하나투어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	416,516,862,556	270,540,219,474

현금및현금성자산	76,097,368,772	92,497,218,052

단기금융상품	152,796,823,549	88,602,428,154

매출채권	58,255,373,090	39,362,975,416

기타채권	10,296,214,133	5,856,638,503

금융리스채권	1,193,907,109	570,354,398

재고자산	39,582,403,783	8,274,559,901

선급금	63,242,410,926	25,212,456,630

기타유동자산	4,251,512,502	2,996,918,636

기타금융자산	10,386,192,895	6,795,588,899

당기법인세자산	414,655,797	371,080,885

비유동자산	200,343,181,599	184,889,220,986

당기손익-공정가치측정금융자산	3,012,259,720	3,012,259,720

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,189,211,700	1,189,199,886

공동기업 및 관계기업투자자산	4,892,001	702,932,237

장기기타채권	4,114,904,801	4,125,824,352

장기금융리스채권	1,177,983,690	0

투자부동산	919,331,988	1,108,746,640

유형자산	11,642,704,497	10,176,271,514

무형자산	18,612,533,666	22,932,159,606

사용권자산	88,901,416,176	76,601,500,708

기타금융자산	11,253,802,803	12,723,619,789

이연법인세자산	59,492,338,583	52,292,868,979

기타비유동자산	21,801,974	23,837,555

자산총계	616,860,044,155	455,429,440,460

부채

유동부채	348,337,047,190	232,758,647,249

매입채무	103,644,539,289	41,976,539,754

기타채무	53,917,611,686	47,177,053,881

당기법인세부채	455,799,113	362,064,890

관광수탁금	127,722,749,425	77,008,167,083

선수금	18,364,523,468	22,423,174,002

단기 차입금	10,063,818,957	14,370,131,188

유동성장기부채	1,792,602,874	2,086,092,339

리스부채	16,270,641,620	13,914,120,140

충당부채	1,908,450,660	892,687,627

기타금융부채	2,448,487,876	2,084,105,539

기타유동부채	11,747,822,222	10,464,510,806

비유동부채	123,102,127,082	122,969,145,273

장기성기타채무	0	142,878,346

장기차입금	5,693,522,466	7,865,107,578

장기충당부채	386,876,510	198,919,375

장기리스부채	106,084,820,663	105,785,175,720

장기종업원급여채무	6,766,109,633	4,404,614,870

기타비유동금융부채	34,500,000	0

기타비유동부채	4,136,297,810	4,572,449,384

부채총계	471,439,174,272	355,727,792,522

자본

지배기업소유주지분	158,908,548,824	123,307,301,140

자본금	8,019,592,500	8,019,592,500

기타불입자본	132,914,208,708	132,914,208,708

기타자본구성요소	2,341,132,354	2,642,458,675

이익잉여금(결손금)	15,633,615,262	(20,268,958,743)

비지배주주지분	(13,487,678,941)	(23,605,653,202)

자본총계	145,420,869,883	99,701,647,938

부채및자본총계	616,860,044,155	455,429,440,460

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	126,696,887,657	292,076,060,687	37,445,782,338	68,820,822,448

영업비용	113,483,312,751	269,184,345,716	59,249,198,882	154,029,234,000

대손상각비(환입)	245,472,868	(2,165,205,034)	(185,301,425)	(587,431,425)

기타영업비용	113,237,839,883	271,349,550,750	59,434,500,307	154,616,665,425

영업이익(손실)	13,213,574,906	22,891,714,971	(21,803,416,544)	(85,208,411,552)

이자수익	1,772,081,002	5,252,081,609	1,013,828,457	1,672,601,865

금융비용	723,883,222	2,091,814,189	623,227,427	2,284,424,808

종속기업 및 관계기업투자자산 관련손익	0	92,333,652	(28,697,880)	108,038,641

기타수익	2,012,393,858	14,595,240,310	2,942,317,672	19,523,914,480

기타비용	439,437,450	2,713,857,794	2,920,593,697	8,534,942,034

기타의대손상각비(환입)	(467,084,418)	(549,371,333)	146,188,183	531,394,959

법인세비용차감전순이익(손실)	16,301,813,512	38,575,069,892	(21,565,977,602)	(75,254,618,367)

계속영업버인세비용(수익)	277,936,032	(6,569,146,921)	605,388,300	277,409,188

계속영업이익(손실)	16,023,877,480	45,144,216,813	(22,171,365,902)	(75,532,027,555)

중단영업이익	43,243,558	199,699,413	5,190,490	155,139,157

분기순이익(손실)	16,067,121,038	45,343,916,226	(22,166,175,412)	(75,376,888,398)

기타포괄손익	194,429,077	611,367,349	(2,271,808,745)	638,566,860

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(1,419,139)	(696,796)	(2,174,445)	(3,735,904)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(1,419,139)	(696,796)	(2,174,445)	(3,735,904)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	195,848,216	612,064,145	(2,269,634,300)	642,302,764

해외사업환산이익(손실)	195,848,216	612,064,145	(2,269,634,300)	642,302,764

분기총포괄이익(손실)	16,261,550,115	45,955,283,575	(24,437,984,157)	(74,738,321,538)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	14,183,874,648	35,862,561,703	(20,862,199,011)	(75,618,511,527)

