키움증권 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

현금및예치금 (주13)	7,150,864,579,629	7,779,663,122,432

당기손익-공정가치측정금융자산 (주14)	35,860,139,035,957	29,928,959,050,196

파생상품자산 (주15)	924,891,424,434	608,798,500,990

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주16)	710,922,217,310	516,886,366,314

상각후원가측정금융자산 (주17)	14,109,967,668,304	11,854,779,631,406

관계기업투자 (주18)	948,765,188,263	869,208,327,714

유형자산 (주19)	141,687,201,182	134,719,448,570

투자부동산 (주20)	667,453,062,388	496,444,003,389

무형자산 (주21)	106,794,135,642	108,058,267,603

사용권자산 (주22)	57,659,688,214	67,094,180,324

당기법인세자산	2,573,308,640	9,257,213,826

이연법인세자산 (주11)	24,093,626,953	19,984,482,466

매각예정비유동자산	30,299,416,507	23,283,474,367

기타자산 (주23,27)	6,291,666,759,053	3,271,287,660,862

자산 총계	67,027,777,312,476	55,688,423,730,459

자본과 부채

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채 (주24)	6,938,644,687,929	5,003,291,108,263

파생상품부채 (주15)	763,212,590,235	604,057,049,091

예수부채 (주25)	18,517,757,576,725	15,711,690,738,911

차입부채 (주26)	27,945,267,338,465	25,009,172,110,377

순확정급여부채 (주27)	218,638,546	61,111,182

충당부채 (주28)	7,602,151,072	7,169,526,914

리스부채 (주22)	57,138,352,749	64,785,177,196

당기법인세부채 (주11)	167,395,854,083	197,212,333,932

이연법인세부채 (주11)	59,418,405,014	23,708,421,862

기타부채 (주29)	6,538,717,919,989	3,435,401,214,732

부채총계	60,995,373,514,807	50,056,548,792,460

자본

지배주주지분	6,015,117,182,232	5,587,733,020,894

자본금 (주30)	145,224,895,000	145,224,895,000

자본잉여금 (주30)	1,038,854,823,632	1,038,880,713,632

자본조정 (주30)	(136,468,063,036)	(199,675,801,139)

기타포괄손익누계액 (주30)	196,531,994,375	66,100,894,451

이익잉여금 (주31)	4,770,973,532,261	4,537,202,318,950

대손준비금 적립액	(133,689,790,428)	(102,050,038,070)

대손준비금 추가적립예정액	(8,276,001,202)	(31,639,752,358)

비지배지분	17,286,615,437	44,141,917,105

자본총계	6,032,403,797,669	5,631,874,937,999

부채 및 자본 총계	67,027,777,312,476	55,688,423,730,459

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,505,662,862,144	8,165,616,270,881	2,280,527,726,002	4,923,869,360,363

수수료수익 (주5)	325,456,573,307	600,330,554,379	275,767,402,400	527,516,050,179

당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 (주6)	639,548,065,335	1,242,887,543,417	458,822,179,800	1,094,874,947,118

파생상품 관련이익 (주6)	2,207,975,695,819	4,109,558,047,753	798,537,812,706	1,809,295,272,424

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 (주6)	5,407,998,000	25,426,955,725	4,867,198,000	23,101,934,650

상각후원가측정금융상품 관련이익 (주6)	17,995,676,868	28,141,528,781	11,562,152,462	25,199,025,096

이자수익 (주7)	464,335,333,348	913,533,857,285	428,040,592,629	841,033,192,508

유효이자율 적용 이자수익 (주9)	330,335,051,313	645,863,385,764	317,873,979,417	618,388,487,177

당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	134,000,282,035	267,670,471,521	110,166,613,212	222,644,705,331

외환거래이익	844,290,159,703	1,241,762,590,285	295,370,370,860	590,213,699,947

기타의영업수익	653,359,764	3,975,193,256	7,560,017,145	12,635,238,441

영업비용	4,097,366,155,376	7,431,864,051,962	1,968,199,463,977	4,273,862,789,894

수수료비용 (주5)	74,371,347,935	137,555,925,161	64,633,644,506	130,695,535,560

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 (주6)	649,608,507,177	1,092,166,778,525	271,062,109,327	701,669,258,829

