키움증권 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자 산

1. 현금및예치금	6,001,346,652,268	5,680,557,054,482

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,019,279,593,070	27,086,369,780,502

3. 파생상품자산	490,642,151,982	761,373,715,652

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	429,957,190,939	461,004,635,093

5. 상각후원가 측정 금융자산	11,807,682,680,099	10,217,088,623,744

6. 관계기업투자	828,151,227,257	602,420,211,547

7. 유형자산	124,491,879,149	127,303,673,473

8. 투자부동산	255,868,026,068	325,268,146,235

9. 무형자산	104,061,145,370	107,197,037,707

10. 사용권자산	18,150,193,065	18,970,614,317

11. 당기법인세자산	2,260,743,003	1,581,668,643

12. 이연법인세자산	64,190,077,443	19,697,642,371

13. 매각예정비유동자산	12,662,598,970	240,000,000

14. 기타자산	3,754,445,133,792	2,628,228,309,163

자 산 총 계	50,913,189,292,475	48,037,301,112,929

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,953,702,134,293	6,756,359,657,413

2. 파생상품부채	407,245,147,267	756,361,373,472

3. 예수부채	16,218,297,563,808	15,267,685,131,079

4. 차입부채	18,553,160,157,175	17,720,651,083,278

5. 순확정급여부채	283,443,858	0

6. 충당부채	3,783,535,699	5,233,030,266

7. 리스부채	17,459,554,335	17,553,501,494

8. 당기법인세부채	160,338,075,755	63,393,373,690

9. 이연법인세부채	37,092,093,902	52,160,987,590

10. 기타부채	3,434,616,077,285	2,804,809,039,717

부 채 총 계	45,785,977,783,377	43,444,207,177,999

자 본

지배주주지분	5,085,966,250,994	4,556,027,966,942

1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980

3. 연결자본조정	(147,738,922,110)	(147,738,922,110)

4. 연결기타포괄손익누계액	(11,310,090,284)	(16,115,772,866)

5. 연결이익잉여금	4,060,909,654,756	3,535,777,619,938

(대손준비금 적립액)	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)

(대손준비금 추가적립예정액)	(18,162,736,616)	(29,766,328,904)

비 지 배 지 분	41,245,258,104	37,065,967,988

자 본 총 계	5,127,211,509,098	4,593,093,934,930

부채 및 자본 총계	50,913,189,292,475	48,037,301,112,929

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,100,807,284,616	7,399,349,219,754	2,672,479,615,146	7,041,880,144,960

1. 수수료수익	250,142,626,362	716,562,619,443	240,247,264,209	759,930,389,605

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	329,667,234,970	1,572,363,370,588	426,752,232,123	1,354,264,909,467

3. 파생상품 관련이익	814,319,032,660	2,952,350,241,366	1,241,513,084,392	3,071,896,210,559

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	(1,820,108,848)	27,716,995,449	6,055,916,229	42,564,339,305

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	6,913,112,894	20,759,342,430	4,049,666,126	17,366,910,385

6. 이자수익	426,845,602,553	1,221,166,122,803	308,883,376,139	797,601,982,914

(1) 유효이자율 적용 이자수익	323,674,605,119	906,971,607,282	247,479,705,495	668,326,522,343

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	103,170,997,434	314,194,515,521	61,403,670,644	129,275,460,571

7. 외환거래이익	266,126,253,808	867,001,090,039	432,121,977,784	938,878,588,954

8. 기타의영업수익	8,613,530,217	21,429,437,636	12,856,098,144	59,376,813,771

영 업 비 용	(1,828,915,513,653)	(6,557,709,803,766)	(2,493,244,483,850)	(6,522,179,889,174)

1. 수수료비용	(72,753,725,321)	(207,094,647,715)	(58,842,116,098)	(182,822,633,779)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	(265,235,705,356)	(1,390,841,813,546)	(368,821,941,110)	(1,404,833,584,067)

3. 파생상품 관련손실	(740,901,913,898)	(2,565,538,901,578)	(1,292,155,306,299)	(3,133,998,150,291)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	(1,900,854)	(3,697,970)

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	(24,799,785,136)	(97,162,969,935)	(20,452,650,943)	(53,340,957,462)

6. 이자비용	(261,597,982,970)	(741,209,982,503)	(141,716,437,383)	(325,335,806,276)

7. 외환거래손실	(286,466,039,234)	(906,216,569,529)	(448,781,462,113)	(922,960,410,972)

8. 판매비와관리비	(146,093,261,570)	(450,616,710,508)	(149,669,339,194)	(453,495,899,752)

9. 기타의영업비용	(31,067,100,168)	(199,028,208,452)	(12,803,329,856)	(45,388,748,605)

