HDC랩스 반기보고서 (2016.06)
3. 연결재무제표 주석

1.일반사항

주식회사 아이콘트롤스(이하 "회사")와 종속기업 (이하 회사 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 회사의 개요회사는 1999년 9월 17일 빌딩제어, 산업용 프로세스제어, 정보처리를 위한 시스템 등의 설계, 제조, 설치공사 및 보수 등을 목적으로 설립되었습니다. 이후 회사는 홈네트워크 사업 및 지능형교통시스템(ITS)사업을 개시하였습니다. 당반기말 현재 회사는 경기도 성남시 분당구에 본사를 두고 있으며, 2015년 9월 24일자로 한국거래소에상장하였습니다.

1.2 종속기업의 현황 당반기말과 전기말 현재 회사의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은다음과 같습니다.

회사명	소재지	당반기말 지배지분율(%)	전기말 지배지분율(%)	결산월	업종

ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd.	베트남	99.78	99.78	12월	내부 전기배선 공사업

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함.

- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.

2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을파악하고 있습니다.

2.4 건설계약

건설계약은 한국채택국제회계기준 제1011호에 의하여 자산의 건설을 위하여 구체적으로 합의된 계약으로 정의됩니다.

건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 비용으로 인식되며, 건설계약에 손실이 예상되는 경우에는 예상손실은 즉시 비용으로 인식됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 계약수익은 회수가능한 발생원가의 범위 내에서만 인식됩니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 발주자와 합의가 되고 신뢰성 있게 측정이 가능한 경우에 한하여 계약수익에 포함됩니다. 계약원가는 발생시 비용으로 인식됩니다.

진행률은 개별 계약별로 총추정공사원가 대비 보고기간 말까지 발생한 누적계약원가의 비율로 산정됩니다. 계약에 대한 미래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 기타유동자산으로 표시됩니다. 연결회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 각 진행중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실을 차감한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액(미청구공사)을 자산으로 표시하며, 진행청구액에 미달하는 금액(초과청구공사)은 부채로 표시하고 있습니다.

2.5 반기연결제무제표에 적용한 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.5.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 총계약원가의 추정치가 5% 증가한다면, 당반기의 법인세차감전순이익 및 당반기말 현재의 자본총계(법인세효과차감전)는은 11,062,651천원 감소합니다.

4. 공정가치

당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치 보고기간말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 장ㆍ단기투자증권을 제외한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다.

4.2 원가로 측정되는 금융상품 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	종류	회사명	당반기말	전기말

장기투자증권	시장성 없는 지분증권	아이시에스(주)	57,000	57,000

(주)다담마이크로시스템	149,658	149,658

대한설비건설공제조합	43,470	43,470

정보통신공제조합	15,617	15,617

전기공사공제조합	51,508	51,508

전문건설공제조합	80,191	80,191

소방산업공제조합	20,000	20,000

합 계	417,444	417,444

상기 금융상품의 경우 합리적인 공정가치의 추정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 평가하였습니다.

