eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
다산네트웍스 반기보고서 (2019.06)
반 기 보 고 서

(제 28 기 반기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019 년 8 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 다산네트웍스
대 표 이 사 : 남 민 우
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49, 다산타워
(전 화) 070-7010-1000
(홈페이지) http://www.dasannetworks.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 유 상 현
(전 화) 070-7010-1000
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015.07.17	-	보통주	1,486,326	500	7,250	(*1)

2016.09.12	전환권행사	보통주	164,473	500	6,080	4CB

2016.10.10	전환권행사	보통주	1,356,907	500	6,080	4CB

2016.10.26	전환권행사	보통주	146,546	500	6,080	4CB

2017.08.14	전환권행사	보통주	241,879	500	5,788	5CB

2017.09.05	전환권행사	보통주	248,789	500	5,788	5CB

2017.11.21	전환권행사	보통주	968,309	500	5,680	4CB

2017.12.01	전환권행사	보통주	228,871	500	5,680	4CB

2017.12.05	전환권행사	보통주	36,281	500	5,788	5CB

2017.12.13	전환권행사	보통주	1,468,555	500	5,788	5CB

2017.12.29	전환권행사	보통주	616,197	500	5,680	4CB

2018.01.04	전환권행사	보통주	352,442	500	5,788	5CB

2018.01.05	전환권행사	보통주	592,587	500	5,788	5CB

2018.01.05	전환권행사	보통주	1,144,361	500	5,680	4CB

2018.01.09	전환권행사	보통주	316,896	500	5,680	4CB

2018.01.15	전환권행사	보통주	176,056	500	5,680	4CB

2018.05.17	전환권행사	보통주	172,771	500	5,788	5CB

2018.05.28	전환권행사	보통주	35,210	500	5,680	4CB

2018.06.01	전환권행사	보통주	165,860	500	5,788	5CB

2018.07.10	전환권행사	보통주	538,552	500	5,680	4CB(*2)

2018.09.11	전환권행사	보통주	238,493	500	5,788	5CB

2018.10.01	전환권행사	보통주	24,187	500	5,788	5CB

2019.01.04	전환권행사	보통주	6,046	500	5,788	5CB

2019.01.07	전환권행사	보통주	477,700	500	5,788	5CB

2019.01.11	전환권행사	보통주	257,601	500	5,788	5CB

2019.02.12	전환권행사	보통주	17,277	500	5,788	5CB

2019.04.19	전환권행사	보통주	132,791	500	5,788	5CB

2019.05.02	전환권행사	보통주	66,637	500	5,788	5CB

2019.05.08	전환권행사	보통주	175,241	500	5,788	5CB

2019.05.13	전환권행사	보통주	10,309	500	6,305	6CB

2019.05.21	전환권행사	보통주	515,463	500	6,305	6CB

2019.05.23	전환권행사	보통주	92,782	500	6,305	6CB

2019.05.31	전환권행사	보통주	41,464	500	5,788	5CB

2019.06.07	전환권행사	보통주	120,939	500	5,788	5CB(*3)

2019.06.28	전환권행사	보통주	206,185	500	6,305	6CB

2019.07.18	전환권행사	보통주	206,185	500	6,305	6CB(*4)

(* 1) 자회사 (주)다산알앤디와의 흡수합병으로 합병신주 1,486,326주가 발행되었으며, 이는 당사의 자기주식으로 편입되었습니다. 주식발행일자는 신주상장일이며, 전환권행사의 경우 전환청구일입니다. (*2) 2018년 7월 10일 제4회차 전환사채 전환청구로 보통주 538,552주가 신주발행됨 에 따라 제4회차 전환사채는 전량 전환청구되었습니다. (*3) 2019년 6월 07일 제5회차 전환사채 전환청구로 보통주 120,939주가 신주발행됨 에 따라 제5회차 전환사채는 전량 전환청구되었습니다. (*4) 본 보고서 작성기준일 이후 전환청구분입니다.(6CB 잔액 35억원)

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제6회 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2018.05.11	2022.05.11	10,000,000,000	보통주	2019.05.11 -2022.04.11	100	6,305	4,800,000,000	761,300	*1)

합 계	-	-	10,000,000,000	-	-	-	-	4,800,000,000	761,300	-

*1) 본 보고서 작성기준일 이후 2019.7.18. 제6회차 전환사채의 전환청구로 인하여 미상환금액은 3,500,000,000원, 전환가능주식수는 555,114주로 변동되었습니다.

