상상인 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 정보통신 사업부문, 금융 사업부문, 조선 사업부문, 전산프로그램 개발 및 운영 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 지배회사인 (주)상상인과 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	주요 사업내용	회사명

정보통신	네트워크시스템 설계 및 구축네트워크시스템 유지보수	(주)상상인TEXCELL NETCOM MALAYSIA SDN.BHD.TEXCELL BIT(M) SDN.BHD.

금융	저축은행업	(주)상상인플러스저축은행(주)상상인저축은행

금융투자업	(주)상상인증권

조선	조선 설비 제조	(주)상상인선박기계

조선기자재 제조	(주)상상인인더스트리

전산시스템 개발 및 운영	전산프로그램(RMS) 운용	(주)상상인그룹, (주)상상인플러스

기타	회생 관련 소송 대응	디엠씨자산관리(주)

가. 업계의 현황1. 수급상황(1) 일반 경기변동과의 관계전반적인 경기위축으로 성장률이 둔화될 가능성도 있으나 정부의 정책적 지원과 더불어 정부 및 지방자치단체에서의 수요가 꾸준히 늘어날 것으로 보이며, 급속한 산업환경의 변화에 적응하기 위해서는 정보시스템의 구축이 필수적으로 요구되는 시점에서 민간부문의 전산시스템 업그레이드, 금융기관, 일반 기업체들의 신규 수요도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.(2) 제품의 수명주기정보통신산업의 기기 및 서비스 등은 세계적으로 치열한 기술경쟁의 상황에 있어 지속적으로 신기술이 개발, 적용되고 있습니다. 따라서 제품의 수명주기가 타산업의 제품에 비하여 매우 짧은 것이 특징입니다.(3) 대체시장 현황정보통신산업중 당사의 주력 사업분야인 네트워크 솔루션 시장은 단기적으로는 대체시장이 없으며 중장기적으로도 대체시장의 출현 가능성은 아주 적습니다. 다만 네트워크솔루션 기술의 발전과 정보통신산업의 발달에 따라 최신기술의 축적을 위한 다각적인 노력이 보다 중요하다 할 수 있습니다.2. 자원조달상황정보통신산업은 미국을 비롯한 선진국가들이 기술을 선점하고 있어 주요장비는 수입품이 대부분입니다. 환율 급등 및 급격한 수요의 증가로 일부 부품의 경우 자원조달에 많은 어려움이 있을 수 있으나, 현재는 원자재 수급은 원활한 상황입니다.3. 경쟁상황 (1) 정보통신산업의 경쟁형태, 진입의 난이도 및 경쟁수단 정보통신산업은 업체간 실제상의 경쟁구도는 종합 시스템 통합 사업자 중심의 주도적 경쟁과 이들 대형업체와 외국계 S/W 및 H/W 공급업자와의 연계형 경쟁구도이기 때문에 엄밀한 의미에서 전문 SI업체나 하청업체에 대한 경쟁구도는 단언하기 어렵습니다. 이들과는 경쟁적 관계이기보다는 상호 보완적 협력형태로 볼 수 있습니다.즉이들 사업체는 시스템 운영, 통신 네트워크 개발, H/W 제작개발, H/W 판매, 패키지S/W 개발, S/W 개발 등으로 나눌 수 있는데 이들은 분야별 전문성을 갖고 상호 의존하는 형태의 산업 구조를 가지고 있다고 볼 수 있습니다.(2) 경쟁업체와의 기술, 제조비용 등에 관한 비교우위 사항- 기술의 비교우위도당사는 최근 NI (Network Integration)사업, 정보보안 서비스, 데이터 센터 솔루션, 클라우드 컴퓨팅, 모바일 네트워크, 유니파이드 커뮤니케이션 솔루션을 공급한 바 있습니다. 특히 금융권 데이터 센터 구축 사업 및 다수의 해외 통신 사업을 수주를 통하여 성공적인 비즈니스 환경을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라 최근 대형 정보유출 사고와 같은 지능형 지속공격 (Advanced Persistent Threat) 으로부터 내부 자산을 보호하기 위한 솔루션을 구축하였습니다. 새로운 IT기술을 선도하고 변화하는 비즈니스 환경에 민첩하게 대응을 통하여 특화된 제품을 기반으로 한 경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.- 제조비용의 비교우위도 당사는 네트워크 솔루션을 주력 사업분야로 하는 업체로서 개별제품을 직접 제조, 생산하는 장비제조업체와는 달리 고객의 요구, 네트워크 및 개별 통신장비의 특성 등에대한 노하우를 바탕으로 시스템 설계에서부터 통신장비의 선정, 공급 및 설치 그리고유지보수 등에 이르기까지 시스템 구축을 위한 일련의 프로세싱을 수행하는 기술용역의 성격이 강한 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 물론 대부분의 업체가 네트워크 구축에 필요한 주요 통신장비를 외부로부터 구매하는 행태를 가지고 있어 자체적인 장비 생산원가의 절감보다는 환율 및 매입단가를 통해서 원가율 조정 즉 수익률을개선하고 있습니다. 따라서 업체별로 장비 조달비용의 차별성은 그리 크지 않다고 판단됩니다. 다만 네트워크 구축과 직접적으로 관계되는 비용 중 재료비(장비구입비)를 제외한 인건비 및 경비는 변동비 성격보다는 고정비 성격이 강하기 때문에 기술 인력의 전문적인 기술력 및 숙련도 등에 따라 생산비용의 비교우위를 충분히 확보할 수있을 것으로 판단됩니다. 당사의 기술인력은 풍부한 경험과 충분한 기술력을 갖추고 있기 때문에 매출이 적정수준 이상으로 늘어나게 되면 생산비용의 비교우위는 더 한층 높아질 것으로 보입니다.4. 향후 전망 세계 각국은 정보통신산업의 발전이 국가 경쟁력과 직결된다는 인식아래 정보통신산업의 발전을 최우선 정책과제로 인정하고 정보통신의 고도화에 국가적 노력을 경주하고 있습니다. 초고속 정보통신망 서비스는 물론 다양한 IT의 기술 접목을 위한 SDN (Software Defined Networking) 및 데이터 센터의 가상화, 음성과 데이터의 통합, 영상 등 다양한 멀티미디어 서비스가 가능하기 때문에 향후 지속적으로 수요는 증가할 것으로 보입니다. 나 . 회 사의 현황 1. 