오스코텍 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	9,080,570,207	38,524,373,708	46,430,596,581

현금및현금성자산 (주6,21)	2,965,131,164	1,597,373,714	40,973,512,903

기타금융자산 (주8,21)	4,002,780,439	22,343,025,637	3,485,375,524

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	632,053,571	13,135,722,114	545,318,955

재고자산 (주10)	1,202,695,903	1,095,752,978	1,015,757,491

당기법인세자산	40,784,870	87,913,930	92,437,480

기타유동자산 (주12)	237,124,260	264,585,335	318,194,228

비유동자산	33,246,418,421	22,647,153,518	20,860,947,557

종속회사 투자 (주42)	8,226,594,484	7,760,526,606	7,621,147,768

투자부동산 (주13)	5,100,039,328	5,156,983,307

유형자산 (주14,22)	18,777,676,308	8,569,215,471	12,239,289,044

무형자산 (주15,22)	588,041,952	647,001,846	906,119,653

기타비유동금융자산 (주16,21)	542,494,728	491,936,136	94,391,092

사용권자산 (주11)	11,571,621	21,490,152

자산총계	42,326,988,628	61,171,527,226	67,291,544,138

부채

유동부채	8,933,645,545	8,465,378,171	9,062,278,718

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	2,495,723,723	8,001,401,054	195,043,934

단기차입금 (주18,21)	6,000,000,000	1,100,000,000

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000	375,480,000

유동성전환사채	3,701,843,080

기타유동부채 (주19,22,30)	52,210,934	78,640,421	2,711,131,704

파생금융상품부채	978,780,000

유동리스부채 (주11,21)	10,230,888	9,856,696

비유동부채	3,112,152,399	3,234,398,330	3,594,648,269

장기차입금 (주18,21)	563,220,000	938,700,000	1,314,180,000

순확정급여부채 (주23)	1,124,633,287	1,025,606,333	807,263,527

기타비유동금융부채 (주20,21)	992,775,640	992,775,640	1,207,866,358

이연법인세부채	429,776,387	265,338,384	265,338,384

비유동리스부채 (주11,21)	1,747,085	11,977,973

부채총계	12,045,797,944	11,699,776,501	12,656,926,987

자본

자본금 (주24)	15,165,762,500	15,155,012,500	15,016,822,000

기타불입자본 (주25)	95,085,213,634	94,756,623,689	89,542,546,160

기타자본구성요소 (주25)	5,213,574,637	4,630,567,171	4,630,567,171

이익잉여금(결손금) (주26)	(85,183,360,087)	(65,070,452,635)	(54,555,318,180)

자본총계	30,281,190,684	49,471,750,725	54,634,617,151

자본과부채총계	42,326,988,628	61,171,527,226	67,291,544,138

포괄손익계산서
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액) (주28)	3,894,326,698	23,409,943,384	4,374,303,299

매출원가 (주29)	1,951,615,800	1,893,897,586	2,094,622,326

매출총이익	1,942,710,898	21,516,045,798	2,279,680,973

판매비와관리비 (주30)	3,991,521,528	3,348,099,798	3,731,236,056

연구개발비 (주30)	16,787,664,161	27,993,470,218	12,406,021,663

영업이익(손실)	(18,836,474,791)	(9,825,524,218)	(13,857,576,746)

금융수익 (주33)	187,658,627	613,553,266	544,137,030

금융원가 (주33)	92,489,414	674,515,267	1,198,204,776

투자이익 (주34)	11,082,436	30,141,141

투자손실 (주34)	1,516,200

기타영업외수익 (주35)	329,151,153	162,756,966	127,635,971

기타영업외비용 (주35)	1,730,199,429	828,329,332	372,914,331

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,131,271,418)	(10,521,917,444)	(14,758,439,052)

법인세비용 (주27)	0	0	265,338,384

당기순이익(손실)	(20,131,271,418)	(10,521,917,444)	(15,023,777,436)

기타포괄손익	601,371,432	6,782,989	(451,884,149)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	601,371,432	6,782,989	(451,884,149)

확정급여제도의 재측정손익	18,363,966	6,782,989	(451,884,149)

자산재평가손익	583,007,466

총포괄손익	(19,529,899,986)	(10,515,134,455)	(15,475,661,585)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(664)	(365)	(538)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(664)	(365)	(538)

자본변동표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(15,023,777,436)	(15,023,777,436)

순확정급여부채의 재측정요소	(451,884,149)	(451,884,149)

주식매입선택권	109,304,500	109,304,500

전환권 행사	265,952,500	11,635,250,432	(1,964,690,000)	9,936,512,932

우선주전환	54,451,500	(54,451,500)

전환사채 발행	828,712,500	828,712,500

전환우선주 발행	416,666,500	16,080,046,387	16,496,712,887

재평가잉여금

2019.12.31 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

당기순이익(손실)	(10,521,917,444)	(10,521,917,444)

순확정급여부채의 재측정요소	6,782,989	6,782,989

주식매입선택권	109,304,500	109,304,500

전환권 행사	138,190,500	5,933,485,529	(828,712,500)	5,242,963,529

우선주전환

전환사채 발행

전환우선주 발행

재평가잉여금

2020.12.31 (기말자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	506,248,121	323,122,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(65,070,452,635)	49,471,750,725

2021.01.01 (기초자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	506,248,121	323,122,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(65,070,452,635)	49,471,750,725

당기순이익(손실)	(20,131,271,418)	(20,131,271,418)

