에코심플렉스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	75,079,007,296	32,659,481,457

(1)현금및현금성자산 (주5,32)	1,198,396,496	1,508,180,218

(2)단기금융상품 (주6)	259,148,458	1,178,397,915

(3)당기손익인식금융자산 (주7,35)	0	0

(4)매출채권 및 기타유동채권 (주7,15,31,32)	68,385,630,089	17,018,488,937

1.매출채권	10,747,776,294	1,823,571,568

대손충당금	(1,887,079,152)	(213,535,615)

2.유동성장기외상매출금	0	0

3.현재가치할인차금(유동장기매출채권)	(64,586,274)	0

4.대손충당금(유동성장기매출채권)	0	0

5.단기미수금	40,954,641,027	566,640,851

대손충당금	(103,523,475)	(500,707,804)

6.유동성장기미수금	0

7.현재가치할인차금(유동장기미수금)	(423,029,102)	0

8.공사미수금	3,002,304,000	3,032,304,000

대손충당금	(2,789,379,200)	(2,266,915,640)

9.단기미수수익	2,128,212,486	1,598,432,511

대손충당금	(767,135,423)	(602,285,342)

10.부가가치세대급금	0

11.단기대여금	18,393,408,870	13,704,208,870

대손충당금	(1,127,918,870)	(451,298,370)

12.유동성보증금	321,938,908	328,073,908

(5)유동성정부협약보장금 (주8)	0	1,789,257,349

(6)당기법인세자산 (주16)	23,372,674	406,354,860

(7)미청구공사 (주15,31)	284,345,287	345,363,441

(8)미청구용역 (주15,31)	4,281,685,620	8,819,662,984

(9)기타유동자산 (주9,31)	646,428,672	1,593,775,753

(10)이연법인세자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	49,796,255,108	77,784,068,939

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,15,31,32)	35,889,637,834	67,094,114,623

1.장기매출채권	8,029,544,660	13,289,682,630

현재가치할인차금	(268,196,878)	(433,169,373)

대손충당금	(1,517,900,121)	(3,246,589,230)

2.장기미수금	30,435,555,785	59,528,728,400

현재가치할인차금	(1,493,500,612)	(2,567,537,804)

대손충당금	0

3.보증금	181,135,000

4.장기대여금	523,000,000	523,000,000

현재가치할인차금	0

대손충당금	0

(2)장기금융상품 (주6,32)	393,000,000	474,840,000

(3)정부협약보장금 (주8)	0

(4)확정급여자산 (주23)	856,241,525	902,212,570

(5)기타비유동금융자산 (주10,30,32)	0	0

(6)비유동매도가능금융자산	0	1,921,482,124

(7)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	0	0

(8)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0

관계기업투자 (주12)	769,091,929	796,819,914

(9)기타포괄손익-공정가치금융자산	1,921,482,124

(10)유형자산 (주13)	6,965,214,625	3,439,665,608

1.토지	600,000,000	600,000,000

2.건물	2,403,452,000	2,403,452,000

정부보조금	0

감가상각누계액	(1,145,714,732)	(1,030,542,133)

손상차손누계액	0

3.시설장치	3,834,569,230	3,834,569,230

정부보조금	0

감가상각누계액	(3,603,382,001)	(3,511,706,642)

손상차손누계액	0

4.기계장치	239,397,000	239,397,000

정부보조금	0

감가상각누계액	(239,389,000)	(239,389,000)

손상차손누계액	0

5.차량운반구	271,981,296	306,057,886

정부보조금	0

감가상각누계액	(227,223,167)	(241,917,564)

손상차손누계액	0

6.공구와기구	321,800,000	321,800,000

정부보조금	0

감가상각누계액	(308,831,000)	(305,351,000)

손상차손누계액	0

7.사무용비품	799,485,584	799,485,584

정부보조금	0

감가상각누계액	(797,044,433)	(796,139,637)

손상차손누계액	0

8.건설중인자산	6,913,168,910	4,819,426,094

정부보조금	0

손상차손누계액	(2,097,055,062)	(3,759,476,210)

(11)무형자산 (주14)	3,001,587,071	3,154,934,100

자산총계	124,875,262,404	110,443,550,396

부채

Ⅰ.유동부채	52,114,466,634	24,408,982,851

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주16,31,32)	20,811,235,527	10,445,952,500

1.단기매입채무	3,220,193,951	6,126,644,871

2.단기미지급금	10,395,678,954	3,884,951,041

3.미지급배당금	0	0

4.단기미지급비용	3,185,381,717	434,356,588

5.부가가치세예수금	0	0

6.유동성장기미지급금	4,009,980,905	0

(2)유동성전환사채	12,722,866,849	0

단기차입금 (주18,31,32)	16,683,350,000	8,683,600,000

유동성장기차입금 (주18,32)	647,000,000	2,822,000,000

(3)당기법인세부채	0	0

초과청구공사 (주15,31)	515,532,479	1,931,064,962

초과청구용역 (주15,31)	120,587,822	76,405,531

(4)기타유동부채 (주17)	613,893,957	449,959,858

Ⅱ.비유동부채	15,598,941,770	37,873,053,715

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무 (주16,32)	3,754,082,471	7,452,766,028

