키움증권 
(첨부)연 결 재 무 제 표

키움증권주식회사와 그 종속기업

제 20 기
2018년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지

제 19 기
2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

"첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
키움증권 주식회사 대표이사 이 현

본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어
(전 화) 02-3787-5000

연 결 재 무 상 태 표

제20기 (당)기 2018년 12월 31일 현재
제19기 (전)기 2017년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기말	제19(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	21	2,516,884,673,389	530,532,848,943

2. 단기매매금융자산	22	-	2,987,665,524,860

3. 당기손익인식지정금융자산	23	-	3,182,401,947,327

4. 당기손익-공정가치측정 금융자산	24	9,593,298,043,070	-

5. 파생상품자산	25	51,619,151,725	31,083,367,438

6. 매도가능금융자산	26	-	752,193,683,809

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	27	522,082,162,196	-

8. 만기보유금융자산	28	-	7,081,372,990

9. 대출채권 및 수취채권	29	-	3,298,893,909,781

10. 상각후원가측정 금융자산	30	4,331,395,853,994	-

11. 관계기업투자	31	284,270,563,687	124,355,233,110

12. 유형자산	32	109,441,221,503	94,727,758,511

13. 투자부동산	33	87,663,297,485	64,184,966,126

14. 무형자산	34	64,082,824,438	69,441,700,080

15. 당기법인세자산	19	90,366,549	1,446,823,334

16. 이연법인세자산	19	3,531,730,774	2,897,592,974

17. 기타자산	35,58	1,099,985,074,518	1,272,033,934,326

자 산 총 계	18,664,344,963,328	12,418,940,663,609

부 채

1. 단기매매금융부채	36	-	128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채	37	-	784,787,480,414

3. 당기손익-공정가치측정 금융부채	38	3,717,282,819,041	-

4. 파생상품부채	25	40,408,544,225	7,027,388,587

5. 예수부채	39	5,303,299,936,927	5,035,469,876,052

6. 차입부채	40	6,194,798,947,810	3,461,188,086,672

7. 순확정급여부채	41	320,514,915	1,313,525,647

8. 충당부채	43	3,990,510,119	332,000,000

9. 당기법인세부채	19	69,668,374,243	46,396,282,973

10. 이연법인세부채	19	20,077,535,428	36,652,427,677

11. 기타부채	42,58	1,248,724,958,743	1,370,557,619,158

부 채 총 계	16,598,572,141,451	10,871,755,162,643

자 본

지 배 주 주 지 분	2,041,522,061,163	1,524,620,408,180

1. 자본금	44	126,964,565,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	45	529,831,758,262	191,119,901,575

3. 연결자본조정	45	(22,696,134,107)	(24,795,304,994)

4. 연결기타포괄손익누계액	45	64,961,385,182	46,873,038,370

5. 연결이익잉여금	46	1,342,460,486,826	1,200,924,073,229

(대손준비금 적립액)	(20,704,735,550)	(6,031,250,369)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(787,574,467)	(14,673,485,181)

비 지 배 지 분	24,250,760,714	22,565,092,786

자 본 총 계	2,065,772,821,877	1,547,185,500,966

부채 및 자본 총계	18,664,344,963,328	12,418,940,663,609

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제19기 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기	제19(전)기

