오스코텍 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	35,413,623,657	40,278,144,777

현금및현금성자산 (주6)	23,122,731,501	19,002,020,128

정부보조금

단기금융상품 (주7)	8,314,006,837	9,295,432,492

유동당기손익인식지정금융자산 (주7)	4,028,000	3,857,000

매출채권 및 기타유동채권 (주8)	1,796,216,039	10,104,648,162

재고자산 (주9)	1,093,595,630	1,001,545,430

당기법인세자산	62,029,470	45,777,030

파생금융상품자산 (주10)	305,640,000	305,640,000

기타유동자산 (주11)	715,376,180	519,224,535

비유동자산	19,947,168,774	19,990,047,941

종속기업에 대한 투자자산 (주40)	7,621,147,768	7,621,147,768

장기매출채권 및 기타비유동채권

유형자산 (주12,20)	11,407,422,673	11,446,494,648

영업권 이외의 무형자산 (주13,20)	644,206,764	665,126,797

기타비유동금융자산 (주14)	274,391,569	257,278,728

자산총계	55,360,792,431	60,268,192,718

부채

유동부채	13,529,634,162	14,662,332,542

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	299,861,057	1,086,239,060

단기차입금 (주16)	2,035,501,057	2,068,393,910

유동성전환사채 (주21)	7,364,306,068	7,093,439,008

유동성장기부채	396,360,000	396,360,000

파생금융상품부채 (주22)	1,830,150,000	1,830,150,000

기타유동부채 (주17,20)	1,603,455,980	2,187,750,564

비유동부채	2,785,692,607	2,866,824,259

장기차입금 (주16)	1,585,440,000	1,684,530,000

퇴직급여부채 (주23)	300,661,799	282,703,451

기타비유동금융부채 (주18)	899,590,808	899,590,808

부채총계	16,315,326,769	17,529,156,801

자본

자본금 (주24)	14,279,751,500	14,279,751,500

기타불입자본 (주25)	62,936,174,917	62,908,373,841

이익잉여금(결손금) (주26)	(42,801,027,926)	(39,079,656,595)

기타자본구성요소 (주25)	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	39,045,465,662	42,739,035,917

자본과부채총계	55,360,792,431	60,268,192,718

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	1,103,748,381	1,103,748,381	1,143,499,741	1,143,499,741

매출원가 (주29)	543,138,472	543,138,472	554,289,165	554,289,165

매출총이익	560,609,909	560,609,909	589,210,576	589,210,576

판매비와관리비 (주30)	957,390,708	957,390,708	456,543,216	456,543,216

연구개발비 (주30)	3,192,871,858	3,192,871,858	336,899,649	336,899,649

영업이익(손실)	(3,589,652,657)	(3,589,652,657)	(204,232,289)	(204,232,289)

금융수익 (주34)	149,560,597	149,560,597	71,652,704	71,652,704

금융원가 (주34)	315,944,908	315,944,908	228,200,696	228,200,696

투자이익 (주35)	171,000	171,000	798,000	798,000

투자손실 (주35)	0	0	0	0

기타영업외수익 (주33)	38,284,103	38,284,103	142,995	142,995

기타영업외비용 (주33)	3,789,466	3,789,466	6,365,819	6,365,819

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)	(366,205,105)	(366,205,105)

법인세비용 (주27)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)	(366,205,105)	(366,205,105)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)	(366,205,105)	(366,205,105)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(133)	(133)	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(133)	(133)	0	0

자본변동표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	자기주식	주식매입선택권	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	40,407,228,370	20,530,352,958

당기순이익(손실)	(366,205,105)	(366,205,105)

주식매입선택권	23,009,641	23,009,641

2018.03.31 (기말자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	23,009,641	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,773,433,475)	20,187,157,494

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)

주식매입선택권	27,801,076	27,801,076

2019.03.31 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	132,314,141	(345,085,188)	4,630,567,171	(42,801,027,926)	39,045,465,662

현금흐름표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	3,168,964,095	(356,127,392)

당기순이익(손실)	(3,721,371,331)	(366,205,105)

당기순이익조정을 위한 가감	(329,810,085)	250,072,519

감가상각비	51,616,019	43,875,451

무형자산상각비	22,692,994	22,329,690

퇴직급여	23,366,986	5,715,639

외화환산이익	(10,910,691)

외화환산손실	1,000	5,284,939

이자수익	(149,560,597)	(71,652,704)

이자비용	315,944,908	228,200,696

기타의 대손상각비	(5,892,833)

대손상각비	(8,069,748)

당기손익인식금융자산평가이익	(171,000)	(798,000)

주식보상비용(환입)	27,801,076	23,009,641

국고보조금의 변동	(604,814,032)

지급수수료	2,293,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,261,936,717	(218,211,655)

매출채권의 감소(증가)	8,332,363,619	(33,001,936)

재고자산의 감소(증가)	(92,050,200)	(82,804,326)

미수금의 감소(증가)	(5,013,767)	2,987,530

선급금의 감소(증가)	(208,210,002)	84,389,357

선급비용의 감소(증가)	7,992,396	2,723,540

매입채무의 증가(감소)	(131,328,531)	39,399,690

미지급금의 증가(감소)	(673,753,075)	(213,787,004)

미지급비용의 증가(감소)	16,825,467	(14,371,045)

예수금의 증가(감소)	13,329,960	(13,795,240)

선수금의 증가(감소)	7,189,488	29,741,640

퇴직금의 지급	(5,408,638)	(19,693,861)

이자수취(영업)	17,660,946	17,946,768

이자지급(영업)	(43,199,712)	(35,593,459)

법인세납부(환급)	(16,252,440)	(4,136,460)

투자활동현금흐름	1,083,667,421	1,723,394,886

단기금융상품의 처분	9,653,103,388	6,011,231,960

정부보조금의 수취	1,080,000,000

단기금융상품의 취득	(8,539,778,082)	(5,260,527,144)

정부보조금의 상환	(74,016,885)

사무용비품의 취득	(9,645,044)	(1,862,946)

개발비의 증가	(906,448)

기계장치의 취득	(2,900,000)	(24,523,810)

임차보증금의 증가	(11,113,000)

장기금융상품의 취득	(5,999,841)	(5,999,841)

재무활동현금흐름	(131,982,853)	120,000,000

단기차입금의 증가	308,415,235

장기미지급금의 증가	120,000,000

단기차입금의 상환	(341,308,088)

장기차입금의 상환	(99,090,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,120,648,663	1,487,267,494

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,710	(14,211)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,120,711,373	1,487,253,283

기초현금및현금성자산	19,002,020,128	9,220,074,521

기말현금및현금성자산	23,122,731,501	10,707,327,804