하나투어 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 26 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	462,800,280,142	497,711,451,103

현금및현금성자산	122,855,046,421	157,699,693,427

단기금융상품	143,866,188,953	127,966,880,870

당기손익-공정가치측정금융자산	4,518,200,000	5,985,925,740

매출채권	98,223,545,501	97,039,690,683

기타채권	9,183,438,674	7,123,172,360

금융리스채권	1,185,131,384	44,281,741

재고자산	40,414,612,779	53,074,879,958

선급금	34,401,675,987	32,262,902,292

기타유동자산	7,073,568,171	10,598,185,109

기타금융자산	479,114,364	0

당기법인세자산	599,757,908	686,689,758

매각예정자산	0	5,229,149,165

비유동자산	515,926,224,301	218,410,300,346

당기손익-공정가치측정금융자산	8,201,693,784	6,451,693,784

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,326,563,629	918,119,640

공동기업 및 관계기업투자자산	13,148,081,093	10,106,989,943

장기금융리스채권	3,617,519,522	118,168,480

투자부동산	22,637,239,857	22,095,166,230

유형자산	364,213,894,365	109,529,903,962

무형자산	36,708,319,559	22,086,411,468

장기선급금	10,468,688,453	94,000,000

기타금융자산	44,639,456,454	36,953,154,553

이연법인세자산	10,958,020,917	7,756,731,601

기타비유동자산	6,746,668	2,299,960,685

자산총계	978,726,504,443	716,121,751,449

부채

유동부채	467,534,066,866	413,589,828,777

매입채무	93,224,915,912	99,718,809,083

기타채무	40,356,665,326	52,496,299,937

당기법인세부채	3,730,766,087	3,596,862,431

관광수탁금	102,468,432,203	133,950,763,048

선수금	19,982,742,008	26,046,337,091

단기차입금	127,170,578,990	69,617,239,152

유동성장기부채	3,320,452,736	2,295,649,254

리스부채	49,704,708,164	2,768,847,748

충당부채	2,806,653,545	404,753,985

기타금융부채	3,782,160,773	3,726,933,745

기타유동부채	20,985,991,122	18,953,087,133

매각예정부채	0	14,246,170

비유동부채	280,389,429,148	62,651,716,986

장기성기타채무	5,806,532,031	11,054,850,195

장기차입금	9,579,567,816	10,381,718,545

사채	1,977,777,758	2,286,089,129

장기충당부채	1,834,715,295	1,687,052,544

장기리스부채	258,883,122,875	35,071,512,055

장기종업원급여채무	1,991,887,246	1,783,010,045

기타금융부채	29,281,363	62,453,000

기타비유동부채	286,544,764	325,031,473

부채총계	747,923,496,014	476,241,545,763

자본

지배기업소유주지분	191,452,141,351	199,869,893,213

자본금	5,808,092,500	5,808,092,500

기타불입자본	77,447,748,215	77,349,083,123

기타자본구성요소	2,317,247,511	(1,532,526,124)

이익잉여금	105,879,053,125	118,245,243,714

비지배주주지분	39,350,867,078	40,010,312,473

자본총계	230,803,008,429	239,880,205,686

부채및자본총계	978,726,504,443	716,121,751,449

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	183,205,993,102	599,741,591,347	208,382,244,225	634,468,855,469

영업비용	185,975,902,291	585,710,017,185	203,204,670,177	612,490,287,732

대손상각비	2,045,243,579	2,822,955,851	424,915,444	1,134,913,196

기타영업비용	183,930,658,712	582,887,061,334	202,779,754,733	611,355,374,536

영업이익	(2,769,909,189)	14,031,574,162	5,177,574,048	21,978,567,737

금융수익	876,220,269	3,092,055,591	803,802,766	2,821,962,635

금융비용	2,539,175,055	7,681,122,400	356,809,027	698,799,856

공동기업 및 관계기업투자자산관련손익	(1,034,573,149)	(1,090,876,972)	67,075,204	(495,303,090)

기타수익	4,290,074,883	13,202,768,079	2,801,210,559	8,588,754,269

기타비용	7,176,213,201	19,182,358,474	81,361,669	5,642,996,508

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,353,575,442)	2,372,039,986	8,411,491,881	26,552,185,187

