오스코텍 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	10,396,856,877	20,570,834,701	13,126,988,626

현금및현금성자산 (주6,19)	692,127,367	2,099,429,199	1,733,948,948

정부보조금	(122,351,782)	(30,047,236)	(910,912,004)

단기금융상품 (주7,8)	6,556,621,543	12,929,543,867	5,868,938,771

당기손익인식금융자산 (주8)	418,453,777	8,702,000	22,800,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	1,875,005,569	4,289,509,339	5,012,853,256

재고자산 (주10)	827,769,092	986,707,173	1,064,321,232

당기법인세자산	28,610,190	26,642,480	29,767,110

기타유동비금융자산 (주11)	120,621,121	260,347,879	305,271,313

비유동자산	26,847,101,998	17,641,976,022	15,511,279,378

종속회사투자	4,823,913,433	702,915,034	702,915,034

장기매출채권	1,268,085,292

유형자산 (주12,20)	8,376,109,040	8,537,134,519	8,691,161,352

무형자산 (주13,20)	12,169,684,233	8,183,492,469	5,891,286,852

기타비유동금융자산 (주14)	209,310,000	218,434,000	225,916,140

자산총계	37,243,958,875	38,212,810,723	28,638,268,004

부채

유동부채	7,611,155,822	12,723,668,901	6,113,346,092

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	325,596,938	1,498,453,300	1,302,819,463

단기차입금 (주16)	1,940,000,000	4,480,000,000	4,780,000,000

기타금융부채 (주8)	19,129,650	16,758,440	15,905,730

유동성전환사채 (주21)	5,323,517,899	6,665,260,995

기타유동부채 (주17)	2,911,335	63,196,166	14,620,899

비유동부채	3,141,860,605	773,908,738	2,797,390,484

장기차입금 (주16)	2,180,000,000

신주인수권부사채	1,786,390,737

퇴직급여채무 (주22)	377,644,347	389,284,538	466,127,947

기타비유동부채 (주18)	584,216,258	384,624,200	544,871,800

부채총계	10,753,016,427	13,497,577,639	8,910,736,576

자본

자본금 (주23)	12,819,660,000	12,119,063,000	11,285,599,500

기타불입자본 (주24,25)	35,105,979,866	33,446,709,031	29,770,524,833

이익잉여금(결손금) (주26)	(24,866,593,589)	(24,282,435,118)	(24,760,489,076)

기타자본구성요소 (주24)	3,431,896,171	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	26,490,942,448	24,715,233,084	19,727,531,428

자본과부채총계	37,243,958,875	38,212,810,723	28,638,268,004

포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액) (주28)	4,660,728,158	6,392,974,779	6,959,954,436

매출원가 (주29)	3,042,193,718	3,583,642,706	5,142,303,695

매출총이익	1,618,534,440	2,809,332,073	1,817,650,741

판매비와관리비 (주30)	2,221,707,725	2,065,987,328	2,349,307,568

연구개발비 (주30)	198,672,278	100,108,631	292,746,603

영업이익(손실)	(801,845,563)	643,236,114	(824,403,430)

금융이익 (주34)	77,024,318	69,896,896	118,798,318

금융원가 (주34)	708,500,024	783,217,317	479,505,738

투자이익	105,990,291	106,502,629	71,359,968

투자손실	4,230,987	19,381,237	22,515,000

기타영업외손익 (주32)	721,925,369	384,673,193	(1,143,292,747)

법인세비용차감전순이익(손실)	(609,636,596)	401,710,278	(2,279,558,629)

계속영업이익(손실)	(609,636,596)	401,710,278	(2,279,558,629)

당기순이익(손실)	(609,636,596)	401,710,278	(2,279,558,629)

보험수리적손익	25,478,125	76,343,680	111,312,515

총포괄손익	(584,158,471)	478,053,958	(2,168,246,114)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(24)	17	(101)

희석주당이익(손실)	(24)	16	(101)

자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(7,688,954)	(355,540,514)	444,626,378	3,431,896,171	(22,592,242,962)	20,402,318,418

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,279,558,629)	(2,279,558,629)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	(322,549,822)	201,593,693	1,493,459,124

전환권행사

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	401,710,278	401,710,278

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453

전환권행사

사채발행

전환사채 발행	1,495,381,245	1,495,381,245

자기주식 처분

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(609,636,596)	(609,636,596)

