하나투어 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

주석

제33(당)기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 09월 30일까지
제32(전)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지
주식회사 하나투어

1. 회사의 개요주식회사 하나투어(이하 '회사')는 1993년 11월 1일에 설립되어 여행알선 등의 서비스업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2000년 11월 24일 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2006년 11월 7일 런던증권거래소(LSE)에 주식예탁증서를 상장하였습니다. 한편, 회사는 2011년 11월 1일자로 KRX 코스닥시장에서 한국거래소가 개설한 유가증권시장으로 이전 상장하였습니다.본사는 서울특별시 종로구 인사동 5길 41에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 회사의 자본금은 8,020백만원으로서 하모니아1호 유한회사가 약 17.3%, 주요 임직원이 약 11.7%를 소유하고 있습니다.

2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.2025년 1월 1일부터 시행되는 회계기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

① 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.3) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.4) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.5) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.회사는 상기의 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정분기재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 회계추정과 가정이 중요한 영향을 미치는 재무제표의 주요 항목은 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 금융상품 평가, 금융상품 손상, 사용권자산, 이연수익, 장기종업원급여채무, 충당부채, 이연법인세가 있습니다.

4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

현금	4,218	3,417

예적금	104,582,769	58,816,478

합계	104,586,987	58,819,895

5. 매출채권 및 기타채권

당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

재무상태표	계정과목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	매출채권	60,487,460	-	55,543,571	-

대손충당금	(6,763,857)	-	(9,862,297)	-

합계	53,723,603	-	45,681,274	-

기타채권	미수금	4,629,241	765,416	6,735,611	1,180,635

대손충당금	(1,866,668)	(20,955)	(2,132,485)	(46,197)

소계	2,762,573	744,461	4,603,126	1,134,438

대여금	652,800	6,772,224	-	5,434,615

대손충당금	-	(5,162,459)	-	(4,522,922)

소계	652,800	1,609,765	-	911,693

미수수익	2,315,342	-	4,018,190	-

대손충당금	(514,863)	-	(437,470)	-

소계	1,800,479	-	3,580,720	-

예치보증금	7,983,744	-	13,958,937	487,243

대손충당금	(2,997,860)	-	(3,292,587)	-

소계	4,985,884	-	10,666,350	487,243

합계	10,201,736	2,354,226	18,850,196	2,533,374

6. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

1년이내	2,253,782	1,923,815

1년초과 2년이내	27,423	1,199,232

2년초과 3년이내	5,204	3,357

리스료 계	2,286,409	3,126,404

차감: 미실현이자수익	(13,895)	(9,540)

최소리스료의 현재가치	2,272,514	3,116,864

리스 순투자 계	2,272,514	3,116,864

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

금융리스채권	2,245,189	27,325	1,917,725	1,199,139

7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

항공권 등	68,728,681	70,961,990

재고자산평가충당금	(1,056,628)	(1,301,903)

합계	67,672,053	69,660,087

8. 선급금 및 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	46,180,199	40,580,634

대손충당금	(562,464)	(699,282)

합계	45,617,735	39,881,352

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급비용	2,838,002	250,405	2,749,187	200,255

9. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금	5,199,172	1,552,181	2,786,993	3,719,122

상각후원가측정 금융자산	-	249,040	-	342,373

합계	5,199,172	1,801,221	2,786,993	4,061,495

10. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	토지	건물	차량운반구	비품	시설장치	합계

기초금액	12,686	42,720	4	1,457,163	11,240	1,523,813

취득	-	-	-	325,924	-	325,924

처분	-	-	(1)	(1,044)	-	(1,045)

감가상각비	-	(3,697)	-	(613,614)	(4,597)	(621,908)

분기말금액	12,686	39,023	3	1,168,429	6,643	1,226,784

(전분기) (단위:천원)

구분	토지	건물	차량운반구	비품	시설장치	합계

기초금액	12,686	47,649	2,475	1,893,190	17,550	1,973,550

취득	-	-	-	455,790	2,400	458,190

처분	-	-	-	(12,622)	(2,385)	(15,007)

감가상각비	-	(3,697)	(2,471)	(730,029)	(4,793)	(740,990)

분기말금액	12,686	43,952	4	1,606,329	12,772	1,675,743

11. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	취득중인무형자산	합계

기초금액	112,363	4,303	3,729,590	1,066,626	50,310	4,963,192

취득	17,685	-	2,606,633	-	265,390	2,889,708

대체	-	-	315,700	-	(315,700)	-

상각비	(30,211)	(1,935)	(2,414,109)	(5,738)	-	(2,451,993)

손상차손	-	-	-	(25,817)	-	(25,817)

