키움증권 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표반 기 연 결 재 무 상 태 표

제23기 반기 2021년 06월 30일 현재
제22기 2020년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당) 반기말	제22(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	5,288,221,310,357	3,619,916,212,407

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	22,430,622,613,700	21,639,555,469,903

3. 파생상품자산	19	63,060,306,189	73,764,947,286

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	428,822,324,673	366,491,329,599

5. 상각후원가측정 금융자산	21	7,895,869,331,905	6,762,962,364,447

6. 관계기업투자	22	322,651,533,798	271,438,585,124

7. 유형자산	23	139,268,210,302	134,985,397,176

8. 투자부동산	24	303,826,620,686	359,531,949,959

9. 무형자산	25	85,228,353,348	71,071,076,317

10. 사용권자산	26	13,253,835,890	11,621,564,551

11. 당기법인세자산	1,331,480	-

12. 이연법인세자산	9,643,248,242	13,043,235,023

13. 기타자산	27	4,708,545,253,241	4,266,554,161,869

자 산 총 계	41,689,014,273,811	37,590,936,293,661

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,723,025,893,271	3,922,299,144,173

2. 파생상품부채	19	29,327,943,670	23,236,125,105

3. 예수부채	29	16,712,104,864,264	14,375,562,529,098

4. 차입부채	30	10,994,740,537,645	11,496,756,173,663

5. 순확정급여부채	31	4,911,628,575	2,070,238,543

6. 충당부채	32	3,684,446,362	3,025,853,776

7. 리스부채	26	12,542,123,786	10,960,924,486

8. 당기법인세부채	190,997,948,342	184,124,985,670

9. 이연법인세부채	67,938,670,464	72,101,053,758

10. 기타부채	33	5,105,958,607,810	4,615,887,479,106

부 채 총 계	37,845,232,664,189	34,706,024,507,378

자 본

지 배 주 주 지 분	3,808,597,517,361	2,856,726,615,411

1. 자본금	34	145,127,375,000	127,624,890,000

2. 연결자본잉여금	35	1,036,826,713,300	541,055,258,303

3. 연결자본조정	35	(63,534,360,969)	(61,103,110,671)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(21,224,359,284)	(56,548,872,009)

5. 연결이익잉여금	36	2,711,402,149,314	2,305,698,449,788

(대손준비금 적립액)	(53,843,813,077)	(31,123,760,462)

(대손준비금 추가적립 예정액)	3,495,554,138	(22,720,052,615)

비 지 배 지 분	35,184,092,261	28,185,170,872

자 본 총 계	3,843,781,609,622	2,884,911,786,283

부채 및 자본 총계	41,689,014,273,811	37,590,936,293,661

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	1,025,460,418,855	2,462,749,704,565	839,120,702,981	2,816,707,207,662

1.수수료수익	6	298,608,169,344	651,724,599,991	220,758,130,236	416,306,825,477

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	268,700,628,158	770,344,749,265	32,028,138,231	997,306,630,032

3.파생상품 관련이익	8	180,559,073,406	397,580,627,596	382,187,669,544	971,279,881,889

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	7,406,184,720	22,026,938,537	1,314,243,081	23,300,589,577

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	1,089,589,650	3,438,148,776	3,247,256,734	14,168,121,020

6.이자수익	11	174,938,424,033	337,512,906,894	150,024,476,180	295,501,644,338

1) 유효이자율 적용 이자수익	147,597,033,207	283,564,583,176	110,088,128,226	220,421,546,449

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	27,341,390,826	53,948,323,718	39,936,347,954	75,080,097,889

7.외환거래이익	90,050,104,835	262,143,029,409	42,186,333,688	87,772,619,038

8.기타의영업수익	13	4,108,244,709	17,978,704,097	7,374,455,287	11,070,896,291

영 업 비 용	732,887,157,401	1,822,942,930,670	525,127,413,775	2,492,367,698,432

1.수수료비용	6	65,837,082,530	141,783,407,174	56,177,877,878	102,704,653,672

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	210,056,434,349	527,676,009,441	50,141,319,931	835,607,050,265

3.파생상품 관련손실	8	145,383,935,229	478,579,061,410	183,857,617,476	1,088,684,729,885

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	-	-	1,494,877	15,877,467

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	6,713,596,138	14,532,872,973	4,017,567,702	4,132,317,702

