케이엘넷 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2017.06.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	11,413,735,192	10,153,571,540

현금및현금성자산	4,417,910,591	5,366,970,919

기타유동금융자산	2,252,745,056	249,479,167

단기금융상품	2,206,390,887	200,000,000

단기대여금및수취채권	838,950,000	866,300,000

대손충당금	(838,950,000)	(866,300,000)

주임종단기채권	46,354,169	49,479,167

매출채권 및 기타유동채권	3,514,869,744	3,613,363,137

단기미수수익	62,917,776	53,945,389

단기매출채권	3,555,407,890	3,714,494,571

대손충당금	(249,034,652)	(245,357,478)

단기미수금	94,050	282,150

단기선급금	45,688,214	18,723,651

단기선급비용	99,796,466	71,274,854

미청구공사	1,028,209,801	623,758,317

재고자산	200,000,000	300,000,000

상품	200,000,000	300,000,000

당기법인세자산	0

비유동자산	29,787,156,752	30,372,601,084

기타비유동금융자산	2,606,895,364	2,517,615,364

장기금융상품	820,700,000	731,420,000

비유동매도가능금융자산	1,786,195,364	1,786,195,364

장기매출채권 및 기타비유동채권	992,124,500	1,182,124,500

장기보증금	992,124,500	1,182,124,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	922,464,000	922,464,000

관계기업에 대한 투자자산	922,464,000	922,464,000

투자부동산	8,563,020,198	8,595,542,826

유형자산	13,641,300,733	14,298,843,661

토지	7,361,180,849	7,361,180,849

건물	3,203,621,638	3,203,621,638

감가상각누계액	(613,131,085)	(573,085,814)

차량운반구	149,554,048	149,554,048

감가상각누계액	(132,066,084)	(122,140,855)

전산시스템	5,698,258,091	5,335,877,091

감가상각누계액	(2,664,764,884)	(2,097,166,774)

집기	11,021,207,674	11,008,285,856

정부보조금	(14,582,637)	(10,490,800)

감가상각누계액	(10,367,976,877)	(9,956,791,578)

영업권 이외의 무형자산	1,964,262,141	1,584,419,570

산업재산권	37,788,144	31,325,573

회원권	1,926,473,997	1,553,093,997

기타무형자산	0

이연법인세자산	1,097,089,816	1,271,591,163

자산총계	41,200,891,944	40,526,172,624

부채

유동부채	4,114,970,670	4,345,955,972

매입채무 및 기타유동채무	3,707,039,659	4,012,774,072

단기매입채무	1,422,432,657	2,509,725,824

단기미지급금	1,761,776,596	1,303,093,157

단기미지급비용	380,296,870	83,846,791

단기선수금	7,511,800	6,323,286

단기예수금	135,021,736	109,785,014

초과청구공사	142,824,668	116,391,749

미지급법인세	140,068,243	53,443,851

미지급배당금	0

기타유동비금융부채	125,038,100	163,346,300

비유동부채	3,577,635,466	4,584,124,709

장기매입채무 및 기타비유동채무	675,000,000	675,000,000

장기임대보증금	675,000,000	675,000,000

퇴직급여채무	2,902,635,466	3,909,124,709

부채총계	7,692,606,136	8,930,080,681

자본

자본금	12,077,365,000	12,077,365,000

보통주자본금	12,077,365,000	12,077,365,000

자본잉여금	7,997,753,507	7,997,753,507

주식발행초과금	3,219,775,885	3,219,775,885

감자차익	2,856,444,352	2,856,444,352

기타자본잉여금	1,921,533,270	1,921,533,270

자본조정	(2,238,910,208)	(2,118,505,334)

자기주식	(2,238,910,208)	(2,238,910,208)

주식선택권	120,404,874

기타포괄손익누계액	(274,773,608)	(964,201,290)

