키움증권 
(첨부)연 결 재 무 제 표

키움증권주식회사와 그 종속기업

제 21 기
2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

제 20 기
2018년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지

"첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
키움증권 주식회사 대표이사 이 현

본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어
(전 화) 02-3787-5000

연 결 재 무 상 태 표

제21기 (당)기 2019년 12월 31일 현재
제20기 (전)기 2018년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제21(당)기말	제20(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	17	1,944,786,531,902	2,516,884,673,389

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	14,112,070,592,905	9,593,298,043,070

3. 파생상품자산	19	110,510,796,208	51,619,151,725

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	436,406,752,964	522,082,162,196

5. 상각후원가측정 금융자산	21	5,328,959,724,403	4,331,395,853,994

6. 관계기업투자	22	359,903,587,762	284,270,563,687

7. 유형자산	23	103,104,289,434	109,441,221,503

8. 투자부동산	24	159,674,153,186	87,663,297,485

9. 무형자산	25	59,813,345,295	64,082,824,438

10. 사용권자산	26	12,384,162,547	-

11. 당기법인세자산	15	-	90,366,549

12. 이연법인세자산	15	3,677,829,794	3,531,730,774

13. 기타자산	27,48	1,312,518,030,050	1,099,985,074,518

자 산 총 계	23,943,809,796,450	18,664,344,963,328

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,192,754,280,401	3,717,282,819,041

2. 파생상품부채	19	111,749,405,229	40,408,544,225

3. 예수부채	29	6,416,460,004,858	5,303,299,936,927

4. 차입부채	30	9,359,546,329,411	6,194,798,947,810

5. 순확정급여부채	31	238,270,660	320,514,915

6. 충당부채	32	2,738,433,908	3,990,510,119

7. 리스부채	26	11,810,169,474	-

8. 당기법인세부채	15	48,272,561,553	69,668,374,243

9. 이연법인세부채	15	26,723,068,988	20,077,535,428

10. 기타부채	33,48	1,515,086,346,733	1,248,724,958,743

부 채 총 계	21,685,378,871,215	16,598,572,141,451

자 본

지 배 주 주 지 분	2,233,962,878,637	2,041,522,061,163

1. 자본금	34	126,964,565,000	126,964,565,000

2. 연결자본잉여금	35	527,229,925,838	529,831,758,262

3. 연결자본조정	35	(60,417,107,238)	(22,696,134,107)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(19,904,118,607)	64,961,385,182

5. 연결이익잉여금	36	1,660,089,613,644	1,342,460,486,826

(대손준비금 적립액)	(21,492,310,017)	(20,704,735,550)

(대손준비금 추가적립예정액)	(9,631,450,445 )	(787,574,467)

비 지 배 지 분	24,468,046,598	24,250,760,714

자 본 총 계	2,258,430,925,235	2,065,772,821,877

부채 및 자본 총계	23,943,809,796,450	18,664,344,963,328

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제21기 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제20기 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제21(당)기	제20(전)기

영 업 수 익	2,713,303,906,628	2,002,025,392,512

1. 수수료수익	6	472,379,661,234	425,774,909,233

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	846,569,450,158	652,172,839,652

3. 파생상품 관련이익	8	697,054,979,474	440,763,720,214

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	18,041,650,186	15,344,671,245

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	10	1,206,405,991	1,384,108,412

6. 이자수익	11	521,281,785,753	391,419,457,312

1) 유효이자율 적용 이자수익	403,487,695,987	324,062,158,081

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	117,794,089,766	67,357,299,231

7. 외환거래이익	40,48	101,413,180,176	62,392,139,139

8. 기타의영업수익	13	55,356,793,656	12,773,547,305

영 업 비 용	2,239,612,475,104	1,713,043,260,435

1. 수수료비용	6	109,728,881,305	102,926,118,608

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	708,871,515,773	574,710,870,246

3. 파생상품 관련손실	8	670,811,403,464	472,534,121,668

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	3,635,190	16,636,208

5. 상각후원가측정금융상품 관련손실	10	18,214,573,760	14,324,391,393

6. 이자비용	11	218,878,155,153	148,943,234,249

7. 외환거래손실	40,48	93,045,489,485	60,438,363,564

8. 판매비와관리비	12	391,393,069,203	329,093,534,342

9. 기타의영업비용	13	28,665,751,771	10,055,990,157

영 업 이 익	473,691,431,524	288,982,132,077

영 업 외 수 익	14	42,651,239,485	11,422,217,469

1.지분법이익	17,606,691,558	4,616,940,155

2.기타	25,044,547,927	6,805,277,314

영 업 외 비 용	14	24,110,789,676	19,417,797,701

1.지분법손실	4,867,881,377	10,825,383,796

2.기타	19,242,908,299	8,592,413,905

법인세비용차감전순이익	492,231,881,333	280,986,551,845

법 인 세 비 용	15	130,196,809,757	87,783,114,940

당 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기 : 353,148,660천원) 전기 : 192,415,863 천원)	36	362,035,071,576	193,203,436,905

