에코심플렉스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	23,575,884,853	35,080,496,376	107,679,523,081

현금및현금성자산 (주5)	2,111,496,619	5,789,823,331	1,162,040,107

단기금융상품	0	1,155,702,474

매출채권 및 기타유동채권 (주7,29,30,32)	21,343,753,801	28,815,497,425	104,703,640,397

유동성정부협약보장금	0

당기법인세자산	3,888,610	3,500	16,487,487

미청구공사	110,400,000

미청구용역	18,475,782	17,562,079	16,777,335

기타유동자산 (주8)	98,270,041	457,610,041	514,475,281

비유동자산	52,529,396,341	39,507,226,463	16,342,750,942

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,30,32)	20,886,715,981	10,026,000,000	2,279,135,000

장기금융상품 (주6,32)	2,000,000	2,000,000	125,000,000

확정급여자산 (주22)	689,940,431	830,451,562

기타비유동금융자산	22,998,794,234	20,781,173,640	2,480,879,779

비유동매도가능금융자산	0

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주9,29,32)	22,998,794,234	20,781,173,640	2,480,879,779

관계기업투자 (주11)	979,779,837	923,596,896	882,160,365

유형자산 (주12)	4,830,440,114	5,538,831,087	6,783,026,115

사용권자산	264,857,761

투자부동산 (주13)	1,298,199,758

무형자산 (주14)	878,464,100	278,464,100	2,962,098,121

이연법인세자산 (주27)	655,002,317	1,002,362,548

자산총계	76,105,281,194	74,587,722,839	124,022,274,023

부채

유동부채	7,236,155,340	10,343,642,067	63,235,224,538

매입채무 및 기타유동채무 (주15,30,32)	4,232,908,962	4,493,651,840	13,895,205,150

유동계약부채 (주16)	805,134,812

유동성전환사채	12,917,783,897

유동성 파생상품부채	731,991,099

단기차입금 (주18,31,32)	1,500,000,000	1,900,000,000	16,683,350,000

유동성장기차입금 (주18,31,32)	625,000,000	625,000,000	1,365,750,000

당기법인세부채	1,839,554,638	0

유동성 리스부채	135,369,001

유동충당부채 (주17)	745,411,888

기타유동부채 (주16)	132,834,490	544,931,776	17,641,144,392

비유동부채	781,250,000	2,522,786,214	6,467,715,311

장기차입금 (주18,31,32)	781,250,000	1,406,250,000	4,439,250,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,500,000	229,171,214

퇴직급여채무 (주22)	1,044,036,214	994,455,703

이연법인세부채	804,838,394

부채총계	8,017,405,340	12,866,428,281	69,702,939,849

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,776,171,395	62,172,442,886	55,555,656,693

자본금 (주19)	5,805,497,000	5,805,497,000	5,763,746,000

자본잉여금	0

기타불입자본 (주20)	70,040,218,943	70,427,750,117	70,936,272,937

기타자본구성요소	(433,361,172)	1,042,862	396,428

이익잉여금(결손금) (주21)	(8,636,183,376)	(14,061,847,093)	(21,144,758,672)

비지배지분	1,311,704,459	(451,148,328)	(1,236,322,519)

자본총계	68,087,875,854	61,721,294,558	54,319,334,174

자본과부채총계	76,105,281,194	74,587,722,839	124,022,274,023

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액) (주4)	18,177,903,689	17,268,699,860	21,982,008,262

매출원가 (주24,30)	13,899,351,285	12,688,371,225	15,518,055,911

매출총이익	4,278,552,404	4,580,328,635	6,463,952,351

판매비와관리비 (주23)	2,826,033,267	3,567,511,293	4,487,391,120

영업이익(손실)	1,452,519,137	1,012,817,342	1,976,561,231

금융수익 (주25)	5,056,567,970	2,829,449,066	3,492,852,502

금융원가 (주25)	523,537,224	429,224,260	2,253,987,537

지분법투자손익 (주11)	60,838,041	40,790,097	90,012,180

기타이익 (주26)	1,384,369,698	5,058,455,261	1,388,933,307

기타손실 (주26)	795,860,411	1,968,337,566	11,398,664,229

법인세비용차감전순이익(손실)	6,634,897,211	6,543,949,940	(6,704,292,546)

법인세비용 (주27)	998,387,701	(563,056,568)	(3,839,664,945)

당기순이익(손실)	5,636,509,510	7,107,006,508	(2,864,627,601)

기타포괄손익	174,900	(49,322,220)	29,731,895

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(49,968,654)	29,573,624

이자율스왑평가손익	0	0

지분법자본변동	174,900	646,434	158,271

총포괄손익	5,636,684,410	7,057,684,288	(2,834,895,706)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,425,663,717	7,132,880,233	(2,795,508,557)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	210,845,793	(25,873,725)	(69,119,004)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,425,838,617	7,083,558,013	(2,765,776,662)

