오스코텍 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	19,302,680,010	20,570,834,701	13,126,988,626

현금및현금성자산 (주6,19)	2,644,915,717	2,099,429,199	1,733,948,948

정부보조금	(392,677,166)	(30,047,236)	(910,912,004)

단기금융상품 (주7,8)	12,068,991,191	12,929,543,867	5,868,938,771

당기손익인식금융자산 (주8)	14,972,000	8,702,000	22,800,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9)	3,737,358,133	4,289,509,339	5,012,853,256

재고자산 (주10)	1,073,830,547	986,707,173	1,064,321,232

당기법인세자산	32,059,450	26,642,480	29,767,110

기타유동비금융자산 (주11)	123,230,138	260,347,879	305,271,313

비유동자산	18,344,903,511	17,641,976,022	15,511,279,378

종속회사투자	702,915,034	702,915,034	702,915,034

유형자산 (주12,20)	8,489,055,571	8,537,134,519	8,691,161,352

무형자산 (주13,20)	8,934,478,906	8,183,492,469	5,891,286,852

기타비유동금융자산 (주14)	218,454,000	218,434,000	225,916,140

자산총계	37,647,583,521	38,212,810,723	28,638,268,004

부채

유동부채	8,386,977,447	12,723,668,901	6,113,346,092

매입채무 및 기타유동채무 (주15)	1,032,569,864	1,498,453,300	1,302,819,463

단기차입금 (주16)	2,300,000,000	4,480,000,000	4,780,000,000

기타금융부채 (주8)	18,741,370	16,758,440	15,905,730

유동성전환사채 (주21)	5,024,737,963	6,665,260,995

기타유동부채 (주17)	10,928,250	63,196,166	14,620,899

비유동부채	3,037,239,407	773,908,738	2,797,390,484

장기차입금 (주16)	2,180,000,000

신주인수권부사채	1,786,390,737

퇴직급여채무 (주22)	394,682,435	389,284,538	466,127,947

기타비유동부채 (주18)	462,556,972	384,624,200	544,871,800

부채총계	11,424,216,854	13,497,577,639	8,910,736,576

자본

자본금 (주23)	12,640,983,000	12,119,063,000	11,285,599,500

기타불입자본 (주24,25)	34,686,168,380	33,446,709,031	29,770,524,833

이익잉여금(결손금) (주26)	(24,535,680,884)	(24,282,435,118)	(24,760,489,076)

기타자본구성요소 (주25)	3,431,896,171	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	26,223,366,667	24,715,233,084	19,727,531,428

자본과부채총계	37,647,583,521	38,212,810,723	28,638,268,004

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	2,446,800,184	2,446,800,184	1,489,282,573	1,489,282,573	6,392,974,779	6,959,954,436

매출원가 (주29)	1,942,023,799	1,942,023,799	995,394,166	995,394,166	3,583,642,706	5,142,303,695

매출총이익	504,776,385	504,776,385	493,888,407	493,888,407	2,809,332,073	1,817,650,741

판매비와관리비 (주30)	541,814,616	541,814,616	575,062,846	575,062,846	2,065,987,328	2,349,307,568

연구개발비 (주30)	33,079,507	33,079,507	30,125,705	30,125,705	100,108,631	292,746,603

영업이익(손실)	(70,117,738)	(70,117,738)	(111,300,144)	(111,300,144)	643,236,114	(824,403,430)

금융이익 (주34)	19,094,025	19,094,025	24,283,513	24,283,513	69,896,896	118,798,318

금융원가 (주34)	192,260,463	192,260,463	433,781,003	433,781,003	783,217,317	479,505,738

투자이익	53,382,923	53,382,923	19,472,089	19,472,089	106,502,629	71,359,968

투자손실	270,598	270,598	19,381,237	22,515,000

기타영업외손익 (주32)	(63,344,513)	(63,344,513)	13,742,028	13,742,028	384,673,193	(1,143,292,747)

법인세비용차감전순이익(손실)	(253,245,766)	(253,245,766)	(487,854,115)	(487,854,115)	401,710,278	(2,279,558,629)

계속영업이익(손실)	(253,245,766)	(253,245,766)	(487,854,115)	(487,854,115)	401,710,278	(2,279,558,629)

당기순이익(손실)	(253,245,766)	(253,245,766)	(487,854,115)	(487,854,115)	401,710,278	(2,279,558,629)

보험수리적손익	76,343,680	111,312,515

총포괄손익	(253,245,766)	(253,245,766)	(487,854,115)	(487,854,115)	478,053,958	(2,168,246,114)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(10)	(10)	(21)	(21)	17	(101)

희석주당이익(손실)	(10)	(10)	(21)	(21)	16	(101)

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	주식선택권	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(7,688,954)	(355,540,514)	444,626,378	3,431,896,171	(22,592,242,962)	20,402,318,418

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,279,558,629)	(2,279,558,629)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	(322,549,822)	201,593,693	1,493,459,124

전환권행사

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행

자기주식 처분

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	401,710,278	401,710,278

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453

전환권행사

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행	1,495,381,245	1,495,381,245

자기주식 처분

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(487,854,115)	(487,854,115)

