오스코텍 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2024.12.31 현재
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	112,843,273,365	95,692,217,866	106,092,621,631

현금및현금성자산 (주6,22)	1,664,167,100	2,040,140,182	4,430,167,957

기타금융자산 (주8,22)	89,614,308,001	89,529,107,263	98,472,190,948

매출채권 및 기타유동채권 (주9,22)	18,964,719,195	1,324,059,554	1,275,264,008

유동재고자산 (주10)	1,769,343,290	1,700,686,292	1,267,216,347

당기법인세자산	496,648,280	604,180,270	108,268,070

기타유동자산 (주12)	334,087,499	494,044,305	539,514,301

비유동자산	31,362,610,986	32,621,384,541	37,606,861,294

종속회사 투자 (주42)	7,873,934,591	8,240,159,399	7,957,298,408

투자부동산 (주13)	9,014,261,182	9,147,357,961	9,280,454,740

유형자산 (주14,23)	13,689,768,647	14,222,515,455	14,875,431,820

무형자산 (주15,23)	628,696,166	595,275,505	590,281,652

기타비유동금융자산 (주16,22)	128,297,108	405,677,108	4,901,741,584

사용권자산 (주11)	27,653,292	10,399,113	1,653,090

자산총계	144,205,884,351	128,313,602,407	143,699,482,925

부채

유동부채	8,384,283,916	8,514,414,777	8,643,540,174

매입채무 및 기타유동채무 (주17,22)	2,317,544,550	2,015,446,493	2,181,719,411

유동 차입금(사채 포함) (주18,22)	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,22)	187,740,000	375,480,000

기타유동금융부채 (주19)	11,734,200	249,115,600	22,811,400

기타 유동부채 (주20)	44,240,980	53,061,994	61,782,279

유동 리스부채 (주11,22)	10,764,186	9,050,690	1,747,084

비유동부채	3,543,550,355	2,896,548,361	3,176,672,899

장기차입금(사채 포함)	187,740,000

순확정급여부채 (주24)	1,915,850,032	1,581,943,320	1,351,810,872

기타비유동금융부채 (주21,22)	1,180,831,068	883,275,640	1,207,345,640

이연법인세부채 (주28)	429,776,387	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채 (주11,22)	17,092,868	1,553,014

부채총계	11,927,834,271	11,410,963,138	11,820,213,073

자본

자본금 (주25)	19,123,838,000	19,092,558,500	18,951,724,500

기타불입자본 (주26)	208,523,077,735	208,505,526,529	208,654,338,478

기타자본구성요소 (주26)	5,213,574,637	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주27)	(100,582,440,292)	(115,909,020,397)	(100,940,367,763)

자본총계	132,278,050,080	116,902,639,269	131,879,269,852

자본과부채총계	144,205,884,351	128,313,602,407	143,699,482,925

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액) (주29)	18,826,295,227	4,303,284,768	4,520,854,204

매출원가 (주30)	2,226,905,237	2,030,286,742	2,023,733,565

매출총이익	16,599,389,990	2,272,998,026	2,497,120,639

판매비와관리비 (주31)	5,085,324,198	5,227,781,430	3,945,926,099

연구개발비 (주31)	9,546,689,719	16,059,668,781	15,144,063,283

영업이익(손실)	1,967,376,073	(19,014,452,185)	(16,592,868,743)

금융수익 (주34)	3,621,772,885	4,646,989,524	1,194,945,911

금융원가 (주34)	261,064,923	302,187,454	236,266,867

기타손실	916,570

기타영업외수익 (주35)	10,291,309,311	328,804,660	301,660,820

기타영업외비용 (주35)	182,777,477	466,401,826	427,091,829

법인세비용차감전순이익(손실)	15,436,615,869	(14,807,247,281)	(15,760,537,278)

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0

당기순이익(손실)	15,436,615,869	(14,807,247,281)	(15,760,537,278)

기타포괄손익	(110,035,764)	(161,405,353)	3,529,602

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(110,035,764)	(161,405,353)	3,529,602

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(110,035,764)	(161,405,353)	3,529,602

총포괄손익	15,326,580,105	(14,968,652,634)	(15,757,007,676)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	404.0	(387.00)	(492.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	404.0	(387.00)	(492.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(85,183,360,087)	30,281,190,684

당기순이익(손실)	(15,760,537,278)	(15,760,537,278)

순확정급여부채의 재측정요소	3,529,602	3,529,602

전환우선주 발행	580,269,000	29,265,492,404	29,845,761,404

보통주 발행	3,200,000,000	84,309,325,440	87,509,325,440

우선주 전환

주식매입선택권

2022.12.31 (기말자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,940,367,763)	131,879,269,852

2023.01.01 (기초자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,940,367,763)	131,879,269,852

당기순이익(손실)	(14,807,247,281)	(14,807,247,281)

순확정급여부채의 재측정요소	(161,405,353)	(161,405,353)

