키움증권 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자 산

1. 현금및예치금	5,297,921,562,990	6,593,110,535,881

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	28,799,638,797,675	29,327,100,280,384

3. 파생상품자산	319,361,084,610	333,227,037,574

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	480,910,301,868	447,454,299,861

5. 상각후원가 측정 금융자산	12,103,704,859,564	10,703,752,824,357

6. 관계기업투자	816,325,440,507	828,606,424,337

7. 유형자산	125,987,884,861	123,885,543,417

8. 투자부동산	285,285,186,608	276,249,954,042

9. 무형자산	108,053,000,901	107,238,023,378

10. 사용권자산	17,852,657,752	16,392,968,328

11. 당기법인세자산	4,677,304,300	2,917,680,045

12. 이연법인세자산	37,955,915,571	16,666,177,095

13. 매각예정비유동자산	24,166,994,167	24,018,908,367

14. 기타자산	3,868,686,018,123	3,245,799,687,833

자 산 총 계	52,290,527,009,497	52,046,420,344,899

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,514,334,844,798	6,371,647,491,750

2. 파생상품부채	249,080,258,953	261,951,407,327

3. 예수부채	16,951,244,605,350	16,764,310,675,093

4. 차입부채	19,194,859,093,773	20,025,647,325,108

5. 충당부채	6,833,596,784	4,298,036,434

6. 리스부채	15,506,918,685	16,132,701,859

7. 당기법인세부채	111,632,142,123	21,956,719,523

8. 이연법인세부채	51,033,835,901	51,779,873,788

9. 기타부채	4,138,741,509,537	3,624,596,989,796

부 채 총 계	47,233,266,805,904	47,142,321,220,678

자 본

지배주주지분	5,014,510,998,041	4,860,690,544,560

1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,713,632

3. 연결자본조정	(153,137,029,982)	(184,046,109,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	31,952,688,107	1,353,582,382

5. 연결이익잉여금	3,951,589,731,284	3,859,277,463,156

(대손준비금 적립액)	(102,050,038,070)	(83,424,236,026)

(대손준비금 추가적립예정액)	(24,409,802)	(18,625,801,582)

비 지 배 지 분	42,749,205,552	43,408,579,661

자 본 총 계	5,057,260,203,593	4,904,099,124,221

부채 및 자본 총계	52,290,527,009,497	52,046,420,344,899

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,643,341,634,361	2,643,341,634,361	3,076,743,106,052	3,076,743,106,052

1. 수수료수익	251,748,647,779	251,748,647,779	233,023,477,920	233,023,477,920

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	636,052,767,318	636,052,767,318	809,989,466,428	809,989,466,428

3. 파생상품 관련이익	1,010,757,459,718	1,010,757,459,718	1,258,822,013,712	1,258,822,013,712

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	18,234,736,650	18,234,736,650	30,763,724,804	30,763,724,804

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	13,636,872,634	13,636,872,634	7,935,814,158	7,935,814,158

6. 이자수익	412,992,599,879	412,992,599,879	394,868,545,798	394,868,545,798

(1) 유효이자율 적용 이자수익	300,514,507,760	300,514,507,760	280,527,879,160	280,527,879,160

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	112,478,092,119	112,478,092,119	114,340,666,638	114,340,666,638

7. 외환거래이익	294,843,329,087	294,843,329,087	330,276,590,578	330,276,590,578

8. 기타의영업수익	5,075,221,296	5,075,221,296	11,063,472,654	11,063,472,654

영 업 비 용	(2,305,663,325,917)	(2,305,663,325,917)	(2,687,864,974,895)	(2,687,864,974,895)

1. 수수료비용	(66,061,891,054)	(66,061,891,054)	(65,752,995,650)	(65,752,995,650)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	(430,607,149,502)	(430,607,149,502)	(665,938,098,383)	(665,938,098,383)

3. 파생상품 관련손실	(959,461,512,706)	(959,461,512,706)	(1,148,845,674,740)	(1,148,845,674,740)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	(544,774)	(544,774)

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	(60,171,895,908)	(60,171,895,908)	(38,060,922,088)	(38,060,922,088)

6. 이자비용	(266,114,671,964)	(266,114,671,964)	(237,704,196,835)	(237,704,196,835)

7. 외환거래손실	(330,555,981,662)	(330,555,981,662)	(350,602,267,499)	(350,602,267,499)

8. 판매비와관리비	(167,002,512,057)	(167,002,512,057)	(151,409,394,752)	(151,409,394,752)

9. 기타의영업비용	(25,687,711,064)	(25,687,711,064)	(29,550,880,174)	(29,550,880,174)

