위노바 반기보고서 (2017.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2017.01.24	주요사항보고서(감자결정)	가. 자본의 감소를 하는 사유 : 재무구조 개선
나. 자본감소의 방법
- 기명식 보통주 10주를 동일한 액면주식 1주로 병합
다. 자본감소의 목적인 주식의 종류와 수, 감소비율 및 기준일
라. 감자일정	제22기 정기주주총회에서자본감소 승인의 건 부결

2017.03.17	횡령 배임 발생	임원 선급금외 횡령 혐의 발생	진행

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제 22기 정기주주총회(2017.03.31)	(1) 제1호 의안 : 재무제표승인의 건(2) 제2호 의안 : 이사선임의 건(3) 제3호 의안 : 감사선임의 건(4) 제4호 의안 : 자본감소의 승인의 건(5) 제5호 의안 : 이사보수한도 결정(6) 제6호 의안 : 감사보수한도 결정	- 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 부결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결	-

제 21기 정기주주총회(2016.03.30)	(1) 제1호 의안 : 재무제표승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사선임의 건(4) 제4호 의안 : 감사선임의 건(5) 제5호 의안 : 이사보수한도 결정(6) 제6호 의안 : 감사보수한도 결정	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결	-

제 21기 임시주주총회(2015 .05.27)	(1) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(2) 제2호 의안 : 이사선임의 건(3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결	-

제 20기정기주주총회(2015 .03.31)	(1) 제1호 의안 : 재무제표승인의 건(2) 제2호 의안 : 이사선임의 건(3) 제3호 의안 : 이사보수한도 결정(4) 제4호 의안 : 감사보수한도 결정	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결	-

제 19기정기주주총회(2014 .03.27)	(1) 제1호 의안 : 재무제표승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사선임의 건(4) 제4호 의안 : 감사선임의 건(5) 제5호 의안 : 이사보수한도 결정(6) 제6호 의안 : 감사보수한도 결정	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결	-

제 18기정기주주총회(2013.03.27)	(1) 제1호 의안 : 재무제표승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사선임의 건(4) 제4호 의안 : 이사보수한도 결정(5) 제5호 의안 : 감사보수한도 결정	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 가결	-

3. 우발채무 등: 당사의 종속회사는 우발채무 등에 관하여 해당사항이 없습니다. 4. 채무인수약정 현황- 채무인수약정 사항이 없습니다.5. 제재 현황

일자	내용	제재사항	상세내용

2017.03.02	불성실공시법인지정 - 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 및 최대주주 변경 지연공시	벌점 5점공시위반제재금(원) -> 12,000,000원	1. 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 지연공시(공시불이행) - 사유발생일 : 2016.11.18 - 공시일 : 2017.02.06 2. 최대주주 변경 지연공시(공시불이행) - 사유발생일 : 2016.12.21 - 공시일 : 2017.02.03 * 동사의 부과벌점은 8.0점이며, 그 중 3.0점에 대하여 공시위반 제재금 12백만원(3.0점*400만원)을 대체부과함 * 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음 * 최종 불성실공시법인으로 지정되고 벌점이 5.0점이상인 경우로 매매거래가 1일간 정지

2017.03.17	상장적격성 실질심사관련 매매거래정지 안내	거래정지	동사는 2017.03.17 '횡령 혐의 발생'사실을 공시하였습니다. 동사의 '횡령 혐의 발생'과 관련하여 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거 횡령으로 인한 상당한 규모의 재무적 손실 발생여부 등 상장적격성 실질심사 대상에 해당하는지 여부를 심사하기 위하여 2017.03.17 16:33:00부터 동사 주권의 매매거래를 정지하며, 실질심사 대상 해당여부에 관한 결정시까지 매매거래정지가 계속될 예정입니다. 향후 실질심사 대상에 해당하는 경우 당해법인 통보(매매거래정지 지속) 및 기업심사위원회 심의절차 진행에 관한 사항을 안내하고, 실질심사 대상에 해당하지 않는 경우에는 매매거래정지 해제에 관한 사항을 안내할 예정입니다.