지배주주지분	362,780,109,550	193,226,281,950

비지배주주지분	(745,037,974)	(22,845,045)

기 타 포 괄 손 익	(84,856,983,552)	9,268,763,042

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동	22	160,118,035	844,039,462

해외사업환산손익	40	2,724,316,267	84,771,471

현금흐름위험회피순손익	19	373,573,981	233,009,773

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)	20	211,295,295	193,883,280

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	20	(85,487,810,867)	1,823,272,745

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	28	(449,608,750)	6,752,129,514

확정급여제도의 재측정요소	31	(2,388,867,513)	(662,343,203)

총 포 괄 손 익	277,178,088,024	202,472,199,947

지배주주지분	277,914,605,761	202,497,035,040

비지배주주지분	(736,517,737)	(24,835,093)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본보통주당이익	14,017	7,230

(2) 희석보통주당이익	12,193	6,727

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	17,109	11,839

(2) 희석우선주당이익	17,109	11,839

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 자 본 변 동 표

제21기 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제20기 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2018년 1월 1일(변경전)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과	-	-	-	8,817,593,722	(22,960,206,353)	(14,142,612,631)	-	(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	55,690,632,092	1,177,963,866,876	1,510,477,795,549	22,565,092,786	1,533,042,888,335

우선주의 발행	16,465,865,000	338,645,522,987	-	-	-	355,111,387,987	-	355,111,387,987

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	193,226,281,950	193,226,281,950	(22,845,045)	193,203,436,905

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품)	-	-	-	193,883,280	-	193,883,280	-	193,883,280

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품)	-	-	-	1,823,272,745	-	1,823,272,745	-	1,823,272,745

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	6,752,129,514	-	6,752,129,514	-	6,752,129,514

관계기업투자자본변동	-	-	-	842,301,126	-	842,301,126	1,738,336	844,039,462

해외사업환산손익	-	-	-	88,499,855	-	88,499,855	(3,728,384)	84,771,471

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(662,343,203)	-	(662,343,203)	-	(662,343,203)

현금흐름위험회피	-	-	-	233,009,773	-	233,009,773	-	233,009,773

소 계	16,465,865,000	338,645,522,987	-	9,270,753,090	193,226,281,950	557,608,423,027	(24,835,093)	557,583,587,934

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	2,052,050,047	(478,053,057)	-	-	1,573,996,990	1,710,503,021	3,284,500,011

종속기업 처분	-	(138,505,549)	1,698,388,084	-	-	1,559,882,535	-	1,559,882,535

연결범위의 변동	-	(1,847,210,798)	878,835,860	-	-	(968,374,938)	-	(968,374,938)

배당	-	-	-	-	(28,729,662,000)	(28,729,662,000)	-	(28,729,662,000)

2018년 12월 31일(전기말)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

2019년 1월 1일(당기초)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	362,780,109,550	362,780,109,550	(745,037,974)	362,035,071,576

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품)	-	-	-	211,295,295	-	211,295,295	-	211,295,295

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품)	-	-	-	(85,487,810,867)	-	(85,487,810,867)	-	(85,487,810,867)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(449,608,750)	-	(449,608,750)	-	(449,608,750)

관계기업투자자본변동	-	-	-	161,856,371	-	161,856,371	(1,738,336)	160,118,035

해외사업환산손익	-	-	-	2,707,988,836	-	2,707,988,836	16,327,431	2,724,316,267

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(2,382,798,655)	-	(2,382,798,655)	(6,068,858)	(2,388,867,513)

현금흐름위험회피	-	-	-	373,573,981	-	373,573,981	-	373,573,981

소 계	-	-	-	(84,865,503,789)	362,780,109,550	277,914,605,761	(736,517,737)	277,178,088,024

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	(668,145,459)	155,608,880	-	512,536,579	-	-	-

종속기업 처분	-	(1,933,686,965)	1,389,237,909	-	2,049,222,885	1,504,773,829	-	1,504,773,829

배당	-	-	-	-	(47,712,742,196)	(47,712,742,196)	(44,689,600)	(47,757,431,796)

자기주식매입	-	-	(39,191,987,700)	-	-	(39,191,987,700)	-	(39,191,987,700)

유상증자	-	-	(73,832,220)	-	-	(73,832,220)	998,493,221	924,661,001

2019년 12월 31일(당기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 현 금 흐 름 표

제21기 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제20기 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제21기(당)기	제20기(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,011,961,835,837)	(1,500,085,776,803)

1. 법인세비용차감전순이익	492,231,881,333	280,986,551,845

2. 손익조정항목	(407,254,347,979)	(193,843,463,275)

