1,097,280,845	11,076,568,392

Ⅲ.자본금증자	801,430,876	801,430,876

Ⅳ.연결실체내자본거래	(493,747,528)	(493,747,528)	(493,747,528)

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(218,932,634)	(218,932,634)	(218,932,634)

Ⅵ.매도가능금융자산평가손익

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	532,071,428	(5,547,307,310)	(5,015,235,882)	(5,015,235,882)

Ⅷ.해외사업장환산손익	106,348,349	106,348,349	(923,444,808)	(817,096,459)

Ⅸ.기타자본잉여금의변동

Ⅹ.자산재평가이익	5,427,183,840	5,427,183,840	5,427,183,840

XI.주식선택권

XⅡ.자본 증가(감소) 합계	532,071,428	(507,522,649)	9,760,354,913	9,784,903,692	975,266,913	10,760,170,605

2017.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(4,712,884,016)	34,025,428,345	116,549,201,917	4,410,722,119	120,959,924,036

연결 현금흐름표
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 29 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,780,282,314	11,490,343,965	14,120,282,081

(1)당기순이익(손실)	11,076,568,392	20,929,299,905	9,062,520,937

(2)당기순이익조정을 위한 가감	18,483,060,475	12,181,478,247	11,829,734,216

1.퇴직급여	1,147,140,299	1,502,928,806	847,683,693

2.감가상각비	3,994,157,556	2,601,939,448	1,856,010,215

3.대손상각비	181,542,022	2,072,716,458	431,736,240

4.매출채권처분손실	1,932,833,231	335,749,772	238,598,389

5.무형자산상각비	45,398,308	277,474,803	362,469,108

6.주식기준보상	65,702,186

7.반품손실충당비용	714,304,469	(862,558,187)

8.이자비용	1,209,925,489	665,504,752	5,567,405,866

9.법인세비용	4,104,224,671	4,631,659,239	4,193,738,632

10.외화환산손실	6,120,943,267	165,925,705	365,611,941

11.유형자산처분손실	24,988,515	22,507,090

12.기타의 대손상각비	(5,098,018)	(13,782,240)	149,297,095

13.종속기업투자주식손상차손	309,233,936

14.재고자산손상차손	678,441,551

15.사채상환손실	647,372,730

16.복리후생비	1,146,428,568	1,146,428,571

17.이자수익	(67,641,773)	(78,183,918)	(58,306,732)

18.외화환산이익	(2,326,697,692)	(1,860,695,708)	(1,909,600,657)

19.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

20.유형자산처분이익	(12,759,455)	(2,999,000)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,405,918,804)	(15,859,771,398)	(3,703,375,507)

1.매출채권의 감소(증가)	(9,597,503,669)	(3,476,811,973)	(8,203,725,766)

2.미수금의 감소(증가)	984,453,408	(5,952,887,735)	590,967,342

3.선급금의 감소(증가)	2,043,679,531	(1,909,923,207)	(925,065,481)

4.선급비용의 감소(증가)	368,709,065	(533,402,987)	(40,533,902)

5.재고자산의 감소(증가)	(4,293,626,634)	(1,226,629,611)	3,177,298,676

6.기타유동자산의 감소(증가)	274,341,765	(798,663,124)	(15,293,695)

7.장기매출채권의 감소(증가)	1,746,628,719

8.장기미수금의 감소(증가)	9,808,038

9.이연법인세자산의 감소(증가)	2,005,465,853

10.매입채무의 증가(감소)	(5,654,181,464)	(2,229,864,306)	(1,207,217,018)

11.미지급금의 증가(감소)	856,378,105	508,057,793	(11,544,267)

12.장기미지급금의 증가(감소)	(36,964,744)	(168,776,337)	(168,776,337)

13.반품손실충당부채의증가(감소)	(684,750,096)

14.선수금의 증가(감소)	3,396,202,901	225,773,932	747,467,606

15.예수금의 증가(감소)	(1,014,334,640)	473,068,015	806,498,473

16.미지급비용의 증가(감소)	62,899,635	9,138,725	(63,669,649)

17.기타유동비금융부채의 증가(감소)	29,002,071	(79,976,381)	140,769,015

18.퇴직금의 지급	(563,277,270)	(238,503,360)	(307,747,490)

19.퇴직연금운용자산의 증가	(1,582,412,621)	(460,370,842)	20,760,229

(4)이자지급(영업)	(1,220,978,079)	(676,557,342)	(1,548,710,933)

(5)이자수취(영업)	66,891,127	78,183,918	58,306,732

(6)법인세납부(환급)	(9,219,340,797)	(5,162,289,365)	(1,578,193,364)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(15,788,017,500)	(9,008,802,000)	(453,023,309)

(1)금융기관예치금의 감소	5,315,850	584,220,000	967,007

(2)단기대여금및수채채권의 처분	137,549,125	524,808,675	2,293,171,634

(3)장기금융상품의 처분	922,346,208

(4)장기대여금및수취채권의 처분	110,825,190

(5)유형자산의 처분	86,378,755	124,043,355	70,831,242

(6)임차보증금의 감소	50,050,000

(7)정부보조금의 수취	201,300,347	327,643,524

(8)금융기관예치금의 증가	(96,525,850)	(156,360,000)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(14,759,318)	(501,851,460)	(1,850,971,409)

(10)장기금융자산의 증가	(20,000,000)

(11)장기대여금및수취채권의 취득	(255,000,000)	(787,326,518)

(12)유형자산의 취득	(15,058,588,065)	(10,258,970,007)	(1,681,411,940)

(13)무형자산의 취득	(978,019,984)	(174,468,719)	(31,596,051)

(14)임차보증금의 증가	(213,072,574)

(15)기타비유동자산의 취득	(312,954,907)

(16)종속기업투자주식의 증가

(17)연결범위변동으로인한 현금의 증가	140,003,174	1,562,579,907

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,290,779,577	2,355,913,053	(13,194,221,068)

(1)단기차입금의 증가	13,870,512,801	11,944,086,930	7,044,055,323

(2)장기차입금의 증가	11,600,000,000	289,805,717	23,250,000,000

(3)자기주식의 처분	17,959,750,000

(4)자본금증자	284,217,496	528,656,100	21,845,615,520

(5)단기차입금의 상환	(6,200,000,000)	(5,525,141,044)	(11,953,891,911)

(6)자기주식의 취득	(6,011,593,022)	(9,994,684,150)	(3,250,000,000)

(7)전환사채의 상환	(42,625,000,000)

(8)예수보증금의 감소	(5,000,000)

(9)장기차입금의 상환	(2,252,357,698)	(12,846,560,500)	(7,500,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	94,882,402	(43,239,545)	(312,458,878)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,377,926,793	4,794,215,473	160,578,826

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,941,041,106	2,146,825,633	1,986,246,807

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,318,967,899	6,941,041,106	2,146,825,633