2017.04.07	(주)위노바 상장적격성 실질심사 대상 결정	거래정지	거래소는 (주)위노바에 대하여 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과, 동사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다. 동 결정에 따라 거래소는 해당 법인에 심사일정 및 절차를 통보하고, 동 통보일로부터 15일 이내에 기업심사위원회의 심의를 거쳐 상장폐지여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다. 다만, 해당 법인이 통보일로부터 15일 이내에 경영개선계획서를 제출하는 경우에는 동 제출일로부터 20일 이내에 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다. 개선기간을 부여하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의를 거쳐 상장폐지여부를 결정할 예정입니다.

2017.04.28	(주)위노바 개선계획서 제출	거래정지	'17.04.07 상장적격성 실질심사 대상으로 결정된 동사가 '17.04.28 개선계획서를 제출함에 따라, 거래소는 동 제출일로부터 20일 이내에 기업심사위원회의 심의를 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다. 거래소가 상장폐지 기준에 해당한다고 결정할 경우에는 동사는 7일 이내에 이의신청을 할 수 있으며, 상장폐지 기준에 해당하지 않는다고 결정할 경우에는 주권매매거래정지 해제에 관한 사항을 안내할 예정입니다. 개선기간을 부여하는 경우에는 동 개선기간 종료 후 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.

6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2017년 03월 31일) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2011.01.01. ~ 2016.06.30) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 0 총액 1 1 0 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2011.01.01. ~ 2016.06.30) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 임원 2013.02.06 342,600 342,600 - - - - - 합 계 ( 1 건) 342,600 342,600 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

유상증자(주주배정후일반공모)	2013년 11월 21일	11,000	차환자금 : 6,777물품대금 : 3,000시설투자 : 475운영자금외: 748	차환자금 : 5,987물품대금 : 4,213시설투자 : 233운영자금 : 789	-

유상증자(3자배정)	2015년 04월 20일	989	운영자금 : 989	운영자금 : 989- 세금납부- 물품대금지급	-

유상증자(3자배정)	2015년 04월 24일	4,099	운영자금 : 4,099	운영자금 : 4,099- 세금납부, 차입금 및 이자 지급- 타법인투자(엔지노믹스)	-

유상증자(3자배정)	2015년 11월 27일	7,999	시설자금 : 3,000운영자금 : 4,999	시설자금 : 3,011운영자금 : 4,988,	-

1. 유상증자(주주배정후 일반공모) 사용 내역 - 차환자금 : 제2회신주인수권부사채 상환, 우리은행등 차입금 상환 - 물품대금 : 메드트로닉외 거래처 물품대금 지급 - 시설투자 : 화장품 사업부 CGMP 시설투자 - 운영자금 : 증권사 수수료 지급2. 유상증자(3자배정) 사용 내역 - 운영자금 : 세금 납부, 거래처 물품대금 지급3. 유상증자(3자배정) 사용 내역 - 운영자금 : 세금납부, 차입금 및 이자 지급, 임직원 급여, 타법인 투자대금, 기타 운영비 4. 유상증자(3자배정) 사용 내역 - 시설자금 : 평택 CGMP공사, 신규가마 설치외 27개 시설 공사 대금 - 운영자금 : 세금납부, 은행 차입금 일부 상환 및 이자 지급, 임직원 급여, 기타 운영비

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제2회 신주인수권부사채발행	2011.04.08	13,000	운영자금:13,000	운영자금:13,000	-

제3회전환사채	2014.04.21	2,000	운영자금:2,000	시설자금 : 450차환자금 : 590물품대금 : 315운영자금 : 645	-

제4회전환사채	2014.05.08	1,500	운영자금:1,500	차환자금:1,500	-

제5회전환사채	2014.10.24	1,000	운영자금:1,000	운영자금:1,000	-

제6회전환사채	2015.11.13	10,000	운영자금:10,000	사채 상환 : 10,000	-

※제3회전환사채 - 시설투자 : 화장품 사업부 평택본사 충진포장라인 증설, LED 장비 증설 - 차환자금 : 차입금 상환(단기차입금) - 물품대금 : 거래처 물품대금 지급 - 운영자금 : 임직원 급여 및 이자비용 지급※제4회전환사채 - 차환자금 : 차입금 상환(단기차입금)※제5회전환사채 - 운영자금 : 임직원 급여 및 이자비용 지급※제6회전환사채 - 운영자금 : 조기상환청구로 인한 전액 상환

10. 외국지주회사의 자회사 현황-해당사항 없습니다.

