키움증권 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.
당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당분기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2-2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용
당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었고, 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되었으며, 해당기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-3. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 영향을 평가 중입니다. 당사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.
2-4. 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2-3.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이 나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사 항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
젠투파트너스 영향
당사가 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,643억원으로 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

## 4. 순수수료이익

순수수료손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

수수료수익

수수료수익	수탁수수료수익	365,727,810

인수및주선수수료	7,946,131

집합투자증권취급수수료	1,471,064

자산관리수수료	1,421,734

매수및합병수수료	14,134,283

신탁보수	1,173,855

송금수수료	270,969

증권대여수수료	54,524,497

채무보증 관련 수수료	28,175,215

대출채권 관련 수수료	1,453,588

기타 수수료 수익	10,435,376

총수수료수익	486,734,522

수수료비용

수수료비용	매매수수료	(76,849,090)

투자상담사수수료	(340,558)

증권차입수수료	(15,018,551)

기타수수료비용	(28,422,934)

총수수료비용	(120,631,133)

순수수료손익	366,103,389

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

수수료수익

수수료수익	수탁수수료수익	184,740,695

인수및주선수수료	7,322,220

집합투자증권취급수수료	1,200,656

자산관리수수료	1,929,449

매수및합병수수료	6,786,575

신탁보수	868,442

송금수수료	164,541

증권대여수수료	6,847,945

채무보증 관련 수수료	36,485,908

대출채권 관련 수수료	5,490,960

기타 수수료 수익	7,414,929

총수수료수익	259,252,320

수수료비용

수수료비용	매매수수료	(46,992,385)

투자상담사수수료	(272,444)

증권차입수수료	(1,283,406)

기타수수료비용	(7,692,404)

총수수료비용	(56,240,639)

순수수료손익	203,011,681

## 5~8. 금융상품 관련 손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익의 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산	금융부채

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융부채

지분상품	채무상품	집합투자증권	파생결합증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	기타당기손익-공정가치	매도유가증권	매도파생결합증권

배당수익 및 분배금수익	11,573,692	31,328,372

평가이익	342,182,476	67,559,195	405,784,198	95,837	88,211,401	20,231,004	397,547,824	46,177,358

평가손실	(110,922,322)	(158,869,540)	(135,820,051)	(1,014,659)	(8,814,050)	(189,685,364)	(104,721,482)

매매 및 상환이익	921,838,536	20,898,816	473,910,247	68,056	244,424	1,365,282

매매 및 상환손실	(1,149,891,763)	(45,923,339)	(201,458)	(9,389)	(4,763,080)	(87,914,109)

거래일손익조정 이익	35,349	36,887,042

거래일손익조정 손실	(100,096)	(4,353,526)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	14,780,619	(116,334,868)	775,001,308	(924,902)	88,211,401	6,898,298	207,862,460	(112,559,435)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산	금융부채

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융부채

지분상품	채무상품	집합투자증권	파생결합증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	기타당기손익-공정가치	매도유가증권	매도파생결합증권

배당수익 및 분배금수익	5,775,958	13,896,515

평가이익	25,330,925	57,264,216	37,316,851	459,116	61,371,863	11,054,041	81,096,983	55,284,785

평가손실	(52,217,224)	(9,432,407)	(55,430,423)	(47,152)	(7,106,085)	(50,687,707)	(36,655,457)

매매 및 상환이익	83,330,415	27,844,157	36,942,501	76,101	546,747	3,895,561

매매 및 상환손실	(113,159,372)	(16,083,420)	(48,128,962)	(2,432)	(908,132)	(11,379,462)

거래일손익조정 이익	0	9,656,012

거래일손익조정 손실	(92,979)	(3,292,488)

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(50,939,298)	59,592,546	(15,403,518)	392,654	61,371,863	3,586,571	30,409,276	17,508,951

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 합계
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산	금융부채

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	767,631,856	95,303,025	862,934,881

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산	금융부채

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	58,600,818	47,918,227	106,519,045

파생상품 관련 순손익의 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

파생상품

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품 관련	기타 계약 유형

평가이익	179,734,783	497,376,490	805,272,203	34,705,564	205,715	12,003,159	1,529,297,914

평가손실	(104,959,285)	(435,744,347)	(653,272,257)	(25,860,367)	(5,887,147)	(6,654,426)	(1,232,377,829)

거래일손익조정 이익	486,325	65	3,494,592	433,019	4,414,001

거래일손익조정 손실	(151,457)	(33,808,161)	(170,074)	0	(34,129,692)

매매 및 상환이익	321,558,036	288,814,543	1,747,356,573	23,621,496	2,071,336	435,560,202	2,818,982,186

매매 및 상환손실	(276,903,493)	(302,589,494)	(2,643,370,331)	(26,078,157)	(421,728,278)	(3,670,669,753)

