하나투어 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 28 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	185,479,588,137	208,325,755,978

현금및현금성자산	87,693,156,394	101,851,024,829

단기금융상품	56,347,093,718	18,114,794,089

당기손익-공정가치측정금융자산	0	236,154,014

매출채권	12,154,097,300	9,315,224,561

기타채권	10,400,551,134	9,169,708,688

금융리스채권	1,078,804,632	2,137,718,095

재고자산	1,688,761,327	2,013,920,067

선급금	8,174,806,379	9,797,847,503

기타유동자산	3,204,805,649	3,529,004,179

기타금융자산	3,939,488,917	5,123,578,497

당기법인세자산	278,760,459	633,823,219

매각예정자산	519,262,228	46,402,958,237

비유동자산	369,805,784,399	494,935,159,196

당기손익-공정가치측정금융자산	3,500,000,000	4,529,550,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,214,960,251	1,207,316,725

관계기업 및 공동기업투자자산	1,078,000,000	3,099,867,426

장기기타채권	2,924,920,738	1,328,849,727

장기금융리스채권	1,252,687,250	1,336,081,990

투자부동산	1,485,272,656	8,498,609,588

유형자산	13,999,845,713	98,387,080,903

사용권자산	240,938,836,394	263,965,044,428

무형자산	33,713,718,347	41,958,022,647

기타금융자산	27,338,364,930	28,196,139,991

이연법인세자산	42,102,248,338	42,376,646,571

기타비유동자산	256,929,782	51,949,200

자산총계	555,285,372,536	703,260,915,174

부채

유동부채	153,154,950,437	173,261,821,793

매입채무	7,784,149,671	7,021,595,682

기타채무	54,947,047,722	61,872,256,124

당기법인세부채	248,836,851	448,133,495

관광수탁금	4,338,670,209	6,236,818,548

선수금	26,128,401,904	26,524,195,408

단기차입금	13,817,947,240	23,900,151,862

유동성장기부채	6,088,597,145	6,816,374,921

리스부채	23,352,233,176	22,784,004,321

충당부채	1,041,607,695	2,142,207,385

기타금융부채	1,880,874,102	2,325,019,942

기타유동부채	13,526,584,722	13,191,064,105

비유동부채	317,548,206,171	404,685,102,441

장기성기타채무	5,970,731,592	6,376,511,658

장기차입금	12,704,042,966	94,865,825,560

사채	211,184,136	311,242,148

장기충당부채	365,805,374	433,008,159

장기리스부채	296,221,775,808	299,760,033,270

장기종업원급여채무	1,236,287,390	2,316,695,453

기타금융부채	628,378,905	475,680,000

기타비유동부채	210,000,000	146,106,193

부채총계	470,703,156,608	577,946,924,234

자본

지배기업소유주지분	107,312,159,575	135,039,045,410

자본금	6,969,592,500	6,969,592,500

기타불입자본	35,434,199,871	205,366,093,220

기타자본구성요소	1,405,309,285	2,210,943,984

이익잉여금(결손금)	63,503,057,919	(79,507,584,294)

비지배주주지분	(22,729,943,647)	(9,725,054,470)

자본총계	84,582,215,928	125,313,990,940

부채및자본총계	555,285,372,536	703,260,915,174

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	11,510,965,898	27,362,220,630	8,719,579,550	102,711,795,122

영업비용	38,019,908,059	119,469,289,243	35,521,943,199	191,891,854,838

대손상각비	27,493,347	2,869,218,915	3,468,499,271	10,645,217,866

기타영업비용	37,992,414,712	116,600,070,328	32,053,443,928	181,246,636,972

영업이익(손실)	(26,508,942,161)	(92,107,068,613)	(26,802,363,649)	(89,180,059,716)

유효이자율법에 의한 이자수익	285,879,655	795,104,939	346,451,233	1,567,815,395

기타금융수익	0	12,621,926	246,000,000	317,250,000

금융비용	2,191,678,677	6,430,058,655	2,190,748,698	9,579,359,473

종속기업 및 관계기업투자자산 관련손익	460,536,081	(590,380,056)	(1,261,719,812)	(2,233,397,997)

기타수익	77,159,879,723	82,344,283,336	2,074,923,924	7,933,933,249

기타비용	904,291,168	19,030,341,982	3,462,051,566	40,387,573,701

기타의 대손상각비	152,128,515	1,314,085,302	385,840,989	385,840,989

법인세차감전순이익(손실)	48,149,254,938	(36,319,924,407)	(31,435,349,557)	(131,947,233,232)

