키움증권 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2024.06.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자 산

1. 현금및예치금	5,432,288,878,919	6,593,110,535,881

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,662,376,924,007	29,327,100,280,384

3. 파생상품자산	395,181,806,675	333,227,037,574

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	492,262,086,696	447,454,299,861

5. 상각후원가 측정 금융자산	12,040,705,931,259	10,703,752,824,357

6. 관계기업투자	849,076,561,423	828,606,424,337

7. 유형자산	130,466,470,272	123,885,543,417

8. 투자부동산	315,155,493,579	276,249,954,042

9. 무형자산	104,307,274,870	107,238,023,378

10. 사용권자산	85,627,932,184	16,392,968,328

11. 당기법인세자산	3,708,993,786	2,917,680,045

12. 이연법인세자산	49,702,088,953	16,666,177,095

13. 매각예정비유동자산	22,876,987,220	24,018,908,367

14. 기타자산	4,012,673,310,722	3,245,799,687,833

자 산 총 계	51,596,410,740,565	52,046,420,344,899

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,823,835,869,014	6,371,647,491,750

2. 파생상품부채	334,672,597,155	261,951,407,327

3. 예수부채	16,373,225,393,698	16,764,310,675,093

4. 차입부채	19,182,999,152,087	20,025,647,325,108

5. 순확정급여부채	28,554,675	0

6. 충당부채	8,525,361,992	4,298,036,434

7. 리스부채	82,344,314,264	16,132,701,859

8. 당기법인세부채	167,419,823,611	21,956,719,523

9. 이연법인세부채	53,779,903,453	51,779,873,788

10. 기타부채	4,275,169,898,560	3,624,596,989,796

부 채 총 계	46,302,000,868,509	47,142,321,220,678

자 본

지배주주지분	5,251,320,611,927	4,860,690,544,560

1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	1,038,877,800,477	1,038,880,713,632

3. 연결자본조정	(153,137,029,982)	(184,046,109,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	40,703,463,213	1,353,582,382

5. 연결이익잉여금	4,179,651,483,219	3,859,277,463,156

(대손준비금 적립액)	(102,050,038,070)	(83,424,236,026)

(대손준비금 추가적립예정액)	(25,311,710,550)	(18,625,801,582)

비 지 배 지 분	43,089,260,129	43,408,579,661

자 본 총 계	5,294,409,872,056	4,904,099,124,221

부채 및 자본 총계	51,596,410,740,565	52,046,420,344,899

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,280,527,726,002	4,923,869,360,363	2,221,798,829,086	5,298,541,935,138

1. 수수료수익	275,767,402,400	527,516,050,179	233,396,515,161	466,419,993,081

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	458,822,179,800	1,094,874,947,118	432,706,669,190	1,242,696,135,618

3. 파생상품 관련이익	798,537,812,706	1,809,295,272,424	879,209,194,994	2,138,031,208,706

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	4,867,198,000	23,101,934,650	(1,226,620,507)	29,537,104,297

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	11,562,152,462	25,199,025,096	5,910,415,378	13,846,229,536

6. 이자수익	428,040,592,629	841,033,192,508	399,451,974,452	794,320,520,250

유효이자율 적용 이자수익	317,873,979,417	618,388,487,177	302,769,123,003	583,297,002,163

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	110,166,613,212	222,644,705,331	96,682,851,449	211,023,518,087

7. 외환거래이익	295,370,370,860	590,213,699,947	270,598,245,653	600,874,836,231

8. 기타의영업수익	7,560,017,145	12,635,238,441	1,752,434,765	12,815,907,419

영 업 비 용	(1,968,199,463,977)	(4,273,862,789,894)	(2,040,929,315,218)	(4,728,794,290,113)

1. 수수료비용	(64,633,644,506)	(130,695,535,560)	(68,587,926,744)	(134,340,922,394)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	(271,062,109,327)	(701,669,258,829)	(459,668,009,807)	(1,125,606,108,190)

3. 파생상품 관련손실	(767,830,505,425)	(1,727,292,018,131)	(675,791,312,940)	(1,824,636,987,680)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	544,774	0

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	(33,669,106,551)	(93,841,002,459)	(34,302,262,711)	(72,363,184,799)

6. 이자비용	(267,989,437,413)	(534,104,109,377)	(241,907,802,698)	(479,611,999,533)

7. 외환거래손실	(323,086,509,095)	(653,642,490,757)	(269,148,262,796)	(619,750,530,295)

8. 판매비와관리비	(179,815,139,876)	(346,817,651,933)	(153,114,054,186)	(304,523,448,938)

9. 기타의영업비용	(60,113,011,784)	(85,800,722,848)	(138,410,228,110)	(167,961,108,284)