파생상품 관련 순손익	119,764,909	47,857,257	(774,327,381)	6,651,481	(3,610,096)	19,180,657	(584,483,173)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

파생상품

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품 관련	기타 계약 유형

평가이익	36,748,703	109,838,687	436,324,398	2,465,846	2	6,649,074	592,026,710

평가손실	(50,160,606)	(109,420,748)	(492,090,228)	(2,233,500)	(44,458)	(8,068,975)	(662,018,515)

거래일손익조정 이익	312,086	65	1,934,997	1,721	2,248,869

거래일손익조정 손실	(151,457)	(7,752,133)	0	(1,028)	(7,904,618)

매매 및 상환이익	47,598,163	120,640,230	953,288,265	11,445,984	0	150,682,547	1,283,655,189

매매 및 상환손실	(54,858,479)	(120,797,472)	(885,269,659)	(15,625,363)	(117,902,312)	(1,194,453,285)

파생상품 관련 순손익	(20,511,590)	260,762	6,435,640	(3,945,312)	(45,484)	31,360,334	13,554,350

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익의 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

배당수익 및 분배금수익	22,135,332

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	22,135,332

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

배당수익 및 분배금수익	20,018,958

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	20,018,958

상각후원가측정금융상품 관련 손익
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산

상각후원가측정금융자산

처분이익	0

대손충당금전입액	(805,632)

상각후원가측정금융상품관련손익	(805,632)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산

상각후원가측정금융자산

처분이익	30,000

대손충당금전입액	(823,280)

상각후원가측정금융상품관련손익	(793,280)

## 9. 순이자이익

순이자손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

이자수익(매출액)	367,430,091

이자수익(매출액)	현금 및 예치금으로부터의 이자수익	50,347,783

유가증권으로부터의 이자수익	159,637,391

고객의 대여금 및 선수금으로부터의 이자수익	138,831,688

기타 금융자산으로부터의 이자수익	18,613,229

이자비용	(244,132,373)

이자비용	예수부채	(35,106,200)

차입부채	(171,398,377)

기타	(37,627,796)

이자수익(비용)	123,297,718

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

이자수익(매출액)	286,609,708

이자수익(매출액)	현금 및 예치금으로부터의 이자수익	46,039,775

유가증권으로부터의 이자수익	139,350,926

고객의 대여금 및 선수금으로부터의 이자수익	94,390,028

기타 금융자산으로부터의 이자수익	6,828,979

이자비용	(173,175,841)

이자비용	예수부채	(19,829,536)

차입부채	(132,992,722)

기타	(20,353,583)

이자수익(비용)	113,433,867

## 10. 판매비와 관리비

성격별 비용의 기능별 배분 공시
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비	197,732,767

판매비와관리비	인건비, 판관비	49,495,524

인건비, 판관비	급여, 판관비	47,792,164

퇴직급여, 판관비	1,703,360

일반관리비	148,237,243

일반관리비	복리후생비, 판관비	8,200,109

전산운용비, 판관비	38,893,213

임차료, 판관비	1,535,382

지급수수료, 판관비	34,450,027

접대비, 판관비	3,160,669

광고선전비, 판관비	17,076,034

감가상각비, 판관비	3,975,178

조사연구비, 판관비	1,651,406

연수비, 판관비	310,889

무형자산상각비, 판관비	5,687,066

감가상각비, 사용권자산	3,456,407

세금과공과금, 판관비	18,217,620

기타	11,623,243

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비	159,406,012

판매비와관리비	인건비, 판관비	43,026,969

인건비, 판관비	급여, 판관비	41,609,028

퇴직급여, 판관비	1,417,941

일반관리비	116,379,043

일반관리비	복리후생비, 판관비	6,401,165

전산운용비, 판관비	30,102,240

임차료, 판관비	1,532,934

지급수수료, 판관비	27,471,253

접대비, 판관비	2,035,887

광고선전비, 판관비	20,740,461

감가상각비, 판관비	3,125,292

조사연구비, 판관비	1,428,646

연수비, 판관비	234,232

무형자산상각비, 판관비	5,174,979

감가상각비, 사용권자산	3,212,615

세금과공과금, 판관비	7,369,806

기타	7,549,533

## 11. 기타영업수익 및 비용

기타영업손익 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익	5,628,904

기타영업수익	기타대손상각비환입	0

FX마진	142,796

채무보증충당금 환입액	0

미사용약정충당부채 환입액	52,759

포인트충당부채환입액	1,027

기여수수료	2,426,853

탄소배출권 처분 및 평가이익	1,941,541

기타	1,063,928

기타영업비용	(6,816,850)

기타영업비용	기타 대손상각비	(2,770,440)

FX마진	(142,450)

채무보증충당금 전입액	(1,442,211)

