파인디지털 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 파인디지털(이하 "지배기업"이라 함)은 주식회사 맵퍼스 등 4개의 종속기업을 연결대상(이하 주식회사 파인디지털 및 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1.지배기업의 개요

지배기업은 1992년 10월 20일 설립되어 정보통신장비의 개발 및 제조와 판매를 주요 목적사업으로 영위하고 있으며 본점 소재지는 경기도 성남시 분당구 성남대로 925번길 41입니다.지배기업은 사업다각화 및 경영합리화를 위하여 정보통신장비 제조업을 영위하는 주식회사 명신정보시스템을 1999년 7월 31일에 흡수합병하였으며 1999년 9월 10일 상호를 주식회사 그림전자에서 주식회사 파인디지털로 변경하였으며 2000년 5월 4일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.지배기업의 납인자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 5,105백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

김용훈	1,244,415	12.19

박상환	768,331	7.53

이규승	616,000	6.03

㈜맵퍼스	245,550	2.40

자기주식	2,009,812	19.68

기타특수관계인	162,505	1.59

기타	5,164,152	50.58

합계	10,210,765	100.00

1.2. 종속기업의 현황(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	주요업종	지배기업 소유지분율	결산일	소재지

당기말	전기말

㈜맵퍼스	소프트웨어자문외	90.28%	90.28%	12월 31일	대한민국

㈜위트콤	부가통신사업	66.67%	66.67%	12월 31일	대한민국

㈜파인서비스	A/S대행	99.99%	99.99%	12월 31일	대한민국

㈜디파인	소프트웨어개발외	87.33%	87.33%	12월 31일	대한민국

(2) 당분기말(당분기)과 전기말(전분기) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기)>(단위 : 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

㈜맵퍼스(*1)	9,498,069	1,807,077	7,690,993	2,132,976	(405,488)	(141,139)

㈜위트콤	8,251,165	1,008,905	7,242,260	678,675	(255,842)	(255,842)

㈜파인서비스	777,077	294,268	482,809	512,285	117,142	117,142

㈜디파인	1,200,545	2,538,954	(1,338,408)	238,120	(264,901)	(264,901)

(*1) 지배기업과의 회계정책 일치를 위해 조정사항이 반영된 재무제표 입니다.

(전분기)>(단위 : 천원)

회사명	전기말	전분기

자산총액	부채총액	자본총액	매출액	전기순이익(손실)	총포괄이익(손실)

㈜맵퍼스(*1)	9,666,221	1,906,401	7,759,820	2,323,239	(466,184)	(692,102)

㈜위트콤	8,069,693	571,590	7,498,102	675,213	(262,324)	(262,324)

㈜파인서비스	791,177	425,509	365,667	558,943	90,578	90,578

㈜디파인	1,248,168	2,321,675	(1,073,507)	499,615	(57,289)	(57,289)

(*1) 지배기업과의 회계정책 일치를 위해 조정사항이 반영된 재무제표 입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1. 연결재무제표 작성기준

연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용

연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니 다.

2.3. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 연결재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 해당 제ㆍ개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

2.4. 중요한 회계추정 및 가정 분기연결재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19(COVID-19)로 연결기업의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.중간연결재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	4,590	2,967

보통예금	3,761,311	7,140,117

외화예금	2,335,631	1,740,713

현금 및 현금성자산 합계	6,101,532	8,883,797

(정부보조금)	(14,758)	(6,373)

