키움증권 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표반 기 연 결 재 무 상 태 표

제20기 반기 2018년 06월 30일 현재
제19기 2017년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기 반기말	제19(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	21	1,060,180,077,629	530,532,848,943

2. 단기매매금융자산	22	-	2,987,665,524,860

3. 당기손익인식지정금융자산	23	-	3,182,401,947,327

4. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산	24	8,678,757,829,335	-

5. 파생상품자산	25	44,794,401,796	31,083,367,438

6. 매도가능금융자산	26	-	752,193,683,809

7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	27	513,757,455,210	-

8. 만기보유금융자산	28	-	7,081,372,990

9. 대출채권	29	-	3,032,902,263,364

10. 상각후원가측정 금융자산	30	3,369,405,280,975	-

11. 관계기업투자	31	178,322,109,030	124,355,233,110

12. 유형자산	32	99,027,572,382	94,727,758,511

13. 투자부동산	33	63,441,964,327	64,184,966,126

14. 무형자산	34	64,717,603,093	69,441,700,080

15. 당기법인세자산	19	4,055,850	1,446,823,334

16. 이연법인세자산	19	2,834,176,639	2,897,592,974

17. 기타자산	30, 35	1,318,434,906,753	709,674,882,666

자 산 총 계	15,393,677,433,019	11,590,589,965,532

부 채

1. 단기매매금융부채	36	-	128,030,475,463

2. 당기손익인식지정금융부채	37	-	784,787,480,414

3. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채	38	2,008,301,569,214	-

4. 파생상품부채	25	19,625,237,893	7,027,388,587

5. 예수부채	39	5,624,796,181,975	5,035,469,876,052

6. 차입부채	40	4,102,745,542,143	3,195,196,440,255

7. 순확정급여부채	41	3,041,937,067	1,313,525,647

8. 충당부채	43	2,015,233,559	332,000,000

9. 당기법인세부채	19	49,847,069,288	46,396,282,973

10. 이연법인세부채	19	34,742,842,197	36,652,427,677

11. 기타부채	42	1,521,788,753,832	808,198,567,498

부 채 총 계	13,366,904,367,168	10,043,404,464,566

자 본

지 배 주 주 지 분	2,004,518,594,774	1,524,620,408,180

1. 자본금	44	126,964,565,000	110,498,700,000

2. 연결자본잉여금	45	530,705,515,002	191,119,901,575

3. 연결자본조정	45	(22,864,118,051)	(24,795,304,994)

4. 연결기타포괄손익누계액	45	70,186,216,991	46,873,038,370

5. 연결이익잉여금	46	1,299,526,415,832	1,200,924,073,229

(대손준비금 적립액)	(20,704,735,550)	(6,031,250,369)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)	549,604,807	(14,673,485,181)

비 지 배 지 분	22,254,471,077	22,565,092,786

자 본 총 계	2,026,773,065,851	1,547,185,500,966

부채 및 자본 총계	15,393,677,433,019	11,590,589,965,532

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지
제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제20(당)기 반기	제19(전)기 반기

Ⅰ.영업수익	972,740,762,479	561,097,172,950

1. 수수료수익	6	225,907,128,863	146,364,465,547

2. 단기매매금융상품 관련이익	7	-	159,996,890,187

3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익	8	-	47,585,172,513

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	302,037,909,545	-

5. 파생상품 관련이익	10	186,408,711,672	62,229,249,744

6. 매도가능금융자산 관련이익	11	-	12,889,340,795

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	12	21,619,748,502	-

8. 대출채권평가 및 처분이익	13	-	4,108,861,349

9. 이자수익	15	169,870,033,199	118,039,710,232

10. 외환거래이익	50	65,027,526,990	9,044,062,763

11. 기타의영업수익	17	1,869,703,708	839,419,820

Ⅱ.영업비용	772,655,128,612	394,581,685,220

1. 수수료비용	6	53,511,175,708	34,090,983,760

2. 단기매매금융상품 관련손실	7	-	54,805,106,425

3. 당기손익인식지정금융상품 관련손실	8	-	30,696,333,563

4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	240,571,235,578	-

5. 파생상품 관련손실	10	186,152,731,822	85,115,763,331

6. 매도가능금융자산 관련손실	11	-	783,506,925

7. 대출채권평가 및 처분손실	13	-	4,955,444,219

8. 상각후원가측정금융상품 관련손실	14	7,150,365,193	-

9. 이자비용	15	60,315,167,772	35,718,004,889

10. 외환거래손실	50	64,263,787,186	10,676,584,335

11. 판매비와관리비	16	152,541,601,976	129,030,063,580

12. 기타의영업비용	17	8,141,757,915	8,709,894,193

Ⅲ.영업이익	200,085,633,867	166,515,487,730

Ⅳ.영업외수익	18	21,046,406,530	11,381,627,619

1. 지분법이익	2,432,898,948	6,916,902,326

2. 기타	18,613,507,582	4,464,725,293

Ⅴ.영업외비용	18	4,835,924,649	5,693,031,843

1. 지분법손실	2,807,653,877	2,385,217,301

2. 기타	2,028,270,772	3,307,814,542

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	216,296,115,748	172,204,083,506

