오스코텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	10,222,916,640	10,396,856,877	20,570,834,701

현금및현금성자산 (주6,19)	219,833,327	692,127,367	2,099,429,199

정부보조금	(24,273,921)	(122,351,782)	(30,047,236)

단기금융상품 (주7,8)	7,132,701,816	6,556,621,543	12,929,543,867

당기손익인식금융자산 (주8)	6,517,000	418,453,777	8,702,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	1,621,035,924	1,875,005,569	4,289,509,339

재고자산 (주10)	879,340,621	827,769,092	986,707,173

당기법인세자산	31,851,890	28,610,190	26,642,480

기타유동비금융자산 (주11)	355,909,983	120,621,121	260,347,879

비유동자산	27,208,937,643	26,847,101,998	17,641,976,022

종속회사투자	4,823,913,433	4,823,913,433	702,915,034

장기매출채권	929,368,285	1,268,085,292

유형자산 (주12,20)	8,350,001,511	8,376,109,040	8,537,134,519

무형자산 (주13,20)	12,890,344,573	12,169,684,233	8,183,492,469

기타비유동금융자산 (주14)	215,309,841	209,310,000	218,434,000

자산총계	37,431,854,283	37,243,958,875	38,212,810,723

부채

유동부채	7,574,805,362	7,611,155,822	12,723,668,901

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	182,436,738	325,596,938	1,498,453,300

단기차입금 (주16)	1,940,000,000	1,940,000,000	4,480,000,000

기타금융부채 (주8)	22,839,230	19,129,650	16,758,440

유동성전환사채 (주21)	5,427,599,671	5,323,517,899	6,665,260,995

기타유동부채 (주17)	1,929,723	2,911,335	63,196,166

비유동부채	3,140,008,944	3,141,860,605	773,908,738

장기차입금 (주16)	2,180,000,000	2,180,000,000

신주인수권부사채	375,792,686

퇴직급여채무 (주22)	377,644,347	389,284,538

기타비유동부채 (주18)	584,216,258	584,216,258	384,624,200

부채총계	10,714,814,306	10,753,016,427	13,497,577,639

자본

자본금 (주23)	12,926,866,000	12,819,660,000	12,119,063,000

기타불입자본 (주24,25)	35,357,355,794	35,105,979,866	33,446,709,031

이익잉여금(결손금) (주26)	(24,999,077,988)	(24,866,593,589)	(24,282,435,118)

기타자본구성요소 (주24)	3,431,896,171	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	26,717,039,977	26,490,942,448	24,715,233,084

자본과부채총계	37,431,854,283	37,243,958,875	38,212,810,723

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	1,118,367,478	1,118,367,478	2,446,800,184	2,446,800,184	4,660,728,158	6,392,974,779

매출원가 (주29)	351,926,656	351,926,656	1,942,023,799	1,942,023,799	3,042,193,718	3,583,642,706

매출총이익	766,440,822	766,440,822	504,776,385	504,776,385	1,618,534,440	2,809,332,073

판매비와관리비 (주30)	507,540,825	507,540,825	541,814,616	541,814,616	2,221,707,725	2,065,987,328

연구개발비 (주30)	84,432,961	84,432,961	33,079,507	33,079,507	198,672,278	100,108,631

영업이익(손실)	174,467,036	174,467,036	(70,117,738)	(70,117,738)	(801,845,563)	643,236,114

금융이익 (주34)	3,283,776	3,283,776	19,094,025	19,094,025	77,024,318	69,896,896

금융원가 (주34)	161,635,531	161,635,531	192,260,463	192,260,463	708,500,024	783,217,317

투자이익	32,386,579	32,386,579	53,382,923	53,382,923	105,990,291	106,502,629

투자손실	532,000	532,000	4,230,987	19,381,237

기타영업외손익 (주32)	(180,454,259)	(180,454,259)	(63,344,513)	(63,344,513)	721,925,369	384,673,193

법인세비용차감전순이익(손실)	(132,484,399)	(132,484,399)	(253,245,766)	(253,245,766)	(609,636,596)	401,710,278

계속영업이익(손실)	(132,484,399)	(132,484,399)	(253,245,766)	(253,245,766)	(609,636,596)	401,710,278

당기순이익(손실)	(132,484,399)	(132,484,399)	(253,245,766)	(253,245,766)	(609,636,596)	401,710,278

보험수리적손익	25,478,125	76,343,680

총포괄손익	(132,484,399)	(132,484,399)	(253,245,766)	(253,245,766)	(584,158,471)	478,053,958

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(5)	(5)	(10)	(10)	(24)	17

희석주당이익(손실)	(5)	(5)	(10)	(10)	(24)	16

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	401,710,278	401,710,278

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,197,495)	3,014,266,453

전환권행사

사채발행

전환사채 발행	1,495,381,245	1,495,381,245

자기주식 처분

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(609,636,596)	(609,636,596)

기타포괄손익	25,478,125	25,478,125

신주인수권행사	178,677,000	553,199,399	(133,387,913)	598,488,486

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

2016.12.31 (기말자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(348,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(24,866,593,589)	26,490,942,448

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(253,245,766)	(253,245,766)

기타포괄손익

신주인수권행사

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

2016.03.31 (기말자본)	12,640,983,000	33,095,307,534	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	329,023,522	3,431,896,171	(24,535,680,884)	26,223,366,667