1.장기매입채무	0

현재가치할인차금	0

2.장기미지급금	3,955,536,867	7,780,234,762

현재가치할인차금	(202,954,396)	(328,968,734)

3.장기임대보증금	1,500,000	1,500,000

현재가치할인차금	0

전환사채 (주19,32)	18,038,492,647

장기차입금 (주18,32)	5,288,500,000	3,805,000,000

초과전력매출환수부채 (주20,35)	0

파생상품부채 (주19,32)	637,028,782	3,005,079,678

공사손실충당부채	0

퇴직급여채무 (주23)	1,068,489,731	901,732,340

(2)이연법인세부채	4,850,840,786	4,669,983,022

부채총계	67,713,408,404	62,282,036,566

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,376,662,433	49,328,717,305

(1)자본금 (주20)	5,763,746,000	5,358,470,500

(2)자본잉여금	0	0

기타불입자본 (주21)	70,936,272,937	62,348,832,387

(3)기타자본구성요소	238,157	238,157

(4)이익잉여금(결손금) (주22)	(18,323,594,661)	(18,378,823,739)

Ⅱ.비지배지분	(1,214,808,433)	(1,167,203,475)

자본총계	57,161,854,000	48,161,513,830

자본과부채총계	124,875,262,404	110,443,550,396

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,31)	10,467,917,720	23,516,077,789	10,607,088,442	28,529,956,961

(1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,222,777,755	8,580,134,317	3,642,349,134	6,695,923,065

1.전력매출	2,079,934,517	8,161,857,189	3,586,568,821	6,130,530,172

2.가스매출	142,843,238	418,277,128	55,780,313	565,392,893

(2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	7,354,307,973	12,373,250,300	3,536,520,317	10,506,277,631

1.용역매출액	7,354,307,973	12,373,250,300	3,536,520,317	10,506,277,631

(3)건설계약으로 인한 수익(매출액)	890,831,992	2,517,423,879	3,428,218,991	10,026,078,543

1.공사수익	890,831,992	2,517,423,879	3,428,218,991	10,026,078,543

(4)이자수익(매출액)	0	45,269,293	0	1,301,677,722

(5)기타수익(매출액)	0	0	0	0

Ⅱ.매출원가 (주25,31)	8,409,669,086	18,392,136,857	8,580,341,408	19,174,167,377

Ⅲ.매출총이익	2,058,248,634	5,123,940,932	2,026,747,034	9,355,789,584

Ⅳ.판매비와관리비 (주24,25,31)	905,446,025	3,072,537,769	709,918,305	2,543,566,882

Ⅴ.영업이익(손실)	1,152,802,609	2,051,403,163	1,316,828,729	6,812,222,702

Ⅵ.금융수익 (주26,31)	198,039,776	1,264,237,726	164,847,881	459,042,551

Ⅶ.금융원가 (주26,31)	705,665,079	1,737,859,515	(12,428,872)	857,112,490

Ⅷ.지분법투자손실 (주12)	22,897,985	0	(31,454,627)

