키움증권 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표분 기 연 결 재 무 상 태 표

제22기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제21기 2019년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제22(당) 분기말	제21(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	2,899,578,889,161	1,944,786,531,902

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	20,559,017,985,603	14,112,070,592,905

3. 파생상품자산	19	63,789,557,018	110,510,796,208

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	336,674,374,667	436,406,752,964

5. 상각후원가측정 금융자산	21	5,977,888,206,451	5,328,959,724,403

6. 관계기업투자	22	291,604,573,653	359,903,587,762

7. 유형자산	23	130,387,246,827	103,104,289,434

8. 투자부동산	24	233,943,174,099	159,674,153,186

9. 무형자산	25	70,666,378,948	59,813,345,295

10. 사용권자산	26	11,122,311,052	12,384,162,547

11. 당기법인세자산	40,479,052	-

12. 이연법인세자산	18,177,411,060	3,677,829,794

13. 기타자산	27	3,198,147,224,596	742,350,774,169

자 산 총 계	33,791,037,812,187	23,373,642,540,569

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,277,323,911,540	4,192,754,280,401

2. 파생상품부채	124,048,835,024	111,749,405,229

3. 예수부채	29	11,992,731,420,930	6,416,460,004,858

4. 차입부채	30	11,072,163,216,331	9,359,546,329,411

5. 순확정급여부채	31	3,849,220,986	238,270,660

6. 충당부채	32	2,342,450,507	2,738,433,908

7. 리스부채	26	10,935,280,912	11,810,169,474

8. 당기법인세부채	132,469,413,325	48,272,561,553

9. 이연법인세부채	47,716,083,767	26,723,068,988

10. 기타부채	33	3,487,282,515,360	944,919,090,852

부 채 총 계	31,150,862,348,682	21,115,211,615,334

자 본

지 배 주 주 지 분	2,616,576,542,828	2,233,962,878,637

1. 자본금	34	127,059,575,000	126,964,565,000

2. 연결자본잉여금	35	529,331,905,669	527,229,925,838

3. 연결자본조정	35	(60,678,704,598)	(60,417,107,238)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(74,223,436,093)	(19,904,118,607)

5. 연결이익잉여금	36	2,095,087,202,850	1,660,089,613,644

(대손준비금 적립액)	(31,123,760,462)	(21,492,310,017)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(23,317,516,988)	(9,631,450,445)

비 지 배 지 분	23,598,920,677	24,468,046,598

자 본 총 계	2,640,175,463,505	2,258,430,925,235

부채 및 자본 총계	33,791,037,812,187	23,373,642,540,569

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제21기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	1,171,463,209,448	3,988,170,417,110	674,108,089,789	1,989,869,600,925

1.수수료수익	6	262,140,774,595	678,447,600,072	122,162,671,751	336,694,133,900

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	367,735,873,340	1,365,042,503,372	171,820,389,664	627,123,082,088

3.파생상품 관련이익	8	328,147,594,676	1,299,427,476,565	190,984,609,511	471,983,945,418

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	1,599,052,007	24,899,641,584	(5,358,795,459)	18,038,330,220

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	(2,176,513,944)	11,991,607,076	1,229,705,283	1,229,705,283

6.이자수익	11	152,529,954,753	448,031,599,091	132,195,684,912	392,460,898,317

1) 유효이자율 적용 이자수익	118,781,742,478	339,203,288,927	94,590,459,322	301,216,977,949

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	33,748,212,275	108,828,310,164	37,605,225,590	91,243,920,368

7.외환거래이익	45,639,878,636	133,412,497,674	40,962,774,043	106,699,474,416

8.기타의영업수익	13	15,846,595,385	26,917,491,676	20,111,050,084	35,640,031,283

영 업 비 용	815,960,102,238	3,308,327,800,670	588,323,404,678	1,636,219,807,278

1.수수료비용	6	59,436,727,434	162,141,381,106	28,798,112,666	79,215,722,462

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	234,147,242,847	1,069,754,293,112	181,055,781,294	540,803,451,105

3.파생상품 관련손실	8	264,061,025,894	1,352,745,755,779	180,287,434,913	450,156,581,740

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	(15,877,467)	-	911,492	14,596,486

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	(367,487,608)	3,764,830,094	(1,192,520,622)	11,558,013,044

