하나투어 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	212,841,479,154	408,231,962,846

현금및현금성자산	114,069,078,083	110,846,773,006

단기금융상품	44,445,213,393	105,607,930,519

당기손익-공정가치측정금융자산	624,909,221	2,181,987,144

매출채권	12,342,444,324	88,143,088,067

기타채권	12,075,813,848	9,503,873,039

금융리스채권	2,393,025,574	1,911,235,537

재고자산	7,243,787,622	33,843,943,048

선급금	8,825,349,045	31,064,346,138

기타유동자산	4,384,307,916	10,599,261,811

기타금융자산	4,507,952,931	8,877,272,697

당기법인세자산	587,254,931	517,328,195

매각예정자산	1,342,342,266	5,134,923,645

비유동자산	556,179,861,536	599,323,895,494

당기손익-공정가치측정금융자산	4,861,974,784	4,256,974,784

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,314,124,487	1,317,190,977

관계기업 및 관계기업투자자산	3,729,871,099	6,168,614,491

장기기타채권	2,140,727,851	3,094,053,161

장기금융리스채권	1,782,567,854	1,926,001,584

투자부동산	46,120,042,276	25,708,776,560

유형자산	112,531,873,462	146,338,303,962

사용권자산	253,739,642,820	323,826,601,685

무형자산	46,425,441,557	40,533,487,023

장기선급금	4,000,000,000	4,000,000,000

기타금융자산	30,131,471,488	31,242,031,256

이연법인세자산	49,276,839,759	10,769,354,516

기타비유동자산	125,284,099	142,505,495

자산총계	769,021,340,690	1,007,555,858,340

부채

유동부채	187,419,631,247	407,502,162,976

매입채무	8,408,937,243	66,698,743,169

기타채무	29,288,129,671	40,764,796,322

당기법인세부채	623,288,721	3,784,024,852

관광수탁금	17,506,630,136	104,370,542,164

선수금	25,612,888,136	22,300,071,802

단기차입금	30,856,939,114	90,837,504,682

유동성장기부채	3,504,040,957	3,389,706,569

리스부채	51,773,273,090	47,131,157,615

충당부채	1,798,451,315	490,585,683

기타금융부채	5,207,447,438	3,774,507,741

기타유동부채	12,839,605,426	23,960,522,377

비유동부채	371,847,583,131	382,174,247,129

장기성기타채무	6,885,554,057	8,287,016,922

장기차입금	99,671,639,634	88,668,267,979

사채	880,799,873	1,363,052,392

장기충당부채	665,031,949	1,856,400,939

장기리스부채	260,952,682,252	279,690,103,253

장기종업원급여채무	2,155,089,174	1,945,053,026

기타금융부채	475,680,000	202,000,000

기타비유동부채	161,106,192	162,352,618

부채총계	559,267,214,378	789,676,410,105

자본

지배기업소유주지분	202,118,626,555	180,771,070,569

자본금	6,969,592,500	5,808,092,500

기타불입자본	205,344,403,951	77,487,067,203

기타자본구성요소	2,663,656,164	538,388,919

이익잉여금(결손금)	(12,859,026,060)	96,937,521,947

비지배주주지분	7,635,499,756	37,108,377,666

자본총계	209,754,126,311	217,879,448,235

부채및자본총계	769,021,340,689	1,007,555,858,340

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,074,292,481	130,139,286,516	183,205,993,102	599,741,591,347

영업비용	40,313,843,305	239,719,796,612	185,975,902,291	585,710,017,185

대손상각비	3,504,389,474	10,727,360,583	2,045,243,579	2,822,955,851

기타영업비용	36,809,453,831	228,992,436,029	183,930,658,712	582,887,061,334

영업이익(손실)	(30,239,550,824)	(109,580,510,096)	(2,769,909,189)	14,031,574,162

유효이자율법에 의한 이자수익	350,292,653	1,590,913,631	838,720,269	2,497,425,240

기타금융수익	246,000,000	317,250,000	37,500,000	594,630,351

금융비용	2,495,450,618	10,684,572,580	2,539,175,055	7,681,122,400

공동기업 및 관계기업투자자산관련손실	(1,261,719,813)	(2,233,397,998)	(1,034,573,149)	(1,090,876,972)

