케이엘넷 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 29 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	23,819,048,406	25,354,570,683

현금및현금성자산	2,386,144,142	3,158,516,145

현금	2,295,000	2,500,000

현금성자산	2,383,849,142	3,156,016,145

정부보조금	(643,616)	(6,046,718)

단기금융상품	20,000,000,000	19,100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,387,734,410	3,054,622,065

매출채권	1,125,002,243	2,589,686,534

대손충당금	(118,434,827)	(128,467,392)

단기미수금	110,140	8,938,190

단기미수수익	328,499,440	187,312,361

단기선급금	19,413,473	20,285,972

단기선급비용	24,708,329	19,148,862

유동계약자산	8,435,612	357,717,538

단기대여금	818,250,000	818,250,000

대손충당금	(818,250,000)	(818,250,000)

당기법인세자산	10,313,470

기타유동금융자산	35,500,000	47,479,191

주임종단기대여금	35,500,000	47,479,191

비유동자산	33,651,862,818	34,126,494,515

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,078,896,422	1,040,015,554

장기임차보증금	1,269,178,500	1,219,178,500

현재가치할인차금	(190,282,078)	(179,162,946)

유형자산	18,259,640,045	18,605,834,323

토지	9,514,445,699	9,514,445,699

건물	4,552,399,276	4,552,399,276

감가상각누계액	(1,335,112,331)	(1,303,808,568)

차량운반구	355,968,157	355,968,157

감가상각누계액	(232,805,806)	(218,180,304)

전산장비/전산설비	11,128,035,294	11,128,035,294

감가상각누계액	(6,304,225,803)	(5,975,159,826)

집기	2,505,672,859	2,504,482,013

정부보조금	(164,974,009)	(181,329,032)

감가상각누계액	(2,270,223,291)	(2,241,478,386)

건설중인자산	510,460,000	470,460,000

투자부동산	7,214,626,660	7,214,626,660

감가상각누계액	(692,841,541)	(678,555,692)

사용권자산	2,766,178,800	2,364,452,755

감가상각누계액(사용권자산)	(1,469,872,805)	(1,435,345,047)

영업권 이외의 무형자산	1,761,272,521	1,765,813,992

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	131,352,028	128,372,472

회원권	1,466,964,917	1,466,964,917

기타무형자산	162,955,576	170,476,603

기타비유동금융자산	2,046,085,593	2,245,045,484

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	888,843,800	1,087,803,691

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,157,241,793	1,157,241,793

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	401,310,248	724,791,859

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,867,017,990	1,860,265,742

종속기업에 대한 투자자산	1,650,765,476	1,650,765,476

관계기업에 대한 투자자산	216,252,514	209,500,266

이연법인세자산	419,548,885	419,548,885

자산총계	57,470,911,224	59,481,065,198

부채

유동부채	6,066,014,305	7,705,134,893

매입채무 및 기타유동채무	4,856,343,691	6,389,658,397

단기매입채무	589,736,205	2,510,770,270

단기미지급금	861,615,544	2,346,006,076

미지급배당금	1,766,092,720

단기미지급비용	605,545,647	935,130,588

단기예수금	280,913,360	275,365,839

단기선수금	699,849,910	40,434,111

유동계약부채	52,590,305	281,951,513

유동리스부채	618,528,386	397,975,408

미지급법인세	483,819,928	803,278,788

유동충당부채	107,322,300	114,222,300

그 밖의 기타단기충당부채	107,322,300	114,222,300

비유동부채	1,952,232,503	1,698,321,883

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,195,723,198	1,074,178,557

장기미지급금	607,723,198	486,178,557

장기임대보증금	588,000,000	588,000,000

비유동리스부채	756,509,305	624,143,326

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	7,872,263,862	7,636,246,010

사외적립자산의공정가치	(7,870,368,062)	(7,634,350,210)

국민연금전환금	(1,895,800)	(1,895,800)

부채총계	8,018,246,808	9,403,456,776

자본

자본금	12,077,365,000	12,077,365,000

보통주자본금	12,077,365,000	12,077,365,000

자본잉여금	8,094,732,075	8,094,732,075

주식발행초과금	3,219,775,885	3,219,775,885

감자차익	2,856,444,352	2,856,444,352

기타자본잉여금	2,018,511,838	2,018,511,838

기타자본구성요소	(4,904,549,088)	(4,904,549,088)

