키움증권 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표분 기 연 결 재 무 상 태 표

제18기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제17기 2015년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제18(당)기 1분기말	제17(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	19, 40, 42, 45, 46	336,098,244,988	325,117,100,364

2. 단기매매금융자산	20, 40, 42, 45, 46	1,242,277,409,230	1,176,997,963,919

3. 당기손익인식지정금융자산	21, 40, 45, 46	2,616,956,432,841	2,377,741,026,208

4. 파생상품자산	22, 45, 46	19,551,838,163	5,114,185,375

5. 매도가능금융자산	23, 40, 42, 45, 46	151,852,631,647	154,000,878,739

6. 대출채권	24, 45, 46	1,557,943,464,457	1,485,440,856,958

7. 관계기업투자	25	45,297,729,458	44,270,117,703

8. 유형자산	26	75,314,971,887	77,539,924,736

9. 투자부동산	27	48,185,764,427	48,376,291,344

10. 무형자산	28	75,718,164,462	80,323,907,063

11. 당기법인세자산	5,695,200	2,833,300

12. 이연법인세자산	397,867,316	8,694,607,853

13. 기타자산	24, 29, 42, 45, 46	849,469,081,683	368,590,841,818

자 산 총 계	7,019,069,295,759	6,152,210,535,380

부 채

1. 단기매매금융부채	30, 45, 46	111,345,942,040	54,303,936,630

2. 당기손익인식지정금융부채	31, 45, 46	335,063,767,831	272,227,291,866

3. 파생상품부채	22, 45, 46	2,648,323,404	4,361,332,183

4. 예수부채	32, 42, 45, 46	3,578,032,874,674	3,306,538,550,805

5. 차입부채	33, 45, 46	791,902,629,481	890,838,900,407

6. 순확정급여부채	34	9,415,410,848	9,196,112,763

7. 충당부채	40	362,800,494	361,541,637

8. 당기법인세부채	38,184,433,648	48,230,261,076

9. 이연법인세부채	513,394,080	2,254,136,065

10. 기타부채	35, 42, 45, 46	1,011,217,441,567	454,052,203,561

부 채 총 계	5,878,687,018,067	5,042,364,266,993

자 본

지 배 주 주 지 분	1,133,349,634,224	1,103,056,457,659

1. 자본금	36	110,498,700,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	37	188,544,086,287	188,450,069,252

3. 연결자본조정	37	(23,242,348,475)	(21,411,704,952)

4. 연결기타포괄손익누계액	37	7,722,623,792	10,390,097,527

5. 연결이익잉여금	39	849,826,572,620	815,129,295,832

(대손준비금 적립액)	(4,535,689,116)	(4,516,426,676)

(대손준비금 추가적립예정액)	(329,821,416)	(19,262,440)

비 지 배 지 분	7,032,643,468	6,789,810,728

자 본 총 계	1,140,382,277,692	1,109,846,268,387

부채 및 자본 총계	7,019,069,295,759	6,152,210,535,380

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결 포 괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제18기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 3월 31일까지
제17기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제18(당)기 1분기	제17(전)기 1분기

Ⅰ.영업수익	238,007,564,536	186,109,182,125

1.수수료수익	6	65,555,742,299	54,637,514,171

2.단기매매금융상품 관련이익	7	67,836,819,378	40,654,862,401

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	20,197,796,388	25,599,306,154

4.파생상품 관련이익	9	24,853,103,869	9,520,087,847

5.매도가능금융자산 관련이익	10	7,227,144,491	9,048,020,222

6.대출채권평가 및 처분이익	11	332,243,633	113,145,977

7.기타금융상품 관련이익	12	18,072,526	232,097,832

8.이자수익	13	43,448,614,781	41,048,178,982

9.외환거래이익	42	7,688,417,101	4,779,375,804

10.기타의영업수익	15	849,610,070	476,592,735

Ⅱ.영업비용	168,627,345,313	113,404,090,992

1.수수료비용	6	15,320,757,103	11,755,725,071

2.단기매매금융상품 관련손실	7	28,174,224,644	12,785,893,651

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	7,121,460,831	5,702,394,660

