키움증권 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제23기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제22기 2020년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당) 분기말	제22(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	7,051,271,083,883	3,619,916,212,407

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	22,176,469,798,619	21,639,555,469,903

3. 파생상품자산	19	130,549,820,308	73,764,947,286

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	442,437,688,724	366,491,329,599

5. 상각후원가측정 금융자산	21	8,778,133,454,541	6,762,962,364,447

6. 관계기업투자	22	348,220,744,419	271,438,585,124

7. 유형자산	23	139,824,775,702	134,985,397,176

8. 투자부동산	24	299,868,300,093	359,531,949,959

9. 무형자산	25	92,136,109,221	71,071,076,317

10. 사용권자산	26	12,310,016,111	11,621,564,551

11. 당기법인세자산	15	11,914,525	-

12. 이연법인세자산	15	22,714,237,484	13,043,235,023

13. 기타자산	27	5,009,389,764,646	4,266,554,161,869

자 산 총 계	44,503,337,708,276	37,590,936,293,661

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	5,000,820,217,162	3,922,299,144,173

2. 파생상품부채	19	95,643,250,258	23,236,125,105

3. 예수부채	29	16,933,332,069,954	14,375,562,529,098

4. 차입부채	30	12,833,256,967,782	11,496,756,173,663

5. 순확정급여부채	31	3,540,663,855	2,070,238,543

6. 충당부채	32	3,692,608,866	3,025,853,776

7. 리스부채	26	11,884,300,585	10,960,924,486

8. 당기법인세부채	15	192,626,220,933	184,124,985,670

9. 이연법인세부채	15	72,697,190,470	72,101,053,758

10. 기타부채	33	5,261,292,115,666	4,615,887,479,106

부 채 총 계	40,408,785,605,531	34,706,024,507,378

자 본

지 배 주 주 지 분	4,058,455,945,968	2,856,726,615,411

1. 자본금	34	145,224,895,000	127,624,890,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,849,055,690	541,055,258,303

3. 연결자본조정	35	(63,601,485,871)	(61,103,110,671)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(6,080,885,094)	(56,548,872,009)

5. 연결이익잉여금	36	2,944,064,366,243	2,305,698,449,788

(대손준비금 적립액)	(53,843,813,077)	(31,123,760,462)

(대손준비금 추가적립 예정액)	3,588,133,939	(22,720,052,615)

비 지 배 지 분	36,096,156,777	28,185,170,872

자 본 총 계	4,094,552,102,745	2,884,911,786,283

부채 및 자본 총계	44,503,337,708,276	37,590,936,293,661

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	1,302,446,238,659	3,765,195,943,224	1,171,463,209,448	3,988,170,417,110

1.수수료수익	6	300,522,409,917	952,247,009,908	262,140,774,595	678,447,600,072

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	310,328,861,063	1,080,673,610,328	367,735,873,340	1,365,042,503,372

3.파생상품 관련이익	8	270,647,211,345	668,227,838,941	328,147,594,676	1,299,427,476,565

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	2,206,245,261	24,233,183,798	1,599,052,007	24,899,641,584

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	4,710,643,021	8,148,791,797	(2,176,513,944)	11,991,607,076

6.이자수익	11	193,347,784,883	530,860,691,777	152,529,954,753	448,031,599,091

1) 유효이자율 적용 이자수익	166,912,542,079	450,477,125,255	118,781,742,478	339,203,288,927

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	26,435,242,804	80,383,566,522	33,748,212,275	108,828,310,164

7.외환거래이익	204,826,820,756	466,969,850,165	45,639,878,636	133,412,497,674

8.기타의영업수익	13	15,856,262,413	33,834,966,510	15,846,595,385	26,917,491,676

영 업 비 용	981,499,325,840	2,804,442,256,510	815,960,102,238	3,308,327,800,670

1.수수료비용	6	71,285,134,683	213,068,541,857	59,436,727,434	162,141,381,106

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	173,714,742,818	701,390,752,259	234,147,242,847	1,069,754,293,112

3.파생상품 관련손실	8	333,810,005,180	812,389,066,590	264,061,025,894	1,352,745,755,779

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	-	-	(15,877,467)	-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	13,978,988,038	28,511,861,011	(367,487,608)	3,764,830,094

