키움증권 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자 산

1. 현금및예치금	6,950,979,605,406	6,593,110,535,881

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	31,144,473,771,084	29,327,100,280,384

3. 파생상품자산	402,162,071,660	333,227,037,574

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	515,635,522,694	447,454,299,861

5. 상각후원가 측정 금융자산	11,671,851,515,658	10,703,752,824,357

6. 관계기업투자	851,546,803,201	828,606,424,337

7. 유형자산	136,478,411,729	123,885,543,417

8. 투자부동산	331,289,100,794	276,249,954,042

9. 무형자산	107,379,782,761	107,238,023,378

10. 사용권자산	73,248,360,013	16,392,968,328

11. 당기법인세자산	8,040,585,208	2,917,680,045

12. 이연법인세자산	28,732,679,586	16,666,177,095

13. 매각예정비유동자산	29,875,503,707	24,018,908,367

14. 기타자산	4,903,325,869,217	3,245,799,687,833

자 산 총 계	57,155,019,582,718	52,046,420,344,899

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,459,894,034,902	6,371,647,491,750

2. 파생상품부채	325,902,607,727	261,951,407,327

3. 예수부채	16,304,626,296,597	16,764,310,675,093

4. 차입부채	23,896,782,188,901	20,025,647,325,108

5. 순확정급여부채	292,596,113	0

6. 충당부채	6,914,021,480	4,298,036,434

7. 리스부채	70,781,725,358	16,132,701,859

8. 당기법인세부채	179,596,879,349	21,956,719,523

9. 이연법인세부채	45,421,539,558	51,779,873,788

10. 기타부채	5,380,583,857,418	3,624,596,989,796

부 채 총 계	51,670,795,747,403	47,142,321,220,678

자 본

지배주주지분	5,440,226,525,785	4,860,690,544,560

1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,713,632

3. 연결자본조정	(194,348,412,139)	(184,046,109,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	60,645,371,537	1,353,582,382

5. 연결이익잉여금	4,389,823,957,755	3,859,277,463,156

(대손준비금 적립액)	(102,050,038,070)	(83,424,236,026)

(대손준비금 추가적립예정액)	(50,658,313,148)	(18,625,801,582)

비 지 배 지 분	43,997,309,530	43,408,579,661

자 본 총 계	5,484,223,835,315	4,904,099,124,221

부채 및 자본 총계	57,155,019,582,718	52,046,420,344,899

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,714,838,810,499	7,638,708,170,862	2,100,807,284,616	7,399,349,219,754

1. 수수료수익	252,024,971,874	779,541,022,053	250,142,626,362	716,562,619,443

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	334,591,774,976	1,429,466,722,094	329,667,234,970	1,572,363,370,588

3. 파생상품 관련이익	1,413,604,756,386	3,222,900,028,810	814,319,032,660	2,952,350,241,366

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	0	23,101,934,650	(1,820,108,848)	27,716,995,449

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	9,823,250,061	35,022,275,157	6,913,112,894	20,759,342,430

6. 이자수익	410,926,966,476	1,251,960,158,984	426,845,602,553	1,221,166,122,803

유효이자율 적용 이자수익	306,213,962,526	924,602,449,703	323,674,605,119	906,971,607,282

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	104,713,003,950	327,357,709,281	103,170,997,434	314,194,515,521

7. 외환거래이익	294,977,162,556	885,190,862,503	266,126,253,808	867,001,090,039

8. 기타의영업수익	(1,110,071,830)	11,525,166,611	8,613,530,217	21,429,437,636

영 업 비 용	(2,446,845,631,006)	(6,720,708,420,900)	(1,828,915,513,653)	(6,557,709,803,766)

1. 수수료비용	(57,212,338,278)	(187,907,873,838)	(72,753,725,321)	(207,094,647,715)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	(415,903,304,073)	(1,117,572,562,902)	(265,235,705,356)	(1,390,841,813,546)

3. 파생상품 관련손실	(1,204,720,819,505)	(2,932,012,837,636)	(740,901,913,898)	(2,565,538,901,578)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	0	0

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	(39,415,642,932)	(133,256,645,391)	(24,799,785,136)	(97,162,969,935)

6. 이자비용	(270,669,927,049)	(804,774,036,426)	(261,597,982,970)	(741,209,982,503)

7. 외환거래손실	(257,664,549,806)	(911,307,040,563)	(286,466,039,234)	(906,216,569,529)

8. 판매비와관리비	(177,697,867,599)	(524,515,519,532)	(146,093,261,570)	(450,616,710,508)

9. 기타의영업비용	(23,561,181,764)	(109,361,904,612)	(31,067,100,168)	(199,028,208,452)

