오스코텍 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	38,524,373,708	46,430,596,581	40,278,144,777

현금및현금성자산 (주6,21)	1,597,373,714	40,973,512,903	19,002,020,128

기타금융자산 (주8,21)	22,343,025,637	3,485,375,524	9,299,289,492

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	13,135,722,114	545,318,955	10,104,648,162

재고자산 (주10)	1,095,752,978	1,015,757,491	1,001,545,430

파생금융상품자산	305,640,000

당기법인세자산	87,913,930	92,437,480	45,777,030

기타유동자산 (주12)	264,585,335	318,194,228	519,224,535

비유동자산	22,647,153,518	20,860,947,557	19,990,047,941

종속회사 투자 (주44)	7,760,526,606	7,621,147,768	7,621,147,768

투자부동산 (주13)	5,156,983,307

유형자산 (주14,22)	8,569,215,471	12,239,289,044	11,446,494,648

무형자산 (주15,22)	647,001,846	906,119,653	665,126,797

기타비유동금융자산 (주16,21)	491,936,136	94,391,092	257,278,728

사용권자산 (주11)	21,490,152

자산총계	61,171,527,226	67,291,544,138	60,268,192,718

부채

유동부채	8,465,378,171	9,062,278,718	14,662,332,542

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	8,001,401,054	195,043,934	1,086,239,060

단기차입금 (주18,21)	1,100,000,000	2,068,393,910

유동성전환사채 (주23,21)	3,701,843,080	7,093,439,008

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000	396,360,000

파생금융상품부채 (주24,21)	978,780,000	1,830,150,000

기타유동부채 (주19,22,30)	78,640,421	2,711,131,704	2,187,750,564

유동리스부채 (주11,21)	9,856,696

비유동부채	3,234,398,330	3,594,648,269	2,866,824,259

장기차입금 (주18,21)	938,700,000	1,314,180,000	1,684,530,000

순확정급여부채 (주25)	1,025,606,333	807,263,527	282,703,451

기타비유동금융부채 (주20,21)	992,775,640	1,207,866,358	899,590,808

이연법인세부채	265,338,384	265,338,384

비유동리스부채 (주11,21)	11,977,973

부채총계	11,699,776,501	12,656,926,987	17,529,156,801

자본

자본금 (주26)	15,155,012,500	15,016,822,000	14,279,751,500

기타불입자본 (주27)	94,756,623,689	89,542,546,160	62,908,373,841

이익잉여금(결손금) (주28)	(65,070,452,635)	(54,555,318,180)	(39,079,656,595)

기타자본구성요소 (주27)	4,630,567,171	4,630,567,171	4,630,567,171

자본총계	49,471,750,725	54,634,617,151	42,739,035,917

자본과부채총계	61,171,527,226	67,291,544,138	60,268,192,718

포괄손익계산서
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액) (주30)	23,409,943,384	4,374,303,299	11,688,259,011

매출원가 (주31)	1,893,897,586	2,094,622,326	2,437,565,305

매출총이익	21,516,045,798	2,279,680,973	9,250,693,706

판매비와관리비 (주32)	3,348,099,798	3,731,236,056	1,716,930,330

연구개발비 (주32)	27,993,470,218	12,406,021,663	5,341,246,635

영업이익(손실)	(9,825,524,218)	(13,857,576,746)	2,192,516,741

금융수익 (주36)	613,553,266	544,137,030	383,388,901

금융원가 (주36)	674,515,267	1,198,204,776	1,268,832,670

투자이익 (주37)	30,141,141

투자손실 (주37)	1,516,200	418,000

기타영업외수익 (주35)	162,756,966	127,635,971	48,878,875

기타영업외비용 (주35)	828,329,332	372,914,331	252,486,696

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,521,917,444)	(14,758,439,052)	1,103,047,151

법인세비용 (주29)	0	265,338,384	0

당기순이익(손실)	(10,521,917,444)	(15,023,777,436)	1,103,047,151

기타포괄손익	6,782,989	(451,884,149)	224,524,624

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,782,989	(451,884,149)	224,524,624

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,782,989	(451,884,149)	224,524,624

총포괄손익	(10,515,134,455)	(15,475,661,585)	1,327,571,775

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주39)	(365)	(538)	37

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주39)	(365)	(538)	37

자본변동표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,625,393,500	40,558,421,862	506,248,121	1,962,035,862	(345,085,188)	4,630,567,171	(40,407,228,370)	20,530,352,958

당기순이익(손실)	1,103,047,151	1,103,047,151

순확정급여부채의 재측정요	224,524,624	224,524,624

주식매입선택권	104,513,065	104,513,065

전환권 행사	425,526,000	10,350,537,581	(1,962,035,862)	8,814,027,719

우선주전환

전환사채 발행	1,964,690,000	1,964,690,000

전환우선주 발행	228,832,000	9,769,048,400	9,997,880,400

2018.12.31 (기말자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

2019.01.01 (기초자본)	14,279,751,500	60,678,007,843	506,248,121	1,964,690,000	104,513,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(39,079,656,595)	42,739,035,917

당기순이익(손실)	(15,023,777,436)	(15,023,777,436)

순확정급여부채의 재측정요	(451,884,149)	(451,884,149)

주식매입선택권	109,304,500	109,304,500

전환권 행사	265,952,500	11,635,250,432	(1,964,690,000)	9,936,512,932

우선주전환	54,451,500	(54,451,500)

전환사채 발행	828,712,500	828,712,500

전환우선주 발행	416,666,500	16,080,046,387	16,496,712,887

2019.12.31 (기말자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

2020.01.01 (기초자본)	15,016,822,000	88,338,853,162	506,248,121	828,712,500	213,817,565	(345,085,188)	4,630,567,171	(54,555,318,180)	54,634,617,151

