다산네트웍스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 25 기말 2016.12.31 현재
제 24 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말	제 24 기말

자산

유동자산	58,714,426,168	60,418,131,618	40,525,119,322

현금및현금성자산	8,357,979,845	5,229,528,095	7,984,342,003

단기금융상품	5,109,895,526	4,506,571,000	3,507,000,000

매출채권	4,551,213,276	9,361,958,073	18,423,115,852

기타유동금융자산	32,124,618,985	33,234,294,776	7,641,204,882

당기손익인식금융자산	128,250,460	128,250,460	243,382,030

재고자산	6,416,545,048	6,956,432,866	2,460,222,291

당기법인세자산	27,110,060	0	0

기타유동자산	1,998,812,968	1,001,096,348	265,852,264

비유동자산	193,569,255,151	194,716,680,043	211,580,636,322

기타비유동금융자산	7,536,081,866	8,097,817,732	1,094,182,573

매도가능금융자산	10,132,173,606	10,560,933,839	9,345,193,409

종속기업및관계기업투자주식	110,372,779,895	110,351,328,557	133,298,858,602

유형자산	24,851,297,482	24,871,166,248	22,590,359,340

무형자산	4,309,429,886	4,391,559,669	5,956,085,887

투자부동산	33,950,950,717	34,130,086,678	34,846,630,509

이연법인세자산	2,416,541,699	2,313,787,320	4,448,308,725

기타비유동자산	0	0	1,017,277

자산총계	252,283,681,319	255,134,811,661	252,105,755,644

부채

유동부채	72,231,393,108	78,730,092,723	54,240,259,088

매입채무	2,469,559,583	6,254,588,635	8,668,879,896

기타유동금융부채	10,039,476,076	6,639,763,714	8,969,939,071

단기차입금	22,845,708,000	23,812,469,686	25,588,708,855

유동성장기차입금	8,829,587,000	14,795,960,000	8,993,230,000

유동성장기부채	24,261,135,117	24,077,903,172	0

당기법인세부채	114,522,127	135,321,247	113,898,936

하자보수충당부채	139,381,022	139,381,022	138,440,469

기타유동부채	3,532,024,183	2,874,705,247	1,767,161,861

비유동부채	54,134,177,139	47,790,856,229	60,351,434,234

장기차입금	21,760,273,000	12,900,580,000	19,314,470,000

전환사채	27,851,624,418	27,765,046,869	33,725,251,134

기타비유동부채	4,522,279,721	7,125,229,360	7,311,713,100

부채총계	126,365,570,247	126,520,948,952	114,591,693,322

자본

자본금	12,043,591,500	12,043,591,500	11,209,628,500

기타불입자본	113,454,557,814	113,454,557,814	102,990,597,150

기타자본구성요소	(1,068,148,709)	(703,837,732)	106,388,166

이익잉여금	1,488,110,467	3,819,551,127	23,207,448,506

자본총계	125,918,111,072	128,613,862,709	137,514,062,322

부채및자본총계	252,283,681,319	255,134,811,661	252,105,755,644

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,548,490,423	5,548,490,423	6,826,533,953	6,826,533,953	28,309,464,548	59,580,716,849

매출원가	3,709,276,107	3,709,276,107	4,926,833,678	4,926,833,678	20,194,798,897	43,388,171,016

매출총이익	1,839,214,316	1,839,214,316	1,899,700,275	1,899,700,275	8,114,665,651	16,192,545,833

판매관리비	2,693,956,502	2,693,956,502	1,312,509,856	1,312,509,856	7,996,202,740	8,216,718,320

연구개발비	223,827,302	223,827,302	137,012,613	137,012,613	529,318,487	7,796,410,270

영업이익(손실)	(1,078,569,488)	(1,078,569,488)	450,177,806	450,177,806	(410,855,576)	179,417,243