영 업 이 익	271,891,770,963	841,639,415,988	179,235,131,296	519,700,255,786

영 업 외 수 익	27,278,478,728	59,679,349,693	19,446,006,682	45,345,305,443

1. 지분법이익	18,162,624,345	34,917,610,738	1,397,198,186	13,128,986,013

2. 기타	9,115,854,383	24,761,738,955	18,048,808,496	32,216,319,430

영 업 외 비 용	(37,642,585,946)	(67,969,830,515)	(7,946,848,540)	(31,099,281,452)

1. 지분법손실	22,116,280,006	41,935,880,422	3,553,303,726	15,817,401,317

2. 기타	15,526,305,940	26,033,950,093	4,393,544,814	15,281,880,135

법인세비용차감전순이익	261,527,663,745	833,348,935,166	190,734,289,438	533,946,279,777

법 인 세 비 용	(57,453,397,598)	(203,417,507,037)	(66,620,105,314)	(160,063,647,678)

분 기 순 이 익	204,074,266,147	629,931,428,129	124,114,184,124	373,882,632,099

지배주주지분	202,848,082,892	627,675,439,263	123,475,877,053	372,898,375,703

비지배주주지분	1,226,183,255	2,255,988,866	638,307,071	984,256,396

기 타 포 괄 손 익	8,231,952,283	(8,506,268,472)	(10,396,117,157)	(21,610,180,126)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	2,075,286,906	3,609,488,481	2,966,177,148	2,954,449,493

(2) 해외사업환산손익	377,074,707	3,763,822,742	5,035,183,126	8,742,303,236

(3) 현금흐름위험회피순손익	(214,781,728)	(452,527,087)	252,974,744	527,753,153

(4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)	(192,777,951)	(214,962,319)	(183,146,938)	(1,455,030,744)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	5,882,608,637	8,303,570,226	(26,780,542,852)	(31,091,513,442)

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	396,184,423	(23,508,452,621)	8,488,352,240	(626,170,602)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(91,642,711)	(7,207,894)	(175,114,625)	(661,971,220)

총포괄손익	212,306,218,430	621,425,159,657	113,718,066,967	352,272,451,973

지배주주지분	211,087,793,107	619,156,185,879	113,048,606,003	351,236,006,755

비지배주주지분	1,218,425,323	2,268,973,778	669,460,964	1,036,445,218

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)	7,444	22,540	4,422	13,155

보통주희석주당이익 (단위 : 원)	6,813	20,637	4,087	12,070

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	7,911	24,153	4,857	14,647

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	7,911	24,153	4,857	14,647

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

자본의 변동	포괄손익	분 기 순 이 익	0	0	0	0	372,898,375,703	372,898,375,703	984,256,396	373,882,632,099

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(31,091,513,442)	0	(31,091,513,442)	0	(31,091,513,442)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(1,455,030,744)	0	(1,455,030,744)	0	(1,455,030,744)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(626,170,602)	0	(626,170,602)	0	(626,170,602)

관계기업투자자본변동	0	0	0	2,954,449,493	0	2,954,449,493	0	2,954,449,493

해외사업환산손익	0	0	0	8,700,669,478	0	8,700,669,478	0	8,742,303,236

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(661,269,613)	0	(661,269,613)	0	(661,971,220)

현금흐름위험회피	0	0	0	516,496,482	0	516,496,482	0	527,753,153

이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	(7,368,246)	7,368,246	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득	0	(24,234,553)	0	0	0	(24,234,553)	492,197,588	467,963,035

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식	0	0	(84,140,859,500)	0	0	(84,140,859,500)	0	(84,140,859,500)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

2022.09.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,824,821,137	(147,738,922,110)	(9,116,168,172)	3,400,338,176,881	4,427,532,802,736	37,284,223,449	4,464,817,026,185

2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

자본의 변동	포괄손익	분 기 순 이 익	0	0	0	627,675,439,263	627,675,439,263	2,255,988,866	629,931,428,129

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	8,303,570,226	0	8,303,570,226	0	8,303,570,226

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(214,962,319)	0	(214,962,319)	0	(214,962,319)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(23,508,452,621)	0	(23,508,452,621)	0	(23,508,452,621)

관계기업투자자본변동	0	0	0	3,609,488,481	0	3,609,488,481	0	3,609,488,481

해외사업환산손익	0	0	0	3,741,787,288	0	3,741,787,288	22,035,454	3,763,822,742

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(7,207,894)	0	(7,207,894)	0	(7,207,894)

현금흐름위험회피	0	0	0	(443,476,545)	0	(443,476,545)	(9,050,542)	(452,527,087)

이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	13,324,935,966	(13,324,935,966)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득	0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	1,976,316,338	1,977,882,990

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)

배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

2023.09.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(147,738,922,110)	(11,310,090,284)	4,060,909,654,756	5,085,966,250,994	41,245,258,104	5,127,211,509,098

