에코심플렉스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	107,679,523,081	32,659,481,457	91,282,016,798

현금및현금성자산 (주5,32)	1,162,040,107	1,508,180,218	596,163,259

단기금융상품 (주6)	1,155,702,474	1,178,397,915	602,029,057

매출채권 및 기타유동채권 (주7,15,31,32)	104,703,640,397	17,018,488,937	69,514,165,126

유동성정부협약보장금 (주8)	0	1,789,257,349	14,906,962,067

당기법인세자산 (주16)	16,487,487	406,354,860	0

미청구공사 (주15,31)	110,400,000	345,363,441	0

미청구용역 (주15,31)	16,777,335	8,819,662,984	2,523,242,952

기타유동자산 (주9,31)	514,475,281	1,593,775,753	3,139,454,337

이연법인세자산	0	0	0

비유동자산	16,342,750,942	77,784,068,939	25,505,669,236

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,15,31,32)	2,279,135,000	67,094,114,623	0

장기금융상품 (주6,32)	125,000,000	474,840,000	757,780,847

정부협약보장금 (주8)	0	0	5,167,772,064

확정급여자산 (주23)	830,451,562	902,212,570	945,263,880

기타비유동금융자산 (주10,30,32)	2,480,879,779	1,921,482,124	1,721,982,124

비유동매도가능금융자산	0	1,921,482,124	1,721,982,124

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,480,879,779	0	0

관계기업투자 (주12)	882,160,365	796,819,914	701,545,665

유형자산 (주13)	6,783,026,115	3,439,665,608	3,149,902,561

무형자산 (주14)	2,962,098,121	3,154,934,100	13,061,422,095

자산총계	124,022,274,023	110,443,550,396	116,787,686,034

부채

유동부채	63,235,224,538	24,408,982,851	31,806,312,924

매입채무 및 기타유동채무 (주16,31,32)	13,895,205,150	10,445,952,500	15,774,224,967

유동성전환사채	12,917,783,897	0	0

유동성 파생상품부채	731,991,099	0	0

단기차입금 (주18,31,32)	16,683,350,000	8,683,600,000	2,483,600,000

유동성장기차입금 (주18,32)	1,365,750,000	2,822,000,000	10,522,000,000

당기법인세부채	0	0	110,121,836

초과청구공사 (주15,31)	0	1,931,064,962	2,460,719,612

초과청구용역 (주15,31)	0	76,405,531	113,400,026

기타유동부채 (주17)	17,641,144,392	449,959,858	342,246,483

비유동부채	6,467,715,311	37,873,053,715	14,815,740,997

전환사채 (주19,32)	0	18,038,492,647	0

장기차입금 (주18,32)	4,439,250,000	3,805,000,000	8,032,555,556

파생상품부채 (주19,32)	0	3,005,079,678	68,231,680

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주16,32)	229,171,214	7,452,766,028	49,271,225

공사손실충당부채	0	0	0

퇴직급여채무 (주23)	994,455,703	901,732,340	606,067,166

이연법인세부채	804,838,394	4,669,983,022	6,059,615,370

부채총계	69,702,939,849	62,282,036,566	46,622,053,921

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,555,656,693	49,328,717,305	71,253,432,897

자본금 (주20)	5,763,746,000	5,358,470,500	5,358,470,500

자본잉여금	0	0	0

기타불입자본 (주21)	70,936,272,937	62,348,832,387	62,348,832,387

기타자본구성요소	396,428	238,157	(53,220,711)

이익잉여금(결손금) (주22)	(21,144,758,672)	(18,378,823,739)	3,599,350,721

비지배지분	(1,236,322,519)	(1,167,203,475)	(1,087,800,784)

자본총계	54,319,334,174	48,161,513,830	70,165,632,113

자본과부채총계	124,022,274,023	110,443,550,396	116,787,686,034

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액) (주4,31)	21,982,008,262	31,671,940,055	18,971,809,622

매출원가 (주25,31)	15,518,055,911	25,726,155,288	14,576,304,564

매출총이익	6,463,952,351	5,945,784,767	4,395,505,058

판매비와관리비 (주24,25,31)	4,487,391,120	13,492,068,320	3,557,189,042

영업이익(손실)	1,976,561,231	(7,546,283,553)	838,316,016

금융수익 (주26,31)	3,492,852,502	945,057,260	471,042,063

금융원가 (주26,31)	2,253,987,537	1,831,741,593	1,304,564,585

지분법투자손실 (주12)	90,012,180	99,866,092	(109,246,493)

기타이익 (주27,31)	1,388,933,307	4,242,632,965	109,234,842

기타손실 (주27,31)	11,398,664,229	18,588,928,019	9,891,320,843

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,704,292,546)	(22,679,396,848)	(9,886,539,000)

