디오 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산	87,380,025,357	69,647,056,215	62,703,906,817

(1)현금및현금성자산	5,941,244,107	1,309,498,445	641,189,204

(2)단기금융상품	967,007

(3)매출채권 및 기타유동채권	68,489,807,976	54,347,296,027	47,534,768,575

(4)지속관여자산	2,548,305,531	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)재고자산	5,935,375,198	7,695,528,924	9,764,277,035

(6)기타유동비금융자산	4,352,143,231	2,638,704,916	1,710,092,321

(7)당기법인세자산	113,149,314	109,510,550	1,998,620

Ⅱ.비유동자산	56,858,052,637	52,961,857,128	55,697,880,440

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	5,178,611,890	6,243,869,541	7,866,177,850

(2)기타비유동금융자산	35,000,000	528,010,000	1,029,986,300

1.장기금융상품	0	493,010,000	336,650,000

2.비유동매도가능금융자산	532,336,300

3.비유동만기보유금융자산	35,000,000	35,000,000	161,000,000

(3)종속기업및관계기업투자주식	2,590,111,053	2,328,238,575	2,286,636,075

(4)유형자산	47,898,676,117	42,716,163,681	42,978,502,687

(5)영업권 이외의 무형자산	391,691,317	615,523,071	946,396,128

(6)기타비유동비금융자산	763,962,260	530,052,260	590,181,400

자산총계	144,238,077,994	122,608,913,343	118,401,787,257

부채

Ⅰ.유동부채	19,968,315,045	18,558,021,531	68,285,705,955

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,634,300,422	7,713,419,771	7,554,316,965

(2)단기차입금	1,448,896,132	507,896,614	5,417,733,202

(3)유동성장기부채	290,343,950	1,125,000,000

(4)지속관여자산관련부채	2,548,305,531	3,546,517,353	3,050,614,055

(5)유동성전환사채	50,514,773,567

(6)유동충당부채	1,744,410,807	1,053,807,302	973,941,510

(7)당기법인세부채	6,010,920,961	3,218,599,334

(8)기타유동비금융부채	1,291,137,242	1,392,781,157	774,326,656

Ⅱ.비유동부채	8,078,938,602	19,630,357,875	2,385,366,663

(1)퇴직급여채무	3,000,867,377	2,835,024,504	2,193,509,977

(2)장기 차입금	2,613,095,550	14,625,000,000

(3)기타비유동금융부채	5,000,000

(4)이연법인세부채	2,464,975,675	2,170,333,371	186,856,686

부채총계	28,047,253,647	38,188,379,406	70,671,072,618

자본

Ⅰ.납입자본	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

(1)자본금	7,585,701,500	7,585,701,500	5,960,701,500

Ⅱ.기타자본구성요소	81,796,905,819	66,519,298,975	39,231,200,302

(1)기타자본잉여금	75,698,198,374	65,759,357,160	35,465,544,278

(2)기타자본	6,098,707,445	759,941,815	3,765,656,024

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	26,808,217,028	10,315,533,462	2,538,812,837

자본총계	116,190,824,347	84,420,533,937	47,730,714,639

자본과부채총계	144,238,077,994	122,608,913,343	118,401,787,257

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	18,408,945,754	59,800,314,349	15,086,088,241	42,023,821,643	63,138,044,309	60,456,199,652

Ⅱ.매출원가	6,442,846,969	21,995,406,794	6,953,371,311	19,793,608,796	28,538,037,484	30,924,947,359

Ⅲ.매출총이익	11,966,098,785	37,804,907,555	8,132,716,930	22,230,212,847	34,600,006,825	29,531,252,293

Ⅳ.판매비와관리비	5,555,084,630	15,619,682,212	2,739,798,394	11,089,076,739	17,261,044,616	21,230,895,432

Ⅴ.영업이익(손실)	6,411,014,155	22,185,225,343	5,392,918,536	11,141,136,108	17,338,962,209	8,300,356,861

Ⅵ.금융수익	254,669,569	381,904,432	66,251,303	242,857,355	294,727,546	75,879,810

Ⅶ.금융원가	162,672,585	664,375,595	2,019,782,731	6,110,663,302	6,375,948,426	7,523,480,420

Ⅷ.기타이익	60,889,126	313,186,256	2,191,008,413	3,292,629,248	2,540,752,385	2,217,682,959

Ⅸ.기타손실	1,556,106,706	1,641,504,395	873,930,498	1,708,594,577	2,074,404,231	2,718,295,258

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,007,793,559	20,574,436,041	4,756,465,023	6,857,364,832	11,724,089,483	352,143,952

