키움증권 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표반 기 연 결 재 무 상 태 표

제18기 반기 2016년 06월 30일 현재
제17기 2015년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제18기 반기말	제17기 기말

자 산

1. 현금및예치금	19, 40, 42, 45, 46	473,823,436,627	325,117,100,364

2. 단기매매금융자산	20, 40, 42, 45, 46	1,287,650,014,705	1,176,997,963,919

3. 당기손익인식지정금융자산	21, 40, 45, 46	3,138,317,322,361	2,377,741,026,208

4. 파생상품자산	22, 45, 46	22,015,645,009	5,114,185,375

5. 매도가능금융자산	23, 40, 42, 45, 46	145,109,043,309	154,000,878,739

6. 대출채권	24, 45, 46	1,564,730,606,363	1,485,440,856,958

7. 관계기업투자	25	80,078,267,951	44,270,117,703

8. 유형자산	26	73,860,899,486	77,539,924,736

9. 투자부동산	27	47,448,547,253	48,376,291,344

10. 무형자산	28	72,858,344,685	80,323,907,063

11. 당기법인세자산	4,786,900	2,833,300

12. 이연법인세자산	1,974,183,297	8,694,607,853

13. 기타자산	24, 29, 42, 45, 46	907,482,414,869	368,590,841,818

자 산 총 계	7,815,353,512,815	6,152,210,535,380

부 채

1. 단기매매금융부채	30, 45, 46	123,933,606,429	54,303,936,630

2. 당기손익인식지정금융부채	31, 45, 46	408,797,313,571	272,227,291,866

3. 파생상품부채	22, 45, 46	7,017,413,930	4,361,332,183

4. 예수부채	32, 42, 45, 46	4,211,575,447,171	3,306,538,550,805

5. 차입부채	33, 40, 45, 46	802,889,651,438	890,838,900,407

6. 순확정급여부채	34	9,874,132,296	9,196,112,763

7. 충당부채	40	332,000,000	361,541,637

8. 당기법인세부채	25,367,490,694	48,230,261,076

9. 이연법인세부채	365,672,318	2,254,136,065

10. 기타부채	35, 40, 42, 45, 46	1,051,762,520,051	454,052,203,561

부 채 총 계	6,641,915,247,898	5,042,364,266,993

자 본

지 배 주 주 지 분	1,166,431,157,121	1,103,056,457,659

1. 자본금	36	110,498,700,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	37	189,237,473,204	188,450,069,252

3. 연결자본조정	37	(29,702,672,596)	(21,411,704,952)

4. 연결기타포괄손익누계액	37	7,687,462,223	10,390,097,527

5. 연결이익잉여금	39	888,710,194,290	815,129,295,832

(대손준비금 적립액)	(4,535,689,116)	(4,516,426,676)

(대손준비금 추가적립예정액)	(388,426,786)	(19,262,440)

비 지 배 지 분	7,007,107,796	6,789,810,728

자 본 총 계	1,173,438,264,917	1,109,846,268,387

부채 및 자본 총계	7,815,353,512,815	6,152,210,535,380

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결 포 괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제18기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 6월 30일까지
제17기 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제18기 반기	제17기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	196,104,875,364	434,112,439,900	214,772,859,672	400,882,041,797

1.수수료수익	6	72,647,669,810	138,203,412,109	70,291,403,678	124,928,917,849

2.단기매매금융상품 관련이익	7	24,869,709,833	92,706,529,211	38,915,687,360	79,570,549,761

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	16,389,979,927	36,587,776,315	31,845,191,843	57,444,497,997

4.파생상품 관련이익	9	26,599,387,410	51,452,491,279	13,361,063,360	22,881,151,207

5.매도가능금융자산 관련이익	10	4,249,151,973	11,476,296,464	11,253,457,210	20,301,477,432

6.대출채권평가 및 처분이익	11	420,225,616	752,469,249	527,335,666	640,481,643

7.기타금융상품 관련이익	12	121,744,770	139,817,296	205,439,330	437,537,162

8.이자수익	13	45,795,779,892	89,244,394,673	43,916,331,741	84,964,510,723

9.외환거래이익	42	5,033,572,664	12,721,989,765	4,006,531,470	8,785,907,274

10.기타의영업수익	15	(22,346,531)	827,263,539	450,418,014	927,010,749

영 업 비 용	148,633,591,380	317,260,936,693	131,419,753,811	244,823,844,803

1.수수료비용	6	17,571,224,542	32,891,981,645	15,450,518,479	27,206,243,550

2.단기매매금융상품 관련손실	7	23,179,624,281	51,353,848,925	22,457,349,263	35,243,242,914

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	3,661,567,649	10,783,028,480	5,473,037,806	11,175,432,466