금융수익	2,721,487,148	2,721,487,148	1,822,351,264	1,822,351,264	7,790,868,087	11,461,472,750

금융비용	2,191,820,089	2,191,820,089	1,958,889,647	1,958,889,647	11,053,848,286	11,819,178,488

기타영업외수익	5,375,575,162	5,375,575,162	658,900,115	658,900,115	13,981,515,115	3,620,235,119

기타영업외비용	7,158,113,393	7,158,113,393	775,407,716	775,407,716	26,988,518,280	4,988,228,239

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,331,440,660)	(2,331,440,660)	197,131,822	197,131,822	(16,680,838,940)	(1,546,281,615)

법인세비용	2,707,058,439	577,254,452

당기순이익(손실)	(2,331,440,660)	(2,331,440,660)	197,131,822	197,131,822	(19,387,897,379)	(2,123,536,067)

기타포괄손익	(364,310,978)	(364,310,978)	(837,478,185)	(837,478,185)	(810,225,898)	(656,613,893)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

매도가능금융자산평가손익	(364,310,978)	(364,310,978)	(837,478,185)	(837,478,185)	(810,225,898)	(656,613,893)

총포괄이익(손실)	(2,695,751,638)	(2,695,751,638)	(640,346,363)	(640,346,363)	(20,198,123,277)	(2,780,149,960)

주당손익

기본주당순이익(손실)	(129)	(129)	11	11	(1,075)	(120)

희석주당순이익(손실)	(129)	(129)	11	11	(1,075)	(120)

자본변동표
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,466,465,500	103,720,700,110	452,309,561	22,374,008,922	137,013,484,093

당기순이익(손실)	(2,123,536,067)	(2,123,536,067)

합병 관련 보통주 발행	743,163,000	(743,163,000)

자기주식

합병으로 인한 변동	13,060,040	310,692,498	2,956,975,651	3,280,728,189

매도가능금융자산 평가손익	(656,613,893)	(656,613,893)

전환사채발행

주식매수선택권

전환사채 자본금 전환

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	743,163,000	(730,102,960)	(345,921,395)	833,439,584	500,578,229

2015.12.31 (기말자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	106,388,166	23,207,448,506	137,514,062,322

2016.01.01 (기초자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	106,388,166	23,207,448,506	137,514,062,322

당기순이익(손실)	(19,387,897,379)	(19,387,897,379)

합병 관련 보통주 발행

자기주식

합병으로 인한 변동

매도가능금융자산 평가손익	(810,225,898)	(810,225,898)

전환사채발행	833,963,000	9,766,620,664	10,600,583,664

주식매수선택권	697,340,000	697,340,000

전환사채 자본금 전환

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	833,963,000	10,463,960,664	(810,225,898)	(19,387,897,379)	(8,900,199,613)

2016.12.31 (기말자본)	12,043,591,500	113,454,557,814	(703,837,732)	3,819,551,127	128,613,862,709

2016.01.01 (기초자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	106,388,166	23,207,448,506	137,514,062,322

당기순이익(손실)	197,131,822	197,131,822

합병 관련 보통주 발행

자기주식

합병으로 인한 변동

매도가능금융자산 평가손익	(837,478,185)	(837,478,185)

전환사채발행

주식매수선택권

전환사채 자본금 전환

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	(837,478,185)	197,131,822	(640,346,363)

2016.03.31 (기말자본)	11,209,628,500	102,990,597,150	(731,090,019)	23,404,580,328	136,873,715,959

2017.01.01 (기초자본)	12,043,591,500	113,454,557,814	(703,837,732)	3,819,551,127	128,613,862,709

당기순이익(손실)	(2,331,440,660)	(2,331,440,660)

합병 관련 보통주 발행

자기주식

합병으로 인한 변동

매도가능금융자산 평가손익	(364,310,977)	(364,310,977)

전환사채발행

주식매수선택권

전환사채 자본금 전환

재측정요소

자본 증가(감소) 합계	(364,310,977)	(2,331,440,660)	(2,695,751,637)