영 업 이 익	337,678,308,444	337,678,308,444	388,878,131,157	388,878,131,157

영 업 외 수 익	26,574,136,811	26,574,136,811	22,307,540,198	22,307,540,198

1. 지분법이익	20,962,358,509	20,962,358,509	11,021,418,440	11,021,418,440

2. 기타	5,611,778,302	5,611,778,302	11,286,121,758	11,286,121,758

영 업 외 비 용	(26,379,400,284)	(26,379,400,284)	(15,352,897,806)	(15,352,897,806)

1. 지분법손실	(16,930,515,558)	(16,930,515,558)	(7,438,145,981)	(7,438,145,981)

2. 기타	(9,448,884,726)	(9,448,884,726)	(7,914,751,825)	(7,914,751,825)

법인세비용차감전순이익	337,873,044,971	337,873,044,971	395,832,773,549	395,832,773,549

법 인 세 비 용	(93,042,712,859)	(93,042,712,859)	(103,383,464,896)	(103,383,464,896)

분 기 순 이 익	244,830,332,112	244,830,332,112	292,449,308,653	292,449,308,653

지배주주지분	245,488,531,631	245,488,531,631	291,515,377,839	291,515,377,839

비지배주주지분	(658,199,519)	(658,199,519)	933,930,814	933,930,814

기 타 포 괄 손 익	30,101,904,506	30,101,904,506	(21,267,045,454)	(21,267,045,454)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	635,207,737	635,207,737	(811,421,743)	(811,421,743)

(2) 해외사업환산손익	1,650,791,734	1,650,791,734	2,774,799,822	2,774,799,822

(3) 현금흐름위험회피순손익	168,892,200	168,892,200	(217,141,117)	(217,141,117)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가(채무상품)	(116,098,322)	(116,098,322)	439,407,006	439,407,006

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	24,716,694,982	24,716,694,982	(4,140,175,175)	(4,140,175,175)

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	3,041,549,708	3,041,549,708	(19,495,474,664)	(19,495,474,664)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	4,866,467	4,866,467	182,960,417	182,960,417

총포괄손익	274,932,236,618	274,932,236,618	271,182,263,199	271,182,263,199

지배주주지분	275,591,610,727	275,591,610,727	270,230,913,548	270,230,913,548

비지배주주지분	(659,374,109)	(659,374,109)	951,349,651	951,349,651

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	8,999	8,999	10,489	10,489

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	8,198	8,198	9,549	9,549

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	9,608	9,608	11,037	11,037

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	9,608	9,608	11,037	11,037

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

자본의 변동	포괄손익	분 기 순 이 익	0	0	0	0	291,515,377,839	291,515,377,839	933,930,814	292,449,308,653

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(4,140,175,175)	0	(4,140,175,175)	0	(4,140,175,175)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	439,407,006	0	439,407,006	0	439,407,006

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(19,495,474,664)	0	(19,495,474,664)	0	(19,495,474,664)

관계기업투자자본변동	0	0	0	(811,421,743)	0	(811,421,743)	0	(811,421,743)

해외사업환산손익	0	0	0	2,753,038,163	0	2,753,038,163	21,761,659	2,774,799,822

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	182,960,417	0	182,960,417	0	182,960,417

현금흐름위험회피	0	0	0	(212,798,295)	0	(212,798,295)	(4,342,822)	(217,141,117)

이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	5,170,495,714	(5,170,495,714)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득	0	0	0	0	0	0	1,000,000,000	1,000,000,000

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

2023.03.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(32,229,741,443)	3,732,904,033,584	4,737,040,412,011	38,951,317,639	4,775,991,729,650

2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

자본의 변동	포괄손익	분 기 순 이 익	0	0	0	0	245,488,531,631	245,488,531,631	(658,199,519)	244,830,332,112

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	24,716,694,982	0	24,716,694,982	0	24,716,694,982

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(116,098,322)	0	(116,098,322)	0	(116,098,322)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	3,041,549,708	0	3,041,549,708	0	3,041,549,708

관계기업투자자본변동	0	0	0	635,207,737	0	635,207,737	0	635,207,737

해외사업환산손익	0	0	0	1,655,344,168	0	1,655,344,168	(4,552,434)	1,650,791,734

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	4,866,467	0	4,866,467	0	4,866,467

현금흐름위험회피	0	0	0	165,514,356	0	165,514,356	3,377,844	168,892,200

이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	496,026,629	(496,026,629)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 취득	0	0	(33,672,632,100)	0	0	(33,672,632,100)	0	(33,672,632,100)

자기주식 소각	0	0	64,581,711,728	0	(64,581,711,728)	0	0	0

배당	0	0	0	0	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)

