에코심플렉스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	95,377,109,357	81,545,868,442	82,907,015,274

현금및현금성자산 (주5,28)	3,983,890,336	3,729,978,028	493,596,440

단기금융상품 (주6,28)	834,396,590	4,779,883,735	22,354,263,472

당기손익인식금융자산 (주28)	6,245,870	11,895,478

매출채권및기타채권 (주7,14,27,28)	66,895,558,257	51,686,284,203	39,178,759,608

유동성정부협약보장금 (주8,28)	15,578,529,491	17,469,416,980	18,256,921,953

미청구공사 (주14)	862,701,198	2,083,330,217

미청구용역 (주14)	3,595,753,287	2,907,711,877	12,600,000

기타유동자산 (주9)	3,626,280,198	966,347,749	515,648,106

비유동자산	38,472,442,412	50,253,919,987	66,116,702,757

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7)	23,685,000	23,685,000

장기금융상품 (주6,28)	702,898,847	1,017,252,847	1,730,696,206

정부협약보장금 (주8,28)	8,397,330,107	17,440,314,311	30,340,165,039

확정급여자산 (주19)	957,465,842	2,361,269,278	1,279,885,756

매도가능금융자산 (주28)	1,721,982,124	1,721,982,124	1,711,495,364

관계기업투자 (주11)	816,074,630	816,074,630	187,500,000

유형자산 (주12)	6,821,994,674	7,232,592,708	5,549,373,490

무형자산 (주13)	19,031,011,188	19,640,749,089	25,317,586,902

자산총계	133,849,551,769	131,799,788,429	149,023,718,031

부채

유동부채	31,705,555,309	47,289,778,699	67,456,598,855

매입채무및기타채무 (주15,27,28)	17,246,747,292	19,330,648,311	27,580,478,368

단기차입금 (주16,27,28)	2,483,600,000	2,025,600,000	14,457,287,143

유동성장기차입금 (주16,27,28)	8,322,000,000	20,498,983,681	18,092,446,988

유동성초과전력매출환수부채	0

당기법인세부채	599,368,663	526,264,962	1,472,994,475

초과청구공사 (주14)	2,511,036,078	4,435,699,448	5,163,476,592

초과청구용역 (주14)	341,487,140	215,501,134	159,893,922

기타유동부채 (주18)	201,316,136	257,081,163	530,021,367

비유동부채	17,218,372,411	27,590,285,875	35,358,045,326

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주15,28)	42,919,447	7,421,985	1,500,000

장기차입금 (주16,28)	10,363,055,556	19,884,376,892	20,109,628,573

초과전력매출환수부채 (주17,28)	279,482,138	10,801,904,944

파생상품부채	121,141,734	99,808,274

공사손실충당부채	152,437,160

확정급여채무 (주19)	659,954,203	862,082,533	593,194,981

이연법인세부채	6,031,301,471	6,304,676,893	3,851,816,828

부채총계	48,923,927,720	74,880,064,574	102,814,644,181

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,227,389,377	57,105,694,816	46,133,356,660

납입자본	5,358,470,500	4,458,470,800	4,458,470,800

자본금	5,358,470,500	4,458,470,800	4,458,470,800

보통주자본금	5,358,470,500	4,458,470,800	4,458,470,800

기타불입자본	62,349,284,859	38,378,437,659	38,378,437,659

기타자본구성요소	(94,490,553)	(77,850,454)

이익잉여금(결손금)	17,614,124,571	14,346,636,811	3,296,448,201

비지배지분	(301,765,328)	(185,970,961)	75,717,190

자본총계	84,925,624,049	56,919,723,855	46,209,073,850

자본과부채총계	133,849,551,769	131,799,788,429	149,023,718,031

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4,27)	4,794,198,779	16,378,901,851	9,700,468,396	30,714,143,925	40,246,348,246	29,121,264,755

매출원가 (주21,27)	1,454,743,826	9,587,095,724	3,440,230,060	14,536,474,891	16,905,271,792	8,620,239,448

