디오 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	82,809,800,821	73,668,186,923	65,794,336,358

(1)현금및현금성자산	6,080,181,406	2,146,825,633	1,986,246,807

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	62,607,533,495	54,210,836,863	45,115,481,106

(4)지속관여자산	517,692,966	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)재고자산	9,498,678,713	10,756,245,016	13,710,505,247

(6)기타유동비금융자산	3,942,053,691	2,836,256,352	1,881,822,055

(7)당기법인세자산	163,660,550	171,505,706	48,700,081

Ⅱ.비유동자산	52,706,411,164	52,174,037,334	54,676,964,732

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	5,573,524,485	6,261,082,827	7,885,229,944

(2)기타비유동금융자산	567,100,000	528,010,000	1,029,986,300

1.비유동매도가능금융자산	532,336,300

2.비유동만기보유금융자산	35,000,000	35,000,000	161,000,000

3.장기금융상품	532,100,000	493,010,000	336,650,000

(3)유형자산	45,296,479,922	44,048,838,927	44,021,323,694

(4)영업권 이외의 무형자산	530,585,884	615,523,071	946,396,128

(5)기타비유동비금융자산	738,720,873	720,582,509	794,028,666

(6)이연법인세자산	0	0	0

자산총계	135,516,211,985	125,842,224,257	120,471,301,090

부채

Ⅰ.유동부채	25,588,586,542	22,790,199,080	72,462,934,511

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,321,758,436	8,414,548,509	9,633,309,794

(2)단기차입금	3,635,282,174	510,425,648	5,456,878,171

(3)유동성장기부채	325,000,000	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	517,692,966	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	2,113,977,145	1,809,078,377	1,257,731,829

(7)당기법인세부채	7,802,162,514	3,308,814,659

(8)기타유동금융부채	3,872,713,307	4,075,814,534	2,549,627,095

Ⅱ.비유동부채	7,766,130,174	19,630,357,875	2,554,143,336

(1)퇴직급여채무	2,996,173,784	2,835,024,504	2,193,509,977

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	168,776,673

(3)장기차입금	2,590,979,827	14,625,000,000

(4)전환사채

(5)기타비유동금융부채	8,643,192	5,000,000

(6)이연법인세부채	2,170,333,371	2,170,333,371	186,856,686

부채총계	33,354,716,716	42,420,556,955	75,017,077,847

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	81,732,202,636	66,283,341,524	39,309,038,392

(1)기타자본잉여금	65,759,357,160	65,759,357,160	35,465,544,278

(2)기타자본	15,972,845,476	523,984,364	3,843,494,114

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	12,926,312,783	9,719,387,463	157,327,240

Ⅳ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,244,216,919	83,588,430,487	45,427,067,132

Ⅴ.비지배지분	(82,721,650)	(166,763,185)	27,156,111

자본총계	102,161,495,269	83,421,667,302	45,454,223,243

자본과부채총계	135,516,211,985	125,842,224,257	120,471,301,090

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	21,131,942,259	21,131,942,259	15,125,406,436	15,125,406,436	73,055,158,060	65,365,814,470

Ⅱ.매출원가	7,819,864,168	7,819,864,168	6,975,528,265	6,975,528,265	30,729,837,356	30,265,958,390

Ⅲ.매출총이익	13,312,078,091	13,312,078,091	8,149,878,171	8,149,878,171	42,325,320,704	35,099,856,080

Ⅳ.판매비와관리비	6,272,335,050	6,272,335,050	4,861,463,102	4,861,463,102	21,636,936,020	29,627,001,121

Ⅴ.영업이익(손실)	7,039,743,041	7,039,743,041	3,288,415,069	3,288,415,069	20,688,384,684	5,472,854,959

Ⅵ.기타이익	643,639,685	643,639,685	402,323,275	402,323,275	2,546,726,107	2,358,433,087

Ⅶ.기타손실	1,097,842,969	1,097,842,969	405,439,334	405,439,334	3,468,348,936	2,254,362,202

Ⅷ.금융수익	42,156,555	42,156,555	48,171,033	48,171,033	297,964,211	77,146,650

Ⅸ.금융원가	419,470,399	419,470,399	2,022,172,596	2,022,172,596	6,436,268,539	7,539,371,892

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,208,225,913	6,208,225,913	1,311,297,447	1,311,297,447	13,628,457,527	(1,885,299,398)

XI.법인세비용	2,912,102,055	2,912,102,055	339,637,374	339,637,374	4,193,230,885	16,961,917

XⅡ.당기순이익(손실)	3,296,123,858	3,296,123,858	971,660,073	971,660,073	9,435,226,642	(1,902,261,315)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,206,925,319	3,206,925,319	983,329,282	983,329,282	9,625,098,337	(1,806,333,304)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	89,198,539	89,198,539	(11,669,209)	(11,669,209)	(189,871,695)	(95,928,011)

