에스티아이 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	218,553,663,143	225,532,008,861

현금및현금성자산	26,771,155,180	18,603,972,844

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	61,535,340,946	36,650,728,010

단기금융상품	72,519,748	70,573,452

매출채권 및 기타유동채권	48,977,976,995	98,568,987,590

유동계약자산	51,953,699,898	49,011,540,422

파생금융자산	0	39,900,000

유동재고자산	25,991,404,065	20,692,279,735

기타유동자산	3,251,435,051	1,893,892,488

당기법인세자산	131,260	134,320

비유동자산	96,767,177,119	103,345,167,700

장기금융상품	2,135,843,654	3,487,000,892

장기매출채권	4,175,756,488	8,246,648,281

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	364,016,420	364,016,420

유형자산	82,392,803,753	83,032,687,892

영업권 이외의 무형자산	2,065,049,798	2,106,327,388

이연법인세자산	4,203,247,217	3,771,155,621

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	212,045,244	976,961,758

기타비유동자산	1,218,414,545	1,360,369,448

자산총계	315,320,840,262	328,877,176,561

부채

유동부채	85,882,714,179	108,905,909,521

매입채무 및 기타유동채무	38,295,726,054	52,005,231,525

유동 차입금	331,686,000	1,106,784,000

유동 리스부채	631,613,556	436,179,037

유동파생상품부채	29,450,000	0

기타 유동부채	3,876,538,030	451,755,643

유동계약부채	41,925,156,629	50,053,187,926

당기법인세부채	792,543,910	4,852,771,390

비유동부채	869,502,235	691,183,237

비유동 리스부채	848,558,567	683,373,237

확정급여채무의현재가치	13,133,668	0

기타 비유동 부채	7,810,000	7,810,000

부채총계	86,752,216,414	109,597,092,758

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	228,571,179,875	219,282,551,963

자본금	7,915,000,000	7,915,000,000

보통주자본금	7,915,000,000	7,915,000,000

자본잉여금	76,190,838,887	76,190,838,887

기타자본구성요소	(14,771,577,844)	(13,383,712,827)

기타포괄손익누계액	807,121,499	812,235,816

이익잉여금(결손금)	158,429,797,333	147,748,190,087

비지배지분	(2,556,027)	(2,468,160)

자본총계	228,568,623,848	219,280,083,803

자본과부채총계	315,320,840,262	328,877,176,561

## 포괄손익계산서

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,830,198,642	229,502,434,301	120,613,432,834	318,388,222,170

매출원가	55,317,380,173	186,096,001,415	99,429,023,862	260,976,539,160

매출총이익	11,512,818,469	43,406,432,886	21,184,408,972	57,411,683,010

판매비와관리비	10,109,510,933	31,369,190,749	10,559,451,043	30,252,374,959

영업이익(손실)	1,403,307,536	12,037,242,137	10,624,957,929	27,159,308,051

기타이익	1,207,718,835	7,373,240,715	8,733,808,100	16,332,181,680

기타손실	28,163,516	2,165,478,620	197,800,162	1,153,005,951

금융수익	850,679,952	2,440,525,729	49,255,183	452,286,966

금융원가	604,427,025	1,399,271,464	1,906,819,966	2,745,731,892

법인세비용차감전순이익(손실)	2,829,115,782	18,286,258,497	17,303,401,084	40,045,038,854

법인세비용(수익)	916,342,691	3,907,921,638	3,422,546,191	7,116,478,581

당기순이익(손실)	1,912,773,091	14,378,336,859	13,880,854,893	32,928,560,273

기타포괄손익	73,218,459	10,318,203	40,785,196	(46,534,866)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	37,586,186	(5,114,317)	93,312,499	169,802,167

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	37,586,186	(5,114,317)	93,312,499	169,802,167

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	35,632,273	15,432,520	(52,527,303)	(216,337,033)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	35,632,273	15,432,520	(52,527,303)	(216,337,033)