파생상품 관련손실 (주6)	2,041,870,136,982	3,936,873,093,662	767,830,505,425	1,727,292,018,131

상각후원가측정금융상품 관련손실 (주6)	62,124,167,538	102,892,038,721	33,669,106,551	93,841,002,459

이자비용 (주7)	276,915,601,648	545,055,407,332	267,989,437,413	534,104,109,377

외환거래손실	721,849,378,846	1,104,263,759,994	323,086,509,095	653,642,490,757

판매비와관리비 (주8)	206,695,682,623	405,713,359,275	179,815,139,876	346,817,651,933

기타의영업비용 (주9)	63,931,332,627	107,343,689,292	60,113,011,784	85,800,722,848

영업이익	408,296,706,768	733,752,218,919	312,328,262,025	650,006,570,469

영업외수익 (주10)	25,588,112,078	50,925,411,911	43,218,127,692	69,792,264,503

지분법이익	10,825,742,041	20,762,232,857	6,316,581,052	27,278,939,561

기타	14,762,370,037	30,163,179,054	36,901,546,640	42,513,324,942

영업외비용 (주10)	17,469,814,477	42,174,390,043	49,375,645,892	75,755,046,176

지분법손실	1,306,281,203	9,486,328,214	10,365,944,969	27,296,460,527

기타	16,163,533,274	32,688,061,829	39,009,700,923	48,458,585,649

법인세비용차감전순이익	416,415,004,369	742,503,240,787	306,170,743,825	644,043,788,796

법인세비용 (주11)	106,281,857,731	196,770,513,834	74,027,067,562	167,069,780,421

반기순이익	310,133,146,638	545,732,726,953	232,143,676,263	476,974,008,375

지배주주지분	309,721,196,621	545,040,434,751	231,699,037,692	477,187,569,323

비지배주주지분	411,950,017	692,292,202	444,638,571	(213,560,948)

기타포괄손익 (주30)	108,592,143,058	130,469,378,786	5,113,032,200	35,214,936,706

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

관계기업투자자본변동	633,115,465	(1,377,245,988)	470,317,238	1,105,524,975

해외사업환산손익	(10,534,190,868)	(7,718,507,890)	814,016,404	2,464,808,138

현금흐름위험회피순손익	(57,739,462)	(62,099,530)	11,768,795	180,660,995

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(채무상품)	(23,685,636)	268,215,530	106,543,380	(9,554,942)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(지분상품)	120,195,364,844	142,574,234,109	7,268,283,601	31,984,978,583

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익(신용위험조정)	(1,962,632,052)	(3,576,382,752)	(3,601,493,352)	(559,943,644)

확정급여제도의재측정요소	341,910,767	361,165,307	43,596,134	48,462,601

총포괄이익	418,725,289,696	676,202,105,739	237,256,708,463	512,188,945,081

지배주주지분	418,328,139,094	675,531,943,378	236,812,527,041	512,404,137,768

비지배주주지분	397,150,602	670,162,361	444,181,422	(215,192,687)

주당이익 (주12)

기본주당이익 (단위 : 원)	12,392	21,526	8,634	17,540

희석주당이익 (단위 : 원)	11,773	20,521	8,634	17,540

기본우선주당이익 (단위 : 원)	6,550	11,727	9,094	18,704

희석우선주당이익 (단위 : 원)	6,550	11,727	9,094	18,704

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

자본의 변동

총포괄이익	0	0	0	35,216,568,445	477,187,569,323	512,404,137,768	215,192,687	512,188,945,081

반기순이익	0	0	0	0	477,187,569,323	477,187,569,323	213,560,948	476,974,008,375

기타포괄손익	35,214,936,706

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주16)	0	0	0	31,984,978,583	0	31,984,978,583	0	31,984,978,583

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주16)	0	0	0	(9,554,942)	0	(9,554,942)	0	(9,554,942)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주16)	0	0	0	(559,943,644)	0	(559,943,644)	0	(559,943,644)

