오스코텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	28,487,822,954	16,990,417,074

현금및현금성자산 (주6,21)	10,980,648,554	10,581,667,547

기타금융자산 (주8,21)	13,856,942,410	4,002,780,439

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	1,689,346,494	662,516,180

재고자산 (주10)	1,287,264,535	1,202,695,903

당기법인세자산	69,071,678	69,995,590

기타유동자산 (주12)	604,549,283	470,761,415

비유동자산	32,714,237,295	31,976,897,495

투자부동산 (주13)	11,523,289,363	6,947,031,731

유형자산 (주14)	19,381,299,209	22,931,732,326

무형자산 (주15)	1,306,866,387	1,246,972,490

기타비유동금융자산 (주16,21)	223,472,191	542,494,728

사용권자산 (주11)	279,310,145	308,666,220

자산총계	61,202,060,249	48,967,314,569

부채

유동부채	17,891,616,676	14,442,310,769

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	3,344,183,678	2,822,800,804

단기차입금 (주18,21)	7,721,760,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000

유동리스부채 (주11,21)	115,001,039	100,929,937

기타유동부채 (주19,22)	6,264,430,493	5,136,053,416

법인세부채	70,761,466	7,046,612

비유동부채	3,423,496,104	3,336,488,121

장기차입금 (주18,21)	281,610,000	563,220,000

순확정급여부채 (주23)	1,296,227,376	1,124,633,287

기타비유동금융부채 (주20,21)	992,775,640	992,775,640

비유동리스부채 (주11,21)	171,957,910	212,242,094

기타비유동부채	251,148,791	13,840,713

이연법인세부채	429,776,387	429,776,387

부채총계	21,315,112,780	17,778,798,890

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,519,553,661	28,827,564,416

자본금 (주24)	15,746,031,500	15,165,762,500

기타불입자본 (주25)	131,767,321,843	102,405,234,524

기타자본구성요소 (주25)	6,642,410,434	6,019,218,888

이익잉여금(결손금) (주26)	(114,636,210,116)	(94,762,651,496)

비지배지분	367,393,808	2,360,951,263

자본총계	39,886,947,469	31,188,515,679

자본과부채총계	61,202,060,249	48,967,314,569

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	1,112,777,021	3,688,564,897	852,607,942	2,743,592,252

매출원가 (주29)	517,363,311	1,410,830,607	516,620,147	1,405,027,018

매출총이익	595,413,710	2,277,734,290	335,987,795	1,338,565,234

판매비와관리비 (주30)	2,049,960,896	5,963,402,260	1,831,598,743	5,668,891,400

연구개발비 (주30)	6,011,223,975	19,095,070,888	5,505,531,769	19,160,901,566

영업이익(손실)	(7,465,771,161)	(22,780,738,858)	(7,001,142,717)	(23,491,227,732)

금융수익 (주33)	201,503,037	389,619,148	55,751,900	181,141,787

금융원가 (주33)	87,129,593	197,542,217	34,985,833	62,354,919

투자이익 (주34)	5,407,943	13,419,436

투자손실 (주34)	916,570

기타영업외수익 (주35)	145,677,441	667,722,978	129,273,359	747,383,197

기타영업외비용 (주35)	70,522,031	140,333,331	61,036,142	75,963,484

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,276,242,307)	(22,062,188,850)	(6,906,731,490)	(22,687,601,715)

법인세비용 (주27)	3,595,508	64,544,903

당기순이익(손실)	(7,279,837,815)	(22,126,733,753)	(6,906,731,490)	(22,687,601,715)

기타포괄손익	256,161,485	826,933,870	573,668,601	1,149,387,247

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	256,161,485	826,933,870	573,668,601	1,149,387,247

해외사업장환산외환차이	256,161,485	826,933,870	573,668,601	1,149,387,247

총포괄손익	(7,023,676,330)	(21,299,799,883)	(6,333,062,889)	(21,538,214,468)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,470,114,730)	(19,873,558,620)	(6,319,517,357)	(20,923,553,825)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(809,723,085)	(2,253,175,133)	(587,214,133)	(1,764,047,890)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,271,980,742)	(19,250,367,074)	(6,482,288,109)	(21,840,819,588)

총 포괄손익, 비지배지분	(751,695,588)	(2,049,432,809)	149,225,220	302,605,120

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(205)	(639)	(208)	(689)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(205)	(639)	(208)	(689)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	7,426,719,247	479,317,744	(345,085,188)	4,580,180,061	(68,518,463,292)	53,050,019,763	4,191,090,052	57,241,109,815

당기순이익(손실)	(20,923,553,825)	(20,923,553,825)	(1,764,047,890)	(22,687,601,715)

