에코심플렉스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 2024.12.31 현재
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	10,864,654,619	34,400,625,142	42,715,802,952

현금및현금성자산 (주5,6,33)	219,885,186	152,838,658	1,034,854,787

단기금융상품 (주33)	0	0	9,804,437,261

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33)	9,933,349,781	33,323,898,325	30,071,693,016

단기미청구공사, 총액 (주15)	0	0	352,928,986

단기미청구용역 (주15)	24,280,000	25,380,000	18,817,640

당기법인세자산 (주28)	442,959,148	240,698,258	175,912,381

기타유동자산 (주8)	190,431,386	290,246,975	75,040,578

유동파생상품자산 (주19,33)	0	0	1,182,118,303

유동재고자산 (주2)	53,749,118	367,562,926	0

비유동자산	98,146,110,466	70,602,671,411	52,312,358,567

장기금융상품 (주6,33)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주7,31,33)	47,188,953,499	21,575,825,678	7,131,211,139

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주9,33)	7,342,075,975	5,417,844,004	5,072,294,902

종속기업투자주식 (주10)	5,653,962,881	7,073,509,421	18,833,189,305

관계기업투자주식 (주10)	2,676,200,000	5,676,200,000	2,676,200,000

유형자산 (주11,31)	28,248,005,636	23,492,062,864	15,773,034,782

투자부동산 (주13)	6,118,048,375	6,202,608,310	1,649,272,279

무형자산 (주14)	846,864,100	846,864,100	846,864,100

기타투자자산	70,000,000	70,000,000	70,000,000

이연법인세자산 (주28)	0	245,757,034	258,292,060

자산총계	109,010,765,085	105,003,296,553	95,028,161,519

부채

유동부채	11,060,507,974	18,289,913,015	26,307,680,664

매입채무 및 기타유동채무 (주16,20,31,33)	2,344,913,840	4,690,139,599	3,028,481,304

유동 차입금(사채 포함) (주19,33)	7,200,000,000	4,786,000,000	0

기타 유동부채 (주18)	423,374,032	323,800,124	923,968,174

유동충당부채 (주17)	0	0	745,411,888

단기초과청구공사 (주15)	0	555,537,783	0

유동계약부채 (주18)	63,834,626	502,477,685	231,716,881

유동성전환사채 (주19,33)	799,391,904	3,989,727,004	12,236,256,718

유동파생상품부채 (주19,33)	153,038,390	3,442,230,820	9,141,845,699

유동 리스부채	75,955,182	0	0

비유동부채	10,702,686,203	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,389,334,063	0	0

장기차입금(사채 포함), 총액	2,908,000,000	0	0

비유동파생상품부채	6,037,031,567	0	0

비유동 리스부채	156,686,026	0	0

기타 비유동 부채	155,288,704	0	0

이연법인세부채	56,345,843	0	0

부채총계	21,763,194,177	18,289,913,015	26,307,680,664

자본

자본금 (주21)	7,007,474,500	6,811,231,000	5,902,043,500

기타불입자본 (주21,22)	78,027,044,384	75,135,071,724	62,139,663,882

이익잉여금(결손금) (주23)	2,213,052,024	4,767,080,814	678,773,473

자본총계	87,247,570,908	86,713,383,538	68,720,480,855

자본과부채총계	109,010,765,085	105,003,296,553	95,028,161,519

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액) (주4,15)	16,060,999,213	15,233,537,181	16,783,759,222

매출원가 (주20,25,31)	12,365,051,860	13,491,811,599	13,926,181,045

매출총이익	3,695,947,353	1,741,725,582	2,857,578,177

판매비와관리비 (주12,20,24,25)	2,723,516,372	2,909,197,059	3,004,326,729

영업이익(손실)	972,430,981	(1,167,471,477)	(146,748,552)

금융수익 (주26,31)	5,509,800,637	3,480,470,404	2,246,547,145

금융원가 (주26,31)	3,013,105,182	4,482,846,435	2,414,621,451

기타의 대손상각비 (주7,31)	0	1,142,671,254	5,147,739,937

기타의 대손충당금환입 (주7,31)	0	(68,629,465)	0

기타이익 (주27)	741,642,414	7,355,441,945	2,929,083,846

기타손실 (주27)	6,462,694,763	10,710,281	10,264,426

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,251,925,913)	4,100,842,367	(2,543,743,375)

