이건홀딩스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

2022년 국내 경제는 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 인플레이션의 부작용, 주요국 통화긴축 가속화와 코로나19 변이의 재확산 여파 등으로 인한 주요국의 공급망 교란과 원자재가격 상승, 미-중 분쟁의 격화, 글로벌 경기침체 등이 지속되는 가운데, 우리 경제의 부담이 가중된 한 해였습니다. 특히 무역수지 적자와 고금리, 국내 부동산 침체, 소비/생산/투자/고용까지 모두 줄어들기 시작해 국내외 경제환경이 악화되어 그 어느 때보다도 기업경영에 어려움을 겪었던 한 해였습니다.

이러한 경제여건과 대외변수 속에서도 우리회사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하고 선제적으로 대응하기 위한 대응책을 강구하기 위해서 많은 노력을 했습니다. 또한 전 임직원이 합심하여 생산활동과 영업활동등 각 분야에 걸쳐 적극적 경영전략을 필치려고 노력하였습니다.

자산총계는 전기대비 1.8% 증가한 7,052억이며 부채는 전기대비 0.1% 감소한 3,968억원이며 부채비율은 128.7%로 전년대비 5.5% 감소하였습니다. 다음으로 지난해 실적을 보면 2022년 매출액은 연결기준으로 전년대비 6.9% 증가한 5,076억이며 영업이익은 42.9% 감소한 221억이며 당기순이익은 90억 감소한 55억을 달성하였습니다.

2023년에도 미-중 외교 및 경제갈등과 미국 연준의 인플레이션 억제를 위한 긴축적 통화정책이 지속되면서 세계 경제의 침체 가능성이 증대되고, 국내에서도 이와 함께 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승과 각국의 긴축적 통화정책의 영향 등의 충격으로 경영환경의 불확실성과 어려움이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 또한 국내 건설 경기의 둔화가 지속되고 있는 상황에서 건설 경기와 밀접한 관계가 있는 목재부문과 창호부문은 어려움이 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 하지만 국내건설은 부동산가격 안정 정책으로 아파트건설을 늘리기 위한 계획을 정부 주도로 해오고 있습니다. 당장 매출이 늘어나는 것은 아니겠지만 향후를 볼 때 긍정적인 신호로 보여집니다. 이런 기회를 맞아 당사와 당사의 자회사들은 기회를 잡기위해 신사업과, 신제품 개발, 원가절감, 운전자본 관리등 다양한 방법으로 어려움을 이겨내기 위해 노력하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적당사는 2010 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였습니다. 이에 따라 하기의 영업실적, 재무상태 등은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었음에 유의하시기 바랍니다.2010년부터 당사가 도입한 K-IFRS 기준에 따라 당사는 2020년말 현재 9개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다, 종속법인에 대한 자세한 사항은 [Ⅰ.회사의 개요→1.회사의 개요→가.연결대상 종속회사]을 참조하시기 바랍니다.(1) 재무상태당사의 지난 2사업연도 연결재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제 36 기 제 35 기 증감액 증감율 (전기대비) [유동자산] 187,108 180,653 6,455 3.6% 현금및현금성자산 33,075 25,503 7,572 29.7% 금융기관예치금 3,336 10,045 -6,709 -66.8% 매출채권 57,456 67,531 -10,075 -14.9% 재고자산 79,824 70,833 8,991 12.7% 기타 13,417 6,741 6676 99.0% [비유동자산] 518,076 512,234 5,842 1.1% 유형자산 346,012 343,698 2,314 0.7% 무형자산 4,421 3,009 1412 46.9% 투자부동산 73,935 74,086 -151 -0.2% 기타비유동자산 93,708 91,441 2,267 2.5% 자산총계 705,184 692,887 12,297 1.8% [유동부채] 217,204 269,637 -52,433 -19.4% [비유동부채] 179,630 127,471 52,159 40.9% 부채 총계 396,834 397,108 -274 -0.1% [납입자본] 61,300 61,300 0 0.0% [이익잉여금] 87,375 84,484 2,891 3.4% [기타포괄손익누계액] 16,064 13,242 2,822 21.3% [기타자본항목] -5,002 -5,002 0 0.0% [비지배지분] 148,613 141,754 6,859 4.8% 자본총계 308,350 295,778 12,572 4.3% 2022년말 기준 총자산은 전년대비 123억 증가, 부채는 전년 대비 3억 감소하였으며, 자본은 전년 대비 126억이 증가하였습니다.자산은 유동자산이 65억 증가(매출채권 -101억, 재고자산 +90억, 기타자산 +75억 등) 하였고, 비유동자산이 58억 증가(유/무형자산 +37억, 기타자산 +21억 등)하였습니다.부채는 유동부채가 524억 감소(단기차입금 -537억 등) 하였고, 비유동부채가 522억 증가(장기차입금 +578억, 확정급여채무 -63억 등)하였습니다.자본은 이익잉여금이 29억 증가, 기타포괄손익누계액이 28억증가, 비지배지분이 69억 증가하였습니다. 부채비율(*)은 128.7%로 전년대비 5.5% 하락하였습니다. (*)부채비율은 자기자본에 대한 부채총액 비율이며 (부채총계/자본총계)×100(%)입니다.(2) 영업실적당사의 지난 2사업연도 연결영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 구 분 제 36 기 제 35 기 증감액 증감율 (전기대비) Ⅰ.매출액 507,558 474,876 32,682 6.9% Ⅱ.매출원가 420,821 385,540 35,281 9.2% Ⅲ.매출총이익 86,737 89,336 -2,599 -2.9% 판매비와 관리비 64,649 50,654 13,995 27.6% Ⅳ.영업이익(손실) 22,088 38,682 -16,594 -42.9% 기타수익 4,128 3,215 913 28.4% 기타비용 1,897 8,229 -6,332 -76.9% 금융수익 3,195 838 2,357 281.3% 금융비용 14,891 8,080 6,811 84.3% Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) 12,623 26426 -13,803 -52.2% 법인세비용(수익) 7,159 11,996 -4,837 -40.3% Ⅵ.당기순이익(손실) 5,464 14430 -8,966 -62.1% 지배기업소유주지분 2,086 7,323 -5,237 -71.5% 비지배주주지분 3,378 7,106 -3,728 -52.5% Ⅶ.기타포괄손익 10,012 6,684 3,328 49.8% Ⅷ.총포괄손익 15,476 21,114 -5,638 -26.7% Ⅸ.기본주당이익 96 338 -242 -71.6% 당사의 2022년 매출액은 전년대비 6.9% 증가한 5,076억원 이고, 영업이익은 전년 대비 42.9% 감소한 221억원이며, 법인세비용을 차감한 당기순이익은 55억원입니다. 