하나투어 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제33(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지
제32(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지
주식회사 하나투어

1. 회사의 개요주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다.본사는 서울특별시 종로구 인사동 5길 41에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 회사의 자본금은 8,020백만원으로서 하모니아1호 유한회사가 약 16.7%, 주요 임직원이 약 11.2%를 소유하고 있으며, 자기주식은 약 3.4%입니다.

2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.2025년 1월 1일부터 시행되는 회계기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

① 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시'개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용함

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시함

- FVOCI 지정 지분상품에 대해 추가 공시함2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채 택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 판단과 추정

회사는 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있으며, 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 재무제표의 주요 항목은 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 금융상품 평가, 금융상품 손상, 사용권자산, 이연수익, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.

4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

현금	3,736	3,417

예적금	69,030,108	58,816,478

합계	69,033,844	58,819,895

5. 매출채권 및 기타채권

당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

재무상태표	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	매출채권	55,713,176	-	55,543,571	-

대손충당금	(8,707,763)	-	(9,862,297)	-

합계	47,005,413	-	45,681,274	-

기타채권	미수금	19,319,435	1,043,815	6,735,611	1,180,635

대손충당금	(2,515,733)	(42,499)	(2,132,485)	(46,197)

소계	16,803,702	1,001,316	4,603,126	1,134,438

대여금	-	5,672,508	-	5,434,615

대손충당금	-	(4,525,345)	-	(4,522,922)

소계	-	1,147,163	-	911,693

미수수익	2,879,802	-	4,018,190	-

대손충당금	(461,011)	-	(437,470)	-

소계	2,418,791	-	3,580,720	-

예치보증금	11,769,294	969,159	13,958,937	487,243

대손충당금	(3,058,906)	-	(3,292,587)	-

소계	8,710,388	969,159	10,666,350	487,243

합계	27,932,881	3,117,638	18,850,196	2,533,374

6. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

1년이내	2,338,789	1,923,815

1년초과 2년이내	810,695	1,199,232

2년초과 3년이내	11,448	3,357

리스료 계	3,160,932	3,126,404

차감: 미실현이자수익	(21,112)	(9,540)

최소리스료의 현재가치	3,139,820	3,116,864

리스 순투자 계	3,139,820	3,116,864

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

금융리스채권	2,324,103	815,717	1,917,725	1,199,139

7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

항공권 등	34,245,678	70,961,990

재고자산평가충당금	(953,932)	(1,301,903)

합계	33,291,746	69,660,087

8. 선급금 및 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	40,635,857	40,580,634

대손충당금	(444,993)	(699,282)

합계	40,190,864	39,881,352

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급비용	2,660,897	314,240	2,749,187	200,255

9. 기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금	2,956,666	3,651,421	2,786,993	3,719,122

상각후원가측정 금융자산	-	279,040	-	342,373

합계	2,956,666	3,930,461	2,786,993	4,061,495

10. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	토지	건물	차량운반구	비품	시설장치	합계

기초금액	12,686	42,720	4	1,457,163	11,240	1,523,813

취득	-	-	-	109,736	-	109,736

처분	-	-	-	(761)	-	(761)

감가상각비	-	(1,232)	-	(201,493)	(1,532)	(204,257)

분기말금액	12,686	41,488	4	1,364,645	9,708	1,428,531

(전분기) (단위:천원)

구분	토지	건물	차량운반구	비품	시설장치	합계

기초금액	12,686	47,649	2,475	1,893,190	17,550	1,973,550

취득	-	-	-	193,915	-	193,915

처분	-	-	-	(6,960)	-	(6,960)

감가상각비	-	(1,232)	(2,471)	(264,314)	(1,580)	(269,597)

분기말금액	12,686	46,417	4	1,815,831	15,970	1,890,908

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	취득중인무형자산	합계

기초금액	112,363	4,303	3,729,590	1,066,626	50,310	4,963,192

취득	1,746	-	80,000	-	191,390	273,136

대체	-	-	167,700	-	(167,700)	-

상각비	(10,145)	(645)	(1,694,377)	(1,913)	-	(1,707,080)

분기말금액	103,964	3,658	2,282,913	1,064,713	74,000	3,529,248

(전분기) (단위:천원)

구분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	합계

기초금액	131,640	6,883	10,710,055	1,074,506	11,923,084

취득	11,508	-	-	-	11,508

처분	-	-	(5)	-	(5)