기타포괄손익	25,478,125	25,478,125

신주인수권행사	178,677,000	553,199,399	(133,387,913)	598,488,486

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

2016.12.31 (기말자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(24,866,593,589)	26,490,942,448

현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	353,686,553	2,103,663,286	(1,276,237,881)

당기순이익(손실)	(609,636,596)	401,710,278	(2,279,558,629)

조정항목	1,137,306,779	1,970,295,247	1,132,396,743

감가상각비	191,042,799	194,008,631	206,977,619

무형자산상각비	147,869,677	164,822,924	120,501,313

퇴직급여	106,909,600	57,077,414	166,830,299

이자수익	(77,024,318)	(69,896,896)	(118,798,318)

유형자산처분이익	21,999	(5,907,091)	(16,070,978)

이자비용	647,820,091	528,243,706	414,581,571

대손상각비	139,809,622	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273

대손충당금환입	(45,619,094)

당기손익인식금융자산평가손익	4,230,987	19,110,639	21,847,228

채무면제이익	(748,814,861)	(143,539,772)	(196,138,648)

사채상환손실	199,124,019

매출채권의 변동	1,016,521,327	880,219,081	56,235,312

재고자산의 변동	158,938,081	77,614,059	34,098,662

미수금의 변동	21,452,250	12,027,037	26,584,573

선급금의 변동	141,505,141	40,554,795	(104,240,379)

선급비용의 변동	(1,778,383)	1,005,129	10,190,060

매입채무의 변동	(514,116,046)	45,548,212	(350,051,223)

미지급금의 변동	96,215,787	99,442,484	(84,208,374)

미지급비용의 변동	(8,075,013)	1,666,689	(17,684,505)

미지급배당금의 변동	(541,440)

예수금의 변동	2,371,210	852,710	(6,042,110)

선수금의 변동	(60,284,831)	48,575,267	(8,503,742)

퇴직금의 지급	(93,071,666)	(57,577,143)	(86,960,590)

외화환산손실

외화환산이익	(34,236,674)	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	72,135,253	60,758,113	112,419,246

이자지급	(244,151,173)	(332,224,982)	(248,297,991)

법인세납부(환급)	(1,967,710)	3,124,630	6,802,750

투자활동현금흐름	(2,193,697,696)	(10,416,267,971)	400,252,596

단기금융상품의 처분	18,278,903,030	14,747,991,095	11,635,566,802

국고보조금의 수령	2,290,556,614	821,250,000	1,870,889,400

장기금융상품의 처분	63,361,641

기계장치의 처분	17,000,000

차량운반구의 처분	5,909,091	5,727,273

보증금의 감소	9,144,000	2,482,140	280,780,000

단기대여금의 감소	8,000,012	6,333,347	11,999,988

단기금융상품의 취득	(11,903,669,628)	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)

종속기업투자주식의 증가	(4,120,998,399)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)

국고보조금의 지급	(133,318,526)	(103,186,740)	(43,003,299)

차량운반구의 취득	(15,038,900)	(35,334,260)

비품의 취득	(8,000,419)	(3,313,538)	(3,817,091)

기타무형자산의 취득	(23,541,397)

시설장치의 취득	(35,500,000)

개발비의 증가	(6,180,850,703)	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)

기계장치의 취득	(7,000,000)	(1,336,000)	(118,596,000)

보증금의 증가	(20,000)	(200,730,000)

단기손익금융자산의 증가	(411,404,777)

재무활동현금흐름	437,780,544	8,676,667,385	1,474,476,772

자본의 증가	178,677,000	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	419,511,486	2,180,802,953	1,086,293,124

장기차입금의 증가	2,180,000,000	91,250,000

장기미지급금의 증가	249,413,200	207,876,600

사채의발행	7,979,108,760

사채의상환	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(2,540,000,000)	(300,000,000)	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(126,858,952)

장기미지급금의 감소	(49,821,142)	(107,957,828)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,402,230,599)	364,062,700	598,491,487

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,071,233)	1,417,551	84

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,407,301,832)	365,480,251	598,491,571

기초현금및현금성자산	2,099,429,199	1,733,948,948	1,135,457,377

기말현금및현금성자산	692,127,367	2,099,429,199	1,733,948,948