오스코텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	35,808,246,064	46,430,596,581

현금및현금성자산 (주6)	7,870,361,785	40,973,512,903

단기금융상품 (주8)	25,936,594,856	3,483,034,724

유동당기손익인식지정금융자산 (주8)	3,074,200	2,340,800

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	505,453,996	545,318,955

재고자산 (주10)	900,667,051	1,015,757,491

당기법인세자산	78,246,070	92,437,480

기타유동자산 (주12)	513,848,106	318,194,228

비유동자산	21,331,748,133	20,860,947,557

종속기업에 대한 투자자산 (주41)	7,621,147,768	7,621,147,768

투자부동산 (주43)	5,171,219,302

유형자산 (주13,21)	7,147,556,315	12,239,289,044

무형자산 (주14,21)	881,192,921	906,119,653

기타비유동금융자산 (주15)	179,800,615	94,391,092

장기기타채권	306,861,426

사용권자산 (주11)	23,969,786

자산총계	57,139,994,197	67,291,544,138

부채

유동부채	7,086,584,693	9,062,278,718

매입채무 및 기타유동채무 (주16)	1,433,730,901	195,043,934

단기차입금 (주17)	1,100,000,000

기타유동금융부채

유동성전환사채 (주22)	4,157,931,459	3,701,843,080

유동성장기부채	375,480,000	375,480,000

파생금융상품부채 (주23)	1,055,169,500	978,780,000

기타유동부채 (주18,21)	54,507,526	2,711,131,704

유동리스부채 (주11)	9,765,307

비유동부채	3,228,256,116	3,594,648,269

장기차입금 (주17)	1,032,570,000	1,314,180,000

순확정급여부채 (주24)	923,095,407	807,263,527

기타비유동금융부채 (주19)	992,775,640	1,207,866,358

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

비유동리스부채 (주11)	14,476,685

부채총계	10,314,840,809	12,656,926,987

자본

자본금 (주25)	15,016,822,000	15,016,822,000

기타불입자본 (주26)	89,624,299,934	89,542,546,160

이익잉여금(결손금) (주27)	(62,446,535,717)	(54,555,318,180)

기타자본구성요소 (주26)	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	46,825,153,388	54,634,617,151

자본과부채총계	57,139,994,197	67,291,544,138

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	819,461,804	10,113,703,330	1,235,188,365	3,451,700,804

매출원가 (주30)	426,898,090	1,292,743,151	594,861,100	1,665,241,163

매출총이익	392,563,714	8,820,960,179	640,327,265	1,786,459,641

판매비와관리비 (주31)	854,178,651	2,400,951,033	753,968,745	3,005,684,060

연구개발비 (주31)	4,079,326,536	14,228,452,425	2,002,656,740	7,947,676,677

영업이익(손실)	(4,540,941,473)	(7,808,443,279)	(2,116,298,220)	(9,166,901,096)

금융수익 (주35)	131,257,870	494,172,345	125,511,320	438,473,578

금융원가 (주35)	166,761,419	512,630,283	334,067,578	959,307,322

투자이익 (주36)	4,993,033	28,009,341

투자손실 (주36)	395,200	1,558,000

기타영업외수익 (주34)	(13,030,155)	12,935,610	42,985,688	130,284,819

기타영업외비용 (주34)	15,222,279	105,261,271	2,777,075	323,497,039

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)

법인세비용 (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(4,599,704,423)	(7,891,217,537)	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(159)	(274)	(82)	(354)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(159)	(274)	(82)	(354)

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(9,882,505,060)	(9,882,505,060)

주식매입선택권	81,753,774	81,753,774

2019.09.30 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	186,266,839	(345,085,188)	4,630,567,171	(48,962,161,655)	32,938,284,631

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	345,085,188	4,630,567,171	54,555,318,180	54,634,617,151

당기순이익(손실)	(7,891,217,537)	(7,891,217,537)

주식매입선택권	81,753,774	81,753,774

2020.09.30 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	295,571,339	345,085,188	4,630,567,171	(62,446,535,717)	46,825,153,388

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,415,494,010)	(65,633,560)

당기순이익(손실)	(7,891,217,537)	(9,882,505,060)

당기순이익조정을 위한 가감	476,663,900	1,803,894,016

법인세비용

감가상각비	226,103,139	165,495,920

무형자산상각비	48,835,358	68,710,622

퇴직급여	139,590,783	141,200,899

외화환산이익	(8,647,295)	(45,812,550)

이자수익	(494,172,345)	(438,473,578)

이자비용	512,630,283	959,307,322

대손상각비	(47,569,832)	571,878,501

당기손익인식금융자산평가이익	(733,400)	1,558,000

기타의 대손상각비	6,658,482

재고자산평가손실	153,106

유형자산처분손실	12,000

파생금융자산평가손실	76,389,500	298,110,000

주식보상비용(환입)	81,753,774	81,753,774

지급수수료

사용권자산상각비	5,785,808

경상연구개발비	(69,960,355)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,462,575,459)	7,796,757,184

매출채권의 감소(증가)	82,757,179	8,215,049,610

재고자산의 감소(증가)	115,090,440	(50,138,297)

미수금의 감소(증가)	13,322,957	(4,116,208)

선급금의 감소(증가)	(255,044,913)	252,330,770

선급비용의 감소(증가)	28,823,927	30,021,604

매입채무의 증가(감소)	(2,482,082)	(78,048,051)

미지급금의 증가(감소)	1,245,142,027	(609,702,766)

미지급비용의 증가(감소)	(3,170,026)	(9,997,455)

예수금의 증가(감소)	9,978,980	10,039,810

선수금의 증가(감소)	3,085,800	4,445,262

퇴직금의 지급	(23,758,903)	(86,495,787)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)	123,368,692

이자수취(영업)	504,788,532	372,779,480

이자지급(영업)	(57,344,856)	(126,595,860)

법인세납부(환급)	14,191,410	(29,963,320)

투자활동현금흐름	(23,155,405,093)	(433,941,540)

단기금융상품의 처분	29,667,954,814	12,333,760,376

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	536,196,000

단기매매금융자산의 감소	2,500,066,646

임차보증금의 감소	110,000

단기금융상품의 취득	(52,133,200,143)	(11,894,758,956)

시설장치의 증가	(1,550,000)	(619,000,000)

사무용비품의 취득	(75,070,241)	(59,895,451)

단기매매금융자산의 증가

기계장치의 취득	(229,130,000)	(215,900,000)

임차보증금의 증가	(67,520,000)	(11,113,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,500,066,646)	(36,196,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

차량운반구의 취득	(84,052,986)

재무활동현금흐름	(1,532,253,965)	(262,026,410)

단기차입금의 증가	307,406,244

장기미지급금의 증가	203,637,500

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(475,800,154)

장기차입금의 상환	(281,610,000)	(297,270,000)

리스부채의 감소	(5,513,602)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,103,153,068)	(761,601,510)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,950	(2,270)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,103,151,118)	(761,603,780)

기초현금및현금성자산	40,973,512,903	19,002,020,128

기말현금및현금성자산	7,870,361,785	18,240,416,348