Ⅶ.법인세비용	19	49,574,070,934	39,003,131,511

Ⅷ.분기순이익	166,722,044,814	133,200,951,995

지배주주지분	166,741,687,747	133,430,242,499

비지배주주지분	(19,642,933)	(229,290,504)

Ⅸ.기타포괄손익	14,495,584,899	109,218,422,269

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 매도가능금융자산평가손익	26	-	113,230,678,121

(2) 관계기업투자자본변동	31	1,773,691,612	(566,490,362)

(3) 해외사업환산손익	50	1,384,725,674	(3,547,676,117)

(4) 현금흐름위험회피순손익	185,899,263	-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	27	10,426,761,710	-

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	38	736,351,726	-

(3) 확정급여제도의 재측정요소	41	(11,845,086)	101,910,627

Ⅹ. 총포괄손익	181,217,629,713	242,419,374,264

지배주주지분	181,251,848,704	242,678,393,517

비지배주주지분	(34,218,991)	(259,019,253)

XI . 주당이익	20

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	6,366	6,038

(2) 희석주당이익	6,087	6,038

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	11,104	-

(2) 희석우선주당이익	11,104	-

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표반 기 연 결 자 본 변 동 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지
제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일(전 기초)	110,498,700,000	189,994,122,394	(30,775,136,719)	(5,248,852,476)	979,268,304,893	1,243,737,138,092	4,301,376,811	1,248,038,514,903

반기총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	133,430,242,499	133,430,242,499	(229,290,504)	133,200,951,995

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가 (주석 23)	-	-	-	113,245,388,285	-	113,245,388,285	(14,710,164)	113,230,678,121

관계기업투자자본변동 (주석 26)	-	-	-	(566,490,362)	-	(566,490,362)	-	(566,490,362)

해외사업환산손익(주석 43)	-	-	-	(3,532,657,532)	-	(3,532,657,532)	(15,018,585)	(3,547,676,117)

재 측정요소변동 (주석 38)	-	-	-	101,910,627	-	101,910,627	-	101,910,627

소 계	-	-	-	109,248,151,018	-	109,248,151,018	(29,728,749)	109,218,422,269

합 계	-	-	-	109,248,151,018	133,430,242,499	242,678,393,517	(259,019,253)	242,419,374,264

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 유상증자	-	-	-	-	-	-	(31,972,588)	(31,972,588)

종속기업 취득	-	58,189,777	3,906,767,934	-	-	3,964,957,711	20,000,000,000	23,964,957,711

종속기업 처분	-	(533,787,055)	297,658,448	-	205,851,884	(30,276,723)	-	(30,276,723)

배당	-	-	-	-	(18,784,779,000)	(18,784,779,000)	(186,941,000)	(18,971,720,000)

2017년 6월 30일(전 반 기말)	110,498,700,000	189,518,525,116	(26,570,710,337)	103,999,298,542	1,094,119,620,276	1,471,565,433,597	23,823,443,970	1,495,388,877,567

2018년 1월 1일(변경전)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과	-	-	-	8,817,593,722	(22,960,206,353)	(14,142,612,631)	-	(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	55,690,632,092	1,177,963,866,876	1,510,477,795,549	22,565,092,786	1,533,042,888,335

우선주의 발행	16,465,865,000	338,645,522,987	-	-	-	355,111,387,987	-	355,111,387,987

반기총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	166,741,687,747	166,741,687,747	(19,642,933)	166,722,044,814

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	10,426,761,710	-	10,426,761,710	10,426,761,710

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	736,351,726	-	736,351,726	736,351,726

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,773,691,612	-	1,773,691,612	1,773,691,612

해외사업환산손익	-	-	-	1,384,725,674	-	1,384,725,674	(14,576,058)	1,370,149,616

재 측정요소변동	-	-	-	(11,845,086)	-	(11,845,086)	(11,845,086)

현금흐름위험회피	-	-	-	185,899,263	-	185,899,263	185,899,263

소 계	16,465,865,000	338,645,522,987	-	14,495,584,899	166,741,687,747	536,348,660,633	(34,218,991)	536,314,441,642

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	677,491,397	696,189,251	-	-	1,373,680,648	(276,402,718)	1,097,277,930

종속기업 처분	-	262,599,043	1,234,997,692	-	(16,449,476,791)	(14,951,880,056)	-	(14,951,880,056)

배당	-	-	-	-	(28,729,662,000)	(28,729,662,000)	-	(28,729,662,000)

2018년 6월 30일(당 반 기말)	126,964,565,000	530,705,515,002	(22,864,118,051)	70,186,216,991	1,299,526,415,832	2,004,518,594,774	22,254,471,077	2,026,773,065,851

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제20기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지
제19기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제20(당)기 반기	제19(전)기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(795,659,217,005)	165,977,154,354

