키움증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제22기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제21기 2019년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제22(당) 분기말	제21(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	3,279,334,836,730	1,944,786,531,902

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	17,709,962,026,768	14,112,070,592,905

3. 파생상품자산	19	116,049,574,509	110,510,796,208

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	311,854,056,718	436,406,752,964

5. 상각후원가측정 금융자산	21	4,827,509,487,576	5,328,959,724,403

6. 관계기업투자	22	255,356,085,004	359,903,587,762

7. 유형자산	23	102,219,237,501	103,104,289,434

8. 투자부동산	24	230,063,364,513	159,674,153,186

9. 무형자산	25	59,721,458,991	59,813,345,295

10. 사용권자산	26	12,716,685,002	12,384,162,547

11. 당기법인세자산	461,175,908	-

12. 이연법인세자산	6,515,804,051	3,677,829,794

13. 기타자산	27	3,229,965,836,795	742,350,774,169

자 산 총 계	30,141,729,630,066	23,373,642,540,569

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,553,901,999,353	4,192,754,280,401

2. 파생상품부채	313,382,600,459	111,749,405,229

3. 예수부채	29	10,219,141,130,531	6,416,460,004,858

4. 차입부채	30	9,284,836,124,239	9,359,546,329,411

5. 순확정급여부채	31	1,744,149,138	238,270,660

6. 충당부채	32	3,043,589,385	2,738,433,908

7. 리스부채	26	12,195,760,630	11,810,169,474

8. 당기법인세부채	27,592,823,209	48,272,561,553

9. 이연법인세부채	6,884,386,973	26,723,068,988

10. 기타부채	33	3,582,673,546,564	944,919,090,852

부 채 총 계	28,005,396,110,481	21,115,211,615,334

자 본

지 배 주 주 지 분	2,114,696,367,130	2,233,962,878,637

1. 자본금	34	126,964,565,000	126,964,565,000

2. 연결자본잉여금	35	527,229,925,838	527,229,925,838

3. 연결자본조정	35	(60,417,107,238)	(60,417,107,238)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(90,855,092,424)	(19,904,118,607)

5. 연결이익잉여금	36	1,611,774,075,954	1,660,089,613,644

(대손준비금 적립액)	(31,123,760,462)	(21,492,310,017)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(17,997,679,323)	(9,631,450,445)

비 지 배 지 분	21,637,152,455	24,468,046,598

자 본 총 계	2,136,333,519,585	2,258,430,925,235

부채 및 자본 총계	30,141,729,630,066	23,373,642,540,569

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제22(당)기 1분기	제21(전)기 1분기

영 업 수 익	2,498,621,476,298	734,779,952,132

1.수수료수익	6	195,548,695,241	100,748,525,107

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	965,278,491,801	259,991,753,288

3.파생상품 관련이익	8	589,092,212,345	135,092,399,514

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	21,986,346,496	20,038,772,006

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	10,920,864,286	-

6.이자수익	11	145,477,168,158	129,866,023,982

1) 유효이자율 적용 이자수익	110,333,418,223	100,252,917,980

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	35,143,749,935	29,613,106,002

7.외환거래이익	566,621,256,967	80,643,686,381

8.기타의영업수익	13	3,696,441,004	8,398,791,854

영 업 비 용	2,488,275,256,274	532,210,869,634

1.수수료비용	6	46,526,775,794	23,348,609,064

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	785,465,730,334	146,207,272,188

