키움증권 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표분 기 연 결 재 무 상 태 표

제23기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제22기 2020년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당) 분기말	제22(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	4,643,972,444,856	3,619,916,212,407

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	21,227,505,305,164	21,639,555,469,903

3. 파생상품자산	19	40,642,872,197	73,764,947,286

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	388,827,951,222	366,491,329,599

5. 상각후원가측정 금융자산	21	7,137,387,568,496	6,762,962,364,447

6. 관계기업투자	22	280,180,132,145	271,438,585,124

7. 유형자산	23	138,954,488,975	134,985,397,176

8. 투자부동산	24	225,921,655,457	359,531,949,959

9. 무형자산	25	82,267,849,846	71,071,076,317

10. 사용권자산	26	10,866,972,218	11,621,564,551

11. 당기법인세자산	15	37,021,942	-

12. 이연법인세자산	15	11,092,392,086	13,043,235,023

13. 기타자산	27	3,849,901,690,628	4,266,554,161,869

자 산 총 계	38,037,558,345,232	37,590,936,293,661

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,779,902,373,943	3,922,299,144,173

2. 파생상품부채	19	19,922,931,913	23,236,125,105

3. 예수부채	29	14,945,902,109,011	14,375,562,529,098

4. 차입부채	30	10,619,209,269,113	11,496,756,173,663

5. 순확정급여부채	31	3,431,021,107	2,070,238,543

6. 충당부채	32	3,611,407,819	3,025,853,776

7. 리스부채	26	10,515,450,237	10,960,924,486

8. 당기법인세부채	15	216,691,460,047	184,124,985,670

9. 이연법인세부채	15	67,322,246,781	72,101,053,758

10. 기타부채	33	4,233,856,321,541	4,615,887,479,106

부 채 총 계	34,900,364,591,512	34,706,024,507,378

자 본

지 배 주 주 지 분	3,103,404,749,846	2,856,726,615,411

1. 자본금	34	130,171,195,000	127,624,890,000

2. 연결자본잉여금	35	593,859,848,084	541,055,258,303

3. 연결자본조정	35	(62,928,562,305)	(61,103,110,671)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(48,321,525,296)	(56,548,872,009)

5. 연결이익잉여금	36	2,490,623,794,363	2,305,698,449,788

(대손준비금 적립액)	(53,843,813,077)	(31,123,760,462)

(대손준비금 추가적립 예정액)	1,719,577,060	(22,720,052,615)

비 지 배 지 분	33,789,003,874	28,185,170,872

자 본 총 계	3,137,193,753,720	2,884,911,786,283

부채 및 자본 총계	38,037,558,345,232	37,590,936,293,661

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당)기 1분기	제22(전)기 1분기

영 업 수 익	1,437,289,285,710	1,977,586,504,681

1.수수료수익	6	353,116,430,647	195,548,695,241

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	501,644,121,107	965,278,491,801

3.파생상품 관련이익	8	217,021,554,190	589,092,212,345

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	14,620,753,817	21,986,346,496

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	2,348,559,126	10,920,864,286

6.이자수익	11	162,574,482,861	145,477,168,158

1) 유효이자율 적용 이자수익	135,967,549,969	110,333,418,223

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	26,606,932,892	35,143,749,935

7.외환거래이익	172,092,924,574	45,586,285,350

8.기타의영업수익	13	13,870,459,388	3,696,441,004

영 업 비 용	1,090,055,773,269	1,967,240,284,657

1.수수료비용	6	75,946,324,644	46,526,775,794

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	317,619,575,092	785,465,730,334