영업개황(1) 네트워크통합 솔루션 사업금융기관, 공공기관, 일반기업 및 통신사업자들의 정보통신망 구축에 필요한 제반 솔루션을 제공하고, 이에 수반되는 정보통신 장비의 공급, 설치 및 유지보수를 주요 업무로 하는 사업부문입니다. 사업초기에는 단순한 네트워크 구성에 필요한 장비들이나 솔루션이 시장의 주류를 이루었으나 정보화시대의 한복판에 있는 현시점은 시장의 요구가 복잡하고 다양한 형태로 나타나고 있어 많은 경험과 기술력을 필요로 하고 있습니다. 당사는 Extreme, Cisco, Juniper, Arista, Ruckus, RSA등과 같은 세계적인 정보통신 장비업체들과의 협력관계를 통하여LAN(Local Area Network) 및WAN(Wide Area Network) 솔루션을 공급하여 왔으며 30년의 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 네트워크의 진단/분석, 설계 및 구축 그리고 이에 수반되는 운용/관리에 이르기까지 정보통신 네트워크 전반에 걸쳐 안정성과 경제성을 고려한 최적의 솔루션을 제공하고 있습니다. 주요영역은 금융기관의 데이터/전화/영상 정보 등을 단일 네트워크로 전송하기 위한 통합정보통신망 구축, 기업체의 본/지사간의 업무용 전용사설망 및 인트라넷의 구축, 인터넷서비스 및e-Business 네트워크 구축, 무선 네트워크 구축, 트래픽 관리 및 제어 시스템 구축, 어플리케이션가속 솔루션 구축 그리고 이러한 네트워크들에 필요한 침입차단/침입탐지, 지능형 지속공격(APT) 탐지 및 차단 등과 같은 정보보호 체계의 구축 및 지속적인 서비스 제공입니다.(2) 무선통신 솔루션 사업 최근 무선랜은 사물인터넷(IoT) 및 모바일 단말의 꾸준한 증가에 따라 무선랜 트래픽이 폭발적으로 증가되고 있는 현 시점에서, 유선네트워크가 40Gbps를 거쳐 최근 100Gbps까지 발전했듯이 새로운 무선 표준을 중심으로 보다 안정적이고 확장성이 높은 무선랜의 필요성이 대두되고 있습니다. 당사는 무선랜 최신 기술인 802.11ax표준기술을 통해 최대 9.6Gbps 속도로 대역폭과 동시접속자 한계라는 최대 고민거리를 해결해 여러 고객사에게 무선을 유선과 대등한 수준으로 끌어 올려 대용량 비디오 스트리밍 등 멀티미디어 데이터를 빠르고 안정적으로 전송할 수 있는 무선인프라를 공급하고 있습니다. (3) 기술용역 사업당사가 제공한 장비에 대하여 일정기간이 경과한 후 계약을 통하여 유지보수를 하거나 또는 타사가 제공한 장비인 경우라도 당사의 기술력을 바탕으로 하여 유지보수등을 하는 사업으로 각종 솔루션 제공을 전문으로 하는 통신 업체의 경우 고부가가치가보장되는 주요한 수입원입니다. 당사는 단순한 유지보수 용역에서 벗어나 앞으로는 기술용역 컨설팅 업무를 유료화하고 아웃소싱시장에도 참여할 예정입니다. 2. 시장점유율 등 네트워크통합 솔루션 사업 등의 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. 3. 시장의 특성(1) 네트워크통합 솔루션 사업네트워크란 데이터 통신을 위하여 여러 장비들이 서로 연결되어 있는 통신구조로 서로 연결되어 있는 요소들 간의 데이터를 전송하는 통신망입니다. 네트워크는 가까운 지역을 연결하는 근거리 통신망 (LAN : Local Area Network) 과 먼 지역을 연결하는원거리 통신망(WAN : Wide Area Network)으로 구분하나 최근에는 인터넷과 더불어하나의 개념으로 통합되어 가고 있으며 기존 데이터 뿐만 아니라 음성과 동화상을 동시에 전송하는 멀티미디어 네트워크로 변화하고 있습니다.최근 네트워크는 Gigabit 통신환경에서 10Gigabit 통신환경으로 바뀌여 가고 있으며 점차 지능화, 고속화를 지향하고 있습니다. 이에 따라 네트워크 장비는 중소형에서 중대형급 네트워크 장비로 구축되는 추세입니다. 또한 기업의 업무용 애플리케이션에 빠르고 안전하게 접속하게 해주는 웹 가속기, WAN 가속기 등 애플리케이션 네트워킹 솔루션은 기업의 네트워크에서 필수 요소로 자리를 잡고 있습니다.성장 기대를 모았던 웹 애플리케이션 방화벽과 네트워크접근제어(NAC) 솔루션 시장은 기대만큼 활성화되지 못했고, '통합위협관리(UTM)' 네트워크 통합보안 솔루션도 업계의 공세에 비해 부진하였습니다. 하지만 웹 방화벽, NAC, UTM은 여전히 주목받는 솔루션으로 올해 본격적으로 시장이 형성될 것으로 예상되어 집니다.네트워크 통합사업은 단순한 장비 납품이 아니라 수요자의 통신 환경에 가장 적합한장비를 공급, 설치 및 유지보수를 하는 사업으로 일단 납품을 하면 공급자와 수요자는 장기적으로 거래관계를 맺는 특성을 가지고 있으며 수요변동의 원인으로는 경기위축으로 인한 투자축소, 환율의 변동에 따른 원가의 상승 등을 들 수 있습니다.(2) 무선통신 솔루션 사업무선랜은 BYOD 확산과 비디오 시대 도래로 무선 전송 속도는 물론 커버리지, 용량, 배터리 수명 등이 기존 11ac에 비해 대폭 개선된 11ax 도입을 부추기고 있으며, 특히 11ax는 다중 사용자 동시 접속과 멀티기가비트(Multi-Gigabit) 고속 전송에 초점을 맞추고 있어 11ac표준을 대체하며 유선 액세스 네트워크를 밀어내고 새로운 액세스 네트워크로 자리매김할 것으로 기대를 모으고 있습니다. 기가 와이파이를 구현하는 차세대 표준인 11ax는 차세대 무선 시대 개막을 예고하고있습니다. 11ax는 2019년 표준화가 최종 완료되어 올해부터 최대 9.6Gbps를 지원하는 11ax 시장의 성장이 예상됩니다. 11ax는 기존 11ac의 대역폭과 동시 접속자 한계라는 최대 고민거리를 해결해 무선을 유선과 대등한 수준으로 끌어 올려 대용량 비디오 스트리밍 등 멀티미디어 데이터를 빠르고 안정적으로 전송할 수 있어 무선의 활용도를 대폭 높일 전망입니다. 또한 11ax는11ac와 달리 2.4Ghz와 5.0GHz주파수를 모두 활용하며, 1024-QAM(변조방식)을 통해 기존 11ac의 4배 이상의 전송효율성을 확보해 더 넓은 범위와 빠른 처리량 제공으로 무선의 사각지대를 없앨 수 있다는 강점을 앞세워 지난 해 부터 11ax 지원 무선 AP에 대한 관심과 수요가 점차 증가하고 있습니다. (3) 기술용역 사업정보통신산업과 관련되어 특별히 네트워크 및 시스템통합부문의 유지보수시장은 매우 활성화되어 있습니다. 