오스코텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	42,614,886,379	55,271,846,832

현금및현금성자산 (주6)	14,406,838,930	49,234,522,421

단기금융상품 (주8)	25,936,594,856	3,483,034,724

유동당기손익인식지정금융자산 (주8)	3,074,200	2,340,800

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	505,453,996	547,266,375

재고자산 (주10)	900,667,051	1,015,757,491

당기법인세자산	78,246,070	92,437,480

사용권자산 (주11)	218,431,706

기타유동자산 (주12)	784,011,276	678,055,835

비유동자산	20,774,253,611	17,121,575,530

장기기타채권	306,861,426

투자부동산 (주43)	7,021,937,938

유형자산 (주13)	11,655,926,218	15,548,040,620

무형자산 (주14)	1,499,790,538	1,441,330,070

기타비유동금융자산 (주15)	208,269,725	132,204,840

사용권자산 (주11)	81,467,766

자산총계	63,389,139,990	72,393,422,362

부채

유동부채	12,467,898,950	14,416,461,138

매입채무 및 기타유동채무 (주16)	1,714,091,786	412,971,996

단기차입금 (주17)	1,100,000,000

유동성장기부채 (주17)	375,480,000	375,480,000

파생금융상품부채 (주23)	1,055,169,500	978,780,000

유동성전환사채 (주22)	4,157,931,459	3,701,843,080

유동리스부채 (주11)	69,579,776	215,604,358

기타유동부채 (주18,21)	5,095,646,429	7,631,781,704

미지급법인세	0

비유동부채	3,582,565,104	3,610,697,693

장기차입금 (주17)	1,378,517,800	1,314,180,000

순확정급여부채 (주24)	923,095,407	807,263,527

기타비유동금융부채 (주19)	992,775,640	1,207,866,358

비유동리스부채 (주11)	14,476,685	7,800,099

기타비유동부채 (주44)	8,361,188	8,249,325

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

부채총계	16,050,464,054	18,027,158,831

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,191,122,975	51,288,343,737

자본금 (주25)	15,016,822,000	15,016,822,000

기타불입자본 (주26)	96,428,486,386	96,232,579,697

이익잉여금(결손금) (주27)	(71,729,388,974)	(65,369,499,427)

기타자본구성요소 (주26)	5,475,203,563	5,408,441,467

비지배지분	2,147,552,961	3,077,919,794

자본총계	47,338,675,936	54,366,263,531

자본과부채총계	63,389,139,990	72,393,422,362

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	783,067,637	17,259,554,163	1,235,188,365	3,445,917,404

매출원가 (주30)	426,898,090	1,292,743,151	594,861,100	1,665,241,163

매출총이익	356,169,547	15,966,811,012	640,327,265	1,780,676,241

판매비와관리비 (주31)	2,888,384,624	6,291,488,501	1,608,105,996	5,044,287,302

연구개발비 (주31)	5,184,213,389	17,194,770,768	3,165,472,213	10,252,395,363

영업이익(손실)	(7,716,428,466)	(7,519,448,257)	(4,133,250,944)	(13,516,006,424)

금융수익 (주35)	145,560,357	562,043,516	174,439,451	541,351,276

금융원가 (주35)	178,149,154	545,820,658	341,408,759	971,827,322

투자이익 (주36)	4,993,033	28,009,341

투자손실 (주36)	395,200	1,558,000

기타영업외수익 (주34)	51,034,890	157,625,278	139,915,261	181,921,118

기타영업외비용 (주34)	15,222,279	105,261,271	32,345,808	2,404,458,052

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)

법인세비용 (주28)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)

기타포괄손익	(169,648,652)	81,043,944	495,825,675	1,019,568,803

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(169,648,652)	81,043,944	495,825,675	1,019,568,803

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(169,648,652)	81,043,944	495,825,675	1,019,568,803

총포괄손익	(7,877,860,271)	(7,341,808,107)	(3,697,220,324)	(15,151,008,601)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,887,565,719)	(7,546,500,539)	(3,707,840,344)	(14,571,520,607)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(820,645,900)	123,648,488	(485,205,655)	(1,599,056,797)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,012,427,127)	(7,486,852,196)	(3,338,103,138)	(13,811,228,149)

총 포괄손익, 비지배지분	(865,433,144)	145,044,089	(359,117,186)	(1,339,780,452)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(237)	(262)	(132)	(521)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(237)	(262)	(132)	(521)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	자기주식처분손익	주식매입선택권	전환권대가	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	7,132,445,490	(345,085,188)	142,922,841	1,964,690,000	4,919,620,325	(42,482,014,495)	46,290,338,316	5,378,898,179	51,669,236,495

당기순이익(손실)	(14,571,520,607)	(14,571,520,607)	(1,599,056,797)	(16,170,577,404)