4.파생상품 관련손실	9	19,691,775,367	58,289,951,058	9,978,062,950	17,854,855,398

5.매도가능금융자산 관련손실	10	345,498,504	673,283,299	(213,471,747)	1,085,960,531

6.대출채권평가 및 처분손실	11	2,336,349,891	3,191,042,356	1,794,342,590	5,289,440,996

7.기타금융상품 관련손실	12	209,047,096	210,494,408	80,525,466	113,150,083

8.이자비용	13	13,755,821,515	27,063,650,012	12,763,963,014	24,764,495,600

9.외환거래손실	42	4,655,988,253	11,767,878,175	3,458,279,257	7,361,400,817

10.판매비와관리비	14	63,068,568,248	119,104,241,602	57,946,438,313	108,959,484,391

11.기타의영업비용	15	158,126,034	1,931,536,733	2,230,708,420	5,770,138,057

영 업 이 익	47,471,283,984	116,851,503,207	83,353,105,861	156,058,196,994

영 업 외 수 익	16	3,045,572,182	5,079,700,580	5,294,339,557	9,402,918,828

1.지분법이익	1,980,761,949	2,116,134,059	4,331,425,936	7,712,970,892

2.기타	1,064,810,233	2,963,566,521	962,913,621	1,689,947,936

영 업 외 비 용	16	1,143,238,964	3,585,603,994	1,500,402,360	3,243,451,246

1.지분법손실	140,674,572	424,507,001	391,889,154	436,807,546

2.기타	1,002,564,392	3,161,096,993	1,108,513,206	2,806,643,700

법인세비용차감전순이익	49,373,617,202	118,345,599,793	87,147,043,058	162,217,664,576

법 인 세 비 용	17	10,379,312,417	28,807,229,848	20,336,847,312	36,561,202,152

반 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 89,149,943 천원 전반기 : 125,341,876천원)	39	38,994,304,785	89,538,369,945	66,810,195,746	125,656,462,424

지배주주지분	38,885,255,156	89,368,835,826	66,673,784,814	125,393,933,248

비지배주주지분	109,049,629	169,534,119	136,410,932	262,529,176

기 타 포 괄 손 익	13,185,964	(2,590,318,035)	1,096,046,403	3,701,501,350

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	23	1,161,768,557	(5,233,946,492)	771,606,436	3,432,760,662

관계기업투자자본변동	25	(1,241,350,956)	2,289,898,096	353,457,963	733,987,271

해외사업환산손익	42	(204,689,013)	355,431,468	(28,663,411)	(466,958,748)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	297,457,376	(1,701,107)	(354,585)	1,712,165

총 포 괄 손 익	39,007,490,749	86,948,051,910	67,906,242,149	129,357,963,774

지배주주지분	38,850,093,587	86,666,200,522	67,775,560,527	129,219,605,592

비지배주주지분	157,397,162	281,851,388	130,681,622	138,358,182

주 당 이 익	18

1. 기본 주당이익	1,760	4,044	3,023	5,674

2. 희석 주당이익	1,760	4,044	3,018	5,664

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연 결 자 본변동표반 기 연 결 자 본 변 동 표

제18기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제17기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2016년 1월 1일(당기초)	110,498,700,000	188,450,069,252	(21,411,704,952)	10,390,097,527	815,129,295,832	1,103,056,457,659	6,789,810,728	1,109,846,268,387

반기총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	89,368,835,826	89,368,835,826	169,534,119	89,538,369,945

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	(5,250,755,590)	-	(5,250,755,590)	16,809,098	(5,233,946,492)

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	2,293,968,660	-	2,293,968,660	(4,070,564)	2,289,898,096

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	255,852,733	-	255,852,733	99,578,735	355,431,468

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	(1,701,107)	-	(1,701,107)	(1,701,107)

소 계	-	-	-	(2,702,635,304)	-	(2,702,635,304)	112,317,269	(2,590,318,035)

합 계	-	-	-	(2,702,635,304)	89,368,835,826	86,666,200,522	281,851,388	86,948,051,910

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	40,663,684	(4,173,548,536)	-	-	(4,132,884,852)	-	(4,132,884,852)

종속기업 처분	-	66,601,759	(1,054,551,095)	-	(318,119,368)	(1,306,068,704)	(64,554,320)	(1,370,623,024)

배당(주석 39)	-	-	-	-	(15,469,818,000)	(15,469,818,000)	-	(15,469,818,000)

주식선택권의 행사	-	680,138,509	(3,062,868,013)	-	-	(2,382,729,504)	-	(2,382,729,504)

2016년 6월 30일(당 반 기말)	110,498,700,000	189,237,473,204	(29,702,672,596)	7,687,462,223	888,710,194,290	1,166,431,157,121	7,007,107,796	1,173,438,264,917

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2015년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	189,736,261,362	(22,455,690,771)	6,070,105,177	633,286,795,605	917,136,171,373	6,711,963,896	923,848,135,269

총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	125,393,933,248	125,393,933,248	126,118,244	58,846,266,678

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	3,413,987,143	-	3,413,987,143	13,867,848	2,872,500,445

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	733,987,271	-	733,987,271	-	380,529,308

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	(324,014,235)	-	(324,014,235)	(132,309,532)	(438,295,337)

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	1,712,165	-	1,712,165	-	2,066,750