유지보수는 일정한 계약에 의하여 장애발생시 전문가에 의해 최단 시간 내에 장애 복구가 이루어지도록 하고 향후 이러한 문제가 재발되지 않도록 조치하는 정기점검, 지속적인 컨설팅, 교육 등 일련의 서비스가 포함됩니다. 당사는 공공, 금융기관 등의 네트워크 구축 등으로 획득한 기술력으로 네트워크장비 및S/W를 공급한 수요처를 주 고객으로 확보하였고, 현재 정기계약을 맺어 기술용역을 제공하는 수요처는 하나은행, 기업은행, 수협은행, NH농협, 신협, MG새마을금고, 대구은행, 케이뱅크, 고용노동부, 스포츠토토, 홈플러스, 한전KPS, 계명대학교, 울산대학교, CJ대한통운, 경동나비엔 등 100여개 업체입니다. 기술용역시장의 경우 부가가치가 매우 높으므로 지속적인 영업을 실시할 예정이며 중기적으로는 네트워크 운영 대행사업 및 기술용역컨설팅 업무의 유료화 등으로 확대할 계획입니다. 금융 사업부문> [저축은행업] 가. 업계의 현황 1972년 8.3조치 이후 사금융권을 흡수하며 설립된 상호저축은행은 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 사업을 영위하고 있습니다. 최근 유럽 경제위기 사태 및 시장경기 위축으로 인하여, 국내 부동산경기 역시 침체를 면하지 못하고 있습니다. 따라서 부실채권의 급증 및 수익성 악화에 따라 저축은행의 부실화가 초래되었으며, 자산건전성 분류기준이 더욱 엄격해지고 지속된 부동산 경기 악화에 따라 최근 들어 대형저축은행을 포함한 수개의 저축은행이 퇴출되는 사태가 발생하였습니다.이로 인해 1997년 IMF위기 이후 231개 저축은행에서 2019년 12월 31일 현재 79개 저축은행으로 부실 저축은행의 정리를 통해 질적 성장을 이루었습니다. 이에 저축은행 업계는 규모의 성장보다는 질적 성장과 내실다지기에 전념하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력 있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있으며, 체계적인 위상정립과 수익모델 창출을 통하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 거듭나기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 나. 회사의 현황 1. 영업개황당사는 서민과 중소상공인 금융편의를 도모하고 이들의 경제적 지위를 향상시킴으로써 국민경제의 균형적 발전을 목표로 1972년 설립되어 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다. 2. 시장점유율 당사는 2019년 12월 31일 현재 인천ㆍ경기지역 저축은행의 총여신 16조 1,764억원 중 8.26%인 1조 3,356억원, 대전ㆍ충청지역 저축은행의 총여신 3조 806억원 중 28.75%인 8,857억원을 보유하고 있으며, 인천ㆍ경기지역 저축은행의 총수신 16조 4,373억원 중 9.29%인 1조 5,268억원, 대전ㆍ충청지역 저축은행의 총수신 3조 6,038억원 중 26.81%인 9,661억원의 계수를 유지하고 있습니다. 이는 인천ㆍ경기지역 여,수신 각 4위의 규모이며, 대전ㆍ충청지역 여신 2위, 수신 3위의 규모입니다. 3. 시장의 특성금융업체간의 업무분야의 장벽이 허물어져 감에 따라 각 상호저축은행들이 실정에 맞는 틈새시장의 발굴에 힘쓰고 있습니다. [금융투자업] 가. 업계의 현황1. 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능케하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전될수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하여 국가경제의 발전에 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 2. 산업의 성장성 금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 니즈 및 간접투자로의 투자패턴 변화가 진행되었고, 기업고객의 자금운용 및 조달수단의 다양한 요구가 증가함에 따라 자본시장법 시행 등으로 시장환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자니즈 충족, 해외진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요요인 확대가 예측됨에 따라 향후 금융투자업의 성장성은 매우 높을 것으로 예상됩니다. 3. 경쟁요소 금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었고, 이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 4. 관련법령 또는 정부의 규제 금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙 등에따라 규제를 받고 있습니다. 정부는 대형 금융투자회사 육성을 위한 제도개선, 금융상품 자문업 활성화, 로보어드바이저 테스트베드 운영 등 자본시장 활성화를 위한 규제 변화를 추진하고 있으며, 거래소의 지주회사 전환 등 거래소 시장 구조개혁을 통한 국제 경쟁력 강화도 추진하고 있습니다. 또한 금융투자협회는 업권 규제를 기존 사전 규제에서 원칙 중심의 사후 규제로의 완화를 추진하고 있어 규제 선진화에 따른금융투자산업의 경쟁력은 강화될 것으로 기대됩니다. 나. 회사의 현황 1. 영업개황국내외 금융시장의 불확실성이 커지고 국내 금융산업의 구조적인 면에서 비대면계좌개설과 증권사간의 경쟁에 따른 수수료 및 신용이자율의 하락, HTS 및 MTS의 비중 확대, 다양한 상품의 개발로 인해 중소형 증권사의 전통적인 수익기반인 위탁영업부문의 시장여건은 그다지 나아지지 않고 있습니다. 