분기말금액	99,837	2,368	4,237,814	1,035,071	-	5,375,090

(전분기) (단위:천원)

구분	상표권	특허권	소프트웨어	회원권	취득중인무형자산	합계

기초금액	131,640	6,883	10,710,055	1,074,506	-	11,923,084

취득	21,444	-	105,553	-	150,000	276,997

처분	(17)	-	(20)	-	-	(37)

대체	-	-	75,000	-	(75,000)	-

상각비	(33,782)	(1,935)	(5,614,935)	(5,738)	-	(5,656,390)

분기말금액	119,285	4,948	5,275,653	1,068,768	75,000	6,543,654

12. 사용권자산

회사는 건물, 사무실, 차량운반구 등을 리스하였으며 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초금액	7,733,653	942,736	254,123	8,930,512

취득	756,518	117,808	2,043,911	2,918,237

리스변경	2,688,887	-	-	2,688,887

감가상각비	(4,839,299)	(202,592)	(704,259)	(5,746,150)

분기말금액	6,339,759	857,952	1,593,775	8,791,486

(전분기) (단위:천원)

구분	부동산	차량운반구	기타	합계

기초금액	12,167,442	807,569	647,540	13,622,551

취득	1,641,124	334,280	325,021	2,300,425

리스변경	(1,879)	(4,670)	-	(6,549)

처분	(120,077)	(555)	-	(120,632)

감가상각비	(4,465,616)	(169,184)	(559,806)	(5,194,606)

분기말금액	9,220,994	967,440	412,755	10,601,189

당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 7,481,645천원과 6,776,695천원입니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

케이비-에스제이 관광벤처조합(*)	992,256	1,488,384

피앤아이문화혁신투자조합	685,240	685,240

(주)신라애니멀그룹	-	-

합계	1,677,496	2,173,624

(*) 당분기 누적기간 중 95,000천원을 회수하였으며, 처분손실 401,128천원을 인식하였습니다.

14. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

시장성 없는 지분증권:

주식회사 교육여행	19.90	-	19.90	-

(주)하니여행사	9.54	2,368	9.54	2,368

주식회사 샘컨설팅	7.41	100,020	7.41	100,020

주식회사 놀유니버스(*)	0.07	116,616	0.07	116,616

KC HOSPITALITY CO., LTD.	10.00	804,240	10.00	804,240

합계	1,023,244	1,023,244

(*) 전기 중 주식회사 인터파크트리플은 주식회사 야놀자플랫폼을 흡수합병하여 주식회사 놀유니버스로사명이 변경되었습니다.

15. 종속기업투자자산 및 관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

웹투어(주)	대한민국	12.31	76.99	2,742,415	76.99	2,742,415

(주)하나투어비즈니스	대한민국	12.31	100.00	1,367,596	100.00	1,367,596

(주)하나투어리스트(*1)	대한민국	12.31	30.23	1,031,294	30.23	1,031,294

(주)하나투어제주(*2)	대한민국	12.31	77.35	936,840	77.35	1,216,840

(주)하나투어아이티씨	대한민국	12.31	100.00	-	100.00	-

(주)투어마케팅코리아	대한민국	12.31	70.00	586,888	70.00	586,888

(주)에스엠면세점(*3)	대한민국	12.31	90.13	-	90.13	-

(주)하나여행대부(*4)	대한민국	12.31	100.00	-	100.00	1,700,000

HANATOUR EUROPE LTD.	영국	12.31	70.00	-	70.00	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	일본	12.31	53.98	11,727,079	53.98	11,727,079

HANATOUR CHINA	중국	12.31	100.00	2,484,486	100.00	2,484,486

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.(*5)	홍콩	12.31	100.00	1,843,175	100.00	2,663,175

BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	중국	12.31	100.00	-	100.00	-

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남	12.31	85.00	-	85.00	-

PHILIPPINE HANATOUR INC.	필리핀	12.31	99.99	511,986	99.99	511,986

HNT SG PTE. LTD.	싱가포르	12.31	100.00	1,491,900	100.00	1,491,900

HANATOUR HAWAII, INC.	미국	12.31	90.00	1,354,617	90.00	1,354,617

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.(*6)	싱가포르	12.31	100.00	5,486,500	-	-

HANATOUR SERVICES NEPAL PVT.LTD.(*6)	네팔	12.31	100.00	999,288	-	-

합계	32,564,064	28,878,276

(*1) 회사의 지분율이 50%에 미달하지만 실질지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당분기 누적기간 중 종속기업투자자산손상차손 280,000천원을 인식하였습니다.
(*3) 당분기말 현재 영업종료 상태입니다.
(*4) 당분기 누적기간 중 청산 완료되었으며, 1,882,755천원을 회수하여 종속기업투자주식처분이익 192,755천원을 인식하였습니다.
(*5) 당분기 누적기간 중 종속기업투자자산손상차손 820,000천원을 인식하였습니다.
(*6) 당분기 누적기간 중 신규로 설립되었습니다.

