키움증권 사업보고서 (2021.12)
3. 연결재무제표 주석

제23(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제22(전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고

보통주	다우기술	10,799,540	41.19	최대주주

키움증권 우리사주조합	3,786	0.01	우리사주조합

자기주식	500,000	1.91	자기주식

기타	14,916,187	56.89	-

합 계	26,219,513	100.00

2. 연결재무제표의 작성범위2-1. 종속기업

당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	업종	소재지	사용재무제표일	지분율(단순합산)

당기말	전기말

키움저축은행	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	100.00%

키움YES저축은행	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	100.00%

키움투자자산운용	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	100.00%

키움인베스트먼트	금융업	대한민국	12월31일	96.55%	96.55%

키움프라이빗에쿼티	금융업	대한민국	12월31일	60.00%	60.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주4)	금융업	인도네시아	12월31일	98.99%	98.99%

PT Kiwoom Investment Management(주4)	금융업	인도네시아	12월31일	99.80%	99.80%

키움캐피탈주식회사	금융업	대한민국	12월31일	98.00%	98.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(주5)	금융업	홍콩	12월31일	100.00%	100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주5)	금융업	싱가폴	12월31일	100.00%	100.00%

Kiwoom BVI One Limited(주5)	금융업	버진아일랜드	12월31일	100.00%	100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(주5)	금융업	버진아일랜드	12월31일	100.00%	100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(주5)	금융업	버진아일랜드	12월31일	100.00%	100.00%

키움에프앤아이	금융업	대한민국	12월31일	98.00%	98.00%

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	금융업	대한민국	12월31일	49.88%	49.88%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	금융업	대한민국	12월31일	20.00%	20.00%

키움히어로 제3호 사모투자합자회사(주1)	금융업	대한민국	12월31일	38.46%	38.46%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사	금융업	대한민국	12월31일	52.63%	52.63%

키움 시리우스사모투자합자회사(주1,3)	금융업	대한민국	12월31일	43.40%	-

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주3)	금융업	대한민국	12월31일	38.57%	-

키움푸드테크 사모투자합자회사(주3)	금융업	대한민국	12월31일	48.28%	-

키움크리스제일호 사모투자합자회사(주3)	금융업	대한민국	12월31일	70.06%	-

키움작은거인증권투자신탁1호	금융업	대한민국	12월31일	97.78%	87.25%

키움장기코어밸류	금융업	대한민국	12월31일	63.35%	63.20%

키움분리과세하이일드K-1	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	100.00%

키움글로벌코어밸류	금융업	대한민국	12월31일	71.99%	85.44%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	100.00%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	금융업	대한민국	12월31일	66.18%	90.71%

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	금융업	대한민국	12월31일	99.63%	99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권	금융업	대한민국	12월31일	38.17%	73.89%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	금융업	대한민국	12월31일	99.36%	99.36%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	금융업	대한민국	12월31일	93.85%	99.06%

키움베트남투모로우증권모투자신탁	금융업	대한민국	12월31일	92.43%	99.84%

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁	금융업	대한민국	12월31일	75.47%	75.47%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	금융업	대한민국	12월31일	61.13%	61.13%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	금융업	대한민국	12월31일	61.13%	61.13%

키움 글로벌 올에셋 투자신탁	금융업	대한민국	12월31일	40.43%	37.46%

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	금융업	대한민국	12월31일	67.57%	64.15%

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	금융업	대한민국	12월31일	26.06%	26.06%

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	금융업	대한민국	12월31일	37.50%	37.50%

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호	금융업	대한민국	12월31일	85.26%	52.82%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호	금융업	대한민국	12월31일	84.53%	87.84%

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	금융업	대한민국	12월31일	51.18%	51.18%

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	61.54%	-

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	58.82%	-

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	97.09%	-

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	66.67%	-

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	75.36%	-

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁(주3)	금융업	대한민국	12월31일	66.86%	-

키움선명e-알파인덱스펀드(주1,3)	금융업	대한민국	12월31일	22.68%	-

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁(주3)	금융업	대한민국	12월31일	49.16%	-

키움마켓시그널미국대표지수증권투자신탁(주3)	금융업	대한민국	12월31일	98.63%	-

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁(주3)	금융업	대한민국	12월31일	85.71%	-