상각비	(11,112)	(645)	(1,916,082)	(1,913)	(1,929,752)

분기말금액	132,036	6,238	8,793,968	1,072,593	10,004,835

12. 사용권자산

회사는 건물, 사무실, 차량운반구 등을 리스하였으며 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초금액	7,733,653	942,736	254,123	8,930,512

취득	3,030,703	-	1,702,488	4,733,191

리스변경	(461)	-	-	(461)

감가상각비	(1,600,166)	(64,956)	(233,817)	(1,898,939)

분기말금액	9,163,729	877,780	1,722,794	11,764,303

(전분기) (단위:천원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초금액	12,167,442	807,569	647,540	13,622,551

취득	646,470	46,262	434	693,166

리스변경	(1,879)	-	-	(1,879)

처분	(8,657)	(555)	-	(9,212)

감가상각비	(1,457,595)	(49,174)	(197,440)	(1,704,208)

분기말금액	11,345,781	804,102	450,534	12,600,417

당분기말 현재 체결된 단기리스 계약 중 사용권자산을 인식하고 있지 않은 계약은 없으며, 당분기 및 전분기 중 소액리스료를 포함한 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 2,463,978천원 과 2,228,496천원입니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

케이비-에스제이 관광벤처조합	1,488,384	1,488,384

피앤아이문화혁신투자조합	685,240	685,240

(주)신라애니멀그룹	-	-

합계	2,173,624	2,173,624

14. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	지분율(%)	당분기말	전기말

당분기말

주식회사 교육여행	19.90	-	-

(주)하니여행사	9.54	2,368	2,368

주식회사 샘컨설팅	7.41	100,020	100,020

주식회사 놀유니버스(*)	0.07	116,616	116,616

KC HOSPITALITY CO., LTD.	10.00	804,240	804,240

합계	1,023,244	1,023,244

(*) 전기 중 주식회사 인터파크트리플은 주식회사 야놀자플랫폼을 흡수합병하여 주식회사 놀유니버스로 사명이 변경되었습니다.

15. 종속기업투자자산 및 관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

웹투어(주)	대한민국	12.31	76.99	2,742,415	76.99	2,742,415

(주)하나투어비즈니스	대한민국	12.31	100.00	1,367,596	100.00	1,367,596

(주)하나투어리스트(*1)	대한민국	12.31	30.23	1,031,294	30.23	1,031,294

(주)하나투어제주	대한민국	12.31	77.35	1,216,840	77.35	1,216,840

(주)하나투어아이티씨	대한민국	12.31	100.00	-	100.00	-

(주)투어마케팅코리아	대한민국	12.31	70.00	586,888	70.00	586,888

(주)에스엠면세점(*2)	대한민국	12.31	90.13	-	90.13	-

(주)하나여행대부	대한민국	12.31	100.00	1,700,000	100.00	1,700,000

HANATOUR EUROPE LTD.	영국	12.31	70.00	-	70.00	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	일본	12.31	53.98	11,727,079	53.98	11,727,079

HANATOUR CHINA	중국	12.31	100.00	2,484,486	100.00	2,484,486

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	홍콩	12.31	100.00	2,663,175	100.00	2,663,175

BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	중국	12.31	100.00	-	100.00	-

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남	12.31	85.00	-	85.00	-

PHILIPPINE HANATOUR INC.	필리핀	12.31	99.99	511,986	99.99	511,986

HNT SG PTE. LTD.	싱가포르	12.31	100.00	1,491,900	100.00	1,491,900

HANATOUR HAWAII, INC.	미국	12.31	90.00	1,354,617	90.00	1,354,617

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD. (*3)	싱가포르	12.31	100.00	5,486,500	-	-

합계	34,364,776	28,878,276

(*1) 회사의 지분율이 50%에 미달하지만 실질지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당분기말 현재 영업종료 상태입니다.
(*3) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.

회사는 별도재무제표 작성 시 상기 종속기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있으며, 손상징후가 있는 종속기업투자자산에 대하여 손상평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

(주)오케이투어(*1)	대한민국	12.31	48.92	4,892	48.92	4,892

(주)꿈(*2)	대한민국	12.31	2.08	-	2.08	-

HANATOUR EUROPE S.R.L(*3)	이탈리아	12.31	50.00	-	50.00	-

HANATOUR TD CO., LTD.	태국	12.31	49.00	72,363	49.00	72,363

합계	77,255	77,255

(*1) 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다.
(*2) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자회사의 이사회에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 유의적인 영향력을 미칠 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당분기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다.

