오스코텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	11,546,721,816	20,570,834,701	13,126,988,626

현금및현금성자산 (주6)	581,310,518	2,099,429,199	1,733,948,948

정부보조금 (주21)	(149,469,687)	(30,047,236)	(910,912,004)

단기금융상품 (주7,8)	8,451,657,710	12,929,543,867	5,868,938,771

당기손익인식금융자산 (주8)	7,581,000	8,702,000	22,800,000

매출채권 및 기타유동채권 (주9,37)	1,622,294,119	4,289,509,339	5,012,853,256

재고자산 (주10)	930,420,414	986,707,173	1,064,321,232

당기법인세자산	17,308,800	26,642,480	29,767,110

기타유동비금융자산 (주11)	85,618,942	260,347,879	305,271,313

비유동자산	25,717,791,413	17,641,976,022	15,511,279,378

종속회사투자	4,823,913,433	702,915,034	702,915,034

장기매출채권 (주9)	1,369,514,220

유형자산 (주13,21)	8,422,733,679	8,537,134,519	8,691,161,352

무형자산 (주14,21)	10,892,320,081	8,183,492,469	5,891,286,852

기타비유동금융자산 (주15)	209,310,000	218,434,000	225,916,140

자산총계	37,264,513,229	38,212,810,723	28,638,268,004

부채

유동부채	8,523,187,869	12,723,668,901	6,113,346,092

매입채무 및 기타유동채무 (주16)	967,759,709	1,498,453,300	1,302,819,463

단기차입금 (주17)	2,300,000,000	4,480,000,000	4,780,000,000

기타금융부채 (주8)	19,089,770	16,758,440	15,905,730

유동성전환사채 (주22)	5,221,713,393	6,665,260,995

기타유동부채 (주18,37)	14,624,997	63,196,166	14,620,899

비유동부채	3,117,865,288	773,908,738	2,797,390,484

장기차입금 (주17)	2,180,000,000

신주인수권부사채	1,786,390,737

퇴직급여채무 (주21)	400,537,416	389,284,538	466,127,947

기타비유동부채 (주19)	537,327,872	384,624,200	544,871,800

부채총계	11,641,053,157	13,497,577,639	8,910,736,576

자본

자본금 (주24)	12,819,660,000	12,119,063,000	11,285,599,500

기타불입자본 (주25,26)	35,105,979,866	33,446,709,031	29,770,524,833

이익잉여금(결손금) (주27)	(25,734,075,965)	(24,282,435,118)	(24,760,489,076)

기타자본구성요소 (주25)	3,431,896,171	3,431,896,171	3,431,896,171

자본총계	25,623,460,072	24,715,233,084	19,727,531,428

자본과부채총계	37,264,513,229	38,212,810,723	28,638,268,004

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	767,469,718	3,739,793,020	2,300,657,392	4,826,722,021	6,392,974,779	6,959,954,436

매출원가 (주29)	408,914,785	2,642,866,785	753,276,989	2,549,090,090	3,583,642,706	5,142,303,695

매출총이익	358,554,933	1,096,926,235	1,547,380,403	2,277,631,931	2,809,332,073	1,817,650,741

판매비와관리비 (주30)	532,986,441	1,770,342,269	514,780,683	1,602,990,363	2,065,987,328	2,349,307,568

연구개발비 (주30)	57,237,173	141,456,859	2,886,666	76,478,174	100,108,631	292,746,603

영업이익(손실)	(231,668,681)	(814,872,893)	1,029,713,054	598,163,394	643,236,114	(824,403,430)

금융이익 (주34)	20,317,231	61,928,996	11,899,946	48,701,802	69,896,896	118,798,318

금융원가 (주34)	181,601,077	552,285,665	110,294,894	644,030,675	783,217,317	479,505,738

투자이익	20,868,814	91,281,631	31,961,822	75,926,122	106,502,629	71,359,968

투자손실	6,482,283	1,960,613	7,623,667	270,598	19,381,237	22,515,000

기타영업외손익 (주32)	(124,938,020)	(235,732,303)	378,252,533	458,097,859	384,673,193	(1,143,292,747)