회사는 별도재무제표 작성 시 상기 종속기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있으며, 손상징후가 있는 종속기업투자자산에 대하여 손상평가를 수행하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산일	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

(주)오케이투어(*1)	대한민국	12.31	48.92	4,892	48.92	4,892

(주)꿈(*2)	대한민국	12.31	2.08	-	2.08	-

HANATOUR EUROPE S.R.L(*3)	이탈리아	12.31	50.00	-	50.00	-

HANATOUR TD CO., LTD.(*4)	태국	12.31	49.00	198,195	49.00	72,363

합계	203,087	77,255

(*1) 청산 완료된 기업의 유사상호 사용대응을 위한 관계기업입니다.
(*2) 회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자회사의 이사회에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 유의적인 영향력을 미칠 수 있다고 판단하여관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당분기말 현재 휴업 중인 관계기업입니다.
(*4) 당분기 누적기간 중 지분율에 비례하여 추가 자본금 125,832천원을 납입하였습니다.

회사는 별도재무제표 작성 시 상기 관계기업투자자산에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있으며, 손상징후가 있는 관계기업투자자산에 대하여 손상평가를 수행하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 시장성있는 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	주식수	당분기말	주식수	전기말

시장가치	장부가액	시장가치	장부가액

HANATOUR JAPAN CO., LTD.(*)	6,836,300주	69,612,995	11,727,079	6,836,300주	70,998,826	11,727,079

(*) 해당 종속기업은 도쿄증시 그로스시장에 상장되어 있습니다.

16. 기타채무당분기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미지급금	12,689,873	12,395,017

미지급비용	16,920,968	17,551,088

합계	29,610,841	29,946,105

17. 리스부채

(1) 리스계약당분기말 및 전기말 현재 회사는 사무실 등을 리스로 이용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	8,491,649	8,256,828	7,281,007	7,052,139

1년 초과 5년 이내	1,862,365	1,673,901	2,956,905	2,666,095

소계	10,354,014	9,930,729	10,237,912	9,718,234

차감: 현재가치 조정금액	(423,285)	-	(519,678)	-

합계	9,930,729	9,930,729	9,718,234	9,718,234

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

리스부채	8,256,828	1,673,901	7,052,139	2,666,095

18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초금액	전입액	사용액	분기말금액	유동항목

포인트충당부채(*)	920,052	369,484	(804,076)	485,460	485,460

기타충당부채	124,563	200,000	(26,384)	298,179	298,179

복구충당부채	124,611	4,881	-	129,492	129,492

합계	1,169,226	574,365	(830,460)	913,131	913,131

(*) 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로 계상하고 있습니다.

(전분기) (단위:천원)

구분	기초금액	전입액	사용액	분기말금액	유동항목	비유동항목

포인트충당부채(*)	1,005,334	1,073,571	(1,016,441)	1,062,464	1,062,464	-

기타충당부채	131,968	-	(7,405)	124,563	124,563	-

복구충당부채	116,219	6,239	-	122,458	-	122,458

합계	1,253,521	1,079,810	(1,023,846)	1,309,485	1,187,027	122,458

(*) 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비 등의 영업비용으로 계상하고 있습니다.

19. 기타부채 및 기타금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

예수금	1,121,851	1,449,769

부가세예수금	4,279,961	5,184,686

이연수익	2,402,407	1,591,440

합계	7,804,219	8,225,895

이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 하나투어마일리지클럽에 회원으로 가입된 고객(자체회원 및 제휴 신용카드사 회원)이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

임대보증금	2,121,111	71,000	2,057,991	55,440

영업예치금	299,273	-	259,780	-

합계	2,420,384	71,000	2,317,771	55,440

20. 종업원급여(1) 퇴직급여제도회사는 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 실시하고 있으며, 퇴직연금제도의시행에 따른 퇴직금부담금은 당분기 비용으로 인식하고 있습니다. 회사가 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도에 따라 퇴직급여로 계상한 금액은 각각 4,915,466천원과 4,484,071천원입니다.(2) 장기종업원급여당분기 및 전분기 중 장기종업원급여 인식 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

장기근속 보상	63,864	70,910

주식연동 보상 급여(*)	-	949,577

합계	63,864	1,020,487

(*) 전기 중 한시적으로 발생한 비용입니다.

21. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	재무상태표	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치	당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,677,496	-	2,173,624

기타포괄손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,023,244	-	1,023,244

소계	-	2,700,740	-	3,196,868

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

상각후원가로측정하는 금융자산	현금및현금성자산	104,586,987	-	58,819,895	-

단기금융상품	162,900,000	-	143,100,000	-

매출채권	53,723,603	-	45,681,274	-

기타채권	10,201,736	2,354,226	18,850,196	2,533,374

기타금융자산	5,199,172	1,801,221	2,786,993	4,061,495

소계	336,611,498	4,155,447	269,238,358	6,594,869

기타:

기타	금융리스채권	2,245,189	27,325	1,917,725	1,199,139

소계	2,245,189	27,325	1,917,725	1,199,139

합계	338,856,687	6,883,512	271,156,083	10,990,876

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	재무상태표	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무	111,891,195	-	73,712,483	-

기타채무(*)	29,610,841	-	29,946,105	-

기타금융부채	2,420,384	71,000	2,317,771	55,440

소계	143,922,420	71,000	105,976,359	55,440

기타:

기타	리스부채	8,256,828	1,673,901	7,052,139	2,666,095

소계	8,256,828	1,673,901	7,052,139	2,666,095

합계	152,179,248	1,744,901	113,028,498	2,721,535

(*) 당분기말 및 전기말 발생시점에 따라 인식한 보상 관련 종업원급여를 포함하고 있습니다.

(3) 회사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타 포괄손익-공정가치측정금융자산을 제외한 금융자산과 금융부채는 취득원가 또는 상각후원가가 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.(4) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 공정가치 서열체계 수준

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

수준 2	수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

수준 3	자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

② 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,677,496	1,677,496

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,023,244	1,023,244

합계	-	-	2,700,740	2,700,740

(전기말) (단위:천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,173,624	2,173,624

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,023,244	1,023,244

합계	-	-	3,196,868	3,196,868

22. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

주식의 종류	보통주	보통주

수권주식수	20,000,000주	20,000,000주

1주당금액	500원	500원

발행주식수(*)	15,489,932주	16,039,185주

금액	8,019,593천원	8,019,593천원

(*) 2025년 04월 15일 이사회 결의에 따라 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식(보통주 549,253주)을소각하였으며, 이에 따라 발행주식총수는 감소하였으나 자본금은 변동이 없습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	13,452,455	13,452,455

자기주식(*)	-	(33,978,873)

합계	13,452,455	(20,526,418)

(*) 2025년 04월 15일 이사회 결의에 따라 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식(보통주 549,253주)을소각 완료하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류	당분기말	전기말

주식수	취득원가	장부금액	주식수	취득원가	장부금액

보통주(*)	-	-	-	549,253주	33,978,873	33,978,873

(*) 자기주식 전액 소각 완료하였습니다.

23. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(37,077)	(37,077)

24. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*1)	4,009,796	4,009,796

임의적립금

기업합리화적립금	15,265	15,265

이익준비금(*2)	7,622,367	7,622,367

미처분이익잉여금	117,289,675	164,314,196

합계	128,937,103	175,961,624

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 자본금의 50%를 초과하여 적립한 이익준비금으로 처분이 제한되어 있지 아니하므로 임의적립금으로 분류하였습니다.

(2) 주당손익

① 당분기 및 전분기 기본주당순이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익	7,129,276,426원	22,581,195,905원	8,794,351,435원	32,699,480,516원

가중평균유통보통주식수	15,489,932주	15,489,932주	15,489,932주	15,489,932주

기본주당순이익	460원	1,458원	568원	2,111원

② 당분기 및 전분기의 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로, 보통주의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

25. 영업수익

(1) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

용역의 제공	60,218,745	198,686,483	69,295,417	216,527,012

재화의 판매	20,940,117	88,222,886	51,791,596	142,077,523

기타수익 등	18,509,716	48,942,354	13,524,786	40,401,484

합계	99,668,578	335,851,723	134,611,799	399,006,019

(2) 당분기 및 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 영업수익은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

수익구분

여행알선수익	59,185,381	195,233,243	68,334,673	213,463,636

재화판매수익	20,940,117	88,222,886	51,791,596	142,077,523

항공권판매수수료수익	976,664	3,262,302	877,694	2,728,640

기타수익 등	18,566,416	49,133,292	13,607,836	40,736,220

합계	99,668,578	335,851,723	134,611,799	399,006,019

수익인식시기

한 시점에 이행	99,397,428	335,024,773	134,319,699	398,148,769

기간에 걸쳐 이행	271,150	826,950	292,100	857,250

합계	99,668,578	335,851,723	134,611,799	399,006,019

26. 영업비용당분기 및 전분기 중 영업관련 비용을 성격별로 분류하고 있으며, 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	17,385,575	56,210,515	18,309,500	54,239,854

