에코심플렉스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	40,869,668,129	23,575,884,853	35,080,496,376

현금및현금성자산 (주5,33)	3,333,286,396	2,111,496,619	5,789,823,331

단기금융상품 (주33)	1,300,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33)	19,447,591,008	21,343,753,801	28,815,497,425

미청구용역 (주15)	295,314,104	18,475,782	17,562,079

당기법인세자산 (주28)	1,261,421,435	3,888,610	3,500

기타유동자산 (주8,31)	169,127,810	98,270,041	457,610,041

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주9,33)	15,062,927,376

비유동자산	55,826,266,228	52,529,396,341	39,507,226,463

장기금융상품 (주6,33)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,33)	19,688,819,047	20,886,715,981	10,026,000,000

확정급여자산	689,940,431

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주9,33)	23,206,478,537	22,998,794,234	20,781,173,640

관계기업투자 (주10)	956,932,843	979,779,837	923,596,896

유형자산 (주11)	8,567,246,775	4,830,440,114	5,538,831,087

사용권자산	264,857,761

투자부동산 (주13)	1,649,272,279	1,298,199,758

무형자산 (주14)	878,464,100	878,464,100	278,464,100

이연법인세자산 (주28)	877,052,647	655,002,317	1,002,362,548

자산총계	96,695,934,357	76,105,281,194	74,587,722,839

부채

유동부채	24,280,097,686	7,236,155,340	10,343,642,067

매입채무 및 기타유동채무 (주16,31,33)	2,862,504,790	4,232,908,962	4,493,651,840

단기차입금 (주19,31,33)	1,500,000,000	1,900,000,000

유동성장기차입금 (주19,33)	625,000,000	625,000,000

기타유동부채 (주18)	901,001,721	132,834,490	544,931,776

유동충당부채 (주17)	745,411,888	745,411,888

유동계약부채 (주18)	264,789,526	805,134,812

유동성전환사채 (주19,33)	11,331,543,727

유동성 파생상품부채 (주19,33)	8,174,846,034

당기법인세부채	1,839,554,638

유동성 리스부채	135,369,001

비유동부채	781,250,000	2,522,786,214

장기차입금 (주19,33)	781,250,000	1,406,250,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,500,000

퇴직급여채무	1,044,036,214

부채총계	24,280,097,686	8,017,405,340	12,866,428,281

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,415,836,671	66,776,171,395	62,172,442,886

자본금 (주21)	5,805,497,000	5,805,497,000	5,805,497,000

자본잉여금

기타불입자본 (주22)	70,040,218,943	70,040,218,943	70,427,750,117

기타자본구성요소 (주22)	(425,644,376)	(433,361,172)	1,042,862

이익잉여금(결손금) (주23)	(3,004,234,896)	(8,636,183,376)	(14,061,847,093)

비지배지분	1,311,704,459	(451,148,328)

자본총계	72,415,836,671	68,087,875,854	61,721,294,558

자본과부채총계	96,695,934,357	76,105,281,194	74,587,722,839

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액) (주4)	16,116,313,166	18,177,903,689	17,268,699,860

매출원가 (주25,31)	12,886,317,981	13,899,351,285	12,688,371,225

매출총이익	3,229,995,185	4,278,552,404	4,580,328,635

판매비와관리비 (주24,25)	2,406,423,524	2,828,104,867	3,705,099,741

대손상각비(환입)	(2,071,600)	(137,588,448)

영업이익(손실)	823,571,661	1,452,519,137	1,012,817,342

금융수익 (주26)	8,759,045,234	5,056,567,970	2,829,449,066

금융원가 (주26)	4,040,357,364	523,537,224	429,224,260

지분법투자손익 (주10)	(25,733,790)	60,838,041	40,790,097

기타의 대손상각비	901,973,860	1,362,361,610

기타의대손충당금 환입	857,509,353	13,350,000

기타이익 (주27)	192,392,888	1,384,369,698	5,045,105,261

기타손실 (주27)	82,009,199	795,860,411	605,975,956

법인세비용차감전순이익(손실)	5,582,444,923	6,634,897,211	6,543,949,940

법인세비용 (주28)	(220,601,947)	998,387,701	(563,056,568)