1. 법인세비용차감전순이익	216,296,115,748	172,204,083,506

2. 손익조정항목	(137,110,602,325)	(98,655,629,847)

이자수익	(169,870,033,199)	(118,039,710,232)

이자비용	60,315,167,772	35,718,004,889

배당금수익	(33,279,722,129)	(22,153,822,113)

당기손익인식지정금융자산관련손익	-	(9,046,620,788)

매도가능금융자산관련손익	-	99,890,717

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(6,980,125,875)	-

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(843,523,103)	-

지분법손익	374,754,929	(4,531,685,025)

퇴직급여	1,954,948,154	1,649,066,640

감가상각비 및 무형자산상각비	13,634,863,976	14,523,431,614

대손상각비 등	6,594,668,920	3,728,422,285

기타충당부채전입액	639,510,278	-

유형자산처분손익	(2,415,837)	(17,482,103)

무형자산처분손익	(267,090,411)	-

무형자산손상차손	-	26,000,000

투자부동산처분손익	(1,744,629,403)	(689,572,969)

외화환산손익	(972,769,954)	1,246,128,848

파생상품평가손익	(4,563,851,690)	-

기타금융손상차손	-	238,251,566

관계회사 및 종속기업 투자손익	(2,100,354,753)	(1,405,933,176)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(970,863,234,823)	21,743,346,368

예치금	(462,108,672,362)	(127,995,444,810)

단기매매금융자산	-	302,657,729,652

당기손익인식금융자산	-	(262,310,502,452)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,928,760,567,018)	-

파생상품자산	(8,213,052,102)	(15,261,035,981)

대출채권	(378,136,084,262)	(435,534,336,743)

기타자산	(603,903,023,036)	(731,232,185,755)

단기매매금융부채	-	106,955,173,840

당기손익인식금융부채	-	(81,175,979,796)

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,096,455,053,609	-

파생상품부채	11,908,968,427	(3,117,235,229)

예수부채	589,326,305,923	553,524,387,817

기타부채	712,809,999,495	715,266,597,699

퇴직금의 지급	(242,163,497)	(33,821,874)

4. 이자수취액	165,131,730,361	118,007,444,986

5. 이자지급액	(55,022,938,791)	(37,582,276,739)

6. 배당금수취액	33,011,302,261	22,510,386,349

8. 법인세지급액	(47,101,589,436)	(32,250,200,269)

투자활동으로 인한 현금흐름	(388,005,628,187)	(161,240,770,866)

1. 당기손익인식지정금융자산의 취득	-	(39,495,516,050)

2. 당기손익인식지정금융자산의 처분	-	24,961,901,968

3. 매도가능금융자산의 취득	-	(228,997,599,557)

4. 매도가능금융자산의 처분	-	99,254,708,747

5. 만기보유증권의 취득	-	(1,010,997,976)

6. 만기보유증권의 처분	-	708,360,038

7. 장기성예금의 순증감	-	(2,000,000,000)

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(51,124,079,089)	-

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	2,797,730,434	-

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(54,474,099,891)	-

11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	-

12. 상각후원가측정 금융자산 취득	(514,265,961)	-

13. 상각후원가측정 금융자산 처분	1,258,240,101	-

14. 보증금의 순증감	(182,900,000)	(86,085,756)

15. 대여금의 순증감	(263,215,198)	-

16. 유형자산의 취득	(10,315,199,841)	(4,278,036,888)

17. 유형자산의 처분	165,738,582	29,630,250

18. 투자부동산의 취득	(173,213,400)	-

19. 투자부동산의 처분	2,500,000,000	9,492,763,594

20. 무형자산의 취득	(2,898,642,800)	(3,302,076,861)

21. 무형자산의 처분	267,248,591	-

22. 관계기업투자의 취득	(78,062,369,741)	(10,736,480,000)

23. 관계기업투자의 처분	10,900,000,000	200,475,173

24. 종속기업의 취득	(223,131,950,000)	(11,498,739,625)

25. 종속기업의 처분	15,245,350,026	5,516,922,077

재무활동으로 인한 현금흐름	1,251,203,401,516	-	104,287,738,365

1. 차입금의 순증감	96,183,279,463	122,239,404,690

2. 환매조건부매도의 순증감	580,827,954,091	65,081,101,386

3. 전자단기사채의 순증감	30,000,000,000	(50,000,000,000)

4. 배당금의 지급	(28,729,662,000)	(19,383,423,768)

5. 임대보증금의 순증감	(1,199,688,000)	(629,332,750)

6. 회사채 발행	200,000,000,000	-

7. 전환우선주 발행	355,111,387,987	-

8. 지배력 변동없는 종속회사의 취득	-	(18,020,011,193)

9. 지배력 변동없는 종속회사의 처분	19,010,129,975	5,000,000,000

보유현금환산효과	-	(3,530,750,301)

현금및현금성자산의 증가	67,538,556,324	105,493,371,552

기초의 현금및현금성자산 (주석 21)	157,045,062,395	138,801,920,388

기말의 현금및현금성자산 (주석 21)	224,583,618,719	244,295,291,940

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다"