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	-

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	64.29%	-

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁(주3)	금융업	대한민국	12월31일	22.99%	-

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	99.58%	-

한강CA일반사모부동산투자신탁25호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	98.53%	-

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호(주3)	금융업	대한민국	12월31일	95.20%	-

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F(주3)	금융업	대한민국	12월31일	100.00%	-

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F(주3)	금융업	대한민국	12월31일	61.87%	-

케이더블유에스지제일차㈜ 외 89개 유동화 SPC(주2)	금융업	대한민국	12월31일	-	-

케이에프에이치이공일이유동화전문유한회사 외 7개 유동화 SPC(주6)	금융업	대한민국	12월31일	-	-

(주1) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3) 당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주4) PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.
(주5) KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.
(주6) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 키움저축은행키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.2-1-3. 키움YES저축은행키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.2-1-4. 키움투자자산운용키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.2-1-5. PT Kiwoom sekuritas IndonesiaPT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.2-1-6. PT Kiwoom Investment Management IndonesiaPT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.

2-1-7. 키움프라이빗에쿼티키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다.2-1-8. 키움캐피탈키움캐피탈주식회사는 2018년 8월 9일 설립되었으며, 시설대여업무 및 신기술금융업등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.2-1-9. Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Hong Kong Limited은 2018년 7월 설립되었으며, 특수목적회사로서 홍콩을 거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행을 목적으로 하고 있습니다.2-1-10. 키움에프앤아이키움에프앤아이는 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었습니다. 회사의 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 한 차례 증자를 통해 현재 납입자본금은 500억원입니다.

2-1-11. 연결대상 자산유동화 SPC구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

자산유동화 SPC	근거법령	설립일	약정금액

케이더블유에스지제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2017년 04월 05일	33,000,000

케이더블유스카이제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 03월 12일	20,200,000

케이더블유스카이제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 04월 12일	20,200,000

케이에스에이치씨제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 05월 13일	30,300,000

멀티플렉스시리즈제일차(유)	자산유동화에 관한 법률	2012년 08월 20일	25,000,000

지인유동화제십삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 07월 05일	14,100,000

디클러스터제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 07월 12일	25,000,000

케이더블유티피제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 16일	36,500,000

케이에스엘피(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 22일	21,000,000

파주센트럴제사차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 07월 12일	10,000,000

파주센트럴제육차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 07월 14일	5,000,000

시애틀(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 19일	59,200,000

지유코어(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 24일	24,800,000

에스케이에스에이치제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 10월 21일	15,000,000

케이더블유퍼스트(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 24일	34,600,000

케이더블유디디제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 06일	30,300,000

케이더블유에이치(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 22일	63,100,000

죽전동공동주택제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 31일	2,000,000

케이마스터제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 09월 18일	27,000,000

케이엠무비제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 02일	4,700,000

디지리플레이스(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 05월 07일	12,000,000

허브캐모마일(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 07월 02일	16,800,000

에스케이더블유제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 06월 19일	50,500,000

케이더블유가림유동화제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 07월 22일	30,000,000

하남미사드림제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 08월 24일	2,000,000

케이에스에이치오제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 09월 02일	30,300,000

엠아이제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 01일	43,400,000

케이제이퍼스트(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 11월 18일	47,000,000

히어로즈브이원제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 02일	2,000,000

메가팩토제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 21일	2,000,000

백스토어제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 21일	1,400,000

엠아이제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 18일	10,100,000

디비하이엔드제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 09일	2,000,000

케이향동제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 02월 08일	100,000,000

엠아이제사차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 11일	30,100,000

엠아이제육차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 07일	9,000,000

비에프제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 08월 20일	2,000,000

르네상스제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 09월 11일	7,300,000

케이부투제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일	40,000,000

케이코너파인제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 22일	2,000,000

케이테라제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 07월 31일	2,000,000

케이마르스제십오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 27일	30,400,000

케이더블유도안(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 02월 05일	38,000,000

케이더블유광명(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 21일	70,000,000

더퍼스트지엠제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 02월 05일	2,000,000

엘케이에이치킹제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 27일	1,500,000

더에스에프제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 05일	2,000,000

엘케이에이치킹제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 17일	54,500,000

네오큐브제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 04일	2,000,000

람프리마제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 09일	2,000,000

빅웨이브제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 21일	1,500,000

세븐스타제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 05일	10,000,000

네트로드제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일	2,000,000

히어로즈브이원제사차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 12일	36,000,000

히어로즈브이원제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 12일	100,000,000

엠아이제팔차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 30일	50,200,000

멀티플렉스시리즈제칠차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 08월 16일	15,000,000

