오스코텍 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	29,289,521,734	30,535,698,509	19,490,810,324

현금및현금성자산 (주6,20)	2,898,491,929	2,114,464,787	1,789,486,028

정부보조금	(392,677,166)	(30,047,236)	(910,912,004)

단기금융상품 (주7,8)	12,068,991,191	12,929,543,867	5,868,938,771

당기손인인식금융자산 (주8)	14,972,000	8,702,000	22,800,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	3,491,090,590	3,851,099,182	3,351,982,853

재고자산 (주10)	10,200,464,548	10,544,737,961	8,443,753,255

당기법인세자산	32,059,450	26,642,480	30,646,470

기타유동비금융자산 (주11)	976,129,192	1,090,555,468	894,114,951

비유동자산	19,596,884,910	18,962,924,500	16,778,400,049

유형자산 (주12,20)	8,778,300,311	8,867,361,927	9,086,264,396

무형자산 (주13,20)	10,510,549,789	9,786,111,053	7,380,635,801

기타비유동금융자산 (주14)	308,034,810	309,451,520	311,499,852

자산총계	48,886,406,644	49,498,623,009	36,269,210,373

부채

유동부채	17,438,081,395	21,763,717,621	11,608,189,646

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	2,650,727,441	4,113,001,179	2,040,007,748

단기차입금 (주16)	9,424,016,000	10,597,840,000	9,093,260,800

유동성장기부채 (주16)	26,044,877	43,209,296	78,889,584

유동성전환사채 (주21)	5,024,737,963	6,665,260,995

기타금융부채 (주8)	18,741,370	16,758,440	15,905,730

기타유동부채 (주17)	10,928,250	3,038,871	14,620,899

미지급법인세	282,885,494	324,608,840	365,504,885

비유동부채	3,179,899,673	816,928,170	2,877,817,849

장기차입금 (주21)	2,180,000,000

신주인수권부사채	1,786,390,737

퇴직급여채무 (주22)	394,682,435	389,284,538	466,127,947

기타비유동부채 (주18)	605,217,238	427,643,632	625,299,165

부채총계	20,617,981,068	22,580,645,791	14,486,007,495

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,607,164,166	26,212,433,813	21,106,486,039

자본금 (주23)	12,640,983,000	12,119,063,000	11,285,599,500

기타불입자본 (주24,25)	34,078,049,649	32,838,590,300	29,162,406,102

이익잉여금(결손금) (주26)	(22,529,215,493)	(22,197,754,760)	(22,669,127,669)

기타자본구성요소	3,417,347,010	3,452,535,273	3,327,608,106

비지배지분	661,261,410	705,543,405	676,716,839

자본총계	28,268,425,576	26,917,977,218	21,783,202,878

자본과부채총계	48,886,406,644	49,498,623,009	36,269,210,373

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	5,235,534,676	5,235,534,676	4,357,152,521	4,357,152,521	18,335,817,610	17,110,321,233

매출원가 (주29)	3,130,184,602	3,130,184,602	2,451,299,119	2,451,299,119	9,852,532,512	9,519,931,333

매출총이익	2,105,350,074	2,105,350,074	1,905,853,402	1,905,853,402	8,483,285,098	7,590,389,900

판매비와관리비 (주30)	1,705,608,696	1,705,608,696	1,519,508,426	1,519,508,426	5,799,762,893	6,206,098,316

연구개발비 (주30)	558,508,867	558,508,867	598,214,149	598,214,149	1,997,922,863	2,140,564,219

영업이익(손실)	(158,767,489)	(158,767,489)	(211,869,173)	(211,869,173)	685,599,342	(756,272,635)

금융이익 (주34)	19,094,025	19,094,025	24,283,513	24,283,513	69,896,896	118,798,318

금융원가 (주34)	247,208,321	247,208,321	466,863,621	466,863,621	924,901,363	596,423,690

투자이익	53,382,923	53,382,923	19,472,089	19,472,089	106,502,629	71,359,968

투자손실	270,598	270,598	19,381,237	22,515,000

기타영업외손익 (주32)	(63,344,513)	(63,344,513)	13,742,028	13,742,028	384,673,193	(925,404,390)

법인세비용차감전순이익(손실)	(396,843,375)	(396,843,375)	(621,505,762)	(621,505,762)	302,389,460	(2,110,457,429)

법인세비용 (주27)	(38,120,490)	(38,120,490)	(61,041,623)	(53,587,834)

계속영업이익(손실)	(358,722,885)	(358,722,885)	(621,505,762)	(621,505,762)	363,431,083	(2,056,869,595)

