에코심플렉스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	40,869,668,129	23,575,884,853	39,126,648,705

현금및현금성자산 (주5,33)	3,333,286,396	2,111,496,619	5,384,896,366

단기금융상품 (주33)	1,300,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33)	19,447,591,008	21,343,753,801	33,642,810,321

미청구용역 (주15)	295,314,104	18,475,782	54,968,149

당기법인세자산 (주28)	1,261,421,435	3,888,610

기타유동자산 (주8,31)	169,127,810	98,270,041	43,973,869

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주9,33)	15,062,927,376

비유동자산	53,940,325,389	48,014,906,223	32,448,574,720

장기금융상품 (주6,33)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,33)	19,688,819,047	20,886,715,981

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주9,33)	4,687,619,146	5,784,658,530	4,872,026,366

종속기업투자주식 (주10)	16,468,449,003	13,000,000,000	20,123,904,293

관계기업투자주식 (주10)	676,200,000	676,200,000	676,200,000

유형자산 (주11)	8,567,246,775	4,833,665,537	5,507,223,752

투자부동산 (주13)	1,649,272,279	1,298,199,758

영업권 이외의 무형자산 (주14)	878,464,100	878,464,100

기타비유동금융자산 (주28)	1,322,255,039	655,002,317	1,002,362,548

이연법인세자산 (주28)	1,322,255,039	655,002,317	1,002,362,548

사용권자산	264,857,761

자산총계	94,809,993,518	71,590,791,076	71,575,223,425

부채

유동부채	24,253,334,534	7,212,171,608	6,580,017,593

매입채무 및 기타유동채무 (주16,31,33)	2,835,741,638	4,208,925,230	4,623,146,785

단기차입금 (주19,31,33)	1,500,000,000

유동성장기차입금 (주19,33)	625,000,000

기타유동부채 (주18)	901,001,721	132,834,490	492,868,724

유동충당부채 (주17)	745,411,888	745,411,888

유동계약부채 (주18)	264,789,526

초과청구공사	708,781,912

유동성전환사채 (주19,33)	11,331,543,727

파생상품부채 (주19,33)	8,174,846,034

당기법인세부채	619,851,171

유동성 리스부채	135,369,001

비유동부채	781,250,000	1,081,010,144

장기매입채무 및 기타비유동채무	71,000,000

장기차입금 (주19,33)	781,250,000

퇴직급여부채	1,010,010,144

부채총계	24,253,334,534	7,993,421,608	7,661,027,737

자본

자본금 (주21)	5,805,497,000	5,805,497,000	5,805,497,000

기타불입자본) (주22)	60,464,682,157	60,464,682,157	64,670,992,920

이익잉여금(결손금) (주23)	4,286,479,827	(2,672,809,689)	(6,562,294,232)

자본총계	70,556,658,984	63,597,369,468	63,914,195,688

자본과부채총계	94,809,993,518	71,590,791,076	71,575,223,425

포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액) (주4)	16,116,313,166	16,271,500,919	14,052,288,346

매출원가 (주25,31)	12,886,317,981	11,344,307,300	8,292,931,698

매출총이익	3,229,995,185	4,927,193,619	5,759,356,648

판매비와관리비 (주24,25)	2,406,423,524	2,168,083,036	2,621,425,021

대손상각비(환입)	(2,071,600)

영업이익(손실)	823,571,661	2,761,182,183	3,137,931,627

금융수익 (주26,31)	3,871,912,704	1,499,912,820	1,766,155,532

금융원가 (주26,31)	2,642,627,556	464,456,191	221,760,330

기타의 대손상각비	901,973,860	1,716,358,144

기타의 대손충당금 환입	857,509,353	13,350,000

기타이익 (주27,31)	4,370,327,497	1,386,412,332	3,648,099,186

기타손실 (주27)	85,234,622	295,178,900	334,244,053

법인세비용차감전순이익(손실)	6,293,485,177	4,887,872,244	6,293,173,818

법인세비용 (주28)	(665,804,339)	998,387,701	(53,006,780)

당기순이익(손실)	6,959,289,516	3,889,484,543	6,346,180,598

기타포괄손익	4,929,737

총포괄손익	6,959,289,516	3,889,484,543	6,351,110,335

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	599	335	547

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	457	335	547

자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)(1)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,763,746,000	59,697,861,330	3,623,057,604	(30,844,159)	724,960,045	64,015,034,820	(12,913,404,567)	56,865,376,253

전환권행사	41,751,000	655,958,100	655,958,100	697,709,100

당기순이익(손실)	6,346,180,598	6,346,180,598

기타포괄손익

확정급여채무의재측정요소	4,929,737	4,929,737

사업결합

2019.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	724,960,045	64,670,992,920	(6,562,294,232)	63,914,195,688

2020.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	724,960,045	64,670,992,920	(6,562,294,232)	63,914,195,688

전환권행사

당기순이익(손실)	3,889,484,543	3,889,484,543

기타포괄손익

확정급여채무의재측정요소

사업결합	(4,206,310,763)	(4,206,310,763)	(4,206,310,763)

2020.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	(2,672,809,689)	63,597,369,468

2021.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	(2,672,809,689)	63,597,369,468

