오스코텍 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	19,872,082,120	30,535,698,509	19,490,810,324

현금및현금성자산 (주6,20)	4,348,515,245	2,114,464,787	1,789,486,028

정부보조금	(149,469,687)	(30,047,236)	(910,912,004)

단기금융상품 (주7,8)	8,451,657,710	12,929,543,867	5,868,938,771

당기손인인식금융자산 (주8)	7,581,000	8,702,000	22,800,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	5,294,899,119	3,851,099,182	3,351,982,853

재고자산 (주10)	930,420,414	10,544,737,961	8,443,753,255

당기법인세자산	18,185,840	26,642,480	30,646,470

기타유동비금융자산 (주11)	970,292,479	1,090,555,468	894,114,951

비유동자산	21,368,832,415	18,962,924,500	16,778,400,049

유형자산 (주12,20)	8,495,856,889	8,867,361,927	9,086,264,396

무형자산 (주13,20)	11,267,555,068	9,786,111,053	7,380,635,801

장기 매출채권 (주9)	1,369,514,220

기타비유동금융자산 (주14)	235,906,238	309,451,520	311,499,852

자산총계	41,240,914,535	49,498,623,009	36,269,210,373

부채

유동부채	11,148,091,848	21,763,717,621	11,608,189,646

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	1,080,821,128	4,113,001,179	2,040,007,748

단기차입금 (주16)	4,811,842,560	10,597,840,000	9,093,260,800

유동성장기부채 (주16)	43,209,296	78,889,584

유동성전환사채 (주21)	5,221,713,393	6,665,260,995

기타금융부채 (주8)	19,089,770	16,758,440	15,905,730

기타유동부채 (주17)	14,624,997	3,038,871	14,620,899

미지급법인세	324,608,840	365,504,885

비유동부채	3,117,865,288	816,928,170	2,877,817,849

장기차입금 (주16)	2,180,000,000

신주인수권부사채	1,786,390,737

퇴직급여채무 (주22)	400,537,416	389,284,538	466,127,947

기타비유동부채 (주18)	537,327,872	427,643,632	625,299,165

부채총계	14,265,957,136	22,580,645,791	14,486,007,495

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,731,362,955	26,212,433,813	21,106,486,039

자본금 (주23)	12,819,660,000	12,119,063,000	11,285,599,500

기타불입자본 (주24,25)	37,733,308,953	32,838,590,300	29,162,406,102

이익잉여금(결손금) (주26)	(29,314,852,995)	(22,197,754,760)	(22,669,127,669)

기타자본구성요소	3,493,246,997	3,452,535,273	3,327,608,106

비지배지분	2,243,594,444	705,543,405	676,716,839

자본총계	26,974,957,399	26,917,977,218	21,783,202,878

자본과부채총계	41,240,914,535	49,498,623,009	36,269,210,373

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	767,469,718	2,209,345,906	5,664,819,558	13,728,737,627	18,335,817,610	17,110,321,233

매출원가 (주29)	408,914,785	1,112,419,671	2,604,017,639	7,254,885,315	9,852,532,512	9,519,931,333

매출총이익	358,554,933	1,096,926,235	3,060,801,919	6,473,852,312	8,483,285,098	7,590,389,900

판매비와관리비 (주30)	534,556,357	1,771,912,185	1,412,191,669	4,497,736,548	5,799,762,893	6,206,098,316

연구개발비 (주30)	441,681,456	1,382,677,102	448,411,771	1,557,130,970	1,997,922,863	2,140,564,219

영업이익(손실)	(617,682,880)	(2,057,663,052)	1,200,198,479	418,984,794	685,599,342	(756,272,635)

금융이익 (주34)	20,317,231	61,928,996	11,899,946	48,701,802	69,896,896	118,798,318

금융원가 (주34)	214,729,676	585,414,264	151,685,849	748,801,482	924,901,363	596,423,690

투자이익	20,868,814	91,281,631	24,338,155	75,926,122	106,502,629	71,359,968

투자손실	6,482,283	1,960,613	270,598	19,381,237	22,515,000

기타영업외손익 (주32)	(266,740,405)	(3,553,026,409)	378,252,533	458,097,859	384,673,193	(925,404,390)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,064,449,199)	(6,044,853,711)	1,463,003,264	252,638,497	302,389,460	(2,110,457,429)

법인세비용 (주27)	639,974	(36,870,367)	57,782,023	(139,266,884)	(61,041,623)	(53,587,834)

계속영업이익(손실)	(1,065,089,173)	(6,007,983,344)	1,405,221,241	391,905,381	363,431,083	(2,056,869,595)