총 포괄손익, 비지배지분	210,845,793	(25,873,725)	(69,119,044)

주당이익 (주28)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	467	620	(245)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	467	620	(245)

연결 자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	238,157	(18,378,823,739)	49,328,717,305	(1,167,203,475)	48,161,513,830

전환권행사	405,275,500	8,587,440,550	8,587,440,550	8,992,716,050	8,992,716,050

당기순이익(손실)	(2,795,508,557)	(2,795,508,557)	(69,119,044)	(2,864,627,601)

확정급여제도의 재측정요소	29,573,624	29,573,624	29,573,624

이자율스왑평가이익

기타포괄손익

지분법자본변동	158,271	158,271	158,271

연결범위의 변동

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2018.12.31 (기말자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	396,428	(21,144,758,672)	55,555,656,693	(1,236,322,519)	54,319,334,174

2019.01.01 (기초자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	396,428	(21,144,758,672)	55,555,656,693	(1,236,322,519)	54,319,334,174

전환권행사	41,751,000	655,958,100	655,958,100	697,709,100	697,709,100

당기순이익(손실)	7,132,880,233	7,132,880,233	(25,873,725)	7,107,006,508

확정급여제도의 재측정요소	(49,968,654)	(49,968,654)	(49,968,654)

이자율스왑평가이익

기타포괄손익

지분법자본변동	646,434	646,434	646,434

연결범위의 변동	(5,100)	(5,100)	(5,100)	1,073,918,464	1,073,913,364

자기주식의 취득	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(262,870,548)	(1,427,346,368)

자기주식의 처분

2019.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,193,062	70,427,750,117	1,042,862	(14,061,847,093)	62,172,442,886	(451,148,328)	61,721,294,558

2020.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,193,062	70,427,750,117	1,042,862	(14,061,847,093)	62,172,442,886	(451,148,328)	61,721,294,558

전환권행사

당기순이익(손실)	5,425,663,717	5,425,663,717	210,845,793	5,636,509,510

확정급여제도의 재측정요소

이자율스왑평가이익

기타포괄손익

지분법자본변동	174,900	174,900	174,900

연결범위의 변동	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	1,552,006,994	0

자기주식의 취득

자기주식의 처분	1,164,475,820	1,164,475,820	(434,578,934)	729,896,886	729,896,886

2020.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(433,361,172)	(8,636,183,376)	66,776,171,395	1,311,704,459	68,087,875,854

연결 현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	724,910,554	56,852,602,232	1,149,217,384

당기순이익(손실)	5,636,509,510	7,107,006,508	(2,864,627,601)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,724,394,263)	49,541,077,892	4,315,031,498

대손상각비	(2,071,600)	(137,588,448)	474,906,647

기타의 대손상각비	1,362,361,610	459,003,415

정부정산손실	8,664,362,162

장기금융상품처분손실	0

유형자산손상차손	135,148,028

감가상각비	381,909,440	130,672,064	387,342,207

사용권자산의 감가상각비	310,474,066

무형자산상각비	192,835,977	192,835,979

이자비용	105,054,009	410,814,349	2,253,658,089

퇴직급여	350,349,918	349,887,219	343,263,414

법인세비용	998,387,701	(563,056,568)	(3,839,664,945)

잡손실	449,305,279

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	14,698,933	329,448

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	412,860,815	1,710,978

전환사채전환손실	1,496,561,146

외화환산손실	0

무형자산손상차손	0

영업권손상차손---	0

유형자산처분손실	2,579,703	0

지분법손실	0

정부정산이익	(54,141,023)

배당금수익	(7,325,000)	(10,685,000)	(7,880,000)

유형자산처분이익	(319,000)	(1,244,454)

파생상품평가이익	(693,420,798)	(1,221,310,692)

장기금융상품처분이익	0

초과전력매출환수부채환수이익	0

대손충당금환입	(13,350,000)	(878,586,723)

법인세수익	0

당기손익인식금융자산평가이익	(3,528,731,196)	(505,502,020)	(59,390,455)

당기손익인식금융자산처분이익	(8,629,272)	(2,058,854)

지분법이익	(60,838,041)	(40,790,097)	(90,012,180)

잡이익	(752,999,664)

전환사채전환이익	(25,828,107)

종속기업처분이익	(76,629,451)

이자수익	(1,519,207,502)	(1,602,639,287)	(2,212,151,355)

외화환산이익	0

무형자산처분이익	(3,009,201,956)

