오스코텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	105,646,489,191	112,843,273,365

현금및현금성자산 (주6,22)	1,824,479,520	1,664,167,100

기타금융자산 (주8,22)	94,009,094,623	89,614,308,001

매출채권 및 기타유동채권 (주9,22)	7,476,385,864	18,964,719,195

유동재고자산 (주10)	1,754,152,823	1,769,343,290

당기법인세자산	375,254,100	496,648,280

기타유동자산 (주12)	207,122,261	334,087,499

비유동자산	31,002,113,274	31,362,610,986

종속회사 투자 (주42)	7,758,943,280	7,873,934,591

투자부동산 (주13)	8,914,438,596	9,014,261,182

유형자산 (주14,23)	13,512,346,984	13,689,768,647

무형자산 (주15,23)	560,639,955	628,696,166

기타비유동금융자산 (주16,22)	171,042,108	128,297,108

사용권자산 (주11)	84,702,351	27,653,292

자산총계	136,648,602,465	144,205,884,351

부채

유동부채	8,299,900,383	8,384,283,916

매입채무 및 기타유동채무 (주17,22)	1,989,115,114	2,317,544,550

유동 차입금(사채 포함) (주18,22)	6,000,000,000	6,000,000,000

기타유동금융부채 (주19)	214,570,000	11,734,200

기타 유동부채 (주20)	61,589,214	44,240,980

유동 리스부채 (주11,22)	34,626,055	10,764,186

비유동부채	2,303,056,301	3,543,550,355

순확정급여부채 (주24)	779,555,687	1,915,850,032

기타비유동금융부채 (주21,22)	1,042,097,776	1,180,831,068

이연법인세부채 (주28)	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채 (주11,22)	51,626,451	17,092,868

부채총계	10,602,956,684	11,927,834,271

자본

자본금 (주25)	19,127,588,000	19,123,838,000

기타불입자본 (주26)	208,632,647,035	208,523,077,735

기타자본구성요소 (주26)	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주27)	(106,928,163,891)	(100,582,440,292)

자본총계	126,045,645,781	132,278,050,080

자본과부채총계	136,648,602,465	144,205,884,351

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	1,984,963,360	8,574,271,371	15,012,508,885	17,179,888,693

매출원가 (주30)	556,531,876	1,385,975,845	669,223,868	1,614,972,625

매출총이익	1,428,431,484	7,188,295,526	14,343,285,017	15,564,916,068

판매비와관리비 (주31)	1,785,163,493	5,669,983,912	1,310,078,315	3,823,968,404

연구개발비 (주31)	3,092,925,134	9,677,946,262	2,634,859,735	7,947,361,529

영업이익(손실)	(3,449,657,143)	(8,159,634,648)	10,398,346,967	3,793,586,135

금융수익 (주34)	815,530,433	2,525,325,350	897,570,234	2,746,165,621

금융원가 (주34)	58,178,242	173,698,859	64,177,608	196,618,814

기타영업외수익 (주35)	738,704,637	403,596,683	8,800,336,282	8,934,542,833

기타영업외비용 (주35)	156,611,562	941,312,125	(21,586,584)	82,917,746

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,110,211,877)	(6,345,723,599)	20,053,662,459	15,194,758,029

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,110,211,877)	(6,345,723,599)	20,053,662,459	15,194,758,029

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,110,211,877)	(6,345,723,599)	20,053,662,459	15,194,758,029

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(55)	(166)	524	397

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(55)	(166)	524	397

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

당기순이익(손실)	15,194,758,029	15,194,758,029

우선주 전환	29,529,500	(33,530,094)	(4,000,594)

주식매입선택권

2024.09.30 (기말자본)	19,122,088,000	208,181,515,502	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,714,262,368)	132,093,396,704

2025.01.01 (기초자본)	19,123,838,000	208,264,926,302	506,248,121	96,988,500	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,582,440,292)	132,278,050,080

당기순이익(손실)	(6,345,723,599)	(6,345,723,599)

우선주 전환

주식매입선택권	3,750,000	178,846,800	(69,277,500)	113,319,300

2025.09.30 (기말자본)	19,127,588,000	208,443,773,102	506,248,121	27,711,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(106,928,163,891)	126,045,645,781

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	5,211,130,638	(6,913,464,199)

당기순이익(손실)	(6,345,723,599)	15,194,758,029

당기순이익조정을 위한 가감	(859,476,037)	(10,095,718,486)

감가상각비에 대한 조정	846,382,774	834,729,322

무형자산상각비에 대한 조정	20,305,472	36,599,540

사용권자산상각비	19,949,815	6,685,143

퇴직급여 조정	213,745,995	200,022,561

지급보증 손실(환입)	(11,734,200)	(22,811,400)

외화환산손실 조정	194,849,946	(2,876,902)

이자수익에 대한 조정	(2,525,325,350)	(2,746,165,621)

유형자산처분손실 조정	(8,491,898)	(3,998,000)

경상연구개발비	102,055,475	55,161,900

이자비용 조정	173,698,859	196,618,814

대손상각비 조정	95,764	260,077

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	114,991,311	49,431,685

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,699,375,605)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	10,033,702,097	(14,701,107,953)

매출채권의 감소(증가)	11,059,427,692	(14,106,387,817)

미수금의 감소(증가)	556,138,401	165,309,884

선급금의 감소(증가)	251,517,532	33,169,414

선급비용의 감소 (증가)	(144,972,345)	(12,986,111)

재고자산의 감소(증가)	15,190,467	171,486,472

매입채무의 증가(감소)	93,770,930	(58,873,800)

미지급금의 증가(감소)	(266,869,488)	(754,455,293)

미지급비용의 증가(감소)	(163,924,301)	(142,914,522)

예수금의 증가(감소)	19,130,470	1,580,697

선수금의 증가(감소)	(1,782,236)	2,963,123

퇴직금의 지급	(1,383,925,025)

이자수취	2,435,452,488	2,654,495,306

이자지급(영업)	(174,218,491)	(197,752,355)

법인세환급(납부)	121,394,180	231,861,260

투자활동현금흐름	(5,197,964,520)	7,027,684,076

단기대여금및수취채권의 처분	13,292,370	299,000,000

장기대여금및수취채권의 처분

단기금융상품의 처분	400,667,930,273	405,511,215,454

차량운반구의 처분	12,727,273	4,000,000

임차보증금의 감소	19,260,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	9,000,004,341

단기금융상품의 취득	(405,262,503,166)	(407,483,807,719)

단기대여금및수취채권의 취득	(13,292,370)

차량운반구의 취득	(1,339,900)

사무용비품의 취득	(62,694,000)	(10,702,000)

기계장치의 취득	(489,000,000)	(226,866,000)

개발비의 증가

임차보증금의 증가	(80,725,000)	(21,620,000)

건설중인자산의 취득	(1,620,000)	(43,540,000)

재무활동현금흐름	170,552,586	(117,125,682)

유상증자	113,319,300

장기미지급금의 증가	75,836,708	81,362,816

장기차입금의 상환	(187,740,000)

리스부채의 감소	18,603,422	6,747,904

우선주의 전환	4,000,594

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	183,718,704	(2,905,805)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,406,284)	(53,331)

현금및현금성자산의순증가(감소)	160,312,420	(2,959,136)

기초현금및현금성자산	1,664,167,100	2,040,140,182

기말현금및현금성자산	1,824,479,520	2,037,181,046