키움증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표분 기 연 결 재 무 상 태 표

제20기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제19기 2017년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기 3분기말	제19(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	21	1,659,366,892,412	530,532,848,943

2. 단기매매금융자산	22	-	2,987,665,524,860

3. 당기손익인식지정금융자산	23	-	3,182,401,947,327

4. 당기손익-공정가치측정 금융자산	24	9,130,363,913,160	-

5. 파생상품자산	25	49,150,359,665	31,083,367,438

6. 매도가능금융자산	26	-	752,193,683,809

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	27	549,964,605,180	-

8. 만기보유금융자산	28	-	7,081,372,990

9. 대출채권	29	-	3,032,902,263,364

10. 상각후원가측정 금융자산	30	3,501,731,913,577	-

11. 관계기업투자	31	182,307,984,333	124,355,233,110

12. 유형자산	32	98,323,906,025	94,727,758,511

13. 투자부동산	33	63,346,400,231	64,184,966,126

14. 무형자산	34	61,991,290,015	69,441,700,080

15. 당기법인세자산	19	6,228,160	1,446,823,334

16. 이연법인세자산	19	1,323,955,575	2,897,592,974

17. 기타자산	30, 35	1,620,501,746,877	709,674,882,666

자 산 총 계	16,918,379,195,210	11,590,589,965,532

부 채

1. 단기매매금융부채	36	-	128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채	37	-	784,787,480,414

3. 당기손익-공정가치측정 금융부채	38	2,576,340,382,721	-

4. 파생상품부채	25	14,785,214,742	7,027,388,587

5. 예수부채	39	5,683,934,954,882	5,035,469,876,052

6. 차입부채	40	4,591,136,221,084	3,195,196,440,255

7. 순확정급여부채	41	3,612,123,265	1,313,525,647

8. 충당부채	43	3,106,761,582	332,000,000

9. 당기법인세부채	19	48,940,531,290	46,396,282,973

10. 이연법인세부채	19	45,354,095,200	36,652,427,677

11. 기타부채	42	1,851,006,437,389	808,198,567,498

부 채 총 계	14,818,216,722,155	10,043,404,464,566

자 본

지 배 주 주 지 분	2,077,277,518,493	1,524,620,408,180

1. 자본금	44	126,964,565,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	45	529,269,853,810	191,119,901,575

3. 연결자본조정	45	(24,516,393,372)	(24,795,304,994)

4. 연결기타포괄손익누계액	45	81,344,819,733	46,873,038,370

5. 연결이익잉여금	46	1,364,214,673,322	1,200,924,073,229

(대손준비금 적립액)	(20,704,735,550)	(6,031,250,369)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)	(172,582,776)	(14,673,485,181)

비 지 배 지 분	22,884,954,562	22,565,092,786

자 본 총 계	2,100,162,473,055	1,547,185,500,966

부채 및 자본 총계	16,918,379,195,210	11,590,589,965,532

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지
제19기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기 3분기	제19(전)기 3분기

Ⅰ.영업수익	1,441,303,253,327	827,756,359,424

1. 수수료수익	6	326,962,814,870	220,583,264,397

2. 단기매매금융상품 관련이익	7	-	202,478,138,421

3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	-	62,687,921,414

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	433,165,132,096	-

5. 파생상품 관련이익	10	286,096,762,101	101,917,290,574

6. 매도가능금융자산 관련이익	11	-	17,561,814,812

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	12	14,651,385,463	-

8. 대출채권평가 및 처분이익	13	-	4,108,861,349

9. 이자수익	15	266,495,915,206	186,917,364,479

10. 외환거래이익	50	111,750,376,835	30,091,716,800

11. 기타의영업수익	17	2,180,866,756	1,409,987,178

Ⅱ.영업비용	1,161,758,254,885	617,878,118,340

1.수수료비용	6	77,267,788,734	52,609,507,911

2.단기매매금융상품 관련손실	7	-	99,775,984,660

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	-	37,839,359,734

4.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	344,848,011,357	-

5.파생상품 관련손실	10	276,319,198,793	121,472,754,155

6.매도가능금융자산 관련손실	11	-	990,125,892

7.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	12	12,105,645	-

8.대출채권평가 및 처분손실	13	-	8,661,337,786

9.상각후원가측정금융상품 관련손실	14	7,758,974,564	-

10.이자비용	15	96,163,494,293	56,823,735,736

11.외환거래손실	50	109,927,343,402	31,817,159,298

12.판매비와관리비	16	231,447,440,016	195,382,102,349

13.기타의영업비용	17	18,013,898,081	12,506,050,819

Ⅲ.영업이익	279,544,998,442	209,878,241,084

Ⅳ.영업외수익	18	24,700,048,436	12,392,500,820

1. 지분법이익	6,223,456,312	6,706,329,465

2. 기타	18,476,592,124	5,686,171,355

Ⅴ.영업외비용	18	14,021,960,953	6,476,105,097

1. 지분법손실	2,957,572,351	2,465,719,202

2. 기타	11,064,388,602	4,010,385,895

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	290,223,085,925	215,794,636,807