4.파생상품 관련손실	9	38,598,175,691	7,876,792,448

5.매도가능금융자산 관련손실	10	327,784,795	1,299,432,278

6.대출채권평가 및 처분손실	11	854,692,465	3,495,098,406

7.기타금융상품 관련손실	12	1,447,312	32,624,617

8.이자비용	13	13,307,828,497	12,000,532,586

9.외환거래손실	42	7,111,889,922	3,903,121,560

10.판매비와관리비	14	56,035,673,354	51,013,046,078

11.기타의영업비용	15	1,773,410,699	3,539,429,637

Ⅲ.영업이익	69,380,219,223	72,705,091,133

Ⅳ.영업외수익	16	2,034,128,398	4,108,579,271

1.지분법이익	135,372,110	3,381,544,956

2.기타	1,898,756,288	727,034,315

Ⅴ.영업외비용	16	2,442,365,030	1,743,048,886

1.지분법손실	283,832,429	44,918,392

2.기타	2,158,532,601	1,698,130,494

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	68,971,982,591	75,070,621,518

Ⅶ.법인세비용	17	18,427,917,431	16,224,354,840

Ⅷ.분기순이익	39	50,544,065,160	58,846,266,678

지배주주지분	50,483,580,670	58,720,148,434

비지배주주지분	60,484,490	126,118,244

Ⅸ.기타포괄손익	(2,603,503,999)	2,816,801,166

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익	23	(6,395,715,049)	2,872,500,445

(2) 관계기업투자자본변동	25	3,531,249,052	380,529,308

(3) 해외사업환산손익	42	560,120,481	(438,295,337)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 확정급여제도의 재측정요소	(299,158,483)	2,066,750

Ⅹ.총포괄손익	47,940,561,161	61,663,067,844

지배주주지분	47,816,106,935	61,655,391,284

비지배주주지분	124,454,226	7,676,560

XI . 주당이익

1. 기본 주당이익	18	2,284	2,657

2. 희석 주당이익	18	2,282	2,654

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연 결 자 본변동표분 기 연 결 자 본 변 동 표

제18기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 3월 31일까지
제17기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2016년 1월 1일(당기초)	110,498,700,000	188,450,069,252	(21,411,704,952)	10,390,097,527	815,129,295,832	1,103,056,457,659	6,789,810,728	1,109,846,268,387

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	50,483,580,670	50,483,580,670	60,484,490	50,544,065,160

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	(6,416,414,061)	-	(6,416,414,061)	20,699,012	(6,395,715,049)

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	3,531,618,216	-	3,531,618,216	(369,164)	3,531,249,052

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	516,480,593	-	516,480,593	43,639,888	560,120,481

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	(299,158,483)	-	(299,158,483)	(299,158,483)

소 계	-	-	-	(2,667,473,735)	-	(2,667,473,735)	63,969,736	(2,603,503,999)

합 계	-	-	-	(2,667,473,735)	50,483,580,670	47,816,106,935	124,454,226	47,940,561,161

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 유상증자	-	36,725,242	(768,773,702)	-	-	(732,048,460)	-	(732,048,460)

종속기업 처분	-	57,291,793	(1,061,869,821)	-	(316,485,882)	(1,321,063,910)	118,378,514	(1,202,685,396)

배당	-	-	-	-	(15,469,818,000)	(15,469,818,000)	-	(15,469,818,000)

2016년 3월 31일(당 분 기말)	110,498,700,000	188,544,086,287	(23,242,348,475)	7,722,623,792	849,826,572,620	1,133,349,634,224	7,032,643,468	1,140,382,277,692

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2015년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	189,736,261,362	(22,455,690,771)	6,070,105,177	633,286,795,605	917,136,171,373	6,711,963,896	923,848,135,269

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	58,720,148,434	58,720,148,434	126,118,244	58,846,266,678

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	2,858,632,597	-	2,858,632,597	13,867,848	2,872,500,445

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	380,529,308	-	380,529,308	-	380,529,308

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	(305,985,805)	-	(305,985,805)	(132,309,532)	(438,295,337)

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	2,066,750	-	2,066,750	-	2,066,750

소 계	-	-	-	2,935,242,850	-	2,935,242,850	(118,441,684)	2,816,801,166

합 계	-	-	-	2,935,242,850	58,720,148,434	61,655,391,284	7,676,560	61,663,067,844

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 유상증자	-	638,494	(878,927,533)	-	-	(878,289,039)	37,915	(878,251,124)

종속기업 처분	-	(1,197,683,070)	710,521,376	-	1,310,614,474	823,452,780	-	823,452,780

배당	-	-	-	-	(9,944,883,000)	(9,944,883,000)	-	(9,944,883,000)

