오스코텍 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	29,482,134,898	40,278,144,777

현금및현금성자산	18,240,416,348	19,002,020,128

정부보조금

단기금융상품	8,922,125,170	9,295,432,492

유동당기손익인식지정금융자산	2,299,000	3,857,000

매출채권 및 기타유동채권	867,651,079	10,104,648,162

재고자산	1,051,530,621	1,001,545,430

당기법인세자산	75,740,350	45,777,030

파생금융상품자산 (주11)	96,330,000	305,640,000

기타유동자산	226,042,330	519,224,535

비유동자산	21,139,602,190	19,990,047,941

종속기업에 대한 투자자산	7,621,147,768	7,621,147,768

비유동매도가능금융자산	2,000,000

유형자산	12,259,835,165	11,446,494,648

영업권 이외의 무형자산	970,228,006	665,126,797

기타비유동금융자산	286,391,251	257,278,728

장기매출채권 및 기타비유동채권

자산총계	50,621,737,088	60,268,192,718

부채

유동부채	14,855,555,586	14,662,332,542

매입채무 및 기타유동채무	389,785,286	1,086,239,060

단기차입금	1,900,000,000	2,068,393,910

유동성전환사채	7,924,855,972	7,093,439,008

유동성장기부채	396,360,000	396,360,000

파생금융상품부채 (주23)	1,918,950,000	1,830,150,000

기타유동부채	2,325,604,328	2,187,750,564

비유동부채	2,827,896,871	2,866,824,259

장기차입금	1,387,260,000	1,684,530,000

퇴직급여부채	337,408,563	282,703,451

기타비유동금융부채	1,103,228,308	899,590,808

부채총계	17,683,452,457	17,529,156,801

자본

자본금	14,279,751,500	14,279,751,500

기타불입자본 (주26)	62,990,127,615	62,908,373,841

이익잉여금(결손금)	(48,962,161,655)	(39,079,656,595)

기타자본구성요소	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	32,938,284,631	42,739,035,917

자본과부채총계	50,621,737,088	60,268,192,718

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,235,188,365	3,451,700,804	1,132,217,960	3,263,356,929

매출원가	594,861,100	1,665,241,163	648,533,637	1,785,138,533

매출총이익	640,327,265	1,786,459,641	483,684,323	1,478,218,396

판매비와관리비	753,968,745	3,005,684,060	507,724,381	1,289,034,214

연구개발비 (주31)	2,002,656,740	7,947,676,677	3,344,289,093	4,384,090,909

영업이익(손실)	(2,116,298,220)	(9,166,901,096)	(3,368,329,151)	(4,194,906,727)

금융수익	125,511,320	438,473,578	77,575,880	222,827,439

금융원가	334,067,578	959,307,322	288,076,813	752,987,438

투자이익	(171,000)	475,000

투자손실	395,200	1,558,000

기타영업외수익 (주34)	42,985,688	130,284,819	(7,292,077)	41,112,900

기타영업외비용 (주34)	2,777,075	323,497,039	141,624	3,902,336

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(2,285,041,065)	(9,882,505,060)	(3,586,434,785)	(4,687,381,162)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(354)	(131)	(172)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(354)	(131)	(172)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,407,228,370)	20,530,352,958

당기순이익(손실)	(4,687,381,162)	(4,687,381,162)

전환사채 발행	775,470,000	775,470,000

전환우선주 발행	228,832,000	9,769,048,400	9,997,880,400

주식매입선택권	76,962,339	76,962,339

2018.09.30 (기말자본)	13,854,225,500	50,327,470,262	506,248,121	2,737,505,862	76,962,339	(345,085,188)	4,630,567,171	(45,094,609,532)	26,693,284,535

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(9,882,505,060)	(9,882,505,060)

전환사채 발행

전환우선주 발행

주식매입선택권	81,753,774	81,753,774

2019.09.30 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	186,266,839	(345,085,188)	4,630,567,171	(48,962,161,655)	32,938,284,631

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(65,633,560)	(3,343,252,357)

당기순이익(손실)	(9,882,505,060)	(4,687,381,162)

당기순이익조정을 위한 가감	1,803,894,016	782,151,032

감가상각비	165,495,920	136,278,414

무형자산상각비	68,710,622	69,423,640

퇴직급여	141,200,899	44,839,596

외화환산이익	(45,812,550)	(28,937,149)

외화환산손실

이자수익	(438,473,578)	(222,827,439)

이자비용	959,307,322	752,987,438

기타의 대손상각비

대손상각비	571,878,501	(46,100,807)

당기손익인식금융자산평가이익	(475,000)

당기손익인식금융자산평가손실	1,558,000

재고자산평가손실	153,106

유형자산처분손실	12,000

파생금융자산평가손실	298,110,000

주식보상비용(환입)	81,753,774	76,962,339

국고보조금의 변동

지급수수료

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,796,757,184	526,491,970

매출채권의 감소(증가)	8,215,049,610	16,647,113

재고자산의 감소(증가)	(50,138,297)	(56,295,294)

미수금의 감소(증가)	(4,116,208)	54,098,650

선급금의 감소(증가)	252,330,770	2,877,620

선급비용의 감소(증가)	30,021,604	(66,275,125)

매입채무의 증가(감소)	(78,048,051)	59,370,080

미지급금의 증가(감소)	(609,702,766)	(204,176,527)

미지급비용의 증가(감소)	(9,997,455)	(15,576,892)

예수금의 증가(감소)	10,039,810	(17,280,480)

선수금의 증가(감소)	4,445,262	(3,782,050)

퇴직금의 지급	(86,495,787)	(53,927,233)

정부보조금의 변동	123,368,692	810,812,108

이자수취(영업)	372,779,480	152,181,451

이자지급(영업)	(126,595,860)	(111,014,168)

법인세납부(환급)	(29,963,320)	(5,681,480)

투자활동현금흐름	(433,941,540)	(7,255,561,247)

단기금융상품의 처분	12,333,760,376	21,051,299,342

단기대여금및수취채권의 처분	536,196,000

정부보조금의 수취

단기금융상품의 취득	(11,894,758,956)	(28,150,855,484)

정부보조금의 상환

사무용비품의 취득	(59,895,451)	(6,197,583)

개발비의 증가	(964,344)

기계장치의 취득	(215,900,000)	(130,843,655)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

임차보증금의 증가	(11,113,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)	(17,999,523)

시설장치의 취득	(619,000,000)

차량운반구의 취득	(84,052,986)

단기대여금및수취채권의 취득	(36,196,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000)

재무활동현금흐름	(262,026,410)	20,077,880,400

자본의 증가	228,832,000

주식발행초과금의 증가	9,769,048,400

단기차입금의 증가	307,406,244

장기미지급금의 증가	203,637,500	120,000,000

단기차입금의 상환	(475,800,154)	(40,000,000)

장기차입금의 상환	(297,270,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(761,601,510)	9,479,066,796

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,270)	(63)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(761,603,780)	9,479,066,733

기초현금및현금성자산	19,002,020,128	9,220,074,521

기말현금및현금성자산	18,240,416,348	18,699,141,254