오스코텍 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 경영진단의 개요주식회사 오스코텍의 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제26기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.당사의 신약개발사업은 관절염 치료제 , 자가면역 치료제 및 항암제로 크게 분류됩니다. 이들 질병의 발병율은 급격히 증가되고 있으며, 그에 따른 시장규모 또한 고성장을 보이고 있습니다. 고령화 사회로의 전환은 이를 가속화하는 계기가 될 것입니다. 당사의 개발 신약들은 부작용의 배제, 간편한 투여 및 경쟁우위를 점할 수 있는 제품으로 개발을 진행 중에 있습니다.현재 당사는 2종의 합성 신약 후보 물질에 대하여 미국 FDA, 유럽 EMEA 및 한국에서의 임상시험을 진행하고 있습니다. 자가면역 치료제의 경우 RA 질환은 임상2a상 시험 및 ITP 질환에 대해 미국, 유럽, 한국 등에서 글로벌 임상 2상 시험을 완료하였습니다. 또한 항암제로 개발 중인 신약 물질은 미국 내 5개 병원에서 급성 백혈병 환자를 대상으로 용량 증대(dose escalation) 임상1상 시험을 완료하였고 국내 3개 대형병원에서 난치성 고형암 환자를 대상으로 경구제 용량증대 임상1상 시험을 진행하고 있습니다. 유한양행에 기술이전한 표적항암제 폐암 치료 물질은 임상 1,2상이 완료 되었으며, 한국 식약처 판매 허가 및 보험급여 등재를 완료하였고, 글로벌 제약기업인 얀센에 라이센싱하여 얀센의 이중항체와의 병용투여 임상 및 후속 글로벌 임상시험이 진행되고 있습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태(연결기준)당사의 2023년(26기) 연결기준 매출은 4,950백만원으로 전기 대비 2.21% 감소하였으며 영업손실은 32,655백만원으로 적자가 지속되었습니다. 연구개발비의 지속적 투입으로 인하여 영업손실을 지속하였습니다.[ 부문별 매출실적 ]

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제26기	제25기	증감율

전체	제품	골이식재	1,349	1,656	-18.54

기능성소재	295	401	-26.43

기능성식품	118	126	-6.35

합계	1,762	2,183	-19.29

상품	치과용의료기기	1,150	954	20.55

Oil	751	802	-6.36

합계	1,901	1,756	8.26

용역매출	기술이전 수익	-	50	-100

기타매출(로열티)	1,287	1,073	19.94

합계	1,287	1,123	14.60

합 계	4,950	5,062	-2.21

(1) 제품매출당해 제품매출은 1,762백만원으로 전년 대비 19.29% 감소하였으며, 전년 대비 큰 변화가 없었습니다.(2) 상품매출당해 상품매출은 1,901백만원으로 전년 대비 8.26% 증가하였습니다. 이는 의료기기 매출이 20.55% 증가한데 기인합니다.(3) 용역매출당해 용역매출은 1,287백만원으로 전년대비 14,65% 증가하였습니다. 이는 기술이전된 폐암치료제의 로열티 수익이 증가한데 기인합니다.[사업부문별 매출실적] (단위:백만원)

구분	제26기	제25기	증감율

기능성소재 및 관련 제품	1,046	1,203	-13.05

의료용소재(골이식재 등)	2,617	2,736	-4.35

기술이전수익	-	50	-100

로열티수익	1,287	1,073	19.94

합계	4,950	5,062	-2.21

- 기능성 소재 및 관련제품은 주로 건강기능식품의 소재로 판매되고 있습니다. 전년 대비 매출이 13.05% 감소하였습니다. - 의료용 소재 부문의 매출은 2,617백만원으로 전년과 큰 변화는 없었습니다. 해당 부문은 주로 치과를 대상으로 공급되고 있습니다.- 로열티수익은 전년 대비 19,94% 증가하였습니다. 당사가 2015년 유한양행에 기술이전한 폐암치료제 렉라자는 2021년 식약처로부터 조건부 승인을 획득하였으며, 당사는 매출액의 일정 비율을 로열티 수익으로 수령하고 있습니다. 렉라자는 2023년 6월말 1차치료제로 허가를 취득하였으며, 매출액의 지속적인 성장으로 당사의 수익 증대에도 기여할 것으로 기대됩니다.