당사의 사업은 크게 지주, 창호, 목재, 파레트, 조림, 에너지 부문 6가지로 구분되며, 사업부문별 매출비중은 지주부문이 1.7%, 창호부문이 23.5%, 목재부문이 56.8%, 파레트부문이 7.1%, 조림부문이 3.1%, 에너지부문이 7.8% 입니다. ① 부문별 영업실적 (단위:백만원,%) 구분 사업부문 제 36 기 제 35 기 증감액 증감율(전기대비) 매출 지주 9,660 14,246 -4,586 -32.2% 창호 136,196 151,105 -14,909 -9.9% 목재 330,447 294,923 35,524 12.0% 조림 18,263 15,558 2,705 17.4% 에너지 45,253 27,656 17,597 63.6% 파레트 40,960 43,214 -2,254 -5.2% 연결조정 -73,221 -71,826 -1,395 1.9% 연결매출액 507,558 474,876 32,682 6.9% 영업이익 지주 2,224 8,786 -6,562 -74.7% 창호 1,028 3,158 -2,130 -67.4% 목재 10,648 32,338 -21,690 -67.1% 조림 -4,042 -1,887 -2,155 114.2% 에너지 14,622 4,604 10,018 217.6% 파레트 -88 745 -833 -111.8% 연결조정 -2,304 -9,062 6,758 -74.6% 연결영업이익 22,088 38,682 -16,594 -42.9% 부문별 영업실적 주요 내용은 다음과 같습니다.[지주 부문]지배기업은 물적불할(분할등기일 2017년 4월 3일)후의 존속법인이며, 지주사업과 지분법이익, 배당수익, 브랜드수수료, 경영자문수수료 등을 영위하고 있습니다. 2022년 매출액은 96억이고, 영업이익은 22억원 입니다.[창호 부문]2022년 매출액은 건설경기 둔화로 인해 전년대비 9.9% 감소한 1,362억원이고, 영업이익은 전년대비 21억 감소한 10억원입니다. 금리인상 및 금융시장 불확실성 증가로 건설경기가 위축되고 주택거래량 및 아파트 분양이 정체되었으나, 최근 정부의 주택 공급 확대 및 규제완화 등의 정책방향이 변화하고 있어 사업에 긍정적인 요인 될 것으로 예상됩니다. 추가적으로, 창호에너지효율등급제의 시행에 따라 당사의 주요 제품인 고효율 창호에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.[목재 부문]목재부문 2022년 매출액은 전년대비 12.0% 증가한 3,304억원으로 좋은 성과를 내었으나 영업이익은 환율 상승, 원자재 가격 상승, 물류비 상승 등의 영향으로 전년대비 67.1% 감소한 106억원입니다. 목재부문은 합판의 경우 최근 기본적으로 벌채된 원목이 부족하고, 해외 합판 공장에서 코로나19 확산으로 노동력 손실이 점점 커지고 있어 수입합판 가격이 높아졌습니다. 또한 국토부 고시 개정을 통해 일정 규모 국내 건설공사에서 KS합판이 아니면 사용이 금지됨에 따라 국내제조 합판의 사용량이 점점 늘어나는 계기가 될 것으로 전망됩니다.한편, 합판마루는 주 수요처인 민간아파트 건축 현장이 크게 위축됨에 따라 납품물량 감소와 함께 업체간 치열한 가격경쟁이 촉발되었으며, 특히 경쟁관계에 있는 강화마루에 비해서 상대적으로 고가시장을 형성하고 있어서 수요 감소가 더 심하게 나타날 것으로 판단되나 초고가 프리미엄 브랜드 이미지 확충하고 유통채널 확대를 통해 수익성 증대할 것으로 판단됩니다. [조림 부문]조림부문의 매출액은 전년대비 27억 (17%) 증가한 182억이었으나 원가 상승등의 영향으로 21억 감소한 -40억 입니다.조림부문은 1985년 인도네시아 원목수출 금지 조치 이후 산림 자원국의 수출규제 강화로 원목시장의 공급부족이 지속되고 있습니다. 이에 따라 안정적인 원목 공급 확보 여부가 산업 내 경쟁지위에 영향을 미칠 것으로 보이며, 특히 강도가 강한 활엽수의 공급부족이 심각한 문제임에 따라 침엽수의 가공능력과 함께, 활엽수 목재의 생산이 가능한 열대림 지역내 조림지를 보유한 기업이 향후 목재가공산업을 선도할 것으로 전망됩니다.[에너지 부문]에너지부문의 매출액 전년대비 176억 (64%) 증가한 453억이며 영업이익은 전년대비 100억 (218%) 증가한 146억입니다. 판매가격이 상승하여 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 에너지부문의 집단에너지사업은 에너지 효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서 기후변화협약의 정부간 기구에서도 열병합발전소를 건설하도록 권고하고 있으며, 우리나라에서도 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지사업의 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 이에 맞춰 사업의 성장율은 높다고 하겠습니다.[파레트부문]2022년 매출액은 전년대비 5.2% 감소한 409억원이고, 영업이익은 전년대비 111.8% 감소한 -88억원입니다. 매출액 및 영업이익은 원가, 판관비 증가 등의 원인으로 감소하였습니다.압축목재파렛트의 최대 사용처인 석유화학시장은(특히, PTA) 2017년부터 회복세를 보이고 있으며, 이에 따른 파레트 수요는 점차 확대될 것으로 기대하고 있습니다.(4) 신규 사업 및 중단 사업해당사항 없습니다.(5) 환율변동 영향당사는 영업활동으로 인하여 미화(USD)등 환율 위험에 노출되어 있으며 환율의 불확실성은 회사의 손익 및 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 환율변동에 따른 재무 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 36(당) 기 제 35(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (2,893) 2,893 (2,219) 2,219 EUR (86) 86 (227) 227 (6) 자산손상 및 감액손실당사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다. 위와 관련하여 보다 자세한 내용은 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 자금조달연결실체의 유동성지표는 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 구분 제 36(당) 기 제 35(전) 기 증감액 증감율(전기대비) 현금및현금성자산 33,075 25,503 7,572 29.7% 금융기관예치금(*) 3,393 10,102 (6,709) -66.4% 합계 36,468 35,605 863 2.4% 유동비율(유동자산/유동부채) 86.1% 67.0% - 19.1% 연결실체의 현금및현금성자산은 33,075백만원으로 전기대비 29.7% 증가하였습니다. 유동비율은 재고자산의 증가 및 단기차입금 감소로 전기대비 19.1%증가하였습니다.(*)단기 및 장기의 금융기관예치금을 포함하고 있습니다연결실체의 자금조달상황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 36(당) 기 제 35(전) 기 유동성차입금: 단기차입금 113,072 139,672 유동성장기차입금 13,258 40,389 소 계 126,330 180,061 비유동성차입금: 장기차입금 102,554 44,775 합 계 228,884 224,836 (2) 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 제 36(당) 기 제 35(전) 기 원화차입금 한국산업은행 등 2.58~8.21 61,982 97,540 외화차입금 한국산업은행 등 1.10~8.50 51,090 42,132 합 계 113,072 139,672 ② 장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 제 36(당) 기 제 35(전) 기 원화차입금 한국산업은행 등 1.12~6.6 114,591 82,882 외화차입금 Banco Scotiabank Chile 등 3.98 3,092 4,370 차감 : 현재가치할인차금 (1,871) (2,088) 소 계 115,812 85,164 차감 : 유동성대체 (13,258) (40,389) 합 계 102,554 44,775 5. 