키움증권 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표연 결 재 무 상 태 표

제17기 2015년 12월 31일 현재
제16기 2014년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제17기 기말	제16기 기말

자 산

1. 현금및예치금	19, 40, 42, 45, 46, 47	325,117,100,364	332,240,953,682

2. 단기매매금융자산	20, 40, 42, 45, 46, 47	1,176,997,963,919	422,780,147,936

3. 당기손익인식지정금융자산	21, 40, 45, 46, 47	2,377,741,026,208	1,621,186,112,923

4. 파생상품자산	22, 45, 46, 47	5,114,185,375	771,825,556

5. 매도가능금융자산	23, 40, 42, 45, 46, 47	154,000,878,739	70,757,388,549

6. 대출채권	24, 45, 46, 47	1,485,440,856,958	1,420,117,833,209

7. 관계기업투자	25	44,270,117,703	42,835,984,626

8. 유형자산	26	77,539,924,736	80,680,984,690

9. 투자부동산	27	48,376,291,344	48,846,471,159

10. 무형자산	28	80,323,907,063	80,742,584,591

11. 당기법인세자산	17	2,833,300	-

12. 이연법인세자산	17	8,694,607,853	7,510,111,691

13. 기타자산	24, 29, 42, 45, 46, 47	368,590,841,818	586,445,122,694

자 산 총 계	6,152,210,535,380	4,714,915,521,306

부 채

1. 단기매매금융부채	30, 45, 46, 47	54,303,936,630	33,532,398,810

2. 당기손익인식지정금융부채	31, 45, 46, 47	272,227,291,866	56,965,757,590

3. 파생상품부채	22, 45, 46, 47	4,361,332,183	406,311,823

4. 예수부채	32, 42, 45, 46, 47	3,306,538,550,805	2,448,784,974,297

5. 차입부채	33, 40, 45, 46, 47	890,838,900,407	665,229,752,972

6. 순확정급여부채	34	9,196,112,763	7,806,078,001

7. 충당부채	40	361,541,637	9,457,412,780

8. 당기법인세부채	17	48,230,261,076	14,293,700,436

9. 이연법인세부채	17	2,254,136,065	-

10. 기타부채	35, 40, 42, 45, 46, 47	454,052,203,561	554,590,999,328

부 채 총 계	5,042,364,266,993	3,791,067,386,037

자 본

지 배 주 주 지 분	1,103,056,457,659	917,136,171,373

1. 자본금	36	110,498,700,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	37	188,450,069,252	189,736,261,362

3. 연결자본조정	37, 38	(21,411,704,952)	(22,455,690,771)

4. 연결기타포괄손익누계액	37	10,390,097,527	6,070,105,177

5. 연결이익잉여금	39	815,129,295,832	633,286,795,605

(대손준비금 적립액)	(4,516,426,676)	(3,515,953,711)

(대손준비금 추가적립예정액)	(19,262,440)	(1,000,472,965)

비 지 배 지 분	6,789,810,728	6,711,963,896

자 본 총 계	1,109,846,268,387	923,848,135,269

부채 및 자본 총계	6,152,210,535,380	4,714,915,521,306

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결 포 괄손익계산서연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제17기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제16기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제17기 당기	제16기 전기

영 업 수 익	823,297,360,237	594,175,702,709

1.수수료수익	6	268,308,760,205	171,123,199,760

2.단기매매금융상품 관련이익	7	140,289,755,878	120,791,928,512

3.당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	117,191,066,181	85,967,864,062

4.파생상품 관련이익	9	67,261,173,738	39,091,836,656

5.매도가능금융자산 관련이익	10	25,013,280,005	12,221,660,307

6.대출채권평가 및 처분이익	11	736,616,082	1,869,417,650

7.기타금융상품 관련이익	12	593,740,089	62,783,947

8.이자수익	13	172,475,524,603	151,449,215,327

9.외환거래이익	42	19,917,965,818	8,664,343,869

10.기타의영업수익	15	11,509,477,638	2,933,452,619

영 업 비 용	581,866,198,934	493,207,742,509

1.수수료비용	6	59,782,057,652	35,671,501,186

2.단기매매금융상품 관련손실	7	114,721,424,372	124,945,825,715

3.당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	19,866,086,239	20,624,180,994

