키움증권 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제23기 (당)기 2021년 12월 31일 현재
제22기 (전)기 2020년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당)기말	제22(전)기말

자 산

1. 현금및예치금	17	6,619,871,156,993	3,619,916,212,407

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	24,374,976,964,227	21,639,555,469,903

3. 파생상품자산	19	118,721,337,207	73,764,947,286

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	474,338,396,335	366,491,329,599

5. 상각후원가측정 금융자산	21	9,412,285,667,877	6,762,962,364,447

6. 관계기업투자	22	395,151,792,058	271,438,585,124

7. 유형자산	23	138,802,282,960	134,985,397,176

8. 투자부동산	24	298,615,962,840	359,531,949,959

9. 무형자산	25	91,332,479,306	71,071,076,317

10. 사용권자산	26	10,622,682,476	11,621,564,551

11. 당기법인세자산	30,796,345	-

12. 이연법인세자산	15	12,768,234,879	13,043,235,023

13. 기타자산	27	3,353,582,922,887	4,266,554,161,869

자 산 총 계	45,301,100,676,390	37,590,936,293,661

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	4,673,353,276,277	3,922,299,144,173

2. 파생상품부채	19	92,317,361,573	23,236,125,105

3. 예수부채	29	17,253,036,186,076	14,375,562,529,098

4. 차입부채	30	15,027,450,048,914	11,496,756,173,663

5. 순확정급여부채	31	5,355,543,765	2,070,238,543

6. 충당부채	32	4,396,152,349	3,025,853,776

7. 리스부채	26	10,238,542,403	10,960,924,486

8. 당기법인세부채	15	248,066,710,293	184,124,985,670

9. 이연법인세부채	15	69,049,807,380	72,101,053,758

10. 기타부채	33	3,615,974,317,304	4,615,887,479,106

부 채 총 계	40,999,237,946,334	34,706,024,507,378

자 본

지 배 주 주 지 분	4,265,240,115,013	2,856,726,615,411

1. 자본금	34	145,224,895,000	127,624,890,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,849,055,690	541,055,258,303

3. 연결자본조정	35	(63,598,062,610)	(61,103,110,671)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	12,553,569,022	(56,548,872,009)

5. 연결이익잉여금	36	3,132,210,657,911	2,305,698,449,788

(대손준비금 적립액)	(53,843,813,077)	(31,123,760,462)

(대손준비금 추가적립예정액)	185,905,955	(22,720,052,615)

비 지 배 지 분	36,622,615,043	28,185,170,872

자 본 총 계	4,301,862,730,056	2,884,911,786,283

부채 및 자본 총계	45,301,100,676,390	37,590,936,293,661

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제23기 (당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제22기 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제23(당)기	제22(전)기

영 업 수 익	5,866,189,220,774	4,519,651,570,878

1. 수수료수익	6	1,248,453,718,214	917,067,797,355

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	1,392,883,602,211	1,507,479,790,784

3. 파생상품 관련이익	8	1,831,455,985,416	1,085,290,323,750

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	28,195,245,561	31,211,490,705

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	10	11,385,514,240	8,952,448,236

6. 이자수익	11	742,622,389,743	608,014,669,270

1) 유효이자율 적용 이자수익	635,707,654,891	466,081,455,402

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	106,914,734,852	141,933,213,868

7. 외환거래이익	45	577,607,588,855	321,080,595,573

8. 기타의영업수익	13	33,585,176,534	40,554,455,205

영 업 비 용	4,657,303,400,996	3,550,685,654,486

1. 수수료비용	6	280,554,934,967	188,982,851,746

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	910,376,675,571	1,078,848,543,415

3. 파생상품 관련손실	8	2,016,109,869,216	1,108,788,435,626

4. 상각후원가측정금융상품 관련손실	10	40,414,504,298	9,035,854,496

5. 이자비용	11	226,930,965,972	222,450,350,111

6. 외환거래손실	45	465,201,334,718	338,228,920,384

7. 판매비와관리비	12	626,448,423,921	500,114,268,334

8. 기타의영업비용	13	91,266,692,333	104,236,430,374

영 업 이 익	1,208,885,819,778	968,965,916,392

영 업 외 수 익	14	91,260,668,057	70,988,621,315

영 업 외 비 용	14	65,828,154,677	56,020,909,544

법인세비용차감전순이익	1,234,318,333,158	983,933,628,163

법 인 세 비 용	15	324,145,502,843	277,777,095,177

당 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기: 903,901,167천원, 전기: 680,651,395천원)	36	910,172,830,315	706,156,532,986