6.이자비용	11	55,458,707,287	154,862,804,557	50,281,736,429	172,923,142,146

7.외환거래손실	156,248,055,879	365,490,509,759	44,718,536,830	119,680,887,691

8.판매비와관리비	12	147,451,246,401	453,395,004,910	119,881,217,915	344,525,131,678

9.기타의영업비용	13	29,552,445,554	75,333,715,567	43,816,979,964	82,792,379,064

영 업 이 익	320,946,912,819	960,753,686,714	355,503,107,210	679,842,616,440

영 업 외 수 익	14	19,517,362,397	81,084,715,885	24,019,369,037	39,252,955,435

1.지분법이익	7,257,626,110	29,990,951,559	12,167,392,271	17,982,335,661

2.기타	12,259,736,287	51,093,764,326	11,851,976,766	21,270,619,774

영 업 외 비 용	14	17,161,068,369	48,808,944,909	6,538,928,704	33,048,840,218

1.지분법손실	5,061,845,970	9,233,812,117	209,722,250	8,142,670,652

2.기타	12,099,222,399	39,575,132,792	6,329,206,454	24,906,169,566

법인세비용차감전순이익	323,303,206,847	993,029,457,690	372,983,547,543	686,046,731,657

법 인 세 비 용	15	89,773,585,789	271,527,692,929	109,261,451,583	194,097,200,034

분 기 순 이 익	233,529,621,058	721,501,764,761	263,722,095,960	491,949,531,623

지배주주지분	232,662,216,929	715,568,969,359	263,416,335,649	492,760,201,417

비지배주주지분	867,404,129	5,932,795,402	305,760,311	(810,669,794)

기 타 포 괄 손 익	35	15,188,134,576	50,515,416,497	16,648,189,315	(54,333,084,013)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	789,410,814	1,528,727,156	(169,071,667)	892,321,644

(2) 해외사업환산손익	5,277,213,729	6,257,798,405	890,669,239	(1,123,389,132)

(3) 현금흐름위험회피순손익	55,803,205	55,803,205	-	(84,467,781)

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(143,504,060)	(184,938,620)	277,808,194	(9,753,298)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	7,490,964,769	44,026,487,401	18,508,684,977	(55,302,830,071)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	1,771,165,640	(1,163,109,899)	(3,124,614,081)	1,221,795,440

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(52,919,521)	(5,351,151)	264,712,653	73,239,185

총 포 괄 손 익	248,717,755,634	772,017,181,258	280,370,285,275	437,616,447,610

지배주주지분	247,805,691,118	766,036,956,273	278,408,517,053	438,440,883,931

비지배주주지분	912,064,516	5,980,224,985	1,961,768,222	(824,436,321)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	8,098	25,106	10,497	19,554

(2) 희석주당이익	7,299	22,595	8,796	16,557

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	8,657	74,139	11,104	21,358

(2) 희석우선주당이익	8,657	74,139	11,104	21,358

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2020년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	492,760,201,417	492,760,201,417	(810,669,794)	491,949,531,623

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(55,312,583,369)	-	(55,312,583,369)	-	(55,312,583,369)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	1,221,795,440	-	1,221,795,440	-	1,221,795,440

관계기업투자자본변동	-	-	-	892,321,644	-	892,321,644	-	892,321,644

해외사업환산손익	-	-	-	(1,109,622,605)	-	(1,109,622,605)	(13,766,527)	(1,123,389,132)

재측정요소변동	-	-	-	73,239,185	-	73,239,185	-	73,239,185

현금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(54,319,317,486)	492,760,201,417	438,440,883,931	(824,436,321)	437,616,447,610

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600.00)	(57,807,301,811)

전환사채의 전환	95,010,000	1,970,292,834	(65,399,340)	-	-	1,999,903,494	-	1,999,903,494

전환사채의 상환	-	131,686,997	(196,198,020)	-	-	(64,511,023)	-	(64,511,023)

소 계	95,010,000	2,101,979,831	(261,597,360)	-	(57,762,612,211)	(55,827,219,740)	(44,689,600.00)	(55,871,909,340)

2020년 9월 30일(전분기말)	127,059,575,000	529,331,905,669	(60,678,704,598)	(74,223,436,093)	2,095,087,202,850	2,616,576,542,828	23,598,920,677	2,640,175,463,505

2021년 1월 1일(당기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	715,568,969,359	715,568,969,359	5,932,795,403	721,501,764,762

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	43,841,548,781	-	43,841,548,781	-	43,841,548,781

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(1,163,109,899)	-	(1,163,109,899)	-	(1,163,109,899)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,528,727,156	-	1,528,727,156	-	1,528,727,156

해외사업환산손익	-	-	-	6,211,484,887	-	6,211,484,887	46,313,518	6,257,798,405

재측정요소변동	-	-	-	(5,351,151)	-	(5,351,151)	-	(5,351,151)

현금흐름위험회피	-	-	-	54,687,141	-	54,687,141	1,116,064	55,803,205

소 계	-	-	-	50,467,986,915	715,568,969,359	766,036,956,274	5,980,224,985	772,017,181,259

자본에 인식된 주주거래:

종속기업의 취득	-	-	(108,029,320)	-	-	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000

배당	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	-	-	73,097,725,145	-	73,097,725,145

유상증자	14,127,330,000	425,778,401,362	-	-	-	439,905,731,362	-	439,905,731,362

소 계	17,600,005,000	497,793,797,387	(2,498,375,200)	-	(77,203,052,904)	435,692,374,283	1,930,760,920	437,623,135,203

