오스코텍 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	20,570,834,701	13,126,988,626	14,408,739,476

현금및현금성자산 (주6,19)	2,099,429,199	1,733,948,948	1,135,457,377

정부보조금	(30,047,236)	(910,912,004)	(221,314,129)

단기금융상품 (주7,8)	12,929,543,867	5,868,938,771	7,253,095,723

당기손익인식금융자산 (주8)	8,702,000	22,800,000	45,315,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	4,289,509,339	5,012,853,256	4,849,974,757

재고자산 (주10)	986,707,173	1,064,321,232	1,098,419,894

당기법인세자산	26,642,480	29,767,110	36,569,860

기타유동비금융자산 (주11)	260,347,879	305,271,313	211,220,994

비유동자산	17,641,976,022	15,511,279,378	15,421,567,542

종속회사투자	702,915,034	702,915,034	702,915,034

유형자산 (주12,20)	8,537,134,519	8,691,161,352	8,760,582,239

무형자산 (주13,20)	8,183,492,469	5,891,286,852	5,590,641,656

기타비유동금융자산 (주14)	218,434,000	225,916,140	367,428,613

자산총계	38,212,810,723	28,638,268,004	29,830,307,018

부채

유동부채	12,723,668,901	6,113,346,092	6,650,317,890

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	1,498,453,300	1,302,819,463	1,724,703,969

단기차입금 (주16)	4,480,000,000	4,780,000,000	4,880,000,000

기타금융부채 (주8)	16,758,440	15,905,730	21,947,840

새 계정과목 (1) (주22)	6,665,260,995

기타유동부채 (주17)	63,196,166	14,620,899	23,666,081

비유동부채	773,908,738	2,797,390,484	2,777,670,710

신주인수권부사채 (주21)	1,786,390,737	1,620,107,157

퇴직급여채무 (주23)	389,284,538	466,127,947	497,570,753

기타비유동부채 (주18)	384,624,200	544,871,800	659,992,800

부채총계	13,497,577,639	8,910,736,576	9,427,988,600

자본

자본금 (주24)	12,119,063,000	11,285,599,500	10,878,433,500

기타불입자본 (주24,25)	33,446,709,031	29,770,524,833	28,684,231,709

이익잉여금(결손금) (주27)	(24,282,435,118)	(24,760,489,076)	(22,592,242,962)

기타자본구성요소	3,431,896,171	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	24,715,233,084	19,727,531,428	20,402,318,418

자본과부채총계	38,212,810,723	28,638,268,004	29,830,307,018

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액) (주28)	6,392,974,779	6,959,954,436	11,380,797,045

매출원가 (주29)	3,583,642,706	5,142,303,695	9,079,853,209

매출총이익	2,809,332,073	1,817,650,741	2,300,943,836

판매비와관리비 (주30)	2,065,987,328	2,349,307,568	3,445,721,517

연구개발비 (주30)	100,108,631	292,746,603	584,255,744

영업이익(손실)	643,236,114	(824,403,430)	(1,729,033,425)

금융이익	69,896,896	118,798,318	205,565,758

금융원가	783,217,317	479,505,738	742,168,322

투자이익	106,502,629	71,359,968	77,555,703

투자손실	19,381,237	22,515,000	26,000,291

기타영업외손익 (주32)	384,673,193	(1,143,292,747)	(2,345,322,915)

법인세비용차감전순이익(손실)	401,710,278	(2,279,558,629)	(4,559,403,492)

계속영업이익(손실)	401,710,278	(2,279,558,629)	(4,559,403,492)

당기순이익(손실)	401,710,278	(2,279,558,629)	(4,559,403,492)

보험수리적손익	76,343,680	111,312,515	87,562,763

총포괄손익	478,053,958	(2,168,246,114)	(4,471,840,729)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	17	(101)	(209)

희석주당이익(손실)	16	(101)	(209)

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	주식선택권	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	418,252,522	(7,688,954)	(355,540,514)	87,995,599	322,549,822	3,431,896,171	18,120,402,233	24,429,532,769

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,559,403,492)	(4,559,403,492)

기타포괄손익	87,562,763	87,562,763

신주인수권행사

신주인수권부사채상환	322,549,822	(322,549,822)

사채발행	444,626,378	444,626,378

주식선택권	87,995,599	(87,995,599)

전환사채 발행

2013.12.31 (기말자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(7,688,954)	(355,540,514)	444,626,378	3,431,896,171	(22,592,242,962)	20,402,318,418