4.3 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	내용

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

(2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 단기투자증권 16,809 62,155,558 - 62,172,367 장기투자증권 - - 4,297,906 4,297,906 금융부채 기타금융부채 - 81,626 - 81,626 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 단기투자증권 18,708 62,055,994 - 62,074,702 장기투자증권 - - 4,664,684 4,664,684 금융부채 기타금융부채 - 319,001 - 319,001 4.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 (1) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 일자에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 금융상품 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 당반기와 전반기 중 반복적인 측정치의 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 매도가능금융자산 매도가능금융자산 기초 금액 4,664,684 2,754,486 당기손익 인식액(*) (366,778) - 반기말 금액 4,297,906 2,754,486 (*) 시장성 없는 지분증권인 (주)영창뮤직 주식에 대해 당반기 중 366,778천원의 손상차손을 인식하였습니다. 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 금융상품에 대하여 매기말 공정가치를 측정하고 있으며, 연결회사의 재무담당이사에게 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의합니다. 4.6 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위:천원). 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 단기투자증권 수익증권 2,525,175 2 기준시가 회사채 59,630,384 2 현재가치기법 장기투자증권 (주)영창뮤직 3,561,435 3 수익가치접근법 및 시장가치접근법 영구성장율, 가중평균자본비용, PBR, PSR 소프트웨어공제조합(주) 396,307 3 순자산가치평가법 - 현대오일뱅크(주) 340,164 3 수익가치접근법 및 시장가치접근법 영구성장율, 가중평균자본비용, PER, PSR 5. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요 내용 연결회사의 영업부문은 빌딩 및 산업용 프로세스의 제어 시스템 설계 및 설치 공사의단일 부문입니다. (2) 주요 고객에 대한 정보 당반기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 2개의 외부고객에 대한 매출액은 59,292,521천원(전반기: 1개, 56,669,742천원)입니다. 6. 단기투자증권 당반기말과 전기말 현재 단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 피투자회사 주식수(주) 당반기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 시장성 있는 지분증권 (주)웅진홀딩스 5,669 42,517 16,809 18,708 채무증권 전자단기사채 - 59,630,383 59,630,383 59,544,644 수익증권 - 2,500,000 2,525,175 2,511,350 합 계 62,172,900 62,172,367 62,074,702 7. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권(유동) 매출채권 47,710,441 (242,683) 47,467,758 38,916,513 (36,739) 38,879,774 미청구공사 10,721,425 - 10,721,425 11,243,962 - 11,243,962 소 계 58,431,866 (242,683) 58,189,183 50,160,475 (36,739) 50,123,736 기타수취채권(유동) 미수수익 245,544 - 245,544 347,191 - 347,191 미수금 4,686 - 4,686 16,809 - 16,809 소 계 250,230 - 250,230 364,000 - 364,000 기타수취채권(비유동) 장기매출채권 1,494,844 (1,428,788) 66,056 1,494,844 (1,428,788) 66,056 보증금 1,427,506 - 1,427,506 676,671 - 676,671 소 계 2,922,350 (1,428,788) 1,493,562 2,171,515 (1,428,788) 742,727 합 계 61,604,446 (1,671,471) 59,932,975 52,695,990 (1,465,527) 51,230,463 (2) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기초 대손상각비 기말 매출채권 36,739 205,944 242,683 기타수취채권(비유동) 1,428,788 - 1,428,788 합계 1,465,527 205,944 1,671,471 구분 기초 대손상각비 대체 기말 매출채권 93,358 149,314 (7,863) 234,809 기타수취채권(비유동) 1,261,588 - 7,863 1,269,451 합계 1,354,946 149,314 - 1,504,260 8.관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 회사명 소재지 2016.6.30 현재 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부가액 장부가액 관계기업 현대산업개발㈜(*1)(*2)(*3) 한국 2,551,000 3.47 61,418,947 84,620,962 86,293,704 82,352,996 (*1) 지분율이 20% 미만이나 지배회사의 등기임원이 관계기업의 등기임원을 겸임하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당됩니다. (*2) 관계기업이 발행한 주식 수에서 관계기업의 자기주식 보유분을 제외한 연결회사의 유효지분율입니다. (*3) 연결회사의 차입금 및 차입금 한도 약정과 관련하여 담보 설정되어 있습니다(주석 10 참조). (2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 기초 금액 82,352,996 76,686,423 지분법손익 5,280,714 2,633,762 배당금 수령 (1,275,500) (765,300) 지분법자본변동 (67,346) (771,258) 지분법이익잉여금변동 2,840 3,207 기말 금액 86,293,704 77,786,834 (3) 당반기와 전기 관계기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 자산 부채 매출액 반기순이익 현대산업개발㈜ 5,826,194,909 3,228,705,186 2,188,385,113 168,549,797 구분 자산 부채 매출액 당기순이익 현대산업개발㈜ 5,510,084,233 3,039,112,156 4,602,608,742 238,581,069 (4) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 순자산(*) 유효지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 현대산업개발(주) 2,440,911,027 3.47 84,620,962 1,672,742 86,293,704 구분 순자산(*) 유효지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 현대산업개발(주) 2,327,240,416 3.47 80,680,254 1,672,742 82,352,996 (*) 관계기업의 연결재무제표상 지배기업의 소유지분에 해당하는 순자산입니다. (5) 당반기말 현재 현대산업개발(주)의 공정가치는 100,892,050천원(전기말: 98,978,800천원)입니다. 9. 유형자산 (1) 당반기와 전반기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합계 기초순장부금액 1,523,571 2,705,613 3 646,793 4,875,980 취득 - - - 8,315 8,315 감가상각 - (49,044) - (154,379) (203,423) 반기말순장부금액 1,523,571 2,656,569 3 500,729 4,680,872 취득원가 1,523,571 3,787,936 192,499 3,697,125 9,201,131 감가상각누계액 - 1,131,367 192,496 3,196,396 4,520,259 구분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합계 기초순장부금액 1,523,571 2,803,701 38,895 699,546 5,065,713 취득 - - - 59,113 59,113 감가상각 - (49,044) (19,446) (135,534) (204,024) 반기말순장부금액 1,523,571 2,754,657 19,449 623,125 4,920,802 취득원가 1,523,571 3,787,936 192,499 3,486,745 8,990,751 감가상각누계액 - 1,033,279 173,050 2,863,620 4,069,949 (2) 당반기와 전반기에 발생한 유형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 10. 담보제공자산 당반기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 관련채무 과목 담보주식수(주) 장부가액 담보설정액 채무금액 채권자 비고 관계기업투자주식 630,000 17,017,048 15,700,000 - (주)KEB하나은행 차입금 한도약정 담보(주석 23 참조) 150,000 4,051,678 4,800,000 3,000,000 한국산업은행 차입금 담보(주석 12 참조) 합계 780,000 21,068,726 20,500,000 3,000,000 상기 자산 이외에 소프트웨어공제조합 이행보증과 관련하여 연결회사의 장기투자증권 소프트웨어공제조합 출자금 396,307천원이 담보로 설정되어 있습니다. 또한, 전문건설공제조합 이행보증과 관련하여 연결회사의 장기투자증권 전문건설공제조합 출자금 80,191천원이 담보로 설정되어 있습니다. 11. 기타지급채무 및 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타지급채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 기타지급채무 미지급금 754,097 986,153 미지급비용 2,674,277 3,451,956 소계 3,428,374 4,438,109 기타금융부채(유동) 파생상품부채 81,626 234,481 기타유동부채 선수금 3,252,784 5,091,117 초과청구공사 4,816,347 5,716,267 예수금 964,009 1,072,589 소계 9,033,140 11,879,973 기타금융부채(비유동) 파생상품부채 - 84,520 12.차입금 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 차입명 2016.6.30연이자율(%) 당반기말 전기말 한국산업은행(*) 일반대출 2.45 3,000,000 3,000,000 (*) 동 차입금과 관련하여 회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조) 13. 하자보수충당부채당반기와 전반기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 기초금액 1,138,973 1,000,386 전입 980,957 595,912 사용 및 환입액 (341,799) (231,000) 반기말금액 1,778,131 1,365,298 14. 순확정급여부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 9,427,273 8,895,908 사외적립자산의 공정가치 (7,338,087) (7,575,580) 합 계 2,089,186 1,320,328 (2) 당반기와 전반기 손익계산서에 반영된 확정급여형 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 당기근무원가 447,552 746,570 405,953 723,220 순이자원가 7,831 15,660 23,094 46,187 종업원 급여에 포함된 총 비용 455,383 762,230 429,047 769,407 (3) 당반기와 전반기에 발생한 확정급여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 매출원가 326,108 512,179 246,830 398,131 판매비와관리비 129,275 250,051 182,217 371,276 합계 455,383 762,230 429,047 769,407 15. 자본금 및 자본잉여금 당반기와 전반기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수(주) 자본금 자본잉여금 전기초 557,973 2,789,865 1,776,370 액면분할(*1) 5,021,757 - - 주식기준보상(*2) 38,000 19,000 832,200 전반기말 5,617,730 2,808,865 2,608,570 당기초 8,230,000 4,115,000 83,475,856 당반기말 8,230,000 4,115,000 83,475,856 (*1) 회사는 2015년 4월 21일 주당 액면 5,000원의 주식을 액면 500원의 주식으로 분할하였으며 동 일자로 수권주식수를 4,000천주에서 100,000천주로 증가시켰습니다.(*2) 회사는 전반기 중 임직원에게 주식기준보상을 부여하였으며 2015년 6월 8일 보통주 38,000주(1주당 액면가액 500원)를 주당 900원에 발행하였으며 공정가치접근법을 적용하여 산정한 보상원가 817,000천원을 자본잉여금으로 추가 인식하였습니다. 16. 배당금2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 2,057,500천원(전기 지급액: 1,115,946천원)은 2016년 4월에 지급되었습니다. 17. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 상품,원재료 및 부재료의 사용 19,121,260 40,449,352 20,420,026 33,424,402 단기종업원급여 8,112,078 15,555,121 7,310,616 13,987,448 확정급여형 퇴직급여 371,028 762,230 386,873 769,407 감가상각 및 무형자산상각 146,808 289,590 176,459 345,152 지급수수료 589,223 1,013,496 230,335 1,084,510 하자보수충당부채전입액 639,320 980,957 438,507 595,912 차량유지비 130,030 245,124 126,804 251,541 외주비 5,803,662 12,967,477 11,003,961 19,560,587 기타비용 3,165,983 5,866,404 3,318,580 6,219,942 합계(*) 38,079,392 78,129,751 43,412,162 76,238,901 (*) 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 18. 