오스코텍 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	46,430,596,581	40,278,144,777	15,952,118,926

현금및현금성자산	40,973,512,903	19,002,020,128	9,220,074,521

정부보조금	(7,628)

단기금융상품	3,483,034,724	9,295,432,492	4,058,032,814

유동당기손익인식지정금융자산	2,340,800	3,857,000	4,275,000

매출채권 및 기타유동채권	545,318,955	10,104,648,162	1,448,022,652

재고자산	1,015,757,491	1,001,545,430	884,638,182

당기법인세자산	92,437,480	45,777,030	20,179,950

파생금융상품자산 (주11)	305,640,000

기타유동자산	318,194,228	519,224,535	316,903,435

비유동자산	20,860,947,557	19,990,047,941	18,272,933,574

종속기업에 대한 투자자산	7,621,147,768	7,621,147,768	7,621,147,768

장기매출채권 및 기타비유동채권	236,256,230

유형자산	12,239,289,044	11,446,494,648	9,445,372,326

영업권 이외의 무형자산	906,119,653	665,126,797	736,877,886

기타비유동금융자산	94,391,092	257,278,728	233,279,364

자산총계	67,291,544,138	60,268,192,718	34,225,052,500

부채

유동부채	9,062,278,718	14,662,332,542	10,526,578,990

매입채무 및 기타유동채무	195,043,934	1,086,239,060	392,592,697

단기차입금	1,100,000,000	2,068,393,910	1,940,000,000

기타유동금융부채	23,810,950

유동성전환사채	3,701,843,080	7,093,439,008	8,050,804,620

유동성장기부채	375,480,000	396,360,000	99,110,000

파생금융상품부채 (주23)	978,780,000	1,830,150,000

기타유동부채	2,711,131,704	2,187,750,564	20,260,723

비유동부채	3,594,648,269	2,866,824,259	3,168,120,552

장기차입금	1,314,180,000	1,684,530,000	2,080,890,000

퇴직급여부채	807,263,527	282,703,451	513,227,394

기타비유동금융부채	1,207,866,358	899,590,808

기타비유동부채	574,003,158

이연법인세부채	265,338,384

부채총계	12,656,926,987	17,529,156,801	13,694,699,542

자본

자본금	15,016,822,000	14,279,751,500	13,625,393,500

기타불입자본 (주26)	89,542,546,160	62,908,373,841	42,681,620,657

이익잉여금(결손금)	(54,555,318,180)	(39,079,656,595)	(40,407,228,370)

기타자본구성요소	4,630,567,171	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	54,634,617,151	42,739,035,917	20,530,352,958

자본과부채총계	67,291,544,138	60,268,192,718	34,225,052,500

포괄손익계산서
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	4,374,303,299	11,688,259,011	3,700,344,977

매출원가	2,094,622,326	2,437,565,305	1,679,956,843

매출총이익	2,279,680,973	9,250,693,706	2,020,388,134

판매비와관리비	3,731,236,056	1,716,930,330	2,079,065,742

연구개발비 (주31)	12,406,021,663	5,341,246,635	3,462,084,897

영업이익(손실)	(13,857,576,746)	2,192,516,741	(3,520,762,505)

금융수익	544,137,030	383,388,901	8,801,614

금융원가	1,198,204,776	1,268,832,670	447,374,945

투자이익	123,184,893

투자손실	1,516,200	418,000	2,774,000

기타영업외수익 (주34)	127,635,971	48,878,875	56,596,139

기타영업외비용 (주34)	372,914,331	252,486,696	277,251,083

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,758,439,052)	1,103,047,151	(4,059,579,887)

법인세비용	265,338,384	0	0

당기순이익(손실)	(15,023,777,436)	1,103,047,151	(4,059,579,887)

기타포괄손익	(451,884,149)	224,524,624	1,070,369,217

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(451,884,149)	224,524,624	1,070,369,217

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(451,884,149)	224,524,624	(128,301,783)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	1,198,671,000

총포괄손익	(15,475,661,585)	1,327,571,775	(2,989,210,670)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	37	(153)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	37	(153)

자본변동표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	345,085,188	195,635,609	3,431,896,171	36,219,346,700	15,138,189,337

당기순이익(손실)	(4,059,579,887)	(4,059,579,887)

순확정급여부채의 재측정요소	(128,301,783)	(128,301,783)

전환권 행사	543,674,000	6,097,758,839	(1,100,674,391)	5,540,758,448

신주인수권 행사	262,059,500	812,156,090	(195,635,609)	878,579,981

주식매입선택권

전환사채 발행	1,962,035,862	1,962,035,862

자기주식처분

자산재평가	1,198,671,000	1,198,671,000

전환우선주 발행

우선주 전환

2017.12.31 (기말자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,407,228,370)	20,530,352,958

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,407,228,370)	20,530,352,958

당기순이익(손실)	1,103,047,151	1,103,047,151

순확정급여부채의 재측정요소	224,524,624	224,524,624

전환권 행사	425,526,000	10,350,537,581	(1,962,035,862)	8,814,027,719

신주인수권 행사

주식매입선택권	104,513,065	104,513,065

전환사채 발행	1,964,690,000	1,964,690,000

자기주식처분

자산재평가

전환우선주 발행	228,832,000	9,769,048,400	9,997,880,400

우선주 전환

2018.12.31 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(15,023,777,436)	(15,023,777,436)