관계기업투자자본변동	0	0	0	1,105,524,975	0	1,105,524,975	0	1,105,524,975

해외사업환산손익	0	0	0	2,470,053,097	0	2,470,053,097	(5,244,959)	2,464,808,138

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	48,462,601	0	48,462,601	0	48,462,601

현금흐름위험회피	0	0	0	177,047,775	0	177,047,775	3,613,220	180,660,995

이익잉여금 대체	0	0	0	4,133,312,386	(4,133,312,386)	0	0	0

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	0	0	0	4,133,312,386	(4,133,312,386)	0	0	0

자본에 인식된 주주거래

종속기업 취득	0	(2,913,155)	0	0	0	(2,913,155)	(104,126,845)	(107,040,000)

자기주식 취득	0	0	(33,672,632,100)	0	0	(33,672,632,100)	0	(33,672,632,100)

자기주식 소각	0	0	64,581,711,728	0	(64,581,711,728)	0	0	0

전환상환우선주의 전환

배당	0	0	0	0	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)

2024.06.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,877,800,477	(153,137,029,982)	40,703,463,213	4,179,651,483,219	5,251,320,611,927	43,089,260,129	5,294,409,872,056

2025.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(199,675,801,139)	66,100,894,451	4,537,202,318,950	5,587,733,020,894	44,141,917,105	5,631,874,937,999

자본의 변동

총포괄이익	0	0	0	130,491,508,627	545,040,434,751	675,531,943,378	670,162,361	676,202,105,739

반기순이익	0	0	0	0	545,040,434,751	545,040,434,751	692,292,202	545,732,726,953

기타포괄손익	130,469,378,786

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (지분상품) (주16)	0	0	0	142,574,234,109	0	142,574,234,109	0	142,574,234,109

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 (채무상품) (주16)	0	0	0	268,215,530	0	268,215,530	0	268,215,530

당기손익-공정가치측정 금융부채평가 (주16)	0	0	0	(3,576,382,752)	0	(3,576,382,752)	0	(3,576,382,752)

관계기업투자자본변동	0	0	0	(1,377,245,988)	0	(1,377,245,988)	0	(1,377,245,988)

해외사업환산손익	0	0	0	(7,697,620,039)	0	(7,697,620,039)	(20,887,851)	(7,718,507,890)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	361,165,307	0	361,165,307	0	361,165,307

현금흐름위험회피	0	0	0	(60,857,540)	0	(60,857,540)	(1,241,990)	(62,099,530)

이익잉여금 대체	0	0	0	(60,408,703)	60,408,703	0	0	0

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	0	0	0	(60,408,703)	60,408,703	0	0	0

자본에 인식된 주주거래

종속기업 취득	0	0	(8,380,241,547)	0	0	(8,380,241,547)	(27,525,464,029)	(35,905,705,576)

자기주식 취득	0	0	(34,063,020,350)	0	0	(34,063,020,350)	0	(34,063,020,350)

자기주식 소각	0	0	105,651,000,000	0	(105,651,000,000)	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	(25,890,000)	0	0	0	(25,890,000)	0	(25,890,000)

배당	0	0	0	0	(205,678,630,143)	(205,678,630,143)	0	(205,678,630,143)

2025.06.30 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,854,823,632	(136,468,063,036)	196,531,994,375	4,770,973,532,261	6,015,117,182,232	17,286,615,437	6,032,403,797,669

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주36)	(1,572,532,161,930)	493,983,058,022

반기순이익	545,732,726,953	476,974,008,375

손익조정항목	(386,289,195,257)	(503,599,089,362)

법인세비용	196,770,513,834	167,069,780,421

이자수익	(913,533,857,285)	(841,033,192,508)

이자비용	545,055,407,332	534,104,109,377

배당금수익	(106,319,186,730)	(110,028,735,110)

당기손익-공정가치측정금융상품 평가손익	(158,184,316,366)	(258,244,264,221)

당기손익-공정가치측정금융상품 처분손익	62,591,600,577	(91,746,496,079)