4.파생상품 관련손실	9	71,478,672,282	30,690,687,678

5.매도가능금융자산 관련손실	10	5,232,597,094	10,144,657,849

6.대출채권평가 및 처분손실	11	3,017,429,316	17,486,536,263

7.기타금융상품 관련손실	12	235,673,281	223,328,154

8.이자비용	13	51,320,842,103	45,766,974,580

9.외환거래손실	42	16,210,903,279	6,779,609,622

10.판매비와관리비	14	224,896,639,002	199,598,544,670

11.기타의영업비용	15	15,103,874,314	1,275,895,798

영 업 이 익	241,431,161,303	100,967,960,200

영 업 외 수 익	16	14,009,274,397	6,538,437,735

1.지분법이익	5,300,536,134	141,512,109

2.기타	8,708,738,263	6,396,925,626

영 업 외 비 용	16	5,806,559,885	9,726,977,285

1.지분법손실	361,084,352	1,265,953,273

2.기타	5,445,475,533	8,461,024,012

법인세비용차감전순이익	249,633,875,815	97,779,420,650

법 인 세 비 용	17	59,667,294,182	21,703,510,555

당 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 189,947,320 천원 전기 : 75,075,437천원)	39	189,966,581,633	76,075,910,095

지배주주지분	189,715,975,527	75,581,393,427

비지배주주지분	250,606,106	494,516,668

기 타 포 괄 손 익	4,161,818,335	492,298,603

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	23	5,444,781,607	433,282,855

관계기업투자자본변동	24	208,986,621	454,541,121

해외사업환산손익	42	(411,583,054)	(952,730,408)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,080,366,839)	557,205,035

총 포 괄 손 익	194,128,399,968	76,568,208,698

지배주주지분	194,247,314,096	76,215,198,078

비지배주주지분	(118,914,128)	353,010,620

주 당 이 익	18

1. 기본 주당이익	8,585	3,420

2. 희석 주당이익	8,573	3,420

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

다. 연 결 자 본변동표연 결 자 본 변 동 표

제17기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제16기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2015년 1월 1일(당기초)	110,498,700,000	189,736,261,362	(22,455,690,771)	6,070,105,177	633,286,795,605	917,136,171,373	6,711,963,896	923,848,135,269

당기총포괄이익:

당 기순이익	-	-	-	-	189,715,975,527	189,715,975,527	250,606,106	189,966,581,633

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	5,720,311,724	-	5,720,311,724	(64,183,898)	5,656,127,826

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	208,993,105	-	208,993,105	(6,484)	208,986,621

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	(317,599,421)	-	(317,599,421)	(93,983,633)	(411,583,054)

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	(1,080,366,839)	-	(1,080,366,839)	-	(1,080,366,839)

소 계	-	-	-	4,531,338,569	-	4,531,338,569	(158,174,015)	4,373,164,554

합 계	-	-	-	4,531,338,569	189,715,975,527	194,247,314,096	92,432,091	194,339,746,187

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 유상증자	-	85,286,886	(23,404,330)	-	-	61,882,556	(291,138,167)	(229,255,611)

종속기업 처분	-	(1,371,478,996)	1,067,390,149	(211,346,219)	2,071,407,700	1,555,972,634	276,552,908	1,832,525,542

배당(주석 39)	-	-	-	-	(9,944,883,000)	(9,944,883,000)	-	(9,944,883,000)

2015년 12월 31일(당 기말)	110,498,700,000	188,450,069,252	(21,411,704,952)	10,390,097,527	815,129,295,832	1,103,056,457,659	6,789,810,728	1,109,846,268,387

2014년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	189,647,049,971	(21,284,099,319)	5,436,300,526	564,629,983,455	848,927,934,633	6,281,167,717	855,209,102,350

총포괄이익:

전 기순이익	-	-	-	-	75,581,393,427	75,581,393,427	494,516,668	76,075,910,095

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	505,827,295	-	505,827,295	(72,544,440)	433,282,855

관계기업투자자본변동 (주석 25)	-	-	-	454,541,121	-	454,541,121	-	454,541,121

해외사업환산손익(주석 42)	-	-	-	(883,768,800)	-	(883,768,800)	(68,961,608)	(952,730,408)

재 측정요소변동 (주석 37)	-	-	-	557,205,035	-	557,205,035	-	557,205,035

소 계	-	-	-	633,804,651	-	633,804,651	(141,506,048)	492,298,603

합 계	-	-	-	633,804,651	75,581,393,427	76,215,198,078	353,010,620	76,568,208,698

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	5,827,759	(225,835,832)	-	-	(220,008,073)	(25,223,085)	(245,231,158)

종속기업 처분	-	83,383,632	(945,755,620)	-	810,327,723	(52,044,265)	103,008,644	50,964,379

배당(주석 39)	-	-	-	-	(7,734,909,000)	(7,734,909,000)	-	(7,734,909,000)

2014년 12월 31일(전 기말)	110,498,700,000	189,736,261,362	(22,455,690,771)	6,070,105,177	633,286,795,605	917,136,171,373	6,711,963,896	923,848,135,269

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

라. 연 결 현 금흐름표연 결 현 금 흐 름 표

제17기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제16기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제17기 당기	제16기 전기