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(818,838,716,323)	(257,237,751,078)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,393,441,524,194)	(517,161,560,117)

1. 법인세비용차감전순이익	833,348,935,166	533,946,279,777

2. 손익조정항목	(715,117,823,335)	(390,587,378,093)

이자수익	(1,221,166,122,803)	(797,601,982,914)

이자비용	741,209,982,503	325,335,806,276

배당금수익	(174,454,979,206)	(121,500,797,417)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(249,868,820,577)	(236,595,424,827)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(60,176,215,195)	357,033,081,659

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(5,484,949)	3,697,970

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	82,658,393,015	49,083,823,959

파생상품평가손익	9,968,665,965	86,216,154,109

지분법손익	7,018,269,684	2,688,415,304

퇴직급여	4,658,373,258	5,816,815,745

감가상각비 및 무형자산상각비	25,950,021,065	24,792,033,422

사용권자산상각비	4,595,740,378	4,226,657,565

기타대손상각비	86,396,671,986	5,901,960,037

기타대손상각비환입	(6,969,449,416)	(1,084,854,604)

유형자산처분손익	(36,385,691)	23,490,208

무형자산처분손익	(1,861,666)	0

투자부동산처분손익	(271,793,878)	(205,887,980)

외화환산손익	24,289,966,933	(55,880,953,938)

관계기업투자주식처분손익	(3,557,641,590)	(7,275,976,097)

기타충당부채전입(환입)	(1,315,408,128)	738,165,964

기타영업손익	15,960,254,977	(32,301,602,534)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,511,672,636,025)	(660,520,461,801)

당기손익-공정가치측정 금융자산	114,456,925,616	(1,098,959,237,748)

당기손익-공정가치측정 금융부채	53,571,909,052	1,969,344,121,410

예치금	(255,787,810,375)	495,515,264,329

파생상품자산	255,902,682,470	(781,197,592,076)

대출채권	(1,666,180,512,704)	(916,847,950,049)

기타자산	(1,215,071,491,766)	(887,132,677,528)

파생상품부채	(348,095,379,437)	681,873,631,296

예수부채	950,612,432,729	(1,241,935,303,627)

기타부채	598,740,205,057	1,121,269,579,335

사외적립자산 납부	178,403,333	0

퇴직금의 지급	0	(2,450,297,143)

4. 이자수취액	1,208,014,119,889	774,445,218,044

5. 이자지급액	(661,756,803,146)	(299,626,649,414)

6. 배당금수취액	188,629,581,340	142,444,199,868

7. 법인세지급액	(160,284,090,212)	(357,338,959,459)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	(248,461,713,666)	(168,140,421,143)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(344,375,208,429)	(117,534,909,180)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	289,433,321,248	48,326,979,524

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(7,917,800,000)	(2,694,780,000)

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	49,911,255,655	0

5. 보증금의 순증감	(3,459,890,617)	(1,683,133,212)

6. 유형자산의 취득	(6,526,668,276)	(7,752,945,258)

7. 유형자산의 처분	40,325,450	87,616,159

8. 투자부동산의 취득	(60,990,812)	(1,975,863,080)

9. 투자부동산의 처분	880,270,100	839,000,000

10. 무형자산의 취득	(8,810,789,027)	(12,628,671,615)

11. 무형자산의 처분	200,130,000	25,946,000

12. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(8,399,353,513)	45,512,434,805

13. 관계기업투자의 취득	(248,732,970,896)	(196,291,595,796)

14. 관계기업투자의 처분	46,717,674,051	86,803,696,496

15. 선급금 고정자산의 증가	(7,361,018,600)	(9,174,195,986)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	1,131,732,427,522	847,310,423,204

1. 콜머니의 순증감	30,000,000,000	350,100,000,000

2. 차입금의 순증감	533,777,274,096	168,639,594,304

3. 환매조건부매도의 순증감	(92,969,715,021)	(547,780,109,902)

4. 전자단기사채의 순증감	(307,618,742,465)	124,024,149,981

5. 기업어음의 순증감	770,000,000,000	785,000,000,000

6. 배당금의 지급	(89,284,468,479)	(105,645,259,379)

7. 임대보증금의 순증감	(99,145,000)	(1,117,726,500)

8. 사채의 발행	1,146,428,622,000	897,551,382,600

9. 사채의 상환	(780,097,154,794)	(728,501,078,560)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	(73,941,545,695)	(6,674,213,988)

11. 유상증자	(1,000,000)	0

12. 리스관련 유출	(4,461,697,120)	(4,145,455,852)

13. 자기주식의 취득	0	(84,140,859,500)

현금및현금성자산의 증감	64,431,997,533	421,932,250,983

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과	74,130,333	31,455,044

기초의 현금및현금성자산	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

분기말의 현금및현금성자산	1,308,461,647,385	1,456,979,762,183