나. 영업실적 및 재무상태(1) 요약연결재무상태

(단위 : 원)

구 분	제 26(당) 기	제 25 (전) 기	증감율(%)

[유동자산]	102,428,703,640	107,871,877,882	-5.05

[비유동자산]	30,149,696,442	35,863,820,397	-15.93

자산총계	132,578,400,082	143,735,698,279	-7.76

[유동부채]	34,849,044,308	18,574,495,837	87.62

[비유동부채]	3,011,869,718	3,340,196,420	-9.83

부채총계	37,860,914,026	21,914,692,257	72.76

[자본금]	19,092,558,500	18,951,724,500	0.74

[기타불입자본]	216,713,746,111	216,099,411,648	0.28

[이익잉여금(결손금)]	(143,629,598,204)	(119,188,666,885)	20.51

[기타자본구성요소]	6,741,719,213	6,645,892,696	1.44

자본총계	94,717,486,056	121,821,006,022	-22.25

당기말 총 자산은 138,578백만원으로 전년대비 7.76% 감소하였고, 당기말 총 부채는 37,860백만원으로 전년대비 72.76% 증가하였습니다.(가) 자산전년 대비 비유동자산이 15.93% 감소하였으며, 지속적인 연구개발 비용 투입으로 자산이 현금 및 기타금융자산이 감소하였습니다.(나) 부채전년대비 72.76% 증가하였으며 이는 종속회사의 전환우선주 발행에 기인합니다.(다) 자본자본금은 19,092백만원으로 전년대비 큰 변동은 없었습니다. 결손금은 143,629백만원으로 전기 대비 20.51 % 증가하였습니다. 이는 지속적인 연구개발비 사용에 기인합니다.(2) 연결 영업실적 (단위 : 원) 구 분 영업실적 증감율(%) 제 26(당) 기 제 25(전) 기 Ⅰ.매출액 4,950,929,999 5,062,376,493 -2.20 Ⅱ.매출원가 2,030,286,742 2,023,733,565 0.32 Ⅲ.매출총이익 2,920,643,257 3,038,642,928 -3.88 Ⅳ.영업이익 (32,655,289,595) (28,638,371,344) 14.03 금융이익 4,763,689,262 1,220,444,105 290.32 금융원가 4,889,278,096 316,400,169 1445.28 투자이익 - 투자손실 916,570 -100.00 기타영업외수익 637,222,132 540,512,720 17.89 기타영업외비용 139,882,100 788,290,112 -82.25 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 (32,283,538,397) (27,983,021,370) 15.37 Ⅵ. 법인세비용 (3,793,757,739) (209,315,706) 1712.46 Ⅶ. 당기순이익 (28,489,780,658) (27,773,705,664) 2.58 Ⅷ.기타포괄이익 (29,550,909) 854,023,368 -103.46 Ⅸ. 총포괄이익 (28,519,331,567) (26,919,682,296) 5.94 당사의 매출액은 연결기준 4,950백만원으로 전년대비 2.2% 감소하였으며, 영업손실을 지속하였습니다. 매출액에서 로열티 수익이 증가하였으나, 임상시험 지속에 따른 연구개발비 및 판매관리비의 증가로 당기순손실이 지속되었습니다.- 연구개발비 (단위:백만원) 과 목 제26기 제25기 비 고 원 재 료 비 18,420 17,382 - 인 건 비 5,588 5,031 - 기 타 1,061 929 - 정부보조금 (162) - 연구개발비용 계 24,907 23,342 - 회계처리 판매비와 관리비 24,907 23,342 - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 503.17% 461.12% - 현재 당사는 2종의 신약후보물질에 대하여 임상을 진행하고 있으며, 공동연구개발을 통한 신약후보물질에 대해서도 임상을 준비 중에 있습니다. 이에 지속적인 연구개발비용이 투입되고 있습니다.(3) 신규사업 및 중단사업당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4). 조직개편당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ① 당기 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 통화 당 기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 구분 외화 장부금액(원) 외화 장부금액(원) 외화 장부금액(원) 외화 장부금액(원) USD 573,373.42 727,138,125 734,097.52 946,545,335 550,784.49 698,009,183 571,335.61 724,053,609 EUR - - 6,745.32 9,622,806 - - - - 합계 - 727,138,125 - 956,168,141 - 698,009,183 - 724,053,609 ② 민감도분석당기말 현재 원화의 USD 대비 환율이 높았다면, 연결회사의 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 환율변동 손익 효과 환율변동 손익 효과 USD 10% 상승 (21,940,721) 10% 상승 (2,604,443) 10% 하락 21,940,721 10% 하락 2,604,443 EUR 10% 상승 (962,281) 10% 상승 - 10% 하락 962,281 10% 하락 - 당기 및 전기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4. 유동성 및 자금의 조달 등(1) 유동성지표 (단위 : 원) 구분 제 26(당) 기 제 25(전) 기 증감율(%) 현금 및 현금성자산 7,951,488,609 5,523,656,495 43.95 단기금융상품 89,529,107,263 98,472,190,948 -9.08 유동비율(%)(유동자산/유동부채*100) 293.92 580.75 -49.39 부채비율(%)(부채총계/자기자본*100) 39.97 17.98 122.32 당사의 유동비율은 49.39% 감소하였으며, 부채비율은 122.32% 증가하였습니다. 유동비율의 감소는 연구개발비로 인한 금융자산의 유출에 기인합니다. 부채비율은 122.32% 증가하였습니다. 이는 종속회사의 전환우선주 발행에 따른 유동부채의 증가에 기인합니다.