기타수익	2,204,903,190	7,864,027,174	4,290,074,883	13,202,768,079

기타비용	4,142,547,929	57,273,735,168	7,176,213,201	19,182,358,474

법인세차감전순이익(손실)	(35,338,073,341)	(170,000,025,037)	(8,353,575,442)	2,372,039,986

법인세비용(수익)	(4,100,637,862)	(37,055,358,486)	(1,351,918,842)	3,595,318,492

분기순손실	(31,237,435,479)	(132,944,666,551)	(7,001,656,600)	(1,223,278,506)

법인세차감후 기타포괄이익(손실)	(667,596)	3,323,173,002	2,024,229,457	6,206,635,618

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(103,412,031)	(562,435,703)	(447,951,845)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	(119,012,031)	(562,435,703)	(447,951,845)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	15,600,000	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(667,596)	3,426,585,033	2,586,665,160	6,654,587,463

지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,689,710	2,689,710	0	(362,000)

해외사업환산이익(손실)	(3,357,306)	3,423,895,323	2,586,665,160	6,654,949,463

분기총포괄이익(손실)	(31,238,103,075)	(129,621,493,549)	(4,977,427,143)	4,983,357,112

분기순손실의 귀속

지배기업소유주지분	(27,689,662,927)	(105,363,775,607)	(5,773,623,505)	914,127,811

비지배주주지분	(3,547,772,552)	(27,580,890,944)	(1,228,033,095)	(2,137,406,317)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(27,665,568,600)	(103,248,924,072)	(4,472,028,062)	4,763,901,446

비지배주주지분	(3,572,534,475)	(26,372,569,477)	(505,399,081)	219,455,666

지배기업소유지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,068)	(8,169)	(522)	83

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,068)	(8,169)	(522)	83

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본 구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	77,349,083,123	(1,532,526,124)	118,245,243,714	199,869,893,213	40,010,312,473	239,880,205,686

분기순이익(손실)	0	0	4,028,669,251	0	4,028,669,251	2,626,280,212	6,654,949,463

기타포괄손익	해외사업환산이익	0	0	4,028,669,251	0	4,028,669,251	2,626,280,212	6,654,949,463

지분법자본변동	0	0	(362,000)	0	(362,000)	0	(362,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	0	0	(178,533,616)	0	(178,533,616)	(269,418,229)	(447,951,845)

총포괄이익(손실)	0	0	3,849,773,635	0	3,849,773,635	2,356,861,983	6,206,635,618

계정재분류	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배기업의 연차배당	0	0	0	(6,640,159,200)	(6,640,159,200)	0	(6,640,159,200)

지배기업의 중간배당	0	0	0	(6,640,159,200)	(6,640,159,200)	0	(6,640,159,200)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,507,427,572)	(1,507,427,572)

주식보상비용	0	116,429,788	0	0	116,429,788	109,190,037	225,619,825

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 증자	0	(17,349,208)	0	0	(17,349,208)	17,349,208	0

종속기업의 자기주식 취득	0	(415,488)	0	0	(415,488)	(534,194)	(949,682)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	502,521,460	502,521,460

2019.09.30 (기말자본)	5,808,092,500	77,447,748,215	2,317,247,511	105,879,053,125	191,452,141,351	39,350,867,078	230,803,008,429

2020.01.01 (기초자본)	5,808,092,500	77,487,067,203	538,388,919	96,937,521,947	180,771,070,569	37,108,377,666	217,879,448,235

분기순이익(손실)	0	0	0	(105,363,775,607)	(105,363,775,607)	(27,580,890,944)	(132,944,666,551)

기타포괄손익	해외사업환산이익	0	0	2,219,106,671	0	2,219,106,671	1,204,788,652	3,423,895,323

지분법자본변동	0	0	2,689,710	0	2,689,710	0	2,689,710

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	0	0	(106,944,846)	0	(106,944,846)	3,532,815	(103,412,031)

총포괄이익(손실)	0	0	2,114,851,535	(105,363,775,607)	(103,248,924,072)	(26,372,569,477)	(129,621,493,549)

계정재분류	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거	0	0	0	(6,000,000)	(6,000,000)	0	(6,000,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	지배기업의 연차배당	0	0	0	(4,426,772,400)	(4,426,772,400)	0	(4,426,772,400)

지배기업의 중간배당	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(1,611,549,692)	(1,611,549,692)

주식보상비용	0	95,546,951	0	0	95,546,951	92,014,042	187,560,993

유상증자	1,161,500,000	127,765,000,000	0	0	128,926,500,000	0	128,926,500,000

종속기업의 증자	0	(3,118,822)	0	0	(3,118,822)	3,118,822	0

종속기업의 자기주식 취득	0	(91,381)	0	0	(91,381)	0	(91,381)