부외거래(1) 당기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 차입 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD,천EUR,) 구 분 금융기관 약정금액 실행금액 운영자금대출 등 한국산업은행 등 193,445 159,055 USD 11,293 USD 11,293 시설대출 한국산업은행 14,458 14,458 구매자금 (주)하나은행 등 19,200 8,358 어음할인(외담대 포함) (주)DGB캐피탈 등 11,500 1,021 수입유산스 (주)하나은행 등 USD 44,000 USD 23,113 EUR 986 (2) 당기말 현재 연결회사는 다음과 같이 국내 공사계약에 대한 계약이행보증을 제공받고 있습니다.- 서울보증보험: 약정금액 30,000백만원(실행금액 18,696백만원)- 전문건설공제조합: 약정금액 404,742백만원(실행금액 28,874백만원) (3) 당기말 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 내용 금액 진행상황 신명통상(*) 당사 이득금 반환 143 1심 진행중 (주)삼원이엔지 당사 부당이득반환 888 2심 진행중 (*) 당기말 보고기간 이후 법원은 본 청구를 기각하여 당사가 승소하였습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 (주)하나은행 수입유산스 차입금과 관련하여 한국무역보험공사로부터 2,916천 USD의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당기말 현재 연결회사는 독일의 SCHUECO사와 기술제휴계약을 맺고 제품을 생산하고 있습니다. 연결회사가 당기와 전기 중 SCHUECO사에 지급한 기술사용료는 각각 218백만원 및 353백만원입니다. (6) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받은 내용 관련 채무 관계구분 제공자 물건 또는 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 경영진 이사 등 연대보증 28,361 차입금 23,726 한국산업은행 연대보증 4,514 4,104 (주)국민은행 합 계 - 32,875 - 27,830 - 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책의 변경에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석-2.연결재무제표 작성기준-(5) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준'의 내용을 참고하시기 바랍니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경 복구비용또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은없습니다. 종업원 현황에 관한 사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항-1.임원 및 직원 등의 현황'을 참고하시기 바랍니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-3.제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항환율 변동 리스크 관리를 위하여 연결실체는 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율변동 위험을 관리하기 위해 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용-5.위험관리 및 파생거래-2.파생상품거래현황-(4) 파생상품 계약 체결현황'을 참고하시기 바랍니다. (5) 지주회사 전환당사는 2017년 5월 15일 현재 공정거래위원회로부터 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사 기준요건을 2017년 4월 3일자로 충족하고 있음을 통보 받았습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제36기(당기) 도원회계법인 적정 - (별도)용역수수료매출 및 사용료매출의 인식(연결)생물자산평가의 적정성 제35기(전기) 도원회계법인 적정 - (별도)지분법 내부거래에서 발생한 손익의 조정의 적정성(연결)생물자산평가의 적정성 제34기(전전기) 도원회계법인 적정 - (별도)용역수수료매출 및 사용료매출인식(연결)생물자산평가의 적정성 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제36기(당기) 도원회계법인 별도감사, 연결감사, 반기검토내부회계관리제도 감사 110백만원 1,162시간 110백만원 1,363시간 제35기(전기) 도원회계법인 별도감사, 연결감사, 반기검토내부회계관리제도 검토 90백만원 900시간 90백만원 1,010시간 제34기(전전기) 도원회계법인 별도감사, 연결감사, 반기검토내부회계관리제도 검토 90백만원 900시간 90백만원 1,010시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제36기(당기) - - - - - - - - - - 제35기(전기) - - - - - - - - - - 제34기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 (1) 회계감사인의 변경당사는 연결재무제표상의 주요 종속회사인 이건산업주식회사가 2020 회계연도에 증권선물위원회로부터 감사인을 지정받음에 따라 지배회사의 감사인을 종속회사의 감사인과 일치시키기 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 제1호에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정을 요청하여 증권선물위원회에서 지정한 도원회계법인을 외부감사인으로 변경하였습니다. 회계감사인 기간 변경사유 도원회계법인 2020년~2022년 변경전 회계감사인(삼정회계법인)과의 계약기간중종속회사의 감사인과 일치시키기 위하여 지정 요청 (2) 종속회사 회계감사인의 변경 종속회사 회계감사인 기간 변경사유 (주)이건창호 도원회계법인 2020년~2022년 변경전 회계감사인(삼정회계법인)과의 계약기간중자발적 의사에 의한 지배회사 감사인과 일치(*1) (주)이건그린텍 도원회계법인 2020년~2022년 변경전 회계감사인(삼정회계법인)과의 계약기간만료 이건산업(주) 도원회계법인 2020년~2022년 변경전 회계감사인(삼정회계법인)과의 계약기간만료법규(*2)에 의한 증권선물위원회 주기적 지정 이건에너지(주) 도원회계법인 2020년~2022년 변경전 회계감사인(삼정회계법인)과의 계약기간만료 (*1)「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제13조 제2항에 따라 지배회사의 지정감사인을 선임하기 위해 교체사유를 증권선물위원회에 제출(*2)「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 02월 25일 회사: 재무담당이사, 감사 외 2명감사인 : 담당이사, 담당책임회계사 대면회의 2021년 별도재무제표 핵심감사사항 등 중점 감사 사항2021년 별도재무제표 기말감사에 대한 회계감사 진행상황기타 입증감사 진행상황 및 향후 감사 일정 2 2022년 02월 25일 회사: 재무담당이사, 감사 외 2명감사인 : 담당이사, 담당책임회계사 대면회의 2021년 연결재무제표 핵심감사사항 등 중점 감사 사항2021년 연결재무제표 기말감사에 대한 회계감사 진행상황기타 입증감사 진행상황 및 향후 감사 일정 3 2022년 07월 20일 회사: 재무담당이사, 감사 외 2명감사인: 담당이사 외 5명 대면회의 2022년 연간 회계감사계획 4 