에코심플렉스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	15,232,599,112	7,446,162,260

현금및현금성자산	3,087,482,659	449,056,787

매출채권 및 기타유동채권	2,387,771,646	6,333,381,446

단기미청구용역	3,305,830,728	24,280,000

당기법인세자산	740,725,425	442,963,388

기타유동자산	654,635,652	142,731,521

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,000,650,110	0

유동재고자산	55,502,892	53,749,118

비유동자산	99,259,025,296	110,900,061,544

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	38,052,180,072	49,892,448,756

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,743,582,681	7,362,010,358

관계기업투자주식	5,272,352,159	2,873,306,270

유형자산	36,783,653,240	37,591,998,608

투자부동산	6,508,626,940	6,118,048,375

무형자산	6,826,630,204	6,990,249,177

기타투자자산	70,000,000	70,000,000

자산총계	114,491,624,408	118,346,223,804

부채

유동부채	15,982,175,864	20,890,188,568

매입채무 및 기타유동채무	4,385,643,246	4,207,672,777

단기차입금	9,732,878,670	11,726,901,698

유동성장기차입금	863,700,000	2,835,000,000

기타 유동부채	903,346,667	1,017,588,469

유동계약부채	0	63,834,626

유동성전환사채	0	799,391,904

유동파생상품부채	0	153,038,390

유동리스부채	96,607,281	86,760,704

비유동부채	18,661,571,152	16,395,375,527

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,494,638,779	8,585,842,015

장기차입금(사채 포함), 총액	9,017,000,000	6,715,436,115

이연법인세부채	795,614,597	782,122,667

비유동 리스부채	237,851,244	156,686,026

기타 비유동 부채	116,466,532	155,288,704

부채총계	34,643,747,016	37,285,564,095

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	81,094,637,286	79,433,126,877

자본금	7,007,474,500	7,007,474,500

기타불입자본	88,626,992,568	88,626,992,568

기타자본구성요소	(7,277,552,417)	(7,277,552,417)

이익잉여금(결손금)	(7,262,277,365)	(8,923,787,774)

비지배지분	(1,246,759,894)	1,627,532,832

자본총계	79,847,877,392	81,060,659,709

자본과부채총계	114,491,624,408	118,346,223,804

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,123,297,032	12,905,979,503	3,356,810,543	12,484,053,799

매출원가	3,262,553,471	10,272,056,367	2,242,630,232	7,981,057,516

매출총이익	860,743,561	2,633,923,136	1,114,180,311	4,502,996,283

판매비와관리비	1,408,405,468	4,109,167,852	2,849,109,616	7,840,206,397

영업이익(손실)	(547,661,907)	(1,475,244,716)	(1,734,929,305)	(3,337,210,114)

금융수익	782,980,818	2,825,818,722	957,960,937	3,447,726,254

금융원가	357,015,399	1,320,180,640	432,577,300	1,423,000,718

지분법손익	26,720,843	55,732,810	(12,366,276)	(182,985,514)

기타이익	77,760,027	395,715,498	426,663,358	571,167,589

기타손실	5,369,263	1,681,132,061	80,787,804	182,714,792

법인세비용차감전순이익(손실)	(22,584,881)	(1,199,290,387)	(876,036,390)	(1,107,017,295)

법인세비용(수익)	(9,160,104)	13,491,930	(6,355,876)	115,777,129

당기순이익(손실)	(13,424,777)	(1,212,782,317)	(869,680,514)	(1,222,794,424)

총포괄손익	(13,424,777)	(1,212,782,317)	(869,680,514)	(1,222,794,424)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,894,189,608	1,661,510,409	(134,647,523)	429,462,365

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,907,614,385)	(2,874,292,726)	(735,032,991)	(1,652,256,789)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,894,189,608	1,661,510,409	(134,647,523)	429,462,365

포괄손익, 비지배지분	(1,907,614,385)	(2,874,292,726)	(735,032,991)	(1,652,256,789)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135.0	119.0	(10.00)	31.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	135.0	119.0	(46.00)	(7.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,811,231,000	84,710,608,510	(425,225,914)	(5,251,200,615)	85,845,412,981	248,505,575	86,093,918,556

당기순이익(손실)	0	0	429,462,365	429,462,365	(1,652,256,789)	(1,222,794,424)

전환권행사	196,243,500	2,891,972,660	0	3,088,216,160	0	3,088,216,160

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	701,371,439	701,371,439

비지배지분과의 거래	0	1,508,980,430	(6,852,454,936)	0	(5,343,474,506)	2,686,211,506	(2,657,263,000)

2024.09.30 (기말자본)	7,007,474,500	89,111,561,600	(7,277,680,850)	(4,821,738,250)	84,019,617,000	1,983,831,731	86,003,448,731

2025.01.01 (기초자본)	7,007,474,500	88,626,992,568	(7,277,552,417)	(8,923,787,774)	79,433,126,877	1,627,532,832	81,060,659,709

당기순이익(손실)	0	0	1,661,510,409	1,661,510,409	(2,874,292,726)	(1,212,782,317)

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	7,007,474,500	88,626,992,568	(7,277,552,417)	(7,262,277,365)	81,094,637,286	(1,246,759,894)	79,847,877,392

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	1,045,136,021	(3,113,360,790)

영업에서 창출된 현금흐름	(470,429,950)	(3,099,302,546)

이자수취	2,482,148,301	213,995,305

배당금수취	190,663,934	424,306,700

이자지급(영업)	(859,484,227)	(722,086,384)

법인세환급(납부)	(297,762,037)	69,726,135

투자활동현금흐름	4,330,043,607	(2,828,177,295)

단기대여금의 감소	0	2,939,849,368

유동성장기대여금의감소	0	700,000,000

장기대여금의 감소	12,207,713,478	139,000,000

임차보증금의 감소	23,266,080	187,411,000

유형자산의 처분	8,365,455	9,545,455

투자부동산의 처분	2,035,000,000	0

무형자산의 처분	163,636,364	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,268,642,423

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,267,382,047	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,155,992,384)	0

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(3,543,201,578)

장기대여금의 증가	0	(310,800,000)

관계기업투자자산의 취득	0	(330,909,192)

임차보증금의 증가	(3,933,325)	(1,950,000)

유형자산의 취득	(4,332,774,088)	(4,325,453,020)

투자부동산의 취득	(117,001,120)	0

무형자산의 취득	(240,518,900)	(46,000,000)

정부보조금의 수취	1,974,900,000	200,307,000

사업결합으로 인한 순현금유출액	0	285,381,249

재무활동현금흐름	(2,736,753,756)	6,056,321,257

단기차입금의 증가	11,569,744,596	20,062,797,907

단기차입금의 상환	(13,563,767,624)	(15,868,500,113)

유동성자기부채의 상환	(1,971,300,000)	(380,000,000)

전환사채의 감소	(975,000,000)	(1,300,000,000)

장기차입금의 증가	2,384,000,000	3,008,000,000

장기차입금의 상환	(82,436,115)	(29,939,457)

임대보증금의 증가	10,800,000	300,000,000

리스부채의 지급	(108,794,613)	(36,757,080)

비지배지분과의 거래	0	300,720,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,638,425,872	114,783,172

기초현금및현금성자산	449,056,787	402,698,256

기말현금및현금성자산	3,087,482,659	517,481,428