Ⅶ.법인세비용	19	75,029,092,198	50,336,463,905

Ⅷ.분기순이익	46	215,193,993,727	165,458,172,902

지배주주지분	214,980,468,446	166,313,295,778

비지배주주지분	213,525,281	(855,122,876)

Ⅸ.기타포괄손익	25,654,187,641	101,042,690,811

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익	26	-	104,752,680,506

(2) 관계기업투자자본변동	31	1,135,237,735	(231,083,007)

(3) 해외사업환산손익	50	(267,422,172)	(3,457,818,321)

(4) 현금흐름위험회피순손익	185,579,148	(83,177,586)

(5) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(29,642,840)	-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	27	23,252,153,394	-

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	38	1,416,366,004	-

(3) 확정급여제도의 재측정요소	41	(49,451,714)	62,089,219

Ⅹ. 총포괄손익	240,836,813,282	266,500,863,713

지배주주지분	240,634,656,087	267,361,697,254

비지배주주지분	202,157,195	(860,833,541)

XI . 주당이익	20

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	8,163	7,526

(2) 희석주당이익	7,764	7,340

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	12,969	-

(2) 희석우선주당이익	12,969	-

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표분 기 연 결 자 본 변 동 표

제20기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지
제19기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	(5,248,852,476)	979,268,304,893	1,243,737,138,092	4,301,376,811	1,248,038,514,903

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	166,313,295,778	166,313,295,778	(855,122,876)	165,458,172,902

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가	-	-	-	104,743,367,791	-	104,743,367,791	9,312,715	104,752,680,506

관계기업투자자본변동	-	-	-	(231,083,007)	-	(231,083,007)	-	(231,083,007)

해외사업환산손익	-	-	-	(3,442,794,941)	-	(3,442,794,941)	(15,023,380)	(3,457,818,321)

현금흐름위험회피파생평가	-	-	-	(83,177,586)	-	(83,177,586)	-	(83,177,586)

재측정요소변동	-	-	-	62,089,219	-	62,089,219	-	62,089,219

소 계	-	-	-	101,048,401,476	-	101,048,401,476	(5,710,665)	101,042,690,811

합 계	-	-	-	101,048,401,476	166,313,295,778	267,361,697,254	(860,833,541)	266,500,863,713

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	-	(27,763,673)	(27,763,673)

종속기업 취득	-	58,093,580	3,441,794,353	-	-	3,499,887,933	20,000,000,000	23,499,887,933

종속기업 처분	-	219,656,665	258,965,528	-	205,851,884	684,474,077	-	684,474,077

배당	-	-	-	-	(18,784,779,000)	(18,784,779,000)	(186,941,000)	(18,971,720,000)

전환사채의 발행	-	-	9,958,351,180	-	-	9,958,351,180	-	9,958,351,180

2017년 9월 30일(전분기말)	110,498,700,000	190,271,872,639	(17,116,025,658)	95,799,549,000	1,127,002,673,555	1,506,456,769,536	23,225,838,597	1,529,682,608,133

2018년 1월 1일(변경전)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과	-	-	-	8,817,593,722	(22,960,206,353)	(14,142,612,631)	-	(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	55,690,632,092	1,177,963,866,876	1,510,477,795,549	22,565,092,786	1,533,042,888,335

우선주의 발행	16,465,865,000	338,645,522,987	-	-	-	355,111,387,987	-	355,111,387,987

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	214,980,468,446	214,980,468,446	213,525,281	215,193,993,727

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품)	-	-	-	23,252,153,394	-	23,252,153,394	-	23,252,153,394

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품)	-	-	-	(29,642,840)	-	(29,642,840)	-	(29,642,840)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	1,416,366,004	-	1,416,366,004	-	1,416,366,004

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,135,237,735	-	1,135,237,735	-	1,135,237,735

해외사업환산손익	-	-	-	(256,054,086)	-	(256,054,086)	(11,368,086)	(267,422,172)

재 측정요소변동	-	-	-	(49,451,714)	-	(49,451,714)	-	(49,451,714)

현 금흐름위험회피	-	-	-	185,579,148	-	185,579,148	-	185,579,148

소 계	16,465,865,000	338,645,522,987	-	25,654,187,641	214,980,468,446	595,746,044,074	202,157,195	595,948,201,269

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	881,677,948	427,992,020	-	-	1,309,669,968	117,704,581	1,427,374,549

종속기업 처분	-	(1,377,248,700)	(149,080,398)	-	-	(1,526,329,098)	-	(1,526,329,098)

배당	-	-	-	-	(28,729,662,000)	(28,729,662,000)	-	(28,729,662,000)

2018년 9월 30일(당 분 기말)	126,964,565,000	529,269,853,810	(24,516,393,372)	81,344,819,733	1,364,214,673,322	2,077,277,518,493	22,884,954,562	2,100,162,473,055

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제20기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지
제19기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제20(당)기 3분기	제19(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(708,740,576,536)	(298,874,565,984)

1. 법인세비용차감전순이익	290,223,085,925	215,794,636,807

2. 손익조정항목	(245,491,556,024)	(132,027,941,890)