퇴직급여	1,670,436	4,915,466	1,531,476	4,484,071

복리후생비	2,058,822	6,102,300	1,761,662	5,287,609

여비교통비	101,701	278,581	92,527	277,111

통신비	271,111	821,111	283,986	859,422

세금과공과	279,337	976,198	348,060	985,527

보험료	620,006	1,867,644	561,621	1,906,960

광고선전비	7,161,168	20,729,044	6,900,048	19,787,698

대손상각비(환입)	(792,029)	(3,352,547)	(370,131)	3,585,155

감가상각비	212,016	621,908	216,010	740,990

무형자산상각비	499,205	2,451,993	1,864,734	5,656,390

사용권자산상각비	1,929,202	5,746,150	1,783,730	5,194,606

카드지급수수료	7,721,697	20,748,036	7,414,493	20,939,343

지급수수료	9,346,819	28,653,250	8,723,129	26,873,447

소모품비	210,578	711,286	222,034	638,451

도서인쇄비	202,012	543,420	118,399	371,692

지급임차료	73,411	246,536	83,278	254,382

출장비	207,607	466,805	103,797	392,406

여행비지급수수료	23,952,149	81,768,501	26,434,137	83,068,328

잡비	52,037	1,014,079	144,634	882,805

상품사용액	20,899,010	87,977,611	51,718,000	142,621,212

기타	174,915	560,987	239,767	616,453

합계	94,236,785	320,058,874	128,484,891	379,663,912

27. 금융수익(비용), 관계 및 종속기업투자자산관련손익 및 기타수익(비용)(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익	이자수익	1,408,901	4,768,273	1,726,415	5,911,136

배당금수익	-	2,658,133	-	4,053,549

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	123,331

합계	1,408,901	7,426,406	1,726,415	10,088,016

금융비용	이자비용	160,157	540,287	203,424	649,062

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	401,128	-	469,588

합계	160,157	941,415	203,424	1,118,650

(2) 당분기 중 관계 및 종속기업투자자산관련손익의 내역은 다음과 같으며, 전분기 관계 및 종속기업투자자산관련손익 내역은 없습니다.

(단위:천원)

계정과목	당분기

3개월	누적

종속기업투자자산처분이익	-	192,755

종속기업투자자산손상차손	-	(1,100,000)

합계	-	(907,245)

(3) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익	외환차익	1,163,498	3,671,114	1,124,481	2,065,186

외화환산이익	(353,240)	191,284	(54,790)	782,970

유형자산처분이익	19,190	29,967	41	9,817

리스거래이익	-	-	-	4,165

기타의대손상각비환입	-	-	423,965	296,264

잡이익	297,119	2,503,499	616,321	3,399,682

합계	1,126,567	6,395,864	2,110,018	6,558,084

기타비용	외환차손	263,043	1,299,372	165,965	831,571

외화환산손실	(542,724)	377,606	(5,928)	59,501

유형자산처분손실	-	821	5,837	8,683

무형자산처분손실	-	-	10	37

무형자산손상차손	25,817	25,817	-	-

기부금	3,800	113,326	21,700	107,800

기타의대손상각비	605,927	716,930	-	-

잡손실	24,230	234,428	59,450	222,753

합계	380,093	2,768,300	247,034	1,230,345

28. 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은다음과 같습니다.

(단위:천원)

범주	계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가로 측정하는 금융자산	이자수익	1,396,322	4,724,537	1,711,874	5,863,554

금융리스채권	이자수익	12,579	43,736	14,541	47,582

당기손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	-	55,000	-	758,731

처분이익	-	-	-	123,331

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	배당금수익	-	14,981	-	-

합계	1,408,901	4,838,254	1,726,415	6,793,198

(단위:천원)

범주	계정과목	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가로 측정하는 금융부채	이자비용	1,751	5,343	2,813	6,239

리스부채	이자비용	158,406	534,944	200,611	642,823

당기손익-공정가치측정금융자산	처분손실	-	401,128	-	469,588

합계	160,157	941,415	203,424	1,118,650

29. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기 법인세비용은 2,416,964천원이고 평균유효세율은 9.67%이며, 전분기 법인세비용은 939,732천원이고 평균유효세율은 2.79%입니다.

30. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

회사명	주업종	관계

웹투어(주)	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어비즈니스	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어리스트	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어제주	여행알선서비스	종속기업

(주)하나투어아이티씨	여행알선서비스	종속기업

(주)투어마케팅코리아	여행알선서비스	종속기업

(주)에스엠면세점(*1)	면세점	종속기업

(주)하나여행대부(*2)	대부업	종속기업

HANATOUR EUROPE LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR CHINA	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	여행알선서비스	종속기업

BEIJING HANA INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	소프트웨어기술개발	종속기업

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	여행알선서비스	종속기업

PHILIPPINE HANATOUR INC.	여행알선서비스	종속기업

HNT SG PTE. LTD.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR HAWAII, INC.	여행알선서비스	종속기업

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.(*3)	투자	종속기업

HANATOUR SERVICES NEPAL PVT.LTD.(*3)	여행알선서비스	종속기업

(주)넥스투어	여행알선서비스	웹투어(주)의 종속기업

(주)유아이관광버스	여객자동차 운송사업	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

(주)아레그록스 TM호텔메니지먼트	숙박시설 운영수탁업	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED	시스템개발 및 유지보수	HANATOUR JAPAN CO., LTD.의 종속기업

(주)오케이투어	여행알선서비스	관계기업

(주)꿈	테마파크 운영업	관계기업

HANATOUR EUROPE S.R.L	여행알선서비스	관계기업

HANATOUR TD CO., LTD.	여행알선서비스	관계기업

(*1) 당분기말 현재 영업종료 상태입니다.
(*2) 당분기 누적기간 중 청산 완료되었습니다.
(*3) 당분기 누적기간 중 신규로 설립되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	매출	매입

영업수익	기타수익	영업비용	기타비용

종속기업	웹투어(주)	1,290,709	-	1,284,393	-

(주)하나투어비즈니스	259,100	34,406	3,866,965	-

(주)하나투어리스트	53,928	-	13,463,687	-

(주)하나투어제주	9,196	-	156,624	-

(주)하나투어아이티씨	16,138	51,608	-	-

(주)투어마케팅코리아	7,200	-	-	-

(주)에스엠면세점	-	-	-	162,236

(주)하나여행대부(*)	-	1	-	-

HANATOUR EUROPE LTD.	200,702	-	686	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	177,680	221	89,370	-

HANATOUR CHINA	-	-	149,408	-

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	-	80,975	471,999	38,601

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	694,036	451,151	366,359	8,897

PHILIPPINE HANATOUR INC.	491,105	-	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	505,341	-

HANATOUR HAWAII, INC.	3,200	-	241,769	-

관계기업	(주)꿈	-	77,481	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	292	44,905	258,837	17,766

합계	3,203,286	740,748	20,855,438	227,500

(*) 당분기 누적기간 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(전분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	매출	매입

영업수익	기타수익	영업비용	기타비용

종속기업	웹투어(주)	1,828,329	-	1,268,789	-

(주)하나투어비즈니스	256,851	53,038	4,405,835	-

(주)하나투어리스트	53,686	31,270	14,233,898	-

(주)하나투어제주	9,384	-	144,612	-

(주)하나투어아이티씨	17,470	47,697	-	-

(주)투어마케팅코리아	12,925	-	-	-

(주)하나여행대부	-	20	-	-

HANATOUR EUROPE LTD	268,196	5,948	-	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD	208,459	-	83,412	-

HANATOUR CHINA	-	-	93,951	-

HANATOUR HONGKONG CO., LTD	-	79,405	339,368	38,742

HANA TOUR SERVICE (M) SDN.BHD.(*)	-	291	-	-

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	892,115	123,202	292,683	92,563

PHILIPPINE HANATOUR INC.	419,143	1,803	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	219,646	-

관계기업	(주)꿈	-	71,629	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	6,830	27,300	3,386

합계	3,966,558	421,133	21,109,494	134,691

(*) 전분기 누적기간 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	자금대여	현금출자	배당금 수취

출자	회수

종속기업	웹투어(주)	-	-	-	386,205

(주)투어마케팅코리아	-	210,000

(주)하나여행대부(*)	-	-	1,700,000	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	-	-	-	1,991,947

HANATOUR GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.	-	5,486,500	-	-

HANATOUR SERVICES NEPAL PVT.LTD.	-	999,288	-	-

관계기업	(주)꿈	643,277	-	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	1,341,130	125,832	-	-

합계	1,984,407	6,611,620	1,700,000	2,588,152

(*) 당분기 누적기간 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(전분기) (단위:천원)