다만, 운용 및 IB부문의 수익이 확대되고 있어 향후 당사도 체질변화 노력으로 브로커리지 의존도를 낮추고 IB부문의 수익을 확대해 나갈 예정입니다. 2. 시장점유율 (단위:억원,%) 구분 제32기 3분기 제31기 제30기 주식약정 (점유율) 60,079(0.07%) 32,428(0.07%) 92,611(0.17%) 3. 시장의 특성증권시장은 기업의 필요자금을 직접 조달하는 금융산업으로서, 기업에는 장기 안정적인 자금을 조달케하고, 투자자에게는 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하여 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 조선 사업부문>[조선 설비 제조부문] 가. 업계의 현황 조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 시설자금의 투입이 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 이러한 조선소의 특성상 요구하는 설비들은 대형 조선 건조설비이기 때문에 대부분 고가이며 계약, 제작 및 인도가 비교적 장기에 걸쳐 이루어 지고, 조선소의 필요에 의하여 입찰 또는 수의계약 형태로 개별적으로 진행되며, 조선산업의 경기에 영향을 많이 받습니다. 조선산업은 고객들의 선호도와 요구에 따라 다양하게 건조가 이루어지는 주문/생산 체제이기 때문에 자동화의 어려움이 있었으나, 기술의 발전에 의해 점차 자동화공정으로 교체되고 있는 추세입니다. 한국, 일본, 유럽 등 조선강국은 이미 상당한 수준의조선 생산 설비가 구축되어 있으므로 부분적인 투자가 이루이지며, 동남아시아, 남미, 러시아 등 조선산업 후발 지역은 수작업 공정에서 자동화 공정으로 변경하는 과정이므로 대규모의 설비투자가 이루어지고 있습니다 당사가 집중하고 있는 해외시장은 유럽의 FEMA, TTS, IMG 및 일본의 신인철 등 세계적기업들이 수십 년 동안 흔들림없이 세계시장을 장악하고 있어 시장진입이 어려운 상황이나 회사처럼 우수한 기술력을 보유하고 있다면 충분히 접근해 볼 수 있는 시장입니다. 근래 조선경기가 다소 주춤했지만 점차 회복세로 접어들고 있으므로 조선 설비 시장도 성장하리라 예상합니다. 나 . 회 사의 현황 1. 영업개황당사는 산업기계 및 조선소자동화 설비 등을 설계, 제작, 판매와 조선소 건설 컨설팅등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 조선소자동화 설비 중 자동용접판넬라인을 주력으로 생산하고 있으며, 당사의 자동용접판넬라인은 조선업종의 선박건조 및 해양구조물 사업영역중 유일한 자동화설비 분야로서 선박건조의 약 70%에 해당하는 블록건조 등을 자동용접판넬라인을 사용할 경우 효율적인 생산이 가능하므로 높은 생산성 향상을 기대할 수 있습니다. 당사는 2010년과 2011년에 걸쳐 중국의 용성중공업과 청도양판조선에 자동용접판넬라인을 각각 공급하였으며, 2011년에는 베네수엘라 국영조선소 설립을 위한 조선소건설 컨설팅 업무를 성공적으로 완료하였으며, 2012년말에 계약된 싱가포르 및 브라질의 주롱조선소와 HULL SHOP PACKAGE SYSTEM 공급계약도 차질없이 진행하였으며 2014년 85,000TON FLOATING DRY DOCK를 브라질의 주롱조선소로 부터 수주받아 2016년 인도함으로써 현재까지 약 2억 7천만불의 수출실적을 달성하였습니다. 또한, 2018년 싱가포르 주롱조선소로 부터 세계최대 규모의 1만 5천톤 골리앗 크레인 2기를 수주받아 제작 및 설치를 완료하였습니다. 당사는 산업기계 및 조선소 설비 분야에서 국내외 대형조선소에 설비를 납품한 실적을 지닌 우수한 인적자원과 조선 및 선박자동화설비의 설계인원을 자체적으로 보유하고 있어 고객사의 요구사항에 적극적이고 신속한 대응이 가능한 장점을 가지고 있으며, 또한 신속한 의사결정을 통해 세계적기업들이 장악하고 있는 해외 조선 자동화설비 시장에서 안정적으로 정착하여 이들과 대등한 위치에서 경쟁하고 있습니다. 현재 당사는 늘어나는 조선 플랜트 관련 장기적인 물량 공급요청에 대응하고, 수주산업의 한계를 극복하고 안정적인 매출을 확보하기 위하여, 2018년 12월에 전라남도 광양시 율촌산업단지에 소재한 약 6만평의 공장을 매입 함으로써 점차 활력을 찾아가고 있는 조선경기에 대비하여 선제적인 투자를 진행하고 있습니다. 2. 시장점유율 등 당사는 과다경쟁 상태인 내수시장보다는 당사의 우수한 기술력을 바탕으로 실력을 발휘할 수 있는 해외시장의 수주활동에 전념하고 있습니다. 현재 해외시장의 경쟁사들은 유럽의 FEMA, TTS, IMG 및 일본의 신인철등 세계적 기업들이 있습니다. 조선설비 시장은 주요 수요자인 조선소들의 개별적으로 설비구축하고 있으며 이를 보안사항으로 취급하고 있어 결과적이고 부분적인 시장정보만 확인할 수 있으므로 경쟁사들의 시장점유율이 집계될 수 없는 상황이므로 이를 객관적으로 확인할 수 있는 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. 3. 시장의 특성조선소는 선박 건조능력을 향상시키기 위해 조선 생산 설비를 자동화 및 개별 조선소특성에 맞게 구축하게 됩니다. 조선소의 생산설비 구축은 상당한 자금여력이 있어야 가능하므로 조선소의 수주물량 확대로 인한 생산능률 향상 의지와 자금력이 뒷받침되어야 가능합니다. 그러므로 조선 생산설비 시장은 기본적으로 조선산업의 동향에 많은 영향을 받게 됩니다. 국내 조선산업은 이미 상당히 높은 수준으로 조선생산 설비가 구축되어 있으므로 수주물량의 확대가 있어야만 시장이 확대될 수 있으나, 중국, 러시아, 동남아시아, 남미 등 조선산업이 낙후된 지역에서는 조선 생산설비를 자동화 및 선진화 하려는 경향이 높습니다. [조선기자재 제조부문] 가. 업계의 현황 1. 산업의 특성 조선기자재 산업이란 선박의 건조 및 수리에 사용되는 모든 기계 및 자재류를 생산하는 조선산업의 후방산업 입니다. 