2024.03.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(153,137,029,982)	31,952,688,107	3,951,589,731,284	5,014,510,998,041	42,749,205,552	5,057,260,203,593

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	235,584,849,820	(502,346,343,983)

영업에서 창출된 현금흐름	50,155,437,139	(668,988,511,380)

1. 법인세비용차감전순이익	337,873,044,971	395,832,773,549

2. 손익조정항목	(299,625,435,420)	(424,624,443,057)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(176,618,334,991)	576,615,905

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(17,209,373,483)	(164,787,940,088)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	0	544,774

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	47,442,839,783	30,356,499,776

파생상품평가손익	8,886,358,363	(103,522,109,693)

이자수익	(412,992,599,879)	(394,868,545,798)

이자비용	266,114,671,964	237,704,196,835

배당금수익	(40,762,347,351)	(52,039,950,708)

지분법손익	(4,031,842,951)	(3,583,272,459)

퇴직급여	1,649,194,859	1,547,627,966

감가상각비 및 무형자산상각비	8,770,490,655	8,793,598,347

사용권자산상각비	1,576,478,137	1,505,716,099

기타대손상각비	953,044,637	285,483,403

기타대손상각비환입	(1,434,266,929)	(117,151,117)

유형자산처분손익	1,164,282	10,000

무형자산처분손익	(587,900,000)	(1,861,666)

투자부동산처분손익	0	10,380,518

외화환산손익	12,747,656,723	1,405,825,219

관계기업투자주식처분손익	548,857,484	(3,491,625,029)

기타충당부채전입(환입)	2,569,179,341	(1,117,288,095)

기타영업손익	2,751,293,936	16,718,802,754

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	11,907,827,588	(640,196,841,872)

당기손익-공정가치측정 금융자산	688,925,729,611	(408,852,241,394)

당기손익-공정가치측정 금융부채	29,681,060,885	(41,480,801,477)

예치금	816,873,996,560	(322,619,942,292)

파생상품자산	4,569,609,205	448,402,721,013

대출채권	(1,439,819,841,218)	(1,012,284,602,747)

기타자산	(638,403,069,931)	(2,005,944,782,190)

파생상품부채	(12,241,537,230)	(403,688,230,546)

예수부채	186,933,930,257	837,388,767,508

기타부채	375,455,626,613	2,270,089,747,351

퇴직금의 지급	(67,677,164)	(1,207,477,098)

4. 이자수취액	439,040,534,069	401,666,787,799

5. 이자지급액	(250,473,673,343)	(220,095,909,573)

6. 배당금수취액	32,272,936,349	28,049,943,031

7. 법인세지급액	(35,410,384,394)	(42,978,653,860)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	23,443,042,169	(273,075,306,423)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(51,286,011,227)	(241,130,272,728)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	66,757,007,957	25,922,672,292

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	0	(5,509,000,000)

4. 대여금의 순증감	0	(2,193,965,139)

5. 보증금의 순증감	(5,707,865,197)	(632,694,120)

6. 유형자산의 취득	(2,112,597,771)	(2,467,855,543)

7. 유형자산의 처분	12,777,465	2,235,271

8. 무형자산의 취득	(5,146,280,000)	(4,662,922,629)

9. 무형자산의 처분	1,150,000,000	200,130,000

10. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(4,005,637,503)	694,599,907

11. 관계기업투자의 취득	(29,484,366,450)	(62,991,549,103)

12. 관계기업투자의 처분	57,411,101,795	20,687,521,769

13. 선급금 고정자산의 증가	(4,145,086,900)	(994,206,400)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	(738,572,187,689)	1,072,254,238,682

1. 콜머니의 순증감	0	(70,000,000,000)

2. 차입금의 순증감	344,254,603,329	128,969,710,821

3. 환매조건부매도의 순증감	(1,193,195,537,354)	(507,003,127,837)

4. 전자단기사채의 순증감	730,403,978,083	64,900,686,852

5. 임대보증금의 순증감	0	(100,000,000)

6. 기업어음의 순증감	(828,418,394,496)	1,040,000,000,000

7. 회사채의 발행	531,183,718,600	526,454,696,838

8. 회사채 및 전환사채의 상환	(316,100,000,000)	(109,882,093,286)

9. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	28,580,216,326	419,973,466

10. 리스관련 유출	(1,608,140,077)	(1,439,608,172)

11. 자기주식의 취득	(33,672,632,100)	0

12. 배당금지급	0	(66,000,000)

현금및현금성자산의 증감	(479,544,295,700)	296,832,588,276

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과	216,634,773	174,422,330

기초의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519

분기말의 현금및현금성자산	1,109,536,517,927	1,540,962,530,125