판매비와 관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 급여 1,205,569 2,243,578 1,129,231 2,264,701 퇴직급여 129,275 250,051 182,217 371,276 복리후생비 159,258 304,356 618,625 762,581 여비교통비 57,320 108,137 37,635 80,522 통신비 15,808 32,398 22,150 42,310 세금과공과 113,464 297,764 105,810 213,311 수도광열비 29,551 71,873 30,954 73,915 지급임차료 28,937 61,902 42,003 86,758 감가상각비 102,058 203,423 104,032 204,024 무형자산상각비 44,750 86,167 72,428 141,128 보험료 27,153 94,343 33,482 91,070 지급수수료 215,729 414,262 136,782 300,426 교육훈련비 54,022 75,561 25,298 38,629 광고선전비 184,400 244,400 12,455 12,455 차량유지비 99,455 182,875 97,417 193,320 경상개발비 47,045 70,002 53,691 129,319 대손상각비 205,944 205,944 149,314 149,314 접대비 128,842 230,873 115,873 219,837 기타 44,363 199,475 36,140 135,528 합계 2,892,945 5,377,384 3,005,537 5,510,424 19. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 배당금수익 - 33,900 - 600 파생상품거래이익 470 470 - - 잡이익 79,835 106,824 4,532 18,124 합계 80,305 141,194 4,532 18,724 (2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 매출채권처분손실 - - 3,937 42,473 단기투자증권처분손실 - - - 61 장기투자증권손상차손 366,778 366,778 - - 파생상품평가손실 130 136 547 1,020 잡손실 - - 2 2 합계 366,908 366,914 4,486 43,556 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 이자수익 399,664 900,792 261 937 외환차익 - - 6,370 6,370 외화환산이익 3 3 - - 합계 399,667 900,795 6,631 7,307 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 이자비용 18,086 18,856 190,515 382,259 외환차손 80,544 84,133 3,259 3,313 외화환산손실 - - 1 2 합계 98,630 102,989 193,775 385,574 21.법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 22. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금(단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 12,771,475 8,683,788 조정 항목: 이자비용 18,856 382,259 퇴직급여 762,230 769,407 대손상각비 205,944 149,314 감가상각비 203,423 204,024 무형자산상각비 86,167 141,128 하자보수비 980,957 595,912 장기투자증권손상차손 366,778 - 이자수익 (900,792) (937) 관계기업지분법이익 (5,280,714) (2,633,762) 기타 (34,238) 969,795 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 증가 (8,172,270) (21,489,640) 기타수취채권(유동)의 감소(증가) 12,135 (9,234) 기타유동자산의 감소 150,161 1,593,620 매입채무의 증가 4,082,319 2,706,028 기타지급채무(유동)의 증가(감소) (779,091) 137,931 기타유동부채의 증가(감소) (2,847,535) 7,402,180 장기성충당부채의 증가(감소) (341,800) (231,000) 퇴직금의 지급 (204,585) (65,490) 합 계 1,079,420 (694,677) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 3,565 55,400 23.우발채무와 약정사항 (1) 당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관명 약정명 한도금액 실행금액 (주)국민은행 일반당좌대출 1,000,000 - 한국산업은행 일반당좌대출 900,000 - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 (주)KEB하나은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출(*) 2,000,000 - (주)신한은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출 2,000,000 - 신용장개설 USD 2,900,000 USD 2,814,260 (*) 당반기말 현재 동 한도약정과 관련하여 연결회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조). (2) 당반기말 현재 연결회사가 서울보증보험㈜으로부터 제공받은 계약이행보증 금액은 8,898,321천원입니다. (3) 당반기말 현재 연결회사가 소프트웨어공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증 등의 금액은 29,419,748천원이며 동 이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합출자금(장부가액: 396,307천원)이 담보로 설정되어 있습니다(주석 10 참조). (4) 당반기말 현재 연결회사는 (주)KEB하나은행 등과 19,000,000천원을 한도로 협력기업이 회사에 대한 매출채권을 담보로 대출할 수 있는 약정을 맺고 있습니다.(5) 연결회사는 관계회사인 현대산업개발(주)와 브랜드 사용 계약을 체결하였으며 브랜드 사용 대가를 지급하고 있습니다. (6) 연결회사가 전문건설공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증과 관련하여 전문건설공제조합출자금 80,191천원이 담보로 설정되어 있습니다(주석 10 참조).(7) 당반기말 현재 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 부보금액 금융기관 국내근재 24,348,816 현대해상화재보험 생산물배상책임보험 100,000 화재,재물보장 1,615,000 화재배상책임 2,110,000 영업보상책임보험 500,000 합계 28,673,816 상기 이외에 회사는 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다 24.특수관계자 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 현대산업개발(주) 기타특수관계자 현대EP(주), 아이서비스(주), 아이앤콘스(주), (주)현대아이파크몰, 아이파크스포츠(주), 호텔아이파크(주), (주)영창뮤직, 영창악기(중국)유한공사, 천진영창강금주건유한공사, 현대피씨이(주), A N D Music Corp., Hyundai Engineering PlasticsIndia Private Limited., Hyundai(Sanhe) Engineering Plastics Co.,Ltd.,Guangdong Hyundai Engineering Plastics Co.,Ltd., Hyundai (Dafeng) Engineering Plastics Co., Ltd.,HYUNDAI-BYUKSAN JV, HDC자산운용(주), HDC INDIA PRIVATE Ltd., 에이치디씨신라면세점㈜, HYUNDAI DVP S.R.L (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 매입 지급수수료 관계기업 현대산업개발(주)(*) 48,402,863 1,275,500 64,870 146,173 기타 특수관계자 (주)현대아이파크몰 700,710 - 253,210 - 아이서비스(주) 18,950 - 28,917 - 아이앤콘스(주) 39,200 - - - 호텔아이파크(주) 3,370 - - - 아이파크스포츠(주) - - 240,000 - HDC자산운용(주) - - 9,900 - 합계 49,165,093 1,275,500 596,897 146,173 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 매입 지급수수료 관계기업 현대산업개발(주)(*) 63,967,602 765,300 102,703 86,231 기타 특수관계자 (주)현대아이파크몰 24,000 - 220,759 - 아이서비스(주) 13,950 - 24,840 - 아이앤콘스(주) 36,075 - - - 호텔아이파크(주) 8,145 - - - HDC자산운용(주) - - 5,500 - 합계 64,049,772 765,300 353,802 86,231 (*) 당반기 진행기준에 따라 인식한 매출액은 50,612,997천원(전반기: 56,669,742천원)이며 상기 특수관계자 매출은 청구금액 기준으로 표시되어 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 관계기업 현대산업개발㈜ 27,105,523 - 7,598 기타특수관계자 ㈜현대아이파크몰 13,200 183,945 42,580 아이서비스㈜ 2,558 - 4,692 아이앤콘스㈜ 40,967 - - 현대EP㈜ 83,288 - - 호텔아이파크㈜ 363 - - HDC자산운용㈜ - - 1,210 합 계 27,245,899 183,945 56,080 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 매입채무 기타채무 관계기업 현대산업개발(주) 24,081,236 - 958 기타특수관계자 현대EP(주) 100,520 - - 아이서비스(주) 2,558 - 4,692 (주)현대아이파크몰 25,300 99,863 78,178 호텔아이파크(주) 990 - - 합 계 24,210,604 99,863 83,828 한편, 당반기말 현재 연결회사는 현대증권 등을 판매사로 하고 HDC자산운용(주)를 운용사로 하는 수익증권 2,525,175천원(전기말: 2,511,350천원)을 단기투자증권으로 계상하고 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 단기급여 387,973 307,944 퇴직급여 83,417 93,999 합 계 471,390 401,943 25.건설계약 (1) 당반기와 전반기 중 건설계약의 내용 및 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사 유형 기초잔액 변경/신규 계약액 공사수익인식(*) 반기말잔액 IBS공종 28,250,033 19,595,714 12,187,234 35,658,513 M/E공종 53,426,266 57,933,491 32,074,578 79,285,179 H/N공종 25,078,346 34,918,714 29,159,994 30,837,066 SOC공종 37,868,227 1,065,537 10,766,872 28,166,892 합 계 144,622,872 113,513,456 84,188,678 173,947,650 공사 유형 기초잔액 변경/신규 계약액 공사수익인식(*) 반기말잔액 IBS공종 17,440,315 16,168,438 15,494,416 18,114,337 M/E공종 46,727,774 39,066,561 34,898,865 50,895,470 H/N공종 36,807,554 18,416,668 24,255,336 30,968,886 SOC공종 26,031,556 18,250,207 6,685,117 37,596,646 합 계 127,007,199 91,901,874 81,333,734 137,575,339 (*) 건설계약이 적용되지 않는 상품 및 용역매출 859,748천원(전반기: 1,358,292천원)이 제외된 금액입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 진행된 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사명 공사계약금액 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 IBS공종 86,770,158 51,111,645 43,286,784 7,824,861 M/E공종 198,284,535 118,999,356 110,966,514 8,032,842 H/N공종 106,191,239 75,354,173 58,680,785 16,673,388 SOC공종 64,739,220 36,572,328 33,715,325 2,857,003 합 계 455,985,152 282,037,502 246,649,408 35,388,094 공사명 공사계약금액 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 IBS공종 101,035,034 72,785,001 58,684,188 14,100,813 M/E공종 189,295,338 135,869,072 125,539,697 10,329,375 H/N공종 25,470,582 22,232,762 18,988,870 3,243,892 SOC공종 68,693,652 30,825,425 27,949,277 2,876,148 합 계 384,494,606 261,712,260 231,162,032 30,550,228 (3) 당반기말과 전기말 현재 건설계약의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 미청구공사(*1) 초과청구공사(*2) 미청구공사(*1) 초과청구공사(*2) IBS공종 1,327,151 1,009,698 1,702,403 1,899,403 M/E공종 7,971,776 2,147,981 6,372,485 1,533,270 H/N공종 531 98,150 431,126 963,952 SOC공종 1,421,967 1,560,518 2,737,948 1,319,642 합 계 10,721,425 4,816,347 11,243,962 5,716,267 (*1) 재무상태표 상 전액 매출채권으로 계상되어 있습니다.