3.파생상품 관련손실	8	333,195,126,181	904,827,112,409

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	-	14,382,590

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	7,819,276,835	114,750,000

6.이자비용	11	48,798,487,321	62,568,373,828

7.외환거래손실	129,862,506,850	39,618,624,381

8.판매비와관리비	12	158,418,969,060	102,230,998,913

9.기타의영업비용	13	18,395,507,286	25,873,536,408

영 업 이 익	347,233,512,441	10,346,220,024

영 업 외 수 익	14	41,465,588,112	12,220,760,751

1.지분법이익	9,073,760,529	2,117,798,561

2.기타	32,391,827,583	10,102,962,190

영 업 외 비 용	14	9,972,422,680	13,374,343,804

1.지분법손실	4,688,509,487	6,624,297,589

2.기타	5,283,913,193	6,750,046,215

법인세비용차감전순이익	378,726,677,873	9,192,636,971

법 인 세 비 용	15	111,929,443,417	2,501,467,482

분 기 순 이 익	266,797,234,456	6,691,169,489

지배주주지분	262,128,397,479	9,447,074,521

비지배주주지분	4,668,836,977	(2,755,905,032)

기 타 포 괄 손 익	35	8,230,861,818	(70,981,273,328)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	1,437,444,603	1,061,393,311

(2) 해외사업환산손익	1,113,685,954	(2,014,058,371)

(3) 현금흐름위험회피순손익	-	(84,467,781)

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	109,717,144	(287,561,492)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	8,776,154,718	(73,811,515,048)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(3,231,954,427)	4,346,409,521

(3) 확정급여제도의 재측정요소	25,813,826	(191,473,468)

총 포 괄 손 익	275,028,096,274	(64,290,103,839)

지배주주지분	270,355,744,192	(61,503,899,296)

비지배주주지분	4,672,352,082	(2,786,204,543)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	10,404	300

(2) 희석주당이익	10,128	410

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	-	904

(2) 희석우선주당이익	-	904

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표분 기 연 결 자 본 변 동 표

제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2020년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	9,447,074,521	9,447,074,521	(2,755,905,032)	6,691,169,489

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(74,099,076,540)	-	(74,099,076,540)	-	(74,099,076,540)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	4,346,409,521	-	4,346,409,521	-	4,346,409,521

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,061,393,311	-	1,061,393,311	-	1,061,393,311

해외사업환산손익	-	-	-	(1,983,758,860)	-	(1,983,758,860)	(30,299,511)	(2,014,058,371)

재측정요소변동	-	-	-	(191,473,468)	-	(191,473,468)	-	(191,473,468)

현금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(70,950,973,817)	9,447,074,521	(61,503,899,296)	(2,786,204,543)	(64,290,103,839)

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600)	(57,807,301,811)

2020년 3월 31일(전분기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(90,855,092,424)	1,611,774,075,954	2,114,696,367,130	21,637,152,455	2,136,333,519,585

2021년 1월 1일(당기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	262,128,397,479	262,128,397,479	4,668,836,977	266,797,234,456

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	8,885,871,862	-	8,885,871,862	-	8,885,871,862

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(3,231,954,427)	-	(3,231,954,427)	-	(3,231,954,427)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,437,444,603	-	1,437,444,603	-	1,437,444,603

해외사업환산손익	-	-	-	1,110,170,849	-	1,110,170,849	3,515,105	1,113,685,954

재측정요소변동	-	-	-	25,813,826	-	25,813,826	-	25,813,826

소 계	-	-	-	8,227,346,713	262,128,397,479	270,355,744,192	4,672,352,082	275,028,096,274

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(72,749,320)	-	-	(72,749,320)	998,515,320	925,766,000

배당	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	2,546,305,000	52,804,589,781	(1,752,702,314)	-	-	53,598,192,467	-	53,598,192,467

2021년 3월 31일(당분기말)	130,171,195,000	593,859,848,084	(62,928,562,305)	(48,321,525,296)	2,490,623,794,363	3,103,404,749,846	33,789,003,874	3,137,193,753,720

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제23(당)기 1분기	제22(전)기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)	1,434,133,313,494	1,029,168,015,933

1. 법인세비용차감전순이익	378,726,677,873	9,192,636,971

2. 손익조정항목	(185,806,391,843)	(163,065,736,877)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(21,995,218,423)	(312,136,210,420)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(14,817,330,780)	(65,453,704)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(3,874,747)	7,522,724

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	5,550,176,709	(6,307,181,812)

