키움증권 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자 산

1. 현금및예치금	7,779,663,122,432	6,593,110,535,881	5,680,557,054,482

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,928,959,050,196	29,327,100,280,384	27,086,369,780,502

3. 파생상품자산	608,798,500,990	333,227,037,574	761,373,715,652

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	516,886,366,314	447,454,299,861	461,004,635,093

5. 상각후원가 측정 금융자산	11,854,779,631,406	10,703,752,824,357	10,217,088,623,744

6. 관계기업투자	869,208,327,714	828,606,424,337	602,420,211,547

7. 유형자산	134,719,448,570	123,885,543,417	127,303,673,473

8. 투자부동산	496,444,003,389	276,249,954,042	325,268,146,235

9. 무형자산	108,058,267,603	107,238,023,378	107,197,037,707

10. 사용권자산	67,094,180,324	16,392,968,328	18,970,614,317

11. 당기법인세자산	9,257,213,826	2,917,680,045	1,581,668,643

12. 이연법인세자산	19,984,482,466	16,666,177,095	19,697,642,371

13. 매각예정비유동자산	23,283,474,367	24,018,908,367	240,000,000

14. 기타자산	3,271,287,660,862	3,245,799,687,833	2,628,228,309,163

자 산 총 계	55,688,423,730,459	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108,263	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413

2. 파생상품부채	604,057,049,091	261,951,407,327	756,361,373,472

3. 예수부채	15,711,690,738,911	16,764,310,675,093	15,267,685,131,079

4. 차입부채	25,009,172,110,377	20,025,647,325,108	17,720,651,083,278

5. 순확정급여부채	61,111,182	0	0

6. 충당부채	7,169,526,914	4,298,036,434	5,233,030,266

7. 리스부채	64,785,177,196	16,132,701,859	17,553,501,494

8. 당기법인세부채	197,212,333,932	21,956,719,523	63,393,373,690

9. 이연법인세부채	23,708,421,862	51,779,873,788	52,160,987,590

10. 기타부채	3,435,401,214,732	3,624,596,989,796	2,804,809,039,717

부 채 총 계	50,056,548,792,460	47,142,321,220,678	43,444,207,177,999

자 본

지배주주지분	5,587,733,020,894	4,860,690,544,560	4,556,027,966,942

1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980

3. 연결자본조정	(199,675,801,139)	(184,046,109,610)	(147,738,922,110)

4. 연결기타포괄손익누계액	66,100,894,451	1,353,582,382	(16,115,772,866)

5. 연결이익잉여금	4,537,202,318,950	3,859,277,463,156	3,535,777,619,938

(대손준비금 적립액)	(102,050,038,070)	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)

(대손준비금 추가적립예정액)	(31,639,752,358)	(18,625,801,582)	(29,766,328,904)

비 지 배 지 분	44,141,917,105	43,408,579,661	37,065,967,988

자 본 총 계	5,631,874,937,999	4,904,099,124,221	4,593,093,934,930

부채 및 자본 총계	55,688,423,730,459	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영 업 수 익	11,280,306,577,010	9,544,799,999,478	8,942,353,665,382

1. 수수료수익	1,050,418,359,318	916,680,453,885	968,115,953,768

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	2,071,842,487,464	2,128,737,448,974	1,545,045,674,560

3. 파생상품 관련이익	4,932,858,404,922	3,657,763,118,577	3,807,457,583,916

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	27,969,134,650	47,733,013,377	46,787,782,655

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	36,310,882,970	15,108,176,336	22,629,574,010

6. 이자수익	1,711,227,153,363	1,674,818,454,864	1,162,712,450,111

유효이자율 적용 이자수익	1,249,015,369,526	1,227,034,896,815	929,134,975,467

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	462,211,783,837	447,783,558,049	233,577,474,644

7. 외환거래이익	1,436,187,612,816	1,075,317,404,508	1,302,257,819,702

8. 기타의영업수익	13,492,541,507	28,641,928,957	87,346,826,660

영 업 비 용	10,182,066,273,273	8,980,140,957,303	8,285,929,098,671

1. 수수료비용	246,633,079,552	266,975,189,885	242,168,395,331

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	1,591,266,792,011	1,772,565,364,739	1,666,593,681,245

