키움증권 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제24기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제23기 2021년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제24(당) 분기말	제23(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	6,620,075,309,001	6,619,871,156,993

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	24,031,271,212,963	24,374,976,964,227

3. 파생상품자산	19	814,395,425,621	118,721,337,207

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	432,237,494,949	474,338,396,335

5. 상각후원가측정 금융자산	21	10,287,015,957,195	9,412,285,667,877

6. 관계기업투자	22	513,841,510,562	395,151,792,058

7. 유형자산	23	129,101,875,167	138,802,282,960

8. 투자부동산	24	304,673,440,832	298,615,962,840

9. 무형자산	25	105,005,626,581	91,332,479,306

10. 사용권자산	26	20,743,382,181	10,622,682,476

11. 당기법인세자산	560,875,820	30,796,345

12. 이연법인세자산	27,729,090,785	12,768,234,879

13. 기타자산	27	4,260,629,326,341	3,353,582,922,887

자 산 총 계	47,547,280,527,998	45,301,100,676,390

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	6,023,025,351,726	4,673,353,276,277

2. 파생상품부채	19	773,302,136,022	92,317,361,573

3. 예수부채	29	16,011,100,882,448	17,253,036,186,076

4. 차입부채	30	15,486,960,282,772	15,027,450,048,914

5. 순확정급여부채	31	9,702,414,580	5,355,543,765

6. 충당부채	32	5,121,186,606	4,396,152,349

7. 리스부채	26	19,273,164,090	10,238,542,403

8. 당기법인세부채	34,744,533,359	248,066,710,293

9. 이연법인세부채	88,080,373,886	69,049,807,380

10. 기타부채	33	4,631,153,176,324	3,615,974,317,304

부 채 총 계	43,082,463,501,813	40,999,237,946,334

자 본

지 배 주 주 지 분	4,427,532,802,736	4,265,240,115,013

1. 자본금	34	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,824,821,137	1,038,849,055,690

3. 연결자본조정	35	(147,738,922,110)	(63,598,062,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(9,116,168,172)	12,553,569,022

5. 연결이익잉여금	36	3,400,338,176,881	3,132,210,657,911

(대손준비금 적립액)	(53,668,216,119)	(53,843,813,077)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(43,668,992,271)	185,905,955

비 지 배 지 분	37,284,223,449	36,622,615,043

자 본 총 계	4,464,817,026,185	4,301,862,730,056

부채 및 자본 총계	47,547,280,527,998	45,301,100,676,390

"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,672,479,615,146	7,041,880,144,960	1,302,446,238,659	3,765,195,943,224

1.수수료수익	6	240,247,264,209	759,930,389,605	300,522,409,917	952,247,009,908

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	426,752,232,123	1,354,264,909,467	310,328,861,063	1,080,673,610,328

3.파생상품 관련이익	8	1,241,513,084,392	3,071,896,210,559	270,647,211,345	668,227,838,941

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	6,055,916,229	42,564,339,305	2,206,245,261	24,233,183,798

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	4,049,666,126	17,366,910,385	4,710,643,021	8,148,791,797

6.이자수익	11	308,883,376,139	797,601,982,914	193,347,784,883	530,860,691,777

1) 유효이자율 적용 이자수익	247,479,705,495	668,326,522,343	166,912,542,079	450,477,125,255

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	61,403,670,644	129,275,460,571	26,435,242,804	80,383,566,522

7.외환거래이익	432,121,977,784	938,878,588,954	204,826,820,756	466,969,850,165

8.기타의영업수익	13	12,856,098,144	59,376,813,771	15,856,262,413	33,834,966,510

영 업 비 용	2,493,244,483,850	6,522,179,889,174	981,499,325,840	2,804,442,256,510

1.수수료비용	6	58,842,116,098	182,822,633,779	71,285,134,683	213,068,541,857

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	368,821,941,110	1,404,833,584,067	173,714,742,818	701,390,752,259

3.파생상품 관련손실	8	1,292,155,306,299	3,133,998,150,291	333,810,005,180	812,389,066,590

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	1,900,854	3,697,970	-	-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	20,452,650,943	53,340,957,462	13,978,988,038	28,511,861,011