미사용약정충당금 전입액	0

대차이자배당	(1,200,299)

탄소배출권 처분 및 평가손실	0

기타	(1,261,450)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익	3,129,118

기타영업수익	기타대손상각비환입	483,343

FX마진	157,805

채무보증충당금 환입액	1,440,211

미사용약정충당부채 환입액	0

포인트충당부채환입액	27

기여수수료	341,687

탄소배출권 처분 및 평가이익	0

기타	706,045

기타영업비용	(23,701,885)

기타영업비용	기타 대손상각비	(89,499)

FX마진	(153,147)

채무보증충당금 전입액	(1,508,072)

미사용약정충당금 전입액	(25,009)

대차이자배당	(516,336)

탄소배출권 처분 및 평가손실	(6,330)

기타	(21,403,492)

## 12. 영업외수익 및 비용

영업외손익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업외수익	65,301,188

영업외수익	종속기업투자 처분이익	82,312

종속기업투자 배당수익	39,430,760

종속기업투자 손상환입	3,066,576

관계기업투자 처분이익	5,686,525

관계기업투자 배당수익	16,650,716

기타	384,299

영업외비용	(854,889)

영업외비용	투자부동산감가상각비	(1,616)

유형자산처분손실	0

무형자산처분손실	(30,514)

종속기업투자 처분손실	0

종속기업투자 손상차손	0

관계기업투자 처분손실	(221,949)

기부금	(422,799)

기타	(178,011)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업외수익	19,689,742

영업외수익	종속기업투자 처분이익	154,646

종속기업투자 배당수익	8,796,078

종속기업투자 손상환입	0

관계기업투자 처분이익	1,998,311

관계기업투자 배당수익	6,580,788

기타	2,159,919

영업외비용	(7,458,338)

영업외비용	투자부동산감가상각비	(1,615)

유형자산처분손실	(8)

무형자산처분손실	0

종속기업투자 처분손실	(85,102)

종속기업투자 손상차손	(132,642)

관계기업투자 처분손실	(1,368)

기부금	(484,972)

기타	(6,752,630)

## 13. 법인세비용

법인세비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

예상평균 연간법인세율	0.2604

예상법인세율에 대한 설명	당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액

예상평균 연간법인세율	0.2516

예상법인세율에 대한 설명	당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 14. 주당이익

주당이익에 대한 공시
당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것입니다. 희석주 분기순손익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

기본주당이익

기본주당이익	분기순이익	440,204,669,155	2,947,107,639	443,151,776,794

분기순이익	우선주 배당금의 이익(손실) 조정	405,006,386	405,006,386

추가배당가능이익 중 우선주귀속분	2,542,101,252	2,542,101,252

가중평균유통보통주식수	26,183,719	26,183,719

가중평균유통우선주식수	210,803	210,803

기본주당이익(손실)	16,812	16,812

우선주 기본주당순이익	13,980	13,980

희석주당순이익

희석주당순이익	잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과 - 전환상환우선주 배당금	2,947,107,639	2,947,107,639

희석효과를 포함한 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)	443,151,776,794	443,151,776,794

희석성 잠재적 보통주 - 전환우선주	210,803	210,803

조정된 가중평균유통보통주식수	26,394,522	26,394,522

희석주당이익(손실)	16,790	16,790

전분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

기본주당이익

기본주당이익	분기순이익	207,314,508,443	22,987,086,489	230,301,594,932

분기순이익	우선주 배당금의 이익(손실) 조정	3,620,711,103	3,620,711,103

추가배당가능이익 중 우선주귀속분	19,366,375,386	19,366,375,386

가중평균유통보통주식수	23,781,361	23,781,361

가중평균유통우선주식수	2,818,273	2,818,273

기본주당이익(손실)	8,718	8,718

우선주 기본주당순이익	8,156	8,156

희석주당순이익

희석주당순이익	잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과 - 전환상환우선주 배당금	3,620,711,103	3,620,711,103

희석효과를 포함한 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)	210,935,219,546	210,935,219,546

희석성 잠재적 보통주 - 전환우선주	2,818,273	2,818,273

조정된 가중평균유통보통주식수	26,599,634	26,599,634

희석주당이익(손실)	7,930	7,930

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

분기순이익	440,204,669,155	2,947,107,639	443,151,776,794

배당금	74,326,299,041	405,006,386	74,731,305,427

추가배당가능이익	368,420,471,367

우선주 귀속 비율	0.0069

우선주 귀속 비율	추가배당가능이익 중 우선주귀속분	2,542,101,252

전분기 (단위 : 원)

보통주	우선주	주식 합계

분기순이익	207,314,508,443	22,987,086,489	230,301,594,932

배당금	43,979,229,247	3,620,711,103	47,599,940,350

추가배당가능이익	182,701,654,582

우선주 귀속 비율	0.1060

우선주 귀속 비율	추가배당가능이익 중 우선주귀속분	19,366,375,386

가중평균 유통보통주식수에 대한 기술
당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 분기 일수로 나누어 산출하였습니다.