당기순이익(손실)	(358,722,885)	(358,722,885)	(621,505,762)	(621,505,762)	363,431,083	(2,056,869,595)

보험수리적손익	76,343,680	111,312,515

해외사업환산손익	(52,208,106)	(52,208,106)	14,257,290	14,257,290	185,351,879	140,306,317

총포괄손익	(410,930,991)	(410,930,991)	(607,248,472)	(607,248,472)	625,126,642	(1,805,250,763)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(331,460,733)	(331,460,733)	(561,926,788)	(561,926,788)	395,029,229	(2,022,400,062)

비지배지분	(27,262,152)	(27,262,152)	(59,578,974)	(59,578,974)	(31,598,146)	(34,469,533)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(366,648,996)	(366,648,996)	(580,475,960)	(580,475,960)	596,300,076	(1,803,587,692)

포괄손익, 비지배지분	(44,281,995)	(44,281,995)	(26,772,512)	(26,772,512)	28,826,566	(1,663,071)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(14)	(14)	(27)	(27)	15	(91)

희석주당이익(손실)	(14)	(14)	(27)	(27)	14	(91)

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	전환권대가	기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분손익	주식선택권	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,873,433,500	27,774,036,856	444,626,378	828,797,943	(691,596,963)	(355,540,514)	3,220,108,251	(20,612,895,879)	21,485,969,572	679,380,389	22,165,349,961

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,022,400,062)	(2,022,400,062)	(34,469,533)	(2,056,869,595)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515	111,312,515

주식선택권

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	201,593,639	(322,549,822)	1,493,459,124	1,493,459,124

사채발행

사채상환

비지배지분	75,789,278	(75,789,278)

해외사업환산

기타변동	(145,144,243)	(145,144,243)	78,788,799	(70,355,444)

자기주식처분

전환사채

전환권행사

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	646,220,017	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	3,327,608,106	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	21,783,202,878

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	646,220,017	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	3,327,608,106	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	21,783,202,878

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	395,029,229	395,029,229	(31,598,146)	363,431,083

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680	76,343,680

주식선택권

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453	3,014,266,453

사채발행

사채상환

비지배지분

해외사업환산	124,927,168	124,927,168	60,424,711	185,351,879

기타변동

자기주식처분

전환사채	1,495,381,245	1,495,381,245	1,495,381,245

전환권행사

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	329,023,522	1,495,381,245	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	3,452,535,274	(22,197,754,760)	26,212,433,814	705,543,404	26,917,977,218

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	643,220,017	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	(3,327,608,106)	(22,669,127,669)	21,106,486,039	676,716,839	(21,783,202,878)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(561,926,788)	(561,926,788)	(59,578,974)	(621,505,762)

기타포괄손익

주식선택권

신주인수권행사	773,904,500	2,318,052,529	(272,733,858)	2,819,223,171	2,819,223,171

사채발행

사채상환

비지배지분

해외사업환산	9,609,414	9,609,414	4,647,876	14,257,290

기타변동	(368,077,030)	(368,077,030)	367,589,372	(487,658)

자기주식처분

전환사채	394,706,854	394,706,854	394,706,854

전환권행사

2015.03.31 (기말자본)	12,059,504,000	31,299,338,692	373,486,159	394,706,854	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	3,337,217,520	(23,599,131,487)	23,400,021,660	989,375,113	24,389,396,773

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	329,023,522	1,495,381,245	506,248,121	(615,807,685)	(355,540,514)	3,452,535,274	(22,197,754,760)	705,543,404	26,917,977,218

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(331,460,733)	(331,460,733)	(27,262,152)	(358,722,885)

기타포괄손익

주식선택권

신주인수권행사

사채발행

사채상환

비지배지분

해외사업환산	(35,188,263)	(35,188,263)	(17,019,843)	(52,208,106)

기타변동

자기주식처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280	18,144,280

전환사채

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069	1,743,235,069

2016.03.31 (기말자본)	12,640,983,000	33,095,307,534	329,023,522	1,100,674,391	506,248,121	(608,118,731)	(345,085,188)	3,417,347,011	(22,529,215,493)	27,607,164,167	661,261,409	28,268,425,576

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(871,361,818)	134,322,049	645,418,561	(1,962,080,260)

당기순이익(손실)	(358,722,885)	(621,505,762)	363,431,083	(2,056,869,595)

조정항목	(389,812,180)	951,574,551	691,134,403	341,662,642

감가상각비	78,539,189	84,906,765	348,967,316	291,482,945

무형자산상각비	38,269,477	29,355,922	164,822,924	120,501,313

퇴직급여	16,387,758	46,006,048	57,077,414	166,830,299

법인세비용	(38,120,490)	(61,041,623)