법인세비용차감전순이익(손실)	(503,504,016)	(1,451,640,847)	1,333,908,794	536,587,904	401,710,278	(2,279,558,629)

계속영업이익(손실)	(503,504,016)	(1,451,640,847)	1,333,908,794	536,587,904	401,710,278	(2,279,558,629)

당기순이익(손실)	(503,504,016)	(1,451,640,847)	1,333,908,794	536,587,904	401,710,278	(2,279,558,629)

보험수리적손익	76,343,680	111,312,515

총포괄손익	(503,504,016)	(1,451,640,847)	1,333,908,794	536,587,904	478,053,958	(2,168,246,114)

주당이익

기본주당이익(손실) (주36)	(19)	(57)	55	22	17	(101)

희석주당이익(손실)	(19)	(57)	55	22	16	(101)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	신주인수권대가	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,878,433,500	27,774,036,856	828,797,943	(7,688,954)	(355,540,514)	444,626,378	3,431,896,171	(22,592,242,962)	20,402,318,418

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,279,558,629)	(2,279,558,629)

기타포괄손익	111,312,515	111,312,515

신주인수권행사	407,166,000	1,207,249,307	(322,549,822)	201,593,693	1,493,459,124

전환권행사

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분

2014.12.31 (기말자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	401,710,278	401,710,278

기타포괄손익	76,343,680	76,343,680

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453

전환권행사

사채발행

전환사채 발행	1,495,381,245	1,495,381,245

자기주식 처분

2015.12.31 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

2015.01.01 (기초자본)	11,285,599,500	28,981,286,163	506,248,121	(7,688,954)	(355,540,514)	646,220,017	3,431,896,171	(24,760,489,076)	19,727,531,428

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	536,587,904	536,587,904

기타포괄손익

신주인수권행사	833,463,500	2,497,999,448	(317,196,495)	3,014,266,453

전환권행사

사채발행

전환사채 발행	394,706,854	394,706,854

자기주식 처분

2015.09.30 (기말자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	394,706,854	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,223,901,172)	23,673,092,639

2016.01.01 (기초자본)	12,119,063,000	31,479,285,611	506,248,121	1,495,381,245	(7,688,954)	(355,540,514)	329,023,522	3,431,896,171	(24,282,435,118)	24,715,233,084

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,451,640,847)	(1,451,640,847)

기타포괄손익

신주인수권행사	178,677,000	553,199,399	(133,387,913)	598,488,486

전환권행사	521,920,000	1,616,021,923	(394,706,854)	1,743,235,069

사채발행

전환사채 발행

자기주식 처분	7,688,954	10,455,326	18,144,280

2016.09.30 (기말자본)	12,819,660	33,648,506	506,248,121	1,100,674,391	(345,085,188)	195,635,609	3,431,896,171	(25,734,075,965)	25,623,460,072

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	28,137,238	144,954,464	2,103,663,286	(1,276,237,881)

당기순이익(손실)	(1,451,640,847)	536,587,904	401,710,278	(2,279,558,629)

조정항목	1,639,770,614	(160,751,419)	1,970,295,247	1,132,396,743

감가상각비	143,262,431	144,904,541	194,008,631	206,977,619

무형자산상각비	110,902,257	106,028,857	164,822,924	120,501,313

퇴직급여	48,368,000	42,688,730	57,077,414	166,830,299

이자수익	(61,928,996)	(48,701,802)	(69,896,896)	(118,798,318)

유형자산처분이익	(4,271,727)	(5,907,091)	(16,070,978)

이자비용	486,927,750	403,578,950	528,243,706	414,581,571

대손상각비	146,268,816	5,554,550	1,649,350

기타의대손상각비	5,000,000

개발비손상차손	1,291,429,273

대손충당금환입	(45,619,094)

당기손익인식금융자산평가손익	1,960,613	(10,362,185)	19,110,639	21,847,228

채무면제이익	(143,539,772)	(143,539,772)	(196,138,648)

