오스코텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	15,340,497,182	38,524,373,708

현금및현금성자산 (주6,21)	2,806,270,371	1,597,373,714

기타금융자산 (주8,21)	9,998,492,782	22,343,025,637

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	1,083,212,053	13,135,722,114

재고자산 (주10)	1,199,933,232	1,095,752,978

당기법인세자산	32,428,270	87,913,930

기타유동자산 (주12)	220,160,474	264,585,335

비유동자산	34,171,269,494	22,647,153,518

종속회사 투자 (주42)	8,315,751,942	7,760,526,606

투자부동산 (주13)	14,507,044,766	5,156,983,307

유형자산 (주14,22)	8,836,340,544	8,569,215,471

무형자산 (주15,22)	605,028,423	647,001,846

기타비유동금융자산 (주16,21)	1,893,052,565	491,936,136

사용권자산 (주11)	14,051,254	21,490,152

자산총계	49,511,766,676	61,171,527,226

부채

유동부채	12,885,208,337	8,465,378,171

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	6,432,019,644	8,001,401,054

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000

기타유동부채 (주19,22,30)	67,572,664	78,640,421

유동리스부채 (주11,21)	10,136,029	9,856,696

단기차입금 (주18,21)	6,000,000,000

비유동부채	3,077,744,518	3,234,398,330

장기차입금 (주18,21)	657,090,000	938,700,000

순확정급여부채 (주23)	1,158,199,840	1,025,606,333

기타비유동금융부채 (주20,21)	992,775,640	992,775,640

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

비유동리스부채 (주11,21)	4,340,654	11,977,973

부채총계	15,962,952,855	11,699,776,501

자본

자본금 (주24)	15,165,762,500	15,155,012,500

기타불입자본 (주25)	95,085,213,634	94,756,623,689

기타자본구성요소 (주25)	4,630,567,171	4,630,567,171

이익잉여금(결손금) (주26)	(81,332,729,484)	(65,070,452,635)

자본총계	33,548,813,821	49,471,750,725

자본과부채총계	49,511,766,676	61,171,527,226

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	852,607,942	2,743,592,252	819,461,804	10,113,703,330

매출원가 (주29)	516,620,147	1,405,027,018	426,898,090	1,292,743,151

매출총이익	335,987,795	1,338,565,234	392,563,714	8,820,960,179

판매비와관리비 (주30)	952,067,133	3,054,114,141	854,178,651	2,400,951,033

연구개발비 (주32)	4,164,322,882	14,674,738,014	4,079,326,536	14,228,452,425

영업이익(손실)	(4,780,402,220)	(16,390,286,921)	(4,540,941,473)	(7,808,443,279)

금융수익 (주33)	41,749,974	151,022,195	131,257,870	494,172,345

금융원가 (주33)	31,872,887	50,420,848	166,761,419	512,630,283

투자이익 (주34)	5,407,943	13,419,436	4,993,033	28,009,341

투자손실 (주34)

기타영업외수익 (주35)	100,440,265	304,295,892	(13,030,155)	12,935,610

기타영업외비용 (주35)	87,337,337	290,306,603	15,222,279	105,261,271

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)

법인세비용 (주27)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(156)	(536)	(153)	(262)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(156)	(536)	(153)	(262)

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

당기순이익(손실)	(7,891,217,537)	(7,891,217,537)

주식매입선택권	81,753,774	81,753,774

2020.09.30 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	295,571,339	(345,085,188)	4,630,567,171	(62,446,535,717)	46,825,153,388

2021.01.01 (기초자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	506,248,121	323,122,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(65,070,452,635)	49,471,750,725

당기순이익(손실)	(16,262,276,849)	(16,262,276,849)

주식매입선택권	10,750,000	522,394,010	(193,804,065)	339,339,945

2021.09.30 (기말자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	4,630,567,171	(81,332,729,484)	33,548,813,821

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,021,672,045)	(8,415,494,010)

당기순이익(손실)	(16,262,276,849)	(7,891,217,537)

당기순이익조정을 위한 가감	874,998,942	476,663,900

법인세비용

감가상각비	531,078,555	226,103,139

무형자산상각비	50,795,686	48,835,358

퇴직급여	139,512,330	139,590,783

외화환산이익	(47,389,971)	(8,647,295)

이자수익	(151,022,195)	(494,172,345)

이자비용	50,420,848	512,630,283

대손상각비	50,653,160	(47,569,832)

당기손익인식금융자산평가이익	(3,895,000)	(733,400)

당기손익인식금융자산평가손실

기타의 대손상각비	6,658,482

유형자산처분이익	(9,244,727)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	217,000,664

파생금융자산평가손실	76,389,500

주식보상비용(환입)	4,791,435	81,753,774

사용권자산상각비	7,438,898	5,785,808

경상연구개발비	34,859,259	(69,960,355)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,144,787,822	(1,462,575,459)

매출채권의 감소(증가)	12,045,438,691	82,757,179

재고자산의 감소(증가)	(104,180,254)	115,090,440

미수금의 감소(증가)	9,777,056	13,322,957

선급금의 감소(증가)	27,736,245	(255,044,913)

선급비용의 감소(증가)	(7,277,805)	28,823,927

매입채무의 증가(감소)	(30,235,200)	(2,482,082)

미지급금의 증가(감소)	(1,288,453,816)	1,245,142,027

미지급비용의 증가(감소)	(459,789,703)	(3,170,026)

예수금의 증가(감소)	4,525,518	9,978,980

선수금의 증가(감소)	(10,974,828)	3,085,800

퇴직금의 지급	(41,778,082)	(23,758,903)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)

이자수취(영업)	212,636,827	504,788,532

이자지급(영업)	(47,304,447)	(57,344,856)

법인세납부(환급)	55,485,660	14,191,410

투자활동현금흐름	184,976,145	(23,155,405,093)

단기금융상품의 처분	29,710,823,471	29,667,954,814

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

차량운반구의 처분	9,272,727

당기손익인식금융자산의 처분	3,000,000,000	2,500,066,646

보증금의 감소	110,000

임대보증금의 증가	200,000,000

단기금융상품의 취득	(17,426,439,661)	(52,133,200,143)

시설장치의 증가	(1,550,000)

사무용비품의 취득	(130,368,000)	(75,070,241)

기계장치의 취득	(560,102,000)	(229,130,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,500,066,646)

차량운반구의 취득	(36,760,978)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(772,226,000)

보증금의 증가	(14,351,782)	(67,520,000)

기타금융자산의 취득	(1,355,810,000)

토지의 취득	(4,894,235,529)

건물의 취득	(4,526,826,580)

재무활동현금흐름	6,045,580,524	(1,532,253,965)

자본의 증가	10,750,000

주식발행초과금의 증가	323,798,510

단기차입금의 증가	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)

장기차입금의 상환	(281,610,000)	(281,610,000)

리스부채의 감소	(7,357,986)	(5,513,602)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,208,884,624	(33,103,153,068)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,033	1,950

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,208,896,657	(33,103,151,118)

기초현금및현금성자산	1,597,373,714	40,973,512,903

기말현금및현금성자산	2,806,270,371	7,870,361,785