정부보조금 차감 후 현금 및 현금성 자산 합계	6,086,773	8,877,424

4. 범주별 금융상품과 공정가치4.1. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 금융자산

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 6,086,773 - 6,086,773 (*1) 기타금융자산 - 53,800,000 - 53,800,000 (*1) 2,523,660 - - 2,523,660 2,523,660 매출채권 - 9,225,564 - 9,225,564 (*1) 기타수취채권 - 543,257 - 543,257 (*1) 기타금융자산 - 1,486,676 - 1,486,676 (*1) 기타수취채권 - 112,222 - 112,222 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 7,680,600 7,680,600 7,680,600 합계 2,523,660 71,254,493 7,680,600 81,458,753 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 8,877,424 - 8,877,424 (*1) 기타금융자산 - 55,950,000 - 55,950,000 (*1) 1,511,455 - - 1,511,455 1,511,455 매출채권 - 8,767,577 - 8,767,577 (*1) 기타수취채권 - 354,951 - 354,951 (*1) 기타금융자산 - 1,464,324 - 1,464,324 (*1) 기타수취채권 - 116,327 - 116,327 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 7,103,800 7,103,800 7,103,800 합계 1,511,455 75,530,603 7,103,800 84,145,858 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 3,209,033 (*1) 기타지급채무 2,662,833 (*1) 기타금융부채 708,818 (*1),(*2) 기타금융부채 3,777,755 (*1),(*2) 합계 10,358,439 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 3,871,342 (*1) 기타지급채무 3,767,529 (*1) 기타금융부채 737,385 (*1),(*2) 기타금융부채 3,641,934 (*1),(*2) 합계 12,018,189 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2. 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 214,392 - - 214,392 이자비용 - - - 15,084 15,084 배당금수익 - - 62,996 - 62,996 외환차익 - 29,042 - 29,057 58,099 외화환산이익 - 37,106 - 4,238 41,344 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 12,205 - - - 12,205 외환차손 - (3,117) - (2,552) (5,669) 외화환산손실 - (41,676) - - (41,676) 대손상각비 - (84,593) - - (84,593) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 449,904 - 449,904 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 162,074 - - 162,074 이자비용 - - - (15,012) (15,012) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,099 - - - 6,099 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 1,923 - - - 1,923 배당금수익 - - 69,552 69,552 외환차익 - 6,686 - 2,513 9,199 외화환산이익 - 40,196 - 1,665 41,861 외환차손 - (9,662) - (4,708) (14,370) 외화환산손실 - (43,571) - (2) (43,573) 기타의대손상각비 - (4,394) - - (4,394) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 339,400 - 339,400 4.3. 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,680,600 - - 7,680,600 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,523,660 2,523,660 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,103,800 - - 7,103,800 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 1,511,455 1,511,455 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ'수준 1': 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ'수준 2': 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ'수준 3': 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 5. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 금융기관예치금 53,800,000 - 55,950,000 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,523,660 - 1,511,455 - 보증금(*1) - 1,486,676 - 1,464,324 기타 - - - - 계 56,323,660 1,486,676 57,461,455 1,464,324 당분기말 현재 담보로 제공되는 기타금융자산은 없습니다. (전기말 : 150,000 천원) 6. 매출채권 및 기타수취채권6.1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 매출채권 9,552,773 (327,209) 9,225,564 9,010,193 (242,616) 8,767,577 대여금 51,000 (1,000) 50,000 1,000 (1,000) - 미수금 170,531 (617) 169,914 49,837 (617) 49,220 미수수익 323,343 - 323,343 305,731 - 305,731 소계 544,874 (1,617) 543,257 356,568 (1,617) 354,951 대여금 109,750 - 109,750 113,650 - 113,650 선급비용 2,471 - 2,471 2,676 - 2,676 소계 112,222 - 112,222 116,327 - 116,327 합계 10,209,869 (328,826) 9,881,043 9,483,088 (244,233) 9,238,855 6.2. 당분기와 전분기의 매출채권 및 기타수취채권 에 대한 대손충당금 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 244,233 156,661 설정 84,593 (4,394) 환입 - - 제각 - - 기말 328,826 152,267 6.3. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과 합계 당기말 8,783,981 15,062 753,731 9,552,773 전기말 8,219,187 184,334 606,673 9,010,193 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 4,677,699 (323,669) 4,354,030 4,929,970 (323,669) 4,606,301 제품 2,484,639 (220,870) 2,263,769 2,191,110 (220,870) 1,970,240 재공품 151,346 (14,950) 136,396 202,120 (14,950) 187,170 원재료 1,078,331 (165,582) 912,749 857,782 (165,582) 692,200 반품자산 3,815 - 3,815 5,991 - 5,991 합계 8,395,830 (725,071) 7,670,759 8,186,973 (725,071) 7,461,902 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가금액은 없습니다. 8 . 기타자산 8.1. 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 2,212,364 - 1,589,166 - (대손충당금) (3,744) - (3,744) - 선급비용 70,682 - 92,007 - 합계 2,279,302 - 1,677,429 - 8.2. 당분기와 전분기의 선급금에 대한 대손충당금 의 변동내역은 없습니다. 9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 9.1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 주식수(주) 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 지분증권 ㈜토비스 500,000 2,962,701 5,175,000 5,175,000 2,212,299 삼성전자㈜ 36,000 2,127,384 2,505,600 2,505,600 378,216 출자금 Navi info joint stock company 246,167 249,006 - - (249,006) 합계 5,339,091 7,680,600 7,680,600 2,341,509 (단위 : 천원) 구분 회사명 주식수(주) 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 지분증권 ㈜토비스 500,000 2,962,701 4,285,000 4,285,000 1,322,299 삼성전자㈜ 36,000 2,127,384 2,818,800 2,818,800 691,416 출자금 Navi info joint stock company 246,167 249,006 - - (249,006) 합계 5,339,091 7,103,800 7,103,800 1,764,709 9.2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 7,103,800 6,761,000 취득 - - 자본으로 계상한 평가손익 576,800 339,400 처분 - - 기말 7,680,600 7,100,400 10. 유형자산 10.1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 2,015,609 - 2,015,609 2,015,609 - 2,015,609 건물 2,444,334 (1,230,514) 1,213,820 2,444,334 (1,215,237) 1,229,097 구축물 437,924 (221,699) 216,225 437,924 (218,962) 218,962 기계장치 2,023,862 (1,745,938) 277,924 2,002,382 (1,690,569) 311,813 (정부보조금) (64,573) 60,168 (4,404) (64,573) 57,190 (7,383) 차량운반구 352,716 (231,352) 121,364 352,716 (218,375) 134,341 공구기구 665,596 (665,557) 39 665,596 (665,557) 39 집기비품 4,194,356 (3,688,138) 506,218 4,140,859 (3,608,564) 532,295 (정부보조금) (523,234) 402,361 (120,873) (513,644) 385,009 (128,635) 금형 507,180 (128,232) 378,947 463,680 (98,077) 365,603 건설중인자산 21,866 - 21,866 21,866 - 21,866 합계 12,075,634 (7,448,899) 4,626,735 11,966,748 (7,273,141) 4,693,606 10.2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 대체 당분기말 토지 2,015,609 - - - - 2,015,609 건물 1,229,097 - - (15,277) - 1,213,820 구축물 218,962 - - (2,737) - 216,225 기계장치 311,813 21,480 - (55,369) - 277,924 (정부보조금) (7,383) - - 2,979 - (4,404) 차량운반구 134,341 - - (12,977) - 121,364 공구기구 39 - - - - 39 집기비품 532,295 53,497 - (79,574) - 506,218 (정부보조금) (128,635) (9,590) - 17,352 - (120,873) 금형 365,603 20,400 - (30,155) 23,100 378,947 건설중인자산 21,866 23,100 - - (23,100) 21,866 합계 4,693,606 108,887 - (175,758) - 4,626,735 (단위 : 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 토지 1,824,954 - - - 1,824,954 건물 1,177,194 - - (13,932) 1,163,262 구축물 229,910 - - (2,737) 227,173 기계장치 202,756 27,840 - (40,778) 189,818 (정부보조금) (23,816) - - 3,899 (19,917) 차량운반구 113,938 68,126 (1) (13,815) 168,247 공구기구 39 - - - 39 집기비품 635,184 101,386 - (88,733) 647,838 (정부보조금) (132,867) (1,603) - 17,498 (116,972) 금형 182,914 17,100 - (14,006) 186,008 합계 4,210,205 212,849 (1) (152,604) 4,270,450 10.3. 당분기와 전분기의 유형자산 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 91,917 97,890 판매비와관리비(경상개발비) 49,014 33,242 매출원가 34,827 47,246 합계 175,758 178,378 10.4. 보험가입내역당분기말과 전기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험료 보험기간 부보처 화재보험 건물, 재고자산 등 4,358,400 484 2021.8.19~2022.8.19 롯데손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 3,030,000 3,266 2021.6.1~2022.6.1 KB손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 6,300,000 6,619 2021.4.19~2022.4.19 한화손해보험 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험료 보험기간 부보처 화재보험 건물, 재고자산 등 4,358,400 484 2021.8.19~2022.8.19 롯데손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 3,030,000 3,266 2021.6.1~2022.6.1 KB손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 6,300,000 6,619 2021.4.19~2022.4.19 한화손해보험 11. 투자부동산 11.1. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 3,461,735 - 3,461,735 3,461,735 - 3,461,735 건물 3,908,498 (1,978,677) 1,929,821 3,908,498 (1,954,249) 1,954,249 합계 7,370,233 (1,978,677) 5,391,556 7,370,233 (1,954,249) 5,415,984 11.2. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 및 증가 대체 처분 상각 당분기말 토지 3,461,735 - - - - 3,461,735 건물 1,954,249 - - - (24,428) 1,929,821 합계 5,415,984 - - - (24,428) 5,391,556 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 및 증가 대체 처분 상각 전분기말 토지 3,652,390 - - - - 3,652,389 건물 2,164,973 - - - (25,774) 2,139,200 합계 5,817,363 - - - (25,774) 5,791,589 11.3. 당분기말 현재 토지의 공시지가와 건물의 과세시가표준액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 소재지 면적(㎡) 장부금액 공시지가/시가표준액 토지 성남분당야탑 1,862.74 3,461,735 14,629,975 건물 성남분당야탑 5,709.25 1,929,821 5,131,718 합계 5,391,556 19,761,693 11.4. 당분기와 전분기의 투자부동산 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.11.5. 당분기 중 투자부동산 에서 발생한 임 대 수 익은 325,168천 원 (전 기: 1,276,905천원 ) 입니다. 12. 리스12.1. 사용권자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 1,946,849 (706,838) 1,240,011 1,932,545 (667,472) 1,265,074 차량운반구 308,909 (163,866) 145,043 308,909 (139,190) 169,719 합계 2,255,758 (870,705) 1,385,054 2,241,455 (806,662) 1,434,793 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기초 증가 처분/해지 상각 당기말 부동산 1,265,074 334,691 (141,324) (218,430) 1,240,011 차량운반구 169,719 - - (24,677) 145,043 합계 1,434,793 334,691 (141,324) (243,107) 1,385,054 (단위 : 천원) 구분 전기초 증가 처분/해지 상각 전기말 부동산 322,971 - - (46,508) 276,463 차량운반구 57,862 96,584 - (12,469) 141,977 합계 380,833 96,584 - (58,977) 418,440 (3) 당분기와 전분기의 사용권자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 12.2. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성리스부채 708,818 737,385 비유동성리스부채 642,349 662,561 합계 1,351,168 1,399,946 (2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,399,946 390,303 증가 318,650 96,584 이자비용 15,084 15,744 상환 (382,511) (74,709) 기말 1,351,168 427,922 (3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 243,107 58,977 리스부채 이자비용 15,084 15,744 소액 기초자산리스 관련 비용 5,800 6,124 단기리스 관련 비용 8,320 4,219 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각 각 396, 631천 원 및 80,833 천원 입 니다. 13. 영업권당분기말과 전기말 현재 영업권의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 현금창출단위 당분기말 전기말 위트콤사업부 83,819 83,819 경영진은 현금창출단위의 장부가액이 회수가능금액을 초과하지는 않을 것으로 판단하여 영업권에 대한 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 14. 무형자산 14.1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가(*1) 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가(*1) 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 산업재산권 182,664 (137,693) - 44,971 184,014 (135,185) - 48,829 (정부보조금) (1,081) 279 - (802) (1,081) 279 - (802) 기타의무형자산 1,253,944 (895,445) - 358,499 1,250,024 (860,009) - 390,015 (정부보조금) (79,140) 43,661 - (35,479) (73,038) 33,969 - (39,069) 개발비 3,039,310 (1,148,878) (637,833) 1,252,599 2,627,240 (673,107) (637,833) 1,316,299 회원권 1,385,244 0 0 1,385,244 1,385,244 - - 1,385,244 건설중인자산 9,381 - - 9,381 6,741 - - 6,741 합계 5,790,321 (2,138,075) (637,833) 3,014,413 5,379,143 (1,634,053) (637,833) 3,107,257 (*1) 상각이 완료된 무형자산의 취득원가는 제외되어 있습니다. 14.2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 대체 당분기말 산업재산권 48,829 - - (3,858) - - 44,971 (정부보조금) (802) - - - - - (802) 기타의무형자산 390,015 3,920 - (35,436) - - 358,499 (정부보조금) (39,069) - - 3,591 - - (35,479) 개발비 1,316,299 - - (63,701) - - 1,252,599 회원권 1,385,244 - - - - - 1,385,244 건설중인자산 6,741 2,640 - - - - 9,381 합계 3,107,257 6,560 - (99,404) - - 3,014,413 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 손상 대체 전분기말 산업재산권 60,434 3,184 - (4,686) - - 58,932 (정부보조금) (910) - - - - - (910) 기타의무형자산 310,184 17,180 - (30,880) - - 296,484 (정부보조금) (47,481) (6,101) - 3,628 - - (49,954) 개발비 1,864,745 - - (88,018) - - 1,776,727 회원권 838,096 - - - - - 838,096 합계 3,025,069 14,263 - (119,956) - - 2,919,375 14.3. 당분기와 전분기의 무형자산상각비 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 46,268 44,889 매출원가 53,136 75,067 합계 99,404 119,956 14.4. 