3. 파생상품 관련손실	4,662,745,876,971	3,433,467,757,786	3,920,322,488,809

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	5,247,189

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	193,773,064,311	137,755,007,693	100,405,671,283

6. 이자비용	1,087,789,602,353	1,030,087,220,943	525,103,431,253

7. 외환거래손실	1,525,082,596,092	1,074,631,143,105	1,156,247,387,395

8. 판매비와관리비	747,697,052,540	594,975,574,236	612,279,915,235

9. 기타의영업비용	127,078,209,443	669,683,698,916	62,802,880,931

영 업 이 익	1,098,240,303,737	564,659,042,175	656,424,566,711

영 업 외 수 익	166,402,364,231	112,546,641,271	65,846,329,194

1. 지분법이익	49,625,125,603	65,465,533,549	27,340,162,028

2. 기타	116,777,238,628	47,081,107,722	38,506,167,166

영 업 외 비 용	(172,359,932,324)	(92,148,819,073)	(42,102,102,723)

1. 지분법손실	(51,418,689,064)	(59,911,396,140)	(19,984,647,986)

2. 기타	(120,941,243,260)	(32,237,422,933)	(22,117,454,737)

법인세비용차감전순이익	1,092,282,735,644	585,056,864,373	680,168,793,182

법 인 세 비 용	(257,399,425,813)	144,319,856,337	171,998,466,961

당 기 순 이 익	834,883,309,831	440,737,008,036	508,170,326,221

지배주주지분	835,047,385,103	436,281,442,659	507,326,120,051

비지배주주지분	(164,075,272)	4,455,565,377	844,206,170

기 타 포 괄 손 익	60,307,279,193	(6,117,045,756)	(27,632,320,503)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동	2,118,795,755	3,292,733,794	(910,611,000)

해외사업환산손익	6,089,701,443	1,437,488,304	825,201,678

현금흐름위험회피순손익	(33,276,930)	(672,705,095)	488,504,079

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	352,079,159	553,324,532	(1,335,012,873)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	49,635,140,766	20,456,013,929	(10,368,095,014)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	3,843,698,552	(29,742,303,556)	(20,815,970,328)

확정급여제도의 재측정요소	(1,698,859,552)	(1,441,597,664)	4,483,662,955

총포괄손익	895,190,589,024	434,619,962,280	480,538,005,718

지배주주지분	895,352,404,737	430,187,666,945	479,675,845,118

비지배주주지분	(161,815,713)	4,432,295,335	862,160,600

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	31,269	15,563	17,919

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	28,538	14,889	16,478

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	29,370	24,011	20,347

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	29,370	24,011	20,347

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익	0	0	0	0	507,326,120,051	507,326,120,051	844,206,170	508,170,326,221

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)

관계기업투자자본변동	0	0	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)

해외사업환산손익	0	0	0	833,313,767	0	833,313,767	(8,112,089)	825,201,678

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	4,468,068,125	0	4,468,068,125	15,594,830	4,483,662,955

현금흐름위험회피	0	0	0	478,032,390	0	478,032,390	10,471,689	488,504,079

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	(1,019,066,955)	1,019,066,955	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	31,091,290	0	0	0	31,091,290	448,226,745	479,318,035

연차배당	0	0	0	0	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	(84,140,859,500)	0	0	(84,140,859,500)	0	(84,140,859,500)

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환

2022.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익	0	0	0	0	436,281,442,659	436,281,442,659	4,455,565,377	440,737,008,036

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	553,324,532	0	553,324,532	0	553,324,532

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)

관계기업투자자본변동	0	0	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794

해외사업환산손익	0	0	0	1,426,853,710	0	1,426,853,710	10,634,594	1,437,488,304

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,421,147,130)	0	(1,421,147,130)	(20,450,534)	(1,441,597,664)