2022년 08월 02일 회사: 재무담당이사, 감사 외 2명감사인: 담당이사 외 5명 대면회의 2022년 반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과 5 2022년 08월 31일 회사: 내부회계관리자, 내부회계 담당자외 2명감사인: 담당이사 외 5명 대면 및 서면회의 2022년 내부회계설계평가 결과2022년 내부회계 보완 필요사항2022년 내부회계감사 향후 일정 6 2022년 12월 15일 회사: 재무담당이사, 감사, 내부회계관리자, 내부회계담당자외 2명감사인: 담당이사 외 5명 대면 및 서면회의 2022년 연간 회계감사계획 및 진행상황2022년 핵심감사사항 선정계획2022년 중간감사 수행에 따른 기말감사절차 계획2022년 내부회계 운영평가 중간 점검 결과 7 2023년 02월 24일 회사: 재무담당이사, 감사, 내부회계관리자, 내부회계담당자외 2명감사인: 담당이사 외 5명 대면 및 서면회의 2022년 별도재무제표 핵심감사사항등 중점 감사 사항2022년 별도재무제표 기말감사에 대한 회계감사 진행상황2022년 연결기준 핵심감사사항등 중점 감사사항2022년 기말 연결재무제표에 대한 회계감사 진행상황2022년 기타 입증감사 진행상황 및 향후 감사 일정2022년 내부회계 감사 주요사항2022년 최종 회계감사 일정 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사는 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 1. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견 사업연도 감사인 검토 및 감사의견 제36기(당기) 도원회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제35기(전기) 도원회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제34기(전전기) 도원회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1인의 사외이사 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 안기명이사로 이사회에서 결정되었으며, 대표이사를 겸직하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요의결사항 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 안기명(출석률: 100%) 박영주(출석률: 100%) 김재원(출석률 : 100%) 박제원(출석률 : 100%) 박성하 (출석률: 73%) 찬반여부 1 2022.01.03 신한은행 기업운영자금 대환 신청의 건. 가결 찬성 찬성 - 찬성 불참 2 2022.02.23 제35기 결산재무제표(연결) 보고의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2022.03.04 1. 제35기 현금배당 결정의 건2. 제35기 정기주주총회 소집에 관한 건3. 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4 2022.03.07 (주)이건그린텍의 산업은행 대출금 대환에 대한 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 불참 5 2022.03.21 이건산업(주) IBK캐피탈 팩토링 거래 연대입보에 관한 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 불참 6 2022.04.18 (주)이건그린텍의 산업은행 대출금에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 7 2022.06.09 (주)이건그린텍의 우리은행 대출에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 8 2022.07.04 이건산업(주)의 한국수출입은행 수입자금대출 회전한도 연대입보에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 9 2022.07.04 이건산업(주)의 농협은행 기한부수입신용장 연장 건에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 10 2022.07.06 내부회계관리제도 변경의 건. 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 11 2022.07.26 (주)이건창호의 농협은행 기업구매자금 한도 20억에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 12 2022.08.26 (주)이건창호의 한국산업은행 외국환 기한연장 건에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 13 2022.09.06 이건산업(주)의 신한은행 운전자금대출 연장 건에 대한 당사 연대입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 14 2022.10.24 이건산업(주)의 한국무역공사 앞 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 15 2022.10.26 산업은행 운영자금대출 70억원 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 3. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 비 고 박성하 - 現 김 법률사무소 변호사- 前 대전지방법원 홍성지원 판사- 前 서울지방법원 남부지원 판사 없음 - 4. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회의 소집 : 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ② 이사회의 결의 방법 : 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 5. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2022년 12월 31일) 성 명 추천인 선임 배경 담당업무 임기 및연임횟수 회사와의거래 최대주주와의관계 안기명 이사회 경영전반에 폭 넓은 경험과 전문성을 겸비한 전문경영인으로 기업경영과 성장에 큰 기여를 할 것으로 판단되어 추천 대표이사 3년(3회) - - 박영주 이사회 다년간의 경험을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 큰 기여를 하였음. 향후에도 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하고, 변화되는 경영환경에 대응하여 회사의 지속적인 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되어 추천 경영총괄 3년(2회) - 부 김재원 이사회 재무분야 전문가로서 오랜기간 다양한 경험과 전문적 지식을 축적하여 향후 회사의 안정적 관리에 도움이 될 것으로 판단하여 추천 경영관리총괄 3년(0회) - - 박성하 이사회 법무분야에 오랜기간 다양한 경험과 전문적 지식을 축적한 법률 전문가로서 이사회의 전문성 및 다양성, 독립성 그리고 투명성 재고에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 추천 사외이사 3년(1회) - - 6. 사외이사의 전문성회사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 7. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력사항을 고려할때 전문성이 충분하다고 판단되어 미실시하였고 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 상법 제 542조의 11에 의거하여 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 미만인 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도를 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 감사 1명(민태홍)이 감사업무을 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 2. 감사의 인적사항 성 명 사외이사 여부 주 요 경 력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 민 태 홍 - 前 아서디리틀 상무(2009~2012)前 Roland Berger Strategy Consultants 임원(2012~2013)前 IMS Health Korea 관리임원(2013~2015)現 민파트너스 대표이사(2015~現) - - - 3. 감사의 독립성당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다. 구분 내용 정관 제 34조 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대하여 제33조 제3항의 규정을 준용한다. 4. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2022.03.04 1. 제34기 현금배당 결정의 건2. 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건3. 전자투표제도 도입의 .건 가결 - 2 2022.03.29 제35기 정기주주총회 가결 - 3 2022.07.06 내부회계관리제도 변경의 건. 가결 - 5. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 관련 사업내용 등에 대해 충분히 이해하고 있으며 중요한 경영상의 내용이 있을 경우, 경영진과 원활한 커뮤니케이션을 하고 있습니다. 또한 이사회 개최 전에 자료를 제공하여 안건내용 및 보고사항에 대한 이해를 돕고 있습니다. 향후 감사의 교육이 필요한 경우 진행 할 예정입니다. 6. 감사 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 7. 준법지원인에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 실시제35기(2021년도) 정기주총 당사는 2020년 3월 9일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하였으며, 2020년 3월 30일 개최된 제33기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하여 활용하였습니다.「상법」제368조의4제1항에 따른 전자투표제의 관리업무를 삼성증권에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할수 있도록 했습니다. 2. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 3. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다 4. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 22,584,709 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 925,488 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 21,659,221 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입 또는 경영상의 필요로 그 전략적 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제4호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 01월 01일 ~ 01월 07일 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권 명의개서대리인 한국예탁결제원 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지 (www.eagon.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 6. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제35기정기주주총회(2022.03.29) (제1호 의안)제35기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건(제2호 의안)정관변경의 건(제3호 의안)이사선임의 건(제4호 의안)이사보수 한도 승인의 건(제6호 의안)감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제34기정기주주총회(2021.03.29) (제1호 의안)제34기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건(제2호 의안)정관변경의 건(제3호 의안)이사선임의 건(제4호 의안)감사선임의 건(제5호 의안)이사보수 한도 승인의 건(제6호 의안)감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제33기정기주주총회(2020.03.30) (제1호 의안)제33기 제무제표(연결재무제표 포함)승인의 건(제2호 의안)이사 선임의 건(제3호 의안)감사 선임의 건(제4호 의안)이사 보수한도 승인의 건(제5호 의안)감사 보수한도 승인의 건(제6호 의안)임원 퇴직금 지급규정 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박승준 본인 보통주 6,717,556 29.74 6,717,556 29.74 - 박영주 부 보통주 3,030,237 13.42 3,030,237 13.42 - 박은정 제 보통주 1,792,977 7.94 1,792,977 7.94 - 박인자 모 보통주 393,431 1.74 393,431 1.74 - 안기명 임원 보통주 68,760 0.31 68,760 0.31 - 계 보통주 12,002,961 53.15 12,002,961 53.15 - 우선주 - - - - - (1) 최대주주 관련 사항 성 명 약 력 담당업무 박승준 現 이건산업(주) 대표이사現 (주)이건창호 이사現 이건에너지(주) 이사 - (2) 최대주주 변동현황공시대상기간 중 최대주주의 변동은 없습니다. 2. 주식의 분포(1) 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박승준 6,717,556 29.74 - 박영주 3,030,237 13.42 - 박은정 1,792,977 7.94 - 우리사주조합 - - - (2) 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,973 9,981 99.92 8,604,915 22,584,709 38.10 - 3. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년 12월 2022년 11월 2022년 10월 2022년 9월 2022년 8월 2022년 7월 기명식보통주 최 고 3,945 4,100 3,955 3,855 4,120 4,025 최 저 3,185 3,620 3,180 3,250 3,730 3,450 월간거래량 1,080,127 3,338,933 2,441,975 2,768,004 5,953,495 10,582,991 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안기명 남 1956.05 부회장 사내이사 상근 대표이사 現 (주)이건홀딩스 대표이사(중앙대) 68,760 - - 12년 2023.03.29 박영주 남 1941.01 회장 사내이사 상근 경영총괄 現 (주)이건창호/이건산업(주) 회장現 솔로몬 아일랜드 명예총영사前 한-칠레 협회장前 전국경제인연합회 부회장(서울대) 3,030,237 - 부 34년8개월 2024.03.29 김재원 남 1969.08 전무 사내이사 상근 경영관리총괄 現 (주)이건홀딩스 경영관리총괄前 삼성전자 지원팀 상무이사前 영원무역 관리지원본부 상무이사(서강대)(MBA, University of Notre Dame) - - - 1년1개월 2025.03.29 박성하 남 1965.01 이사 사외이사 비상근 사외이사 現 김 법률사무소 변호사前 서울지방법원 남부지원 판사(서울대) - - - 3년9개월 2025.03.29 민태홍 남 1969.05 감사 감사 상근 감사 現 민파트너스 대표이사前 아서디리틀 상무(연세대)(MBA, UC Berkeley) - - - 5년9개월 2024.03.29 [임원 겸직 현황] (기준일 : 2022년 12월 31일) 성 명 겸직현황 비고 회사명 직책 박영주 이건산업(주) 회장(상근) - (주)이건창호 회장(상근) - Eagon Pacific Plantation Ltd. 사내이사(비상근) - Eagon Lautaro S.A. 사내이사(비상근) - Eagon USA Corp. 사내이사(비상근) - [작성기준일 이후 변동사항 (2023년 1월 1일 ~ 2023년 3월 21일)] 구 분 성명 성별 출생년월 직위 담당업무 사유 퇴임 박영주 남 1941.01 회장 경영총괄 퇴임 [등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황] (기준일 : 2023년 03월 29일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 안기명 남 1956.05 부 - 前 이건산업(주) 부사장- 前 (주)이건창호 대표이사- 現 (주)이건홀딩스 대표이사 2023.03.29 - 선임 박승준 남 1967.05 부 現 이건산업(주) 대표이사(주)이건창호 / 이건에너지(주) 사내이사 2023.03.29 본인 * 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제36회 정기주주총회의 안건으로, 당사는 현재 이사를 선임, 재선임 후보로 선정하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 지주사 남 32 - 1 - 33 9.95 2,112 65 - - - - 지주사 여 16 - 3 - 19 7.97 847 48 - 합 계 48 - 4 - 52 9.25 2,959 59 - ※ 직원수, 평균근속연수 및 1인평균급여액은 2022년 12월말 현재 재직자 기준으로 작성하였습니다.※ 연간급여총액은 2022년 중 지급된 급여 기준으로 작성하였습니다.미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,500 사외이사 1인 포함 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 561 112 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 501 167 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 30 30 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 30 30 - * 1인당 평균 보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 이건 1 8 9 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (1) 계열회사간 상호지분관계 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위:%) 피출자회사출자회사 (주)이건홀딩스 이건산업(주) (주)이건창호 (주)이건그린텍 이건에너지(주) E.W.C E.R.C E.P.L E.L.A E.U.S (주)이건홀딩스 - 34.19 100 100 - 100 - - - 100 이건산업(주) - - - - 80.13(91.67) - 100 100 100 - (주)이건창호 - - - - - - - - - - (주)이건그린텍 - - - - - - - - - - 이건에너지(주) - - - - - - - - - - E.W.C - - - - - - - - - - E.R.C - - - - - - - - - - E.P.L - - - - - - - - - - E.L.A - - - - - - - - - - E.U.S - - - - - - - - - - *계열회사간 상호 지분관계는 우선주를 포함한 지분율이며, ( )는 우선주를 제외한 보통주 지분율 입니다. (2) 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일 : 2022년 12월 31일) 성 명 겸직현황 비고 회사명 직책 박영주 이건산업(주) 회장(상근) - (주)이건창호 회장(상근) - Eagon Pacific Plantation Ltd. 사내이사(비상근) - Eagon Lautaro S.A. 사내이사(비상근) - Eagon USA Corp. 사내이사(비상근) - 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 4 5 178,697 -3,201 7,215 182,711 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 2 2 159 - -46 113 계 1 6 7 178,856 -3,201 7,169 182,824 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (1) 보고기간말 현재 지배기업이 종속기업에게 제공한 담보 및 지급보증의 내역 (단위:천원, USD) 제공받는자 금융기관 보증 등의내용 보증 또는 담보금액 관련채무금액 관련채무내용 기초 증가/감소 기말 (주)이건그린텍(종속기업) 우리은행 연대보증 1,800,000 - 1,800,000 1,500,000 차입금 신한은행 연대보증 1,200,000 - 1,200,000 1,000,000 차입금 한국산업은행 연대보증 11,305,920 (7,461,120) 3,844,800 9,000,000 차입금 (주)이건창호(종속기업) 한국산업은행 연대보증 40,800,000USD 3,600,000 (40,800,000)- -USD 3,600,000 -USD 122,252EUR 923,896 차입금 농협은행(주) 연대보증 -USD 3,240,000 2,400,000(USD 3,240,000) 2,400,000- -- 차입금 (주)국민은행 연대보증 792,000 - 792,000 - 차입금 IBK기업은행 연대보증 3,240,000 - 3,240,000 - 차입금 신한은행 연대보증 2,400,000 - 2,400,000 - 차입금 (주)KEB하나은행 연대보증 3,000,000 - 3,000,000 2,456,811 차입금 한국수출입은행 연대보증 1,200,000 (1,200,000) - - 차입금 전문건설공제조합 연대보증 11,321,645 2,710,091 14,031,736 - 하자이행보증 등 서울보증보험(주) 연대보증 7,924,677 (4,480,340) 3,444,337 - 하자이행보증 등 이건산업(주)(종속기업) 한국산업은행 연대보증 35,457,930USD 12,000,000 (35,457,930)(USD 12,000,000) -- -- 차입금 등 (주)국민은행 연대보증 2,200,000USD 3,300,000 2,200,000- 4,400,000USD 3,300,000 5,000,000USD 1,427,979 차입금 (주)KEB하나은행 연대보증 4,480,000 (2,616,000) 1,864,000 2,500,000 차입금 수출입은행 연대보증 9,600,000 - 9,600,000 