전환권행사

당기순이익(손실)	6,959,289,516	6,959,289,516

기타포괄손익

확정급여채무의재측정요소

사업결합

2021.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	4,286,479,827	70,556,658,984

현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	8,116,665,826	(697,016,967)	10,564,987,665

당기순이익(손실)	6,959,289,516	3,889,484,543	6,346,180,598

당기순이익조정을 위한 가감	(5,510,657,971)	(3,314,172,634)	3,152,489,200

퇴직급여	302,034,963	240,290,496

감가상각비	108,826,170	110,959,242	109,626,745

사용권자산 감가상각비	264,857,761	310,474,066

유형자산처분손실	2,579,703

기타의 대손상각비	901,973,860	1,716,358,144

이자비용	891,977,165	45,972,976	218,049,352

단기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,045,994,785	412,860,815	1,710,978

잡손실	2,150,616

법인세비용	(665,804,339)	998,387,701	(53,006,780)

무형자산상각비	192,835,977

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,100

대손상각비	15,071,383

이자수익	(1,597,805,505)	(1,403,593,042)	(999,764,132)

배당금수입	(4,257,621,636)	(12,155,000)	(10,685,000)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(5,714,672)	(96,158,488)	(9,298,854)

당기손익공정가치측정금융자산 처분이익	(113,487,466)	(161,290)

유형자산처분이익	(7,764,378)	(319,000)

대손충당금환입	(857,509,353)	(2,071,600)	(13,350,000)

잡이익	(752,999,664)

파생상품평가이익	(2,154,905,061)	(693,420,798)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(63,671,748)

전환사채전환이익	(25,828,107)

무형자산처분이익	(3,009,201,956)

매출채권의 증가(감소)	2,302,360,605	(9,517,764,855)	(1,769,209,439)

공사미수금의 감소(증가)	117,160,000	90,000,000

미수금의 감소(증가)	(1,553,451,490)	3,439,446,545	(1,170,420,147)

미청구용역의 감소(증가)	(276,838,322)	3,549,866,647	7,112,792,073

선급금의 감소(증가)	(101,595,656)	5,800,503	37,299,132

선급비용의 감소(증가)	30,737,887	795,745,564	(1,660,668)

당기법인세자산의 감소	(3,888,610)	451,179,784

매입채무의 증가(감소)	174,241,647	(45,216,749)	(591,500,942)

미지급금의 증가(감소)	(554,357,313)	(467,421,733)	845,533,737

계약부채의 증가(감소)	264,789,526

미청구공사의 감소(증가)	110,400,000

미수수익의 증가(감소)	(174,556,878)

유동성장기미지급금의 감소	(30,000,000)	(71,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	30,000,000	(158,171,214)

미지급비용의 증가(감소)	174,977,728	161,715,702	(87,869,983)

예수금의 증가(감소)	648,778,579	(382,570,033)	59,927,737

유급연차휴가부채의 증가	119,388,652	(20,558,961)	12,887,159

퇴직금의 지급	(776,000,731)	(159,868,188)

당기법인세부채의 증가	619,851,171

이자수취(영업)	4,577,341,498	36,734,325	1,589,965,835

배당금수취(영업)	4,257,621,636	12,155,000	10,685,000

이자지급(영업)	(907,947,645)	(38,854,090)	(145,708,011)

법인세납부(환급)	(1,258,981,208)	(1,282,364,111)	(388,624,957)

투자활동현금흐름	(21,307,006,806)	(929,882,780)	20,938,083,514

단기대여금및수취채권의 처분	40,000,000	925,500,000	28,210,596,414

장기대여금의 감소	6,288,800,000	2,772,016,000

단기금융상품의 감소	3,651,852,658

임차보증금의 감소	1,582,590,000	176,686,908

유형자산의 처분	176,181,818	2,839,301	320,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분	169,493,628	108,176,688	199,500,000

단기금융상품의 취득	(1,300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산취득	(15,062,174,267)	(33,000,000)	(2,410,084,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(2,191,820,000)	(8,361,000,000)

장기대여금의 증가	(8,782,800,000)	(6,034,858,740)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	339,500,000

임차보증금의 증가	(15,050,000)

유형자산의 취득	(5,512,975,464)	(159,021,680)	(40,743,800)

투자부동산의 취득	(351,072,521)

무형자산의 취득	(600,000,000)

정부보조금의 수취	1,500,000,000

합병으로 인한 현금의 변동	463,521,085

무형자산의 처분	3,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,775,000)	(5,100)

재무활동현금흐름	14,412,130,757	(1,646,500,000)	(26,942,383,094)

단기차입금의 증가	510,000,000	900,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,010,000,000)	(2,090,000,000)	(22,483,350,000)

유동성장기부채의 상환	(781,250,000)	(312,500,000)	(375,000,000)

전환사채의 발행	20,786,829,760

전환사채의 상환	(12,315,033,094)

종속기업투자주식의 취득	(3,468,449,003)

장기차입금의 상환	(625,000,000)	(1,625,000,000)

금융리스부채의 지급	(144,000,000)	(144,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,221,789,777	(3,273,399,747)	4,560,688,085

기초현금및현금성자산	2,111,496,619	5,384,896,366	824,208,281

기말현금및현금성자산	3,333,286,396	2,111,496,619	5,384,896,366