오스코텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	98,792,662,676	106,092,621,631

현금및현금성자산	2,296,186,392	4,430,167,957

기타금융자산	91,966,169,271	98,472,190,948

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	2,112,178,450	1,275,264,008

유동재고자산	1,697,059,776	1,267,216,347

당기법인세자산	442,945,720	108,268,070

기타유동자산	278,123,067	539,514,301

비유동자산	33,060,739,363	37,606,861,294

종속회사 투자	8,417,755,175	7,957,298,408

투자부동산	9,180,632,154	9,280,454,740

유형자산	14,461,001,626	14,875,431,820

무형자산	576,563,710	590,281,652

기타비유동금융자산	412,159,204	4,901,741,584

사용권자산	12,627,494	1,653,090

기타비유동자산

자산총계	131,853,402,039	143,699,482,925

부채

유동부채	8,030,326,731	8,643,540,174

매입채무 및 기타유동채무	1,556,557,487	2,181,719,411

유동 차입금	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,22)	375,480,000	375,480,000

기타금융부채	34,545,600	22,811,400

기타 유동부채	54,798,885	61,782,279

유동 리스부채	8,944,759	1,747,084

비유동부채	2,831,509,485	3,176,672,899

장기차입금	187,740,000

순확정급여부채	1,305,241,050	1,351,810,872

기타 비유동 부채

기타비유동금융부채	1,092,636,248	1,207,345,640

이연법인세부채	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채	3,855,800

부채총계	10,861,836,216	11,820,213,073

자본

자본금	19,092,558,500	18,951,724,500

기타불입자본 (주26)	208,505,526,529	208,654,338,478

기타자본구성요소	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금)	(111,820,093,843)	(100,940,367,763)

자본총계	120,991,565,823	131,879,269,852

자본과부채총계	131,853,402,039	143,699,482,925

## 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,325,118,182	3,674,996,089	1,102,091,597	3,309,378,329

매출원가	559,055,030	1,497,843,373	517,363,311	1,410,830,607

매출총이익	766,063,152	2,177,152,716	584,728,286	1,898,547,722

판매비와관리비	1,433,415,469	4,153,013,788	1,060,047,107	2,889,363,655

연구개발비 (주31)	4,035,580,548	12,232,847,123	3,979,032,518	13,088,767,370

영업이익(손실)	(4,702,932,865)	(14,208,708,195)	(4,454,351,339)	(14,079,583,303)

금융수익	1,056,990,797	3,584,633,741	195,018,681	367,527,890

금융원가	75,243,094	228,856,349	60,711,207	158,041,847

투자손실	916,570

기타영업외수익 (주36)	93,805,133	247,037,530	64,632,405	198,026,770

기타영업외비용 (주36)	25,677,268	273,832,807	67,605,513	261,109,298

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(96.00)	(284.00)	(137.00)	(448.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(96.00)	(284.00)	(137.00)	(448.00)

## 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(85,183,360,087)	30,281,190,684

당기순이익(손실)	(13,934,096,358)	(13,934,096,358)

기타포괄손익	0

전환우선주 발행	580,269,000	29,265,492,404	29,845,761,404

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

우선주 전환

2022.09.30 (기말자본)	15,746,031,500	124,060,225,105	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(99,117,456,445)	46,192,855,730

2023.01.01 (기초자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,940,367,763)	131,879,269,852

당기순이익(손실)	(10,879,726,080)	(10,879,726,080)

기타포괄손익	0

전환우선주 발행

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

우선주 전환	140,834,000	(148,811,949)	(7,977,949)

2023.09.30 (기말자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(111,820,093,843)	120,991,565,823

## 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,334,089,710)	(13,283,805,793)

당기순이익(손실)	(10,879,726,080)	(13,934,096,358)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,159,200,151)	831,542,422

감가상각비에 대한 조정	817,639,053	688,985,989

무형자산상각비에 대한 조정	35,861,418	33,816,262

사용권자산상각비	6,852,646	7,438,898

퇴직급여 조정	163,481,112	141,434,316

외화환산이익 조정

외화환산손실 조정	681,293	11,592,259

이자수익에 대한 조정	(3,584,633,741)	(367,527,890)

이자비용 조정	228,856,349	158,041,847

지급보증 손실	11,734,200

대손상각비 조정	(249,046)	(1,837,722)

유형자산처분손실 조정	1,000	1,000

종속기업 투자손상차손	179,943,233	123,692,485

경상연구개발비	(69,960,312)	35,904,978

지급수수료	50,592,644

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,815,898,639)	(339,427,652)

매출채권의 감소(증가)	(573,516,646)	(505,953,187)

미수금의 감소(증가)	(263,148,750)	(60,328,476)

선급금의 감소(증가)	223,472,141	(94,814,073)

선급비용의 감소 (증가)	(34,817,027)	9,009,586

재고자산의 감소(증가)	(429,843,429)	(84,568,632)

매입채무의 증가(감소)	17,210,050	(4,478,050)

미지급금의 증가(감소)	(82,697,040)	71,130,716

미지급비용의 증가(감소)	(411,930,850)	297,014,867

예수금의 증가(감소)	1,065,762	3,153,002

선수금의 증가(감소)	(6,892,836)	36,151,800

퇴직금의 지급	(254,800,014)	(5,745,205)

이자수취	3,086,411,956	321,600,550

이자지급(영업)	(230,999,146)	(156,097,505)

법인세환급(납부)	(334,677,650)	(7,327,250)

투자활동현금흐름	10,402,582,249	(10,289,180,518)

단기금융상품의 처분	26,769,000,051	21,250,443,929

장기금융상품의 처분	119,996,820

당기손익인식금융자산의 처분	6,764,000

임차보증금의 감소	6,139,736

단기금융상품의 취득	(15,282,470,265)

사무용비품의 취득	(23,187,273)	(30,620,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(30,767,297,267)

기계장치의 취득	(426,500,000)	(42,600,000)

건설중인자산의 취득	(312,800,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(640,400,000)

시설장치의 취득	413,068,000

재무활동현금흐름	(202,491,524)	29,571,084,085

유상증자	29,845,761,404

임대보증금의 증가	214,570,000

장기차입금의 상환	(187,740,000)	(281,610,000)

리스부채의 감소	6,773,575	7,637,319

우선주의 전환	7,977,949

임대보증금의 감소	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,133,998,985)	5,998,097,774

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,420	13,337

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,133,981,565)	5,998,111,111

기초현금및현금성자산	4,430,167,957	2,965,131,164

기말현금및현금성자산	2,296,186,392	8,963,242,275