다산네트웍스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 33 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	98,884,951,822	124,545,380,585

현금및현금성자산	11,932,753,223	15,706,819,020

단기금융상품	721,100,000	6,364,300,114

매출채권	8,967,140,529	9,292,329,711

기타유동금융자산	63,092,208,206	76,589,368,705

당기손익-공정가치측정금융자산	7,571,701,093	7,540,753,701

당기법인세자산	485,987,111

유동재고자산	1,080,419,043	1,504,098,369

기타유동자산	5,033,642,617	7,547,710,965

비유동자산	229,485,807,641	211,375,651,656

장기금융상품	705,697,041	592,725,731

기타비유동금융자산	20,103,470,091	7,394,611,560

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	17,128,234,539	19,341,167,061

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	10,732,262,857	10,275,749,886

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	126,983,361,383	117,856,635,294

이연법인세자산	783,511,236

유형자산	47,106,771,051	45,288,917,205

무형자산	3,662,471,029	3,809,205,105

투자부동산	3,019,439,650	5,823,908,787

기타비유동자산	44,100,000	209,219,791

자산총계	328,370,759,463	335,921,032,241

부채

유동부채	62,848,005,595	85,763,245,154

매입채무	2,918,229,768	2,263,702,623

기타 유동부채	1,546,408,199	1,225,196,801

기타유동금융부채	8,873,492,063	16,372,745,341

단기차입금	26,280,000,000	17,950,000,000

유동성장기차입금	12,361,111,104	33,546,666,656

당기법인세부채	686,531,428	1,348,076,755

유동신주인수권부사채	9,519,955,576	11,948,875,385

유동 리스부채	662,277,457	1,107,981,593

비유동부채	1,270,290,541	9,348,733,539

장기차입금(사채 포함), 총액	6,319,444,440

이연법인세부채	548,244,822

기타비유동금융부채	480,157,953	2,690,486,383

비유동 리스부채	241,887,766	338,802,716

부채총계	64,118,296,136	95,111,978,693

자본

자본금	21,035,453,000	20,981,453,000

자본잉여금	231,619,319,978	231,261,391,250

기타자본구성요소	(7,747,143,420)	(9,882,333,654)

이익잉여금(결손금)	19,344,833,769	(1,551,457,048)

자본총계	264,252,463,327	240,809,053,548

자본과부채총계	328,370,759,463	335,921,032,241

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 33 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,397,924,093	39,117,389,603	9,017,320,322	30,018,573,426

매출원가	5,167,661,870	13,400,690,254	2,314,233,328	10,089,744,541

매출총이익	9,230,262,223	25,716,699,349	6,703,086,994	19,928,828,885

판매비와관리비	6,681,451,415	19,529,634,393	5,787,314,428	18,281,731,390

연구개발비	742,148,165	2,600,703,789	785,173,706	2,180,317,812

영업이익(손실)	1,806,662,643	3,586,361,167	130,598,860	(533,220,317)

금융수익	3,551,553,802	15,791,127,477	2,017,438,622	10,524,612,804

금융원가	3,424,266,144	7,459,617,233	1,476,155,399	5,118,472,350

기타이익	11,640,023,290	17,771,371,117	138,955,031	404,745,123

기타손실	375,619,098	3,297,238,478	7,251,190,848	15,735,146,684

법인세비용차감전순이익	13,198,354,493	26,392,004,050	(6,440,353,734)	(10,457,481,424)

법인세비용	3,077,203,492	640,532,517

당기순이익(손실)	13,198,354,493	23,314,800,558	(6,440,353,734)	(11,098,013,941)

기타포괄손익	(11,785,766)	(283,319,507)	(1,341,038,250)	(1,249,544,852)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(11,785,766)	(283,319,507)	(1,341,038,250)	(1,249,544,852)

총포괄손익	13,186,568,727	23,031,481,051	(7,781,391,984)	(12,347,558,793)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	340	601	(166)	(287)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	313	534	(166)	(287)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 33 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	20,981,453,000	231,261,391,250	(7,519,794,982)	42,947,227,976	287,670,277,244

당기순이익(손실)	(11,098,013,941)	(11,098,013,941)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,249,544,852)	(1,249,544,852)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분으로 인한 대체	(107,212,044)	107,212,044

신주인수권행사로 인한 신주발행

2024.09.30 (기말자본)	20,981,453,000	231,261,391,250	(8,876,551,878)	31,956,426,079	275,322,718,451

2025.01.01 (기초자본)	20,981,453,000	231,261,391,250	(9,882,333,654)	(1,551,457,048)	240,809,053,548

당기순이익(손실)	23,314,800,558	23,314,800,558

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(283,319,507)	(283,319,507)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분으로 인한 대체	2,418,509,741	(2,418,509,741)

신주인수권행사로 인한 신주발행	54,000,000	357,928,728	411,928,728

2025.09.30 (기말자본)	21,035,453,000	231,619,319,978	(7,747,143,420)	19,344,833,769	264,252,463,327

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 33 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,407,895,610)	(3,143,543,449)

영업으로부터 창출된 현금	(2,671,318,942)	(3,394,790,442)

이자수취	2,606,183,041	4,153,480,040

이자지급(영업)	(1,816,721,121)	(1,623,781,172)

배당금수취(영업)	291,090,672	183,898,821

법인세 환급(납부)	(2,817,129,260)	(2,462,350,696)

투자활동현금흐름	28,230,768,107	(14,253,984,325)

단기금융상품의 처분	6,369,900,114	15,424,977,226

단기대여금의 회수	19,891,150,000	10,515,801,450

장기대여금의 회수	11,800,000,000

보증금의 회수	974,093,950	240,850,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,973,762,493	2,692,510,719

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	24,378,496,780	9,718,613,346

종속기업 및 관계기업주식의 처분	40,387,679,626	750,000,000

유형자산의 처분	8,100,000	12,272,727

단기금융상품의 취득	(920,000,000)	(14,406,187,400)

단기대여금의 증가	(16,516,810,000)	(22,688,475,395)

장기금융상품의 취득	(50,474,317)

장기대여금의 증가	(2,305,660,000)	(2,125,660,000)

임차보증금의 증가	(105,000,000)	(108,296,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(120,000,090)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(20,024,799,428)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(24,563,356,898)	(24,044,697,721)

유형자산의 취득	(880,288,440)	(849,218,960)

무형자산의 취득	(316,500,000)	(1,136,000,000)

재무활동현금흐름	(27,597,043,458)	26,885,136,060

단기차입금의 증가	19,580,000,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000

임대보증금의 증가	40,721,700	11,815,000

단기차입금의 상환	(11,250,000,000)	(350,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(27,504,999,992)	(1,849,999,992)

전환, 신주인수권, 우선주사채 상환	(6,819,996,840)

임대보증금의 감소	(359,387,450)	(26,050,000)

리스부채의 감소	(1,282,402,036)	(900,628,948)

신주발행비 지급	(978,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,774,170,961)	9,487,608,286

기초현금및현금성자산	15,706,819,020	18,403,731,499

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	105,164	172,137

기말현금및현금성자산	11,932,753,223	27,891,511,922