희석성 잠재적 보통주식수에 대한 기술
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

## 15. 현금 및 예치금

현금및예치금 공시
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화별 금융상품 합계

현금및현금성자산	1,731,895,129	56,765,972	1,788,661,101

현금및현금성자산	요구불예금	91,895,129	91,895,129

예금	56,765,972	56,765,972

양도성예금증서	0	0

기타	1,640,000,000	1,640,000,000

예치금	3,122,678,839	4,538,780,836	7,661,459,675

현금및예치금	4,854,573,968	4,595,546,808	9,450,120,776

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화별 금융상품 합계

현금및현금성자산	1,726,184,650	38,626,429	1,764,811,079

현금및현금성자산	요구불예금	116,884,917	116,884,917

예금	38,626,429	38,626,429

양도성예금증서	99,299,733	99,299,733

기타	1,510,000,000	1,510,000,000

예치금	1,211,452,214	5,355,397,001	6,566,849,215

현금및예치금	2,937,636,864	5,394,023,430	8,331,660,293

## 16. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산	금융자산 합계

당기손익인식금융자산

유가증권	손해보상공동기금	파생결합증권	투자자예탁금별도예치금	대출채권	기타금융자산

주식	출자금	신종자본증권	채무증권	집합투자증권	외화유가증권

당기손익-공정가치측정금융자산	3,667,342,729	613,393,833	290,263,311	21,236,724,083	6,690,318,143	37,127,142	44,638,036	44,342,455	14,396,772,524	221,667,178	442,535,231	47,685,124,665

전기말 (단위 : 천원)

금융자산	금융자산 합계

당기손익인식금융자산

유가증권	손해보상공동기금	파생결합증권	투자자예탁금별도예치금	대출채권	기타금융자산

주식	출자금	신종자본증권	채무증권	집합투자증권	외화유가증권

당기손익-공정가치측정금융자산	3,825,606,078	592,875,023	310,884,064	20,269,358,661	6,782,654,167	27,950,464	14,308,828	39,108,938	11,050,708,803	628,486,869	471,943,445	44,013,885,340

당기손익-공정가치측정채무증권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

유가증권

채무증권

국채	지방채	특수채	회사채	기업어음증권	전자단기사채	외화채권

당기손익-공정가치측정금융자산	3,909,375,542	2,295,224	7,794,718,128	5,321,365,933	1,743,708,601	1,663,932,422	801,328,231

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

유가증권

채무증권

국채	지방채	특수채	회사채	기업어음증권	전자단기사채	외화채권

당기손익-공정가치측정금융자산	4,535,557,190	5,957,872	6,130,898,644	5,133,227,370	1,973,479,179	1,609,757,296	880,481,110

당기손익-공정가치측정집합투자증권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

유가증권

집합투자증권

ETF	기타	외화집합투자증권

당기손익-공정가치측정금융자산	5,702,762,147	760,727,626	226,828,370

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

유가증권

집합투자증권

ETF	기타	외화집합투자증권

당기손익-공정가치측정금융자산	6,126,231,078	440,209,358	216,213,731

당기손익-공정가치측정금융자산 파생결합증권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

금융자산, 유형	금융자산, 유형 합계

주가연계증권	기타파생결합증권	상장지수증권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정

당기손익-공정가치측정금융자산	15,436,880	(58,124)	(568,489)	14,810,267	26,679,985	(97,650)	2,009,353	28,591,688	940,500	940,500	44,342,455

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

금융자산, 유형	금융자산, 유형 합계

주가연계증권	기타파생결합증권	상장지수증권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정

당기손익-공정가치측정금융자산	10,043,059	(47,169)	(151,281)	9,844,609	27,285,533	(123,562)	2,102,358	29,264,329	0	0	39,108,938

당기손익-공정가치측정금융자산 파생결합증권 세부내용의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

금융자산, 유형	금융자산, 유형 합계

주가연계증권	상장지수증권	기타파생결합증권

명목금액	15,036,090	1,100,000	30,070,000	46,206,090

발행금액	15,644,483	1,100,000	24,405,344	41,149,827

금융자산, 공정가치	15,436,880	940,500	26,679,985	43,057,365

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

금융자산, 유형	금융자산, 유형 합계

주가연계증권	상장지수증권	기타파생결합증권

명목금액	9,779,450	0	30,000,000	39,779,450

발행금액	9,940,486	0	24,335,318	34,275,804

금융자산, 공정가치	10,043,059	0	27,285,533	37,328,592

당기손익-공정가치 측정 파생결합증권의 이연최초거래일손익 변동내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