회사는 별도재무제표 작성 시 상기 관계기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있으며, 손상징후가 있는 관계기업투자자산에 대하여 손상평가를 수행하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 시장성있는 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	주식수	당분기말	주식수	전기말

시장가치	장부가액	시장가치	장부가액

HANATOUR JAPAN CO., LTD.(*)	6,836,300주	78,458,673	11,727,079	6,836,300주	70,998,826	11,727,079

(*) 해당 종속기업은 도쿄증시 그로스시장에 상장되어 있습니다.

16. 기타채무 및 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미지급금	10,937,804	12,395,017

미지급비용	16,473,851	17,551,088

합계	27,411,655	29,946,105

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

임대보증금	2,077,991	44,440	2,057,991	55,440

영업예치금	332,521	-	259,780	-

미지급배당금	35,626,844	-	-	-

합계	38,037,356	44,440	2,317,771	55,440

17. 리스부채

(1) 리스계약당분기말 및 전기말 현재 회사는 사무실 등을 리스로 이용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	8,593,299	8,348,558	7,281,007	7,052,139

1년 초과 5년 이내	5,091,189	4,641,266	2,956,905	2,666,095

소계	13,684,488	12,989,824	10,237,912	9,718,234

차감: 현재가치 조정금액	(694,664)	-	(519,678)	-

합계	12,989,824	12,989,824	9,718,234	9,718,234

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동부채	8,348,558	7,052,139

비유동부채	4,641,266	2,666,095

합계	12,989,824	9,718,234

18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초금액	전입액	사용액	분기말금액	유동항목	비유동항목

포인트충당부채(*)	920,052	158,507	(323,713)	754,846	754,846	-

기타충당부채	124,563	-	(26,384)	98,179	98,179	-

복구충당부채	124,611	1,403	-	126,014	-	126,014

합계	1,169,226	159,910	(350,097)	979,039	853,025	126,014

(*) 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로 계상하고 있습니다.

(전분기) (단위:천원)

구분	기초금액	전입액	사용액	분기말금액	유동항목	비유동항목

포인트충당부채(*)	1,005,334	479,002	(386,127)	1,098,209	1,098,209	-

기타충당부채	131,968	-	(7,405)	124,563	124,563	-

복구충당부채	116,219	2,044	-	118,263	-	118,263

합계	1,253,521	481,046	(393,532)	1,341,035	1,222,772	118,263

(*) 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로 계상하고 있습니다.

19. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

예수금	2,385,846	1,449,769

부가세예수금	5,266,273	5,184,686

이연수익	1,755,730	1,591,440

합계	9,407,849	8,225,895

이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 하나투어마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

20. 종업원급여(1) 퇴직급여제도회사는 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 실시하고 있으며, 퇴직연금제도의시행에 따른 퇴직금부담금은 당분기 비용으로 인식하고 있습니다. 회사가 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도에 따라 퇴직급여로 계상한 금액은 각각 1,566,994천원과 1,443,087천원입니다. (2) 장기종업원급여당분기 및 전분기 중 장기종업원급여 인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

장기근속 보상	21,288	22,970

주식연동 보상 급여(*)	-	949,577

합계	21,288	972,547

(*) 전기 중 한시적으로 발생한 비용입니다.

21. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	재무상태표	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치	당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,173,624	-	2,173,624

기타포괄손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,023,244	-	1,023,244

소계	-	3,196,868	-	3,196,868

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

상각후원가로측정하는 금융자산	현금및현금성자산	69,030,108	-	58,816,478	-

단기금융상품	143,100,000	-	143,100,000	-

매출채권	47,005,413	-	45,681,274	-

기타채권	27,932,881	3,117,638	18,850,196	2,533,374

금융리스채권	2,324,103	815,717	1,917,725	1,199,139

기타금융자산	2,956,666	3,930,461	2,786,993	4,061,495

소계	292,349,171	7,863,816	271,152,666	7,794,008

합계	292,349,171	11,060,684	271,152,666	10,990,876

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융부채와 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	재무상태표	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