중단사업 순이익 (손실)	485,032,719

당기순이익(손실)	(1,065,089,173)	(5,522,950,625)	1,405,221,241	391,905,381	363,431,083	(2,056,869,595)

보험수리적손익	27,611,177	76,343,680	111,312,515

해외사업환산손익	(300,770,371)	(214,678,826)	175,836,022	234,412,234	185,351,879	140,306,317

총포괄손익	(1,365,859,544)	(5,737,629,451)	1,608,668,440	626,317,615	625,126,642	(1,805,250,763)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(886,574,716)	(4,709,381,730)	1,384,038,061	456,432,744	395,029,229	(2,022,400,062)

비지배지분	(178,514,457)	(813,568,895)	21,183,180	(64,527,363)	(31,598,146)	(34,469,533)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,124,514,157)	(4,879,214,149)	1,543,873,334	614,426,590	596,300,076	(1,803,587,692)

포괄손익, 비지배지분	(241,345,387)	(858,415,302)	64,795,106	11,891,025	28,826,566	(1,663,071)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(41)	(218)	57	16	15	(91)

희석주당이익(손실)	(41)	(218)	57	16	14	(91)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	전환권대가	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,873,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(691,596,963)	(355,540,514)	444,626,378	3,220,108,251	(20,612,895,879)	21,485,969,572	679,380,389	22,165,349,961

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,022,400,062)	(2,022,400,062)	(34,469,533)	(2,056,869,595)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515	111,312,515

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	(322,549,822)	201,593,639	1,493,459,124	1,493,459,124

비지배지분	75,789,278	(75,789,278)

해외사업환산

기타변동	(145,144,243)	(145,144,243)	78,788,799	(70,355,444)

자기주식처분

자기주식 소각

전환사채

전환권행사

지분변동차액

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	646,220,017	3,327,608,106	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	21,783,202,878

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	646,220,017	3,327,608,106	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	21,783,202,878

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	395,029,229	395,029,229	(31,598,146)	363,431,083

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453	3,014,266,453

비지배지분

해외사업환산	124,927,168	124,927,168	60,424,711	185,351,879

기타변동

자기주식처분

자기주식 소각

전환사채	1,495,381,245	1,495,381,245	1,495,381,245

전환권행사

지분변동차액

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	1,495,381,245	329,023,522	3,452,535,274	(22,197,754,760)	26,212,433,814	705,543,404	26,917,977,218

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	646,220,017	3,327,608,106	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	21,783,202,878

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	456,432,744	456,432,744	(64,527,363)	391,905,381

기타포괄손익

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453	3,014,266,453

비지배지분

해외사업환산	157,993,846	157,993,846	76,418,388	234,412,234

기타변동

자기주식처분

자기주식 소각

전환사채	394,706,854	394,706,854	394,706,854

전환권행사

지분변동차액

2015.09.30 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	394,706,854	329,023,522	3,485,601,952	(22,212,694,925)	25,129,885,936	688,607,864	25,818,493,800

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	1,495,381,245	329,023,522	3,452,535,274	(22,197,754,760)	26,212,433,814	705,543,404	26,917,977,218

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,709,381,730)	(4,709,381,730)	(813,568,895)	(5,522,950,625)

기타포괄손익

신주인수권행사	178,677,000	553,199,399	(133,387,913)	598,488,486	598,488,486

비지배지분

해외사업환산	40,711,723	40,711,723	(44,846,407)	(4,134,684)

기타변동

자기주식처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280	18,144,280

자기주식 소각	608,118,731	(2,407,716,505)	(1,799,597,774)	294,134,581	(1,505,463,193)

전환사채

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069	1,743,235,069

지분변동차액	2,627,329,087	2,627,329,087	2,102,331,761	4,729,660,848

2016.09.30 (기말자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	3,133,577,208	(345,085,188)	1,100,674,391	195,635,609	3,493,246,997	(29,314,852,995)	24,731,362,955	2,243,594,444	26,974,957,399

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	1,058,072,575	423,719,767	645,418,561	(1,962,080,260)

당기순이익(손실)	(5,522,950,625)	391,905,381	363,431,083	(2,056,869,595)

조정항목	6,870,690,959	367,543,454	691,134,403	341,662,642

감가상각비	223,207,294	258,914,737	348,967,316	291,482,945

무형자산상각비	110,902,257	106,028,857	164,822,924	120,501,313

퇴직급여	48,368,000	42,688,730	57,077,414	166,830,299

법인세비용	(36,870,367)	(139,266,884)	(61,041,623)

이자수익	(61,928,996)	(48,701,802)	(69,896,896)	(118,798,318)