영 업 수 익	2,002,025,392,512	1,176,399,699,255

1. 수수료수익	6	425,774,909,233	308,898,534,306

2. 단기매매금융상품 관련이익	7	-	301,917,429,445

3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	-	100,373,289,181

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	652,172,839,652	-

5. 파생상품 관련이익	10	440,763,720,214	150,350,605,915

6. 매도가능금융자산 관련이익	11	-	28,253,260,793

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	12	15,344,671,245	-

8. 대출채권평가 및 처분이익	13	-	5,026,684,234

9. 상각후원가측정금융상품 관련이익	14	1,384,108,412	-

10. 이자수익	15	391,419,457,312	264,592,182,448

11. 외환거래이익	50,58	62,392,139,139	14,501,835,727

12. 기타의영업수익	17	12,773,547,305	2,485,877,206

영 업 비 용	1,713,043,260,435	860,551,272,709

1. 수수료비용	6	102,926,118,608	73,596,180,559

2. 단기매매금융상품 관련손실	7	-	138,050,513,255

3. 당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	-	46,035,578,127

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	574,710,870,246	-

5. 파생상품 관련손실	10	472,534,121,668	191,897,726,811

6. 매도가능금융자산 관련손실	11	-	13,787,794,395

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	12	16,636,208	-

8. 대출채권평가 및 처분손실	13	-	8,833,439,223

9. 상각후원가측정금융상품 관련손실	14	14,324,391,393	-

10. 이자비용	15	148,943,234,249	81,366,337,543

11. 외환거래손실	50,58	60,438,363,564	18,571,022,155

12. 판매비와관리비	16	329,093,534,342	273,325,144,326

13. 기타의영업비용	17	10,055,990,157	15,087,536,315

영 업 이 익	288,982,132,077	315,848,426,546

영 업 외 수 익	18	11,422,217,469	16,867,249,428

1.지분법이익	4,616,940,155	8,316,979,237

2.기타	6,805,277,314	8,550,270,191

영 업 외 비 용	18	19,417,797,701	9,657,025,368

1.지분법손실	10,825,383,796	4,506,754,627

2.기타	8,592,413,905	5,150,270,741

법인세비용차감전순이익	280,986,551,845	323,058,650,606

법 인 세 비 용	19	87,783,114,940	81,431,840,803

당 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 192,415,863천원) 전기 : 226,953,325 천원)	46	193,203,436,905	241,626,809,803

지배주주지분	193,226,281,950	240,234,695,452

비지배주주지분	(22,845,045)	1,392,114,351

기 타 포 괄 손 익	9,268,763,042	51,747,992,415

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	26	-	59,310,900,460

관계기업투자자본변동	31	844,039,462	(871,475,273)

해외사업환산손익	50	84,771,471	(5,897,335,949)

현금흐름위험회피순손익	233,009,773	(522,115,973)

기타포괄손익-공정가치측정금융장산평가손익(채무상품)	27	193,883,280	-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	27	1,823,272,745	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	38	6,752,129,514	-

확정급여제도의 재측정요소	41	(662,343,203)	(271,980,850)

총 포 괄 손 익	202,472,199,947	293,374,802,218

지배주주지분	202,497,035,040	292,356,586,298

비지배주주지분	(24,835,093)	1,018,215,920

주 당 이 익	20

1. 보통주당이익

(1) 기본보통주당이익	7,230	10,870

(2) 희석보통주당이익	6,727	10,677

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	11,839	-

(2) 희석우선주당이익	11,839	-

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 자 본 변 동 표

제20기 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제19기 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	(5,248,852,476)	979,268,304,893	1,243,737,138,092	4,301,376,811	1,248,038,514,903

당기총포괄이익:

당 기순이익	-	-	-	-	240,234,695,452	240,234,695,452	1,392,114,351	241,626,809,803

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가(주석 26)	-	-	-	59,649,840,687	-	59,649,840,687	(338,940,227)	59,310,900,460

관계기업투자자본변동(주석 31)	-	-	-	(871,475,273)	-	(871,475,273)	-	(871,475,273)

해외사업환산손익(주석 50)	-	-	-	(5,862,377,745)	-	(5,862,377,745)	(34,958,204)	(5,897,335,949)

재 측정요소변동 (주석 41)	-	-	-	(271,980,850)	-	(271,980,850)	-	(271,980,850)

현금흐름위험회피파생평가	-	-	-	(522,115,973)	-	(522,115,973)	-	(522,115,973)

소 계	-	-	-	52,121,890,846	240,234,695,452	292,356,586,298	1,018,215,920	293,374,802,218

합 계	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	46,873,038,370	1,219,503,000,345	1,536,093,724,390	5,319,592,731	1,541,413,317,121

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	85,250,345	1,260,671,122	-	-	1,345,921,467	17,460,204,728	18,806,126,195

