에스넷 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

당사는 1999년 삼성 네트위크사업부문에서 분리하여 설립되어 2000년 4월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 동사의 주요 사업은 네트워크 통합시스템 구축 및 자문, 유지보수입니다. 동사는 2002년 미국 CISCO社로부터 Gold 파트너를 자격을 취득한 이래 현재까지 CISCO社의 다양한 제품군을 국내외에 안정적으로 공급하고 있으며, 더나가 ATP-ACI (Application Centric Infrastructure), ATP - EnergyWise Suite Integrator, Advanced IoT - Manufacturing Specialization 등에 특화되어 장비공급 및 유지보수뿐만 아니라 구축 및 운영에 필요한 기술력 확보로 시장영역을 확대해 시장경쟁력을 높이고 있습니다. [용어설명: 네트워크 통합(Network Integration, NI)]

흩어져 있는 네트워크를 하나의 단위로 통합하여 고객의 환경에 맞는 최적화된 네트워크 서비스를 제공하는 것을 뜻합니다. 네트워크 통합은 네트워크 컨설팅, 네트워크 구축, 네트워크 유지보수 등의 업무를 포괄합니다.

- 네트워크 컨설팅: 통신 인프라 및 기술분석을 통한 통신 환경을 기획ㆍ설계하는 업무

- 네트워크 구축: 네트워크 개선 및 확장, 신규 구축-추가적으로 필요한 네트워크 장비 구축 및 납품

- 네트워크 유지보수: 서비스 안정성 확보를 위한 운영 환경 진단 및 점검, 기술 지원, 무장애 네트워크 환경 조성

일반적으로 네트워크 통합을 영위하는 기업들은 기업 또는 공공기관의 네트워크 운영을점검하고 필요한 통신 환경을 검토하고, 시스템과 장비를 목적에 맞도록 설치, 연결, 안정화합니다. 이 과정에서 네트워크 장비를 매입ㆍ판매하는 경우가 많습니다. 또한 네트워크 장비는 잠시라도 장애가 발생할 경우 금전적 손실로 이어질 수 있으므로, 진단 및 안정성 확보를 위하여 유지보수가 중요하므로 유지보수 용역을 제공하고 있습니다.

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성① 국가 기간산업

네트워크 산업은 직간접적으로 통신, 방송, 인터넷 및 다양한 융합 미디어서비스를 제공함은 물론 전산시스템과의 융합을 촉진하는 필수 장비시스템을 공급하는 산업입니다. 이러한 이유로 국가 기간산업으로 인식되고 있습니다.

② 높은 신뢰성이 요구되는 산업

네트워크 공급 후 최소 5~10년간 운영하게 되며, 이 기간동안 안정적인 운영 및 유지보수서비스가 수반되어야 합니다. 장애발생 또는 중단시 고객의 유무형의 손실이 발생하기 때문에 안정적인 서비스 공급이 최우선되어야 하는 산업입니다. ③ 고객에 대한 기술 서비스 제공이 중요한 산업

네트워크 장비는 국제 표준 방식을 사용하기 때문에 장비의 상호 연동에 대한 보장과 호환성을 요구받는 것이 일반적입니다. 고객이 사용환경에 따라 원활하게 네트워크를 사용할 수 있도록 환경을 구현하여야 하며, 이를 위해서는 장비 활용에 대한 검증이 중요한 요소로 작용합니다.

④ 진입장벽이 존재하는 산업

네트워크 장비가 시장에서 인정받기까지 많은 검증 및 자원이 투입되게 됩니다. 고객이 제품을 선택할 때는 스펙, 가격경쟁력, 브랜드 인지도, 제조사의 규모 및 기술지원 여부 등 다양한 사항을 고려하고, 당사와 같은 파트너사의 경우에는 프로젝트 수행능력(기술지원 여부, 회사의 재무현황)과 과거 실적이 부족할 경우 시장에 진입하기 어렵습니다.

또한, 글로벌 네트워크장비 시장점유율 1위인 미국 CISCO사에서는 높은 수준의 구축 및 유지보수 서비스를 제공하기 위하여 매년 자체 감사를 통해 SI Gold 인증을 부여하고 있으며, 이를 통해 해당 기업에게는 장비 가격할인과 세미나를 통한 IT트랜드 및 최신 장비에 대한 정보 제공, 프로모션 등의 혜택을 제공하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 국내 IT 서비스 시장은 클라우드, 빅데이터, AI, 사물인터넷(IoT), 5G, 블록체인 등 신산업의 사업규모가 커질 것으로 전망되고 있습니다.[국내 IT서비스 시장 전망] (단위:십억원)

구분	2018년	2019년	2020년

국내 IT서비스시장	22,300	22,580 (1.3%)	23,300 (3.2%)

