키움증권 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제21기 반기 2019년 06월 30일 현재
제20기 2018년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당반기말	전기말

자 산

1. 현금 및 예치금	17	1,451,273,415,107	2,516,884,673,389

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산	18	13,069,052,005,530	9,593,298,043,070

3. 파생상품자산	19	68,479,376,716	51,619,151,725

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20	482,850,026,152	522,082,162,196

5. 상각후원가측정 금융자산	21	4,960,944,128,552	4,331,395,853,994

6. 관계기업투자	22	290,432,024,557	284,270,563,687

7. 유형자산	23	109,652,956,323	109,441,221,503

8. 투자부동산	24	47,143,695,949	87,663,297,485

9. 무형자산	25	63,250,134,131	64,082,824,438

10. 사용권자산	26	4,623,537,484	-

11. 당기법인세자산	15	7,547,460	90,366,549

12. 이연법인세자산	15	5,057,245,446	3,531,730,774

13. 기타자산	27	1,979,022,193,731	675,322,525,839

자 산 총 계	22,531,788,287,138	18,239,682,414,649

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채	28	5,282,532,892,282	3,717,282,819,041

2. 파생상품부채	19	71,709,217,784	40,408,544,225

3. 예수부채	29	5,752,507,390,381	5,303,299,936,927

4. 차입부채	30	7,175,935,248,766	6,194,798,947,810

5. 순확정급여부채	31	2,176,174,230	320,514,915

6. 충당부채	33	2,278,349,911	3,990,510,119

7. 리스부채	26	4,350,330,696	-

8. 당기법인세부채	15	45,097,106,902	69,668,374,243

9. 이연법인세부채	15	37,850,488,062	20,077,535,428

10. 기타부채	32	1,963,302,265,708	824,062,410,064

부 채 총 계	20,337,739,464,722	16,173,909,592,772

자 본

지 배 주 주 지 분	2,171,433,666,666	2,041,522,061,163

1. 자본금	34	126,964,565,000	126,964,565,000

2. 연결자본잉여금	35	527,229,925,838	529,831,758,262

3. 연결자본조정	35	(28,434,801,918)	(22,696,134,107)

4. 연결기타포괄손익누계액	35	38,076,762,328	64,961,385,182

5. 연결이익잉여금	1,507,597,215,418	1,342,460,486,826

(대손준비금 적립액)	(21,492,310,017)	(20,704,735,550)

(대손준비금 추가적립 예정액)	(3,489,863,057)	(787,574,467)

비 지 배 지 분	22,615,155,750	24,250,760,714

자 본 총 계	2,194,048,822,416	2,065,772,821,877

부채 및 자본 총계	22,531,788,287,138	18,239,682,414,649

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

나. 연결포괄손익계산서

제21기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제20기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제20기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

영 업 수 익	703,651,437,584	1,438,431,389,716	458,061,999,341	972,740,762,479

1.수수료수익	6	113,782,937,042	214,531,462,149	115,624,387,326	225,907,128,863

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	7	195,310,939,136	455,302,692,424	128,201,655,340	309,028,438,673

3.파생상품 관련이익	8	145,906,936,393	280,999,335,907	95,929,887,603	186,408,711,672

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	9	3,358,353,673	23,397,125,679	824,058,490	14,629,219,374

5.이자수익	11	130,399,189,423	260,265,213,405	86,585,502,766	169,870,033,199

1) 유효이자율 적용 이자수익	106,373,600,647	206,626,518,627	73,582,170,087	142,117,704,693

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익	24,025,588,776	53,638,694,778	13,003,332,679	27,752,328,506

6.외환거래이익	40	107,762,892,572	188,406,578,953	29,945,698,227	65,027,526,990

7.기타의영업수익	13	7,130,189,345	15,528,981,199	950,809,589	1,869,703,708

영 업 비 용	638,355,411,546	1,170,566,281,180	372,156,902,488	772,655,128,612

1.수수료비용	6	27,069,000,732	50,417,609,796	27,816,182,185	53,511,175,708

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	7	213,540,397,623	359,747,669,811	110,372,099,432	240,571,235,578

