다산네트웍스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 26 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	69,093,692,240	72,294,565,915

현금및현금성자산	7,607,255,815	8,680,224,874

단기금융상품	2,100,000,000	2,409,642,600

매출채권	11,649,272,625	7,630,102,480

기타유동금융자산	35,192,485,752	47,840,077,435

기타금융상품	55,202,400	2,288,000

재고자산	9,147,977,358	5,049,490,463

당기법인세자산	26,804,340	0

기타유동자산	3,314,693,950	682,740,063

비유동자산	188,310,357,101	191,912,690,813

당기손익공정가치측정금융자산	7,483,523,260	10,798,311,354

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,138,856,859	999,676,477

종속기업 및 관계기업 투자	109,414,598,589	110,605,364,700

기타비유동금융자산	7,631,806,893	7,370,790,423

유형자산	24,202,755,282	24,449,516,871

무형자산	2,047,273,460	2,862,562,810

투자부동산	32,876,134,972	33,413,542,847

이연법인세자산	1,371,207,786	1,182,267,209

기타비유동자산	144,200,000	230,658,122

자산총계	257,404,049,341	264,207,256,728

부채

유동부채	54,965,440,279	91,968,016,631

매입채무	6,948,737,908	3,639,066,209

기타유동금융부채	9,028,130,479	19,273,549,456

단기차입금	16,453,586,720	18,906,500,000

유동성장기차입금	10,443,463,000	17,838,938,000

유동성장기부채	7,744,508,864	30,158,637,262

유동하자보수충당부채	248,880,688	430,284,659

기타유동부채	4,098,132,620	1,721,041,045

비유동부채	34,991,092,256	18,250,353,356

장기차입금	6,055,400,000	9,426,442,000

전환사채	8,477,794,539	0

교환사채	9,781,225,375	0

기타비유동금융부채	10,676,672,342	8,823,911,356

부채총계	89,956,532,535	110,218,369,987

자본

자본금	15,814,646,000	13,948,032,000

기타불입자본	155,157,689,089	134,272,879,819

기타자본구성요소	19,107,178	66,780,480

이익잉여금(결손금)	(3,543,925,461)	5,701,194,442

자본총계	167,447,516,806	153,988,886,741

자본과부채총계	257,404,049,341	264,207,256,728

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,841,028,901	20,775,786,403	5,790,067,037	20,428,778,793

매출원가	6,714,558,989	12,925,818,801	3,217,497,332	12,045,905,150

매출총이익	3,126,469,912	7,849,967,602	2,572,569,705	8,382,873,643

판매비와관리비	2,135,967,299	5,987,074,465	1,952,143,405	7,021,345,380

연구개발비	305,467,059	922,539,643	299,231,724	752,039,590

영업이익(손실)	685,035,554	940,353,494	321,194,576	609,488,673

기타수익	219,266,810	1,543,135,045	1,683,698,128	1,824,812,102

기타비용	362,090,706	8,798,637,767	54,013,150	4,000,700,580

금융수익	1,891,860,767	6,044,074,036	3,493,493,362	8,760,575,044

금융원가	1,983,565,219	9,149,538,972	4,456,476,170	8,787,396,748

법인세비용차감전순이익(손실)	450,507,206	(9,420,614,164)	987,896,746	(1,593,221,509)

법인세수익(비용)	(175,494,261)	(440,171,743)	533,714,212

당기순이익(손실)	450,507,206	(9,245,119,903)	1,428,068,489	(2,126,935,721)

세후 기타포괄손익	(47,673,302)	28,624,014	(589,102,256)

총포괄손익	450,507,206	(9,292,793,205)	1,456,692,503	(2,716,037,977)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	(357)	74	(110)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	(357)	74	(110)

자본변동표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,043,591,500	113,454,557,814	(703,837,732)	3,819,551,127	128,613,862,709

회계정책변경에 따른 증가(감소)	711,319,954	825,640,728	1,536,960,682

당기순이익(손실)	(2,126,935,721)	(2,126,935,721)

지분의 발행	245,334,000	2,591,858,636	2,837,192,636

자기주식처분

기타포괄손익공정가치 평가손익	89,522,951	89,522,951

2017.09.30 (기말자본)	12,288,925,500	116,046,416,450	97,005,173	2,518,256,134	130,950,603,257

2018.01.01 (기초자본)	13,948,032,000	134,272,879,819	66,780,480	5,701,194,442	153,988,886,741

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(9,245,119,903)	(9,245,119,903)

지분의 발행	1,866,614,000	20,685,194,168	22,551,808,168

자기주식처분	199,615,102	199,615,102

기타포괄손익공정가치 평가손익	(47,673,302)	(47,673,302)

2018.09.30 (기말자본)	15,814,646,000	155,157,689,089	19,107,178	(3,543,925,461)	167,447,516,806

현금흐름표
제 27 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 26 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(902,042,207)	6,959,756,154

영업으로부터 창출된 현금	(418,835,572)	7,640,758,096

이자수취(영업)	593,997,845	1,069,173,598

이자지급(영업)	(1,145,892,449)	(1,595,911,073)

배당금수취(영업)	8,000,000	0

법인세의환급(납부)	60,687,969	(154,264,467)

투자활동현금흐름	(6,881,369,208)	(7,182,609,915)

단기금융상품의 처분	309,642,600	5,391,768,526

단기대여금및수취채권의 처분	20,723,877,468	7,159,701,875

단기손익인식금융자산의 처분	0	20,900

장기금융상품의 처분	0	140,567,340

보증금의 회수	0	41,000,000

당기손익인식공정가치금융자산의 처분	876,705,432	5,104,762,725

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	4,526,510,087

유형자산의 처분	84,943,000	19,350,224

무형자산의 처분	208,000,000	2,326,962,400

정부보조금의 수취	0	25,262,407

단기금융상품의 취득	0	(4,613,591,726)

단기대여금및수취채권의 취득	(19,363,765,968)	(20,166,562,248)

장기금융상품의 취득	(54,516,470)	(122,085,262)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,500,000,000)	(194,401,875)

보증금의 증가	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,200,300,000)	0

단기손익인식공정가치금융자산의 취득	0	(112,540,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(510,505,000)	(5,534,100,828)

유형자산의 취득	(386,900,270)	(1,150,479,960)

무형자산의 취득	(68,550,000)	(24,754,500)

재무활동현금흐름	6,734,998,739	1,871,204,261

단기차입금의 증가	8,778,270,960	11,553,375,864

장기차입금의 증가	0	4,500,000,000

전환사채의 증가	19,949,525,414	0

단기차입금의 상환	(11,226,280,635)	(9,417,691,603)

유동성장기차입금의 상환	(10,766,517,000)	(4,764,480,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,048,412,676)	1,648,350,500

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,556,383)	22,759,987

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,072,969,059)	1,671,110,487

기초현금및현금성자산	8,680,224,874	5,229,528,095

기말현금및현금성자산	7,607,255,815	6,900,638,582