계속영업법인세비용(수익)	103,368,910	455,322,241	(4,100,789,535)	(37,071,585,790)

계속영업이익(손실)	48,045,886,028	(36,775,246,648)	(27,334,560,022)	(94,875,647,442)

중단영업이익(손실)	1,305,102,493	587,262,440	(3,902,875,456)	(38,069,019,108)

분기순이익(손실)	49,350,988,521	(36,187,984,208)	(31,237,435,478)	(132,944,666,550)

법인세차감후 기타포괄이익(손실)	(1,442,289,527)	(379,912,316)	(667,596)	3,323,173,002

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(3,553,664)	5,961,003	0	(103,412,031)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(3,553,664)	5,961,003	0	(119,012,031)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	0	0	15,600,000

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,438,735,863)	(385,873,319)	(667,596)	3,426,585,033

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류할 수 있는 항목	0	0	2,689,710	2,689,710

해외사업환산이익(손실)	(1,438,735,863)	(385,873,319)	(3,357,306)	3,423,895,323

분기총포괄이익(손실)	47,908,698,994	(36,567,896,524)	(31,238,103,074)	(129,621,493,548)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	50,287,357,483	(26,989,357,787)	(27,689,662,926)	(105,363,775,606)

비지배주주지분	(936,368,962)	(9,198,626,421)	(3,547,772,552)	(27,580,890,944)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	49,504,695,152	(27,221,914,988)	(27,665,568,599)	(103,248,924,071)

비지배주주지분	(1,595,996,158)	(9,345,981,536)	(3,572,534,475)	(26,372,569,477)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,756	(2,016)	(2,068)	(8,169)

계속영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	3,668	(2,053)	(1,820)	(5,560)

중단영업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	88	37	(248)	(2,609)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,756	(2,016)	(2,068)	(8,169)

계속영업희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	3,668	(2,053)	(1,820)	(5,560)

중단영업희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	88	37	(248)	(2,609)

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배주주지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	77,487,067,203	538,388,919	96,937,521,947	180,771,070,569	37,108,377,666	217,879,448,235

분기순이익(손실)	0	0	0	(105,363,775,606)	(105,363,775,606)	(27,580,890,944)	(132,944,666,550)

기타포괄손익	해외사업환산이익(손실)	0	0	2,219,106,671	0	2,219,106,671	1,204,788,652	3,423,895,323

지분법자본변동	0	0	2,689,710	0	2,689,710	0	2,689,710

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(106,944,846)	0	(106,944,846)	3,532,815	(103,412,031)

총포괄이익(손실)	0	0	2,114,851,535	(105,363,775,606)	(103,248,924,071)	(26,372,569,477)	(129,621,493,548)

계정재분류	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거	0	0	0	(6,000,000)	(6,000,000)	0	(6,000,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배회사의 연차배당	0	0	0	(4,426,772,400)	(4,426,772,400)	0	(4,426,772,400)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,611,549,692)	(1,611,549,692)

유상증자	1,161,500,000	127,765,000,000	0	128,926,500,000	0	128,926,500,000

자본잉여금의 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 자기주식 취득	0	(91,381)	0	0	(91,381)	0	(91,381)

종속기업의 증자	0	(3,118,822)	0	0	(3,118,822)	3,118,822	0

주식보상비용	0	95,546,951	0	0	95,546,951	92,014,042	187,560,993

연결범위의 변동	0	0	10,415,710	0	10,415,710	(1,583,891,605)	(1,573,475,895)

2020.09.30 (기말자본)	6,969,592,500	205,344,403,951	2,663,656,164	(12,859,026,059)	202,118,626,556	7,635,499,756	209,754,126,312

2021.01.01 (기초자본)	6,969,592,500	205,366,093,220	2,210,943,984	(79,507,584,294)	135,039,045,410	(9,725,054,470)	125,313,990,940

분기순이익(손실)	0	0	0	(26,989,357,787)	(26,989,357,787)	(9,198,626,421)	(36,187,984,208)

기타포괄손익	해외사업환산이익(손실)	0	0	(238,518,204)	0	(238,518,204)	(147,355,115)	(385,873,319)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	5,961,003	0	5,961,003	0	5,961,003

총포괄이익(손실)	0	0	(232,557,201)	(26,989,357,787)	(27,221,914,988)	(9,345,981,536)	(36,567,896,524)

계정재분류	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배회사의 연차배당	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이입	0	(170,000,000,000)	0	170,000,000,000	0	0	0