제인스티그(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 28일	19,000,000

케이부투제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 28일	77,900,000

케이에스씨제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 02일	25,500,000

케이더블유버디제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 14일	7,200,000

포르테로지스제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 07월 17일	100,000,000

와이지천안제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 30일	1,000,000

베이워치제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 06일	750,000

블루미라클제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 08월 25일	27,500,000

블루베이제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 01일	2,000,000

에코아스타(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일	1,000,000

히어로즈브이원제육차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 19일	2,000,000

엠아이제구차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 08일	10,100,000

스페이스앤디(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 27일	70,000,000

스페이스씨앤디(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 27일	30,000,000

제이온마스터(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 01일	86,000,000

케이부투제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 20일	2,000,000

케이부투제사차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 20일	2,000,000

케이더블유아이피(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 23일	10,300,000

케이더블유엘제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 22일	19,400,000

북천안로지스제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 12일	10,000,000

케이더블유유성제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 13일	42,000,000

히어로즈엠제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 08월 25일	93,000,000

히어로즈블루(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 08월 25일	2,000,000

비에스에이엔엠제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 13일	110,000,000

비에스에이엔엠제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 13일	30,000,000

이엠알에이치큐제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 09일	13,100,000

지에프민제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 01일	23,500,000

지에프민제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 01일	5,000,000

모던앤(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 14일	25,000,000

케이피오룡(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 14일	41,000,000

케이피정읍제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 27일	25,000,000

케이경산제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 17일	1,000,000

히어로즈브이원제칠차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 07일	2,000,000

케이에프에이치이공일이유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 03일	-

케이에프아이이공일이유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 04일	-

케이에프아이이일공삼유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 08일	-

케이에프지이일공육유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 04일	-

케이에프아이이일공육유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 04일	-

케이에프아이이일일일 유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 29일	-

케이에프에프이일일이 유동화전문(유)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 06일	-

디에이금강(주)(주1)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 23일	-

(주1) 연결구조화기업은 부실채권(NPL)등의 유동화를 위하여 설립되었으며, 연결기업은 동 연결구조화기업이 발행한 선순위채권 및 후순위채권 등에 투자하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 투자금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.

연결기업은 케이더블유에스지제일차(주)외 89개 유동화 SPC의 대출채권 등에 대해 매입확약을 제공하고 있습니다. 이 매입확약은 구조화기업이 채무 상환을 불이행할 경우 연결기업이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하도록 요구하고 있습니다.

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보

2-2-1. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	영업수익	당기손익

키움저축은행	1,968,232,630	1,785,821,324	182,411,306	115,410,110	26,252,024

키움YES저축은행	1,408,930,901	1,259,515,395	149,415,505	79,074,675	22,035,909

키움투자자산운용	246,431,823	26,589,659	219,842,164	94,088,227	27,999,290

키움인베스트먼트	67,308,288	5,676,473	61,631,815	12,269,727	10,536,981

키움프라이빗에쿼티	78,955,824	10,239,129	68,716,695	21,006,426	13,274,410

키움캐피탈주식회사	1,730,920,101	1,470,357,634	260,562,467	114,932,459	40,115,374

키움에프앤아이	341,788,868	239,805,546	101,983,322	23,353,677	2,787,791

PT Kiwoom sekuritas Indonesia	36,565,356	4,215,262	32,350,094	5,220,057	2,313,360

Kiwoom Hong Kong Limited	23,371,509	141,206	23,230,304	3,707,029	3,377,116

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사	62,230,960	367,723	61,863,237	14,723,667	8,018,836

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	47,295,182	2,257,038	45,038,144	2,405,988	(1,085,417)

