에코심플렉스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	34,400,625,142	42,715,802,952	40,869,668,129

현금및현금성자산 (주5,6,33)	152,838,658	1,034,854,787	3,333,286,396

단기금융상품 (주33)	0	9,804,437,261	1,300,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,31,33)	33,323,898,325	30,071,693,016	19,447,591,008

단기미청구공사 (주15)	0	352,928,986	0

단기미청구용역 (주15)	25,380,000	18,817,640	295,314,104

당기법인세자산 (주28)	240,698,258	175,912,381	1,261,421,435

기타유동자산 (주8)	290,246,975	75,040,578	169,127,810

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	0	0	15,062,927,376

유동파생상품자산 (주19,33)	0	1,182,118,303	0

유동재고자산 (주2)	367,562,926	0	0

비유동자산	70,602,671,411	52,312,358,567	53,940,325,389

장기금융상품 (주6,33)	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,31,33)	21,575,825,678	7,131,211,139	19,688,819,047

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주9,33)	5,417,844,004	5,072,294,902	4,687,619,146

종속기업투자주식 (주10)	7,073,509,421	18,833,189,305	16,468,449,003

관계기업투자주식 (주10)	5,676,200,000	2,676,200,000	676,200,000

유형자산 (주11,31)	23,492,062,864	15,773,034,782	8,567,246,775

투자부동산 (주13)	6,202,608,310	1,649,272,279	1,649,272,279

무형자산 (주14)	846,864,100	846,864,100	878,464,100

기타투자자산	70,000,000	70,000,000	0

이연법인세자산 (주28)	245,757,034	258,292,060	1,322,255,039

자산총계	105,003,296,553	95,028,161,519	94,809,993,518

부채

유동부채	18,289,913,015	26,307,680,664	24,253,334,534

매입채무 및 기타유동채무 (주16,20,31,33)	4,690,139,599	3,028,481,304	2,835,741,638

유동 차입금 (주19,33)	4,786,000,000	0	0

기타 유동부채 (주18)	323,800,124	923,968,174	901,001,721

유동충당부채 (주17)	0	745,411,888	745,411,888

단기초과청구공사 (주15)	555,537,783	0	0

유동계약부채 (주18)	502,477,685	231,716,881	264,789,526

유동성전환사채 (주19,33)	3,989,727,004	12,236,256,718	11,331,543,727

유동파생상품부채 (주19,33)	3,442,230,820	9,141,845,699	8,174,846,034

유동성장기차입금	0	0	0

비유동부채	0	0	0

장기차입금	0	0	0

부채총계	18,289,913,015	26,307,680,664	24,253,334,534

자본

자본금 (주21)	6,811,231,000	5,902,043,500	5,805,497,000

기타불입자본 (주21,22)	75,135,071,724	62,139,663,882	60,464,682,157

이익잉여금(결손금) (주23)	4,767,080,814	678,773,473	4,286,479,827

자본총계	86,713,383,538	68,720,480,855	70,556,658,984

자본과부채총계	105,003,296,553	95,028,161,519	94,809,993,518

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액) (주4,15)	15,233,537,181	16,783,759,222	16,116,313,166

매출원가 (주20,25,31)	13,491,811,599	13,926,181,045	12,886,317,981

매출총이익	1,741,725,582	2,857,578,177	3,229,995,185

판매비와관리비 (주12,20,24,25)	2,909,197,059	3,004,326,729	2,406,423,524

영업이익(손실)	(1,167,471,477)	(146,748,552)	823,571,661

금융수익 (주26,31)	3,480,470,404	2,246,547,145	3,871,912,704

금융원가 (주26,31)	4,482,846,435	2,414,621,451	2,642,627,556

기타의 대손상각비 (주7,31)	1,142,671,254	5,147,739,937	901,973,860

기타의 대손충당금환입 (주7,31)	(68,629,465)	0	(857,509,353)

기타이익 (주27)	7,355,441,945	2,929,083,846	4,370,327,497

기타손실 (주27)	10,710,281	10,264,426	85,234,622

법인세비용차감전순이익(손실)	4,100,842,367	(2,543,743,375)	6,293,485,177

법인세비용(수익) (주28)	12,535,026	1,063,962,979	(665,804,339)