3.파생상품 관련손실	8	904,827,112,409	124,691,690,703

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	14,382,590	16,764,195

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	114,750,000	11,827,289,405

6.이자비용	11	62,568,373,828	55,054,030,371

7.외환거래손실	560,653,595,998	75,192,853,474

8.판매비와관리비	12	102,230,998,913	85,912,338,834

9.기타의영업비용	13	25,873,536,408	9,960,021,400

영 업 이 익	10,346,220,024	202,569,082,498

영 업 외 수 익	14	12,220,760,751	11,177,759,312

1.지분법이익	2,117,798,561	7,604,363,744

2.기타	10,102,962,190	3,573,395,568

영 업 외 비 용	14	13,374,343,804	3,953,152,642

1.지분법손실	6,624,297,589	1,026,706,431

2.기타	6,750,046,215	2,926,446,211

법인세비용차감전순이익	9,192,636,971	209,793,689,168

법 인 세 비 용	15	2,501,467,482	51,094,038,133

분 기 순 이 익	6,691,169,489	158,699,651,035

지배주주지분	9,447,074,521	157,897,725,504

비지배주주지분	(2,755,905,032)	801,925,531

기 타 포 괄 손 익	(70,981,273,328)	(37,786,494,099)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	1,061,393,311	1,323,799,128

(2) 해외사업환산손익	(2,014,058,371)	1,394,317,525

(3) 현금흐름위험회피순손익	(84,467,781)	169,729,253

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(287,561,492)	235,844,627

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	(73,811,515,048)	(37,157,212,711)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	4,346,409,521	(3,769,700,149)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(191,473,468)	16,728,228

총 포 괄 손 익	(64,290,103,839)	120,913,156,936

지배주주지분	(61,503,899,296)	120,101,805,192

비지배주주지분	(2,786,204,543)	811,351,744

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	300	6,125

(2) 희석주당이익	410	5,212

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	904	6,845

(2) 희석우선주당이익	904	6,845

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2019년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	157,897,725,504	157,897,725,504	801,925,531	158,699,651,035

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(36,921,368,084)	-	(36,921,368,084)	-	(36,921,368,084)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(3,769,700,149)	-	(3,769,700,149)	-	(3,769,700,149)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,325,537,464	-	1,325,537,464	(1,738,336)	1,323,799,128

해외사업환산손익	-	-	-	1,383,152,976	-	1,383,152,976	11,164,549	1,394,317,525

재 측정요소변동	-	-	-	16,728,228	-	16,728,228	-	16,728,228

현 금흐름위험회피	-	-	-	169,729,253	-	169,729,253	-	169,729,253

소 계	-	-	-	(37,795,920,312)	157,897,725,504	120,101,805,192	811,351,744	120,913,156,936

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(1,236,213,553)	-	35,979,242	(1,200,234,311)	-	(1,200,234,311)

종속기업 처분	-	-	-	-	(427,838,115)	(427,838,115)	-	(427,838,115)

배당	-	-	-	-	(47,712,742,196)	(47,712,742,196)	(44,689,600)	(47,757,431,796)

연결범위의 변동	-	1,828,977,724	-	-	-	1,828,977,724	-	1,828,977,724

2019년 3월 31일(전 분 기말)	126,964,565,000	531,660,735,986	(23,932,347,660)	27,165,464,870	1,452,253,611,261	2,114,112,029,457	25,017,422,858	2,139,129,452,315

2020년 1월 1일(당기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	9,447,074,521	9,447,074,521	(2,755,905,032)	6,691,169,489

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(74,099,076,540)	-	(74,099,076,540)	-	(74,099,076,540)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	4,346,409,521	-	4,346,409,521	-	4,346,409,521

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,061,393,311	-	1,061,393,311	-	1,061,393,311

해외사업환산손익	-	-	-	(1,983,758,860)	-	(1,983,758,860)	(30,299,511)	(2,014,058,371)

재 측정요소변동	-	-	-	(191,473,468)	-	(191,473,468)	-	(191,473,468)

현 금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(70,950,973,817)	9,447,074,521	(61,503,899,296)	(2,786,204,543)	(64,290,103,839)

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600)	(57,807,301,811)

2020년 3월 31일(당 분 기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(90,855,092,424)	1,611,774,075,954	2,114,696,367,130	21,637,152,455	2,136,333,519,585

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지
제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제22(당)기 1분기	제21(전)기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,029,168,015,933	(595,037,076,440)

1. 법인세비용차감전순이익	9,192,636,971	209,793,689,168

2. 손익조정항목	(163,065,736,877)	(177,571,246,654)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(312,136,210,420)	(38,462,258,224)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(65,453,704)	(8,520,051)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	7,522,724	16,764,195

