키움증권 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제25기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제25(당)기 1분기말	제24(전)기 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17,42	6,300,195,994,329	5,680,557,054,482

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18,42	28,129,697,215,787	27,086,369,780,502

3. 파생상품자산	19,42	416,199,240,020	761,373,715,652

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20,42	461,463,470,948	461,004,635,093

5. 상각후원가측정 금융자산	21,42	11,201,222,601,199	10,217,088,623,744

6. 관계기업투자	22	641,173,961,487	602,420,211,547

7. 유형자산	23	126,779,634,114	127,303,673,473

8. 투자부동산	24	331,375,360,038	325,268,146,235

9. 무형자산	25	108,426,864,968	107,197,037,707

10. 사용권자산	26	20,567,079,692	18,970,614,317

11. 당기법인세자산	1,297,794,375	1,581,668,643

12. 이연법인세자산	18,362,268,545	19,697,642,371

13. 매각예정비유동자산	240,000,000	240,000,000

14. 기타자산	27,42	4,655,155,406,294	2,628,228,309,163

자 산 총 계	52,412,156,891,796	48,037,301,112,929

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	29,42	7,132,735,729,989	6,756,359,657,413

2. 파생상품부채	19,42	352,962,664,416	756,361,373,472

3. 예수부채	28,42	16,105,073,898,587	15,267,685,131,079

4. 차입부채	30,42	18,660,812,199,538	17,720,651,083,278

5. 충당부채	32	4,200,007,421	5,233,030,266

6. 리스부채	26,42	19,348,421,046	17,553,501,494

7. 당기법인세부채	124,923,036,585	63,393,373,690

8. 이연법인세부채	41,112,594,541	52,160,987,590

9. 기타부채	33,42	5,194,996,610,023	2,804,809,039,717

부 채 총 계	47,636,165,162,146	43,444,207,177,999

자 본

지배주주지분	4,737,040,412,011	4,556,027,966,942

1. 자본금	34	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,880,146,980	1,038,880,146,980

3. 연결자본조정	35	(147,738,922,110)	(147,738,922,110)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(32,229,741,443)	(16,115,772,866)

5. 연결이익잉여금	3,732,904,033,584	3,535,777,619,938

(대손준비금 적립액)	36	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)

(대손준비금 추가적립예정액)	36	(16,786,293,885)	(29,766,328,904)

비 지 배 지 분	38,951,317,639	37,065,967,988

자 본 총 계	4,775,991,729,650	4,593,093,934,930

부채 및 자본 총계	52,412,156,891,796	48,037,301,112,929

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지
제24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제25(당)기 1분기	제24(전)기 1분기

영 업 수 익	3,076,743,106,052	1,954,083,574,894

1.수수료수익	6	233,023,477,920	261,833,152,802

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	809,989,466,428	349,841,712,356

3.파생상품 관련이익	8	1,258,822,013,712	872,785,442,760

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	30,763,724,804	27,098,929,262

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	7,935,814,158	5,947,211,117

6.이자수익	11	394,868,545,798	231,864,318,254

1) 유효이자율 적용 이자수익	280,527,879,160	202,792,860,943

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	114,340,666,638	29,071,457,311

7.외환거래이익	330,276,590,578	193,063,385,823

8.기타의영업수익	13	11,063,472,654	11,649,422,520

영 업 비 용	2,687,864,974,895	1,740,868,923,409

1.수수료비용	6	65,752,995,650	62,285,942,505

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	665,938,098,383	491,124,254,746

3.파생상품 관련손실	8	1,148,845,674,740	769,742,236,975

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	544,774	109,740

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	38,060,922,088	15,847,030,715

6.이자비용	11	237,704,196,835	86,137,923,585

7.외환거래손실	350,602,267,499	170,264,713,623

8.판매비와관리비	12	151,409,394,752	142,106,104,902

9.기타의영업비용	13	29,550,880,174	3,360,606,618

영 업 이 익	388,878,131,157	213,214,651,485

영 업 외 수 익	14	22,307,540,198	12,935,109,660

1.지분법이익	11,021,418,440	5,878,517,401

2.기타	11,286,121,758	7,056,592,259

영 업 외 비 용	14	15,352,897,806	11,301,557,698

1.지분법손실	7,438,145,981	4,459,708,928

2.기타	7,914,751,825	6,841,848,770

법인세비용차감전순이익	395,832,773,549	214,848,203,447

법 인 세 비 용	15	103,383,464,896	73,750,955,728

분 기 순 이 익	292,449,308,653	141,097,247,719

지배주주지분	291,515,377,839	140,947,289,865

비지배주주지분	933,930,814	149,957,854

기 타 포 괄 손 익	35	(21,267,045,454)	45,152,569,284

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	(811,421,743)	1,308,787,987