법인세비용	(1,351,918,842)	3,595,318,492	3,044,405,497	10,999,053,782

분기순이익(손실)	(7,001,656,600)	(1,223,278,506)	5,367,086,384	15,553,131,405

법인세차감후 기타포괄이익(손실)	2,024,229,457	6,206,635,618	(2,467,466,603)	2,026,949,309

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(562,435,703)	(447,951,845)	(915,338)	2,288,344

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(562,435,703)	(447,951,845)	(915,338)	2,288,344

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,586,665,160	6,654,587,463	(2,466,551,265)	2,024,660,965

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(362,000)	0	0

해외사업환산이익(손실)	2,586,665,160	6,654,949,463	(2,466,551,265)	2,024,660,965

분기총포괄이익(손실)	(4,977,427,143)	4,983,357,112	2,899,619,781	17,580,080,714

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(5,773,623,505)	914,127,811	4,455,903,874	12,940,633,885

비지배주주지분	(1,228,033,095)	(2,137,406,317)	911,182,510	2,612,497,520

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(4,472,028,062)	4,763,901,446	2,981,708,707	14,099,331,730

비지배주주지분	(505,399,081)	219,455,666	(82,088,926)	3,480,748,984

지배기업소유지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실)	(522)	83	403	1,169

희석주당순이익(손실)	(522)	83	403	1,169

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배주주지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	80,560,685,022	(4,368,193,549)	126,902,440,583	208,903,024,556	36,823,386,057	245,726,410,613

회계정책변경의 효과	0	0	(9,096,752)	9,096,752	0	0	0

조정후 금액	5,808,092,500	80,560,685,022	(4,377,290,301)	126,911,537,335	208,903,024,556	36,823,386,057	245,726,410,613

분기순이익	0	0	0	12,940,633,885	12,940,633,885	2,612,497,520	15,553,131,405

기타포괄손익:	해외사업환산이익	0	0	1,156,409,501	0	1,156,409,501	868,251,464	2,024,660,965

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	2,288,344	0	2,288,344	0	2,288,344

총포괄이익	0	0	1,158,697,845	0	1,158,697,845	868,251,464	2,026,949,309

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	지배회사의 연차배당	0	0	0	(8,853,545,600)	(8,853,545,600)	0	(8,853,545,600)

지배회사의 중간배당	0	0	0	(7,746,852,400)	(7,746,852,400)	0	(7,746,852,400)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,564,569,695)	(1,564,569,695)

종속기업의 주식발행비	0	0	0	0	0	(48,424,815)	(48,424,815)

주식매입선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 증자	0	(2,331,223,206)	0	0	(2,331,223,206)	2,391,213,206	59,990,000

종속기업의 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	(109,478,280)	0	0	(109,478,280)	109,478,280	0

2018.09.30 (기말자본)	5,808,092,500	78,119,983,536	(3,218,592,456)	123,251,773,220	203,961,256,800	41,191,832,014	245,153,088,814

2019.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	77,349,083,123	(1,532,526,124)	118,245,243,714	199,869,893,213	40,010,312,473	239,880,205,686

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0

조정후 금액	5,808,092,500	77,349,083,123	(1,532,526,124)	118,245,243,714	199,869,893,213	40,010,312,473	239,880,205,686

분기순이익	0	0	0	914,127,811	914,127,811	(2,137,406,317)	(1,223,278,506)

기타포괄손익:	해외사업환산이익	0	0	4,028,669,251	0	4,028,669,251	2,626,280,212	6,654,949,463

지분법자본변동	0	0	(362,000)	0	(362,000)	0	(362,000)

매도가능금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	(178,533,616)	0	(178,533,616)	(269,418,229)	(447,951,845)

총포괄이익	0	0	3,849,773,635	914,127,811	4,763,901,446	219,455,666	4,983,357,112

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	지배회사의 연차배당	0	0	0	(6,640,159,200)	(6,640,159,200)	0	(6,640,159,200)

지배회사의 중간배당	0	0	0	(6,640,159,200)	(6,640,159,200)	0	(6,640,159,200)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,507,427,572)	(1,507,427,572)

종속기업의 주식발행비	0	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	116,429,788	0	0	116,429,788	109,190,037	225,619,825

종속기업의 증자	0	(17,349,208)	0	0	(17,349,208)	17,349,208	0

종속기업의 자기주식 취득	0	(415,488)	0	0	(415,488)	(534,194)	(949,682)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	502,521,460	502,521,460