당기순이익(손실)	5,803,046,870	5,636,509,510	7,107,006,508

기타포괄손익	446,196	174,900	(49,322,220)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(49,968,654)

이자율스왑평가손익

지분법자본변동	446,196	174,900	646,434

총포괄손익	5,803,493,066	5,636,684,410	7,057,684,288

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,631,948,480	5,425,663,717	7,132,880,233

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	171,098,390	210,845,793	(25,873,725)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,632,394,676	5,425,838,617	7,083,558,013

총 포괄손익, 비지배지분	171,098,390	210,845,793	(25,873,725)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	485	467	620

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	355	467	620

연결 자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	396,428	(21,144,758,672)	55,555,656,693	(1,236,322,519)	54,319,334,174

전환권행사	41,751,000	655,958,100	655,958,100	697,709,100	697,709,100

당기순이익(손실)	7,132,880,233	7,132,880,233	(25,873,725)	7,107,006,508

확정급여제도의 재측정요소	(49,968,654)	(49,968,654)	(49,968,654)

지분법자본변동	646,434	646,434	646,434

배당금지급

연결범위의 변동	(5,100)	(5,100)	(5,100)	1,073,918,464	1,073,913,364

자기주식의 취득	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(262,870,548)	(1,427,346,368)

자기주식의 처분

2019.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,193,062	70,427,750,117	1,042,862	(14,061,847,093)	62,172,442,886	(451,148,328)	61,721,294,558

2020.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,193,062	70,427,750,117	1,042,862	(14,061,847,093)	62,172,442,886	(451,148,328)	61,721,294,558

전환권행사

당기순이익(손실)	5,425,663,717	5,425,663,717	210,845,793	5,636,509,510

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	174,900	174,900	174,900

배당금지급

연결범위의 변동	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	1,552,006,994

자기주식의 취득

자기주식의 처분	1,164,475,820	1,164,475,820	(434,578,934)	729,896,886	729,896,886

2020.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(433,361,172)	(8,636,183,376)	66,776,171,395	1,311,704,459	68,087,875,854

2021.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(433,361,172)	(8,636,183,376)	66,776,171,395	1,311,704,459	68,087,875,854

전환권행사

당기순이익(손실)	5,631,948,480	5,631,948,480	171,098,390	5,803,046,870

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	7,716,796	7,716,796	7,716,796

배당금지급	(360,324,562)	(360,324,562)

연결범위의 변동	(1,122,478,287)	(1,122,478,287)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2021.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(425,644,376)	(3,004,234,896)	72,415,836,671	72,415,836,671

연결 현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	3,740,055,240	724,910,554	56,852,602,232

당기순이익(손실)	5,803,046,870	5,636,509,510	7,107,006,508

당기순이익조정을 위한 가감	(4,557,921,302)	(1,724,394,263)	49,541,077,892

퇴직급여	350,349,918	349,887,219

감가상각비	108,826,170	381,909,440	130,672,064

사용권자산의 감가상각비	310,474,066

무형자산상각비	192,835,977

지분법손실	25,733,790

유형자산처분손실	2,579,703

대손상각비	(2,071,600)	(137,588,448)

기타의 대손상각비	901,973,860	1,362,361,610

이자비용	891,977,165	105,054,009	410,814,349

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	2,237,439,196	412,860,815	1,710,978

잡손실	449,305,279

법인세비용	(220,601,947)	998,387,701	(563,056,568)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	14,698,933

이자수익	(1,597,805,505)	(1,519,207,502)	(1,602,639,287)

배당금수익	(79,687,027)	(7,325,000)	(10,685,000)

지분법이익	(60,838,041)	(40,790,097)

당기손익인식금융자산평가이익	(5,714,672)	(3,528,731,196)	(505,502,020)

당기손익인식금융자산처분이익	(5,000,619,996)	(8,629,272)	(2,058,854)

유형자산처분이익	(7,764,378)	(319,000)

대손충당금환입	(857,509,353)	(13,350,000)

잡이익	(1,074,807)	(752,999,664)

파생상품평가이익	(2,154,905,061)	(693,420,798)

전환사채전환이익	(25,828,107)