당분기와 전분기의 경상개발비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 2,687,293 44,888 매출원가 150,721 75,068 합계 2,838,015 119,956 15. 매입채무 및 기타지급채무15.1. 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매입채무 3,209,033 - 3,871,342 - 기타지급채무 - - 미지급금 2,631,789 - 3,736,485 - 미지급비용 31,044 - 31,044 - 소계 2,662,833 - 3,767,529 - 합계 5,871,866 - 7,638,870 - 15.2. 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기간은 30일입니다. 16. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 임대보증금 - 2,887,000 - 2,753,000 상환예정 정부출연금 - 248,405 - 226,373 리스부채 708,818 642,349 737,385 662,561 합계 708,818 3,777,755 737,385 3,641,934 17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선수금 595,417 - 393,971 - 예수금 257,606 - 450,420 - 미지급배당금 410,048 - - - 기타장기종업원급여부채 - 329,041 - 313,992 합계 1,263,071 329,041 844,391 313,992 18. 정부보조금 18.1. 당분기말 현재 정부보조금과 관련하여 수행 중인 개발과제는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과제명 협약상대 협약기간 총지원금 당기지원금 자율주행 실증용 도로와 객체 정보를 포함한 고정밀 디지털 맵 기술 개발 한국산업기술평가관리원 2017.05 ~ 2021.12 1,012,000 20,875 대형버스용 자율주행 부품시스템 개발 및 친환경 수소자율버스 시범운행 총괄 한국산업기술평가관리원 2019.07 ~ 2021.12 613,160 17,197 자율주행 차량을 위한 보급형 복합측위 모듈 개발 한국산업기술평가관리원 2017.05 ~ 2021.12 588,660 8,388 자율주행용 실내외 고정밀 고안정성 복합 항법 모듈 개발 중소기업기술정보진흥원 2020.09 ~ 2022.09 220,000 28,945 수출입 자율주행차량 자동하역지원시스템 기술 개발사업 해양수산과학기술진흥원 2021.04 ~ 2024.12 1,636,000 87,100 언택트 스토어 자율주행 서비스 플랫폼 및 핵심기술 개발 한국산업기술평가관리원 2021.04 ~ 2024.12 1,400,000 91,269 인공지능 학습용 데이터 구축(51번 융합센서 도로데이터 한국지능정보사회진흥원 2021.06 ~ 2021.12 160,000 (6,210) 합 계 5,629,820 247,564 18.2. 당분기와 전분기 중 수령한 정부보조금과 그 사용내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과제명 기초잔액 수령 사용 미지급금대체 기말잔액 비용상계 자산취득 자율주행 실증용 도로와 객체 정보를 포함한 고정밀 디지털 맵 기술 개발 - 20,875 (18,800) - (2,075) - 대형버스용 자율주행 부품시스템 개발 및 친환경 수소자율버스 시범운행 총괄 163 17,197 (15,821) - (1,376) 163 자율주행 차량을 위한 보급형 복합측위 모듈 개발 - 8,388 (7,717) - (671) - 자율주행용 실내외 고정밀 고안정성 복합 항법 모듈 개발 - 28,945 (14,350) - - 14,595 수출입 자율주행차량 자동하역지원시스템 기술 개발사업 - 87,100 (76,287) (2,067) (8,746) - 언택트 스토어 자율주행 서비스 플랫폼 및 핵심기술 개발 - 91,269 (74,582) (7,523) (9,164) - 인공지능 학습용 데이터 구축(51번 융합센서 도로데이터) 6,210 (6,210) - - - - 합 계 6,373 247,564 (207,557) (9,590) (22,032) 14,758 (단위: 천원) 과제명 기초잔액 수령 사용 미지급금 대체 기말잔액 비용상계 자산취득 Urban Mobility Integration 서비스 국제표준 개발 - 6,000 (6,000) - - - 자율주행 실증용 도로와 객체 정보를 포함한 고정밀 디지털 맵 기술 개발 - 19,334 (17,393) - (1,941) - 대형버스용 자율주행 부품시스템 개발 및 친환경 수소자율버스 시범운행 총괄 2,658 20,214 (9,684) (6,137) (1,538) 5,513 자율주행 차량을 위한 보급형 복합측위 모듈 개발 9 13,219 (10,603) (1,568) (1,057) - 초지능 서비스를 위한 통신/컴퓨팅 융합혁신기술 개발 - 3,126 (2,814) - (312) - 자율주행용 실내외 고정밀 고안정성 복합 항법 모듈 개발 - 21,564 (21,564) - - - 합 계 2,667 83,457 (68,058) (7,705) (4,848) 5,513 18.3. 당분기말과 전기말 현재 수취한 보조금 중 상환의무가 있다고 추정되어 기타금융부채에 계상하고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 상환예정 정부출연금 - 248,405 - 226,373 19. 충당부채 및 환불부채19.1. 판매보증충당부채당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 418,657 444,812 증가(감소) (41,537) (15,385) 기말 377,120 429,427 19.2. 환불부채당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,828 9,479 증가 - 2,544 감소 (3,314) - 기말 5,514 12,023 20 . 확정기여형 퇴직연금 연결기업은 확정기여형(DC형) 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 확정기여형 퇴직연금은 연결기업이 통제할 수 있는 자산이 아니며, 참고 목적으로 주석에 기재하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 운용현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초평가액 9,950,380 9,239,319 부담금납입액 407,711 446,319 지급액 (550,872) (117,630) 운용수익 (102,773) 57,226 기말평가액 9,704,447 9,625,234 21. 자본 21.1. 자본금당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액 500원 500원 발행한 주식수 10,210,765주 10,210,765주 자본금 5,105,382,500원 5,105,382,500원 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 21.2. 연결자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,074,717 46,074,717 기타자본잉여금 3,715,408 3,714,084 합계 49,790,126 49,788,801 21.3. 연결자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*1) (11,163,704) (11,204,203) 주식선택권(*2) - - 합계 (11,163,704) (11,204,203) (*1) 연결기업은 지배기업 주식가격 안정을 위하여 자기주식(당분기말 2,255,362주)을 취득하여 보유하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전분기 수량 금액 수량 금액 기초 2,260,832 11,204,203 2,260,832 11,204,203 취득 - - - - 처분 (5,470) (40,500) - - 기말 2,255,362 11,163,704 2,260,832 11,204,203 (*2) 연결기업은 주주총회의 특별결의에 의하여 주식선택권을 부여하고 있습니다(주석 22참조). 21.4. 기타 포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타 포괄손익누계액 의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 1,826,377 1,376,473 21.5. 이익 잉 여금 당분기말과 전기말 현재 이익 잉 여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)(*1) 1,244,899 1,203,894 임의적립금 3,500,000 3,500,000 미처분이익잉여금 40,601,022 41,828,748 합계 45,345,921 46,532,642 (*1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 21.6. 배 당 금 당분기와 전분기 중 연결기업의 주주에게 지급된 배당금(내부거래제거 후)은 각각 397,497 천원과 794,993 천원입니다. 22. 주식보상비용 22.1. 연결기업의 주식선택권과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일 2020.03.26 부여법인 ㈜맵퍼스 결제방식 주식결제형 부여대상자 임직원 부여받을 주식 ㈜맵퍼스 기명식 보통주식 최초 부여수량 890,000주 당기말 유효수량 890,000주 행사가격 1,500원 주식선택권의 공정가치 975원 가득요건 부여일로부터 3년이상 재직 행사가능기간 2023.03.26 ~ 2028.03.26 22.2. 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초 890,000 890,000 부여 - - 소멸 - - 행사 - - 기말 890,000 890,000 22.3. 당분기와 전분기 중 주식선택권 금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 510,534 221,284 증가(주식보상비용) 72,313 72,313 감소 - - 기말 582,847 293,597 22.4. 연결기업이 보상원가 산정하기 위해 사용한 부여일 현재 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 내용 보상원가측정방법 옵션평가모형 무위험이자율 2.66% 예상주가변동성 65.52% 기대행사기간 5.5년 22.5. 당분기말 현재 주식선택권은 전액 비지배지분에 계상되어 있습니다. 23. 매출액과 매출원가 23.1. 당분기와 전분기의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 2,883,394 4,113,580 상품매출 13,471,696 15,764,683 서비스매출 3,299,006 3,432,015 기타매출 325,168 318,785 합계 19,979,264 23,629,063 23.2. 당분기와 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 2,239,295 2,735,928 상품매출원가 9,275,875 9,901,192 서비스매출원가 1,474,003 1,527,524 기타매출원가 155,421 161,592 합계 13,144,595 14,326,236 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,870,405 2,020,087 퇴직급여 255,220 301,219 접대교제비 62,136 97,059 운반비 231,029 184,594 광고선전비 425,922 510,509 판매수수료 914,820 690,493 행사비 790 728 판매보증비 (41,537) (15,385) 경상개발비 2,687,293 2,729,879 애프터서비스비 36,389 74,323 소계 6,442,469 6,593,506 주식보상비용 40,625 40,625 복리후생비 400,656 256,138 여비교통비 37,091 38,935 통신비 27,948 29,644 수도광열비 28,433 26,693 세금과공과 139,178 136,596 감가상각비 91,917 97,890 지급임차료 8,349 186,178 수선비 3,960 12,927 보험료 50,668 72,891 차량유지비 13,881 16,886 도서인쇄비 3,542 2,841 교육훈련비 1,636 1,640 소모품비 78,486 95,588 지급수수료 458,329 645,412 대손상각비 84,593 (4,394) 무형자산상각비 46,268 44,889 사용권자산감가상각비 240,814 58,977 회의비 32,037 9,470 건물관리비 5,693 13,131 소계 1,794,105 1,782,958 합계 8,236,574 8,376,464 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전 분 기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 완제품 및 재공품의 변동 (242,755) (467,937) 상품의 판매 9,275,875 9,901,192 원재료 및 소모품의 사용 2,259,265 2,950,690 종업원급여(*1) 5,226,546 5,327,846 감가상각비 및 상각비 542,697 357,311 광고 및 판매촉진비 488,058 607,568 물류비용 282,002 240,415 기타 3,549,480 3,785,615 매출원가와 판매비와관리비합계 21,381,169 22,702,700 (*1) 당분기와 전 분 기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 4,818,457 4,886,784 퇴직급여 408,088 441,062 합계 5,226,546 5,327,846 26. 기타수익과 기타비용26.1. 당분기와 전 분 기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 62,996 69,552 외환차익 58,099 9,199 외화환산이익 41,344 41,861 유형자산처분이익 - 9,090 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익 12,205 6,099 당기손익-공정가치 측정금융자산처분이익 - 1,923 잡이익 68,756 9,178 합계 243,401 146,902 26.2. 당분기와 전 분 기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 5,669 14,370 외화환산손실 41,676 43,573 잡손실 370 4,200 합계 47,715 62,143 27. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익은 전액 이자수익이며, 금융비용은 전액 이자비용입니다. 28. 법인세비용 28.1. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - 257,137 전기법인세 차이 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세효과 69,820 613 자본에 직접 반영된 법인세효과(*1) (126,896) - 법인세비용 (57,076) 257,750 (*1) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (126,896) - 28.2. 당분기와 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (1,006,911) 1,158,184 적용세율에 따른 법인세 (110,760) 329,041 조정사항 : - - 비과세수익(당기: -40,093천원, 전기: -141,523천원) (4,158) (4,590) 비공제비용(당기: 499,898천원, 전기: 1.211.027천원) 8,004 12,409 세액공제 - - 일시적차이 등에 대한 이연법인세 미인식액 변동 - (54,429) 전기법인세 차이 - - 기타 49,837 (53,536) 조정사항 소계 53,683 (100,146) 법인세비용 (57,076) 257,750 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익) 0.00% 22.25% 28.3. 당분기 및 전분기 중 누적 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 1. 일시적차이로 인한 이연법인세 감가상각비 131,935 3,657 135,592 29,026 804 29,830 감가상각비환입액 (33,756) 0 (33,756) (7,426) 0 (7,426) 국고보조금(자산) 266,037 (3,990) 262,047 58,528 (878) 57,650 단기투자자산평가이익 (20,544) 0 (20,544) (4,520) 0 (4,520) 대손충당금 2,196,494 83,695 2,280,189 483,229 18,413 501,642 리스부채 143,647 (47,882) 95,765 31,602 (10,534) 21,068 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 1,915,673 0 1,915,673 421,448 0 421,448 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 (3,680,382) (576,800) (4,257,182) (809,684) (126,896) (936,580) 미수수익 (319,630) (43,664) (363,294) (70,318) (9,607) (79,925) 미지급급여 799,885 102,756 902,641 175,975 22,606 198,581 장기근속포상금 313,992 15,049 329,041 69,078 3,311 72,389 반품자산 (5,991) 2,177 (3,814) (1,318) 479 (839) 반품충당부채 8,828 (3,314) 5,514 1,942 (729) 1,213 부의영업권환입 (88,660) 0 (88,660) (19,505) 0 (19,505) 사용권자산 (132,912) 46,508 (86,404) (29,241) 10,232 (19,009) 업무용승용차 39,549 2,754 42,303 8,701 606 9,307 외상매출금 78,434 0 78,434 17,255 0 17,255 외화환산손실 5,370 36,306 41,676 1,181 7,988 9,169 외화환산이익 (304) (3,951) (4,255) (67) (869) (936) 유가증권평가손실 49,893 0 49,893 10,976 0 10,976 재고자산평가충당금 710,453 0 710,453 156,300 0 156,300 전환손실 351,637 0 351,637 77,360 0 77,360 정부출연금(기술료) 16,626 0 16,626 3,658 0 3,658 정부출연금(자산) (7,775) 3,990 (3,785) (1,710) 877 (833) 종속기업투자 (377,803) 0 (377,803) (83,117) 0 (83,117) 종속기업투자주식손상차손 1,584,448 0 1,584,448 348,579 0 348,579 지급보증채무 35,737 0 35,737 7,862 0 7,862 지분법자본변동 (449,195) 0 (449,195) (98,823) 0 (98,823) 지분법평가손실 47,929 0 47,929 10,544 0 10,544 지분법평가이익 (338,968) 0 (338,968) (74,573) 0 (74,573) 판매보증충당부채 418,657 (41,537) 377,120 92,104 (9,138) 82,966 매도가능증권 411,943 0 411,943 90,627 0 90,627 보험료 0 0 0 0 0 0 장기할부매출 0 0 0 0 0 0 투자자산손상차손 299,980 0 299,980 65,996 0 65,996 국고보조금(미지급금) 28,389 0 28,389 6,246 0 6,246 국고보조금손금 (4,211) 0 (4,211) (926) 0 (926) 종속기업에대한 자본변동액 (1,924,696) 106,883 (1,817,813) (423,433) 23,514 (399,919) 소계 2,470,709 (317,363) 2,153,346 543,556 (69,821) 473,735 2. 이월결손금으로 인한 이연법인세 이월결손금 524,246 0 524,246 115,334 0 115,334 3. 이월세액공제로 인한 이연법인세 이월세액공제 6,697,585 0 6,697,585 4. 합계(1+2+3) 7,356,475 (69,821) 7,286,654 5. 인식하지 아니한 이연법인세자산(부채)_순액 6,436,264 0 6,436,264 6. 인식한 이연법인세자산(부채)_순액(4-5) 920,211 (69,821) 850,390 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 연결기업의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상 영업이익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소를 고려하여 평가하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업은 실현가능성이 없다고 판단되는 일시적차이 및 이월세액공제에 대해 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. (단위 : 천원) 구분 누적 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 1. 