6.이자비용	11	141,716,437,383	325,335,806,276	55,458,707,287	154,862,804,557

7.외환거래손실	448,781,462,113	922,960,410,972	156,248,055,879	365,490,509,759

8.판매비와관리비	12	149,669,339,194	453,495,899,752	147,451,246,401	453,395,004,910

9.기타의영업비용	13	12,803,329,856	45,388,748,605	29,552,445,554	75,333,715,567

영 업 이 익	179,235,131,296	519,700,255,786	320,946,912,819	960,753,686,714

영 업 외 수 익	14	19,446,006,682	45,345,305,443	19,517,362,397	81,084,715,885

1.지분법이익	1,397,198,186	13,128,986,013	7,257,626,110	29,990,951,559

2.기타	18,048,808,496	32,216,319,430	12,259,736,287	51,093,764,326

영 업 외 비 용	14	7,946,848,540	31,099,281,452	17,161,068,369	48,808,944,909

1.지분법손실	3,553,303,726	15,817,401,317	5,061,845,970	9,233,812,117

2.기타	4,393,544,814	15,281,880,135	12,099,222,399	39,575,132,792

법인세비용차감전순이익	190,734,289,438	533,946,279,777	323,303,206,847	993,029,457,690

법 인 세 비 용	15	66,620,105,314	160,063,647,678	89,773,585,789	271,527,692,929

분 기 순 이 익	124,114,184,124	373,882,632,099	233,529,621,058	721,501,764,761

지배주주지분	123,475,877,053	372,898,375,703	232,662,216,929	715,568,969,359

비지배주주지분	638,307,071	984,256,396	867,404,129	5,932,795,402

기 타 포 괄 손 익	35	(10,396,117,157)	(21,610,180,126)	15,188,134,576	50,515,416,497

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	2,966,177,148	2,954,449,493	789,410,814	1,528,727,156

(2) 해외사업환산손익	5,035,183,126	8,742,303,236	5,277,213,729	6,257,798,405

(3) 현금흐름위험회피순손익	252,974,744	527,753,153	55,803,205	55,803,205

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(183,146,938)	(1,455,030,744)	(143,504,060)	(184,938,620)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	(26,780,542,852)	(31,091,513,442)	7,490,964,769	44,026,487,401

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익	8,488,352,240	(626,170,602)	1,771,165,640	(1,163,109,899)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(175,114,625)	(661,971,220)	(52,919,521)	(5,351,151)

총 포 괄 손 익	113,718,066,967	352,272,451,973	248,717,755,634	772,017,181,258

지배주주지분	113,048,606,003	351,236,006,755	247,805,691,118	766,036,956,273

비지배주주지분	669,460,964	1,036,445,218	912,064,516	5,980,224,985

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	4,422	13,155	8,098	25,106

(2) 희석주당이익	4,087	12,070	7,299	22,595

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	4,857	14,647	8,657	74,139

(2) 희석우선주당이익	4,857	14,647	8,657	74,139

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2021년 1월 1일(전기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	715,568,969,359	715,568,969,359	5,932,795,403	721,501,764,762

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	43,841,548,781	-	43,841,548,781	-	43,841,548,781

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(1,163,109,899)	-	(1,163,109,899)	-	(1,163,109,899)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,528,727,156	-	1,528,727,156	-	1,528,727,156

해외사업환산손익	-	-	-	6,211,484,887	-	6,211,484,887	46,313,518	6,257,798,405

재측정요소변동	-	-	-	(5,351,151)	-	(5,351,151)	-	(5,351,151)

현금흐름위험회피	-	-	-	54,687,141	-	54,687,141	1,116,064	55,803,205

소 계	-	-	-	50,467,986,915	715,568,969,359	766,036,956,274	5,980,224,985	772,017,181,259

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득	-	-	(108,029,320)	-	-	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000

배당	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	-	-	73,097,725,145	-	73,097,725,145

유상증자	14,127,330,000	425,778,401,362	-	-	-	439,905,731,362	-	439,905,731,362

소 계	17,600,005,000	497,793,797,387	(2,498,375,200)	-	(77,203,052,904)	435,692,374,283	1,930,760,920	437,623,135,203

2021년 9월 30일(전분기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,601,485,871)	(6,080,885,094)	2,944,064,366,243	4,058,455,945,968	36,096,156,777	4,094,552,102,745

2022년 1월 1일(당기초)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	372,898,375,703	372,898,375,703	984,256,396	373,882,632,099

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(32,546,544,186)	-	(32,546,544,186)	-	(32,546,544,186)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(626,170,602)	(626,170,602)	-	(626,170,602)

관계기업투자자본변동	-	-	-	2,954,449,493	-	2,954,449,493	-	2,954,449,493

해외사업환산손익	-	-	-	8,700,669,478	-	8,700,669,478	41,633,758	8,742,303,236

재측정요소변동	-	-	-	(661,269,613)	-	(661,269,613)	(701,607)	(661,971,220)

현금흐름위험회피	-	-	-	516,496,482	-	516,496,482	11,256,671	527,753,153

소 계	-	-	-	(21,662,368,948)	372,898,375,703	351,236,006,755	1,036,445,218	352,272,451,973

이익잉여금 대체 :

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(신용위험조정)	-	-	-	(7,368,246)	7,368,246	-	-	-

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득	-	(24,234,553)	-	-	-	(24,234,553)	492,197,588	467,963,035

자기주식 취득	-	-	(84,140,859,500)	-	-	(84,140,859,500)	-	(84,140,859,500)

배당	-	-	-	-	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

소 계	-	(24,234,553)	(84,140,859,500)	(7,368,246)	(104,770,856,733)	(188,943,319,032)	(374,836,812)	(189,318,155,844)