XI.법인세비용	562,150,079	4,081,752,475	836,621,947	2,229,907,245	3,884,330,744	7,871,427

XⅡ.당기순이익(손실)	4,445,643,480	16,492,683,566	3,919,843,076	4,627,457,587	7,839,758,739	344,272,525

XⅢ.기타포괄손익	178,583,605	115,545,491	5,842,567,156

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(63,038,114)	370,031,417

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	178,583,605	178,583,605	5,472,535,739

1.매도가능금융자산	178,583,605	178,583,605	295,931,379

2.유형자산 재평가이익	5,176,604,360

XIV.총포괄손익	4,445,643,480	16,492,683,566	3,919,843,076	4,806,041,192	7,955,304,230	6,186,839,681

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	303	1,135	307	392	637	30

(2)희석주당이익(손실)	303	1,135	307	392	637	30

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	(1,838,645,088)	1,824,508,895	41,412,109,585

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	344,272,525	344,272,525

2.기타포괄손익	295,931,379	370,031,417	665,962,796

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(3)자본금증자

(4)주식선택권	131,765,373	131,765,373

(5)유형자산재평가이익	5,176,604,360	5,176,604,360

(6)자본 증가(감소) 합계	5,308,369,733	5,308,369,733

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	2,538,812,837	47,730,714,639

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	2,538,812,837	47,730,714,639

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	7,839,758,739	7,839,758,739

2.기타포괄손익	178,583,605	(63,038,114)	115,545,491

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,855,064,882)	(2,855,064,882)

(3)자본금증자	1,625,000,000	30,293,812,882	31,918,812,882

(4)주식선택권	(329,232,932)	(329,232,932)

(5)유형자산재평가이익

(6)자본 증가(감소) 합계	1,625,000,000	30,293,812,882	(3,184,297,814)	(3,184,297,814)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	759,941,815	10,315,533,462	84,420,533,937

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	3,765,656,024	2,538,812,837	47,730,714,639

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	707,614,511	4,627,457,587

2.기타포괄손익	178,583,605	178,583,605

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

(3)자본금증자

(4)주식선택권	65,341,185	65,341,185

(5)유형자산재평가이익

(6)자본 증가(감소) 합계	65,341,185	65,341,185

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,960,701,500	35,465,544,278	4,009,580,814	3,246,427,348	48,682,253,940

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,585,701,500	65,759,357,160	759,941,815	10,315,533,462	84,420,533,937

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	16,492,683,566	16,492,683,566

2.기타포괄손익	0

(2)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	9,938,841,214	5,338,765,630	15,277,606,844

(3)자본금증자	0

(4)주식선택권	0

(5)유형자산재평가이익	0

(6)자본 증가(감소) 합계	9,938,841,214	5,338,765,630	15,277,606,844

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,585,701,500	75,698,198,374	6,098,707,445	26,808,217,028	116,190,824,347

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,568,067,689	4,572,206,449	14,644,322,989	(892,082,756)

(1)당기순이익(손실)	16,492,683,566	4,627,457,587	7,839,758,739	344,272,525

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(6,514,573,651)	2,009,957,351	9,500,704,896	2,320,093,877

1.퇴직급여	632,689,194	651,029,005	847,683,693	1,184,504,002

2.감가상각비	1,416,574,936	1,642,144,437	1,583,065,465	1,782,949,004

3.대손상각비	990,616,812	43,530,349	1,941,621,488	1,496,368,487

4.매출채권처분손실	128,698,124	134,728,841	238,598,389	288,655,712

5.무형자산상각비	273,991,270	271,426,187	362,469,108	358,704,576

6.주식기준보상	65,702,186	65,702,186	131,765,373

7.반품손실충당비용	690,603,505	134,752,977	79,865,792	(135,058,693)

8.이자비용	400,474,244	5,281,891,981	5,507,085,753	7,471,058,510

9.법인세비용	4,081,752,475	2,229,907,245	3,884,330,744	7,871,427

10.매도가능금융자산처분손실	21,669,445

11.매도가능금융자산평가손실	178,583,605

12.외화환산손실	2,957,159,372	220,348,577	326,094,596	321,544,994

13.유형자산처분손실	22,507,090	20,035,423

14.사채상환손실	647,372,730	647,372,730

15.기타의대손상각비	(1,809,964,326)	958,126,006	675,938,885	1,602,525,122

16.이자수익	(40,528,572)	(41,763,880)	(61,543,397)	(14,100,594)

17.외화환산이익	(169,152,520)	(2,836,267,206)	(1,889,684,807)	(1,607,915,706)

18.매도가능금융자산처분이익	(65,426,303)