잡손실등	0	0	0	0

Ⅸ.기타이익 (주27,31)	15,944,219	1,578,540,575	31,589,701	77,294,618

(1)유형자산처분이익	700,000	1,244,454	0	0

(2)무형자산처분이익	0	0	0	0

(3)무형자산손상차손환입	0	0	0	0

(4)당기손익인식금융부채처분이익	0	0	0	0

(5)당기손익인식금융부채평가이익	0	1,316,273,009	0	0

(6)당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	0

(7)당기손익인식금융자산평가이익	0	0	0	0

(8)기타비유동자산처분이익	0	0	0	0

(9)기타비유동자산손상차손환입	0	0	0	0

(10)정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	0	0	0	12,480,000

(11)지분법이익	0	0	0	0

(12)지분법투자주식처분이익	0	0	0	0

(13)종속기업투자주식처분이익	0	0	0	0

(14)기타충당부채의 환입	0	0	0	0

(15)기타대손충당금환입	0	0	9,848,570	9,848,570

(16)법인세환급액	0	0	0	0

(17)보상 및 배상금수익	0	0	0	0

(18)사채상환이익	0	0	0	0

(19)연구비지원금(수익)	0	0	0	0

(20)퇴직연금운용수익	0	0	0	0

(21)파생금융상품거래이익	0	0	0	0

(22)파생금융상품평가이익	0	0	0	0

(23)배당금수익	0	7,880,000	0	6,530,000

(24)정부정산이익	0	54,141,023	0	0

(25)잡이익	15,244,219	199,002,089	21,741,131	48,436,048

Ⅹ.기타손실 (주27,31)	525,657,444	2,938,356,593	754,708,673	6,079,021,203

(1)유형자산처분손실	0	0	0	0

(2)유형자산손상차손	0	0	0	0

(3)무형자산처분손실	0	0	0	0

(4)무형자산손상차손	0	0	0	0

(5)당기손익인식금융부채처분손실	0	0	0	0

(6)당기손익인식금융부채평가손실	0	0	0	0

(7)당기손익인식금융자산처분손실	0	0	0	0

(8)당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	0

(9)매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0

(10)매도가능금융자산처분손실	0	329,448	0	0

(11)지분법손실	0	0	0	0

(12)지분법투자주식처분손실	0	0	0	0

(13)기타의대손상각비	419,272,951	444,286,252	79,964,626	103,772,565

(14)사채상환손실	0	1,496,561,146	0	0

(15)채무면제손실	0	0	0	0

(16)파생금융상품거래손실	0	0	0	68,231,680

(17)파생금융상품평가손실	0	0	0	4,022,403,091

(18)기부금	2,500,000	7,500,000	6,500,000	8,000,000

(19)외화환산손실	0	0	0	0

(20)외환차손	0	0	0	0

(21)정부정산손실	0	863,347,139	0	0

(22)잡손실	103,884,493	126,332,608	68,244,047	76,613,867

(23)영업권손상차손 (주24,28)	0	0	600,000,000	1,800,000,000

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	135,464,081	195,067,371	770,986,510	443,880,805

XⅡ.법인세비용 (주28)	0	187,443,251	402,956,992	15,448,039

XⅢ.당기순이익(손실)	135,464,081	7,624,120	368,029,518	428,432,766

XIV.기타포괄손익	0	0	0	53,220,711

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	53,220,711

1.확정급여제도의 재측정요소 (주21)	0	0	0	0

2.이자율스왑평가손익	0	0	0	53,220,711

XV.총포괄손익	135,464,081	7,624,120	368,029,518	481,653,477

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	156,092,417	55,229,078	387,775,336	489,152,934

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,628,336)	(47,604,958)	(19,745,818)	(60,720,168)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	156,092,417	55,229,078	387,775,336	542,373,645

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(20,628,336)	(47,604,958)	(19,745,818)	(60,720,168)

XVIII.주당이익 (주29)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	5	36	46

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	5	36	46

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	(53,220,711)	3,599,350,721	71,253,432,897	(1,087,800,784)	70,165,632,113

Ⅱ.전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	489,152,934	489,152,934	(60,720,168)	428,432,766

Ⅳ.기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (Ⅷ.기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	0	4,088,503,655	71,795,806,542	(1,148,520,952)	70,647,285,590

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,348,832,387	238,157	(18,378,823,739)	49,328,717,305	(1,167,203,475)	48,161,513,830

Ⅱ.전환권행사	405,275,500	8,587,440,550	0	0	0	8,587,440,550	0	0	8,992,716,050	0	8,992,716,050

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	55,229,078	55,229,078	(47,604,958)	7,624,120

Ⅳ.기타포괄손익	405,275,500	8,587,440,550	0	0	0	8,587,440,550	0	0	8,992,716,050	0	8,992,716,050

Ⅴ.무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.유상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	70,936,272,937	238,157	(18,323,594,661)	58,376,662,433	(1,214,808,433)	57,161,854,000

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,668)	(6,180,659,145)

(1)당기순이익(손실)	7,624,120	(24,835,436,342)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	88,712,083	19,827,973,886

1.퇴직급여	314,407,000	287,432,467

2.감가상각비	230,612,948	523,358,360

3.무형자산상각비	153,347,029	338,601,417

4.유형자산손상차손	0	0

5.무형자산손상차손	0	1,863,145,289

6.영업권손상차손	0	7,704,741,289

7.이자비용	1,737,859,515	1,831,525,534

8.외화환산손실	0	0

9.당기손익인식금융자산평가손실	0

10.당기손익인식금융자산처분손실	0

11.파생상품거래손실	0

12.파생상품평가손실	0

13.신주인수권부사채상환손실	0

14.초과전력매출환수부채환수손실	0	0

15.대손상각비	476,337,663	10,123,163,337

16.기타의 대손상각비	444,286,252	1,635,042,307

17.장기금융상품처분손실	0	2,367,540

18.투자자산처분손실	0	0

19.지분법손실	47,512,760	0

20.정부정산손실	863,347,139	7,298,218,066

21.공사손실충당부채 전입액	0	0

22.전환사채전환손실	1,496,561,146	0

23.법인세비용	0	0

24.이자수익	(1,264,237,726)	(629,256,938)

