오스코텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	109,562,525,776	112,843,273,365

현금및현금성자산 (주6,22)	3,514,264,327	1,664,167,100

기타금융자산 (주8,22)	101,424,534,490	89,614,308,001

매출채권 및 기타유동채권 (주9,22)	1,374,201,493	18,964,719,195

유동재고자산 (주10)	1,841,402,589	1,769,343,290

당기법인세자산	666,842,800	496,648,280

기타유동자산 (주12)	741,280,077	334,087,499

비유동자산	31,229,966,668	31,362,610,986

종속회사 투자 (주42)	7,873,934,591	7,873,934,591

투자부동산 (주13)	8,980,986,982	9,014,261,182

유형자산 (주14,23)	13,476,705,086	13,689,768,647

무형자산 (주15,23)	696,830,967	628,696,166

기타비유동금융자산 (주16,22)	145,872,108	128,297,108

사용권자산 (주11)	55,636,934	27,653,292

자산총계	140,792,492,444	144,205,884,351

부채

유동부채	9,480,907,545	8,384,283,916

매입채무 및 기타유동채무 (주17,22)	2,817,379,575	2,317,544,550

유동 차입금(사채 포함) (주18,22)	6,000,000,000	6,000,000,000

기타유동금융부채 (주19)	11,734,200

기타 유동부채 (주20)	643,676,634	44,240,980

유동 리스부채 (주11,22)	19,851,336	10,764,186

비유동부채	2,287,095,620	3,543,550,355

순확정급여부채 (주24)	614,468,567	1,915,850,032

기타비유동금융부채 (주21,22)	1,206,468,909	1,180,831,068

이연법인세부채 (주28)	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채 (주11,22)	36,381,757	17,092,868

부채총계	11,768,003,165	11,927,834,271

자본

자본금 (주25)	19,124,088,000	19,123,838,000

기타불입자본 (주26)	208,529,666,035	208,523,077,735

기타자본구성요소 (주26)	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주27)	(103,842,839,393)	(100,582,440,292)

자본총계	129,024,489,279	132,278,050,080

자본과부채총계	140,792,492,444	144,205,884,351

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	1,295,160,346	1,295,160,346	926,468,354	926,468,354

매출원가 (주30)	359,166,443	359,166,443	420,891,320	420,891,320

매출총이익	935,993,903	935,993,903	505,577,034	505,577,034

판매비와관리비 (주31)	2,376,549,117	2,376,549,117	1,328,083,330	1,328,083,330

연구개발비 (주31)	2,635,198,444	2,635,198,444	2,806,248,150	2,806,248,150

영업이익(손실)	(4,075,753,658)	(4,075,753,658)	(3,628,754,446)	(3,628,754,446)

금융수익 (주34)	845,174,463	845,174,463	969,018,418	969,018,418

금융원가 (주34)	58,171,940	58,171,940	67,491,715	67,491,715

기타영업외수익 (주35)	327,038,081	327,038,081	67,490,097	67,490,097

기타영업외비용 (주35)	298,686,047	298,686,047	42,646,958	42,646,958

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,260,399,101)	(3,260,399,101)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,260,399,101)	(3,260,399,101)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,260,399,101)	(3,260,399,101)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(85.00)	(85.00)	(71.00)	(71.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(85.00)	(85.00)	(71.00)	(71.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

당기순이익(손실)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)

우선주 전환	1,135,500	(1,968,478)	(832,978)

주식매입선택권

2024.03.31 (기말자본)	19,093,694,000	208,213,077,118	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(118,611,405,001)	114,199,421,687

2025.01.01 (기초자본)	19,123,838,000	208,264,926,302	506,248,121	96,988,500	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,582,440,292)	132,278,050,080

당기순이익(손실)	(3,260,399,101)	(3,260,399,101)

우선주 전환

주식매입선택권	250,000	11,206,800	(4,618,500)	6,838,300

2025.03.31 (기말자본)	19,124,088,000	208,276,133,102	506,248,121	92,370,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(103,842,839,393)	129,024,489,279

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	13,773,552,209	(2,415,993,446)

당기순이익(손실)	(3,260,399,101)	(2,702,384,604)

당기순이익조정을 위한 가감	(665,894,853)	(520,897,128)

감가상각비에 대한 조정	279,563,411	278,650,795

무형자산상각비에 대한 조정	10,558,808	11,988,682

경상연구개발비	11,294,895	18,387,300

사용권자산상각비	4,774,416	2,228,381

퇴직급여 조정	71,248,665	66,674,187

지급보증 손실(환입)	(11,734,200)

외화환산손실 조정	(247,172,272)	2,646,127

이자수익에 대한 조정	(845,174,463)	(969,018,418)

유형자산처분손실 조정	2,408,250

이자비용 조정	58,171,940	67,491,715

대손상각비 조정	165,697	54,103

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	16,822,928,355	(320,591,936)

매출채권의 감소(증가)	17,062,805,052	683,249,461

재고자산의 감소(증가)	(72,059,299)	(50,815,639)

미수금의 감소(증가)	526,887,651	151,560,200

선급금의 감소(증가)	(189,099,578)	(237,833,444)

선급비용의 감소 (증가)	(218,093,000)	(60,718,621)

매입채무의 증가(감소)	(9,030,670)	(3,441,845)

미지급금의 증가(감소)	(373,619,715)	(695,236,659)

미지급비용의 증가(감소)	(218,306,920)	(108,908,469)

예수금의 증가(감소)	314,594,320	1,636,131

선수금의 증가(감소)	(1,149,486)	(83,051)

이자수취	1,105,181,248	1,361,534,431

이자지급(영업)	(58,068,920)	(67,880,829)

법인세환급(납부)	(170,194,520)	(165,773,380)

투자활동현금흐름	(11,973,899,848)	3,564,584,447

장기대여금및수취채권의 처분

단기금융상품의 처분	152,541,859,096	146,323,530,107

임차보증금의 감소	18,720,000

단기금융상품의 취득	(164,370,564,065)	(142,508,688,660)

단기대여금및수취채권의 취득	(13,292,370)

차량운반구의 취득	(1,339,900)

사무용비품의 취득	(15,574,000)	(7,197,000)

기계장치의 취득	(219,000,000)

개발비의 증가	78,693,609

임차보증금의 증가	(55,015,000)

건설중인자산의 취득	(24,060,000)

재무활동현금흐름	28,094,122	(61,190,265)

유상증자	6,838,300

장기미지급금의 증가	25,637,841	35,735,586

장기차입금의 상환	(93,870,000)

리스부채의 감소	4,382,019	2,222,873

우선주의 전환	832,978

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,827,746,483	1,087,400,736

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,350,744	450,755

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,850,097,227	1,087,851,491

기초현금및현금성자산	1,664,167,100	2,040,140,182

기말현금및현금성자산	3,514,264,327	3,127,991,673