이익잉여금(결손금)	15,946,851,117	14,603,680,060

이익준비금	333,975,622	287,905,962

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,612,875,495	14,315,774,098

자본총계	33,508,285,808	31,596,091,943

자본과부채총계	41,200,891,944	40,526,172,624

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,966,554,311	17,546,733,077	7,852,031,750	14,311,687,151

용역매출	9,591,370,218	17,022,197,407	7,717,309,229	14,041,127,435

상품매출	229,090,909	229,090,909	0

임대수익	146,093,184	295,444,761	134,722,521	270,559,716

매출원가	7,707,096,426	12,881,730,270	6,484,829,447	11,905,001,403

용역매출원가	7,522,005,517	12,696,639,361	6,484,829,447	11,905,001,403

상품매출원가	185,090,909	185,090,909	0

매출총이익	2,259,457,885	4,665,002,807	1,367,202,303	2,406,685,748

판매비와관리비	1,181,945,866	2,416,295,298	1,031,901,625	1,882,979,249

급여	438,303,819	764,744,822	314,105,704	505,231,893

퇴직급여	57,300,741	112,908,477	35,163,414	66,516,377

복리후생비	85,975,347	172,567,765	58,762,058	110,065,334

여비교통비	10,087,118	20,201,358	20,321,852	30,610,837

차량유지비	5,377,314	11,505,359	6,702,527	11,789,171

통신비	22,332,162	42,774,856	22,814,760	42,468,631

소모품비	5,120,863	10,651,296	7,966,537	14,145,706

수도광열비	27,026,667	65,529,570	28,425,267	67,723,705

세금과공과	28,547,805	114,657,426	21,758,515	95,354,558

임차료	33,158,922	64,485,913	19,967,812	36,444,968

감가상각비	70,963,176	152,988,942	87,871,948	175,420,144

무형자산상각비	1,677,313	3,358,429	5,457,492	18,555,210

수선비	8,060,000	10,982,727	27,401,800	27,084,983

보험료	26,211,518	43,175,480	20,756,391	33,153,607

접대비	28,548,714	73,748,904	23,290,243	64,711,843

광고선전비	9,853,036	16,107,581	23,886,363	34,713,635

경상개발비	(17,929,100)	83,829,205	100,382,458	159,089,521

지급수수료	237,778,086	521,762,516	153,608,960	308,528,743

도서인쇄비	3,177,457	5,556,492	1,033,163	7,923,019

교육훈련비	2,790,896	5,966,585	1,834,667	7,276,112

회의비	6,808,673	16,249,761	6,613,301	12,179,882

행사비	4,697,575	5,560,121	1,442,710	2,668,398

대손상각비(대손충당금환입)	3,677,174	3,677,174	30,907,534	30,907,534

주식보상비용	82,304,000	92,447,126	11,364,186	20,161,075

잡비	96,590	857,413	61,963	254,363

영업이익(손실)	1,077,512,019	2,248,707,509	335,300,678	523,706,499

금융수익	25,684,085	47,550,891	17,439,033	33,751,091

이자수익	25,294,085	47,160,891	17,439,033	28,696,091

배당금수익	390,000	390,000	0	5,055,000

금융원가	8,049,885	55,108,654	(6,760,565)	32,200,014

이자비용	8,049,885	55,108,654	(6,760,565)	32,200,014

기타이익	26,889,428	81,840,785	24,851,877	24,855,057

유형자산처분이익	5,636,363	5,636,363

외화환산이익	0

외환차익	3,123	3,123	3,071	4,823

매도가능증권처분이익	0

기타의 대손충당금 환입액	(27,600,000)	27,350,000	19,050,000	19,050,000

잡이익	54,486,305	54,487,662	162,443	163,871

기타손실	291,478,228	394,505,066	44,080,395	45,098,862

유형자산처분손실	0

기부금	5,000,000	7,000,000	7,000,000	7,200,000

연구비지원금(비용)	60,000,000	81,000,000	11,334,000	11,334,000

기타의 대손상각비	0

외화환산손실	(39,273,004)	40,753,774	25,138,435	25,138,435

외환차손	507,256	507,256	7,225	9,786

무형자산손상차손	0

관계기업투자주식손상차손	0

잡손실	265,243,976	265,244,036	600,735	1,416,641

법인세비용차감전순이익(손실)	830,557,419	1,928,485,465	340,271,758	505,013,771

법인세비용	124,617,808	124,617,808	(104,519,924)	(104,519,924)

