오스코텍 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	40,459,863,036	46,430,596,581

현금및현금성자산 (주6)	30,071,682,750	40,973,512,903

단기금융상품 (주8)	5,953,943,838	3,483,034,724

유동당기손익인식지정금융자산 (주8)	2,514,864,239	2,340,800

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	521,536,675	545,318,955

재고자산 (주10)	1,008,930,144	1,015,757,491

당기법인세자산	122,529,220	92,437,480

기타유동자산 (주12)	237,447,120	318,194,228

사용권자산 (주11)	28,929,050

비유동자산	21,233,330,847	20,860,947,557

종속기업에 대한 투자자산 (주41)	7,621,147,768	7,621,147,768

유형자산 (주31,21)	12,216,268,176	12,239,289,044

영업권 이외의 무형자산 (주14,21)	889,536,178	906,119,653

기타비유동금융자산 (주15)	137,830,933	94,391,092

장기기타채권	368,547,792

자산총계	61,693,193,883	67,291,544,138

부채

유동부채	8,663,345,258	9,062,278,718

매입채무 및 기타유동채무 (주16)	1,448,478,481	195,043,934

단기차입금 (주17)	1,100,000,000	1,100,000,000

기타유동금융부채

유동성전환사채 (주22)	3,853,317,676	3,701,843,080

유동성장기부채	375,480,000	375,480,000

파생금융상품부채 (주23)	978,780,000	978,780,000

기타유동부채 (주18,21)	897,008,762	2,711,131,704

유동리스부채 (주11)	10,280,339

비유동부채	3,556,013,270	3,594,648,269

장기차입금 (주17)	1,220,310,000	1,314,180,000

퇴직급여부채 (주24)	843,788,994	807,263,527

기타비유동금융부채 (주19)	1,207,866,358	1,207,866,358

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

비유동리스부채 (주11)	18,709,534

부채총계	12,219,358,528	12,656,926,987

자본

자본금 (주25)	15,016,822,000	15,016,822,000

기타불입자본 (주26)	89,570,347,236	89,542,546,160

이익잉여금(결손금) (주27)	(59,743,901,052)	(54,555,318,180)

기타자본구성요소 (주26)	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	49,473,835,355	54,634,617,151

자본과부채총계	61,693,193,883	67,291,544,138

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	950,485,116	950,485,116	1,103,748,381	1,103,748,381

매출원가 (주30)	455,887,603	455,887,603	543,138,472	543,138,472

매출총이익	494,597,513	494,597,513	560,609,909	560,609,909

판매비와관리비 (주31)	797,127,335	797,127,335	957,390,708	957,390,708

연구개발비 (주31)	4,947,211,073	4,947,211,073	3,192,871,858	3,192,871,858

영업이익(손실)	(5,249,740,895)	(5,249,740,895)	(3,589,652,657)	(3,589,652,657)

금융수익 (주35)	191,072,136	191,072,136	149,560,597	149,560,597

금융원가 (주35)	177,043,143	177,043,143	315,944,908	315,944,908

투자이익 (주36)	12,878,593	12,878,593	171,000	171,000

투자손실 (주36)	421,800	421,800

기타영업외수익 (주34)	35,694,711	35,694,711	38,284,103	38,284,103

기타영업외비용 (주34)	1,022,474	1,022,474	3,789,466	3,789,466

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,188,582,872)	(5,188,582,872)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)

법인세비용 (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,188,582,872)	(5,188,582,872)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(5,188,582,872)	(5,188,582,872)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(179)	(179)	(133)	(133)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(179)	(179)	(133)	(133)

자본변동표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(3,721,371,331)	(3,721,371,331)

순확정급여부채의 재측정요소

전환권 행사

신주인수권 행사

주식매입선택권	27,801,076	27,801,076

전환사채 발행

자기주식처분

자산재평가

전환우선주 발행

우선주 전환

2019.03.31 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	132,314,141	(345,085,188)	4,630,567,171	(42,801,027,926)	39,045,465,662

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

당기순이익(손실)	(5,188,582,872)	(5,188,582,872)

순확정급여부채의 재측정요소

전환권 행사

신주인수권 행사

주식매입선택권	27,801,076	27,801,076

전환사채 발행

자기주식처분

자산재평가

전환우선주 발행

우선주 전환

2020.03.31 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	241,618,641	(345,085,188)	4,630,567,171	(59,743,901,052)	49,473,835,355

현금흐름표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,387,231,666)	3,168,964,095

당기순이익(손실)	(5,188,582,872)	(3,721,371,331)

당기순이익조정을 위한 가감	117,791,192	275,003,947

법인세비용	0	0

감가상각비	62,655,983	51,616,019

무형자산상각비	16,583,475	22,692,994

퇴직급여	46,530,261	23,366,986

외화환산이익	(35,674,649)	(10,910,691)

외화환산손실	1,000

이자수익	(191,072,136)	(149,560,597)

이자비용	177,043,143	315,944,908

대손상각비	25,554,288	(8,069,748)

당기손익인식금융자산평가이익	(12,456,793)	(171,000)

주식보상비용(환입)	27,801,076	27,801,076

지급수수료	2,293,000

사용권자산상각	826,544

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(457,483,008)	6,657,122,685

매출채권의 감소(증가)	33,999,555	8,332,363,619

재고자산의 감소(증가)	6,827,347	(92,050,200)

미수금의 감소(증가)	(88,867)	(5,013,767)

선급금의 감소(증가)	72,938,340	(208,210,002)

선급비용의 감소(증가)	7,808,768	7,992,396

매입채무의 증가(감소)	81,874,265	(131,328,531)

미지급금의 증가(감소)	1,162,712,193	(673,753,075)

미지급비용의 증가(감소)	8,878,336	16,825,467

예수금의 증가(감소)	7,134,174	13,329,960

선수금의 증가(감소)	2,174,400	7,189,488

퇴직금의 지급	(10,004,794)	(5,408,638)

정부보조금의 변동	(1,831,736,725)	(604,814,032)

이자수취(영업)	196,733,556	17,660,946

이자지급(영업)	(25,598,794)	(43,199,712)

법인세납부(환급)	(30,091,740)	(16,252,440)

투자활동현금흐름	(5,419,954,719)	1,083,667,421

단기금융상품의 처분	15,867,219,468	9,653,103,388

단기금융상품의 취득	(18,344,032,585)	(8,539,778,082)

시설장치의 증가	(600,000)

사무용비품의 취득	(39,035,115)	(9,645,044)

기계장치의 취득	(2,900,000)

임차보증금의 증가	(37,440,000)	(11,113,000)

장기금융상품의 취득	(5,999,841)	(5,999,841)

장기대여금및수취채권의 취득	(360,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,066,646)

재무활동현금흐름	(94,635,721)	(131,982,853)

단기차입금의 증가	308,415,235

단기차입금의 상환	(341,308,088)

장기차입금의 상환	(93,870,000)	(99,090,000)

리스부채의 감소	(765,721)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,901,822,106)	4,120,648,663

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,047)	62,710

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,901,830,153)	4,120,711,373

기초현금및현금성자산	40,973,512,903	19,002,020,128

기말현금및현금성자산	30,071,682,750	23,122,731,501