키움증권 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표연 결 재 무 상 태 표

제19기 (당)기 2017년 12월 31일 현재
제18기 (전)기 2016년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제19(당)기말	제18(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	19, 40, 43, 46, 47, 49	530,532,848,943	388,586,246,099

2. 단기매매금융자산	20, 40, 43, 46, 47, 48, 49	2,987,665,524,860	2,122,711,435,883

3. 당기손익인식지정금융자산	21, 40, 43, 46, 47, 49	3,182,401,947,327	3,041,198,423,617

4. 파생상품자산	22, 46, 47, 49	31,083,367,438	11,528,815,640

5. 매도가능금융자산	23, 40, 46, 47, 49	752,193,683,809	540,764,656,279

6. 만기보유금융자산	24, 43, 46, 47, 49	7,081,372,990	4,375,215,305

7. 대출채권	25, 46, 47, 49	3,032,902,263,364	2,083,556,634,482

8. 관계기업투자	26	124,355,233,110	57,662,959,226

9. 유형자산	27	94,727,758,511	85,459,946,883

10. 투자부동산	28	64,184,966,126	85,047,298,963

11. 무형자산	29	69,441,700,080	80,203,583,125

12. 당기법인세자산	17	1,446,823,334	-

13. 이연법인세자산	17	2,897,592,974	6,466,447,192

14. 기타자산	25, 30, 43, 46, 47, 49	709,674,882,666	349,517,489,378

자 산 총 계	11,590,589,965,532	8,857,079,152,072

부 채

1. 단기매매금융부채	31, 46, 47, 49	128,030,475,463	173,901,963,291

2. 당기손익인식지정금융부채	32, 46, 47, 49	784,787,480,414	684,342,244,552

3. 파생상품부채	22, 46, 47, 49	7,027,388,587	9,745,302,678

4. 예수부채	33, 44, 46, 47, 49	5,035,469,876,052	4,192,189,386,250

5. 차입부채	34, 44, 46, 47, 49	3,195,196,440,255	2,023,757,231,239

6. 순확정급여부채	35	1,313,525,647	1,393,237,482

7. 충당부채	40	332,000,000	372,000,000

8. 당기법인세부채	17	46,396,282,973	32,025,653,056

9. 이연법인세부채	17	36,652,427,677	7,809,928,706

10. 기타부채	36, 43, 46, 47, 49	808,198,567,498	483,503,689,915

부 채 총 계	10,043,404,464,566	7,609,040,637,169

자 본

지 배 주 주 지 분	1,524,620,408,180	1,243,737,138,092

1. 자본금	37	110,498,700,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	38	191,119,901,575	189,994,122,394

3. 연결자본조정	38	(24,795,304,994)	(30,775,136,719)

4. 연결기타포괄손익누계액	38	46,873,038,370	(5,248,852,476)

5. 연결이익잉여금	39	1,200,924,073,229	979,268,304,893

(대손준비금 적립액)	(6,031,250,369)	(4,569,629,052)

(대손준비금 추가적립예정액)	(14,673,485,181)	(1,461,621,317)

비 지 배 지 분	22,565,092,786	4,301,376,811

자 본 총 계	1,547,185,500,966	1,248,038,514,903

부채 및 자본 총계	11,590,589,965,532	8,857,079,152,072

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제19기 (당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제18기 (전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제19(당)기	제18(전)기

영 업 수 익	1,216,289,991,177	943,674,448,238

1.수수료수익	6	308,898,534,306	282,478,734,954

2.단기매매금융상품 관련이익	7	301,917,429,445	177,809,427,542

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	100,373,289,181	69,486,858,007

4.파생상품 관련이익	9	150,350,605,915	133,909,947,936

5.매도가능금융자산 관련이익	10	28,253,260,793	51,361,520,973

6.만기보유금융자산처분이익	-	32,307

7.대출채권평가 및 처분이익	11	5,026,684,234	7,233,839,268

8.기타금융상품 관련이익	12	145,506,222	84,996,398

9.이자수익	13	264,592,182,448	194,276,853,704

10.외환거래이익	43	54,392,127,649	25,834,540,705

11.기타의영업수익	15	2,340,370,984	1,197,696,444

영 업 비 용	900,441,564,631	712,982,726,480

1.수수료비용	6	73,596,180,559	67,370,557,632

2.단기매매금융상품 관련손실	7	138,050,513,255	114,196,396,830

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	46,035,578,127	49,109,747,752

4.파생상품 관련손실	9	191,897,726,811	138,418,457,811

5.매도가능금융자산 관련손실	10	13,787,794,395	4,105,353,870

6.대출채권평가 및 처분손실	11	8,833,439,223	12,425,488,376

7.기타금융상품 관련손실	12	416,070,303	384,645,321

8.이자비용	13	81,366,337,543	56,259,791,264

9.외환거래손실	43	58,461,314,077	22,290,083,430

10.판매비와관리비	14	273,325,144,326	242,842,980,468

11.기타의영업비용	15	14,671,466,012	5,579,223,726

영 업 이 익	315,848,426,546	230,691,721,758

영 업 외 수 익	16	16,867,249,428	12,149,283,214

1.지분법이익	8,316,979,237	4,561,061,059

2.기타	8,550,270,191	7,588,222,155

영 업 외 비 용	16	9,657,025,368	6,949,915,350

1.지분법손실	4,506,754,627	549,554,523

2.기타	5,150,270,741	6,400,360,827

법인세비용차감전순이익	323,058,650,606	235,891,089,622

법 인 세 비 용	17	81,431,840,803	55,661,871,892

당 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 226,953,325천원 전기 : 178,767,597 천원)	39	241,626,809,803	180,229,217,730

