키움증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제24기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제23기 2021년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제24(당) 분기말	제23(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	6,923,475,313,825	6,619,871,156,993

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	23,276,623,231,173	24,374,976,964,227

3. 파생상품자산	19	212,050,502,306	118,721,337,207

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	550,560,516,263	474,338,396,335

5. 상각후원가측정 금융자산	21	9,932,304,298,126	9,412,285,667,877

6. 관계기업투자	22	424,941,491,008	395,151,792,058

7. 유형자산	23	137,234,231,837	138,802,282,960

8. 투자부동산	24	297,432,773,505	298,615,962,840

9. 무형자산	25	93,137,270,310	91,332,479,306

10. 사용권자산	26	15,901,112,391	10,622,682,476

11. 당기법인세자산	481,128,337	30,796,345

12. 이연법인세자산	9,682,933,934	12,768,234,879

13. 기타자산	27	4,218,477,256,946	3,353,582,922,887

자 산 총 계	46,092,302,059,961	45,301,100,676,390

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	5,040,972,619,199	4,673,353,276,277

2. 파생상품부채	169,304,321,004	92,317,361,573

3. 예수부채	29	16,783,997,937,910	17,253,036,186,076

4. 차입부채	30	14,623,087,981,338	15,027,450,048,914

5. 순확정급여부채	31	7,722,759,452	5,355,543,765

6. 충당부채	32	4,689,081,413	4,396,152,349

7. 리스부채	26	14,820,287,282	10,238,542,403

8. 당기법인세부채	215,830,345,718	248,066,710,293

9. 이연법인세부채	74,392,203,648	69,049,807,380

10. 기타부채	33	4,807,456,003,717	3,615,974,317,304

부 채 총 계	41,742,273,540,681	40,999,237,946,334

자 본

지 배 주 주 지 분	4,314,114,842,551	4,265,240,115,013

1. 자본금	34	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,849,055,690	1,038,849,055,690

3. 연결자본조정	35	(96,036,831,010)	(63,598,062,610)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	57,698,000,074	12,553,569,022

5. 연결이익잉여금	36	3,168,379,722,797	3,132,210,657,911

(대손준비금 적립액)	(53,657,907,122)	(53,843,813,077)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(6,024,594,284)	185,905,955

비 지 배 지 분	35,913,676,729	36,622,615,043

자 본 총 계	4,350,028,519,280	4,301,862,730,056

부채 및 자본 총계	46,092,302,059,961	45,301,100,676,390

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제24기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제24(당)기 1분기	제23(전)기 1분기

영 업 수 익	1,954,083,574,894	1,437,289,285,710

1.수수료수익	6	261,833,152,802	353,116,430,647

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	349,841,712,356	501,644,121,107

3.파생상품 관련이익	8	872,785,442,760	217,021,554,190

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	27,098,929,262	14,620,753,817

5.상각후원가측정금융상품 관련이익	10	5,947,211,117	2,348,559,126

6.이자수익	11	231,864,318,254	162,574,482,861

1) 유효이자율 적용 이자수익	202,792,860,943	135,967,549,969

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	29,071,457,311	26,606,932,892

7.외환거래이익	193,063,385,823	172,092,924,574

8.기타의영업수익	13	11,649,422,520	13,870,459,388

영 업 비 용	1,740,868,923,409	1,090,055,773,269

1.수수료비용	6	62,285,942,505	75,946,324,644

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	491,124,254,746	317,619,575,092

3.파생상품 관련손실	8	769,742,236,975	333,195,126,181

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	109,740	-

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	15,847,030,715	7,819,276,835

6.이자비용	11	86,137,923,585	48,798,487,321

7.외환거래손실	170,264,713,623	129,862,506,850

8.판매비와관리비	12	142,106,104,902	158,418,969,060

9.기타의영업비용	13	3,360,606,618	18,395,507,286

영 업 이 익	213,214,651,485	347,233,512,441

영 업 외 수 익	14	12,935,109,660	41,465,588,112

1.지분법이익	5,878,517,401	9,073,760,529

2.기타	7,056,592,259	32,391,827,583

영 업 외 비 용	14	11,301,557,698	9,972,422,680

1.지분법손실	4,459,708,928	4,688,509,487

2.기타	6,841,848,770	5,283,913,193

법인세비용차감전순이익	214,848,203,447	378,726,677,873

법 인 세 비 용	15	73,750,955,728	111,929,443,417

분 기 순 이 익	141,097,247,719	266,797,234,456

지배주주지분	140,947,289,865	262,128,397,479

비지배주주지분	149,957,854	4,668,836,977

기 타 포 괄 손 익	35	45,152,569,284	8,230,861,818

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	1,308,787,987	1,437,444,603