3.파생상품 관련손실	8	145,177,456,124	269,869,146,827	90,188,944,645	186,152,731,822

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	9	(3,079,201)	13,684,994	7,305,462	7,305,462

5.상각후원가측정금융상품 관련손실	10	923,244,261	12,750,533,666	1,227,797,060	7,150,365,193

6.이자비용	11	55,744,708,729	110,798,739,100	31,991,602,303	60,315,167,772

7.외환거래손실	40	102,458,750,072	177,651,603,546	30,714,533,841	64,263,787,186

8.판매비와관리비	12	95,368,077,922	181,280,416,756	79,945,612,062	152,541,601,976

9.기타의영업비용	13	(1,923,144,716)	8,036,876,684	(107,174,502)	8,141,757,915

영 업 이 익	65,296,026,038	267,865,108,536	85,905,096,853	200,085,633,867

영 업 외 수 익	14	10,793,713,866	21,971,473,178	18,016,769,012	21,046,406,530

1.지분법이익	5,878,878,156	13,483,241,900	1,973,090,388	2,432,898,948

2.기타	4,914,835,710	8,488,231,278	16,043,678,624	18,613,507,582

영 업 외 비 용	14	1,587,349,468	5,540,502,110	1,601,110,649	4,835,924,649

1.지분법손실	596,029,444	1,622,735,875	355,705,550	2,807,653,877

2.기타	991,320,024	3,917,766,235	1,245,405,099	2,028,270,772

법인세비용차감전순이익	74,502,390,436	284,296,079,604	102,320,755,216	216,296,115,748

법 인 세 비 용	15	21,371,381,454	72,465,419,587	23,044,567,173	49,574,070,934

반 기 순 이 익 (대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 209,940,669 천원 전반기 : 167,291,293 천원)	53,131,008,982	211,830,660,017	79,276,188,043	166,722,044,814

지배주주지분	55,532,806,814	213,430,532,318	79,562,212,054	166,741,687,747

비지배주주지분	(2,401,797,832)	(1,599,872,301)	(286,024,011)	(19,642,933)

기 타 포 괄 손 익	10,910,828,187	(26,875,665,917)	35,934,368,074	14,495,584,899

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동	(56,384,783)	1,267,414,340	311,695,561	1,773,691,612

(2) 해외사업환산손익	941,422,169	2,335,739,694	1,587,169,078	1,384,725,674

(3) 현금흐름위험회피순손익	148,034,569	317,763,822	288,544,911	185,899,263

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (채무상품)	156,596,281	392,440,908	(356,117,111)	(356,117,111)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (지분상품)	7,025,912,006	(30,131,300,705)	33,966,264,902	10,782,878,821

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (신용위험조정)	2,712,615,244	(1,057,084,905)	137,052,392	736,351,726

(3) 확정급여제도의 재측정요소	(17,367,299)	(639,071)	(241,659)	(11,845,086)

총 포 괄 손 익	64,041,837,169	184,954,994,100	115,210,556,117	181,217,629,713

지배주주지분	66,444,104,277	186,545,909,464	114,982,069,602	181,251,848,704

비지배주주지분	(2,402,267,108)	(1,590,915,364)	228,486,515	(34,218,991)

주 당 이 익

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익	16	2,092	8,214	3,032	6,366

(2) 희석주당이익	16	1,887	7,096	2,902	5,775

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익	16	2,828	9,695	2,688	11,104

(2) 희석우선주당이익	16	2,828	9,695	2,688	11,104

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

다. 연결자본변동표

제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제20기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배주주지분	비지배지분	총 계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	합 계

2018년 1월 1일(전기초)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	46,873,038,370	1,200,924,073,229	1,524,620,408,180	22,565,092,786	1,547,185,500,966

회계정책 변경의 효과	-	-	-	8,817,593,722	(22,960,206,353)	(14,142,612,631)	-	(14,142,612,631)

2018년 1월 1일(변경후)	110,498,700,000	191,119,901,575	(24,795,304,994)	55,690,632,092	1,177,963,866,876	1,510,477,795,549	22,565,092,786	1,533,042,888,335

우선주의 발행	16,465,865,000	338,645,522,987	-	-	-	355,111,387,987	-	355,111,387,987

반기총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	166,741,687,747	166,741,687,747	(19,642,933)	166,722,044,814