기초 미상각금액	1,951,076

신규 발생금액	(445,464)

분기 손익계산서 반영금액	(64,747)

분기말 미상각금액	1,440,865

전분기 (단위 : 천원)

금융자산

당기손익인식금융자산

파생결합증권

기초 미상각금액	2,479,439

신규 발생금액	0

분기 손익계산서 반영금액	(92,978)

분기말 미상각금액	2,386,461

## 17. 파생상품

파생상품 거래 목적에 대한 기술
당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

파생상품 국내 옵션계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 거래유형

장내	장외

파생상품 계약 유형

주가지수 관련	주식 관련	기타 계약 유형	주가지수 관련	주식 관련	기타 계약 유형

파생상품 유형

옵션계약

매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	2,827	2,801	2,142,407	12,507	1	0

파생상품의 미결제약정	9,012,744	9,759,363	9,638,406	520,434	9,999,985	0

전기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 거래유형

장내	장외

파생상품 계약 유형

주가지수 관련	주식 관련	기타 계약 유형	주가지수 관련	주식 관련	기타 계약 유형

파생상품 유형

옵션계약

매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	342	67	832,738	4,691	1	1

파생상품의 미결제약정	240,757	114,075	6,475,462	91,204	9,999,985	3,000,000

파생상품 해외 옵션계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

해외

파생상품 유형

옵션계약

매수	매도

미결제약정 수량	66	51

파생상품의 미결제약정	842,382	1,005,579

전기말 (단위 : 천원)

지역

해외

파생상품 유형

옵션계약

매수	매도

미결제약정 수량	84	41

파생상품의 미결제약정	1,599,080	1,546,548

파생상품 선도계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 거래유형

장외

파생상품 계약 유형

이자율 관련	통화 관련

파생상품 유형

선도계약

매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	148	170	50	135

파생상품의 미결제약정	4,851,703,388	8,613,987,840	466,407,710	57,203,602

전기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 거래유형

장외

파생상품 계약 유형

이자율 관련	통화 관련

파생상품 유형

선도계약

매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	106	146	38	117

파생상품의 미결제약정	3,598,450,808	4,725,353,840	469,857,525	61,954,429

파생상품 국내 선물계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 계약 유형

주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	이자율 관련

파생상품 유형

선물계약

매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	29,338	11,793	314,400	1,080,958	62,404	61,753	6,934	4,257

파생상품의 미결제약정	3,477,210,953	984,608,757	339,908,566	2,356,960,031	930,231,402	921,052,042	726,673,516	444,027,984

전기말 (단위 : 천원)

지역

국내

파생상품 계약 유형

주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	이자율 관련

파생상품 유형

선물계약

매수	매도	매수	매도	매수	매도	매수	매도

미결제약정 수량	14,523	20,870	267,578	630,665	61,461	49,777	3,075	12,790

파생상품의 미결제약정	646,835,767	2,069,975,276	217,326,337	993,565,382	900,912,836	728,042,299	324,122,681	1,353,494,418

파생상품 해외 선물계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

외국

파생상품 유형

선물계약

매수	매도

미결제약정 수량	1,704	5,578

파생상품의 미결제약정	308,791,506	717,008,959

전기말 (단위 : 천원)

지역

외국

파생상품 유형

선물계약

매수	매도

미결제약정 수량	2,150	6,697

파생상품의 미결제약정	390,909,599	901,387,264

파생상품 스왑계약의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 천원)

지역

국내	해외

파생상품 계약 유형

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	기타 계약 유형	신용 관련	이자율 관련	통화 관련	주식 관련	기타 계약 유형	신용 관련

파생상품 유형

스왑계약

미결제약정 수량	2,951	963	3,743	6	34	27

파생상품의 미결제약정	81,135,246,887	26,412,416,859	11,400,054,410	822,648,426	2,903,272,580	91,727

전기말 (단위 : 천원)

지역

국내	해외

파생상품 계약 유형

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	기타 계약 유형	신용 관련	이자율 관련	통화 관련	주식 관련	기타 계약 유형	신용 관련

파생상품 유형

스왑계약

미결제약정 수량	2,300	795	2,980	2	24	41

파생상품의 미결제약정	70,712,886,887	22,082,944,903	10,577,239,730	132,099,200	2,499,628,180	45,708

파생상품평가손익
당분기말 (단위 : 천원)

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품관련	기타 계약 유형

파생상품평가이익	179,072,086	494,280,714	801,311,851	34,557,663	168,654	12,003,159

파생상품평가손실	(104,428,551)	(426,024,006)	(648,725,099)	(25,294,278)	(5,758,113)	(6,654,426)

전기말 (단위 : 천원)