따라서, 조선산업의 경쟁력 확보에 결정적인 역할을하는 근간이 됩니다. 또한, 철강 및 화학 등 기초소재산업에서 기계, 전자산업에 이르기까지 타 산업에 대한 전후방 파급효과가 큰 산업이며, 수입효과가 큰 산업으로 외화가득에 공헌도가 매우 높습니다.조선기자재 산업은 1970년대 말 조선업계가 본격적으로 세계 조선시장에 진출하면서하나의 산업으로서 생산 기반을 갖추기 시작했고 조선산업의 경기 변동의 흐름과 함께 성장하였습니다. 1990년대 이후 세계 조선시황의 호조로 국내 신조물량이 확대됨에 따라 조선기자재의 내수가 급증하였고, 그에 따라 조선기자재산업도 체계적인 생산기반을 갖추기 시작하였습니다. 과거 단순가공 조립제품에 속하는 의장품류를 생산하는 수준에서 시작하여 현재는 고부가가치 기계류, 부품, 소재 국산화를 통해 첨단기술이 필요한 기술 선도산업으로 성장하였습니다.조선기자재는 선박이라는 제한된 공간내에서 사용되므로 중량과 용적에 제한을 받고선박이 해상의 악조건(염수, 고온다습, 진동, 충격 등)속에서 운행해야 하므로 인명의안전을 위하여 내구성, 내식성, 안정성 등 고도의 신뢰성이 요구됩니다. 따라서 선박의 안전운항을 위해 국제협약에 의한 엄격한 품질관리 기준의 적용과 각국 선급 검사의 합격품이 요구됩니다. 선박의 선종과 선형이 다양하기 때문에 사양에 맞추어 부품을 생산하는 다품종 소량 주문생산체제로서 제품의 공기가 장기간 소요되고 제품공정상 단위당 생산면적이 타 업종에 비해 많이 차지합니다. 특히 품질과 성능이 선박의 기능에 매우 큰 영향을 미치게 되므로 조선산업의 생산기반 확충과 국제경쟁력 강화를 위해서는 조선기자재산업의 발전이 필수적입니다. 2. 산업의 성장성 조선기자재 산업의 성장성은 전방산업인 조선산업의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 조선산업은 고부가가치 상선 및 해양플랜트 부문에서 기술력과 건조능력을 바탕으로 세계시장을 선도하고 있습니다. 특히 LNG/LPG 운반선, 초대형 컨테이너선, 중대형 탱커 등 고부가가치 선종에서 세계 최고의 기술력을 보유하고 있으며 해양플랜트부문의 경우 세계 최고수준의 건조능력과 실적을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 조선산업은 글로벌 신조발주 침체와 중국 조선산업의 추격 등 악재에도 불구하고 매년 30~40% 안팎의 세계시장 점유를 유지하고 있습니다.조선산업의 구조가 과거 일반 상선에서 고부가가치 선종 및 해양플랜트로 변화함에 따라 조선기자재 산업 또한 점차 높은 기술과 생산시설이 요구되는 첨단 기자재의 비중이 높아지고 있습니다. 특히 2000년대 중반이후 해양플랜트 기자재의 국산화에 대한 필요성이 매우 높아지고 있습니다.국내 조선산업 및 조선기자재 산업의 변화에 발맞추어 기존 상선용 기자재 부문에서는 고부가가치화 및 시장점유율 확대를 추진하고 있으며, 해양플랜트 기자재 부문에서도 기존 실적제품군인Burner Boom, MHE, Offshore Crane 등의 수주 확대와 함께 연구개발을 통한 신 제품군 시장진입을 위해 노력하고 있습니다. 국제해사기구(IMO)는 2020년 1월 1일부터 전세계 선박연류유 황함유량 제한기준을 3.5%에서 0.5%로 대폭 낮추면서 LNG추진선에 대한 수요 확대가 예상되고 있습니다.3. 경쟁요소 회사가 영위하고 있는 대형 기계류 및 구조물 산업은 기술력은 물론이고 대규모 생산, 테스트 및 야적을 위한 설비와 부지를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 사업 초기 상당한 투자 자금이 필요합니다. 또한, 안정적인 제품을 생산하기까지 상당한 기간이소요되며 조선사 및 선주사의 까다로운 품질테스트 및 인증을 통과할 수 있을 정도의축적된 품질관리 노하우가 필요합니다. 게다가 선주가 특정 업체의 제품을 지정하는 경우가 많아 브랜드 인지도를 확보하기까지 장기간에 걸친 영업실적이 필요합니다. 따라서, 신규 업체가 시장에 진입하기 매우 어려운 산업이며 소수 기업간의 경쟁이 치열한 상태입니다. 4. 관련법령 또는 정부의 규제 선박은 막대한 재화와 인명을 수송하므로 염수, 고온다습, 진동, 충격 등 해상여건의 극복을 위해 내구성, 내식성, 안전성 등 고도의 품질 보장이 요구됩니다. 국제해사기구(IMO)에서는 해상인명안전협정(SOLAS), 해상오염방지협약(MARPOL) 등 국제협약을 제정하여 여러 기준과 규제를 생산자에게 부과하고 있습니다. 그리고 선주가 요구하는 각국 선급 검사 및 공업규격을 적용해야 하므로 당사는 철저한 품질관리시스템 및 테스트 장비를 완비하여 검사를 수행하고 있습니다. 나 . 회 사의 현황 1. 영업개황2019년 세계 신조선시황은 미중무역갈등으로 인한 세계경제 침체 여파로 조선발주량이 40% 가까이 급감했지만, 한국 조선소 Big3(현대중공업, 대우조선해양, 삼성중공업)의 수주는 약 4%밖에 감소되지 않아, 2020년에는 글로벌 선박 발주량이 증가할것이라는 관측과 더불어 국내 조선소에 대한 실적이 상당히 개선될 것으로 보고 있습니다. 클락슨리서치(글로벌 조선.해운시황 전문기관)에 따르면 2020년 세계 선박발주량은 2019년 발주량 대비 52.2% 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 2. 시장점유율 등객관적인 시장의 규모와 통계자료가 없어 시장점유율은 산출할 수 없습니다. 3. 시장의 특성조선기자재 산업의 전방산업은 조선산업, 조선산업의 전방산업은 해운산업이므로 세계 선박금융시장과 해운시장의 경기 변동, 각종 선박 관련 국제법규 및 기준의 변경에 따른 선주들의 수요 증감에 큰 영향을 받습니다. 전산프로그램 개발 및 운용 사업부문> 가. 업계의 현황 기업용 소프트웨어 시장은 IT기술의 기업경영 접목이 가속화됨에 따라 지속적인 성장을 해왔습니다. 글로벌 경기침체의 여파로 IT서비스 기술의 수요가 잠시 주춤하는 듯 했으나, 각종 규제변화에 따른 IT차세대 시스템 구축작업은 시장의 호재로 작용할전망입니다. 