오스코텍 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	10,062,448,187	10,396,856,877

현금및현금성자산 (주6)	942,002,226	692,127,367

정부보조금 (주20)	(482,231,743)	(122,351,782)

단기금융상품 (주7,8)	6,558,539,758	6,556,621,543

기타유동금융자산 (주8)	4,731,000	418,453,777

유동당기손익인식지정금융자산	4,731,000	418,453,777

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	1,924,813,057	1,875,005,569

재고자산 (주10)	772,158,283	827,769,092

당기법인세자산	15,013,260	28,610,190

기타유동자산 (주11)	327,422,346	120,621,121

비유동자산	27,496,261,565	26,847,101,998

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주39)	4,823,913,433	4,823,913,433

종속기업에 대한 투자자산	4,823,913,433	4,823,913,433

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주9)	486,798,259	1,268,085,292

장기매출채권	486,798,259	1,268,085,292

유형자산 (주12,20)	8,268,690,597	8,376,109,040

영업권 이외의 무형자산 (주13,20)	13,689,579,753	12,169,684,233

기타비유동금융자산 (주14)	227,279,523	209,310,000

자산총계	37,558,709,752	37,243,958,875

부채

유동부채	3,084,477,350	7,611,155,822

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	198,951,222	325,596,938

단기차입금 (주16)	1,940,000,000	1,940,000,000

기타유동금융부채 (주8)	23,098,400	19,129,650

유동성전환사채 (주21)	902,847,983	5,323,517,899

기타유동부채 (주17)	19,579,745	2,911,335

비유동부채	3,278,497,544	3,141,860,605

장기차입금 (주16)	2,180,000,000	2,180,000,000

퇴직급여부채 (주22)	385,994,386	377,644,347

기타비유동부채 (주18)	712,503,158	584,216,258

부채총계	6,362,974,894	10,753,016,427

자본

자본금 (주23)	13,538,405,500	12,819,660,000

기타불입자본 (주24)	39,893,057,228	35,105,979,866

이익잉여금(결손금) (주25)	(25,667,624,041)	(24,866,593,589)

기타자본구성요소 (주24)	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	31,195,734,858	26,490,942,448

자본과부채총계	37,558,709,752	37,243,958,875

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,025,057,014	3,045,625,004	767,469,718	3,739,793,020

매출원가	526,531,752	1,333,631,072	408,914,785	2,642,866,785

매출총이익	498,525,262	1,711,993,932	358,554,933	1,096,926,235

판매비와관리비	576,117,959	1,582,232,961	532,986,441	1,770,342,269

연구개발비	153,086,579	425,110,199	57,237,173	141,456,859

영업이익(손실)	(230,679,276)	(295,349,228)	(231,668,681)	(814,872,893)

금융수익	1,519,595	6,842,168	20,317,231	61,928,996

금융원가	81,378,547	378,687,254	181,601,077	552,285,665

투자이익	36,179,334	100,197,659	20,868,814	91,281,631

투자손실	1,383,146	2,318,000	6,482,283	1,960,613

기타영업외수익	26,583,348	15,498,704	43,461,635	98,720,448

기타영업외비용	17,413,407	247,214,501	168,399,655	334,452,751

법인세비용차감전순이익(손실)	(266,572,099)	(801,030,452)	(503,504,016)	(1,451,640,847)

당기순이익(손실)	(266,572,099)	(801,030,452)	(503,504,016)	(1,451,640,847)

총포괄손익	(266,572,099)	(801,030,452)	(503,504,016)	(1,451,640,847)

주당이익

기본주당이익(손실)	(9)	(30)	(19)	(57)

희석주당이익(손실)	(9)	(30)	(19)	(57)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

당기순이익(손실)	(1,451,640,847)	(1,451,640,847)

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

자기주식처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

신주인수권행사	178,677,000	553,199,399	(133,387,913)	598,488,486

2016.09.30 (기말자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(25,734,075,965)	25,623,460,072

2017.01.01 (기초자본)	12,819,660,000	33,648,506,933	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(24,866,593,589)	26,490,942,448

당기순이익(손실)	(801,030,452)	(801,030,452)

전환권행사	456,686,000	5,095,123,370	(924,566,489)	4,627,242,881

자기주식처분

신주인수권행사	262,059,500	812,156,090	(195,635,609)	878,579,981

2017.09.30 (기말자본)	13,538,405,500	39,555,786,393	506,248,121	176,107,902	(345,085,188)	3,431,896,171	(25,667,624,041)	31,195,734,858

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	213,328,081	28,137,238

당기순이익(손실)	(801,030,452)	(1,451,640,847)

당기순이익조정을 위한 가감	769,781,159	1,038,370,179

감가상각비	141,060,941	143,262,431

무형자산상각비	110,392,493	110,902,257

퇴직급여	49,851,468	48,368,000

외화환산손실	83,391,431	162,609,308

이자수익	(6,842,168)	(61,928,996)

이자비용	368,664,916	486,927,750

대손상각비	(49,300,566)	146,268,816

유형자산처분이익	(6,369,997)

개발비감액손실	81,671,424

유형자산처분손실	9,999

당기손익인식금융자산평가이익	(2,748,782)

당기손익인식금융자산평가손실	1,960,613

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	382,389,291	601,400,435

매출채권의 감소(증가)	691,010,050	925,864,066

재고자산의 감소(증가)	55,610,809	56,286,759

미수금의 감소(증가)	1,754,300	11,816,430

선급금의 감소(증가)	(157,280,617)	180,238,874

선급비용의 감소(증가)	(59,865,306)	(5,509,937)

매입채무의 증가(감소)	(696,863)	(525,836,489)

미지급금의 증가(감소)	(124,024,126)	39,353,070

미지급비용의 증가(감소)	(3,254,687)	2,542,623

예수금의 증가(감소)	3,968,750	2,331,330

선수금의 증가(감소)	16,668,410	(48,571,169)

퇴직금의 지급	(41,501,429)	(37,115,122)

이자수취(영업)	1,821,273	16,000,585

이자지급(영업)	(153,230,120)	(185,326,794)

법인세납부(환급)	13,596,930	9,333,680

투자활동현금흐름	(964,412,565)	(2,293,924,179)

단기금융상품의 처분	3,498,221,415	11,766,804,328

정부보조금의 수취	1,154,582,100	1,423,204,600

단기대여금및수취채권의 처분	2,999,997	5,999,994

차량운반구의 처분	6,545,456

임차보증금의 감소	30,000	9,144,000

단기금융상품의 취득	(3,078,647,176)	(7,243,829,373)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,120,998,399)

정부보조금의 상환	(56,666,415)	(8,909,173)

사무용비품의 취득	(3,420,682)	(6,822,691)

개발비의 증가	(2,439,650,463)	(4,096,458,565)

기계장치의 취득	(7,000,000)

차량운반구의 취득	(30,407,274)	(15,038,900)

임차보증금의 증가	(20,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)

재무활동현금흐름	999,335,010	750,892,158

자본의 증가	262,059,500	178,677,000

주식발행초과금의 증가	608,988,610	419,511,486

장기미지급금의 증가	128,286,900	153,689,400

장기차입금의 증가	2,180,000,000

장기미지급금의 감소	(985,728)

단기차입금의 상환	(2,180,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	248,250,526	(1,514,894,783)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,624,333	(3,223,898)

현금및현금성자산의순증가(감소)	249,874,859	(1,518,118,681)

기초현금및현금성자산	692,127,367	2,099,429,199

기말현금및현금성자산	942,002,226	581,310,518