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품관련	기타 계약 유형

파생상품평가이익	270,707,858	447,554,858	327,814,152	3,248,123	521,082	7,612,824

파생상품평가손실	(116,800,568)	(415,410,979)	(445,388,386)	(8,269,366)	(740,376)	(8,074,714)

파생상품 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품 관련	기타 계약 유형

파생상품 금융자산	447,357,272	805,064,714	443,768,160	48,800,977	168,654	12,299,029

파생상품 금융부채	210,865,614	716,536,563	449,029,741	27,671,670	5,392,407	6,489,775

전기말 (단위 : 천원)

이자율 관련	통화 관련	주식 관련	신용 관련	상품 관련	기타 계약 유형

파생상품 금융자산	334,604,139	501,147,349	227,098,714	12,276,190	521,082	7,171,046

파생상품 금융부채	115,087,887	463,824,008	284,421,748	10,163,748	155,376	7,582,942

파생상품 공정가액 평가내역 및 평가손익
당분기말 (단위 : 천원)

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	장부금액 합계

파생상품평가이익	1,521,394,127	7,903,787	0	1,529,297,914

파생상품평가손실	(1,216,884,473)	(15,493,355)	0	(1,232,377,828)

파생상품 금융자산	1,757,458,806	(27,906,539)	10,984,953	1,740,537,219

파생상품 금융부채	1,415,985,770	(6,542,067)	(249,559)	1,409,194,141

전기말 (단위 : 천원)

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	장부금액 합계

파생상품평가이익	1,057,458,897	12,000,070	0	1,069,458,967

파생상품평가손실	(994,684,389)	(20,580,163)	0	(1,015,264,552)

파생상품 금융자산	1,082,818,520	(20,131,922)	25,681,148	1,088,367,746

파생상품 금융부채	881,235,709	(6,357,019)	(7,488,730)	867,389,960

## 18. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산	금융자산 합계

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타

지분증권

주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	950,085,706	1,200,000	951,285,706

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산	금융자산 합계

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타

지분증권

주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	833,878,706	1,200,000	835,078,706

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

기타포괄손익공정가치 측정 지분증권 내역의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식

상장주식	비상장 주식

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	356,612,369	874,349,440	42,698,843	75,736,266

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식

상장주식	비상장 주식

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	356,612,369	763,412,064	42,659,243	70,466,642

기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식

기초	315,090,143

증감	116,167,401

법인세효과	(31,946,035)

분기말	399,311,508

전분기 (단위 : 천원)

금융자산

기타포괄손익공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식

기초	68,847,831

증감	30,406,072

법인세효과	(8,027,203)

분기말	91,226,700

## 19. 상각후원가 측정 금융자산

상각후원가측정금융자산의 내역, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익	장부금액 합계

상각후원가측정금융자산	10,991,187,064	(506,383,808)	(326,545)	18,286,784,844

전기말 (단위 : 천원)

이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익	장부금액 합계

상각후원가측정금융자산	5,164,774,812	(502,807,736)	(133,388)	11,068,880,920

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

상각후원가측정금융자산

대출채권	기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	사모사채	미수금	미수수익

장부금액

이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금

상각후원가측정금융자산	5,982,623,886	0	763,816,791	0	36,214,094	0	459,513,362	(2,857,702)	560,140,000	(1,162,368)	10,798,769,009	(501,871,984)	192,418,055	(491,754)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

상각후원가측정금융자산

대출채권	기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	사모사채	미수금	미수수익

장부금액

이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금	이연부대손익 반영 전 총장부금액	대손충당금

상각후원가측정금융자산	5,499,254,871	0	282,438,872	0	33,744,660	0	391,468,829	(2,459,252)	200,140,000	(755,186)	5,016,927,558	(499,106,350)	147,847,254	(486,948)

신용공여금에 대한 공시
1. 신용거래융자금당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.1%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 50~70%(종목군별 상이)와 종목군별 10억원, 7억원, 5억원, 2억원, 1억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.45%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다

신용공여금에 대한 공시
당분기말

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권

신용공여금

신용거래융자금	증권담보대출금

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

이자율, 신용공여금	0.0540	0.0910	0.0765	0.0945

최장 상환기간	270일	270일

전기말

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권

신용공여금

신용거래융자금	증권담보대출금

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

이자율, 신용공여금	0.0540	0.0910	0.0765	0.0945

최장 상환기간	270일	270일

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	대손충당금

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초 금융자산	11,068,371,307	2,833,333	500,617,404	11,571,822,045	(2,778,625)	(139,707)	(499,889,404)	(502,807,736)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	0	0	0	0	0	0	0	0

실행 및 회수	7,219,407,517	(500,000)	2,765,635	7,221,673,151

순전입	(858,937)	48,500	(2,765,635)	(3,576,072)

분기말 금융자산	18,287,778,824	2,333,333	503,383,039	18,793,495,196	(3,637,562)	(91,207)	(502,655,039)	(506,383,808)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	대손충당금

