오스코텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	25,454,771,590	54,966,041,484

현금및현금성자산 (주6,21)	10,912,654,710	5,786,916,818

기타금융자산 (주8,21)	11,779,706,741	22,343,025,637

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	1,100,034,078	25,158,122,114

재고자산 (주10)	1,199,933,232	1,095,752,978

당기법인세자산	32,428,270	87,913,930

기타유동자산 (주12)	430,014,559	494,310,007

비유동자산	32,862,759,028	21,421,726,112

투자부동산 (주13)	16,361,177,470	6,878,548,555

유형자산 (주14)	12,995,980,575	12,687,236,719

무형자산 (주15)	1,278,506,625	1,227,505,334

기타비유동금융자산 (주16,21)	1,893,052,565	491,936,136

사용권자산 (주11)	334,041,793	136,499,368

자산총계	58,317,530,618	76,387,767,596

부채

유동부채	18,542,524,052	15,543,810,427

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	6,892,013,228	8,330,608,094

단기차입금 (주18,21)	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000

유동리스부채 (주11,21)	99,883,910	34,922,040

기타유동부채 (주19,22)	5,152,062,692	4,791,528,933

법인세부채	23,084,222	2,011,271,360

비유동부채	3,324,972,719	3,602,847,354

장기차입금 (주18,21)	657,090,000	1,259,442,400

순확정급여부채 (주23)	1,158,199,840	1,025,606,333

기타비유동금융부채 (주20,21)	992,775,640	992,775,640

비유동리스부채 (주11,21)	237,735,147	51,932,597

기타비유동부채	13,833,708	7,752,000

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

부채총계	21,867,496,771	19,146,657,781

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,537,036,798	53,050,019,763

자본금 (주24)	15,165,762,500	15,155,012,500

기타불입자본 (주25)	102,386,329,227	101,833,290,494

기타자본구성요소 (주25)	5,426,962,188	4,580,180,061

이익잉여금(결손금) (주26)	(89,442,017,117)	(68,518,463,292)

비지배지분	2,912,997,049	4,191,090,052

자본총계	36,450,033,847	57,241,109,815

자본과부채총계	58,317,530,618	76,387,767,596

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	852,607,942	2,743,592,252	783,067,637	17,259,554,163

매출원가 (주29)	516,620,147	1,405,027,018	426,898,090	1,292,743,151

매출총이익	335,987,795	1,338,565,234	356,169,547	15,966,811,012

판매비와관리비 (주30)	1,831,598,743	5,668,891,400	2,888,384,624	6,291,488,501

연구개발비 (주30)	5,505,531,769	19,160,901,566	5,184,213,389	17,194,770,768

영업이익(손실)	(7,001,142,717)	(23,491,227,732)	(7,716,428,466)	(7,519,448,257)

금융수익 (주33)	55,751,900	181,141,787	145,560,357	562,043,516

금융원가 (주33)	34,985,833	62,354,919	178,149,154	545,820,658

투자이익 (주34)	5,407,943	13,419,436	4,993,033	28,009,341

투자손실 (주34)

기타영업외수익 (주35)	129,273,359	747,383,197	51,034,890	157,625,278

기타영업외비용 (주35)	61,036,142	75,963,484	15,222,279	105,261,271

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,906,731,490)	(22,687,601,715)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)

법인세비용 (주27)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(6,906,731,490)	(22,687,601,715)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,906,731,490)	(22,687,601,715)	(7,708,211,619)	(7,422,852,051)

기타포괄손익	573,668,601	1,149,387,247	(169,648,652)	81,043,944

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	573,668,601	1,149,387,247	(169,648,652)	81,043,944

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	573,668,601	1,149,387,247	(169,648,652)	81,043,944

총포괄손익	(6,333,062,889)	(21,538,214,468)	(7,877,860,271)	(7,341,808,107)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,319,517,357)	(20,923,553,825)	(6,887,565,719)	(7,546,500,539)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(587,214,133)	(1,764,047,890)	(820,645,900)	123,648,488

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,482,288,109)	(21,840,819,588)	(7,012,427,127)	(7,486,852,196)

총 포괄손익, 비지배지분	149,225,220	302,605,120	(865,433,144)	145,044,089

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(208)	(689)	(229)	(251)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(208)	(689)	(229)	(251)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	전환권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	7,141,517,772	268,581,451	345,085,188	828,712,500	5,408,441,467	(65,369,499,427)	51,978,514,113	3,077,919,794	54,366,263,531

당기순이익(손실)	(7,546,500,539)	(7,546,500,539)	123,648,488	(7,422,852,051)

주식매입선택권	80,874,111	80,874,111	(315,533)	80,558,578

해외사업 환산	59,648,343	59,648,343	21,395,601	81,043,944

지분변동 차액	116,829,227	(1,796,649)	7,113,753	1,186,610,992	1,308,757,323	(1,075,095,389)	233,661,934