XIV.기타포괄손익	129,017,268	129,017,268	(193,029,288)	(193,029,288)	(198,250,050)	5,623,671,965

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	129,017,268	129,017,268	(193,029,288)	(193,029,288)	(135,211,936)	5,253,640,548

1.매도가능금융자산	(120,311,300)	(120,311,300)	178,583,605	295,931,379

2.해외사업장환산손익	129,017,268	129,017,268	(72,717,988)	(72,717,988)	(313,795,541)	(218,895,191)

3.유형자산재평가이익	5,176,604,360

XV.총포괄손익	3,425,141,126	3,425,141,126	778,630,785	778,630,785	9,236,976,592	3,721,410,650

XVI.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,341,099,591	3,341,099,591	795,278,531	795,278,531	9,430,895,888	3,819,771,459

(2)포괄손익, 비지배지분	84,041,535	84,041,535	(16,647,746)	(16,647,746)	(193,919,296)	(98,360,809)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	218	218	87	87	782	(160)

(2)희석주당이익(손실)	218	218	87	87	782	(160)

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,544,344,605)	1,593,629,127	41,475,530,300	125,516,920	41,601,047,220

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,806,333,304)	(1,806,333,304)	(95,928,011)	(1,902,261,315)

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796	665,962,796

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373	131,765,373

(5)해외사업장환산손익	(216,462,393)	(216,462,393)	(2,432,798)	(218,895,191)

(6)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360	5,176,604,360

(7)자본 증가(감소) 합계	5,091,907,340	5,091,907,340	(2,432,798)	5,089,474,542

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,625,098,337	9,625,098,337	(189,871,695)	9,435,226,642

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491	115,545,491

(2)자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882	31,918,812,882

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(4)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)	(239,232,932)

(5)해외사업장환산손익	(313,795,541)	(313,795,541)	(4,047,601)	(317,843,142)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,498,093,355)	28,420,719,527	(4,047,601)	28,506,671,926

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	(166,763,185)	83,421,667,302

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,843,494,114	157,327,240	45,427,067,132	27,156,111	45,454,223,243

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	983,329,282	983,329,282	(1,669,209)	971,660,073

2.기타포괄손익	(120,311,300)	(120,311,300)	(120,311,300)

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(4)주식선택권	32,490,093	32,490,093	32,490,093

(5)해외사업장환산손익	(67,739,451)	(67,739,451)	(4,978,537)	(72,717,988)

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	(35,249,358)	(35,249,358)	(4,978,537)	(40,227,895)

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,244,278	3,687,933,456	1,140,656,522	41,948,082,058	10,508,365	46,265,344,121

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	523,984,364	9,719,387,463	83,588,430,487	(166,763,185)	83,421,667,302

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	3,206,925,319	3,206,925,319	89,198,539	3,296,123,858

2.기타포괄손익

(2)자본금증자

(3)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	15,319,843,844	15,319,843,844	15,319,843,844

(4)주식선택권

(5)해외사업장환산손익	129,017,268	129,017,268	(5,157,004)	123,860,264

(6)유형자산재평가이익

(7)자본 증가(감소) 합계	15,448,861,112	3,206,925,319	15,448,861,112	(5,157,004)	15,443,704,108

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	15,972,845,476	12,926,312,783	102,244,216,918	(82,721,650)	102,161,495,269

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,064,422,377	(574,831,524)	14,120,282,081	(317,463,006)

(1)당기순이익(손실)	3,296,123,858	971,660,073	9,435,226,642	(1,902,261,315)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(3,420,687,428)	(750,868,185)	7,753,653,004	5,164,962,589

1.퇴직급여	205,672,066	217,009,668	847,683,693	1,184,504,002

2.감가상각비	648,526,753	397,042,253	1,856,010,215	1,959,719,475

3.대손상각비	168,110,643	141,925,628	431,736,240	1,293,473,167

4.매출채권처분손실	54,525,680	30,883,774	238,598,389	288,655,712

5.매도가능증권처분손실	21,669,445

6.무형자산상각비	90,988,267	90,130,066	362,469,108	358,704,576

7.주식기준보상	32,490,093	65,702,186	131,765,373

8.반품손실충당비용	316,858,316	106,207,037	542,289,335	138,755,811

9.이자비용	247,428,780	1,985,467,677	5,567,405,866	7,486,949,982

10.법인세비용	2,912,102,055	339,637,374	4,193,230,885	16,961,917

11.외화환산손실	742,108,358	225,153,522	365,611,941	321,544,994

12.유형자산처분손실	20,035,423

13.무형자산처분손실

14.기타의대손상각비	(23,955,496)	2,214,118	149,297,095	1,026,435,721

15.사채상환손실	647,372,730

16.이자수익	253,325	(2,388,395)	(58,306,732)	(15,367,434)

17.외화환산이익	(194,460,020)	(293,466,337)	(1,909,600,657)	(1,607,915,706)