종속기업 처분	-	1,040,528,836	(87,690,892)	-	205,851,884	1,158,689,828	(27,763,673)	1,130,926,155

배당(주석 46)	-	-	-	-	(18,784,779,000)	(18,784,779,000)	(186,941,000)	(18,971,720,000)

전환권 대가	-	-	4,806,851,495	-	-	4,806,851,495	-	4,806,851,495

2017년 12월 31일(전 기말)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

2018년 1월 1일(변경전)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과	-	-	-	8,817,593,722	(22,960,206,353)	(14,142,612,631)	-	(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	55,690,632,092	1,177,963,866,876	1,510,477,795,549	22,565,092,786	1,533,042,888,335

우선주의 발행	16,465,865,000	338,645,522,987	-	-	-	355,111,387,987	-	355,111,387,987

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	193,226,281,950	193,226,281,950	(22,845,045)	193,203,436,905

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품)	-	-	-	2,017,156,025	-	2,017,156,025	-	2,017,156,025

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	6,752,129,514	-	6,752,129,514	-	6,752,129,514

관계기업투자자본변동	-	-	-	842,301,126	-	842,301,126	1,738,336	844,039,462

해외사업환산손익	-	-	-	88,499,855	-	88,499,855	(3,728,384)	84,771,471

재측정요소변동	-	-	-	(662,343,203)	-	(662,343,203)	-	(662,343,203)

현금흐름위험회피	-	-	-	233,009,773	-	233,009,773	-	233,009,773

소 계	16,465,865,000	338,645,522,987	-	9,270,753,090	193,226,281,950	557,608,423,027	(24,835,093)	557,583,587,934

합 계	126,964,565,000	529,765,424,562	(24,795,304,994)	64,961,385,182	1,371,190,148,826	2,068,086,218,576	22,540,257,693	2,090,626,476,269

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	2,052,050,047	(478,053,057)	-	-	1,573,996,990	1,710,503,021	3,284,500,011

종속기업 처분	-	(138,505,549)	1,698,388,084	-	-	1,559,882,535	-	1,559,882,535

연결범위의 변동	-	(1,847,210,798)	878,835,860	-	-	(968,374,938)	-	(968,374,938)

배당(주석 46)	-	-	-	-	(28,729,662,000)	(28,729,662,000)	-	(28,729,662,000)

2018년 12월 31일(당기말)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 현 금 흐 름 표

제20기 (당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제19기 (전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제20기(당)기	제19기(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,500,085,776,803)	(827,726,170,803)

1. 법인세비용차감전순이익	280,986,551,845	323,058,650,606

2. 손익조정항목	(193,843,463,275)	(203,642,594,487)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	44,259,699,056	-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	765,002,759	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	16,636,208	-

파생상품평가손익	2,900,511,266	9,923,048,434

단기매매평가손익	-	(22,449,239,805)

이자수익	(391,419,457,312)	(264,592,182,448)

이자비용	148,943,234,249	81,366,337,543

배당금수익	(49,989,786,642)	(29,923,376,790)

당기손익인식지정금융자산관련손익	-	(16,558,895,366)

매도가능금융자산처분손익	-	(9,155,030,556)

매도가능금융자산손상차손	-	12,194,795,844

지분법손익	6,208,443,641	(3,810,224,610)

퇴직급여	4,194,867,999	3,273,067,271

감가상각비 및 무형자산상각비	25,427,317,385	28,682,424,174

대손상각비 등	12,940,282,981	6,688,594,404

기타대손상각비환입	(336,167,690)	-

기타대손상각비	1,789,266,951	-

유형자산처분손익	6,362,911	(42,438,570)

무형자산처분손익	(267,090,411)	-

무형자산손상차손	232,046,220	26,000,000

투자부동산처분손익	(1,744,169,859)	(689,572,969)

외화환산손익	(807,412,039)	1,154,316,590

관계기업투자주식처분손익	(446,091,368)	(781,714)

