키움증권 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제25기 반기 2023년 06월 30일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제25(당) 반기말	제24(전) 기말

자 산

1. 현금및예치금	17,42	6,088,108,064,024	5,680,557,054,482

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	18,42	29,377,463,715,460	27,086,369,780,502

3. 파생상품자산	19,42	443,051,059,761	761,373,715,652

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,42	442,221,563,508	461,004,635,093

5. 상각후원가측정금융자산	21,42	10,462,348,362,836	10,217,088,623,744

6. 관계기업투자	22	665,415,504,227	602,420,211,547

7. 유형자산	23	124,904,484,474	127,303,673,473

8. 투자부동산	24	334,810,865,406	325,268,146,235

9. 무형자산	25	107,142,667,479	107,197,037,707

10. 사용권자산	26	19,264,903,295	18,970,614,317

11. 당기법인세자산	1,806,803,339	1,581,668,643

12. 이연법인세자산	71,162,709,163	19,697,642,371

13. 매각예정비유동자산	240,000,000	240,000,000

14. 기타자산	27,42	3,919,691,025,272	2,628,228,309,163

자 산 총 계	52,057,631,728,244	48,037,301,112,929

부 채

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	29,42	7,277,361,065,573	6,756,359,657,413

2. 파생상품부채	19,42	295,450,051,967	756,361,373,472

3. 예수부채	28,42	16,852,091,985,324	15,267,685,131,079

4. 차입부채	30,42	18,334,315,923,692	17,720,651,083,278

5. 충당부채	32	3,894,576,633	5,233,030,266

6. 리스부채	26,42	18,068,267,148	17,553,501,494

7. 당기법인세부채	176,550,870,299	63,393,373,690

8. 이연법인세부채	36,663,695,743	52,160,987,590

9. 기타부채	33,42	4,149,329,471,717	2,804,809,039,717

부 채 총 계	47,143,725,908,096	43,444,207,177,999

자 본

지배주주지분	4,874,878,457,887	4,556,027,966,942

1. 자본금	34	145,224,895,000	145,224,895,000

2. 연결자본잉여금	35	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980

3. 연결자본조정	35	(147,738,922,110)	(147,738,922,110)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	(21,564,288,906)	(16,115,772,866)

5. 연결이익잉여금	3,860,076,060,271	3,535,777,619,938

(대손준비금 적립액)	36	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)

(대손준비금 추가적립예정액)	36	(18,658,027,809)	(29,766,328,904)

비 지 배 지 분	39,027,362,261	37,065,967,988

자 본 총 계	4,913,905,820,148	4,593,093,934,930

부채 및 자본 총계	52,057,631,728,244	48,037,301,112,929

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제25기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제24기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제25(당)기 반기	제24(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	2,221,798,829,086	5,298,541,935,138	2,415,316,954,920	4,369,400,529,814

1. 수수료수익	6	233,396,515,161	466,419,993,081	257,849,972,594	519,683,125,396

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	432,706,669,190	1,242,696,135,618	577,670,964,988	927,512,677,344

3. 파생상품 관련이익	8	879,209,194,994	2,138,031,208,706	957,597,683,407	1,830,383,126,167

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	(1,226,620,507)	29,537,104,297	9,409,493,814	36,508,423,076

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	10	5,910,415,378	13,846,229,536	7,370,033,142	13,317,244,259

6. 이자수익	11	399,451,974,452	794,320,520,250	256,854,288,521	488,718,606,775

(1) 유효이자율 적용 이자수익	302,769,123,003	583,297,002,163	218,053,955,905	420,846,816,848

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	96,682,851,449	211,023,518,087	38,800,332,616	67,871,789,927

7. 외환거래이익	270,598,245,653	600,874,836,231	313,693,225,347	506,756,611,170

8. 기타의영업수익	13	1,752,434,765	12,815,907,419	34,871,293,107	46,520,715,627

영 업 비 용	2,040,929,315,218	4,728,794,290,113	2,288,066,481,915	4,028,935,405,324

1. 수수료비용	6	68,587,926,744	134,340,922,394	61,694,575,176	123,980,517,681

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	459,668,009,807	1,125,606,108,190	544,887,388,211	1,036,011,642,957

3. 파생상품 관련손실	8	675,791,312,940	1,824,636,987,680	1,072,100,607,017	1,841,842,843,992

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	(544,774)	-	1,687,376	1,797,116

5. 상각후원가측정금융상품 관련손실	10	34,302,262,711	72,363,184,799	17,041,275,804	32,888,306,519