* ( )안의 비율은 전년대비 성장율 2020 IT 서비스시장전망, KRG 2019년 12월 한편 글로벌 IT 서비스 시장은 기업들의 투자 확대로 성장성을 이어나갈 전망이지만 지출 패턴은 지속적으로 변화할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 기업용 SW 시장은 서비스형소프트웨어(SaaS)에 대한 지출이 증가하며 가파른 성장성을 보일 것으로 전망됩니다. (단위:10억달러) 구분 2019년 2020년 2021년 글로벌 IT서비스시장 1,030 (3.6%) 1,081 (5.0%) 23,300 (3.2%) 글로벌 기업용SW시장 456 (8.5%) 503 (10.5%) 556 (10.5%) * ( )안의 비율은 전년대비 성장율 전세계 IT 지출 전망, Gartner 2020년 1월 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 연결기준으로 전년 동기 대비 매출은 약37억원 증가한 529억원을 달성하였습니다. 이로 인한 영업손실은 25억원, 당기순손실은 약 28억원을 기록하였습니다. 별도기준으로 전년 동기 대비 매출은 약 107억원 증가한 339억원, 이로인한 영업손실은 3억원, 당기순이익은 약 0.7억원을 기록하였습니다. 당사의 사업 특성상 계절성이 크게 나타나며 하반기에 매출과 이익이 집중되어 있습니다. 또한 코로나19의 영향으로 당초 예정되어 있던 일부 프로젝트의 지연으로 인해 1분기에 적자를 기록하였습니다. 그러나 4차 산업혁명과 한국판 뉴딜 정책의 핵심인 디지털 혁신과 관련한 다양한 사업분야에 대해 지속적으로 준비해 온 기술력을 바탕으로 IT 업계에서의 경쟁력을 강화해 나갈 것이며, 이를 통해 로보틱스 인프라 오토메이션(Robotics Infra Automation)을 지향하는 국내 대표 종합 ICT기업으로 진화할 것입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 천원, %) 사 업 부 문 금액 비율 IT 서비스 구축 25,809 48.8% 유지보수 27,067 51.2% 합 계 52,876 100.0% 당사의 사업부문을 IT서비스 구축 부문과 유지보수 부문으로 구분하여 기재하였습니다. - 수주 상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 IT서비스(시스템 구축 및 운영/유지보수) - - - 182,686 - 52,876 - 129,810 합 계 - 182,686 - 52,876 - 129,810 - 상기 수주 잔고에는 다년간 진행되는 유지보수 계약 등이 포함되어 있습니다. (2) 시장점유율 NI시장에 대한 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다. 구 분 내 용 컨설팅/SI IT 컨설팅 장단기 정보화 계획수립기업 솔루션 도입 운용 자문네트워크, 기기, 설비 운용 자문최적 보안 운용 자문 시스템 통합 프로젝트 기획, 일정, 기술기획업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발DB 개발 및 구축최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 아웃소싱 IT인프라운영 데이터센터, HW, 네트워크 운영 SM 시스템 위탁운영 ※출처 : 한국IT서비스산업협회 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고, 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IoT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 (가) SDN (Software Defined Network : 소프트웨어 정의 네트워크) 동사는 하드웨어와 소프트웨어의 가상화 기술과 프로그래밍 기술을 이용하여 사용자 서비스 환경을 자동화, 단순화하여 효율적인 IT 인프라 환경을 실현하고 있습니다. SDN은 개방형 애플리케이션 프로그래밍 인터페이스(API)를 통해 다양한 애플리케이션과 연동하여 효율성 높고 최적화된 인프라 운영을 가능하게 하여 IT 환경의 빠른 변화에 대응할 수 있는 환경을 제공하고 있습니다. 동사의 시스템은 CISCO ACI와 NFV 등 SDN 인프라와 연동이 가능한 SDN Application을 제공하여 고객의 서비스 환경에 맞는 네트워크 인프라의 운영 효율화 및 자동화를 가능하게 하는 특징이 있습니다. SDN 시장 규모는 2016년 약 50억 달러로 추정되며, 2021년에는 약 400억 달러로 이르러 연평균 50%에 가까운 성장이 이루어질 전망입니다. 용도별로는 통신사업자용 시장보다는 기업 및 데이터센터용 시장을 중심으로 성장할 것으로 보입니다. SDN 시장의 성장요인으로는 네트워크 복잡도 증가, 확장 및 유연성 니즈, CAPEX/OPEX 절감, 시장 폐쇄성 극복 등을 들 수 있으며, 이러한 여러가지 네트워크에 대한 니즈로 SDN시장의 성장세가 증가하고 있습니다. 첫째, 네트워크 복잡도는 현재 통신사업자 및 기업의 네트워크 규모가 점차 확대되고, 이에 따라 점차 네트워크의 구조가 복잡해지고 있어 공통 API를 통한 시스템 호환성과 정합성 확보에 대한 필요성 확대와 통합적이고 중앙집중식의 제어 및 관제에 대한 요구 증가는 SDN 시장 성장에 영향을 미치고 있습니다. 둘째, 다양한 인터넷 비즈니스 모델 확산으로 이에 부합하는 유연하고 민첩한 네트워크 기술에 대한 요구가 증대되고 있는 상황에서 SDN은 네트워크 서비스 속성(서비스 품질, 보안, 각종 자원 사용 정책 등을 포함하는 L4~L7 네트워킹 기술)과 기능을 차별화하여 제공할 수 있어 시장 수요가 증가할 것으로 보입니다. 셋째, 네트워크 서비스 수요 증대에 따라 인프라 투자가 지속적으로 증가하고 있는데, SDN/NFV는 소프트웨어와 하드웨어가 unbundle화 된 장비를 사용함으로써 투자비(CAPEX) 절감이 가능하며, 중앙집중형 제어로 운용비용(OPEX) 역시 축소가 가능합니다. 넷째, 기존 네트워크 장비는 벤더가 독자적 기술이 적용된 제품을 개발 ·생산하기 때문에 벤더 간 장비 혼용에 따른 기술 호환성 문제로 벤더에 대한 Lock-in이 발생하고, 유지보수에 많은 비용을 부담해야 하는 등의 문제가 발생하지만, SDN의 경우 표준화된 오픈소스 기반 장비를 사용하므로 벤더 종속에 따른 시장 폐쇄성을 해소할 수 있습니다. (출처 : SDx 산업 생태계 동향, 한국전자통신연구원)(나) 가상화 기반 LTE 통신 솔루션, 5G 통신이 가능한 이동통신 솔루션 확보 동사는 다양한 정보의 처리와 클라우드서비스 등의 미래 서비스가 액세스 기술에 상관없이 Network Edge를 중심으로 이루어지게 될 ICT 통신환경에 대응하기 위한 기반기술로 유무선이 융합된 IoT, BigData 시대를 대비하고 있으며, 가상화(NFV) 기반의 LTE 통신 솔루션 및 5G 통신을 위한 Cloud Native Micro Service가 가능한 이동통신 솔루션을 확보하고 있습니다. 특징 및 장점으로는, 기존 무선통신 규격에 독립적으로 무선액세스와 유선인터넷 기술의 접목을 통한 유무선 통합제어기술 확보를 기반으로 보안성, 이동성, 품질보장성을 실현하고, 이종의 무선 기술별 주파수 자원에 대하여 사용자에게 적재적소에 무선 자원을 할당하여 이용효율 제고 및 사용자 이용환경(QoS) 개선이 가능하며, 1,000배 전송 용량과 저지연 서비스 제공이 가능한 특징이 있습니다.(다) 다양한 자사 솔루션(SW) 개발을 통한 경쟁력 확보 동사는 OCEAN 4.0 (사용자별 포털과 서비스 신청, 관리자 승인과 관리 프로세스가 포함된 프라이빗 클라우드 포털), SWAN (기업의 클라우드 환경에 적합하도록 오피스 간의 네트워크 연결을 손쉽게 구성해 주는 통합 매니지드 스마트IT 플랫폼), AI-Safeguard (밀폐된 공간 혹은 산업건설현장에서 작업자 안전을 지켜주는 AI 기반의 작업자환경안전 통합 모니터링 솔루션), GICS (스마트팩토리 내 환경센서를 통한 환경 감시, CCTV 입출입 원격제어, 리모트 콘솔 및 전원 제어를 지원하는 IoT플랫폼) 등 다양한 자사 솔루션(SW) 개발을 완료하였으며 지속적으로 기능 개선 등 고도화를 진행하고 있습니다. 이를 통해 한층 더 진화한 종합 IT 서비스를 제공하여 IT 업계에서의 경쟁력을 강화해 나갈것입니다. (참고 : 에스넷그룹 솔루션 소개 사이트 https://www.snetgroup.info/) (5) 조직도 조직도(공시).jpg 조직도 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보에스넷시스템주식회사와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구분 22기1분기 (2020년) 21기1분기 (2019년) 21기 (2019년) 20기 (2018년) [유동자산] 126,566 123,467 144,761 123,406 ㆍ현금및현금성자산 41,905 38,799 46,158 44,755 ㆍ단기금융자산 67 139 79 139 ㆍ기타 유동금융자산 - - - 2,270 ㆍ재고자산 29,122 32,021 25,306 11,055 ㆍ매출채권 및 기타채권 44,124 39,405 59,321 54,436 ㆍ선급금 10,643 12,381 13,066 9,829 ㆍ기타유동자산 705 722 832 922 [비유동자산] 27,268 28,072 27,362 26602 ㆍ장기금융자산 761 1,735 714 1686 ㆍ기타 비유동 금융자산 8,548 8,075 8,586 8,417 ㆍ관계기업투자 - - - - ㆍ유/무형자산 11,226 11,207 11,437 9,987 ㆍ장기기타채권 6,732 7,055 6,624 6512 자산총계 153,833 151,539 172,123 150,008 [유동부채] 74,881 71,415 90,431 71,336 [비유동부채] 4,709 7,147 3,275 3,842 부채총계 79,590 78,562 93,706 75,178 [지배기업소유주지분] 67,990 67,549 71,921 69,155 ㆍ자본금 8,038 8,038 8,038 8,038 ㆍ기타불입자본 38,332 39,129 38,503 39,937 ㆍ기타자본구성요소 Δ2,156 Δ2,562 Δ2,625 Δ2,611 ㆍ이익잉여금 23,776 22,944 28,005 23,791 [비지배주주지분] 6,254 5,428 6,496 5,675 자본총계 74,244 72,977 78,417 74,830 부채 및 자본총계 153,833 151,539 172,123 150,008 구분 22기1분기 (2020년) 21기1분기 (2019년) 21기 (2019년) 20기 (2018년) 매출액 52,876 49,171 316,779 270,809 영업이익 Δ2,485 Δ894 7,830 8,996 연결총당기순이익 Δ2,761 428 6,944 3,737 지배기업 소유주지분 Δ2,434 661 6,056 4,488 비지배 주주지분 Δ327 Δ233 889 Δ751 주당순이익(원) Δ165 27 408 300 연결에 포함된 회사수 10 10 10 10 종속기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 관계기업투자주식 평가방법 지분법 지분법 지분법 지분법 [Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 연결에 포함된 회사수는 연결재무상태표기준일입니다.나. 요약 재무정보에스넷시스템(주) (단위:백만원) 구분 22기1분기 (2020년) 21기1분기 (2019년) 21기 (2019년) 20기 (2018년) [유동자산] 84,344 83,957 98,882 84,269 ㆍ현금및현금성자산 22,602 23,069 25,688 29,252 ㆍ단기금융자산 67 127 67 127 ㆍ재고자산 25,847 24,912 23,165 8,559 ㆍ매출채권 및 기타채권 32,159 30,898 42,127 42,074 ㆍ선급금 3,356 4,835 7,590 4,170 ㆍ기타유동자산 313 116 244 87 [비유동자산] 26,991 27,216 26,851 25,760 ㆍ장기금융자산 141 1,282 135 1277 ㆍ기타 비유동 금융자산 7,536 7,152 7,532 6,947 ㆍ투자자산 11,966 11,966 11,966 11966 ㆍ유/무형자산 3,890 3,255 3,863 2,651 ㆍ장기기타채권 3,458 3,560 3,355 2,919 자산총계 111,335 111,173 125,733 110,029 [유동부채] 44,701 42,607 58,102 41,516 [비유동부채] 2,350 3,663 1,479 2,077 부채총계 47,051 46,270 59,582 43,593 ㆍ자본금 8,038 8,038 8,038 8,038 ㆍ기타불입자본 45,745 45,745 45,745 40,107 ㆍ기타자본구성요소 Δ9,550 Δ8,760 Δ9,386 Δ2,320 ㆍ이익잉여금 20,051 19,880 21,754 20,611 자본총계 64,284 64,903 66,151 66,436 부채와자본총계 111,335 111,173 125,733 110,029 구분 22기1분기 (2020년) 21기1분기 (2019년) 21기 (2019년) 20기 (2018년) 매출액 33,950 23,239 176,443 165,494 영업이익 Δ320 215 3,332 9,253 당기순이익 69 774 2,901 8,018 주당순이익(원) 4.67 27 195 536 종속기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 [Δ는 부(-)의 수치임]※ 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20.1q 별도 및 연결_200511.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 Ⅰ.유동자산 126,565,733,612 144,760,704,254 (1)현금및현금성자산 41,904,920,244 46,157,628,456 (2)단기금융상품 67,152,780 78,695,196 (3)재고자산 29,122,384,431 25,305,889,690 (4)매출채권 30,879,942,084 49,627,106,129 (5)계약자산 7,622,902,495 6,586,451,504 (6)기타채권 5,620,701,195 3,107,011,620 (7)선급금 10,642,619,349 13,066,076,908 (8)리스채권 182,096,677 179,158,798 (9)당기법인세자산 100,695,273 228,598,225 (10)기타유동자산 340,678,839 424,060,169 (11)파생상품자산 81,640,245 27,559 Ⅱ.비유동자산 27,280,953,939 27,362,206,209 (1)장기금융상품 761,041,248 714,477,837 (2)장기매출채권 581,159,691 575,613,905 (3)당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,156,952,634 1,161,452,634 (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 7,391,372,343 7,424,748,566 (5)유형자산 2,727,795,159 2,881,594,291 (6)사용권자산 1,553,128,637 1,562,940,532 (7)무형자산 6,945,107,122 6,992,677,382 (8)장기기타채권 3,996,846,376 3,819,803,329 (9)장기리스채권 109,894,452 156,535,360 (10)이연법인세자산 2,057,656,277 2,072,362,373 자산총계 153,846,687,551 172,122,910,463 부채 Ⅰ.유동부채 74,895,042,668 90,431,161,541 (1)단기차입금 19,098,326,007 8,001,970,313 (2)매입채무 32,351,627,972 48,970,955,750 (3)계약부채 13,629,437,076 8,316,737,043 (4)유동리스부채 1,123,819,224 1,103,516,210 (5)당기법인세부채 530,692,757 1,893,875,368 (6)기타채무 7,213,905,162 10,293,029,990 (7)선수금 377,286,626 10,359,578,350 (8)유동성장기차입금 39,134,400 39,134,400 (9)유동충당부채 463,141,058 1,391,293,112 (10)기타유동부채 358,173 823,231 (11)파생상품부채 67,314,213 60,247,774 Ⅱ.비유동부채 4,708,850,093 3,274,661,910 (1)순확정급여부채 3,141,006,775 1,690,198,697 (2)비유동리스부채 683,610,501 735,911,427 (3)장기미지급비용 479,575,918 443,894,887 (4)임대보증금 70,000,000 70,000,000 (5)장기파생상품부채 334,656,899 334,656,899 부채총계 79,603,892,761 93,705,823,451 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 67,989,280,387 71,921,050,651 (1)자본금 8,037,607,500 8,037,607,500 (2)기타불입자본 38,332,407,744 38,502,960,739 (3)기타자본구성요소 (2,155,678,383) (2,624,711,579) (4)이익잉여금(결손금) 23,774,943,526 28,005,193,991 Ⅱ.비지배지분 6,253,514,403 6,496,036,361 자본총계 74,242,794,790 78,417,087,012 자본과부채총계 153,846,687,551 172,122,910,463 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 52,876,024,991 52,876,024,991 49,171,395,635 49,171,395,635 Ⅱ.매출원가 47,470,464,424 47,470,464,424 42,504,721,205 42,504,721,205 Ⅲ.매출총이익 5,405,560,567 5,405,560,567 6,666,674,430 6,666,674,430 Ⅳ.판매비와관리비 7,890,977,956 7,890,977,956 7,561,114,053 7,561,114,053 Ⅴ.영업이익(손실) (2,485,417,389) (2,485,417,389) (894,439,623) (894,439,623) Ⅵ.금융수익 1,168,790,635 1,168,790,635 1,470,359,896 1,470,359,896 Ⅶ.금융비용 1,443,215,276 1,443,215,276 341,329,119 341,329,119 Ⅷ.기타수익 184,002,128 184,002,128 277,481,161 277,481,161 Ⅸ.기타비용 31,561,718 31,561,718 83,653,651 83,653,651 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) (2,607,401,620) (2,607,401,620) 428,418,664 428,418,664 XI.법인세비용 153,944,800 153,944,800 643,304 643,304 XⅡ.계속영업이익(손실) (2,761,346,420) (2,761,346,420) 427,775,360 427,775,360 XⅢ.중단영업이익(손실) 0 0 0 0 XIV.당기순이익(손실) (2,761,346,420) (2,761,346,420) 427,775,360 427,775,360 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (2,434,332,276) (2,434,332,276) 661,122,494 661,122,494 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (327,014,144) (327,014,144) (233,347,134) (233,347,134) XVI.기타포괄손익 531,433,913 531,433,913 32,503,395 32,503,395 (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (32,201,843) (32,201,843) 9,225,103 9,225,103 1.확정급여제도 재측정요소 (47,775,284) (47,775,284) (3,372,692) (3,372,692) 2.기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 15,573,441 15,573,441 12,597,795 12,597,795 (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 563,635,756 563,635,756 23,278,292 23,278,292 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 563,635,756 563,635,756 23,278,292 23,278,292 XVII.총포괄손익 (2,229,912,507) (2,229,912,507) 460,278,755 460,278,755 XVIII.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,988,670,749) (1,988,670,749) 707,324,690 707,324,690 (2)총 포괄손익, 비지배지분 (241,241,758) (241,241,758) (247,045,935) (247,045,935) XIX.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (165) (165) 27 27 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (165) (165) 27 27 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 자기주식처분손실 주식매입선택권 종속기업 지분의추가취득발생차이 기타불입자본 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 지분법자본변동 해외사업환산차이 기타자본구성요소 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (3,107,550,833) (2,530,196,247) (170,167,826) 39,937,460,520 (640,916,665) (1,650,926,255) (319,597,248) (2,611,440,168) 23,791,632,769 69,155,260,621 5,675,100,669 74,830,361,290 Ⅱ.주식배당 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,505,806,100) (1,505,806,100) 0 (1,505,806,100) Ⅲ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 661,122,494 661,122,494 (233,347,134) 427,775,360 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 10,687,176 0 0 10,687,176 0 10,687,176 1,910,619 12,597,795 Ⅴ.확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,798,095) (2,798,095) (574,597) (3,372,692) Ⅵ.상환우선주의 출자전환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자기주식취득 0 0 (808,278,260) 0 0 0 (808,278,260) 0 0 0 0 0 (808,278,260) 0 (808,278,260) Ⅷ.주식보상비용 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅸ.해외사업환산차이 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38,313,115 38,313,115 0 38,313,115 (15,034,823) 23,278,292 2019.03.31 (Ⅹ.기말자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (3,915,829,093) (2,530,196,247) 0 (170,167,826) 39,129,182,260 (630,229,489) (1,650,926,255) (281,284,133) (2,562,439,877) 22,944,151,068 67,548,500,951 5,428,054,734 72,976,555,685 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (4,653,927,293) (2,530,196,247) 111,876,679 (170,167,826) 38,502,960,739 (542,815,469) (1,650,926,255) (430,969,855) (2,624,711,579) 28,005,193,991 71,921,050,651 6,496,036,361 78,417,087,012 Ⅱ.주식배당 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,772,546,520) (1,772,546,520) 0 (1,772,546,520) Ⅲ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,434,332,276) (2,434,332,276) (327,014,144) (2,761,346,420) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 13,035,024 0 0 13,035,024 0 13,035,024 2,538,417 15,573,441 Ⅴ.확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (23,371,669) (23,371,669) (24,403,615) (47,775,284) Ⅵ.상환우선주의 출자전환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,280,200) (1,280,200) Ⅶ.자기주식취득 0 0 (226,491,335) 0 0 0 (226,491,335) 0 0 0 0 0 (226,491,335) 0 (226,491,335) Ⅷ.주식보상비용 0 0 0 0 55,938,340 0 55,938,340 0 0 0 0 0 55,938,340 0 55,938,340 Ⅸ.해외사업환산차이 0 0 0 0 0 0 0 0 0 455,998,172 455,998,172 0 455,998,172 107,637,584 563,635,756 2020.03.31 (Ⅹ.기말자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (4,880,418,628) (2,530,196,247) 167,815,019 (170,167,826) 38,332,407,744 (529,780,445) (1,650,926,255) 25,028,317 (2,155,678,383) 23,774,943,526 67,989,280,387 6,253,514,403 74,242,794,790 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (14,457,937,136) (6,417,650,795) (1)당기순이익(손실) (2,761,346,420) 427,775,360 (2)당기순이익조정을 위한 가감 443,249,752 248,931,854 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (10,825,316,802) (6,492,326,882) (4)이자수취(영업) 195,883,368 34,768,309 (5)배당금수취(영업) 3,000,000 2,100,000 (6)이자지급(영업) (47,517,133) 249,573,787 (7)법인세납부(환급) (1,465,889,901) (888,473,223) Ⅱ.