비지배주주지분	1,883,246,390	9,481,354,523	(1,303,976,401)	241,623,129

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	14,210,001,140	35,560,744,096	(21,913,384,571)	(75,915,046,088)

비지배주주지분	2,051,548,975	10,394,539,479	(2,524,599,586)	1,176,724,550

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	917	2,316	(1,186)	(4,664)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	914	2,304	(1,186)	(4,673)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	12	0	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	917	2,316	(1,186)	(4,664)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	914	2,304	(1,186)	(4,673)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	12	0	9

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배주주지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,969,592,500	29,905,656,078	1,947,291,870	46,504,986,103	85,327,526,551	(27,571,399,176)	57,756,127,375

분기순이익(손실)	0	0	0	(75,618,511,527)	(75,618,511,527)	241,623,129	(75,376,888,398)

기타포괄손익	해외사업환산이익	0	0	(292,798,657)	0	(292,798,657)	935,101,421	642,302,764

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(3,735,904)	0	(3,735,904)	0	(3,735,904)

총포괄손익	0	0	(296,534,561)	(75,618,511,527)	(75,915,046,088)	1,176,724,550	(74,738,321,538)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배기업의 유상증자	1,050,000,000	103,008,552,630	0	0	104,058,552,630	0	104,058,552,630

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(343,611,035)	(343,611,035)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	(24,912,625)	0	(24,912,625)	70,894,559	45,981,934

2022.09.30 (기말자본)	8,019,592,500	132,914,208,708	1,625,844,684	(29,113,525,424)	113,446,120,468	(26,667,391,102)	86,778,729,366

2023.01.01 (기초자본)	8,019,592,500	132,914,208,708	2,642,458,675	(20,268,958,743)	123,307,301,140	(23,605,653,202)	99,701,647,938

분기순이익(손실)	0	0	0	35,862,561,703	35,862,561,703	9,481,354,523	45,343,916,226

기타포괄손익	해외사업환산이익	0	0	(301,120,811)	0	(301,120,811)	913,184,956	612,064,145

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(696,796)	0	(696,796)	0	(696,796)

총포괄손익	0	0	(301,817,607)	35,862,561,703	35,560,744,096	10,394,539,479	45,955,283,575

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(236,068,650)	(236,068,650)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	7,020	7,020

종속기업의 처분	0	0	491,286	40,012,302	40,503,588	(40,503,588)	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	8,019,592,500	132,914,208,708	2,341,132,354	15,633,615,262	158,908,548,824	(13,487,678,941)	145,420,869,883

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	75,850,388,526	(49,408,338,670)

영업활동에서 창출된 현금흐름	75,080,542,771	(48,024,456,821)

분기순이익(손실)	45,343,916,226	(75,376,888,398)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	14,747,976,738	34,382,612,355

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(14,184,716,792)	(18,474,619,002)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	29,173,366,599	11,444,438,224

이자의 지급	(2,244,406,555)	(2,033,738,068)

이자 수취	4,093,372,769	1,141,447,619

법인세 납부	(1,079,120,459)	(491,591,400)

투자활동으로 인한 현금흐름	(73,329,910,984)	(76,418,861,674)

투자활동으로 인한 현금유입액	130,077,009,222	24,106,825,300

단기금융상품의 감소	123,248,356,000	19,521,036,186

기타채권의 감소	500,690,297	159,117,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	200,000,000

공동기업 및 관계기업투자자산의 처분	781,956,329	250,000,000

유형자산의 처분	364,526,516	101,421,200

무형자산의 처분	0	421,122,000

기타금융자산의 감소	4,256,421,241	3,034,165,251

리스채권의 감소	925,058,839	386,864,833

정부보조금의 수취	0	33,098,830

투자활동으로 인한 현금유출액	(203,406,920,206)	(100,525,686,974)

단기금융상품의 증가	187,667,504,292	93,561,092,835

기타채권의 증가	2,163,059,128	0

유형자산의 취득	4,284,163,286	1,667,976,984

무형자산의 취득	2,116,817,321	2,691,171,534

기타금융자산의 증가	7,175,376,179	2,605,445,621

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,474,586,375)	86,179,174,601

재무활동으로 인한 현금유입액	23,300,119,111	127,371,010,241

단기차입금의 차입	22,904,963,457	23,054,055,911

장기차입금의 차입	0	15,911,700

종속기업의 유상증자	7,020	104,139,522,630

임대보증금의 증가	395,148,634	161,520,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(41,774,705,486)	(41,191,835,640)

단기차입금의 상환	26,679,793,957	23,991,137,401

유동성장기부채의 상환	1,491,331,957	1,943,741,203

유동성장기사채의 상환	94,369,000	99,102,000

장기차입금의 상환	439,986,026	0

리스부채의 상환	12,751,863,730	14,678,109,944

배당금의 지급	276,780,816	299,342,992

임대보증금의 감소	40,580,000	180,402,100

현금및현금성자산의 감소	(15,954,108,833)	(39,648,025,743)

기초의 현금및현금성자산	92,497,218,052	105,686,896,469

외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동	(445,740,447)	(188,226,481)

분기말의 현금및현금성자산	76,097,368,772	65,850,644,245