영 업 이 익	267,993,179,493	917,999,749,962	271,891,770,963	841,639,415,988

영 업 외 수 익	27,759,735,480	97,551,999,983	27,278,478,728	59,679,349,693

1. 지분법이익	8,732,133,910	36,011,073,471	18,162,624,345	34,917,610,738

2. 기타	19,027,601,570	61,540,926,512	9,115,854,383	24,761,738,955

영 업 외 비 용	(22,191,350,587)	(97,946,396,763)	(37,642,585,946)	(67,969,830,515)

1. 지분법손실	(14,647,115,976)	(41,943,576,503)	(22,116,280,006)	(41,935,880,422)

2. 기타	(7,544,234,611)	(56,002,820,260)	(15,526,305,940)	(26,033,950,093)

법인세비용차감전순이익	273,561,564,386	917,605,353,182	261,527,663,745	833,348,935,166

법 인 세 비 용	(61,918,954,370)	(228,988,734,791)	(57,453,397,598)	(203,417,507,037)

분 기 순 이 익	211,642,610,016	688,616,618,391	204,074,266,147	629,931,428,129

지배주주지분	211,742,692,034	688,930,261,357	202,848,082,892	627,675,439,263

비지배주주지분	(100,082,018)	(313,642,966)	1,226,183,255	2,255,988,866

기 타 포 괄 손 익	18,380,542,243	53,595,478,949	8,231,952,283	(8,506,268,472)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동	(455,343,497)	650,181,478	2,075,286,906	3,609,488,481

해외사업환산손익	(651,308,794)	1,813,499,344	377,074,707	3,763,822,742

현금흐름위험회피순손익	(429,623,862)	(248,962,867)	(214,781,728)	(452,527,087)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	381,812,697	372,257,755	(192,777,951)	(214,962,319)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	16,705,478,863	48,690,457,446	5,882,608,637	8,303,570,226

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	2,839,976,559	2,280,032,915	396,184,423	(23,508,452,621)

확정급여제도의 재측정요소	(10,449,723)	38,012,878	(91,642,711)	(7,207,894)

총포괄손익	230,023,152,259	742,212,097,340	212,306,218,430	621,425,159,657

지배주주지분	230,114,382,860	742,518,520,628	211,087,793,107	619,156,185,879

비지배주주지분	(91,230,601)	(306,423,288)	1,218,425,323	2,268,973,778

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	7,961	25,334	7,444	22,540

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	7,261	23,097	6,813	20,637

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	8,542	27,356	7,911	24,153

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	8,542	27,356	7,911	24,153

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

자본의 변동

포괄손익

분 기 순 이 익	0	0	0	0	627,675,439,263	627,675,439,263	2,255,988,866	629,931,428,129

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	8,303,570,226	0	8,303,570,226	0	8,303,570,226

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(214,962,319)	0	(214,962,319)	0	(214,962,319)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(23,508,452,621)	0	(23,508,452,621)	0	(23,508,452,621)

관계기업투자자본변동	0	0	0	3,609,488,481	0	3,609,488,481	0	3,609,488,481

해외사업환산손익	0	0	0	3,741,787,288	0	3,741,787,288	22,035,454	3,763,822,742

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(7,207,894)	0	(7,207,894)	0	(7,207,894)

현금흐름위험회피	0	0	0	(443,476,545)	0	(443,476,545)	(9,050,542)	(452,527,087)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	13,324,935,966	(13,324,935,966)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	1,976,316,338	1,977,882,990

배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)

2023.09.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(147,738,922,110)	(11,310,090,284)	4,060,909,654,756	5,085,966,250,994	41,245,258,104	5,127,211,509,098

2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

자본의 변동

포괄손익

분 기 순 이 익	0	0	0	0	688,930,261,357	688,930,261,357	(313,642,966)	688,616,618,391

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	48,690,457,446	0	48,690,457,446	0	48,690,457,446

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	372,257,755	0	372,257,755	0	372,257,755

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	2,280,032,915	0	2,280,032,915	0	2,280,032,915

관계기업투자자본변동	0	0	0	650,181,478	0	650,181,478	0	650,181,478

해외사업환산손익	0	0	0	1,801,300,409	0	1,801,300,409	12,198,935	1,813,499,344

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	38,012,878	0	38,012,878	0	38,012,878

현금흐름위험회피	0	0	0	(243,983,610)	0	(243,983,610)	(4,979,257)	(248,962,867)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	5,703,529,884	(5,703,529,884)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	0	0	(41,203,157)	0	0	(41,203,157)	895,153,157	853,950,000

배당	0	0	0	0	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득	0	0	(74,842,811,100)	0	0	(74,842,811,100)	0	(74,842,811,100)

자기주식 소각	0	0	64,581,711,728	0	(64,581,711,728)	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(194,348,412,139)	60,645,371,537	4,389,823,957,755	5,440,226,525,785	43,997,309,530	5,484,223,835,315