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초 금융자산	7,091,180,785	10,000,000	500,084,625	7,601,265,410	(1,836,395)	(399,798)	(500,084,625)	(502,320,818)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(86,055)	0	86,055	0	86,055	0	(86,055)	0

실행 및 회수	3,065,071,552	9,000,000	(483,343)	3,073,588,209

순전입	(485,686)	(427,093)	483,343	(429,436)

분기말 금융자산	10,156,166,282	19,000,000	499,687,337	10,674,853,619	(2,236,026)	(826,891)	(499,687,337)	(502,750,254)

순전입
기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

## 20. 종속기업 및 관계기업 투자

(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초 2,111,930,930 864,043,503 1,640,696,291 636,955,821 취득 25,449,652 83,763,385 253,497,086 24,200,223 처분 및 대체 (22,171,790) (64,004,620) (10,000,000) (18,959,397) 손상차손(환입) 3,066,576 - (132,642) - 분기말 2,118,275,368 883,802,268 1,884,060,735 642,196,647

## 21. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	153,620,160

취득	7,067,376

처분 및 대체	173,803

감가상각	(3,975,178)

분기말	156,886,161

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	96,626,394

취득	10,296,328

처분 및 대체	(8)

감가상각	(3,125,291)

분기말	103,797,423

## 22. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	1,759,546

감가상각	(1,616)

분기말	1,757,930

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	1,766,009

감가상각	(1,615)

분기말	1,764,394

## 23. 무형자산

무형자산의 변동내용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	62,922,941

취득	6,501,058

처분	5,853,747

상각	(5,687,066)

분기말	69,590,680

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	61,160,394

취득	2,504,179

처분	0

상각	(5,174,979)

분기말	58,489,594

## 24-A. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	34,146,717

신규	5,177,803

감가상각	(3,456,408)

처분	(72,659)

기타	0

분기말	35,795,454

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	45,477,371

신규	7,338,337

감가상각	(3,212,614)

처분	(47,955)

기타	(8,094,154)

분기말	41,460,985

## 24-B. 사용권자산 및 리스부채

리스 및 리스부채
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	33,062,529

신규	5,112,533

상각	334,045

지급	(3,970,077)

기타	(36,798)

분기말	34,502,232

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	43,504,265

신규	6,686,389

상각	334,208

지급	(3,511,060)

기타	(8,160,821)

분기말	38,852,980

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	3,456,408

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	334,045

단기리스 및 소액자산 관련 리스료	102,510

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	3,212,614

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	334,208

단기리스 및 소액자산 관련 리스료	105,402

리스부채의 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	3,970,077

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	3,511,060

## 25. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	장부금액 합계

기타자산	11,243,463,734	(7,058,276)	(502,363,738)	10,734,041,719

기타자산	미수금	10,798,769,009

미수수익	192,418,055

선급금	97,909,207

선급비용	75,740,770

보증금	13,279,572

탄소배출권	5,875,022

기타	59,472,099

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	장부금액 합계

기타자산	5,414,721,910	(8,996,129)	(499,593,298)	4,906,132,483

기타자산	미수금	5,016,927,558

미수수익	147,847,254

선급금	75,746,441

선급비용	80,951,036

보증금	11,980,062

탄소배출권	3,334,282

기타	77,935,277

## 26. 예수부채

예수부채
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화별 금융상품 합계

투자자예수금	17,848,264,363	3,374,810,178	21,223,074,541

투자자예수금	위탁자예수금	16,259,242,015	16,259,242,015

장내파생상품거래예수금	1,291,137,190	283,865,331	1,575,002,521

청약자예수금	63,748,380	662,567	64,410,947

저축자예수금	53,903	53,903

집합투자증권투자자예수금	159,029,995	159,029,995

금현물투자자예수금	75,032,094	75,032,094

기타고객예수금	20,786	20,786

예수금	3,090,282,280	3,090,282,280

수입담보금	2,201,049,399	0	2,201,049,399

수입담보금	신용대주담보금	16,672,021	16,672,021

기타수입담보금	2,184,377,378	2,184,377,378

예수부채	20,049,313,762	3,374,810,178	23,424,123,940

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화별 금융상품 합계

투자자예수금	13,171,477,329	4,207,141,895	17,378,619,224

투자자예수금	위탁자예수금	12,050,388,979	12,050,388,979

장내파생상품거래예수금	906,523,532	262,796,538	1,169,320,070

청약자예수금	0	0	0

저축자예수금	67,966	67,966

집합투자증권투자자예수금	151,980,953	151,980,953

금현물투자자예수금	62,494,775	62,494,775

기타고객예수금	21,124	21,124

예수금	3,944,345,357	3,944,345,357

수입담보금	1,816,183,581	0	1,816,183,581

수입담보금	신용대주담보금	21,972,213	21,972,213

기타수입담보금	1,794,211,368	1,794,211,368

예수부채	14,987,660,910	4,207,141,895	19,194,802,805

기타수입담보금에 대한 설명
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

## 27. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

매도유가증권

주식	채권	기타

당기손익-공정가치측정금융부채	4,238,508,139	841,518,620	1,870,631

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

매도유가증권

주식	채권	기타

당기손익-공정가치측정금융부채	2,292,160,183	579,726,422	3,055,325

당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역, 매도파생결합증권
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정

