에코심플렉스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	122,050,585,026	91,867,947,595

현금및현금성자산 (주5,35)	2,059,921,097	596,163,259

단기금융상품 (주,35)	293,123,549	602,029,057

당기손익인식금융자산 (주7,35)

매출채권 및 기타유동채권 (주8,32,33,35)	94,628,736,381	69,514,165,126

유동성정부협약보장금 (주9,35)	13,248,924,095	14,906,962,067

당기법인세자산 (주16)	24,593,841	585,930,797

미청구용역 (주16)	7,472,183,833	2,523,242,952

기타유동자산 (주10)	4,323,102,230	3,139,454,337

비유동자산	17,908,967,000	25,505,669,236

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,32,33,35)

장기금융상품 (주6,35)	690,310,000	757,780,847

정부협약보장금 (주9,35)	0	5,167,772,064

확정급여자산 (주21)	960,651,371	945,263,880

기타비유동금융자산 (주11,35)	1,721,982,124	1,721,982,124

관계기업투자 (주13)	728,170,292	701,545,665

유형자산 (주14)	3,026,024,855	3,149,902,561

무형자산 (주15)	10,781,828,358	13,061,422,095

자산총계	139,959,552,026	117,373,616,831

부채

유동부채	31,591,204,471	29,433,027,946

매입채무 및 기타유동채무 (주17,33,35)	23,489,162,749	15,774,224,967

단기차입금 (주19,33,35)	2,483,600,000	2,483,600,000

유동성장기차입금 (주19,33,35)	3,922,000,000	10,522,000,000

당기법인세부채	0	110,121,836

초과청구공사 (주16,33)	530,248,962	87,434,634

초과청구용역 (주16)	96,318,316	113,400,026

기타유동부채 (주18)	1,069,874,444	342,246,483

비유동부채	34,761,846,190	14,815,740,997

장기매입채무 및 기타비유동채무	73,047,943	49,271,225

전환사채	17,193,511,672	0

장기차입금 (주19,33,35)	3,935,500,000	8,032,555,556

초과전력매출환수부채 (주20,35)

파생상품부채 (주35)	7,343,283,091	68,231,680

공사손실충당부채

퇴직급여채무 (주21)	676,429,106	606,067,166

이연법인세부채 (주29)	5,540,074,378	6,059,615,370

부채총계	66,353,050,661	44,248,768,943

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,755,022,317	74,212,648,672

자본금 (주22)	5,358,470,500	5,358,470,500

자본잉여금	0	0

기타불입자본 (주23)	62,348,832,387	62,348,832,387

기타자본구성요소	0	(53,220,711)

이익잉여금(결손금) (주24)	7,047,719,430	6,558,566,496

비지배지분	(1,148,520,952)	(1,087,800,784)

자본총계	73,606,501,365	73,124,847,888

자본과부채총계	139,959,552,026	117,373,616,831

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	10,607,088,442	28,529,956,961	4,794,198,779	16,378,901,851

매출원가 (주26,33)	8,580,341,408	19,174,167,377	1,454,743,826	9,587,095,724

매출총이익	2,026,747,034	9,355,789,584	3,339,454,953	6,791,806,127

판매비와관리비 (주25,26,33)	709,918,305	2,543,566,882	754,196,959	2,522,116,843

영업이익(손실)	1,316,828,729	6,812,222,702	2,585,257,994	4,269,689,284

금융수익 (주27,33)	164,847,881	459,042,551	176,404,870	378,154,195

금융원가 (주27,33)	(12,428,872)	857,112,490	306,228,527	1,053,755,921

지분법투자손실 (주13)	0	31,454,627	0	0

기타이익 (주28)	31,589,701	77,294,618	4,556,784	97,099,805

기타손실 (주28)	754,708,673	6,047,566,576	23,904,209	218,359,525

법인세비용차감전순이익(손실)	770,986,510	443,880,805	2,436,086,912	3,472,827,838

법인세비용 (주29)	402,956,992	15,448,039	(294,193,672)	(321,134,445)

당기순이익(손실)	368,029,518	428,432,766	2,141,893,240	3,151,693,393

기타포괄손익	0	53,220,711	16,005,748	(16,640,099)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	53,220,711	16,005,748	(16,640,099)

확정급여제도의 재측정요소 (주21)	0	0	0	0

이자율스왑평가손익	0	53,220,711	16,005,748	(16,640,099)

총포괄손익	368,029,518	481,653,477	2,157,898,988	3,135,053,294

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	387,775,336	489,152,934	2,178,781,121	3,267,487,760

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,745,818)	(60,720,168)	(36,887,881)	(115,794,367)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	387,775,336	542,373,645	2,194,786,869	3,250,847,661

총 포괄손익, 비지배지분	(19,745,818)	(60,720,168)	(36,887,881)	(115,794,367)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	36	46	227	349

희석주당이익(손실)	36	46	227	349

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,458,470,800	27,139,573,580	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	38,378,437,659	(77,850,454)	14,346,636,811	57,105,694,816	(185,970,961)	56,919,723,855

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,267,487,760	(115,794,367)	3,151,693,393

보험수리적 손익	(16,640,099)	(16,640,099)

이자율스왑평가손실

지분법자본변동

유상증자	899,999,700	23,970,847,200	24,870,846,900

무상증자

자기주식매입

종속기업의 추가취득

2016.09.30 (기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	62,410,973,177	(94,490,553)	14,346,636,811	60,373,182,576	(301,765,328)	84,925,624,049

2017.01.01 (기초자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,650,634	62,410,973,177	(53,220,711)	6,558,566,496	74,212,648,672	(1,087,800,784)	73,124,847,888