2017.03.31 (기말자본)	12,043,591,500	113,454,557,814	(1,068,148,709)	1,488,110,467	125,918,111,072

현금흐름표
제 26 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 25 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 24 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,395,473,827	(4,146,767,244)	(19,811,820,057)	1,815,839,208

영업으로부터 창출된 현금	2,512,158,254	(3,881,231,831)	(18,502,717,154)	2,821,671,516

이자수취	522,937,918	260,432,506	952,078,984	638,015,389

이자지급	(477,191,038)	(490,283,219)	(1,988,965,114)	(1,811,549,897)

배당금수취	0	0	50,372,697	6,750,000

법인세환급(납부)	(162,431,307)	(35,684,700)	(322,589,470)	160,952,200

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,384,966,903)	(4,195,516,592)	(7,921,621,215)	(27,574,459,879)

투자활동으로 인한 현금유입액	649,403,254	141,588,349	24,759,916,360	24,113,542,663

단기금융상품의 처분	500,000,000	0	4,032,350,325	3,200,000,000

단기대여금의 회수	0	0	5,330,000,000	10,170,000,000

장기금융상품의 감소	140,567,340	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	7,835,914	21,588,349	20,506,399	4,623,237,632

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	0	0	13,091,005,414	0

보증금의 회수	1,000,000	120,000,000	120,000,000	361,520,444

합병으로 인한 현금의 유입	0	0	0	2,584,397,468

정부보조금의 수령	0	0	0	0

유형자산의 처분	0	0	1,620,599,677	18,937,119

투자부동산의 처분	0	0	0	3,095,450,000

무형자산의 처분	0	0	545,454,545	0

장기대여금의 회수	0	0	0	60,000,000

임차보증금의 회수	0	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,034,370,157)	(4,337,104,941)	(32,681,537,575)	(51,688,002,542)

단기금융상품의 취득	(1,103,324,526)	(1,024,538,325)	(5,031,109,325)	(1,207,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	(55,230,830)

단기대여금의 증가	(746,569,700)	(490,000,000)	(11,620,523,520)	(2,220,000,000)

장기대여금의 증가	0	(2,171,700,000)	(8,312,925,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(749,410)	0	(153,714,627)

매도가능금융자산의 취득	0	(168,196,000)	(2,302,518,749)	(1,620,958,456)

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	(21,451,338)	0	(649,190,000)	(44,176,348,697)

유형자산의 취득	(152,819,702)	(474,729,144)	(4,204,200,550)	(1,648,154,950)

무형자산의 취득	(10,204,891)	(7,192,062)	(9,840,431)	(606,594,982)

보증금의 증가	0	0	(551,230,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	2,117,945,068	1,769,557,030	24,979,163,812	24,517,676,255

재무활동으로 인한 현금유입액	4,500,000,000	1,880,677,030	27,618,370,735	87,655,414,471

단기차입금의 차입	0	1,880,677,030	0	50,655,414,471

장기차입금의 차입	4,500,000,000	0	0	4,000,000,000

전환사채의 발행	0	0	27,618,370,735	33,000,000,000

종속기업 합병	0	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,382,054,932)	(111,120,000)	(2,639,206,923)	(63,137,738,216)

단기차입금의 상환	(775,374,932)	0	(2,639,206,923)	(63,137,738,216)

장기차입금의 상환	(1,606,680,000)	(111,120,000)	0	0

외화표시 현금의 환율변동효과	(242)	11,673	(536,448)	6,240,829

현금의 증가(감소)	3,128,451,750	(6,572,715,133)	(2,754,813,908)	(1,234,703,587)

기초의 현금	5,229,528,095	7,984,342,003	7,984,342,003	9,219,045,590

기말의 현금	8,357,979,845	1,411,626,870	5,229,528,095	7,984,342,003