지배주주지분	903,715,261,027	703,371,448,355

비지배주주지분	6,457,569,288	2,785,084,631

기 타 포 괄 손 익	69,151,554,994	(36,667,304,159)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동	22	1,797,822,941	(204,727,299)

해외사업환산손익	45	6,428,783,765	(3,061,185,724)

현금흐름위험회피순손익	19	115,097,756	(84,467,781)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)	20	(305,039,644)	(666,762,958)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	20	64,047,335,463	(31,807,402,306)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	28	1,924,167,550	1,528,779,946

확정급여제도의 재측정요소	31	(4,856,612,837)	(2,371,538,037)

총 포 괄 손 익	979,324,385,309	669,489,228,827

지배주주지분	972,817,702,058	666,726,694,953

비지배주주지분	6,506,683,251	2,762,533,874

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본보통주당이익	31,680	30,319

(2) 희석보통주당이익	28,546	27,314

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	63,866	13,953

(2) 희석우선주당이익	63,866	13,953

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제23기 (당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제22기 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2020년 1월 1일(전기초)	126,964,565,000	527,229,925,838	(60,417,107,238)	(19,904,118,607)	1,660,089,613,644	2,233,962,878,637	24,468,046,598	2,258,430,925,235

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	703,371,448,355	703,371,448,355	2,785,084,631	706,156,532,986

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주석20)	-	-	-	(666,762,958)	-	(666,762,958)	-	(666,762,958)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주석20)	-	-	-	(31,807,402,306)	-	(31,807,402,306)	-	(31,807,402,306)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석28)	-	-	-	1,528,779,946	-	1,528,779,946	-	1,528,779,946

관계기업투자자본변동	-	-	-	(204,727,299)	-	(204,727,299)	-	(204,727,299)

해외사업환산손익	-	-	-	(3,042,406,239)	-	(3,042,406,239)	(18,779,485)	(3,061,185,724)

확정급여제도의 재측정요소 (주석31)	-	-	-	(2,367,766,765)	-	(2,367,766,765)	(3,771,272.00)	(2,371,538,037)

현금흐름위험회피	-	-	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)	-	(84,467,781)

소 계	-	-	-	(36,644,753,402)	703,371,448,355	666,726,694,953	2,762,533,874	669,489,228,827

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(35,280,000)	-	-	(35,280,000)	999,280,000.00	964,000,000

배당 (주석36)	-	-	-	-	(57,762,612,211)	(57,762,612,211)	(44,689,600.00)	(57,807,301,811)

전환사채의 전환	660,325,000	13,693,645,468	(454,525,413)	-	-	13,899,445,055	-	13,899,445,055

전환사채의 상환	-	131,686,997	(196,198,020)	-	-	(64,511,023)	-	(64,511,023)

2020년 12월 31일(전기말)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

2021년 1월 1일(당기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	-	903,715,261,027	903,715,261,027	6,457,569,288	910,172,830,315

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주석20)	-	-	-	(305,039,644)	-	(305,039,644)	-	(305,039,644)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주석20)	-	-	-	64,047,335,463	-	64,047,335,463	-	64,047,335,463

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주석28)	-	-	-	1,924,167,550	-	1,924,167,550	-	1,924,167,550

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,797,822,941	-	1,797,822,941	-	1,797,822,941

해외사업환산손익	-	-	-	6,381,413,252	-	6,381,413,252	47,370,513	6,428,783,765

확정급여제도의 재측정요소 (주석31)	-	-	-	(4,856,085,145)	-	(4,856,085,145)	(527,692)	(4,856,612,837)

현금흐름위험회피	-	-	-	112,826,614	-	112,826,614	2,271,142	115,097,756

소 계	-	-	-	69,102,441,031	903,715,261,027	972,817,702,058	6,506,683,251	979,324,385,309

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(108,029,320)	-	-	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000

종속기업 처분	-	-	3,423,261	-	-	3,423,261	-	3,423,261

배당 (주석36)	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	-	-	73,097,725,145	-	73,097,725,145

유상증자	14,127,330,000	425,778,401,362	-	-	-	439,905,731,362	-	439,905,731,362

2021년 12월 31일(당기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제23기 (당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제22기 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제23기(당)기	제22기(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	(3,528,473,618,059)	(1,421,208,902,231)

1. 법인세비용차감전순이익	1,234,318,333,158	983,933,628,163

2. 손익조정항목	(706,352,516,375)	(739,773,679,179)

외화환산손익	26,646,787,480	4,114,727,290

파생상품평가손익	(2,715,888,255)	25,297,006,631

이자수익	(742,622,389,743)	(608,014,669,270)