*2) 2019.6.7. 제5회차 전환사채는 전량 주식으로 전환청구되어 사채 말소되었습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2019년 07월 18일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제8회 국내 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채	2019.07.18	2024.07.18	31,000,000,000	보통주	2020.07.18 -2024.06.18	100	9,810	31,000,000,000	3,160,040	*1)

합 계	-	-	31,000,000,000	-	-	-	-	31,000,000,000	3,160,040	-

*1) 당사는 본 보고서 작성 기준일(2019.6.30) 이후 2019.7.18. 자로 제8회차 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 투자자 이해를 돕기 위하여 상기 표에 기재하였으므로 기준일에 주의하시기 바랍니다.

※ 당사는 본 보고서 작성 기준일에 미상환 전환형 조건부자본증권 등의 발행 현황이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	33,773,914	422,695	34,196,609	*1)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	2,456,925	422,695	2,879,620	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	2,456,925	-	2,456,925	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	422,695	422,695	*1)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	31,316,989	-	31,316,989	*2)

Ⅴ. 자기주식수	822,713	-	822,713	*3)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	30,494,276	-	30,494,276	-

*1) 2008년 '(주)다산티피에스' 합병으로 승계된 우선주 422,695주가 2010년 1월 보통주로 1:1 전환되었으며, 현재 발행된 우선주는 없습니다.*2) 본 보고서 작성 기준일 이후 당사 제6회차 전환사채 전환청구로 인하여 본 보고서 제출일 기준 발행주식총수는 31,523,174주로 변경되었습니다. *3) 2019.5.17. 제7회차 교환사채가 전량 교환청구되었습니다.(*교환청구 후 단수주 15주 반환)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	822,698	15	-	-	822,713	*1)

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	822,698	15	-	-	822,713	*1)

기타주식	-	-	-	-	-	-

*1) 2019.5.17. 당사 제7회차 교환사채가 전량 교환청구되어 한국예탁결제원으로 부터 단수주 15주를 반환받았습니다.

다. 다양한 종류의 주식 발행 현황 당 사는 본 보고서 제출일 기준 다양한 종류의 주식이 없으므로 기재를 생략합니다.
5. 의결권 현황

본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 보통주 발행주식총수는 31,316,989주이며 정관상 발행할 주식 총수(50,000,000주)의 62.6%에 해당됩니다. 보통주 외에 우선주는 없습니다. 당사의 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식 및 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다.

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	31,316,989	*1)

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	822,698	상법 제369조제2항 자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	15	7EB 교환청구 완료 후 단수주 반환

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	30,494,306	-

우선주	-	-

*1) 본 보고서 작 성 기준일 이후 당사 제6회차 전환사채 전환청구로 인하여 발행주식총수가 31,523,174주로 변경되었습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당 정책에 관한 사항 당사는 주주 이익 극대화를 전제로 하여 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는주요 수단으로 배당을 할 수 있습니다. 그러나 배당 여부는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사가 보유한 현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 사용할 예정이며, 당사의 미래성장과 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당 여부를 검토하겠습니다. 나. 배당제한에 관한 사항

당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 규정하고 있는 경우를 제외하고 배당의 제한에 관한 사항이 없습니다. [정관(*2019.3.29. 개정)에 기재된 배당정책]

제43조(이익배당)
①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조 4항에 따라 이사회가 승인하는 경우에는 이사회 결의로 한다.
제43조의2(중간배당)
①이 회사는 7월 1일 0시의 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제44조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제28기	제27기	제26기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-24,771	-2,495