종속기업 자기주식 취득	0	(670,150)	0	0	(670,150)	(364,045)	(1,034,195)

종속기업의 증자	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	5,686,120	0	0	5,686,120	5,332,437	11,018,557

연결범위의 변동	0	63,090,681	(573,077,498)	0	(509,986,817)	(3,663,876,033)	(4,173,862,850)

2021.09.30 (기말자본)	6,969,592,500	35,434,199,871	1,405,309,285	63,503,057,919	107,312,159,575	(22,729,943,647)	84,582,215,928

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(81,207,380,170)	(103,501,373,107)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(77,877,858,542)	(93,598,784,136)

당분기순이익(손실)	(36,187,984,208)	(132,944,666,550)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	62,247,672,190	89,360,052,412

현금의 유입이 없는 수익 등 의 차감	(81,234,821,424)	(2,095,417,158)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(22,702,725,100)	(47,918,752,840)

매출채권의 감소(증가)	(3,080,786,248)	71,799,465,160

기타채권의 감소(증가)	2,252,452,987	(668,559,576)

재고자산의 감소	59,192,987	24,123,385,576

선급금의 감소(증가)	(4,520,468,733)	19,669,365,379

기타유동자산의 감소	335,662,932	5,937,002,282

기타비유동자산의 감소(증가)	(201,358,822)	45,952,198

매입채무의 증가(감소)	380,506,442	(58,817,621,936)

기타채무의 감소	(15,137,154,348)	(12,410,214,004)

관광수탁금의 감소	(1,907,943,711)	(86,911,532,856)

선수금의 증가(감소)	(116,118,770)	3,287,131,153

충당부채의 감소	(470,705,704)	(641,126,270)

기타금융부채(유동)의 감소	(447,633,932)	(734,346,006)

기타유동부채의 증가(감소)	379,952,372	(12,285,172,992)

장기성기타채무의 감소	(228,322,552)	(311,980,948)

장기종업원급여채무의 감소	0	(500,000)

이자 지급	(3,952,758,651)	(7,205,645,479)

이자 수취	723,508,051	1,402,300,706

배당금 수취	0	550,846,876

법인세 환급(납부)	(100,271,028)	(4,650,091,074)

투자활동으로 인한 현금흐름	174,961,078,968	56,114,014,469

투자활동으로 인한 현금유입액	234,007,351,973	220,252,096,296

단기금융상품의 감소	16,468,523,370	204,188,952,057

기타채권의 감소	247,301,123	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,165,182,732	1,689,577,923

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	14,000,000

관계기업 및 공동기업투자자산의 처분	162,721,717	200,995,000

유형자산의 처분	296,215,870	1,511,504,096

무형자산의 처분	11,517,199	0

취득중인 무형자산의 처분	0	493,395,495

금융리스채권의 감소	358,700,621	1,070,491,888

기타금융자산의 감소	4,118,851,842	7,583,179,837

매각예정자산의 처분	211,178,337,499	3,500,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(59,046,273,005)	(164,138,081,827)

단기금융상품의 증가	54,656,907,861	142,882,145,250

기타채권의 증가	398,069,000	468,828,914

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	250,000,000	750,000,000

유형자산의 취득	1,413,182,093	3,561,548,210

무형자산의 취득	556,355,385	15,359,577,154

기타금융자산의 증가	1,771,758,666	1,115,982,299

재무활동으로 인한 현금흐름	(108,630,922,071)	48,768,057,021

재무활동으로 인한 현금유입액	47,439,039,951	236,301,578,400

단기차입금의 차입	46,188,711,951	94,532,798,400

장기차입금의 차입	1,250,328,000	12,842,280,000

유상증자	0	128,926,500,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(156,069,962,022)	(187,533,521,379)

단기차입금의 상환	56,308,859,967	158,540,487,916

유동성장기부채의 상환	82,218,583,685	2,037,667,818

유동성장기사채의 상환	520,970,000	558,360,000

장기차입금의 상환	1,570,000,000	0

리스부채의 상환	12,452,651,236	18,769,087,170

주식발행비의 지급	0	6,338,000

자기주식의 취득	1,083,680	0

배당금의 지급	2,997,813,454	7,621,580,475

현금및현금성자산의 증감	(14,877,223,273)	1,380,698,383

기초의 현금및현금성자산	101,851,024,829	110,846,773,006

외화환산으로 인한 현금의 변동	719,354,838	1,841,606,694

분기말의 현금및현금성자산	87,693,156,394	114,069,078,083