상각후원가로측정하는 금융부채	매입채무	96,280,665	-	73,712,483	-

기타채무	27,411,655	-	29,946,105	-

기타금융부채	38,037,356	44,440	2,317,771	55,440

소계	161,729,676	44,440	105,976,359	55,440

기타금융부채:

기타금융부채	리스부채	8,348,558	4,641,266	7,052,139	2,666,095

소계	8,348,558	4,641,266	7,052,139	2,666,095

합계	170,078,234	4,685,706	113,028,498	2,721,535

(3) 회사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타 포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

수준 3	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,173,624	2,173,624

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,023,244	1,023,244

합계	-	-	3,196,868	3,196,868

(전기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,173,624	2,173,624

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,023,244	1,023,244

합계	-	-	3,196,868	3,196,868

22. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

주식의 종류	보통주	보통주

수권주식수	20,000,000주	20,000,000주

1주당금액	500원	500원

발행주식수	16,039,185주	16,039,185주

금액	8,019,593천원	8,019,593천원

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,452,455	13,452,455

자기주식	(33,978,873)	(33,978,873)

합계	(20,526,418)	(20,526,418)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류	당분기말	전기말

주식수	취득원가	장부금액	주식수	취득원가	장부금액

보통주	549,253주	33,978,873	33,978,873	549,253주	33,978,873	33,978,873

23. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(37,077)	(37,077)

24. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*1)	4,009,796	4,009,796

임의적립금

기업합리화적립금	15,265	15,265

이익준비금(*2)	7,622,367	7,622,367

미처분이익잉여금	139,799,879	164,314,196

합계	151,447,307	175,961,624

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

(2) 주당손익

① 당분기 및 전분기 기본주당순이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

보통주순이익	11,112,526,678원	20,435,079,873원

가중평균유통보통주식수	15,489,932주	15,489,932주

기본주당순이익	717원	1,319원

② 당분기 및 전분기의 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로, 보통주의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

25. 영업수익

(1) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익:

용역의 제공	71,459,989	83,740,699

재화의 판매	54,816,400	60,643,470

기타수익 등	15,937,670	13,420,061

합계	142,214,059	157,804,230

(2) 당분기 및 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 영업수익은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

수익구분

여행알선수익	70,508,141	82,711,077

재화판매수익	54,816,400	60,643,470

항공권판매수수료수익	874,416	886,788

기타수익 등	16,015,102	13,562,895

합계	142,214,059	157,804,230

수익인식시기

한 시점에 이행	141,927,009	157,526,030

기간에 걸쳐 이행	287,050	278,200

합계	142,214,059	157,804,230

26. 영업비용당분기 및 전분기 중 영업관련 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

급여	19,035,967	20,920,236

퇴직급여	1,566,994	1,443,087

복리후생비	1,745,127	1,632,479

여비교통비	86,450	96,694

통신비	270,955	294,154

세금과공과	333,690	284,760

보험료	660,333	593,342

광고선전비	6,585,980	5,789,782

대손상각비(환입)	(1,063,277)	(109,068)

감가상각비	204,257	269,597

무형자산상각비	1,707,080	1,929,752

사용권자산상각비	1,898,939	1,704,208

카드지급수수료	6,854,014	7,132,291

지급수수료	10,327,662	9,339,622

소모품비	301,004	146,038

도서인쇄비	128,268	113,510

지급임차료	87,136	83,737

출장비	136,334	122,380

여행비지급수수료	30,237,654	29,700,552

잡비	609,456	219,187

상품사용액	54,468,429	61,394,988

기타	157,630	141,115

합계	136,340,082	143,242,443

27. 금융수익(비용), 관계 및 종속기업투자자산관련손익 및 기타수익(비용)(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	계정과목	당분기	전분기

금융수익	이자수익	1,919,838	2,075,287

배당금수익	2,588,152	3,294,819

합계	4,507,990	5,370,106

금융비용	이자비용	195,820	232,207

합계	195,820	232,207

(2) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	계정과목	당분기	전분기

기타수익	외환차익	505,370	483,241

외화환산이익	151,493	436,986

유형자산처분이익	-	606

리스거래이익	-	970

잡이익	1,545,148	1,314,531

합계	2,202,011	2,236,334

기타비용	외환차손	381,747	312,814

외화환산손실	114,592	38,745

유형자산처분손실	761	1,477

무형자산처분손실	-	5

기부금	94,000	84,400

기타의대손상각비	25,964	200,539

잡손실	183,049	104,328

합계	800,113	742,308

28. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은다음과 같습니다.