매출채권의 감소(증가)	(5,611,224,855)	40,367,648,695	(15,190,332,991)

공사미수금의 감소(증가)	117,160,000	4,132,000,000	30,000,000

미수금의 감소(증가)	3,033,915,857	59,768,460,976	(9,319,131,110)

미청구공사의 감소(증가)	110,400,000	234,963,441

미수수익의 감소(증가)	2,472,100,149

미청구용역의 감소(증가)	36,492,367	7,150,198,143	8,802,885,649

정부협약보증금의 감소(증가)	1,789,257,349

단기금융상품의 감소(증가)	0

선급금의 감소(증가)	5,800,503	38,349,932	306,321,115

선급비용의 감소(증가)	353,441,405	18,515,308	51,313,937

부가세대급금의 증가	721,665,420

확정급여자산의 감소(증가)	78,806,338

당기법인세자산의 감소	(3,885,110)	9,548,047

매입채무의 증가(감소)	(45,216,749)	(591,500,942)	(3,419,361,515)

미지급금의 증가(감소)	2,762,944,386	(40,666,887,025)	6,234,923,355

초과청구공사의 증가(감소)	(1,931,064,962)

초과청구용역의 증가(감소)	(76,405,531)

선수금의 증가(감소)	(250,000,000)

예수금의 증가(감소)	(384,284,903)	(17,134,488,461)	17,473,830,731

부가세예수금의 증가(감소)	(18,181,819)

미지급법인세의 증가(감소)	2,349,604,426

공사손실충당부채의 감소	0

유급연차휴가부채의 증가(감소)	(29,312,383)	39,775,845	(15,964,378)

이연법인세부채의 감소	(722,782)	(1,791,716,780)

예수보증금의 증가(감소)	1,500,000

미지급비용의 증가(감소)	195,714,244	(2,457,595,916)	551,388,906

장기미지급금의 증가(감소)	1,799,793,095	(158,171,214)	(7,547,531,482)

퇴직금의 지급	(775,653,928)	(207,548,901)	(236,879,663)

이자수취(영업)	38,612,605	1,821,946,961	53,444,210

배당금수취(영업)	12,155,000	10,685,000	12,710,000

법인세의환급	0

이자지급(영업)	(1,944,207,297)	(1,688,055,699)	(724,392,686)

법인세납부(환급)	(1,293,765,001)	59,941,570	357,051,963

투자활동현금흐름	(5,177,254,152)	(20,044,210,094)	(8,673,107,495)

무형자산의 처분	3,000,000,000

단기금융상품의 감소	3,651,852,658	9,814,790,162	29,794,026,426

유동성장기금융상품의 감소	245,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(3,255,520,000)	(52,359,155,000)	(5,815,000,000)

장기금융상품의 처분	179,460,000	271,000,000

장기대여금의 회수	2,772,016,000

종속기업투자주식의 처분	339,500,000

연결실체의 변동	1,070,464,540

유동당기손익인식금융자산의 처분	977,379,059	199,500,000	6,030,552

유동성보증금의 감소	200,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	0

임차보증금의 감소	176,686,908	0

유형자산의 처분	2,839,301	320,000	4,540,477

단기금융상품의 취득	(3,651,852,658)	(8,718,547,688)	(29,928,870,985)

유동성장기금융의 증가	(3,060,000)

장기금융상품의 취득	(6,060,000)

매도가능금융자산의 취득	0

당기손익인식금융자산의 취득	(70,500,000)	(16,568,818,298)	(506,367,200)

유형자산의 취득	(159,021,680)	(49,289,254)	(3,869,146,765)

무형자산의 취득	(600,000,000)

임차보증금의 증가	(1,750,000,000)

임대보증금의 감소	(1,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,034,858,740)	0

종속기업 투자주식의 취득	(11,775,000)	(5,100)

단기대여금및수취채권의 처분	1,025,500,000	43,047,570,544	2,685,800,000

재무활동현금흐름	774,016,886	(32,180,608,914)	7,177,750,000

단기차입금의 증가	2,903,120,000	30,952,000,000	8,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000

전환사채의 발행	0

유상증자	0

단기차입금의 상환	(2,090,000,000)	(45,735,350,000)	(250,000)

전환사채의 상환	(12,315,033,094)

리스부채의 감소	(144,000,000)	(144,000,000)

장기차입금의 상환	(2,408,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(625,000,000)	(1,365,750,000)	(2,822,000,000)

자기주식의 취득	(1,164,475,820)

자기주식의 처분	729,896,886

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,678,326,712)	4,627,783,224	(346,140,111)

기초현금및현금성자산	5,789,823,331	1,162,040,107	1,508,180,218

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	2,111,496,619	5,789,823,331	1,162,040,107