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	10,426,761,710	-	10,426,761,710	-	10,426,761,710

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	736,351,726	-	736,351,726	-	736,351,726

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,773,691,612	-	1,773,691,612	-	1,773,691,612

해외사업환산손익	-	-	-	1,384,725,674	-	1,384,725,674	(14,576,058)	1,370,149,616

재 측정요소변동	-	-	-	(11,845,086)	-	(11,845,086)	-	(11,845,086)

현금흐름위험회피	-	-	-	185,899,263	-	185,899,263	-	185,899,263

소 계	16,465,865,000	338,645,522,987	-	14,495,584,899	166,741,687,747	536,348,660,633	(34,218,991)	536,314,441,642

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	677,491,397	696,189,251	-	-	1,373,680,648	(276,402,718)	1,097,277,930

종속기업 처분	-	262,599,043	1,234,997,692	-	(16,449,476,791)	(14,951,880,056)	-	(14,951,880,056)

배당	-	-	-	-	(28,729,662,000)	(28,729,662,000)	-	(28,729,662,000)

2018년 6월 30일(전 반 기말)	126,964,565,000	530,705,515,002	(22,864,118,051)	70,186,216,991	1,299,526,415,832	2,004,518,594,774	22,254,471,077	2,026,773,065,851

2019년 1월 1일(당기초)	126,964,565,000	529,831,758,262	(22,696,134,107)	64,961,385,182	1,342,460,486,826	2,041,522,061,163	24,250,760,714	2,065,772,821,877

반기총포괄이익:

반 기순이익	-	-	-	-	213,430,532,318	213,430,532,318	(1,599,872,301)	211,830,660,017

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가	-	-	-	(29,738,859,797)	-	(29,738,859,797)	-	(29,738,859,797)

당기손익-공정가치측정 금융부채평가	-	-	-	(1,057,084,905)	-	(1,057,084,905)	-	(1,057,084,905)

관계기업투자자본변동	-	-	-	1,269,152,676	-	1,269,152,676	(1,738,336)	1,267,414,340

해외사업환산손익	-	-	-	2,323,831,522	-	2,323,831,522	11,908,172	2,335,739,694

재 측정요소변동	-	-	-	573,828	-	573,828	(1,212,899)	(639,071)

현금흐름위험회피	-	-	-	317,763,822	-	317,763,822	-	317,763,822

소 계	-	-	-	(26,884,622,854)	213,430,532,318	186,545,909,464	(1,590,915,364)	184,954,994,100

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득	-	(668,145,459)	155,285,116	-	(2,420,535,392)	(2,933,395,735)	-	(2,933,395,735)

종속기업 처분	-	(3,628,242,804)	1,378,439,324	-	1,839,473,862	(410,329,618)	-	(410,329,618)

연결범위의 변동	-	1,694,555,839	11,122,349	-	-	1,705,678,188	-	1,705,678,188

배당	-	-	-	-	(47,712,742,196)	(47,712,742,196)	(44,689,600)	(47,757,431,796)

자기주식매입	-	-	(7,283,514,600)	-	-	(7,283,514,600)	-	(7,283,514,600)

2019년 6월 30일(당 반 기말)	126,964,565,000	527,229,925,838	(28,434,801,918)	38,076,762,328	1,507,597,215,418	2,171,433,666,666	22,615,155,750	2,194,048,822,416

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

라. 연결현금흐름표

제21기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제20기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
키움증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	당반기	전반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(964,184,794,473)	(786,870,484,836)

1. 법인세비용차감전순이익	284,296,079,604	216,296,115,748

2. 손익조정항목	(202,261,884,307)	(150,299,589,617)

이자수익	(260,265,213,405)	(169,870,033,199)

이자비용	110,798,739,100	60,315,167,772

배당금수익	(50,972,175,713)	(33,279,722,129)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	19,845,625,354	(15,427,106,431)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(580,512,592)	(843,523,103)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	13,684,994	7,305,462

지분법손익	(11,860,506,025)	374,754,929

관계회사투자지분관련손익	(2,115,955,635)	(7,082,760,040)

