화성밸브 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 제36기 3분기, 제35기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제36기 3분기 별도 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지않은 재무제표이며 제35기 개별 재무제표는 외부감사인의 감사을 받은 제무제표입니다.

재무상태표
제 36 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 35 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	68,555,656,805	63,054,070,608

현금및현금성자산	1,459,879,920	3,189,394,010

매출채권 및 기타유동채권	18,247,674,345	18,153,020,328

기타유동금융자산	260,151,611	5,838,312,726

기타유동자산	1,636,760,257	287,605,085

재고자산	46,951,190,672	35,585,738,459

비유동자산	47,673,837,874	42,217,541,371

장기매출채권	431,587,181	285,056,826

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,213,625,000	2,156,574,336

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,205,733,300	3,720,801,800

기타비유동금융자산	2,377,724,599	2,218,329,833

종속기업에 대한 투자자산	1,852,320,000	0

유형자산	36,878,887,651	32,644,309,795

영업권 이외의 무형자산	660,035,919	376,869,536

이연법인세자산	1,053,924,224	815,599,245

자산총계	116,229,494,679	105,271,611,979

부채

유동부채	27,235,641,021	7,068,502,083

매입채무 및 기타유동채무	8,685,246,896	3,848,109,608

기타유동금융부채	1,763,922,717	1,898,540,067

기타유동부채	142,813,474	570,040,388

차입부채	16,500,000,000	500,000,000

당기법인세부채	143,657,934	251,812,020

비유동부채	9,887,700,523	20,491,518,941

차입부채	7,600,000,000	18,500,000,000

기타비유동금융부채	146,848,545	13,104,913

퇴직급여부채	2,116,831,011	1,919,166,653

판매보증충당부채	24,020,967	59,247,375

부채총계	37,123,341,544	27,560,021,024

자본

자본금	5,205,200,000	5,205,200,000

자본잉여금	10,685,750,664	10,685,750,664

기타자본구성요소	0	0

기타포괄손익누계액	(650,796,612)	124,581,233

이익잉여금(결손금)	63,865,999,083	61,696,059,058

자본총계	79,106,153,135	77,711,590,955

자본과부채총계	116,229,494,679	105,271,611,979

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,467,292,846	58,523,735,336	15,671,723,036	50,591,032,173

매출원가	15,086,157,433	50,121,544,450	13,936,964,377	44,064,407,485

매출총이익	2,381,135,413	8,402,190,886	1,734,758,659	6,526,624,688

판매비와관리비	2,087,942,707	5,895,445,422	1,612,589,500	5,320,473,822

영업이익(손실)	293,192,706	2,506,745,464	122,169,159	1,206,150,866

금융수익	99,290,917	346,259,185	(34,577,574)	366,068,536

금융원가	328,585,774	675,536,221	164,628,383	284,281,331

기타이익	361,304,385	417,424,953	59,260,043	132,111,120

기타손실	33,377,073	41,371,416	15,087,403	50,125,929

법인세비용차감전순이익(손실)	391,825,161	2,553,521,965	(32,864,158)	1,369,923,262

법인세비용	77,732,588	383,581,940	(127,552,140)	144,250,955

당기순이익(손실)	314,092,573	2,169,940,025	94,687,982	1,225,672,307

기타포괄손익	(216,991,429)	(775,377,845)	(201,554,661)	136,460,391

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(216,991,429)	(775,377,845)	(201,554,661)	136,460,391

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의평가손	(216,991,429)	(775,377,845)	(201,554,661)	136,460,391

법인세효과	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	97,101,144	1,394,562,180	(106,866,679)	1,362,132,698

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	208	9	118

자본변동표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	802,857,894	58,000,339,351	74,694,147,909

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,225,672,307	1,225,672,307

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평사손익	136,460,391	136,460,391

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

무상증자

2021.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	939,318,285	59,226,011,658	76,056,280,607

2022.01.01 (기초자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	124,581,233	61,696,059,058	77,711,590,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0

당기순이익(손실)	2,169,940,025	2,169,940,025

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평사손익	0	(775,377,845)	0	(775,377,845)

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익	0	0	0	0

무상증자	0

2022.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	(650,796,612)	63,865,999,083	79,106,153,135

현금흐름표
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,486,425,992)	410,402,140

당기순이익(손실)	2,169,940,025	1,225,672,307

당기순이익조정을 위한 가감	1,975,453,837	1,906,174,349

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,958,571,930)	(2,707,941,913)

이자수취(영업)	163,645,030	138,187,031

이자지급(영업)	(325,528,264)	(181,959,950)

법인세납부(환급)	(511,364,690)	30,270,316

투자활동현금흐름	(1,287,765,004)	(1,297,182,047)

단기금융상품의 처분	14,121,330,083	17,500,000,000

장기금융상품의 처분	228,223,531	492,935,347

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

기타유동금융자산의 처분	0	0

기타비유동금융자산의 처분	0	3,490,508,609

단기대여금및수취채권의 처분	67,000,000	37,500,000

당기손익인식금융자산의 처분	665,331,275	428,283,250

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	174,000,000	40,000,000

유형자산의 처분	689,749,546	11,850,600

보증금의 감소	4,600,000	17,000,000

장기금융자산의 취득	(410,178,297)	(393,940,373)

기타유동금융자산의 취득	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(479,005,660)	(2,044,589,230)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(17,550,000)	(2,480,352,450)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,852,320,000)	0

단기금융상품의 취득	(8,526,330,083)	(17,565,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(158,500,000)	(80,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)	0

유형자산의 취득	(5,378,578,147)	(740,377,800)

무형자산의 취득	(314,497,252)	(11,000,000)

보증금의 증가	(41,040,000)	0

재무활동현금흐름	5,038,696,034	(110,269,794)

단기차입금의 증가	10,400,000,000	0

장기차입금의 증가	3,600,000,000	0

금융리스부채의 증가	0	0

주식의 발행	0	0

자기주식의 처분	0	0

정부보조금의 수취	32,900,000	0

단기차입금의 상환	(8,900,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(94,203,966)	(110,269,794)

교환사채의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,980,872	906,580

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,729,514,090)	(996,143,121)

기초현금및현금성자산	3,189,394,010	4,689,753,395

기말현금및현금성자산	1,459,879,920	3,693,610,274