에코심플렉스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2015.12.31 현재
제 18 기 2014.12.31 현재
제 17 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	81,545,868,442	82,907,015,274	72,177,627,759

현금및현금성자산 (주5,35)	3,729,978,028	493,596,440	1,629,928,394

단기금융상품 (주6,35)	4,779,883,735	22,354,263,472	28,055,192,049

당기손익인식금융자산 (주7,35)	6,245,870	11,895,478	243,540,743

매출채권및기타채권 (주8,32,33,35)	51,686,284,203	39,178,759,608	20,900,674,135

유동성정부협약보장금 (주9,35)	17,469,416,980	18,256,921,953	17,878,972,980

미청구공사 (주16)	2,083,330,217	1,055,057,979

미청구용역 (주16)	2,907,711,877	12,600,000	12,600,000

기타유동자산 (주10)	966,347,749	515,648,106	2,401,661,479

비유동자산	50,253,919,987	66,116,702,757	79,647,834,886

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,32,33,35)	23,685,000

장기금융상품 (주6,35)	1,017,252,847	1,730,696,206	922,290,206

정부협약보장금 (주9,35)	17,440,314,311	30,340,165,039	42,235,891,977

확정급여자산 (주21)	2,361,269,278	1,279,885,756	875,204,849

매도가능금융자산 (주11,35)	1,721,982,124	1,711,495,364	1,711,495,364

관계기업투자 (주13)	816,074,630	187,500,000	187,500,000

유형자산 (주14)	7,232,592,708	5,549,373,490	2,585,654,443

투자부동산	1,352,030,400

무형자산 (주15)	19,640,749,089	25,317,586,902	29,777,767,647

자산총계	131,799,788,429	149,023,718,031	151,825,462,645

부채

유동부채	47,289,778,699	67,456,598,855	62,947,566,642

매입채무및기타채무 (주17,33,35)	19,330,648,311	27,580,478,368	16,457,477,390

단기차입금 (주19,33,35)	2,025,600,000	14,457,287,143	13,025,600,000

유동성장기차입금 (주19,33,35)	20,498,983,681	18,092,446,988	16,106,335,872

유동성초과전력매출환수부채	0	11,381,512,145

당기법인세부채	526,264,962	1,472,994,475	1,404,771,999

초과청구공사 (주16,33)	4,435,699,448	5,163,476,592	3,789,198,303

초과청구용역 (주16)	215,501,134	159,893,922	78,948,825

기타유동부채 (주18)	257,081,163	530,021,367	703,722,108

비유동부채	27,590,285,875	35,358,045,326	54,796,210,132

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주17,35)	7,421,985	1,500,000	50,000,000

장기차입금 (주19,33,35)	19,884,376,892	20,109,628,573	34,702,075,557

초과전력매출환수부채 (주20,35)	279,482,138	10,801,904,944	18,410,350,198

파생상품부채 (주35)	99,808,274

공사손실충당부채	152,437,160

확정급여채무 (주21)	862,082,533	593,194,981	496,841,456

이연법인세부채 (주29)	6,304,676,893	3,851,816,828	1,136,942,921

부채총계	74,880,064,574	102,814,644,181	117,743,776,774

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,105,694,816	46,133,356,660	33,850,320,740

납입자본	4,458,470,800	4,458,470,800	2,229,235,400

자본금 (주22)	4,458,470,800	4,458,470,800	2,229,235,400

보통주자본금 (주22)	4,458,470,800	4,458,470,800	2,229,235,400

기타불입자본 (주23)	38,378,437,659	38,378,437,659	40,616,760,767

기타자본구성요소	(77,850,454)

이익잉여금(결손금) (주24)	14,346,636,811	3,296,448,201	(8,995,675,427)

비지배지분	(185,970,961)	75,717,190	231,365,131

자본총계	56,919,723,855	46,209,073,850	34,081,685,871

자본과부채총계	131,799,788,429	149,023,718,031	151,825,462,645

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액) (주4)	40,246,348,246	29,121,264,755	42,903,260,299

매출원가 (주26,33)	16,905,271,792	8,620,239,448	28,624,638,882

매출총이익	23,341,076,454	20,501,025,307	14,278,621,417

판매비와관리비 (주25,26,33)	3,378,056,849	3,321,487,966	4,296,922,567

영업이익(손실)	19,963,019,605	17,179,537,341	9,981,698,850

금융수익 (주27,33)	465,026,681	729,187,968	543,978,438

금융원가 (주27,33)	2,026,863,803	3,091,938,981	4,104,652,903

지분법투자손실 (주13)	(96,825,370)

