키움증권 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제22기 반기 2020년 06월 30일 현재
제21기 2019년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제22(당) 반기말	제21(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	2,875,048,387,230	1,944,786,531,902

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	18,945,999,599,299	14,112,070,592,905

3. 파생상품자산	19	143,397,655,180	110,510,796,208

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	343,539,018,062	436,406,752,964

5. 상각후원가측정 금융자산	21	5,729,398,687,034	5,328,959,724,403

6. 관계기업투자	22	255,315,587,573	359,903,587,762

7. 유형자산	23	130,020,346,453	103,104,289,434

8. 투자부동산	24	223,375,905,838	159,674,153,186

9. 무형자산	25	68,360,876,278	59,813,345,295

10. 사용권자산	26	12,023,817,082	12,384,162,547

11. 당기법인세자산	63,637,060	-

12. 이연법인세자산	4,900,897,491	3,677,829,794

13. 기타자산	27	3,193,021,934,232	742,350,774,169

자 산 총 계	31,924,466,348,812	23,373,642,540,569

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,156,705,940,555	4,192,754,280,401

2. 파생상품부채	202,143,438,902	111,749,405,229

3. 예수부채	29	10,755,268,053,961	6,416,460,004,858

4. 차입부채	30	10,757,858,054,971	9,359,546,329,411

5. 순확정급여부채	31	2,723,733,991	238,270,660

6. 충당부채	32	2,331,362,434	2,738,433,908

7. 리스부채	26	11,522,598,282	11,810,169,474

8. 당기법인세부채	69,369,876,793	48,272,561,553

9. 이연법인세부채	24,009,961,565	26,723,068,988

10. 기타부채	33	3,557,324,844,057	944,919,090,852

부 채 총 계	29,539,257,865,511	21,115,211,615,334

자 본

지 배 주 주 지 분	2,361,897,578,060	2,233,962,878,637

1. 자본금	34	126,964,565,000	126,964,565,000

2. 연결자본잉여금	35	527,229,925,838	527,229,925,838

3. 연결자본조정	35	(60,417,107,238)	(60,417,107,238)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(63,550,672,741)	(19,904,118,607)

5. 연결이익잉여금	36	1,831,670,867,201	1,660,089,613,644

(대손준비금 적립액)	(31,123,760,462)	(21,492,310,017)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(21,241,044,768)	(9,631,450,445)

비 지 배 지 분	23,310,905,241	24,468,046,598

자 본 총 계	2,385,208,483,301	2,258,430,925,235

부채 및 자본 총계	31,924,466,348,812	23,373,642,540,569

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,078,793,100,402	4,577,414,576,700	703,651,437,584	1,438,431,389,716

1.수수료수익	6	220,758,130,236	416,306,825,477	113,782,937,042	214,531,462,149

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	32,028,138,231	997,306,630,032	195,310,939,136	455,302,692,424

3.파생상품 관련이익	8	382,187,669,544	971,279,881,889	145,906,936,393	280,999,335,907

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	1,314,243,081	23,300,589,577	3,358,353,673	23,397,125,679

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	3,247,256,734	14,168,121,020	-	-

6.이자수익	11	150,024,476,180	295,501,644,338	130,399,189,423	260,265,213,405

1) 유효이자율 적용 이자수익	110,088,128,226	220,421,546,449	106,373,600,647	206,626,518,627

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	39,936,347,954	75,080,097,889	24,025,588,776	53,638,694,778

7.외환거래이익	1,281,858,731,109	1,848,479,988,076	107,762,892,572	188,406,578,953

8.기타의영업수익	13	7,374,455,287	11,070,896,291	7,130,189,345	15,528,981,199

영 업 비 용	1,764,799,811,196	4,253,075,067,470	638,355,411,546	1,170,566,281,180

1.수수료비용	6	56,177,877,878	102,704,653,672	27,069,000,732	50,417,609,796

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	50,141,319,931	835,607,050,265	213,540,397,623	359,747,669,811

3.파생상품 관련손실	8	183,857,617,476	1,088,684,729,885	145,177,456,124	269,869,146,827

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	1,494,877	15,877,467	(3,079,201)	13,684,994

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	4,017,567,702	4,132,317,702	923,244,261	12,750,533,666