(별도)당기순이익(백만원)	-	-29,524	1,056

(연결)주당순이익(원)	-	-960	-80

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(주1) 상기 당기(제28기) 주요 배당 지표는 제28기 사업보고서에 기재할 예정입니다.
1. 요약재무정보

※ 제28기(당기) 반기 연결/별도 재무제표는 K-IFRS 적용한 검토받은 재무제표 입니다. 비교 표시된 제27기(전기), 제26기(전전기) 연결/별도 재무제표는 K-IFRS 적용한 감사받은 재무제표입니다. ※ 비교표시된 제26기(2017년) 및 제27기(2018년) 연결/별도 재무제표는 재작성되습니다. 회계정책의 변경 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 6. 기타 재무에 관한 사항 중 재무제표 재작성 유의사항을 참조하시기 바랍니다.

가. 요약 연결재무정보

주식회사 다산네트웍스와 그 종속회사 (단위 : 천원)

과 목	제 28 기 반기	제 27 기	제 26 기

2019년 6월 말	2018년 12월 말	2017년 12월 말

자 산

I.유동자산	339,845,975	248,206,662	205,476,226

당좌자산	278,501,750	201,839,709	171,189,901

재고자산	61,344,225	46,366,952	34,286,325

II.비유동자산	151,137,736	117,789,557	140,108,258

투자자산	59,116,167	59,263,498	80,727,118

유형자산	64,587,897	43,637,042	42,922,973

무형자산	20,795,932	9,218,187	11,551,999

이연법인세자산	5,880,776	4,743,403	4,183,634

기타비유동자산	756,964	927,427	722,534

자 산 총 계	490,983,711	365,996,219	345,584,484

부 채

I.유동부채	178,704,486	172,353,519	159,511,543

II.비유동부채	69,793,311	26,105,202	22,600,016

부 채 총 계	248,497,797	198,458,720	182,111,559

자 본

I. 자본금	16,886,957	15,826,740	13,948,032

II. 기타불입자본	194,352,678	163,634,175	140,963,940

III. 기타자본구성요소	(3,611,169)	(428,676)	(974,515)

IV. 이익잉여금 (결손금)	(45,161,379)	(49,418,765)	(23,477,680)

Ⅴ. 비지배지분	80,018,826	37,924,024	33,013,149

자 본 총 계	242,485,913	167,537,498	163,472,925

부 채 및 자 본 총 계	490,983,711	365,996,219	345,584,484

2019.01.01-2019.06.30	2018.01.01-2018.12.31	2017.01.01-2017.12.31

매출액	224,487,402	356,932,941	306,789,641

영업이익(손실)	8,206,153	10,205,189	(72,553)

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	6,168,731	(24,028,672)	(5,029,046)

중단사업손익	-	507,277	1,218,323

당기순이익(손실)	6,076,562	(24,771,007)	(2,495,138)

지배회사지분순이익(손실)	4,863,128	(26,058,779)	(1,572,484)

비지배지분순이익(손실)	1,212,434	1,287,772	(922,653)

기본주당순이익(손실) (단위: 원)	159	(941)	(80)

희석주당순이익(손실) (단위: 원)	159	(941)	(80)

연결에 포함된 회사수 (개)	16	15	14

나. 요약 별도재무정보

주식회사 다산네트웍스 (단위 : 천원)