당기순이익(손실)	(10,521,917,444)	(10,521,917,444)

순확정급여부채의 재측정요	6,782,989	6,782,989

주식매입선택권	109,304,500	109,304,500

전환권 행사	138,190,500	5,933,485,529	(828,712,500)	5,242,963,529

우선주전환

전환사채 발행

전환우선주 발행

2020.12.31 (기말자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	506,248,121	323,122,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(65,070,452,635)	49,471,750,725

현금흐름표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(16,348,054,736)	(4,018,607,278)	(2,712,674,819)

당기순이익(손실)	(10,521,917,444)	(15,023,777,436)	1,103,047,151

당기순이익조정을 위한 가감	1,371,642,460	2,415,165,143	3,656,440,379

법인세비용	265,338,384

감가상각비	371,120,515	229,167,893	184,517,982

무형자산상각비	65,619,230	92,020,154	89,893,673

무형자산손상차손	219,688,029	45,716,164

퇴직급여	252,703,207	93,467,945	58,686,482

외화환산이익	(21,858,026)	(28,192,401)

외화환산손실	305,854,658

이자수익	(613,553,266)	(544,137,030)	(383,388,901)

이자비용	674,515,267	1,198,204,776	1,268,832,670

대손상각비	(108,346,740)	650,838,718	(53,143,791)

당기손익인식금융자산평가이익	(2,865,200)

당기손익인식금융자산평가손실	1,516,200	418,000

기타의 대손상각비	6,658,482

유형자산처분손실	161,529	2,020,747

유형자산처분이익	(3,514,535)

종속기업투자주식손상차손	193,441,162

파생금융부채평가손실	76,389,500	299,100,000	245,560,000

파생금융부채평가이익	(117,353,500)

주식보상비용(환입)	109,304,500	109,304,500	104,513,065

사용권자산상각비	8,265,442

경상연구개발비	(69,960,355)

국고보조금의 변동	2,166,722,853

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,707,220,450)	8,213,582,840	(7,566,904,870)

매출채권의 감소(증가)	(12,247,266,072)	8,463,965,490	(7,897,665,499)

계약자산의 변동

재고자산의 감소(증가)	(79,995,487)	(14,212,061)	(116,907,248)

미수금의 감소(증가)	(540,636,337)	(33,613,843)	62,155,780

선급금의 감소(증가)	(18,382,242)	131,851,715	(165,562,598)

선급비용의 감소(증가)	39,143,201	53,431,418	(53,926,879)

매입채무의 증가(감소)	6,570,075	(187,478,086)	228,937,839

미지급금의 증가(감소)	2,232,749,537	(690,939,459)	461,911,106

미지급비용의 증가(감소)	5,567,801,250	(12,011,456)	1,890,020

예수금의 증가(감소)	11,923,117	9,093,588	(15,316,630)

선수금의 증가(감소)	24,770,765	4,697,188	(7,734,960)

퇴직금의 지급	(27,577,412)	(20,792,018)	(64,685,801)

정부보조금의 변동	(2,676,320,845)	509,590,364

이자수취(영업)	573,480,808	583,059,582	280,795,788

이자지급(영업)	(68,563,660)	(159,976,957)	(160,456,187)

법인세납부(환급)	4,523,550	(46,660,450)	(25,597,080)

투자활동현금흐름	(21,396,133,597)	5,054,933,098	(7,853,441,187)

단기금융상품의 처분	39,733,595,111	20,816,115,912	24,025,067,094

사무용비품의 처분	472,000

차량운반구의 처분	3,636,363

보증금의 감소	1,200,110,000	200,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	360,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,500,066,646

임차보증금의 감소

단기금융상품의 취득	(58,548,307,566)	(15,042,640,696)	(29,159,873,659)

시설장치의 증가	(5,550,000)	(635,844,000)

사무용비품의 취득	(78,640,241)	(83,674,131)	(6,679,856)

단기매매금융자산의 증가

개발비의 증가	(974,207)

기계장치의 취득	(1,774,001,537)	(218,985,000)	(130,843,655)

임차보증금의 증가

장기금융상품의 취득	(23,999,364)	(23,999,364)	(23,999,364)

토지의 취득	(526,406,531)

건물의 취득	(1,416,896,309)

기타무형자산의 취득	(362,982,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(659,000,000)

대여금의 증가	(500,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득

매도가능금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	(2,500,066,646)

차량운반구의 취득	(84,052,986)	(112,834,700)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(332,820,000)

보증금의 증가	(1,267,520,000)	(11,113,000)

기타금융자산의 취득	(2,000,000)

재무활동현금흐름	(1,631,942,188)	20,935,170,087	20,346,658,730

자본의 증가	416,666,500	228,832,000

주식발행초과금의 증가	16,069,851,947	9,762,955,170

단기차입금의 증가	307,406,244	168,393,910

장기미지급금의 증가	308,275,550	325,587,650

사채의 증가	5,500,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(1,275,800,154)	(40,000,000)

장기차입금의 상환	(375,480,000)	(391,230,000)	(99,110,000)

사채의 상환	(18,100)

장기미지급금의 감소	(145,130,363)

리스부채의 감소	(7,920,925)

주식발행초과금의 감소	(3,392,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(39,376,130,521)	21,971,495,907	9,780,542,724

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,668)	(3,132)	1,402,883

현금및현금성자산의순증가(감소)	(39,376,139,189)	21,971,492,775	9,781,945,607

기초현금및현금성자산	40,973,512,903	19,002,020,128	9,220,074,521

기말현금및현금성자산	1,597,373,714	40,973,512,903	19,002,020,128