파생상품평가손익	(24,093,479,690)	267,748,276,638

이자수익	(162,574,482,861)	(145,477,168,158)

이자비용	48,798,487,321	62,568,373,828

배당금수익	(26,713,304,375)	(43,686,473,513)

지분법손익	(4,385,251,042)	4,506,499,028

퇴직급여	1,493,394,934	1,264,224,130

감가상각비 및 무형자산상각비	7,260,542,560	4,809,640,786

사용권자산상각비	1,173,421,843	1,028,345,272

기타대손상각비환입	(2,697,416,517)	(459,478,260)

기타대손상각비	370,809,045	3,250,160,551

유형자산처분손익	(5,211,195)	(9,346,138)

투자부동산처분손익	-	8,778,950

외화환산손익	(3,013,190,444)	(529,379,079)

관계기업투자주식처분손익	(5,921,266,886)	1,579,115,679

기타충당부채전입(환입)	579,120,608	408,807,115

기타영업손익	15,187,682,097	(1,574,790,494)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	1,204,050,507,554	1,103,623,787,963

당기손익-공정가치측정 금융자산	509,108,030,648	(3,750,190,049,372)

당기손익-공정가치측정 금융부채	807,248,525,497	924,040,601,010

예치금	(368,978,951,290)	(315,241,941,012)

파생상품자산	57,215,554,779	(273,398,490,006)

대출채권	(335,057,622,573)	508,337,109,777

기타자산	434,851,532,762	(2,467,920,662,969)

파생상품부채	(3,313,193,192)	201,521,760,163

예수부채	570,339,579,913	3,802,681,125,673

기타부채	(467,266,575,064)	2,473,805,162,820

퇴직금의 지급	(96,373,926)	(10,828,121)

4. 이자수취액	161,818,411,433	155,138,730,508

5. 이자지급액	(54,340,723,654)	(63,318,461,176)

6. 배당금수취액	14,262,803,152	10,986,188,155

7. 법인세지급액	(84,577,971,021)	(23,389,129,611)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	9,282,917,067	(1,582,257,011)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(67,844,045,602)	(17,393,961,211)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	13,525,615,915	11,347,394,701

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(3,910,145,000)	-

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	26,796,796,323

5. 상각후원가측정 금융자산 취득	(300,000,747)	(18,141,691)

6. 보증금의 순증감	(1,158,931)	271,147,800

7. 유형자산의 취득	(5,548,921,304)	(1,436,972,640)

8. 유형자산의 처분	12,130,382	23,056,831

9. 투자부동산의 취득	(47,212,097,757)	(111,455,999,940)

10. 투자부동산의 처분	131,182,487,189	150,000,000

11. 무형자산의 취득	(7,776,235,770)	(2,350,713,500)

12. 무형자산의 처분	-	551,880,000

13. 종속 및 관계기업투자의 취득	(67,025,000,000)	(17,725,083,885)

14. 종속 및 관계기업투자의 처분	66,224,545,962	113,006,300,201

15. 선급금 고정자산의 증가	(2,044,257,270)	(3,347,960,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주석 41)	(782,129,888,489)	(8,029,460,527)

1. 콜머니의 순증감	70,000,000,000	-

2. 차입금의 순증감	(201,159,425,734)	437,802,294,980

3. 환매조건부매도의 순증감	(1,181,563,436,377)	(529,165,337,890)

4. 전자단기사채의 순증감	284,860,549,439	(21,042,967,615)

5. 임대보증금의 순증감	(539,052,849)	676,688,800

6. 회사채의 발행	324,500,000,000	111,000,000,000

7. 회사채의 상환	(87,001,807,533)	(45,000,000,000)

8. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	9,800,454,317	38,801,968,494

9. 리스관련 유출	(960,134,352)	(1,057,417,696)

10. 배당금의 지급	(67,034,400)	(44,689,600)

현금및현금성자산의 증가	661,286,342,072	1,019,556,298,395

보유현금환산효과	(44,132,913)	(249,934,579)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	848,004,563,022	247,870,720,783

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,509,246,772,181	1,267,177,084,599

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."