디오 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	165,196,882,085	163,924,554,670

(1)현금및현금성자산	17,028,239,351	19,516,877,522

(2)기타금융자산	29,955,943,446	29,977,261,895

(3)매출채권 및 기타채권	95,963,455,294	93,302,420,596

(4)환불자산	1,762,828,349	1,767,130,722

(5)유동재고자산	17,981,259,967	17,363,599,069

(6)기타유동자산	1,776,837,689	1,459,587,160

(7)당기법인세자산	728,317,989	537,677,706

Ⅱ.비유동자산	159,897,454,639	159,475,821,921

(1)기타금융자산	2,044,386,752	2,034,807,816

(2)장기매출채권 및 기타채권	11,876,773,844	11,686,640,441

(3)관계기업투자주식	372,769,211	372,769,211

(4)유형자산	130,689,731,250	131,241,720,737

(5)무형자산	2,101,283,659	1,576,155,220

(6)투자부동산	1,866,970,810	1,866,970,810

(7)기타비유동자산	816,603,016	635,603,016

(8)이연법인세자산	10,128,936,097	10,061,154,670

자산총계	325,094,336,724	323,400,376,591

부채

Ⅰ.유동부채	62,807,293,249	80,892,200,262

(1)매입채무 및 기타채무	8,310,548,361	9,021,059,859

(2)유동 차입금(사채 포함)	41,410,000,000	49,740,000,000

(3)유동성장기부채	9,100,000,000

(4)유동성금융리스부채	190,552,541	207,468,881

(5)기타금융부채	208,910,818	251,183,868

(6)계약부채	524,908,032	600,681,052

(7)환불부채	6,067,537,438	6,082,345,920

(8)기타 유동부채	6,000,230,975	5,889,460,682

(9)당기법인세부채	94,605,084

Ⅱ.비유동부채	30,677,591,002	15,968,073,577

(1)확정급여부채	1,012,537,905	356,905,392

(2)장기차입금(사채 포함), 총액	28,933,000,000	14,833,000,000

(3)비유동금융리스부채	113,718,626	155,765,852

(4)기타금융부채	157,347,377	161,415,239

(5)장기매입채무 및 기타비유동채무	460,987,094	460,987,094

부채총계	93,484,884,251	96,860,273,839

자본

Ⅰ.자본금	7,940,877,500	7,940,877,500

Ⅱ.자본잉여금	96,997,073,528	96,997,073,528

Ⅲ.기타자본구성요소	36,240,887,488	36,154,400,235

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	90,430,613,957	85,447,751,489

자본총계	231,609,452,473	226,540,102,752

자본과부채총계	325,094,336,724	323,400,376,591

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	23,422,743,383	23,422,743,383	28,575,698,010	28,575,698,010

Ⅱ.매출원가	7,494,371,767	7,494,371,767	5,865,342,692	5,865,342,692

Ⅲ.매출총이익	15,928,371,616	15,928,371,616	22,710,355,318	22,710,355,318

Ⅳ.판매비와관리비	9,692,543,088	9,692,543,088	12,718,445,704	12,718,445,704

Ⅴ.영업이익(손실)	6,235,828,528	6,235,828,528	9,991,909,614	9,991,909,614

Ⅵ.기타수익	1,431,315,196	1,431,315,196	7,092,035,395	7,092,035,395

Ⅶ.기타비용	1,218,579,300	1,218,579,300	519,023,771	519,023,771

Ⅷ.금융수익	663,185,134	663,185,134	443,936,130	443,936,130

Ⅸ.금융비용	1,193,012,325	1,193,012,325	1,494,872,368	1,494,872,368

Ⅹ.종속기업및관계기업투자이익(손실)	100,026,294	100,026,294

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,918,737,233	5,918,737,233	15,614,011,294	15,614,011,294

XⅡ.법인세비용(수익)	412,396,504	412,396,504	3,312,896,000	3,312,896,000

XⅢ.당기순이익(손실)	5,506,340,729	5,506,340,729	12,301,115,294	12,301,115,294

XIV.기타포괄손익

XV.총포괄손익	5,506,340,729	5,506,340,729	12,301,115,294	12,301,115,294

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	395	395	847	847

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	342	342	847	847

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	59,083,884,185	190,626,440,640

Ⅱ.당기순이익(손실)	12,301,115,294	12,301,115,294

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅳ.신종자본증권의 배당

Ⅴ.주식선택권

Ⅵ.기타포괄손익

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	12,301,115,294	12,301,115,294

2024.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	104,997,073,528	18,604,605,427	71,384,999,479	202,927,555,934