기타이익 (주28)	720,248,689	4,675,191,659	612,461,834

기타비용 (주28)	5,145,156,167	3,775,064,014	2,111,012,138

법인세비용차감전순이익(손실)	13,879,449,635	15,716,913,973	4,922,474,081

법인세비용 (주29)	2,938,251,565	3,544,029,243	2,260,088,107

당기순이익(손실)	10,941,198,070	12,172,884,730	2,662,385,974

기타포괄손익	(230,548,065)	(36,409,043)	(11,594,766)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소 (주21)	(152,697,611)	(36,409,043)	(11,594,766)

이자율스왑평가손익	(77,850,454)

총포괄손익	10,710,650,005	12,136,475,687	2,650,791,208

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,202,886,221	12,328,532,671	2,759,609,004

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(261,688,151)	(155,647,941)	(97,223,030)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	11,050,188,610	12,292,123,628	2,748,014,238

비지배지분순이익	(339,538,605)	(155,647,941)	(97,223,030)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	1,257	1,383	310

희석주당이익(손실)	1,257	1,383	310

연결 자본변동표
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	2,229,235,400	29,368,808,980	3,623,057,604	(21,756,451)	7,646,650,634	40,616,760,767	(11,743,689,665)	31,102,306,502	(274,016,906)	30,828,289,596

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,759,609,004	2,759,609,004	(97,223,030)	2,662,385,974

보험수리적 손익	(11,594,766)	(11,594,766)	(11,594,766)

이자율스왑평가손실

무상증자

자기주식매입

종속기업의 추가취득	602,605,067	602,605,067

2013.12.31 (기말자본)	2,229,235,400	29,368,808,980	3,623,057,604	(21,756,451)	7,646,650,634	40,616,760,767	(8,995,675,427)	33,850,320,740	231,365,131	34,081,685,871

2014.01.01 (기초자본)	2,229,235,400	29,368,808,980	3,623,057,604	(21,756,451)	7,646,650,634	40,616,760,767	(8,995,675,427)	33,850,320,740	231,365,131	34,081,685,871

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,328,532,671	12,328,532,671	(155,647,941)	12,172,884,730

보험수리적 손익	(36,409,043)	(36,409,043)	(36,409,043)

이자율스왑평가손실

무상증자	2,229,235,400	(2,229,235,400)	(2,229,235,400)

자기주식매입	(9,087,708)	(9,087,708)	(9,087,708)	(9,087,708)

종속기업의 추가취득

2014.12.31 (기말자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	3,296,448,201	46,133,356,660	75,717,190	46,209,073,850

2015.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	3,296,448,201	46,133,356,660	75,717,190	46,209,073,850

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,202,886,221	11,202,886,221	(261,688,151)	10,941,198,070

보험수리적 손익	(152,697,611)	(152,697,611)	(152,697,611)

이자율스왑평가손실	(77,850,454)	(77,850,454)	(77,850,454)

무상증자

자기주식매입

종속기업의 추가취득

2015.12.31 (기말자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	14,346,636,811	57,105,694,816	(185,970,961)	56,919,723,855

연결 현금흐름표
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	11,704,293,571	17,996,512,744	2,754,485,842

당기순이익(손실)	10,941,198,070	12,172,884,730	2,662,385,974

당기순이익조정을 위한 가감	3,048,022,360	7,892,980,036	3,150,566,746

퇴직급여	238,397,646	205,144,614	214,082,802

감가상각비	460,097,400	530,369,019	520,121,803

무형자산상각비	667,704,165	726,268,009	724,206,708

무형자산손상차손	2,234,298,550

영업권손상차손	2,774,835,098	3,733,912,736	1,992,523,828

이자비용	2,026,738,536	3,091,923,642	4,042,117,285

외화환산손실	125,267	15,339	148,344

당기손익인식금융자산평가손실	104,522	2,116,402

당기손익인식금융자산처분손실	378,258

신주인수권부사채상환손실	62,535,618

초과전력매출환수부채환수손실	9,055,642,686

대손상각비	41,030,238	7,711,814	22,853,984

기타의대손상각비	53,378,333	16,990,630

투자자산처분손실	17,208,416	2,377,394

지분법손실	96,825,370

공사손실충당부채 전입액	152,437,160

법인세비용	2,938,251,565	3,544,029,243	2,260,088,107

이자수익	(464,830,166)	(729,097,504)	(543,943,905)

외화환산이익	(651)	(90,464)	(34,533)

유형자산처분이익	(344,000)	(635,364)

대손충당금환입	(28,541,000)	(3,508,745)