이자비용	226,930,965,972	222,450,350,111

배당금수익	(140,228,031,288)	(141,962,631,978)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(187,795,737,784)	(288,094,409,750)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	5,006,128,507	(14,817,330,780)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(3,933,006)	(619,506,657)

상각후원가측정 금융자산 관련손익	38,271,906,955	5,378,816,426

관계기업투자주식처분손익	(6,924,598,092)	(6,966,084,327)

지분법손익	(22,517,265,363)	(16,808,913,987)

퇴직급여	6,118,671,780	5,097,215,316

감가상각비 및 무형자산상각비	31,071,055,184	24,625,087,516

사용권자산 감가상각비	5,341,642,485	4,288,682,875

유형자산처분손익	121,996,688	(43,356,077)

무형자산손상차손환입	(719,011,675)	-

투자부동산처분손익	-	8,778,950

기타대손상각비	1,369,533,729	12,613,933,654

기타대손충당금환입	(1,095,785,733)	(5,226,644,934)

기타충당부채전입	1,498,806,559	235,335,598

기타충당부채환입	(28,321,389)	(148,995,742)

기타영업손익	55,920,950,614	38,818,929,956

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(4,453,344,254,291)	(2,127,173,132,059)

예치금	(2,819,108,379,452)	(1,074,995,838,266)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(2,324,428,844,775)	(7,076,865,607,691)

파생상품자산	(42,089,382,748)	11,337,407,224

대출채권	(2,664,205,992,827)	(1,483,268,840,655)

기타자산	758,713,016,641	(3,528,459,746,143)

당기손익-공정가치측정 금융부채	792,209,998,453	(304,236,639,311)

파생상품부채	72,554,139,666	(88,624,715,191)

예수부채	2,877,473,656,978	7,959,102,524,240

기타부채	(1,094,971,052,531)	3,465,531,105,426

퇴직금의 지급	(9,491,413,697)	(6,692,781,692)

4. 이자수취액	727,014,245,695	614,223,866,665

5. 이자지급액	(206,913,366,994)	(202,418,943,616)

6. 배당금수취액	163,121,714,126	141,735,997,322

7. 법인세지급액	(286,317,773,378)	(91,736,639,527)

투자활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	(314,724,919,316)	(105,081,420,232)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(307,964,375,455)	(98,297,827,608)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	109,068,043,561	112,043,812,949

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(13,735,695,000)	(9,973,990,000)

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	34,594,033,186

5. 상각후원가측정 금융자산 상환	-	101,075,000

6. 보증금의 감소(증가)	(901,228,137)	232,323,511

7. 유형자산의 취득	(15,526,716,807)	(15,510,231,863)

8. 유형자산의 처분	34,810,578	85,743,829

9. 무형자산의 취득	(18,031,485,717)	(13,908,300,990)

10. 무형자산의 처분	-	551,880,000

11. 투자부동산의 취득	(2,905,526,902)	(199,257,348,307)

12. 투자부동산의 처분	-	352,797,000

13. 연결범위변동 등으로 인한 현금유출입	43,827,144,434	29,633,613,564

14. 관계기업투자의 취득	(272,576,618,024)	(123,221,653,462)

15. 관계기업투자의 처분	172,722,431,888	191,238,020,239

16. 유형자산 취득관련 선급금의 증가	(8,735,703,735)	(13,745,367,280)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주석41)	4,030,129,008,225	2,126,557,189,246

1. 콜머니의 순증감	299,900,000,000	10,000,000,000

2. 차입금의 순증감	985,152,477,376	695,677,215,709

3. 전자단기사채의 순증감	1,104,169,849,267	41,890,980,606

4. 환매조건부매도의 순증감	993,157,279,929	1,024,364,005,759

5. 배당금의 지급	(77,270,087,304)	(57,807,301,811)

6. 임대보증금의 증가	510,473,600	3,745,855,450

7. 임대보증금의 감소	(1,622,264,600)	(615,964,450)

8. 회사채의 발행	1,437,431,401,100	794,707,666,500

9. 회사채의 상환	(1,155,728,854,855)	(432,500,000,000)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	9,839,332,475	57,105,153,358

11. 전환사채의 상환	-	(6,000,554,945)

12. 유상증자	439,905,731,362	-

13. 리스료지급	(5,316,330,125)	(4,009,866,930)

현금및현금성자산의 증가(감소)	186,930,470,850	600,266,866,783

보유현금환산효과	81,022,284	(133,024,544)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	848,004,563,022	247,870,720,783

기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,035,016,056,156	848,004,563,022

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."