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	489,152,934	489,152,934	(60,720,168)	428,432,766

보험수리적 손익

이자율스왑평가손실	53,220,711	53,220,711	53,220,711

지분법자본변동

유상증자

무상증자

자기주식매입

종속기업의 추가취득

2017.09.30 (기말자본)	5,358,470,500	51,110,420,780	3,623,057,604	(30,844,159)	7,646,198,162	62,410,973,177	7,047,719,430	74,755,022,317	(1,148,520,952)	73,606,501,365

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,635,526,154)	(2,276,013,243)

당기순이익(손실)	428,432,766	3,151,693,393

당기순이익조정을 위한 가감	(1,017,778,489)	(4,209,929,225)

퇴직급여	194,978,549	204,447,104

감가상각비	173,194,273	439,602,164

무형자산상각비	479,593,737	609,737,901

유형자산손상차손	0	0

무형자산손상차손	0	0

영업권손상차손	1,800,000,000	0

이자비용	856,896,977	1,053,737,325

외화환산손실	0	18,596

당기손익인식금융자산평가손실	0	93,477

당기손익인식금융자산처분손실	0	0

파생상품거래손실	68,231,680	0

파생상품평가손실	4,022,403,091	0

신주인수권부사채상환손실	0	0

초과전력매출환수부채환수손실	0	0

대손상각비	33,473	63,009,844

기타의 대손상각비	103,772,565	25,014,070

투자자산처분손실	0	0

지분법손실	0	0

공사손실충당부채 전입액	0	0

법인세비용	0	321,134,445

이자수익	(459,042,551)	(378,154,195)

배당금수익	(6,530,000)	(8,310,000)

외화환산이익	0	0

공사손실충당부채 환입액	0	(152,437,160)

지분법이익	(31,454,627)	0

유형자산처분이익	0	0

대손충당금환입	(9,848,570)	(54,598)

당기손익인식금융자산처분이익	0	(4,457,160)

당기손익인식금융자산평가이익	0	0

당기손익인식금융부채상환이익	0	0

장기금융상품처분이익	0	0

초과전력매출환수부채환수이익	0	(296,515,873)

임대료수익	0	0

법인세수익	15,448,039	0

매출채권의 감소(증가)	(4,064,899,027)	(6,609,449,580)

공사미수금의 감소(증가)	0	0

미수금의 감소(증가)	(15,044,123,147)	(7,133,623,440)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	0	0

유형자산처분손실	0	0

미청구공사의 감소(증가)	561,336,956	(862,701,198)

미청구용역의 감소(증가)	(4,948,940,881)	(688,041,410)

선급금의 감소(증가)	(395,108,337)	(3,393,168,079)

선급비용의 감소(증가)	276,864,388	276,095,708

선급공사원가의 감소(증가)	0	0

정부협약보증금의 감소(증가)	6,825,810,036	10,933,871,693

단기금융상품의 감소(증가)	0	3,978,444,305

매입채무의 증가(감소)	2,035,942,318	(1,177,705,990)

미지급금의 증가(감소)	5,677,159,141	(811,868,932)

장기미지급금의 증가(감소)	23,776,718	35,497,462

미지급비용의 증가(감소)	660,415,507	(234,071,237)

초과청구공사의 증가(감소)	442,814,328	(1,924,663,370)

초과청구용역의 증가(감소)	(17,081,710)	125,986,006

초과전력매출환수부채의 증가(감소)	0	0

선수금의 증가(감소)	1,650,000	0

예수금의 증가(감소)	56,241,092	(75,040,255)

공사손실충당부채의 감소	0	0

유급연차휴가부채의증가	(34,596,491)	33,813,445

부가세예수금의 증가(감소)	(142,711,916)	442,601,705

임대보증금의 증가(감소)	0	0

확정급여자산의 감소(증가)	(15,387,491)	1,197,158,675

퇴직금의 지급	(124,616,609)	(199,930,673)

이자수취(영업)	0	187,583,845

배당금수취(영업)	11,360,000	8,310,000

법인세의환급	0	0

이자지급(영업)	(1,179,059,927)	(896,958,451)

법인세납부(환급)	(878,480,504)	(516,712,805)

투자활동현금흐름	(5,001,655,212)	(1,100,597,737)

단기금융상품의 감소	602,029,057	0

유동성보증금의 감소	323,685,000	0

장기금융상품의 처분	140,405,082	601,618,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	6,152,393

단기대여금및수취채권의 처분	1,931,230,136	2,646,400,000

유형자산의 처분	9,090,909	0

단기금융상품의 증가	(293,123,549)	0

당기손익인식금융자산의 증가

단기대여금및수취채권의 취득	(7,583,630,136)	(4,010,000,000)

장기금융상품의 취득	(72,934,235)	(315,764,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

관계기업투자의 증가	0

종속기업취득순현금유출	0

임차보증금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(58,407,476)	(29,004,130)

무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	9,100,939,204	3,630,541,883

단기차입금의 증가	0	1,308,000,000

장기차입금의 증가	0	0

당기손익인식금융부채의 상환	0	0

단기차입금의 상환	0	(850,000,000)

유동성장기부채의 상환	(9,291,500,000)	(20,506,494,017)

장기차입금의 상환	(1,405,555,556)	(1,191,811,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0

전환사채의 발행	19,797,994,760	0

유상증자	0	24,870,846,900

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,463,757,838	253,930,903

기초현금및현금성자산	596,163,259	3,729,978,028

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	2,059,921,097	3,983,890,336