키움증권 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제24기 (당)기 2022년 12월 31일 현재
제23기 (전)기 2021년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기말	제23(전)기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	5,680,557,054,482	6,619,871,156,993

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	27,086,369,780,502	24,374,976,964,227

3. 파생상품자산	19	761,373,715,652	118,721,337,207

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	461,004,635,093	474,338,396,335

5. 상각후원가측정 금융자산	21	10,217,088,623,744	9,412,285,667,877

6. 관계기업투자	22	602,420,211,547	395,151,792,058

7. 유형자산	23	127,303,673,473	138,802,282,960

8. 투자부동산	24	325,268,146,235	298,615,962,840

9. 무형자산	25	107,197,037,707	91,332,479,306

10. 사용권자산	26	18,970,614,317	10,622,682,476

11. 당기법인세자산	1,581,668,643	30,796,345

12. 이연법인세자산	15	19,697,642,371	12,768,234,879

13. 매각예정비유동자산	240,000,000	-

14. 기타자산	27	2,628,228,309,163	3,353,582,922,887

자 산 총 계	48,037,301,112,929	45,301,100,676,390

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	6,756,359,657,413	4,673,353,276,277

2. 파생상품부채	19	756,361,373,472	92,317,361,573

3. 예수부채	29	15,267,685,131,079	17,253,036,186,076

4. 차입부채	30	17,720,651,083,278	15,027,450,048,914

5. 순확정급여부채	31	-	5,355,543,765

6. 충당부채	32	5,233,030,266	4,396,152,349

7. 리스부채	26	17,553,501,494	10,238,542,403

8. 당기법인세부채	15	63,393,373,690	248,066,710,293

9. 이연법인세부채	15	52,160,987,590	69,049,807,380

10. 기타부채	33	2,804,809,039,717	3,615,974,317,304

부 채 총 계	43,444,207,177,999	40,999,237,946,334

자 본

지배주주지분	4,556,027,966,942	4,265,240,115,013

1. 자본금	34	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,880,146,980	1,038,849,055,690

3. 연결자본조정	35	(147,738,922,110)	(63,598,062,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(16,115,772,866)	12,553,569,022

5. 연결이익잉여금	36	3,535,777,619,938	3,132,210,657,911

(대손준비금 적립액)	(53,657,907,122)	(53,843,813,077)

(대손준비금 추가적립예정액)	(29,766,328,904)	185,905,955

비 지 배 지 분	37,065,967,988	36,622,615,043

자 본 총 계	4,593,093,934,930	4,301,862,730,056

부채 및 자본 총계	48,037,301,112,929	45,301,100,676,390

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 (당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23기 (전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기	제23(전)기

영 업 수 익	8,942,353,665,382	5,866,189,220,774

1.수수료수익	6	968,115,953,768	1,248,453,718,214

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	1,545,045,674,560	1,392,883,602,211

3.파생상품 관련이익	8	3,807,457,583,916	1,831,455,985,416

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	46,787,782,655	28,195,245,561

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	10	22,629,574,010	11,385,514,240

6.이자수익	11	1,162,712,450,111	742,622,389,743

1) 유효이자율 적용 이자수익	929,134,975,467	635,707,654,891

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	233,577,474,644	106,914,734,852

7.외환거래이익	45	1,302,257,819,702	577,607,588,855

8.기타의영업수익	13	87,346,826,660	33,585,176,534

영 업 비 용	8,285,929,098,671	4,657,303,400,996

1.수수료비용	6	242,168,395,331	280,554,934,967

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	1,666,593,681,245	910,376,675,571

3.파생상품 관련손실	8	3,920,322,488,809	2,016,109,869,216

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	5,247,189	-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	100,405,671,283	40,414,504,298

6.이자비용	11	525,103,431,253	226,930,965,972

7.외환거래손실	45	1,156,247,387,395	465,201,334,718

8.판매비와관리비	12	612,279,915,235	626,448,423,921

9.기타의영업비용	13	62,802,880,931	91,266,692,333

영 업 이 익	656,424,566,711	1,208,885,819,778

영 업 외 수 익	14	65,846,329,194	91,260,668,057

1.지분법이익	27,340,162,028	36,327,270,165

2.기타	38,506,167,166	54,933,397,892

영 업 외 비 용	14	42,102,102,723	65,828,154,677

1.지분법손실	19,984,647,986	13,810,004,802

2.기타	22,117,454,737	52,018,149,875

법인세비용차감전순이익	680,168,793,182	1,234,318,333,158

법 인 세 비 용	15	171,998,466,961	324,145,502,843

당 기 순 이 익	36	508,170,326,221	910,172,830,315

지배주주지분	507,326,120,051	903,715,261,027

비지배주주지분	844,206,170	6,457,569,288

기 타 포 괄 손 익	(27,632,320,503)	69,151,554,994

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자지분변동	22	(910,611,000)	1,797,822,941