6. 이자비용	11	241,907,802,698	479,611,999,533	97,481,445,308	183,619,368,893

7. 외환거래손실	269,148,262,796	619,750,530,295	303,914,235,236	474,178,948,859

8. 판매비와관리비	12	153,114,054,186	304,523,448,938	161,720,455,656	303,826,560,558

9. 기타의영업비용	13	138,410,228,110	167,961,108,284	29,224,812,131	32,585,418,749

영 업 이 익	180,869,513,868	569,747,645,025	127,250,473,005	340,465,124,490

영 업 외 수 익	14	10,093,330,767	32,400,870,965	12,964,189,101	25,899,298,761

1. 지분법이익	5,733,567,953	16,754,986,393	5,853,270,426	11,731,787,827

2. 기타	4,359,762,814	15,645,884,572	7,110,918,675	14,167,510,934

영 업 외 비 용	14	14,974,346,763	30,327,244,569	11,850,875,214	23,152,432,912

1. 지분법손실	12,381,454,435	19,819,600,416	7,804,388,663	12,264,097,591

2. 기타	2,592,892,328	10,507,644,153	4,046,486,551	10,888,335,321

법인세비용차감전순이익	175,988,497,872	571,821,271,421	128,363,786,892	343,211,990,339

법 인 세 비 용	15	42,580,644,543	145,964,109,439	19,692,586,636	93,443,542,364

반 기 순 이 익	133,407,853,329	425,857,161,982	108,671,200,256	249,768,447,975

지배주주지분	133,311,978,532	424,827,356,371	108,475,208,786	249,422,498,650

비지배주주지분	95,874,797	1,029,805,611	195,991,470	345,949,325

기 타 포 괄 손 익	35	4,528,824,699	(16,738,220,755)	(56,366,632,253)	(11,214,062,969)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	2,345,623,318	1,534,201,575	(1,320,515,642)	(11,727,655)

(2) 해외사업환산손익	611,948,213	3,386,748,035	2,650,491,531	3,707,120,110

(3) 현금흐름위험회피순손익	(20,604,242)	(237,745,359)	149,682,586	274,778,409

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	(461,591,374)	(22,184,368)	(784,834,517)	(1,271,883,806)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	6,561,136,764	2,420,961,589	(58,492,298,879)	(4,310,970,590)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(4,409,162,380)	(23,904,637,044)	1,711,047,337	(9,114,522,842)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(98,525,600)	84,434,817	(280,204,669)	(486,856,595)

반 기 총 포 괄 손 익	137,936,678,028	409,118,941,227	52,304,568,003	238,554,385,006

지배주주지분	137,837,479,224	408,068,392,772	52,095,679,836	238,187,400,752

비지배주주지분	99,198,804	1,050,548,455	208,888,167	366,984,254

주 당 이 익	16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	4,820	15,259	3,825	8,733

(2) 희석주당이익	4,457	13,964	3,514	7,984

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	5,310	16,314	4,309	9,788

(2) 희석우선주당이익	5,310	16,314	4,309	9,788

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제25기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제24기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2022년 1월 1일(전기초)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	249,422,498,650	249,422,498,650	345,949,325	249,768,447,975

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가(주석 20)	-	-	-	(5,582,854,396)	-	(5,582,854,396)	-	(5,582,854,396)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(주석 20)	-	-	-	(9,114,522,842)	-	(9,114,522,842)	-	(9,114,522,842)

관계기업투자자본변동	-	-	-	(11,727,655)	-	(11,727,655)	-	(11,727,655)

해외사업환산손익	-	-	-	3,691,580,750	-	3,691,580,750	15,539,360	3,707,120,110

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(486,154,988)	-	(486,154,988)	(701,607)	(486,856,595)

현금흐름위험회피	-	-	-	268,581,233	-	268,581,233	6,197,176	274,778,409

소 계	-	-	-	(11,235,097,898)	249,422,498,650	238,187,400,752	366,984,254	238,554,385,006

자본에 인식된 주주거래:

자기주식 취득	-	-	(83,496,097,800)	-	-	(83,496,097,800)	-	(83,496,097,800)

배당	-	-	-	-	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)

2022년 6월 30일(전반기말)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(147,094,160,410)	1,318,471,124	3,276,854,931,582	4,315,153,192,986	36,122,564,897	4,351,275,757,883

2023년 1월 1일(당기초)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930

총포괄이익:

반기순이익	-	-	-	-	424,827,356,371	424,827,356,371	1,029,805,611	425,857,161,982

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가(주석 20)	-	-	-	2,398,777,221	-	2,398,777,221	-	2,398,777,221

당기손익-공정가치측정 금융부채평가(주석 20)	-	-	-	(23,904,637,044)	-	(23,904,637,044)	-	(23,904,637,044)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,534,201,575	-	1,534,201,575	-	1,534,201,575

해외사업환산손익	-	-	-	3,361,250,284	-	3,361,250,284	25,497,751	3,386,748,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	84,434,817	-	84,434,817	-	84,434,817

현금흐름위험회피	-	-	-	(232,990,452)	-	(232,990,452)	(4,754,907)	(237,745,359)

소 계	-	-	-	(16,758,963,599)	424,827,356,371	408,068,392,772	1,050,548,455	409,118,941,227

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	11,310,447,559	(11,310,447,559)	-	-	-

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	1,566,652	-	-	-	1,566,652	976,845,818	978,412,470

전환상환우선주의 전환	-	(1,000,000)	-	-	-	(1,000,000)	-	(1,000,000)

배당	-	-	-	-	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)

2023년 6월 30일(당반기말)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(147,738,922,110)	(21,564,288,906)	3,860,076,060,271	4,874,878,457,887	39,027,362,261	4,913,905,820,148

