에코심플렉스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	46,883,859,343	42,715,802,952

현금및현금성자산	1,141,191,985	1,034,854,787

단기금융상품	9,804,437,261

매출채권 및 기타유동채권	41,718,894,998	30,071,693,016

단기미청구공사	352,928,986

단기미청구용역	2,701,151,814	18,817,640

당기법인세자산	60,173,078	175,912,381

기타유동자산	839,009,388	75,040,578

유동파생상품자산	1,182,118,303

유동재고자산	423,438,080

비유동자산	56,708,390,612	53,105,757,652

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,451,026,569	7,131,211,139

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	5,077,306,636	24,593,672,359

관계기업에 대한 투자자산	6,126,391,793	2,920,022,781

유형자산	26,832,733,730	15,773,034,782

투자부동산	1,684,211,189	1,649,272,279

기타무형자산, 총액	5,206,428,635	846,864,100

이연법인세자산	258,292,060	119,680,212

기타비유동자산	70,000,000	70,000,000

자산총계	103,592,249,955	95,821,560,604

부채

유동부채	22,002,838,876	26,335,812,398

매입채무 및 기타유동채무	2,797,490,665	3,056,613,038

유동 차입금	3,943,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	4,400,000,000

단기초과청구공사	21,201,577

기타 유동부채	1,917,940,162	923,968,174

유동파생상품부채	3,683,544,821	9,141,845,699

유동계약부채	316,642,243	231,716,881

유동성전환사채	4,137,737,819	12,236,256,718

유동충당부채	745,411,888	745,411,888

유동 리스부채	39,869,701

비유동부채	26,458,084

비유동 리스부채	26,458,084

기타 비유동 부채

부채총계	22,029,296,960	26,335,812,398

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	81,407,635,225	69,485,748,206

자본금	6,785,855,000	5,902,043,500

기타불입자본	84,260,825,745	71,715,200,668

기타자본구성요소	(425,490,853)	(425,490,853)

이익잉여금(결손금)	(9,213,554,667)	(7,706,005,109)

비지배지분	155,317,770

자본총계	81,562,952,995	69,485,748,206

자본과부채총계	103,592,249,955	95,821,560,604

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,649,981,428	12,084,609,595	3,359,126,822	12,012,216,241

매출원가	2,810,985,482	10,094,797,163	3,289,331,463	10,057,870,563

매출총이익	838,995,946	1,989,812,432	69,795,359	1,954,345,678

판매비와관리비	1,596,925,453	3,363,730,708	719,924,846	2,322,467,645

영업이익(손실)	(757,929,507)	(1,373,918,276)	(650,129,487)	(368,121,967)

금융수익	703,589,024	4,014,699,221	511,667,626	4,665,154,822

금융원가	229,864,136	5,073,518,783	(496,677,860)	5,135,100,166

기타의 대손충당금 환입	68,629,465	68,629,465

지분법 투자손익	56,799,902	214,773,212	50,243	51,856,640

기타이익	9,490,572	431,517,351	28,912,718	64,864,193

기타손실	37,594	14,957,456	352,923	9,043,132

법인세비용차감전순이익(손실)	(149,322,274)	(1,732,775,266)	386,826,037	(730,389,610)

법인세비용(수익)	(138,611,848)	(162,509,611)

당기순이익(손실)	(149,322,274)	(1,594,163,418)	386,826,037	(567,879,999)

총포괄손익	(149,322,274)	(1,594,163,418)	386,826,037	(567,879,999)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(62,708,414)	(1,507,549,558)	386,826,037	(567,879,999)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(86,613,860)	(86,613,860)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(62,708,414)	(1,507,549,558)	386,826,037	(567,879,999)

포괄손익, 비지배지분	(86,613,860)	(86,613,860)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.00)	(122.00)	33	(49)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.00)	(122.00)	33	(49)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(425,644,376)	(3,004,234,896)	72,415,836,671	72,415,836,671

당기순이익(손실)	(567,879,999)	(567,879,999)	(567,879,999)

기타포괄손익

전환권행사	96,546,500	1,674,981,725	1,674,981,725	1,771,528,225	1,771,528,225

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	5,902,043,500	62,028,801,155	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	71,715,200,668	(425,644,376)	(3,572,114,895)	73,619,484,897	73,619,484,897

2023.01.01 (기초자본)	5,902,043,500	62,028,801,155	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	71,715,200,668	(425,490,853)	(7,706,005,109)	69,485,748,206	69,485,748,206

당기순이익(손실)	(1,507,549,558)	(1,507,549,558)	(86,613,860)	(1,594,163,418)

기타포괄손익

전환권행사	883,811,500	12,545,625,077	12,545,625,077	13,429,436,577	13,429,436,577

연결대상범위의 변동	241,931,630	241,931,630

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	6,785,855,000	74,574,426,232	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	84,260,825,745	(425,490,853)	(9,213,554,667)	81,407,635,225	155,317,770	81,562,952,995

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	377,245,589	4,581,246,835

영업에서창출된 현금흐름	(3,838,493)	2,757,738,751

당기순이익(손실)	(1,594,163,418)	(567,879,999)

당기순이익조정을 위한 가감	1,590,324,925	3,325,618,750

이자수취	313,659,662	709,010,784

배당금수취(영업)	12,234,200	15,030,340

이자지급(영업)	(60,550,213)	(1,214)

법인세납부(환급)	115,740,433	1,099,468,174

투자활동현금흐름	(788,313,191)	(7,250,897,014)

대여금의 증가	(17,390,000,000)	(4,010,000,000)

대여금의 감소	4,100,000,000	3,873,340,714

단기금융상품의 취득	(2,978,847,507)	(32,588,304,346)

단기금융상품의 처분	12,783,284,768	16,162,089,769

유동당기손익인식금융자산의 취득	(8,596,800)	(17,004,516,748)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	20,498,397,363	31,693,928,706

임차보증금의 증가	(500,000)

임차보증금의 감소	3,000,000	6,160,000

장기대여금및수취채권의 취득	(4,690,000,000)	(2,590,000,000)

장기대여금의 처분	3,705,576,300

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(4,550,621,792)	(4,434,262,317)

유형자산의 처분	5,090,908

투자부동산의 취득	(34,938,910)

정부보조금의 수취	153,105,110

기타유형자산의 취득	(70,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출액	(5,672,595,423)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	517,404,800

단기차입금의 증가	11,374,000,000	10,000,000

단기차입금의 상환	(7,431,000,000)	(10,000,000)

전환사채의 감소	(3,413,315,000)

리스부채의 지급	(12,280,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	106,337,198	(2,669,650,179)

기초현금및현금성자산	1,034,854,787	3,333,286,396

기말현금및현금성자산	1,141,191,985	663,636,217