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,253,206,009,102)	(818,838,716,323)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,808,662,677,452)	(1,393,441,524,194)

법인세비용차감전순이익	917,605,353,182	833,348,935,166

손익조정항목	(747,279,157,157)	(715,117,823,335)

이자수익	(1,251,960,158,984)	(1,221,166,122,803)

이자비용	804,774,036,426	741,209,982,503

배당금수익	(142,630,065,243)	(174,454,979,206)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(310,165,939,132)	(249,868,820,577)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	40,521,030,639	(60,176,215,195)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	0	(5,484,949)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	108,035,571,187	82,658,393,015

파생상품평가손익	(38,963,600,052)	9,968,665,965

지분법손익	5,932,503,032	7,018,269,684

퇴직급여	4,855,828,888	4,658,373,258

감가상각비 및 무형자산상각비	27,133,932,346	25,950,021,065

사용권자산상각비	9,665,422,549	4,595,740,378

기타대손상각비	2,552,222,360	86,396,671,986

기타대손상각비환입	(40,955,186)	(6,969,449,416)

유형자산처분손익	159,965,394	(36,385,691)

무형자산처분손익	(562,310,000)	(1,861,666)

투자부동산처분손익	0	(271,793,878)

외화환산손익	(2,801,036,409)	24,289,966,933

관계기업투자주식처분손익	(4,845,123,662)	(3,557,641,590)

기타충당부채전입(환입)	(76,822,039)	(1,315,408,128)

기타영업손익	1,136,340,729	15,960,254,977

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(4,978,988,873,477)	(1,511,672,636,025)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,801,877,779,231)	114,456,925,616

당기손익-공정가치측정 금융부채	(901,018,529,959)	53,571,909,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0

예치금	(738,259,790,167)	(255,787,810,375)

파생상품자산	(31,739,985,758)	255,902,682,470

대출채권	(1,046,977,099,903)	(1,666,180,512,704)

기타자산	(1,773,934,720,571)	(1,215,071,491,766)

파생상품부채	64,245,714,834	(348,095,379,437)

예수부채	(459,684,378,496)	950,612,432,729

기타부채	1,712,793,179,583	598,740,205,057

퇴직급여채무	(2,535,483,809)	178,403,333

이자수취액	1,281,656,581,470	1,208,014,119,889

이자지급액	(782,661,580,995)	(661,756,803,146)

배당금수취액	164,583,933,537	188,629,581,340

법인세납부액	(108,122,265,662)	(160,284,090,212)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	(99,414,212,324)	(248,461,713,666)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(157,310,118,771)	(344,375,208,429)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	113,241,995,175	289,433,321,248

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(1,048,213,659)	(7,917,800,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	49,911,255,655

보증금의 순증감	(6,549,679,736)	(3,459,890,617)

유형자산의 취득	(14,020,469,247)	(6,526,668,276)

유형자산의 처분	128,344,746	40,325,450

투자부동산의 취득	0	(60,990,812)

투자부동산의 처분	0	880,270,100

무형자산의 취득	(10,005,432,426)	(8,810,789,027)

무형자산의 처분	3,631,275,215	200,130,000

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(3,764,783,028)	(8,399,353,513)

관계기업투자의 취득	(115,508,473,994)	(248,732,970,896)

관계기업투자의 처분	109,290,070,159	46,717,674,051

선급금 고정자산의 증가	(21,605,931,230)	(7,361,018,600)

매각예정자산의 취득	(636,566,210)	0

매각예정자산의 처분	4,743,770,682	0

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	3,970,206,624,301	1,131,732,427,522

콜머니의 순증감	100,000,000,000	30,000,000,000

차입금의 순증감	580,672,899,544	533,777,274,096

환매조건부매도의 순증감	1,292,936,280,672	(92,969,715,021)

전자단기사채의 순증감	753,989,301,370	(307,618,742,465)

기업어음의 순증감	159,822,602,773	770,000,000,000

배당금지급	(88,098,525,146)	(89,284,468,479)

임대보증금의 순증감	(34,997,600)	(99,145,000)

회사채의 발행	2,163,146,033,322	1,146,428,622,000

회사채의 상환	(935,640,000,000)	(780,097,154,794)

지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	26,020,069,172	(73,941,545,695)

상환전환우선주 전환비용	0	(1,000,000)

리스부채의 지급	(7,764,228,706)	(4,461,697,120)

자기주식의 취득	(74,842,811,100)	0

현금및현금성자산의 증감	(382,413,597,125)	64,431,997,533

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과	(663,873,640)	74,130,333

기초의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519

분기말의 현금및현금성자산	1,205,786,708,089	1,308,461,647,385