에스티아이 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	242,862,334,348	242,188,185,786

현금및현금성자산 (주3,4,29)	33,512,040,282	41,460,559,540

당기손익-공정가치금융자산 (주3,5,29)	53,160,638,273	51,683,558,740

매출채권 및 기타채권 (주3,6,29,30)	43,121,479,689	60,040,769,506

계약자산 (주6,29,30,33)	95,927,511,819	74,598,431,655

파생상품자산	0	0

재고자산 (주7)	16,248,378,313	13,789,583,761

기타유동자산 (주8)	892,285,972	615,282,584

비유동자산	110,523,323,102	114,403,189,096

장기매출채권 및 장기기타채권 (주3,8,29)	9,591,609	8,564,149

장기금융상품 (주4,29)	1,471,285,437	4,204,392,617

당기손익-공정가치금융자산 (주5)	404,546,660	397,084,520

종속기업 및 관계기업투자 (주9)	200,000,000	200,000,000

유형자산 (주10,12)	101,372,633,447	100,880,058,765

무형자산 (주11)	3,370,731,242	3,324,410,340

순확정급여자산 (주16)	1,815,443,684	3,008,430,041

이연법인세자산 (주28)	1,879,091,023	2,380,248,664

자산총계	353,385,657,450	356,591,374,882

부채

유동부채	61,179,320,067	69,000,123,013

매입채무 및 기타채무 (주3,13,29,30,31)	39,094,323,056	45,579,774,253

유동성리스부채 (주3,14,29)	307,847,366	264,400,157

파생상품부채 (주3)	316,800,000	160,200,000

기타유동부채 (주3,15)	2,974,065,812	2,693,647,195

계약부채 (주29,30,33)	15,590,020,867	16,579,729,895

당기법인세부채	2,896,262,966	3,722,371,513

비유동부채	1,264,251,679	1,032,277,870

장기매입채무 및 장기기타채무 (주3,15,29)	788,220,652	788,220,652

장기리스부채 (주3,14,29)	476,031,027	244,057,218

순확정급여부채 (주16)	0	0

부채총계	62,443,571,746	70,032,400,883

자본

자본금 (주1,17)	7,915,000,000	7,915,000,000

자본잉여금 (주17)	87,927,968,921	86,742,412,421

기타자본항목 (주18,26)	(2,304,529,789)	(2,600,173,347)

이익잉여금 (주19)	197,403,646,572	194,501,734,925

자본총계 (주3)	290,942,085,704	286,558,973,999

부채와자본총계	353,385,657,450	356,591,374,882

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,30)	71,550,226,272	71,550,226,272	79,676,520,996	79,676,520,996

매출원가 (주22,30)	60,578,937,847	60,578,937,847	69,476,873,212	69,476,873,212

매출총이익	10,971,288,425	10,971,288,425	10,199,647,784	10,199,647,784

판매비와 관리비 (주22,23)	10,107,262,549	10,107,262,549	5,056,492,604	5,056,492,604

영업이익	864,025,876	864,025,876	5,143,155,180	5,143,155,180

기타수익 (주25)	4,009,764,975	4,009,764,975	1,609,854,456	1,609,854,456

기타비용 (주25)	243,396,198	243,396,198	2,737,384,845	2,737,384,845

금융수익 (주24,29)	3,706,159,322	3,706,159,322	878,676,049	878,676,049

금융비용 (주24,29)	2,073,863,006	2,073,863,006	592,854,826	592,854,826

법인세비용차감전순이익	6,262,690,969	6,262,690,969	4,301,446,014	4,301,446,014

법인세비용 (주28)	1,014,405,327	1,014,405,327	1,142,916,230	1,142,916,230

당기순이익	5,248,285,642	5,248,285,642	3,158,529,784	3,158,529,784

기타포괄손익	(53,316,945)	(53,316,945)	19,912,665	19,912,665

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 기타포괄손익	(53,316,945)	(53,316,945)	19,912,665	19,912,665

순확정급여부채 재측정요소 (주16)	(53,316,945)	(53,316,945)	19,912,665	19,912,665

총포괄손익	5,194,968,697	5,194,968,697	3,178,442,449	3,178,442,449

당기주당손익

주당당기순이익 (단위 : 원) (주26)	343.0	343.0	214.0	214.00

희석당기순이익 (단위 : 원) (주26)	343.0	343.0	213.0	213.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	190,571,601,009	263,841,090,647

당기순이익	0	0	0	3,158,529,784	3,158,529,784

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	19,912,665	19,912,665

배당	0	0	0	(2,947,409,400)	(2,947,409,400)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	190,802,634,058	264,072,123,696

2026.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	86,742,412,421	(2,600,173,347)	194,501,734,925	286,558,973,999

당기순이익	0	0	0	5,248,285,642	5,248,285,642

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(53,316,945)	(53,316,945)

배당	0	0	0	(2,293,057,050)	(2,293,057,050)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	1,185,556,500	763,543,500	0	1,949,100,000

자기주식 소각	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	(467,899,942)	0	(467,899,942)

2026.03.31 (기말자본)	7,915,000,000	87,927,968,921	(2,304,529,789)	197,403,646,572	290,942,085,704

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동 현금흐름	(7,923,471,986)	(58,125,468,759)

영업에서 창출된 현금흐름	(6,606,958,761)	(55,279,163,227)

당기순이익	5,248,285,642	3,158,529,784

조정 (주32)	(2,362,360,416)	2,032,563,135

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주32)	(9,492,883,987)	(60,470,256,146)

이자의 수취	5,820,976	14,898,813

이자의 지급	0	(3,993,731)

배당금수입	0	0

법인세의 납부	(1,322,334,201)	(2,857,210,614)

투자활동 현금흐름	(1,197,881,609)	48,735,846,966

투자활동으로 인한 현금유입액	2,022,987,804	51,555,301,406

장단기금융상품의 감소	0	0

파생상품의 결제	0	0

유형자산의 처분	200,000	250,693

무형자산의 처분	0	0

기타비유동자산의 감소	0	0

보증금의 감소	73,530,703	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,949,257,101	51,555,050,713

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,220,869,413)	(2,819,454,440)

장단기금융상품의 증가	(1,027,460)	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

당기손익-공정가치금융자산(비유동)의 증가	0	0

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	0	0

대여금의 증가	(167,979,000)	0

파생상품의 결제	(1,576,800,000)	(86,400,000)

보증금의 증가	0	(260,695,060)

유형자산의 취득	(1,441,377,953)	(2,472,359,380)

무형자산의 취득	(33,685,000)	0

재무활동 현금흐름	(442,461,300)	10,476,713,121

재무활동으로 인한 현금유입액	1,949,100,000	13,500,000,000

단기차입금의 증가	0	13,500,000,000

자기주식의 처분	1,949,100,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,391,561,300)	(3,023,286,879)

단기차입금의 감소	0	0

리스부채의 감소	(98,504,250)	(75,877,479)

자기주식의 취득	0	0

배당금의 지급	(2,293,057,050)	(2,947,409,400)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,615,295,637	47,091,791

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,948,519,258)	1,134,183,119

기초의 현금및현금성자산 (주4)	41,460,559,540	5,632,649,298

기말현금및현금성자산 (주4)	33,512,040,282	6,766,832,417