8,000,000 차입금 신한은행 연대보증 1,200,000 - 1,200,000 1,000,000 차입금 USD 2,400,000 (USD 240,000) USD 2,160,000 USD 1,494,668 차입금 IBK기업은행 연대보증 1,200,000USD 3,600,000 - 1,200,000USD 3,600,000 -USD 1,957,287 차입금 농협은행(주) 연대보증 USD 6,000,000 - USD 6,000,000 USD 1,406,832 차입금 IBK캐피탈 연대보증 - 5,200,000 5,200,000 - 차입금 서울보증보험(주) 연대보증 10,674,541 (3,482,192) 7,192,349 - 하자이행보증 등 한국무역보험공사 연대보증 USD 2,600,000 - USD 2,600,000 - 수입보험증권의 보증 합 계 149,796,713USD 36,740,000 (82,987,491)(USD 15,480,000) 66,809,222USD 21,260,000 30,456,811USD 6,409,018EUR 923,896 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 소송사건 등공시서류 작성기준일 현재 연결회사의 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원 고 피 고 내 용 금 액 진행상황 신명통상(*) 당사 이득금 반환 142,500 1심 진행중 (주)삼원이엔지 당사 부당이득반환 888,094 2심 진행중 (*) 당기말 보고기간 이후 법원은 본 청구를 기각하여 당사가 승소하였습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 공시서류작성일 기준 해당사항 없습니다. 3. 채무보증 현황『X. 대주주 등과의 거래내용』중 『1. 대주주등에 대한 신용공여 등』을 참고하시기 바랍니다. 4. 매출채권 양도내역연결회사가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 보고기간말 현재 만기가 도래하지 아니한 채권의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하여 담보부 차입거래로 회계처리한 금융자산의 양도내역은 다음과 같으며, 관련 단기차입금이 재무제표에 계상되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 과목 제 36(당) 기 제 35(전) 기 채권할인 매출채권/단기차입금 - - (2) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하여 매각거래로 회계처리한 금융자산의 양도내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 36(당) 기 제 35(전) 기 채권할인 5,131,759 2,710,430 5. 기타(1) 보고기간말 현재 연결회사는 다음과 같이 국내 공사계약 등에 대한 계약이행보증을 제공받고 있습니다.- 서울보증보험: 약정금액 30,000백만원(실행금액 18,696백만원)- 전문건설공제조합: 약정금액 404,742백만원(실행금액 28,874백만원)(2) 보고기간말 현재 연결회사는 (주)하나은행 수입유산스 차입금과 관련하여 한국무역보험공사로부터 2,916천 USD의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보고기간말 현재 연결회사는 독일의 SCHUECO사와 기술제휴계약을 맺고 제품을 생산하고 있습니다. 연결회사가 당기와 전기 중 SCHUECO사에 지급한 기술사용료는 각각 218백만원 및 353백만원입니다.(4) 재평가잉여금의 변동과 재평가잉여금에 대한 주주배당제한 2019년말 토지 재평가로 인한 재평가잉여금은 24,536백만원(세전금액)이며, 이익배당 재원으로 사용할 수 없습니다. 다만, 향후 토지 처분시 이익잉여금으로 처리되어 이익배당시 영향을 줄 수 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 타인에 대한 채무보증 결정 지연공시① 일자 : 2020.07.17 ② 처벌 또는 조치대상자 : (주)이건홀딩스 ③ 처벌 또는 조치내용 : 불성실공시법인 지정 및 벌점 2점 ④ 사유 및 근거법령 : 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조 ⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 교육 및 내부프로세스 개선 2. 공정거래위원회 부당한 표시/광고행위 처분① 일자 : 2021.01.07 ② 처벌 또는 조치대상자 : (주)이건창호 ③ 처벌 또는 조치내용 : 과징금 108백만원 부과 ④ 사유 및 근거법령 : 표시/광고의 공정화에 관한 법률 제3조(부당한 표시/광고 행위의 금지) ⑤ 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 과징금 납부 3. 김포시 폐기물관리법 위반에 따른 행정처분① 일자 : 2021.05.14 ② 처벌 또는 조치대상자 : (주)이건그린텍 ③ 처벌 또는 조치내용 - 폐기물 종합재활용업 영업정지 1개월(2021.06.21~07.20) - 폐기물 처리 및 이행완료보고서 제출④ 사유 및 근거법령 - 폐기물관리법 제25조 제9항 - 폐기물을 허가받은 사업장 내 보관시설 외 적당하지 않은 장소에 보관함. ⑤ 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 폐기물 처리 이행완료 보고서 제출 및 보관창고 신고 - 영업정지 이행 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)이건창호 2017.04.03 인천광역시 미추홀구염전로 91 창호 및 부속설비제조업 166,519 기업 의결권의과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의10% 이상인 종속회사) (주)이건그린텍 2010.12.31 경기도 김포시 대명항로205번길 49-38 파레트 제조 및판매 51,521 기업 의결권의과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의10% 이상인 종속회사) EAGON WINDOWS DOORS CANADACO.,LTD.(이하 "E.W.C") 2015.04.10 Suite 539, 999 CanadaPlace, Vacouver, BC, Canada 창호 판매 379 기업 의결권의과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 Eagon USA Corp.(이하 "E.U.S") 1980.03.19 P.O. Box 22 Issaquah,WA 98027 USA 무역, 목재 판매 14,174 기업 의결권의과반수 소유(기업회계기준서 1110호) 해당없음 이건산업㈜ 1972.12.07 인천광역시 미추홀구염전로 91 합판제조건축자재 수입/판매 마루제조/시공 252,905 실질지배력 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의10% 이상인 종속회사) 이건에너지㈜ 2009.12.24 인천광역시 남구 송림로307번길 132 집단에너지 76,771 실질지배력 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사) Eagon PacificPlantation Ltd.(이하 "E.P.L") 1996.02.13 P.O Box 529 Honiara,Solomon Islands 조림, 제재목베니어 제조/판매 102,011 실질지배력 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사) Eagon Lautaro S.A.