(2) 자금의 조달 (1) 당기 말 및 전기 말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 이자율(%)(당기말 현재) 당 기 전 기 비 고 기업은행(주1) 4.536% 6,000,000,000 6,000,000,000 중소기업시설자금대출(만기: 2023.01.21) Pacific City Bank 8.00% - 1,520,760,000 운영자금대출(만기: 2023.09.13) Woori Bank 6.07% - 1,774,220,000 운영자금대출(만기: 2023.09.13) 합 계 6,000,000,000 9,294,980,000 (2) 당기 말 및 전기 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 이자율(%)(당기말 현재) 당 기 전 기 비 고 기업은행 6.179% 187,740,000 563,220,000 일반자금대출(만기: 2024.06.29) 유동성대체 (187,740,000) (375,480,000) 차감합계 - 187,740,000 3) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주주배정 유상증자 - 2022.11.15 운영자금 88,640 운영자금(임상시험비용) 8,495 미사용 80,145백만원1. 보관: 금융상품 예치2.향후 사용계획: 임상시험 진행에 따라 사용예정 4) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 3자배정 유상증자 4회 2022.04.01 운영자금 29,999 운영자금(임상시험비용) 29,999 - 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정- 영업이익은 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정)을 반영하여 작성되었습니다(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(3) 기타 투자판단에 필요한 사항- 소송 등의 제기, 신청(주주총회결의 무효 확인의소)2024년 1월 22일에 주주총회 결의 무효(2007.03.27 결의)에 관한 소송이 제기되었습니다. 회사는 법적 절차에 따라 대응 중에 있습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기(당기) 인덕회계법인 적정 해당사항 없습니다. 연결 : 당기손익-공정가치측정 금융부채주1)별도: 종속기업투자주식의 손상 주2) 제25기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없습니다. 해당사항 없습니다. 제24기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없습니다. 해당사항 없습니다. 주1) 주석 42에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결회사는 당기말 현재 18,260백만원의 전환우선주부채를 계상하고 있습니다. 한편, 우리는 당기말 현재 전환우선주부채의 장부금액이 중요성 금액을 상회하고 전환우선주부채의 공정가액 산정시 추정의 복잡성 및 주관적 판단의 개입 가능성, 사안의 중요성 등을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.ㆍ연결회사의 전환우선주부채에 대한 공정가치 측정 프로세스에 대한 이해ㆍ연결회사 경영진의 사용한 가정의 합리성을 검토ㆍ공정가치 평가보고서를 작성한 외부전문가의 적격성 및 객관성 평가ㆍ공정가치평가 시 추정한 미래기대현금흐름에 적용된 가정 및 추정의 적정성 검토ㆍ할인율에 대한 적정성 검토주2) 주석 2에서 설명한 바와 같이, 회사는 보고기간 말에 종속기업투자의 손상 여부를 검토하고 있으며, 회수가능액은 사용가치 또는 순공정가치 중 더 많은 금액에 기초하여결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어지며, 회수가능액이 장부금액에 미달할 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.주석 43에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기말 현재 8,240백만원의 종속기업투자를 원가법에 따라 계상하고 있습니다. 한편, 회사는 당기말 현재 각 종속기업투자 중 종속기업투자의 장부금액과 피투자회사의 순자산장부금액 차이가 유의적인 2개 종속회사 Genosco Inc, Ectodor Therapeutics Inc.의 손상징후의 발생 여부를 확인하고 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 종속기업투자에 대한 회수가능액 산정 시 추정의 복잡성 및 주관적 판단의 개입 가능성, 사안의 중요성 등을 고려하여 종속기업투자주식의손상을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.당기말 현재 회사의 상기 Genosco Inc, Ectodor Therapeutics Inc. 종속기업투자 손상검토의 적절성이 회사의 재무제표에 미치는 영향과 관련하여 우리가 수행한 주요감사절차는 다음과 같습니다.- 종속기업투자주식 손상징후 식별과 관련된 회사 회계정책의 이해 및 평가, 과거 회계정책과의 일관성 검토- 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의 적격성 및 독립성 확인- 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토- 손상평가 보고서의 회수가능액 측정 방법론의 적절성 및 평가모델에 사용된 주요 가정의 적절성 확인- 평가 모델에 적용된 주요 가정에 대한 민감도 분석- 손상 검사와 관련 내부통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당기) 인덕회계법인 외부감사계약 93,000천원 1,242 93,000천원 1,244 제25기(전기) 삼덕회계법인 외부감사계약 170,000 천원 1,300 170,000 천원 1,307 제24기(전전기) 삼덕회계법인 외부감사계약 170,000 천원 1,300 170,000 천원 1,304 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 2023.02.14 세무조정 1년 5,000 - - - - - - 제25기(당기) - - - - - - - - - - 제24기(전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 04월 28일 회사: 이사회 및 감사감사인: 업무수행팀 대면회의 감사업무팀 구성연간 감사계획 일정 논의 2 2024년 02월 03일 회사: 이사회 및 감사감사인: 업무수행팀 서면회의 감사업무 결과 논의 2. 