지배주주지분	240,234,695,452	179,936,833,714

비지배주주지분	1,392,114,351	292,384,016

기 타 포 괄 손 익	51,747,992,415	(15,501,409,694)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	23	59,310,900,460	(16,809,649,326)

관계기업투자자본변동	26	(871,475,273)	(580,780,582)

해외사업환산손익	43	(5,897,335,949)	2,398,087,011

현금흐름위험회피순손익	22	(522,115,973)	-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	35	(271,980,850)	(509,066,797)

총 포 괄 손 익	293,374,802,218	164,727,808,036

지배주주지분	292,356,586,298	164,297,883,711

비지배주주지분	1,018,215,920	429,924,325

주 당 이 익	18

1. 기본 주당이익	10,870	8,142

2. 희석 주당이익	10,677	8,142

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표연 결 자 본 변 동 표

제19기 (당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제18기 (전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2016년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	188,450,069,252	(21,411,704,952)	10,390,097,527	815,129,295,832	1,103,056,457,659	6,789,810,728	1,109,846,268,387

당기총포괄이익:

당 기순이익	-	-	-	-	179,936,833,714	179,936,833,714	292,384,016	180,229,217,730

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	(16,829,274,708)	-	(16,829,274,708)	19,625,382	(16,809,649,326)

관계기업투자자본변동 (주석 26)	-	-	-	(580,787,065)	-	(580,787,065)	6,483	(580,780,582)

해외사업환산손익(주석 43)	-	-	-	2,280,178,567	-	2,280,178,567	117,908,444	2,398,087,011

재 측정요소변동 (주석 35)	-	-	-	(509,066,797)	-	(509,066,797)	-	(509,066,797)

소 계	-	-	-	(15,638,950,003)	-	(15,638,950,003)	137,540,309	(15,501,409,694)

합 계	-	-	-	(15,638,950,003)	179,936,833,714	164,297,883,711	429,924,325	164,727,808,036

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	815,749,304	(6,090,653,515)	-	-	(5,274,904,211)	(2,853,781,650)	(8,128,685,861)

종속기업 처분	-	48,165,329	(209,910,239)	-	(328,006,653)	(489,751,563)	(64,576,592)	(554,328,155)

배당(주석 40)	-	-	(15,469,818,000)	(15,469,818,000)	-	(15,469,818,000)

주식선택권의행사	-	680,138,509	(3,062,868,013)	-	-	(2,382,729,504)	-	(2,382,729,504)

2016년 12월 31일(전 기말)	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	(5,248,852,476)	979,268,304,893	1,243,737,138,092	4,301,376,811	1,248,038,514,903

2017년 1월 1일(당기초)	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	(5,248,852,476)	979,268,304,893	1,243,737,138,092	4,301,376,811	1,248,038,514,903

당기총포괄이익:

당 기순이익	-	-	-	-	240,234,695,452	240,234,695,452	1,392,114,351	241,626,809,803

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	59,649,840,687	-	59,649,840,687	(338,940,227)	59,310,900,460

관계기업투자자본변동 (주석 26)	-	-	-	(871,475,273)	-	(871,475,273)	-	(871,475,273)

해외사업환산손익(주석 43)	-	-	-	(5,862,377,745)	-	(5,862,377,745)	(34,958,204)	(5,897,335,949)

재 측정요소변동 (주석 35)	-	-	(271,980,850)	-	(271,980,850)	-	(271,980,850)

현금흐름위험회피파생평가	-	-	-	(522,115,973)	-	(522,115,973)	-	(522,115,973)

소 계	-	-	-	52,121,890,846	240,234,695,452	292,356,586,298	1,018,215,920	293,374,802,218

합 계	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	46,873,038,370	1,219,503,000,345	1,536,093,724,390	5,319,592,731	1,541,413,317,121

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	85,250,345	1,260,671,122	-	-	1,345,921,467	17,460,204,728	18,806,126,195

종속기업 처분	-	1,040,528,836	(87,690,892)	-	205,851,884	1,158,689,828	(27,763,673)	1,130,926,155

배당(주석 39)	-	-	-	-	(18,784,779,000)	(18,784,779,000)	(186,941,000)	(18,971,720,000)

전환권 대가	-	-	4,806,851,495	-	-	4,806,851,495	-	4,806,851,495

2017년 12월 31일(당 기말)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표연 결 현 금 흐 름 표

제19기 (당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제18기 (전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제19기(당)기	제18기(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(827,726,170,803)	(401,956,283,482)

1. 법인세비용차감전순이익	323,058,650,606	235,891,089,622

2. 손익조정항목	(203,642,594,487)	(146,430,787,029)