경기변동의 영향을 많이 받는 제조업의 경우에도 주요 기업들의 대형 프로젝트들이 추진될 조짐을 보이고 있어 IT 서비스 수요 시장의 활력을 불어 넣을 것으로 예측됩니다. 나 . 회 사의 현황 1. 영업개황 네트워크 구축 및 담보관리에 필요한 전산 프로그램을 개발하여 직접 운용하거나 판매를 하는 사업으로, 담보관리 프로그램인 RMS 시스템을 개발하여 운용 중에 있습니다. RMS 운용사업은 금융기관에서 자금대출의 담보물인 주식을 시스템으로 관리 하여 부실을 최소화하는 것에 목적을 가지는 사업입니다. 당사의 RMS 개발팀은 업계에서 최소 2회 이상의 개발과 3년 이상의 운용 경력자들로 구성되어 있어 안정적인 시스템 개발, 운용과 고객사의 요구 사항에 신속히 대응할 수 있습니다. 2. 시장점유율 등 전산프로그램 개발, 운용 및 판매 사업부문의 객관적 자료의 부족으로 시장점유율과관련된 공식적인 자료는 없습니다. 3. 시장의 특성 소프트웨어 산업은 지식 집약적이며 두뇌 의존적인 특성을 지닌 산업으로 인적자원의 질과 양이 매우 중요한 경쟁요소로 작용하고 있으며, 어느 정도의 기술력만 갖추면 언제든지 진입 할 수가 있습니다. 결국에는 점차 기술의 격차가 줄어들어 광범위한 정보의 공유 등의 사유로 확산되어 비교적 낮은 진입 장벽을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 당사는 시스템 통합, 컨설팅, 리스크 관리 등 기업의 업무 Logic을 구현하는 기업에 특화된 IT 서비스 솔루션을 제공하고 있습니다. 2. 사업부문별 재무정보 가. 영업부문별 정보 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업은 컴퓨터시스템 설계 및 자문업, 정보서비스업, 금융업과 조선기자재 제작판매 등을 영위하고 있습니다. 당분기와전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 컴퓨터시스템설계 및 자문업 지주사업 저축은행업 금융투자업 조선기자재제작 판매 기 타 연결조정 합 계 총매출액 41,833,382 40,751,992 221,521,028 29,567,908 50,308,742 4,246,666 (44,810,925) 343,418,793 영업이익(손실) (2,660,621) 40,701,244 61,493,579 3,936,042 1,986,679 828,852 (39,147,420) 67,138,355 자산총액 93,933,379 185,776,943 2,710,488,838 509,374,715 134,229,303 7,464,733 (216,571,656) 3,424,696,255 총매출액 47,726,699 44,490,357 240,198,952 17,011,018 92,821,799 3,053,769 (46,533,330) 398,769,264 영업이익(손실) (2,113,954) 44,490,357 146,149,887 (6,264,519) 1,393,073 (1,019,489) (43,972,520) 138,662,835 자산총액 96,889,559 170,179,924 2,685,957,578 533,724,418 124,635,724 6,153,196 (212,643,102) 3,404,897,297 나. 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구 분 내 수 수 출 연결조정 합 계 총매출액 337,343,514 50,886,205 (44,810,926) 343,418,793 총매출액 346,724,040 98,578,553 (46,533,329) 398,769,264 다. 주요 고객에 대한 정보 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없기 때문에, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다. 3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 정보통신 상품 네트워크장비 네트워크장비 - 10 0.00 제품 네트워크통합솔루션 네트워크시스템설계및 구축 - 21,600 6.29 공사 통신공사 외 통신공사 외 - 3,146 0.92 기타 유지보수 외 네트워크시스템유지보수 외 - 16,528 4.81 소계 - - - 41,284 12.02 조선 제품 조선 설비 조선 설비 제조 - 29,643 8.63 제품 조선기자재 선박용 크레인 등 제조 - 20,666 6.02 소계 - - - 50,309 14.65 금융 서비스 저축은행업 - - 217,871 63.44 금융투자업 - - 29,568 8.61 소계 - - - 247,439 72.05 전산프로그램 운용 서비스 전산프로그램 전산프로그램(RMS) 운용 - 3,837 1.12 기타 상품 RELAY - KB,CS,CY 등 550 0.16 합 계 - - - 343,419 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 정보통신 사업부문, 금융 사업부문, 조선 사업부문 및 전산프로그램 개발 사업부문은가격변동 추이를 산정하는 것이 무의미하므로 기재하지 아니함. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 정보통신 상품 NI장비 네트워크 장비 8 0.01 원재료 NI장비 네트워크 장비 16,813 30.87 외주가공비 - 네트워크 공사 등 765 1.40 소계 - - 17,586 32.28 조선 원재료 강재 외 선박용 크레인 제조 1,948 3.58 부재료 감속기 외 선박용 크레인 제조 5,781 10.61 외주가공비 제작 용역 선박용 크레인 제조 10,299 18.91 외주가공비 제작 용역 조선 설비 제조 18,390 33.76 소계 - - 36,418 66.86 기타 상품 RELAY - 462 0.85 합 계 - - 54,466 100.00 * 금융 사업부문 및 전산프로그램 개발 사업부문은 원재료 등의 현황을 기재하는 것이 부적절하므로 기재하지 아니함. 