순확정급여부채의 재측정요소	(451,884,149)	(451,884,149)

전환권 행사	265,952,500	11,635,250,432	(1,964,690,000)	9,936,512,932

신주인수권 행사

주식매입선택권	109,304,500	109,304,500

전환사채 발행	828,712,500	828,712,500

자기주식처분

자산재평가

전환우선주 발행	416,666,500	16,080,046,387	16,496,712,887

우선주 전환	54,451,500	(54,451,500)

2019.12.31 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

현금흐름표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(4,018,607,278)	(2,712,674,819)	(2,414,793,142)

당기순이익(손실)	(15,023,777,436)	1,103,047,151	(4,059,579,887)

당기순이익조정을 위한 가감	2,924,755,507	3,656,440,379	705,530,280

법인세비용	265,338,384

감가상각비	229,167,893	184,517,982	187,865,392

무형자산상각비	92,020,154	89,893,673	90,624,634

무형자산손상차손	45,716,164

퇴직급여	93,467,945	58,686,482	63,035,997

외화환산이익	(21,858,026)	(28,192,401)

외화환산손실	157,400,153

이자수익	(544,137,030)	(383,388,901)	(8,801,614)

이자비용	1,198,204,776	1,268,832,670	436,785,135

대손상각비	650,838,718	(53,143,791)	(52,996,205)

유형자산처분이익	(3,514,535)	(6,589,560)

유형자산처분손실	2,020,747

파생금융상품평가손실	299,100,000	245,560,000

당기손익인식금융자산평가이익

당기손익인식금융자산평가손실	1,516,200	418,000	2,346,660

채무조정이익	(41,796,158)

주식보상비용(환입)	109,304,500	104,513,065

국고보조금의 변동	509,590,364	2,166,722,853	(122,344,154)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,703,992,476	(7,566,904,870)	1,119,467,697

매출채권의 감소(증가)	8,463,965,490	(7,897,665,499)	1,382,927,227

재고자산의 감소(증가)	(14,212,061)	(116,907,248)	(56,869,090)

미수금의 감소(증가)	(33,613,843)	62,155,780	(32,541,060)

선급금의 감소(증가)	131,851,715	(165,562,598)	(154,889,585)

선급비용의 감소(증가)	53,431,418	(53,926,879)	(51,737,427)

매입채무의 증가(감소)	(187,478,086)	228,937,839	(31,595,073)

미지급금의 증가(감소)	(690,939,459)	461,911,106	94,976,426

미지급비용의 증가(감소)	(12,011,456)	1,890,020	2,920,324

예수금의 증가(감소)	9,093,588	(15,316,630)	4,681,300

선수금의 증가(감소)	4,697,188	(7,734,960)	17,349,388

퇴직금의 지급	(20,792,018)	(64,685,801)	(55,754,733)

이자수취(영업)	583,059,582	280,795,788	7,778,565

이자지급(영업)	(159,976,957)	(160,456,187)	(196,420,037)

법인세납부(환급)	(46,660,450)	(25,597,080)	8,430,240

투자활동현금흐름	5,054,933,098	(7,853,441,187)	41,812,061

단기금융상품의 처분	20,816,115,912	24,025,067,094	17,313,061,638

사무용비품의 처분	472,000

단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000	3,666,683

차량운반구의 처분	3,636,363	6,801,956

임차보증금의 감소	200,000,000	30,000

단기금융상품의 취득	(15,042,640,696)	(29,159,873,659)	(14,401,617,743)

시설장치의 증가	(635,844,000)

정부보조금의 상환

사무용비품의 취득	(83,674,131)	(6,679,856)	(28,262,800)

개발비의 증가	(974,207)	(226,700)

기계장치의 취득	(218,985,000)	(130,843,655)

차량운반구의 취득	(84,052,986)	(112,834,700)	(30,407,274)

임차보증금의 증가	(11,113,000)

장기금융상품의 취득	(23,999,364)	(23,999,364)	(23,999,364)

토지의 취득	(526,406,531)

건물의 취득	(1,416,896,309)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

대여금의 증가	(500,000,000)

기타금융자산의 취득	(2,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,797,234,335)

재무활동현금흐름	20,935,170,087	20,346,658,730	10,901,259,956

자본의 증가	416,666,500	228,832,000	262,059,500

주식발행초과금의 증가	16,069,851,947	9,762,955,170	607,617,398

단기차입금의 증가	307,406,244	168,393,910

장기미지급금의 증가	308,275,550	325,587,650	128,286,900

장기차입금의 증가

전환사채의 발행	5,500,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,275,800,154)	(40,000,000)

장기차입금의 상환	(391,230,000)	(99,110,000)

장기미지급금의 감소	(96,703,842)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	21,971,495,907	9,780,542,724	8,528,278,875

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,132)	1,402,883	(331,721)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,971,492,775	9,781,945,607	8,527,947,154

기초현금및현금성자산	19,002,020,128	9,220,074,521	692,127,367

기말현금및현금성자산	40,973,512,903	19,002,020,128	9,220,074,521