에코심플렉스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	42,715,802,952	40,869,668,129	23,575,884,853

현금및현금성자산	1,034,854,787	3,333,286,396	2,111,496,619

단기금융상품	9,804,437,261	1,300,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,071,693,016	19,447,591,008	21,343,753,801

단기미청구공사	352,928,986

미청구용역	18,817,640	295,314,104	18,475,782

당기법인세자산	175,912,381	1,261,421,435	3,888,610

기타유동자산	75,040,578	169,127,810	98,270,041

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	15,062,927,376	0

유동파생상품자산	1,182,118,303	0

비유동자산	53,105,757,652	55,826,266,228	52,529,396,341

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,131,211,139	19,688,819,047	20,886,715,981

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	24,593,672,359	23,206,478,537	22,998,794,234

관계기업투자	2,920,022,781	956,932,843	979,779,837

유형자산	15,773,034,782	8,567,246,775	4,830,440,114

투자부동산	1,649,272,279	1,649,272,279	1,298,199,758

무형자산	846,864,100	878,464,100	878,464,100

기타비유동자산	70,000,000

이연법인세자산	119,680,212	877,052,647	655,002,317

자산총계	95,821,560,604	96,695,934,357	76,105,281,194

부채

유동부채	26,335,812,398	24,280,097,686	7,236,155,340

매입채무 및 기타유동채무	3,056,613,038	2,862,504,790	4,232,908,962

단기차입금	1,500,000,000

유동성장기차입금	625,000,000

기타유동부채	923,968,174	901,001,721	132,834,490

유동충당부채	745,411,888	745,411,888	745,411,888

유동계약부채	231,716,881	264,789,526

유동성전환사채	12,236,256,718	11,331,543,727

유동파생상품부채	9,141,845,699	8,174,846,034

비유동부채	781,250,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	781,250,000

장기차입금	781,250,000

부채총계	26,335,812,398	24,280,097,686	8,017,405,340

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,485,748,206	72,415,836,671	66,776,171,395

자본금	5,902,043,500	5,805,497,000	5,805,497,000

기타불입자본	71,715,200,668	70,040,218,943	70,040,218,943

기타자본구성요소	(425,490,853)	(425,644,376)	(433,361,172)

이익잉여금(결손금)	(7,706,005,109)	(3,004,234,896)	(8,636,183,376)

비지배지분	1,311,704,459

자본총계	69,485,748,206	72,415,836,671	68,087,875,854

자본과부채총계	95,821,560,604	96,695,934,357	76,105,281,194

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	16,783,759,222	16,116,313,166	18,177,903,689

매출원가	13,926,181,045	12,886,317,981	13,899,351,285

매출총이익	2,857,578,177	3,229,995,185	4,278,552,404

판매비와관리비	3,004,326,729	2,406,423,524	2,828,104,867

영업이익(손실)	(146,748,552)	823,571,661	1,450,447,537

금융수익	5,195,158,750	8,759,045,234	5,056,567,970

금융원가	3,976,436,969	4,040,357,364	523,537,224

기타의 대손상각비	5,147,739,937	901,973,860

기타의 대손충당금 환입	(857,509,353)	(2,071,600)

지분법투자손익	(29,469,245)	(25,733,790)	60,838,041

기타이익	171,102,601	192,392,888	1,384,369,698

기타손실	10,264,426	82,009,199	795,860,411

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,944,397,778)	5,582,444,923	6,634,897,211

법인세비용	(757,372,435)	220,601,947	(998,387,701)

당기순이익(손실)	(4,701,770,213)	5,803,046,870	5,636,509,510

기타포괄손익	153,523	446,196	174,900

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동	153,523	446,196	174,900

총포괄손익	(4,701,616,690)	5,803,493,066	5,636,684,410

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,701,770,213)	5,631,948,480	5,425,663,717

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	171,098,390	210,845,793

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,701,616,690)	5,632,394,676	5,425,838,617

총 포괄손익, 비지배지분	171,098,390	210,845,793

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(401)	485	467

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(401)	355	467

연결 자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(1,195,319,979)	7,646,193,062	70,427,750,117	1,042,862	(14,061,847,093)	62,172,442,886	(451,148,328)	61,721,294,558

당기순이익(손실)	5,425,663,717	5,425,663,717	210,845,793	5,636,509,510

자기주식의 처분	1,164,475,820	1,164,475,820	(434,578,934)	729,896,886	729,896,886

지분법 자본변동	174,900	174,900	174,900

전환권행사

배당금지급

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	(1,552,006,994)	1,552,006,994

2020.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(433,361,172)	(8,636,183,376)	66,776,171,395	1,311,704,459	68,087,875,854

2021.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(433,361,172)	(8,636,183,376)	66,776,171,395	1,311,704,459	68,087,875,854

당기순이익(손실)	5,631,948,480	5,631,948,480	171,098,390	5,803,046,870

자기주식의 처분

지분법 자본변동	7,716,796	7,716,796

전환권행사

배당금지급	360,324,562	360,324,562

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(1,122,478,287)	(1,122,478,287)

2021.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(425,644,376)	(3,004,234,896)	72,415,836,671	72,415,836,671

2022.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	70,040,218,943	(425,644,376)	(3,004,234,896)	72,415,836,671	72,415,836,671

당기순이익(손실)	(4,701,770,213)	(4,701,770,213)	(4,701,770,213)