2014.01.01 (기초자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(7,688,954)	(355,540,514)	444,626,378	3,431,896,171	(22,592,242,962)	20,402,318,418

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,279,558,629)	(2,279,558,629)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	(322,549,822)	201,593,693	1,493,459,124

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	29,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	401,710,278	401,710,278

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행	1,495,381,245	1,495,381,245

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	2,103,663,286	(1,276,237,881)	(111,145,790)

당기순이익(손실)	401,710,278	(2,279,558,629)	(4,559,403,492)

조정항목	1,970,295,247	1,132,396,743	4,555,341,375

감가상각비	194,008,631	206,977,619	203,763,554

무형자산상각비	164,822,924	120,501,313	120,747,175

퇴직급여	57,077,414	166,830,299	260,674,275

이자수익	(69,896,896)	(118,798,318)	(205,565,758)

유형자산처분이익	(5,907,091)	(16,070,978)	(33,978)

이자비용	528,243,706	414,581,571	524,159,229

대손상각비	1,649,350	346,862,940

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273	2,328,618,958

대손충당금환입	(45,619,094)

당기손익인식금융자산평가손익	19,110,639	21,847,228	25,932,947

채무면제이익	(143,539,772)	(196,138,648)	(208,768,092)

사채상환손실	199,124,019	218,009,093

매출채권의 변동	880,219,081	56,235,312	357,102,458

재고자산의 변동	77,614,059	34,098,662	768,826,629

미수금의 변동	12,027,037	26,584,573	(8,201,265)

선급금의 변동	40,554,795	(104,240,379)	6,572,105

선급비용의 변동	1,005,129	10,190,060	6,111,217

매입채무의 변동	45,548,212	(350,051,223)	(220,448,371)

미지급금의 변동	99,442,484	(84,208,374)	(34,340,419)

미지급비용의 변동	1,666,689	(17,684,505)	15,578,866

미지급배당금의 변동	(541,440)	(693,720)

예수금의 변동	852,710	(6,042,110)	(3,153,760)

선수금의 변동	48,575,267	(8,503,742)	(2,027,991)

퇴직금의 지급	(57,577,143)	(86,960,590)	(142,080,981)

외화환산손실	197,696,264

외화환산이익	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	60,758,113	112,419,246	170,415,838

이자지급	(332,224,982)	(248,297,991)	(280,498,549)

법인세납부(환급)	3,124,630	6,802,750	2,999,038

투자활동현금흐름	(10,416,267,971)	400,252,596	2,313,307,628

단기금융상품의 처분	14,747,991,095	11,635,566,802	16,099,619,826

국고보조금의 수령	821,250,000	1,870,889,400	459,000,000

장기금융상품의 처분	63,361,641

기계장치의 처분	17,000,000

차량운반구의 처분	5,909,091	5,727,273	550,000

보증금의 감소	2,482,140	280,780,000	11,992,909

단기대여금의 감소	6,333,347	11,999,988	11,999,988

단기금융상품의 취득	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)	(12,154,609,006)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)	(21,072,656)

국고보조금의 지급	(103,186,740)	(43,003,299)	(438,345,784)

차량운반구의 취득	(35,334,260)

비품의 취득	(3,313,538)	(3,817,091)	(20,028,236)

기타무형자산의 취득	(23,541,397)	(51,476,928)

시설장치의 취득	(35,500,000)	(10,900,000)

개발비의 증가	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)	(1,559,940,485)

기계장치의 취득	(1,336,000)	(118,596,000)	(13,482,000)

보증금의 증가	(200,730,000)

재무활동현금흐름	8,676,667,385	1,474,476,772	(3,066,344,108)

자본의 증가	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	2,180,802,953	1,086,293,124

신주인수권부사채의발행	2,000,000,000

장기차입금의 증가	91,250,000	2,125,000,000

장기미지급금의 증가	207,876,600	51,000,000

사채의발행	7,979,108,760

사채의상환	(2,000,000,000)	(4,190,413,200)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(100,000,000)	(2,705,000,000)

장기차입금의 상환	(126,858,952)

장기미지급금의 감소	(107,957,828)	(346,930,908)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	364,062,700	598,491,487	(864,182,270)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,417,551	84	9,752,815

현금및현금성자산의순증가(감소)	365,480,251	598,491,571	(854,429,455)

기초현금및현금성자산	1,733,948,948	1,135,457,377	1,989,886,832

기말현금및현금성자산	2,099,429,199	1,733,948,948	1,135,457,377