2017.01.01 (기초자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(348,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(24,866,593,589)	26,490,942,448

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(132,484,399)	(132,484,399)

기타포괄손익

신주인수권행사	107,206,000	331,408,676	(80,032,748)	358,581,928

전환권행사

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분

2017.03.31 (기말자본)	12,926,866,000	33,979,915,609	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	115,602,861	3,431,896,171	(24,999,077,988)	26,717,039,977

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	212,074,396	(20,569,966)	353,686,553	2,103,663,286

당기순이익(손실)	(132,484,399)	(253,245,766)	(609,636,596)	401,710,278

조정항목	401,489,657	293,640,956	1,137,306,779	1,970,295,247

감가상각비	47,962,802	48,078,948	191,042,799	194,008,631

무형자산상각비	36,635,720	36,967,417	147,869,677	164,822,924

퇴직급여	27,822,562	16,387,758	106,909,600	57,077,414

이자수익	(3,283,776)	(19,094,025)	(77,024,318)	(69,896,896)

유형자산처분이익	(2,267,728)	21,999	(5,907,091)

이자비용	161,034,344	165,606,505	647,820,091	528,243,706

대손상각비	(7,608,819)	139,809,622	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손

대손충당금환입	(380,000)

당기손익인식금융자산평가손익	532,000	(18,249,945)	4,230,987	19,110,639

채무면제이익	(748,814,861)	(143,539,772)

사채상환손실	199,124,019

매출채권의 변동	434,854,501	464,729,120	1,016,521,327	880,219,081

재고자산의 변동	(51,571,529)	(87,123,374)	158,938,081	77,614,059

미수금의 변동	(4,249,910)	2,189,950	21,452,250	12,027,037

선급금의 변동	(167,547,323)	140,678,003	141,505,141	40,554,795

선급비용의 변동	(68,429,619)	(3,560,262)	(1,778,383)	1,005,129

매입채무의 변동	(23,083,943)	(373,886,680)	(514,116,046)	45,548,212

미지급금의 변동	(127,368,780)	(71,550,370)	96,215,787	99,442,484

미지급비용의 변동	5,415,578	(13,942,436)	(8,075,013)	1,666,689

미지급배당금의 변동

예수금의 변동	3,709,580	1,982,930	2,371,210	852,710

선수금의 변동	(981,612)	(52,267,916)	(60,284,831)	48,575,267

퇴직금의 지급	(29,674,223)	(10,989,861)	(93,071,666)	(57,577,143)

외화환산손실	169,589,832	68,065,194

외화환산이익	(34,236,674)	(129,325,997)

이자수취	1,386,465	132,543	72,135,253	60,758,113

이자지급	(55,075,627)	(55,680,729)	(244,151,173)	(332,224,982)

법인세납부(환급)	(3,241,700)	(5,416,970)	(1,967,710)	3,124,630

투자활동현금흐름	(1,042,051,413)	485,661,124	(2,193,697,696)	(10,416,267,971)

단기금융상품의 처분	1,570,993,224	3,023,000,000	18,278,903,030	14,747,991,095

국고보조금의 수령	710,266,500	2,290,556,614	821,250,000

장기금융상품의 처분

기계장치의 처분

차량운반구의 처분	2,271,728	5,909,091

보증금의 감소	9,144,000	2,482,140

단기대여금의 감소	999,999	1,666,665	8,000,012	6,333,347

단기금융상품의 취득	(1,733,771,409)	(2,131,505,897)	(11,903,669,628)	(21,804,470,047)

종속기업투자주식의 증가	(4,120,998,399)

장기금융상품의 취득	(5,999,841)

국고보조금의 지급	(1,410,599)	(133,318,526)	(103,186,740)

차량운반구의 취득	(20,528,092)	(15,038,900)	(35,334,260)

비품의 취득	(1,331,181)	(8,000,419)	(3,313,538)

기타무형자산의 취득

시설장치의 취득

개발비의 증가	(853,275,242)	(1,117,746,144)	(6,180,850,703)	(4,052,593,059)

기계장치의 취득	(7,000,000)	(1,336,000)

보증금의 증가	(20,000)	(20,000)

단기손익금융자산의 증가	(411,404,777)

재무활동현금흐름	358,581,928	77,932,772	437,780,544	8,676,667,385

자본의 증가	107,206,000	178,677,000	833,463,500

주식발행초과금의 증가	251,375,928	419,511,486	2,180,802,953

장기차입금의 증가	2,180,000,000	91,250,000

장기미지급금의 증가	78,918,500	249,413,200

사채의발행	7,979,108,760

사채의상환	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(2,540,000,000)	(300,000,000)

장기차입금의 상환

장기미지급금의 감소	(985,728)	(49,821,142)	(107,957,828)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(471,395,089)	543,023,930	(1,402,230,599)	364,062,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(898,951)	2,462,588	(5,071,233)	1,417,551

현금및현금성자산의순증가(감소)	(472,294,040)	545,486,518	(1,407,301,832)	365,480,251

기초현금및현금성자산	692,127,367	2,099,429,199	2,099,429,199	1,733,948,948

기말현금및현금성자산	219,833,327	2,644,915,717	692,127,367	2,099,429,199