(*2) 재무상태표 상 전액 기타유동부채로 계상되어 있습니다. (4) 당반기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 계약일 완성기한 진행률(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 인천국제공항제2연결철도T/K건설공사신호시스템공사 2014.09 2017.09 69 1,296,663 302,500 세종시2-2생활권P2권역공동주택 2015.07 2017.04 82 1,532,478 714,570 거제더샵블루시티아파트신축공사 2015.09 2017.12 27 1,334,557 530,334 합계 4,163,698 1,547,404 (5) 공사 유형별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 공사손실충당부채 공사손익변동금액 추정총계약원가변동금액 미청구공사 IBS공종 23,037 176,174 (208,615) 1,327,151 M/E공종 755 545,283 (651,357) 7,971,776 H/N공종 - 82,691 (161,427) 531 SOC공종 - 25,573 (32,883) 1,421,966 합계 23,792 829,721 (1,054,282) 10,721,424 (6) 당반기말 현재 진행중인 공사의 총공사손실예상액 및 공사손실충당부채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 총공사손실예상액 공사손실충당부채(*) 베트남하비코타워 28,092 23,037 신분당연장1공구기계설비공사 11,364 181 교보생명리모델링기계설비공사 6,988 362 기타 11,550 212 합 계 57,994 23,792 (*) 회사는 공사손실충당부채를 미청구공사 또는 초과청구공사에 포함하여 표시하고 있습니다. (7) 당반기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되어, 이에 따라 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 추정총수익 변동액 추정총계약원가 변동액 당반기 손익에미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 IBS공종 354,326 (208,615) 176,174 386,767 176,174 SOC공종 522,722 (651,357) 545,283 628,796 545,283 H/N공종 (65,702) (161,427) 82,691 13,034 82,691 M/E공종 50,261 (32,883) 25,573 57,572 25,573 합 계 861,607 (1,054,282) 829,721 1,086,169 829,721 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 반기말 2016.06.30 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 반기말 제 17 기말 제 16 기말 자 산 유동자산 130,636,847,208 124,247,650,416 45,794,819,083 현금및현금성자산 8,527,524,762 10,038,341,022 2,742,839,435 단기투자증권 62,172,367,148 62,074,701,537 10,912,825 매출채권 58,185,510,758 50,120,436,754 39,779,586,716 기타수취채권 250,230,087 363,165,088 5,269,599 기타유동자산 1,501,214,453 1,651,006,015 3,256,210,508 비유동자산 80,498,762,214 80,361,255,444 78,681,511,127 장기금융상품 8,000,000 8,000,000 11,000,000 장기투자증권 4,715,349,310 5,082,127,671 3,171,929,405 종속기업및관계기업투자 69,170,735,196 69,170,735,196 69,170,735,196 기타수취채권 1,490,596,000 740,596,000 496,060,000 유형자산 4,680,871,886 4,875,979,339 5,065,713,184 무형자산 433,209,822 483,817,238 766,073,342 자 산 총 계 211,135,609,422 204,608,905,860 124,476,330,210 부 채 유동부채 53,505,826,758 52,785,252,386 61,849,391,755 매입채무 36,050,255,589 31,481,419,587 29,233,332,672 단기차입금 3,000,000,000 3,000,000,000 19,500,000,000 기타지급채무 3,428,251,583 4,436,060,961 3,128,758,020 기타금융부채 81,625,755 234,480,675 24,477,671 당기법인세부채 1,912,700,105 1,753,425,177 1,257,196,163 기타유동부채 9,032,993,726 11,879,865,986 8,705,627,229 비유동부채 4,746,694,910 3,458,734,219 5,217,329,164 기타금융부채 84,519,783 72,305,147 하자보수충당부채 1,778,130,653 1,138,973,335 1,001,487,615 순확정급여부채 2,089,185,847 1,320,328,228 3,240,001,195 이연법인세부채 879,378,410 914,912,873 903,535,207 부 채 총 계 58,252,521,668 56,243,986,605 67,066,720,919 자 본 자본금 4,115,000,000 4,115,000,000 2,789,865,000 자본잉여금 83,475,704,494 83,475,704,494 1,776,219,000 기타포괄손익누계액 77,430,124 203,415,947 235,112,670 이익잉여금 65,214,953,136 60,570,798,814 52,608,412,621 자 본 총 계 152,883,087,754 148,364,919,255 57,409,609,291 부 채 와 자 본 총 계 211,135,609,422 204,608,905,860 124,476,330,210 포괄손익계산서 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 41,782,576,925 85,030,098,562 46,959,027,950 82,490,689,655 173,673,786,248 131,221,663,370 매출원가 35,183,592,186 72,745,634,641 40,319,125,132 70,542,591,708 150,302,284,826 110,383,037,039 매출총이익 6,598,984,739 12,284,463,921 6,639,902,818 11,948,097,947 23,371,501,422 20,838,626,331 판매비와관리비 2,886,648,630 5,363,448,115 2,997,723,669 5,494,349,748 11,419,264,763 13,391,164,205 영업이익 3,712,336,109 6,921,015,806 3,642,179,149 6,453,748,199 11,952,236,659 7,447,462,126 기타영업외수익 80,304,761 1,416,693,659 4,531,738 784,024,252 817,053,346 178,724,227 기타영업외비용 366,908,242 366,913,551 4,487,360 43,556,188 1,633,012,424 752,401,933 금융수익 399,513,246 900,301,014 6,414,440 6,714,739 588,833,095 48,783,559 금융비용 98,628,813 102,989,231 191,687,192 383,485,342 581,287,278 901,874,601 법인세비용차감전순이익(손실) 3,726,617,061 8,768,107,697 3,456,950,775 6,817,445,660 11,143,823,398 6,020,693,378 법인세비용 (928,206,968) (2,066,453,375) (708,501,938) (1,481,415,761) (2,516,005,258) (1,440,715,984) 당기순이익(손실) 2,798,410,093 6,701,654,322 2,748,448,837 5,336,029,899 8,627,818,140 4,579,977,394 기타포괄손익 (80,291,916) (125,985,823) 278,766,619 (261,717,843) 418,817,330 (1,118,613,015) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 577,582,119 (517,505,880) 법인세효과 (127,068,066) 113,851,293 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 3,384,860 11,925,885 17,991,675 (916,613,369) 파생상품평가손익 (106,323,214) (173,446,171) 353,032,332 (339,896,466) (58,628,498) 법인세효과 22,646,438 35,534,463 (77,667,113) 74,777,223 8,940,100 201,654,941 총포괄손익 2,718,118,177 6,575,668,499 3,027,215,456 5,074,312,056 9,046,635,470 3,461,364,379 주당손익 기본주당이익(손실) 340 814 491 955 1,360 821 희석주당이익(손실) 340 814 491 955 1,360 821 자본변동표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 2,789,865,000 1,776,219,000 950,071,098 49,548,035,814 55,064,190,912 총포괄손익 당기순이익(손실) 4,579,977,394 4,579,977,394 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (714,958,428) (714,958,428) 순확정급여부채의 재측정요소 (403,654,587) (403,654,587) 파생상품평가손익 기타포괄손익 소계 (714,958,428) (403,654,587) (1,118,613,015) 총포괄손익 계 (714,958,428) 4,176,322,807 3,461,364,379 소유주와의 거래 연차배당금의 지급 (1,115,946,000) (1,115,946,000) 유상증자 소유주와의 거래 소계 (1,115,946,000) (1,115,946,000) 2014.12.31 (기말자본) 2,789,865,000 1,776,219,000 235,112,670 52,608,412,621 57,409,609,291 2015.01.01 (기초자본) 2,789,865,000 1,776,219,000 235,112,670 52,608,412,621 57,409,609,291 총포괄손익 당기순이익(손실) 8,627,818,140 8,627,818,140 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 14,033,506 14,033,506 순확정급여부채의 재측정요소 450,514,053 450,514,053 파생상품평가손익 (45,730,229) (45,730,229) 기타포괄손익 소계 (31,696,723) 450,514,053 418,817,330 총포괄손익 계 (31,696,723) 9,078,332,193 9,046,635,470 소유주와의 거래 연차배당금의 지급 (1,115,946,000) (1,115,946,000) 유상증자 1,325,135,000 81,699,485,494 83,024,620,494 소유주와의 거래 소계 1,325,135,000 81,699,485,494 (1,115,946,000) 81,908,674,494 2015.12.31 (기말자본) 4,115,000,000 83,475,704,494 203,415,947 60,570,798,814 148,364,919,255 2015.01.01 (기초자본) 2,789,865,000 1,776,219,000 235,112,670 52,608,412,621 57,409,609,291 총포괄손익 당기순이익(손실) 5,336,029,899 5,336,029,899 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 3,401,400 3,401,400 순확정급여부채의 재측정요소 파생상품평가손익 (265,119,243) (265,119,243) 기타포괄손익 소계 (261,717,843) (261,717,843) 총포괄손익 계 (261,717,843) 5,336,029,899 5,074,312,056 소유주와의 거래 연차배당금의 지급 (1,115,946,000) (1,115,946,000) 유상증자 19,000,000 832,200,000 851,200,000 소유주와의 거래 소계 19,000,000 832,200,000 (1,115,946,000) (264,746,000) 2015.06.30 (기말자본) 2,808,865,000 2,608,419,000 (26,605,173) 56,828,496,520 62,219,175,347 2016.01.01 (기초자본) 4,115,000,000 83,475,704,494 203,415,947 60,570,798,814 148,364,919,255 총포괄손익 당기순이익(손실) 6,701,654,322 6,701,654,322 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 9,302,190 9,302,190 순확정급여부채의 재측정요소 파생상품평가손익 (135,288,013) (135,288,013) 기타포괄손익 소계 (125,985,823) (125,985,823) 총포괄손익 계 (125,985,823) 6,701,654,322 6,575,668,499 소유주와의 거래 연차배당금의 지급 (2,057,500,000) (2,057,500,000) 유상증자 소유주와의 거래 소계 (2,057,500,000) (2,057,500,000) 2016.06.30 (기말자본) 4,115,000,000 83,475,704,494 77,430,124 65,214,953,136 152,883,087,754 현금흐름표 제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 1,422,730,927 (1,271,602,599) 7,682,469,780 3,923,608,578 영업에서창출된 현금흐름 1,060,441,742 (413,763,711) 9,479,735,667 5,975,346,051 이자의 수취 1,001,945,404 344,905 143,021,846 9,464,304 이자의 지급 (41,877,772) (377,477,925) (579,661,189) (857,655,896) 배당금의 수취 1,309,400,000 765,900,000 765,900,000 127,550,000 법인세의 납부 (1,907,178,447) (1,246,605,868) (2,126,526,544) (1,331,095,881) 투자활동으로 인한 현금흐름 (876,049,726) (163,773,394) (64,978,646,140) 10,887,565 투자활동으로 인한 현금유입액 119,120,438,360 25,999,506 11,583,374,453 506,427,217 단기투자증권의 처분 119,080,438,360 3,999,506 5,354,490 유형자산의 처분 700,000 772,727 임차보증금의 감소 40,000,000 22,000,000 1,610,195,494 400,300,000 장기투자증권의 처분 9,969,478,959 100,000,000 장기금융상품의 감소 3,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (119,996,488,086) (189,772,900) (76,562,020,593) (495,539,652) 단기투자증권의 취득 (119,166,178,086) (4,060,000) (72,014,183,290) (5,660,000) 장기투자증권의 취득 (2,492,088,909) 유형자산의 취득 (4,750,000) (3,712,900) (166,552,900) (150,127,652) 무형자산의 취득 (35,560,000) (4,100,000) 임차보증금의 증가 (790,000,000) (182,000,000) (1,889,195,494) (129,300,000) 종속기업투자주식의 취득 (206,352,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,057,500,000) (1,081,746,000) 64,591,674,494 (1,301,027,416) 재무활동으로 인한 현금유입액 10,034,200,000 95,207,620,494 18,823,710,808 단기차입금의 차입 10,000,000,000 13,000,000,000 18,823,710,808 유상증자 34,200,000 82,207,620,494 재무활동으로 인한 현금유출액 (2,057,500,000) (11,115,946,000) (30,615,946,000) (20,124,738,224) 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) (29,500,000,000) (19,008,792,224) 배당금의 지급 (2,057,500,000) (1,115,946,000) (1,115,946,000) (1,115,946,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,539 (1,735) 3,453 4,052,476 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,510,816,260) (2,517,123,728) 7,295,501,587 2,637,521,203 기초현금및현금성자산 10,038,341,022 2,742,839,435 2,742,839,435 105,318,232 기말현금및현금성자산 8,527,524,762 225,715,707 10,038,341,022 2,742,839,435 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 회사는 1999년 9월 17일 빌딩제어, 산업용 프로세스제어, 정보처리를 위한 시스템 등의 설계, 제조, 설치공사 및 보수 등을 목적으로 설립되었습니다. 