화성밸브 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

※ 제34기 3분기, 제33기 3분기, 제33기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제34기 3분기와 제33기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며 제33기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 34 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 33 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	62,502,410,246	64,133,691,243

현금및현금성자산	4,451,752,017	5,386,783,899

매출채권 및 기타유동채권	16,938,730,094	19,940,797,277

기타유동금융자산	8,289,110,601	7,288,574,490

기타유동자산	358,244,727	292,801,171

재고자산	32,355,053,859	31,224,734,406

당기법인세자산	109,518,948	0

비유동자산	38,510,366,339	31,815,922,613

장기매출채권	538,190,753	755,147,512

기타비유동금융자산	3,161,896,150	2,501,915,511

유형자산	33,048,566,271	26,749,703,188

영업권 이외의 무형자산	493,135,437	569,553,158

이연법인세자산	1,268,577,728	1,239,603,244

자산총계	101,012,776,585	95,949,613,856

부채

유동부채	17,000,341,981	13,549,260,683

매입채무 및 기타유동채무	2,860,637,886	3,088,035,962

기타유동금융부채	1,561,789,583	1,620,456,907

기타유동부채	419,320,186	489,794,553

차입부채	12,100,000,000	8,155,792,036

당기법인세부채	58,594,326	195,181,225

비유동부채	10,516,872,078	9,679,830,711

차입부채	6,400,000,000	5,900,000,000

기타비유동금융부채	83,304,880	182,057,239

확정급여부채	3,976,157,532	3,528,308,469

판매보증충당부채	57,409,666	69,465,003

부채총계	27,517,214,059	23,229,091,394

자본

자본금	5,205,200,000	5,205,200,000

자본잉여금	10,685,750,664	10,685,750,664

기타자본구성요소	0	0

기타포괄손익누계액	52,962,289	0

이익잉여금(결손금)	57,551,649,573	56,829,571,798

자본총계	73,495,562,526	72,720,522,462

자본과부채총계	101,012,776,585	95,949,613,856

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,243,659,248	43,401,652,240	16,294,633,281	48,602,703,587

매출원가	12,228,357,038	37,019,824,860	14,510,704,240	41,482,548,828

매출총이익	2,015,302,210	6,381,827,380	1,783,929,041	7,120,154,759

판매비와관리비	1,845,693,350	5,514,256,377	1,510,925,948	4,664,569,284

영업이익(손실)	169,608,860	867,571,003	273,003,093	2,455,585,475

금융수익	70,547,360	266,827,898	136,763,321	325,941,946

금융원가	76,481,504	219,704,932	85,704,683	250,719,505

기타이익	5,699,318	19,138,185	2,846,938	46,062,720

기타손실	6,189,691	78,940,844	1,106,303	27,793,368

법인세비용차감전순이익(손실)	163,184,343	854,891,310	325,802,366	2,549,077,268

법인세비용	37,123,714	132,813,535	30,482,288	413,884,920

당기순이익(손실)	126,060,629	722,077,775	295,320,078	2,135,192,348

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	126,060,629	722,077,775	295,320,078	2,135,192,348

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	70	29	207

자본변동표
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,640,000,000	5,044,231,563	0	0	54,133,663,452	62,817,895,015

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(5,327,303)	(5,327,303)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,135,192,348	2,135,192,348

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	0	55,958,960,007	71,849,910,671

2020.01.01 (기초자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	0	56,829,571,798	72,720,522,462

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	722,077,775	722,077,775

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	52,962,289	52,962,289

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	5,205,200,000	10,685,750,664	0	0	57,425,588,944	73,495,562,526

현금흐름표
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 33 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	3,396,302,079	3,886,377,923

당기순이익(손실)	722,077,775	2,135,192,348

당기순이익조정을 위한 가감	2,064,896,062	1,956,980,924

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,138,022,666	1,863,888,350

이자수취(영업)	110,356,168	121,049,392

이자지급(영업)	(216,218,645)	(250,609,248)

법인세납부(환급)	(422,831,947)	(1,940,123,843)

투자활동현금흐름	(8,765,861,461)	(4,513,285,331)

기타유동금융자산의 처분	11,873,212,412	15,000,000

기타비유동금융자산의 처분	35,000,000	86,000,000

장기금융자산의 처분	612,590,361	312,183,132

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	7,240,062,789	0

유형자산의 처분	9,363,637	118,733,640

임차보증금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 취득	(13,680,065,290)	(40,000,000)

단기금융상품의 취득	0	0

장기금융자산의 취득	(296,731,834)	(190,134,525)

기타비유동금융자산의 취득	(17,000,000)	(97,360,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(6,327,957,363)	0

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,000,011,430)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(7,213,224,743)	(4,717,707,578)

무형자산의 취득	(1,100,000)	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	4,438,373,595	7,264,415,875

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	4,500,000,000	129,909,692

금융리스부채의 증가	123,547,680	0

주식의 발행	0	7,206,719,101

자기주식의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	72,180,000

단기차입금의 상환	(55,792,036)	0

유동성장기부채의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(129,382,049)	(144,392,918)

교환사채의 감소	0	0

자기주식의 취득	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,846,095)	5,546,826

현금및현금성자산의순증가(감소)	(935,031,882)	6,643,055,293

기초현금및현금성자산	5,386,783,899	4,716,259,892

기말현금및현금성자산	4,451,752,017	11,359,315,185