(2) 해외사업환산손익	2,774,799,822	1,056,628,579

(3) 현금흐름위험회피순손익	(217,141,117)	125,095,823

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	439,407,006	(487,049,289)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	(4,140,175,175)	54,181,328,289

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(19,495,474,664)	(10,825,570,179)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	182,960,417	(206,651,926)

총 포 괄 손 익	271,182,263,199	186,249,817,003

지배주주지분	270,230,913,548	186,091,720,917

비지배주주지분	951,349,651	158,096,086

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	10,489	4,909

(2) 희석주당이익	9,549	4,472

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	11,037	5,381

(2) 희석우선주당이익	11,037	5,381

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지
제24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2022년 1월 1일(전기초)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	140,947,289,865	140,947,289,865	149,957,854	141,097,247,719

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가 (주석 20)	-	-	-	53,694,279,000	-	53,694,279,000	-	53,694,279,000

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석 20)	-	-	-	(10,825,570,179)	-	(10,825,570,179)	-	(10,825,570,179)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,308,787,987	-	1,308,787,987	-	1,308,787,987

해외사업환산손익	-	-	-	1,050,992,264	-	1,050,992,264	5,636,315	1,056,628,579

확정급여제도의 재측정요소 (주석 31)	-	-	-	(205,950,319)	-	(205,950,319)	(701,607)	(206,651,926)

현금흐름위험회피	-	-	-	121,892,299	-	121,892,299	3,203,524	125,095,823

소 계	-	-	-	45,144,431,052	140,947,289,865	186,091,720,917	158,096,086	186,249,817,003

자본에 인식된 주주거래:

자기주식 취득	-	-	(32,438,768,400)	-	-	(32,438,768,400)	-	(32,438,768,400)

배당	-	-	-	-	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

2022년 3월 31일(전분기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(96,036,831,010)	57,698,000,074	3,168,379,722,797	4,314,114,842,551	35,913,676,729	4,350,028,519,280

2023년 1월 1일(당기초)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	291,515,377,839	291,515,377,839	933,930,814	292,449,308,653

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가 (주석 20)	-	-	-	(3,700,768,169)	-	(3,700,768,169)	-	(3,700,768,169)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석 20)	-	-	-	(19,495,474,664)	-	(19,495,474,664)	-	(19,495,474,664)

관계기업투자자본변동	-	-	-	(811,421,743)	-	(811,421,743)	-	(811,421,743)

해외사업환산손익	-	-	-	2,753,038,163	-	2,753,038,163	21,761,659	2,774,799,822

확정급여제도의 재측정요소 (주석 31)	-	-	-	182,960,417	-	182,960,417	-	182,960,417

현금흐름위험회피	-	-	-	(212,798,295)	-	(212,798,295)	(4,342,822)	(217,141,117)

소 계	-	-	-	(21,284,464,291)	291,515,377,839	270,230,913,548	951,349,651	271,182,263,199

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	5,170,495,714	(5,170,495,714)	-	-	-

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	-	-	-	-	1,000,000,000	1,000,000,000

배당	-	-	-	-	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

2023년 3월 31일(당분기말)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(32,229,741,443)	3,732,904,033,584	4,737,040,412,011	38,951,317,639	4,775,991,729,650

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 3월 31일까지
제24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제25(당)기 1분기	제24(전)기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(502,346,343,983)	841,321,321,201

1. 법인세비용차감전순이익	395,832,773,549	214,848,203,447

2. 손익조정항목	(424,624,443,057)	(176,675,686,007)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	576,615,905	48,958,550,837

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(164,787,940,088)	2,883,809,542

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	544,774	109,741

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	30,356,499,776	14,974,817,071

