오스코텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	32,139,805,069	15,952,118,926

현금및현금성자산 (주6)	18,699,141,254	9,220,074,521

정부보조금 (주20)	(810,819,736)	(7,628)

단기금융상품 (주7,8)	11,228,234,944	4,058,032,814

유동당기손익인식지정금융자산 (주8)	4,750,000	4,275,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	1,688,571,138	1,448,022,652

재고자산 (주10)	940,933,476	884,638,182

당기법인세자산	25,861,430	20,179,950

기타유동자산 (주11)	363,132,563	316,903,435

비유동자산	18,004,148,772	18,272,933,574

종속기업에 대한 투자자산 (주39)	7,621,147,768	7,621,147,768

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주9)	236,256,230

유형자산 (주12,20)	9,446,135,150	9,445,372,326

영업권 이외의 무형자산 (주13,20)	685,586,967	736,877,886

기타비유동금융자산 (주14)	251,278,887	233,279,364

자산총계	50,143,953,841	34,225,052,500

부채

유동부채	20,468,906,391	10,526,578,990

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	233,575,395	392,592,697

단기차입금 (주16)	1,900,000,000	1,940,000,000

기타유동금융부채 (주8)	6,530,470	23,810,950

유동성전환사채 (주21)	15,750,611,853	8,050,804,620

유동성장기부채	396,380,000	99,110,000

기타유동부채 (주17)	16,478,673	20,260,723

파생금융상품부채 (주22)	2,165,330,000

비유동부채	2,981,762,915	3,168,120,552

장기차입금 (주16)	1,783,620,000	2,080,890,000

퇴직급여부채 (주22)	504,139,757	513,227,394

기타비유동부채 (주18)	694,003,158	574,003,158

부채총계	23,450,669,306	13,694,699,542

자본

자본금 (주23)	13,854,225,500	13,625,393,500

기타불입자본 (주24)	53,303,101,396	42,681,620,657

이익잉여금(결손금) (주25)	(45,094,609,532)	(40,407,228,370)

기타자본구성요소 (주24)	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	26,693,284,535	20,530,352,958

자본과부채총계	50,143,953,841	34,225,052,500

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주27)	1,132,217,960	3,263,356,929	1,025,057,014	3,045,625,004

매출원가 (주28)	648,533,637	1,785,138,533	526,531,752	1,321,356,008

매출총이익	483,684,323	1,478,218,396	498,525,262	1,724,268,996

판매비와관리비 (주29)	507,724,381	1,289,034,214	562,015,915	1,539,926,830

연구개발비 (주29)	3,344,289,093	4,384,090,909	764,953,653	2,138,773,302

영업이익(손실)	(3,368,329,151)	(4,194,906,727)	(828,444,306)	(1,954,431,136)

금융수익 (주33)	77,575,880	222,827,439	1,519,595	6,842,168

금융원가 (주33)	288,076,813	752,987,438	81,378,547	378,687,254

투자이익 (주34)	(171,000)	475,000	35,366,188	100,197,659

투자손실 (주34)	570,000	2,318,000

기타영업외수익 (주32)	(7,292,077)	41,112,900	1,313,664	15,498,704

기타영업외비용 (주32)	141,624	3,902,336	(7,856,277)	165,543,077

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)	(864,337,129)	(2,378,440,936)

법인세비용 (주26)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)	(864,337,129)	(2,378,440,936)

총포괄손익	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)	(864,337,129)	(2,378,440,936)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주36)	(131)	(172)	(32)	(90)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주36)	(131)	(172)	(32)	(90)

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(36,219,346,700)	15,138,189,337

당기순이익(손실)	(2,378,440,936)	(2,378,440,936)

전환권 행사	456,686,000	5,095,123,370	(924,566,489)	4,627,242,881

신주인수권 행사	262,059,500	812,156,090	(195,635,609)	878,579,981

주식매입선택권

전환사채 발행

전환우선주 발행

2017.09.30 (기말자본)	13,538,405,500	39,555,786,393	506,248,121	176,107,902	(345,085,188)	3,431,896,171	(38,597,787,636)	18,265,571,263

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,407,228,370)	20,530,352,958

당기순이익(손실)	(4,687,381,162)	(4,687,381,162)

전환권 행사

신주인수권 행사

주식매입선택권	76,962,339	76,962,339

전환사채 발행	775,470,000	775,470,000

전환우선주 발행	228,832,000	9,769,048,400	9,997,880,400

2018.09.30 (기말자본)	13,854,225,500	50,327,470,262	506,248,121	2,737,505,862	76,962,339	(345,085,188)	4,630,567,171	(45,094,609,532)	26,693,284,535

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,343,252,357)	(1,128,179,997)

당기순이익(손실)	(4,687,381,162)	(2,378,440,936)

당기순이익조정을 위한 가감	1,592,963,140	1,005,683,565

감가상각비	136,278,414	141,060,941

무형자산상각비	69,423,640	68,086,362

퇴직급여	44,839,596	49,851,468

외화환산이익	(28,937,149)

외화환산손실	83,391,431

이자수익	(222,827,439)	(6,842,168)

이자비용	752,987,438	368,664,916

대손상각비	(46,100,807)	(49,300,566)

기타의 대손상각비

유형자산처분이익	(6,369,997)

유형자산처분손실	9,999

당기손익인식금융자산평가이익	(475,000)	(2,748,782)

당기손익인식금융자산평가손실

주식보상비용(환입)	76,962,339

국고보조금의 변동	810,812,108	359,879,961

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(284,320,138)	382,389,291

매출채권의 감소(증가)	16,647,113	691,010,050

재고자산의 감소(증가)	(56,295,294)	55,610,809

미수금의 감소(증가)	54,098,650	1,754,300

선급금의 감소(증가)	2,877,620	(157,280,617)

선급비용의 감소(증가)	(66,275,125)	(59,865,306)

매입채무의 증가(감소)	59,370,080	(696,863)

미지급금의 증가(감소)	(204,176,527)	(124,024,126)

미지급비용의 증가(감소)	(15,576,892)	(3,254,687)

예수금의 증가(감소)	(17,280,480)	3,968,750

선수금의 증가(감소)	(3,782,050)	16,668,410

퇴직금의 지급	(53,927,233)	(41,501,429)

이자수취(영업)	152,181,451	1,821,273

이자지급(영업)	(111,014,168)	(153,230,120)

법인세납부(환급)	(5,681,480)	13,596,930

투자활동현금흐름	(7,255,561,247)	377,095,513

단기금융상품의 처분	21,051,299,342	3,498,221,415

정부보조금의 수취

단기대여금및수취채권의 처분	2,999,997

차량운반구의 처분	6,545,456

임차보증금의 감소	30,000

단기금융상품의 취득	(28,150,855,484)	(3,078,647,176)

정부보조금의 상환

사무용비품의 취득	(6,197,583)	(3,420,682)

개발비의 증가	(964,344)	(226,700)

기계장치의 취득	(130,843,655)

차량운반구의 취득	(30,407,274)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

재무활동현금흐름	20,077,880,400	999,335,010

자본의 증가	228,832,000	262,059,500

주식발행초과금의 증가	9,769,048,400	608,988,610

장기미지급금의 증가	120,000,000	128,286,900

단기차입금의 상환	(40,000,000)

전환사채의 발행	10,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,479,066,796	248,250,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63)	1,624,333

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,479,066,733	249,874,859

기초현금및현금성자산	9,220,074,521	692,127,367

기말현금및현금성자산	18,699,141,254	942,002,226