(단위:천원)

범주	계정과목	당분기	전분기

상각후원가로 측정하는 금융자산	이자수익	1,919,838	2,075,287

(단위:천원)

범주	계정과목	당분기	전분기

상각후원가로 측정하는 금융부채	이자비용	1,865	2,043

리스부채	이자비용	193,955	230,164

합계	195,820	232,207

29. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기 법인세비용은 475,517천원이고 평균유효세율은 4.10%이며, 전분기 법인세비용은 758,632천원이고 평균유효세율은 3.58%입니다.

30. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

회사명	주업종	관계

웹투어(주)	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어비즈니스	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어리스트	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어제주	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어아이티씨	여행알선서비스	종속기업

(주)투어마케팅코리아	여행알선서비스	종속기업

(주)에스엠면세점(*1)	면세점	종속기업

(주)하나여행대부	대부업	종속기업

HANATOUR EUROPE LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR CHINA	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	여행알선서비스	종속기업

BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	소프트웨어기술개발	종속기업

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	여행알선서비스	종속기업

PHILIPPINE HANATOUR INC.	여행알선서비스	종속기업

HNT SG PTE. LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR HAWAII, INC.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.(*2)	지주사업	종속기업

(주)넥스투어	여행알선서비스	웹투어(주)의 종속기업

(주)유아이관광버스	여객자동차 운송사업	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

(주)아레그록스 TM호텔메니지먼트	숙박시설 운영수탁업	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED	시스템개발 및 유지보수	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

(주)오케이투어	여행알선서비스	관계기업

(주)꿈	테마파크 운영업	관계기업

HANATOUR EUROPE S.R.L	여행알선서비스	관계기업

HANATOUR TD CO., LTD.	여행알선서비스	관계기업

(*1) 당분기말 현재 영업종료 상태입니다.
(*2) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자 구분	회사명	매출	매입

영업수익	기타수익	영업비용	기타비용

종속기업	웹투어(주)	479,813	-	484,873	-

(주)하나투어비즈니스	84,095	13,054	1,228,767	-

(주)하나투어리스트	18,166	-	4,947,244	-

(주)하나투어제주	3,078	-	77,868	-

(주)하나투어아이티씨	5,463	17,014	-	-

(주)투어마케팅코리아	2,400	-	-	-

(주)에스엠면세점	-	-	-	162,236

(주)하나여행대부	452	1	-	-

HANATOUR EUROPE LTD.	83,438	-	-	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	77,284	-	17,316	-

HANATOUR CHINA	-	-	23,492	-

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	-	26,548	228,034	12,725

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	265,512	6,350	148,239	3,015

PHILIPPINE HANATOUR INC.	241,508	-	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	194,383	-

HANATOUR HAWAII, INC.	-	-	86,277	-

관계기업	(주)꿈	-	23,544	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	12,413	27,300	4,877

합계	1,261,209	98,924	7,463,793	182,853

(전분기) (단위:천원)

특수관계자
구분	회사명	매출	매입

영업수익	기타수익	영업비용	기타비용

종속기업	웹투어(주)	690,496	-	434,294	-

(주)하나투어비즈니스	82,959	19,194	1,192,886	-

(주)하나투어리스트	16,685	14,868	4,805,266	-

(주)하나투어제주	3,116	-	61,271	-

(주)하나투어아이티씨	6,167	13,197	-	-

(주)투어마케팅코리아	2,400	-	-	-

(주)하나여행대부	-	7	-	-

HANATOUR EUROPE LTD.	-	1,928	-	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	65,478	-	38,762	-

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	-	26,229	152,298	12,867

HANATOUR SERVICE(M) SDN.BHD(*)	-	291	-	-

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	269,122	26,503	101,355	12,132

PHILIPPINE HANATOUR INC.	91,769	1,561	-	-

관계기업	(주)꿈	-	23,741	-	-

합계	1,228,192	127,519	6,786,132	24,999

(*) 전기 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	자금대여	현금출자	배당금 수취

종속기업	(주)투어마케팅코리아	-	-	210,000

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	-	-	1,991,947

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.	-	5,486,500	-

관계기업	HANATOUR TD CO., LTD.	215,050	-	-

합계	215,050	5,486,500	2,201,947

(전분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	자금대여 거래	현금출자	배당금 수취

대여	회수	제각

종속기업	(주)하나투어아이티씨	500,000	-	-	-	-

(주)투어마케팅코리아	-	-	-	-	1,750,000

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	-	257,880	-	-	-

PHILIPPINE HANATOUR INC.	-	72,819	-	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	-	1,491,900	-