25.배당금수익	(7,880,000)	(6,530,000)

26.외화환산이익	0	0

27.정부정산이익	(54,141,023)	(4,102,781,908)

28.공사손실충당부채 환입액	0	0

29.지분법이익	(24,614,775)	(99,866,092)

30.유형자산처분이익	(1,244,454)	0

31.대손충당금환입	0	(456,000)

32.파생상품평가이익	(1,316,273,009)	(315,800,322)

33.당기손익인식금융자산처분이익	0	0

34.당기손익인식금융자산평가이익	0	0

35.당기손익인식금융부채상환이익	0	0

36.장기금융상품처분이익	0	0

37.초과전력매출환수부채환수이익	0	0

38.임대료수익	0	0

39.법인세수익	187,443,251	(803,176,281)

40.매출채권의 감소(증가)	(3,618,945,408)	693,195,053

41.공사미수금의 감소(증가)	30,000,000	(237,160,000)

42.미수금의 감소(증가)	(40,438,000,176)	(20,670,155,536)

43.기타유동비금융자산의 감소(증가)	0	0

44.유형자산처분손실	0	0

45.미청구공사의 감소(증가)	61,018,154	240,567,356

46.미청구용역의 감소(증가)	4,537,977,364	(6,296,420,032)

47.선급금의 감소(증가)	267,071,193	(286,493,673)

48.선급비용의 감소(증가)	344,827,560	(102,964,495)

49.선급공사원가의 감소(증가)	0	0

50.부가세대급금의 증가	335,448,328	(830,547,867)

51.정부협약보증금의 감소(증가)	1,789,257,349	14,128,638,126

52.장기미수금의 증가	29,093,172,615	0

53.단기금융상품의 감소(증가)	0	(359,368,858)

54.매입채무의 증가(감소)	(2,906,450,920)	3,380,315,358

55.미지급금의 증가(감소)	6,510,646,349	2,520,958,458

56.장기미지급금의 증가(감소)	(628,729,865)	105,276,737

57.미지급비용의 증가(감소)	2,737,190,481	42,422,847

58.초과청구공사의 증가(감소)	(1,415,532,483)	1,843,630,328

59.초과청구용역의 증가(감소)	44,182,291	(36,994,495)

60.초과전력매출환수부채의 증가(감소)	0	0

61.선수금의 증가(감소)	0	250,000,000

62.예수금의 증가(감소)	202,410,081	(1,051,050)

63.공사손실충당부채의 감소	0	0

64.유급연차휴가부채의증가	(20,294,163)	(14,302,328)

65.부가세예수금의 증가(감소)	(18,181,819)	0

66.임대보증금의 증가(감소)	0	0

67.확정급여자산의 감소(증가)	45,971,045	43,051,310

68.퇴직금의 지급	(147,649,609)	(234,351,418)

(3)이자수취(영업)	33,063,440	155,773,506

(4)배당금수취(영업)	12,710,000	11,360,000

(5)법인세의환급	0	0

(6)이자지급(영업)	(518,512,010)	(283,614,004)

(7)법인세납부(환급)	376,396,699	(1,056,716,191)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,618,028,054)	(6,977,763,100)

(1)단기금융상품의 감소	1,004,149,457	0

(2)유동성보증금의 감소	6,135,000	300,000,000

(3)장기금융상품의 처분	0	138,037,542

(4)당기손익인식금융자산의 처분	0	0

(5)단기대여금및수취채권의 처분	285,800,000	2,131,230,136

(6)유형자산의 처분	1,246,453	0

(7)단기금융상품의 증가	0	0

(8)당기손익인식금융자산의 증가	0

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(4,975,000,000)	(8,483,630,136)

(10)장기금융상품의 취득	(3,060,000)	(74,464,235)

(11)매도가능금융자산의 취득	0	(199,500,000)

(12)관계기업투자의 증가	0	0

(13)종속기업취득순현금유출	0	0

(14)임차보증금의 증가	(181,135,000)

(15)유형자산의 취득	(3,756,163,964)	(789,436,407)

(16)무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,308,250,000	14,070,439,204

(1)단기차입금의 증가	8,000,000,000	6,200,000,000

(2)장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

(3)당기손익인식금융부채의 상환	0	0

(4)단기차입금의 상환	(250,000)	0

(5)유동성장기부채의 상환	(2,691,500,000)	(10,522,000,000)

(6)장기차입금의 상환	0	(1,405,555,556)

(7)신주인수권부사채의 상환	0	0

(8)전환사채의 발행	0	19,797,994,760

(9)유상증자	0	0

(10)자기주식의 취득	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(309,783,722)	912,016,959

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,508,180,218	596,163,259

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,198,396,496	1,508,180,218