오스코텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	25,669,465,401	9,080,570,207

현금및현금성자산 (주6,21)	8,963,242,275	2,965,131,164

기타금융자산 (주8,21)	13,856,942,410	4,002,780,439

매출채권 및 기타유동채권 (주9,21)	1,200,172,956	632,053,571

재고자산 (주10)	1,287,264,535	1,202,695,903

당기법인세자산	48,112,120	40,784,870

기타유동자산 (주12)	313,731,105	237,124,260

비유동자산	32,881,746,892	33,246,418,421

종속회사 투자 (주42)	8,102,901,999	8,226,594,484

투자부동산 (주13)	9,313,728,928	5,100,039,328

유형자산 (주14,22)	14,674,087,719	18,777,676,308

무형자산 (주15,22)	563,423,332	588,041,952

기타비유동금융자산 (주16,21)	223,472,191	542,494,728

사용권자산 (주11)	4,132,723	11,571,621

자산총계	58,551,212,293	42,326,988,628

부채

유동부채	9,143,397,160	8,933,645,545

매입채무 및 기타유동채무 (주17,21)	2,672,941,194	2,495,723,723

단기차입금 (주18,21)	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채 (주18,21)	375,480,000	375,480,000

기타유동부채 (주19,22)	90,635,312	52,210,934

유동리스부채 (주11,21)	4,340,654	10,230,888

비유동부채	3,214,959,403	3,112,152,399

장기차입금 (주18,21)	281,610,000	563,220,000

순확정급여부채 (주23)	1,296,227,376	1,124,633,287

기타비유동금융부채 (주20,21)	1,207,345,640	992,775,640

이연법인세부채	429,776,387	429,776,387

비유동리스부채 (주11,21)	1,747,085

부채총계	12,358,356,563	12,045,797,944

자본

자본금 (주24)	15,746,031,500	15,165,762,500

기타불입자본 (주25)	124,350,706,038	95,085,213,634

기타자본구성요소 (주25)	5,213,574,637	5,213,574,637

이익잉여금(결손금) (주26)	(99,117,456,445)	(85,183,360,087)

자본총계	46,192,855,730	30,281,190,684

자본과부채총계	58,551,212,293	42,326,988,628

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	1,102,091,597	3,309,378,329	852,607,942	2,743,592,252

매출원가 (주29)	517,363,311	1,410,830,607	516,620,147	1,405,027,018

매출총이익	584,728,286	1,898,547,722	335,987,795	1,338,565,234

판매비와관리비 (주30)	1,060,047,107	2,889,363,655	952,067,133	3,054,114,141

연구개발비 (주30)	3,979,032,518	13,088,767,370	4,164,322,882	14,674,738,014

영업이익(손실)	(4,454,351,339)	(14,079,583,303)	(4,780,402,220)	(16,390,286,921)

금융수익 (주33)	195,018,681	367,527,890	41,749,974	151,022,195

금융원가 (주33)	60,711,207	158,041,847	31,872,887	50,420,848

투자이익 (주34)	5,407,943	13,419,436

투자손실 (주34)	916,570

기타영업외수익 (주35)	64,632,405	198,026,770	100,440,265	304,295,892

기타영업외비용 (주35)	67,605,513	261,109,298	87,337,337	290,306,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)

법인세비용 (주27)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(4,323,016,973)	(13,934,096,358)	(4,752,014,262)	(16,262,276,849)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(137)	(448)	(156)	(536)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주37)	(137)	(448)	(156)	(536)

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타 자본잉여금	주식매입선택권	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,155,012,500	94,272,338,691	506,248,121	323,122,065	(345,085,188)	4,630,567,171	(65,070,452,635)	49,471,750,725

당기순이익(손실)	(16,262,276,849)	(16,262,276,849)

주식매입선택권	10,750,000	522,394,010	(193,804,065)	339,339,945

전환우선주 발행

2021.09.30 (기말자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	4,630,567,171	(81,332,729,484)	33,548,813,821

