에코심플렉스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	44,531,547,513	107,679,523,081

현금및현금성자산	6,011,914,918	1,162,040,107

단기금융상품	251	1,155,702,474

매출채권 및 기타유동채권	30,398,766,161	104,703,640,397

당기법인세자산	393,601,727	16,487,487

미청구공사	110,400,000

미청구용역	7,448,594,218	16,777,335

기타유동자산	278,670,238	514,475,281

비유동자산	33,346,276,426	16,342,750,942

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,205,701,973	2,279,135,000

장기금융상품	13,149,000,000	125,000,000

확정급여자산	778,527,584	830,451,562

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,592,295,579	2,480,879,779

관계기업투자	1,019,709,811	882,160,365

유형자산	5,438,731,516	6,783,026,115

무형자산	2,817,471,138	2,962,098,121

사용권자산	342,476,277	0

이연법인세자산	1,002,362,548	0

자산총계	77,877,823,939	124,022,274,023

부채

유동부채	14,311,555,553	63,235,224,538

매입채무 및 기타유동채무	6,098,946,322	13,895,205,150

유동성전환사채	90,000,000	12,917,783,897

당기손익-공정가치측정금융부채	5,067,631	731,991,099

단기차입금	6,300,000,000	16,683,350,000

유동성장기차입금	781,250,000	1,365,750,000

초과청구공사	0

유동성리스부채	131,528,574	0

기타유동부채	904,763,026	17,641,144,392

비유동부채	4,432,389,466	6,467,715,311

장기차입금	1,406,250,000	4,439,250,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,500,000	229,171,214

비유동리스부채	35,316,943	0

순확정급여부채	1,111,121,581	994,455,703

이연법인세부채	1,807,200,942	804,838,394

부채총계	18,743,945,019	69,702,939,849

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,681,773,783	55,555,656,693

자본금	5,805,497,000	5,763,746,000

자본잉여금	0

기타불입자본	70,453,583,324	70,936,272,937

기타자본구성요소	396,428	396,428

이익잉여금(결손금)	(15,577,702,969)	(21,144,758,672)

비지배지분	(1,547,894,863)	(1,236,322,519)

자본총계	59,133,878,920	54,319,334,174

자본과부채총계	77,877,823,939	124,022,274,023

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,623,984,703	13,758,821,657	10,467,917,720	23,516,077,789

매출원가	1,900,030,788	7,877,786,416	8,409,669,086	18,392,136,857

매출총이익	2,723,953,915	5,881,035,241	2,058,248,634	5,123,940,932

판매비와관리비	512,684,579	2,626,488,943	905,446,025	3,072,537,769

영업이익(손실)	2,211,269,336	3,254,546,298	1,152,802,609	2,051,403,163

금융수익	462,729,426	1,871,722,606	198,039,776	1,264,237,726

금융원가	60,118,737	359,791,326	705,665,079	1,737,859,515

지분법투자손실	93,721,272	137,549,446	(22,897,985)

기타이익	1,007,073,176	1,406,633,183	15,944,219	1,578,540,575

기타손실	229,905,812	801,428,640	525,657,444	2,938,356,593

법인세비용차감전순이익(손실)	3,484,768,661	5,509,231,567	135,464,081	195,067,371

법인세비용	18,244,680	9,122,340	(187,443,251)

당기순이익(손실)	3,503,013,341	5,518,353,907	135,464,081	7,624,120

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

이자율스왑평가손익	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	3,503,013,341	5,518,353,907	135,464,081	7,624,120

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,494,926,794	5,567,055,703	156,092,417	55,229,078

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,158,133)	(48,701,796)	(20,628,336)	(47,604,958)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,494,926,794	5,567,055,703	156,092,417	55,229,078

총 포괄손익, 비지배지분	(10,158,133)	(48,701,796)	(20,628,336)	(47,604,958)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	307	482	14	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	305	469	14	5

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	238,157	(18,378,823,739)	49,328,717,305	(1,167,203,475)	48,161,513,830

전환권행사	405,275,500	8,587,440,550	8,587,440,550	8,992,716,050	8,992,716,050

당기순이익(손실)	55,229,078	55,229,078	(47,604,958)	7,624,120

자기주식의 취득

2018.09.30 (기말자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	238,157	(18,323,594,661)	58,376,662,433	(1,214,808,433)	57,161,854,000

2019.01.01 (기초자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	396,428	(21,144,758,672)	55,555,656,693	(1,236,322,519)	54,319,334,174