매출총이익	3,339,454,953	6,791,806,127	6,260,238,336	16,177,669,034	23,341,076,454	20,501,025,307

판매비와관리비 (주20,21,27)	754,196,959	2,522,116,843	626,962,362	2,351,857,295	3,378,056,849	3,321,487,966

영업이익(손실)	2,585,257,994	4,269,689,284	5,633,275,974	13,825,811,739	19,963,019,605	17,179,537,341

금융수익 (주22,27)	176,404,870	378,154,195	107,555,278	381,674,723	465,026,681	729,187,968

금융원가 (주22,27)	306,228,527	1,053,755,921	423,399,022	1,594,580,866	2,026,863,803	3,091,938,981

지분법투자손실	(96,825,370)

기타이익 (주23)	4,556,784	97,099,805	323,658,314	469,454,658	720,248,689	4,675,191,659

기타비용 (주23,27)	23,904,209	218,359,525	16,504,724	1,145,966,528	5,145,156,167	3,775,064,014

법인세비용차감전순이익(손실)	2,436,086,912	3,472,827,838	5,624,585,820	11,936,393,726	13,879,449,635	15,716,913,973

법인세비용 (주24)	(294,193,672)	(321,134,445)	525,071,516	1,601,879,093	2,938,251,565	3,544,029,243

당기순이익(손실)	2,141,893,240	3,151,693,393	5,099,514,304	10,334,514,633	10,941,198,070	12,172,884,730

기타포괄손익	16,005,748	(16,640,099)	(230,548,065)	(36,409,043)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(152,697,611)	(36,409,043)

이자율스왑평가손익	16,005,748	(16,640,099)	(77,850,454)

총포괄손익	2,157,898,988	3,135,053,294	5,099,514,304	10,334,514,633	10,710,650,005	12,136,475,687

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,178,781,121	3,267,487,760	5,142,259,985	10,490,013,351	11,202,886,221	12,328,532,671

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(36,887,881)	(115,794,367)	(42,745,681)	(155,498,718)	(261,688,151)	(155,647,941)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	2,194,786,869	3,250,847,661	5,142,259,985	10,490,013,351	11,050,188,610	12,292,123,628

비지배지분순이익	(36,887,881)	(115,794,367)	(42,745,681)	(155,498,718)	(339,538,605)	(155,647,941)

주당이익 (주25)

기본주당이익(손실)	227	349	577	1,177	1,257	1,383

희석주당이익(손실)	227	349	577	1,177	1,257	1,383

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,229,235,400	29,368,808,980	3,623,057,604	(21,756,451)	7,646,650,634	40,616,760,767	(8,995,675,427)	33,850,320,740	231,365,131	34,081,685,871

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,328,532,671	12,328,532,671	(155,647,941)	12,172,884,730

보험수리적 손익	(36,409,043)	(36,409,043)	(36,409,043)

이자율스왑평가손실

무상증자	2,229,235,400	(2,229,235,400)	(2,229,235,400)

유상증자

자기주식매입	(9,087,708)	(9,087,708)	(9,087,708)	(9,087,708)

2014.12.31 (기말자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	3,296,448,201	46,133,356,660	75,717,190	46,209,073,850

2015.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	3,296,448,201	46,133,356,660	75,717,190	46,209,073,850

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,202,886,221	11,202,886,221	(261,688,151)	10,941,198,070

보험수리적 손익	(152,697,611)	(152,697,611)	(152,697,611)

이자율스왑평가손실	(77,850,454)	(77,850,454)	(77,850,454)

무상증자

유상증자

자기주식매입

2015.12.31 (기말자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	14,346,636,811	57,105,694,816	(185,970,961)	56,919,723,855

2015.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	3,296,448,201	46,133,356,660	75,717,190	46,209,073,850

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,490,013,351	10,490,013,351	(155,498,718)	10,334,514,633

