아이에이 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020년 09월 15일	전환권행사	보통주	1,619,433	100	494	-

2020년 09월 15일	전환권행사	보통주	3,649,634	100	548	-

2020년 09월 15일	전환권행사	보통주	3,036,173	100	387	-

2020년 09월 16일	전환권행사	보통주	8,591,729	100	387	-

2020년 09월 17일	전환권행사	보통주	904,390	100	387	-

2020년 09월 29일	전환권행사	보통주	7,687,336	100	387	-

2020년 10월 05일	전환권행사	보통주	1,356,588	100	387	-

2020년 11월 25일	전환권행사	보통주	904,392	100	387	-

2020년 11월 27일	전환권행사	보통주	4,263,558	100	387	-

2020년 12월 09일	전환권행사	보통주	2,024,291	100	494	-

2021년 03월 08일	전환권행사	보통주	2,302,970	100	387	-

2021년 03월 26일	전환권행사	보통주	15,228,431	100	394	전환우선주의 보통주 전환에 따 보통주 증가분

2021년 05월 11일	전환권행사	보통주	1,249,999	100	387	-

2021년 05월 12일	전환권행사	보통주	532,945	100	387	-

2024년 03월 15일	유상증자(제3자배정)	보통주	20,565,552	100	389	(주1)

2025년 01월 20일	유상증자(제3자배정)	보통주	60,386,473	100	207	(주2)

(주1) 2024년 03월 15일 제3자배정 유상증자 방식으로 (주)디씨이에게 20,565,552주를 발행하였으며 1년간(2024년 04월 05일 ~ 2025년 04월 04일) 의무 보호예수가 되어 있습니다.(주2) 2025년 01월 20일 제3자배정 유상증자 방식으로 (주)디씨이에게 48,309,179주, 코드네이처(주)에게 12,077,294주를 발행하였으 며 1년간(2025년 02월 19일 ~ 2026년 02월 18일) 의무 보호예수가 되어 있습니다.

【제3자배정 대상자별 배정내역】

제3자배정 대상자	배정주식수 (주)	비 고

(주)디씨이	48,309,179	배정주식 전량 1년간 보호예수

코드네이처(주)	12,077,294	배정주식 전량 1년간 보호예수

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

전환사채	8	2025년 02월 04일	2030년 02월 04일	15,500	보통주	2026.02.04 ~2030.01.04	-	191	15,500	81,151,832	실물발행

합 계	-	-	-	15,500	-	-	-	-	15,500	81,151,832	-

- 전환가액 및 전환가능주식수의 경우, 2025년 11월 04일 전환가액 조정에 따른 조정후 전환가액 및 전환가능주식수입니다.(최초 발행 시 전환가액은 272원이고, 전환가능주식수는 56,985,292주입니다) 다 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식	비고

종류	수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)아이에이	회사채	사모	2025년 02월 04일	15,500	0	-	2030년 02월 04일	미상환	-

합 계	-	-	-	15,500	0	-	-	-	-

※ 2025년 2월 4일 제8회차 사모 전환사채, 155억을 발행하였습니다. 나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	15,500	-	-	-

합계	-	-	-	-	15,500	-	-	-

※ 2025년 2월 4일 제8회차 사모 전환사채, 155억을 발행하였습니다. 마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제5회 국내사모무보증 전환사채	2018.05.04	2023.05.04	5,000	2018.05.03	한양증권

제6회 국내사모무보증 전환사채	2018.06.08	2023.05.04	6,000	2018.06.07	한양증권

제7회 국내사모무보증 전환사채	2019.08.09	2022.08.09	12,000	2019.07.03	교보증권

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

자산처분 제한현황	계약내용	사채권자의 동의없이 대상회사의 중요한 자산양수도 제한

이행현황	해당사항 없음

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채권자의 동의없이 최대주주 변경 제한

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	해당사항 없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준입니다.