경남스틸 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 33 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	125,701,089,835	118,175,847,045

현금및현금성자산	6,348,298,976	4,906,178,097

매출채권 및 기타유동채권	66,899,317,796	61,367,179,484

기타유동금융자산	21,193,260	33,076,580

기타유동자산	11,787,294

유동재고자산	52,432,279,803	51,857,625,590

비유동자산	50,432,711,632	49,945,929,397

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,761,754,375	2,470,931,163

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,682,943,600	1,703,229,600

관계기업에 대한 투자자산	1,634,322,807	1,908,370,164

기타비유동금융자산	1,339,591,808	202,613,000

유형자산	39,482,105,818	40,082,618,128

투자부동산	1,403,476,466	1,462,881,601

영업권 이외의 무형자산	1,289,488,242	1,280,550,742

이연법인세자산	839,028,516	834,734,999

자산총계	176,133,801,467	168,121,776,442

부채

유동부채	68,549,786,270	64,593,530,317

매입채무 및 기타유동채무	41,881,242,513	51,925,795,913

단기 차입금	24,842,705,878	9,674,744,378

기타유동금융부채	365,321,531	695,920,739

기타 유동부채	32,596,080	10,901,030

당기법인세부채	1,427,920,268	2,286,168,257

비유동부채	69,955,672	5,351,186

확정급여부채	69,955,672	5,351,186

부채총계	68,619,741,942	64,598,881,503

자본

자본금	2,697,960,400	2,697,960,400

자본잉여금	6,079,794,715	6,079,794,715

기타포괄손익누계액	305,327,114	316,848,339

이익잉여금(결손금)	98,430,977,296	94,428,291,485

자본총계	107,514,059,525	103,522,894,939

자본과부채총계	176,133,801,467	168,121,776,442

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	94,771,814,249	299,287,435,450	103,221,708,618	316,839,555,668

매출원가	89,749,063,862	281,693,628,774	97,006,011,580	299,535,798,090

매출총이익	5,022,750,387	17,593,806,676	6,215,697,038	17,303,757,578

판매비와관리비	2,915,670,162	8,589,332,631	2,979,215,194	8,021,591,652

영업이익(손실)	2,107,080,225	9,004,474,045	3,236,481,844	9,282,165,926

기타이익	519,896,484	1,617,617,810	424,703,991	1,637,847,285

기타손실	112,004,303	208,075,634	120,107,431	186,917,103

금융수익	152,849,029	647,249,488	226,400,172	790,933,309

금융원가	411,784,659	1,325,696,432	224,471,280	760,119,789

관계기업투자손익	(278,518,615)	(290,866,895)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,256,036,776	9,457,050,662	3,543,007,296	10,473,042,733

법인세비용(수익)	464,472,551	1,947,016,331	788,175,762	2,651,645,442

당기순이익(손실)	1,791,564,225	7,510,034,331	2,754,831,534	7,821,397,291

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	278	102	290

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	278	102	290

기타포괄손익	(11,521,225)	86,400,055

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,471,258	86,400,055

지분법자본변동	4,471,258	86,400,055

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,992,483)

공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(15,992,483)

총포괄손익	1,791,564,225	7,498,513,106	2,754,831,534	7,907,797,346

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,500,000,000	2,790,578,858	367,609,751	87,052,600,351	92,710,788,960

당기순이익	7,821,397,291	7,821,397,291

기타포괄손익	지분법자본변동	86,400,055	86,400,055

공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄이익	86,400,055	7,821,397,291	7,907,797,346

전환사채의 전환	197,960,400	3,289,215,857	3,487,176,257

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

2022.09.30 (기말자본)	2,697,960,400	6,079,794,715	454,009,806	92,373,997,642	101,605,762,563

2023.01.01 (기초자본)	2,697,960,400	6,079,794,715	316,848,339	94,428,291,485	103,522,894,939

당기순이익	7,510,034,331	7,510,034,331

기타포괄손익	지분법자본변동	4,471,258	4,471,258

공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(15,992,483)	(15,992,483)

총포괄이익	(11,521,225)	7,510,034,331	7,498,513,106

전환사채의 전환

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,507,348,520)	(3,507,348,520)

2023.09.30 (기말자본)	2,697,960,400	6,079,794,715	305,327,114	98,430,977,296	107,514,059,525

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,473,912,786)	(3,723,894,706)

당기순이익(손실)	7,510,034,331	7,821,397,291

당기순이익조정을 위한 가감	5,131,044,886	5,823,169,889

법인세비용 조정	1,947,016,331	2,651,645,442

이자수익에 대한 조정	(75,149,028)	(22,547,884)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(7,437,461)

이자비용 조정	838,763,714	584,360,768

당기손익인식금융자산평가손실 조정	3,790,441

관계기업투자손익 조정	278,518,615	290,866,895

대손상각비 조정	(2,816,734)	155,580,060

퇴직급여 조정	265,274,748	291,775,769

감가상각비에 대한 조정	1,992,795,305	1,980,238,656

무형자산상각비에 대한 조정	2,062,500

유형자산처분이익 조정	(8,453,545)	(9,429,817)

배당금수익	(103,320,000)	(99,320,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(16,678,831,802)	(14,727,246,952)

매출채권의 감소(증가)	(5,529,109,643)	(5,449,358,581)

기타채권의 감소(증가)	(211,935)	210,645,430

기타유동자산의 감소(증가)	11,787,294	57,742,434

재고자산의 감소(증가)	(574,654,213)	(5,087,434,652)

매입채무의 증가(감소)	(10,181,421,347)	(4,563,569,197)

기타채무의 증가(감소)	136,867,947	225,557,273

기타금융부채의 증가(감소)	(363,114,693)	26,146,960

기타유동부채의 증가(감소)	21,695,050	33,046,885

퇴직금의 지급	(78,036,194)	(116,762,106)

사외적립자산의 증가	(122,634,068)	(63,261,398)

이자수취(영업)	72,032,348	47,749,334

이자지급(영업)	(806,248,229)	(576,437,888)

배당금수취(영업)	103,320,000	99,320,000

법인세환급(납부)	(2,805,264,320)	(2,211,846,380)

투자활동현금흐름	(2,744,579,315)	149,963,082

유형자산의 취득	(1,332,878,860)	(433,733,230)

유형자산의 처분	8,454,545	9,431,817

무형자산의 취득	(11,000,000)

무형자산의 처분	4,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(178,200,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(429,155,000)	(405,515,505)

기타금융자산의 감소	20,000,000	1,153,980,000

재무활동현금흐름	11,660,612,980	3,537,316,854

단기차입금의 증가	263,741,533,872	265,935,966,446

단기차입금의 상환	(248,573,572,372)	(259,892,910,020)

전환사채의 전환(신주발행비)	(5,739,572)

배당금지급	(3,507,348,520)	(2,500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,442,120,879	(36,614,770)

기초현금및현금성자산	4,906,178,097	6,040,605,266

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	6,348,298,976	6,003,990,496