6.이자비용	11	60,073,031,889	122,641,405,717	55,744,708,729	110,798,739,100

7.외환거래손실	1,275,016,123,901	1,835,669,719,899	102,458,750,072	177,651,603,546

8.판매비와관리비	12	122,412,914,850	224,643,913,763	95,368,077,922	181,280,416,756

9.기타의영업비용	13	13,101,862,692	38,975,399,100	(1,923,144,716)	8,036,876,684

영 업 이 익	313,993,289,206	324,339,509,230	65,296,026,038	267,865,108,536

영 업 외 수 익	14	3,012,825,647	15,233,586,398	10,793,713,866	21,971,473,178

영 업 외 비 용	14	13,135,567,710	26,509,911,514	1,587,349,468	5,540,502,110

법인세비용차감전순이익	303,870,547,143	313,063,184,114	74,502,390,436	284,296,079,604

법 인 세 비 용	15	82,334,280,969	84,835,748,451	21,371,381,454	72,465,419,587

반 기 순 이 익	221,536,266,174	228,227,435,663	53,131,008,982	211,830,660,017

지배주주지분	219,896,791,247	229,343,865,768	55,532,806,814	213,430,532,318

비지배주주지분	1,639,474,927	(1,116,430,105)	(2,401,797,832)	(1,599,872,301)

기 타 포 괄 손 익	27,338,697,542	(43,642,575,786)	10,910,828,187	(26,875,665,917)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	(318,708,930)	742,684,381	(56,384,783)	1,267,414,340

(2) 해외사업환산손익	3,068,390,915	1,054,332,544	941,422,169	2,335,739,694

(3) 현금흐름위험회피순손익	-	(84,467,781)	148,034,569	317,763,822

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	122,576,589	(164,984,903)	156,596,281	392,440,908

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	23,889,916,322	(49,921,598,726)	7,025,912,006	(30,131,300,705)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	380,550,075	4,726,959,596	2,712,615,244	(1,057,084,905)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	195,972,571	4,499,103	(17,367,299)	(639,071)

총 포 괄 손 익	248,874,963,716	184,584,859,877	64,041,837,169	184,954,994,100

지배주주지분	247,201,210,930	185,697,311,634	66,444,104,277	186,545,909,464

비지배주주지분	1,673,752,786	(1,112,451,757)	(2,402,267,108)	(1,590,915,364)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	8,754	9,053	2,092	8,214

(2) 희석주당이익	7,330	7,765	1,887	7,096

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	9,358	10,261	2,828	9,695

(2) 희석우선주당이익	9,358	10,261	2,828	9,695

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2019년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	213,430,532,318	213,430,532,318	(1,599,872,301)	211,830,660,017

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(29,738,859,797)	-	(29,738,859,797)	-	(29,738,859,797)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(1,057,084,905)	-	(1,057,084,905)	-	(1,057,084,905)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,269,152,676	-	1,269,152,676	(1,738,336)	1,267,414,340

해외사업환산손익	-	-	-	2,323,831,522	-	2,323,831,522	11,908,172	2,335,739,694

재 측정요소변동	-	-	-	573,828	-	573,828	(1,212,899)	(639,071)

현 금흐름위험회피	-	-	-	317,763,822	-	317,763,822	-	317,763,822

소 계	-	-	-	(26,884,622,854)	213,430,532,318	186,545,909,464	(1,590,915,364)	184,954,994,100

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	(668,145,459)	155,285,116	-	(2,420,535,392)	(2,933,395,735)	-	(2,933,395,735)

종속기업 처분	-	(3,628,242,804)	1,378,439,324	-	1,839,473,862	(410,329,618)	-	(410,329,618)

연결범위의 변동	-	1,694,555,839	11,122,349	-	-	1,705,678,188	-	1,705,678,188

배당	-	-	-	-	(47,712,742,196)	(47,712,742,196)	(44,689,600)	(47,757,431,796)

자기주식매입	-	-	(7,283,514,600)	-	-	(7,283,514,600)	-	(7,283,514,600)

2019년 6월 30일(전 반 기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(28,434,801,918)	38,076,762,328	1,507,597,215,418	2,171,433,666,666	22,615,155,750	2,194,048,822,416

2020년 1월 1일(당기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	229,343,865,768	229,343,865,768	(1,116,430,105)	228,227,435,663

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(50,086,583,629)	-	(50,086,583,629)	-	(50,086,583,629)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	4,726,959,596	-	4,726,959,596	-	4,726,959,596

관계기업투자자본변동	-	-	-	742,684,381	-	742,684,381	-	742,684,381

해외사업환산손익	-	-	-	1,050,354,196	-	1,050,354,196	3,978,348	1,054,332,544

재 측정요소변동	-	-	-	4,499,103	-	4,499,103	-	4,499,103

현 금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(43,646,554,134)	229,343,865,768	185,697,311,634	(1,112,451,757)	184,584,859,877

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600.00)	(57,807,301,811)

2020년 6월 30일(당 반 기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(63,550,672,741)	1,831,670,867,201	2,361,897,578,060	23,310,905,241	2,385,208,483,301