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	(6,307,181,812)	11,827,289,405

파생상품평가손익	267,748,276,638	(33,550,163,952)

이자수익	(145,477,168,158)	(129,866,023,982)

이자비용	62,568,373,828	55,054,030,371

배당금수익	(43,686,473,513)	(37,564,407,971)

지분법손익	4,506,499,028	(6,577,657,313)

퇴직급여	1,264,224,130	1,173,904,948

감가상각비 및 무형자산상각비	4,809,640,786	5,072,107,596

사용권자산상각비	1,028,345,272	652,831,847

기타대손상각비환입	(459,478,260)	(235,013,073)

기타대손상각비	3,250,160,551	211,001,014

유형자산처분손익	(9,346,138)	(625,000)

투자부동산처분손익	8,778,950	(1,314,713,156)

외화환산손익	(529,379,079)	(4,342,545,669)

관계기업투자주식처분손익	1,579,115,679	673,449,242

기타충당부채전입(환입)	408,807,115	(330,696,881)

기타영업손익	(1,574,790,494)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	1,103,623,787,963	(710,993,187,295)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(3,750,190,049,372)	(1,671,601,624,666)

당기손익-공정가치측정 금융부채	924,040,601,010	390,069,243,202

예치금	(315,241,941,012)	165,887,726,938

파생상품자산	(273,398,490,006)	9,804,675,540

대출채권	508,337,109,777	(257,317,271,880)

기타자산	(2,467,920,662,969)	(1,114,382,861,945)

파생상품부채	201,521,760,163	(5,680,423,679)

예수부채	3,802,681,125,673	443,030,957,626

기타부채	2,473,805,162,820	1,329,298,305,666

퇴직금의 지급	(10,828,121)	(101,914,097)

4. 이자수취액	155,138,730,508	124,924,853,709

5. 이자지급액	(63,318,461,176)	(50,483,128,724)

6. 배당금수취액	10,986,188,155	15,996,288,487

7. 법인세지급액	(23,389,129,611)	(6,704,345,131)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,582,257,011)	(31,433,520,366)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(17,393,961,211)	(16,868,208,083)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	11,347,394,701	826,290,500

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	26,796,796,323	-

4. 상각후원가측정 금융자산 취득	(18,141,691)	(848,685,268)

5. 대여금의 순증감	-	161,552,175

6. 보증금의 순증감	271,147,800	(248,078,132)

7. 유형자산의 취득	(1,436,972,640)	(2,026,747,735)

8. 유형자산의 처분	23,056,831	182,777,066

9. 투자부동산의 취득	(111,455,999,940)	-

10. 투자부동산의 처분	150,000,000	41,645,621,719

11. 무형자산의 취득	(2,350,713,500)	(1,916,657,838)

12. 무형자산의 처분	551,880,000	-

13. 종속 및 관계기업투자의 취득	(17,725,083,885)	(90,229,270,631)

14. 종속 및 관계기업투자의 처분	113,006,300,201	37,887,885,861

15. 선급금 고정자산의 증가	(3,347,960,000)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,029,460,527)	940,751,884,117

1. 차입금의 순증감	437,802,294,980	(100,684,280,858)

2. 환매조건부매도의 순증감	(529,165,337,890)	289,516,312,564

3. 전자단기사채의 순증감	(21,042,967,615)	661,111,031,716

4. 임대보증금의 순증감	676,688,800	(1,668,820,078)

5. 회사채의 발행	111,000,000,000	106,705,120,000

6. 회사채의 상환	(45,000,000,000)	-

7. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	38,801,968,494	(13,500,000,000)

8. 리스관련 유출	(1,057,417,696)	(727,479,227)

9. 배당금의 지급	(44,689,600)	-

현금및현금성자산의 증가	1,019,556,298,395	314,281,287,311

보유현금환산효과	(249,934,579)	1,430,794,101

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	247,870,720,783	456,611,823,965

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,267,177,084,599	772,323,905,377

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."