영 업 이 익	312,328,262,025	650,006,570,469	180,869,513,868	569,747,645,025

영 업 외 수 익	43,218,127,692	69,792,264,503	10,093,330,767	32,400,870,965

1. 지분법이익	6,316,581,052	27,278,939,561	5,733,567,953	16,754,986,393

2. 기타	36,901,546,640	42,513,324,942	4,359,762,814	15,645,884,572

영 업 외 비 용	(49,375,645,892)	(75,755,046,176)	(14,974,346,763)	(30,327,244,569)

1. 지분법손실	(10,365,944,969)	(27,296,460,527)	(12,381,454,435)	(19,819,600,416)

2. 기타	(39,009,700,923)	(48,458,585,649)	(2,592,892,328)	(10,507,644,153)

법인세비용차감전순이익	306,170,743,825	644,043,788,796	175,988,497,872	571,821,271,421

법 인 세 비 용	(74,027,067,562)	(167,069,780,421)	(42,580,644,543)	(145,964,109,439)

분 기 순 이 익	232,143,676,263	476,974,008,375	133,407,853,329	425,857,161,982

지배주주지분	231,699,037,692	477,187,569,323	133,311,978,532	424,827,356,371

비지배주주지분	444,638,571	(213,560,948)	95,874,797	1,029,805,611

기 타 포 괄 손 익	5,113,032,200	35,214,936,706	4,528,824,699	(16,738,220,755)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동	470,317,238	1,105,524,975	2,345,623,318	1,534,201,575

해외사업환산손익	814,016,404	2,464,808,138	611,948,213	3,386,748,035

현금흐름위험회피순손익	11,768,795	180,660,995	(20,604,242)	(237,745,359)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	106,543,380	(9,554,942)	(461,591,374)	(22,184,368)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	7,268,283,601	31,984,978,583	6,561,136,764	2,420,961,589

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(3,601,493,352)	(559,943,644)	(4,409,162,380)	(23,904,637,044)

확정급여제도의 재측정요소	43,596,134	48,462,601	(98,525,600)	84,434,817

총포괄손익	237,256,708,463	512,188,945,081	137,936,678,028	409,118,941,227

지배주주지분	236,812,527,041	512,404,137,768	137,837,479,224	408,068,392,772

비지배주주지분	444,181,422	(215,192,687)	99,198,804	1,050,548,455

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	8,634	17,540	4,820	15,259

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	7,860	15,982	4,457	13,964

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	9,094	18,704	5,310	16,314

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	9,094	18,704	5,310	16,314

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

자본의 변동

포괄손익

분 기 순 이 익	0	0	0	0	424,827,356,371	424,827,356,371	1,029,805,611	425,857,161,982

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	2,420,961,589	0	2,420,961,589	0	2,420,961,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(22,184,368)	0	(22,184,368)	0	(22,184,368)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(23,904,637,044)	0	(23,904,637,044)	0	(23,904,637,044)

관계기업투자자본변동	0	0	0	1,534,201,575	0	1,534,201,575	0	1,534,201,575

해외사업환산손익	0	0	0	3,361,250,284	0	3,361,250,284	25,497,751	3,386,748,035

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	84,434,817	0	84,434,817	0	84,434,817

현금흐름위험회피	0	0	0	(232,990,452)	0	(232,990,452)	(4,754,907)	(237,745,359)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	11,310,447,559	(11,310,447,559)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	976,845,818	978,412,470

배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)

2023.06.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(147,738,922,110)	(21,564,288,906)	3,860,076,060,271	4,874,878,457,887	39,027,362,261	4,913,905,820,148

2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

자본의 변동

포괄손익

분 기 순 이 익	0	0	0	0	477,187,569,323	477,187,569,323	(213,560,948)	476,974,008,375

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	31,984,978,583	0	31,984,978,583	0	31,984,978,583

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(9,554,942)	0	(9,554,942)	0	(9,554,942)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(559,943,644)	0	(559,943,644)	0	(559,943,644)

관계기업투자자본변동	0	0	0	1,105,524,975	0	1,105,524,975	0	1,105,524,975

해외사업환산손익	0	0	0	2,470,053,097	0	2,470,053,097	(5,244,959)	2,464,808,138

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	48,462,601	0	48,462,601	0	48,462,601

현금흐름위험회피	0	0	0	177,047,775	0	177,047,775	3,613,220	180,660,995

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	4,133,312,386	(4,133,312,386)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	(2,913,155)	0	0	0	(2,913,155)	(104,126,845)	(107,040,000)

배당	0	0	0	0	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	(33,672,632,100)	0	0	(33,672,632,100)	0	(33,672,632,100)

