다산네트웍스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 24 기말 2015.12.31 현재
제 23 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말	제 23 기말

자산

유동자산	66,888,530,038	40,525,119,322	130,295,142,868

현금및현금성자산	10,243,188,517	7,984,342,003	9,219,045,590

단기금융상품	4,765,982,325	3,507,000,000	5,500,000,000

매출채권	30,911,897,108	18,423,115,852	61,873,731,478

기타유동금융자산	10,177,257,657	7,641,204,882	32,680,075,284

당기손익인식금융자산	93,824,410	243,382,030	1,258,600

재고자산	8,731,422,914	2,460,222,291	19,461,240,132

기타유동자산	1,839,876,057	265,852,264	1,197,841,684

당기법인세자산	125,081,050	0	361,950,100

비유동자산	217,104,276,426	211,580,636,322	97,987,407,120

기타비유동금융자산	7,568,302,444	1,094,182,573	9,096,134,287

매도가능금융자산	10,115,036,011	9,345,193,409	14,976,882,778

종속기업및관계기업투자주식	131,748,738,682	133,298,858,602	34,430,219,257

유형자산	23,713,040,051	22,590,359,340	20,386,855,339

무형자산	5,688,654,672	5,956,085,887	11,489,356,380

투자부동산	34,309,222,634	34,846,630,509	2,439,637,431

이연법인세자산	3,945,019,806	4,448,308,725	4,548,668,865

기타비유동자산	16,262,126	1,017,277	619,652,783

자산총계	283,992,806,464	252,105,755,644	228,282,549,988

부채

유동부채	56,883,208,700	54,240,259,088	89,144,922,992

매입채무	11,301,548,622	8,668,879,896	25,020,263,811

기타유동금융부채	6,122,209,679	8,969,939,071	4,508,915,751

단기차입금	24,398,598,253	25,588,708,855	53,445,905,203

유동성장기부채	12,343,730,000	8,993,230,000	0

당기법인세부채	1,284,164,508	113,898,936	0

하자보수충당부채	127,464,263	138,440,469	427,855,406

기타유동부채	1,305,493,375	1,767,161,861	5,741,982,821

비유동부채	81,274,935,566	60,351,434,234	2,124,142,903

장기차입금	15,519,490,000	19,314,470,000	0

전환사채	61,117,408,684	33,725,251,134	0

기타비유동부채	4,638,036,882	7,311,713,100	2,124,142,903

부채총계	138,158,144,266	114,591,693,322	91,269,065,895

자본

자본금	11,291,865,000	11,209,628,500	10,466,465,500

기타불입자본	103,950,680,939	102,990,597,150	103,720,700,110

기타자본구성요소	(903,380,796)	106,388,166	452,309,561

이익잉여금	31,495,497,055	23,207,448,506	22,374,008,922

자본총계	145,834,662,198	137,514,062,322	137,013,484,093

부채및자본총계	283,992,806,464	252,105,755,644	228,282,549,988

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기	제 24 기	제 23 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,092,261,615	20,262,784,183	6,763,156,310	50,984,822,985	59,580,716,849	154,856,147,279

매출원가	5,255,939,325	14,982,068,028	5,186,206,906	37,512,945,095	43,388,171,016	106,498,855,603

매출총이익	1,836,322,290	5,280,716,155	1,576,949,404	13,471,877,890	16,192,545,833	48,357,291,676

판매관리비	2,117,708,129	4,933,143,966	1,265,571,088	7,255,308,859	8,216,718,320	19,279,534,941

연구개발비	133,234,059	356,265,627	237,331,948	7,570,386,416	7,796,410,270	26,687,381,552

영업이익(손실)	(414,619,898)	(8,693,438)	74,046,368	(1,353,817,385)	179,417,243	2,390,375,183

금융수익	2,161,337,332	5,923,950,125	2,727,826,084	10,236,410,933	11,461,472,750	9,935,677,526