키움 시리우스사모투자합자회사	10,781,335	-	10,781,335	346,083	181,335

키움히어로 제3호 사모투자합자회사	5,254,868	17,266	5,237,603	115	(1,124,905)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사	23,825,341	28,524	23,796,817	3,347,812	1,438,543

키움뉴히어로4호스케일업펀드	17,500,453	448,705	17,051,749	8,368	(431,768)

키움푸드테크 사모투자합자회사	14,420,999	31,747	14,389,251	70	(110,749)

키움크리스제일호 사모투자합자회사	57,191,248	131,507	57,059,741	7,160,978	6,959,741

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	253,761,385	49,798,882	203,962,503	101,631,468	43,677,523

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	129,515,014	61,155,853	68,359,161	243,718	(1,640,839)

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	90,944,697	64,176,088	26,768,609	4,072,878	(1,980,479)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,045,602	127,228	80,918,374	163	(102,055)

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	64,116,726	46,417,440	17,699,286	4,322,338	(397,759)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	45,771,299	811,697	44,959,602	5,930,291	1,100,108

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	45,771,299	811,697	44,959,602	5,930,291	1,100,108

키움올바른증권투자신탁제1호	44,050,933	85,320	43,965,613	4,356,754	3,510,397

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	43,518,141	10,855	43,507,285	4,291,998	4,250,465

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	43,262,700	1,234	43,261,466	1,333,702	149,466

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	43,154,654	26,524	43,128,131	6,632,253	6,557,878

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	38,340,062	1,233,789	37,106,273	29,604,879	2,737,009

한강CA일반사모부동산투자신탁25호	34,272,406	12,727	34,259,679	140,085	(386,461)

키움장기코어밸류	34,039,963	237,145	33,802,818	11,565,299	1,225,149

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	31,102,577	1,160	31,101,417	8,162,011	3,976,812

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호	30,167,087	77	30,167,010	4,181,244	3,775,346

키움 글로벌 올에셋 투자신탁	30,095,189	646,685	29,448,505	9,865,520	1,301,596

키움작은거인증권투자신탁1호	19,702,257	332,993	19,369,264	6,292,689	3,566,945

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	18,910,052	24,833	18,885,220	2,393,328	1,885,220

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	17,264,863	101	17,264,761	2,425,321	2,390,560

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	16,128,534	18,278	16,110,257	1,278,873	1,110,257

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	15,893,824	19,424	15,874,399	3,049,459	2,874,399

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호	13,926,175	175	13,926,001	812,639	656,200

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	13,869,393	16,037	13,853,355	3,692,031	3,553,355

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	12,783,003	468	12,782,535	257,779	(12,089,517)

키움글로벌금리와물가연동증권	12,055,878	441	12,055,437	1,439,429	1,163,338

키움글로벌코어밸류	11,514,476	45,647	11,468,829	4,310,903	2,242,526

키움선명e-알파인덱스펀드	10,439,827	14,890	10,424,937	5,486,341	2,957,440

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F	10,183,351	107,897	10,075,454	6,427,640	3,080,035

키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제1호	10,167,289	30,913	10,136,377	3,090,167	2,506,780

키움베트남투모로우증권모투자신탁	8,655,439	4,025	8,651,414	3,368,200	3,217,925

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	7,604,283	3,594	7,600,689	2,742,140	2,273,825

키움분리과세하이일드K-1	6,394,344	3,429	6,390,914	816,939	492,117

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	5,576,274	55,748	5,520,526	153,274	74,282

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁	5,204,949	6,895	5,198,054	129,292	69,854

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	4,837,330	51	4,837,278	17,194	(62,917)

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁	4,446,477	35,841	4,410,636	126,396	110,166

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	3,959,845	10,988	3,948,857	14,667	(119,654)

키움마켓시그널미국대표지수증권투자신탁	3,260,779	314	3,260,465	666,591	218,759

케이더블유에스지제일차(주) 외 89개 유동화 SPC	1,458,719,975	1,469,954,606	(11,234,631)	78,516,205	772,395