6.이자비용	11	50,605,609,949	99,404,097,270	60,073,031,889	122,641,405,717

7.외환거래손실	79,379,947,030	209,242,453,880	35,343,726,480	74,962,350,861

8.판매비와관리비	12	147,524,789,449	305,943,758,509	122,412,914,850	224,643,913,763

9.기타의영업비용	13	27,385,762,727	45,781,270,013	13,101,862,692	38,975,399,100

영 업 이 익	292,573,261,454	639,806,773,895	313,993,289,206	324,339,509,230

영 업 외 수 익	14	20,101,765,376	61,567,353,488	3,012,825,647	15,233,586,398

영 업 외 비 용	14	21,675,453,860	31,647,876,540	13,135,567,710	26,509,911,514

법인세비용차감전순이익	290,999,572,970	669,726,250,843	303,870,547,143	313,063,184,114

법 인 세 비 용	15	69,824,663,723	181,754,107,140	82,334,280,969	84,835,748,451

반 기 순 이 익	221,174,909,247	487,972,143,703	221,536,266,174	228,227,435,663

지배주주지분	220,778,354,951	482,906,752,430	219,896,791,247	229,343,865,768

비지배주주지분	396,554,296	5,065,391,273	1,639,474,927	(1,116,430,105)

기 타 포 괄 손 익	27,096,420,103	35,327,281,921	27,338,697,542	(43,642,575,786)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	(698,128,261)	739,316,342	(318,708,930)	742,684,381

(2) 해외사업환산손익	(133,101,278)	980,584,676	3,068,390,915	1,054,332,544

(3) 현금흐름위험회피순손익	-	-	-	(84,467,781)

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(151,151,704)	(41,434,560)	122,576,589	(164,984,903)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	27,759,367,914	36,535,522,632	23,889,916,322	(49,921,598,726)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	297,678,888	(2,934,275,539)	380,550,075	4,726,959,596

(3) 확정급여제도의 재측정요소	21,754,544	47,568,370	195,972,571	4,499,103

총 포 괄 손 익	248,271,329,350	523,299,425,624	248,874,963,716	184,584,859,877

지배주주지분	247,875,520,963	518,231,265,155	247,201,210,930	185,697,311,634

비지배주주지분	395,808,387	5,068,160,469	1,673,752,786	(1,112,451,757)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	7,708	17,011	8,754	9,053

(2) 희석주당이익	7,664	15,288	7,330	7,765

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	8,239	555,617	9,358	10,261

(2) 희석우선주당이익	8,239	555,617	9,358	10,261

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표반 기 연 결 자 본 변 동 표

제23기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄 손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2020년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	229,343,865,768	229,343,865,768	(1,116,430,105)	228,227,435,663

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(50,086,583,629)	-	(50,086,583,629)	-	(50,086,583,629)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	4,726,959,596	-	4,726,959,596	-	4,726,959,596

관계기업투자자본변동	-	-	-	742,684,381	-	742,684,381	-	742,684,381

해외사업환산손익	-	-	-	1,050,354,196	-	1,050,354,196	3,978,348	1,054,332,544

재측정요소변동	-	-	-	4,499,103	-	4,499,103	-	4,499,103

현금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(43,646,554,134)	229,343,865,768	185,697,311,634	(1,112,451,757)	184,584,859,877

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600.00)	(57,807,301,811)

2020년 6월 30일(전반기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(63,550,672,741)	1,831,670,867,201	2,361,897,578,060	23,310,905,241	2,385,208,483,301

2021년 1월 1일(당기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	482,906,752,430	482,906,752,430	5,065,391,273	487,972,143,703

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	36,494,088,072	-	36,494,088,072	-	36,494,088,072

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(2,934,275,539)	-	(2,934,275,539)	-	(2,934,275,539)

관계기업투자자본변동	-	-	-	739,316,342	-	739,316,342	-	739,316,342

해외사업환산손익	-	-	-	977,815,480	-	977,815,480	2,769,196	980,584,676

재측정요소변동	-	-	-	47,568,370	-	47,568,370	-	47,568,370

소 계	-	-	-	35,324,512,725	482,906,752,430	518,231,265,155	5,068,160,469	523,299,425,624

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득	-	-	(108,029,320)	-	-	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000

배당	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	3,375,155,000	69,993,053,635	(2,323,220,978)	-	-	71,044,987,657	-	71,044,987,657

유상증자	14,127,330,000	425,778,401,362	-	-	-	439,905,731,362	-	439,905,731,362

2021년 6월 30일(당반기말)	145,127,375,000	1,036,826,713,300	(63,534,360,969)	(21,224,359,284)	2,711,402,149,314	3,808,597,517,361	35,184,092,261	3,843,781,609,622

"별첨된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제23기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제22기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제23(당)기 반기	제22(전)기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	821,390,260,463	(480,474,430,916)