일시적차이로 인한 이연법인세 감가상각비 99,749 10,611 110,360 21,945 2,334 24,279 감가상각비환입액 (33,756) 0 (33,756) (7,426) 0 (7,426) 국고보조금(자산) 230,988 (5,167) 225,821 50,817 (1,136) 49,681 단기투자자산평가이익 (20,145) 0 (20,145) (4,432) 0 (4,432) 대손충당금 2,124,360 (9,319) 2,115,041 467,359 (2,050) 465,309 리스부채 330,819 (46,430) 284,389 72,780 (10,215) 62,565 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 1,915,673 0 1,915,673 421,448 0 421,448 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 (3,337,582) (339,400) (3,676,982) (734,268) (74,668) (808,936) 미수수익 (374,188) 77,041 (297,147) (82,321) 16,949 (65,372) 미지급급여 573,581 0 573,581 126,188 0 126,188 이자비용 91 0 91 20 0 20 반품자산 (7,118) 2,713 (4,405) (1,566) 597 (969) 반품충당부채 9,479 (2,028) 7,451 2,085 (446) 1,639 부의영업권환입 (88,660) 0 (88,660) (19,505) 0 (19,505) 사용권자산 (322,359) 46,508 (275,851) (70,919) 10,232 (60,687) 업무용승용차 18,089 2,754 20,843 3,980 605 4,585 외상매출금 78,434 0 78,434 17,255 0 17,255 외화환산손실 17,885 25,688 43,573 3,935 5,651 9,586 외화환산이익 (2,181) (155) (2,336) (480) (34) (514) 유가증권평가손실 49,893 0 49,893 10,976 0 10,976 재고자산평가충당금 378,896 0 378,896 83,357 0 83,357 전환손실 351,637 0 351,637 77,360 0 77,360 정부출연금(기술료) 16,626 0 16,626 3,658 0 3,658 정부출연금(자산) (28,510) 5,167 (23,343) (6,272) 1,137 (5,135) 종속기업투자 (377,803) 0 (377,803) (83,117) 0 (83,117) 종속기업투자주식손상차손 1,584,448 0 1,584,448 348,579 0 348,579 지급보증채무 35,737 0 35,737 7,862 0 7,862 지분법자본변동 (449,195) 0 (449,195) (98,823) 0 (98,823) 지분법평가손실 47,929 0 47,929 10,544 0 10,544 지분법평가이익 (338,968) 0 (338,968) (74,573) 0 (74,573) 판매보증충당부채 444,812 (15,385) 429,427 97,859 (3,385) 94,474 매도가능증권 261,331 0 261,331 57,493 0 57,493 보험료 0 0 0 0 0 0 장기할부매출 (920,000) 0 (920,000) (202,400) 0 (202,400) 투자자산손상차손 299,980 0 299,980 65,996 (1) 65,995 국고보조금(미지급금) 54,530 0 54,530 11,997 0 11,997 국고보조금손금 (6,617) 0 (6,617) (1,456) 0 (1,456) 종속기업에대한 자본변동액 682,110 (2,787) 679,323 150,064 (613) 149,451 소계 3,299,995 (250,189) 3,049,806 725,999 (55,043) 670,956 2. 이월결손금으로 인한 이연법인세 이월결손금 1,472,307 0 1,472,307 323,908 0 323,908 3. 이월세액공제로 인한 이연법인세 이월세액공제 8,189,506 0 8,189,506 4. 합계(1+2+3) 9,239,412 (55,043) 9,184,370 5. 인식하지 아니한 이연법인세자산(부채)_순액 7,975,061 (37,173) 7,937,888 6. 인식한 이연법인세자산(부채)_순액(4-5) 1,264,351 (17,870) 1,246,482 29. 주당손익 29.1. 기본주당순손익당분기와 전분기 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배기업 소유주 귀속 당기순이익 (789,225,234) 1,047,392,110 가중평균유통보통주식수 7,953,823 7,949,933 기본주당순이익 (99) 132 29.2. 가중평균 유통보통주식수의 산정당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 유통주식수 가중치 적수 발행주식수(전기이월) 10,210,765 90 918,968,850 자기주식(전기이월) (2,260,832) 90 (203,474,880) 자기주식(처분) 5,470 64 350,080 합계 7,955,403 715,844,050 가중평 균 유 통주식수 : 715,844,050주 ÷ 90일 = 7,953,823 주 (단위 : 주) 구분 유통주식수 가중치 적수 발행주식수(전기이월) 10,210,765 90 918,968,850 자기주식(전기이월) (2,260,832) 90 (203,474,880) 합계 7,949,933 715,493,970 가중 평균 유 통주식수 : 715,493 ,970주 ÷ 90일 = 7,949,933 주 29.3. 희석주당순손익 당분기와 전분기 중 연결기업(종속기업)은 희석성 잠재적 보통주로 주식선택권이 있으나, 희석주당순손익의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다. 30. 특수관계자 연 결 기 업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 667,427 757,119 퇴직급여 72,629 73,702 합계 740,056 830,821 31. 우발채무와 약정사항 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 연 결 기업이 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증액 보증제공처 보증내용 서울보증보험 ㈜ 460,180 발주처 등 계약이행보증 소프트웨어공제조합(*1) 653,221 발주처 등 계약이행보증 (*1) 상기 소프트웨어공제조합의 보증과 관련하여 연결기업은 보증금(100,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 32. 현금흐름표 32.1. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (57,076) 257,750 감가상각비 175,758 152,604 투자부동산감가상각비 24,428 25,774 무형자산상각비 99,404 119,956 사용권자산감가상각비 243,107 58,977 당기손익인식-공정가치측정금융자산처분이익 - 1,923 당기손익인식-공정가치측정금융자산평가이익 (12,205) (6,099) 외화환산손실 41,676 43,573 판매보증비 (41,537) (15,385) 주식보상비용 72,313 72,313 유형자산처분이익 - (9,090) 외화환산이익 (41,344) (2,336) 배당금수익 (62,996) (69,552) 이자수익 (214,392) (162,074) 이자비용 15,084 15,735 대손상각비 84,593 (4,394) 장기종업원급여 15,049 - 합계 341,861 479,675 32.2. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (227,557) 157,465 미수금의 증가 (108,098) (123,451) 재고자산의 증가 (162,529) (1,477,351) 선급금의 증가 (623,198) (672,036) 선급비용의 감소(증가) 21,325 (35,946) 장기선급비용의 감소 205 205 매입채무의 증가(감소) (718,765) 25,862 미지급금의 감소 (1,400,504) (3,097,648) 미지급비용의 증가 11,342 11,342 선수금의 증가(감소) 201,446 (126,994) 예수금의 감소 (192,814) (375,716) 환불부채의 감소 (3,314) (2,028) 기타부채의 감소 - (74,814) 정부출연금의 증가 22,032 4,848 정부보조금의 증가 8,385 - 합계 (3,172,043) (5,786,262) 32.3 . 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 449,904 339,400 이익잉여금의 처분 41,005 82,010 리스부채의 유동성 대체 139,534 12,747 리스부채, 임차보증금 현할차와 사용권자산의 계상 334,691 96,584 32.4 . 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기초 재무활동현금흐름 영업활동현금흐름(조정) 기타 당분기말 신규리스 유동성대체 유동성리스부채 737,385 (345,468) 15,084 15,653 286,165 708,818 비유동성리스부채 662,561 (37,043) - 302,997 (286,165) 642,349 임대보증금 2,753,000 134,000 - - - 2,887,000 합계 4,152,946 (248,511) 15,084 318,650 - 4,238,168 (단위 : 천원) 계정과목 전기초 재무활동현금흐름 영업활동현금흐름(조정) 기타 전분기말 신규리스 유동성대체 유동성리스부채 217,561 (60,260) 3,669 - 12,847 173,817 비유동성리스부채 172,742 (2,375) - 96,584 (12,847) 254,104 합계 390,303 (62,635) 3,669 96,584 - 427,921 33. 부문별 정보 33.1. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결기업의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 매출액 및 영업이익 등은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 사업부문 당분기 전분기 제조사업부문 임대사업부문 내부거래제거 합계 제조사업부문 임대사업부문 내부거래제거 합계 매출액 20,538,164 341,344 (900,245) 19,979,264 24,296,529 334,881 (1,002,347) 23,629,063 외부고객매출 19,654,096 325,168 - 19,979,264 23,310,278 318,786 0 23,629,063 내부고객매출 884,068 16,177 (900,245) - 986,251 16,096 (1,002,347) 0 영업이익 (1,550,280) 184,578 (36,202) (1,401,905) 892,866 173,289 (139,793) 926,363 상각비(*1) 570,939 24,428 (52,670) 542,697 422,268 25,774 (90,731) 357,311 (*1) 유ㆍ무형자산, 투자부동산, 사용권자산 상각비가 포함되어 있습니다. 33.2. 당분기말과 전기말 현재 부문자산 및 부문부채에 관한 정보는 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 사업부문 당기말 전기말 제조사업부문 임대사업부문 내부거래제거 합계 제조사업부문 임대사업부문 내부거래제거 합계 자산 110,147,179 5,688,495 (9,057,829) 106,777,846 112,117,348 5,714,269 (8,878,317) 108,953,300 부채 12,089,537 3,087,000 (2,626,825) 12,549,712 13,672,868 2,953,000 (2,679,490) 13,946,378 33,3. 연결기업은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. 33.4. 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 34. 재무위험관리의 목적 및 정책34.1. 재무위험 관리요소연결기업은 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무관리위험의 대상이 되는 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무 및 미지급금으로구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 미수금, 대여금, 현금 및 단기예금과 기타포괄손익-공정가치금융자산 등의 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결기업의 재무위험관리의 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 34.2. 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 연결기업은 순부채를 매입채무 및 기타채무, 차입금및 기타금융부채에서 현금 및 현금성자산과 금융기관 예치금을 차감하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 순부채: 매입채무 및 기타채무 5,871,866 7,638,870 기타금융부채 4,486,573 4,379,319 차감: 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 (63,897,110) (67,803,203) 순부채 합계 (53,538,671) (55,785,013) 자기자본 94,228,134 95,006,922 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 30 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 1분기말 제 30 기말 자산 유동자산 70,640,498,005 73,051,222,676 현금및현금성자산 2,085,148,066 3,925,478,409 기타금융자산 51,000,000,000 52,150,000,000 매출채권 7,800,970,776 7,631,603,045 기타수취채권 453,172,595 332,594,806 재고자산 7,708,056,336 7,470,455,552 기타자산 1,593,150,232 1,541,090,864 비유동자산 24,708,836,283 24,311,336,979 유형자산 3,821,131,947 3,823,892,947 사용권자산 90,431,787 136,939,551 기타무형자산 1,030,501,533 1,041,425,765 기타금융자산 217,530,000 217,530,000 종속기업및관계기업투자 5,027,227,817 5,027,227,817 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,680,600,000 7,103,800,000 투자부동산 5,688,495,313 5,714,268,802 이연법인세자산 1,152,917,886 1,246,252,097 자산총계 95,349,334,288 97,362,559,655 부채 유동부채 6,094,666,717 8,117,074,540 매입채무 2,805,622,484 3,930,917,508 기타지급채무 1,737,317,551 2,552,454,218 기타금융부채 95,764,479 143,646,723 당기법인세부채 216,527,629 342,321,009 충당부채 377,119,975 418,656,582 기타부채 856,800,646 720,250,697 환불부채 5,513,953 8,827,803 비유동부채 3,432,666,819 3,283,617,805 기타금융부채 3,103,625,951 2,969,625,951 기타부채 329,040,868 313,991,854 부채총계 9,527,333,536 11,400,692,345 자본 납입자본 5,105,382,500 5,105,382,500 자본금 5,105,382,500 5,105,382,500 자본잉여금 49,788,113,577 49,788,113,577 자본조정 (9,345,715,915) (9,345,715,915) 기타자본구성요소 1,826,376,895 1,376,472,895 기타포괄손익누계액 1,826,376,895 1,376,472,895 이익잉여금 38,447,843,695 39,037,614,253 자본총계 85,822,000,752 85,961,867,310 부채및자본총계 95,349,334,288 97,362,559,655 포괄손익계산서 제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,317,451,305 17,317,451,305 20,574,401,127 20,574,401,127 매출원가 12,159,812,550 12,159,812,550 13,258,244,417 13,258,244,417 매출총이익 5,157,638,755 5,157,638,755 7,316,156,710 7,316,156,710 판매비와관리비 5,672,685,823 5,672,685,823 5,473,926,311 5,473,926,311 영업이익(손실) (515,047,068) (515,047,068) 1,842,230,399 1,842,230,399 기타수익 153,334,925 153,334,925 88,584,316 88,584,316 기타비용 49,869,726 49,869,726 62,170,895 62,170,895 금융수익 199,794,928 199,794,928 167,401,093 167,401,093 금융비용 1,497,756 1,497,756 2,950,083 2,950,083 법인세비용차감전순이익(손실) (213,284,697) (213,284,697) 2,033,094,830 2,033,094,830 법인세비용 (33,561,789) (33,561,789) 257,137,123 257,137,123 당기순이익(손실) (179,722,908) (179,722,908) 1,775,957,707 1,775,957,707 기타포괄손익 449,904,000 449,904,000 339,400,000 339,400,000 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 449,904,000 449,904,000 339,400,000 339,400,000 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 449,904,000 449,904,000 339,400,000 339,400,000 총포괄손익 270,181,092 270,181,092 2,115,357,707 2,115,357,707 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (22) (22) 217 217 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (22) (22) 217 217 자본변동표 제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,105,382,500 49,788,113,577 (9,345,715,915) 834,315,297 36,169,650,084 82,551,745,543 당기순이익(손실) 1,775,957,707 1,775,957,707 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 339,400,000 339,400,000 배당금지급 (820,095,300) (820,095,300) 2021.03.31 (기말자본) 5,105,382,500 49,788,113,577 (9,345,715,915) 1,173,715,297 37,125,512,491 83,847,007,950 2022.01.01 (기초자본) 5,105,382,500 49,788,113,577 (9,345,715,915) 1,376,472,895 39,037,614,253 85,961,867,310 당기순이익(손실) (179,722,908) (179,722,908) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 449,904,000 449,904,000 배당금지급 (410,047,650) (410,047,650) 2022.03.31 (기말자본) 5,105,382,500 49,788,113,577 (9,345,715,915) 1,826,376,895 38,447,843,695 85,822,000,752 현금흐름표 제 31 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 영업활동현금흐름 (3,213,386,508) (3,138,931,401) 영업에서 창출된 현금흐름 (3,087,593,128) (2,976,966,371) 당기순이익(손실) (179,722,908) 1,775,957,707 조정 (33,900,412) 197,003,721 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (2,873,969,808) (4,949,927,799) 법인세납부 (125,793,380) (161,965,030) 투자활동으로 인한 현금흐름 1,288,662,043 2,307,117,181 기타유동금융자산의 처분 13,150,000,000 15,130,000,000 기타유동금융자산의 취득 (12,000,000,000) (13,150,000,000) 기타비유동금융자산의 처분 151,500,000 유형자산의 처분 9,090,909 유형자산의 취득 (74,622,202) (119,285,694) 무형자산의 취득 (2,639,800) (20,364,100) 임차보증금의 증가 (640,000) 이자수취 152,928,045 237,264,066 배당금수익 62,996,000 69,552,000 재무활동으로 인한 현금흐름 84,620,000 (46,429,917) 임대보증금의 증가 200,000,000 임대보증금의 감소 (66,000,000) 리스부채의 상환 (49,380,000) (46,429,917) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (225,878) 현금의 증가(감소) (1,840,330,343) (878,244,137) 기초의 현금 3,925,478,409 3,060,149,812 기말의 현금 2,085,148,066 2,181,905,675 5. 재무제표 주석 1. 일반적 사항 주식회사 파인디지털(이하 "회사"라 함)은 1992년 10월 20일 설립되어 정보통신장비의 개발 및 제조와 판매를 주요 목적사업으로 영위하고 있으며 본점 소재지는 경기도성남시 분당구 성남대로 925번길 41입니다.회사는 사업다각화 및 경영합리화를 위하여 정보통신장비 제조업을 영위하는 주식회사 명신정보시스템을 1999년 7월 31일에 흡수합병하였으며 1999년 9월 10일 상호를 주식회사 그림전자에서 주식회사 파인디지털로 변경하였으며 2000년 5월 4일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 납인자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현 재 5,105백 만원 이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김용훈 1,244,415 12.19 박상환 768,331 7.53 이규승 616,000 6.03 ㈜맵퍼스 245,550 2.40 자기주식 2,009,812 19.68 기타특수관계인 162,505 1.59 기타 5,164,152 50.58 합계 10,210,765 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1. 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 관계기업투자 및 종속기업투자를 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법(객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업투자 및 종속기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식)에 따라 회계처리하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니 다.2.3. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 회사는 해당 제ㆍ개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 2.4. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19(COVID-19)로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 2,545 2,067 보통예금 2,082,603 3,923,411 합계 2,085,148 3,925,478 4. 범주별 금융상품과 공정가치4.1. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 2,085,148 - 2,085,148 (*1) 기타금융자산 51,000,000 - 51,000,000 (*1) 매출채권 7,800,971 - 7,800,971 (*1) 기타수취채권 453,173 - 453,173 (*1) 기타금융자산 217,530 - 217,530 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 7,680,600 7,680,600 7,680,600 합계 61,556,821 7,680,600 69,237,421 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 3,925,478 - 3,925,478 (*1) 기타금융자산 52,150,000 - 52,150,000 (*1) 매출채권 7,631,603 - 7,631,603 (*1) 기타수취채권 332,595 - 332,595 (*1) 기타금융자산 217,530 - 217,530 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 7,103,800 7,103,800 7,103,800 합계 64,257,206 7,103,800 71,361,006 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 2,805,622 (*1) 기타지급채무 1,737,318 (*1) 기타금융부채 95,764 (*1),(*2) 기타금융부채 3,103,626 (*1),(*2) 합계 7,742,330 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 3,930,918 (*1) 기타지급채무 2,552,454 (*1) 기타금융부채 143,647 (*1),(*2) 기타금융부채 2,969,626 (*1),(*2) 합계 9,596,644 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2. 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 199,795 - - 199,795 이자비용 - - - (1,498) (1,498) 배당금수익 - - 62,996 - 62,996 외환차익 - 23,454 - 28,928 52,383 외화환산이익 - 16 - 4,238 4,254 외환차손 - (2,392) - (2,552) (4,944) 외화환산손실 - (41,676) - - (41,676) 기타의대손상각비 - (3,203) - - (3,203) 대손상각비 - (83,589) - - (83,589) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 449,904 - 449,904 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 167,401 - - 167,401 이자비용 - - - (2,950) (2,950) 배당금수익 - - 69,552 - 69,552 외환차익 - 478 - 1,983 2,461 외화환산이익 - 671 - 1,665 2,336 외환차손 - (9,662) - (4,708) (14,370) 외화환산손실 - (43,571) - (2) (43,573) 기타의대손상각비 - - - - - 대손상각비 - (165) - - (165) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 339,400 - 339,400 4.3. 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,680,600 - - 7,680,600 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,103,800 - - 7,103,800 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ'수준 1': 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ'수준 2': 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ'수준 3': 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 5. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 금융기관예치금 51,000,000 - 52,150,000 - 보증금 - 217,530 - 217,530 계 51,000,000 217,530 52,150,000 217,530 당분기말 현재 담보로 제공되는 기타금융자산은 없습니다. (전기말 : 150,000 천원) 6. 매출채권 및 기타수취채권6.1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 매출채권 8,071,801 (270,830) 7,800,971 7,818,844 (187,241) 7,631,603 대여금 1,001,000 (1,001,000) - 1,001,000 (1,001,000) - 미수금 108,235 (617) 107,618 31,321 (617) 30,704 미수수익 345,555 - 345,555 301,891 - 301,891 소계 1,454,789 (1,001,617) 453,173 1,334,212 (1,001,617) 332,595 미수금 1,077,410 (1,077,410) - 1,074,207 (1,074,207) - 합계 10,604,001 (2,349,857) 8,254,143 10,227,263 (2,263,065) 7,964,198 6.2. 당분기와 전분기의 매출채권 및 기타수취채권 에 대한 대손충당금 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,263,065 2,213,594 설정 86,792 - 환입 - (165) 제각 - - 기말 2,349,857 2,213,429 6.3. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과 합계 당분기말 7,357,293 15,062 699,446 8,071,801 전기말 7,082,122 130,049 606,673 7,818,844 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 4,601,910 (323,069) 4,278,841 4,846,239 (323,069) 4,523,170 제품 2,597,126 (220,870) 2,376,256 2,282,795 (220,870) 2,061,924 재공품 137,327 (931) 136,396 188,101 (931) 187,170 원재료 1,078,331 (165,582) 912,749 857,782 (165,582) 692,200 반품자산 3,815 - 3,815 5,991 - 5,991 합계 8,418,509 (710,453) 7,708,056 8,180,908 (710,453) 7,470,456 당분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평 가금액은 없습니다. 8 . 기타자산 8.1. 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 1,547,695 - 1,485,266 - (대손충당금) (3,744) - (3,744) - 선급비용 49,200 - 59,569 - 보증금 - - - - 합계 1,593,150 - 1,541,091 - 8.2. 당분기와 전분기의 선급금에 대한 대손충당금 의 변동내역은 없습니다. 9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 9.1. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 주식수(주) 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 지분증권 ㈜토비스 500,000 2,962,701 5,175,000 5,175,000 2,212,299 삼성전자㈜ 36,000 2,127,384 2,505,600 2,505,600 378,216 출자금 Navi info joint stock company 246,167 249,006 - - (249,006) 합계 5,339,091 7,680,600 7,680,600 2,341,509 (단위 : 천원) 구분 회사명 주식수(주) 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 지분증권 ㈜토비스 500,000 2,962,701 4,285,000 4,285,000 1,322,299 삼성전자㈜ 36,000 2,127,384 2,818,800 2,818,800 691,416 출자금 Navi info joint stock company 246,167 249,006 - - (249,006) 합계 5,339,091 7,103,800 7,103,800 1,764,709 9.2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 7,103,800 6,761,000 취득 - - 자본으로 계상한 평가손익 576,800 339,400 처분 - - 기말 7,680,600 7,100,400 10. 종속기업투자10.1. 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 업종 결산일 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 ㈜맵퍼스 대한민국 소프트웨어자문외 12월 31일 90.28% 2,950,000 3,445,467 3,445,467 ㈜위트콤 대한민국 부가통신사업 12월 31일 66.67% 1,300,000 1,510,764 1,510,764 ㈜파인서비스 대한민국 A/S대행 12월 31일 99.99% 499,980 70,997 70,997 ㈜디파인 대한민국 소프트웨어개발외 12월 31일 87.33% 655,000 - - 합계 5,404,980 5,027,228 5,027,228 10.2. 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당기초 취득 처분 손상 당기말 ㈜맵퍼스 3,445,467 - - - 3,445,467 ㈜위트콤 1,510,764 - - - 1,510,764 ㈜파인서비스 70,997 - - - 70,997 ㈜디파인 - - - - - 합계 5,027,228 - - - 5,027,228 (단위 : 천원) 회사명 전기초 취득 처분 손상 전기말 ㈜맵퍼스 3,445,467 - - - 3,445,467 ㈜위트콤 1,510,764 - - - 1,510,764 ㈜파인서비스 70,997 - - - 70,997 ㈜디파인 - - - - - 합계 5,027,228 - - - 5,027,228 11. 유형자산11.1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,824,954 - 1,824,954 1,824,954 - 1,824,954 건물 2,229,074 (1,121,538) 1,107,535 2,229,074 (1,107,607) 1,121,467 구축물 437,924 (221,699) 216,225 437,924 (218,962) 218,962 기계장치 878,815 (822,974) 55,841 857,335 (814,686) 42,649 (정부보조금) (54,947) 54,153 (795) (54,947) 51,776 (3,172) 차량운반구 180,019 (83,607) 96,412 180,019 (73,574) 106,445 공구기구 665,596 (665,557) 39 665,596 (665,557) 39 집기비품 1,412,614 (1,290,000) 122,614 1,402,972 (1,274,135) 128,837 (정부보조금) (25,366) 22,859 (2,507) (25,366) 21,608 (3,758) 금형 507,180 (128,232) 378,947 463,680 (98,077) 365,603 건설중인자산 21,866 - 21,866 21,866 - 21,866 합계 8,077,728 (4,256,596) 3,821,132 8,003,106 (4,179,213) 3,823,893 11.2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 대체 당분기말 토지 1,824,954 - - - - 1,824,954 건물 1,121,467 - - (13,932) - 1,107,535 구축물 218,962 - - (2,737) - 216,225 기계장치 42,649 21,480 - (8,288) - 55,841 (정부보조금) (3,172) - - 2,377 - (795) 차량운반구 106,445 - - (10,033) - 96,412 공구기구 39 - - - - 39 집기비품 128,837 9,642 - (15,865) - 122,614 (정부보조금) (3,758) - - 1,251 - (2,507) 금형 365,603 20,400 - (30,155) 23,100 378,947 건설중인자산 21,866 23,100 - - (23,100) 21,866 합계 3,823,893 74,622 - (77,383) - 3,821,132 (단위 : 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 대체 전분기말 토지 1,824,954 - - - - 1,824,954 건물 1,177,194 - - (13,932) - 1,163,262 구축물 229,910 - - (2,737) - 227,173 기계장치 87,934 18,000 - (20,509) - 85,425 (정부보조금) (17,198) - - 3,297 - (13,901) 차량운반구 78,454 68,126 (1) (10,033) - 136,546 공구기구 39 - - - - 39 집기비품 129,464 16,060 - (17,401) - 128,123 (정부보조금) (9,017) - - 1,508 - (7,509) 금형 182,914 17,100 - (14,006) - 186,008 합계 3,684,648 119,286 (1) (73,813) - 3,730,120 11.3. 당분기와 전분기의 유형자산 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 25,587 24,530 판매비와관리비(경상개발비) 46,898 31,400 매출원가 4,899 17,883 합계 77,383 73,813 11.4. 보험가입내역당분기말과 전기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험료 보험기간 부보처 화재보험 건물, 재고자산 등 4,358,400 484 2021.8.19~2022.8.19 롯데손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 3,030,000 3,266 2021.6.1~2022.6.1 KB손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 6,300,000 6,619 2021.4.19~2022.4.19 한화손해보험 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험료 보험기간 부보처 화재보험 건물, 재고자산 등 4,358,400 484 2021.8.19~2022.8.19 롯데손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 3,030,000 3,266 2021.6.1~2022.6.1 KB손해보험 화재보험 건물, 재고자산 등 6,300,000 6,619 2021.4.19~2022.4.19 한화손해보험 12. 투자부동산 12.1. 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 3,652,390 - 3,652,390 3,652,390 - 3,652,390 건물 4,123,758 (2,087,653) 2,036,106 4,123,758 (2,061,879) 2,061,879 합계 7,776,148 (2,087,653) 5,688,495 7,776,148 (2,061,879) 5,714,269 12.2. 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 및 증가 처분 상각 당분기말 토지 3,652,390 - - - 3,652,390 건물 2,061,879 - - (25,774) 2,036,105 합계 5,714,269 - - (25,774) 5,688,495 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 및 증가 처분 상각 전분기말 토지 3,652,390 - - - 3,652,390 건물 2,164,973 - - (25,774) 2,139,199 합계 5,817,363 - - (25,774) 5,791,589 12.3. 당분기말 현재 토지의 공시지가와 건물의 과세시가표준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소재지 면적(㎡) 임대율 장부금액 공시지가/시가표준액 토지 성남분당야탑 2,021.03 100.00% 3,652,390 15,873,153 건물 성남분당야탑 6,194.54 100.00% 2,036,105 5,567,918 합계 5,688,495 21,441,071 12.4. 당분기와 전분기의 투자부동산 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.12.5. 당분기 중 투자부 동 산 에서 발생한 임대수 익은 341,344천원 ( 전 기: 1,342,041천원 )입니다. 13. 리스13.1. 사용권자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 558,093 (467,661) 90,432 558,093 (421,154) 136,940 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기초 증가 처분/해지 상각 당분기말 부동산 136,940 - - (46,508) 90,432 (단위 : 천원) 구분 전기초 증가 처분/해지 상각 전분기말 부동산 322,971 - - (46,508) 276,463 (3) 당분기와 전분기의 사용권자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13.2. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성리스부채 95,764 143,647 비유동성리스부채 - - 합계 95,764 143,647 (2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 143,647 330,819 증가 - - 이자비용 1,498 2,950 중도해지 - - 상환 (49,380) (49,380) 기말 95,764 284,389 (3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 46,508 46,508 리스부채 이자비용 1,498 2,950 소액 기초자산리스 관련 비용 1,470 1,470 단기리스 관련 비용 3,720 2,599 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 54,570천원 및 53,449 천원입니다. 14. 무형자산 14.1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가(*1) 상각누계액 장부금액 취득원가(*1) 상각누계액 장부금액 산업재산권 134,405 (105,311) 29,094 134,405 (102,735) 31,670 기타의무형자산 698,467 (544,053) 154,414 698,467 (532,703) 165,764 (정부보조금) (7,718) 7,235 (483) (7,717) 6,872 (845) 회원권 838,096 - 838,096 838,096 - 838,096 건설중인자산 9,381 - 9,381 6,741 - 6,741 합계 1,672,631 (642,130) 1,030,502 1,669,992 (628,566) 1,041,426 (*1) 상각이 완료된 무형자산의 취득원가는 제외되어 있습니다.14.2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 산업재산권 31,670 - - (2,577) 29,094 기타의무형자산 165,764 - - (11,350) 154,414 (정부보조금) (845) - - 362 (483) 회원권 838,096 - - - 838,096 건설중인자산 6,741 2,640 - - 9,381 합계 1,041,426 2,640 - (13,564) 1,030,502 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 산업재산권 35,121 3,184 - (3,217) 35,088 기타의무형자산 77,009 17,180 - (8,324) 85,865 (정부보조금) (2,294) - - 362 (1,932) 회원권 838,096 - - - 838,096 합계 947,932 20,364 - (11,179) 957,117 14.3. 당분기와 전분기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 14.4. 당분기와 전분기에 발 생한 경상 개발비는 각각 1,251,400천 원 과 1,221, 189천 원입 니다. 15. 매입채무 및 기타지급채무15.1. 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매입채무 2,805,622 - 3,930,918 - 기타지급채무 - - - - 미지급금 1,737,318 - 2,552,454 - 미지급비용 - - - - 소계 1,737,318 - 2,552,454 - 합계 4,542,940 - 6,483,372 - 15.2. 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기간은 30일입니다. 16. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 임대보증금 - 3,087,000 - 2,953,000 상환예정 정부출연금 - 16,626 - 16,626 리스부채 95,764 - 143,647 - 합계 95,764 3,103,626 143,647 2,969,626 17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선수금 295,337 - 383,966 - 예수금 151,416 - 336,285 - 미지급배당금 410,048 - - - 기타장기종업원급여부채 - 329,041 - 313,992 합계 446,753 329,041 720,251 313,992 18. 충당부채 및 환불부채18.1. 판매보증충당부채당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 418,657 444,812 증가(감소) (41,537) (15,385) 기말 377,120 429,427 18.2. 환불부채당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 8,828 9,479 증가 - - 감소 (3,314) (2,029) 기말 5,514 7,450 19 . 