오스코텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	111,232,762,345	95,692,217,866

현금및현금성자산 (주6,22)	2,037,181,046	2,040,140,182

기타금융자산 (주8,22)	91,593,369,843	89,529,107,263

매출채권 및 기타유동채권 (주9,22)	15,264,877,410	1,324,059,554

유동재고자산 (주10)	1,529,199,820	1,700,686,292

당기법인세자산	372,319,010	604,180,270

기타유동자산 (주12)	435,815,216	494,044,305

비유동자산	31,435,081,901	32,621,384,541

종속회사 투자 (주43)	7,890,098,978	8,240,159,399

투자부동산 (주13)	9,047,535,375	9,147,357,961

유형자산 (주14,23)	13,768,714,719	14,222,515,455

무형자산 (주15,23)	596,721,751	595,275,505

기타비유동금융자산 (주16,22)	128,297,108	405,677,108

사용권자산 (주11)	3,713,970	10,399,113

자산총계	142,667,844,246	128,313,602,407

부채

유동부채	7,128,334,918	8,514,414,777

매입채무 및 기타유동채무 (주17,22)	1,055,139,104	2,015,446,493

유동 차입금(사채 포함) (주18,22)	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,22)	187,740,000

기타유동금융부채 (주19)	11,734,200	249,115,600

기타 유동부채 (주20)	57,605,814	53,061,994

유동 리스부채 (주11,22)	3,855,800	9,050,690

비유동부채	3,446,112,624	2,896,548,361

순확정급여부채 (주24)	1,837,127,781	1,581,943,320

기타비유동금융부채 (주21,22)	1,179,208,456	883,275,640

이연법인세부채	429,776,387	429,776,387

비유동 리스부채 (주11,22)	1,553,014

부채총계	10,574,447,542	11,410,963,138

자본

자본금 (주25)	19,122,088,000	19,092,558,500

기타불입자본 (주26)	208,471,996,435	208,505,526,529

기타자본구성요소 (주26)	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주27)	(100,714,262,368)	(115,909,020,397)

자본총계	132,093,396,704	116,902,639,269

자본과부채총계	142,667,844,246	128,313,602,407

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29)	15,012,508,885	17,179,888,693	1,325,118,182	3,674,996,089

매출원가 (주30)	669,223,868	1,614,972,625	559,055,030	1,497,843,373

매출총이익	14,343,285,017	15,564,916,068	766,063,152	2,177,152,716

판매비와관리비 (주31)	1,310,078,315	3,823,968,404	1,433,415,469	4,153,013,788

연구개발비 (주31)	2,634,859,735	7,947,361,529	4,035,580,548	12,232,847,123

영업이익(손실)	10,398,346,967	3,793,586,135	(4,702,932,865)	(14,208,708,195)

금융수익 (주34)	897,570,234	2,746,165,621	1,056,990,797	3,584,633,741

금융원가 (주34)	64,177,608	196,618,814	75,243,094	228,856,349

기타영업외수익 (주36)	8,800,336,282	8,934,542,833	93,805,133	247,037,530

기타영업외비용 (주36)	(21,586,584)	82,917,746	25,677,268	273,832,807

법인세비용차감전순이익(손실)	20,053,662,459	15,194,758,029	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	20,053,662,459	15,194,758,029	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)

총포괄손익	20,053,662,459	15,194,758,029	(3,653,057,297)	(10,879,726,080)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	524.0	397.0	(96.00)	(284.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주38)	524.0	397.0	(96.00)	(284.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,951,724,500	208,363,857,545	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,940,367,763)	131,879,269,852

당기순이익(손실)	(10,879,726,080)	(10,879,726,080)

우선주 전환	140,834,000	(148,811,949)	(7,977,949)

2023.09.30 (기말자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(111,820,093,843)	120,991,565,823

2024.01.01 (기초자본)	19,092,558,500	208,215,045,596	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(115,909,020,397)	116,902,639,269

당기순이익(손실)	15,194,758,029	15,194,758,029

우선주 전환	29,529,500	(33,530,094)	(4,000,594)

2024.09.30 (기말자본)	19,122,088,000	208,181,515,502	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(100,714,262,368)	132,093,396,704

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,913,464,199)	(12,334,089,710)

당기순이익(손실)	15,194,758,029	(10,879,726,080)

당기순이익조정을 위한 가감	(10,095,718,486)	(2,159,200,151)

감가상각비에 대한 조정	834,729,322	817,639,053

무형자산상각비에 대한 조정	36,599,540	35,861,418

사용권자산상각비	6,685,143	6,852,646

퇴직급여 조정	200,022,561	163,481,112

외화환산손실 조정	(2,876,902)	681,293

이자수익에 대한 조정	(2,746,165,621)	(3,584,633,741)

지급보증 손실	(22,811,400)	11,734,200

유형자산처분손실 조정	(3,998,000)	1,000

경상연구개발비	55,161,900	(69,960,312)

지급수수료	50,592,644

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,699,375,605)

이자비용 조정	196,618,814	228,856,349

대손상각비 조정	260,077	(249,046)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	49,431,685	179,943,233

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,701,107,953)	(1,815,898,639)

매출채권의 감소(증가)	(14,106,387,817)	(573,516,646)

미수금의 감소(증가)	165,309,884	(263,148,750)

선급금의 감소(증가)	33,169,414	223,472,141

선급비용의 감소 (증가)	(12,986,111)	(34,817,027)

재고자산의 감소(증가)	171,486,472	(429,843,429)

매입채무의 증가(감소)	(58,873,800)	17,210,050

미지급금의 증가(감소)	(754,455,293)	(82,697,040)

미지급비용의 증가(감소)	(142,914,522)	(411,930,850)

예수금의 증가(감소)	1,580,697	1,065,762

선수금의 증가(감소)	2,963,123	(6,892,836)

퇴직급의 지급	(254,800,014)

이자수취	2,654,495,306	3,086,411,956

이자지급(영업)	(197,752,355)	(230,999,146)

법인세환급(납부)	231,861,260	(334,677,650)

투자활동현금흐름	7,027,684,076	10,402,582,249

장기대여금및수취채권의 처분	299,000,000

단기금융상품의 처분	405,511,215,454	26,769,000,051

차량운반구의 처분	4,000,000

임차보증금의 감소	6,139,736

종속기업에 대한 투자자산의 처분	9,000,004,341

단기금융상품의 취득	(407,483,807,719)	(15,282,470,265)

임차보증금의 증가	(21,620,000)

사무용비품의 취득	(10,702,000)	(23,187,273)

기계장치의 취득	(226,866,000)	(426,500,000)

건설중인자산의 취득	(43,540,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(640,400,000)

재무활동현금흐름	(117,125,682)	(202,491,524)

장기미지급금의 증가	81,362,816

장기차입금의 상환	(187,740,000)	(187,740,000)

리스부채의 감소	6,747,904	6,773,575

우선주의 전환	4,000,594	7,977,949

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,905,805)	(2,133,998,985)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,331)	17,420

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,959,136)	(2,133,981,565)

기초현금및현금성자산	2,040,140,182	4,430,167,957

기말현금및현금성자산	2,037,181,046	2,296,186,392