이건홀딩스 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 35(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 34(전)기 1분기 2020년 03월 31일 현재
주식회사 이건홀딩스와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요

주식회사 이건홀딩스(이하 "지배기업")는 고급창호 및 부속설비의제조, 판매, 시공 및임대사업 등을 주 사업목적으로 하여 1988년 4월 14일 설립되었으며, 2000년 5월 4일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 지배기업의 본사는 인천광역시 미추홀구 도화동에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2017년 4월 1일을 분할기일(분할등기일 2017년 4월 3일)로 하여, 고급창호 및 부속설비의 제조, 판매, 시공 및 임대사업 사업부문을 물적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할존속회사인 지배기업의 명칭은 주식회사 이건홀딩스로 변경하였으며, 자회사 관리 및 신규사업 투자 등을 담당하는 지주회사의 역할을 수행하고 있습니다. 2021년 03월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

박 승 준	6,717,556	29.74

박 은 정	1,792,977	7.94

박 영 주	3,030,237	13.42

박 인 자	393,431	1.74

자기주식	925,488	4.10

기타주주	9,725,020	43.06

합 계	22,584,709	100.00

(2) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업	결산일	지분율(%)(*1)

(주)이건창호	한 국	창호의 제조,판매,시공	12월 31일	100.00

(주)이건그린텍	한 국	파레트 제작 및 판매	12월 31일	100.00

Eagon Windows Canada Co.,Ltd	캐나다	창호 판매	12월 31일	100.00

Eagon USA Corp.	미 국	무역, 목재 판매	12월 31일	100.00

이건산업(주)	한 국	합판 제조, 마루 제조/시공	12월 31일	35.04

Eagon Lautaro S.A.(*2)	칠 레	합판 제조 및 판매업	12월 31일	100.00

Eagon Pacific Plantation Ltd.(*2)	솔로몬제도	조림사업	12월 31일	100.00

Eagon Resources Development Co., Ltd (*2)	솔로몬제도	조림사업	12월 31일	100.00

이건에너지(주)(*2)	한 국	집단에너지사업	12월 31일	100.00

(*1) 의결권 있는 주식 기준 입니다.(*2) 이건산업의 종속기업입니다.

(3) 종속기업의 변동내역당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다.

(4) 당분기와 전기의 연결재무제표 작성 대상 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

(주)이건창호 (**)	175,617,879	102,830,018	29,658,445	101,676

(주)이건그린텍 (**)	54,510,888	31,789,272	9,935,163	201,987

Eagon WindowsCanada Co.,Ltd (**)	359,536	85,870	-	(2,837)

Eagon USA Corp. (**)	7,998,586	4,423,701	8,262,976	1,170,812

이건산업(주)(*) (**)	435,705,623	226,974,873	61,489,607	6,470,844

(*) 이건산업(주)의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (**) 지배기업과 회계정책을 일치시킨 재무정보입니다.

② 전기

(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

(주)이건창호 (**)	168,691,660	94,435,389	118,671,880	(1,559,399)

(주)이건그린텍 (**)	53,574,128	30,357,883	38,737,367	542,663

Eagon WindowsCanada Co.,Ltd (**)	345,921	83,044	17,544	(5,394)

Eagon USA Corp. (**)	7,417,871	5,118,278	22,719,335	362,082

이건산업(주)(*) (**)	418,893,761	218,573,950	256,993,491	1,685,632

(*) 이건산업(주)의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (**) 지배기업과 회계정책을 일치시킨 재무정보입니다.

(5) 당분기와 전기 중 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

비지배지분의 장부금액(*)	136,029,790	130,961,863

비지배지분에 배분된 당기순이익(*)	3,836,872	1,085,845

(*) 연결조정 후 금액입니다.

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치금융자산- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치금융자산- 공정가치로 측정되는 유형자산 토지- 판매원가를 차감한 공정가치로 측정되는 생물자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전년도 재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007)) 대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스’, 기업회계기준서 제 1041호 ‘농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

4. 영업부문

(1) 영업부문의 현황연결회사는 영업부문을 다음과 같이 지주사, 창호, 파레트, 목재, 조림 및 에너지 부문으로 구분하고 있습니다.

구 분	영 업

지주사 부문	자회사 관리 및 신규사업 투자

창호 부문	창호제품 및 부속설비의 제작 및 판매

파레트 부문	파레트 제작 및 판매

목재 부문	합판ㆍ마루 제조 및 판매, 건축자재 수입 및 판매

조 림	조림사업, 베니어 제조 및 판매

에 너 지	집단에너지사업

(2) 당분기와 전기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	지주사	창호	파레트	목재	조림	에너지	조정	합 계

매출액	5,004,885	29,658,445	9,935,163	64,426,663	3,389,022	7,086,716	(17,084,161)	102,416,733

영업이익(손실)	3,736,615	100,756	276,947	8,374,393	925,361	1,435,310	(4,540,047)	10,309,335

이자수익	11,515	122,302	40,999	147,787	11	27,448	(140,347)	209,715

이자비용	78,704	347,272	111,701	613,041	217,445	159,887	(154,664)	1,373,386

유ㆍ무형자산상각비	33,714	882,141	229,680	2,104,256	363,360	1,084,488	(79,083)	4,618,556

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	지주사	창호	파레트	목재	조림	에너지	조정	합 계

매출액	2,358,499	24,960,444	9,671,755	60,245,787	3,038,111	7,761,900	(12,829,345)	95,207,151

영업이익(손실)	(629,734)	(1,802,343)	377,256	2,285,115	(419,484)	2,012,250	772,569	2,595,629

이자수익	9,865	8,377	31,175	144,101	12	20,899	(137,053)	77,376

이자비용	101,553	400,493	150,844	880,282	346,269	199,840	(161,676)	1,917,605

유ㆍ무형자산상각비	33,618	777,653	235,589	2,220,802	395,696	1,117,406	(96,614)	4,684,150

(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	지주사	창호	파레트	목재	조림	에너지	조정	합 계