특수관계자구분	회사명	자금대여	현금출자	배당금 수취

대여	회수	제각

종속기업	웹투어(주)	-	-	-	-	1,544,819

(주)하나투어리스트	-	1,300,000	-	-	-

(주)하나투어아이티씨	500,000	-	-	-	-

(주)투어마케팅코리아	-	-	-	-	1,750,000

HANATOUR HONGKONG CO., LTD	-	-	-	497,838	-

HANA TOUR SERVICE (M) SDN.BHD.(*)	-	-	48,997	-	-

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	-	1,202,029	-	-	-

PHILIPPINE HANATOUR INC.	-	146,187	-	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	-	1,491,900	-

관계기업	HANATOUR TD CO., LTD	422,620	-	-	72,363	-

합계	922,620	2,648,216	48,997	2,062,101	3,294,819

(*) 전분기 누적기간 중 청산 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며 상기 거래는 특수관계자 제외 이전까지 발생한 거래입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회사명	채권	채무

매출채권(*1)	대여금(*2)	기타(*3)	매입채무	기타

종속기업	웹투어(주)	228,571	-	-	401,617	148,203

(주)하나투어비즈니스	2,252,175	-	1,364,916	-	142,161

(주)하나투어리스트	19,389	-	-	-	1,582,394

(주)하나투어제주	3,344	-	-	63,495	227

(주)하나투어아이티씨	-	1,500,000	-	26	-

(주)투어마케팅코리아	-	-	-	-	-

(주)에스엠면세점	2,850	-	619,501	-	13,200

HANATOUR EUROPE LTD.	-	-	2,828	4,027,819	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	-	-	30	3,179,476	8,965

HANATOUR CHINA	-	-	-	2,754	19,287

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	3,838,053	1,199,852	14,055	329,176	47,230

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	1,301,126	273,445	426,491	556,883	34,787

PHILIPPINE HANATOUR INC.	155,142	-	988,423	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	512,106	634,102	43,890

HANATOUR HAWAII, INC.	-	-	-	427,978	28,226

HANATOUR SERVICES NEPAL PVT.LTD.	-	-	24,269	-	-

관계기업	(주)꿈	-	2,719,015	513,803	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	1,732,712	126,815	110,090	38,935

합계	7,800,650	7,425,024	4,593,237	9,733,416	2,107,505

(*1) 종속기업 및 관계기업에 대한 매출채권에는 대손충당금 3,850,871천원을 설정하고 있습니다.
(*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 대여금에는 대손충당금 5,162,459천원을 설정하고 있습니다.
(*3) 종속기업 및 관계기업에 대한 기타채권에는 대손충당금 1,182,261천원을 설정하고 있습니다.

(전기말) (단위:천원)

특수관계자 구분	회사명	채권	채무

매출채권(*1)	대여금(*2)	기타(*3)	매입채무	기타

종속기업	웹투어(주)	251,682	-	-	396,078	123,688

(주)하나투어비즈니스	1,843,520	-	1,780,135	-	318,333

(주)하나투어리스트	337	-	-	-	1,645,570

(주)하나투어제주	-	-	-	22,161	131

(주)하나투어아이티씨	6,040	1,500,000	-	-	-

(주)투어마케팅코리아	-	-	-	-	-

(주)에스엠면세점	2,850	-	619,501	-	13,200

(주)하나여행대부	-	-	-	-	1,320

HANATOUR EUROPE LTD.	4,134	-	2,082	2,343,434	-

HANATOUR JAPAN CO., LTD.	110	-	152	3,057,843	4,135

HANATOUR CHINA	-	-	-	1,320	2,327

HANATOUR HONGKONG CO., LTD.	5,132,357	1,160,163	140,219	861,299	70,750

HANATOUR VIETNAM COMPANY LIMITED	1,285,528	277,185	1,000,900	958,355	53,689

PHILIPPINE HANATOUR INC.	-	-	1,729,740	-	-

HNT SG PTE. LTD.	-	-	1,145	1,085,290	57,955

HANATOUR HAWAII, INC.	-	-	-	161,041	22,567

관계기업	(주)꿈	-	2,075,738	436,322	-	-

HANATOUR TD CO., LTD.	-	421,529	55,019	177,669	9,100

합계	8,526,558	5,434,615	5,765,215	9,064,490	2,322,765

(*1) 종속기업 및 관계기업에 대한 매출채권에는 대손충당금 5,160,003천원을 설정하고 있습니다.
(*2) 종속기업 및 관계기업에 대한 대여금에는 대손충당금 4,522,922천원을 설정하고 있습니다.
(*3) 종속기업 및 관계기업에 대한 기타채권에는 대손충당금 1,396,641천원을 설정하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자인 (주)꿈에 대한 대여금과 관련하여 제공받고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공자	담보제공자산	설정금액	제공받은 금액

통화	금액	통화	금액

(주)꿈	토지 등	KRW	4,400,000	KRW	2,719,015

(6) 회사의 주요 경영진에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	1,382,749	954,214

퇴직급여	267,545	229,172

주식연동 보상 급여(*)	-	4,518

합계	1,650,294	1,187,904

(*) 전기 중 한시적으로 발생한 비용입니다.