2021년 9월 30일(당분기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,601,485,871)	(6,080,885,094)	2,944,064,366,243	4,058,455,945,968	36,096,156,777	4,094,552,102,745

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제23기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(874,971,857,079)	(1,011,395,767,654)

1. 법인세비용차감전순이익	993,029,457,690	686,046,731,657

2. 손익조정항목	(484,649,799,348)	(468,451,289,532)

이자수익	(530,860,691,777)	(448,031,599,091)

이자비용	154,862,804,557	172,923,142,146

배당금수익	(107,728,352,663)	(87,310,626,214)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(96,511,335,956)	(218,937,726,039)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	3,206,933,789	(15,075,230,535)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(4,161,811)	(12,961,180)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	25,060,205,292	(2,931,366,816)

파생상품평가손익	14,277,000,349	81,518,380,740

지분법손익	(20,757,139,442)	(9,839,665,009)

퇴직급여	4,502,127,290	3,793,872,293

감가상각비 및 무형자산상각비	22,858,631,411	14,971,394,718

사용권자산상각비	3,717,754,830	3,142,815,572

기타대손상각비	966,134,590	12,768,917,676

기타대손상각비환입	(688,695,313)	(5,000,891,054)

유형자산처분손익	134,415,506	(16,251,901)

투자부동산처분손익	-	8,778,950

외화환산손익	370,654,876	3,552,194,731

관계기업투자주식처분손익	(6,635,845,959)	(6,357,862,204)

기타충당부채전입(환입)	318,855,967	(459,867,023)

기타영업손익	48,260,905,116	32,843,260,708

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,603,163,128,510)	(1,520,690,814,515)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(250,391,846,067)	(6,092,759,480,091)

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,082,881,119,173	(9,512,339,307)

예치금	(2,780,700,085,869)	(351,673,845,122)

파생상품자산	(70,988,610,682)	(34,908,576,617)

대출채권	(1,984,271,535,850)	(645,305,979,721)

기타자산	(731,666,655,893)	(2,468,524,562,556)

파생상품부채	72,479,271,777	12,187,994,728

예수부채	2,557,769,540,856	5,576,271,416,072

기타부채	504,763,372,269	2,493,620,685,633

퇴직금의 지급	(3,037,698,224)	(86,127,534)

4. 이자수취액	521,427,121,644	454,548,970,771

5. 이자지급액	(145,518,433,641)	(166,578,618,166)

6. 배당금수취액	131,813,971,327	89,752,229,170

7. 법인세지급액	(287,911,046,241)	(86,022,977,039)

투자활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(396,707,218,966)	(82,257,073,854)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(239,759,931,745)	(65,688,177,456)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	95,708,748,975	43,685,438,849

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(9,292,445,000)	-

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	26,796,796,323

5. 상각후원가측정 금융자산 처분	-	101,075,000

6. 보증금의 순증감	(1,838,500,727)	461,812,543

7. 유형자산의 취득	(13,033,393,440)	(8,146,091,186)

8. 유형자산의 처분	14,726,080	30,167,426

9. 투자부동산의 취득	(301,041,144,896)	(142,160,945,432)

10. 투자부동산의 처분	131,182,487,189	352,797,000

11. 무형자산의 취득	(16,160,978,298)	(11,225,851,046)

12. 무형자산의 처분	-	551,880,000

13. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	21,417,497,804	7,799,738,377

14. 관계기업투자의 취득	(200,664,459,717)	(101,661,653,462)

15. 관계기업투자의 처분	145,495,878,544	173,765,809,210

16. 선급금 고정자산의 증가	(8,735,703,735)	(6,919,870,000)

재무활동으로 인한 현금흐름(주석41)	1,928,368,042,828	1,696,913,277,608

1. 콜머니의 순증감	100,000,000,000	80,000,000,000

2. 차입금의 순증감	617,377,535,230	472,985,945,244

3. 환매조건부매도의 순증감	(377,176,033,746)	705,594,547,297

4. 전자단기사채의 순증감	838,921,674,094	253,567,297,151

5. 배당금의 지급	(77,270,087,304)	(57,807,301,811)

6. 임대보증금의 순증감	(1,111,791,000)	3,745,855,450

7. 사채의 발행	870,999,457,300	442,797,533,500

8. 사채의 상환	(578,043,550,707)	(207,500,000,000)

9. 전환사채의 상환	-	(6,000,000,000)

10. 전환사채의 전환	-	(96,506)

11. 지배력 변동없는 종속기업지분의 변동	98,208,733,836	12,730,881,264

12. 유상증자	439,905,731,362	-

13. 리스관련 유출	(3,443,626,237)	(3,201,383,981)

현금및현금성자산의 증감	656,688,966,783	603,260,436,100

보유현금환산효과	130,746,824	(141,923,963)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	848,004,563,022	247,870,720,783

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,504,824,276,629	850,989,232,920

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."