종속기업처분이익	(76,629,451)

무형자산처분이익	(3,009,201,956)

매출채권의 감소(증가)	2,302,360,605	(5,611,224,855)	40,367,648,695

공사미수금의 감소(증가)	117,160,000	4,132,000,000

미수금의 감소(증가)	(1,553,451,490)	3,033,915,857	59,768,460,976

미청구용역의 감소(증가)	(276,838,322)	36,492,367	7,150,198,143

선급금의 감소(증가)	(101,595,656)	5,800,503	38,349,932

선급비용의 감소(증가)	30,737,887	353,441,405	18,515,308

당기법인세자산의 감소	(3,885,110)	9,548,047

매입채무의 증가(감소)	174,241,647	(45,216,749)	(591,500,942)

미지급금의 증가(감소)	(554,387,073)	2,762,944,386	(40,666,887,025)

계약부채	264,789,526

유동성 장기미지급금	(30,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	1,799,793,095	(158,171,214)

미지급비용의 증가(감소)	177,786,908	195,714,244	(2,457,595,916)

이연법인세부채의 감소	(722,782)	(1,791,716,780)

예수금의 증가(감소)	648,778,579	(384,284,903)	(17,134,488,461)

유급연차휴가부채의 증가(감소)	119,388,652	(29,312,383)	39,775,845

퇴직금의 지급	(775,653,928)	(207,548,901)

미청구공사의 감소(증가)	110,400,000

미수수익의 감소(증가)	2,472,100,149

미지급법인세의 증가(감소)	2,349,604,426

이자수취(영업)	4,577,341,498	38,612,605	1,821,946,961

배당금수취(영업)	84,517,027	12,155,000	10,685,000

이자지급(영업)	(907,947,645)	(1,944,207,297)	(1,688,055,699)

법인세납부(환급)	(1,258,981,208)	(1,293,765,001)	59,941,570

투자활동현금흐름	(18,916,042,374)	(5,177,254,152)	(20,044,210,094)

단기대여금및수취채권의 처분	40,000,000	1,025,500,000	43,047,570,544

장기대여금의 회수	6,288,800,000	2,772,016,000

단기금융상품의 감소	3,651,852,658	9,814,790,162

임차보증금의 감소	1,582,590,000	176,686,908

유형자산의 처분	176,181,818	2,839,301	320,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,560,458,060	977,379,059	199,500,000

단기금융상품의 취득	(1,300,000,000)	(3,651,852,658)	(8,718,547,688)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,062,174,267)	(70,500,000)	(16,568,818,298)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(3,255,520,000)	(52,359,155,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(8,782,800,000)	(6,034,858,740)

종속기업투자주식의 처분	339,500,000

종속기업 투자주식의 취득	(11,775,000)	(5,100)

임차보증금의 증가	(15,050,000)

유형자산의 취득	(5,512,975,464)	(159,021,680)	(49,289,254)

투자부동산의 취득	(351,072,521)

무형자산의 취득	(600,000,000)

무형자산의 처분	3,000,000,000

장기금융상품의 처분	179,460,000

연결실체의 변동	1,070,464,540

정부보조금의 수취	1,500,000,000

재무활동현금흐름	16,397,776,911	774,016,886	(32,180,608,914)

자기주식의 처분	729,896,886

자기주식의 취득	(1,164,475,820)

단기차입금의 증가	510,000,000	2,903,120,000	30,952,000,000

단기차입금의 상환	(2,010,000,000)	(2,090,000,000)	(45,735,350,000)

유동성장기부채의 상환	(781,250,000)	(625,000,000)	(1,365,750,000)

전환사채의 발행	20,786,829,760

전환사채의 상환	(12,315,033,094)

장기차입금의 상환	(625,000,000)	(2,408,000,000)

유상증자

배당금지급	(360,324,562)

리스부채의 감소	(144,000,000)	(144,000,000)

비지배지분과의 거래	(1,122,478,287)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,221,789,777	(3,678,326,712)	4,627,783,224

기초현금및현금성자산	2,111,496,619	5,789,823,331	1,162,040,107

기말현금및현금성자산	3,333,286,396	2,111,496,619	5,789,823,331