11. 중소기업기준 검토표

12. 합병등의 사후정보- 합 병 (1) 합병의 개요회사는 사업 영역을 다각화 하여 매출증대 및 수익성 제고를 실현하여 지속적인 성장을 하고자 2013년 02월 26일 이사회 결의에 의거 2013년 5월 13일 주식회사 스키니어를 흡수합병하였습니다.

(2) 합병 내용

구 분	내 용

거래상대방 법인내역	회사명	주식회사 스키니어

대표이사	이재영

본점소재지	경기도 오산시 가장산업동로

합병기일	2013년 05월 13일

합병등기일	2013년 05월 15일

법적형태 및 내용	(주)위노바가 (주)스키니어을 흡수 합병함. (주)위노바는 존속하고 (주)스키니어는 소멸함- 합병 비율 : 1 : 37.3191837 - 합병 신주 : 2,425,740주

주요일정	- 합병결정 이사회 : 2013.02.26- 합병계약 체결일 : 2013.02.26- 합병승인 이사회 : 2013.04.10- 합병기일: 2013.05.13

합병에 관한 자세한 내용은 2013년 2월 26일 제출한 주요사항보고서 및 관련문서를 참고하여 주시기 바랍니다 (3) 합병 회계처리 방법

(단위: 천원)

합병에 따른 자산의 증가	합병에 따른 부채와 자본의 증가

계 정 과 목	금 액	계 정 과 목	금 액

유 동 자 산	43,721,571	유 동 부 채	38,169,561

비유동자산(*)	25,555,833	비유동부채	1,005,300

자 본 금	26,840,678

자본잉여금	3,261,865

총 계	69,277,404	총 계	69,277,404

(*) 상기 비유동자산에는 합병대가와 승계한 순자산가액의 차이로 계상된 3,218백만원의 영업권 금액이 포함되어 있습니다.

(4) 직전 회계연도 및 합병기일까지 피합병회사의 요약 재무상태표ㆍ손익계산서- 재무상태표

(단위: 천원)

구 분	2013.05.13	2012.12.31

[유동자산]	1,298,265	2,016,522

[비유동자산]	517,028	561,472

자 산 총 계	1,815,293	2,577,994

[유동부채]	2,062,243	1,665,131

[비유동부채]	-	150,273

부 채 총 계	2,062,243	1,815,404

[자본금]	325,000	325,000

[자본잉여금]	-	990,000

[이익잉여금]	(571,950)	(552,410)

자 본 총 계	(246,950)	762,590

- 손익계산서(단위: 천원)

구 분	2013.1.1 ~ 2013.5.13	2012.1.1 ~ 2012.12.31

매출액	1,169,582	3,813,525

매출원가	1,533,915	2,675,727

매출총이익	(364,333)	1,137,798

판매비와관리비	661,782	1,121,334

영업이익(손실)	(1,026,115)	16,464

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,059,813)	(191,571)

법인세비용	-	-

당기순이익(손실)	(1,059,813)	(191,571)

(5) 합병비율 및 교부

구 분	내 용

합병비율	1 : 37.3191837

합병 교부주식수	2,425,740 주

교부주식의 주당공정가액	1,225 원

교부주식의 매수원가	2,971,531천원

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)스키니어	매출액	5,094	6,920	3,669	-28.0%	7,484	8.2%	-

영업이익	442	1,163	346	-21.7%	-85	-107.3%	-

당기순이익	289	851	349	20.8%	-117	-113.7%	-

- 1차연도 : 합병당시 매출 예측은 5,094백만원이며, 2013년 실적은 3,669백만원입니다. 괴리율은 28%입니다. 괴리율 발생 사유는 합병기일 2013년 5월 13일 기준으로 이전매출분은 합병이전 매출이므로 합병이후 매출에 반영되지 않아 괴리율이 발생하였으며, 매출에 반영되지 않은 매출 1,169백만원이며, 2013년 총 매출실적 4,838백만원(합병이전 매출 1,169백만원+합병이후 매출 3,669백만원)이며 괴리율 5%에 해당됩니다.- 2차연도 : 매출은 예측 대비 8.2%로 증가하였으나, 2014년 화장품 사업부의 원,부자재 원가 인상, 직원 임금 인상 및 생산 설비 비용(평택 공장 충진포장 라인 증설, 오산 공장 CGMP 인증 비용 및 생산 기계장치 증설) 감가상각비 증가, 해외 박람회 홍보비등이 가산되어 영업이익 및 당기순이익이 예측보다 감소하였습니다.