퇴직급여	2,244,884,615	1,954,948,154

감가상각비 및 무형자산상각비	9,777,240,754	13,634,863,976

사용권자산상각비	1,355,573,769	-

대손상각비(환입)	12,636,217,399	7,150,365,193

기타충당부채전입액(환입)	(1,531,353,535)	316,907,094

유형자산처분손익	36,379,730	(2,415,837)

무형자산처분손익	-	(267,090,411)

투자부동산처분손익	(1,314,713,156)	(1,744,629,403)

외화환산손익	(3,985,832,107)	(972,769,954)

파생상품평가손익	(26,343,967,854)	(4,563,851,690)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,180,746,541,772)	(943,839,084,411)

예치금	879,171,142,569	(422,239,672,362)

당기손익-공정가치측정 금융자산	(3,310,015,869,461)	(1,939,564,197,068)

파생상품자산	9,902,956,348	(8,815,731,051)

대출채권	(641,069,446,537)	(334,662,314,041)

기타자산	(1,298,572,619,573)	(600,121,942,894)

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,566,458,802,665	1,235,170,311,299

파생상품부채	31,300,673,559	12,836,181,694

예수부채	446,604,152,915	450,611,048,233

기타부채	1,135,861,497,215	663,185,613,599

퇴직금의 지급	(387,831,472)	(238,381,820)

4. 이자수취액	250,181,226,125	165,133,063,906

5. 이자지급액	(100,821,893,520)	(55,587,020,866)

6. 배당금수취액	56,243,873,462	33,011,302,261

7. 법인세지급액	(71,075,654,065)	(51,585,271,857)

투자활동으로 인한 현금흐름	(112,849,241,488)	(392,566,080,636)

1. 장기성예금의 순증감	-	(40,000,000,000)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(105,281,548,547)	(43,907,995,069)

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	35,014,228,928	3,641,253,537

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	-	(26,332,240,178)

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	-	348,651,732

6. 상각후원가측정 금융자산 취득	(848,919,413)	(1,549,997,162)

7. 상각후원가측정 금융자산 처분	-	2,326,501,165

8. 보증금의 순증감	(284,041,439)	(263,215,198)

9. 대여금의 순증감	(243,410,233)	(182,900,000)

10. 유형자산의 취득	(5,420,912,512)	(10,308,058,123)

11. 유형자산의 처분	183,968,484	158,596,864

12. 투자부동산의 취득	-	(173,213,400)

13. 투자부동산의 처분	41,645,621,719	2,500,000,000

14. 무형자산의 취득	(3,760,169,188)	(2,898,642,800)

15. 무형자산의 처분	-	267,248,591

16. 관계기업투자의 취득	(43,979,142,854)	(78,062,369,741)

17. 관계기업투자의 처분	46,407,761,095	15,326,804,344

18. 종속기업의 추가 취득	(87,575,825,804)	(221,365,701,867)

19. 종속기업의 추가 처분	11,293,148,276	7,909,196,669

재무활동으로 인한 현금흐름	898,404,530,628	1,245,589,770,664

1. 콜머니의 순증감	60,000,000,000	-

2. 차입금의 순증감	(450,845,355,357)	96,183,279,463

3. 환매조건부매도의 순증감	549,606,052,072	580,827,954,091

4. 전자단기사채의 순증감	497,329,066,404	30,000,000,000

5. 배당금의 지급	(47,712,742,196)	(28,729,662,000)

6. 임대보증금의 순증감	(1,677,268,078)	(1,199,688,000)

7. 회사채 발행	323,580,900,000	199,413,560,000

8. 전환우선주 발행	-	355,107,655,187

9. 지배력 변동없는 종속회사의 취득	(27,100,000,000)	-

10. 지배력 변동없는 종속회사의 처분	4,189,622,861	13,986,671,923

11. 자기주식 취득	(7,283,514,600)	-

12. 리스관련 유출	(1,682,230,478)	-

보유현금환산효과	2,316,972,714	1,385,351,132

현금및현금성자산의 증가	(178,629,505,333)	66,153,205,192

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)	456,611,823,965	157,045,062,395

기말의 현금및현금성자산 (주석 17)	280,299,291,346	224,583,618,719

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"