19.장기투자자산처분이익	(122,670,724)

20.유형자산처분이익	(2,999,000)	(6,083,549)

21.매출채권의 감소(증가)	(16,185,844,041)	(5,314,188,220)	(6,792,951,845)	(6,602,121,206)

22.미수금의 감소(증가)	1,360,076,690	601,065,009	771,619,331	(1,406,154,558)

23.선급금의 감소(증가)	(1,495,560,759)	(1,292,836,898)	(939,999,030)	(919,501,647)

24.선급비용의 감소(증가)	(217,877,556)	(8,967,638)	221,349	184,044,481

25.재고자산의 감소(증가)	1,960,475,808	1,905,411,012	2,068,748,111	(187,093,868)

26.이연법인세자산의 감소(증가)	(416,160,913)	1,547,192,555

27.매입채무의 증가(감소)	(1,284,654,906)	(2,624,372,589)	(156,080,190)	(1,867,504,025)

28.미지급금의 증가(감소)	333,826,155	(87,699,794)	59,842,927	(549,997,420)

29.선수금의 증가(감소)	(381,211,007)	44,027,878	466,961,781	(28,959,376)

30.예수금의 증가(감소)	289,503,361	(11,154,970)	229,825,050	(118,093,235)

31.미지급비용의 증가(감소)	1,116,321	(63,669,649)	7,764,613

32.이연법인세부채의 증가(감소)

33.퇴직금의 지급	(181,394,930)	(248,045,420)	(307,747,490)	(753,384,260)

34.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(285,451,391)	4,037,578	20,760,229	89,408,290

(3)이자수취	40,528,572	41,763,880	61,543,397	14,100,594

(4)이자지급	(411,526,834)	(1,320,721,168)	(1,488,390,820)	(2,103,975,795)

(5)법인세납부(환급)	(4,039,043,964)	(786,251,201)	(1,269,293,223)	(1,466,573,957)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,319,537,073)	(1,066,480,036)	(781,792,680)	(2,502,783,672)

(1)단기금융상품의 처분	926,358,217	967,007	295,800,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	212,606,577	581,448,670	652,092,217	271,837,908

(3)매도가능금융자산의 처분	597,762,603	776,346,208	217,122,839

(4)장기대여금및수취채권의 처분	71,205,600	285,600,000	1,519,400,000

(5)장기금융자산의 감소	584,220,000

(6)유형자산의 처분	5,727,273	127,460,368	195,801,059

(7)국가보조금의 수령	61,491,561

(8)보증금의 감소	12,190,000	108,362,400	108,362,400	90,550,000

(9)만기보유금융자산의 처분	146,000,000	146,000,000	58,000,000

(10)단기금융상품의 취득	(925,391,210)	(296,767,007)

(11)단기대여금및수취채권의 취득	(478,499,712)	(513,813,418)	(714,752,602)	(793,782,826)

(12)장기금융자산의 증가	(91,210,000)	(117,270,000)	(156,360,000)	(200,190,159)

(13)만기보유금융자산의 취득	(20,000,000)

(14)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(261,872,478)	(41,602,500)	(41,602,500)	(1,090,130,174)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(253,000,000)	(1,651,689,640)	(1,651,689,640)	(29,000,000)

(16)유형자산의 취득	(6,843,005,817)	(534,671,515)	(1,320,726,459)	(816,782,663)

(17)무형자산의 취득	(93,290,077)	(28,800,751)	(31,596,051)	(42,766,649)

(18)보증금의 증가	(246,100,000)	(26,233,260)	(48,233,260)	(362,476,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,383,215,046	(2,010,197,887)	(13,194,221,068)	3,256,942,375

(1)단기차입금의 증가	4,944,086,930	5,144,823,218	7,607,759,416	4,165,523,276

(2)장기차입금의 증가	20,000,000,000	20,000,000,000

(3)유상증자	21,945,000,000	21,845,615,520

(4)자기주식의 처분	17,971,663,000

(5)단기차입금의 상환	(4,032,534,884)	(6,482,881,045)	(12,517,596,004)	(863,580,901)

(6)장기차입금의 상환	(12,500,000,000)	(7,500,000,000)

(7)전환사채의 상환	(42,617,140,060)	(42,625,000,000)

(8)임대보증금의 감소	(5,000,000)

(9)예수보증금의 감소	(45,000,000)

(10)자기주식의 취득

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,631,745,662	1,495,528,526	668,309,241	(137,924,053)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,309,498,445	641,189,204	641,189,204	779,113,257

Ⅵ.기말현금및현금성자산	5,941,244,107	2,136,717,730	1,309,498,445	641,189,204