자기주식 소각	0	0	64,581,711,728	0	(64,581,711,728)	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,877,800,477	(153,137,029,982)	40,703,463,213	4,179,651,483,219	5,251,320,611,927	43,089,260,129	5,294,409,872,056

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	493,983,058,022	(46,713,515,396)

영업에서 창출된 현금흐름	87,385,840,391	(454,957,871,889)

법인세비용차감전순이익	644,043,788,796	571,821,271,421

손익조정항목	(670,668,869,783)	(510,458,099,190)

이자수익	(841,033,192,508)	(794,320,520,250)

이자비용	534,104,109,377	479,611,999,533

배당금수익	(110,028,735,110)	(139,540,995,891)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(258,244,264,221)	(6,123,252,131)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(91,746,496,079)	(138,507,242,496)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	0	(8,448,888)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	73,554,257,855	62,816,844,712

파생상품평가손익	5,539,498,507	(93,646,283,256)

지분법손익	17,520,966	3,064,614,023

퇴직급여	3,252,784,397	3,110,012,851

감가상각비 및 무형자산상각비	17,652,331,795	17,674,260,446

사용권자산상각비	4,518,590,186	3,066,693,001

기타대손상각비	955,434,276	82,138,733,385

기타대손상각비환입	(1,552,321,986)	(1,604,197,864)

유형자산처분손익	653,504	10,000

무형자산처분손익	(587,460,000)	(1,861,666)

투자부동산처분손익	0	10,380,518

외화환산손익	(5,263,740,459)	2,810,205,286

관계기업투자주식처분손익	(531,750,642)	(2,619,049,499)

기타충당부채전입(환입)	1,621,887,056	(1,433,804,599)

기타영업손익	(2,897,976,697)	13,043,803,595

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	114,010,921,378	(516,321,044,120)

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,908,205,472,553	(1,816,014,098,202)

당기손익-공정가치측정 금융부채	(689,329,060,302)	121,750,303,492

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(1,321,517,249)	0

예치금	850,650,168,362	14,914,406,830

파생상품자산	(67,888,948,979)	411,647,621,126

대출채권	(1,397,543,369,526)	(308,051,207,779)

기타자산	(826,742,908,985)	(1,383,151,237,611)

파생상품부채	73,350,800,972	(461,227,884,619)

예수부채	(391,085,281,395)	1,584,406,854,245

기타부채	655,952,942,180	1,318,921,505,015

퇴직금의 지급	(237,376,253)	482,693,383

이자수취액	865,982,724,309	791,544,275,915

이자지급액	(523,869,186,358)	(444,357,202,599)

배당금수취액	128,496,141,829	152,743,438,821

법인세납부액	(64,012,462,149)	(91,686,155,644)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	(62,292,076,821)	(301,326,451,664)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(103,900,644,777)	(287,520,890,711)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	87,031,654,017	57,922,311,755

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	0	(7,917,800,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	29,967,095,001

보증금의 순증감	(6,875,944,779)	(492,287,253)

유형자산의 취득	(8,732,804,819)	(3,774,354,824)

유형자산의 처분	294,928,098	2,295,619

투자부동산의 취득	0	(60,990,812)

무형자산의 취득	(6,360,709,422)	(7,149,202,119)

무형자산의 처분	1,175,462,241	200,130,000

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(10,036,183,679)	(2,835,223,642)

관계기업투자의 취득	(82,099,000,000)	(109,129,249,103)

관계기업투자의 처분	78,766,355,981	30,455,920,825

선급금 고정자산의 증가	(15,657,566,334)	(994,206,400)

매각예정자산의 취득	(624,394,030)	0

매각예정자산의 처분	4,726,770,682	0

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	(744,561,778,812)	770,250,007,380

콜머니의 순증감	100,000,000,000	(20,000,000,000)

차입금의 순증감	479,433,517,064	465,123,967,870

환매조건부매도의 순증감	(1,963,080,757,761)	(363,300,598,533)

전자단기사채의 순증감	568,883,150,685	(348,645,584,109)

기업어음의 순증감	(566,482,284,900)	900,000,000,000

배당금지급	(88,098,525,146)	(89,284,468,479)

임대보증금의 순증감	(34,997,600)	(99,145,000)

회사채의 발행	1,428,225,569,300	684,954,097,000

회사채의 상환	(673,100,000,000)	(432,681,993,805)

지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	7,056,958,313	(22,613,244,072)

상환전환우선주 전환비용	0	(1,000,000)

리스부채의 지급	(3,691,776,667)	(3,202,023,492)

자기주식의 취득	(33,672,632,100)	0

현금및현금성자산의 증감	(312,870,797,611)	422,210,040,320

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과	12,558,888	243,389,103

기초의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519

분기말의 현금및현금성자산	1,276,005,940,131	1,666,408,948,942