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제22(당)기 반기	제21(전)기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(480,474,430,916)	(964,184,794,473)

1. 법인세비용차감전순이익	313,063,184,114	284,296,079,604

2. 손익조정항목	(319,401,847,466)	(202,261,884,307)

이자수익	(295,501,644,338)	(260,265,213,405)

이자비용	122,641,405,717	110,798,739,100

배당금수익	(78,291,342,820)	(50,972,175,713)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(185,306,916,840)	19,845,625,354

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(7,379,564,704)	(580,512,592)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	9,017,599	13,684,994

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	(6,584,599,598)	12,750,533,666

파생상품평가손익	108,345,300,305	(26,343,967,854)

지분법손익	2,118,005,012	(11,860,506,025)

퇴직급여	2,528,517,165	2,244,884,615

감가상각비 및 무형자산상각비	9,599,666,038	9,777,240,754

사용권자산상각비	2,109,908,100	1,355,573,769

기타대손상각비환입	(3,796,285,354)	(548,389,384)

기타대손상각비	12,723,469,205	434,073,117

유형자산처분손익	(16,493,038)	36,379,730

투자부동산처분손익	8,778,950	(1,314,713,156)

외화환산손익	(6,271,660,494)	(3,985,832,107)

관계기업투자주식처분손익	1,514,491,809	(2,115,955,635)

기타충당부채전입(환입)	(409,792,913)	(1,531,353,535)

기타영업손익	2,557,892,733	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(679,694,666,820)	(1,180,746,541,772)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(4,648,828,497,072)	(3,310,015,869,461)

당기손익-공정가치측정 금융부채	26,384,301,494	1,566,458,802,665

예치금	(85,708,596,327)	879,171,142,569

파생상품자산	(141,343,594,344)	9,902,956,348

대출채권	(394,140,128,630)	(641,069,446,537)

기타자산	(2,460,471,047,563)	(1,298,572,619,573)

파생상품부채	90,282,598,606	31,300,673,559

예수부채	4,338,808,049,103	446,604,152,915

기타부채	2,595,359,204,851	1,135,861,497,215

퇴직금의 지급	(36,956,938)	(387,831,472)

4. 이자수취액	300,340,364,581	250,181,226,125

5. 이자지급액	(119,817,188,325)	(100,821,893,520)

6. 배당금수취액	78,091,958,147	56,243,873,462

7. 법인세지급액	(53,056,235,147)	(71,075,654,065)

투자활동으로 인한 현금흐름	(64,337,319,911)	(112,849,241,488)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(52,788,242,456)	(105,281,548,547)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	17,670,818,779	35,014,228,928

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	26,796,796,323	-

4. 상각후원가측정 금융자산 취득	-	(848,919,413)

5. 상각후원가측정 금융자산 처분	1,075,000	-

6. 대여금의 순증감	-	(243,410,233)

7. 보증금의 순증감	477,037,800	(284,041,439)

8. 유형자산의 취득	(5,107,114,388)	(5,420,912,512)

9. 유형자산의 처분	30,203,731	183,968,484

10. 투자부동산의 취득	(131,173,928,156)	-

11. 투자부동산의 처분	150,000,000	41,645,621,719

12. 무형자산의 취득	(7,569,775,536)	(3,760,169,188)

13. 무형자산의 처분	551,880,000	-

14. 종속 및 관계기업투자의 취득	(44,574,520,285)	(131,554,968,658)

15. 종속 및 관계기업투자의 처분	135,765,809,277	57,700,909,371

16. 선급금 고정자산의 증가	(4,567,360,000)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	1,389,420,218,652	898,404,530,628

1. 콜머니의 순증감	170,000,000,000	60,000,000,000

2. 차입금의 순증감	438,258,148,331	(450,845,355,357)

3. 환매조건부매도의 순증감	348,687,214,838	549,606,052,072

4. 전자단기사채의 순증감	380,952,122,358	497,329,066,404

5. 배당금의 지급	(57,807,301,811)	(47,712,742,196)

6. 임대보증금의 순증감	2,856,528,800	(1,677,268,078)

7. 사채의 발행	249,667,048,400	323,580,900,000

8. 사채의 상환	(162,000,000,000)	-

9. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	20,953,463,855	(22,910,377,139)

10. 자기주식 취득	-	(7,283,514,600)

11. 리스관련 유출	(2,147,006,119)	(1,682,230,478)

현금및현금성자산의 증감	844,608,467,825	(178,629,505,333)

보유현금환산효과	(55,208,824)	2,316,972,714

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	247,870,720,783	456,611,823,965

반기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,092,423,979,784	280,299,291,346

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."