자기주식	(4,904,549,088)	(4,904,549,088)

기타포괄손익누계액	(476,988,720)	(477,742,349)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(476,988,720)	(477,742,349)

이익잉여금(결손금)	34,662,105,149	35,287,802,784

이익준비금	1,089,158,236	912,548,964

임의적립금	1,100,000,000	200,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,472,946,913	34,175,253,820

자본총계	49,452,664,416	50,077,608,422

자본과부채총계	57,470,911,224	59,481,065,198

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,443,393,580	9,443,393,580	9,223,056,937	9,223,056,937

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	9,443,393,580	9,443,393,580	9,223,056,937	9,223,056,937

용역매출액	9,314,184,542	9,314,184,542	9,095,927,468	9,095,927,468

임대수익	129,209,038	129,209,038	127,129,469	127,129,469

매출원가	7,567,500,298	7,567,500,298	6,192,146,283	6,192,146,283

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,567,500,298	7,567,500,298	6,192,146,283	6,192,146,283

용역매출원가	7,484,613,890	7,484,613,890	6,104,533,675	6,104,533,675

임대매출원가/임대수익원가	82,886,408	82,886,408	87,612,608	87,612,608

매출총이익	1,875,893,282	1,875,893,282	3,030,910,654	3,030,910,654

판매비와관리비	1,378,925,139	1,378,925,139	1,336,335,064	1,336,335,064

급여	452,185,836	452,185,836	537,696,178	537,696,178

퇴직급여	150,072,725	150,072,725	126,075,413	126,075,413

복리후생비	52,892,865	52,892,865	95,824,457	95,824,457

여비교통비	6,624,029	6,624,029	4,243,434	4,243,434

차량유지비	3,146,133	3,146,133	5,221,271	5,221,271

통신비	15,837,528	15,837,528	16,600,063	16,600,063

소모품비	5,044,158	5,044,158	3,111,224	3,111,224

수도광열비	36,964,167	36,964,167	32,080,503	32,080,503

세금과공과	86,266,950	86,266,950	80,777,302	80,777,302

임차료	15,970,844	15,970,844	17,406,914	17,406,914

감가상각비	78,076,868	78,076,868	80,833,540	80,833,540

무형자산상각비	11,021,471	11,021,471	12,304,710	12,304,710

수선비	13,637	13,637	1,775,422	1,775,422

보험료	17,898,175	17,898,175	17,601,440	17,601,440

업무추진비	22,855,400	22,855,400	24,408,602	24,408,602

광고선전비	6,000,000	6,000,000	6,000,000	6,000,000

경상개발비	204,320,497	204,320,497	74,915,041	74,915,041

지급수수료	213,281,016	213,281,016	192,564,535	192,564,535

도서인쇄비	866,746	866,746	401,093	401,093

교육훈련비	500,000	500,000	330,000	330,000

회의비	5,194,174	5,194,174	2,926,464	2,926,464

행사비	1,340,000	1,340,000	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	(10,032,565)	(10,032,565)	2,931,503	2,931,503

기타판매비와관리비	2,584,485	2,584,485	305,955	305,955

영업이익(손실)	496,968,143	496,968,143	1,694,575,590	1,694,575,590

기타이익	8,657,163	8,657,163	38,037,318	38,037,318

이자수익	8,646,737	8,646,737	9,722,933	9,722,933

잡이익	10,426	10,426	28,314,385	28,314,385

기타손실	12,330,294	12,330,294	8,856,586	8,856,586

이자비용	12,330,294	12,330,294	8,656,586	8,656,586

기부금	200,000	200,000

금융수익	642,164,878	642,164,878	281,121,472	281,121,472

이자수익	208,698,355	208,698,355	6,682,708	6,682,708

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	12,923,785	12,923,785

배당금수익(금융수익)	415,165,000	415,165,000	240,000,000	240,000,000

외화환산이익(금융수익)	18,268,666	18,268,666	21,472,631	21,472,631

외환차익(금융수익)	32,857	32,857	42,348	42,348

금융원가	1,817,053	1,817,053	18,371	18,371

기타포괄손익금융자산처분손실(금융원가)	1,766,520	1,766,520

외환차손(금융원가)	50,533	50,533	18,371	18,371

지분법손익	6,752,248	6,752,248	21,490,169	21,490,169

법인세비용차감전순이익(손실)	1,140,395,085	1,140,395,085	2,026,349,592	2,026,349,592

법인세비용	(67,315,693)	(67,315,693)