6.이자비용	11	50,281,736,429	172,923,142,146	53,053,926,138	163,852,665,238

7.외환거래손실	44,718,536,830	119,680,887,691	38,636,317,818	93,618,042,784

8.판매비와관리비	12	119,881,217,915	344,525,131,678	92,051,793,329	273,332,210,085

9.기타의영업비용	13	43,816,979,964	82,792,379,064	15,631,647,650	23,668,524,334

영 업 이 익	355,503,107,210	679,842,616,440	85,784,685,111	353,649,793,647

영 업 외 수 익	14	24,019,369,037	39,252,955,435	10,702,110,445	32,673,583,623

1.지분법이익	12,167,392,271	17,982,335,661	2,907,453,205	16,390,695,105

2.기타	11,851,976,766	21,270,619,774	7,794,657,240	16,282,888,518

영 업 외 비 용	14	6,538,928,704	33,048,840,218	7,937,763,921	13,478,266,031

1.지분법손실	209,722,250	8,142,670,652	643,436,287	2,266,172,162

2.기타	6,329,206,454	24,906,169,566	7,294,327,634	11,212,093,869

법인세비용차감전순이익	372,983,547,543	686,046,731,657	88,549,031,635	372,845,111,239

법 인 세 비 용	15	109,261,451,583	194,097,200,034	23,110,824,289	95,576,243,876

분 기 순 이 익	263,722,095,960	491,949,531,623	65,438,207,346	277,268,867,363

지배주주지분	263,416,335,649	492,760,201,417	66,669,561,404	280,100,093,722

비지배주주지분	305,760,311	(810,669,794)	(1,231,354,058)	(2,831,226,359)

기 타 포 괄 손 익	16,648,189,315	(54,333,084,013)	(15,887,725,472)	(53,674,219,576)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	(169,071,667)	892,321,644	329,939,997	1,653,739,120

(2) 해외사업환산손익	890,669,239	(1,123,389,132)	2,593,291,928	3,987,609,453

(3) 현금흐름위험회피순손익	-	(84,467,781)	433,258,219	602,987,472

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	277,808,194	(9,753,298)	93,169,433	329,014,060

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	18,508,684,977	(55,302,830,071)	(24,968,567,754)	(62,125,780,465)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(3,124,614,081)	1,221,795,440	5,636,003,444	1,866,303,295

(3) 확정급여제도의 재측정요소	264,712,653	73,239,185	(4,820,739)	11,907,489

총 포 괄 손 익	280,370,285,275	437,616,447,610	49,550,481,874	223,594,647,787

지배주주지분	278,408,517,053	438,440,883,931	53,171,301,229	226,404,115,398

비지배주주지분	1,961,768,222	(824,436,321)	(3,620,819,355)	(2,809,467,611)

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	10,497	19,554	2,574	10,788

(2) 희석주당이익	8,796	16,557	2,281	9,375

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	11,104	21,358	3,317	13,149

(2) 희석우선주당이익	11,104	21,358	3,317	13,149

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표분 기 연 결 자 본 변 동 표

제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제21기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2019년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	280,100,093,722	280,100,093,722	(2,831,226,359)	277,268,867,363

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(61,796,766,405)	-	(61,796,766,405)	-	(61,796,766,405)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	1,866,303,295	-	1,866,303,295	-	1,866,303,295

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,653,739,120	-	1,653,739,120	-	1,653,739,120

해외사업환산손익	-	-	-	3,964,637,806	-	3,964,637,806	22,971,647	3,987,609,453

재 측정요소변동	-	-	-	13,120,388	-	13,120,388	(1,212,899)	11,907,489

현 금흐름위험회피	-	-	-	602,987,472	-	602,987,472	-	602,987,472

소 계	-	-	-	(53,695,978,324)	280,100,093,722	226,404,115,398	(2,809,467,611)	223,594,647,787

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	(668,145,459)	155,285,116	-	512,536,579	(323,764)	-	(323,764)

종속기업 처분	-	(3,628,242,804)	1,378,439,324	-	2,049,222,885	(200,580,595)	-	(200,580,595)

연결범위의 변동	-	1,694,555,839	11,122,349	-	-	1,705,678,188	-	1,705,678,188

배당	-	-	-	-	(47,712,742,196)	(47,712,742,196)	(44,689,600)	(47,757,431,796)

자기주식매입	-	-	(39,191,987,700)	-	-	(39,191,987,700)	-	(39,191,987,700)

소 계	-	(2,601,832,424)	(37,647,140,911)	-	(45,150,982,732)	(85,399,956,067)	(44,689,600)	(85,444,645,667)

2019년 9월 30일(전 분 기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,343,275,018)	11,265,406,858	1,577,409,597,816	2,182,526,220,494	21,396,603,503	2,203,922,823,997

2020년 1월 1일(당기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

분 기순이익	-	-	-	-	492,760,201,417	492,760,201,417	(810,669,794)	491,949,531,623

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(55,312,583,369)	-	(55,312,583,369)	-	(55,312,583,369)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	1,221,795,440	-	1,221,795,440	-	1,221,795,440

관계기업투자자본변동	-	-	-	892,321,644	-	892,321,644	-	892,321,644

해외사업환산손익	-	-	-	(1,109,622,605)	-	(1,109,622,605)	(13,766,527)	(1,123,389,132)

재 측정요소변동	-	-	-	73,239,185	-	73,239,185	-	73,239,185

현 금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(54,319,317,486)	492,760,201,417	438,440,883,931	(824,436,321)	437,616,447,610

자본에 인식된 주주거래:

배당	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600.00)	(57,807,301,811)

전환사채의 전환	95,010,000	1,970,292,834	(65,399,340)	-	-	1,999,903,494	-	1,999,903,494

전환사채의 상환	-	131,686,997	(196,198,020)	-	-	(64,511,023)	-	(64,511,023)

소 계	95,010,000	2,101,979,831	(261,597,360)	-	(57,762,612,211)	(55,827,219,740)	(44,689,600.00)	(55,871,909,340)