사채상환손실	199,124,019	199,124,019

매출채권의 변동	925,864,066	(366,205,405)	880,219,081	56,235,312

재고자산의 변동	56,286,759	(20,988,332)	77,614,059	34,098,662

미수금의 변동	11,816,430	26,780,156	12,027,037	26,584,573

선급금의 변동	180,238,874	177,737,563	40,554,795	(104,240,379)

선급비용의 변동	(5,509,937)	(1,083,191)	1,005,129	10,190,060

매입채무의 변동	(525,836,489)	(392,526,940)	45,548,212	(350,051,223)

미지급금의 변동	39,353,070	101,974,525	99,442,484	(84,208,374)

미지급비용의 변동	2,542,623	(10,420,825)	1,666,689	(17,684,505)

미지급배당금의 변동	(541,440)

예수금의 변동	2,331,330	1,432,670	852,710	(6,042,110)

선수금의 변동	(48,571,169)	(761,086)	48,575,267	(8,503,742)

퇴직금의 지급	(37,115,122)	(42,972,052)	(57,577,143)	(86,960,590)

외화환산손실	162,609,308

외화환산이익	(328,722,663)	(129,325,997)	(182,019,766)

이자수취	16,000,585	31,699,542	60,758,113	112,419,246

이자지급	(185,326,794)	(276,718,523)	(332,224,982)	(248,297,991)

법인세납부(환급)	9,333,680	14,136,960	3,124,630	6,802,750

투자활동현금흐름	(2,293,924,179)	(4,023,389,489)	(10,416,267,971)	400,252,596

단기금융상품의 처분	11,766,804,328	9,185,660,299	14,747,991,095	11,635,566,802

국고보조금의 수령	1,423,204,600	630,000,000	821,250,000	1,870,889,400

장기금융상품의 처분	63,361,641

기계장치의 처분	17,000,000

차량운반구의 처분	4,272,727	5,909,091	5,727,273

보증금의 감소	9,144,000	2,272,140	2,482,140	280,780,000

단기대여금의 감소	5,999,994	5,666,661	6,333,347	11,999,988

단기금융상품의 취득	(7,243,829,373)	(11,286,532,667)	(21,804,470,047)	(10,244,363,006)

종속기업투자주식의 증가	(4,120,998,399)

장기금융상품의 취득	(1,899,168)

국고보조금의 지급	(8,909,173)	(88,540,927)	(103,186,740)	(43,003,299)

차량운반구의 취득	(15,038,900)	(35,334,260)	(35,334,260)

비품의 취득	(6,822,691)	(2,620,811)	(3,313,538)	(3,817,091)

기타무형자산의 취득	(23,541,397)

시설장치의 취득	(35,500,000)

개발비의 증가	(4,096,458,565)	(2,436,896,651)	(4,052,593,059)	(2,813,622,547)

기계장치의 취득	(7,000,000)	(1,336,000)	(1,336,000)	(118,596,000)

보증금의 증가	(20,000)	(200,730,000)

재무활동현금흐름	750,892,158	2,798,414,985	8,676,667,385	1,474,476,772

자본의 증가	178,677,000	833,463,500	833,463,500	407,166,000

주식발행초과금의 증가	419,511,486	2,180,802,953	2,180,802,953	1,086,293,124

장기차입금의 증가	2,180,000,000	91,250,000

장기미지급금의 증가	153,689,400	70,000,000	207,876,600

사채의발행	1,979,108,760	7,979,108,760

사채의상환	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(2,180,000,000)	(200,000,000)	(300,000,000)	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(126,858,952)

장기미지급금의 감소	(985,728)	(64,960,228)	(107,957,828)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,514,894,783)	(1,080,020,040)	364,062,700	598,491,487

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,223,898)	54,421	1,417,551	84

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,518,118,681)	(1,079,965,619)	365,480,251	598,491,571

기초현금및현금성자산	2,099,429,199	1,733,948,948	1,733,948,948	1,135,457,377

기말현금및현금성자산	581,310,518	653,983,329	2,099,429,199	1,733,948,948