이자수익	(19,094,025)	(24,283,513)	(69,896,896)	(118,798,318)

유형자산처분이익	(5,907,091)	(16,070,978)

이자비용	220,554,363	248,352,172	669,927,752	531,499,523

당기손익인식금융자산처분손익	(3,942,823)

대손상각비	5,431,200	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273

당기손익인식금융자산평가손익	(18,249,945)	19,110,639	21,847,228

대손충당금환입	(380,000)	(45,619,094)

채무면제이익	(3,531,004)	(143,539,772)	(416,785,249)

사채상환손익	199,124,019	199,124,019

매출채권의 변동	278,969,793	(267,682,158)	(410,643,356)	(90,807,714)

재고자산의 변동	344,273,413	1,051,337,241	(2,100,984,706)	(189,592,527)

미수금의 변동	(3,420,167)	(43,225,427)	21,126,344	14,743,926

선급금의 변동	97,927,123	(154,817,554)	(219,880,490)	(282,341,206)

선급비용의 변동	(3,560,262)	(4,541,148)	1,005,129	10,190,060

매입채무의 변동	(1,397,216,087)	(238,704,555)	2,310,117,635	(556,581,255)

미지급금의 변동	(71,571,010)	57,691,628	99,442,484	(84,208,374)

미지급비용의변동	19,910,408	(7,487,967)	3,289,789	(21,989,562)

미지급배당금의 변동	(541,440)

미지급법인세의변동

예수금의 변동	1,982,930	15,118,680	852,710	(6,042,110)

선수금의 변동	7,889,379	3,119,065	(11,582,028)	(8,503,742)

퇴직금의 지급	(10,989,861)	(18,394,871)	(57,577,143)	(86,960,590)

외화환산손실	68,085,834

외화환산이익	(22,257,169)	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	132,543	6,004,060	60,758,113	112,419,246

이자지급	(117,542,326)	(199,094,230)	(473,909,028)	(365,215,943)

법인세납부(환급)	(5,416,970)	(2,656,570)	4,003,990	5,923,390

투자활동현금흐름	585,981,019	(3,228,787,793)	(10,433,797,897)	382,057,389

단기금융상품의 처분	3,023,000,000	4,248,627,592	14,747,991,095	11,635,566,802

국고보조금의 수령	710,266,500	821,250,000	1,870,889,400

임대보증금의 증가	100,319,895

기타무형자산의감소

장기금융상품의 처분	63,361,641

차량운반구의 처분	5,909,091	5,727,273

기계장치의 처분	17,000,000

보증금의 감소	2,272,140	280,780,000

단기대여금의감소	1,666,665	3,239,697	62,462,661	11,999,988

단기금융상품의 취득	(2,131,505,897)	(6,511,421,427)	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)

국고보조금의 지급	(8,046,099)	(103,186,740)	(43,003,299)

차량운반구의 취득	(35,334,260)

비품의 취득	(1,361,720)	(3,313,538)	(3,817,091)

기타무형자산의 취득

시설장치의 취득	(35,500,000)

개발비의 증가	(1,117,746,144)	(958,038,248)	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)

기계장치의 취득	(1,336,000)	(70,800,440)	(118,596,000)

단기대여금의 증가	(5,597,384)

보증금의 증가	(20,000)	(451,588)	(3,984,800)	(236,869,220)

재무활동현금흐름	1,066,945,353	2,176,145,381	10,111,940,544	1,378,635,746

자본의 증가	773,904,500	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	2,045,318,671	2,180,802,953	1,086,293,124

신주인수권부사채의발행

장기차입금의 증가

전환사채 발행	1,979,108,760	7,979,108,760

단기차입금의 증가	1,006,176,000	1,518,912,000

장기미지급금의 증가	78,919,500	424,380	91,250,000	207,876,600

사채의 상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(592,328,275)	(300,000,000)	(82,964,030)

유동성장기부채의상환	(17,164,419)	(25,313,659)	(40,905,026)	(9,846,372)

장기미지급금의 감소	(985,728)	(4,968,996)	(150,691,643)	(229,889,576)

자기주식의 처분

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	781,564,554	(918,320,363)	323,561,208	(201,387,125)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,462,588	13,624	1,417,551	84

현금및현금성자산의순증가(감소)	784,027,142	(918,306,739)	324,978,759	(201,387,041)

기초현금및현금성자산	2,114,464,787	1,789,486,028	1,789,486,028	1,990,873,069

기말현금및현금성자산	2,898,491,929	871,179,289	2,114,464,787	1,789,486,028