주식매입선택권	91,369,543	91,369,543	3,279,187	94,648,730

해외사업 환산	760,292,458	760,292,458	259,276,345	1,019,568,803

지분변동 차액	9,072,282	9,072,282	54,339,587	63,411,869

2019.09.30 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	7,141,517,772	(345,085,188)	234,292,384	1,964,690,000	5,679,912,783	(57,053,535,102)	32,579,551,992	4,096,736,501	36,676,288,493

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	7,141,517,772	(345,085,188)	268,581,451	828,712,500	5,408,441,467	(65,369,499,427)	51,288,343,737	3,077,919,794	54,366,263,531

당기순이익(손실)	(7,546,500,539)	(7,546,500,539)	123,648,488	(7,422,852,051)

주식매입선택권	80,874,111	80,874,111	(315,533)	80,558,578

해외사업 환산	59,648,343	59,648,343	21,395,601	81,043,944

지분변동 차액	116,829,227	(1,796,649)	7,113,753	1,186,610,992	1,308,757,323	(1,075,095,389)	233,661,934

2020.09.30 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	7,258,346,999	(345,085,188)	347,658,913	828,712,500	5,475,203,563	(71,729,388,974)	45,191,122,975	2,147,552,961	47,338,675,936

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,347,585,638)	5,232,089,369

당기순이익(손실)	(7,422,852,051)	(16,170,577,404)

당기순이익조정을 위한 가감	944,475,731	3,840,356,767

감가상각비	507,512,750	188,270,009

무형자산상각비	88,579,499	95,569,390

퇴직급여	139,590,783	141,200,899

대손상각비	(47,569,832)	571,878,501

외화환산이익	(8,647,295)	(45,812,550)

외화환산손실

유형자산처분이익	2,000

이자수익	(562,043,516)	(541,351,276)

유형자산처분손실	10,000

이자비용	545,820,658	971,827,322

법인세비용

당기손익인식금융자산평가이익	(733,400)

당기손익인식금융자산평가손실	1,558,000

사용권자산상각비	173,519,944	157,560,365

경상연구개발비	(69,960,355)

기타의 대손상각비	6,658,482	2,061,502,750

파생금융자산평가손실	76,389,500	298,110,000

주식보상비용(환입)	95,358,513	97,438,616

지급수수료

지급임차료

차량유지비

재고자산평가손실	153,106

유동리스부채의 변동	(157,560,365)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,370,879,185)	19,255,508,140

미지급법인세의 증가(감소)	(972,119,914)

매출채권의 감소(증가)	82,757,179	15,619,038,360

미수금의 감소(증가)	15,343,010	(8,789,722)

선급금의 감소(증가)	(267,208,473)	215,194,685

선급비용의 감소(증가)	20,124,003	(7,401,350)

재고자산의 감소(증가)	115,090,440	(50,138,297)

매입채무의 증가(감소)	40,424,248	21,758,878

미지급금의 증가(감소)	1,224,391,436	(585,740,555)

미지급비용의 증가(감소)	30,190,889	28,579,939

예수금의 증가(감소)	65,002,031	10,039,810

선수금의 증가(감소)	3,085,800	4,948,213,401

퇴직금의 지급	(23,758,903)	(86,495,787)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)	123,368,692

이자수취(영업)	572,659,704	475,657,178

이자지급(영업)	(85,181,247)	(139,115,860)

법인세납부(환급)	14,191,410	(2,029,739,452)

투자활동현금흐름	(26,502,582,870)	(3,466,232,066)

단기금융상품의 처분	29,667,954,814	12,333,760,376

임대보증금의 증가	10,198,260	8,275,046

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	536,196,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,500,066,646

기계장치의 취득	(333,634,765)	(338,729,560)

임차보증금의 증가	(67,520,000)	(11,577,564)

차량운반구의 취득	(84,052,986)

사무용비품의 취득	(101,890,600)	(59,895,451)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

단기금융상품의 취득	(52,133,200,143)	(11,894,758,956)

건설중인자산의 취득	(3,123,280,859)	(2,917,271,448)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(36,196,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,066,646)

시설장치의 증가	(5,387,141)	(619,000,000)

구축물의 취득	(98,822,913)

재무활동현금흐름	(1,128,376,297)	(200,146,486)

종속기업의 유상증자	220,349,400	61,879,924

단기차입금의 증가	307,406,244

장기차입금의 증가	354,049,886

장기미지급금의 증가	203,637,500

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(475,800,154)

장기차입금의 상환	(281,610,000)	(297,270,000)

리스부채상환액	(176,035,220)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(34,978,544,805)	1,565,710,817

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	150,861,314	627,692,377

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,827,683,491)	2,193,403,194

기초현금및현금성자산	49,234,522,421	26,363,208,138

기말현금및현금성자산	14,406,838,930	28,556,611,332