내부통제에 관한 사항 회계감사인의 내부회계관리제도의 평가(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제26기 인덕회계법인 [감사의견] 우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 오스코텍(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 해당사항 없음 제25기 삼덕회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제24기 삼덕회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근 사내이사와 1명의 비상근 사외이사로 구성되어 있습니다. ※ 이사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 의장[정관 35조의 2]에 의거 이사회 의장은 사내이사 중에서 이사회의 결의로 선임합니다. 다. 이사회 의장의 대표이사 겸직여부현재 이사회의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다. 라. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 김정근출석률(100%) 윤태영출석률(100%) 이상현출석률(100%) 홍남기출석률(100%) 1 2023.01.10 자회사 제노스코 지급보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당없음(신규선임) 2 2023.02.06 25기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2023.02.10 내부회계평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2023.02.28 공동연구개발계약 종료의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2023.03.02 25기 정기주주총회 소집결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2023.03.06 25기 정기주총 전자투표 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2023.03.30 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2023.04.18 자회사 제노스코 증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2023.05.10 1분기 정기이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2023.05.16 임원 주택자금 대출 연장 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2023.05.22 내부회계관리규정 및 이사회, 감사 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2023.07.27 Genosco 지급보증연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2023.08.11 반기 정기이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2023.11.10 3분기 정기이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 바. 이사의 독립성 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 임기 연임여부 연임횟수 최대주주등과의 관계 김정근 이사회 당사의 설립자로서 경영총괄 경영총괄 - 3년 연임 7 본인 윤태영 이사회 연구분야 전문가 연구총괄 - 3년 연임 1 - 이상현 이사회 경영관리 전문가 경영지원 - 3년 연임 2 - 홍남기 이사회 재무 및 내부통제 전문가 사외이사 - 3년 신규 - - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 해당사항 없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항1) 감사위원회(감사)설치여부, 구성방법 등 (1) 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 (2) 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.※ 감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.(3) 감사의 독립성 감사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 임기 연임여부 연임횟수 최대주주등과의 관계 이광열 이사회 내부감사 감사 - 3년 신규 - - 나. 감사의 주요활동내역 회차 일자 활동내역 2023-1 2023.02.10 내부회계평가보고서 제출 2023-2 2023.03.30 감사의 감사보고서 제출 2023-3 2023.03.30 25기 정기주주총회 참석 2023-4 2023.03.30 25기 정기주주총회 신규 선임 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023년 11월 30일 한국거래소 내부회계관리제도 교육 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사지원조직을 두고 있지 않습니다. - 당사는 본 보고서 제출일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - 주 1) 주 1) 상법 제368조의 4 제1항에 의거 이사회의 결의로서 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 37,983,958 - 우선주 201,159 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 37,983,958 - 우선주 201,159 - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 [신주인수권] 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에 게 신주를 배정할 수 있다.1) 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2) 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3) 