오스코텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	92,243,986,256	95,692,217,866

현금및현금성자산 (주6,22)	3,127,991,673	2,040,140,182

기타금융자산 (주8,22)	85,321,749,803	89,529,107,263

매출채권 및 기타유동채권 (주9,22)	489,195,790	1,324,059,554

유동재고자산 (주10)	1,751,501,931	1,700,686,292

당기법인세자산	769,953,650	604,180,270

기타유동자산 (주12)	783,593,409	494,044,305

비유동자산	32,587,776,644	32,621,384,541

종속회사 투자 (주43)	8,240,159,399	8,240,159,399

투자부동산 (주13)	9,114,083,761	9,147,357,961

유형자산 (주14,23)	14,227,395,860	14,222,515,455

무형자산 (주15,23)	592,289,784	595,275,505

기타비유동금융자산 (주16,22)	405,677,108	405,677,108

사용권자산 (주11)	8,170,732	10,399,113

자산총계	124,831,762,900	128,313,602,407

부채

유동부채	7,616,548,793	8,514,414,777

매입채무 및 기타유동채무 (주17,22)	1,210,567,288	2,015,446,493

유동 차입금 (주18,22)	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,22)	93,870,000	187,740,000

기타유동금융부채 (주19)	249,115,600	249,115,600

기타 유동부채 (주20)	54,615,074	53,061,994

유동 리스부채 (주11,22)	8,380,831	9,050,690

비유동부채	3,015,792,420	2,896,548,361

순확정급여부채 (주24)	1,667,004,807	1,581,943,320

기타비유동금융부채 (주21,22)	919,011,226	883,275,640

이연법인세부채	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채 (주11,22)	1,553,014

부채총계	10,632,341,213	11,410,963,138

자본

자본금 (주25)	19,093,694,000	19,092,558,500

기타불입자본 (주26)	208,503,558,051	208,505,526,529

기타자본구성요소 (주26)	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주27)	(118,611,405,001)	(115,909,020,397)

자본총계	114,199,421,687	116,902,639,269

자본과부채총계	124,831,762,900	128,313,602,407

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	926,468,354	926,468,354	940,055,179	940,055,179

매출원가 (주30)	420,891,320	420,891,320	396,992,861	396,992,861

매출총이익	505,577,034	505,577,034	543,062,318	543,062,318

판매비와관리비 (주31)	1,328,083,330	1,328,083,330	1,460,010,831	1,460,010,831

연구개발비 (주31)	2,806,248,150	2,806,248,150	3,800,086,224	3,800,086,224

영업이익(손실)	(3,628,754,446)	(3,628,754,446)	(4,717,034,737)	(4,717,034,737)

금융수익 (주34)	969,018,418	969,018,418	1,517,312,465	1,517,312,465

금융원가 (주34)	67,491,715	67,491,715	77,551,239	77,551,239

투자손실 (주35)

투자이익 (주35)

기타영업외수익 (주36)	67,490,097	67,490,097	87,510,718	87,510,718

기타영업외비용 (주36)	42,646,958	42,646,958	57,672,766	57,672,766

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)	(3,247,435,559)	(3,247,435,559)

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)	(3,247,435,559)	(3,247,435,559)

기타포괄손익	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)	(3,247,435,559)	(3,247,435,559)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(71.00)	(71.00)	(86.00)	(86.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	(71.00)	(71.00)	(86.00)	(86.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,940,367,763)	131,879,269,852

당기순이익(손실)	(3,247,435,559)	(3,247,435,559)

우선주 전환

2023.03.31 (기말자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(104,187,803,322)	128,631,834,293

2024.01.01 (기초자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

당기순이익(손실)	(2,702,384,604)	(2,702,384,604)

우선주 전환	1,135,500	(1,968,478)	(832,978)

2024.03.31 (기말자본)	19,093,694,000	208,213,077,118	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(118,611,405,001)	114,199,421,687

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,415,993,446)	(2,601,275,818)

당기순이익(손실)	(2,702,384,604)	(3,247,435,559)

당기순이익조정을 위한 가감	(520,897,128)	(1,070,252,387)

감가상각비에 대한 조정	278,650,795	269,021,290

무형자산상각비에 대한 조정	11,988,682	11,366,957

지급보증 손실	11,734,200

경상연구개발비	18,387,300	14,916,360

사용권자산상각비	2,228,381	2,395,883

퇴직급여 조정	66,674,187	54,493,704

외화환산손실 조정	2,646,127	5,949,406

이자수익에 대한 조정	(969,018,418)	(1,517,312,465)

유형자산처분손실 조정	1,000

이자비용 조정	67,491,715	77,551,239

대손상각비 조정	54,103	(369,961)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(320,591,936)	1,005,063,735

매출채권의 감소(증가)	683,249,461	496,722,666

재고자산의 감소(증가)	(50,815,639)	82,966,729

미수금의 감소(증가)	151,560,200	85,901,387

선급금의 감소(증가)	(237,833,444)	282,334,343

선급비용의 감소 (증가)	(60,718,621)	(67,996,319)

매입채무의 증가(감소)	(3,441,845)	32,857,000

미지급금의 증가(감소)	(695,236,659)	764,820,199

미지급비용의 증가(감소)	(108,908,469)	(673,316,160)

예수금의 증가(감소)	1,636,131	9,328,590

선수금의 증가(감소)	(83,051)	(8,554,700)

이자수취	1,361,534,431	924,718,192

이자지급(영업)	(67,880,829)	(80,982,889)

법인세환급(납부)	(165,773,380)	(132,386,910)

투자활동현금흐름	3,564,584,447	(665,247,810)

단기금융상품의 처분	146,323,530,107	15,015,000,051

임차보증금의 감소	6,139,736

단기금융상품의 취득	(142,508,688,660)	(14,996,407,597)

사무용비품의 취득	(7,197,000)	(6,180,000)

기계장치의 취득	(219,000,000)	(43,400,000)

건설중인자산의 취득	(24,060,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(640,400,000)

재무활동현금흐름	(61,190,265)	(96,326,711)

장기미지급금의 증가	35,735,586

장기차입금의 상환	(93,870,000)	(93,870,000)

리스부채의 감소	2,222,873	2,456,711

우선주의 전환	832,978

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,087,400,736	(3,362,850,339)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	450,755	95,009

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,087,851,491	(3,362,755,330)

기초현금및현금성자산	2,040,140,182	4,430,167,957

기말현금및현금성자산	3,127,991,673	1,067,412,627