오스코텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	42,824,648,446	57,317,003,731

현금및현금성자산	28,556,611,332	26,363,208,138

단기금융상품	8,922,125,170	9,295,432,492

유동당기손익인식지정금융자산	2,299,000	3,857,000

매출채권 및 기타유동채권	872,485,110	19,217,163,162

재고자산	1,051,530,621	1,001,545,430

당기법인세자산	2,181,769,413	80,743,371

파생금융상품자산 (주11)	96,330,000	305,640,000

사용권자산 (주43)	287,371,382

기타유동자산	854,126,418	1,049,414,138

비유동자산	17,246,001,829	12,941,501,545

유형자산	15,486,839,304	11,545,193,807

영업권 이외의 무형자산	1,431,536,816	1,102,959,104

비유동매도가능금융자산	2,000,000

기타비유동금융자산	325,625,709	293,348,634

자산총계	60,070,650,275	70,258,505,276

부채

유동부채	20,496,674,186	15,722,444,522

매입채무 및 기타유동채무	691,196,262	1,210,482,332

단기차입금	1,900,000,000	2,068,393,910

유동성장기부채 (주17)	396,360,000	396,360,000

파생금융상품부채 (주23)	1,918,950,000	1,830,150,000

유동성전환사채	7,924,855,972	7,093,439,008

유동리스부채	226,139,920

기타유동부채	7,439,172,032	2,187,750,564

미지급법인세	935,868,708

비유동부채	2,897,687,596	2,866,824,259

장기차입금	1,387,260,000	1,684,530,000

퇴직급여부채	337,408,563	282,703,451

기타비유동금융부채	1,103,228,308

비유동리스부채	61,231,462

기타비유동부채	8,559,263	899,590,808

부채총계	23,394,361,782	18,589,268,781

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,579,551,992	46,290,338,316

자본금	14,279,751,500	14,279,751,500

기타불입자본 (주26)	69,673,422,811	69,572,980,986

이익잉여금(결손금)	(57,053,535,102)	(42,482,014,495)

기타자본구성요소	5,679,912,783	4,919,620,325

비지배지분	4,096,736,501	5,378,898,179

자본총계	36,676,288,493	51,669,236,495

자본과부채총계	60,070,650,275	70,258,505,276

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,235,188,365	3,445,917,404	1,132,217,960	3,263,356,929

매출원가	594,861,100	1,665,241,163	648,533,637	1,785,138,533

매출총이익	640,327,265	1,780,676,241	483,684,323	1,478,218,396

판매비와관리비	1,608,105,996	5,044,287,302	851,760,204	2,359,759,127

연구개발비 (주31)	3,165,472,213	10,252,395,363	3,878,308,316	5,643,571,768

영업이익(손실)	(4,133,250,944)	(13,516,006,424)	(4,246,384,197)	(6,525,112,499)

금융수익	174,439,451	541,351,276	159,828,408	305,079,967

금융원가	341,408,759	971,827,322	288,131,874	756,980,893

투자이익	(171,000)	475,000

투자손실	395,200	1,558,000

기타영업외수익 (주34)	139,915,261	181,921,118	(56,441,744)	41,199,074

기타영업외비용 (주34)	32,345,808	2,404,458,052	141,624	3,902,336

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)	(4,431,442,031)	(6,939,241,687)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)	(4,431,442,031)	(6,939,241,687)

당기순이익(손실)	(4,193,045,999)	(16,170,577,404)	(4,431,442,031)	(6,939,241,687)

기타포괄손익	495,825,675	1,019,568,803	(90,118,346)	446,213,808

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	495,825,675	1,019,568,803	(90,118,346)	446,213,808

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	495,825,675	1,019,568,803	(90,118,346)	446,213,808

총포괄손익	(3,697,220,324)	(15,151,008,601)	(4,521,560,377)	(6,493,027,879)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,707,840,344)	(14,571,520,607)	(4,216,556,688)	(6,366,593,555)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(485,205,655)	(1,599,056,797)	(214,885,343)	(572,648,132)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,338,103,138)	(13,811,228,149)	(4,283,757,939)	(6,033,851,918)

총 포괄손익, 비지배지분	(359,117,186)	(1,339,780,452)	(237,802,433)	(459,175,961)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(521)	(162)	(254)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(521)	(162)	(254)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	자기주식처분손익	주식매입선택권	전환권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	7,132,445,490	(345,085,188)	19,620,470	1,962,035,862	4,466,799,481	(46,177,358,815)	21,242,272,662	4,410,606,617	25,652,879,279

당기순이익(손실)	(6,366,593,555)	(6,366,593,555)	(572,648,132)	(6,939,241,687)

