디오 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 2019.12.31 현재
제 31 기 2018.12.31 현재
제 30 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

Ⅰ.유동자산	137,063,959,163	107,455,536,989	92,498,655,770

(1)현금및현금성자산	7,708,869,553	9,989,114,201	6,370,201,035

(2)기타금융자산	5,010,990,617	35,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	99,892,496,288	76,583,655,531	72,998,175,558

(4)지속적관여자산	348,494,965	291,796,629	100,614,767

(5)환불자산	3,926,104,563	5,321,549,444

(6)재고자산	19,239,905,858	14,270,541,478	10,743,042,093

(7)기타유동자산	937,097,319	963,879,706	2,256,737,407

(8)당기법인세자산	29,884,910

Ⅱ.비유동자산	103,109,106,289	92,150,323,176	76,850,306,923

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	545,694,543

(2)기타금융자산	2,830,185,040	35,000,000

(3)장기매출채권 및 기타채권	1,657,845,184	930,304,350	966,252,450

(4)관계기업투자주식	3,210,633,000	3,290,778,206	4,009,024,055

(5)유형자산	84,683,393,152	77,540,341,754	68,259,379,927

(6)무형자산	5,481,865,868	3,787,601,335	1,294,509,278

(7)기타비유동자산	660,638,500	1,087,549,100	811,576,100

(8)이연법인세자산	4,584,545,545	4,968,053,888	1,474,565,113

자산총계	240,173,065,452	199,605,860,165	169,348,962,693

부채

Ⅰ.유동부채	79,858,063,210	48,848,197,683	35,577,523,297

(1)매입채무 및 기타채무	8,121,307,097	6,072,985,767	5,821,133,115

(2)단기차입금	37,115,980,918	20,400,000,000	14,400,000,000

(3)유동성장기부채	12,600,000,000	1,200,000,000	1,152,048,225

(4)유동성금융리스부채	308,644,182

(5)기타금융부채	74,845,680	9,910,270

(6)계약부채	104,347,016	570,873,733

(7)지속적관여자산관련부채	348,494,965	291,796,629	100,614,767

(8)반품손실충당부채	10,559,570,478

(9)환불부채	12,713,776,177	15,281,556,612

(10)기타유동부채	3,905,134,171	3,247,035,181	2,813,675,399

(11)당기법인세부채	4,565,533,004	1,774,039,491	730,481,313

Ⅱ.비유동부채	21,653,185,970	30,796,204,467	15,946,621,458

(1)확정급여부채	2,882,583,117	2,753,315,855	2,985,503,183

(2)장기차입금	7,172,000,000	16,600,000,000	12,961,118,275

(3)비유동금융리스부채	66,423,877

(4)기타금융부채	297,833,346	508,229,695

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,267,042,136	1,512,447,300

(6)전환사채	6,395,263,494	8,902,401,617

(7)비유동파생상품부채	3,572,040,000	509,810,000

(8)기타비유동부채	10,000,000

부채총계	101,511,249,180	79,644,402,150	51,524,144,755

자본

Ⅰ.자본금	7,761,801,000	7,585,701,500	7,585,701,500

Ⅱ.자본잉여금	90,476,772,919	80,235,392,241	79,650,956,088

Ⅲ.기타자본구성요소	(5,641,383,098)	(3,257,443,387)	(3,898,374,961)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	46,064,625,451	35,397,807,661	34,486,535,311

자본총계	138,661,816,272	119,961,458,015	117,824,817,938

자본과부채총계	240,173,065,452	199,605,860,165	169,348,962,693

포괄손익계산서
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

Ⅰ.매출액	87,716,698,113	71,369,827,825	76,403,538,960

Ⅱ.매출원가	23,876,893,515	24,328,789,936	24,393,322,024

Ⅲ.매출총이익	63,839,804,598	47,041,037,889	52,010,216,936

Ⅳ.판매비와관리비	37,235,263,252	45,875,152,188	27,282,117,780

Ⅴ.영업이익(손실)	26,604,541,346	1,165,885,701	24,728,099,156

Ⅵ.기타수익	5,748,977,540	3,124,372,273	594,424,127

Ⅶ.기타비용	6,950,338,665	2,021,353,409	6,773,167,912

Ⅷ.종속기업및관계기업투자손익(손실)	(5,717,589,914)	(883,019,149)	(1,318,630,672)