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명	사유

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	신규취득

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	신규취득

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제32호	신규취득

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규취득

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	신규취득

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호	신규취득

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	신규취득

키움선명e-알파인덱스펀드	신규취득

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	신규취득

키움마켓시그널미국대표지수증권투자신탁	신규취득

키움 시리우스사모투자합자회사	신규취득

국제 고양향동 전문투자형 사모투자신탁	신규취득

마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호	신규취득

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	신규취득

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	신규취득

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁	신규취득

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제37호	신규취득

키움마이불마켓증권투자신탁제1호	신규취득

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	신규취득

한강CA일반사모부동산투자신탁25호	신규취득

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	신규취득

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	신규취득

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	신규취득

키움뉴히어로4호스케일업펀드	신규취득

키움푸드테크 사모투자합자회사	신규취득

키움크리스제일호 사모투자합자회사	신규취득

케이에프아이이일공삼유동화전문(유)	신규설립

케이에프지이일공육유동화전문(유)	신규설립

케이에프아이이일공육유동화전문(유)	신규설립

메가팩토제일차(주)	신규 매입확약

백스토어제일차(주)	신규 매입확약

릴리브소나(주)	신규 매입확약

엠아이제삼차(주)	신규 매입확약

디비하이엔드제일차(주)	신규 매입확약

케이향동제일차(주)	신규 매입확약

엠아이제사차(주)	신규 매입확약

엠아이제오차(주)	신규 매입확약

엠아이제육차(주)	신규 매입확약

비에프제오차(주)	신규 매입확약

르네상스제이차(주)	신규 매입확약

케이부투제일차(주)	신규 매입확약

케이코너파인제일차(주)	신규 매입확약

케이테라제오차(주)	신규 매입확약

케이마르스제십오차(주)	신규 매입확약

이비지제팔차(주)	신규 매입확약

이지트리제오차(주)	신규 매입확약

케이더블유도안(주)	신규 매입확약

케이더블유광명(주)	신규 매입확약

더퍼스트지엠제이차(주)	신규 매입확약

엘케이에이치킹제일차(주)	신규 매입확약

더에스에프제삼차(주)	신규 매입확약

엘케이에이치킹제이차(주)	신규 매입확약

네오큐브제일차(주)	신규 매입확약

람프리마제일차(주)	신규 매입확약

빅웨이브제일차(주)	신규 매입확약

세븐스타제일차(주)	신규 매입확약

에스엠풍동제일차(주)	신규 매입확약

네트로드제일차(주)	신규 매입확약

히어로즈브이원제사차(주)	신규 매입확약

히어로즈브이원제오차(주)	신규 매입확약

라고온제일차(주)	신규 매입확약

레오파트제일차(주)	신규 매입확약

엠아이제팔차(주)	신규 매입확약

멀티플렉스시리즈제칠차(주)	신규 매입확약

제인스티그(주)	신규 매입확약

케이부투제삼차(주)	신규 매입확약

케이에스씨제일차(주)	신규 매입확약

케이더블유버디제일차(주)	신규 매입확약

포르테로지스제일차(주)	신규 매입확약

히어로즈에이(주)	신규 매입확약

와이지천안제일차(주)	신규 매입확약

베이워치제일차(주)	신규 매입확약

블루미라클제일차(주)	신규 매입확약

블루베이제일차(주)	신규 매입확약

지케이대구본리(주)	신규 매입확약

에코아스타(주)	신규 매입확약

히어로즈브이원제육차(주)	신규 매입확약

엠아이제구차(주)	신규 매입확약

스페이스앤디(주)	신규 매입확약

스페이스씨앤디(주)	신규 매입확약

제이온마스터(주)	신규 매입확약

케이부투제오차(주)	신규 매입확약

케이부투제사차(주)	신규 매입확약

케이더블유아이피(주)	신규 매입확약

케이더블유엘제일차(주)	신규 매입확약

북천안로지스제일차(주)	신규 매입확약

케이더블유유성제일차(주)	신규 매입확약

히어로즈엠제일차(주)	신규 매입확약

히어로즈블루(주)	신규 매입확약

비에스에이엔엠제일차(주)	신규 매입확약

비에스에이엔엠제이차(주)	신규 매입확약

이엠알에이치큐제일차(주)	신규 매입확약

지에프민제일차(주)	신규 매입확약

지에프민제이차(주)	신규 매입확약

모던앤(주)	신규 매입확약

케이피오룡(주)	신규 매입확약

케이피정읍제일차(주)	신규 매입확약

케이경산제일차(주)	신규 매입확약

히어로즈브이원제칠차(주)	신규 매입확약

케이에프아이이일일일 유동화전문(유)	신규설립

케이에프에프이일일이 유동화전문(유)	신규설립

디에이금강(주)	신규설립