법인세비용 (주28)	(3,839,664,945)	(803,176,281)	(55,606,933)

당기순이익(손실)	(2,864,627,601)	(21,876,220,567)	(9,830,932,067)

기타포괄손익	29,731,895	(127,897,716)	196,141,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소 (주21)	29,573,624	(181,356,584)	171,511,492

이자율스왑평가손익	0	53,220,711	24,629,743

지분법자본변동	158,271	238,157	0

총포괄손익	(2,834,895,706)	(22,004,118,283)	(9,634,790,832)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,795,508,557)	(21,796,817,876)	(8,929,102,244)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(69,119,004)	(79,402,691)	(901,829,823)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,765,776,662)	(21,924,715,592)	(8,732,961,009)

총 포괄손익, 비지배지분	(69,119,044)	(79,402,691)	(901,829,823)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(2,034)	(920)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(2,034)	(920)

연결 자본변동표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	12,356,941,473	55,115,999,478	(185,970,961)	54,930,028,517

전환권행사	0

당기순이익(손실)	(8,929,102,244)	(8,929,102,244)	(901,829,823)	(9,830,932,067)

확정급여제도의 재측정요소	171,511,692	171,511,492	171,511,492

이자율스왑평가이익	24,629,743	24,629,743	24,629,743

기타포괄손익

지분법자본변동	(452,472)	(452,472)	(452,472)	(452,472)

무상증자

유상증자	899,999,700	23,970,847,200	23,970,847,200	24,870,848,900	24,870,848,900

유상감자

무상감자

2016.12.31 (기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	(53,220,711)	3,599,350,721	71,253,432,897	(1,087,800,784)	70,165,632,113

2017.01.01 (기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	(53,220,711)	3,599,350,721	71,253,432,897	(1,087,800,784)	70,165,632,113

전환권행사

당기순이익(손실)	(21,796,817,876)	(21,796,817,876)	(79,402,691)	(21,876,220,567)

확정급여제도의 재측정요소	(181,356,584)	(181,356,584)	(181,356,584)

이자율스왑평가이익	53,220,711	53,220,711	53,220,711

기타포괄손익

지분법자본변동	238,157	238,157	238,157

무상증자

유상증자

유상감자

무상감자

2017.12.31 (기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	62,349,284,859	238,157	(18,378,823,739)	49,328,717,305	(1,167,203,475)	48,161,513,830

2018.01.01 (기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	62,349,284,859	238,157	(18,378,823,739)	49,328,717,305	(1,167,203,475)	48,161,513,830

전환권행사	405,275,500	8,587,440,550	0	0	0	8,587,440,550	0	0	8,992,716,050	0	8,992,716,050

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(2,795,508,557)	(2,795,508,557)	(69,119,044)	(2,864,627,601)

확정급여제도의 재측정요소	29,573,624	29,573,624	29,573,624

이자율스왑평가이익

기타포괄손익

지분법자본변동	158,271	158,271	158,271

무상증자

유상증자

유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,725,409	396,428	(21,144,758,672)	55,555,656,693	(1,236,322,519)	54,319,334,174

연결 현금흐름표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	1,149,217,384	(6,180,659,145)	(2,686,473,139)

당기순이익(손실)	(2,864,627,601)	(21,876,220,567)	(9,830,932,067)

당기순이익조정을 위한 가감	4,315,031,498	16,868,758,111	8,919,986,693

대손상각비	474,906,647	10,123,163,337	84,040,537

기타의 대손상각비	459,003,415	1,635,042,307	49,235,976

정부정산손실	8,664,362,162	7,298,218,066	0

장기금융상품처분손실	0	2,367,540	0

유형자산손상차손	135,148,028	0	3,759,476,210

감가상각비	387,342,207	523,358,360	568,039,575

무형자산상각비	192,835,979	338,601,417	505,705,690

이자비용	2,253,658,089	1,831,525,534	1,303,546,585

퇴직급여	343,263,414	287,432,467	333,885,188

법인세비용	(3,839,664,945)	(803,176,281)	0

당기손익인식금융자산처분손실	329,448	0	93,477

전환사채전환손실	1,496,561,146	0	0

외화환산손실	0	0	1,018,000

무형자산손상차손	0	1,863,145,289	1,102,641,600

영업권손상차손---	0	7,704,741,289	4,970,979,704

유형자산처분손실	0	0	6,750,550

지분법손실	0	0	139,422,158

정부정산이익	(54,141,023)	(4,102,781,908)	0

배당금수익	(7,880,000)	(6,530,000)	(3,480,000)

유형자산처분이익	(1,244,454)	0	(529,000)

파생상품평가이익	(1,221,310,692)	(315,800,322)	0

장기금융상품처분이익	0	0	(4,457,160)