외화환산손익	(3,279,114,146)	(807,412,039)

파생상품평가손익	(1,412,328,131)	2,900,511,266

이자수익	(521,281,785,753)	(391,419,457,312)

이자비용	218,878,155,153	148,943,234,249

배당금수익	(68,970,241,492)	(49,989,786,642)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(55,167,658,484)	44,259,699,056

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(337,477,621)	765,002,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	3,635,190	16,636,208

상각후원가측정 금융자산 관련손익	17,008,167,769	12,940,282,981

관계기업투자주식처분손익	(5,515,709,366)	(446,091,368)

지분법손익	(12,738,810,181)	6,208,443,641

퇴직급여	4,464,627,549	4,194,867,999

감가상각비 및 무형자산상각비	19,349,348,508	25,427,317,385

사용권자산 감가상각비	3,833,843,421	-

유형자산처분손익	86,842,169	6,362,911

무형자산처분손익	12,660,090	(267,090,411)

무형자산손상차손	-	232,046,220

투자부동산처분손익	(1,279,511,066)	(1,744,169,859)

기타대손상각비	4,425,622,105	1,789,266,951

기타대손충당금환입	(620,658,061)	(336,167,690)

기타충당부채전입	13,481,815,273	3,144,004,620

기타충당부채환입	(15,541,421,326)	(971,776,753)

기타영업손익	(2,654,349,579)	1,310,812,553

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(3,363,926,296,778)	(1,791,111,320,002)

예치금	363,357,038,305	(1,596,355,948,751)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(4,352,944,263,058)	(2,728,202,591,692)

파생상품자산	(57,479,316,352)	(23,128,894,797)

대출채권	(1,014,718,809,979)	(611,781,804,857)

기타자산	(201,326,618,204)	196,198,004,625

당기손익-공정가치측정 금융부채	474,878,309,975	2,954,308,588,522

파생상품부채	71,833,702,668	33,381,155,638

예수부채	1,113,160,067,931	126,894,158,095

기타부채	247,004,030,696	(136,252,573,910)

사외적립자산 적립	(7,384,266,357)	(5,740,128,313)

퇴직금의 지급	(306,172,403)	(431,284,562)

4. 이자수취액	509,951,461,524	374,813,298,313

5. 이자지급액	(207,717,558,279)	(135,732,381,557)

6. 배당금수취액	81,861,272,299	44,587,102,158

7. 법인세지급액	(117,108,247,957)	(79,785,564,285)

투자활동으로 인한 현금흐름	(274,665,816,863)	(719,971,447,151)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(144,665,777,073)	(107,218,659,864)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	7,508,506,519	7,171,028,898

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	-	(74,430,902,607)

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	528,298,380

5. 상각후원가측정 금융자산 취득	(1,299,998,686)	(2,442,885,968)

6. 상각후원가측정 금융자산 상환	1,669,406,991	2,326,501,165

7. 대여금의 증가	-	(580,480,741)

8. 보증금의 증가	(829,798,526)	(353,072,787)

9. 유형자산의 취득	(8,189,320,560)	(14,786,840,576)

10. 유형자산의 처분	161,511,247	154,410,275

11. 무형자산의 취득	(5,321,538,303)	(8,551,516,146)

12. 무형자산의 처분	571,350,000	267,248,591

13. 투자부동산의 취득	(108,521,791,867)	(36,065,325,692)

14. 투자부동산의 처분	41,645,621,719	2,500,000,000

15. 종속기업 및 관계기업의 취득	(160,274,622,803)	(591,358,796,841)

16. 종속기업 및 관계기업의 처분	102,880,634,479	102,869,546,762

재무활동으로 인한 현금흐름	3,076,084,581,364	2,519,540,847,076

1. 콜머니의 순증감	(50,000,000,000)	50,000,000,000

2. 차입금의 순증감	(181,653,790,356)	312,682,788,065

3. 전자단기사채의 순증감	750,096,246,377	247,753,387,166

4. 환매조건부매도의 순증감	2,220,182,380,275	983,794,353,416

5. 배당금의 지급	(47,757,431,796)	(28,729,662,000)

6. 임대보증금의 증가	2,179,840,000	282,032,078

7. 임대보증금의 감소	(1,641,668,078)	-

8. 회사채의 발행	473,039,088,000	578,536,995,000

9. 회사채의 상환	(49,729,670,271)	-

10. 전환우선주의 발행	-	355,111,387,987

11. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	3,476,880,000	20,109,565,364

12. 유상증자	924,661,001	-

13. 리스료지급	(3,839,966,088)	-

14. 자기주식취득	(39,191,987,700)	-

현금및현금성자산의 증가(감소)	(210,543,071,336)	299,483,623,122

보유현금환산효과	1,801,968,154	83,138,448

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	456,611,823,965	157,045,062,395

기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	247,870,720,783	456,611,823,965

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"