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,940,877,500	96,997,073,528	36,154,400,235	85,447,751,489	226,540,102,752

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,506,340,729	5,506,340,729

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	(5,894,352)	(5,894,352)

Ⅳ.신종자본증권의 배당	(523,478,261)	(523,478,261)

Ⅴ.주식선택권	92,381,605	92,381,605

Ⅵ.기타포괄손익

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	86,487,253	4,982,862,468	5,069,349,721

2025.03.31 (Ⅷ.기말자본)	7,940,877,500	96,997,073,528	36,240,887,488	90,430,613,957	231,609,452,473

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,328,741,740	642,491,888

(1)당기순이익(손실)	5,506,340,729	12,301,115,294

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,678,823,012	4,468,832,397

1.퇴직급여 조정	659,472,231	345,767,010

2.감가상각비에 대한 조정	1,083,744,846	1,136,814,519

3.대손상각비 조정	150,696,365	4,716,730,912

4.매출채권처분손실 조정	71,021,458	315,866,976

5.무형자산상각비에 대한 조정	162,770,401	411,865,164

6.주식보상비용(환입) 조정	92,381,605

7.이자비용 조정	902,076,328	1,407,372,511

8.금융보증비용	148,680,372	38,893,442

9.법인세비용 조정	412,396,504	3,312,896,000

10.외화환산손실 조정	327,271,655	93,404,494

11.기타의 대손상각비 조정	472,878,128	(52,304,093)

12.종속회사투자손실	(100,026,294)

13.유형자산처분손실 조정	2,162,329	135,296,551

14.이자수익에 대한 조정	(362,407,040)	(56,505,348)

15.금융보증수익	(195,021,284)	(121,527,799)

16.환불부채의 전입(이입)	(10,506,109)	(98,911,371)

17.외화환산이익 조정	(1,237,044,044)	(6,930,682,773)

18.유형자산처분이익 조정	(86,093,768)

19.잡이익 조정	(1,750,733)	(23,736)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,407,171,321)	(12,519,259,649)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,092,059,116)	(10,099,477,385)

2.미수금의 감소(증가)	60,905,271	526,107,548

3.선급금의 감소(증가)	(143,548,090)	(283,940,253)

4.선급비용의 감소 (증가)	(53,961,783)	(151,251,268)

5.재고자산의 감소(증가)	(468,160,457)	375,757,468

6.매입채무의 증가(감소)	(1,172,007,694)	(2,789,143,115)

7.미지급금의 증가(감소)	(724,041,423)	203,944,172

8.미지급배당급의 증가(감소)	(1,521,739)

9.선수금의 증가(감소)	214,368,286	(393,070,659)

10.계약부채의 증감	(75,773,020)	235,440,811

11.예수금의 증가(감소)	(153,269,145)	(208,783,753)

12.미지급비용의 증가(감소)	99,936,278	35,624,474

13.퇴직금의지급	(1,537,678,668)	(169,071,720)

14.사외적립자산의공정가치의증가(감소)	1,639,639,979	198,604,031

(4)이자수취	76,444,317	11,023,511

(5)이자지급(영업)	(949,481,867)	(1,437,860,365)

(6)법인세환급(납부)	(576,213,130)	(2,181,359,300)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,364,831,190)	(248,409,958)

(1)단기금융상품의 처분	22,845,000,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	1,739,905,170

(3)장기금융상품의 처분	421,064	1,870,761

(4)장기대여금및수취채권의 처분	123,903,168	80,050,010

(5)유형자산의 처분	19,406,860	532,737,744

(6)무형자산의 처분

(7)임차보증금의 감소	20,000,000	24,000,000

(8)단기금융상품의 취득	(22,818,838,151)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(476,487,000)	(772,580,971)

(10)장기금융상품의 취득	(10,000,000)	(61,651,367)

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(575,861,925)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(319,332,131)	(328,202,447)

(13)유형자산의 취득	(452,905,000)	(303,272,683)

(14)무형자산의 취득	(95,000,000)	(556,404,250)

(15)임차보증금의 증가	(201,000,000)	(29,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,456,595,709)	4,037,756,683

(1)단기차입금의 증가	2,610,000,000	3,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	14,100,000,000	3,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(10,940,000,000)	(615,060,619)

(4)유동성장기부채의 상환	9,100,000,000	1,295,567,503

(5)유동성금융리스부채의상환	58,117,448	51,615,195

(6)배당금의 지급	68,478,261

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,046,988	22,379,197

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,488,638,171)	4,454,217,810

Ⅵ.기초현금및현금성자산	19,516,877,522	5,477,070,332

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,028,239,351	9,931,288,142