기타	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	5,808,092,500	77,447,748,215	2,317,247,511	105,879,053,125	191,452,141,351	39,350,867,078	230,803,008,429

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,827,305,122	(25,101,660,018)

영업활동에서 창출된 현금흐름	25,493,255,872	512,980,250

분기순이익	(1,223,278,506)	15,553,131,405

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	92,320,390,187	37,315,065,001

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(9,402,479,493)	(5,010,230,026)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(56,201,376,316)	(47,344,986,130)

매출채권의 감소(증가)	204,084,450	(15,305,634,813)

기타채권의 증가	(4,097,861)	(2,087,259,386)

재고자산의 감소(증가)	13,787,434,144	(1,885,624,859)

선급금의 증가	(3,954,939,393)	(4,229,649,657)

장기선급금의 증가	(10,829,174,632)	0

기타유동자산의 증가	(3,420,089,291)	(3,918,451,592)

기타비유동자산의 증가	(537,173,380)	(3,669,834)

매입채무의 증가(감소)	(8,149,292,798)	9,356,362,106

기타채무의 감소	(4,474,730,290)	(2,636,689,476)

관광수탁금의 감소	(31,320,935,523)	(20,276,588,381)

선수금의 감소	(6,053,959,311)	(1,119,124,540)

충당부채의 감소	(1,101,584,553)	(1,191,471,854)

기타금융부채(유동)의 증가(감소)	115,750,253	(7,601,950)

기타유동부채의 감소	(3,071,877,477)	(4,271,823,934)

장기성기타채무의 증가	2,619,209,346	238,242,040

장기종업원급여채무의 감소	(10,000,000)	(6,000,000)

이자 지급	(8,190,082,176)	(848,585,750)

이자 수취	2,419,435,376	2,631,371,068

배당금 수취	512,010,293	119,157,530

법인세 납부	(6,407,314,243)	(27,516,583,116)

투자활동으로 인한 현금흐름	(45,158,329,811)	(112,230,411,645)

투자활동으로 인한 현금유입액	244,281,216,512	73,720,128,160

단기금융상품의 감소	208,293,672,633	57,541,011,000

기타채권의 감소	418,384,800	7,370,416,595

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,799,306,091	500,000,000

공동기업 및 관계기업투자자산의 처분	538,300,000	913,240,000

유형자산의 처분	17,957,098,866	388,648,678

무형자산의 처분	5,065,848	21,823,976

취득중인 무형자산의 처분	2,762,450	0

기타금융자산의 감소	2,713,516,265	6,309,316,253

종속기업의 처분	5,201,270,039	0

금융리스채권의 감소	1,351,839,520	675,671,658

투자활동으로 인한 현금유출액	(289,439,546,323)	(185,950,539,805)

단기금융상품의 증가	226,255,209,803	149,978,540,621

기타채권의 증가	5,079,252	8,463,750,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	7,488,200,000	750,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	804,240,000	0

공동기업 및 관계기업투자자산의 취득	5,004,000,000	69,766,450

유형자산의 취득	19,851,551,059	10,288,431,342

무형자산의 취득	20,355,225,380	5,383,174,107

기타금융자산의 증가	9,676,040,829	11,016,877,285

재무활동으로 인한 현금흐름	(6,397,671,272)	25,335,715,177

재무활동으로 인한 현금유입액	166,765,603,197	66,450,533,590

단기차입금의 차입	165,687,420,857	62,481,094,000

장기차입금의 차입	575,660,880	2,966,293,574

사채의 발행	0	943,156,016

종속기업의 유상증자	502,521,460	59,990,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(173,163,274,469)	(41,114,818,413)

단기차입금의 상환	117,045,301,523	19,747,083,598

유동성장기부채의 상환	1,114,347,998	1,541,833,504

장기차입금의 상환	0	192,511,488

유동성장기사채의 상환	532,880,000	398,080,000

리스부채의 상환	39,603,232,006	1,043,496,509

주식발행비의 지급	0	48,424,815

자기주식의 취득	984,336	0

배당금의 지급	14,866,528,606	18,143,388,499

연결범위 변동으로 인한 증감	0	(2,789,873)

현금및현금성자산의 감소	(37,728,695,961)	(111,999,146,359)

기초의 현금및현금성자산	157,699,693,427	228,389,931,838

외화환산으로 인한 현금의 변동	2,884,048,955	2,046,334,124

분기말의 현금및현금성자산	122,855,046,421	118,437,119,603