현금흐름위험회피	0	0	0	(659,250,993)	0	(659,250,993)	(13,454,102)	(672,705,095)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	23,563,130,962	(23,563,130,962)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	1,976,316,338	1,977,882,990

연차배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	(36,307,187,500)	0	0	(36,307,187,500)	0	(36,307,187,500)

자기주식 소각

전환상환우선주의 전환	0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)

2023.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익	835,047,385,103	835,047,385,103	(164,075,272)	834,883,309,831

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	49,635,140,766	49,635,140,766	49,635,140,766

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	352,079,159	352,079,159	352,079,159

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	3,843,698,552	3,843,698,552	3,843,698,552

관계기업투자자본변동	2,118,795,755	2,118,795,755	2,118,795,755

해외사업환산손익	6,065,935,886	6,065,935,886	23,765,557	6,089,701,443

확정급여제도의 재측정요소	(1,678,019,092)	(1,678,019,092)	(20,840,460)	(1,698,859,552)

현금흐름위험회피	(32,611,392)	(32,611,392)	(665,538)	(33,276,930)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	4,442,292,435	(4,442,292,435)	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	346,696,843	346,696,843	895,153,157	1,241,850,000

연차배당	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	(80,558,100,100)	(80,558,100,100)	(80,558,100,100)

자기주식 소각	64,581,711,728	(64,581,711,728)	0	0

전환상환우선주의 전환

2024.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(199,675,801,139)	66,100,894,451	4,537,202,318,950	5,587,733,020,894	44,141,917,105	5,631,874,937,999

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,971,288,994,546)	(2,147,455,863,609)	(2,011,805,579,287)

영업에서 창출된 현금흐름	(5,677,683,503,495)	(2,873,047,046,056)	(2,420,980,873,823)

법인세비용차감전순이익	1,092,282,735,644	585,056,864,373	680,168,793,182

손익조정항목	(1,098,322,349,837)	(784,475,992,551)	(478,298,417,714)

이자수익	(1,711,227,153,363)	(1,674,818,454,864)	(1,162,712,450,111)

이자비용	1,087,789,602,353	1,030,087,220,943	525,103,431,253

배당금수익	(181,802,132,258)	(198,212,946,387)	(144,340,790,763)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(581,753,243,782)	(453,697,160,196)	(181,313,658,039)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	55,530,901,049	(141,514,889,340)	398,639,865,180

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	0	(5,484,949)	5,247,189

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	156,338,570,239	125,982,501,518	96,261,394,289

파생상품평가손익	17,312,943,128	(27,303,781,246)	47,981,761,348

지분법손익	1,793,563,461	(5,554,137,409)	(7,355,514,042)

퇴직급여	6,639,099,601	6,293,322,183	7,795,116,424

감가상각비 및 무형자산상각비	39,052,225,096	34,442,536,537	34,712,507,986

사용권자산상각비	14,011,652,835	6,455,077,765	5,804,312,276

기타대손상각비	5,733,070,779	537,009,722,866	7,208,314,403

기타대손상각비환입	(24,451,318)	(10,061,992,781)	(1,235,638,438)

유형자산처분손익	4,051,818,027	(600,470,347)	18,732,316

무형자산처분손익	(562,310,000)	(25,096,341)	0

무형자산손상차손	0	228,046,222	0

투자부동산처분손익	0	(637,023,075)	(239,847,594)

외화환산손익	(7,712,462,445)	(6,986,384,581)	(48,369,015,289)

관계기업투자주식처분손익	(3,874,357,684)	(6,288,829,325)	(9,780,388,681)

기타충당부채전입(환입)	96,361,399	(951,730,589)	802,541,980

기타영업손익	283,953,046	1,683,960,845	(47,284,339,401)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(5,671,643,889,302)	(2,673,627,917,878)	(2,622,851,249,291)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(645,922,404,886)	(1,964,985,078,249)	(3,495,956,718,562)

당기손익-공정가치측정 금융부채	(1,212,360,212,724)	(645,318,644,376)	2,573,898,959,973

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0

예치금	(1,045,138,464,897)	(567,149,162,519)	1,222,009,276,184

파생상품자산	(294,707,579,117)	450,933,284,734	(689,973,283,900)