연결범위의 변동	0	0	10,415,710	0	10,415,710	(1,583,891,605)	(1,573,475,895)

2020.09.30 (기말자본)	6,969,592,500	205,344,403,951	2,663,656,164	(12,859,026,060)	202,118,626,555	7,635,499,756	209,754,126,311

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(103,501,373,107)	13,827,305,122

영업활동에서 창출된 현금흐름	(93,598,784,136)	25,493,255,872

분기순손실	(132,944,666,551)	(1,223,278,506)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	89,360,052,412	92,320,390,187

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(2,095,417,159)	(9,402,479,493)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(47,918,752,838)	(56,201,376,316)

매출채권의 감소	71,799,465,161	204,084,450

기타채권의 증가	(668,559,576)	(4,097,861)

재고자산의 감소	24,123,385,576	13,787,434,144

선급금의 감소(증가)	19,669,365,379	(3,954,939,393)

장기선급금의 증가	0	(10,829,174,632)

기타유동자산의 감소(증가)	5,937,002,282	(3,420,089,291)

기타비유동자산의 감소(증가)	45,952,198	(537,173,380)

매입채무의 감소	(58,817,621,936)	(8,149,292,798)

기타채무의 감소	(12,410,214,004)	(4,474,730,290)

관광수탁금의 감소	(86,911,532,856)	(31,320,935,523)

선수금의 증가(감소)	3,287,131,153	(6,053,959,311)

충당부채의 감소	(641,126,270)	(1,101,584,553)

기타금융부채(유동)의 증가(감소)	(734,346,006)	115,750,253

기타유동부채의 감소	(12,285,172,991)	(3,071,877,477)

장기성기타채무의 증가(감소)	(311,980,948)	2,619,209,346

장기종업원급여채무의 감소	(500,000)	(10,000,000)

이자 지급	(7,205,645,479)	(8,190,082,176)

이자 수취	1,402,300,706	2,419,435,376

배당금 수취	550,846,876	512,010,293

법인세 납부	(4,650,091,074)	(6,407,314,243)

투자활동으로 인한 현금흐름	56,114,014,469	(45,158,329,811)

투자활동으로 인한 현금유입액	220,252,096,296	244,281,216,512

단기금융상품의 감소	204,188,952,057	208,293,672,633

기타채권의 감소	0	418,384,800

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,689,577,923	7,799,306,091

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	14,000,000	0

공동기업 및 관계기업투자자산의 처분	200,995,000	538,300,000

유형자산의 처분	1,511,504,096	17,957,098,866

무형자산의 처분	0	5,065,848

취득중인 무형자산의 처분	493,395,495	2,762,450

기타금융자산의 감소	7,583,179,837	2,713,516,265

금융리스채권의 감소	1,070,491,888	1,351,839,520

종속기업의 처분	0	5,201,270,039

매각예정자산의 처분	3,500,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(164,138,081,827)	(289,439,546,323)

단기금융상품의 증가	142,882,145,250	226,255,209,803

기타채권의 증가	468,828,914	5,079,252

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	750,000,000	7,488,200,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	804,240,000

공동기업 및 관계기업투자자산의 취득	0	5,004,000,000

유형자산의 취득	3,561,548,210	19,851,551,059

무형자산의 취득	15,359,577,154	20,355,225,380

기타금융자산의 증가	1,115,982,299	9,676,040,829

선급비용의 증가	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	48,768,057,021	(6,397,671,272)

재무활동으로 인한 현금유입액	236,301,578,400	166,765,603,197

단기차입금의 차입	94,532,798,400	165,687,420,857

장기차입금의 차입	12,842,280,000	575,660,880

유상증자	128,926,500,000	0

종속회사의 유상증자	0	502,521,460

재무활동으로 인한 현금유출액	(187,533,521,379)	(173,163,274,469)

단기차입금의 상환	158,540,487,916	117,045,301,523

유동성장기부채의 상환	2,037,667,818	1,114,347,998

유동성장기사채의 상환	558,360,000	532,880,000

리스부채의 상환	18,769,087,170	39,603,232,006

자기주식의 취득	0	984,336

주식발행비의 지급	6,338,000	0

배당금의 지급	5,944,082,107	14,866,528,606

청산배당금의 지급	1,677,498,368	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,380,698,383	(37,728,695,961)

기초의 현금및현금성자산	110,846,773,006	157,699,693,427

외화환산으로 인한 현금의 변동	1,841,606,694	2,884,048,955

분기말의 현금및현금성자산	114,069,078,083	122,855,046,421