2015년 3월 31일(전 분 기말)	110,498,700,000	188,539,216,786	(22,624,096,928)	9,005,348,027	683,372,675,513	968,791,843,398	6,719,678,371	975,511,521,769

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연 결 현 금흐름표분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제18기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 3월 31일까지
제17기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제18(당)기 1분기	제17(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	125,214,249,134	48,941,209,225

1. 법인세비용차감전순이익	68,971,982,591	75,070,621,518

2. 손익조정항목	(33,372,403,423)	(31,223,008,106)

이자수익	(43,448,614,781)	(41,048,178,982)

이자비용	13,307,828,497	12,000,532,586

배당금수익	(6,502,454,897)	(1,974,360,190)

매도가능금융자산관련손익	(6,658,009,429)	(7,633,944,892)

지분법손익	148,460,119	(3,336,626,564)

퇴직급여	1,020,312,970	872,165,270

대손상각비	838,004,435	3,479,903,722

감가상각비 및 무형자산상각비	7,419,247,332	7,024,180,369

유형자산처분손익	1,318,075	8,635,883

무형자산처분손익	560,397,365	-

투자부동산손상차손	53,309,744	-

외화환산손익	(190,316,385)	(415,842,093)

관계기업 및 종속기업 처분손익	94,801,562	-

기타충당부채환입	(16,688,030)	(199,473,215)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	106,893,630,799	(19,841,722,205)

예치금	14,522,941,996	36,245,773,141

단기매매금융자산	(82,862,812,624)	(149,553,604,474)

당기손익인식금융자산	(239,215,406,633)	(360,958,453,007)

파생상품자산	(14,240,202,568)	(2,210,561,654)

대출채권	(74,114,633,809)	(59,141,039,527)

기타자산	(476,533,941,653)	(136,483,583,596)

예수부채	266,711,544,361	446,289,926,983

단기매매금융부채	4,782,779,508	721,977,057

당기손익인식금융부채	119,878,481,375	(22,548,776,682)

파생상품부채	(1,713,008,779)	(288,589,982)

기타부채	590,873,572,693	228,595,633,088

사외적립자산	(198,472,443)	13,644,757

퇴직금의 지급	(997,210,625)	(524,068,309)

4. 이자수취액	35,531,718,217	41,797,272,109

5. 이자지급액	(34,633,516,536)	(11,063,520,639)

6. 배당금수취액	1,603,170,344	512,181,714

7. 법인세납부액	(19,780,332,858)	(6,310,615,166)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,165,249,751	(9,670,054,186)

1. 장기성예금의 증가(감소)	-	33,271,000,000

2. 매도가능금융자산의 취득	(73,736,066,999)	(9,590,480,000)

3. 매도가능금융자산의 처분	75,126,894,333	10,455,289,709

4. 보증금의 순증감	(260,945,511)	(12,234,097)

5. 유형자산의 취득	(623,368,720)	(3,561,884,685)

6. 유형자산의 처분	8,630,840	12,206,673

7. 무형자산의 취득	(1,747,878,500)	(621,199,400)

8. 무형자산의 처분	1,347,126,493	106,633,140

9. 관계기업투자의 취득	(3,961,597,165)	(41,040,000,000)

10. 관계기업투자의 처분	4,330,765,417	1,310,614,474

11. 종속기업투자의 취득	1,022,384,855	-

12. 종속기업투자의 처분	3,659,304,708	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(105,437,972,484)	21,448,584,498

1. 콜머니의 순증감	-	(50,000,000,000)

2. 차입금의 순증감	(68,914,168,424)	(132,577,554,967)

3. 환매조건부매도의 순증감	(22,102,502)	149,897,440,356

4. 전자단기사채증가(감소)	(30,000,000,000)	13,000,000,000

5. 배당금의 지급	(16,423,937,800)	1,264,770,000

6. 임대보증금의 순증감	60,000,000	-

7. 비지배지분의 순증감	98,825,463	39,863,929,109

8. 지배력 변동없는 종속회사의 처분	9,763,410,779	-

IV. 보유현금환산효과	562,560,219	(501,678,716)

V. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III + IV)	25,504,086,620	60,218,060,821

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 19)	123,113,877,626	123,422,010,309

VII. 기말의 현금및현금성자산 (주석 19)	148,617,964,246	183,640,071,130

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"