상각후원가측정금융자산 관련손익	89,798,039,108	73,554,257,855

파생상품평가손익	(126,452,870,494)	5,539,498,507

지분법손익	(11,275,904,643)	17,520,966

퇴직급여	3,571,203,173	3,252,784,397

감가상각비 및 무형자산상각비	21,517,859,849	17,652,331,795

사용권자산상각비	9,692,121,505	4,518,590,186

기타대손상각비	1,227,500,853	955,434,276

기타대손상각비환입	(498,867,220)	(1,552,321,986)

유형자산처분손익	(15,253,904)	653,504

무형자산처분손익	11,000,000	(587,460,000)

외화환산손익	(19,028,600,538)	(5,263,740,459)

관계기업투자주식처분손익	1,095,283,973	(531,750,642)

기타충당부채전입(환입)	422,016,223	1,621,887,056

기타영업손익	17,267,115,496	(2,897,976,697)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,940,741,627,731)	114,010,921,378

당기손익-공정가치측정금융자산	(4,614,836,313,332)	1,908,205,472,553

당기손익-공정가치측정금융부채	1,714,702,079,703	(689,329,060,302)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	(1,321,517,249)

예치금	607,164,778,917	850,650,168,362

파생상품자산	(193,570,910,573)	(67,888,948,979)

대출채권	(2,301,874,450,607)	(1,397,543,369,526)

기타자산	(3,222,902,773,579)	(826,742,908,985)

파생상품부채	163,627,702,977	73,350,800,972

예수부채	2,806,066,837,814	(391,085,281,395)

기타부채	3,101,271,521,228	655,952,942,180

퇴직금 지급	(390,100,279)	(237,376,253)

이자수취액	899,405,303,575	865,982,724,309

이자지급액	(566,898,705,367)	(523,869,186,358)

배당금수취액	118,524,075,937	128,496,141,829

법인세지급액	(242,264,740,040)	(64,012,462,149)

투자활동으로 인한 현금흐름	(210,520,103,256)	(62,292,076,821)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(149,425,354,823)	(103,900,644,777)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	71,579,660,354	87,031,654,017

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	367,401,733	0

대여금의 순증감	397,717,942	0

보증금의 순증감	5,674,581,390	(6,875,944,779)

유형자산의 취득	(15,406,514,808)	(8,732,804,819)

유형자산의 처분	116,703,612	294,928,098

무형자산의 취득	(6,386,677,675)	(6,360,709,422)

무형자산의 처분	0	1,175,462,241

연걸범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(6,361,703,367)	(10,036,183,679)

관계기업투자의 취득	(136,825,354,823)	(82,099,000,000)

관계기업투자의 처분	45,680,829,714	78,766,355,981

선급금 고정자산의 증가	(19,931,392,505)	(15,657,566,334)

매각예정자산의 취득	0	(624,394,030)

매각예정자산의 처분	0	4,726,770,682

재무활동으로 인한 현금흐름 (주36)	1,761,831,297,956	(744,561,778,812)

콜머니의 순증감	100,000,000,000	100,000,000,000

차입금의 순증감	204,139,338,074	479,433,517,064

환매조건부매도의 순증감	360,177,922,669	(1,963,080,757,761)

전자단기사채의 순증감	668,043,000,000	568,883,150,685

기업어음의 순증감	10,000,000,000	(566,482,284,900)

배당금의 지급	(205,678,630,143)	(88,098,525,146)

임대보증금의 순증감	2,949,108,000	(34,997,600)

회사채의 발행	1,732,223,939,727	1,428,225,569,300

회사채의 상환	(1,034,454,619,687)	(673,100,000,000)

지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	(34,190,759,898)	7,056,958,313

리스부채의 순증감	(7,314,980,436)	(3,691,776,667)

자기주식의 취득	(34,063,020,350)	(33,672,632,100)

현금및현금성자산의 증가	(21,220,967,230)	(312,870,797,611)

보유현금및현금성자산환산효과	(412,796,656)	12,558,888

기초의 현금및현금성자산 (주13)	1,721,766,401,695	1,588,864,178,854

반기말의 현금및현금성자산 (주13)	1,700,132,637,809	1,276,005,940,131