18.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

19.장기투자자산처분이익

20.유형자산처분이익	(6,083,549)

21.비지배지분손실	(16,647,746)	(98,360,809)

22.매출채권의 감소(증가)	(8,575,656,735)	(335,889,609)	(9,757,732,801)	(3,350,624,092)

23.미수금의 감소(증가)	342,874,791	501,920,504	590,967,342	(883,247,587)

24.선급금의 감소(증가)	(797,623,083)	(652,924,026)	(925,065,481)	(878,093,588)

25.선급비용의 감소(증가)	(308,174,256)	(17,199,290)	(40,533,902)	199,297,628

26.재고자산의 감소(증가)	1,257,566,303	(2,390,455,662)	2,954,260,231	(2,390,455,662)

27.기타유동자산의 감소(증가)	61,995,156	8,439,155	(15,293,695)	(46,687,404)

28.장기매출채권의 감소(증가)	680,000,000	1,746,628,719	400,000,000

29.장기미수금의 감소(증가)	158,342	573,794,069	9,808,038	(140,587,111)

30.이연법인세자산의 감소(증가)	1,547,192,555

31.매입채무의 증가(감소)	(938,702,075)	(798,839,542)	(1,207,217,018)	(798,839,542)

32.미지급금의 증가(감소)	(154,087,998)	(556,892,251)	(11,544,267)	(884,497,506)

33.장기미지급금의 증가(감소)	(336)	(524,173,318)	(168,776,337)	(25,413,067)

34.선수금의 증가(감소)	(347,633,982)	(35,624,159)	747,467,606	(38,384,288)

35.예수금의 증가(감소)	159,669,151	204,257,195	806,498,473	589,904,322

36.미지급비용의 증가(감소)	75,406,885	(63,669,649)	7,764,613

37.기타유동비금융부채의 증가(감소)	(115,532)	27,517,387	140,769,015	161,188

38.퇴직금의 지급	(53,020,970)	(90,976,830)	(307,747,490)	(753,384,260)

39.퇴직연금운용자산의 증가	8,498,184	80,519,460	20,760,229	89,408,290

(3)이자지급	(334,571,933)	(458,003,568)	(1,548,710,933)	(2,119,867,267)

(4)이자수취	(253,325)	2,388,395	58,306,732	15,367,434

(5)법인세납부(환급)	1,523,811,205	(340,008,239)	(1,578,193,364)	(1,475,664,447)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,877,317,104)	(1,326,977,490)	(453,023,309)	(1,606,227,762)

(1)단기대여금및수취채권의 처분	6,700,954	197,189,738	2,293,171,634	409,801,897

(2)장기금융상품의 처분	967,007	295,800,000

(3)매도가능금융자산의 처분	776,346,208	217,122,839

(4)만기보유금융자산의 처분	146,000,000	58,000,000

(5)장기대여금및수취채권의 처분	7,400,000	96,300,000

(6)유형자산의 처분	45,246,527	265,301,990	70,831,242	217,231,475

(7)무형자산의 처분

(8)보증금의 감소	70,656,415

(9)정부보조금의 수취

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(233,964,523)	(1,850,971,409)	(1,152,679,468)

(11)장기금융자산의 증가	(39,090,000)	(39,090,000)	(156,360,000)	(496,957,166)

(12)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)

(13)장기대여금및수취채권의 취득	(1,569,139,640)

(14)유형자산의 취득	(1,873,385,141)	(87,410,170)	(1,681,411,940)	(1,314,493,630)

(15)무형자산의 취득	(6,051,080)	(4,821,300)	(31,596,051)	(42,766,649)

(16)보증금의 증가	(18,138,364)	(22,000,000)

(17)연결범위변동으로인한 현금의증가	202,712,940

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,475,850,794	3,513,367,292	(13,194,221,068)	2,769,490,375

(1)단기차입금의 증가	3,027,092,092	5,584,462,284	7,044,055,323	4,165,523,276

(2)장기차입금의 증가	23,250,000,000

(3)유상증자	21,845,615,520

(4)비지배지분의 증가

(5)단기차입금의 상환	(24,524,642)	(2,071,094,992)	(11,953,891,911)	(863,580,901)

(6)전환사채의 상환	(42,625,000,000)

(7)장기미지급금의 감소

(8)예수보증금의 감소	(5,000,000)	(45,000,000)

(9)장기차입금의 상환	(12,846,560,500)	(7,500,000,000)	(487,452,000)

(10)자기주식의 취득	15,319,843,844	(3,250,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(729,600,294)	(98,815,657)	(312,458,878)	(206,696,980)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,933,355,773	1,512,742,621	160,578,826	639,102,627

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,146,825,633	1,986,246,807	1,986,246,807	1,347,144,180

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,080,181,406	3,498,989,428	2,146,825,633	1,986,246,807