2022.01.01 (기초자본)	15,165,762,500	94,794,732,701	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(85,183,360,087)	30,281,190,684

당기순이익(손실)	(13,934,096,358)	(13,934,096,358)

주식매입선택권

전환우선주 발행	580,269,000	29,265,492,404	29,845,761,404

2022.09.30 (기말자본)	15,746,031,500	124,060,225,105	506,248,121	129,318,000	(345,085,188)	5,213,574,637	(99,117,456,445)	46,192,855,730

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,283,805,793)	(5,021,672,045)

당기순이익(손실)	(13,934,096,358)	(16,262,276,849)

당기순이익조정을 위한 가감	831,542,422	874,998,942

감가상각비	688,985,989	531,078,555

무형자산상각비	33,816,262	50,795,686

퇴직급여	141,434,316	139,512,330

외화환산이익	(47,389,971)

외화환산손실	11,592,259

이자수익	(367,527,890)	(151,022,195)

이자비용	158,041,847	50,420,848

대손상각비	(1,837,722)	50,653,160

당기손익인식금융자산평가이익	(3,895,000)

당기손익인식금융자산평가손실

유형자산처분이익	(9,244,727)

유형자산처분손실	1,000

종속기업투자주식손상차손	123,692,485	217,000,664

주식보상비용(환입)	4,791,435

사용권자산상각비	7,438,898	7,438,898

경상연구개발비	35,904,978	34,859,259

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(339,427,652)	10,144,787,822

매출채권의 감소(증가)	(505,953,187)	12,045,438,691

미수금의 감소(증가)	(60,328,476)	9,777,056

선급금의 감소(증가)	(94,814,073)	27,736,245

재고자산의 감소(증가)	(84,568,632)	(104,180,254)

선급비용의 감소(증가)	9,009,586	(7,277,805)

매입채무의 증가(감소)	(4,478,050)	(30,235,200)

미지급금의 증가(감소)	71,130,716	(1,288,453,816)

미지급비용의 증가(감소)	297,014,867	(459,789,703)

예수금의 증가(감소)	3,153,002	4,525,518

선수금의 증가(감소)	36,151,800	(10,974,828)

퇴직금의 지급	(5,745,205)	(41,778,082)

이자수취(영업)	321,600,550	212,636,827

이자지급(영업)	(156,097,505)	(47,304,447)

법인세납부(환급)	(7,327,250)	55,485,660

투자활동현금흐름	(10,289,180,518)	(15,023,855)

단기금융상품의 처분	21,250,443,929	29,710,823,471

차량운반구의 처분	9,272,727

장기금융상품의 처분	119,996,820

당기손익인식금융자산의 처분	6,764,000	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	(30,767,297,267)	(17,426,439,661)

사무용비품의 취득	(30,620,000)	(130,368,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

기계장치의 취득	(42,600,000)	(560,102,000)

장기금융상품의 취득	(17,999,523)

건설중인자산의 취득	(312,800,000)

장기대여금의 증가	(100,000,000)

매도가능증권의 증가

차량운반구의 취득	(36,760,978)

기타금융자산의 취득	(1,355,810,000)

종속기업 투자주식의 증가	(772,226,000)

토지의 취득	(4,894,235,529)

건물의 취득	(4,526,826,580)

임차보증금의 증가	(14,351,782)

시설장치의 증가	(413,068,000)

재무활동현금흐름	29,571,084,085	6,245,580,524

유상증자	29,845,761,404	334,548,510

임대보증금의 증가	214,570,000	200,000,000

단기차입금의 증가	6,000,000,000

차입금의 상환	(281,610,000)	(281,610,000)

리스부채의 감소	(7,637,319)	(7,357,986)

임대보증금의 감소	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,998,097,774	1,208,884,624

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,337	12,033

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,998,111,111	1,208,896,657

기초현금및현금성자산	2,965,131,164	1,597,373,714

기말현금및현금성자산	8,963,242,275	2,806,270,371