순확정급여부채의 재측정요소	18,363,966	18,363,966

주식매입선택권	10,750,000	522,394,010	(193,804,065)	339,339,945

전환권 행사

우선주전환

전환사채 발행

전환우선주 발행

재평가잉여금	583,007,466	583,007,466

2021.12.31 (기말자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(85,183,360,087)	30,281,190,684

현금흐름표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(10,718,567,539)	(16,348,054,736)	(4,018,607,278)

당기순이익(손실)	(20,131,271,418)	(10,521,917,444)	(15,023,777,436)

당기순이익조정을 위한 가감	2,638,019,605	1,371,642,460	2,415,165,143

법인세비용	265,338,384

감가상각비	771,333,411	371,120,515	229,167,893

무형자산상각비	67,782,157	65,619,230	92,020,154

무형자산손상차손	219,688,029	45,716,164

종속기업투자주식손상차손	306,158,122	193,441,162

매도가능증권손상차손	1,355,810,000

퇴직급여	186,016,440	252,703,207	93,467,945

외화환산이익	(290,579)	(21,858,026)

외화환산손실	305,854,658

이자수익	(187,658,627)	(613,553,266)	(544,137,030)

이자비용	92,489,414	674,515,267	1,198,204,776

대손상각비	(2,326,996)	(108,346,740)	650,838,718

당기손익인식금융자산평가이익	(1,558,000)	(2,865,200)

당기손익인식금융자산평가손실	1,516,200

기타의 대손상각비	6,658,482

유형자산처분이익	(12,657,167)	(3,514,535)

유형자산처분손실	161,529

파생금융자산평가손실	299,100,000

당기손익인신금융자산처분이익	(9,524,436)

파생금융부채평가이익	(117,353,500)

파생금융부채평가손실	76,389,500

주식보상비용(환입)	4,791,435	109,304,500	109,304,500

사용권자산상각비	9,918,531	8,265,442

경상연구개발비	57,735,900	(69,960,355)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,546,199,640	(7,707,220,450)	8,213,582,840

매출채권의 감소(증가)	11,969,772,358	(12,247,266,072)	8,463,965,490

재고자산의 감소(증가)	(106,942,925)	(79,995,487)	(14,212,061)

미수금의 감소(증가)	536,223,181	(540,636,337)	(33,613,843)

선급금의 감소(증가)	3,254,900	(18,382,242)	131,851,715

선급비용의 감소(증가)	239,754	39,143,201	53,431,418

매입채무의 증가(감소)	(4,321,950)	6,570,075	(187,478,086)

미지급금의 증가(감소)	(1,105,692,464)	2,232,749,537	(690,939,459)

미지급비용의 증가(감소)	(4,599,415,731)	5,567,801,250	(12,011,456)

예수금의 증가(감소)	3,110,765	11,923,117	9,093,588

선수금의 증가(감소)	(23,666,828)	24,770,765	4,697,188

퇴직금의 지급	(126,361,420)	(27,577,412)	(20,792,018)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)	509,590,364

이자수취(영업)	269,813,703	573,480,808	583,059,582

이자지급(영업)	(88,458,129)	(68,563,660)	(159,976,957)

법인세납부(환급)	47,129,060	4,523,550	(46,660,450)

투자활동현금흐름	6,137,101,067	(21,396,133,597)	5,054,933,098

단기금융상품의 처분	37,310,558,286	39,733,595,111	20,816,115,912

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

사무용비품의 처분	472,000

차량운반구의 처분	26,545,454	3,636,363

당기손익인식금융자산의 처분	3,009,524,436	2,500,066,646

단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000

보증금의 감소	1,200,110,000	200,000,000

임대보증금의 증가	200,000,000

단기금융상품의 취득	(19,053,846,876)	(58,548,307,566)	(15,042,640,696)

시설장치의 증가	(5,550,000)	(635,844,000)

사무용비품의 취득	(134,368,000)	(78,640,241)	(83,674,131)

기계장치의 취득	(597,102,000)	(1,774,001,537)	(218,985,000)

장기금융상품의 취득	(23,999,364)	(23,999,364)	(23,999,364)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

매도가능증권의 증가	(1,355,810,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,500,066,646)

차량운반구의 취득	(36,760,978)	(84,052,986)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(772,226,000)	(332,820,000)

보증금의 증가	(14,351,782)	(1,267,520,000)	(11,113,000)

기타금융자산의 취득	(2,000,000)

토지의 취득	(2,826,318,632)

건물의 취득	(6,594,743,477)

재무활동현금흐름	5,949,211,814	(1,631,942,188)	20,935,170,087

유상증자	334,548,510	416,666,500

주식발행초과금의 증가	16,069,851,947

단기차입금의 증가	6,000,000,000	307,406,244

장기미지급금의 증가	308,275,550

사채의 증가	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(1,275,800,154)

장기차입금의 상환	(375,480,000)	(375,480,000)	(391,230,000)

사채의 상환	(18,100)

리스부채의 감소	(9,856,696)	(7,920,925)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

주식발행초과금의 감소	(3,392,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,367,745,342	(39,376,130,521)	21,971,495,907

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,108	(8,668)	(3,132)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,367,757,450	(39,376,139,189)	21,971,492,775

기초현금및현금성자산	1,597,373,714	40,973,512,903	19,002,020,128

기말현금및현금성자산	2,965,131,164	1,597,373,714	40,973,512,903