자기주식의 처분

지분법 자본변동	153,523	153,523

전환권행사	96,546,500	1,674,981,725	1,674,981,725	1,771,528,225	1,771,528,225

배당금지급

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2022.12.31 (기말자본)	5,902,043,500	62,028,801,155	3,623,057,604	(30,844,159)	6,094,186,068	71,715,200,668	(425,644,376)	(7,706,005,109)	69,485,748,206	69,485,748,206

연결 현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	4,877,010,477	3,740,055,240	724,910,554

당기순이익(손실)	(4,701,770,213)	5,803,046,870	5,636,509,510

당기순이익조정을 위한 가감	7,679,971,152	(4,557,921,302)	(1,724,394,263)

퇴직급여	(425,304,010)

감가상각비	268,561,683	108,826,170	381,909,440

지분법손실	39,635,247	25,733,790	(60,838,041)

유형자산처분손실	1,000	2,579,703

대손상각비	(2,071,600)

기타의 대손상각비	5,147,739,937	901,973,860

이자비용	344,256,586	891,977,165	105,054,009

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,204,557,321	2,237,439,196	412,860,815

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	753,108

파생금융자산평가손실	798,557,402

파생금융부채평가손실	26,618,544

잡손실	449,305,279

법인세비용	757,372,435	(220,601,947)	998,387,701

이자수익	(1,920,878,569)	(1,597,805,505)	(1,519,207,502)

배당금수익	(7,436,000)	(79,687,027)	(7,325,000)

지분법이익	(10,166,002)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(323,622,160)	(5,714,672)	(3,528,731,196)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,950,658,021)	(5,000,619,996)	(8,629,272)

유형자산처분이익	(5,088,910)	(7,764,378)

대손충당금환입	(857,509,353)

파생금융자산평가이익	(2,154,905,061)

잡이익	(1,074,807)	(752,999,664)

매출채권의 감소(증가)	1,117,651,830	2,302,360,605	(5,611,224,855)

미수금의 감소(증가)	1,990,465,876	(1,553,451,490)	3,151,075,857

미청구공사의 감소(증가)	(352,928,986)

미청구용역의 감소(증가)	276,496,464	(276,838,322)	36,492,367

선급금의 감소(증가)	69,022,596	(101,595,656)	5,800,503

선급비용의 감소(증가)	25,064,636	30,737,887	353,441,405

당기법인세자산의 감소	(3,885,110)

매입채무의 증가(감소)	(434,123,897)	174,241,647	(45,216,749)

미지급금의 증가(감소)	713,159,088	(554,387,073)	2,762,944,386

장기미지급금의 증가(감소)	1,799,793,095

계약부채의 증가(감소)	(33,072,645)	264,789,526

이연법인세부채의 감소	(722,782)

유동성 장기미지급비용의 증가(감소)	(30,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	(84,933,864)	177,786,908	195,714,244

예수금의 증가(감소)	(222,874,514)	648,778,579	(384,284,903)

부가가치세 예수금	326,365,610

유급연차휴가부채의 증가(감소)	(80,524,643)	119,388,652	(29,312,383)

이자수취(영업)	799,752,782	4,577,341,498	38,612,605

배당금수취(영업)	15,030,340	84,517,027	12,155,000

이자지급(영업)	(1,482,638)	(907,947,645)	(1,944,207,297)

법인세환급(납부)	1,085,509,054	(1,258,981,208)	(1,293,765,001)

투자활동현금흐름	(7,175,442,086)	(18,916,042,374)	(5,177,254,152)

단기대여금및수취채권의 처분	3,873,340,714	40,000,000	1,025,500,000

장기대여금의 감소	3,705,576,300	6,288,800,000	2,772,016,000

단기금융상품의 처분	24,083,867,085	3,651,852,658

임차보증금의 감소	6,160,000	1,582,590,000	176,686,908

유형자산의 처분	5,090,908	176,181,818	2,839,301

무형자산의 처분	31,600,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	31,749,220,054	2,560,458,060	977,379,059

단기금융상품의 취득	(32,588,304,346)	(1,300,000,000)	(3,651,852,658)

당기손익인식금융자산의 취득	(17,004,516,748)	(15,062,174,267)	(70,500,000)

단기대여금의 증가	(4,480,000,000)	(40,000,000)	(3,255,520,000)

장기대여금의 증가	(8,110,000,000)	(8,782,800,000)	(6,034,858,740)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	(11,775,000)

임차보증금의 증가	(15,050,000)

유형자산의 취득	(6,377,476,053)	(5,512,975,464)	(159,021,680)

투자부동산의 취득	(351,072,521)

무형자산의 취득	(600,000,000)

정부보조금의 수취	1,500,000,000

기타투자자산의 취득	(70,000,000)

재무활동현금흐름	16,397,776,911	774,016,886

단기차입금의 증가	10,000,000	510,000,000	2,903,120,000

단기차입금의 상환	(10,000,000)	(2,010,000,000)	(2,090,000,000)

유동성장기부채의 상환	(781,250,000)	(625,000,000)

전환사채의 증가	20,786,829,760

장기차입금의 상환	(625,000,000)

배당금지급	(360,324,562)

금융리스부채의 지급	(144,000,000)

감자로 인한 현금유입	(1,122,478,287)

자기주식의 처분	729,896,886

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,298,431,609)	1,221,789,777	(3,678,326,712)

기초현금및현금성자산	3,333,286,396	2,111,496,619	5,789,823,331

기말현금및현금성자산	1,034,854,787	3,333,286,396	2,111,496,619