화성밸브 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 제37기 3분기 제36기 3분기, 제36기 별도 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제37기 3분기 별도 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지않은 재무제표이며 제36기 별도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	74,712,166,809	72,587,312,025

현금및현금성자산	8,178,103,263	1,977,019,198

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	20,863,838,014	20,802,819,659

기타유동금융자산	390,543,863	259,539,573

기타유동자산	855,033,254	340,663,533

유동재고자산	44,424,648,415	49,207,270,062

비유동자산	50,754,598,661	47,651,026,521

장기매출채권	0	138,830,863

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	954,825,500	1,408,210,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	3,380,243,400	3,335,428,500

기타비유동금융자산	2,844,813,989	2,422,280,813

종속기업에 대한 투자자산	1,852,320,000	1,852,320,000

유형자산	39,715,731,128	36,837,423,509

영업권 이외의 무형자산	784,572,205	654,015,169

이연법인세자산	1,222,092,439	1,002,517,667

기타비유동자산

자산총계	125,466,765,470	120,238,338,546

부채

유동부채	22,426,123,606	29,899,329,839

매입채무 및 기타유동채무	4,303,182,747	7,045,676,451

기타유동금융부채	2,005,977,893	1,916,297,769

기타 유동부채	5,978,308,253	3,874,719,891

차입부채	9,000,000,000	16,500,000,000

당기법인세부채	1,138,654,713	562,635,728

비유동부채	15,921,094,116	9,427,148,959

차입부채	13,600,000,000	7,600,000,000

기타비유동금융부채	598,857,145	203,823,960

기타 비유동 부채

퇴직급여부채	1,695,059,053	1,600,036,504

판매보증충당부채	27,177,918	23,288,495

부채총계	38,347,217,722	39,326,478,798

자본

자본금	5,205,200,000	5,205,200,000

자본잉여금	10,685,750,664	10,685,750,664

기타자본구성요소	0	0

기타포괄손익누계액	(108,668,896)	(532,332,608)

이익잉여금(결손금)	71,337,265,980	65,553,241,692

자본총계	87,119,547,748	80,911,859,748

자본과부채총계	125,466,765,470	120,238,338,546

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,245,414,932	64,062,531,766	17,467,292,846	58,523,735,336

매출원가	16,835,483,813	50,922,316,081	15,086,157,433	50,121,544,450

매출총이익	4,409,931,119	13,140,215,685	2,381,135,413	8,402,190,886

판매비와관리비	2,249,848,048	6,039,960,249	2,087,942,707	5,895,445,422

영업이익(손실)	2,160,083,071	7,100,255,436	293,192,706	2,506,745,464

금융수익	326,793,584	640,725,153	99,290,917	346,259,185

금융원가	420,477,722	917,613,149	328,585,774	675,536,221

기타이익	18,381,362	127,400,604	361,304,385	417,424,953

기타손실	45,396,541	92,365,763	33,377,073	41,371,416

법인세비용차감전순이익(손실)	2,039,383,754	6,858,402,281	391,825,161	2,553,521,965

법인세비용(수익)	359,058,898	992,785,437	77,732,588	383,581,940

당기순이익(손실)	1,680,324,856	5,865,616,844	314,092,573	2,169,940,025

기타포괄손익	(86,608,131)	423,663,712	(216,991,429)	(775,377,845)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(86,608,131)	423,663,712	(216,991,429)	(775,377,845)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의평가손	(140,000,600)	514,194,068	(216,991,429)	(775,377,845)

법인세효과	53,392,469	(90,530,356)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,593,716,725	6,289,280,556	97,101,144	1,394,562,180

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	161	563	30	208

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	124,581,233	61,696,059,158	77,711,590,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,169,940,025	2,169,940,025

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	(775,377,845)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(775,377,845)	0	(775,377,845)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	(650,796,612)	63,865,999,083	79,106,153,135

2023.01.01 (기초자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	(532,332,608)	65,553,241,692	80,911,859,748

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	5,865,616,844	5,865,616,844

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	423,663,712

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	423,663,712	(81,592,556)	342,071,156

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	(108,668,896)	71,337,265,980	87,119,547,748

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	10,661,109,787	(5,486,425,992)

당기순이익(손실)	5,865,616,844	2,169,940,025

당기순이익조정을 위한 가감	3,338,688,021	1,975,453,837

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,831,882,886	(8,958,571,930)

이자수취	97,205,655	163,645,030

이자지급(영업)	(745,412,039)	(325,528,264)

법인세환급(납부)	(726,871,580)	(511,364,690)

투자활동현금흐름	(3,432,902,165)	(1,287,765,004)

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

단기금융상품의 처분	0	14,121,330,083

장기금융상품의 처분	91,773,802	228,223,531

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,793,655,967	665,331,275

기타포괄속익공정가치측정금융금융자산의 처분	612,701,062	0

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000	67,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	45,000,000	174,000,000

유형자산의 처분	261,385,215	689,749,546

보증금의 감소	0	4,600,000

단기금융상품의 취득	0	(8,526,330,083)

장기금융상품의 취득	(290,217,978)	(410,178,297)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,099,023,700)	(17,550,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(224,914,450)	(479,005,660)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,852,320,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(205,000,000)	(158,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(210,000,000)	(60,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0

유형자산의 취득	(4,075,673,083)	(5,378,578,147)

무형자산의 취득	(150,000,000)	(314,497,252)

임차보증금의 증가	(132,589,000)	(41,040,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	(1,031,529,708)	5,038,696,034

단기차입금의 증가	0	10,400,000,000

장기차입금의 증가	0	3,600,000,000

금융리스부채의 증가	520,742,610	0

주식의 발행	0	0

자기주식의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	32,900,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(8,900,000,000)

유동성장기부채의 상환	0

금융리스부채의 지급	(52,272,318)	(94,203,966)

교환사채의 감소	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

임대보증금의 감소	0	0

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,406,151	5,980,872

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,201,084,065	(1,729,514,090)

기초현금및현금성자산	1,977,019,198	3,189,394,010

기말현금및현금성자산	9,178,103,263	1,459,879,920