전환사채 발행	775,470,000	775,470,000	775,470,000

전환우선주 발행	228,832,000	9,769,048,400	9,997,880,400	9,997,880,400

주식매입선택권	83,143,495	83,143,495	2,107,909	85,251,404

해외사업 환산	332,741,637	332,741,637	113,472,171	446,213,808

지분변동 차액

2018.09.30 (기말자본)	13,854,225,500	50,327,470,262	7,132,445,490	(345,085,188)	102,763,965	2,737,505,862	4,799,541,118	(52,543,952,370)	26,064,914,639	3,953,538,565	30,018,453,204

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	7,132,445,490	(345,085,188)	142,922,841	1,964,690,000	4,919,620,325	(42,482,014,495)	46,290,338,316	5,378,898,179	51,669,236,495

당기순이익(손실)	(14,571,520,607)	(14,571,520,607)	(1,599,056,797)	(16,170,577,404)

전환사채 발행

전환우선주 발행

주식매입선택권	91,369,543	91,369,543	3,279,187	94,648,730

해외사업 환산	760,292,458	760,292,458	259,276,345	1,019,568,803

지분변동 차액	9,072,282	9,072,282	54,339,587	63,411,869

2019.09.30 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	7,141,517,772	(345,085,188)	234,292,384	1,964,690,000	5,679,912,783	(57,053,535,102)	32,579,551,992	4,096,736,501	36,676,288,493

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	5,232,089,369	(5,072,641,074)

당기순이익(손실)	(16,170,577,404)	(6,939,241,687)

당기순이익조정을 위한 가감	3,840,356,767	751,593,080

기타의 대손상각비	2,061,502,750

감가상각비	188,270,009	153,256,872

무형자산상각비	95,569,390	91,857,238

재고자산평가손실	153,106

퇴직급여	141,200,899	44,839,596

파생금융자산평가손실	298,110,000

이자비용	971,827,322	756,980,893

대손상각비	571,878,501	(46,100,807)

외화환산이익	(45,812,550)	(28,937,149)

외화환산손실

유형자산처분이익	2,000

유형자산처분손실	10,000

당기손익인식금융자산평가이익	(475,000)

당기손익인식금융자산평가손실	1,558,000

이자수익	(541,351,276)	(305,079,967)

주식보상비용(환입)	97,438,616	85,251,404

지급수수료

사용권자산상각	157,560,365

지급임차료

차량유지비

유동리스부채의 변동	(157,560,365)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	19,255,508,140	967,665,709

미지급법인세의 증가(감소)	(972,119,914)

매출채권의 감소(증가)	15,619,038,360	16,647,113

미수금의 감소(증가)	(8,789,722)	544,963,150

선급금의 감소(증가)	215,194,685	(31,251,644)

선급비용의 감소(증가)	(7,401,350)	(71,141,229)

재고자산의 감소(증가)	(50,138,297)	(56,295,294)

매입채무의 증가(감소)	21,758,878	74,517,067

미지급금의 증가(감소)	(585,740,555)	(204,176,527)

미지급비용의 증가(감소)	28,579,939	(41,419,272)

예수금의 증가(감소)	10,039,810	(17,280,480)

선수금의 증가(감소)	4,948,213,401	(3,782,050)

퇴직금의 지급	(86,495,787)	(53,927,233)

정부보조금의 변동	123,368,692	810,812,108

이자수취(영업)	475,657,178	234,433,980

이자지급(영업)	(139,115,860)	(115,007,624)

법인세납부(환급)	(2,029,739,452)	27,915,468

투자활동현금흐름	(3,466,232,066)	(7,310,022,119)

단기금융상품의 처분	12,333,760,376	21,051,299,342

임대보증금의 증가	8,275,046

정부보조금의 수취

단기대여금및수취채권의 처분	536,196,000

기계장치의 취득	(338,729,560)	(154,903,652)

임차보증금의 증가	(11,577,564)

차량운반구의 취득	(84,052,986)	(28,533,408)

사무용비품의 취득	(59,895,451)	(8,065,050)

개발비의 증가	(964,344)

건설중인자산의 취득	(2,917,271,448)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

단기금융상품의 취득	(11,894,758,956)	(28,150,855,484)

단기대여금및수취채권의 취득	(36,196,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)

정부보조금의 상환

시설장치의 증가	(619,000,000)

재무활동현금흐름	(200,146,486)	18,991,433,640

자본의 증가	61,879,924	228,832,000

단기차입금의 증가	307,406,244

장기미지급금의 증가	203,637,500	120,000,000

단기차입금의 상환	(475,800,154)	(1,126,446,760)

장기차입금의 상환	(297,270,000)

주식발행초과금의 증가	9,769,048,400

전환사채의 증가	10,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,565,710,817	6,608,770,447

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	627,692,377	346,673,005

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,193,403,194	6,955,443,452

기초현금및현금성자산	26,363,208,138	19,707,713,415

기말현금및현금성자산	28,556,611,332	26,663,156,867