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 [조선기자재 제조부문] (단위 : 원/KG) 구분 제32기 3분기 제31기 제30기 주요 매입처 원재료 강재 789.29 824.80 813.83 한일철강, 국일철강 형강 778.33 784.78 799.08 삼우강업 * 정보통신 사업부문은 프로젝트별로 원재료 품목이 다양하고, 품목별 Life Cycle이 짧아 가격변동추이를 산정할 수 없으며, 금융 ,조선 설비 및 전산프로그램 개발부문은 원재료 등의 현황을 기재하는 것이 무의미하므로 기재하지 아니함. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 정보통신 사업부문은 네트워크시스템의 설계, 구축, 사후관리를 수행하는 사업이며, 금융 및 전산프로그램 개발 사업부문은 금융상품 및 전산프로그램에 대한 서비스 사업으로 생산능력 산정이 불가능하므로 기재를 생략하였음. 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제32기 3분기 제31기 제30기 정보통신 네트워크통합솔루션 본사 18,414 30,614 32,421 통신공사 외 UAE 7,045 12,090 17,060 유지보수 외 본사 13,089 16,892 19,458 소 계 38,548 59,596 68,939 조선 조선 설비 제작 광양 23,958 87,918 77,769 조선기자재 제작 광양 18,162 29,570 - 합 계 80,668 177,084 146,708 2) 당해 사업연도의 가동률 [조선기자재 제조부문] 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 생산공장 품목 구 분 단위 제32기 3분기 제31기 (주)상상인인더스트리(광양) 크레인(CRANE)및 데크머시너리(DECK MACHINERY) 생산능력 대 864 954 생산실적 188 342 가동율 21.76% 35.85% * 상기 최대 생산능력은 생산능력의 저해요소를 모두 배제하고 산출하였습니다.** 정보통신 사업과 조선 설비 사업부문의 가동률은 Project별로 주문ㆍ설계방식에 의해 생산되고 있으며, 각각의 Project는 생산기간 및 수량이 상이한 관계로 가동율을 일률적으로 계량화 하기에는 어려움이 있어 산정하지 않았음. (1) 산출근거 (단위 : 대) 구 분 제32기 3분기 제31기 시간당 생산량(A) 0.409 0.45 1일 평균작업시간(B) 8 8 월평균 작업일수(C) 22 22 연간생산능력(A*B*C)*월수 864 954 * 크레인 등의 종류 및 사양에 따라 생산량 차이가 있어 정확한 생산량은 파악하기 어렵습니다. 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 공구와기구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 분기말잔액 기초잔액 27,270,852 32,707,999 4,400,666 6,457,245 1,112,811 7,671,665 21,242 1,964,850 13,950,626 3,847,390 99,405,346 취득 - 43,115 3,653,650 1,737,806 806,309 909,042 9,505 425,017 - 98,736 7,683,180 감가상각비 - (660,924) (305,142) (612,044) (300,656) (1,572,240) (8,364) (325,843) (1,403,529) - (5,188,742) 처분 - - - (286,275) (102,473) (184,517) - (307,183) - - (880,448) 기타증(감)(*) - - 1,769,350 2,000,000 - - - 77,600 401,157 (3,847,390) 400,717 분기말잔액 27,270,852 32,090,190 9,518,524 9,296,732 1,515,991 6,823,950 22,383 1,834,441 12,948,254 98,736 101,420,053 취득원가 27,752,976 34,853,670 9,942,221 10,796,207 2,444,497 14,715,579 311,619 2,916,477 15,516,990 441,070 119,691,306 (상각누계액) - (2,763,480) (423,697) (1,499,475) (928,506) (7,891,629) (289,236) (1,082,036) (2,568,736) - (17,446,795) (손상누계액) (482,124) - - - - - - - - (342,334) (824,458) 장부가액 27,270,852 32,090,190 9,518,524 9,296,732 1,515,991 6,823,950 22,383 1,834,441 12,948,254 98,736 101,420,053 (*) 사용권자산의 최초 인식, 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다. 