과 목	제 28 기 반기	제 27 기	제 26 기

2019년 6월 말	2018년 12월 말	2017년 12월 말

자 산

I.유동자산	66,940,344	50,688,094	72,294,566

당좌자산	58,881,394	45,446,350	67,245,076

재고자산	8,058,950	5,241,744	5,049,490

II.비유동자산	183,544,068	185,085,753	191,912,691

투자자산	154,519,205	157,189,770	163,187,686

유형자산	24,030,547	24,079,385	24,449,517

무형자산	1,478,571	1,691,984	2,862,563

이연법인세자산	3,359,389	1,861,340	1,182,267

기타비유동자산	156,356	263,274	230,658

자 산 총 계	250,484,412	235,773,847	264,207,257

부 채

I.유동부채	69,969,816	65,553,218	91,968,017

II.비유동부채	10,792,591	21,453,120	18,250,353

부 채 총 계	80,762,406	87,006,337	110,218,370

자 본

I.자본금	16,886,957	15,826,740	13,948,032

II.자본잉여금	176,976,244	156,783,258	134,272,880

III.기타자본구성요소	(3,930,248)	(19,287)	66,780

IV.이익잉여금 (결손금)	(20,210,948)	(23,823,200)	5,701,194

자 본 총 계	169,722,006	148,767,510	153,988,887

부 채 및 자 본 총 계	250,484,412	235,773,847	264,207,257

종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2019.01.01-2019.06.30	2018.01.01-2018.12.31	2017.01.01-2017.12.31

매출액	35,759,592	36,903,448	29,756,967

영업이익(손실)	3,536,801	1,465,894	595,514

법인세비용차감전순이익(손실)	3,276,057	(30,120,971)	1,974,191

당기순이익(손실)	3,612,252	(29,524,395)	1,056,003

기본주당순이익(손실) (단위: 원)	118	(1,088)	54

희석주당순이익(손실) (단위: 원)	118	(1,088)	54
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제28기(당기) 반기	삼일회계법인	검토(예외사항 없음)	해당사항 없음

제27기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제26기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

※ 당사의 모든 종속회사는 공시대상기간 중 회계감사인으로 부터 적정의견을 받았습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제28기(당기)	삼일회계법인	반기검토, 년차감사(별도,연결)	240,000	650-

제27기(전기)	삼일회계법인	반기검토, 년차감사(별도,연결)	170,000	3931,566

제26기(전전기)	삼일회계법인	반기검토, 년차감사(별도,연결)	140,000	6381,334

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제28기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제27기(전기)	-	-	-	-	-

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제26기(전전기)	-	-	-	-	-

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4. 회계감사인의 변경

당사는 2019년 2월 8일 감사인 선임위원회를 개최하여 2019년 1월 1일 부터 2021년12월 31일 회계연도(3년)의 외부감사인을 삼일회계법인으로 재선임하였습니다.1. 외부감사인 : 삼일회계법인2. 선 임 기 간 : 3년(2019년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일, 3개 사업연도)3. 선 임 이 유 : 당사에 대한 이해도 및 전문성이 높음 5. 내부통제에 관한 사항

독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 다산네트웍스의 2018년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라첨부하는 것입니다.첨 부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서

독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서=========================================
주식회사 다산네트웍스
대표이사 귀하 2019년 3월 21일

우리는 첨부된 주식회사 다산네트웍스의 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 다산네트웍스의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.

경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다

우리의 검토는 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2018년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.

삼 일 회 계 법 인
대표이사 김영식

내부회계관리제도 운영실태보고서 =============================================

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 =============================================
1. 이사회에 관한 사항

가 . 이사회 구성

본 보고서 제출기준일 현재 당사 이사회는 등기이사 총 4명(사내이사 2명, 사외이사 2명) 및 상근감사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회의 의장은 당사 정관 제21조에 근거하여 대표이사가 맡고 있습니다. 각 이사 및 감사는 이사회로 부터 추천받아 주주총회에서 선임되었으며, 관련 법령에 따른 자격요건을 충족하고 있습니다.참고로 이사회 내 사내이사 2인으로 구성된 경영위원회를 두고 있으며, 2019년도 활동 내역은 없습니다. 이와는 별도로 이사회 내 위원회는 아니지만 사내이사 1명 및 사외이사 1명, 기타 내외부 인력으로 구성된 투자심의위원회를 운영 하고 있습니다. 각 이사 및 감사의 주요 이력 등에 관한 사항은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회의 주요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명	사내이사 등의 성명

장흥순(출석률: 87.5%)	이장우(출석률: 100.0%)	남민우(출석률: 100.0%)	유춘열(출석률: 87.5%)

찬 반 여 부

1	2019.02.25	제1호 의안 : 계열사 자금 대여의 건 계약 변경제2호 의안 : 계열사 대여금 만기 연장 및 후순위 채권자 동의제3호 의안 : 계열사 지식재산권 근질권 설정 동의 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성)