이후 회사는 홈네트워크 사업 및 지능형교통시스템(ITS)사업을 개시하였습니다. 당반기말 현재 회사는 경기도 성남시 분당구에 본사를 두고 있으며, 2015년 9월 24일자로 한국거래소에상장하였습니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 정몽규 2,460,000 29.89 현대EP(주) 1,220,000 14.82 아이서비스(주) 550,000 6.68 아이앤콘스(주) 530,000 6.44 정현 14,000 0.17 최익훈 8 0.00 우리사주조합 354,822 4.31 기타 3,101,170 37.68 합계 8,230,000 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표 는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정에 따라 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 범주별로 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법 외에도 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 따른 회계처리도 선택가능한 방법으로 추가되었습니다. 회사는 동 개정과 관련하여 회계정책을 변경하지 않았으므로, 개정이 회사에 미치는 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표되었으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일 이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 건설계약 건설계약은 한국채택국제회계기준 제1011호에 의하여 자산의 건설을 위하여 구체적으로 합의된 계약으로 정의됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 비용으로 인식되며, 건설계약에 손실이 예상되는 경우에는 예상손실은 즉시 비용으로 인식됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 계약수익은 회수가능한 발생원가의 범위 내에서만 인식됩니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 발주자와 합의가 되고 신뢰성 있게 측정이 가능한 경우에 한하여 계약수익에 포함됩니다. 계약원가는 발생시 비용으로 인식됩니다. 진행률은 개별 계약별로 총추정공사원가 대비 보고기간 말까지 발생한 누적계약원가의 비율로 산정됩니다. 계약에 대한 미래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 기타유동자산으로 표시됩니다. 회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 각 진행중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실을 차감한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액(미청구공사)을 자산으로 표시하며, 진행청구액에 미달하는 금액(초과청구공사)은 부채로 표시하고 있습니다. 2.4 반기재무제표의 회계정책 반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.4.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 총계약원가의 추정치가 5% 증가한다면, 당반기의 법인세차감전순이익 및 당반기말 현재의 자본총계(법인세효과차감전)는은 11,062,651천원 감소합니다. 4.공정가치 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 보고기간말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 장ㆍ단기투자증권을 제외한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사합니다. 4.2 원가로 측정되는 금융상품 당반기말과 전기말 현재 회사의 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 종류 회사명 당반기말 전기말 장기투자증권 시장성 없는 지분증권 아이시에스(주) 57,000 57,000 (주)다담마이크로시스템 149,658 149,658 대한설비건설공제조합 43,470 43,470 정보통신공제조합 15,617 15,617 전기공사공제조합 51,508 51,508 전문건설공제조합 80,191 80,191 소방산업공제조합 20,000 20,000 합 계 417,444 417,444 상기 금융상품의 경우 합리적인 공정가치의 추정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 평가하였습니다. 4.3 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 단기투자증권 16,809 62,155,558 - 62,172,367 장기투자증권 - - 4,297,906 4,297,906 금융부채 기타금융부채 - 81,626 - 81,626 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 단기투자증권 18,708 62,055,994 - 62,074,702 장기투자증권 - - 4,664,684 4,664,684 금융부채 기타금융부채 - 319,001 - 319,001 4.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 (1) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 일자에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 금융상품 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 당반기와 전반기 중 반복적인 측정치의 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 매도가능금융자산 매도가능금융자산 기초 금액 4,664,684 2,754,486 당반기손익 인식액(*) (366,778) - 반기말 금액 4,297,906 2,754,486 (*) 시장성 없는 지분증권인 (주)영창뮤직 주식에 대해 당반기 중 366,778천원 의 손상차손을 인식하였습니다. 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 회사는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 금융상품에 대하여 매기말 공정가치를 측정하고 있으며, 회사의 재무담당이사에게 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해협의합니다. 4.6 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위:천원). 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 단기투자증권 수익증권 2,525,175 2 기준시가 회사채 59,630,384 2 현재가치기법 장기투자증권 (주)영창뮤직 3,561,435 3 수익가치접근법 및 시장가치접근법 영구성장율, 가중평균자본비용, PBR, PSR 소프트웨어공제조합(주) 396,307 3 순자산가치평가법 - 현대오일뱅크(주) 340,164 3 수익가치접근법 및 시장가치접근법 영구성장율, 가중평균자본비용, PER, PSR 5. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요 내용 회사의 영업부문은 빌딩 및 산업용 프로세스의 제어 시스템 설계 및 설치 공사의 단일 부문입니다. (2) 주요 고객에 대한 정보 당반기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 2개의 외부고객에 대한 매출액은 59,292,521천원(전반기: 1개, 56,669,742천원)입니다. 6. 단기투자증권 당반기말과 전기말 현재 단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 피투자회사 주식수(주) 당반기말 전기말 취득원가 장부가액 장부가액 시장성 있는 지분증권 (주)웅진홀딩스 5,669 42,517 16,809 18,708 채무증권 전자단기사채 - 59,630,383 59,630,383 59,544,644 수익증권 - 2,500,000 2,525,175 2,511,350 합 계 62,172,900 62,172,367 62,074,702 7. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권(유동) 매출채권 47,706,769 (242,683) 47,464,086 38,913,214 (36,739) 38,876,475 미청구공사 10,721,425 - 10,721,425 11,243,962 - 11,243,962 소 계 58,428,194 (242,683) 58,185,511 50,157,176 (36,739) 50,120,437 기타수취채권(유동) 미수수익 245,544 - 245,544 347,191 - 347,191 미수금 4,686 - 4,686 15,974 - 15,974 소 계 250,230 - 250,230 363,165 - 363,165 기타수취채권(비유동) 장기매출채권 1,494,844 (1,428,788) 66,056 1,494,844 (1,428,788) 66,056 보증금 1,424,540 - 1,424,540 674,540 - 674,540 소 계 2,919,384 (1,428,788) 1,490,596 2,169,384 (1,428,788) 740,596 합 계 61,597,808 (1,671,471) 59,926,337 52,689,725 (1,465,527) 51,224,198 (2) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기초 대손상각비 기말 매출채권 36,739 205,944 242,683 기타수취채권(비유동) 1,428,788 - 1,428,788 합계 1,465,527 205,944 1,671,471 구분 기초 대손상각비 대체 기말 매출채권 93,358 149,314 (7,863) 234,809 기타수취채권(비유동) 1,261,588 - 7,863 1,269,451 합계 1,354,946 149,314 - 1,504,260 8. 관계기업 및 종속기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 회사명 소재지 2016.6.30 현재 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 장부가액 장부가액 종속기업 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd. 베트남 출자증서 99.78 265,197 265,197 관계기업 현대산업개발(주)(*1)(*2)(*3) 한국 2,551,000 3.38 68,905,538 68,905,538 합 계 69,170,735 69,170,735 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사의 등기임원이 관계기업의 등기임원을 겸임하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당됩니다. (*2) 관계기업이 발행한 주식 수에서 관계기업의 자기주식 보유분을 제외한 회사의 유효지분율은 3.47%입니다. (*3) 회사의 차입금 및 차입금 한도 약정과 관련하여 담보 설정되어 있습니다(주석 10 참조). (2) 당반기말 현재 회사가 투자하고 있는 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 자산 부채 매출액 반기순이익(손실) ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd. 558,823 20,080 18,327 (1,847) 현대산업개발㈜ 5,826,194,909 3,228,705,186 2,188,385,113 168,549,797 (3) 당반기말 현재 현대산업개발(주)의 공정가치는 100,892,050천원(전기말: 98,978,800천원)입니다. 9. 유형자산 (1) 당반기와 전반기 중 회사의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합계 기초순장부금액 1,523,571 2,705,613 3 646,793 4,875,980 취득 - - - 8,315 8,315 감가상각 - (49,044) - (154,379) (203,423) 반기말순장부금액 1,523,571 2,656,569 3 500,729 4,680,872 취득원가 1,523,571 3,787,936 192,499 3,695,008 9,199,014 감가상각누계액 - 1,131,367 192,496 3,194,279 4,518,142 구분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 합계 기초순장부금액 1,523,571 2,803,701 38,895 699,546 5,065,713 취득 - - - 59,113 59,113 감가상각 - (49,044) (19,446) (135,534) (204,024) 반기말순장부금액 1,523,571 2,754,657 19,449 623,125 4,920,802 취득원가 1,523,571 3,787,935 192,499 3,484,674 8,988,679 감가상각누계액 - 1,033,278 173,050 2,861,549 4,067,877 (2) 당반기와 전반기에 발생한 유형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 10. 