소 계	-	-	-	3,825,672,344	-	3,825,672,344	(118,441,684)	2,816,801,166

합 계	-	-	-	3,825,672,344	125,393,933,248	129,219,605,592	7,676,560	61,663,067,844

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	3,338,757,925	(2,395,557)	-	-	3,336,362,368	37,915	(878,251,124)

종속기업 처분	-	(1,252,228,575)	739,630,104	-	1,394,083,775	881,485,304	-	823,452,780

배당(주석 39)	-	-	-	-	(9,944,883,000)	(9,944,883,000)	-	(9,944,883,000)

2015년 6월 30일(전 반 기말)	110,498,700,000	191,822,790,712	(21,718,456,224)	9,895,777,521	750,129,929,628	1,040,628,741,637	6,719,678,371	975,511,521,769

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연 결 현 금흐름표반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제18기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제17기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제18기 반기	제17기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	451,367,588,244	22,002,271,633

1. 법인세비용차감전순이익	118,345,599,793	162,217,664,576

2. 손익조정항목	(67,280,362,058)	(85,733,956,511)

이자수익	(89,244,394,673)	(84,964,510,723)

이자비용	27,063,650,012	24,764,495,600

배당금수익	(8,764,008,877)	(3,031,154,428)

당기손익인식지정금융자산관련손익	(6,440,044,750)	(16,687,194,965)

매도가능금융자산관련손익	(10,268,519,754)	(19,059,407,215)

지분법손익	(1,691,627,058)	(7,276,163,346)

퇴직급여	1,985,762,292	1,763,969,781

감가상각비 및 무형자산상각비	14,718,280,156	14,108,249,658

대손상각비 등	3,261,717,938	4,919,904,684

유형자산처분손익	3,078,723	7,878,883

무형자산처분손익	560,397,365	-

투자부동산처분손익	(70,683,899)	-

투자부동산손상차손환입	60,342,437	-

외화환산손익	(1,130,637,385)	(280,024,440)

관계회사 및 종속기업 투자손익	2,676,325,415	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	404,432,569,149	(105,763,570,975)

예치금	18,477,478,112	4,516,400,450

당기손익인식금융자산	(706,018,291,360)	(1,053,436,706,558)

파생상품자산	(16,901,459,634)	(2,204,527,056)

대출채권	(82,706,152,106)	(115,709,931,504)

기타자산	(526,648,777,845)	(433,199,893,592)

당기손익인식금융부채	446,526,699,614	61,173,258,290

파생상품부채	2,656,081,747	2,094,891,617

예수부채	664,709,888,256	908,911,481,200

기타부채	605,685,609,329	523,371,369,213

사외적립자산	(380,000,000)	(253,225,744)

퇴직금의 지급	(968,506,964)	(1,026,687,291)

4. 이자수취액	80,518,079,314	85,271,288,102

5. 이자지급액	(47,517,275,237)	(21,692,156,406)

6. 배당금수취액	9,444,738,400	3,010,056,495

7. 주식선택권 행사	(1,409,260,904)	-

8. 법인세지급액	(45,166,500,213)	(15,307,053,648)

투자활동으로 인한 현금흐름	(79,737,396,524)	38,045,509,702

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득	(34,493,700,000)	(740,500,000)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분	-	9,950,859,342

3. 매도가능금융자산의 취득	(69,925,496,887)	(13,849,486,835)

4. 매도가능금융자산의 처분	87,017,559,106	21,120,207,743

5. 장기성예금의 순증감	-	51,271,000,000

6. 보증금의 순증감	(1,404,323,211)	(357,486,097)

7. 유형자산의 취득	(1,932,520,995)	(5,629,269,394)

8. 유형자산의 처분	22,699,269	12,963,673

9. 투자부동산의 처분	666,437,949	-

10. 무형자산의 취득	(3,290,098,149)	(2,858,656,907)

11. 무형자산의 처분	1,347,126,493	106,633,140

12. 관계기업투자의 취득	(51,707,626,083)	(5,339,142,916)

13. 관계기업투자의 처분	8,855,734,851	-

14. 종속기업의 취득	(15,866,760,636)	(23,726,610,988)

15. 종속기업의 처분	973,571,769	8,084,998,941

재무활동으로 인한 현금흐름	(204,733,142,336)	(9,358,238,895)

1. 콜머니의 순증감	-	(50,000,000,000)

2. 차입금의 순증감	(111,109,767,936)	(144,513,922,447)

3. 환매조건부매도의 순증감	105,459,671,228	200,748,055,609

4. 전자단기사채의 순증감	(200,000,000,000)	(27,000,000,000)

5. 배당금의 지급	(16,814,492,900)	(8,444,883,000)

6. 임대보증금의 순증감	2,953,300	33,224,000

7. 비지배지분의 순증감	(35,759,838)	19,819,286,943

8. 지배력 변동없는 종속회사의 처분	17,764,253,810	-

보유현금환산효과	286,764,991	(471,386,266)

현금및현금성자산의 증가	167,183,814,375	50,218,156,174

기초의 현금및현금성자산 (주석 19)	123,113,877,626	123,422,010,309

기말의 현금및현금성자산 (주석 19)	290,297,692,001	173,640,166,483

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"