법인세비용(수익) (주28)	302,102,877	12,535,026	1,063,962,979

당기순이익(손실)	(2,554,028,790)	4,088,307,341	(3,607,706,354)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(2,554,028,790)	4,088,307,341	(3,607,706,354)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(182.00)	323.00	(308.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(227.00)	323.00	(308.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,464,682,157	4,286,479,827	70,556,658,984

당기순이익(손실)	0	0	(3,607,706,354)	(3,607,706,354)

전환권행사	96,546,500	1,674,981,725	0	1,771,528,225

2022.12.31 (기말자본)	5,902,043,500	62,139,663,882	678,773,473	68,720,480,855

2023.01.01 (기초자본)	5,902,043,500	62,139,663,882	678,773,473	68,720,480,855

당기순이익(손실)	0	0	4,088,307,341	4,088,307,341

전환권행사	909,187,500	12,995,407,842	0	13,904,595,342

2023.12.31 (기말자본)	6,811,231,000	75,135,071,724	4,767,080,814	86,713,383,538

2024.01.01 (기초자본)	6,811,231,000	75,135,071,724	4,767,080,814	86,713,383,538

당기순이익(손실)	0	0	(2,554,028,790)	(2,554,028,790)

전환권행사	196,243,500	2,891,972,660	0	3,088,216,160

2024.12.31 (기말자본)	7,007,474,500	78,027,044,384	2,213,052,024	87,247,570,908

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	1,243,231,314	2,402,949,652	7,842,147,148

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)	(204,188,387)	936,034,398	3,192,950,705

당기순이익(손실)	(2,554,028,790)	4,088,307,341	(3,607,706,354)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	2,349,840,403	(3,152,272,943)	6,800,657,059

이자수취	1,577,508,570	981,338,085	799,752,782

배당금수취(영업)	424,306,700	669,211,954	2,765,417,245

이자지급(영업)	(352,134,679)	(118,848,908)	(1,482,638)

법인세납부(환급)	(202,260,890)	(64,785,877)	1,085,509,054

투자활동현금흐름	(5,761,234,476)	(4,657,650,781)	(10,140,578,757)

단기대여금의 감소	0	4,800,000,000	3,873,340,714

유동성장기대여금의 감소	700,000,000	68,629,465	0

장기대여금의 감소	0	0	3,705,576,300

단기금융상품의 처분	0	12,783,284,768	24,083,867,085

임차보증금의 감소	120,402,000	3,000,000	6,160,000

유형자산의 처분	9,545,455	0	5,090,908

무형자산의 처분	0	0	31,600,000

종속기업투자주식의 처분	0	19,684,641,596	0

관계기업투자주식의 처분	1,268,642,423	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0	31,148,823,685

단기금융상품의 취득	0	(2,978,847,507)	(32,588,304,346)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(8,596,800)	(17,004,516,748)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,325,000,000)	(17,390,000,000)	(4,480,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(5,710,000,000)	(8,110,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(330,909,192)	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,073,509,421)	(2,364,740,302)

임차보증금의 증가	(500,000)	(500,000)	0

유형자산의 취득	(6,555,235,565)	(6,104,227,008)	(6,377,476,053)

투자부동산의 취득	0	(58,629,280)	0

정부보조금의 수취	651,820,403	327,103,406	0

기타투자자산의 취득	0	0	(70,000,000)

재무활동현금흐름	4,585,049,690	1,372,685,000	0

단기차입금의 증가	17,584,000,000	17,829,000,000	10,000,000

단기차입금의 상환	(15,170,000,000)	(13,043,000,000)	(10,000,000)

전환사채의 감소	(2,300,000,000)	(3,413,315,000)	0

장기차입금의 증가	2,908,000,000	0	0

임대보증금의 증가	1,600,000,000	0	0

리스부채의 지급	(36,950,310)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	67,046,528	(882,016,129)	(2,298,431,609)

기초현금및현금성자산	152,838,658	1,034,854,787	3,333,286,396

기말현금및현금성자산	219,885,186	152,838,658	1,034,854,787