확정기여형 퇴직연금 회사는 확정기여형(DC형) 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 확정기여형 퇴직연금은 회사가 통제할 수 있는 자산이 아니며, 참고 목적으로 주석에 기재하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 운용현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초평가액 4,993,592 4,609,398 부담금납입액 178,978 187,861 지급액 (244,000) (18,648) 운용수익 (89,050) 48,322 분기말평가액 4,839,519 4,826,932 20. 자본 20.1. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액 500원 500원 발행한 주식수 10,210,765주 10,210,765주 자본금 5,105,382,500원 5,105,382,500원 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 20.2. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 46,075,429 46,075,429 기타자본잉여금 3,712,685 3,712,685 합계 49,788,114 49,788,114 20.3. 자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (9,345,716) (9,345,716) 회사는 회사 주식가격 안정을 위하여 자기주식을 취득하여 보유하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전분기 수량 금액 수량 금액 기초 2,009,812 9,345,716 2,009,812 9,345,716 취득 - - - - 처분 - - - - 기말 2,009,812 9,345,716 2,009,812 9,345,716 20.4. 기타 포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타 포괄손익누계액 의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 1,826,377 1,376,473 20.5. 이익 잉 여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익 잉 여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)(*1) 1,244,899 1,203,894 임의적립금 3,500,000 3,500,000 미처분이익잉여금 33,702,945 34,333,720 합계 38,447,844 39,037,614 (*1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. (2) 당분기 와 전분기 중 미처분 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 34,333,720 31,547,765 법정적립금 전입액 (41,005) (82,009) 임의적립금 전입액 - - 배당금지급 (410,048) (820,095) 분기순이익 (179,723) 1,775,958 기말금액 33,702,945 32,421,618 20.6. 배당 금 당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급된 배당금은 각각 410,048 천원과 820,095 천원입니다. 21. 매출액과 매출원가 21.1. 당분기와 전분기의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출 2,890,972 3,810,855 상품매출 13,488,185 15,764,687 서비스매출 596,950 663,978 기타매출 341,344 334,881 합계 17,317,451 20,574,401 21.2. 당분기와 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 2,328,258 2,732,301 상품매출원가 9,302,407 9,901,070 서비스매출원가 372,381 463,281 기타매출원가 156,767 161,592 합계 12,159,813 13,258,244 22. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,132,822 1,231,390 퇴직급여 99,065 107,290 접대교제비 41,725 74,288 운반비 227,006 182,016 광고선전비 399,084 489,466 판매수수료 917,106 692,290 행사비 790 728 판매보증비 (41,537) (15,385) 경상개발비 1,251,400 1,221,189 애프터서비스비 36,389 74,323 소계 4,063,850 4,057,594 복리후생비 252,265 128,570 여비교통비 26,128 27,846 통신비 10,012 10,631 수도광열비 15,565 13,799 세금과공과 55,769 60,398 감가상각비 25,587 24,530 지급임차료 - 5,366 수선비 3,960 12,117 보험료 25,270 43,301 차량유지비 4,173 3,708 도서인쇄비 1,435 1,437 교육훈련비 260 590 소모품비 14,038 25,193 지급수수료 1,021,034 1,002,471 대손상각비 83,589 (4,394) 무형자산상각비 13,564 11,178 사용권자산감가상각비 46,508 46,508 회의비 9,681 3,081 소계 1,608,836 1,416,332 합계 5,672,686 5,473,926 23. 비용의 성격별 분류 당분기와 전 분 기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 완제품 및 재공품의 변동 (263,558) (467,937) 상품의 판매 9,302,407 9,901,070 원재료 및 소모품의 사용 2,283,778 2,876,669 종업원급여(*1) 2,217,973 2,320,612 감가상각비 및 상각비 163,228 157,273 광고 및 판매촉진비 440,809 563,754 물류비용 257,306 213,570 기타 3,430,553 3,167,160 매출원가와 판매비와관리비합계 17,832,498 18,732,171 (*1) 당분기와 전 분 기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,038,935 2,134,251 퇴직급여 179,038 186,361 합계 2,217,973 2,320,612 24. 기타수익과 기타비용24.1. 당분기와 전 분 기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 62,996 69,552 외환차익 52,383 2,461 외화환산이익 4,254 2,336 유형자산처분이익 - 9,090 잡이익 33,702 5,145 합계 153,335 88,584 24.2. 당분기와 전 분 기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 4,944 14,370 외화환산손실 41,676 43,573 기타의대손상각비 3,203 4,228 잡손실 47 - 합계 49,870 62,171 25. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익은 전액 이자수익이며, 금융비용은 전액 이자비용입니다. 26. 법인세비용 26.1. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - 257,137 전기법인세 차이 - - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세효과 93,334 - 자본에 직접 반영된 법인세효과(*1) -126,896 - 법인세비용 -33,562 257,137 (*1) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 -126,896 - 26.2. 당분기와 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 -213,285 2,033,095 적용세율에 따른 법인세 -23,461 425,281 조정사항 : 비과세수익(당기: -32,562천원, 전기: -137,848천원) -4,158 -4,590 비공제비용(당기: 192,096천원, 전기: 178,962천원) 8,004 12,409 세액공제 0 일시적차이 등에 대한 이연법인세 미인식액 변동 0 -54,429 기타 -13,947 -121,534 조정사항 소계 -10,101 -168,144 법인세비용 -33,562 257,137 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익) 0.00% 12.65% 26.3. 당분기 및 전분기 중 누적 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 1. 일시적차이로 인한 이연법인세 감가상각비 63,880 3,657 67,537 14,054 804 14,858 감가상각비환입액 (33,756) 0 (33,756) (7,426) 0 (7,426) 국고보조금(자산) 7,775 (3,990) 3,785 1,711 (877) 834 단기투자자산평가이익 0 0 0 0 0 0 대손충당금 2,152,683 83,695 2,236,378 473,590 18,413 492,003 리스부채 143,647 (47,882) 95,765 31,602 (10,534) 21,068 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 1,915,673 0 1,915,673 421,448 0 421,448 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 (3,680,382) (576,800) (4,257,182) (809,684) (126,896) (936,580) 미수수익 (301,890) (43,664) (345,554) (66,416) (9,606) (76,022) 미지급급여 410,313 102,756 513,069 90,269 22,606 112,875 장기근속포상금 313,992 15,049 329,041 69,078 3,311 72,389 반품자산 (5,991) 2,177 (3,814) (1,318) 479 (839) 반품충당부채 8,828 (3,314) 5,514 1,942 (729) 1,213 부의영업권환입 (88,660) 0 (88,660) (19,505) 0 (19,505) 사용권자산 (136,940) 46,508 (90,432) (30,127) 10,232 (19,895) 업무용승용차 12,362 2,754 15,116 2,720 606 3,326 외상매출금 78,434 0 78,434 17,255 0 17,255 외화환산손실 5,370 36,306 41,676 1,181 7,988 9,169 외화환산이익 (304) (3,951) (4,255) (67) (869) (936) 유가증권평가손실 49,893 0 49,893 10,976 0 10,976 재고자산평가충당금 710,453 0 710,453 156,300 0 156,300 전환손실 351,637 0 351,637 77,360 0 77,360 정부출연금(기술료) 16,626 0 16,626 3,658 0 3,658 정부출연금(자산) (7,775) 3,990 (3,785) (1,710) 877 (833) 종속기업투자 (377,803) 0 (377,803) (83,117) 0 (83,117) 종속기업투자주식손상차손 1,584,448 0 1,584,448 348,579 0 348,579 지급보증채무 35,737 0 35,737 7,862 0 7,862 지분법자본변동 (449,195) 0 (449,195) (98,823) 0 (98,823) 지분법평가손실 47,929 0 47,929 10,544 0 10,544 지분법평가이익 (338,968) 0 (338,968) (74,573) 0 (74,573) 판매보증충당부채 418,657 (41,537) 377,120 92,104 (9,138) 82,966 소계 2,906,673 (424,246) 2,482,427 639,467 (93,333) 546,134 2. 이월세액공제로 인한 이연법인세 이월세액공제 3,609,151 0 3,609,151 3. 합계(1+2) 4,248,618 (93,333) 4,155,285 4. 인식하지 아니한 이연법인세자산(부채)_순액 3,002,366 0 3,002,366 5. 인식한 이연법인세자산(부채)_순액(3－4) 1,246,252 (93,333) 1,152,919 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상 영업이익, 이월세액공제 와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소를 고려하여 평가하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 실현가능성이 없다고 판단되는 일시적차이 및 이월세액공제에 대해 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.. (단위 : 천원) 구분 누적 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증감액 기말잔액 기초잔액 증감액 기말잔액 1. 일시적차이로 인한 이연법인세 감가상각비 43,812 10,611 54,423 9,639 2,334 11,973 감가상각비환입액 (33,756) 0 (33,756) (7,426) 0 (7,426) 국고보조금(자산) 28,510 (5,167) 23,343 6,272 (1,137) 5,135 대손충당금 2,089,149 (9,319) 2,079,830 459,613 (2,050) 457,563 리스부채 330,819 (46,430) 284,389 72,780 (10,214) 62,566 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 1,915,673 0 1,915,673 421,448 0 421,448 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 (3,337,582) (339,400) (3,676,982) (734,268) (74,668) (808,936) 미수수익 (347,195) 77,041 (270,154) (76,383) 16,949 (59,434) 미지급급여 398,199 0 398,199 87,604 0 87,604 이자비용 91 2,713 2,804 20 0 20 반품자산 (7,118) (2,028) (9,146) (1,566) 597 (969) 반품충당부채 9,479 0 9,479 2,085 (446) 1,639 부의영업권환입 (88,660) 46,508 (42,152) (19,505) 0 (19,505) 사용권자산 (322,971) 2,754 (320,217) (71,054) 10,232 (60,822) 업무용승용차 1,347 0 1,347 296 606 902 외상매출금 78,434 25,688 104,122 17,255 0 17,255 외화환산손실 17,885 (155) 17,730 3,935 5,651 9,586 외화환산이익 (2,181) 0 (2,181) (480) (34) (514) 유가증권평가손실 49,893 0 49,893 10,976 0 10,976 재고자산평가충당금 378,896 0 378,896 83,357 0 83,357 전환손실 351,637 0 351,637 77,360 0 77,360 정부출연금(기술료) 16,626 5,167 21,793 3,658 0 3,658 정부출연금(자산) (28,510) 0 (28,510) (6,272) 1,137 (5,135) 종속기업투자 (377,803) 0 (377,803) (83,117) 0 (83,117) 종속기업투자주식손상차손 1,584,448 0 1,584,448 348,579 0 348,579 지급보증채무 35,737 0 35,737 7,862 0 7,862 지분법자본변동 (449,195) 0 (449,195) (98,823) 0 (98,823) 지분법평가손실 47,929 0 47,929 10,544 0 10,544 지분법평가이익 (338,968) (15,385) (354,353) (74,573) 0 (74,573) 판매보증충당부채 444,812 0 444,812 97,859 (3,385) 94,474 소계 2,489,437 (247,402) 2,242,035 547,676 (54,429) 493,247 2. 이월세액공제로 인한 이연법인세 이월세액공제 4,611,845 0 4,611,845 3. 합계(1+2) 5,159,521 (54,429) 5,105,092 4. 인식하지 아니한 이연법인세자산(부채)_순액 (4,162,765) 8,288,356 4,125,591 5. 인식한 이연법인세자산(부채)_순액(4－5) 2,938,518 (1,959,017) 979,501 27. 주당손익 27.1. 기본주당순손익당분기와 전분기 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 보통주분기순이익 (179,722,908) 1,775,957,707 가중평균유통보통주식수 8,200,953 8,200,953 기본주당순이익 (22) 217 27.2. 가중평균 유통보통주식수의 산정당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 유통주식수 3개월 가중치 적수 발행주식수(전기이월) 10,210,765 90 918,968,850 자기주식(전기이월) (2,009,812) 90 (180,883,080) 합계 8,200,953 - 738,085,770 당1분기 가중평균유통주식수 : 738,085,770주 ÷ 90일 = 8,200,953주 (단위 : 주) 구분 유통주식수 3개월 가중치 적수 발행주식수(전기이월) 10,210,765 90 918,968,850 자기주식(전기이월) (2,009,812) 90 (180,883,080) 합계 8,200,953 - 738,085,770 전1분기 가중평균유통주식수 : 738,085,770주 ÷ 90일 = 8,200,953주 27.3. 희석주당순손익 당분기와 전분기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 28. 특수관계자 28.1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 특수관계자명 소재지 당분기말 전기말 종속기업 ㈜맵퍼스 ㈜맵퍼스 대한민국 종속기업 ㈜위트콤 ㈜위트콤 대한민국 종속기업 ㈜파인서비스 ㈜파인서비스 대한민국 종속기업 ㈜디파인 ㈜디파인 대한민국 28.2. 당분기와 전 분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 . ( 1) 당분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익거래 비용거래 매출 원재료매입 유형자산취득 지급수수료 외 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 177,500 종속기업 ㈜파인서비스 41,270 - - 512,285 종속기업 ㈜디파인 16,521 152,668 - 14,545 ( 2) 전분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익거래 비용거래 매출 원재료매입 유형자산취득 지급수수료 외 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 295,415 종속기업 ㈜파인서비스 49,974 - - 511,898 종속기업 ㈜디파인 16,096 128,965 - 4,228 28.3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*2) 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 33,000 - 27,500 종속기업 ㈜파인서비스 8,502 - - - - 187,936 종속기업 ㈜디파인(*1) - 1,000,000 1,111,740 - - 252,561 (*1) 당분기말 현재 ㈜ 디파인에 대한 대여금에 대해 대손충당금이 1,000,000천원 설정되어 있으며, 기타채권에 대해서는 대손충당금이 1,077,410천원이 설정되어 있습니다. (2) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*2) 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 60,511 - 71,500 종속기업 ㈜파인서비스 20,667 - - - - 187,897 종속기업 ㈜디파인(*1) 105 1,000,000 1,097,255 - - 257,112 (*1) 전기말 현재 ㈜ 디파인에 대한 대여금에 대해 대손충당금이 1,000,000천원 설정되어 있으며, 기타채권에 대해서는 대손충당금이 1,074,207천원이 설정되어 있습니다.(*2) 당분기와 전 분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 자금거래성격 당기초 대여 회수 당기말 ㈜디파인 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 자금거래성격 전기초 대여 회수 전기말 ㈜디파인 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 28.4. 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 257,340 257,340 퇴직급여 25,445 25,445 합계 282,785 282,785 28.5. 당분기말 현재 회사는 특수관계자인 ㈜맵퍼스의 소프트웨어공제조합으로부터의 계약이행보증서 발 급과 관련하여 보증을 제공하고 있습니다. 한편, 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 29. 우발채무와 약정사항 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 회사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증액 보증제공처 보증내용 서울보증보험 ㈜ 269,550 발주처 등 계약이행보증 30. 정 부보조금 30.1. 당분기말 현재 정부보조금과 관련하여 수행 중인 주요 과제는 없습니다. 30.2. 당분기말과 전기말 현재 수취한 보조금중 상환의무가 있다고 추정되어 기타금융부채에 계상하고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 상환예정 정부출연금 - 16,626 - 16,626 31. 현금흐름표 31.1. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (33,562) 257,137 이자수익 (199,795) (167,401) 이자비용 1,498 2,950 배당금수익 (62,996) (69,552) 외화환산손실 41,676 43,573 외화환산이익 (4,254) (2,336) 유형자산감가상각비 77,383 73,813 투자부동산감가상각비 25,774 25,774 무형자산상각비 13,564 11,178 사용권자산감가상각비 46,508 46,508 판매보증비 (41,537) (15,385) 유형자산처분이익 - (9,090) 대손상각비 83,589 (4,394) 기타의대손상각비 3,203 4,228 장기종업원급여 15,049 - 합계 (33,901) 197,003 31.2. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (294,391) (628,563) 미수금의 증가 (76,914) (62,410) 재고자산의 증가 (237,601) (1,483,063) 선급금의 증가 (62,428) (378,705) 선급비용의 감소(증가) 10,369 (39,887) 매입채무의 증가(감소) (1,121,090) 116,716 미지급금의 감소 (815,103) (2,031,248) 선수금의 감소 (88,629) (6,725) 예수금의 감소 (184,869) (359,201) 기타부채의 감소 - (74,814) 환불부채의 감소 (3,314) (2,028) 합계 (2,873,970) (4,949,928) 31.3 . 