영업활동으로 인한 현금흐름	(160,904,429,851)	(163,561,234,017)

1. 법인세비용차감전순이익	249,633,875,815	97,779,420,650

2. 손익조정항목	(117,828,842,737)	(60,017,942,765)

이자수익	(172,475,524,603)	(151,449,215,327)

이자비용	51,320,842,103	45,766,974,580

배당금수익	(5,038,217,173)	(2,914,482,593)

매도가능금융자산관련손익	(19,500,662,112)	(1,862,873,012)

지분법손익	(4,939,451,782)	1,124,441,164

퇴직급여	3,664,017,826	4,894,296,666

감가상각비 및 무형자산상각비	28,384,397,944	27,458,172,345

대손상각비 등	2,594,611,668	16,949,531,896

유형자산처분손익	7,475,496	647,751,285

무형자산처분손익	-	328,525,590

무형자산손상차손	970,900,000	505,823,490

투자부동산처분손익	-	(1,339,566,448)

투자부동산손상차손환입	(78,688,877)	-

외화환산손익	(2,021,987,799)	(287,866,608)

관계기업투자주식처분손익	(150,359,579)	-

종속기업투자주식처분손익	(208,129,041)	-

기타충당부채환입	-	160,544,207

기타충당부채전입	(358,066,808)	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(394,399,766,484)	(297,606,285,779)

예치금	(44,455,279,365)	(62,248,198,895)

단기매매금융자산	(722,147,469,031)	115,728,901,664

당기손익인식금융자산	(756,554,913,285)	(48,592,014,001)

파생상품자산	(4,297,819,969)	4,422,071,358

대출채권	(65,318,149,659)	(302,956,601,524)

기타자산	221,524,865,571	(114,286,469,757)

단기매매금융부채	2,112,320,777	(1,835,818,021)

당기손익인식금융부채	236,033,072,096	(254,063,428,399)

파생상품부채	3,955,020,360	398,061,823

예수부채	855,641,255,731	311,359,023,804

기타부채	(117,527,878,865)	58,026,083,768

사외적립자산	(531,763,094)	(323,769,649)

퇴직금의 지급	(2,833,027,751)	(3,234,127,950)

4. 이자수취액	172,300,193,072	151,169,061,137

5. 이자지급액	(49,013,787,523)	(45,766,974,580)

6. 배당금수취액	4,792,858,287	2,816,721,386

7. 법인세지급액	(26,388,960,281)	(11,935,234,066)

투자활동으로 인한 현금흐름	(31,843,061,921)	(57,219,597,622)

1. 매도가능금융자산의 취득	(38,626,525,501)	(10,657,139,000)

2. 매도가능금융자산의 처분	7,174,606,061	34,099,455,760

3. 장기성예금의 순증감	51,271,000,000	19,929,000,000

4. 보증금의 순증감	222,872,904	4,451,159,154

5. 유형자산의 취득	(8,412,940,516)	(8,763,271,669)

6. 유형자산의 처분	48,020,359	669,638,012

7. 투자부동산의 취득	-	(4,966,022,306)

8. 투자부동산의 처분	-	4,346,990,000

9. 무형자산의 취득	(17,560,396,555)	(9,266,889,935)

10. 무형자산의 처분	-	481,573,400

11. 관계기업투자의 취득	(10,530,600,000)	(22,331,083,637)

12. 관계기업투자의 처분	11,054,080,500	6,874,053,592

13. 종속기업의 취득	(31,494,784,778)	(75,736,716,370)

14. 사업결합으로 인한 현금흐름	-	2,839,327,654

15. 종속기업의 처분	5,011,605,605	810,327,723

재무활동으로 인한 현금흐름	192,986,782,984	274,402,468,352

1. 콜머니의 순증감	(50,000,000,000)	(10,000,000,000)

2. 차입금의 순증감	(122,035,223,017)	231,856,352,782

3. 환매조건부매도의 순증감	264,644,370,452	33,914,692

4. 전자단기사채의 순증감	133,000,000,000	67,000,000,000

5. 배당금의 지급	(6,411,483,000)	(7,968,309,000)

6. 임대보증금의 순증감	33,224,000	(6,059,574,100)

7. 비지배지분의 순증감	(5,448,167,209)	(459,916,022)

8. 지배력 변동없는 종속회사지분의 취득	(27,746,765,170)	-

9. 지배력 변동없는 종속회사지분의 처분	6,950,826,928	-

보유현금환산효과	(547,423,895)	(1,063,716,075)

현금및현금성자산의 증가	(308,132,683)	52,557,920,638

기초의 현금및현금성자산 (주석 19)	123,422,010,309	70,864,089,671

기말의 현금및현금성자산 (주석 19)	123,113,877,626	123,422,010,309

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"