전환우선주 발행

보통주 발행

우선주 전환	140,834,000	(148,811,949)	(7,977,949)

주식매입선택권

2023.12.31 (기말자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

2024.01.01 (기초자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

당기순이익(손실)	15,194,758,029	15,436,615,869

순확정급여부채의 재측정요소	(110,035,764)	(110,035,764)

전환우선주 발행

보통주 발행

우선주 전환	29,529,500	(34,357,294)	(4,827,794)

주식매입선택권	1,750,000	84,238,000	(32,329,500)	53,658,500

2024.12.31 (기말자본)	19,122,088,000	208,181,515,502	506,248,121	96,988,500	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,582,440,292)	132,278,050,080

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(9,149,120,890)	(14,863,587,675)	(16,046,779,200)

당기순이익(손실)	15,436,615,869	(14,807,247,281)	(15,760,537,278)

당기순이익조정을 위한 가감	(11,250,669,009)	(2,565,999,425)	565,670,156

감가상각비에 대한 조정	1,114,672,587	1,093,572,417	951,286,076

무형자산상각비에 대한 조정	49,106,232	47,486,716	45,234,662

사용권자산상각비	11,292,407	9,081,027	9,918,531

퇴직급여 조정	266,696,748	236,554,948	188,579,088

외화환산손실 조정	(789,592,390)	(4,841,216)	(4,405,579)

이자수익에 대한 조정	(3,621,772,885)	(4,646,989,524)	(1,194,945,911)

지급보증 손실	(22,811,400)	11,734,200	22,811,400

유형자산처분손실 조정	(3,961,000)	38,000	1,000

경상연구개발비	73,549,200	(22,527,839)	47,873,304

지급수수료	44,996,319	50,592,644

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,699,375,605)

이자비용 조정	261,064,923	302,187,454	236,266,867

대손상각비 조정	(130,217)	(427,261)	(6,245,358)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	65,596,072	357,539,009	269,296,076

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(16,641,590,350)	(813,257,894)	(1,310,756,544)

매출채권의 감소(증가)	(16,461,801,823)	(69,767,137)	(478,578,306)

재고자산의 감소(증가)	(68,656,998)	(433,469,945)	(64,520,444)

미수금의 감소(증가)	(381,065,336)	21,398,852	(158,386,773)

선급금의 감소(증가)	87,401,063	(6,265,449)	(361,307,166)

선급비용의 감소 (증가)	13,203,321	(51,337,767)	2,606,479

매입채무의 증가(감소)	(49,843,130)	(20,656,200)	33,336,050

미지급금의 증가(감소)	222,289,167	649,177,318	(315,623,634)

미지급비용의 증가(감소)	122,719,997	(639,973,586)	21,805,813

예수금의 증가(감소)	(3,462,787)	5,672,819	8,218,921

선수금의 증가(감소)	(5,998,824)	(13,236,785)	7,437,721

퇴직급의 지급	(116,375,000)	(254,800,014)	(5,745,205)

이자수취	3,460,492,189	4,124,618,252	749,185,288

이자지급(영업)	(261,501,579)	(305,789,127)	(222,857,622)

법인세환급(납부)	107,531,990	(495,912,200)	(67,483,200)

투자활동현금흐름	8,839,003,841	12,866,065,840	(99,472,140,039)

장기대여금및수취채권의 처분	299,000,000	100,000,000

단기금융상품의 처분	514,302,788,663	30,326,228,051	51,237,182,095

장기금융상품의 처분	119,996,820

차량운반구의 처분	4,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	6,764,000

임차보증금의 감소	12,621,832

종속기업에 대한 투자자산의 처분	9,000,004,341

단기금융상품의 취득	(514,228,130,373)	(16,378,486,770)	(144,970,482,310)

임차보증금의 증가	(21,620,000)

사무용비품의 취득	(10,702,000)	(27,397,273)	(45,190,000)

기계장치의 취득	(394,626,000)	(426,500,000)	(568,300,000)

건설중인자산의 취득	(43,540,000)	(18,600,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,782,442,644)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(640,400,000)

개발비의 증가	68,170,790

시설장치의 취득	451,068,000

재무활동현금흐름	(67,217,102)	(392,428,379)	116,983,945,955

유상증자	52,831,300	117,355,086,844

임대보증금의 증가	214,570,000

장기미지급금의 증가	82,985,428

장기차입금의 상환	(187,740,000)	(375,480,000)	(375,480,000)

리스부채의 감소	11,293,236	8,970,430	10,230,889

우선주의 전환	4,000,594	7,977,949

임대보증금의 감소	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(377,334,151)	(2,389,950,214)	1,465,026,716

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,361,069	(77,561)	10,077

현금및현금성자산의순증가(감소)	(375,973,082)	(2,390,027,775)	1,465,036,793

기초현금및현금성자산	2,040,140,182	4,430,167,957	2,965,131,164

기말현금및현금성자산	1,664,167,100	2,040,140,182	4,430,167,957