투자활동현금흐름 (354,694,994) 2,800,221,134 (1)단기금융상품의 취득 (11,542,416) (2)단기금융상품의 처분 11,542,416 11,416,163 (3)장기금융상품의 취득 (46,563,411) (49,365,424) (4)당기손익인식금융자산의 취득 0 (245,641,700) (5)당기손익인식금융자산의 처분 0 3,598,268,961 (6)기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 취득 (4,659,030) 0 (7)단기대여금및수취채권의 처분 15,666,797 252,601,739 (8)단기대여금및수취채권의 취득 (5,000,000) (1,000,000,000) (9)장기대여금및수취채권의 처분 108,047,712 232,504,759 (10)장기대여금및수취채권의 취득 (272,508,360) 15,104,997 (11)금융리스채권의 감소 14,267,540 0 (12)유형자산의 취득 (175,381,458) (43,437,637) (13)유형자산의 처분 0 40,311,692 (14)무형자산의 취득 (107,200) 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 10,551,547,825 (2,419,284,142) (1)단기차입금의 증가 16,110,412,600 (8,869,196,103) (2)단기차입금의 상환 (5,014,056,906) 7,597,333,952 (3)상환우선주의 출자전환 (1,280,200) 0 (4)자기주식의 취득 (226,491,335) (808,278,260) (5)금융리스부채의 감소 (317,036,334) (337,985,981) (6)배당금지급 0 (1,157,750) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 8,376,093 (575,868,925) Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (4,252,708,212) (6,612,582,728) Ⅵ.기초현금및현금성자산 46,157,628,456 45,411,508,539 Ⅶ.기말현금및현금성자산 41,904,920,244 38,798,925,811 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항기업회계기준서 제 1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 에스넷시스템 주식회사(이하 "당사")와 주식회사 에스앤에프네트웍스 등 10개의 종속기업(이하 "당사의 종속기업")의 일반적 사항은 다음과 같습니다. (1) 회사의 개요당사는 네트워크통합(NI: Network Integration)을 근간으로 하는 소프트네트워크 솔루션 전문업체로서 네트워크 컨설팅, 네트워크 운영시스템 (NMS: Network Management System) 및 네트워크 보안 등 네트워크 관련 부가 서비스를 고객의 특성에 맞게 제공하는 사업을 주요 사업영역으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 10억원이며 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 8,037,608천원입니다. 대주주는 등기이사인 박효대와 그 특수관계자로 자기주식을 제외한 당분기말 현재 지분율은 28.33%입니다. 당사는 2000년 4월 25일자로 코스닥시장에 등록하였습니다. (2) 종속기업의 현황 가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(*1) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 (주)에스앤에프네트웍스 100% 100% 한국 12월 소프트웨어개발, 자문, 벤처기업 창업, 투자 굿어스(주) 71.02% 71.02% 한국 12월 IT infrastructure의 Management, Operation 굿어스 데이터(주) 71.02% 71.02% 한국 12월 IT infrastructure의 Management, Operation 굿어스 스마트솔루션(주) 68.74% 68.74% 한국 12월 IT infrastructure의 Management, Operation PT. Snet Indonesia 80% 80% 인도네시아 12월 전자/전기/통신/무역/컨설팅 SNET IT (BEIJING) Co.Ltd 100% 100% 중국 12월 전자/전기/통신/무역/컨설팅 SNET VINA CO.LTD 100% 100% 베트남 12월 전자/전기/통신/무역/컨설팅 SNET America Inc 100% 100% 미국 12월 전자/전기/통신/무역/컨설팅 콜게이트(주) 48.92% 49.20% 한국 12월 소프트웨어개발, (*1) 소유지분율은 종속기업들의 소유지분을 합산한 지배회사의 소유지분율입니다.나. 연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.- 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) PT. Snet Indonesia SNET IT(BEIJING)CO.,LTD SNET VINA CO.,LTD SNET AmericaInc 콜게이트(주) 자 산 9,091,982 19,796,497 26,122,262 6,511,902 3,798,900 3,117,778 694,853 330,966 3,006,137 부 채 423,892 9,272,783 18,253,999 3,049,668 6,820,006 863,649 626,800 64,932 2,087,959 자 본 8,668,090 10,523,714 7,868,263 3,462,234 (3,021,106) 2,254,129 68,053 266,034 918,178 매 출 97,991 6,500,668 12,959,895 1,150,206 798,727 833,539 202,552 143,333 1,381,731 당기순이익(손실) (58,407) (392,688) 97,687 (632,729) (701,688) (954,419) (31,612) 54,465 189,126 총포괄이익(손실) (58,407) (386,852) 99,665 (631,852) (163,500) (838,362) (31,612) (36,144) 141,351 - 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) PT. Snet Indonesia SNET IT(BEIJING)CO.,LTD SNET VINA CO.,LTD SNET AmericaInc 콜게이트(주) 자 산 9,024,284 20,766,596 22,434,299 8,695,207 4,350,146 4,968,307 553,938 3,110,248 3,008,098 부 채 297,786 9,856,030 14,665,701 4,601,121 7,207,751 1,875,815 454,272 2,808,070 2,229,991 자 본 8,726,498 10,910,566 7,768,598 4,094,086 (2,857,605) 3,092,492 99,666 302,178 778,107 매 출 - 32,830,041 71,063,424 24,860,999 5,603,058 11,729,532 1,735,779 2,981,423 4,652,627 당기순이익(손실) (98,643) 183,097 1,440,642 582,434 63,459 443,900 490,012 (55,798) 439,670 총포괄이익(손실) (100,464) 330,132 1,409,247 555,896 (122,331) 484,246 474,297 (43,169) 329,836 다. 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. - 제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) 콜게이트 PT. Snet Indonesia 비지배지분이 보유한 소유지분율 28.98% 28.98% 31.26% 51.08% 20.00% 누적 비지배지분 자본 3,025,144 2,280,222 1,086,152 466,217 (604,221) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (113,801) 28,310 (197,791) 96,606 (140,338) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (112,110) 28,883 (197,517) 72,202 (32,700) 당분기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 - - - - - - 제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) 콜게이트(주) PT. Snet Indonesia 비지배지분이 보유한 소유지분율 28.98% 28.98% 31.26% 50.80% 20.00% 누적 비지배지분 자본 3,137,254 2,251,340 1,283,669 395,295 (571,521) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 53,061 417,498 182,069 223,352 12,692 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 95,672 408,400 173,773 167,557 (24,466) 전기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 - - - - - 라. 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 감소한 거래의 내역은 없습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별 가능한 단일자산 또는 식별 가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 2.2 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 영업권의 손상차손 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다 . (2) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다 . 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. (3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다 . (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 . (6) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 창고, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. 3. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.가. 제22(당)분기① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산(주1) 41,904,920 - - 41,904,920 단기금융상품(주2) 67,153 - - 67,153 매출채권및기타채권 41,078,649 - - 41,078,649 계약자산 7,622,902 - - 7,622,902 파생상품자산 - 81,640 - 81,640 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,156,953 - 1,156,953 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - - 7,391,372 7,391,372 리스채권 291,991 - - 291,991 장기금융상품(주3) 761,041 - - 761,041 합 계 91,726,656 1,238,593 7,391,372 100,356,621 (주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품(주3) 보험상품 당분기 중 금융자산으로 부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 182,479 - 182,479 배당수익 3,000 - 3,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - (4,500) (4,500) 파생상품평가이익 - 81,613 81,613 파생상품거래이익 - 325,076 325,076 파생상품거래손실 - (16,556) (16,556) 외화환산이익 369,991 - 369,991 외화환산손실 (7,767) - (7,767) 합 계 547,703 385,633 933,336 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금 - 19,137,460 19,137,460 매입채무 - 32,351,628 32,351,628 계약부채 - 13,629,437 13,629,437 기타채무 - 7,213,905 7,213,905 장기임대보증금 - 70,000 70,000 리스부채 - 1,807,430 1,807,430 파생상품부채 401,971 - 401,971 합 계 401,971 74,209,860 74,611,831 당분기 중 금융부채로부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 이자비용 - (66,086) (66,086) 외화환산이익 - 59,043 59,043 외화환산손실 - (864,849) (864,849) 파생상품평가손실 (7,066) - (7,066) 합 계 (7,066) (871,892) (878,958) 나. 제21(전)기① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산(주1) 46,157,628 - - 46,157,628 단기금융상품(주2) 78,695 - - 78,695 매출채권및기타채권 57,129,535 - - 57,129,535 계약자산 6,586,452 - - 6,586,452 파생상품자산 - 28 - 28 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,161,453 - 1,161,453 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 7,424,749 7,424,749 리스채권 335,694 - - 335,694 장기금융상품(주3) 714,478 - - 714,478 합 계 111,002,482 1,161,481 7,424,749 119,588,712 (주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품(주3) 보험상품전기 중 금융자산에서 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 666,114 - 666,114 배당수익 11,100 - 11,100 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익 - 1,800 1,800 당기손익-공정가치 측정금융자산 처분이익 734,122 734,122 파생상품평가이익 - 28 28 파생상품거래이익 - 587,246 587,246 파생상품거래손실 - (473,299) (473,299) 외화환산이익 384,449 - 384,449 외화환산손실 (106,141) - (106,141) 합 계 955,522 849,897 1,805,419 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금 - 8,041,104 8,041,104 매입채무 - 48,970,956 48,970,956 계약부채 - 8,316,737 8,316,737 기타채무 - 10,293,030 10,293,030 장기임대보증금 - 70,000 70,000 리스부채 - 1,839,428 1,839,428 파생상품부채 394,905 - 394,905 합 계 394,905 77,531,255 77,926,160 전기 중 금융부채로부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 이자비용 - (264,627) (264,627) 외화환산이익 - 116,304 116,304 외화환산손실 - (40,443) (40,443) 파생상품평가손실 (60,248) - (60,248) 합 계 (60,248) (188,766) (249,014) (2) 금융상품의 공정가치① 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄-공정가치 측정 금융자산은 각각 7,391,372천원과 7,424,749천원 입니다. ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 102,000 - 1,054,953 1,156,953 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 458,973 6,932,399 7,391,372 파생상품자산 - 81,640 - 81,640 합 계 102,000 540,613 7,987,352 8,629,965 전기말: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,500 - 1,054,953 1,161,453 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,461,187 5,963,562 7,424,749 파생상품자산 - 28 - 28 합 계 106,500 1,461,215 7,018,515 8,586,230 4. 사용제한 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 은행명 제22(당)분기 제21(전)기 제한내용 단기금융상품 KEB하나은행 67,153 67,153 자사주 매입 장기금융상품 KEB하나은행 4,000 4,000 당좌개설보증금 합 계 71,153 71,153 5. 매출채권, 계약자산과 기타채권 등(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 계약자산과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권과 계약자산 38,502,845 581,160 56,213,558 575,614 기타채권 5,620,701 3,996,846 3,107,012 3,819,803 미수금 3,378,008 133,895 1,455,070 121,840 미수수익 742 - 1,363 - 대여금 2,241,951 547,520 1,650,579 552,520 보증금 - 3,315,431 - 3,145,443 합 계 44,123,546 4,578,006 59,320,570 4,395,417 (2) 매출채권, 계약자산과 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 매출채권, 계약자산과 기타채권의 금액과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권, 계약자산과 기타채권 총장부금액 49,060,964 5,116,022 64,838,862 4,965,245 대손충당금: (4,931,467) (348,436) (5,506,536) (348,436) 매출채권 (4,550,467) - (5,125,536) - 미수금 (381,000) (249,936) (381,000) (249,936) 보증금 - (98,500) - (98,500) 현재가치할인차금: (5,951) (189,580) (11,756) (221,392) 매출채권 (5,819) (28,606) (11,582) (34,152) 장기미수금 (132) (74,814) (174) (82,244) 보증금 - (86,160) - (104,996) 순장부금액 44,123,546 4,578,006 59,320,570 4,395,417 (3) 연결회사의 손실충당금 관련사항은 주석 28 '위험관리'에 기재되어 있습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유효이자율(%) 상각후 원가 유효이자율(%) 상각후 원가 장기매출채권 3.92 581,160 3.92 575,614 장기미수금 8.26 383,831 8.26 371,776 보증금 2.22~3.03 3,413,931 2.22~3.03 3,243,943 합 계 4,378,922 4,191,333 6. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 선급비용 340,679 424,060 합 계 340,679 424,060 7. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 상품 317,668 80,543 원재료 28,805,228 25,244,915 원재료평가충당금 (27,023) (27,023) 미착품 26,511 7,455 합 계 29,122,384 25,305,890 당분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 없습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 영업부문별 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 NI장비 유지보수 등 인도네시아 중국 베트남 합 계 상품 - 178,323 - - 139,345 317,668 원재료 25,820,981 2,358,999 219,136 382,962 23,150 28,805,228 원재료평가충당금 (27,023) - - - - (27,023) 미착품 26,511 - - - - 26,511 합 계 25,820,469 2,537,322 219,136 382,962 162,495 29,122,384 ②제21(전)기 (단위: 천원) 구분 NI장비 유지보수 등 인도네시아 중국 베트남 합 계 상품 - 80,543 - - - 80,543 원재료 23,157,393 1,292,442 364,765 365,565 64,751 25,244,916 원재료평가충당금 (27,023) - - - - (27,023) 미착품 7,454 - - - - 7,454 합 계 23,137,824 1,372,985 364,765 365,565 64,751 25,305,890 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 시장성이 있는 지분증권 102,000 106,500 시장성 없는 지분증권 54,953 54,953 채무증권 1,000,000 1,000,000 합 계 1,156,953 1,161,453 (2) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 평가손익 환율변동 기말 지분증권 한국ANKOR유전 106,500 - - (4,500) - 102,000 신주인수권-쓰리디팩토리 54,953 - - - - 54,953 채무증권 케이런벤처스 3호 투자조합 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 1,161,453 - - (4,500) - 1,156,953 (3) 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 평가손익 환율변동(주1) 기말 지분증권 한국ANKOR유전 104,700 - - 1,800 - 106,500 신주인수권-쓰리디팩토리 34,660 54,867 (34,574) - - 54,953 베트남 GTN 2,269,607 - (2,362,680) - 93,073 - 채무증권 케이런벤처스 3호 투자조합 600,000 400,000 - - - 1,000,000 신한알파플러스특금 - 1,000,000 (1,000,000) - - - 합 계 3,008,967 1,454,867 (3,397,254) 1,800 93,073 1,161,453 (주1) 전기 중 베트남 화폐(VND)의 환율변동에 따라 해외사업환산차이 93,073천원이 발생하였습니다. 9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 장부가액 제22(당)분기 제21(전)기 지분증권 비상장주식; 한국정보통신공제조합 15,647 15,647 인프라닉스 697,500 697,500 소프트웨어공제조합(주1) 928,070 909,200 하이비 28,980 28,980 (주)동행복권 4,800,000 4,800,000 (주)쓰리디팩토리 450,415 450,415 PT Daewoo Securities Indonesia 370,524 439,865 기계설비건설공제조합 46,421 45,642 전기공사공제조합 37,500 37,500 정보통신공제조합 16,315 - 합 계 7,391,372 7,424,749 (주1) 소프트웨어공제조합이 고시하는 기준거래가액으로 평가하였습니다.(2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 기초 취득 처분 평가손익 환율변동 기말 한국정보통신공제조합 15,647 - - - - 15,647 인프라닉스 697,500 - - - - 697,500 소프트웨어공제조합 909,200 - - 18,870 - 928,070 하이비 28,980 - - - - 28,980 (주)동행복권 4,800,000 - - - - 4,800,000 (주)쓰리디팩토리 450,415 - - - - 450,415 PT Daewoo Securities Indonesia 439,865 - - - (69,341) 370,524 기계설비건설공제조합 45,642 - - 779 - 46,421 전기공사공제조합 37,500 - - - - 37,500 정보통신공제조합 - 15,992 - 323 - 16,315 합 계 7,424,749 15,992 - 19,972 (69,341) 7,391,372 (주1) 소프트웨어공제조합이 고시하는 기준거래가액으로 평가하였습니다. (3) 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 기초 취득 평가손익 대체 환율변동 기말 한국정보통신공제조합 15,647 - - - - 15,647 인프라닉스 697,500 - - - - 697,500 (주)나모인터랙티브 - - - - - - 소프트웨어공제조합 865,513 27,572 - 16,115 - 909,200 하이비 28,980 - - - - 28,980 (주)동행복권 4,800,000 - - - - 4,800,000 (주)쓰리디팩토리 269,347 181,068 - - - 450,415 블루로터스 599,956 - (757,792) 157,836 - - PT Daewoo Securities Indonesia 400,478 - - - 39,387 439,865 기계설비건설공제조합 - 45,642 - - - 45,642 전기공사공제조합 - 37,918 (418) - - 37,500 합 계 7,677,421 292,200 (758,210) 173,951 39,387 7,424,749 10. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 합계 취득원가: 기초금액 318,454 1,455,464 1,465,791 588,977 4,050,560 7,879,246 취득금액 - - 39,620 - 132,913 172,533 처분금액 - - - - - - 기타증감액 - (163,664) - (15,778) (18,480) (197,922) 기말금액 318,454 1,291,800 1,505,411 573,199 4,164,993 7,853,857 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 175,628 1,334,302 349,541 3,138,181 4,997,652 처분금액 - - - - - - 감가상각비 - 8,855 23,042 18,374 123,845 174,116 기타증감액 - (12,242) - (15,778) (17,686) (45,706) 기말금액 - 172,241 1,357,344 352,137 3,244,340 5,126,062 장부금액: 기초금액 318,454 1,279,836 131,489 239,436 912,379 2,881,594 기말금액 318,454 1,119,559 148,067 221,062 920,653 2,727,795 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 합계 취득원가: 기초금액 318,454 825,399 1,418,333 672,265 4,910,507 8,144,958 취득금액 - - 47,373 153,627 525,227 726,227 처분금액 - - (1,830) (245,644) (1,393,324) (1,640,798) 기타증감액 - 630,065 1,915 8,729 8,150 648,859 기말금액 318,454 1,455,464 1,465,791 588,977 4,050,560 7,879,246 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 140,959 1,234,239 369,137 3,956,550 5,700,885 처분금액 - - (76) (123,701) (1,393,238) (1,517,015) 감가상각비 - 31,189 98,326 90,696 567,471 787,682 기타증감액 - 3,480 1,813 13,409 7,398 26,100 기말금액 - 175,628 1,334,302 349,541 3,138,181 4,997,652 장부금액: 기초금액 318,454 684,439 184,094 303,128 953,956 2,444,071 기말금액 318,454 1,279,836 131,489 239,436 912,379 2,881,594 (2) 보험가입자산당분기말 현재 보험에 가입된 주요 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자산 부보금액 장부금액 보험회사 화재보험 비품 및 시설 2,304,000 744,105 흥국화재 동산종합보험 재고자산 4,200,000 25,820,981 흥국화재 화재보험 건물 280,000 154,845 삼성화재 화재보험 비품 및 시설 1,000,000 12 삼성화재 화재보험 재고자산 1,300,000 90,333 MG손해보험 11. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 고객관계자산 기타의무형자산 시설이용권(회원권) 영업권 합 계 취득원가: 기초금액 358,412 77,745 1,495,980 4,338,214 2,974,670 9,245,021 취득금액 - - 107 - - 107 기말금액 358,412 77,745 1,496,087 4,338,214 2,974,670 9,245,128 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 8,738 - 1,334,013 909,593 - 2,252,344 무형자산상각비 29,505 6,479 11,693 - - 47,677 기말금액 38,243 6,479 1,345,706 909,593 - 2,300,021 장부금액: 기초금액 349,674 77,745 161,967 3,428,621 2,974,670 6,992,677 기말금액 320,169 71,266 150,381 3,428,621 2,974,670 6,945,107 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 고객관계자산 기타의무형자산 시설이용권(회원권) 영업권 합 계 취득원가: 기초금액 461,489 103,660 1,467,153 4,338,214 3,409,234 9,779,750 취득금액 - - 38,621 - - 38,621 처분금액 - - - - - - 기말금액 461,489 103,660 1,505,774 4,338,214 3,409,234 9,818,371 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 8,738 - 1,294,575 933,820 - 2,237,133 무형자산상각비 103,077 25,915 49,232 - 178,224 무형자산손상 차손 - - - - 434,564 434,564 무형자산손상 차손환입 - - - (24,227) - (24,227) 기말금액 111,815 25,915 1,343,807 909,593 434,564 2,825,694 장부금액: 기초금액 452,751 103,660 172,578 3,404,394 3,409,234 7,542,617 기말금액 349,674 77,745 161,967 3,428,621 2,974,670 6,992,677 12. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입종류 차입처 연이자율(%) 제22(당)분기 제21(전)기 구매자금 CISCO캐피탈 3.29 1,010,974 1,761,970 운영자금 산업은행 2.41 3,000,000 1,000,000 운영자금 하나은행 3.59 1,000,000 1,000,000 운영자금 신한은행 3.22 2,000,000 2,000,000 구매자금 CISCO캐피탈 1.86 5,734,964 - 구매자금 CISCO캐피탈 2.99 1,112,388 - 운영자금 산업은행 2.99 1,000,000 - 운영자금 산업은행 3.09 2,000,000 2,000,000 운영자금 산업은행 3.17 1,000,000 - 운영자금 산업은행 3.17 1,000,000 - 일반운영 신한은행 3.86 140,000 140,000 일반운영 신한은행 3.55 100,000 100,000 합 계 19,098,326 8,001,970 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입종류 차입처 연이자율(%) 제22(당)분기 제21(전)기 구매자금 CISCO캐피탈 - - 39,134 합 계 - 39,134 유동성대체 - (39,134) 장기차입금 - - 13. 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 미지급금 4,597,499 9,450,295 미지급배당금 1,785,778 13,231 예수금 521,433 453,374 미지급비용 143,275 187,400 선수수익 165,920 188,730 합 계 7,213,905 10,293,030 14. 리스(1) 당분기와 전기 중 유형별 사용권자산의 변동내역과 장부가액은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 차량 건물 비품 합계 취득원가 : 기초금액 910,708 1,539,021 89,521 2,539,250 취득금액 173,721 151,310 - 325,031 처분금액 (22,188) (14,663) - (36,851) 기말금액 1,062,241 1,675,668 89,521 2,827,430 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 기초금액 244,485 691,620 40,205 976,310 처분금액 (10,684) (7,331) - (18,015) 감가상각비 77,215 228,570 10,221 316,006 기말금액 311,016 912,859 50,426 1,274,301 장부금액: 기초금액 666,223 847,401 49,316 1,562,940 기말금액 751,225 762,809 39,095 1,553,129 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 차량 건물 비품 합계 취득원가 : 기초금액 - - - - 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정 454,093 457,275 64,675 976,043 취득금액 513,618 1,312,647 24,846 1,851,111 처분금액 (57,003) (230,901) - (287,904) 기말금액 910,708 1,539,021 89,521 2,539,250 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 기초금액 - - - - 처분금액 (16,549) (29,471) - (46,020) 감가상각비 261,034 721,091 40,205 1,022,330 기말금액 244,485 691,620 40,205 976,310 장부금액: 기초금액 - - - - 기말금액 666,223 847,401 49,316 1,562,940 (2) 당분기와 전기 중 사용권자산 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 사용권자산 감가상각비 (316,006) (1,022,330) 리스부채 이자비용 (23,284) (110,931) 단기리스 관련 비용 (129,805) (462,509) 소액리스 관련 비용 (53,341) (186,343) 사용권자산의 전대리스에서 생긴 수익 2,126 10,346 사용권자산 해지이익 - 1,743 사용권자산 해지손실 (351) (14,427) 합 계 (520,661) (1,784,451) (3) 당분기와 전기 중 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 1년 이내 1,200,265 1,177,487 1년 초과 5년 이내 715,836 768,258 소 계 1,916,101 1,945,745 차감: 현재가치 조정금액 (108,671) (106,318) 리스부채의 현재가치 1,807,430 1,839,427 리스부채 측정시 사용된 증분차입이자율은 2.28% ~ 8.41%입니다. (4) 당분기와 전기 중 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동부채 1,123,819 1,103,516 비유동부채 683,611 735,911 합 계 1,807,430 1,839,427 (5) 당분기와 전기 중 리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 1년 이내 199,304 232,865 1년 초과 5년 이내 112,320 138,050 소 계 311,624 370,915 차감: 현재가치 조정금액 (19,633) (35,221) 리스채권의 현재가치 291,991 335,694 (6) 당분기와 전기 중 리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동자산 182,097 179,159 비유동자산 109,894 156,535 합 계 291,991 335,694 15. 충당부채 (1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 기초 전입(환입) 사용 기말 제품보증충당부채 433,658 (49,945) (26,718) 356,995 계약손실충당부채 957,635 (851,490) - 106,145 합 계 1,391,293 (901,435) (26,718) 463,140 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 기초 전입(환입) 사용 기말 제품보증충당부채 562,069 (15,492) (112,919) 433,658 계약손실충당부채 - 957,635 - 957,635 합 계 562,069 942,143 (112,919) 1,391,293 (2) 제품보증충당부채연결회사는 제품매출에 대하여 약정기간동안 무상유지보수 의무를 부담하고 있으며,과거 경험율에 의하여 향후 발생될 금액을 추정하여 제품보증충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 계약손실충당부채연결회사는 당분기말 현재 수주금액을 상회하는 예상원가 발생 프로젝트에 대해, 프로젝트를 수행함에 따라 예상되는 매출손실을 계약손실충당부채전입액으로 하여 매출원가에 가산하고 충당부채로 인식하고 있습니다. 16. 종업원급여16-1. 퇴직급여제도(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 확정급여채무의 현재가치 13,180,142 12,353,169 사외적립자산의 공정가치 (10,039,135) (10,662,971) 재무상태표에 인식하는 부채(합계) 3,141,007 1,690,198 16-2. 기타종업원급여제도연결회사는 장기근속제도와 주식기준보상제도에 따라 예상되는 비용을 장기미지급비용에 계상하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현재 장기미지급비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 장기미지급비용 479,576 443,895 17. 파생상품(1) 당분기말 현재 통화선도계약내역은 다음과 같습니다. (계약금액 단위: USD, 원화단위: 천원) 구 분 원화약정액 계약금액 계약건수 평가이익 평가손실 매입계약 8,522,603 7,000 34 81,613 (7,066) (2) 당분기 중 39건, USD 9,350,000의 통화선도계약이 결제되었으며, 325,076천원의 거래이익과 16,556천원의 거래손실이 발생하였습니다.18. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액(원) 500 500 발행주식수 보통주 16,075,215주 보통주 16,075,215주 자본금 8,037,608 8,037,608 (2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 없습니다. 19. 기타불입자본과 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)기 제21(전)기 기타불입자본 주식발행초과금 45,745,375 45,745,375 자기주식 (4,880,419) (4,653,927) 자기주식처분손실 (2,530,196) (2,530,196) 주식매입선택권 167,815 111,877 기타 (170,168) (170,168) 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 (529,780) (542,815) 지분법자본변동 (1,650,926) (1,650,926) 해외사업환산차이 25,028 (430,970) 20. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 이익준비금(주1) 1,049,606 872,351 기업합리화적립금(주2) 3,364,258 3,364,258 확정급여제도의 재측정요소 (2,062,343) (2,038,972) 미처분이익잉여금 21,423,423 25,807,557 합 계 23,774,944 28,005,194 (주1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 기업합리화적립금은 임의적립금입니다. 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당분기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 제품매출 용역매출 상품매출 합계 외부고객으로부터 수익 25,437,040 27,067,113 371,872 52,876,025 한 시점에 인식 25,437,040 - 371,872 25,808,912 기간에 걸쳐 인식 - 27,067,113 - 27,067,113 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 제품매출 용역매출 상품매출 합계 외부고객으로부터 수익 180,134,044 122,175,960 14,469,312 316,779,316 한 시점에 인식 180,134,044 - 14,469,312 194,603,356 기간에 걸쳐 인식 - 122,175,960 - 122,175,960 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채연결회사가 당분기말 및 전기말 현재 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 용역매출 7,622,902 6,586,452 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 용역매출 13,629,437 8,316,737 22. 판매비와관리비의 내역당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 종업원 및 기타급여비용 4,088,382 3,633,193 감가상각비와 무형자산상각비 463,985 431,038 복리후생비 683,600 620,100 여비교통비 187,273 325,800 교육훈련비 46,013 68,520 차량유지비 49,896 36,451 소모품비 119,030 122,959 수선비 10,066 10,052 행사비 44,493 41,417 지급수수료 998,262 721,054 광고선전비 38,795 39,238 통신비 46,926 57,966 도서인쇄비 24,262 10,679 운반비 43,805 55,068 보험료 66,287 59,412 임차료 231,363 283,934 세금과공과 230,651 85,842 접대비 362,717 412,164 회의비 92,261 144,886 경상개발비 307,046 342,835 대손상각비(환입) (487,411) 122,179 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,945) (148,233) 수도광열비 240,732 78,844 주식보상비용 50,730 - 잡비 1,758 5,716 합 계 7,890,977 7,561,114 23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 총 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제22(당)분기 제21(전)분기 판관비 매출원가 합계 판관비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 18,874,944 18,874,944 - 22,177,588 22,177,588 외주비 - 22,959,824 22,959,824 - 14,164,179 14,164,179 급여 4,015,578 4,258,773 8,274,351 3,475,642 3,909,295 7,384,937 퇴직급여 324,839 426,092 750,931 343,008 349,426 692,434 상여금 5,000 2,000 7,000 62,646 - 62,646 감가상각비 424,064 66,152 490,216 414,946 51,298 466,244 무형자산상각비 43,921 3,662 47,583 16,769 402 17,171 복리후생비 716,262 710,876 1,427,138 660,185 624,053 1,284,238 여비교통비 188,442 416,956 605,398 333,843 602,130 935,973 교육훈련비 47,609 34,063 81,672 71,481 36,944 108,425 차량유지비 50,879 13,822 64,701 36,820 8,791 45,611 소모품비 119,138 32,077 151,215 123,498 45,783 169,281 수선비 10,066 1,134 11,200 10,072 847 10,919 행사비 44,493 - 44,493 41,417 3,106 44,523 지급수수료 996,149 164,417 1,160,566 751,813 177,988 929,801 광고선전비 38,795 8,148 46,943 39,673 4,660 44,333 통신비 47,553 10,110 57,663 61,024 65,246 126,270 도서인쇄비 24,362 13,382 37,744 10,729 2,217 12,946 운반비 43,850 15,780 59,630 55,068 12,665 67,733 보험료 67,297 4,093 71,390 59,412 3,634 63,046 임차료 231,540 76,417 307,957 285,161 68,650 353,811 세금과공과 232,120 30,772 262,892 90,294 58,225 148,519 접대비 363,084 38,576 401,660 412,439 43,069 455,508 회의비 93,542 97,618 191,160 146,670 89,765 236,435 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,945) - (49,945) (148,233) - (148,233) 계약손실충당부채전입액 - (851,490) (851,490) - - - 수도광열비 240,732 15,335 256,067 78,845 4,757 83,602 주식보상비용 57,260 46,931 104,191 - - - 잡비 1,758 - 1,758 5,716 - 5,716 대손상각비(환입) (487,411) - (487,411) 122,179 - 122,179 합 계 7,890,977 47,470,464 55,361,441 7,561,117 42,504,718 50,065,835 24. 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 금융수익 1,168,791 1,470,361 -이자수익(유효이자 제외) 182,479 (18,737) -유효이자율 이자수익 - 10,158 -당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - 709,400 -파생상품거래이익 325,076 14,750 -파생상품평가이익 81,613 63,658 -배당금수익 3,000 2,100 -외환차익 147,589 130,298 -외화환산이익 429,034 558,734 금융비용 (1,443,215) 588,034 -이자비용 (73,231) 133,012 -당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (4,500) (2,400) -파생상품평가손실 (7,066) - -파생상품거래손실 (16,556) (7,260) -외환차손 (469,246) 26,488 -외화환산손실 (872,616) 438,194 기타수익 184,002 277,481 -유형자산처분이익 - 164,991 -수입임대료 18,479 7,909 -잡이익 165,523 10,958 -사용권자산해지이익 - 93,623 기타비용 (31,562) (83,653) -기부금 - (4,000) -유형자산처분손실 - (19) -잡손실 (31,211) (79,374) -사용권자산해지손실 (351) (260) 25. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 당기법인세 등 부담내역 139,376 144,984 이연법인세의 변동 34,746 (140,833) 자본에 직접가감된 이연법인세 (20,177) (3,507) 법인세비용 153,945 643 유효법인세율 -5.90% 0.15% 26. 특수관계자거래(1) 연결회사와 특수관계 회사는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 주요주주 주식회사 블루로터스 (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 성 격 거래내용 제22(당)분기 제21(전)기 주식회사블루로터스 주요주주 매출등 - 39,000 매입등 440,021 1,865,541 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 성 격 거래내용 제21(전)기 증가 감소 제22(당)분기 주식회사블루로터스 주요주주 미수금 550 - - 550 단기대여금 350,000 1,200,000 - 1,550,000 미지급금 등 158,396 164,769 158,396 164,769 (4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 단기급여(연봉, 상여 등) 598,671 562,100 기타 장기급여(퇴직급여 등) 641,485 487,193 합 계 1,240,156 1,049,293 27. 우발채무와 약정사항 (1) 보증기관 지급보증 (단위: 천원) 발생일 보증한도액 보증잔액 보증처 보증내역 2008.8.28 ~ 57,538,911 39,071,493 소프트웨어공제조합 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 2011.9.29 ~ 927,198 927,198 서울보증보험 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 (2) 금융기관 보증 및 차입 등 약정사항연결회사는 하나은행, 산업은행, 신한은행과 각 10억원, 80억원, 20억원의 운영자금 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.(3) 담보제공자산연결회사는 영업보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 해당조합 출자금 2,334백만원, 기계설비건설공제조합 등에 100백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 연결회사는 원자재 발주를 위해 Cisco 장비는 Wells Fargo로부터 $25,000,000의60일 여신을, DellEMC 장비는 한국아이비엠파이낸스글로벌 유한회사로부터 20억의 90일 여신을 제공 받고 있습니다.(5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 상기 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다 (2) 위험관리 개념체계연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 회사 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리① 신용위험신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 기타유동금융자산,기타비유동금융자산에서도 발생합니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출 정도에 중요한 변동사항은 없습니다. ② 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1년 ~ 5년 제22(당)분기말 단기차입금 19,098,326 19,098,326 - 19,098,326 - 유동성장기부채 39,134 39,134 - 39,134 - 매입채무 및 계약부채 45,981,065 45,981,065 45,981,065 - - 리스부채 1,807,430 1,807,430 - 1,123,819 683,611 기타채무 7,213,905 7,213,905 7,213,905 - - 임대보증금 70,000 70,000 - - 70,000 파생상품부채 401,971 401,971 67,314 - 334,657 합 계 74,611,831 74,611,831 53,262,284 20,261,279 1,088,268 제21(전)기말 단기차입금 8,001,970 8,001,970 - 8,001,970 - 유동성장기부채 39,134 39,134 - 39,134 - 매입채무 및 계약부채 57,287,693 57,287,693 57,287,693 - - 리스부채 1,839,427 1,839,427 - 1,103,516 735,911 기타채무 10,279,799 10,279,799 10,279,799 - - 임대보증금 70,000 70,000 - - 70,000 파생상품부채 394,905 394,905 60,248 - 334,657 합 계 77,912,928 77,912,928 67,627,740 9,144,620 1,140,568 ③ 환위험연결회사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, 투자자산과 관련하여 CNY 및 GBP의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.