금융비용	2,311,187,660	6,386,886,078	2,723,952,519	10,230,500,006	11,819,178,488	11,218,539,064

기타영업외수익	3,560,804,679	13,111,795,441	1,179,685,857	3,535,451,893	3,620,235,119	8,407,891,485

기타영업외비용	786,894,168	2,255,023,680	2,202,308,652	3,802,065,390	4,988,228,239	8,831,696,564

법인세비용차감전순이익(손실)	2,209,440,285	10,385,142,370	(944,702,862)	(1,614,519,955)	(1,546,281,615)	683,708,566

법인세비용	0	2,097,093,821	(234,293,056)	132,939,265	577,254,452	350,281,056

당기순이익(손실)	2,209,440,285	8,288,048,549	(710,409,806)	(1,747,459,220)	(2,123,536,067)	333,427,510

기타포괄손익	46,364,769	(1,009,768,962)	830,675,379	(293,336,869)	(656,613,893)	340,498,802

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

매도가능금융자산평가손익	46,364,769	(1,009,768,962)	830,675,379	(293,336,869)	(656,613,893)	340,498,802

총포괄이익(손실)	2,255,805,054	7,278,279,587	120,265,573	(2,040,796,089)	(2,780,149,960)	673,926,312

주당손익

기본주당순이익(손실)	125	469	(40)	(99)	(120)	19

희석주당순이익(손실)	125	469	(40)	(99)	(120)	19

자본변동표
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,466,465,500	103,720,700,110	111,810,759	22,040,581,412	136,339,557,781

당기순이익(손실)	333,427,510	333,427,510

합병 관련 보통주 발행

전환사채 자본금 전환

자기주식

합병으로 인한 변동

매도가능금융자산 평가손익	340,498,802	340,498,802

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	0	0	340,498,802	333,427,510	673,926,312

2014.12.31 (기말자본)	10,466,465,500	103,720,700,110	452,309,561	22,374,008,922	137,013,484,093

2015.01.01 (기초자본)	10,466,465,500	103,720,700,110	452,309,561	22,374,008,922	137,013,484,093

당기순이익(손실)	(2,123,536,067)	(2,123,536,067)

합병 관련 보통주 발행	743,163,000	(743,163,000)

전환사채 자본금 전환

자기주식

합병으로 인한 변동	13,060,040	310,692,498	2,956,975,651	3,280,728,189

매도가능금융자산 평가손익	(656,613,893)	(656,613,893)

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	743,163,000	(730,102,960)	(345,921,395)	833,439,584	500,578,229

2015.12.31 (기말자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	106,388,166	23,207,448,506	137,514,062,322

2015.01.01 (기초자본)	10,466,465,500	103,720,700,110	452,309,561	22,374,008,922	137,013,484,093

당기순이익(손실)	(1,747,459,220)	(1,747,459,220)

합병 관련 보통주 발행	743,163,000	(743,163,000)

전환사채 자본금 전환

자기주식

합병으로 인한 변동	13,060,040	310,692,498	2,957,808,991	3,281,561,529

매도가능금융자산 평가손익	(293,336,869)	(293,336,869)

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	743,163,000	(730,102,960)	17,355,629	1,210,349,771	1,240,765,440

2015.09.30 (기말자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	469,665,190	23,584,358,693	138,254,249,533

2016.01.01 (기초자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	106,388,166	23,207,448,506	137,514,062,322

당기순이익(손실)	8,288,048,549	8,288,048,549

합병 관련 보통주 발행

전환사채 자본금 전환	82,236,500	960,083,789	1,042,320,289

자기주식

합병으로 인한 변동

매도가능금융자산 평가손익	(1,009,768,962)	(1,009,768,962)

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	82,236,500	960,083,789	(1,009,768,962)	8,288,048,549	8,320,599,876

2016.09.30 (기말자본)	11,291,865,000	103,950,680,939	(903,380,796)	31,495,497,055	145,834,662,198