자 산	183,434,788	175,977,415	54,510,888	355,993,627	95,489,707	69,993,430	(265,407,027)	669,992,828

부 채	30,604,126	102,915,887	31,789,272	176,548,782	38,690,368	50,726,569	(47,267,412)	384,007,592

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	지주사	창호	파레트	목재	조림	에너지	조정	합 계

자 산	178,027,380	169,037,581	53,574,128	345,018,017	91,480,369	67,322,410	(259,140,631)	645,319,254

부 채	28,357,238	94,518,433	30,357,883	172,931,227	39,313,547	47,737,798	(45,465,387)	367,750,739

(4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한 국	아메리카	오세아니아	조정	합 계

매출액	83,418,477	32,693,395	3,389,022	(17,084,161)	102,416,733

법인세비용차감전순이익	7,326,559	6,857,703	2,661,689	(7,904,960)	8,940,991

당기순이익	6,315,689	5,993,736	2,407,923	(7,406,254)	7,311,094

자산총액	750,485,980	89,424,168	95,489,707	(265,407,027)	669,992,828

부채총액	360,703,813	31,880,822	38,690,368	(47,267,411)	384,007,592

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	한 국	아메리카	오세아니아	조정	합 계

매출액	344,514,726	112,900,443	14,189,229	(58,092,925)	413,511,473

법인세비용차감전순이익	8,611,314	3,914,043	(8,428,912)	(3,246,895)	849,550

당기순이익	5,557,182	2,744,204	(6,543,545)	(850,156)	907,685

자산총액	729,994,475	82,985,042	91,480,369	(259,140,632)	645,319,254

부채총액	340,441,562	33,461,017	39,313,547	(45,465,387)	367,750,739

5. 현금및현금성자산과 금융기관예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	35,353	147,127

은행예금	21,639,600	16,928,200

합 계	21,674,953	17,075,327

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융기관예치금과 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	비 고

금융기관예치금(유동)	2,537,016	2,537,016	차입금 담보 등

금융기관예치금(비유동)	57,500	57,500	계약 이행에 따른 질권설정 등

기타금융자산	334,430	334,282	일시적 환매중지

합 계	2,928,946	2,928,798

6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권:

매출채권	66,691,880	363,692	68,946,884	509,941

대손충당금	(10,995,620)	-	(11,086,494)	-

매출채권 계	55,696,260	363,692	57,860,390	509,941

기타수취채권:

미수금	976,611	949,768	1,911,875	949,768

대손충당금	(9,525)	(949,768)	(9,142)	(949,768)

미수수익	66,449	-	53,292	-

보증금	390,922	969,191	390,830	961,955

기타수취채권 계	1,424,457	969,191	2,346,855	961,955

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권(유동)	미수금(유동)	미수금(비유동)	매출채권(유동)	미수금(유동)	미수금(비유동)

기초금액	11,086,494	9,142	949,768	10,663,172	-	949,768

손상(환입)	(103,056)	-	-	452,455	9,916	-

제각	-	-	(5,670)	-	-

기타(*)	12,182	383	-	(23,463)	(774)	-

기말금액	10,995,620	9,525	949,768	11,086,494	9,142	949,768

(*) 해외소재 종속기업의 대손충당금에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하여 담보부 차입거래로 회계처리한 금융자산의 양도내역은 다음과 같으며, 관련 단기차입금이 연결재무제표에 계상되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권할인	1,363,641	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하여 매각거래로 회계처리한 금융자산의 양도내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권할인	3,554,590	3,914,807

7. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산	5,999,004	8,029,265	-	7,946,799

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	6,021,856	-	5,250,533

상각후원가 측정 금융자산	-	467,044	-	459,890

기타금융자산 계	5,999,004	14,518,165	-	13,657,222

기타금융부채:

파생금융부채	-	12,176	46,995	36,830

(2) 당분기와 전기 중 파생상품으로 인한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

파생상품평가이익	24,654	-

파생상품평가손실	-	(83,825)

파생상품거래이익	17,793	551,613

파생상품거래손실	(6,487)	(853,062)

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

제품	25,212,274	(2,530,143)	22,682,131	19,850,396	(2,510,302)	17,340,094

상품	1,358,045	(510,309)	847,736	1,687,290	(510,309)	1,176,981

재공품	1,927,818	(19,940)	1,907,878	1,826,893	(19,940)	1,806,953

원재료	18,701,818	(1,333,996)	17,367,822	16,459,857	(1,333,996)	15,125,861

미착재고	7,121,381	-	7,121,381	5,730,375	-	5,730,375

저장품	7,578,398	-	7,578,398	6,724,577	-	6,724,577

기타의재고자산	169,240	-	169,240	111,222	-	111,222

합 계	62,068,974	(4,394,388)	57,674,586	52,390,610	(4,374,547)	48,016,063

(2) 전기 중 재고자산평가와 관련하여 매출원가에서 가감된 금액은 1,971,307천원입니다.9. 기타자산 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타자산:

선급금	2,299,217	-	471,796	-

선급비용	2,793,877	130,472	2,286,414	139,854

선급법인세	523,227	-	438,499	-

예술품	-	1,513,770	-	1,511,006

생물자산	-	73,421,637	-	70,077,698

기타자산 계	5,616,321	75,065,879	3,196,709	71,728,558

기타부채:

선수금	2,675,822	-	4,357,565	-

예수금	325,360	-	364,395	-

선수수익	22,917	2,128,517	22,917	2,186,908

기타부채 계	3,024,099	2,128,517	4,744,877	2,186,908

10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득가액	상각누계액	정부보조금	장부금액

토지(*)	219,729,930	-	-	219,729,930	219,644,884	-	-	219,644,884

건물(*)	50,958,941	(23,082,695)	-	27,876,246	50,507,894	(22,479,398)	-	28,028,496

구축물	45,136,230	(19,649,809)	(86,275)	25,400,146	44,170,182	(18,747,202)	(90,081)	25,332,899