1. 법인세비용차감전순이익	669,726,250,843	313,063,184,114

2. 손익조정항목	(289,251,184,182)	(319,401,847,466)

이자수익	(337,512,906,894)	(295,501,644,338)

이자비용	99,404,097,270	122,641,405,717

배당금수익	(73,984,872,040)	(78,291,342,820)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(10,098,438,827)	(185,306,916,840)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	3,210,211,489	(7,379,564,704)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(4,096,764)	9,017,599

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	12,819,492,211	(6,584,599,598)

파생상품평가손익	(35,103,802,194)	108,345,300,305

지분법손익	(18,561,359,302)	2,118,005,012

퇴직급여	3,000,451,146	2,528,517,165

감가상각비 및 무형자산상각비	14,538,250,168	9,599,666,038

사용권자산상각비	2,371,214,376	2,109,908,100

기타대손상각비환입	(2,929,182,040)	(3,796,285,354)

기타대손상각비	655,421,924	12,723,469,205

유형자산처분손익	134,418,306	(16,493,038)

투자부동산처분손익	-	8,778,950

외화환산손익	21,870,212,206	(6,271,660,494)

관계기업투자주식처분손익	51,017,483	1,514,491,809

기타충당부채전입(환입)	320,746,402	(409,792,913)

기타영업손익	30,567,940,898	2,557,892,733

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	305,141,441,147	(679,694,666,820)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(616,332,188,072)	(4,648,828,497,072)

당기손익-공정가치측정 금융부채	658,815,955,853	26,384,301,494

예치금	(1,013,228,148,669)	(85,708,596,327)

파생상품자산	45,808,443,291	(141,343,594,344)

대출채권	(1,089,082,335,538)	(394,140,128,630)

기타자산	(442,054,888,712)	(2,460,471,047,563)

파생상품부채	6,091,818,565	90,282,598,606

예수부채	2,336,542,335,166	4,338,808,049,103

기타부채	418,673,022,222	2,595,359,204,851

퇴직금의 지급	(92,572,959)	(36,956,938)

4. 이자수취액	340,592,011,977	300,340,364,581

5. 이자지급액	(103,628,404,258)	(119,817,188,325)

6. 배당금수취액	87,205,364,854	78,091,958,147

7. 법인세지급액	(188,395,219,918)	(53,056,235,147)

투자활동으로 인한 현금흐름	(189,456,970,346)	(64,337,319,911)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(146,759,233,511)	(52,788,242,456)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	48,227,312,363	17,670,818,779

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(5,821,045,000)	-

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	26,796,796,323

5. 상각후원가측정 금융자산 취득	(706,000,499)	-

6. 상각후원가측정 금융자산 처분	-	1,075,000

7. 보증금의 순증감	(852,586,898)	477,037,800

8. 유형자산의 취득	(9,321,540,922)	(5,107,114,388)

9. 유형자산의 처분	16,630,293	30,203,731

10. 투자부동산의 취득	(176,729,360,799)	(131,173,928,156)

11. 투자부동산의 처분	131,182,487,188	150,000,000

12. 무형자산의 취득	(11,610,152,110)	(7,569,775,536)

13. 무형자산의 처분	-	551,880,000

14. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	21,789,050,010	12,262,110,556

15. 관계기업지분의 취득	(107,904,500,000)	(59,001,653,462)

16. 관계기업지분의 처분	76,322,711,409	137,930,831,898

17. 선급금 고정자산의 증가	(7,290,741,870)	(4,567,360,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	29,093,109,125	1,389,420,218,652

1. 콜머니의 순증감	100,000,000,000	170,000,000,000

2. 차입금의 순증감	19,414,677,847	438,258,148,331

3. 환매조건부매도의 순증감	(815,704,703,891)	348,687,214,838

4. 전자단기사채의 순증감	115,694,519,752	380,952,122,358

5. 배당금의 지급	(77,270,087,304)	(57,807,301,811)

6. 임대보증금의 순증감	1,439,196,301	2,856,528,800

7. 사채의 발행	624,500,000,000	249,667,048,400

8. 사채의 상환	(405,802,242,343)	(162,000,000,000)

9. 비지배주주지분(부채)의 증감	29,038,172,501	20,953,463,855

10. 유상증자	439,905,731,362	-

11. 리스관련 유출	(2,122,155,100)	(2,147,006,119)

현금및현금성자산의 증감	661,026,399,242	844,608,467,825

보유현금환산효과	215,478,039	(55,208,824)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	848,004,563,022	247,870,720,783

반기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,509,246,440,303	1,092,423,979,784

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."