2020.09.30 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	7,258,346,999	347,658,913	(345,085,188)	828,712,500	5,475,203,563	(71,729,388,974)	45,191,122,975	2,147,552,961	47,338,675,936

2021.01.01 (기초자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	7,426,719,247	479,317,744	(345,085,188)	4,580,180,061	(68,518,463,292)	53,050,019,763	4,191,090,052	57,241,109,815

당기순이익(손실)	(20,923,553,825)	(20,923,553,825)	(1,764,047,890)	(22,687,601,715)

주식매입선택권	10,750,000	522,394,010	(176,301,545)	356,842,465	6,705,668	363,548,133

해외사업 환산	846,782,127	846,782,127	302,605,120	1,149,387,247

지분변동 차액	206,946,268	206,946,268	176,644,099	383,590,367

2021.09.30 (기말자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	7,633,665,515	303,016,199	(345,085,188)	5,426,962,188	(89,442,017,117)	33,537,036,798	2,912,997,049	36,450,033,847

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,069,474,784)	(7,347,585,638)

당기순이익(손실)	(22,687,601,715)	(7,422,852,051)

당기순이익조정을 위한 가감	810,492,705	944,475,731

감가상각비	883,304,980	507,512,750

무형자산상각비	91,969,532	88,579,499

퇴직급여	139,512,330	139,590,783

기타의 대손상각비	6,658,482

파생금융자산평가손실	76,389,500

외화환산이익	(47,389,971)	(8,647,295)

유형자산처분이익	(31,862,127)

이자수익	(181,141,787)	(562,043,516)

이자비용	62,354,919	545,820,658

채무면제이익	(336,833,022)

대손상각비	50,653,160	(47,569,832)

법인세비용

당기손익인식금융자산평가이익	(3,895,000)	(733,400)

당기손익인식금융자산평가손실

사용권자산상각비	118,570,624	173,519,944

주식보상비용(환입)	30,389,808	95,358,513

경상연구개발비	34,859,259	(69,960,355)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	22,637,119,686	(1,370,879,185)

매출채권의 감소(증가)	24,538,943,273	82,757,179

재고자산의 감소(증가)	(104,180,254)	115,090,440

미수금의 감소(증가)	(3,668,989)	15,343,010

선급금의 감소(증가)	(13,386,712)	(267,208,473)

선급비용의 감소(증가)	(8,228,868)	20,124,003

매입채무의 증가(감소)	40,064,201	40,424,248

미지급금의 증가(감소)	(1,288,453,816)	1,224,391,436

미지급비용의 증가(감소)	(429,796,770)	30,190,889

예수금의 증가(감소)	(41,419,469)	65,002,031

선수금의 증가(감소)	(10,974,828)	3,085,800

퇴직금의 지급	(41,778,082)	(23,758,903)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)

이자수취(영업)	242,756,418	572,659,704

이자지급(영업)	(59,238,518)	(85,181,247)

법인세납부(환급)	(2,013,003,360)	14,191,410

투자활동현금흐름	(737,124,963)	(26,502,582,870)

단기금융상품의 처분	29,710,823,471	29,667,954,814

차량운반구의 처분	9,272,727

기계장치의 처분	22,617,400

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,000,000,000	2,500,066,646

임대보증금의 증가	205,145,458	10,198,260

기계장치의 취득	(582,199,199)	(333,634,765)

보증금의 증가

차량운반구의 취득	(36,760,978)

사무용비품의 취득	(130,368,000)	(101,890,600)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

단기금융상품의 취득	(19,126,432,428)	(52,133,200,143)

건설중인자산의 취득	(3,123,280,859)

시설장치의 증가	(5,387,141)

임차보증금의 증가	(14,351,782)	(67,520,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

기타금융자산의 취득	(1,355,810,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,500,066,646)

임대보증금의 감소

구축물의 취득	(98,822,913)

토지의 취득	(4,894,235,529)

건물의 취득	(4,526,826,580)

재무활동현금흐름	6,378,223,672	(1,128,376,297)

지배기업의 유상증자	334,548,510

종속기업의 유상증자	388,806,675	220,349,400

자본의 증가

주식발행초과금의 증가

단기차입금의 증가	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)

장기차입금의 증가	354,049,886

장기차입금의 상환	(281,610,000)	(281,610,000)

리스부채상환액	(63,521,513)	(176,035,220)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,571,623,925	(34,978,544,805)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	554,113,967	150,861,314

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,125,737,892	(34,827,683,491)

기초현금및현금성자산	5,786,916,818	49,234,522,421

기말현금및현금성자산	10,912,654,710	14,406,838,930