HANATOUR SERVICE (M)SDN.BHD(*)	-	-	48,997	-	-

합계	500,000	330,699	48,997	1,491,900	1,750,000

(*) 전기 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회사명	채권	채무

매출채권(*1)	대여금(*2)	기타(*3)	매입채무	기타

종속기업	웹투어(주)	197,590	-	386,205	352,786	128,254

(주)하나투어비즈니스	1,746,622	-	1,643,314	-	111,926

(주)하나투어리스트	19,982	-	-	-	1,546,772

(주)하나투어제주	3,386	-	-	59,848	-

(주)하나투어아이티씨	5,789	1,500,000	-	-	6,709

(주)투어마케팅코리아	2,640	-	-	-	-

(주)에스엠면세점	2,850	-	619,501	-	13,200

(주)하나여행대부	249	-	-	-	1,320

HANATOUR EUROPE LTD.	-	-	3,602	3,696,341	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	-	-	478	3,405,143	8,019

HANATOUR CHINA	-	-	-	37,732	12,044

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	5,111,504	1,173,100	141,105	471,995	65,582

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	1,420,330	279,608	1,078,263	793,088	47,829

PHILIPPINE HANATOUR INC.	136,071	-	1,482,635	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	1,098	885,669	52,543

HANATOUR HAWAII, INC.	-	-	-	367,543	23,467

관계기업	(주)꿈	-	2,075,738	459,866	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	644,063	58,492	76,420	9,100

합계	8,647,013	5,672,509	5,874,559	10,146,565	2,026,765

(*1) 종속기업 및 관계기업에 대한 매출채권에는 대손충당금 5,128,280천원을 설정하고 있습니다.
(*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 대여금에는 대손충당금 4,525,345천원을 설정하고 있습니다.
(*3) 종속기업 및 관계기업에 대한 기타채권에는 대손충당금 1,366,412천원을 설정하고 있습니다.

(전기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회사명	채권	채무

매출채권(*1)	대여금(*2)	기타(*3)	매입채무	기타

종속기업	웹투어(주)	251,682	-	-	396,078	123,688

(주)하나투어비즈니스	1,843,520	-	1,780,135	-	318,333

(주)하나투어리스트	337	-	-	-	1,645,570

(주)하나투어제주	-	-	-	22,161	131

(주)하나투어아이티씨	6,040	1,500,000	-	-	-

(주)투어마케팅코리아	-	-	-	-	-

(주)에스엠면세점	2,850	-	619,501	-	13,200

(주)하나여행대부	-	-	-	-	1,320

HANATOUR EUROPE LTD.	4,134	-	2,082	2,343,434	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	110	-	152	3,057,843	4,135

HANATOUR CHINA	-	-	-	1,320	2,327

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	5,132,357	1,160,163	140,219	861,299	70,750

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	1,285,528	277,185	1,000,900	958,355	53,689

PHILIPPINE HANATOUR INC.	-	-	1,729,740	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	1,145	1,085,290	57,955

HANATOUR HAWAII, INC.	-	-	-	161,041	22,567

관계기업	(주)꿈	-	2,075,738	436,322	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	421,529	55,019	177,669	9,100

합계	8,526,558	5,434,615	5,765,215	9,064,490	2,322,765

(*1) 종속기업 및 관계기업에 대한 매출채권에는 대손충당금 5,160,003천원을 설정하고 있습니다.
(*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 대여금에는 대손충당금 4,522,922천원을 설정하고 있습니다.
(*3) 종속기업 및 관계기업에 대한 기타채권에는 대손충당금 1,396,641천원을 설정하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자인 (주)꿈에 대한 대여금과 관련하여 제공받고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공처	한도금액	사용금액	내역

통화	금액	통화	금액

(주)꿈	KRW	4,400,000	KRW	2,075,738	토지 등

(6) 회사의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	640,632	311,944

퇴직급여	79,038	72,229

주식연동 보상 급여	-	4,518

합계	719,670	388,691

31. 담보제공자산당분기말 현재 회사의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공사유

단기금융상품	13,087,500	11,676,463	하나은행 등	계약이행

단기금융상품	50,000,000	55,000,000	우리은행	계약이행

합계	63,087,500	66,676,463

32. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 13건(소송금액 : 642,132천원)입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.2024년 12월 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회는 티몬과 위메프의 판매대금 미정산으로 촉발된 분쟁조정 신청 사건에 대해, 회사에 연대 환급 책임 결정을 내렸습니다. 이에 대해 회사는 향후 진행 상황에 따라 소송 등의 법적 대응을 검토 중에 있습니다.