당기순이익(손실)	1,140,395,085	1,140,395,085	1,959,033,899	1,959,033,899

총포괄손익	1,140,395,085	1,140,395,085	1,959,033,899	1,959,033,899

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	52	89	89

자본변동표
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,077,365,000	8,081,761,541	(4,932,811,198)	(390,414,196)	29,177,793,847	44,013,694,994

당기순이익(손실)	1,959,033,899	1,959,033,899

기타포괄손익

배당금지급	(1,765,124,720)	(1,765,124,720)

2022.03.31 (기말자본)	12,077,365,000	8,081,761,541	(4,932,811,198)	(390,414,196)	29,371,703,026	44,207,604,173

2023.01.01 (기초자본)	12,077,365,000	8,094,732,075	(4,904,549,088)	(477,742,349)	35,287,802,784	50,077,608,422

당기순이익(손실)	1,140,395,085	1,140,395,085

기타포괄손익	753,629	753,629

배당금지급	(1,766,092,720)	(1,766,092,720)

2023.03.31 (기말자본)	12,077,365,000	8,094,732,075	(4,904,549,088)	(476,988,720)	34,662,105,149	49,452,664,416

현금흐름표
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	155,683,721	1,144,817,291

당기순이익(손실)	1,140,395,085	1,959,033,899

당기순이익조정을 위한 가감	760,168,150	699,450,261

법인세비용	67,315,693

퇴직급여	317,899,944	304,319,855

기타장기종업원급여	121,544,641	21,983,535

대손상각비	(10,032,565)	2,931,503

감가상각비	548,003,851	341,306,820

무형자산상각비	11,021,471	12,304,710

지분법손실	9,583,474	17,260,590

기타포괄손익금융자산처분손실	1,766,520

이자비용	12,330,294	8,656,586

외화환산이익	(18,268,666)	(21,472,631)

지분법이익	(16,335,722)	(38,750,759)

이자수익	(217,345,092)	(16,405,641)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,492,931,930)	(1,258,563,178)

매출채권의 감소(증가)	1,464,684,291	(78,773,126)

미수금의 감소(증가)	8,828,050	16,577,680

선급금의 감소(증가)	872,499	(54,022,302)

선급비용의 감소(증가)	(5,559,467)	(4,462,764)

계약자산의 감소(증가)	349,281,926

당기법인세자산의 감소(증가)	(10,313,470)	(6,989,210)

매입채무의 증가(감소)	(1,921,034,065)	(787,690,700)

미지급금의 증가(감소)	(1,484,390,532)	(621,385,760)

미지급비용의 증가(감소)	(329,584,941)	(376,738,156)

임대보증금의 증가(감소)	(22,000,000)

예수금의 증가(감소)	5,547,521	132,919,570

선수금의 증가(감소)	659,415,799	(3,386,163)

충당부채의 증가(감소)	(6,900,000)	(5,000,000)

계약부채의 증가(감소)	(229,361,208)	116,971,573

퇴직급여채무의 증가(감소)	(81,882,092)	(159,316,487)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	87,463,759	594,732,667

이자수취(영업)	67,511,276	54,605,479

법인세납부(환급)	(319,458,860)	(309,709,170)

투자활동현금흐름	(787,744,655)	(1,145,081,582)

단기금융상품의 처분	3,500,000,000	6,000,000,000

단기금융상품의 취득	(4,400,000,000)	(6,029,820,000)

기타금융자산의 처분	11,979,191	1,562,499

유형자산의 취득	(41,190,846)	(19,999,999)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(6,480,000)

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(140,000)

임차보증금의 감소	3,242,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	197,947,000

당기손익인식금융자산의 취득	(199,926,082)

장기금융상품의 취득	(900,000,000)

재무활동현금흐름	(153,176,633)	(134,266,638)

리스부채의 지급	(153,176,633)	(134,266,638)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,268,666	21,472,631

현금및현금성자산의순증가(감소)	(766,968,901)	(113,058,298)

기초현금및현금성자산	3,152,469,427	4,406,041,291

기말현금및현금성자산	2,385,500,526	4,292,982,993