초과전력매출환수부채환수이익	0	0	(290,683,782)

대손충당금환입	(878,586,723)	(456,000)	(5,196,598)

법인세수익	0	0	(55,606,933)

당기손익인식금융자산평가이익	(59,390,455)	0	0

지분법이익	(90,012,180)	(99,866,092)	(30,175,665)

이자수익---	(2,212,151,355)	(629,256,938)	(471,041,941)

외화환산이익	0	0	(122)

매출채권의 감소(증가)	(15,190,332,991)	693,195,053	(8,466,574,734)

공사미수금의 감소(증가)	30,000,000	(237,160,000)	0

미수금의 감소(증가)	(9,319,131,110)	(20,670,155,536)	(5,351,626,085)

미청구공사의 감소(증가)	234,963,441	(345,363,441)	0

미청구용역의 감소(증가)	8,802,885,649	(6,296,420,032)	384,468,925

정부협약보증금의 감소(증가)	1,789,257,349	14,128,638,126	14,834,997,160

단기금융상품의 감소(증가)	0	(359,368,858)	4,177,854,678

선급금의 감소(증가)	306,321,115	(286,493,673)	(2,686,794,876)

선급비용의 감소(증가)	51,313,937	(102,964,495)	9,293,611

부가세대급금의 증가	721,665,420	(830,547,867)	0

확정급여자산의 감소(증가)	78,806,338	43,051,310	1,200,000,000

매입채무의 증가(감소)	(3,419,361,515)	3,380,315,358	(2,572,130,146)

미지급금의 증가(감소)	6,234,923,355	2,520,958,458	(863,650,160)

초과청구공사의 증가(감소)	(1,931,064,962)	(529,654,650)	(3,964,675,174)

초과청구용역의 증가(감소)	(76,405,531)	(36,994,495)	(102,101,108)

선수금의 증가(감소)	(250,000,000)	250,000,000	0

예수금의 증가(감소)	17,473,830,731	(1,051,050)	(57,624,378)

부가세예수금의 증가(감소)	(18,181,819)	0	623,214,631

공사손실충당부채의 감소	0	0	(152,437,160)

유급연차휴가부채의 증가(감소)	(15,964,378)	(14,302,328)	23,969,744

예수보증금의 증가(감소)	1,500,000	0	0

미지급비용의 증가(감소)	551,388,906	42,422,847	59,035,614

장기미지급금의 증가(감소)	(7,547,531,482)	105,276,737	41,849,240

퇴직금의 지급	(236,879,663)	(234,351,418)	(180,747,138)

이자수취(영업)	53,444,210	155,773,506	322,366,922

배당금수취(영업)	12,710,000	11,360,000	8,310,000

법인세의환급	0	0	0

이자지급(영업)	(724,392,686)	(283,614,004)	(1,472,023,593)

법인세납부(환급)	357,051,963	(1,056,716,191)	(634,181,094)

투자활동현금흐름	(8,673,107,495)	(6,977,763,100)	(3,946,365,635)

단기금융상품의 감소	29,794,026,426	0	0

유동성장기금융상품의 감소	245,500,000	0	685,457,160

단기대여금및수취채권의 취득	2,685,800,000	2,131,230,136	6,617,399,610

장기금융상품의 처분	271,000,000	138,037,542	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	6,030,552	0	6,152,393

유동성보증금의 감소	200,000,000	300,000,000	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	0	0

임차보증금의 감소	0	0	0

유형자산의 처분	4,540,477	0	2,268,942

단기금융상품의 취득	(29,928,870,985)	0	0

유동성장기금융의 증가	(3,060,000)	0	0

장기금융상품의 취득	(6,060,000)	(74,464,235)	(421,528,000)

대여금의 증가	(5,815,000,000)	(8,483,630,136)	(10,582,799,610)

매도가능금융자산의 취득	0	(199,500,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(506,367,200)	0	0

유형자산의 취득	(3,869,146,765)	(789,436,407)	(253,316,130)

임차보증금의 증가	(1,750,000,000)	0	0

임대보증금의 감소	(1,500,000)	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	7,177,750,000	14,070,439,204	3,500,041,883

단기차입금의 증가	8,000,000,000	6,200,000,000	10,008,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0	6,990,000,000

전환사채의 발행	0	19,797,994,760	0

유상증자	0	0	24,870,846,900

단기차입금의 상환	(250,000)	(10,522,000,000)	(9,550,000,000)

장기차입금의 상환	(2,822,000,000)	0	(1,161,311,000)

유동성장기부채의 상환	0	(1,405,555,556)	(27,657,494,017)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(346,140,111)	912,016,959	(3,132,796,891)

기초현금및현금성자산	1,508,180,218	596,163,259	3,729,978,028

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	1,162,040,107	1,508,180,218	596,163,259