2022년 9월 30일(당분기말)	145,224,895,000	1,038,824,821,137	(147,738,922,110)	(9,116,168,172)	3,400,338,176,881	4,427,532,802,736	37,284,223,449	4,464,817,026,185

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제24기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(256,251,877,668)	(874,971,857,079)

1. 법인세비용차감전순이익	533,946,279,777	993,029,457,690

2. 손익조정항목	(390,587,378,093)	(484,649,799,348)

이자수익	(797,601,982,914)	(530,860,691,777)

이자비용	325,335,806,276	154,862,804,557

배당금수익	(121,500,797,417)	(107,728,352,663)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(236,595,424,827)	(96,511,335,956)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	357,033,081,659	3,206,933,789

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	3,697,970	(4,161,811)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	49,083,823,959	25,060,205,292

파생상품평가손익	86,216,154,109	14,277,000,349

지분법손익	2,688,415,304	(20,757,139,442)

퇴직급여	5,816,815,745	4,502,127,290

감가상각비 및 무형자산상각비	24,792,033,422	22,858,631,411

사용권자산상각비	4,226,657,565	3,717,754,830

기타대손상각비	5,901,960,037	966,134,590

기타대손상각비환입	(1,084,854,604)	(688,695,313)

유형자산처분손익	23,490,208	134,415,506

투자부동산처분손익	(205,887,980)	-

외화환산손익	(55,880,953,938)	370,654,876

관계기업투자주식처분손익	(7,275,976,097)	(6,635,845,959)

기타충당부채전입	738,165,964	318,855,967

기타영업손익	(32,301,602,534)	48,260,905,116

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(659,537,383,243)	(1,603,163,128,510)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,098,959,237,748)	(250,391,846,067)

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,969,341,326,558	1,082,881,119,173

예치금	495,515,264,329	(2,780,700,085,869)

파생상품자산	(781,197,592,076)	(70,988,610,682)

대출채권	(915,862,076,639)	(1,984,271,535,850)

기타자산	(887,132,677,528)	(731,666,655,893)

파생상품부채	681,873,631,296	72,479,271,777

예수부채	(1,241,935,303,627)	2,557,769,540,856

기타부채	1,121,269,579,335	504,763,372,269

퇴직금의 지급	(2,450,297,143)	(3,037,698,224)

4. 이자수취액	774,445,218,044	521,427,121,644

5. 이자지급액	(299,626,649,414)	(145,518,433,641)

6. 배당금수취액	142,444,199,868	131,813,971,327

7. 법인세지급액	(357,336,164,607)	(287,911,046,241)

투자활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(169,126,294,553)	(396,707,218,966)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(117,534,909,180)	(239,759,931,745)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	48,326,979,524	95,708,748,975

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(2,694,780,000)	(9,292,445,000)

4. 대여금의 순증감	(985,873,410)	-

5. 보증금의 순증감	(1,683,133,212)	(1,838,500,727)

6. 유형자산의 취득	(7,752,945,258)	(13,033,393,440)

7. 유형자산의 처분	87,616,159	14,726,080

8. 투자부동산의 취득	(1,975,863,080)	(301,041,144,896)

9. 투자부동산의 처분	839,000,000	131,182,487,189

10. 무형자산의 취득	(12,628,671,615)	(16,160,978,298)

11. 무형자산의 처분	25,946,000	-

12. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	45,512,434,805	21,417,497,804

13. 관계기업투자의 취득	(196,291,595,796)	(200,664,459,717)

14. 관계기업투자의 처분	86,803,696,496	145,495,878,544

15. 선급금 고정자산의 증가	(9,174,195,986)	(8,735,703,735)

재무활동으로 인한 현금흐름(주석41)	847,310,423,204	1,928,368,042,828

1. 콜머니의 순증감	350,100,000,000	100,000,000,000

2. 차입금의 순증감	953,639,594,304	617,377,535,230

3. 환매조건부매도의 순증감	(547,780,109,902)	(377,176,033,746)

4. 전자단기사채의 순증감	124,024,149,981	838,921,674,094

5. 배당금의 지급	(105,645,259,379)	(77,270,087,304)

6. 임대보증금의 순증감	(1,117,726,500)	(1,111,791,000)

7. 사채의 발행	897,551,382,600	870,999,457,300

8. 사채의 상환	(728,501,078,560)	(578,043,550,707)

9. 지배력 변동없는 종속기업지분의 변동	(6,674,213,988)	98,208,733,836

10. 유상증자	-	439,905,731,362

11. 리스관련 유출	(4,145,455,852)	(3,443,626,237)

12. 자기주식의 취득	(84,140,859,500)	-

현금및현금성자산의 증감	421,932,250,983	656,688,966,783

보유현금환산효과	31,455,044	130,746,824

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,035,016,056,156	848,004,563,022

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,456,979,762,183	1,504,824,276,629

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."