2020년 9월 30일(당 분 기말)	127,059,575,000	529,331,905,669	(60,678,704,598)	(74,223,436,093)	2,095,087,202,850	2,616,576,542,828	23,598,920,677	2,640,175,463,505

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제22기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제21기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,011,395,767,654)	(971,714,009,824)

1. 법인세비용차감전순이익	686,046,731,657	372,845,111,239

2. 손익조정항목	(468,451,289,532)	(258,702,851,554)

이자수익	(448,031,599,091)	(392,460,898,317)

이자비용	172,923,142,146	163,852,665,238

배당금수익	(87,310,626,214)	(65,675,666,405)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(218,937,726,039)	58,539,777,798

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(15,075,230,535)	(2,314,531,202)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(12,961,180)	14,596,486

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	(2,931,366,816)	10,328,307,761

파생상품평가손익	81,518,380,740	(25,153,178,042)

지분법손익	(9,839,665,009)	(14,124,522,943)

퇴직급여	3,793,872,293	3,328,087,408

감가상각비 및 무형자산상각비	14,971,394,718	14,597,420,395

사용권자산상각비	3,142,815,572	2,643,684,983

기타대손상각비	12,768,917,676	2,232,298,777

기타대손상각비환입	(5,000,891,054)	(920,217,211)

유형자산처분손익	(16,251,901)	37,603,330

무형자산처분손익	-	780,090

투자부동산처분손익	8,778,950	(1,314,713,156)

외화환산손익	3,552,194,731	(4,734,213,721)

관계기업투자주식처분손익	(6,357,862,204)	(5,433,018,204)

기타충당부채환입	(459,867,023)	(2,147,114,619)

기타영업손익	32,843,260,708	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,520,690,814,515)	(1,287,444,069,346)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(6,092,759,480,091)	(4,082,406,457,842)

당기손익-공정가치측정 금융부채	(9,512,339,307)	2,080,116,287,455

예치금	(351,673,845,122)	658,428,429,199

파생상품자산	(34,908,576,617)	(10,556,281,668)

대출채권	(645,305,979,721)	(506,419,084,020)

기타자산	(2,468,524,562,556)	(972,479,099,104)

파생상품부채	12,187,994,728	50,912,751,742

예수부채	5,576,271,416,072	614,828,545,020

기타부채	2,493,620,685,633	880,528,838,793

퇴직금의 지급	(86,127,534)	(397,998,921)

4. 이자수취액	454,548,970,771	385,480,989,807

5. 이자지급액	(166,578,618,166)	(158,956,197,500)

6. 배당금수취액	89,752,229,170	71,040,150,173

7. 법인세지급액	(86,022,977,039)	(95,977,142,643)

투자활동으로 인한 현금흐름	(82,257,073,854)	(12,302,937,820)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(65,688,177,456)	(109,927,326,921)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	43,685,438,849	72,579,086,891

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	26,796,796,323	-

4. 상각후원가측정 금융자산 취득	-	(434,468,868)

5. 상각후원가측정 금융자산 처분	101,075,000	-

6. 대여금의 순증감	-	(520,656,767)

7. 보증금의 순증감	461,812,543	(829,740,056)

8. 유형자산의 취득	(8,146,091,186)	(6,574,048,297)

9. 유형자산의 처분	30,167,426	145,982,047

10. 투자부동산의 취득	(142,160,945,432)	-

11. 투자부동산의 처분	352,797,000	41,645,621,719

12. 무형자산의 취득	(11,225,851,046)	(4,463,749,187)

13. 무형자산의 처분	551,880,000	31,350,000

14. 종속 및 관계기업투자의 취득	(88,050,459,655)	(149,448,565,788)

15. 종속 및 관계기업투자의 처분	167,954,353,780	145,493,577,407

16. 선급금 고정자산의 증가	(6,919,870,000)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	1,696,913,277,608	925,304,766,372

1. 콜머니의 순증감	80,000,000,000	10,000,000,000

2. 차입금의 순증감	472,985,945,244	(137,510,263,169)

3. 환매조건부매도의 순증감	705,594,547,297	565,381,344,590

4. 전자단기사채의 순증감	253,567,297,151	91,919,943,534

5. 배당금의 지급	(57,807,301,811)	(47,712,742,196)

6. 임대보증금의 순증감	3,745,855,450	(1,641,668,078)

7. 사채의 발행	442,797,533,500	401,882,120,000

8. 사채의 상환	(207,500,000,000)	-

9. 전환사채의 상환	(6,000,000,000)	-

10. 전환사채의 전환	(96,506)	-

11. 지배력 변동없는 종속기업지분의 변동	12,730,881,264	84,964,433,788

12. 자기주식 취득	-	(39,191,987,700)

13. 리스관련 유출	(3,201,383,981)	(2,786,414,397)

현금및현금성자산의 증감	603,260,436,100	(58,712,181,272)

보유현금환산효과	(141,923,963)	4,007,111,110

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	247,870,720,783	456,611,823,965

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	850,989,232,920	401,906,753,803

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."