Ⅸ.금융수익	874,391,705	1,516,516,336	244,733,357

Ⅹ.금융비용	2,503,123,171	2,723,640,732	1,065,912,611

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	18,056,858,841	178,761,020	16,409,545,445

XⅡ.법인세비용	6,548,801,187	(2,379,236,645)	2,457,211,164

XⅢ.당기순이익(손실)	11,508,057,654	2,557,997,665	13,952,334,281

XIV.기타포괄손익	(1,266,881,608)	(268,072,334)	5,208,251,206

XV.총포괄손익	10,241,176,046	2,289,925,331	19,160,585,487

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	785	178	971

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	785	178	971

자본변동표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	77,118,884,660	(3,778,251,491)	20,753,133,664	103,679,468,333

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	13,952,334,281	13,952,334,281

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(218,932,634)	(218,932,634)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	532,071,428	(5,547,307,310)	(5,015,235,882)

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

Ⅸ.기타자본의 변동	5,427,183,840	5,427,183,840

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	532,071,428	(120,123,470)	13,733,401,647	14,145,349,605

2017.12.31 (XI.기말자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(3,898,374,961)	34,486,535,311	117,824,817,938

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	79,650,956,088	(3,898,374,961)	34,486,535,311	117,824,817,938

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,378,652,981)	(1,378,652,981)

Ⅲ.당기순이익(손실)	2,557,997,665	2,557,997,665

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(268,072,334)	(268,072,334)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	584,436,153	640,931,574	1,225,367,727

Ⅶ.주식선택권

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

Ⅸ.기타자본의 변동

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	584,436,153	640,931,574	911,272,350	2,136,640,077

2018.12.31 (XI.기말자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(3,257,443,387)	35,397,807,661	119,961,458,015

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	80,235,392,241	(3,257,443,387)	35,397,807,661	119,961,458,015

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	11,508,057,654	11,508,057,654

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	(841,239,864)	(841,239,864)

Ⅴ.전환사채의 보통주 전환	176,099,500	9,579,157,129	9,755,256,629

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	662,223,549	(2,080,229,821)	(1,418,006,272)

Ⅶ.주식선택권	121,931,854	121,931,854

Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(425,641,744)	(425,641,744)

Ⅸ.기타자본의 변동

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	176,099,500	10,241,380,678	(2,383,939,711)	10,666,817,790	18,700,358,257

2019.12.31 (XI.기말자본)	7,761,801,000	90,476,772,919	(5,641,383,098)	46,064,625,451	138,661,816,272

현금흐름표
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 31 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 30 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	8,670,988,681	(403,019,907)	3,218,499,483

(1)당기순이익(손실)	11,508,057,654	2,557,997,665	13,952,334,281

(2)당기순이익조정을 위한 가감	28,526,966,280	24,221,730,714	18,366,397,834

1.퇴직급여	1,577,227,146	1,372,802,938	1,075,215,399

2.감가상각비	5,665,922,696	4,169,691,434	3,290,973,601

3.대손상각비	4,986,467,106	17,566,880,507	1,250,032,175

4.매출채권처분손실	2,145,047,074	794,271,897	1,932,833,231

5.무형자산상각비	703,377,932	409,992,675	35,518,559

6.반품추정변동대가	1,356,078,855

7.복리후생비	1,426,861,050	2,058,592,207	1,146,428,568

8.지급수수료	570,180,731

9.주식보상비용(환입)	121,931,854

10.이자비용	2,194,003,964	1,812,580,024	832,417,496

11.금융보증비용	89,151,609	660,016,001

12.법인세비용	6,548,801,187	(2,379,236,645)	2,457,211,164

13.외화환산손실	274,567,969	113,343,828	5,465,365,514

14.기타의 대손상각비	1,266,315,736	256,605,959	(2,157,744,036)

15.종속회사투자손실	12,561,121,300	883,019,149	1,318,630,672

16.재고자산평가손실	(190,792,641)	(191,964,657)	678,441,551

17.유형자산처분손실	116,684,004	314,188,890	24,988,515

18.무형자산손상차손	38,658,051	407,676,705

19.재해손실	1,785,948,525

20.종속회사투자처분이익	(6,843,531,386)

21.이자수익	(32,400,574)	(8,290,176)	(31,794,122)

22.금융보증수익	(234,612,548)	(141,876,036)

23.파생상품평가이익	(358,394,052)	(1,227,170,000)

24.환불부채의 전입(이입)	(1,172,335,554)	(599,563,310)