보험수리적 손익

이자율스왑평가손실

무상증자

유상증자

자기주식매입

2015.09.30 (기말자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	13,786,461,552	47,588,312,813	(79,781,528)	56,543,588,483

2016.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	14,346,636,811	57,105,694,816	(185,970,961)	56,919,723,855

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,267,487,760	3,267,487,760	(115,794,367)	3,151,693,393

보험수리적 손익

이자율스왑평가손실	(16,640,099)	(16,640,099)

무상증자

유상증자	899,999,700	23,970,847,200	23,970,847,200	24,870,846,900	24,870,846,900

자기주식매입

2016.09.30 (기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,843,859)	7,646,650,634	62,349,284,859	(94,490,553)	17,614,124,571	85,227,389,377	(301,765,328)	84,925,624,049

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,276,013,243)	16,545,614,491	11,704,293,571	17,996,512,744

당기순이익(손실)	3,151,693,393	10,334,514,633	10,941,198,070	12,172,884,730

당기순이익조정을 위한 가감	(4,209,929,225)	8,515,582,923	3,048,022,360	7,892,980,036

퇴직급여	204,447,104	286,937,426	238,397,646	205,144,614

감가상각비	439,602,164	379,662,856	460,097,400	530,369,019

무형자산상각비	609,737,901	513,543,495	667,704,165	726,268,009

운휴자산상각비	7,508,164

무형자산손상차손	1,022,160,895	2,234,298,550

영업권손상차손	2,774,835,098	3,733,912,736

이자비용	1,053,737,325	1,594,466,297	2,026,738,536	3,091,923,642

외화환산손실	18,596	114,569	125,267	15,339

당기손익인식금융자산평가손실	104,522

당기손익인식금융자산처분손실	93,477	378,258

신주인수권부사채상환손실

초과전력매출환수부채환수손실

대손상각비	63,009,844	31,069,455	41,030,238	7,711,814

기타의대손상각비	25,014,070	52,157,329	53,378,333	16,990,630

투자자산처분손실	17,208,416	17,208,416	2,377,394

지분법손실	96,825,370

공사손실충당부채 전입액	152,437,160

법인세비용	321,134,445	1,601,879,093	2,938,251,565	3,544,029,243

이자수익	(378,154,195)	(381,478,133)	(464,830,166)	(729,097,504)

외화환산이익	(726)	(651)	(90,464)

공사손실충당부채환입액	(152,437,160)

배당금수익	(8,310,000)

유형자산처분이익	(344,000)	(344,000)	(635,364)

대손충당금환입	(54,598)	(34,732,546)	(28,541,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(4,457,160)	(189,657)	(189,657)	(1,859,821)

당기손익인식금융자산평가이익	(244,570)	(245,870)

당기손익인식금융부채상환이익

장기금융상품처분이익	(2,470,064)

초과전력매출환수부채환수이익	(296,515,873)	(6,060,946,584)	(11,408,179,011)	(9,118,093,971)

임대료수익	(12,500,000)

매출채권의 감소(증가)	(6,609,449,580)	(3,105,350,034)	(4,738,695,711)	115,965,918

공사미수금의 감소(증가)	2,931,475,278	3,808,775,278	(888,972,374)

미수금의 감소(증가)	(7,133,623,440)	(15,873,019,718)	(27,488,501,305)	(11,983,694,054)

미수수익의 감소(증가)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(491,405,200)	470,000,000	(2,185,000)

미청구공사의 감소(증가)	(862,701,198)	1,917,212,709	2,083,330,217	(1,028,272,238)

미청구용역의 감소(증가)	(688,041,410)	(2,615,904,072)	(2,895,111,877)

선급금의 감소(증가)	(3,393,168,079)	(20,722,752)	(2,019,330)	(21,963,833)