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4) 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5) 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자 를 위하여 신주를 발행하는 경우6) 회사가 신기술의 도입, 재무구조개선 등 기타 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외의 특정 투자자, 금융기관 및 채권자, 합작상대방, 기술 및 마케팅제휴 상대방, 거래선 등에 서 신주를 발행하여 자금을 조달하는 경우7) 회사가 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주 가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄일 매년 12월 31일 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 - 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 인터넷 홈페이지(http://www.oscotec.com)다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유 발생시 일간한겨레신문에 게재 ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제25기 정기주주총회(2023.03.30) - 제25기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 승인의 건- 정관 일부 변경의 건(초다수결의제 삭제)- 정관일부 변경의 건(이사 결원 시 선임안건 신설)- 사내이사 선임의 건(후보자 윤태영)- 사외이사 선임의 건(후보자 홍남기)- 사외이사 선임의 건(후보자 장영하)- 상근감사 선임의 건(후보자 이광열)- 상근감사 선임의 건(후보자 송종국)- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 7천만원 승인의 건- 감사 보수총액 1억원 승인의 건 -가결-부결-부결-가결-가결-부결-가결-부결-가결-가결-부결 제24기 정기주주총회(2022.03.24) - 제24기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건(사내이사 김정근, 사내이사 이상현)- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 가결 제23기 정기주주총회(2021.03.25) - 제23기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김정근 최대주주 보통주 4,763,955 12.57 4,763,955 12.48 - 김세원 비등기임원 보통주 347,766 0.92 0 0 퇴임 박상기 친인척 보통주 82,854 0.22 82,854 0.22 - 최성애 친인척 보통주 1,345 0.01 1,345 0.01 - 이상현 등기임원 보통주 57,949 0.15 57,949 0.15 - 서은호 비등기임원 보통주 2,700 0.01 2,700 0.01 - 윤태영 등기임원 보통주 4,214 0.01 4,214 0.01 - 김윤태 비등기임원 보통주 1,600 0.01 1,600 0.01 - 계 보통주 5,262,383 13.90 4,914,617 12.89 - 우선주 - - - - - *김세원 임원은 2023년 6월 30일 자회사 전출로 인하여 퇴임하였습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김정근 대표이사 ~ 2023.12.31 현재 (주)오스코텍대표이사 - 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김정근 4,763,955 12.48 대표이사 - - - - 우리사주조합 3,383 0.01 - 마. 소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 35,899 35,908 99.97 27,238,299 38,185,117 71.33 - 바. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종류 '23.12월 '23.11월 '23.10월 '23.09월 '23.08월 '23.07월 보통주 주가 최고 23,700 21,150 29,750 31,400 35,000 34,650 최저 18,750 18,980 19,000 26,800 28,000 20,150 평균 20,863 19,774 23,898 28,226 31,573 23,821 거래량 최고(일) 527,003 501,307 2,506,139 1,977,207 1,487,978 2,886,493 최저(일) 108,379 83,777 251,702 179,956 170,280 128,690 월간(천주) 4,835 4,179 15,869 10,216 11,496 13,152 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김정근 남 1960년 02월 대표이사 사내이사 상근 경영 총괄 - 서울대학교(박사) 생화학 전공- 단국대학교 치과대학 생화학교실 주임교수- 미국 하버드 의과대학 초빙연구원- 현 (주)오스코텍 대표이사 4,763,955 - 본인 1998.12~ 현재 2025년 03월 28일 윤태영 남 1962년 10월 대표이사 사내이사 상근 연구 총괄 - 노바티스 수석연구원- 동아에스티 혁신신약연구소장- 동아쏘시오홀딩스 혁신신약연구소장- 현 (주)오스코텍 대표이사 4,214 - - 2020.03~ 현재 2026년 03월 29일 이상현 남 1972년 08월 전무이사 사내이사 상근 경영 지원 - 단국대학교 경영학(석사)- 현 (주)오스코텍 전무이사 57,949 - - 1999. 09~ 현재 2025년 03월 28일 홍남기 남 1960년 07월 사외이사 사외이사 비상근 경영 감독 - 미래창조과학부 제1차관- 국무조정실 실장-기획재정부 장관, 경제부총리- 현 (주)오스코텍 사외이사 - - - 2023.03~ 현재 2026년 03월 29일 김윤태 남 1963년 01월 전무이사 미등기 상근 연구 개발 - Pittsburgh Univ. 