④ 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ⑤ 가격위험관리연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식 및 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여상장주식 및 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이승인하고 있습니다. (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부채비율, 순차입금비율 등의 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 필요한 경우 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 29. 주식기준보상연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다. (1) 당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 구분 지배회사 (주)에스앤에프 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 1차 2차 1차 1차 1차 1차 약정유형 주식교부형 주식교부형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 부여일 2019-07-01 2020-03-24 2019-07-01 2019-07-01 2019-07-01 2019-07-01 부여수량 191,200주 56,700주 500주 59,600주 21,100주 23,400주 계약기간 5.5년 5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 가득조건 부여일로부터2.5년간 근무 부여일로부터2년간 근무 부여일로부터2.5년간 근무 부여일로부터2.5년간 근무 부여일로부터2.5년간 근무 부여일로부터2.5년간 근무 행사기간 2022-01-01~ 2024-12-31 2022-04-01~ 2025-03-31 2022-01-01~ 2024-12-31 2022-01-01~ 2024-12-31 2022-01-01~ 2024-12-31 2022-01-01~ 2024-12-31 (2) 당분기 및 전기 중 행사되지 않은 선택권의 수량은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위:개) 구분 지배회사 (주)에스앤에프 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 1차 2차 1차 1차 1차 1차 기초 미행사분 180,100 - 500 57,700 20,400 23,400 당기 부여 수량 - 56,700 - - - - 당기 소멸 수량 - 9,300 - 1,800 400 - 미행사 기말 수량 180,100 47,400 500 55,900 20,000 23,400 ② 제21(전)기 (단위:개) 구분 지배회사 (주)에스앤에프 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 1차 1차 1차 1차 1차 기초 미행사분 - - - - - 당기 부여 수량 191,200 500 59,600 21,100 23,400 당기 소멸 수량 11,100 - 1,900 700 - 미행사 기말 수량 180,100 500 57,700 20,400 23,400 (3) 당분기 중 발생한 주식보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 지배회사 (주)에스앤에프 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 1차 2차 1차 1차 1차 1차 예상 총 주식보상원가 금액 717,158 41,807 1,627 187,756 65,080 76,144 당기 이전 누적보상원가 143,432 - 325 37,551 13,276 15,229 당기인식보상원가 71,716 - 163 18,190 6,508 7,614 잔여보상비용 502,010 41,807 1,139 132,015 45,296 53,301 연결회사는 주식교부형에 대해 자본으로, 현금결제형에 대해 부채로 인식하고 있습니다.(4) 주식보상비용의 공정가치는 이항모형으로 측정하였으며, 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:원,%) 구분 측정일 지배회사 (주)에스앤에프 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 1차 2차 1차 1차 1차 1차 공정가치 3,982 882 3,254 3,254 3,254 3,254 주식가격 7,970 3,810 6,960 6,960 6,960 6,960 행사가격 8,440 8,440 8,440 8,440 8,440 8,440 주식가치 변동성 56.51% 49.97% 59.80% 59.80% 59.80% 59.80% 기대 만기 5.5년 5년 5.5년 5.5년 5.5년 5.5년 무위험이자율 1.54% 1.47% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 30. 연결현금흐름표(1) 영업에서 창출된 현금흐름당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 1. 당기순이익(손실) (2,761,346) 427,775 2. 수익 및 비용의 조정 443,249 248,932 퇴직급여 750,931 693,745 감가상각비 490,122 472,909 무형자산상각비 47,677 17,171 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,945) (131,455) 계약손실충당부채전입(환입)액 (851,490) - 이자수익 (182,479) 8,579 이자비용 73,231 (133,012) 배당수익 (3,000) (2,100) 외화환산이익 (429,034) (544,520) 외화환산손실 872,616 438,194 대손상각비(환입) (487,411) 122,179 유형자산처분손실 - 19 사용권자산해지손실 351 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 4,500 2,400 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 6,527 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - (709,400) 파생상품평가이익 (81,613) - 파생상품평가손실 7,066 - 임차료 - 7,053 주식보상비용 104,191 - 복리후생비 20,686 - 잡이익 2,905 - 법인세비용 153,945 643 3. 자산부채의 변동 (10,825,315) (6,492,327) 매출채권의 감소 20,731,060 21,955,303 미수금의 감소(증가) (1,901,648) 5,513,995 장기미수금의 감소 2,415,266 - 선급금의 감소 76,140 (2,546,683) 선급비용의 감소 89 105,415 기타유동자산의 감소 - (8,617) 재고자산의 감소(증가) (3,952,890) (20,899,535) 선급법인세의 감소(증가) (92) - 금융리스채권의 감소 - (502,773) 사용권자산의 감소 - (1,695,213) 통화선도자산의 감소 - (63,658) 매입채무의 감소 (17,541,133) (3,789,993) 미지급금의 감소 (5,536,337) (13,721,188) 선수금의 감소 (5,631,754) 7,280,378 예수금의 증가 68,288 121,745 부가세예수금의 감소 (28,973) (78,795) 미지급비용의 감소 (159,901) (731,727) 선수수익의 감소 (7,871) (4,793) 장기선수수익의 감소 (14,939) (20,985) 기타의유동부채의 감소 (499) 471 제품보증충당부채 감소 (26,718) (65,036) 리스부채의 감소 - 2,166,320 사외적립자산의 증가(감소) 622,559 988,246 통화선도부채의 감소 - (51,892) 퇴직금 지급액 64,038 (443,312) 합 계 (13,143,412) (5,815,620) 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 Ⅰ.유동자산 84,344,095,421 98,881,583,530 (1)현금및현금성자산 22,602,325,272 25,688,029,639 (2)단기금융상품 67,152,780 67,152,780 (3)재고자산 25,847,492,527 23,164,847,479 (4)매출채권 17,860,804,861 30,138,528,168 (5)계약자산 5,072,736,600 4,906,425,795 (6)기타채권 9,225,275,422 7,082,316,972 (7)선급금 3,355,702,914 7,589,904,190 (8)리스채권 183,900,639 180,950,079 (9)기타유동자산 47,064,161 63,400,869 (10)파생상품자산 81,640,245 27,559 Ⅱ.비유동자산 26,990,503,621 26,851,165,464 (1)장기금융상품 140,514,193 135,274,265 (2)당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,102,000,000 1,106,500,000 (3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6,433,867,749 6,425,043,076 (4)종속기업투자 11,965,820,336 11,965,820,336 (5)유형자산 1,258,037,403 1,280,428,774 (6)사용권자산 1,196,251,583 1,145,957,249 (7)무형자산 1,436,113,287 1,436,805,870 (8)장기기타채권 1,932,075,076 1,677,041,868 (9)장기리스채권 110,047,093 157,143,775 (10)이연법인세자산 1,415,776,901 1,521,150,251 자산총계 111,334,599,042 125,732,748,994 부채 Ⅰ.유동부채 44,700,694,514 58,102,370,047 (1)단기차입금 13,858,326,007 5,761,970,313 (2)매입채무 17,255,838,259 31,671,110,292 (3)계약부채 6,886,669,514 2,554,394,373 (4)유동리스부채 932,856,955 861,241,756 (5)당기법인세부채 303,712,782 443,897,898 (6)기타채무 4,932,130,466 5,389,522,700 (7)선수금 131,387,053 10,126,711,723 (8)유동성장기부채 39,134,400 39,134,400 (9)유동충당부채 293,324,865 1,194,138,818 (10)파생상품부채 67,314,213 60,247,774 Ⅱ.비유동부채 2,350,120,287 1,479,277,111 (1)순확정급여부채 1,545,351,236 625,779,149 (2)기타비유동부채 209,230,316 198,642,389 (3)비유동리스부채 525,538,735 584,855,573 (4)임대보증금 70,000,000 70,000,000 부채총계 47,050,814,801 59,581,647,158 자본 Ⅰ.자본금 8,037,607,500 8,037,607,500 Ⅱ.기타불입자본 38,502,575,570 38,673,128,565 Ⅲ.기타자본구성요소 (2,306,923,350) (2,313,806,595) Ⅳ.이익잉여금(결손금) 20,050,524,521 21,754,172,366 자본총계 64,283,784,241 66,151,101,836 자본과부채총계 111,334,599,042 125,732,748,994 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 33,950,310,324 33,950,310,324 23,239,347,427 23,239,347,427 Ⅱ.매출원가 30,389,739,676 30,389,739,676 18,992,878,647 18,992,878,647 Ⅲ.매출총이익 3,560,570,648 3,560,570,648 4,246,468,780 4,246,468,780 Ⅳ.판매비와관리비 3,880,960,072 3,880,960,072 4,031,796,397 4,031,796,397 Ⅴ.영업이익(손실) (320,389,424) (320,389,424) 214,672,383 214,672,383 Ⅵ.금융수익 1,080,919,011 1,080,919,011 648,587,946 648,587,946 Ⅶ.금융비용 622,344,864 622,344,864 268,182,794 268,182,794 Ⅷ.기타수익 79,854,466 79,854,466 101,618,525 101,618,525 Ⅸ.기타비용 28,874,275 28,874,275 6,938,164 6,938,164 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 189,164,914 189,164,914 689,757,896 689,757,896 XI.법인세비용 120,266,239 120,266,239 (84,707,722) (84,707,722) XⅡ.계속영업이익(손실) 68,898,675 68,898,675 774,465,618 774,465,618 XⅢ.중단영업이익(손실) XIV.당기순이익(손실) 68,898,675 68,898,675 774,465,618 774,465,618 XV.기타포괄손익 6,883,245 6,883,245 6,004,908 6,004,908 (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1.확정급여제도 재측정요소 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 6,883,245 6,883,245 6,004,908 6,004,908 XVI.총포괄손익 75,781,920 75,781,920 780,470,526 780,470,526 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 5 5 48 48 자본변동표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 자기주식처분손실 주식선택권 기타불입자본 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 지분법자본변동 기타자본구성요소 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (3,107,550,833) (2,530,196,247) 0 40,107,628,346 (668,885,248) (1,650,926,255) (2,319,811,503) 20,610,852,077 66,436,276,420 Ⅱ.배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,505,806,100 1,505,806,100 Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (808,278,260) 0 0 (808,278,260) 0 0 0 0 (808,278,260) Ⅳ.주식기준보상거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅴ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 774,465,618 774,465,618 Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 6,004,908 0 6,004,908 0 6,004,908 Ⅶ.확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2019.03.31 (Ⅷ.기말자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (3,915,829,093) (2,530,196,247) 0 39,299,350,086 (662,880,340) (1,650,926,255) (2,313,806,595) 19,879,511,595 64,902,662,586 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (4,653,927,293) (2,530,196,247) 111,876,679 38,673,128,565 (662,880,340) (1,650,926,255) (2,313,806,595) 21,754,172,366 66,151,101,836 Ⅱ.배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (1,772,546,520) (1,772,546,520) Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (226,491,335) 0 0 (226,491,335) 0 0 0 0 (226,491,335) Ⅳ.주식기준보상거래 0 0 0 0 55,938,340 55,938,340 0 0 0 0 55,938,340 Ⅴ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 68,898,675 68,898,675 Ⅵ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 6,883,245 0 6,883,245 0 6,883,245 Ⅶ.확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (Ⅷ.기말자본) 8,037,607,500 45,745,375,426 (4,880,418,628) (2,530,196,247) 167,815,019 38,502,575,570 (655,997,095) (1,650,926,255) (2,306,923,350) 20,050,524,521 64,283,784,241 현금흐름표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (10,264,414,678) (3,399,128,634) (1)당기순이익(손실) 68,898,675 774,465,618 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (960,725,916) 307,120,396 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (9,383,806,491) (4,699,377,895) (4)배당금수취(영업) 3,000,000 2,100,000 (5)이자수취(영업) 210,060,253 243,766,808 (6)이자지급(영업) (29,044,286) (8,620,152) (7)법인세납부(환급) (172,796,913) (18,583,409) Ⅱ.투자활동현금흐름 (438,478,211) (409,497,928) (1)장기금융상품의 취득 (5,239,928) (5,303,667) (2)기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 취득 0 (200,000,000) (3)단기대여금및수취채권의 취득 (408,584,525) (3,186,585,000) (4)단기대여금및수취채권의 처분 269,226,942 3,021,471,739 (5)유형자산의 취득 (91,192,500) (6)무형자산의 취득 (107,200) (7)장기대여금및수취채권의 취득 (253,000,000) (93,081,000) (8)장기대여금및수취채권의 처분 1,000,000 54,000,000 (9)금융리스채권의 감소 49,419,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 7,623,170,102 (2,460,055,344) (1)단기차입금의 증가 13,110,412,600 (2)단기차입금의 상환 (5,014,056,906) (1,417,843,548) (3)자기주식의 처분 (226,491,335) 0 (4)자기주식의 취득 0 (808,278,260) (5)리스부채의 감소 (246,694,257) (233,933,536) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,981,580) 86,007,367 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (3,085,704,367) (6,182,674,539) Ⅵ.기초현금및현금성자산 25,688,029,639 29,251,870,432 Ⅶ.기말현금및현금성자산 22,602,325,272 23,069,195,893 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요:당사는 네트워크통합(NI : Network Integration)을 근간으로 하는 소프트네트워크 솔루션 전문업체로서 네트워크 컨설팅, 네트워크 운영시스템 (NMS : Network Management System) 및 네트워크 보안 등 네트워크 관련 부가 서비스를 고객의 특성에 맞게 제공하는 사업을 주요 사업영역으로 하고 있습니다. 당사의 설립 시 자본금은 10억원이며 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 8,037,608천원입니 다. 대주주는 사내이사인 박효대와 그 특수관계자로 자기주식을 제외한 당분기말 현재 지분율은 28.33%입니다. 당사는 2000년 4월 25일자로 코스닥시장에 등록하였습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약 중간 재무제표입니다. 동 요약 중간 재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과같습니다.2.2.1 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 2.2.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표와 동일합니다. 2.4 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 3. 범주별 금융상품(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.가. 제22(당)분기 ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산(주1) 22,602,325 - - 22,602,325 단기금융상품(주2) 67,153 - - 67,153 매출채권 및 기타채권 29,018,155 - - 29,018,155 계약자산 5,072,737 - - 5,072,737 파생상품자산 - - 81,640 81,640 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,102,000 1,102,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 6,433,868 - 6,433,868 리스채권 293,948 - - 293,948 장기금융상품(주3) 140,514 - - 140,514 합 계 57,194,832 6,433,868 1,183,640 64,812,340 (주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품(주3) 보험상품 당분기 중 금융자산으로 부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 160,788 - 160,788 배당수익 3,000 - 3,000 당기손익공정가치 측정금융자산 평가손실 - (4,500) (4,500) 파생상품평가이익 81,613 - 81,613 파생상품거래이익 325,076 - 325,076 파생상품거래손실 (16,556) - (16,556) 외화환산이익 358,223 - 358,223 외화환산손실 (7,767) - (7,767) 합 계 904,377 (4,500) 899,877 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금 - 13,897,460 13,897,460 매입채무 - 17,255,838 17,255,838 계약부채 - 6,886,670 6,886,670 기타채무 - 4,932,130 4,932,130 임대보증금 - 70,000 70,000 리스부채 - 1,458,396 1,458,396 파생상품부채 67,314 - 67,314 합 계 67,314 44,500,494 44,567,809 당분기 중 금융부채로부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 이자비용 - (50,822) (50,822) 외화환산이익 - 53,701 53,701 외화환산손실 - (74,044) (74,044) 파생상품평가손실 (7,066) - (7,066) 합 계 (7,066) (71,165) (78,231) 나. 제21(전)기 ① 금융자산 (단위:천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산(주1) 25,688,030 - - 25,688,030 단기금융상품(주2) 67,153 - - 67,153 매출채권 및 기타채권 38,897,887 - - 38,897,887 계약자산 4,906,426 - - 4,906,426 파생상품자산 - - 28 28 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,106,500 1,106,500 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 6,425,043 - 6,425,043 리스채권 338,094 - - 338,094 장기금융상품(주3) 135,274 - - 135,274 합 계 70,032,864 6,425,043 1,106,528 77,564,435 (주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품(주3) 보험상품 전기중 금융자산으로부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 582,422 - 582,422 배당수익 11,100 - 11,100 금융상품처분이익 37,324 - 37,324 당기손익공정가치 측정금융자산 평가이익 - 1,800 1,800 파생상품평가이익 - 28 28 파생상품거래이익 587,246 - 587,246 파생상품거래손실 (473,299) - (473,299) 외화환산이익 228,805 - 228,805 외화환산손실 (75,143) - (75,143) 합 계 898,455 1,828 900,283 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금 - 5,801,105 5,801,105 매입채무 - 31,671,110 31,671,110 계약부채 - 2,554,394 2,554,394 기타채무 - 5,389,523 5,389,523 임대보증금 - 70,000 70,000 리스부채 - 1,446,097 1,446,097 파생상품부채 60,248 - 60,248 합 계 60,248 46,932,229 46,992,477 전기 중 금융부채로부터 발생한 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 이자비용 - (133,482) (133,482) 외화환산이익 - 110,196 110,196 외화환산손실 - (4,539) (4,539) 파생상품평가손실 (60,248) - (60,248) 합 계 (60,248) (27,825) (88,073) (2) 금융상품의 공정가치 ① 공정가치 서열체계 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 할 값으로 구성됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 각각 6,433,868천원 및 6,425,043천원입니다. ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말 : -당기손익-공정가치 측정 금융자산 102,000 - 1,000,000 1,102,000 -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 458,973 5,974,895 6,433,868 -파생상품자산 - 81,640 - 81,640 합 계 102,000 540,613 6,974,895 7,617,508 전기말 : -당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,500 - 1,000,000 1,106,500 -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 450,148 5,974,895 6,425,043 -파생상품자산 - 28 - 28 합 계 106,500 450,176 6,974,895 7,531,571 4. 사용제한 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예금의 종류 은행명 제22(당)분기 제21(전)기 제한내용 단기금융자산 자사주펀드 하나은행 67,153 67,153 자사주 매입 합 계 67,153 67,153 5. 매출채권, 계약자산과 기타채권 등(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권과 계약자산 22,933,542 - 35,044,954 - 기타채권 9,225,275 1,932,075 7,082,317 1,677,042 -미수금 2,613,561 64,635 878,479 60,920 -미수수익 73,552 - 144,133 - -대여금 6,538,162 177,000 6,059,705 180,000 -보증금 - 1,690,440 - 1,436,122 합 계 32,158,817 1,932,075 42,127,271 1,677,042 (2) 매출채권과 기타채권등은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 기 타채권 등의 금액과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 및 계약자산과 기타채권 총장부금액 32,806,735 2,262,613 43,213,619 2,013,613 대손충당금 : (647,786) (223,468) (1,086,172) (223,468) -매출채권 (266,786) - (705,172) - -미수금 (381,000) (124,968) (381,000) (124,968) -보증금 - (98,500) - (98,500) 현재가치할인차금: (132) (107,070) (176) (113,103) -미수금 (132) (37,407) (176) (41,122) -보증금 - (69,663) - (71,981) 매출채권과 기타채권 순장부금액 32,158,817 1,932,075 42,127,271 1,677,042 (3) 당사의 손실 충당금 관련 사항은 주석 16에 기재되어 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정한 매출채권 및 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유효이자율(%) 상각후 원가 유효이자율(%) 상각후 원가 장기미수금 8.26 189,603 8.26 185,888 미수금 8.26 8,623 8.26 8,580 보증금 2.22~3.03 1,788,940 2.22~3.03 1,534,622 합 계 1,987,166 1,729,090 6. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 선급비용 47,064 63,401 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 원재료 25,820,981 23,157,393 미착품 26,511 7,454 합 계 25,847,492 23,164,847 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 당기초 취득 처분 평가손익 당기말 지분증권 한국ANKOR유전 106,500 - - (4,500) 102,000 채무증권 케이런벤처스 3호 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 합 계 1,106,500 - - (4,500) 1,102,000 (2) 전기중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 당기초 취득 처분 평가손익 당기말 지분증권 한국ANKOR유전 104,700 - - 1,800 106,500 신주인수권-쓰리디팩토리 17,391 - (17,391) - - 채무증권 케이런벤처스 3호 투자조합 600,000 400,000 - - 1,000,000 합 계 722,091 400,000 (17,391) 1,800 1,106,500 9. 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 당기초 취득 처분 평가손익 대체 당기말 한국정보통신공제조합 15,647 - - - - 15,647 인프라닉스 697,500 - - - - 697,500 소프트웨어공제조합 421,169 - - 8,825 - 429,994 하이비 28,980 - - - - 28,980 (주)동행복권 4,800,000 - - - - 4,800,000 (주)쓰리디팩토리 461,747 - - - - 461,747 합 계 6,425,043 - - 8,825 - 6,433,868 (2) 전기중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사명 당기초 취득 처분 평가손익 대체 당기말 한국정보통신공제조합 15,647 - - - - 15,647 인프라닉스 697,500 - - - - 697,500 소프트웨어공제조합 413,470 - - 7,699 - 421,169 하이비 28,980 - - - - 28,980 (주)동행복권 4,800,000 - - - - 4,800,000 (주)쓰리디팩토리 269,347 175,009 - - 17,391 461,747 합 계 6,224,944 175,009 - 7,699 17,391 6,425,043 10. 종속기업투자(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 법인설립 및 소재지 당분기말 현재지분관계 주요영업활동 (주)에스앤에프네트웍스 대한민국 지분율 100% - 소프트웨어 자문·개발·유통업 및벤처기업의 창업·투자·투자자문업 등 굿어스(주) 대한민국 (주)에스앤에프네트웍스를 통해 간접지배하며 지분율 71.02% - IT Infrastructure의 Management, Operation,Maintenance Service 등 굿어스데이터(주) 대한민국 (주)에스앤에프네트웍스를통해 간접지배하며 지분율 71.02% - IT Infrastructure의 Management, Operation,Maintenance Service 등 굿어스스마트솔루션(주) 대한민국 (주)에스앤에프네트웍스를통해 간접지배하며 지분율 68.74% - IT Infrastructure의 Management, Operation,Maintenance Service 등 PT. Snet Indonesia 인도네시아 지분율 80% - 전자·전기·통신·무역·컨설팅 등 SNET IT(BEIJING) CO.,LTD 중국 지분율 100% - 전자·전기·통신·무역·컨설팅 등 SNET VINA CO.,LTD 베트남 지분율 100% - 전자·전기·통신·컨설팅 등 SNET SYSTEMS AMERICA INC 미국 지분율 100% - 전자．전기．통신．컨설팅 등 (주)콜게이트(주1) 대한민국 굿어스(주)를 통하여간접지배하며 지분율 48.92% - 소프트웨어 자문·개발·유통업 등 (주1) 당사는 (주)콜게이트의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분 48.92%를 제외한 나머지 지분은 모두 소수주주들에 의하여 보유되고 있으며, 과거 주주총회의 참석 양상 등을 종합적으로 고려하여 당사가(주)콜게이트에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 지분율 취득가액 장부가액 제22(당)분기 제21(전)기 (주)에스앤에프네트웍스 (주1) 100% 11,501,400 10,221,488 10,221,488 PT. Snet Indonesia 80% 858,008 858,008 858,008 SNET IT(BEIJING) CO.,LTD 100% 321,330 321,330 321,330 SNET VINA CO.,LTD 100% 226,024 226,024 226,024 SNET SYSTEMS AMERICA INC 100% 338,970 338,970 338,970 합 계 13,245,732 11,965,820 11,965,820 (주1) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초 도입 시 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용함에 따라 실제 취득가와 차이가 발생하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) PT. Snet Indonesia SNET IT(BEIJING)CO.,LTD SNET VINA CO.,LTD SNET SYSTEMS AMERICA INC (주)콜게이트 자산 9,091,982 19,796,497 26,122,262 6,511,902 3,798,900 3,117,778 694,853 330,966 3,006,137 부채 423,892 9,272,783 18,253,999 3,049,668 6,820,006 863,649 626,800 64,932 2,087,959 자본 8,668,090 10,523,714 7,868,263 3,462,234 (3,021,106) 2,254,129 68,053 266,034 918,178 매출 97,991 6,500,668 12,959,895 1,150,206 798,727 833,539 202,552 143,333 1,381,731 당기순손익 (58,407) (392,688) 97,687 (632,729) (701,688) (954,419) (31,612) 54,465 189,126 총포괄이익 (58,407) (386,852) 99,665 (631,852) (163,500) (838,362) (31,612) (36,144) 141,351 ② 제21(전)기 단위: 천원) 구분 (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 굿어스 데이터(주) 굿어스 스마트솔루션(주) PT. Snet Indonesia SNET IT(BEIJING)CO.,LTD SNET VINA CO.,LTD SNET SYSTEMS AMERICA INC (주)콜게이트 자산 9,024,284 20,766,596 22,434,299 8,695,207 4,350,146 4,968,307 553,938 3,110,248 3,008,098 부채 297,786 9,856,030 14,665,701 4,601,121 7,207,751 1,875,815 454,272 2,808,070 2,229,991 자본 8,726,498 10,910,566 7,768,598 4,094,086 (2,857,605) 3,092,492 99,666 302,178 778,107 매출 - 32,830,041 71,063,424 24,860,999 5,603,058 11,729,532 1,735,779 2,981,423 4,652,627 당기순손익 (98,643) 183,097 1,440,642 582,434 63,459 443,900 490,012 (55,798) 439,670 총포괄손익 (100,464) 330,132 1,409,247 555,896 (122,331) 484,246 474,297 (43,169) 329,836 11. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제22(당)분기 (단위:천원) 구분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득원가: 기초금액 211,945 175,943 311,610 2,635,909 3,335,407 취득금액 - - - 91,193 91,193 처분금액 - - - - - 기말금액 211,945 175,943 311,610 2,727,101 3,426,599 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 17,960 154,087 1,882,931 2,054,978 처분금액 - - - - - 감가상각비 - 1,100 12,419 100,065 113,584 기말금액 - 19,060 166,506 1,982,996 2,168,562 장부금액: 기초금액 211,945 157,983 157,523 752,978 1,280,429 기말금액 211,945 156,883 145,104 744,105 1,258,037 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 비품 합계 취득원가: 기초금액 211,945 175,943 362,730 3,535,958 4,286,576 취득금액 - - 153,626 452,508 606,134 처분금액 - - (204,746) (1,352,557) (1,557,303) 기말금액 211,945 175,943 311,610 2,635,909 3,335,407 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 13,562 211,275 2,817,627 3,042,464 처분금액 - - (123,701) (1,352,490) (1,476,191) 감가상각비 - 4,398 66,513 417,794 488,705 기말금액 - 17,960 154,087 1,882,931 2,054,978 장부금액: 기초금액 211,945 162,381 151,455 718,331 1,244,112 기말금액 211,945 157,983 157,523 752,978 1,280,429 (2) 보험가입자산당분기말 현재 보험에 가입된 주요 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자산 부보금액 장부금액 보험회사 화재보험 비품 및 시설 2,304,000 744,105 흥국화재 동산종합보험 재고자산 4,200,000 25,820,981 흥국화재 12. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 취득원가: 기초금액 8,738 939,226 1,710,663 2,658,627 취득금액 - 107 - 107 기말금액 8,738 939,333 1,710,663 2,658,734 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 8,738 928,610 284,473 1,221,821 무형자산상각비 - 800 - 800 기말금액 8,738 929,410 284,473 1,222,621 장부금액: 기초금액 - 10,616 1,426,190 1,436,806 기말금액 - 9,923 1,426,190 1,436,113 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 취득원가: 기초금액 8,738 931,306 2,180,783 3,120,827 취득금액 - 7,920 - 7,920 기타 - - (470,120) (470,120) 기말금액 8,738 939,226 1,710,663 2,658,627 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 8,738 925,891 778,820 1,713,449 무형자산상각비 - 2,719 - 2,719 손상차손누계액환입 - - (24,227) (24,227) 기타 - - (470,120) (470,120) 기말금액 8,738 928,610 284,473 1,221,821 장부금액: 기초금액 - 5,415 1,401,963 1,407,378 기말금액 - 10,616 1,426,190 1,436,806 13. 차입금 당분기말과 전기말 현재 단기 및 장기 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입종류 차입처 연이자율(%) 제22(당)분기 제21(전)기 원화차입금 구매자금 CISCO캐피탈 3.29% 1,010,974 1,761,970 원화차입금 운영자금 산업은행 2.41% 3,000,000 1,000,000 원화차입금 운영자금 하나은행 3.59% 1,000,000 1,000,000 원화차입금 운영자금 신한은행 3.22% 2,000,000 2,000,000 원화차입금 구매자금 CISCO캐피탈 1.86% 5,734,964 - 원화차입금 구매자금 CISCO캐피탈 2.99% 1,112,388 - 합계 13,858,326 5,761,970 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입종류 차입처 연이자율(%) 제22(당)분기 제21(전)기 금액 금액 원화차입금 구매자금 Csico캐피탈 - 39,134 39,134 합 계 39,134 39,134 유동성대체 (39,134) (39,134) 장기차입금 - - 14. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 미지급금 2,843,959 5,137,054 예수금 308,122 249,778 미지급비용 7,502 2,691 미지급배당금 1,772,547 - 합 계 4,932,130 5,389,523 15. 리스(1) 당분기와 전기 중 유형별 사용권자산의 변동내역과 장부가액은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구분 차량운반구 건물 비품 합계 취득원가 : 기초금액 608,897 1,032,072 49,362 1,690,331 취득금액 119,206 144,028 - 263,234 처분금액 (22,188) - - (22,188) 기말금액 705,915 1,176,100 49,362 1,931,377 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 기초금액 158,693 361,745 23,936 544,374 처분금액 (10,683) - - (10,683) 감가상각비 52,301 143,091 6,042 201,434 기말금액 200,311 504,836 29,978 735,125 장부금액: 기초금액 450,204 670,327 25,426 1,145,957 기말금액 505,604 671,264 19,384 1,196,252 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구분 차량운반구 건물 비품 합계 취득원가 : 기초금액 - - - - 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정 249,530 192,504 42,860 484,894 취득금액 359,367 986,213 6,502 1,352,082 처분금액 - (146,645) - (146,645) 기말금액 608,897 1,032,072 49,362 1,690,331 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 기초금액 - - - - 처분금액 - (29,471) - (29,471) 감가상각비 158,693 391,216 23,936 573,845 기말금액 158,693 361,745 23,936 544,374 장부금액: 기초금액 - - - - 기말금액 450,204 670,327 25,426 1,145,957 (3) 당분기와 전기 중 사용권자산 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 사용권자산 감가상각비 (201,434) (573,845) 리스부채 이자비용 (16,966) (75,205) 단기리스 관련 비용 (116,413) (392,533) 소액리스 관련 비용 (2,715) (7,800) 사용권자산의 전대리스에서 생긴 수익 5,273 10,140 사용권자산 해지이익 - 786 사용권자산 해지손실 (257) - 합 계 (332,512) (1,038,457) (4) 당분기와 전기 중 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 1년 이내 988,877 910,828 1년 초과 5년 이내 547,103 606,868 소 계 1,535,980 1,517,696 차감: 현재가치 조정금액 (77,584) (71,599) 리스부채의 현재가치 1,458,396 1,446,097 리스부채 측정 시 사용된 증분차입이자율은 4.53%입니다. (5) 당분기와 전기 중 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동부채 932,857 861,242 비유동부채 525,539 584,855 합 계 1,458,396 1,446,097 (6) 당분기와 전기 중 리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 1년 이내 197,676 197,676 1년 초과 5년 이내 112,473 161,892 소 계 310,149 359,568 차감: 현재가치 조정금액 (16,201) (21,474) 리스채권의 현재가치 293,948 338,094 (7) 당분기와 전기 중 리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 유동자산 183,901 180,950 비유동자산 110,047 157,144 합 계 293,948 338,094 16. 충당부채(1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 기초 전입(환입) 사용 기말 제품보증충당부채 236,504 (44,374) (4,950) 187,180 계약손실충당부채 957,635 (851,490) - 106,145 합 계 1,194,139 (895,864) (4,950) 293,325 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 기초 전입(환입) 사용 기말 제품보증충당부채 385,780 (72,521) (76,755) 236,504 계약손실충당부채 - 957,635 - 957,635 합 계 385,780 885,114 (76,755) 1,194,139 (2) 제품보증충당부채당사는 제품매출에 대하여 약정기간동안 무상유지보수 의무를 부담하고 있으며, 과거 경험율에 의하여 향후 발생될 금액을 추정하여 제품보증충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 계약손실충당부채당사는 당기말 현재 수주금액을 상회하는 예상원가 발생 프로젝트에 대해 프로젝트를 수행함에 따라 예상되는 매출손실을 계약손실충당부채전입액으로 하여 매출원가에 가산하고 충당부채로 인식하고 있습니다. 17. 종업원급여제도① 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 동 제도로 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 삼성화재해상보험(주)에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 확정급여채무의 현재가치 7,178,428 6,833,042 사외적립자산의 공정가치 (5,633,077) (6,207,263) 재무상태표에 인식하는 부채(합계) 1,545,351 625,779 ② 기타종업원급여제도당사는 장기근속보상제도에 따라 예상되는 비용을 장기미지급비용에 계상하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 장기미지급비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)기 장기미지급비용 209,230 198,642 18. 파생상품 (1) 당분기말 현재 통화선도계약내역은 다음과 같습니다. (계약금액 단위: USD, 원화단위: 천원) 구 분 원화약정액 계약금액 계약건수 평가이익 평가손실 매입계약 8,522,603 7,000 34 81,613 (7,066) (2) 당분기 중 USD 9,350,000 39건의 통화선도계약이 결제되었으며, 325,076천원의 거래이익과 16,556천원의 거래손실이 발생하였습니다 . 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당분기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 제품매출 용역매출 합계 외부고객으로부터 수익 25,154,835 8,795,475 33,950,310 한 시점에 인식 25,154,835 - 25,154,835 기간에 걸쳐 인식 - 8,795,475 8,795,475 ② 제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 제품매출 용역매출 합계 외부고객으로부터 수익 127,106,726 49,335,937 176,442,663 한 시점에 인식 127,106,726 - 127,106,726 기간에 걸쳐 인식 - 49,335,937 49,335,937 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 당사가 당분기말과 전기말 현재 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제21(당)분기 제20(전)기 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 용역매출 5,072,737 4,906,426 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 용역매출 (6,886,670) (2,554,394) 20. 판매비와관리비의 내역 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 종업원 및 기타급여비용 1,889,918 1,684,940 감가상각비와 무형자산상각비 289,900 286,141 복리후생비 376,149 315,245 여비교통비 100,733 145,963 교육훈련비 32,472 39,354 차량유지비 32,032 23,471 소모품비 57,371 79,392 수선비 285 280 행사비 37,253 37,834 지급수수료 515,960 362,346 광고선전비 8,847 8,549 통신비 19,528 26,529 도서인쇄비 10,562 2,577 운반비 38,512 41,896 보험료 25,002 25,562 임차료 95,319 156,249 세금과공과 29,654 37,268 접대비 271,962 242,210 회의비 92,233 105,743 경상개발비 307,046 342,835 대손상각비(환입액) (438,385) 183,861 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,324) (116,449) 주식보상비용 35,241 - 수도광열비 102,690 - 합 계 3,880,960 4,031,796 21. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 총 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. ① 제22(당)분기 (단위: 천원) 계정과목 제22(당)분기 판관비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 19,284,996 19,284,996 외주비 - 8,809,812 8,809,812 급여 1,979,625 2,046,629 4,026,254 퇴직급여 165,326 207,626 372,952 상여금 2,000 2,000 4,000 감가상각비 293,899 21,120 315,019 무형자산상각비 2 798 800 복리후생비 408,812 371,875 780,687 여비교통비 101,902 198,260 300,162 교육훈련비 34,068 20,275 54,343 차량유지비 33,015 9,745 42,760 소모품비 57,480 19,699 77,179 수선비 285 686 971 행사비 37,253 - 37,253 지급수수료 513,846 50,288 564,134 광고선전비 8,847 - 8,847 통신비 20,155 4,205 24,360 도서인쇄비 10,662 6,133 16,795 운반비 38,557 10,425 48,982 보험료 26,012 529 26,541 임차료 95,496 29,105 124,601 세금과공과 31,123 14,607 45,730 접대비 272,329 29,235 301,564 회의비 93,514 62,875 156,389 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,324) - (49,324) 대손상각비(환입액) (438,385) - (438,385) 계약손실충당부채전입액 - (851,490) (851,490) 수도광열비 102,690 10,362 113,052 주식보상비용 41,771 29,945 71,716 합 계 3,880,960 30,389,740 34,270,700 ② 제21(전)분기 (단위: 천원) 계정과목 제21(전)분기 판관비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 13,455,347 13,455,347 외주비 - 2,392,258 2,392,258 급여 1,785,280 1,938,471 3,723,751 퇴직급여 147,764 173,385 321,149 감가상각비 286,763 6,084 292,847 무형자산상각비 55 402 457 복리후생비 355,330 353,626 708,956 여비교통비 154,006 334,527 488,533 교육훈련비 42,315 18,927 61,242 차량유지비 23,840 4,521 28,361 소모품비 79,931 15,844 95,775 수선비 300 821 1,121 행사비 37,834 2,006 39,840 지급수수료 393,105 81,236 474,341 광고선전비 8,984 4,660 13,644 통신비 29,586 31,605 61,191 도서인쇄비 2,627 992 3,619 운반비 41,896 9,720 51,616 보험료 25,562 2,997 28,559 임차료 157,475 28,833 186,308 세금과공과 41,721 44,582 86,303 접대비 242,485 34,793 277,278 회의비 107,527 57,240 164,767 제품보증충당부채전입(환입)액 (116,449) - (116,449) 대손상각비(환입액) 183,861 - 183,861 합 계 4,031,798 18,992,877 23,024,675 22. 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 금융수익 1,080,919 648,588 - 이자수익 160,788 171,224 - 파생상품거래이익 325,076 14,750 - 파생상품평가이익 81,613 63,658 - 배당금수익 3,000 2,100 - 외환차익 98,518 105,160 - 외화환산이익 411,924 291,696 금융비용 (622,345) (268,183) - 이자비용 (50,822) (25,123) - 파생상품평가손실 (7,066) - - 파생상품거래손실 (16,556) (7,260) - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (4,500) (2,400) - 외환차손 (461,590) (22,281) - 외화환산손실 (81,811) (211,119) 기타수익 79,854 101,618 - 수입임대료 4,909 7,909 - 잡이익 74,945 468 - 사용권자산해지이익 - 93,241 기타비용 (28,874) (6,938) - 기부금 - (4,000) - 잡손실 (28,617) (2,678) - 사용권자산해지손실 (257) (260) 23. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 법인세부담액 32,612 - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 105,373 (83,014) 자본에 직접가감된 이연법인세 변동액 (17,719) (1,694) 법인세비용 120,266 (84,708) 24. 특수관계자거래(1) 지배ㆍ종속관계가 있는 회사는 다음과 같습니다. 성 격 회사명 당기말 현재 지분관계 종속기업 (주)에스앤에프네트웍스 지분율 100% 굿어스(주) (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 71.02% 굿어스데이터(주) (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 71.02% 굿어스스마트솔루션(주) (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 68.69% 콜게이트(주) 굿어스(주)를 통하여 간접지배하며 지분율 48.92% PT.Snet Indonesia 지분율 80.0% SNET IT(BEIJING) CO.,LTD 지분율 100% SNET VINA CO.,LTD 지분율 100% SNET SYSTEMS AMERICA INC 지분율 100% 주요주주 주식회사 블루로터스 주요주주 (2) 당분기와 전기중 특수관계자와의 주요거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 성 격 거래내용 제22(당)분기 제21(전)분기 굿어스(주) 종속기업 매출 등 47,022 133,538 매입 등 365,983 134,753 굿어스데이터(주) 종속기업 매입 등 375,734 279,040 굿어스스마트솔루션(주) 종속기업 매출 등 45,769 317,491 콜게이트(주) 종속기업 매입 등 1,688 - PT. SNET Indonesia 종속기업 이자수익 70,483 45,754 SNET IT(BEIJING) CO.,LTD 종속기업 매출 등 229,621 1,995,648 매입 등 - 282,481 SNET VINA CO.,LTD 종속기업 매출 등 - 4,466 매입 등 42,326 66,997 이자수익 70,483 214,226 SNET SYSTEMS AMERICA INC 종속기업 매출 등 2,460,095 - 주식회사 블루로터스 주요주주 매입 등 250,203 (주)에스앤에프네트웍스 종속기업 매입 등 97,282 - (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 성 격 계정과목 제21(전)기 증가 감소 제22(당)분기 굿어스(주) 종속기업 매출채권 234,972 53,288 270,497 17,763 대손충당금 (2,350) (178) (2,350) (178) 소계 232,622 53,110 268,147 17,585 매입채무 134,640 402,581 418,481 118,740 미지급금 17,071 17,749 17,071 17,749 굿어스데이터(주) 종속기업 매입채무 167,470 507,053 505,506 169,017 굿어스스마트솔루션(주) 종속기업 매출채권 668,809 39,514 708,323 - 대손충당금 (6,688) - (6,688) - 소계 662,121 39,514 701,635 - 미수금 - 12,484 - 12,484 미지급금 1,495 22,490 1,495 22,490 (주)콜게이트 종속기업 매입채무 619 1,856 1,856 619 PT. SNET Indonesia 종속기업 단기대여금 5,789,000 324,000 - 6,113,000 미수수익 134,241 69,915 134,241 69,915 SNET IT(BEIJING)CO.,LTD 종속기업 매출채권 670,599 260,489 688,235 242,853 대손충당금 (333,461) (2,429) (333,461) (2,429) 소계 337,138 258,060 354,774 240,424 매입채무 38,798 2,948 39,107 2,639 SNET VIETNAM CO., LTD. 종속기업 매출채권 1,792 40 1,832 - 대손충당금 (18) - (18) - 소계 1,774 40 1,814 - 매입채무 69,792 42,326 70,855 41,263 단기대여금 263,560 416,745 264,621 415,684 미수수익 9,134 3,184 9,134 3,184 SNET SYSTEMSAMERICA INC 종속기업 매출채권 2,536,676 - 2,536,676 - 대손충당금 (25,367) - (25,367) - 소계 2,511,309 - 2,511,309 - 주식회사 블루로터스 주요주주 미수금 550 1,650 1,650 550 매입채무 3,960 7,920 11,880 - 미지급금 90,177 278,689 271,119 97,747 (주)에스앤에프네트웍스 종속기업 미수금 - 1,056 792 264 (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증내역은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 단기급여(연봉, 상여 등) 211,400 220,750 기타 장기급여(퇴직급여 등) (37,118) 36,637 합 계 174,282 257,387 25. 우발채무와 약정사항 (1) 보증기관 지급보증 (단위: 천원) 발생일 보증한도액 보증잔액 보증처 보증내역 2008.8.28 ~ 31,587,631 20,413,917 소프트웨어공제조합 입찰, 계약 및 하자 보증보험 발급 2011.9.29 ~ 927,198 927,198 서울보증보험 입찰, 계약 및 하자 보증보험 발급 (2) 금융기관 보증 및 차입 등 약정사항당사는 당분기말 현재 하나은행, 산업은행, 신한은행으로부터 각 10억원, 30억원, 20억원의 마이너스통장 한도를 보유하고 있습니다. (3) 담보제공자산당사는 영업보증과 관련 소프트웨어공제조합에 해당조합 출자금 430백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당사는 원자재 발주를 위해 Cisco장비는 Wells Fargo로부터 $25,000,000의 60일구매 여신을, DellEMC장비는 한국아이비엠파이낸스글로벌 유한회사로부터 20억의 90일 구매 여신을 제공 받고 있습니다. (5) 당사가 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. 26. 주식기준보상(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 구분 지배회사 1차 2차 약정유형 주식교부형 주식교부형 부여일 2019-07-01 2020-03-24 부여수량 191,200주 56,700주 계약기간 5.5년 5년 가득조건 부여일로부터 2.5년간 근무 부여일로부터 2년간 근무 행사기간 2022-01-01 ~ 2024-12-31 2022-04-01 ~ 2025-03-31 (2) 당분기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량은 다음과 같습니다. 구분 지배회사 1차 2차 합계 기초 미행사분 180,100 - 180,100 당기 부여 수량 - 56,700 56,700 당기 소멸 수량 - 9,300 9,300 미행사 기말 수량 180,100 47,400 227,500 (3) 당분기와 전기 중 발생한 주식보상원가에 대하여 인식한 자본은 다음과 같습니다 ①제22(당)분기 (단위: 천원) 구 분 1차 2차 합계 예상 총 주식보상원가 금액 717,158 41,807 758,965 당기 이전 누적보상원가 143,432 - 143,432 당기인식보상원가 71,715 - 71,715 잔여보상비용 502,011 41,807 543,818 ②제21(전)기 (단위: 천원) 구 분 1차 예상 총 주식보상원가 금액 717,158 당기 이전 누적보상원가 - 당기인식보상원가 143,432 잔여보상비용 573,726 당사는 주식교부형에 대해 자본으로 인식하고 있습니다.(4) 주식보상원가의 공정가치는 이항모형으로 측정하였으며, 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 측정일 1차 2차 공정가치 3,982 882 주식가격 7,970 3,810 행사가격 8,440 8,440 주식가치 변동성 56.51% 49.97% 기대 만기 5.5년 5년 무위험이자율 1.54% 1.47% 27. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등 다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 위의 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 개념체계당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 당사의 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 당사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리① 신용위험 신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 기타유동금융자산,기타비유동금융자산에서도 발생합니다. ② 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1 ~ 5년 5년 이상 제22(당)분기말 단기차입금 13,858,326 13,858,326 - 13,858,326 - - 유동성장기부채 39,134 39,134 - 39,134 - - 매입채무및계약부채 24,142,508 24,142,508 24,142,508 - - - 기타채무 3,159,584 3,159,584 3,159,584 - - - 임대보증금 70,000 70,000 - - 70,000 - 리스부채 1,458,396 1,458,396 - 932,857 525,539 - 파생상품부채 67,314 67,314 67,314 - - - 합 계 42,795,262 42,795,262 27,369,406 14,830,317 595,539 - 제21(전)기말 단기차입금 5,761,970 5,761,970 - 5,761,970 - - 유동성장기부채 39,135 39,135 - 39,135 - - 매입채무및계약부채 34,225,504 34,225,504 34,225,504 - - - 기타채무 5,389,523 5,389,523 5,389,523 - - - 임대보증금 70,000 70,000 - - 70,000 - 리스부채 1,446,097 1,446,097 - 861,241 584,856 - 파생상품부채 60,248 60,248 60,248 - - - 합 계 46,992,477 46,992,477 39,675,275 6,662,346 654,856 - ③ 환위험당사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. ④ 이자율위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ⑤ 가격위험관리당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식 및 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장주식 및 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은부채비율, 순차입금비율 등의 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 필요한 경우 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 28. 현금흐름표(1) 영업에서 창출된 현금흐름당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제22(당)분기 제21(전)분기 1. 당기순이익 68,899 774,466 2. 수익및비용의 조정 (960,727) 307,120 퇴직급여 372,953 321,148 감가상각비 315,018 292,847 무형자산상각비 800 457 제품보증충당부채전입(환입)액 (49,324) (116,449) 이자수익 (160,788) (171,224) 이자비용 50,822 25,123 배당수익 (3,000) (2,100) 외화환산이익 (411,924) (291,696) 외화환산손실 81,811 211,119 대손상각비 (438,385) 183,861 법인세비용 120,266 (84,708) 당기손익-공정가치금융자산평가손익 4,500 (63,658) 파생상품평가이익 (81,613) 2,400 파생상품평가손실 7,066 - 계약손실충당부채전입액 (851,490) - 사용권자산해지손실 257 - 주식보상비용 71,716 - 복리후생비(장기근속포상) 10,588 - 3. 자산부채의 변동 (9,383,807) (4,699,375) 매출채권의 증감 12,562,730 11,900,904 미수금의 증감 (1,727,633) (656,805) 선급금의 증감 4,234,201 (664,891) 선급비용의 증감 16,337 34,306 재고자산의 증감 (2,682,645) (16,352,374) 매입채무의 증감 (14,429,839) (299,118) 미지급금의 증감 (2,298,871) (3,380,279) 선수금의 증감 (5,663,050) 4,496,743 예수금의 증감 58,344 153,031 제품보증충당부채의 증감 - (12,094) 사외적립자산의 증감 622,559 452,261 퇴직금등 지급액 (75,940) (339,442) 사용권자산의 증감 - (896,728) 금융리스채권의 증감 - (502,773) 리스부채의 증감 - 1,367,884 합 계 (10,275,635) (3,617,789) 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제22(당)분기(2020년) 매출채권 18,127,591 266,786 1.47% 미수금 3,184,296 505,968 15.89% 보증금 1,788,940 98,500 5.51% 합 계 23,100,827 871,254 3.77% 제21(전)기(2019년) 매출채권 30,843,700 705,172 2.29% 미수금 1,259,654 381,000 30.25% 보증금 1,606,603 98,500 6.13% 합 계 33,709,957 1,184,672 3.51% 제20(전전)기(2018년) 매출채권 33,184,122 418,349 1.26% 미수금 814,500 505,968 62.12% 보증금 1,453,406 98,500 6.78% 합 계 35,452,028 1,022,817 2.89% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제22(당)분기(2020년) 제21(전)기(2019년) 제20(전전)기(2018년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,309,639 1,022,817 1,315,004 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (63,766) ① 대손처리액(상각채권액) - - (63,766) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (438,385) 286,822 (228,421) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 871,254 1,309,639 1,022,817 3) 대손충당금 설정방침- 당사는 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률 등을 고려하여 장래에 발생이 예상되는 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 당사는 재무제표일의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험을 바탕으로 연령별 대손율을 적용하고 있습니다.- 정상채권 회전기일에 따른 대손충당금 설정 기준 구 분 3개월이하(90일) 4~6개월(91일~180일) 7~9개월(181일~270일) 10~12개월(271일~365일) 1년 초과(366일~) 설 정 률 1% 3% 10% 50% 100% 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 3월이하 3월초과6월이하 6월초과9월이하 9월초과1년이하 1년초과 합 계 매출채권 17,280,352 776,553 - - 70,686 18,127,591 (구성비율) 95.33% 4.28% 0.00% 0.00% 0.39% 100.00% 다. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 제21(당)분기(2019년) 제21(전)기(2019년) 제20(전전)기(2018년) 상 품 - - - 제 품 - - - 원재료 25,820,981 23,157,393 8,528,998 부재료 - - - 미착품 26,511 7,455 30,282 소 계 25,847,492 23,164,848 8,559,280 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 23.22% 18.42% 7.78% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.8회 9.8회 5.4회 주) 당사는 단일사업부문으로 구성되어 있습니다.라. 공정가치평가 내역 1. 평가방법[금융자산]- 분류당사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 취득목적에 따라 최초 인식시점에서 결정됩니다. (가) 당기손익인식금융자산금융자산을 단기매매목적으로 보유하거나 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 경우 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 파생상품의 경우 위험회피회계를 적용하지 않는 경우에 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다.(나) 대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간 말 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. 당사의 대여금 및 수취채권은 재무상태표에 '매출채권', '기타채권', '현금및현금성자산' 및 '장ㆍ단기금융상품'으로 이루어져 있습니다.(다) 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간후 12개월 이내에 만기가 도래하거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다.(라) 만기보유금융자산상환금액이 확정 또는 결정가능하고, 자산의 만기가 고정되었고 당사가 만기까지 보유하고자 하는 적극적인 의도와 능력이 있는 금융자산은 만기보유금융자산으로 분류합니다.2) 인식과 측정금융자산의 정형화된 매매거래는 거래일(당사에서 자산을 매매하기로 약정한 날)에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는 최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 포괄손익계산서에 비용처리 하고 있습니다. 당사는 금융자산으로부터 받을 현금흐름에 대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다. 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 이용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.'당기손익인식금융자산'의 공정가치 변동에 따른 손익은 발생기간에 포괄손익계산서상 '기타수익(비용)'으로 표시됩니다. 당기손익인식금융자산의 배당금수익은 당사의 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.외화표시 화폐성 매도가능금융자산의 공정가치 변동은 상각후원가에 대한 외환차이와 기타 장부금액 변동으로 구성됩니다. 화폐성 유가증권의 외환차이는 당기손익으로 인식하며, 비화폐성 유가증권에 대한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류되는 화폐성 및 비화폐성 유가증권의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 기타포괄손익누계액은 투자유가증권의 이익(손실)으로 포괄손익계산서에 반영됩니다.유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 금융수익으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 매도가능주식의 배당금은 당사의 배당금 수취 권리가 확정되는 시점에 금융수익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 당기손익으로 인식합니다.(7) 금융상품의 상계금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시됩니다.(8) 금융자산의 손상1) 상각후원가로 측정하는 자산당사는 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 하나이상의 사건('손상사건')이 발생한 결과를 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 손상된 것으로 판단합니다.당사가 상각후원가로 측정하는 자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료 (가) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화 (나) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가 나 지역의 경제상황 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하며, 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외합니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 대여금 및 수취채권 또는 만기보유금융자산이 변동이자율 조건인 경우, 계약에 의해 결정된 현행 유효이자율을 손상차손을 측정하는 데 적용하는 할인율로 사용합니다. 당사는 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다.후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.2. 공정가치의 평가① 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.-파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 값으로 구성됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 각각 6,588,553천원 및 6,399,885천원입니다. ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말 : -당기손익-공정가치 측정 금융자산 102,000 - 1,000,000 1,102,000 -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 458,973 5,974,895 6,433,868 -파생상품자산 - 81,640 - 81,640 합 계 102,000 540,613 6,974,895 7,617,508 전기말 : -당기손익-공정가치 측정 금융자산 106,500 - 1,000,000 1,106,500 -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 450,148 5,974,895 6,425,043 -파생상품자산 - 28 - 28 합 계 106,500 450,176 6,974,895 7,531,571 3. 유형자산의 재평가내역- 해당사항 없음 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당 사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당 사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당 사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당 사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당 사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당 사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 대주회계법인 - 해당사항 없음 - 제21기(전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 - 제20기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 대주회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 185 - 제21기(전기) 대주회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 185 1,190 제20기(전전기) 대주회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 113 1,190 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1 . 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명(박효대, 고인영, 장병강, 정회권, 김형우)과 사외이사 2명(이진학, 정태명)으로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회는 두고 있지 않습니다. 2. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명(출석률:%) 비 고 박효대(100%) 고인영(25%) 장병강(100%) 정회권(-%) 김형우(-%) 이진학(100%) 정태명(100%) 찬반여부 20-1차 2020.02.06 [보고사항] - 내부회계관리제도 운영실태보고[ 결의사항]제1호 의안 : 제21기(2019. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당 주당 120원) ※ 외부감사인의 감사의견에 따라 이사회 승인 및 주주총회 보고로 예정임. 이에 감사보고서 수령 후 이사회의 최종 승인 예정임(재무제표 최종승인 이사회 결의(예정)일 : 2020.3.13)제2호 의안 : 제21기 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 제21기 정기주주총회 상정의안 결의의 건 □ 보고사항 - 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임 보고, 내부회계관리제도 실태 보고 □ 부의사항 - 제1호 의안 : 제21기(2019. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 박효대 중임의 건 2-2호 의안 : 사외이사 정태명 중임의 건 - 제3호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여 승인의 건 - 제4호 의안 : 임원 주식매수선택권 부여의 건 - 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건제5호 의안 : 제22기 사업계획 승인의 건 가결 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 - 20-2차 2020.03.05 제1호 의안 : 제21기 정기주주총회 상정 부의 안건 변경의 건제2호 의안 : 코로나 바이러스로 인한 유의사항 추가의 건 가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 20-3차 2020.03.13 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건(회계법인 '적정의견' 및 감사동의에 따른 재무제표 최종승인) 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 정기주주총회 2020.03.24 - 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 박효대 중임의 건 2-2호 의안 : 사내이사 정회권 선임의 건 2-3호 의안 : 사내이사 김형우 선임의 건 2-4호 의안 : 사외이사 정태명 중임의 건 - 제3호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여 승인의 건 - 제4호 의안 : 임원 주식매수선택권 부여의 건 - 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - 사내이사 정회권, 김형우는 정기주주총회에서 신규 선임되었기에 출석율 및 찬반 현황은 주주총회일 이후 개최된 이사회의 출석율 및 찬반 현황을 기재하였습니다. 3. 이사회내 위원회 - 당사는 이사회 내 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다. 4. 이사의 독립성 (1) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 및 운영기준당사는 이사선출에 있어서 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 선출하고 있습니다. 당사의 이사 중 상기 기준에서 요구하는 이사후보 결격사유에 해당하거나 이사로 선출된 이후에 결격사유에 해당된 경우는 없습니다. (2) 이사의 추천인, 활동분야, 임기, 연임여부 등, 최대주주등과의 관계당사는 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다. [당사는 자산규모 2조원 미만으로써, 상법 제542조의8 제4항(동 시행령 제13조 제2항을 준용)에서 언급한 사외이사추천위원회를 설치해야 하는 주권상장법인의 범위에 해당되지 않습니다] 이사 추천인 활동분야 임기 연임여부 연임횟수 회사와의 거래 최대주주 등 과의 관계 박효대 이사회 전사 경영전반 총괄 2020.03.23 연임 6 - 특수관계인 고인영 이사회 인프라기반부문 총괄 2022.03.27 - - - - 장병강 이사회 경영지원부문 2022.03.27 - - - - 정회권 이사회 금융공공인프라 사업 2023.03.24 신규선임 - 김형우 이사회 전략사업TF 2023.03.24 신규선임 - 이진학 이사회 사외이사 2022.03.27 연임 4 - - 정태명 이사회 사외이사 2023.03.24 연임 1 - - 5. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 조직명 주요담당업무 소속 직원의 현황 경영관리팀 이사회 지원 팀장 1, 과장 1,대리 1, 사원 1 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 (2)사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 02월 06일 경영진 이진학, 정태명 - IT 사업 전망 및 당사 현황 2020년 03월 24일 경영진 이진학, 정태명 - T 사업 전망 및 당사 현황 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 주 요 경 력 비 고 강윤구(상근) 現) 에스넷시스템 감사2001년 ~ 보고서 작성일 현재 결격요건 없음 나. 감사의 독립성 상근감사 1명을 두고 있으며, 회사의 업무와 회계의 감사 를 하고 있으며 선임 방법은 주주총회의 결의를 통해 선임하고 있습니다. 다. 감사의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비 고 20-1차 2020.02.06 [보고사항] - 내부회계관리제도 운영실태보고[ 결의사항]제1호 의안 : 제21기(2019. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당 주당 120원) ※ 외부감사인의 감사의견에 따라 이사회 승인 및 주주총회 보고로 예정임. 이에 감사보고서 수령 후 이사회의 최종 승인 예정임(재무제표 최종승인 이사회 결의(예정)일 : 2020.3.13)제2호 의안 : 제21기 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 제21기 정기주주총회 상정의안 결의의 건 □ 보고사항 - 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임 보고, 내부회계관리제도 실태 보고 □ 부의사항 - 제1호 의안 : 제21기(2019. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 박효대 중임의 건 2-2호 의안 : 사외이사 정태명 중임의 건 - 제3호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여 승인의 건 - 제4호 의안 : 임원 주식매수선택권 부여의 건 - 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건제5호 의안 : 제22기 사업계획 승인의 건 참석 - 20-2차 2020.03.05 제1호 의안 : 제21기 정기주주총회 상정 부의 안건 변경의 건제2호 의안 : 코로나 바이러스로 인한 유의사항 추가의 건 참석 - 20-3차 2020.03.13 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건(회계법인 '적정의견' 및 감사동의에 따른 재무제표 최종승인) 참석 - 정기주주총회 2020.03.24 - 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 박효대 중임의 건 2-2호 의안 : 사내이사 정회권 선임의 건 2-3호 의안 : 사내이사 김형우 선임의 건 2-4호 의안 : 사외이사 정태명 중임의 건 - 제3호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여 승인의 건 - 제4호 의안 : 임원 주식매수선택권 부여의 건 - 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 참석 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 라. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2020년 02월 06일 경영진 IT 사업 전망 및 당사 현황 2020년 03월 24일 경영진 IT 사업 전망 및 당사 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 5 팀장 (5), 과장 (10),대리 (3), 사원 (1) 감사 업무 지원 등 바. 준법지원인 조직 현황- 해당 사항 없음 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 전자투표제를 채택하고 있으며, 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)블루로터스 최대주주 보통주 2,084,273 14.11 2,084,273 14.17 - 박효대 최대주주의최대주주 보통주 932,640 6.31 932,640 6.34 - 허인숙 박효대의특수관계인 보통주 1,151,253 7.79 1,151,253 7.82 - 계 보통주 4,168,166 28.22 4,168,166 28.33 - 우선주 - - - - - - 보고서 작성기준일 현재 의결권 없는 주식을 제외한 총수로 상기 지분율을 산정함 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)블루로터스 5 허인숙 41.0 - - 박효대 39.0 조승필 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)블루로터스 자산총계 13,332 부채총계 3,552 자본총계 9,780 매출액 1,911 영업이익 199 당기순이익 1,382 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)블루로터스는 2000. 10. 9 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 주요 사업은 컴퓨터시스템 자문 및 구축, 전산장비 렌탈업을 영위하고 있습니다. 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 에스넷시스템주식회사 1,151,494 7.16 직접취득 에스넷시스템주식회사 210,000 1.31 자사주신탁 자기주식 합계 1,361,494 8.47 자기주식 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,616 99.93 9,839,463 61.21 - - 상기 소액주주의 보유 주식 비율을 발행주식 총수를 기준으로 산정하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박효대 남 1954.03 회장 등기임원 상근 대표이사 - 932,640 - 특수관계자 5년이상 2023.03.23 고인영 남 1962.12 사장 등기임원 상근 인프라기반부문장 - 삼성SDS 7,800 - - 3년이상 2022.03.26 장병강 남 1965.06 부사장 등기임원 상근 대표이사 - 5,400 - - 5년이상 2022.03.26 정회권 남 1962.08 부사장 등기임원 상근 부문장 - 한화S 본부장- 삼성SDS 사업총괄 - - - 1년미만 2023.03.23 김형우 남 1970.06 전무 등기임원 상근 본부장 - 2,700 - - 5년이상 2023.03.23 이진학 남 1954.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - - - - 5년이상 2022.03.26 정태명 남 1957.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 한국CPO포럼 의장- 성균관대 정보통신대 소프트웨어학 교수- 과학기술정보통신부 5G보안협의회 위원 - - - 3년이상 2023.03.23 강윤구 남 1943.01 감사 등기임원 상근 감사 - 7,740 - - 5년이상 2022.03.26 조승필 남 1967.06 부사장 미등기임원 상근 CSO - 6,000 - - 5년이상 - 윤상화 남 1956.05 고문 미등기임원 비상근 대외담당 - 2,000 - - 5년이상 - 유인철 남 1963.01 부사장 미등기임원 상근 CTO - 쌍용정보통신- Phylus- Accenture Korea 1,400 - - 1년이상 - 홍성익 남 1963.07 부사장 미등기임원 상근 본부장 - 삼성SDS 기술위원 - LG CNS - POSCO - - - 1년미만 - 이병한 남 1967.02 전무 미등기임원 상근 연구소장 - - - - 5년이상 - 임용수 남 1968.08 전무 미등기임원 상근 본부장 - 2,100 - - 5년이상 - 주영준 남 1966.04 전무 미등기임원 상근 영업사업부장 - Dell EMC- Oracle 3,000 - - 1년미만 - 양원호 남 1971.12 전무 미등기임원 상근 기술사업부장 - 950 - - 5년이상 - 신중완 남 1967.09 상무 미등기임원 상근 영업사업부장 - 시스코시스템즈코리아 영업이사- SK네트웍스서비스 그룹장 - - - 1년미만 - 김정호 남 1968.08 상무 미등기임원 상근 연구소장 - 휴인트㈜- 이루온(주) 950 - - 3년이상 - 최동수 남 1969.04 상무 미등기임원 상근 영업사업부장 - 굿어스 - - - 1년이상 - 윤영균 남 1970.02 상무 미등기임원 상근 영업사업부장 - 6,150 - - 5년이상 - 박진우 남 1970.08 상무 미등기임원 상근 기술전문위원 - 2,127 - - 5년이상 - 김기철 남 1970.09 상무 미등기임원 상근 영업사업부장 - 쌍용정보통신 3,450 - - 1년이상 - 이재혁 남 1969.11 상무보 미등기임원 상근 영업사업부장 - 현대정보기술 재경부 ERP담당- SAP Korea 컨설턴트- 현대오토에버 컨설턴트 2,950 - - 2년이상 - 이준호 남 1971.02 상무보 미등기임원 상근 해외영업 - - - - 5년이상 - 김오현 남 1972.07 상무보 미등기임원 상근 영업사업부장 - 2,140 - - 5년이상 - 이범중 남 1972.08 상무보 미등기임원 상근 기술사업부장 - 200 - - 5년이상 - 하진철 남 1974.10 상무보 미등기임원 상근 기술사업부장 - 2,120 - - 5년이상 - 윤상영 남 1978.02 상무보 미등기임원 상근 영업사업부장 - 140 - - 5년이상 - 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) IT인프라 남 282 - 10 - 292 4년4개월 4,216 14 - - - - IT인프라 여 14 - 3 - 17 2년6개월 150 9 - 합 계 296 - 13 - 309 - 4,366 - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 25 652 26 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 2,000 - 감사 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 290 36 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 239 48 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 33 33 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 19 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 8 - 계 3 27 - (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 고인영 등기임원 2020년 03월 24일 주주총회 보통주 9,300 - - 9,300 2022년 4월 1일 ~ 2025년 3월 31일 8,440 장병강 등기임원 2020년 03월 24일 주주총회 보통주 9,700 - - 9,700 2022년 4월 1일 ~ 2025년 3월 31일 8,440 강윤구 등기임원 2020년 03월 24일 주주총회 보통주 7,700 - - 7,700 2022년 4월 1일 ~ 2025년 3월 31일 8,440 ○○○외 3명 미등기임원 2020년 03월 24일 주주총회 보통주 30,000 - - 30,000 2022년 4월 1일 ~ 2025년 3월 31일 8,440 ○○○외 200명 직원 2019년 07월 01일 이사회 보통주 191,000 - 10,900 180,100 2022년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 8,440 - 2019년 7월 1일 이사회 결의를 통해 부여하고, 2020년 3월 24일 제21기 정기주주총회에서 승인받았습니다.- 2020년 3월 24일 제21기 정기주주총회에서 등기임원 및 미등기임원에게 주식매수선택권을 부여하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 1) 해당기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭본 보고서 작성기준일 현재 기업집단의 명칭은 에스넷시스템(주)입니다. 구분 회사수 회사명 법인등록번호 비고 상장사 1 에스넷시스템(주) 110111-1647671 - 비상장사 9 (주)에스앤에프네트웍스굿어스(주)굿어스 데이터(주)굿어스 스마트솔루션(주)콜게이트(주)PT Snet Indonesia SNET IT (BEIJING) Co.LtdSNET VINA CO.LTDSNET America Inc 110111-2382672110111-2485616110111-6889153110111-6889161110111-2486995---- -----해외해외해외해외 2) 계열회사간의 지배/종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 구 분 지분율 에스넷시스템(주) (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 계열회사 (주)에스앤에프네트웍스 100% - 굿어스(주) - 71.02% 굿어스 데이터(주) (*1) - 71.02% 굿어스 스마트솔루션(주) (*1) - 68.69% 콜게이트(주) (*2) - - 48.92% PT. Snet Indonesia 80% - SNET IT (BEIJING) Co.Ltd 100% - SNET VINA CO.LTD 100% - SNET America Inc(*3) 100% - - (*1) 연결회사는 기업경쟁력 및 기업운영의 효율화를 위하여 2018년 10월 1일에 DB사업부 및 스마트 솔루션 사업부를 인적분할하여 굿어스데이터(주) 및 굿어스스마트솔루션(주)를 설립하였습니다. (*2) 연결회사는 콜게이트(주) 의결권있는 지분의 과반을 보유하고 있지 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분 49.2%를 제외한 나머지 지분은 모두 소수주주들이 보유하고 있으며 과거 주주총회의 참석 양상 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 콜게이트(주)에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (*3) 연결회사는 기업경쟁력 강화를 위해 2018년 SNET America Inc를 신 규 설립하였습니다. 3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 구분 에스넷시스템(주) (주)에스앤에프네트웍스 굿어스(주) 굿어스데이터(주) 굿어스스마트솔루션(주) 박효대 대표이사 - 사내이사 사내이사 사내이사 조승필 부사장 - 감사 감사 감사 고인영 부사장 - - - 사내이사 장병강 대표이사 대표이사 사내이사 사내이사 사내이사 유인철 부사장 - 사내이사 사내이사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국ANKOR유전(상장) 2012.01.31 투자 304 60,000 0.09 105 - - 2 60,000 0.09 107 - - 인프라닉스(비상장) 2001.01.18 사업관련 697 840,000 20 697 - - - 840,000 20 697 11,417 435 소프트웨어공제조합(비상장) 2008.02.29 사업관련 300 611 0.19 413 - - 8 611 0.19 421 377,494 6,492 하이비(비상장) 2016.06.15 사업관련 500 90,000 4.5 29 - - - 90,000 4.5 29 3,002 -723 (주)동행복권SPC 2018.03.21 사업관련 4,800 960,000 12 4,800 - - - 960,000 12 4,800 84,909 -2,823 케이런벤처스 3호 투자조합 2018.04.11 투자 200 - - 600 - 400 - - - 1,000 438 -169 합 계 1,950,611 - 6,644 - 400 10 1,950,611 - 7,054 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주(그 특수관계인 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(이 조에서 “신용공여등”이라 한다)를 한 경우가 없습니다. 2. 대주주 등에 대한 자산양수도 등 - 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 경우에는 거래 형태별로 다음의 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 영업거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 경우가 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래한 내역이 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행.변경사항 - 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제21기주주총회(2020.03.24) [보고사항] 제1호 보고 : 감사보고 제2호 보고 : 영업보고 제3호 보고 : 외부감사인 선임 보고 제4호 보고 : 내부회계관리제도 실태 보고 제5호 보고 : 제21기 재무제표 보고[의안사항] 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 박효대 중임의 건 2-2호 의안 : 사내이사 정회권 선임의 건 2-3호 의안 : 사내이사 김형우 선임의 건 2-4호 의안 : 사외이사 정태명 중임의 건 제3호 의안 : 임직원 주식매수선택권 부여 승인의 건 제4호 의안 : 임원 주식매수선택권 부여의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2020.3.13에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함 제20기주주총회(2019.03.27) [보고사항] 제1호 보고 : 감사보고 제2호 보고 : 영업보고 제3호 보고 : 내부회계관리제도 실태 보고 제4호 보고 : 제20기 재무제표 보고[의안사항] 제1호 의안 : 정관 변경의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 사내이사 고인영 선임의 건 2-2호 의안 : 사내이사 장병강 선임의 건 2-3호 의안 : 사외이사 이진학 중임의 건 제3호 의안 : 감사 중임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2019.3.13에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함 제19기주주총회(2018.03.22) 보고 사항 : [제1호보고] 감사보고[제2호보고] 영업보고[제3호보고] 제19기 재무제표 보고의안 사항 : [제1호의안] 이사 선임의 건[제2호의안] 이사 보수 한도 승인의 건(15억원) [제3호의안] 감사 보수 한도 승인의 건(2억원) 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2018.3.6에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함 3. 우발채무(1) 중요한 소송사건당기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황- 해당사항 없음(3) 채무보증 현황- 해당사항 없음(4) 채무인수약정 현황- 해당사항 없음(5) 그 밖에 우발채무 등- 해당사항 없음(6) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음4. 제재현황 등 그 밖에 사항(1) 제재현황- 해당사항 없음(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음(3) 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음(4) 직접금융 자금의 사용- 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음