(2) 회사는 관계기업인 (주)꿈과 최소 입장 고객 보장 계약을 맺어 달성하지 못할 경우 2020년 2월 14일부터 10년간 미달성한 고객 수에 입장권단가를 곱한 금액을 대여하는 자금보충제공에 대한 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화)

제공처	한도금액	사용금액	내역

통화	금액	통화	금액

하나은행	USD	7,800,000	USD	4,910,000	계약 이행 보증 등

EUR	190,000

CHF	185,000

JPY	1,500,000

KRW	987,500	KRW	987,500

우리은행	KRW	50,000,000	KRW	50,000,000

서울보증보험	KRW	8,095,560	KRW	8,095,560

한국관광협회중앙회	KRW	2,210,000	KRW	2,210,000

주식회사 다자요	KRW	500,000	KRW	279,040

33. 현금흐름표(1) 현금흐름표 상의 현금과 재무상태표상 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

급여	34,576	295,390

광고선전비	142,114	206,270

대손상각비(환입)	(1,063,277)	(109,068)

감가상각비	204,257	269,597

무형자산상각비	1,707,080	1,929,752

사용권자산상각비	1,898,939	1,704,208

이자비용	195,820	232,207

재고자산평가 손실(환입)	(347,971)	751,518

외화환산손실	114,592	38,745

유형자산처분손실	761	1,477

무형자산처분손실	-	5

기타의대손상각비	25,964	200,539

잡손실	15,862	1,311

법인세비용	475,517	758,632

합계	3,404,234	6,280,583

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

이연수익	(715,300)	(232,447)

이자수익	1,919,838	2,075,286

배당금수익	2,588,152	3,294,819

외화환산이익	151,493	436,986

유형자산처분이익	-	606

리스거래이익	-	970

합계	3,944,183	5,576,220

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(386,131)	6,370,472

기타채권의 감소(증가)	(10,051,619)	1,994,396

재고자산의 감소(증가)	36,716,311	(90,539)

선급금의 증가	(55,223)	(5,870,532)

기타자산의 증가	(45,557)	(1,727,055)

관광수탁금의 감소	(42,804,821)	(23,695,893)

매입채무의 증가	22,553,649	40,616,994

기타채무의 증가(감소)	(2,610,639)	143,479

기타금융부채의 증가	73,000	-

충당부채의 감소	(350,097)	(393,532)

기타부채의 증가	466,653	1,403,079

선수금의 감소	(369,752)	(1,413,103)

장기종업원급여채무의 감소	-	(1,000)

합계	3,135,774	17,336,766

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

금융리스채권의 유동성 대체	1,209,926	1,170,702

금융리스채권의 증가	826,504	784,755

리스부채의 유동성대체	3,562,073	2,578,605

리스부채의 증가	5,537,245	1,477,921

(6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금 변동	분기말금액

취득(처분)

리스부채(*)	9,718,234	(2,254,982)	5,526,572	12,989,824

임대보증금	2,113,431	15,000	(6,000)	2,122,431

미지급배당금	-	-	35,626,844	35,626,844

합계	11,831,665	(2,239,982)	41,147,416	50,739,099

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 금액입니다.

(전분기) (단위:천원)

구분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금 변동	분기말금액

취득

리스부채(*)	14,097,586	(1,983,125)	1,454,150	13,568,611

임대보증금	2,029,419	57,000	-	2,086,419

미지급배당금	-	-	77,449,660	77,449,660

합계	16,127,005	(1,926,125)	78,903,810	93,104,690

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 금액입니다.

34. 보고기간 후 사건당사는 2025년 04월 15일 이사회 결의에 따라 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식 총 33,978,873,237원 (보통주 549,253주) 을 소각 결정했습니다. 발행주식총수는 감소하나, 자본금의 감소는 없습니다.