(2) 해외사업환산손익	1,056,628,579	1,113,685,954

(3) 현금흐름위험회피순손익	125,095,823	-

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(487,049,289)	109,717,144

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	54,181,328,289	8,776,154,718

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(10,825,570,179)	(3,231,954,427)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(206,651,926)	25,813,826

총 포 괄 손 익	186,249,817,003	275,028,096,274

지배주주지분	186,091,720,917	270,355,744,192

비지배주주지분	158,096,086	4,672,352,082

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	4,909	10,404

(2) 희석주당이익	4,472	10,128

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	5,381	-

(2) 희석우선주당이익	5,381	-

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제24기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2021년 1월 1일(전기초)	127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	262,128,397,479	262,128,397,479	4,668,836,977	266,797,234,456

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	8,885,871,862	-	8,885,871,862	-	8,885,871,862

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(3,231,954,427)	-	(3,231,954,427)	-	(3,231,954,427)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,437,444,603	-	1,437,444,603	-	1,437,444,603

해외사업환산손익	-	-	-	1,110,170,849	-	1,110,170,849	3,515,105	1,113,685,954

재측정요소변동	-	-	-	25,813,826	-	25,813,826	-	25,813,826

소 계	-	-	-	8,227,346,713	262,128,397,479	270,355,744,192	4,672,352,082	275,028,096,274

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	-	(72,749,320)	-	-	(72,749,320)	998,515,320	925,766,000

배당	-	-	-	-	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)

전환사채의 전환	2,546,305,000	52,804,589,781	(1,752,702,314)	-	-	53,598,192,467	-	53,598,192,467

2021년 3월 31일(전분기말)	130,171,195,000	593,859,848,084	(62,928,562,305)	(48,321,525,296)	2,490,623,794,363	3,103,404,749,846	33,789,003,874	3,137,193,753,720

2022년 1월 1일(당기초)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	140,947,289,865	140,947,289,865	149,957,854	141,097,247,719

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	53,694,279,000	-	53,694,279,000	-	53,694,279,000

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(10,825,570,179)	-	(10,825,570,179)	-	(10,825,570,179)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,308,787,987	-	1,308,787,987	-	1,308,787,987

해외사업환산손익	-	-	-	1,050,992,264	-	1,050,992,264	5,636,315	1,056,628,579

재측정요소변동	-	-	-	(205,950,319)	-	(205,950,319)	(701,607)	(206,651,926)

현금흐름위험회피	-	-	-	121,892,299	-	121,892,299	3,203,524	125,095,823

소 계	-	-	-	45,144,431,052	140,947,289,865	186,091,720,917	158,096,086	186,249,817,003

자본에 인식된 주주거래:

자기주식 취득	-	-	(32,438,768,400)	-	-	(32,438,768,400)	-	(32,438,768,400)

배당	-	-	-	-	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

2022년 3월 31일(당분기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(96,036,831,010)	57,698,000,074	3,168,379,722,797	4,314,114,842,551	35,913,676,729	4,350,028,519,280

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제24기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 3월 31일까지
제23기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 3월 31일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제24(당)기 1분기	제23(전)기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석41)	841,321,321,201	1,434,133,313,494

1. 법인세비용차감전순이익	214,848,203,447	378,726,677,873

2. 손익조정항목	(176,675,686,007)	(185,806,391,843)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	48,958,550,837	(21,995,218,423)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	2,883,809,542	(14,817,330,780)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	109,741	(3,874,747)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익	14,974,817,071	5,550,176,709

파생상품평가손익	(53,495,698,366)	(24,093,479,690)

이자수익	(231,864,318,254)	(162,574,482,861)