기계장치(*)	178,545,338	(112,988,558)	(1,368,051)	64,188,729	174,545,249	(108,346,842)	(1,443,185)	64,755,222

차량운반구	7,677,370	(7,230,369)	-	447,001	7,376,601	(6,904,161)	-	472,440

공기구비품	21,401,931	(18,793,829)	-	2,608,102	21,070,779	(18,585,840)	-	2,484,939

임차자산개량권	1,255,196	(522,983)	-	732,213	1,255,196	(491,603)	-	763,593

리스자산	13,879,386	(6,236,444)	-	7,642,942	13,516,464	(5,357,372)	-	8,159,092

건설중인자산	2,154,513	-	-	2,154,513	873,810	-	-	873,810

합 계	540,738,835	(188,504,687)	(1,454,326)	350,779,822	532,961,059	(180,912,418)	(1,533,266)	350,515,375

(*) 당분기말 현재 건물 등의 보험과 관련하여 현대해상화재보험(주)에 가입한 보험의부보금액은 연결회사의 차입금을 위하여 질권 설정되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말장부금액

토지	219,644,884	-	-	-	85,046	219,729,930

건물	28,028,496	-	-	(370,432)	218,182	27,876,246

구축물	25,422,980	-	-	(561,704)	625,145	25,486,421

기계장치	66,198,407	579,457	(275,578)	(2,545,277)	1,599,771	65,556,780

차량운반구	472,440	-	-	(44,404)	18,965	447,001

공기구비품	2,484,939	353,351	(1,675)	(236,369)	7,856	2,608,102

임차개량권	763,593	-	-	(31,380)	-	732,213

리스자산	8,159,092	-	(302)	(701,437)	185,589	7,642,942

건설중인자산	873,810	1,788,963	-	-	(508,260)	2,154,513

소 계	352,048,641	2,721,771	(277,555)	(4,491,003)	2,232,294	352,234,148

정부보조금	(1,533,266)	-	-	78,940	-	(1,454,326)

합 계	350,515,375	2,721,771	(277,555)	(4,412,063)	2,232,294	350,779,822

(*) 해외사업장의 환율변동효과, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체가 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말장부금액

토지	233,594,761	-	-	-	(13,949,877)	219,644,884

건물	29,856,643	66,384	(125,096)	(1,518,423)	(251,012)	28,028,496

구축물	28,233,664	374,493	(5,026)	(2,363,408)	(816,743)	25,422,980

기계장치	75,837,907	1,244,600	(914,082)	(10,724,807)	754,789	66,198,407

차량운반구	508,571	135,515	(24,262)	(103,388)	(43,996)	472,440

공기구비품	1,657,736	1,504,800	(83)	(750,159)	72,645	2,484,939

임차개량권	889,112	-	-	(125,519)	-	763,593

리스자산	11,026,567	322,229	(14,906)	(2,917,145)	(257,653)	8,159,092

건설중인자산	1,775,226	3,815,597	-	-	(4,717,013)	873,810

소 계	383,380,187	7,463,618	(1,083,455)	(18,502,849)	(19,208,860)	352,048,641

정부보조금	(1,950,288)	(62,510)	126,361	353,171	-	(1,533,266)

합 계	381,429,899	7,401,108	(957,094)	(18,149,678)	(19,208,860)	350,515,375

(*) 해외사업장의 환율변동효과, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체가 포함되어 있습니다. (2) 공정가치 측정연결회사는 토지에 대하여 후속측정방법을 재평가모형을 선택 적용하고 있으며, 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 수행하고 있습니다.재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	변경 전장부금액	변경 후 장부금액	변경효과	변경효과에 대한이연법인세

토지	197,212	219,645	22,432	(4,935)

(3) 일 부 유형자산은 차입금에 대하여 담보로 제공(주석 17 참조)되어 있습니다.

11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	상각 및 손상누계액	정부보조금	장부금액	취득가액	상각 및 손상누계액	정부보조금	장부금액

산업재산권	269,509	(222,564)	(8,165)	38,780	269,509	(217,140)	(8,986)	43,383

회원권	2,027,797	(663,227)	-	1,364,570	2,027,797	(663,227)	-	1,364,570

기타의무형자산	6,335,344	(4,389,252)	(541)	1,945,551	6,095,301	(4,055,435)	(2,163)	2,037,703

합 계	8,632,650	(5,275,043)	(8,706)	3,348,901	8,392,607	(4,935,802)	(11,149)	3,445,656

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득	상각	대체(*)	기타	기말장부금액

산업재산권	52,369	-	(5,424)	-	-	46,945

회원권	1,364,570	-	-	-	-	1,364,570

기타의무형자산	2,039,866	16,372	(203,512)	92,000	1,366	1,946,092

소 계	3,456,805	16,372	(208,936)	92,000	1,366	3,357,607

정부보조금	(11,149)	-	2,443	-	-	(8,706)

합 계	3,445,656	16,372	(206,493)	92,000	1,366	3,348,901

(*) 당분기에 유형자산에서 대체된 금액 등을 포함하고 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득	상각	대체(*)	기타	기말장부금액

산업재산권	71,893	-	(19,524)	-	-	52,369

회원권	1,364,570	-	-	-	-	1,364,570

기타의무형자산	1,959,786	413,196	(705,395)	374,049	(1,770)	2,039,866

소 계	3,396,249	413,196	(724,919)	374,049	(1,770)	3,456,805

정부보조금	(20,919)	-	9,770	-	-	(11,149)

합 계	3,375,330	413,196	(715,149)	374,049	(1,770)	3,445,656

(*) 전기에 유형자산에서 대체된 금액 등을 포함하고 있습니다.

12. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	62,862,899	(102,889)	62,760,010	62,862,899	(102,889)	62,760,010

건물	2,485,828	(1,074,556)	1,411,272	2,485,828	(1,056,246)	1,429,582

구축물	237,305	(39,211)	198,094	237,305	(35,255)	202,050

합 계	65,586,032	(1,216,656)	64,369,376	65,586,032	(1,194,390)	64,391,642

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	감가상각비	기말장부가액

토지	62,760,010	-	62,760,010

건물	1,429,582	(18,310)	1,411,272

구축물	202,050	(3,956)	198,094

합 계	64,391,642	(22,266)	64,369,376

② 전 기말

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	처분(*1)	감가상각비	대체(*2)	기타증감액(*3)	기말장부가액

토지	49,525,084	(816,351)	-	-	14,051,277	62,760,010

건물	2,788,660	(859,572)	(107,740)	(569,971)	178,205	1,429,582

구축물	217,870	-	(15,820)	-	-	202,050

합 계	52,531,614	(1,675,923)	(123,560)	(569,971)	14,229,482	64,391,642

(*1) 전기 중 투자부동산 중 일부를 615,000천원에 매각하였습니다.(*2) 전기 중 투자부동산으로 분류되었던 건물을 매각예정비유동자산으로 569,971천원 계정재분류하였습니다. 해당 매각예정자산은 보고기간 이후인 2021년 1월 중 매각이 완료되었습니다.(*3) 전기 중 투자부동산으로 대체되었습니다.

(3) 일부 투자부동산은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). (4) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 543백만원 (전분기: 259 백만원 ) 입 니 다. (5) 연결회사는 임대목적 등으로 사용되고 있는 토지 및 건물을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 한편, 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.

(6) 연결회사는 2019년 12월 31일 회계연도의 연결재무제표에 대하여 투자부동산 계정분류와 관련하여 재무제표를 비교표시 수정하였습니다. 2019년 12월 31일 회계연도의 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	정정전	수정금액	정정후

유형자산	394,393,089	(12,566,228)	381,826,861

투자부동산	39,965,386	12,566,228	52,531,614

13. 리스

(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	공기구비품	차량운반구	합계

취득금액	617,192	4,370,180	143,311	72,226	8,676,477	13,879,386

감가상각누계액	(43,869)	(1,317,507)	(24,707)	(32,325)	(4,818,036)	(6,236,444)

장부금액	573,323	3,052,673	118,604	39,901	3,858,441	7,642,942

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	공기구비품	차량운반구	합계

취득금액	592,417	4,361,175	143,311	69,326	8,350,235	13,516,464

감가상각누계액	(37,311)	(1,167,044)	(21,318)	(27,492)	(4,104,206)	(5,357,371)

장부금액	555,106	3,194,131	121,993	41,834	4,246,029	8,159,093

(3) 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	기초	감소	감가상각비	기타	기말

토지	555,106	-	(4,910)	23,127	573,323

건물	3,194,131	-	(147,880)	6,422	3,052,673

구축물	121,993	-	(3,389)	-	118,604

공기구비품	41,834	-	(3,618)	1,685	39,901

차량운반구	4,246,029	(302)	(541,836)	154,550	3,858,441

합 계	8,159,093	(302)	(701,633)	185,784	7,642,942

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타	기말

토지	610,480	-	-	(20,141)	(35,233)	555,106

건물	3,713,084	82,819	-	(592,305)	(9,467)	3,194,131

구축물	77,631	57,917	-	(13,555)	-	121,993

공기구비품	59,079	-	-	(14,841)	(2,404)	41,834

차량운반구	6,566,292	181,494	(14,906)	(2,276,302)	(210,549)	4,246,029

합 계	11,026,566	322,230	(14,906)	(2,917,144)	(257,653)	8,159,093

(4) 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	이자비용	감소(지급)	기타	기말

리스부채	7,571,595	(302)	67,227	(747,482)	165,410	7,056,448

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	이자비용	감소(지급)	감소(해지,변경)	기타	기말

리스부채	10,349,979	239,411	334,714	(3,108,732)	(15,228)	(228,549)	7,571,595

소액, 단기리스로 인한 리스인식 예외규정을 적용한 당분기 총 비용은 8,349천원, 전분기 총 비용은 10,789천원 입니다. (5) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	3,021,257	2,923,771

1년 초과 5년 이내	4,345,530	4,014,118

5년 초과	428,956	118,559

소 계	7,795,743	7,056,448

14. 생물자산 (1) 생물자산의 개요연결회사는 생물자산으로 조림을 보유하고 있습니다. 조림은 솔로몬 제도에 위치하고 있으며 총 면적은 약 2.5만ha이고, 조림가능면적은 약 1.5만ha입니다. 연결회사의생물자산은 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'에 따라 공정가치로 인식되며, 당해자산에 대한 기대 순현금흐름을 현행시장결정이자율로 할인한 현재가치를 사용하여 공정가치를 산정하였습니다.

(2) 조림의 공정가치 산정방법을 요약하면 다음과 같습니다.① 기대 순현금흐름은 합리적인 계획에 따른 생산 및 벌목 수량과 동종시장에서 거래되는 거래가격을 고려하여 추정된 가격에 합리적으로 추정한 조림비용, 벌목비용 및 기타운영비용 등을 차감하여 산정하였습니다. ② 기대 순현금흐름을 현재가치로 할인하기 위한 할인율은 당사의 베타를 활용한 종속기업의 가중평균자본비용을 사용하였습니다. COVID-19로 인하여 금융감독원이 발표한 210111 코로나1하 자산손상기준서 적용관련 감독지침에 따라 시장 변동성이 비정상적으로 증가하여 이를 제거하기 위한 시장에서 수용가능한 할인율 조정범위로 적용하였습니다.