사업양도손실	3,121,313,811

유형자산처분이익	(4,271,727)	(5,907,091)	(16,070,978)

이자비용	615,725,940	508,349,757	669,927,752	531,499,523

당기손익인식금융자산처분손익	(10,362,185)

대손상각비	146,268,816	5,554,550	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273

당기손익인식금융자산평가손익	1,960,613	19,110,639	21,847,228

대손충당금환입	(45,619,094)

채무면제이익	(143,539,772)	(143,539,772)	(416,785,249)

사채상환손익	199,124,019	199,124,019

매출채권의 변동	(2,056,805,096)	(129,381,580)	(410,643,356)	(90,807,714)

재고자산의 변동	975,688,981	(116,374,070)	(2,100,984,706)	(189,592,527)

미수금의 변동	148,736,418	41,026,887	21,126,344	14,743,926

선급금의 변동	108,395,672	(624,104,674)	(219,880,490)	(282,341,206)

선급비용의 변동	(16,827,042)	(1,083,191)	1,005,129	10,190,060

매입채무의 변동	3,380,892,556	653,632,257	2,310,117,635	(556,581,255)

미지급금의 변동	39,353,070	101,974,525	99,442,484	(84,208,374)

미지급비용의변동	(17,102,610)	38,358,151	3,289,789	(21,989,562)

미지급배당금의 변동	(541,440)

예수금의 변동	2,331,330	1,432,670	852,710	(6,042,110)

선수금의 변동	11,586,126	(761,086)	(11,582,028)	(8,503,742)

퇴직금의 지급	(37,115,122)	(42,972,052)	(57,577,143)	(86,960,590)

외화환산손실	162,609,308

외화환산이익	(328,722,663)	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	16,000,585	31,699,542	60,758,113	112,419,246

이자지급	(314,124,984)	(381,489,330)	(473,909,028)	(365,215,943)

법인세납부(환급)	8,456,640	14,060,720	4,003,990	5,923,390

투자활동현금흐름	5,623,094,013	(4,023,915,078)	(10,433,797,897)	382,057,389

단기금융상품의 처분	11,766,804,328	9,185,660,299	14,747,991,095	11,635,566,802

국고보조금의 수령	1,423,204,600	630,000,000	821,250,000	1,870,889,400

장기금융상품의 처분	63,361,641

차량운반구의 처분	4,272,727	5,909,091	5,727,273

사업양도로인한순현금유입	4,083,562,839

기계장치의 처분	17,000,000

보증금의 감소	9,144,000	2,272,140	2,272,140	280,780,000

단기대여금의감소	4,026,654	5,666,661	62,462,661	11,999,988

단기금융상품의 취득	(7,243,829,373)	(11,286,532,667)	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)

국고보조금의 지급	(8,909,173)	(88,540,927)	(103,186,740)	(43,003,299)

차량운반구의 취득	(15,038,900)	(35,334,260)	(35,334,260)

비품의 취득	(6,822,691)	(1,441,720)	(3,313,538)	(3,817,091)

시설장치의 취득	(35,500,000)

개발비의 증가	(4,382,028,271)	(2,436,896,651)	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)

기계장치의 취득	(7,000,000)	(1,336,000)	(70,800,440)	(118,596,000)

단기대여금의 증가	(1,704,680)	(5,597,384)

보증금의 증가	(20,000)	(3,984,800)	(236,869,220)

재무활동현금흐름	(4,443,892,232)	2,487,406,556	10,111,940,544	1,378,635,746

자본의 증가	178,677,000	833,463,500	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	419,511,486	2,180,802,953	2,180,802,953	1,086,293,124

장기차입금의 증가	2,180,000,000

전환사채 발행	1,979,108,760	7,979,108,760

단기차입금의 증가	70,000,000	1,518,912,000

장기미지급금의 증가	193,930,440	91,250,000	207,876,600

사채의 상환	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(5,785,997,440)	(443,678,000)	(300,000,000)	(82,964,030)

장기차입금의 상환	(20,147,990)

장기미지급금의 감소	(985,728)	(64,960,228)	(150,691,643)	(229,889,576)

신주인수권부사채의감소	(2,000,000,000)

유동성장기부채의상환	(67,330,429)	(40,905,026)	(9,846,372)

자기주식의 증가	(1,608,880,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,237,274,356	(1,112,788,755)	323,561,208	(201,387,125)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,223,898)	54,421	1,417,551	84

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,234,050,458	(1,112,734,334)	324,978,759	(201,387,041)

기초현금및현금성자산	2,114,464,787	1,789,486,028	1,789,486,028	1,990,873,069

기말현금및현금성자산	4,348,515,245	676,751,694	2,114,464,787	1,789,486,028