에스티아이 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	211,578,272,438	258,080,328,109

현금및현금성자산	39,475,697,045	5,632,649,298

매출채권 및 기타유동채권	42,880,774,941	64,006,564,771

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	55,217,480,066	66,230,570,197

유동계약자산	58,588,496,857	97,628,605,598

파생상품자산	0	0

유동재고자산	14,838,659,719	18,876,490,307

기타유동자산	577,163,810	5,705,447,938

비유동자산	113,308,406,282	108,211,010,580

장기금융상품	10,039,495	4,708,346

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,255,364,677	3,562,151,682

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	426,875,120	423,282,600

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,138,257,600	918,250,000

유형자산	99,636,033,665	96,215,480,362

영업권 이외의 무형자산	3,163,805,400	2,710,383,620

기타비유동자산	0	0

이연법인세자산	2,574,087,157	2,836,184,996

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,103,943,168	1,540,568,974

자산총계	324,886,678,720	366,291,338,689

부채

유동부채	53,272,890,781	101,923,174,835

매입채무 및 기타유동채무	24,787,745,285	67,382,012,997

단기차입금	0	0

유동 리스부채	305,766,552	243,423,643

유동파생상품부채	73,800,000	86,400,000

기타 유동부채	1,617,773,366	5,536,870,780

유동계약부채	25,369,372,393	22,113,267,265

당기법인세부채	1,118,433,185	6,561,200,150

비유동부채	685,123,358	527,073,207

장기매입채무	385,468,498	357,954,708

장기차입금	0	0

비유동 리스부채	299,654,860	169,118,499

확정급여채무	0	0

부채총계	53,958,014,139	102,450,248,042

자본

자본금	7,915,000,000	7,915,000,000

보통주자본금	7,915,000,000	7,915,000,000

자본잉여금	80,128,699,662	80,128,699,662

기타자본구성요소	(14,774,210,024)	(14,774,210,024)

이익잉여금(결손금)	197,659,174,943	190,571,601,009

자본총계	270,928,664,581	263,841,090,647

자본과부채총계	324,886,678,720	366,291,338,689

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	64,517,393,992	225,925,408,853	56,769,182,464	190,647,864,791

매출원가	51,494,298,177	191,041,397,152	45,608,728,150	156,925,425,550

매출총이익	13,023,095,815	34,884,011,701	11,160,454,314	33,722,439,241

판매비와관리비	10,017,574,756	19,837,172,091	7,635,857,742	21,732,493,514

영업이익(손실)	3,005,521,059	15,046,839,610	3,524,596,572	11,989,945,727

기타이익	226,725,877	802,599,397	(1,972,532,229)	3,172,399,599

기타손실	(1,972,442,667)	6,236,766,302	821,933,315	1,132,599,821

금융수익	566,321,735	3,810,711,172	1,519,035,779	3,277,946,021

금융원가	869,255,830	1,053,129,581	(51,337,596)	2,266,500,501

법인세비용차감전순이익(손실)	4,901,755,508	12,370,254,296	2,300,504,403	15,041,191,025

법인세비용	938,998,794	2,411,302,553	33,306,786	2,527,991,047

당기순이익(손실)	3,962,756,714	9,958,951,743	2,267,197,617	12,513,199,978

기타포괄손익	34,159,668	76,031,591	19,177,984	43,227,572

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,159,668	76,031,591	19,177,984	43,227,572

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	34,159,668	76,031,591	19,177,984	43,227,572

총 포괄손익	3,996,916,382	10,034,983,334	2,286,375,601	12,556,427,550

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	268.0	675.0	153.0	849.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	268.0	673.0	153.0	845.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	165,974,414,882	239,243,904,520

당기순이익(손실)	0	0	0	12,513,199,978	12,513,199,978

종업원급여 재측정요소	0	0	0	43,227,572	43,227,572

배당금 지급	0	0	0	(2,947,409,400)	(2,947,409,400)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	175,583,433,032	248,852,922,670

2025.01.01 (기초자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	190,571,601,009	263,841,090,647

당기순이익(손실)	0	0	0	9,958,951,743	9,958,951,743

종업원급여 재측정요소	0	0	0	76,031,591	76,031,591

배당금 지급	0	0	0	(2,947,409,400)	(2,947,409,400)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	7,915,000,000	80,128,699,662	(14,774,210,024)	197,659,174,943	270,928,664,581

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	30,039,184,740	21,716,471,999

당기순이익(손실)	9,958,951,743	12,513,199,978

당기순이익조정을 위한 가감	5,062,244,135	8,506,567,010

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	22,535,173,540	1,858,964,925

이자수취(영업)	110,782,714	43,990,868

이자지급(영업)	(22,936,574)	(18,897,855)

배당금수취(영업)	9,780,000	0

법인세납부(환급)	(7,614,810,818)	(1,187,352,927)

투자활동현금흐름	7,870,783,491	(28,675,280,758)

단기금융상품의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	1,537,588,904

대여금의 감소	1,911,000,000	0

유형자산의 처분	250,000	261,334

무형자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	313,767,470

유동당기손익인식금융자산의 처분	12,800,161,519	0

장기금융상품의 취득	(8,923,669)	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(13,553,864,795)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산 취득	(1,220,007,600)	0

대여금의 증가	0	(1,796,145,000)

파생상품의 결제	837,000,000	(725,400,000)

임차보증금의 증가	(132,788,480)	0

유형자산의 취득	(6,221,656,279)	(14,413,078,671)

무형자산의 취득	(94,252,000)	(38,410,000)

재무활동현금흐름	(3,216,562,250)	(3,175,729,095)

단기차입금의 증가	14,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(14,500,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0

임대보증금의 감소	0	0

리스부채의 감소	(269,152,850)	(228,319,695)

배당금지급	(2,947,409,400)	(2,947,409,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(850,358,234)	174,967,498

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,843,047,747	(9,959,570,356)

기초현금및현금성자산	5,632,649,298	16,320,887,146

기말현금및현금성자산	39,475,697,045	6,361,316,790