(3) 생물자산의 공정가치 당분기와 전기 중 연결회사의 생물자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	70,077,698	80,417,597

재고자산으로의 대체액	(934,251)	(7,403,309)

취득(식재 및 생장)	632,728	1,595,138

순공정가치의 변동효과	720,206	(136,680)

해외사업장에 대한 환산차이	2,925,256	(4,395,048)

기말 장부금액	73,421,637	70,077,698

(4) 생물자산과 관련하여 노출된 위험연결회사는 생물자산과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다.① 규제와 환경 위험연결회사는 조림영업활동을 수행하는 솔로몬제도의 법령과 규정의 적용을 받습니다.연결회사는 해당 지역의 환경 및 기타 법률을 준수하여 환경보호를 위한 정책 및 절차를 수립하였습니다. 경영진은 환경위험을 확인하고 연결회사의 정책이 이러한 위험의 관리에 적합한지에 대해 확신하기 위해 검토를 수행하고 있습니다. ② 수요 및 공급 위험연결회사는 생물자산의 가격 및 판매수량의 변동에서 발생하는 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 수확하는 수량을 시장의 공급 및 수량에 맞추는 것으로 이 위험을 관리하고 있습니다. 경영진은 주기적으로 추정 수확 수량과 가격결정과 관련하여 산업추세를 분석하고 있습니다.③ 기후 및 기타위험연결회사의 조림 재배지는 기후의 변화, 질병, 산불 및 기타 자연재해로 인한 손상의 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 정기적으로 조림의 건강상태를 점검하고, 질병에 대하여 조사하는 것을 포함하며, 이러한 위험을 감시 및 관리하기 위한 절차를 수립하고 운영하고 있습니다.

15. 매입채무및기타지급채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	47,978,116	-	54,651,778	-

기타지급채무:

미지급금	11,766,702	-	9,934,211	-

보증금	175,440	1,774,975	170,961	1,971,816

미지급비용	3,898,031	-	4,105,043	-

미지급배당	2,904,367	-	-	-

소 계	18,744,540	1,774,975	14,210,215	1,971,816

합 계	66,722,656	1,774,975	68,861,993	1,971,816

16. 차입금 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성차입금:

단기차입금	137,488,170	112,863,371

유동성장기차입금	16,376,732	22,472,019

소 계	153,864,902	135,335,390

비유동성차입금:

장기차입금	68,717,992	69,940,526

합 계	222,582,894	205,275,916

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. ① 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

Usance 등	한국산업은행	0.28~5.28	8,563,593	9,403,646

농협은행(주)	0.50~1.34	3,625,433	1,303,457

(주)하나은행	0.30~0.55	2,349,220	-

(주)우리은행	0.67~2.69	9,907,209	5,719,050

(주)국민은행	0.59~0.79	1,081,062

중소기업은행	-	-	220,937

구매자금	(주)하나은행	2.37~2.49	9,300,090	5,485,213

(주)신한은행	2.13~2.26	1,994,957	-

운영자금 등	한국산업은행	2.33~2.66	53,000,000	50,000,000

(주)우리은행	1.68~3.51	12,000,000	12,000,000

(주)하나은행	2.55~3.30	4,300,000	4,300,000

(주)국민은행	3.07~3.20	5,000,000	5,245,393

(주)신한은행	2.15~2.52	6,000,000	4,000,000

전문건설공제조합	1.68	1,500,000	1,500,000

BRED BANK SOLOMON	8.5	2,316,872	2,349,230

Banco Scotiabank	-	-	1,336,445

수입자금	한국수출입은행	1.84~2.43	13,186,093	8,000,000

On-Lennding	(주)국민은행	2.24	2,000,000	2,000,000

매출채권담보부차입	(주)DGB캐피탈	4.00	840,387	-

(주)아이비케이캐피탈	3.50	523,254	-

합 계	137,488,170	112,863,371

② 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

일반대출 등	한국산업은행	1.02~2.83	45,216,242	42,552,138

(주)우리은행	2.10	6,000,000	6,000,000

(주)하나은행	2.50	5,000,000	5,000,000

(주)국민은행	2.37~2.71	3,800,000	4,100,000

한국수출입은행	-	-	4,977,917

Banco Scotiabank	3.98	5,185,762	5,309,440

Banco Santander	4.23	292,916	363,628

On-Lending 대출	㈜국민은행	2.43	3,000,000	3,000,000

조림자금대출	산림조합중앙회	1.50	9,475,000	9,475,000

시설대출	한국산업은행	1.95~2.84	7,019,810	11,303,120

신재생에너지대출	(주)국민은행	1.75	2,223,000	2,502,000

차감 : 현재가치할인차금	(2,118,006)	(2,170,698)

소 계	85,094,724	92,412,545

차감 : 유동성대체	(16,376,732)	(22,472,019)

합 계	68,717,992	69,940,526

17. 담보제공자산 등(1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD,EUR,CAD)

담보권자	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	종류	채무금액

한국산업은행	유형자산(토지,건물 등)	235,862,577	175,200000USD 46,400,000	장단기차입금	93,074,870USD 6,930,790
EUR 532,671

투자부동산(토지,건물)	12,086,430

금융기관예치금	2,000,000

우리은행	유형자산(토지,건물 등)	47,440,136	63,925,562	장단기차입금	16.500.000USD 8,740,370

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,577,295

금융기관예치금	337,016

(주)하나은행	유형자산(토지,건물 등)	47,440,136	26,645,600	장단기차입금	18,100,090USD 157,087EUR 1,634,554