전환권행사	41,751,000	681,786,207	681,786,207	723,537,207	723,537,207

당기순이익(손실)	5,567,055,703	5,567,055,703	48,701,796	5,518,353,907

자기주식의 취득	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(1,164,475,820)	(262,870,548)	(1,427,346,368)

2019.09.30 (기말자본)	5,805,497,000	60,379,647,537	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,198,162	70,453,583,324	396,428	(15,577,702,969)	60,681,773,783	(1,547,894,863)	59,133,878,920

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	52,043,606,386	(5,668)

당기순이익(손실)	5,518,353,907	7,624,120

당기순이익조정을 위한 가감	46,721,968,593	88,712,083

퇴직급여	215,570,430	314,407,000

감가상각비	422,884,385	230,612,948

무형자산상각비	144,626,983	153,347,029

이자비용	359,791,326	1,737,859,515

대손상각비	(18,778,528)	476,337,663

기타의 대손상각비	217,250,000	444,286,252

지분법손실	47,512,760

정부정산손실	863,347,139

전환사채전환손실	1,496,561,146

이자수익	(1,183,369,040)	(1,264,237,726)

배당금수익	(10,685,000)	(7,880,000)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	(688,353,167)	(1,316,273,009)

정부정산이익	(54,141,023)

유형자산처분이익	(1,244,454)

종속기업처분이익	(76,629,451)

지분법이익	(137,549,446)	(24,614,775)

대손충당금환입	(159,891,142)

기타의 대손충당금환입	(2,201,991)

법인세비용	(9,122,340)	187,443,251

매출채권의 감소(증가)	45,399,497,662	(3,618,945,408)

공사미수금의 감소(증가)	90,000,000	30,000,000

미수금의 감소(증가)	60,640,265,149	(40,438,000,176)

미청구공사의 감소(증가)	110,400,000	61,018,154

미수수익의 감소(증가)	2,321,185,857

미청구용역의 감소(증가)	(280,833,996)	4,537,977,364

정부협약보증금의 감소(증가)

선급금의 감소(증가)	(102,747,932)	267,071,193

선급비용의 감소(증가)	338,552,975	344,827,560

부가세대급금의감소	335,448,328

매입채무의 증가(감소)	(846,004,317)	(2,906,450,920)

정부협약보장금의 감소	1,789,257,349

당기법인세자산의 증가	(373,552,810)

장기미수금의 증가	29,093,172,615

미지급금의 증가(감소)	(40,321,083,062)	6,510,646,349

선수금의 증가

장기미지급금의 증가(감소)	(158,171,214)	(628,729,865)

미지급비용의 증가(감소)	(2,387,185,798)	2,737,190,481

초과청구공사의 증가(감소)	(1,415,532,483)

초과청구용역의 증가(감소)	44,182,291

예수금의 증가(감소)	(16,713,344,850)	202,410,081

유급연차휴가부채의 증가(감소)	(21,571,516)	(20,294,163)

부가세예수금의 증가(감소)	(18,181,819)

확정급여자산의 감소(증가)	45,971,045

퇴직금의 지급	(46,980,574)	(147,649,609)

이자수취(영업)	1,376,895,993	33,063,440

배당금수취(영업)	10,685,000	12,710,000

이자지급(영업)	(1,589,856,867)	(518,512,010)

법인세납부(환급)	5,559,760	376,396,699

투자활동현금흐름	(7,755,405,755)	(7,618,028,054)

단기금융상품의 처분	9,814,790,162	1,004,149,457

장기금융상품의 처분	59,460,000	6,135,000

임차보증금의 감소

단기대여금및수치채권의 처분	56,528,975,400	285,800,000

종속기업투자주식의 처분	339,500,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	199,500,000

유형자산의 처분	1,246,453

단기금융상품의 취득	(8,718,547,939)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,569,000,000)	(4,975,000,000)

장기금융상품의 취득	(13,024,000,000)	(3,060,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,374,084,000)

임차보증금의 증가	(181,135,000)

유형자산의 취득	(8,545,454)	(3,756,163,964)

연결실체의 변동	(3,453,924)

재무활동현금흐름	(39,438,325,820)	7,308,250,000

단기차입금의 증가	12,057,000,000	8,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000

자기주식의 취득	(1,164,475,820)	(250,000)

단기차입금의 상환	(39,935,350,000)	(2,691,500,000)

유동성장기부채의 상환	(1,209,500,000)

장기차입금의 상환	(2,408,000,000)

전환사채의 상환	(6,670,000,000)

리스부채의 감소	(108,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,849,874,811	(309,783,722)

기초현금및현금성자산	1,162,040,107	1,508,180,218

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	6,011,914,918	1,198,396,496