당기순이익(손실)	705,939,611	1,803,867,657	444,791,682	609,533,695

기타포괄손익	689,427,682	689,427,682	(492,784,468)	(492,784,468)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	689,427,682	689,427,682	(492,784,468)	(492,784,468)

확정급여부채 재측정요소	689,427,682	689,427,682	(492,784,468)	(492,784,468)

총포괄손익	1,395,367,293	2,493,295,339	(47,992,786)	116,749,227

주당이익

기본주당이익(손실)	31	78	19	26

희석주당이익(손실)	31	78	19	26

자본변동표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	12,077,365,000	7,997,753,507	(2,156,044,318)	(662,692,904)	13,346,720,328	30,603,101,613

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	609,533,695	609,533,695

기타포괄손익	(492,784,468)	(492,784,468)

총포괄손익	(492,784,468)	116,749,227

배당금지급	(345,522,450)	(345,522,450)

주식선택권	20,161,075	20,161,075

자본 증가(감소) 합계	20,161,075	(492,784,468)	(345,522,450)	(208,612,148)

2016.06.30 (기말자본)	12,077,365,000	7,997,753,507	(2,135,883,243)	(1,155,477,372)	13,610,731,573	30,394,489,465

2017.01.01 (기초자본)	12,077,365,000	7,997,753,507	(2,118,505,334)	(964,201,290)	14,603,680,060	31,596,091,943

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,803,867,657	1,803,867,657

기타포괄손익	689,427,682	689,427,682

총포괄손익	689,427,682	2,493,295,339

배당금지급	(460,696,600)	(460,696,600)

주식선택권	(120,404,874)	(120,404,874)

자본 증가(감소) 합계	(120,404,874)	689,427,682	(460,696,600)	1,912,193,865

2017.06.30 (기말자본)	12,077,365,000	7,997,753,507	(2,238,910,208)	(274,773,608)	15,946,851,117	33,508,285,808

현금흐름표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	2,179,817,025	(394,131,620)

영업에서 창출된 현금흐름	2,199,184,552	(387,258,540)

이자수취	38,188,504	16,580,097

배당금수취	390,000	5,055,000

법인세납부(환급)	(57,946,031)	(28,508,177)

투자활동현금흐름	(2,654,776,979)	(1,812,348,397)

단기금융상품의 처분	1,200,000,000

단기금융상품의 취득	(2,006,390,887)	(1,230,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0

종속기업투자주식의 처분	0

매도가능금융자산의 처분	0

매도가능금융자산의 취득	0

기타금융자산의 취득	(40,000,000)

기타금융자산의 처분	3,124,998

유형자산의 처분	5,636,363

유형자산의 취득	(369,030,090)	(67,600,000)

투자부동산의 취득	(1,580,440,520)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(383,201,000)	(2,084,240)

보증금의 증가	(201,000,000)	(38,580,000)

보증금의 감소	391,000,000

장기금융상품의 취득	(89,280,000)	(59,280,000)

재무활동현금흐름	(460,696,600)	(405,522,450)

임대보증금의 증가	50,000,000

임대보증금의 감소	(110,000,000)

배당금지급	(460,696,600)	(345,522,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(935,656,554)	(2,612,002,467)

기초현금및현금성자산	5,366,970,919	4,191,418,716

환율변동효과	(13,403,774)	(6,088,435)

기말현금및현금성자산	4,417,910,591	1,573,327,814