해외사업환산손익	45	825,201,678	6,428,783,765

현금흐름위험회피순손익	19	488,504,079	115,097,756

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)	20	(1,335,012,873)	(305,039,644)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	20	(10,368,095,014)	64,047,335,463

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	28	(20,815,970,328)	1,924,167,550

확정급여제도의 재측정요소	31	4,483,662,955	(4,856,612,837)

총 포 괄 손 익	480,538,005,718	979,324,385,309

지배주주지분	479,675,845,118	972,817,702,058

비지배주주지분	862,160,600	6,506,683,251

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	17,919	31,680

(2) 희석주당이익	16,478	28,546

2. 우선주당이익

(1) 기본주당이익	20,347	63,866

(2) 희석주당이익	20,347	63,866

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제24기 (당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23기 (전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2021년 1월 1일(전기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	903,715,261,027	903,715,261,027	6,457,569,288	910,172,830,315

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주석20)	-	-	-	(305,039,644)	-	(305,039,644)	-	(305,039,644)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주석20)	-	-	-	64,047,335,463	-	64,047,335,463	-	64,047,335,463

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석28)	-	-	-	1,924,167,550	-	1,924,167,550	-	1,924,167,550

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,797,822,941	-	1,797,822,941	-	1,797,822,941

해외사업환산손익	-	-	-	6,381,413,252	-	6,381,413,252	47,370,513	6,428,783,765

확정급여제도의 재측정요소 (주석31)	-	-	-	(4,856,085,145)	-	(4,856,085,145)	(527,692)	(4,856,612,837)

현금흐름위험회피	-	-	-	112,826,614	-	112,826,614	2,271,142	115,097,756

소 계	-	-	-	69,102,441,031	903,715,261,027	972,817,702,058	6,506,683,251	979,324,385,309

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(108,029,320)	-	-	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000

종속기업 처분	-	-	3,423,261	-	-	3,423,261	-	3,423,261

배당 (주석36)	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	-	-	73,097,725,145	-	73,097,725,145

유상증자	14,127,330,000	425,778,401,362	-	-	-	439,905,731,362	-	439,905,731,362

2021년 12월 31일(전기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

2022년 1월 1일(당기초)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	507,326,120,051	507,326,120,051	844,206,170	508,170,326,221

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주석20)	-	-	-	(1,335,012,873)	-	(1,335,012,873)	-	(1,335,012,873)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주석20)	-	-	-	(10,368,095,014)	-	(10,368,095,014)	-	(10,368,095,014)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석28)	-	-	-	(20,815,970,328)	-	(20,815,970,328)	-	(20,815,970,328)

관계기업투자자본변동	-	-	-	(910,611,000)	-	(910,611,000)	-	(910,611,000)

해외사업환산손익	-	-	-	833,313,767	-	833,313,767	(8,112,089)	825,201,678

확정급여제도의 재측정요소 (주석31)	-	-	-	4,468,068,125	-	4,468,068,125	15,594,830	4,483,662,955

현금흐름위험회피	-	-	-	478,032,390	-	478,032,390	10,471,689	488,504,079

소 계	-	-	-	(27,650,274,933)	507,326,120,051	479,675,845,118	862,160,600	480,538,005,718

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(1,019,066,955)	1,019,066,955	-	-	-

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	31,091,290	-	-	-	31,091,290	448,226,745	479,318,035

자기주식	-	-	(84,140,859,500)	-	-	(84,140,859,500)	-	(84,140,859,500)

배당 (주석36)	-	-	-	-	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

2022년 12월 31일(당기말)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제24기 (당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제23기 (전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제24기(당)기	제23기(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	(2,011,805,579,287)	(3,528,473,618,059)

1. 법인세비용차감전순이익	680,168,793,182	1,234,318,333,158

2. 손익조정항목	(478,298,417,714)	(706,352,516,375)

외화환산손익	(48,369,015,289)	26,646,787,480

파생상품평가손익	47,981,761,348	(2,715,888,255)

이자수익	(1,162,712,450,111)	(742,622,389,743)