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 449,904 339,400 이익잉여금의 처분 41,005 82,010 리스부채의 유동성 대체 143,647 - 31.4 . 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기초 재무활동현금흐름 영업활동현금흐름(조정) 기타 당분기말 신규리스 유동성대체 유동성리스부채 143,647 (49,380) 1,498 - - 95,765 비유동성리스부채 - - - - - - 임대보증금 2,953,000 134,000 - - - 3,087,000 합계 3,096,647 84,620 1,498 - - 3,182,765 (단위 : 천원) 계정과목 전기초 재무활동현금흐름 영업활동현금흐름(조정) 기타 전분기말 신규리스 유동성대체 유동성리스부채 187,172 (49,380) 2,950 - - 140,742 비유동성리스부채 143,647 - - - - 143,647 합계 330,819 (49,380) 2,950 - - 284,389 32. 부문별 정보 32.1. 회사의 보고부문인 사업부문는 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위로서 제조 및 판매하고 있는 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 제품 유형 제조사업본부 차량용 블랙박스 등 제조 및 판매 임대사업 투자부동산 임대 32.2. 당분기와 전분기의 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 당분기 전분기 매출액 상각비(*1) 영업이익 매출액 상각비(*1) 영업이익 제조사업본부 16,976,107 135,402 (699,625) 20,239,520 125,741 1,668,942 임대사업 341,344 27,826 184,578 334,881 27,826 173,288 합계 17,317,451 163,228 (515,047) 20,574,401 153,567 1,842,230 (*1) 유ㆍ무형자산, 투자부동산, 사용권자산 상각비가 포함되어 있습니다. 32.3. 당분기말과 전기말 현재 부문자산 및 부문부채에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 제조사업본부 89,660,839 6,440,334 91,648,291 8,447,692 임대사업 5,688,495 3,087,000 5,714,269 2,953,000 합계 95,349,334 9,527,334 97,362,560 11,400,692 32.4. 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 33. 재무위험관리의 목적 및 정책33.1. 재무위험 관리요소회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무관리위험의 대상이 되는 회사의 주요 금융부채는 매입채무 및 미지급금으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 미수금, 대여금, 현금 및 단기예금과 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등의 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 재무위험관리의 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다 33.2. 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 회사는 순부채를 매입채무 및 기타채무, 차입금 및 기타금융부채에서 현금 및 현금성자산과 금융기관예치금을 차감하여 산정하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 순부채: 매입채무 및 기타채무 4,542,940 6,483,372 기타금융부채 3,199,390 3,113,273 차감: 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 (53,302,678) (56,293,008) 순부채 합계 (45,560,348) (46,696,364) 자기자본 85,822,001 85,961,867 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 [회사의 배당정책] 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 다만, 갑작스런 대외변수들로 인한 회사의 손실로 배당재원이 감소할 경우에도 주주의 배당 안정성을 유지하기 위하여 노력하고 있으며 기업의 미래투자 및 재무안정성 등을 고려하여 배당성향뿐 아니라 시가배당률을 함께 고려하고 있습니다. 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 기존 보유분인 467,728주에 추가하여 2016년 355,627주의 자사주 매입을 진행하였으며, 2019년 600,000주, 2020년 586,457주의 자사주 매입을 실시하였습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획이 없습니다. 배당에 관한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 제 45 조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제 46 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기1분기 제30기 제29기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -950 2,470 6,122 (별도)당기순이익(백만원) -180 4,062 5,480 (연결)주당순이익(원) -99 311 755 현금배당금총액(백만원) - 410 820 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 16.5 13.3 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.7 1.6 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 50 100 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 기본주당이익 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당이익' 항목을 참조하시기 바랍니다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 12 1.2 1.2 ※ 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. ※ 결산배당은 2010년(제19기)부터 연속 배당 중입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 05월 22일 주식매수선택권행사 보통주 10,000 500 3,500 - 2018년 05월 18일 주식매수선택권행사 보통주 10,000 500 3,500 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 1. 최근 3사업연도내 주요한 합병 내역은 없습니다. 2. 중요한 자산양수도(유형자산 처분) 당사는 2020년 3월 30일 유형자산 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 8월 31일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다. 1) 거래상대방 - 회사명 : 제이앤에스(J) - 소재지 : 서울특별시 서초구 잠원로 - 대표자 : 김승택 2) 계약내용 - 양수도 배경 : 자산 일부 매각을 통한 재무구조 효율화 - 양수도 대상자산 : 서울특별시 서초구 효령로 43 소재 토지 및 건물 - 양수도가액 : 10,800,000,000원 - 주요일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2020년 03월 20일 ~ 2020년 03월 30일 안세회계법인 이사회결의일 2020년 03월 30일 - 주요사항보고서 제출일 2020년 03월 30일 - 양수도계약체결일 2020년 03월 30일 - 계약금 수령일 2020년 03월 30일 양수도가액의 10% 잔금 수령일 2020년 08월 31일 양수도가액의 90% 자산양수도 완료일 2020년 08월 31일 - 3) 합병등 전후의 재무사항 비교표 당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음. 2. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 제 31 기 1분기 제 30 기 제 29 기 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금설정률 유동 -매출채권 9,552,773 △327,209 9,225,564 3.43% 9,010,193 △242,616 8,767,577 2.69% 12,073,703 △155,042 11,918,661 1.28% -단기대여금 51,000 △1,000 50,000 1.96% 1,000 △1,000 - 100.00% 1,000 △1,000 - 100.00% -미수금 170,531 △617 169,914 0.36% 49,837 △617 49,220 1.24% 44,695 △619 44,076 1.38% -미수수익 323,343 323,343 - 305,731 - 305,731 - 351,251 351,251 - 비유동 -장기선급비용 2,471 2,471 - 2,676 - 2,676 - 3,496 3,496 - -장기대여금 109,750 109,750 - 113,650 - 113,650 - 133,484 133,484 - 합 계 10,209,868 △328,826 9,881,042 3.22% 9,483,087 △244,233 9,238,854 2.58% 12,607,629 △156,661 12,450,968 1.24% 나. 당해 사업년도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 1년 이하 1년 초과 합 계 제 31 기1분기 8,783,980 15,062 753,731 9,552,773 제 30 기 8,219,186 184,334 606,673 9,010,193 제 29 기 11,361,123 6,725 705,855 12,073,703 다. 최근 3사업연도 채권의 대손충당금의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제31기1분기 제30기 제29기 기초 대손충당금 잔액합계 244,233 156,661 42,910 회계변경누적효과 기중증가액 84,593 102,224 133,525 기중환입액 △2 △4,403 제각채권 △14,650 △15,371 기말 대손충당금 잔액합계 328,826 244,233 156,661 라. 채권관련 대손충당금 설정방침 대손충당금 설정방침 (1) 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별 평가 수행 후 대손충당금을 설정한다. 회사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 발생 사실 등을 포함한 평가 수행을 통하여 주목할 만한 변화가 감지될 경우 수취채권이 손상되었다고 판단되어 대손예상액을 산정하며, 대손충당금으로 설정한다. (2) 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유발생시 실대손 처리한다. 1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회 수불능이 객관적으로 입증된 경우 2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 4) 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 최근 3사업년도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료로 이루어져 있으며, 보고기간말 현재 재고자산 총액은 7,671백만원 입니다. (단위 : 천원) 구 분 제31기1분기 제30기 제29기 블랙박스 부문 상품(순실현가능가치) 1,967,574 1,786,027 2,025,380 제품(순실현가능가치) 933,893 707,357 1,058,386 재공품(취득원가) 48,207 11,495 110,788 원재료(순실현가능가치) 504,409 284,793 437,631 소 계 3,454,083 2,789,672 3,632,185 내비게이션 및 유통 부문 상품(순실현가능가치) 2,311,266 2,737,142 1,807,088 제품(순실현가능가치) 1,331,739 1,266,923 1,124,948 재공품(취득원가) 88,189 175,675 70,267 원재료(순실현가능가치) 408,340 407,407 421,138 소 계 4,139,534 4,587,147 3,423,441 기타 부문 상품(순실현가능가치) 75,190 83,131 151,717 제품(순실현가능가치) 1,952 1,952 - 재공품(취득원가) - - 14,958 원재료(순실현가능가치) - - - 소 계 77,142 85,083 166,675 합 계 7,670,759 7,461,902 7,222,301 총자산대비 재고자산 구성비율(%) *1) 7.18% 6.85% 6.60% 재고자산회전율(회수) *2) 6.09회 7.55회 8.80회 연결재무제표자산총액 106,777,846 108,953,230 109,375,877 연결재무제표매출원가 11,515,171 55,449,987 69,263,592 ※ 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100※ 재고자산 회전율(회수) = 연환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} 나 . 재고자산의 실사내역 등(1) 실사내역당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시로 실시하는 정기재고 조사제도를 운영하고 있습니다.(2) 실사방법외부감사인은 당사의 기말 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하였으며, 최근 재고실사는 본사(별도)의 경우 2021년 1월 1일에 진행하였으며, 종속기업의 경우 동일 시기에 재고실사를 진행하였습니다.(3) 장기체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고 기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 상품 4,677,699 4,677,699 (323,669) 4,354,030 - 제품 2,488,454 2,488,454 (220,870) 2,267,584 - 재공품 151,346 151,346 (14,950) 136,396 - 원재료 1,078,331 1,078,331 (165,582) 912,749 - 합계 8,395,830 8,395,830 (725,071) 7,670,759 - (4) 기타사항 : 당사의 재고자산 중 담보로 제공된 재고자산은 없습니다. 4. 공정가치 평가 절차 요약 4.1. 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 6,086,773 - 6,086,773 (*1) 기타금융자산 - 53,800,000 - 53,800,000 (*1) 2,523,660 - - 2,523,660 2,523,660 매출채권 - 9,225,564 - 9,225,564 (*1) 기타수취채권 - 543,257 - 543,257 (*1) 기타금융자산 - 1,486,676 - 1,486,676 (*1) 기타수취채권 - 112,222 - 112,222 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 7,680,600 7,680,600 7,680,600 합계 2,523,660 71,254,493 7,680,600 81,458,753 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 8,877,424 - 8,877,424 (*1) 기타금융자산 - 55,950,000 - 55,950,000 (*1) 1,511,455 - - 1,511,455 1,511,455 매출채권 - 8,767,577 - 8,767,577 (*1) 기타수취채권 - 354,951 - 354,951 (*1) 기타금융자산 - 1,464,324 - 1,464,324 (*1) 기타수취채권 - 116,327 - 116,327 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 7,103,800 7,103,800 7,103,800 합계 1,511,455 75,530,603 7,103,800 84,145,858 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 3,209,033 (*1) 기타지급채무 2,662,833 (*1) 기타금융부채 708,818 (*1),(*2) 기타금융부채 3,777,755 (*1),(*2) 합계 10,358,439 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 3,871,342 (*1) 기타지급채무 3,767,529 (*1) 기타금융부채 737,385 (*1),(*2) 기타금융부채 3,641,934 (*1),(*2) 합계 12,018,189 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2. 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 214,392 - - 214,392 이자비용 - - - 15,084 15,084 배당금수익 - - 62,996 - 62,996 외환차익 - 29,042 - 29,057 58,099 외화환산이익 - 37,106 - 4,238 41,344 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 12,205 - - - 12,205 외환차손 - (3,117) - (2,552) (5,669) 외화환산손실 - (41,676) - - (41,676) 대손상각비 - (84,593) - - (84,593) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 449,904 - 449,904 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 - 162,074 - - 162,074 이자비용 - - - (15,012) (15,012) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,099 - - - 6,099 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 1,923 - - - 1,923 배당금수익 - - 69,552 69,552 외환차익 - 6,686 - 2,513 9,199 외화환산이익 - 40,196 - 1,665 41,861 외환차손 - (9,662) - (4,708) (14,370) 외화환산손실 - (43,571) - (2) (43,573) 기타의대손상각비 - (4,394) - - (4,394) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)(세후) - - 339,400 - 339,400 4.3. 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,680,600 - - 7,680,600 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,523,660 2,523,660 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 7,103,800 - - 7,103,800 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 1,511,455 1,511,455 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ'수준 1': 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ'수준 2': 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ'수준 3': 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 5. 유형자산 재평가내역- 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기1분기(당기) 대주회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제30기(전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산의 실재성 및 평가 제29기(전전기) 신한회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산의 실재성 및 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기1분기(당기) 대주회계법인 분,반기 재무제표 검토,개별 재무제표등에 대한 감사, 연결 재무제표등에 대한 감사, 내부통제시스템에 대한 감사 140백만원 1,200시간 - - 제30기(전기) 대주회계법인 분,반기 재무제표 검토,개별 재무제표등에 대한 감사, 연결 재무제표등에 대한 감사, 내부통제시스템에 대한 감사 140백만원 1,200시간 140백만원 1,277시간 제29기(전전기) 신한회계법인 분,반기 재무제표 검토,개별 재무제표등에 대한 감사, 연결 재무제표등에 대한 감사, 내부통제시스템에 대한 감사 50백만원 965시간 50백만원 965시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기1분기(당기) - - - - - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 01월 07일 회사측: 감사, 회계팀장회계법인측: 담당이사 외 1인 서면협의 - 중간감사 결과 및 중점감사항목 논의 2 2022년 03월 16일 회사측: 감사, 회계팀장회계법인측: 담당이사 외 1인 서면협의 - 외부감사 수행결과 보고 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부통제회사는 감사1인과 내부통제 부서를 운영하여 일상감사, 결산감사를 실시하는 등내부회계관리제도의 운영실태 등을 평가하고 있습니다.(2) 내부회계관리제도회계감사인은 제30기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.(3) 내부통제구조의 평가최근 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 상근이사, 1명의 비상근이사등 5명의 이사로 구성되어 있으며, 의장은 대표이사가 맡고 있습니다. 이사회는 의결 및 감독기관으로서 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 그리고 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회 결의방법은 이사 과반수 출석과 출석이사의 과반수 찬성으로 이뤄지고 있습니다. 