파생상품평가손익	9,923,048,434	1,643,894,745

단기매매평가손익	(22,449,239,805)	10,672,991,998

이자수익	(264,592,182,448)	(194,276,853,704)

이자비용	81,366,337,543	56,259,791,264

배당금수익	(29,923,376,790)	(10,415,969,890)

당기손익인식지정금융자산관련손익	(16,558,895,366)	546,217,630

매도가능금융자산처분손익	(9,155,030,556)	(45,810,877,691)

매도가능금융자산손상차손	12,194,795,844	-

지분법손익	(3,810,224,610)	(4,011,506,536)

퇴직급여	3,273,067,271	4,049,280,627

감가상각비 및 무형자산상각비	28,682,424,174	29,435,326,768

대손상각비 등	6,688,594,404	12,185,981,829

유형자산처분손익	(42,438,570)	31,210,178

무형자산처분손익	-	1,206,802,943

무형자산손상차손	26,000,000	154,163,095

투자부동산처분손익	(689,572,969)	(94,658,391)

투자부동산손상차손	-	461,845,754

외화환산손익	1,154,316,590	(1,890,755,237)

관계기업투자주식처분손익	(781,714)	(682,435,267)

종속기업투자주식처분손익	-	(6,194,886,067)

기타충당부채전입	270,564,081	299,648,923

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,107,211,400,867)	(588,115,433,965)

예치금	(119,231,444,240)	(47,781,102,973)

단기매매금융자산	(805,015,409,409)	(905,398,275,443)

당기손익인식금융자산	(100,696,312,923)	(431,123,498,990)

파생상품자산	(27,633,097,249)	(7,877,734,166)

대출채권	(955,940,012,196)	(312,925,338,831)

기타자산	(355,512,665,949)	25,396,574,370

단기매매금융부채	(27,016,752,410)	232,089,176,795

당기손익인식금융부채	54,573,748,034	531,712,979,347

파생상품부채	(3,387,293,544)	5,383,970,495

예수부채	870,297,242,212	337,960,247,174

기타부채	365,947,119,444	(2,432,746,868)

사외적립자산 적립	(3,550,707,542)	(9,392,168,959)

퇴직금의 지급	(45,815,095)	(3,727,515,916)

4. 이자수취액	258,963,779,350	203,034,332,420

5. 이자지급액	(73,761,610,332)	(49,533,852,171)

6. 배당금수취액	30,263,022,750	10,387,112,718

7. 주식선택권 행사	-	(1,409,260,904)

8. 법인세지급액	(55,396,017,823)	(65,779,484,173)

투자활동으로 인한 현금흐름	(292,181,580,554)	(564,738,630,468)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득	(115,336,466,050)	(138,195,310,918)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분	91,388,150,629	43,151,022,884

3. 매도가능금융자산의 취득	(262,138,830,861)	(498,673,300,782)

4. 매도가능금융자산의 처분	126,311,339,981	144,045,287,942

5. 만기보유증권의 취득	(3,560,996,534)	(299,999,424)

6. 만기보유증권의 처분	907,941,409	-

7. 장기성예금의 순증감	(2,000,000,000)	-

8. 보증금의 순증감	(245,515,756)	314,393,439

9. 유형자산의 취득	(8,517,455,034)	(6,095,456,248)

10. 유형자산의 처분	83,067,755	125,451,648

11. 투자부동산의 취득	(112,958,549)	-

12. 투자부동산의 처분	9,492,764,504	2,266,437,950

13. 무형자산의 취득	(6,568,260,702)	(6,364,081,150)

14. 무형자산의 처분	-	2,510,161,677

15. 종속기업의 취득	(83,494,928,854)	(103,610,456,795)

16. 종속기업의 처분	25,896,749,302	14,728,614,340

17. 관계기업투자의 취득	(65,783,278,904)	(64,375,071,000)

18. 관계기업투자의 처분	1,497,097,110	45,733,675,969

재무활동으로 인한 현금흐름	1,144,010,437,464	980,226,117,836

1. 차입금의 증가	30,883,118,605,631	558,914,125,920

2. 차입금의 감소	(30,635,592,981,301)	-

3. 환매조건부매도의 순증감	622,745,705,103	404,925,557,765

4. 전자단기사채의 순증감	10,000,000,000	50,000,000,000

5. 배당금의 지급	(19,383,423,768)	(15,469,818,000)

6. 임대보증금의 순증감	(414,236,550)	1,468,291,900

7. 회사채의 발행	149,586,115,145	-

8. 전환사채의 발행	146,999,380,000	-

9. 비지배지분의 순증감	-	72,963,717

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 취득	(20,386,591,193)	(19,705,461,483)

11. 지배력 변동없는 종속회사지분의 처분	7,337,864,397	20,458,017

보유현금환산효과	(5,859,544,100)	2,156,838,876

현금및현금성자산의 증가	18,243,142,007	15,688,042,762

기초의 현금및현금성자산 (주석 19)	138,801,920,388	123,113,877,626

기말의 현금및현금성자산 (주석 19)	157,045,062,395	138,801,920,388

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"