당기순이익(손실)	4,088,307,341	(3,607,706,354)	6,959,289,516

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	4,088,307,341	(3,607,706,354)	6,959,289,516

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	323	(308.00)	599.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	323	(308.00)	457.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	(2,672,809,689)	63,597,369,468

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	6,959,289,516	6,959,289,516

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	4,286,479,827	70,556,658,984

2022.01.01 (기초자본)	5,805,497,000	60,353,819,430	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	60,464,682,157	4,286,479,827	70,556,658,984

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(3,607,706,354)	(3,607,706,354)

전환권행사	96,546,500	1,674,981,725	0	0	0	1,674,981,725	0	1,771,528,225

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	5,902,043,500	62,028,801,155	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	62,139,663,882	678,773,473	68,720,480,855

2023.01.01 (기초자본)	5,902,043,500	62,028,801,155	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	62,139,663,882	678,773,473	68,720,480,855

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	4,088,307,341	4,088,307,341

전환권행사	909,187,500	12,995,407,842	0	0	0	12,995,407,842	0	13,904,595,342

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	6,811,231,000	75,024,208,997	3,623,057,604	(30,844,159)	(3,481,350,718)	75,135,071,724	4,767,080,814	86,713,383,538

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	2,402,949,652	7,842,147,148	8,116,665,826

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)	936,034,398	3,192,950,705	1,448,631,545

당기순이익(손실)	4,088,307,341	(3,607,706,354)	6,959,289,516

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(3,152,272,943)	6,800,657,059	(5,510,657,971)

이자수취	981,338,085	799,752,782	4,577,341,498

배당금수취(영업)	669,211,954	2,765,417,245	4,257,621,636

이자지급(영업)	(118,848,908)	(1,482,638)	(907,947,645)

법인세납부(환급)	(64,785,877)	1,085,509,054	(1,258,981,208)

투자활동현금흐름	(4,657,650,781)	(7,775,838,455)	(21,307,006,806)

단기대여금의 감소	4,800,000,000	3,873,340,714	40,000,000

유동성장기대여금의 감소	68,629,465	0	0

장기대여금의 감소	0	3,705,576,300	6,288,800,000

단기금융상품의 처분	12,783,284,768	24,083,867,085	0

임차보증금의 감소	3,000,000	6,160,000	1,582,590,000

유형자산의 처분	0	5,090,908	176,181,818

무형자산의 처분	0	31,600,000	0

종속기업투자주식의 처분	19,684,641,596	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	31,148,823,685	169,493,628

단기금융상품의 취득	(2,978,847,507)	(32,588,304,346)	(1,300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(8,596,800)	(17,004,516,748)	(15,062,174,267)

단기대여금및수취채권의 취득	(17,390,000,000)	(4,480,000,000)	(40,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(5,710,000,000)	(8,110,000,000)	(8,782,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,073,509,421)	0	0

임차보증금의 증가	(500,000)	0	(15,050,000)

유형자산의 취득	(6,104,227,008)	(6,377,476,053)	(5,512,975,464)

투자부동산의 취득	(58,629,280)	0	(351,072,521)

무형자산의 취득	0	0	0

정부보조금의 수취	327,103,406	0	1,500,000,000

기타투자자산의 취득	0	(70,000,000)	0

재무활동현금흐름	1,372,685,000	(2,364,740,302)	14,412,130,757

단기차입금의 증가	17,829,000,000	10,000,000	510,000,000

단기차입금의 상환	(13,043,000,000)	(10,000,000)	(2,010,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	0	(781,250,000)

전환사채의 증가	0	0	20,786,829,760

전환사채의 감소	(3,413,315,000)	0	0

장기차입금의 상환	0	0	(625,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(2,364,740,302)	(3,468,449,003)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(882,016,129)	(2,298,431,609)	1,221,789,777

기초현금및현금성자산	1,034,854,787	3,333,286,396	2,111,496,619

기말현금및현금성자산	152,838,658	1,034,854,787	3,333,286,396