이사회는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하여 의사록을 작성하고, 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치하고 있습니다. 구분 구성원 사내이사(4명) 김용훈(의장), 박상환, 이계진, 윤창 기타비상무이사(1명) 이규승 * 2022년 3월 25일 주주총회를 통해 이계진 사내이사 및 윤창 사내이사가 재선임되었습니다.* 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 당사의 이사회 중요 의결사항(2022.1.1~2022.03.31)은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 - - 참석 및 찬반여부 1 2022.02.23 제30기 배당 및 결산승인의 건 가결 - - *당사는 보고서 제출일 현재 선임된 사외이사가 없습니다. 다. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 직명 성명 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의관계 사내이사(대표이사) 김용훈 이사회 법인설립 이래 국내 내비게이션 및 블랙박스 시장을 이끄는 선두기업으로 회사를 성장시킴. 경영총괄, CEO 당사 주식1,244,415주 보유 본인 사내이사 박상환 이사회 개발본부장으로 개발 전반에 걸친 오랜 경험을 바탕으로 제품 경쟁력을 강화시킴. 연구소장, R 당사 주식768,331 보유 없음 사내이사 이계진 이사회 자원운영의 효율화 및 내외부 리스크 관리를 바탕으로 회사의 재무성과 창출과 안정적 운영에 기여. 관리본부장 - 없음 사내이사 윤창 이사회 효육적 마케팅과 품질서비스 개선을 통한 고객만족도 및 경쟁력 강화. 영업부문장 - 없음 기타비상무이사 이규승 이사회 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 신사업 자문등 효과적인 경영활동에 기여하고 있음. 기타비상우이사, 경영자문 당사주식616,000 보유 없음 * 2022년 3월 25일 주주총회를 통해 이계진 사내이사 및 윤창 사내이사가 재선임되었습니다.(2) 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 사외이사의 전문성당사는 보고서 제출일 현재 선임된 사외이사가 없습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 0 - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 보고서 제출일 현재 선임된 사외이사가 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명(홍성철)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 홍성철 SK텔레콤 CTO SBS콘텐츠허브 대표이사 CJ헬로비전 신사업담당 부사장 상근감사 나. 감사의 독 립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사의 정관에 기재된 감사의 주요 업무와 역할은 다음과 같습니다. ① 회사의 회계와 업무를 감사한다.(정관 제35조 ①)② 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. (정관 제35조 ②)③ 이사회의 목적사항과 소집의 이유를 기술한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회 의 소집을 청구할 수 있다.(정관 제35조 ③)④ 감사의 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없고 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다.(정관 제35조 ④)⑤ 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 이사로부터 보고받으며, 그 사 실에 대해 심의한다.(정관 제34조의 2) 다. 감사의 주요 활동내역보고서 작성기준일 현재 감사의 주요 활동 내역은 아래와 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 활동 비고 1 2022.02.23 제30기 배당 및 결산승인의 건 의견진술 - 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 5 팀장 외(14년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원, 주주총회이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 - 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 : 제28기 정기주주총회 나. 소수주주권의 행사여부 - 2020년 개최된 제28기 정기주주총회에서의 소수주주권 행사내용 행사자 일자 소수주주권 행사목적 진행경과 이*연 외1인 2020.03.20 주주제안 정관 변경의 건감사후보 추천의 건 제 28기 정기주주총회 안건으로 2건 모두 상정되어 2건 모두 부결 됨. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,210,765 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,009,812 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 8,200,953 - 우선주 - - 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신 주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 ~ 1월31일 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재 당사홈폐이지 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 주가 최 고 6,480 6,730 6,650 7,510 7,930 7,800 최 저 5,410 5,670 5,740 6,160 6,850 6,880 평 균 6,089 6,131 6,336 6,770 7,304 7,336 거래량 최고(일) 393,809 700,820 63,627 8,901,975 3,371,824 4,148,294 최저(일) 25,803 19,245 11,121 21,970 83,876 76,552 월 간 1,732,086 1,755,262 615,831 30,533,026 12,045,480 7,409,251 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 30 기정기 주주총회(2022.3.25) 제1호 의안 : 제29기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 - 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) ㆍ현금흐름표 원안대로 승인가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인가결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 * 3-1호 의안 : 사내이사 이계진(재선임) * 3-2호 의안 : 사내이사 윤 창(재선임) 원안대로 승인가결 - 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(15억) 원안대로 승인가결 - 제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건(1억) 원안대로 승인가결 - 제 29 기정기 주주총회(2021.3.26) 제1호 의안 : 제29기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 - 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) ㆍ현금흐름표 원안대로 승인가결 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 * 2-1호 의안 : 사내이사 박상환(재선임) * 2-2호 의안 : 기타비상무이사 이규승(재선임) 원안대로 승인가결 - 제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(15억) 원안대로 승인가결 - 제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건(1억) 원안대로 승인가결 - 제 28 기정기 주주총회(2020.3.20) 제1호 의안 : 제28기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 - 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) ㆍ현금흐름표 원안대로 승인가결 - 제2호 의안:정관 일부 변경의 건 부결 주주제안 제3호 의안 : 이사 선임의 건 * 3-1호 의안 : 사내이사 김용훈(재선임) 원안대로 승인가결 - 제4호 의안 : 감사 선임의 건 * 4-1호 의안 : 상근감사 홍성철(신규선임) * 4-2호 의안 : 상근감사 김종현(신규선임) 원안대로 승인가결부결 -주주제안 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(15억) 원안대로 승인가결 - 제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건(1억) 원안대로 승인가결 - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김용훈 본인 보통주 1,244,415 12.19 1,244,415 12.19 - 박상환 특수관계 보통주 768,331 7.53 768,331 7.53 - 이규승 특수관계 보통주 616,000 6.03 616,000 6.03 - 신용진 특수관계 보통주 48,000 0.47 48,000 0.47 - 김진영 특수관계 보통주 46,000 0.45 46,000 0.45 - 김현중 특수관계 보통주 46,000 0.45 46,000 0.45 - (주)맵퍼스 특수관계 보통주 251,020 2.46 245,550 2.4 - 김명준 특수관계 보통주 2,000 0.02 2,000 0.02 - 김병수 특수관계 보통주 505 0 505 0 - 허성욱 특수관계 보통주 20,000 0.20 20,000 0.2 - 계 보통주 3,042,271 29.80 3,036,801 29.74 - 기 타 - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김용훈 대표이사 1992년~ 주식회사 파인디지털 대표이사 해당사항 없음 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 -해당사항 없음. 최대주주 변동현황-해당사항 없음. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김용훈 1,244,415 12.19 - 박상환 768,331 7.53 - 이규승 616,000 6.03 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 7,009 7,023 99.8 4,071,709 10,210,765 39.9 - * 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김용훈 남 1961.11 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 서울대 제어계측공학과 졸업서울대 제어계측공학과 박사수료한국통신 TDX사업부 전임(1986)(주)건인시스템(1989)회사 창업(1992) 1,244,415 - 본인 29년3개월 2023.03.20 박상환 남 1967.02 부사장 사내이사 상근 연구소장 서울대 제어계측공학과 졸업서울대 전기공학부 박사(주)위트콤 대표이사 역임 768,331 - - 13년1개월 2024.03.26 이계진 남 1962.12 상무이사 사내이사 상근 관리본부본부장 서울대 공법학과 졸업美, Univ. of Colorado MBA 졸업(주)대웅제약 - - - 21년4개월 2025.03.25 윤창 남 1964.06 상무이사 사내이사 상근 영업부문장 서울대 중어중문학과 졸업(주)오리콤(주)창과창 대표이사 역임 - - - 13년3개월 2025.03.25 이규승 남 1963.07 이사 기타비상무이사 비상근 - 서울대 제어계측공학과 졸업서울대 제어계측공학과 박사(주)명신정보시스템 대표이사 역임 616,000 - - 24년3개월 2024.03.26 홍성철 남 1962.02 감사 감사 상근 감사 SK텔레콤 CTO SBS콘텐츠허브 대표이사 CJ헬로비전 신사업담당 부사장 - - - 2년1개월 2023.03.20 허성욱 남 1967.01 상무이사 미등기 상근 SV부문장 서울대 전자공학과 박사LG정보통신 HW개발팀장(주)에프엔티 개발이사 20,000 - - 12년6개원 - * 2022년 3월 25일 주주총회를 통해 이계진 사내이사 및 윤창 사내이사가 재선임되었습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 92 - 5 - 97 8년 8개월 1,336 14 - - - - - 여 51 - 2 - 53 4년 6개월 447 8 - 합 계 143 - 7 - 150 7년 2개월 1,783 12 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 39 39 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 1,500 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 219 37 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 216 43 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)파인디지털 - 4 4 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 관계 및 계열회사 지분현황 (단위 : %) 출자회사 피출자회사 (주)파인디지털 (주)맵퍼스 (주)위트콤 (주)파인서비스 (주)디파인 (주)파인디지털 - 90% 66% 99% 87% (주)맵퍼스 2% - - - - (주)위트콤 - - - - - (주)파인서비스 - - - - - (주)디파인 - - - - - 다. 회사와 관계 및 계열회사간 임원 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 박상환 사내이사 (주)파인서비스 사내이사 박상환 사내이사 (주)디파인 사내이사 이계진 사내이사 (주)디파인 사내이사 이계진 사내이사 (주)맵퍼스 기타비상무이사 이계진 사내이사 (주)위트콤 감사 이계진 사내이사 (주)파인서비스 사내이사 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 5,027 - - 5,027 일반투자 - - - - - - - 단순투자 2 1 3 7,104 - 577 7,681 계 2 5 7 12,131 - 577 12,708 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주(등)와의 영업거래 당사는 내비게이션 전자지도를 안정적으로 공급받기 위하여 자회사인 (주)맵퍼스와 2021년 1월 02일 "아틀란맵 공급 계약(매년 갱신)"을 체결하였으며, (주)파인서비스와 내비게이션 고객상담 및 A/S 업무 등 용역계약을 2016년 1월 05일 체결하였습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 4.1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 특수관계자명 소재지 당분기말 전기말 종속기업 ㈜맵퍼스 ㈜맵퍼스 대한민국 종속기업 ㈜위트콤 ㈜위트콤 대한민국 종속기업 ㈜파인서비스 ㈜파인서비스 대한민국 종속기업 ㈜디파인 ㈜디파인 대한민국 4.2. 당분기와 전 분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 . ( 1) 당분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익거래 비용거래 매출 원재료매입 유형자산취득 지급수수료 외 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 177,500 종속기업 ㈜파인서비스 41,270 - - 512,285 종속기업 ㈜디파인 16,521 152,668 - 14,545 ( 2) 전분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 수익거래 비용거래 매출 원재료매입 유형자산취득 지급수수료 외 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 295,415 종속기업 ㈜파인서비스 49,974 - - 511,898 종속기업 ㈜디파인 16,096 128,965 - 4,228 4.3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*2) 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 33,000 - 27,500 종속기업 ㈜파인서비스 8,502 - - - - 187,936 종속기업 ㈜디파인(*1) - 1,000,000 1,111,740 - - 252,561 (*1) 당분기말 현재 ㈜ 디파인에 대한 대여금에 대해 대손충당금이 1,000,000천원 설정되어 있으며, 기타채권에 대해서는 대손충당금이 1,077,410천원이 설정되어 있습니다. (2) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*2) 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 ㈜맵퍼스 - - - 60,511 - 71,500 종속기업 ㈜파인서비스 20,667 - - - - 187,897 종속기업 ㈜디파인(*1) 105 1,000,000 1,097,255 - - 257,112 (*1) 전기말 현재 ㈜ 디파인에 대한 대여금에 대해 대손충당금이 1,000,000천원 설정되어 있으며, 기타채권에 대해서는 대손충당금이 1,074,207천원이 설정되어 있습니다.(*2) 당분기와 전 분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 자금거래성격 당기초 대여 회수 당기말 ㈜디파인 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 (단위 : 천원) 특수관계자명 자금거래성격 전기초 대여 회수 전기말 ㈜디파인 대여금 1,000,000 - - 1,000,000 4.4. 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 257,340 257,340 퇴직급여 25,445 25,445 합계 282,785 282,785 4.5. 당분기말 현재 회사는 특수관계자인 ㈜맵퍼스의 소프트웨어공제조합으로부터의 계약이행보증서 발 급과 관련하여 보증을 제공하고 있습니다. 한편, 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 특기사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증내역연결재무제표 및 재무제표의우발채무와 약정사항 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황- "해당사항 없음"나. 단기매매차익 미환수 현황- "해당사항 없음" 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 합병등의 사후정보 1.. 중요한 자산양수도(유형자산 처분) 당사는 2020년 3월 30일 유형자산 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 8월 31일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다. 1) 거래상대방 - 회사명 : 제이앤에스(J) - 소재지 : 서울특별시 서초구 잠원로 - 대표자 : 김승택 2) 계약내용 - 양수도 배경 : 자산 일부 매각을 통한 재무구조 효율화 - 양수도 대상자산 : 서울특별시 서초구 효령로 43 소재 토지 및 건물 - 양수도가액 : 10,800,000,000원 - 주요일정 구분 일자 비고 외부평가기간 2020년 03월 20일 ~ 2020년 03월 30일 안세회계법인 이사회결의일 2020년 03월 30일 - 주요사항보고서 제출일 2020년 03월 30일 - 양수도계약체결일 2020년 03월 30일 - 계약금 수령일 2020년 03월 30일 양수도가액의 10% 잔금 수령일 2020년 08월 31일 양수도가액의 90% 자산양수도 완료일 2020년 08월 31일 - 3) 합병등 전후의 재무사항 비교표 당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.나. 녹색경영- "해당사항 없음"다. 보호예수 현황- "해당사항 없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)맵퍼스 2006.10.16 송파구송파동141-2엠앤에스프라자5층 소프트웨어자문외 9,666 지분90%소유 미해당 (주)위트콤 2009.03.09 서초구방배동907-4석교빌딩4층 부가통신사업 8,070 지분66%소유 미해당 (주)파인서비스 2010.06.01 서울시서초구효령로43(방배동, 아이티타워 6층) A/S대행 791 지분99%소유 미해당 (주)디파인 2019.05.01 경기도 성남시 분당구 성남대로925번길 41 소프트웨어개발외 1,248 지분87%소유 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 4 (주)맵퍼스 1101113542829 (주)위트콤 1101114056340 (주)파인서비스 1101111856933 (주)디파인 1311110553999 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)맵퍼스 비상장 2008년 10월 14일 경영참여 2,950 6,500,000 90.28 3,445 - - - 6,500,000 90.28 3,445 9,666 -989 (주)위트콤 비상장 2009년 11월 26일 경영참여 1,300 2,000,000 66.67 1,511 - - - 2,000,000 66.67 1,511 8,070 -328 (주)파인서비스 비상장 2010년 06월 01일 경영참여 499 999,960 99.99 71 - - - 999,960 99.99 71 791 275 ㈜디파인 비상장 2019년 05월 10일 경영참여 475 1,310,000 87.33 - - - - 1,310,000 87.33 - 1,248 -471 (주)토비스 상장 2007년 06월 21일 단순투자 2,963 500,000 3.00 4,285 - - 890 500,000 3.00 5,175 368,676 640 Navi info joint stock company 비상장 2014년 08월 28일 일반투자 249 246,167 25.00 - - - - 246,167 25.00 - - - 삼성전자 주식회사 상장 2020년 08월 18일 단순투자 2,127 36,000 0.00 2,819 - - -313 36,000 0.00 2,506 426,621,158 39,907,450 합 계 11,592,127 - 12,131 - - 577 11,592,127 - 12,708 427,009,609 39,906,577 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 - "해당사항 없음"