당기손익인식금융자산처분이익	(189,657)	(1,859,821)	(8,192,230)

당기손익인식금융자산평가이익	(245,870)	(657,145)

당기손익인식금융부채상환이익	(91,064,500)

장기금융상품처분이익	(2,470,064)

초과전력매출환수부채환수이익	(11,408,179,011)	(9,118,093,971)

임대료수익	(12,500,000)

매출채권의 감소(증가)	(4,738,695,711)	115,965,918	1,132,751,603

공사미수금의 감소(증가)	3,808,775,278	(888,972,374)	(5,714,946,904)

미수금의 감소(증가)	(27,488,501,305)	(11,983,694,054)	(180,926,274)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	470,000,000	(2,185,000)	(33,342,307)

미청구공사의 감소(증가)	2,083,330,217	(1,028,272,238)	(854,263,699)

미청구용역의 감소(증가)	(2,895,111,877)

선급금의 감소(증가)	(2,019,330)	(21,963,833)	79,353,280

선급비용의 감소(증가)	17,164,764	43,771,538	6,080,373

선급공사원가의 감소(증가)	1,622,009,090	(1,622,009,090)

정부협약보장금의 감소(증가)	13,687,355,701	11,517,777,965	6,853,637,281

단기금융상품의 감소(증가)	17,967,695,737	5,700,928,577

매입채무의 증가(감소)	1,723,744,283	(230,085,208)	2,386,663,143

미지급금의 증가(감소)	1,198,955,534	11,481,003,450	11,436,215,488

장기미지급금의 증가(감소)	5,921,985

미지급비용의 증가(감소)	77,426,199	13,422,070	18,930,369

초과청구공사의 증가(감소)	(727,777,144)	1,374,278,289	3,789,198,303

초과청구용역의 증가(감소)	55,607,212	80,945,097	78,948,825

초과전력매출환수부채의 증가(감소)	(11,381,512,145)	(29,852,665,559)

선수금의 증가(감소)	(1,500,000)

예수금의 증가(감소)	(32,597,614)	96,632,797	(1,296,199,357)

유급연차휴가부채의증가	22,225,004	(295,692)	17,439,423

부가세예수금의 증가(감소)	(778,412,671)	(26,341,268)	(675,434,873)

임대보증금의 증가(감소)	(36,000,000)

확정급여자산의 감소(증가)	(1,100,000,000)	(434,564,460)	(616,219,968)

퇴직금의 지급	(103,591,227)	(115,316,579)	(51,679,820)

이자수취	341,614,396	415,195,097	193,676,026

법인세의환급	30,660

이자지급	(1,216,378,062)	(1,723,614,259)	(2,820,196,924)

법인세의납부	(1,410,163,193)	(760,963,520)	(431,945,980)

투자활동현금흐름	1,782,614,764	(7,949,183,390)	(6,352,495,225)

단기금융상품의 취득	(5,212,148,501)

장기금융상품의 처분	806,934,654	65,622,606	35,595,949

당기손익인식금융자산의 처분	6,085,135	285,022,306	747,407,448

단기대여금의 처분	6,005,330,000	1,024,000,000	2,000,000,000

유형자산의 처분	345,000	636,364

당기손익인식금융자산의 증가	(52,000,000)	(245,000,000)

단기대여금의 취득	(1,655,330,000)	(6,254,000,000)	(2,585,000,000)

장기금융상품의 취득	(501,545,647)	(876,406,000)	(619,746,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,486,760)

관계기업투자의 증가	(725,400,000)	(187,500,000)

종속기업취득순현금유출	(170,508,359)

유형자산의 취득	(2,143,317,618)	(2,142,058,666)	(97,572,762)

무형자산의 취득	(18,023,000)

재무활동현금흐름	(10,250,402,131)	(11,183,736,433)	1,550,111,429

단기차입금의 증가	1,431,687,143	9,000,000,000

장기차입금의 증가	28,200,000,000	3,000,000,000	9,184,000,000

당기손익인식금융부채의 상환	(470,000,000)

단기차입금의 상환	(12,431,687,143)	(779,000,000)

유동성장기부채의 상환	(20,767,446,988)	(15,606,335,868)	(11,884,888,571)

장기차입금의 상환	(5,251,268,000)

신주인수권부사채의 상환	(3,500,000,000)

자기주식의 취득	(9,087,708)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,236,506,204	(1,136,407,079)	(2,047,897,954)

기초현금및현금성자산	493,596,440	1,629,928,394	3,677,868,690

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(124,616)	75,125	(42,342)

기말현금및현금성자산	3,729,978,028	493,596,440	1,629,928,394