화학 박사- California Inst.of Technology Postdoc- Merck 의약합성실 Team Leader- 종근당 의약합성실 책임자- 현 (주)오스코텍 연구소장 1,600 - - 2021.07~ 현재 - 정영춘 남 1965년 07월 전무이사 미등기 상근 연구 개발 - University of South Florida, 유기화학 박사- SK 의약품제조사업부 QC매니저- Vertex Pharmaceuticals Senior Scientist - Akebia Therapeutics Director- Mersana Therapeutics Director- 현 (주)오스코텍 CMC 팀장 - - - 2023.11~ 현재 - 서은호 남 1975년 09월 이사 미등기 상근 영업 - 현 (주)오스코텍 이사 2,700 - - 2002. 01~ 현재 - 이광열 남 1955년 10월 감사 감사 상근 감사 - DB금융투자 CFO, 준법 감시인- 현 (주) 오스코텍 상근 감사 - - - 2023. 03~ 현재 2026년 03월 29일 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 31 - - - 34 7년 7개월 1,619 52 - - - - - 여 20 - - - 20 3년 4개월 995 49 - 합 계 51 - - - 54 6년 5개월 2,614 51 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 397 132 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,500 - 감사 1 70 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 884 176 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 802 267 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 36 36 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 45 45 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 서은호 외10명 직원 2018년 01월 17일 신주부여 보통주 35,500 - - 21,500 - 14,000 2021.1.17~2026.1.16 15,331 O 3년 ※ 공시서류작성기준일(2024년 3월 12일) 현재 종가 : X 원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 8,227 - -269 7,957 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 8,227 - -269 7,957 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 - 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다.다. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.라. 그 밖의 우발채무 등- 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 2021년 10월 14일 투자판단 관련 주요경영사항지연공시에 따른 공시불이행으로 한국거래소 코스닥시장본부로부터 불성실공시법인 지정에 따라 공시위반 제재금을 납부하였습니다. 제재조치에 대한 세부 내역은 아래와 같습니다.[불성실공시법인지정, 2021.10.14] 1. 불성실공시법인 지정내역 유형 공시불이행 내용 투자판단 관련 주요경영사항 지연공시 2건 사유발생일 2021-01-08 공시일 2021-08-13 지정예고일 2021-09-24 지정일 2021-10-15 부과벌점 0.0 공시위반제재금(원) 16,000,000 공시책임자 등 교체요구 여부 미해당 - 교체요구 대상 - - 교체사유 - 2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함) 0.0 3. 근거규정 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조 4. 기타 * 동사의 부과벌점은 4.0점이나, 이에 대하여 공시위반제재금 1,600만원(4.0점*400만원)을 대체부과함 * 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음 * 사전확인절차 면제법인 제외 - 제외사유 : 불성실공시법인 지정 - 적 용 일 : 2021-10-15 * 불성실공시 내용별 사유발생일, 공시일은 아래와 같음 1. 투자판단 관련 주요경영사항 지연공시(1) - 사유발생일 : 2021-01-08 - 공 시 일 : 2021-08-13 2. 투자판단 관련 주요경영사항 지연공시(2) - 사유발생일 : 2021-02-23 - 공 시 일 : 2021-08-13 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조에 근거하여, 당사는 상기 공시불이행에 대해 투자판단 관련 주요경영사항 지연공시로 인해 부과벌점은 4.0점이나, 이에 대하여 당사는 공시위반 제재금 1,600만원(4.0점*400만원)을 대체부과 받아 당사는 2021년 11월 12일 납부 완료 하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준표-1.jpg 중소기업기준표-1 중소기업기준표-2.jpg 중소기업기준표-2 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Genosco Inc. 2000.11.28 미국 Boston 연구개발 8,368 지분 50%초과보유 해당(최근 사업연도 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상) Ectodor Therapeutics 2020.10.14 미국 Boston 연구개발 355 지분 100% 보유 미해당 Genosco Property LLC. 2020.07.01 미국 Boston 건물임대 및 관리 5,684 Gensco 100% 보유(손자회사) 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Genosco Inc. 비상장 2000.11.28 연구개발 13 4,371,398 72.30 7,621 - - - 6,393,447 69.22 7,621 12,634 -13,678 Ectodor Therapeutics 비상장 2020.10.14 연구개발 333 1,000,000 100 605 - - - 1,000,000 100 336 639 -373 합 계 5,371,398 - 8,226 - - - 5,371,398 - 7,957 13,273 -14,051 *Genosco Inc.의 전환우선주는 부채로 분류되어 지분율에서 제외하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.