대출채권	(1,252,065,609,947)	(613,935,851,363)	(892,130,827,554)

기타자산	(281,619,765,289)	(1,159,931,129,916)	756,349,903,254

파생상품부채	342,735,252,908	(494,018,730,521)	664,901,859,174

예수부채	(1,052,619,936,182)	1,496,625,544,014	(1,985,351,054,997)

기타부채	(218,104,563,662)	840,501,454,405	(765,005,861,640)

퇴직급여채무	0

사외적립자산의 납부	0	(16,921,385,065)	(11,593,501,223)

퇴직금의지급	11,840,605,506	(571,780,978)	0

이자수취액	1,707,592,042,690	1,653,603,015,405	1,101,791,454,317

이자지급액	(1,077,915,947,157)	(967,949,801,514)	(488,290,548,102)

배당금수취액	211,267,761,009	219,430,677,790	166,706,278,232

법인세납부액	(134,549,347,593)	(179,492,709,234)	(371,031,889,911)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	(179,704,361,906)	(291,738,515,388)	(295,073,480,049)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(369,450,796,256)	(406,739,163,751)	(161,940,571,650)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	302,483,783,153	311,057,026,375	63,590,328,893

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(863,348,025)	(7,859,000,000)	(2,694,780,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	49,911,255,655	0

상각후원가측정금융자산의취득	0	0	(2,193,965,139)

보증금의 순증감	(14,851,225,921)	(3,581,488,034)	(1,584,927,362)

유형자산의 취득	(21,550,734,910)	(9,701,895,194)	(9,506,508,168)

유형자산의 처분	138,578,127	1,113,095,137	11,256,837

투자부동산의 취득	(60,990,812)	0

투자부동산의 처분	1,971,139,583	964,000,000

무형자산의 취득	(15,346,896,214)	(18,070,172,516)	(17,043,927,654)

무형자산의 처분	3,628,540,000	928,968,250	585,680,296

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(17,321,277,671)	(8,679,952,867)	49,304,565,288

관계기업투자의 취득	(278,149,151,479)	(319,276,460,566)	(322,533,827,933)

관계기업투자의 처분	249,642,446,278	124,610,141,952	122,079,563,283

선급금 고정자산의 증가	(28,395,483,460)	(7,361,018,600)	(14,110,366,740)

매각예정자산의 취득	(636,566,210)

매각예정자산의 처분	10,967,770,682

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	5,279,732,835,225	2,784,173,256,759	2,520,756,626,011

콜머니의 순증감	150,000,000,000	(70,000,000,000)	210,100,000,000

차입금의 순증감	630,803,349,664	37,244,304,863	248,076,759,977

환매조건부매도의 순증감	1,987,889,442,164	1,275,824,835,136	1,939,192,243,657

전자단기사채의 순증감	1,033,121,301,370	(211,611,821,917)	(698,181,385,090)

기업어음의 순증감	370,331,754,770	1,594,111,986,312	850,000,000,000

배당금지급	(88,098,525,146)	(89,284,468,479)	(105,645,259,379)

임대보증금의 순증감	2,551,597,200	(99,145,000)	(1,117,726,500)

회사채의 발행	2,550,889,722,909	1,385,078,617,200	921,389,460,000

회사채의 상환	(1,340,140,000,000)	(1,023,680,000,000)	(770,906,448,850)

지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	74,507,125,757	(71,017,575,783)	17,818,417,282

상환전환우선주 전환비용	(1,000,000)	0

리스부채의 지급	(11,564,833,363)	(6,085,288,073)	(5,828,575,586)

자기주식의 취득	(80,558,100,100)	(36,307,187,500)	(84,140,859,500)

현금및현금성자산의 증감	128,739,478,773	344,978,877,762	213,877,566,675

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과	4,162,744,068	(70,218,427)	(4,938,103,312)

기초의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

분기말의 현금및현금성자산	1,721,766,401,695	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519