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제25기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제24기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제25(당)기 반기	제24(전)기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름(주석 41)	(46,713,515,396)	1,080,720,154,998

1. 법인세비용차감전순이익	571,821,271,421	343,211,990,339

2. 손익조정항목	(510,458,099,190)	(149,837,204,940)

이자수익	(794,320,520,250)	(488,718,606,775)

이자비용	479,611,999,533	183,619,368,893

배당금수익	(139,540,995,891)	(106,014,589,087)

당기손익-공정가치측정금융상품 평가손익	(6,123,252,131)	(43,543,163,586)

당기손익-공정가치측정금융상품 처분손익	(138,507,242,496)	216,230,043,925

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손익	(8,448,888)	1,797,116

상각후원가측정금융자산 관련손익	62,816,844,712	29,559,334,932

파생상품평가손익	(93,646,283,256)	59,426,741,010

지분법손익	3,064,614,023	532,309,764

퇴직급여	3,110,012,851	3,887,840,152

감가상각비 및 무형자산상각비	17,674,260,446	15,988,972,871

사용권자산상각비	3,066,693,001	2,763,360,436

기타대손상각비	82,138,733,385	4,752,568,715

기타대손상각비환입	(1,604,197,864)	(656,911,639)

유형자산처분손익	10,000	240,656,876

무형자산처분손익	(1,861,666)	-

투자부동산처분손익	10,380,518	(205,887,980)

외화환산손익	2,810,205,286	(8,167,229,966)

관계기업투자주식처분손익	(2,619,049,499)	1,123,492,290

기타충당부채전입(환입)	(1,433,804,599)	377,994,451

기타영업손익	13,043,803,595	(21,035,297,338)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(516,321,044,120)	742,209,676,247

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,816,014,098,202)	363,308,974,284

당기손익-공정가치측정금융부채	121,750,303,492	1,221,895,190,867

예치금	14,914,406,830	657,407,316,868

파생상품자산	411,647,621,126	(338,135,308,724)

대출채권	(308,051,207,779)	(493,823,984,514)

기타자산	(1,383,151,237,611)	108,216,895,545

파생상품부채	(461,227,884,619)	267,593,838,296

예수부채	1,584,406,854,245	(953,573,394,371)

기타부채	1,318,921,505,015	(90,799,777,499)

사외적립자산 납부	482,693,383	119,925,495

4. 이자수취액	791,544,275,915	482,405,339,614

5. 이자지급액	(444,357,202,599)	(198,182,652,109)

6. 배당금수취액	152,743,438,821	118,525,489,804

7. 법인세지급액	(91,686,155,644)	(257,612,483,957)

투자활동으로 인한 현금흐름	(301,326,451,664)	(145,990,116,474)

1. 당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(287,520,890,711)	(86,015,533,295)

2. 당기손익-공정가치측정금융자산 처분	57,922,311,755	35,702,911,029

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득	(7,917,800,000)	(2,694,780,000)

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	29,967,095,001	-

5. 보증금의 순증감	(492,287,253)	(4,966,348,406)

6. 유형자산의 취득	(3,774,354,824)	(3,653,998,277)

7. 유형자산의 처분	2,295,619	101,049,972

8. 투자부동산의 취득	(60,990,812)	(84,594,270)

9. 투자부동산의 처분	-	839,000,000

10. 무형자산의 취득	(7,149,202,119)	(9,225,129,187)

11. 무형자산의 처분	200,130,000	25,550,000

12. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(2,835,223,642)	19,878,521,194

13. 관계기업투자의 취득	(109,129,249,103)	(133,511,429,979)

14. 관계기업투자의 처분	30,455,920,825	45,959,441,408

15. 선급금 고정자산의 증가	(994,206,400)	(8,344,776,663)

재무활동으로 인한 현금흐름(주석 41)	770,250,007,380	(501,612,939,546)

1. 콜머니의 순증감	(20,000,000,000)	100,100,000,000

2. 차입금의 순증감	465,123,967,870	(31,380,957,924)

3. 환매조건부매도의 순증감	(363,300,598,533)	(1,814,725,414,647)

4. 전자단기사채의 순증감	(348,645,584,109)	747,203,338,745

5. 기업어음의 순증감	900,000,000,000	470,000,000,000

6. 배당금의 지급	(89,284,468,479)	(105,645,259,379)

7. 임대보증금의 순증감	(99,145,000)	(34,786,000)

8. 회사채의 발행	684,954,097,000	670,641,387,500

9. 회사채의 상환	(432,681,993,805)	(462,617,681,083)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	(22,613,244,072)	11,237,767,166

11. 상환전환우선주 전환비용	(1,000,000)	-

12. 리스관련 유출	(3,202,023,492)	(2,895,236,124)

13. 자기주식의 취득	-	(83,496,097,800)

현금및현금성자산의 증가	422,210,040,320	433,117,098,978

보유현금및현금성자산환산효과	243,389,103	211,704,001

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

반기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	1,666,408,948,942	1,468,344,859,135

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."