투자부동산(토지)	26,225,156

수입보험증권	-	USD 2,624,400

(주)국민은행	유형자산(토지)	2,917,617	2,400,000	장기차입금	3,800,000

산림조합중앙회	금융기관예치금	200,000	200,000	장기차입금	9,475,000

한국수출입은행	재고자산	33,224,504	10,400,000	단기차입금	8,000,000

CAD 11,875,500	지급보증	-

전문건설공제조합	당기손익-공정가치측정금융자산	2,989,863	2,989,863	단기차입금	1,500,000

지급보증	-

서울보증보험(주)	금융기관예치금	37,500	37,500	지급보증	-

Scotiabank 등	유형자산(토지,건물 등)	USD 33,189,186	USD 7,765,545	장단기차입금	USD 4,833,417

SBD 229,666	SBD 10,000,000	SBD 16,133,084

상기 담보제공자산은 차입금 담보 이외에 지급보증 및 수입신용장 개설관련 담보로도 제공되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 연결회사의 차입금과 관련하여 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

제공받은 내용	관련차입금

구 분	제공자	금 액	종 류	금 액	담보권자

지급보증	한국산업은행	5,410,000	조림자금 대출	5,019,000	산림조합중앙회

서울보증보험(주)	4,901,600	4,456,000

한국무역보험공사	USD 2,916,000	단기차입금	-	(주)하나은행

18. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	42,805,090	41,888,303

국민연금전환금	(20,784)	(20,784)

국민연금전환금 차감후 금액	42,784,306	41,867,519

사외적립자산의 공정가치	(25,074,504)	(25,839,406)

연결재무상태표에 인식된 금액	17,709,802	16,028,112

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기근속보상에 대한 부채	105,830	133,304

19. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

판매보증충당부채	1,839,599	647,165	1,989,323	728,647

복구충당부채	-	86,445	-	85,717

합계	1,839,599	733,610	1,989,323	814,364

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

구분	기초	전입	사용	기말

판매보증충당부채	2,717,970	161,100	(392,307)	2,486,763

복구충당부채	85,717	728	-	86,445

합계	2,803,687	161,828	(392,307)	2,573,208

② 전기

구분	기초	전입	사용	기말

판매보증충당부채	4,826,688	515,538	(2,624,256)	2,717,970

복구충당부채	-	85,717	-	85,717

합계	4,826,688	601,255	(2,624,256)	2,803,687

20. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 차입 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR,SBD)

구 분	금융기관	약정금액	실행금액

운영자금대출 등	한국산업은행 등	184,212,170USD 13,131,799SBD 20,000,000	159,190,810USD 13,131,799SBD 16,133,084

시설대출	한국산업은행	18,282,060	10,182,060

구매자금	(주)하나은행 등	14,700,000	11,295,047

어음할인(외담대 포함)	(주)DGB캐피탈 등	37,485,000	1,363,641

수입유산스	(주)하나은행 등	USD 41,264,400	USD 19,091,679

EUR 2,925,640

(2) 당분기말 현재 연결회사는 다음과 같이 국내 공사계약 등에 대 한 계약이행보증을 제공받고 있습니다. - 서울보증보험: 약정금액 30,000백만원(실행금액 21,757백만원) - 전문건설공제조합: 약정금액 67,879백만원(실행금액 23,986백만원) - 자본공제조합: 약정금액 8,900백만원(실행금액 182백만원) (3) 당분기말 현재 지배기업은 캐나다 Telus sky공사와 관련 하여 AIG Insurance com-pany of Canada 와 한국수출입은행으로부터 각각 15,225천CAD와 9,135천CAD의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. ( 4) 당분기말 현재 연결회사는 (주)하나은행 수입유산스 차입금과 관련하여 한국무역보험공사로부터 2,916천 USD 의 지급보증을 제공받고 있습니다 . (5) 당분기말 현재 연결회사는 독일의 SCHUECO사와 기술제휴계약을 맺고 제품을 생산하고 있습니다. 연결회사가 당분기와 전분기 중 SCHUECO사에 지급한 기술사용료는 각각 78백 만원 및 56 백만원입니다. (6) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

원고	피고	내용	금액	진행상황

(주)삼원이엔지	당사	부당이득반환	888,094	1심 진행중

(7) 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 등의 내 역은 주석 31에기재되어 있습니다.

21. 자본(1) 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주와 22,584,709주 및 1,000원 입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보통주자본금	22,584,709	22,584,709

(3) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	2,042,001	1,890,453

임의적립금	1,604,397	1,604,397

재평가적립금	4,306,611	4,306,611

미처분이익잉여금	75,206,628	73,475,680

합 계	83,159,637	81,277,141

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부의지분법자본변동	(9,334,198)	(9,334,198)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	(246,921)	(131,760)

토지재평가잉여금	19,138,010	19,138,010

해외사업환산손익	940,896	(640,563)

합 계	10,497,787	9,031,489

(5) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(*)	(5,535,401)	(5,535,401)

자기주식처분이익	810,204	810,204

기타자본	(276,894)	(276,894)

합 계	(5,002,091)	(5,002,091)

(*) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업은 925,488주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(6) 배당금2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 지배기업의 배당금은 1,515,483천원은 2021년 4월에 지급되었습니다.(전기 지급액: 1,515,483천원).

22. 매출액당분기와 전분기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제품매출	92,058,686	83,097,926

상품매출	9,352,295	11,117,363

임대수익	543,042	390,916

배당금수익	131,073	162,839

기타매출	331,637	438,107

합 계	102,416,733	95,207,151

23. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	3,716,297	3,978,479

퇴직급여	354,479	374,663

복리후생비	578,886	618,335

여비교통비	177,954	229,164

통신비	64,716	72,721

세금과공과	160,511	356,084

지급임차료	23,989	8,054

감가상각비	408,935	408,147

보험료	90,599	98,420

소모품비	287,263	181,436

수선비	12,893	18,436

접대비	88,489	90,812

도서인쇄비	10,535	13,265

교육훈련비	17,988	24,043

광고선전비	326,704	304,902

운반비	2,013,143	2,153,604

수출부대비	600,224	427,071

지급수수료	1,144,274	1,054,643

차량유지비	7,181	11,264

대손상각비	(103,056)	(13,859)