(이하 "E.L.A") 1993.04.30 Ruta 5 Sur, KM644,Casilla 220. Lautaro, Chile 합판, 베니어제조/판매 90,527 실질지배력 해당(자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사) Eagon ResourcesDevelopment Co.,(S.I) Ltd.(이하 "E.R.C") 1983.12.05 P.O Box 529 Honiara,Solomon Islands 조림, 원목개발 70 실질지배력 해당없음 ※ 주요종속기업 판단기준 : - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사※ 지배관계의 근거(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18) - 의결권의 과반수 소유 - 실질지배력 보유※ 전기대비 당기 중 연결대상회사의 변동은 없습니다 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 이건산업(주) 120111-0001959 - - 비상장 8 (주)이건창호 120111-0870833 (주)이건그린텍 124411-0108606 이건에너지(주) 120111-0518962 Eagon Resources Development Co.,(S.I) Ltd. (E.R.C) - (해외법인) Eagon Pacific Plantation Ltd. (E.P.L) - (해외법인) Eagon Lautaro S.A. (E.L.A) - (해외법인) Eagon USA Corp. (E.U.S) - (해외법인) Eagon Windows Canada Co.,Ltd (E.W.C) - (해외법인) 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 이건산업㈜ 상장 2008.07.14 경영참여 50,144 3,745,107 35.0 77,134 - -749 4,448 3,745,107 35.0 80,833 442,827 5,356 (주)이건창호 비상장 2017.04.01 경영참여 63,312 10,000,000 100.0 73,144 - -1,000 850 10,000,000 100.0 72,994 166,519 -1,093 (주)이건그린텍 비상장 2010.12.31 경영참여 9,882 1,200,000 100.0 22,778 - -420 23 1,200,000 100.0 22,381 51,521 -121 Eagon Windows Doors Canada CO.,Ltd 비상장 2015.04.21 경영참여 27 30,000 100.0 281 - - -1 30,000 100.0 280 379 -3 Eagon USA Corp. 비상장 2018.05.31 경영참여 1,286 100,000 100.0 5,360 - -1,032 1,895 100,000 100.0 6,223 14,174 1,563 뉴텍화이브 비상장 2000.04.12 단순투자 39 7,760 19.4 39 - - - 7,760 19.4 39 1,700 143 매일방송 비상장 2011.03.23 단순투자 503 67,000 - 120 - - -46 67,000 - 74 443,372 23,015 합 계 - - 178,856 - -3,201 7,169 - - 182,824 - - ※ 이건산업(주)의 지분율은 자기주식을 제외한 유효 지분율 입니다.※ 상기 출자내역은 별도 기준으로 작성되었으며, 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재하였습니다. 4 지적제산권 보유현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 사업부문 재산권 등록일 명칭 창호 상표권 2008.02 이건유리 2008.04 이건창호시스템 2009.06 이건솔라윈 2013.01 이건 실용신안권 2007.10 옆 바깥열기형 여닫이 창호 2008.06 미닫이 창문의 장금장치 2011.08 미닫이 창문의 잠금장치 2011.12 시스템 창호 2013.05 중앙분리블록 의장권 2009.06 창문용손잡이 2010.04 한식창호핸들 2010.07 핸들디자인 2011.01 커튼월 단열바 디자인 2011.07 디지탈도어록 2011.10 창틀용 단열바 2012.11 창호용 손잡이 2013.03 창호용 손잡이 2013.11 LED정원등 2013.12 수중등 2014.09 창호용손잡이 2015.02 의자 2019.01 창호용프레임 6건. 2019.07 알루미늄시스템 현관도어 특허권 2008.01 BIPV전용 고효율 전동이중창 2009.02 창호용 배선정리 커버 2009.02 이중 글레이징 구조용 간격재 2009.11 진공복층유리 2010.06 염료감응태양전지 및 그 제조방법 2011.01 염료감응 태양전지 모듈 2011.09 소리 나는 도어 핸들 2011.10 염료감응태양전지 및 이를 이용한 건물일체형 태양광발전시스템 2011.11 염료감응형 태양전지와 전기변색 창이 포함된 스마트윈도우 2012.01 염료감응 태양전지용 전극의 제조방법 2012.02 투명도전막 제조방법, 이에의하여 제조된 투명도전막 및 이를포함하는 염료감응태양전지 2012.03 염료감응 태양전지 제조방법 및 이에 의하여 제조된 염료감응태양전지 2012.08 염료감응 태양전지가 구비된 부표 및 이를 포함하는 태양광 발전 시스템 2012.10 염료감응형 태양전지와 LED보드를 포함하는 방음벽 2012.11 복합 여닫이 창호 2012.12 염료감응형 태양전지가 결합된 리어 스포일러 2013.02 모듈시스템에 기반한 가변형 커튼월 외피구조 2013.03 프레임 및 창살과 이를 이용한 창호,이를 위한 결합부재 2013.04 유리프릿과 접착성수지를 이용한 염료감응 태양전지의 전해질 주입구 밀봉방법 2013.06 블라인드 내장형 이중창호 시스템 2013.07 염료감응형 태양전지를 이용한 간판 2013.08 다기능 창호 시스템 2013.10 염료감응 태양전지를 이용한 항공등화장치 2013.11 목재 창짝 프레임 2013.12 태양 전지 모듈을 구비한 유리온실 2014.01 창호용 힌지 2014.04 고진공을 갖는 진공유리패널 제조장치 및 제조방법 2014.05 크루즈 선박용 발코니 2014.06 태양 전지 모듈 및 그 제조 방법 2014.08 애안요소를 제거한 고진공유리패널 및 이의 제조방법 2014.12 창호 2015.03 진공 복층유리 제조장치 2015.04 측면적극을 갖는 태양전지모듈 및 제조방법 2015.06 삽입형 리본 전극을 갖는 태양전지모듈 및 그 제조방법 2015.08 염료감응태양전지 및 전해질주입구 밀봉방법 관련 2016.03 진공유리패널 제조장치 및 이를 이용한 진공유리패널의 제조 방법 2016.05 태양전지 모듈을 구비한 창호용 제조시스템 및 제조방법 2016.07 밀봉성 및 내구성이 우수한 진공창호용 무연 실런트 및 그 진공창호 2016.09 태양 전지 어레이를 포함하는 진공 유리 2016.10 유-밸류 및 자-밸류 측정 장치 2022.08 히든 도어 프레임구조 목재 상표권 2008.05 고강도 Hyper Panel 상표권 획득 의장권 2008.09 슬라이딩 도어용 롤러 디자인 획득 2009.06 슬라이딩 도어용 손잡이 2건 디자인 획득 특허권 2007.08 콘크리트 거푸집용 패널 특허 획득 2007.10 고강도 Super Panel 도료 및 제조방법 특허 획득 2008.10 고강도 Super Panel 도료 코팅방법 및 프레임 특허 2건 획득 2008.08 고경도 마루바닥재의 제조방법 및 조성물 특허 획득 2009.02 콘크리트 바닥면에서 마루바닥재 하자방지 시공방법 특허 획득 2010.03 가변성 구조를 갖는 실내 벽체 특허획득 2012.02 고경도 다층 천연 무늬목이 결합된 마루판 제조방법 특허 획득 2017.07 목질 판상 소재의 표면처리방법 특허 획득 ※ 당사는 보고서 작성 기준일 현재 상기의 지적재산권 이외 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.