2-3-2. 당기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호	보유지분 처분

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁	보유지분 처분

마스턴제110호전문투자형사모부동산투자회사	보유지분 처분

키움글로벌하이일드명품콜렉션	보유지분 처분

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁	보유지분 처분

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호	보유지분 처분

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자	보유지분 처분

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제2호	보유지분 처분

키움코스닥SmartInvestor분할매수증권투자신탁제1호	보유지분 처분

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제32호	보유지분 처분

키움히어로 제2호 사모투자합자회사	보유지분 처분

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사	보유지분 처분

블루로젤(주)	확약 의무 종결

케이더블유페스타(주)	확약 의무 종결

이엘케이제일차(주)	확약 의무 종결

디케이거북섬(주)	확약 의무 종결

사우스솔릭(주)	확약 의무 종결

케이더블유메트로뷰(주)	확약 의무 종결

엠아이제일차(주)	확약 의무 종결

케이더블유에스타워(주)	확약 의무 종결

케이엠로앤(주)	확약 의무 종결

케이디아이씨제일차(주)	확약 의무 종결

위드케이더블유아현(주)	확약 의무 종결

케이더블유에스더블유(주)	확약 의무 종결

래피드호그제이십구차(주)	확약 의무 종결

에이블네임(주)	확약 의무 종결

케이더블유베스트(주)	확약 의무 종결

광명가치키움유동화제일차(주)	확약 의무 종결

제이티아트제이차(주)	확약 의무 종결

케이더블유에스피제일차(주)	확약 의무 종결

에이티디제일차(주)	확약 의무 종결

케이더블유제이제일차(주)	확약 의무 종결

케이투중동(주)	확약 의무 종결

카라베라제일차(주)	확약 의무 종결

그레이스엔(주)	확약 의무 종결

와이드코스트(주)	확약 의무 종결

디케이송도(주)	확약 의무 종결

히어로즈브이원제일차(주)	확약 의무 종결

펜타스톰제일차(주)	확약 의무 종결

케이블루밍제일차(주)	확약 의무 종결

탠디포르마(주)	확약 의무 종결

레오파트제일차(주)	확약 의무 종결

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호	보유지분 처분

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제37호	보유지분 처분

키움마이불마켓증권투자신탁제1호	보유지분 처분

키움문화벤처제2호투자조합	보유지분 처분

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁	보유지분 처분

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호	보유지분 처분

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호	보유지분 처분

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호	보유지분 처분

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호	보유지분 처분

키움아세안성장에이스	보유지분 처분

키움글로벌구독경제증권자투자신탁	보유지분 처분

키움글로벌플랫폼리더스증권자투자신탁	보유지분 처분

마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호	보유지분 처분

엠아이제오차(주)	확약 의무 종결

에프엠제일차(주)	확약 의무 종결

릴리브소나(주)	확약 의무 종결

케이디씨제일차(주)	확약 의무 종결

이비지제팔차(주)	확약 의무 종결

이지트리제오차(주)	확약 의무 종결

히어로즈에이(주)	확약 의무 종결

트리플세븐제일차(주)	확약 의무 종결

파고베이제일차(주)	확약 의무 종결

에스엠풍동제일차(주)	확약 의무 종결

지케이대구본리(주)	확약 의무 종결

라고온제일차(주)	확약 의무 종결

2-4. 비연결구조화기업2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법

자산유동화	- 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화- SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득	- 자산유동화계획의 이행- 유동화자산의 양수 및 회수- ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등	- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트파이낸싱(자산유동화 이외의SPC 포함)	- 사회간접자본(SOC), 부동산, 선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출- 지분 인수를 위한 자금 조달 등	- 사회간접자본 및 부동산 건설- 선박건조/항공기 제조 및 구입 등	- Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드	- 집합투자증권에 대한 투자- PEF 및 조합에 대한 투자	- 펀드자산의 관리 및 운용- 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	- 집합투자증권상품의 판매- 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)