현금흐름표
제 25 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 24 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 23 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(22,653,408,673)	(5,101,308,763)	1,815,839,208	(21,307,772,055)

영업으로부터 창출된 현금	(21,368,499,311)	(4,291,246,747)	2,821,671,516	(20,573,425,088)

이자수취	495,372,426	508,966,920	638,015,389	1,738,591,353

이자지급	(1,516,468,036)	(1,492,729,126)	(1,811,549,897)	(1,393,627,774)

배당금수취	0	6,750,000	6,750,000	6,750,000

법인세환급(납부)	(263,813,752)	166,950,190	160,952,200	(1,086,060,546)

투자활동으로 인한 현금흐름	(729,391,517)	(30,770,349,854)	(27,574,459,879)	(12,258,710,178)

투자활동으로 인한 현금유입액	19,103,179,400	21,934,879,368	24,113,542,663	24,742,255,985

단기대여금의 회수	4,098,360,000	7,313,000,000	10,170,000,000	9,340,512,000

단기금융상품의 처분	1,000,000	7,503,000,000	3,200,000,000	12,020,000,000

매도가능금융자산의 처분	21,588,349	3,296,414,643	4,623,237,632	0

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	13,091,005,414	0	0	2,091,000,000

보증금의 회수	120,000,000	0	361,520,444	0

유형자산의 처분	1,771,225,637	0	18,937,119	19,603,768

투자부동산의 처분	0	3,095,568,938	3,095,450,000	0

정부보조금의 수령	0	170,375,343	0	164,357,741

장기대여금의 회수	0	60,000,000	60,000,000	220,000,000

합병으로 인한 현금의 유입	0	0	2,584,397,468	0

무형자산의 처분	0	0	0	0

임차보증금의 회수	0	496,520,444	0	886,782,476

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,832,570,917)	(52,705,229,222)	(51,688,002,542)	(37,000,966,163)

단기금융상품의 취득	(1,258,982,325)	0	(1,207,000,000)	(9,220,000,000)

단기대여금의 증가	(4,740,000,000)	(7,630,000,000)	(2,220,000,000)	(12,550,000,000)

장기대여금의 증가	(8,511,285,000)	0	0	0

장기금융상품의 취득	(7,936,479)	0	(153,714,627)	0

매도가능금융자산의 취득	(1,745,428,000)	(796,189,286)	(1,620,958,456)	(1,506,395,470)

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	0	(42,841,148,697)	(44,176,348,697)	(7,180,276,827)

유형자산의 취득	(3,009,098,682)	(987,273,573)	(1,648,154,950)	(4,873,910,486)

무형자산의 취득	(9,840,431)	(450,617,666)	(606,594,982)	(421,500,500)

임차보증금의 증가	(550,000,000)	0	0	(1,248,882,880)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(55,230,830)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	25,641,726,622	27,601,608,997	24,517,676,255	18,835,677,264

재무활동으로 인한 현금유입액	27,627,484,760	49,199,034,828	87,655,414,471	41,595,811,700

단기차입금의 차입	0	9,614,637,360	50,655,414,471	41,595,811,700

장기차입금의 차입	0	4,000,000,000	4,000,000,000	0

전환사채의 발행	27,627,484,760	33,000,000,000	33,000,000,000	0

종속기업 합병	0	2,584,397,468	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,985,758,138)	(21,597,425,831)	(63,137,738,216)	(22,760,134,436)

단기차입금의 상환	(1,985,758,138)	(21,597,425,831)	(63,137,738,216)	(22,760,134,436)

유동성장기차입금의 상환	0	0	0	0

외화표시 현금의 환율변동효과	(79,918)	5,149,661	6,240,829	(2,590,344)

현금의 증가(감소)	2,258,846,514	(8,264,899,959)	(1,234,703,587)	(14,733,395,313)

기초의 현금	7,984,342,003	9,219,045,590	9,219,045,590	23,952,440,903

기말의 현금	10,243,188,517	954,145,631	7,984,342,003	9,219,045,590