당기손익-공정가치측정금융부채	4,392,321,312	(15,610,841)	32,598,472	4,409,308,943	1,058,324,589	1,058,324,589	2,152,301,237	(7,643,829)	8,951,981	2,153,609,389	7,621,242,921

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정	신용위험평가 및 거래일손익 조정 전 장부금액	신용위험평가조정액	거래일 손익 조정

당기손익-공정가치측정금융부채	4,412,840,046	(20,961,990)	48,698,211	4,440,576,267	790,290,409	790,290,409	1,642,781,554	(7,940,859)	7,833,911	1,642,674,606	6,873,541,282

당기손익-공정가치측정금융부채 합계의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채	금융부채 합계

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도유가증권	매도파생결합증권

당기손익-공정가치측정금융부채	5,081,897,390	7,621,242,921	12,703,140,312

전기말 (단위 : 천원)

금융부채	금융부채 합계

당기손익인식금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도유가증권	매도파생결합증권

당기손익-공정가치측정금융부채	2,874,941,930	6,873,541,282	9,748,483,212

매도파생결합증권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

명목금액	4,298,608,985	869,340,050	2,228,138,890	7,396,087,925

발행금액	4,334,718,758	869,340,050	2,245,279,947	7,449,338,755

금융부채, 공정가치	4,392,321,312	1,058,324,589	2,152,301,237	7,602,947,138

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

명목금액	4,295,050,830	777,115,280	1,719,130,630	6,791,296,740

발행금액	4,350,644,324	777,115,280	1,734,672,123	6,862,431,727

금융부채, 공정가치	4,412,840,046	790,290,409	1,642,781,554	6,845,912,009

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

계약상 만기상환금액	4,298,608,985	1,057,929,848	2,228,138,890	7,584,677,723

장부금액	4,392,321,312	1,058,324,589	2,152,301,237	7,602,947,138

차이금액	(93,712,327)	(394,741)	75,837,653	(18,269,415)

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도파생결합증권

금융부채, 유형	금융부채, 유형 합계

주가연계증권	매도상장지수증권	기타파생결합증권

계약상 만기상환금액	4,295,050,830	790,437,827	1,719,130,630	6,804,619,287

장부금액	4,412,840,046	790,290,409	1,642,781,554	6,845,912,009

차이금액	(117,789,216)	147,418	76,349,076	(41,292,722)

당기손익인식금융부채의 이연최초거래일손익의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초 미상각금액	56,532,122

신규 발생금액	17,551,847

분기 손익계산서 반영금액	(32,533,516)

분기말 미상각금액	41,550,453

전분기 (단위 : 천원)

금융부채

당기손익인식금융부채

당기손익-공정가치측정지정금융부채

기초 미상각금액	23,838,215

신규 발생금액	17,506,145

분기 손익계산서 반영금액	(6,363,524)

분기말 미상각금액	34,980,836

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익인식지정금융부채	7,602,947,138

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)	(13,351,203)

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)	(21,532,809)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익인식지정금융부채	4,091,642,919

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)	(2,192,596)

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)	(13,233,390)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 1,552,437백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄이익은 (-)1,786백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 2,704백만원 입니다.

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 처분에 대한 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정지정금융부채 감소	1,552,437

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액	(1,786)

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액의 이익잉여금 대체	2,704

## 28. 차입부채

차입부채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

콜머니	증금차입금	환매조건부채권매도	전자단기사채	발행어음	사채	기업어음

회사채	후순위 사채

차입부채	800,000,000	2,361,141,433	12,963,496,389	1,020,000,000	1,173,005,510	2,595,778,472	99,981,342	5,410,000,000	26,423,403,146

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

콜머니	증금차입금	환매조건부채권매도	전자단기사채	발행어음	사채	기업어음

회사채	후순위 사채

차입부채	750,000,000	2,426,482,222	15,604,075,818	1,045,000,000	333,727,980	2,016,930,648	99,977,699	4,990,000,000	27,266,194,367

콜머니의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

콜머니

콜머니-한국투자신탁운용 외

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

이자율	0.0261	0.0270

차입부채	800,000,000

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

콜머니

콜머니-한국투자신탁운용 외

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

이자율

차입부채	750,000,000

증금차입금의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

증금차입금