인포뱅크 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사는 정관 제46조의 규정에 의하여 회사의 업무와 회계를 감사하며, 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있습니다.(3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다.

나. 감사 현황(1) 감사의 인적사항 및 경력사항

성 명	주요경력 및 겸직현황	당사와의 거래내역	계열회사근무경력	재임기간

이성구	- 금융소비자연맹 회장 (2011년 4월)- 공정거래위원회 서울사무소 소장 (2012년 9월 ~ 2015년 1월)- 대림건설(주) (구.(주)삼호) 사외이사 (2017년 3월~2018년 6월)- 파이낸셜뉴스 소비자경제연구소장 (2015년 6월 ~ 2018년)- 한솔인티큐브(주) 비상근 감사 (2017년 3월 ~ 2020년 7월)- 現, 시장소비자연구소 겸 공정거래행정사무소 대표이사 (2017년 11월 ~ 현재)- 現, 인포뱅크(주) 비상근 감사 (2017년 3월 ~ 현재)	거래>① 2019.12.26 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2019.12.26-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인② 2020.12.04 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2020.12.04-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인③ 2021.12.03 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2021.12.03-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인④ 2022.12.05 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2022.12.05-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인⑤ 2023.07.27 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2023.08.01-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인	해당없음	①제22기 주주총회 신규선임(2017.03.24~2020.03.23)②제25기 주주총회 재선임 부결(2020.03.25~2021.03.29)새로 선임될 감사가 취임할 때까지 승계③제26기 주주총회 재선임(2021.03.30~2024.03.29)

(*) 감사의 경력(최근 6년간 근무처·재임기간·담당업무 등 근무경력 및 현재 다른 회사 겸직현황 포함)을 중심으로 인적사항을 기재하였습니다.

(2) 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이성구	-	(1)참조	-	4호 유형(정부 유관기관 등 경력자)	공정거래위원회 소비자정책국 국장(근무경력 합산 5년이상)

주1) 당사는 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있습니다.주2) 전문가 유형 :「상법 시행령」제37조 제2항 각호에 따른 유형으로, ① 회계사(1호 유형) ② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형) ③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형) ④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

(3) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2023.01.16	2023년 연간 투자금 한도 승인의 건	가결	-

2	2023.02.13	제28기 결산이사회(별도재무제표) 승인의 건	가결	-

3	2023.02.13	2022년도 내부회계관리제도 운영실태보고의 건	가결	-

4	2023.02.14	투자부동산(건물 및 토지) 양도 결의의 건	가결	-

5	2023.02.20	제28기 정기주주총회 소집결의 건	가결	-

6	2023.02.20	제28기 현금배당결정의 건	가결	-

7	2023.02.20	제28기 정기주주총회 전자투표 도입의 건	가결	-

8	2023.02.20	제28기 결산이사회(연결재무제표) 승인의 건	가결	-

9	2023.02.20	2022년도 내부회계관리제도 평가보고의 건	가결	-

10	2023.03.29	제28기 정기주주총회 개최의 건	가결	-

11	2023.06.21	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결	-

13	2023.09.08	지점(대구지사) 설립 승인의 건	가결	-

14	2023.09.21	지점(대구지사) 설립 지점 주소 이전의 건	가결	-

15	2023.11.06	2023년 연간 투자금 한도 증액 승인의 건	가결	-

16	2023.12.22	이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	-

(4) 감사의 독립성 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 당사는 감사에 대한 별도의 운영규정을 두고 있지 않으나, 상법 및 정관의 규정 등 을 준수하여 감사가 감사업무를 효율적으로 수행하도록 노력하고 있습니다.- 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사하며, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때 에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무 및 재산상태를 감사할 수 있습니다.- 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있습니다. - 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여 합니다.정관 제46조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.

② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 당 회사의 자회사의 업무 및 재산상태를 감사할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. - 감사의 독립성 여부

성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	감사로서의 활동분야	회사와의 거래(*)	최대주주와의이해관계

이성구	3년	재선임	2회	경제 및 재무분야 전문가	이사회	- 비상근 감사- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 등	거래>① 2019.12.26 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2019.12.26-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인② 2020.12.04 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2020.12.04-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인③ 2021.12.03 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2021.12.03-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인④ 2022.12.05 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2022.12.05-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인⑤ 2023.07.27 이사회승인-시장소비자연구소 대표이사 이성구-계약체결일: 2023.08.01-연구용역수수료 30백만원-감사보수한도내 승인	해당없음.

(*) 회사와의 거래내역 : 시장소비자연구소 겸 공정거래행정사무소 "대표이사 이성구"와 거래내역으로 당사의 사업 및 투자활동 관련 시장에 관한 조사 연구 용역계약입니다.

다. 감사 교육실시 현황 (1) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 09월 25일	코스닥협회	상장법인 사외이사 및 감사 등을 위한 자본시장 관련주요 이슈 설명회 교육수료- 자본시장 관련 최근 입법동향- 회계제도 관련 주요 이슈

2020년 11월 17일	코스닥협회	"코스닥 내부감사 포럼" 교육수료- 외감법 내 내부감사의 역할- 내부회계관리제도 모범규준 내 감사의 책임과 역할

2021년 11월 01일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련주요이슈 설명회 교육수료- 상장법인 공시위반 제재사례- 코스닥시장 관련 주요 이슈- 상장법인 수시공시와 기준

2022년 11월 28일	코스닥협회	"코스닥 내부감사포럼" 교육수료- 외감법 내 내부감사의 역할- 내부회계관리제도 적용 실무 이슈- 중소기업 회계지원센터의 역할 및 주요 회계 이슈

2023년 10월 20일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련주요 이슈 설명회 교육수료- 상장법인 공시 관련 주요사례- 자본시장법상 불공정거래 유의사항 - 최근 상장회사 이사책임 관련 판례

(2) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

전략팀	1	팀장(15년)	이사회, 경영전반에 관한 감사 직무 수행지원

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임한 경우만 해당되므로, 당사는 해당사항 없습니다.