무형자산상각비	193,303	159,195

경상개발비	561,573	701,633

하자보수비	14,530	19,883

전력비	17,065	-

클레임보상비	35,028	-

수도광열비	378	-

판매수수료	213,058	76,691

잡비	410,839	223,830

합 계	11,427,778	11,590,916

24. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	54,403	82,440

외화환산이익	695,659	1,456,034

유형자산처분이익	613	-

임대료수익	9,508	1,947

부산물판매	55,808	36,041

수입수수료	-	2,800

정부보조금수익	49,503	-

매각예정비유동자산처분이익	40,029

잡이익	219,169	680,478

합 계	1,124,692	2,259,740

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	29,830	382,156

외화환산손실	44,486	1,530,387

투자부동산감가상각비	8,937	19,354

매출채권처분손실	6,225	576

유형자산처분손실	1,342	-

기부금	21,803	166,218

지급수수료 및 보증료	23,025	25,008

보험료	1,954	2,644

잡손실	425,008	63,876

합 계	562,610	2,190,219

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	209,714	77,376

외환차익	28,570	2,629

외화환산이익	52,853	154

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	32,156	24,053

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	-	796

파생상품거래이익	17,793	255,098

파생상품평가이익	24,654	264,462

합 계	365,740	624,568

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	1,373,386	1,917,605

외환차손	297,572	24,768

외화환산손실	607,657	101,846

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	11,063	112,204

파생상품거래손실	6,487	7,100

합 계	2,296,165	2,163,523

(3) 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

당기손익:

이자수익	185,181	16,674	7,860	-	-	209,715

외환차익	28,570	-	-	-	-	28,570

외화환산이익	5,724	-	-	47,128	-	52,852

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	-	32,156	-	-	-	32,156

파생상품평가이익	-	-	-	-	24,654	24,654

파생상품거래이익	-	7,265	-	-	10,528	17,793

금융수익 소계	219,475	56,095	7,860	47,128	35,182	365,740

이자비용	-	-	-	(1,373,386)	-	(1,373,386)

외환차손	(1,803)	-	-	(295,770)	-	(297,573)

외화환산손실	(8,758)	-	-	(598,899)	-	(607,657)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	(11,063)	-	-	-	(11,063)

파생상품거래손실	-	-	-	-	(6,486)	(6,486)

금융비용 소계	(10,561)	(11,063)	-	(2,268,055)	(6,486)	(2,296,165)

합 계	208,914	45,032	7,860	(2,220,927)	28,696	(1,930,425)

기타포괄손익 인식:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	(167,468)	-	-	(167,468)

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

당기손익:

이자수익	77,376	-	-	-	-	77,376

외환차익	2,126	-	-	503	-	2,629

외화환산이익	154	-	-	-	-	154

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	-	24,053	-	-	-	24,053

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	-	796	-	-	-	796

파생상품평가이익	-	-	-	-	264,462	264,462

파생상품거래이익	-	-	-	-	255,098	255,098

금융수익 소계	79,656	24,849	-	503	519,560	624,568

이자비용	-	-	-	(1,917,605)	-	(1,917,605)

외환차손	(2,077)	-	-	(22,691)	-	(24,768)

외화환산손실	-	-	-	(101,846)	-	(101,846)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	(112,204)	-	-	-	(112,204)

파생상품거래손실	-	-	-	-	(7,100)	(7,100)

금융비용 소계	(2,077)	(112,204)	-	(2,042,142)	(7,100)	(2,163,523)

합 계	77,579	(87,355)	-	(2,041,639)	512,460	(1,538,955)

기타포괄손익 인식:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	-	-	(1,760)	-	-	(1,760)

26. 법인세비용

당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	543,774	1,555,140

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	1,001,730	978,057

자본에 직접 반영된 이연법인세	79,150	2,900

기타	5,243	(1,842,631)

법인세비용	1,629,897	693,466

27. 주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

지배기업소유주에 귀속되는 당기순이익	3,474,222,219	(822,992,857)

가중평균유통보통주식수(*)	21,659,221 주	21,659,221 주

기본주당이익	160	(38)

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

가중평균발행주식수	22,584,709	22,584,709

가중평균자기주식수	(925,488)	(925,488)

가중평균유통보통주식수	21,659,221	21,659,221

28. 성격별 비용당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(9,261,780)	1,090,217

원재료와 상품의 매입액	45,994,528	44,241,706

종업원급여	14,614,853	15,850,231

감가상각비 및 무형자산상각비	4,618,556	4,684,150

광고선전비	326,704	304,901

운반비	2,363,178	2,495,488

지급수수료	4,579,291	4,081,923

시공비	14,743,283	6,869,087

기타비용	14,128,785	12,993,820

합 계(*)	92,107,398	92,611,523

(*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

29. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

1. 당기순이익	7,311,094	432,728

2. 조정항목 :

법인세비용	1,629,897	693,466

배당금수익	(131,073)	(162,839)

외화환산손익	(96,369)	176,044

이자손익	1,163,671	1,840,229

파생상품평가손익	(24,654)	(264,462)

대손상각비	(103,056)	(13,859)

유형자산감가상각비	4,412,063	4,511,764

무형자산감가상각비	206,493	172,386

투자부동산감가상각비	22,266	19,354

재고자산평가충당금전입	-	118,437

판매보증충당부채전입	161,099	(50,352)

유형자산처분손익	729	-

퇴직급여	1,037,544	1,043,523

장기종업원급여	2,476	2,912

당기손익-공정가치평가 금융자산처분손익	-	(796)

당기손익-공정가치평가 금융자산평가손익	(21,093)	88,152

매각예정비유동자산처분손익	(40,029)	-

기타	(109,253)	(85,775)

소 계	8,110,711	8,088,184

3. 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동:

매출채권의 감소(증가)	6,170,896	6,971,104

기타수취채권의 감소(증가)	3,809,550	1,341,526

기타자산의 감소(증가)	(2,324,271)	(768,488)