선급비용의 감소(증가)	276,095,708	314,179,822	17,164,764	43,771,538

선급공사원가의 감소(증가)	1,622,009,090

정부협약보장금의 감소(증가)	10,933,871,693	10,096,198,924	13,687,355,701	11,517,777,965

단기금융상품의 감소(증가)	3,978,444,305	19,775,830,198	17,967,695,737	5,700,928,577

매입채무의 증가(감소)	(1,177,705,990)	2,663,235,725	1,723,744,283	(230,085,208)

미지급금의 증가(감소)	(811,868,932)	(5,633,979,535)	1,198,955,534	11,481,003,450

장기미지급금의 증가(감소)	35,497,462	5,921,985

미지급비용의 증가(감소)	(234,071,237)	54,898,042	77,426,199	13,422,070

초과청구공사의 증가(감소)	(1,924,663,370)	587,634,819	(727,777,144)	1,374,278,289

초과청구용역의 증가(감소)	125,986,006	19,550,550	55,607,212	80,945,097

초과전력매출환수부채의 증가(감소)	(11,381,512,145)

선수금의 증가(감소)	(1,500,000)

예수금의 증가(감소)	(75,040,255)	(3,122,584)	(32,597,614)	96,632,797

유급연차휴가부채의증가	33,813,445	(20,676,600)	22,225,004	(295,692)

부가세예수금의 증가(감소)	442,601,705	(375,638,129)	(778,412,671)	(26,341,268)

임대보증금의 증가(감소)	(36,000,000)

확정급여자산의 감소(증가)	1,197,158,675	(630,132,387)	(1,100,000,000)	(434,564,460)

퇴직금의 지급	(199,930,673)	(103,453,912)	(103,591,227)	(115,316,579)

이자수취	187,583,845	324,309,795	341,614,396	415,195,097

배당금수취	8,310,000

법인세의환급	30,660

이자지급	(896,958,451)	(975,162,163)	(1,216,378,062)	(1,723,614,259)

법인세의납부	(516,712,805)	(1,653,630,697)	(1,410,163,193)	(760,963,520)

투자활동현금흐름	(1,100,597,737)	1,136,073,350	1,782,614,764	(7,949,183,390)

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분	601,618,000	696,483,790	806,934,654	65,622,606

당기손익인식금융자산의 처분	6,152,393	6,039,427	6,085,135	285,022,306

단기대여금의 처분	2,646,400,000	3,688,000,000	6,005,330,000	1,024,000,000

유형자산의 처분	345,000	345,000	636,364

당기손익인식금융자산의 증가	(52,000,000)

단기대여금의 취득	(4,010,000,000)	(713,000,000)	(1,655,330,000)	(6,254,000,000)

장기금융상품의 취득	(315,764,000)	(322,918,000)	(501,545,647)	(876,406,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,486,760)	(10,486,760)

관계기업투자의 증가	(49,200,000)	(725,400,000)

종속기업취득순현금유출

유형자산의 취득	(29,004,130)	(2,159,190,107)	(2,143,317,618)	(2,142,058,666)

무형자산의 취득

재무활동현금흐름	3,630,541,883	(11,034,618,274)	(10,250,402,131)	(11,183,736,433)

단기차입금의 증가	1,308,000,000	1,431,687,143

장기차입금의 증가	19,937,189,000	28,200,000,000	3,000,000,000

당기손익인식금융부채의 상환

단기차입금의 상환	(850,000,000)	(12,431,687,143)	(12,431,687,143)

유동성장기부채의 상환	(20,506,494,017)	(18,414,474,131)	(20,767,446,988)	(15,606,335,868)

장기차입금의 상환	(1,191,811,000)	(125,646,000)	(5,251,268,000)

신주인수권부사채의 상환

자기주식의 취득	(9,087,708)

유상증자	24,870,846,900

현금및현금성자산의 순증가(감소)	253,930,903	6,647,069,567	3,236,506,204	(1,136,407,079)

기초현금및현금성자산	3,729,978,028	493,596,440	493,596,440	1,629,928,394

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,596)	(113,843)	(124,616)	75,125

기말현금및현금성자산	3,983,890,336	7,140,552,164	3,729,978,028	493,596,440