31. 담보제공자산당분기말 현재 회사의 계약이행 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산 장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공사유

단기금융상품	62,900,000	68,967,814	우리은행 등	계약이행

32. 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송 사건은 손해배상 청구 소송 등 11건(소송금액 : 2,604,415천원)입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 최종결과는 예측할 수없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 회사는 관계기업인 (주)꿈과 최소 입장 고객 보장 계약을 맺어 달성하지 못할 경우 2020년 2월 14일부터 10년간 미달성한 고객 수에 입장권단가를 곱한 금액을 대여하는 자금보충제공에 대한 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화)

제공처	한도금액	사용금액	내역

통화	금액	통화	금액

하나은행	USD	7,800,000	USD	4,910,000	계약 이행 보증 등

EUR	190,000

CHF	185,000

JPY	1,500,000

KRW	987,500	KRW	987,500

우리은행	KRW	50,000,000	KRW	50,000,000

서울보증보험	KRW	9,057,387	KRW	9,057,387

한국관광협회중앙회	KRW	2,210,000	KRW	2,210,000

주식회사 다자요	KRW	500,000	KRW	249,040

33. 현금흐름표(1) 현금흐름표 상의 현금과 재무상태표상 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

급여	110,039	628,038

광고선전비	315,247	512,744

대손상각비(환입)	(3,352,547)	3,585,155

감가상각비	621,908	740,990

무형자산상각비	2,451,993	5,656,390

사용권자산상각비	5,746,150	5,194,606

이자비용	540,287	649,062

잡비	200,000	-

재고자산평가손실(환입)	(245,275)	543,689

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	401,128	469,588

종속기업투자자산손상차손	1,100,000	-

외화환산손실	377,606	59,501

유형자산처분손실	821	8,683

무형자산처분손실	-	37

무형자산손상차손	25,817	-

기타의대손상각비(환입)	716,930	(296,264)

잡손실	64,197	75,964

법인세비용	2,416,964	939,732

합계	11,491,265	18,767,915

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

이연수익	(2,340,222)	(876,519)

이자수익	4,768,273	5,911,136

배당금수익	2,658,133	4,053,550

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	123,331

외화환산이익	191,284	782,970

유형자산처분이익	29,967	9,817

리스거래이익	-	4,165

종속기업투자자산처분이익	192,755	-

합계	5,500,190	10,008,450

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 증가	(5,635,633)	(11,581,914)

기타채권의 감소(증가)	8,956,070	(1,014,578)

재고자산의 감소(증가)	2,233,309	(17,392,794)

선급금의 증가(감소)	(5,599,565)	1,049,401

기타자산의 증가	(142,563)	(2,693,489)

관광수탁금의 증가	45,237,481	3,424,367

매입채무의 증가	38,281,000	65,478,461

기타채무의 감소	(1,748,038)	(7,109,344)

기타금융부채의 증가	44,510	2,981

충당부채의 감소	(830,460)	(1,023,846)

기타부채의 감소	(2,761,898)	(947,756)

선수금의 증가(감소)	450,883	(2,916,592)

장기종업원급여채무의 감소	(3,000)	(1,000)

합계	78,482,096	25,273,897

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

취득중인무형자산의 소프트웨어 대체	315,700	75,000

무형자산 취득 미지급금	1,414,808	37,500

금융리스채권의 유동성 대체	2,780,531	2,790,572

금융리스채권의 증가	1,608,717	1,619,684

리스부채의 유동성 대체	8,131,331	7,275,913

리스부채의 증가	7,199,138	3,920,109

자기주식의 이익소각	33,978,873	-

(6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금변동	분기말금액

취득	대체	기타

리스부채	9,718,234	(6,899,923)	7,199,138	-	(86,720)	9,930,729

임대보증금	2,113,431	78,680	-	-	-	2,192,111

미지급배당금	-	(35,626,844)	-	35,626,844	-	-

합계	11,831,665	(42,448,087)	7,199,138	35,626,844	(86,720)	12,122,840

(전분기) (단위:천원)

구분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금변동	분기말금액

취득	대체	기타

리스부채	14,097,586	(6,088,754)	3,915,944	-	(166,688)	11,758,088

임대보증금	2,029,419	43,440	-	-	-	2,072,859

미지급배당금	-	(77,449,660)	-	77,449,660	-	-

합계	16,127,005	(83,494,974)	3,915,944	77,449,660	(166,688)	13,830,947