재고자산의 감소(증가)	(8,896,579)	(7,241,452)

생물자산의 감소(증가)	(406,051)	-

매입채무의 증가(감소)	(6,278,407)	(8,550,766)

기타지급채무의 증가(감소)	(2,292,323)	(3,276,995)

기타금융부채의 증가(감소)	(46,995)	-

기타부채의 증가(감소)	(3,264,899)	(1,641,636)

퇴직금의 지급	(510,872)	(3,106,424)

사외적립자산의 감소(증가)	754,251	2,419,698

국민연금전환금의 감소(증가)	-	2,242

기타장기종업원급여의 지급	(29,950)	(12,200)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(392,307)	(213,443)

소 계	(13,707,957)	(14,076,834)

합 계(1+2+3)	1,713,848	(5,555,922)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산취득관련 미지급금의 변동	(577,928)	81,118

무형자산취득관련 미지급금의 변동	(21,879)	20,875

퇴직급여지급관련 미지급금의 변동	(255,114)	(811,130)

투자부동산처분관련 미수금의 변동	282,402	-

당기손익-공정가치측정금융자산관련 미수금의 변동	(2,000)	-

30. 금융위험 관리

연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(1) 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 . ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익인식공정가치측정금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	21,674,953	-	-	-	-	21,674,953	-	-	-	-

금융기관예치금	8,696,528	-	-	-	-	8,696,528	-	-	-	-

매출채권	56,059,952	-	-	-	-	56,059,952	-	-	-	-

기타수취채권	2,393,649	-	-	-	-	2,393,649	-	-	-	-

기타금융자산	467,044	-	-	-	-	467,044	-	-	-	-

합 계	89,292,126	-	-	-	-	89,292,126	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융자산:

기타금융자산	-	14,028,269	6,021,856	-	-	20,050,125	7,707	17,477,647	2,564,771	20,050,125

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	-	-	-	47,978,116	-	47,978,116	-	-	-	-

기타지급채무	-	-	-	19,454,550	-	19,454,550	-	-	-	-

차입금	-	-	-	222,582,894	-	222,582,894	-	-	-	-

합 계	-	-	-	290,015,560	-	290,015,560	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

기타금융부채	-	-	-	-	12,176	12,176	-	12,176	-	12,176

② 전기 말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익인식공정가치측정금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	17,075,327	-	-	-	-	17,075,327	-	-	-	-

금융기관예치금	7,426,433	-	-	-	-	7,426,433	-	-	-	-

매출채권	58,370,331	-	-	-	-	58,370,331	-	-	-	-

기타수취채권	3,308,810	-	-	-	-	3,308,810	-	-	-	-

기타금융자산	459,890	-	-	-	-	459,890	-	-	-	-

합 계	86,640,791	-	-	-	-	86,640,791	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융자산:

기타금융자산	-	7,946,799	5,250,533	-	-	13,197,332	7,764	10,597,997	2,591,571	13,197,332

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	-	-	-	54,651,778	-	54,651,778	-	-	-	-

기타지급채무	-	-	-	15,364,245	-	15,364,245	-	-	-	-

차입금	-	-	-	205,275,916	-	205,275,916	-	-	-	-

합 계	-	-	-	275,291,939	-	275,291,939	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

기타금융부채	-	-	-	-	83,825	83,825	-	83,825	-	83,825

연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

한편, 수준2와 수준3에서 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정은 다음과 같습니다.

구분	수준	투입변수	가치평가기법

금융자산

당기손익- 공정가치 금융자산	3	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄,기업베타 등	DCF모형,순자산가치법 등

기타포괄손익- 공정가치 금융자산	3	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄,기업베타 등	DCF모형,순자산가치법 등

파생상품자산-통화선도,이자율스왑	2	할인율, 환율 등 기초자산의 가격, 변동성 등	DCF모형, Monte Carlo Simulation 등

금융부채

파생상품부채-통화선도,이자율스왑	2	할인율, 환율 등 기초자산의 가격, 변동성 등	DCF모형, Monte Carlo Simulation 등

31. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계	지역	회사명

기타	국내	(주)아키페이스

(주)뉴텍화이브

(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출등	매입등

제품매출	수입임대료	원재료매입

기타	(주)아키페이스	4,087	110,296	270,372

(주)뉴텍화이브	235,752	-	-

합 계	239,839	110,296	270,372

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출등	매입등

제품매출	수입임대료	원재료매입	기타(*)

기타	(주)아키페이스	50,367	84,869	184,581	1,849

(주)뉴텍화이브	155,318	-	-	-

합 계	205,685	84,869	184,581	1,849

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	보증금

기타	(주)아키페이스	26,349	14,246	327,678	220,000

(주)뉴텍화이브	177,638	-	-	-

합 계	203,987	14,246	327,678	220,000

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	보증금

기타	(주)아키페이스	29,494	12,680	529,188	25,688	220,000

(주)뉴텍화이브	208,902	-	-	-	-

합 계	238,396	12,680	529,188	25,688	220,000

(4) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기의 지배기업의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	123,601	116,207

퇴직급여	30,636	12,557

합 계	154,237	128,764

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,CAD)

제공받은 내용	관련 채무

관계구분	제공자	물건 또는 내용	금 액	종 류	금 액	담보권자

경영진	이사 등	연대보증	53,716,022	차입금	58,174,870	한국산업은행

연대보증	10,200,000	차입금	8,500,000	(주)우리은행

USD 1,300,000	파생상품	-

연대보증	11,245,300	차입금	8,223,000	(주)국민은행

연대보증	USD 6,000,000	차입금	USD 1,929,412	농협은행(주)

지급보증	CAD 10,962,000	지급보증	-	한국수출입은행

유가증권	1,733,174	차입금	523,254	(주)아이비케이캐피탈

합 계	-	76,894,496USD 7,300,000CAD 10,962,000	-	75,421,124
USD 1,964,887	-