담보제공자산 당반기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 관련채무 과목 담보주식수(주) 장부가액 담보설정액 채무금액 채권자 비고 관계기업투자주식 630,000 17,017,048 15,700,000 - (주)KEB하나은행 차입금 한도약정 담보(주석 23 참조) 150,000 4,051,678 4,800,000 3,000,000 한국산업은행 차입금 담보(주석 12 참조) 합계 780,000 21,068,726 20,500,000 3,000,000 상기 자산 이외에 소프트웨어공제조합 이행보증과 관련하여 회사의 장기투자증권 소프트웨어공제조합 출자금 396,307천원이 담보로 설정되어 있습니다. 또한, 전문건설공제조합 이행보증과 관련하여 회사의 장기투자증권 전문건설공제조합 출자금 80,191천원이 담보로 설정되어 있습니다. 11. 기타지급채무 및 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타지급채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 기타지급채무 미지급금 753,974 986,153 미지급비용 2,674,277 3,449,908 소계 3,428,251 4,436,061 기타금융부채(유동) 파생상품부채 81,626 234,481 기타유동부채 선수금 3,252,784 5,091,117 초과청구공사 4,816,347 5,716,267 예수금 963,863 1,072,482 소계 9,032,994 11,879,866 기타금융부채(비유동) 파생상품부채 - 84,520 12. 단기차입금 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 차입명 2016.6.30연이자율(%) 당반기말 전기말 한국산업은행(*) 일반대출 2.45 3,000,000 3,000,000 (*) 동 차입금과 관련하여 회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10참조)13. 하자보수충당부채당반기와 전반기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 기초금액 1,138,973 1,001,488 전입 980,957 595,912 사용 및 환입액 (341,799) (231,000) 반기말금액 1,778,131 1,366,400 14. 순확정급여부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 9,427,273 8,895,908 사외적립자산의 공정가치 (7,338,087) (7,575,580) 합 계 2,089,186 1,320,328 (2) 당반기와 전반기 손익계산서에 반영된 확정급여형 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 당기근무원가 447,552 746,570 405,953 723,220 순이자원가 7,831 15,660 23,094 46,187 종업원 급여에 포함된 총 비용 455,383 762,230 429,047 769,407 (3) 당반기와 전반기에 발생한 확정급여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은재무정보) 누적 매출원가 326,108 512,179 246,830 398,131 판매비와관리비 129,275 250,051 182,217 371,276 합계 455,383 762,230 429,047 769,407 15. 자본금 및 자본잉여금 당반기와 전반기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 주식수(주) 자본금 자본잉여금 전기초 557,973 2,789,865 1,776,219 액면분할(*1) 5,021,757 - - 주식기준보상(*2) 38,000 19,000 832,200 전반기말 5,617,730 2,808,865 2,608,419 당기초 8,230,000 4,115,000 83,475,704 당반기말 8,230,000 4,115,000 83,475,704 (*1) 회사는 2015년 4월 21일 주당 액면 5,000원의 주식을 액면 500원의 주식으로 분할하였으며 동 일자로 수권주식수를 4,000천주에서 100,000천주로 증가시켰습니다.(*2) 회사는 전반기 중 임직원에게 주식기준보상을 부여하였으며 2015년 6월 8일 보통주 38,000주(1주당 액면가액 500원)를 주당 900원에 발행하였으며 공정가치접근법을 적용하여 산정한 보상원가 817,000천원을 자본잉여금으로 추가 인식하였습니다.16. 배당금2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 2,057,500천원(전기 지급액: 1,115,946천원)은 2016년 4월에 지급되었습니다. 17. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 상품,원재료 및 부재료의 사용 19,121,260 40,449,352 19,625,749 33,238,517 단기종업원급여 8,106,099 15,542,502 7,301,802 13,981,796 확정급여형 퇴직급여 371,028 762,230 386,873 769,407 감가상각 및 무형자산상각 146,808 289,590 176,459 345,152 지급수수료 588,394 1,011,242 614,478 1,084,510 하자보수충당부채전입액 639,320 980,957 438,507 595,912 차량유지비 130,030 245,124 126,804 251,541 외주비 5,803,662 12,967,477 10,946,635 19,560,587 기타비용 3,163,639 5,860,608 3,699,540 6,209,519 합계(*) 38,070,240 78,109,082 43,316,847 76,036,941 (*) 포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 18. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 급여 1,202,446 2,237,692 1,126,417 2,259,049 퇴직급여 129,275 250,051 182,217 371,276 복리후생비 159,258 304,356 618,625 762,581 여비교통비 57,320 108,137 37,635 80,522 통신비 15,648 32,021 22,467 42,310 세금과공과 113,466 297,658 105,811 213,209 수도광열비 29,552 71,820 30,954 73,915 지급임차료 27,405 58,777 43,453 86,758 감가상각비 102,058 203,423 104,032 204,024 무형자산상각비 44,750 86,167 72,428 141,128 보험료 27,153 94,343 33,482 91,070 지급수수료 214,900 412,008 128,883 300,426 교육훈련비 54,022 75,561 25,298 38,629 광고선전비 184,400 244,400 12,455 12,455 차량유지비 99,455 182,875 97,417 193,320 경상개발비 47,045 70,002 53,691 129,319 대손상각비 205,944 205,944 149,314 149,314 접대비 128,366 229,105 117,264 219,837 기타 44,186 199,108 35,881 125,208 합계 2,886,649 5,363,448 2,997,724 5,494,350 19. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 배당금수익 - 1,309,400 - 765,900 파생상품거래이익 470 470 - - 잡이익 79,835 106,824 4,532 18,124 합계 80,305 1,416,694 4,532 784,024 (2) 당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 매출채권처분손실 - - 3,937 42,473 단기투자증권처분손실 - - - 61 장기투자증권손상차손 366,778 366,778 - - 파생상품평가손실 130 136 547 1,020 잡손실 - - 2 2 합계 366,908 366,914 4,486 43,556 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 이자수익 399,510 900,298 44 345 외환차익 - - 6,370 6,370 외화환산이익 3 3 - - 합계 399,513 900,301 6,414 6,715 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월(검토받지 않은 재무정보) 누적 이자비용 18,086 18,856 190,515 382,259 외환차손 80,543 84,133 1,170 1,224 외화환산손실 - - 2 2 합계 98,629 102,989 191,687 383,485 21.법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 22. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금(단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 8,768,108 6,817,446 조정 항목: 이자비용 18,856 382,259 퇴직급여 762,230 769,407 대손상각비 205,944 149,314 감가상각비 203,423 204,024 무형자산상각비 86,167 141,128 하자보수비 980,957 595,912 장기투자증권손상차손 366,778 - 이자수익 (900,298) (345) 배당금수익 (1,309,400) (765,900) 기타 (337) 970,395 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 증가 (8,101,793) (21,705,558) 기타수취채권(유동)의 감소(증가) 11,288 (10,217) 기타유동자산의 감소 149,792 1,815,664 매입채무의 증가 4,158,349 2,839,567 기타지급채무(유동)의 증가(감소) (777,140) 138,142 기타유동부채의 증가(감소) (3,016,097) 7,541,488 장기성충당부채의 감소 (341,800) (231,000) 퇴직금의 지급 (204,585) (65,490) 합 계 1,060,442 (413,764) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 3,565 55,400 23.우발채무와 약정사항 (1) 당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,1USD). 금융기관명 약정명 한도금액 실행금액 (주)국민은행 일반당좌대출 1,000,000 - 한국산업은행 일반당좌대출 900,000 - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 (주)KEB하나은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출(*) 2,000,000 - (주)신한은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출 2,000,000 - 신용장개설 USD 2,900,000 USD 2,814,260 (*) 당반기말 현재 동 한도약정과 관련하여 회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조). (2) 당반기말 현재 회사가 서울보증보험㈜으로부터 제공받은 계약이행보증 금액은 8,898,321천원입니다. (3) 당반기말 현재 회사가 소프트웨어공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증 등의 금액은 29,419,748천원이며 동 이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합출자금(장부가액: 396,307천원)이 담보로 설정되어 있습니다(주석 10 참조). (4) 당반기말 현재 회사는 (주)KEB하나은행 등과 19,000,000천원을 한도로 협력기업이 회사에 대한 매출채권을 담보로 대출할 수 있는 약정을 맺고 있습니다. (5) 회사는 관계회사인 현대산업개발(주)와 브랜드 사용 계약을 체결하였으며 브랜드 사용 대가를 지급하고 있습니다. (6) 회사는 2016년 6월 30일 현재 회사의 종속회사인 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd.의 하자이행보증과 관련하여 VND 2,014,679,205의 연대보증을 서울보증보험(주)하노이 지점에 제공하고 있습니다.(7) 회사가 전문건설공제조합으로부터 제공받은 계약이행보증과 관련하여 전문건설공제조합출자금 80,191천원이 담보로 설정되어 있습니다(주석 10 참조). (8) 당반기말 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 부보금액 금융기관 국내근재 24,348,816 현대해상화재보험 생산물배상책임보험 100,000 화재,재물보장 1,615,000 화재배상책임 2,110,000 영업보상책임보험 500,000 합계 28,673,816 상기 이외에 회사는 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다 24.특수관계자 (1) 당반기말 현재 회사의 지배회사는 없으며, 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 I CONTROLS VIETNAM Co., Ltd. 관계기업 현대산업개발(주) 기타특수관계자 현대EP(주), 아이서비스(주), 아이앤콘스(주), (주)현대아이파크몰, 아이파크스포츠(주), 호텔아이파크(주), (주)영창뮤직, 영창악기(중국)유한공사, 천진영창강금주건유한공사, 현대피씨이(주), A N D Music Corp., Hyundai Engineering PlasticsIndia Private Limited., Hyundai(Sanhe) Engineering Plastics Co.,Ltd.,Guangdong Hyundai Engineering Plastics Co.,Ltd., Hyundai (Dafeng) Engineering Plastics Co., Ltd.,HYUNDAI-BYUKSAN JV, HDC자산운용(주), HDC INDIA PRIVATE Ltd., 에이치디씨신라면세점㈜, HYUNDAI DVP S.R.L (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 배당금수익 매입 지급수수료 관계기업 현대산업개발(주)(*) 48,402,863 1,275,500 64,870 146,173 기타특수관계자 (주)현대아이파크몰 700,710 - 253,210 - 아이서비스(주) 18,950 - 28,917 - 아이앤콘스(주) 39,200 - - - 호텔아이파크(주) 3,370 - - - 아이파크스포츠(주) - - 240,000 - HDC자산운용(주) - - 9,900 - 합계 49,165,093 1,275,500 596,897 146,173 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 배당금수익 매입 지급수수료 종속기업 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd. 238,071 - 61,459 - 관계기업 현대산업개발(주)(*) 63,967,602 765,300 102,703 86,231 기타특수관계자 (주)현대아이파크몰 24,000 - 220,759 - 아이서비스(주) 13,950 - 24,840 - 아이앤콘스(주) 36,075 - - - 호텔아이파크(주) 8,145 - - - 아이파크스포츠(주) - - 5,500 - 합계 64,287,843 765,300 415,261 86,231 (*) 당반기 진행기준에 따라 인식한 매출액은 50,612,997천원(전반기: 56,669,742천원)이며 상기 특수관계자 매출은 청구금액 기준으로 표시되어 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd. - 585 - - 관계기업 현대산업개발㈜ 27,105,523 - - 7,598 기타특수관계자 ㈜현대아이파크몰 13,200 - 183,945 42,580 아이서비스㈜ 2,558 - - 4,692 아이앤콘스㈜ 40,967 - - - 현대EP㈜ 83,288 - - - 호텔아이파크㈜ 363 - - - HDC자산운용㈜ - - - 1,210 합 계 27,245,899 585 183,945 56,080 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd. - 585 97,815 - 관계기업 현대산업개발(주) 24,081,236 - - 958 기타특수관계자 현대EP(주) 100,520 - - - 아이서비스(주) 2,558 - - 4,692 (주)현대아이파크몰 25,300 - 99,863 78,178 호텔아이파크(주) 990 - - - 합 계 24,210,604 585 197,678 83,828 한편, 당반기말 현재 회사는 현대증권 등을 판매사로 하고 HDC자산운용㈜를 운용사로 하는 수익증권 2,525,175천원(전기말: 2,511,350천원)을 단기투자증권으로 계상하고 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 단기급여 387,973 307,944 퇴직급여 83,417 93,999 합 계 471,390 401,943 25.