이자수익	(266,495,915,206)	(186,917,364,479)

이자비용	96,163,494,293	56,823,735,736

배당금수익	(38,629,991,119)	(27,533,191,052)

단기매매평가손익	-	-

당기손익인식지정금융자산관련손익	-	1,163,410,297

매도가능금융자산관련손익	-	(955,322,387)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(31,024,434,311)	-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(483,407,659)	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	12,105,645	-

지분법손익	(3,265,883,961)	(4,240,610,263)

관계기업투자지분처분손익	(525,374,427)	-

퇴직급여	2,894,266,064	2,459,351,673

감가상각비 및 무형자산상각비	20,489,726,556	21,415,709,937

대손상각비	7,472,811,717	7,434,315,852

기타충당부채전입액	1,810,210,905	228,264,665

유형자산처분손익	646,092	(30,892,753)

무형자산처분손익	(267,090,411)	-

무형자산손상차손	-	26,000,000

투자부동산처분손익	(1,744,629,403)	(689,572,969)

외화환산손익	(1,010,227,425)	851,293,789

파생상품평가손익	(24,879,088,565)	-

관계회사 및 종속기업 투자손익	(6,008,774,809)	(2,063,069,936)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(896,643,433,277)	(527,023,380,710)

예치금	(643,160,359,937)	21,447,891,794

단기매매금융자산	-	(285,988,540,147)

당기손익인식금융자산	-	(222,316,735,325)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(2,184,747,967,467)	-

파생상품자산	7,056,923,710	(23,054,058,959)

대출채권	(537,940,178,155)	(649,606,270,068)

기타자산	(896,652,836,670)	(700,655,250,884)

단기매매금융부채	-	111,098,127,027

당기손익인식금융부채	-	(46,315,305,401)

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,807,090,517,508	-

파생상품부채	7,757,826,155	(507,564,037)

예수부채	506,765,544,900	570,052,799,408

기타부채	1,037,960,944,815	698,837,579,052

퇴직금의 지급	(423,848,136)	(16,053,170)

사외적립자산 납입	(350,000,000)	-

4. 이자수취액	257,999,885,993	183,731,518,965

5. 이자지급액	(87,786,692,657)	(53,826,242,437)

6. 배당금수취액	38,489,946,690	27,887,586,715

7. 법인세지급액	(65,531,813,186)	(13,410,743,434)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(605,087,683,072)	(196,006,204,462)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득	-	(93,336,466,050)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분	-	61,890,340,317

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(353,726,690,750)

4. 매도가능금융자산의 처분	-	193,011,129,084

5. 만기보유증권의 취득	-	(2,160,996,952)

6. 만기보유증권의 처분	-	807,941,405

7. 장기성예금의 순증감	(80,000,000,000)	(2,000,000,000)

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(90,661,129,920)	-

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	2,827,730,434	-

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(74,433,467,101)	-

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	528,310,809	-

12. 상각후원가측정 금융자산 취득	(1,949,996,445)	-

13. 상각후원가측정 금융자산 처분	2,326,501,165	-

14. 대여금의 순증감	(126,881,624)	-

15. 보증금의 순증감	(351,692,145)	(635,515,756)

16. 유형자산의 취득	(12,644,795,948)	(6,030,708,340)

17. 유형자산의 처분	137,733,943	60,448,453

18. 투자부동산의 취득	(173,213,400)	-

19. 투자부동산의 처분	2,500,000,000	9,492,763,594

20. 무형자산의 취득	(3,871,637,975)	(4,889,202,392)

21. 무형자산의 처분	267,248,591	-

22. 관계기업투자의 취득	(83,062,369,741)	(11,736,480,000)

23. 관계기업투자의 처분	17,046,995,337	2,393,798,796

24. 종속기업의 취득	(320,890,639,166)	(1,264,775,123)

25. 종속기업의 처분	37,443,620,114	12,118,209,252

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,727,546,610,024	517,218,441,233

1. 콜머니의 순증감	50,000,000,000	-

2. 차입금의 순증감	304,734,026,152	113,678,543,134

3. 환매조건부매도의 순증감	600,493,952,394	339,318,189,610

4. 전자단기사채의 순증감	240,000,000,000	(50,000,000,000)

5. 배당금의 지급	(28,729,662,000)	(19,383,423,768)

6. 임대보증금의 순증감	(1,306,788,000)	(374,236,550)

7. 회사채 발행	199,413,560,000	-

8. 전환우선주 발행	355,111,387,987	-

9. 전환사채의 발행	-	146,999,380,000

10. 지배력 변동없는 종속회사의 취득	(255,000,000)	(18,020,011,193)

11. 지배력 변동없는 종속회사의 처분	8,085,133,491	5,000,000,000

IV. 보유현금환산효과	(257,213,685)	(3,440,899,020)

V. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III + IV)	413,461,136,731	18,896,771,767

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 21)	157,045,062,395	138,801,920,388

VII. 기말의 현금및현금성자산 (주석 21)	570,506,199,126	157,698,692,155

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"