이자비용	525,103,431,253	226,930,965,972

배당금수익	(144,340,790,763)	(140,228,031,288)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(181,313,658,039)	(187,795,737,784)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	398,639,865,180	5,006,128,507

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	5,247,189	(3,933,006)

상각후원가측정 금융자산 관련손익	96,261,394,289	38,271,906,955

관계기업투자주식처분손익	(9,780,388,681)	(6,924,598,092)

지분법손익	(7,355,514,042)	(22,517,265,363)

퇴직급여	7,795,116,424	6,118,671,780

감가상각비 및 무형자산상각비	34,712,507,986	31,071,055,184

사용권자산 감가상각비	5,804,312,276	5,341,642,485

유형자산처분손익	18,732,316	121,996,688

무형자산손상차손환입	-	(719,011,675)

투자부동산처분손익	(239,847,594)	-

기타대손상각비	7,208,314,403	1,369,533,729

기타대손충당금환입	(1,235,638,438)	(1,095,785,733)

기타충당부채전입	1,144,574,725	1,498,806,559

기타충당부채환입	(342,032,745)	(28,321,389)

기타영업손익	(47,284,339,401)	55,920,950,614

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,622,851,249,291)	(4,453,344,254,291)

예치금	1,222,009,276,184	(2,819,108,379,452)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(3,495,956,718,562)	(2,324,428,844,775)

파생상품자산	(689,973,283,900)	(42,089,382,748)

대출채권	(892,130,827,554)	(2,664,205,992,827)

기타자산	756,349,903,254	758,713,016,641

당기손익-공정가치측정 금융부채	2,573,898,959,973	792,209,998,453

파생상품부채	664,901,859,174	72,554,139,666

예수부채	(1,985,351,054,997)	2,877,473,656,978

기타부채	(765,005,861,640)	(1,094,971,052,531)

퇴직금의 지급	(11,593,501,223)	(9,491,413,697)

4. 이자수취액	1,101,791,454,317	727,014,245,695

5. 이자지급액	(488,290,548,102)	(206,913,366,994)

6. 배당금수취액	166,706,278,232	163,121,714,126

7. 법인세지급액	(371,031,889,911)	(286,317,773,378)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	(295,073,480,049)	(314,724,919,316)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(161,940,571,650)	(307,964,375,455)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	63,590,328,893	109,068,043,561

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(2,694,780,000)	(13,735,695,000)

4. 상각후원가측정 금융자산 취득	(2,193,965,139)	-

5. 보증금의 감소(증가)	(1,584,927,362)	(901,228,137)

6. 유형자산의 취득	(9,506,508,168)	(15,526,716,807)

7. 유형자산의 처분	11,256,837	34,810,578

8. 무형자산의 취득	(17,043,927,654)	(18,031,485,717)

9. 무형자산의 처분	585,680,296	-

10. 투자부동산의 취득	-	(2,905,526,902)

11. 투자부동산의 처분	964,000,000	-

12. 연결범위변동 등으로 인한 현금유출입	49,304,565,288	43,827,144,434

13. 관계기업투자의 취득	(322,533,827,933)	(272,576,618,024)

14. 관계기업투자의 처분	122,079,563,283	172,722,431,888

15. 유형자산 취득관련 선급금의 증가	(14,110,366,740)	(8,735,703,735)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	2,520,756,626,011	4,030,129,008,225

1. 콜머니의 순증감	210,100,000,000	299,900,000,000

2. 차입금의 순증감	1,098,076,759,977	985,152,477,376

3. 전자단기사채의 순증감	(698,181,385,090)	1,104,169,849,267

4. 환매조건부매도의 순증감	1,939,192,243,657	993,157,279,929

5. 배당금의 지급	(105,645,259,379)	(77,270,087,304)

6. 임대보증금의 증가	-	510,473,600

7. 임대보증금의 감소	(1,117,726,500)	(1,622,264,600)

8. 회사채의 발행	921,389,460,000	1,437,431,401,100

9. 회사채의 상환	(770,906,448,850)	(1,155,728,854,855)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	17,818,417,282	9,839,332,475

11. 유상증자	-	439,905,731,362

12. 리스료지급	(5,828,575,586)	(5,316,330,125)

13. 자기주식의 취득	(84,140,859,500)	-

현금및현금성자산의 증가(감소)	213,877,566,675	186,930,470,850

보유현금환산효과	(4,938,103,312)	81,022,284

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,035,016,056,156	848,004,563,022

기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."