건설계약 (1) 당반기와 전반기 중 건설계약의 내용 및 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사 유형 기초잔액 변경/신규 계약액 공사수익인식(*) 반기말잔액 IBS공종 28,250,033 19,595,714 12,187,234 35,658,513 M/E공종 53,426,266 57,933,491 32,074,578 79,285,179 H/N공종 25,078,346 34,918,714 29,159,994 30,837,066 SOC공종 37,868,227 1,065,537 10,766,872 28,166,892 합 계 144,622,872 113,513,456 84,188,678 173,947,650 공사 유형 기초잔액 변경/신규 계약액 공사수익인식(*) 반기말잔액 IBS공종 17,440,315 16,168,438 15,494,416 18,114,337 M/E공종 46,727,774 39,066,561 34,898,865 50,895,470 H/N공종 36,807,554 18,416,668 24,255,336 30,968,886 SOC공종 26,031,556 18,250,207 6,685,117 37,596,646 합 계 127,007,199 91,901,874 81,333,734 137,575,339 (*) 건설계약이 적용되지 않는 상품 및 용역매출 841,421천원(전반기: 1,156,957천원)이 제외된 금액입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 진행된 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사명 공사계약금액 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 IBS공종 86,770,158 51,111,645 43,286,784 7,824,861 M/E공종 198,284,535 118,999,356 110,966,514 8,032,842 H/N공종 106,191,239 75,354,173 58,680,785 16,673,388 SOC공종 64,739,220 36,572,328 33,715,325 2,857,003 합 계 455,985,152 282,037,502 246,649,408 35,388,094 공사명 공사계약금액 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 IBS공종 101,035,034 72,785,001 58,684,188 14,100,813 M/E공종 189,295,338 135,869,072 125,539,697 10,329,375 H/N공종 25,470,582 22,232,762 18,988,870 3,243,892 SOC공종 68,693,652 30,825,425 27,949,277 2,876,148 합 계 384,494,606 261,712,260 231,162,032 30,550,228 (3) 당반기말과 전기말 현재 건설계약의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 미청구공사(*1) 초과청구공사(*2) 미청구공사(*1) 초과청구공사(*2) IBS공종 1,327,151 1,009,698 1,702,403 1,899,403 M/E공종 7,971,776 2,147,981 6,372,485 1,533,270 H/N공종 531 98,150 431,126 963,952 SOC공종 1,421,967 1,560,518 2,737,948 1,319,642 합 계 10,721,425 4,816,347 11,243,962 5,716,267 (*1) 재무상태표 상 전액 매출채권으로 계상되어 있습니다.(*2) 재무상태표 상 전액 기타유동부채로 계상되어 있습니다. (4) 당반기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 계약일 완성기한 진행률(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 인천국제공항제2연결철도T/K건설공사신호시스템공사 2014.09 2017.09 69 1,296,663 302,500 세종시2-2생활권P2권역공동주택 2015.07 2017.04 82 1,532,478 714,570 거제더샵블루시티아파트신축공사 2015.09 2017.12 27 1,334,557 530,334 합계 4,163,698 1,547,404 (5) 공사 유형별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 공사손실충당부채 공사손익변동금액 추정총계약원가변동금액 미청구공사 IBS공종 23,037 176,174 (208,615) 1,327,151 M/E공종 755 545,283 (651,357) 7,971,776 H/N공종 - 82,691 (161,427) 531 SOC공종 - 25,573 (32,883) 1,421,966 합계 23,792 829,721 (1,054,282) 10,721,424 (6) 당반기말 현재 진행중인 공사의 총공사손실예상액 및 공사손실충당부채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 총공사손실예상액 공사손실충당부채(*) 베트남하비코타워 28,092 23,037 신분당연장1공구기계설비공사 11,364 181 교보생명리모델링기계설비공사 6,988 362 기타 11,550 212 합 계 57,994 23,792 (*) 회사는 공사손실충당부채를 미청구공사 또는 초과청구공사에 포함하여 표시하고 있습니다. (7) 당반기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되어, 이에 따라 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 추정총수익 변동액 추정총계약원가 변동액 당반기 손익에미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 IBS공종 354,326 (208,615) 176,174 386,767 176,174 SOC공종 522,722 (651,357) 545,283 628,796 545,283 H/N공종 (65,702) (161,427) 82,691 13,034 82,691 M/E공종 50,261 (32,883) 25,573 57,572 25,573 합 계 861,607 (1,054,282) 829,721 1,086,169 829,721 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2016년2분기 매출채권 47,706,769 242,683 0.51% 미청구공사 10,721,425 - 0.00% 기타수취채권(유동) 250,230 - 0.00% 기타수취채권(비유동) 2,919,384 1,428,788 48.94% 합 계 61,597,808 1,671,471 2.71% 2015년 매출채권 38,913,214 36,739 0.09% 미청구공사 11,243,962 - 0.00% 기타수취채권(유동) 363,165 - 0.00% 기타수취채권(비유동) 2,169,384 1,428,788 65.86% 합 계 52,689,725 1,465,527 2.78% 2014년 매출채권 31,988,681 93,358 0.29% 미청구공사 7,884,264 - 0.00% 기타수취채권(유동) 5,270 - 0.00% 기타수취채권(비유동) 1,757,648 1,261,588 71.78% 합 계 41,635,863 1,354,946 3.25% (*) 재무수치는 별도 재무제표 상 재무수치입니다 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2016년 2분기 2015년 2014년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,465,527 1,354,946 1,323,178 2. 순대손처리액(①-②±③) (274,114) ① 대손처리액(상각채권액) (274,114) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 205,944 110,581 305,882 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,671,471 1,465,527 1,354,946 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사에서는 한국채택국제회계기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고 그 이외의 매출채권에 대하여 관계회사채권과 비관계회사채권으로 구분 하여 비관계회사 채권에 대해서만 과거 대손충당금 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원).2016년 2분기말> 구 분 6개월 이하 6개월~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 - - - - 2. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기 2분기(당기) 삼일회계법인 예외사항 없음 - 제17기(전기) 한영회계법인 적정 - 제16기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 2분기(당기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 55 - 제17기 (전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 47 1,159 제16기 (전전기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 80 900 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 2분기(당기) - - - - - 제17기 (전기) 2015.08.12 감사인 확인서 발행 2015.08 5 - 제16기 (전전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도제15기, 제16기 및 제 17기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 당 보고서에는 '이사의 경영진단 및 분석의견'을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성개요당기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 2인으로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 2. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 김진오 이성환 16-01 2016.02.04 -재무제표 및 영업보고서 승인의 건-내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결가결 불참불참 불참불참 16-02 2016.03.04 -제17기 정기주주총회 소집결의 건-2015 사업년도 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건-내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건-산업은행 운영자금 30억원 차입의 건 가결 가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 3. 이사회 내의 위원회 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 4. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 정현 이사회 이사회 의장,경영총괄 해당없음 최익훈 이사회 CFO 정몽규 이사회 경영전반 동일인 김진오 이사회 경영자문 이성환 이사회 경영자문 (*) 2016년 06월 30일 기준입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 조욱현 ~'81 충남대학교 경영학 학사'09~'11 남양주아이웨이 대표이사 (2) 감사의 독립성 당사는 감사가 감사업무에 필요한 업무를 수행하는데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위해 감사의 직무에 관한 사항을 정관에 규정하고 있습니다. 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 구분 내용 정관제32조(감사의 임무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하고 결산재무제표에 대한 감사보고서를 작성하여 주주총회에 보고한다. ③ 감사는 언제든지 회계에 관한 장부기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있으며 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 보고하여야 한다. ⑥ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑦ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑧ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑨ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑩ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑪ 제10항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다 2. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 16-01 2016.02.04 -재무제표 및 영업보고서 승인의 건-내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결가결 16-02 2016.03.04 -제17기 정기주주총회 소집결의 건-2015 사업년도 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건-내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건-산업은행 운영자금 30억원 차입의 건 가결가결가결가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 서면투표제나 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정몽규 본인 보통주 2,460,000 29.89 2,460,000 29.89 - 아이앤콘스 계열사 보통주 530,000 6.44 530,000 6.44 - 현대EP 계열사 보통주 1,220,000 14.82 1,220,000 14.82 - 아이서비스 계열사 보통주 550,000 6.68 550,000 6.68 - 정현 임원 보통주 14,000 0.17 14,000 0.17 - 최익훈 임원 보통주 8 0.00 8 0.00 - 계 보통주 4,774,008 58.01 4,774,008 58.01 - 우선주 - - - - - [최대주주와 관련한 사항] 항목 내용 주주명 정몽규 학력 고려대학교 경영학(1985)옥스퍼드대학교 대학원 정치학(1988) 경력(최근 5년간) 현대산업개발 회장(1999.03~)대한축구협회 회장(2013.01~)동아시아축구연맹 부회장(2014.03~) 겸임현황(기준일 현재) 현대산업개발 대표이사 아이서비스 이사 아이앤콘스 이사 현대이피 이사 호텔아이파크 이사 2. 최대주주 변 동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 공시대상 기간 중 최대주주 변동은 없습니다. 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정몽규 2,460,000 29.89% - 아이앤콘스 530,000 6.44% - 현대EP 1,220,000 14.82% - 아이서비스 550,000 6.68% - 국민연금공단 413,241 5.02% - 우리사주조합 354,822 4.31% - (*) 주주명부 폐쇄 곤란으로 주식소유현황에 갈음하여, 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 날 수 있음 4. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,134 99.71% 2,701,937 32.83% - (*) 주주명부 폐쇄 곤란으로 주식소유현황에 갈음하여, 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 날 수 있음 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 단, 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인 또는 제3자에게 신주를 발행하는 경우 6. 현물출자, 출자전환 기타 채권과 신주납입 대금을 상계하는 방법으로 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100 분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 제3자배정 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호 ~ 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 및 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산기 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 공고게재신문 한국경제신문 6. 최근 6개월간 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 구분 16년 01월 16년 02월 16년 03월 16년 04월 16년 05월 16년 06월 보통주 주가 최고 36,550 37,800 37,500 36,950 36,600 35,300 최저 34,050 31,900 32,500 35,350 31,950 31,400 평균 35,395 34,183 34,716 36,375 34,423 33,512 거래량 최고 66,138 81,222 93,085 37,300 40,736 40,174 최저 7,209 14,610 7,512 6,139 8,162 6,947 월간 507,191 682,876 640,329 472,558 426,277 311,369 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정몽규 남 1962.01 사내이사 등기임원 상근 회장 現)현대산업개발 회장 2,460,000 - 16년 6개월 2019.03.25 정현 남 1956.12 대표이사 등기임원 상근 사장 前)현대정보기술 부장 14,000 - 16년 4개월 2017.03.31 최익훈 남 1968.07 사내이사 등기임원 상근 경영지원실장 前)현대산업개발 부장 8 - 1년 6개월 2018.03.25 조욱현 남 1956.03 감사 등기임원 상근 감사 前)남양주아이웨이 대표이사 - - 11개월 2018.08.13 김진오 남 1959.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 現)광운대 로봇학부 교수 - - 1년 3개월 2018.03.20 이성환 남 1962.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 現)고려대 뇌공학과 교수 - - 1년 3개월 2017.03.20 이홍구 남 1958.05 전무 미등기임원 상근 스마트인프라사업부장 - 14,536 - - - 이항백 남 1962.02 상무보 미등기임원 상근 스마트빌딩사업부장 - 11,378 - - - 임호성 남 1962.02 상무보 미등기임원 상근 스마트홈 사업부장 - 16,000 - - - 방재욱 남 1965.01 상무보 미등기임원 상근 기술연구소장 - 10,000 - - - 강희훈 남 1968.08 상무보 미등기임원 상근 통합설계팀장 - 2,496 - - - 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 기술연구소 남 27 - - - 27 7.9 732 27 - 기술연구소 여 3 - - - 3 1.3 55 18 - 경영지원실 남 14 - - - 14 6.5 338 24 - 경영지원실 여 5 - - - 5 7.6 110 22 - 사업부 남 92 - 39 - 131 5.3 3,213 25 - 사업부 여 3 - 1 - 4 0.3 56 14 - 합 계 144 - 40 - 184 6.5 4,504 24 - (*) 상기 임원현황의 임원들은 제외하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 3,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 355 118 - 사외이사 2 24 12 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 9 9 - 계 6 388 65 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (*) 개인별 5억원 이상의 보수를 지급받은 이사, 감사는 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl - 당사는 임직원에게 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 (1) 기업집단의 명칭 : 현대산업개발(2) 기업집단에 소속된 회사 (2016.06.30) 계통도.jpg 계통도 (3)『독점규제및공정거래에관한법률』에 의한 기업집단 대상 여부 : 2016.04.01자로 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단으로 지정되었음 (4) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(5) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. (6) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 ( 기준일 : 2016년 06월 30일 ) 임원 겸직회사 직책명 성 명 직장명 직책 회장 정몽규 현대산업개발 아이서비스 아이앤콘스 현대이피 호텔아이파크 대표이사이사 이사 이사 이사 (7) 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 현대산업개발(상장) 2005.05.18 투자 등 1,784 2,551,000 3.38% 68,906 - - - 2,551,000 3.38% 68,906 5,510,084 238,581 Icontrols Vietnam(비상장) 2009.12.22 사업관련 59 - 99.78% 265 - - - - 99.78% 265 638 130 웅진(상장) 2013.04.29 사업관련 43 5,669 0.01% 19 - - -2 5,669 0.01% 17 1,203,684 20,423 모빌토크(비상장) 2000.06.19 사업관련 200 240,000 6.20% 0 - - - 240,000 6.20% 0 - - 아이시에스(비상장) 2002.03.18 사업관련 57 57,000 19.00% 57 - - - 57,000 19.00% 57 - - 다담마이크로(비상장) 2000.12.02 사업관련 200 15,370 17.87% 150 - - - 15,370 17.87% 150 - - 대한설비건설 공제조합(비상장) 1999.10.04 사업관련 43 50 0.01% 43 - - - 50 0.01% 43 682,301 1,693 정보통신 공제조합(비상장) 1999.10.25 사업관련 16 70 0.01% 16 - - - 70 0.01% 16 411,081 7,566 전기공사 공제조합(비상장) 2003.04.23 사업관련 52 200 0.00% 52 - - - 200 0.00% 52 1,553,597 15,883 전문건설 공제조합(비상장) 2009.06.23 사업관련 80 90 0.00% 80 - - - 90 0.00% 80 4,608,861 78,495 소방산업 공제조합(비상장) 2010.12.09 사업관련 20 40 0.02% 20 - - - 40 0.02% 20 137,354 306 소프트웨어 공제조합(비상장) 2007.09.14 사업관련 300 300 0.16% 396 318 - - 618 0.16% 396 302,127 4,982 영창뮤직(비상장) 2006.05.25 투자 등 2,864 14,389,060 6.43% 3,928 - - -367 14,389,060 6.43% 3,561 74,892 -7,063 현대오일뱅크(비상장) 2001.04.19 투자 등 136 26,400 0.01% 340 - - - 26,400 0.01% 340 7,560,148 451,229 합 계 - - 74,272 318 - -369 - - 73,903 - - (*) 장부가액은 당사 별도 재무제표 상 장부가액입니다 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 ( 단위 : 백만원) 법인명 관 계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 현대산업개발 계열 매출입 등 2016.01~2016.06 용역,자재 48,468 (*) 거래금액이 당사의 최근사업연도 매출액의 5% 이상인 거래상대방에 대하여 합산 기재하였습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 개최일자 주주총회 종류 안 건 결의내용 2012.03.28 정기주주총회 1. 제13기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건2. 이사 중임의 건 3. 이사 보수 결정의 건 가결가결가결 2013.03.12 정기주주총회 1. 결산보고서 승인의 건2. 정관변경의 건3. 임원변경의 건 가결가결가결 2014.03.31 정기주주총회 1. 결산보고서 승인의 건2. 정관변경의 건3. 임원변경의 건4. 배당승인의 건5. 임원보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2014.12.16 임시주주총회 1. 임원변경의 건 가결 2015.03.20 정기주주총회 1. 제16기 재무제표 승인의 건2. 주식분할(액면분할)에 관한 건3. 정관 변경의 건4. 임원 변경의 건5. 배당 승인의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결가결 2015.05.08 임시주주총회 1. 감사 선임의 건2. 임원처우규정 개정의 건 가결가결 2015.08.13 임시주주총회 1. 이사 선임의 건2. 감사 선임의 건 가결가결 2016.03.25 정기주주총회 1. 제17기 재무제표 승인(안) 2. 이사 선임(안)3. 정관 일부 개정(안)4. 이사 보수한도 승인(안)5. 감사 보수한도 승인(안) 6. 임원진 인사 및 처우 규정 개정 승인(안) 가결가결가결가결가결가결 3. 우발채무 등 1) 당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,1USD). 금융기관명 약정명 한도금액 실행금액 (주)국민은행 일반당좌대출 1,000,000 - 한국산업은행 일반당좌대출 900,000 - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 (주)KEB하나은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출(*) 2,000,000 - (주)신한은행 일반당좌대출 1,000,000 - 회전자금대출 2,000,000 - 신용장개설 USD 2,900,000 USD 2,814,260 (*) 당반기말 현재 동 한도약정과 관련하여 회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다.2) 회사는 2016년 6월 30일 현재 회사의 종속회사인 ICONTROLS VIETNAM Co., Ltd.의 하자이행보증과 관련하여 VND 2,014,679,205의 연대보증을 서울보증보험(주)하노이 지점에 제공하고 있습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황 구분 내용 조사 사항 공정위 공시 현황 조사 조사 기관 공정거래위원회 조사 기간 2013.06.21~2014.02.04 조사대상 시간 2010.05~2013.05 추징 벌금 12,960,000원 주요 내용 특수관계자 채권채무 잔액 누락 계열회사 주식변동 공시 누락 임원변동사항 공시 누락 구분 내용 조사 사항 일반 세무조사 조사 기관 서울지방국세청 조사 기간 2013.04.08~2013.06.21 조사대상 시간 2009.01.01~2012.12.31 추징 세액 241,389,044원 주요 내용 공사 진행률에 의한 수입금액 재계산, 지급명세서 미제출 (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. (3) 중소기업기준 검토표 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. (4) 공모자금의 사용내역 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개(증권시장 상장) 2015년 09월 18일 82,153 사업투자 : 25,648연구개발 : 37,996차입금상환 : 18,509 차입금상환 : 16,500 현재 지속적으로 구체적인 투자안을 검토 중이며,06월 30일자 미사용중인 금액은 단기금융상품 등으로 운영중입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계