해외사업 환산	846,782,127	846,782,127	302,605,120	1,149,387,247

주식매입선택권	10,750,000	522,394,010	(176,301,545)	356,842,465	6,705,668	363,548,133

전환우선주 발행

지분변동 차액	206,946,268	206,946,268	176,644,099	383,590,367

2021.09.30 (기말자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	7,633,665,515	303,016,199	(345,085,188)	5,426,962,188	(89,442,017,117)	33,537,036,798	2,912,997,049	36,450,033,847

2022.01.01 (기초자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	7,632,275,330	323,311,681	(345,085,188)	6,019,218,888	(94,762,651,496)	28,827,564,416	2,360,951,263	31,188,515,679

당기순이익(손실)	(19,873,558,620)	(19,873,558,620)	(2,253,175,133)	(22,126,733,753)

해외사업 환산	623,191,546	623,191,546	203,742,324	826,933,870

주식매입선택권	1,782,428	46,442,747	48,225,175	18,661,335	66,886,510

전환우선주 발행	580,269,000	29,265,492,404	29,845,761,404	29,845,761,404

지분변동 차액	48,369,740	48,369,740	37,214,019	85,583,759

2022.09.30 (기말자본)	15,746,031,500	124,060,225,105	7,682,427,498	369,754,428	(345,085,188)	6,642,410,434	(114,636,210,116)	39,519,553,661	367,393,808	39,886,947,469

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(21,056,871,231)	(1,083,826,566)

당기순이익(손실)	(22,126,733,753)	(22,687,601,715)

당기순이익조정을 위한 가감	1,410,345,336	810,492,705

감가상각비	1,122,806,877	883,304,980

무형자산상각비	81,569,325	91,969,532

퇴직급여	141,434,316	139,512,330

법인세비용	64,544,903

외화환산이익	(47,389,971)

외화환산손실	11,592,259

이자수익	(389,619,148)	(181,141,787)

이자비용	197,542,217	62,354,919

유형자산처분이익	(31,862,127)

유형자산처분손실	1,000

대손상각비	(1,837,722)	50,653,160

당기손익인식금융자산평가이익	(3,895,000)

사용권자산상각비	81,991,981	118,570,624

채무면제이익	(336,833,022)

주식보상비용(환입)	64,414,350	30,389,808

경상연구개발비	35,904,978	34,859,259

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(484,396,699)	22,622,767,904

매출채권의 감소(증가)	(875,827,432)	24,538,943,273

재고자산의 감소(증가)	(84,568,632)	(104,180,254)

미수금의 감소(증가)	(90,019,664)	(3,668,989)

선급금의 감소(증가)	(113,512,233)	(13,386,712)

선급비용의 감소(증가)	20,597,071	(8,228,868)

매입채무의 증가(감소)	23,518,489	40,064,201

미지급금의 증가(감소)	71,130,716	(1,288,453,816)

미지급비용의 증가(감소)	512,292,137	(429,796,770)

예수금의 증가(감소)	21,586,254	(41,419,469)

선수금의 증가(감소)	36,151,800	(10,974,828)

퇴직금의 지급	(5,745,205)	(41,778,082)

임차보증금의 감소(증가)	(14,351,782)

이자수취(영업)	343,691,808	242,756,418

이자지급(영업)	(195,597,875)	(59,238,518)

법인세납부(환급)	(4,180,048)	(2,013,003,360)

투자활동현금흐름	(10,417,133,375)	(927,918,639)

단기금융상품의 처분	21,250,443,929	29,710,823,471

차량운반구의 처분	9,272,727

기계장치의 처분	22,617,400

장기금융상품의 처분	119,996,820

당기손익인식금융자산의 처분	6,764,000	3,000,000,000

기계장치의 취득	(71,141,565)	(582,199,199)

차량운반구의 취득	(36,760,978)

사무용비품의 취득	(36,008,142)	(130,368,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)

단기금융상품의 취득	(30,767,297,267)	(19,126,432,428)

건설중인자산의 취득	(312,800,000)

시설장치의 증가	(507,091,150)

장기대여금의 증가	(100,000,000)

기타금융자산의 취득	(1,355,810,000)

매도가능증권의 증가

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

토지의 취득	(4,894,235,529)

건물의 취득	(4,526,826,580)

재무활동현금흐름	31,110,908,994	6,583,369,130

지배기업의 유상증자	29,845,761,404	334,548,510

종속기업의 유상증자	73,672,169	388,806,675

단기차입금의 증가	1,521,000,000	6,000,000,000

임대보증금의 증가	232,085,582	205,145,458

차입금의 상환	(281,610,000)	(281,610,000)

리스부채상환액	(80,000,161)	(63,521,513)

임대보증금의 감소	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(363,095,612)	4,571,623,925

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	762,076,619	554,113,967

현금및현금성자산의순증가(감소)	398,981,007	5,125,737,892

기초현금및현금성자산	10,581,667,547	5,786,916,818

기말현금및현금성자산	10,980,648,554	10,912,654,710