종속기업투자지분관련손익	1,310,812,553	-

기타충당부채전입	3,144,004,620	270,564,081

기타충당부채환입	(971,776,753)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,791,111,320,002)	(1,107,211,400,867)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(2,728,202,591,692)	-

당기손익-공정가치측정 금융부채	2,954,308,588,522	-

예치금	(1,596,355,948,751)	(119,231,444,240)

단기매매금융자산	-	(805,015,409,409)

당기손익인식금융자산	-	(100,696,312,923)

파생상품자산	(23,128,894,797)	(27,633,097,249)

대출채권	(611,781,804,857)	(955,940,012,196)

기타자산	196,198,004,625	(644,233,929,043)

단기매매금융부채	-	(27,016,752,410)

당기손익인식금융부채	-	54,573,748,034

파생상품부채	33,381,155,638	(3,387,293,544)

예수부채	126,894,158,095	870,297,242,212

기타부채	(136,252,573,910)	654,668,382,538

사외적립자산 적립	(5,740,128,313)	(3,550,707,542)

퇴직금의 지급	(431,284,562)	(45,815,095)

4. 이자수취액	374,813,298,313	258,963,779,350

5. 이자지급액	(135,732,381,557)	(73,761,610,332)

6. 배당금수취액	44,587,102,158	30,263,022,750

7. 법인세지급액	(79,785,564,285)	(55,396,017,823)

투자활동으로 인한 현금흐름	(719,971,447,151)	(292,181,580,554)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득	-	(115,336,466,050)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분	-	91,388,150,629

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(262,138,830,861)

4. 매도가능금융자산의 처분	-	126,311,339,981

5. 만기보유증권의 취득	-	(3,560,996,534)

6. 만기보유증권의 처분	-	907,941,409

7. 장기성예금의 순증감	-	(2,000,000,000)

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(107,218,659,864)	-

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	7,171,028,898	-

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(74,430,902,607)	-

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	528,298,380	-

12. 상각후원가측정 금융자산 취득	(2,442,885,968)	-

13. 상각후원가측정 금융자산 처분	2,326,501,165	-

14. 대여금의 순증감	(580,480,741)	-

15. 보증금의 순증감	(353,072,787)	(245,515,756)

16. 유형자산의 취득	(14,786,840,576)	(8,517,455,034)

17. 유형자산의 처분	154,410,275	83,067,755

18. 투자부동산의 취득	(36,065,325,692)	(112,958,549)

19. 투자부동산의 처분	2,500,000,000	9,492,764,504

20. 무형자산의 취득	(8,551,516,146)	(6,568,260,702)

21. 무형자산의 처분	267,248,591	-

22. 종속기업의 취득	(390,279,182,957)	(83,494,928,854)

23. 종속기업의 처분	77,663,890,200	25,896,749,302

24. 관계기업투자의 취득	(201,079,613,884)	(65,783,278,904)

25. 관계기업투자의 처분	25,205,656,562	1,497,097,110

재무활동으로 인한 현금흐름	2,519,540,847,076	1,144,010,437,464

1. 콜머니의 순증감	50,000,000,000	-

2. 차입금의 순증감	312,682,788,065	247,525,624,330

3. 환매조건부매도의 순증감	983,794,353,416	622,745,705,103

4. 전자단기사채의 순증감	247,753,387,166	10,000,000,000

5. 배당금의 지급	(28,729,662,000)	(19,383,423,768)

6. 임대보증금의 순증감	282,032,078	(414,236,550)

7. 회사채의 발행	578,536,995,000	149,586,115,145

8. 전환우선주의 발행	355,111,387,987	146,999,380,000

9. 지배력 변동없는 종속회사지분의 취득	(255,000,000)	(20,386,591,193)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 처분	20,364,565,364	7,337,864,397

보유현금환산효과	83,138,448	(5,859,544,100)

현금및현금성자산의 증가	299,566,761,570	18,243,142,007

기초의 현금및현금성자산 (주석 21)	157,045,062,395	138,801,920,388

기말의 현금및현금성자산 (주석 21)	456,611,823,965	157,045,062,395

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"