총포괄손익	1,985,991,550	14,388,655,062	13,921,640,089	32,882,025,407

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,912,796,844	14,378,424,726	13,880,891,783	32,928,675,664

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(23,753)	(87,867)	(36,890)	(115,391)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,986,015,303	14,388,742,929	13,921,676,979	32,882,140,798

포괄손익, 비지배지분	(23,753)	(87,867)	(36,890)	(115,391)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	129	974	934	2,201

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	129	974	934	2,201

## 자본변동표

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	76,190,838,887	(10,256,713,204)	1,005,708,891	120,298,500,518	195,153,335,092	(2,317,282)	195,151,017,810

당기순이익(손실)	0	0	0	0	32,928,675,664	32,928,675,664	(115,391)	32,928,560,273

종업원급여 재측정요소	0	0	0	0	(216,337,033)	(216,337,033)	0	(216,337,033)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	169,802,167	169,802,167	0	169,802,167

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	(46,534,866)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	3,003,720,000	3,003,720,000	3,003,720,000

연결실체내 자본거래 등	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(2,984,925,950)	(2,984,925,950)	(2,984,925,950)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	7,915,000,000	76,190,838,887	(13,241,639,154)	1,175,511,058	150,007,119,149	222,046,829,940	(2,432,673)	222,044,397,267

2023.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	76,190,838,887	(13,383,712,827)	812,235,816	147,748,190,087	219,282,551,963	(2,468,160)	219,280,083,803

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,378,424,726	14,378,424,726	(87,867)	14,378,336,859

종업원급여 재측정요소	0	0	0	0	15,432,520	15,432,520	15,432,520

해외사업장환산외환차이	0	0	0	(5,114,317)	0	(5,114,317)	0	(5,114,317)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	10,318,203

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	3,712,250,000	3,712,250,000	3,712,250,000

연결실체내 자본거래 등	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(1,387,865,017)	0	0	(1,387,865,017)	0	(1,387,865,017)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	7,915,000,000	76,190,838,887	(14,771,577,844)	807,121,499	158,429,797,333	228,571,179,875	(2,556,027)	228,568,623,848

## 현금흐름표

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	39,296,974,333	21,625,617,865

당기순이익(손실)	14,378,336,859	32,928,560,273

당기순이익조정을 위한 가감	7,265,590,147	3,458,313,787

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	25,646,219,540	(6,979,815,374)

이자수취	366,943,802	55,713,289

이자지급(영업)	44,805,272	(1,688,868,879)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(8,404,921,287)	(6,148,285,231)

투자활동현금흐름	(25,901,417,610)	(17,550,069,840)

단기금융상품의 처분	0	2,534,816

장기금융상품의 처분	1,351,157,238	0

유형자산의 처분	154,715,676	0

무형자산의 처분	45,454,545	0

임차보증금의 감소	141,954,903	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	480,777,446,476	164,454,856,518

대여금의 증가	64,633,497	0

단기금융상품의 취득	(1,946,296)	0

장기금융상품의 취득	0	(13,126,070)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(505,474,718,466)	(178,613,161,688)

매도가능금융자산의 취득	0	0

파생상품의 결제	(1,083,750,000)	(2,197,444,000)

임차보증금의 증가	0	(406,958,605)

유형자산의 취득	(1,838,909,393)	(635,210,811)

무형자산의 취득	(37,455,790)	(141,560,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(6,351,219,564)	5,538,292,387

단기차입금의 증가	0	11,800,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

단기차입금의 상환	(792,361,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,387,865,017)	(2,984,925,950)

리스부채의 감소	(458,743,547)	(273,061,663)

배당금지급	(3,712,250,000)	(3,003,720,000)

임대보증금의 감소	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,122,845,177	2,439,530,486

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,167,182,336	12,053,370,898

기초현금및현금성자산	18,603,972,844	29,833,281,417

기말현금및현금성자산	26,771,155,180	41,886,652,315