파생상품평가손익	(103,522,109,693)	(53,495,698,366)

이자수익	(394,868,545,798)	(231,864,318,254)

이자비용	237,704,196,835	86,137,923,585

배당금수익	(52,039,950,708)	(45,203,306,805)

지분법손익	(3,583,272,459)	(1,418,808,473)

퇴직급여	1,547,627,966	1,954,572,595

감가상각비 및 무형자산상각비	8,793,598,347	7,759,843,027

사용권자산상각비	1,505,716,099	1,315,542,905

기타대손상각비	285,483,403	987,700,667

기타대손상각비환입	(117,151,117)	(410,488,481)

유형자산처분손익	10,000	22,956,306

무형자산처분손익	(1,861,666)	-

투자부동산처분손익	10,380,518	(35,097,129)

외화환산손익	1,405,825,219	(2,492,831,230)

관계기업투자주식처분손익	(3,491,625,029)	169,492,341

기타충당부채전입(환입)	(1,117,288,095)	197,114,342

기타영업손익	16,718,802,754	(7,117,570,228)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(640,196,841,872)	759,092,455,556

당기손익-공정가치측정 금융자산	(408,852,241,394)	930,967,264,730

당기손익-공정가치측정 금융부채	(41,480,801,477)	452,918,907,851

예치금	(322,619,942,292)	59,285,918,585

파생상품자산	448,402,721,013	(39,669,455,427)

대출채권	(1,012,284,602,747)	(531,149,378,584)

기타자산	(2,005,944,782,190)	(821,858,094,974)

파생상품부채	(403,688,230,546)	77,147,767,213

예수부채	837,388,767,508	(474,874,404,266)

기타부채	2,270,089,747,351	1,106,202,683,981

퇴직금의 지급	(1,207,477,098)	121,246,447

4. 이자수취액	401,666,787,799	222,486,713,897

5. 이자지급액	(220,095,909,573)	(87,922,086,725)

6. 배당금수취액	28,049,943,031	23,901,430,064

7. 법인세지급액	(42,978,653,860)	(114,409,709,031)

투자활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(273,075,306,423)	(70,211,167,875)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(241,130,272,728)	(44,436,879,174)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	25,922,672,292	17,411,575,342

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(5,509,000,000)	(2,125,020,000)

4. 대여금의 순증감	(2,193,965,139)	(425,707,002)

5. 보증금의 순증감	(632,694,120)	(2,867,242,224)

6. 유형자산의 취득	(2,467,855,543)	(1,551,188,910)

7. 유형자산의 처분	2,235,271	190,677,240

8. 투자부동산의 취득	-	(84,594,270)

9. 투자부동산의 처분	-	142,000,000

10. 무형자산의 취득	(4,662,922,629)	(5,338,682,789)

11. 무형자산의 처분	200,130,000	-

12. 연결범위변동 등으로 인한 현금유출입	694,599,907	(3,466,618,978)

13. 관계기업투자의 취득	(62,991,549,103)	(30,614,213,722)

14. 관계기업투자의 처분	20,687,521,769	7,670,146,959

15. 선급금 고정자산의 증가	(994,206,400)	(4,715,420,347)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주석 41)	1,072,254,238,682	(441,161,376,097)

1. 콜머니의 순증감	(70,000,000,000)	(9,900,000,000)

2. 차입금의 순증감	1,168,969,710,821	360,506,360,598

3. 환매조건부매도의 순증감	(507,003,127,837)	(817,293,711,786)

4. 전자단기사채의 순증감	64,900,686,852	(188,460,608,356)

5. 임대보증금의 순증감	(100,000,000)	(35,600,000)

6. 회사채의 발행	526,454,696,838	534,533,150,700

7. 회사채의 상환	(109,882,093,286)	(283,864,870,627)

8. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	419,973,466	(2,057,020,792)

9. 리스관련 유출	(1,439,608,172)	(1,283,273,034)

10. 자기주식의 취득	-	(32,438,768,400)

11. 배당금의 지급	(66,000,000)	(867,034,400)

현금및현금성자산의 증가	296,832,588,276	329,948,777,229

보유현금및현금성자산환산효과	174,422,330	(473,112,122)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,540,962,530,125	1,364,491,721,263

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."