기타포괄손익

신주인수권행사	773,904,500	2,318,052,529	(272,733,858)	2,819,223,171

전환권행사

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행	394,706,854	394,706,854

자기주식 처분

2015.03.31 (기말자본)	12,059,504,000	31,299,338,692	506,248,121	394,706,854	(7,688,954)	(355,540,514)	373,486,159	3,431,896,171	(25,248,343,191)	22,453,607,338

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(253,245,766)	(253,245,766)

기타포괄손익

신주인수권행사

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

신주인수권부사채상환

사채발행

주식선택권

전환사채 발행

자기주식 처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

2016.03.31 (기말자본)	12,640,983,000	33,095,307,534	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	329,023,522	3,431,896,171	(24,535,680,884)	26,223,366,667

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(20,569,966)	(512,844,294)	2,103,663,286	(1,276,237,881)

당기순이익(손실)	(253,245,766)	(487,854,115)	401,710,278	(2,279,558,629)

조정항목	293,640,956	138,553,303	1,970,295,247	1,132,396,743

감가상각비	48,078,948	47,643,710	194,008,631	206,977,619

무형자산상각비	36,967,417	29,355,922	164,822,924	120,501,313

퇴직급여	16,387,758	46,006,048	57,077,414	166,830,299

이자수익	(19,094,025)	(24,283,513)	(69,896,896)	(118,798,318)

유형자산처분이익	(5,907,091)	(16,070,978)

이자비용	165,606,505	215,269,554	528,243,706	414,581,571

대손상각비	5,431,200	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273

대손충당금환입	(380,000)	(45,619,094)

당기손익인식금융자산평가손익	(18,249,945)	(3,942,823)	19,110,639	21,847,228

채무면제이익	(3,531,004)	(143,539,772)	(196,138,648)

사채상환손실	199,124,019	199,124,019

매출채권의 변동	464,729,120	(270,885,114)	880,219,081	56,235,312

재고자산의 변동	(87,123,374)	27,132,432	77,614,059	34,098,662

미수금의 변동	2,189,950	(41,271,753)	12,027,037	26,584,573

선급금의 변동	140,678,003	69,333,718	40,554,795	(104,240,379)

선급비용의 변동	(3,560,262)	(4,541,148)	1,005,129	10,190,060

매입채무의 변동	(373,886,680)	(173,595,691)	45,548,212	(350,051,223)

미지급금의 변동	(71,550,370)	57,691,628	99,442,484	(84,208,374)

미지급비용의 변동	(13,942,436)	(13,969,587)	1,666,689	(17,684,505)

미지급배당금의 변동	(541,440)

예수금의 변동	1,982,930	15,118,680	852,710	(6,042,110)

선수금의 변동	(52,267,916)	3,119,065	48,575,267	(8,503,742)

퇴직금의 지급	(10,989,861)	(18,394,871)	(57,577,143)	(86,960,590)

외화환산손실	68,065,194

외화환산이익	(22,257,169)	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	132,543	6,004,060	60,758,113	112,419,246

이자지급	(55,680,729)	(166,011,612)	(332,224,982)	(248,297,991)

법인세납부(환급)	(5,416,970)	(3,535,930)	3,124,630	6,802,750

투자활동현금흐름	485,661,124	(3,229,575,904)	(10,416,267,971)	400,252,596

단기금융상품의 처분	3,023,000,000	4,248,627,592	14,747,991,095	11,635,566,802

국고보조금의 수령	710,266,500	821,250,000	1,870,889,400

장기금융상품의 처분	63,361,641

기계장치의 처분	17,000,000

차량운반구의 처분	5,909,091	5,727,273

보증금의 감소	2,482,140	280,780,000

단기대여금의 감소	1,666,665	1,999,998	6,333,347	11,999,988

단기금융상품의 취득	(2,131,505,897)	(6,511,421,427)	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)

국고보조금의 지급	(8,046,099)	(103,186,740)	(43,003,299)

차량운반구의 취득	(35,334,260)

비품의 취득	(1,361,720)	(3,313,538)	(3,817,091)

기타무형자산의 취득	(23,541,397)

시설장치의 취득	(35,500,000)

개발비의 증가	(1,117,746,144)	(958,038,248)	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)

기계장치의 취득	(1,336,000)	(1,336,000)	(118,596,000)

보증금의 증가	(20,000)	(200,730,000)

재무활동현금흐름	77,932,772	2,793,362,935	8,676,667,385	1,474,476,772

자본의 증가	773,904,500	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	2,045,318,671	2,180,802,953	1,086,293,124

신주인수권부사채의발행

장기차입금의 증가	91,250,000

장기미지급금의 증가	78,918,500	207,876,600

사채의발행	1,979,108,760	7,979,108,760

사채의상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(126,858,952)

장기미지급금의 감소	(985,728)	(4,968,996)	(107,957,828)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	543,023,930	(949,057,263)	364,062,700	598,491,487

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,462,588	13,624	1,417,551	84

현금및현금성자산의순증가(감소)	545,486,518	(949,043,639)	365,480,251	598,491,571

기초현금및현금성자산	2,099,429,199	1,733,948,948	1,733,948,948	1,135,457,377

기말현금및현금성자산	2,644,915,717	784,905,309	2,099,429,199	1,733,948,948