25.외화환산이익	(1,570,161,374)	(2,575,295,726)	(295,439,853)

26.유형자산처분이익	(115,042,728)	(42,442,056)	(12,759,455)

27.잡이익	(88,283,722)	(2,273,625)

28.보험수익	(2,369,566,344)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,689,187,194)	(26,136,006,116)	(20,005,699,492)

1.매출채권의 감소(증가)	(18,525,218,054)	(19,006,325,159)	(15,101,436,470)

2.미수금의 감소(증가)	654,239,436	123,289,674	570,138,515

3.선급금의 감소(증가)	1,095,047	9,854,166	413,401,660

4.선급비용의 감소(증가)	(4,908,541)	191,743,483	248,508,816

5.재고자산의 감소(증가)	(7,540,459,748)	(4,247,478,339)	(5,631,453,747)

6.이연법인세자산의 감소(증가)	32,058,943

7.매입채무의 증가(감소)	500,158,413	301,398,970	(7,799,746)

8.미지급금의 증가(감소)	582,060,241	(1,131,059,127)	712,995,095

9.유동기금융보증부채의 증가(감소)	50,056,230

10.선수금의 증가(감소)	473,687,893	441,451,604	1,348,910,964

11.계약부채의 증감	(466,526,717)	(807,779,248)

12.예수금의 증가(감소)	163,157,366	(25,145,172)	(324,615,538)

13.미지급비용의 증가(감소)	(64,592,962)	62,899,635

14.퇴직금의지급	(626,472,530)	(421,364,006)	(563,277,270)

15.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	(1,900,000,000)	(1,500,000,000)	(1,582,412,621)

16.반품손실충당부채의 증가(감소)	(183,617,728)

17.비유동기타금융보증부채의 증가(감소)	(50,056,230)

(4)이자수취(영업)	32,400,574	7,735,196	31,043,476

(5)이자지급(영업)	(1,503,993,882)	(1,089,278,470)	(843,470,086)

(6)법인세납부(환급)	(3,203,254,751)	34,801,104	(8,282,106,530)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(36,458,240,205)	(17,336,271,765)	(13,930,093,607)

(1)단기금융상품의 처분	2,736,966,764	5,315,850

(2)단기대여금및수취채권의 처분	136,483,450	113,407,639	383,591,592

(3)장기대여금및수취채권의 처분	49,777,480	102,300,240	110,825,190

(4)유형자산의 처분	277,730,110	44,000,000	39,072,647

(5)국고보조금의 수령	201,300,347

(6)임차보증금의 감소	579,429,000	45,000,000	50,050,000

(7)종속기업에 대한 투자자산의 처분	286,201,909

(8)단기금융상품의 취득	(7,712,957,381)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(3,579,523,050)	(110,534,674)	(129,041,962)

(10)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(545,694,543)

(11)장기금융자산의 취득	(2,830,185,040)

(12)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,158,770,247)	(164,773,300)	(1,274,933,630)

(13)장기대여금및수취채권의 취득	(777,318,314)	(100,000,000)	(255,000,000)

(14)유형자산의 취득	(11,099,255,970)	(14,878,177,630)	(12,003,849,817)

(15)무형자산의 취득	(2,214,300,516)	(1,530,826,497)	(978,019,984)

(16)임차보증금의 증가	(152,518,400)	(310,973,000)	(79,403,840)

Ⅲ.재무활동현금흐름	25,522,776,381	21,367,330,500	12,671,291,478

(1)단기차입금의 증가	17,213,040,488	14,400,000,000	13,600,000,000

(2)장기차입금의 증가	7,172,000,000	7,100,000,000	11,600,000,000

(3)전환사채의 발행	10,000,000,000	10,000,000,000

(4)단기차입금의 상환	(480,310,950)	(8,400,000,000)	(6,200,000,000)

(5)유동성장기부채의 상환	(1,700,000,000)	(1,732,669,500)

(6)유동성금융리스부채의상환	(513,853,043)

(7)장기차입금의 상환	(3,500,000,000)	(317,115,500)

(8)전환사채의 상환	(13,793)

(9)자기주식의 취득	(2,658,086,321)	(6,011,593,022)

(10)기타비유동부채의 감소	(10,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,769,505)	(9,125,662)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,280,244,648)	3,618,913,166	1,959,697,354

Ⅵ.기초현금및현금성자산	9,989,114,201	6,370,201,035	4,410,503,681

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,708,869,553	9,989,114,201	6,370,201,035