이자비용	86,137,923,585	48,798,487,321

배당금수익	(45,203,306,805)	(26,713,304,375)

지분법손익	(1,418,808,473)	(4,385,251,042)

퇴직급여	1,954,572,595	1,493,394,934

감가상각비 및 무형자산상각비	7,759,843,027	7,260,542,560

사용권자산상각비	1,315,542,905	1,173,421,843

기타대손상각비환입	(410,488,481)	(2,697,416,517)

기타대손상각비	987,700,667	370,809,045

유형자산처분손익	22,956,306	(5,211,195)

투자부동산처분손익	(35,097,129)	-

외화환산손익	(2,492,831,230)	(3,013,190,444)

관계기업투자주식처분손익	169,492,341	(5,921,266,886)

기타충당부채전입(환입)	197,114,342	579,120,608

기타영업손익	(7,117,570,228)	15,187,682,097

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	759,092,455,556	1,204,050,507,554

당기손익-공정가치측정 금융자산	930,967,264,730	509,108,030,648

당기손익-공정가치측정 금융부채	452,918,907,851	807,248,525,497

예치금	59,285,918,585	(368,978,951,290)

파생상품자산	(39,669,455,427)	57,215,554,779

대출채권	(531,149,378,584)	(335,057,622,573)

기타자산	(821,858,094,974)	434,851,532,762

파생상품부채	77,147,767,213	(3,313,193,192)

예수부채	(474,874,404,266)	570,339,579,913

기타부채	1,106,202,683,981	(467,266,575,064)

퇴직금의 지급	121,246,447	(96,373,926)

4. 이자수취액	222,486,713,897	161,818,411,433

5. 이자지급액	(87,922,086,725)	(54,340,723,654)

6. 배당금수취액	23,901,430,064	14,262,803,152

7. 법인세지급액	(114,409,709,031)	(84,577,971,021)

투자활동으로 인한 현금흐름(주석41)	(70,211,167,875)	9,282,917,067

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(44,436,879,174)	(67,844,045,602)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	17,411,575,342	13,525,615,915

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(2,125,020,000)	(3,910,145,000)

4. 상각후원가측정 금융자산 취득	-	(300,000,747)

5. 대여금의 순증감	(425,707,002)	-

6. 보증금의 순증감	(2,867,242,224)	(1,158,931)

7. 유형자산의 취득	(1,551,188,910)	(5,548,921,304)

8. 유형자산의 처분	190,677,240	12,130,382

9. 투자부동산의 취득	(84,594,270)	(47,212,097,757)

10. 투자부동산의 처분	142,000,000	131,182,487,189

11. 무형자산의 취득	(5,338,682,789)	(7,776,235,770)

12. 연결범위변동 등으로 인한 현금유출입	(3,466,618,978)	1,879,615,325

13. 관계기업투자의 취득	(30,614,213,722)	(67,025,000,000)

14. 관계기업투자의 처분	7,670,146,959	64,344,930,637

15. 선급금 고정자산의 증가	(4,715,420,347)	(2,044,257,270)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주석 41)	(441,161,376,097)	(782,129,888,489)

1. 콜머니의 순증감	(9,900,000,000)	70,000,000,000

2. 차입금의 순증감	360,506,360,598	(201,159,425,734)

3. 환매조건부매도의 순증감	(817,293,711,786)	(1,181,563,436,377)

4. 전자단기사채의 순증감	(188,460,608,356)	284,860,549,439

5. 임대보증금의 순증감	(35,600,000)	(539,052,849)

6. 회사채의 발행	534,533,150,700	324,500,000,000

7. 회사채의 상환	(283,864,870,627)	(87,001,807,533)

8. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	(2,057,020,792)	9,800,454,317

9. 리스관련 유출	(1,283,273,034)	(960,134,352)

10. 자기주식의 취득	(32,438,768,400)	-

11. 배당금의 지급	(867,034,400)	(67,034,400)

현금및현금성자산의 증가	329,948,777,229	661,286,342,072

보유현금환산효과	(473,112,122)	(44,132,913)

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,035,016,056,156	848,004,563,022

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,364,491,721,263	1,509,246,772,181

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."