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 " 해당사항 없음 " 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 3분기 제31기 제30기 정보통신 상품 네트워크장비 수 출 - - - 내 수 10 23 34 소 계 10 23 34 제품 네트워크통합솔루션 수 출 2,770 1,099 2,107 내 수 18,830 35,598 34,676 소 계 21,600 36,697 36,783 공사 통신공사 외 수 출 3,146 13,106 11,100 내 수 - - - 소 계 3,146 13,106 11,100 기타 유지보수 외 수 출 15 20 32 내 수 16,513 21,520 23,069 소 계 16,528 21,540 23,101 금융 서비스 저축은행업 수 출 - - - 내 수 217,871 321,713 319,536 소 계 217,871 321,713 319,536 금융투자업 수 출 - - - 내 수 29,568 27,123 - 소 계 29,568 27,123 0 조선 제품 조선 설비 수 출 29,643 94,041 90,447 내 수 - - - 소 계 29,643 94,041 90,447 제품 조선기자재 수 출 15,312 22,348 143 내 수 5,354 - - 소 계 20,666 22,348 143 전산프로그램 운용 서비스 전산프로그램(RMS) 운용 수 출 - - - 내 수 3,837 4,074 2,513 소 계 3,837 4,074 2,513 기타 상품 RELAY 수 출 - - - 내 수 550 685 725 소 계 550 685 725 합 계 수 출 50,886 130,614 103,829 내 수 292,533 410,736 380,553 합 계 343,419 541,350 484,382 나. 판매경로 및 판매방법 등 1. 판매조직 정보통신 사업부문의 판매조직은 2개의 사업본부로 구성되어 있으며, 각 본부별로 금융기관, 공공기관, 일반기업 등의 판매를 담당하고 있습니다. 그 외 네트웍 컨설팅을 지원하는 사업지원본부와 네트워크시스템 구축 및 유지보수를 담당하고 있는 기술본부가 있습니다. [저축은행업] 지역에 따라 본점 내 영업부와 5개의 지점(경기도 4개, 대전 1개)을 운영하고 있으며,상품취득기준에 따라종합금융본부, 신용본부, 리테일금융본부를 두고 있습니다. [금융투자업] 본점 내 본점영업부와 3개의 지점(서울 1개, 경기도 1개, 부산 1개)을 운영하고 있으며, 상품취 급기준에 따라 본점영업부, 종합금융실, 법인영업실, 금융투자부문을 두고 있습니다. [조선 설비 제조부문] 조선 설비 제조부문의 판매는 해외영 업부에서 전담영업하며, 개별적인 구매의사를 가진고객사별로 직접 컨설팅 및 영업을 진행하며 기술 및 설계 지원이 필요한 경우에는 기업부설연구소가 간접적으로 지원하고 있습니다. [조선기자재 제조부문]조선기자재 제조부문의 판매는 본사 영업부에서 국내외 고객사 및 에이전트를 대상으로 영업이 이루어지고 있으며, 설계본부의 지원을 받아 기술영업을 진행하고 있습니다. 및 운용 사업부문> 시스템 수주에 대한 영업은 마케팅부에서 전담하며, 기술 및 시스템 구축 등에 대한 지원이 필요한 경우에는 전산부가 간접적으로 지원하고 있습니다. 2. 판매경로 정보통신 사업부문의 네트워크통합 솔루션 사업과 유지보수 사업은 거의 대부분 최종소비자(End User)에게 직접 매출하는 구조입니다. [저축은행업] 예 금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 고객에게 모집중개인을 활용한 방법, 텔레마케팅, 직접상담 등을 통해 대출업무를 제공하고 있습니다. [금융투자업] 증권시장을 통한 기업의 자금조달, 투자자에게는 투자를 통한 재산증식 등이 주 업무로 판매경로는 영업점을 기본으로, 온/오프라인을 통해 다양한 방법으로 금융투자관련 업무를 제공하고 있습니다. 설비 사업부문>[조선 설비 제조부문] 조선 설비 제조부문의 업무는 조선 설비 구축 문의, 컨설팅, 수주 계약의 순서로 이 루어집니다. 당사와 신뢰관계 가 형성된 기존 거 래처에 주로 이루어 지며, 당사의 정보망을 활용하여 해외 에이전시 등에게 당사가 직접 접촉하거나 당사의 평판을 듣고 웹사이트에 문의한 신규 거래처에 대하여 요구사항을 접수하여 컨설팅을 진행하여 고객사의 조건에 맞는 사양제안과 협의과정을 거쳐 계약을 체결하고 있습니다. 이와 같이 당사의 대부분의 매출은 거래처와 수의계약으로 진행되고 있습니다. [조선기자재 제조부문] 조선기자재 제조부문은 영업, 견적의뢰, 입찰, 수주계약의 순으로 업무가 이루어집니다. 기존 거래처인 국내 조선소에 안정적으로 공급하고 있으며, 고객사 확대를 위해 국내외 영업 활동을 지속적으로 진행하고 있습니다. 및 운용 사업부문> 전산프로그램 개발 사업의 수주경로는 사전영업, 직접접촉, 수주계약의 순서로 진행됩니다. 시스템을 필요로 하는 금융기관 및 동종업계 회사에 문의하고 평판정보 등을수집한 후에 각 회사에 적합한 시스템을 제안하고 협의하는 과정을 거쳐 계약을 체결하고 있습니다. 상기와 같이 당사는 상당부분의 매출을 거래처와의 수의계약으로 수행하고 있습니다. 3. 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 네트워크시스템 설계 및 구축, 네트워크시스템 유지보수 사업은 최종소비자(End User)에게 직접 매출하는 방식이고, 부분적으로 네트워크 장비에 대해서는 간접 매출방식으로 판매하고 있습니다. [저축은행업] 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 고객에게 대면, 비대면방식을 통해 대출업무가 이루어지고 있습니다. [금융투자업] 기업에는 장기 안정적인 자금을 조달케하고, 투자자에게는 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하여 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하고 있으며, 온/오프라인을 통해 다양한 방법으로 금융투자 관련 상품을 판매하고 있습니다. [조선 설비 제조부문] 조선 자동화 설비는 당사가 최종 소비자에게 직접 판매하고 있습니다. 기존거래처 또는 신규거래처의 설비 구축 의사를 접수한후 거래처의 요구사항에 대하여 당사에서 컨설팅을 진행한 후, 계약을 체결하고 있습니다. [조선 기자재 제조부문] 전방산업인 해운사, 선주사 및 조선소에서 발주한 개별 프로젝트를 주문생산 방식에 의해 제조하여 판매하고 있습니다. 및 운용 사업부문> 전산프로그램 개발 및 운용에 대한 판매는 당사와 최종 소비자간에 직접 이루어지고 있습니다. 사전 영업을 통하여 당사의 시스템을 증권사 및 필요로 하는 회사에 홍보하고, 이러한 경로를 통해 시스템 구축 의뢰가 접수되면, 각 회사에 적합한 시스템을 제안합니다. (2) 판매조건 네트워크시스템 설계 및 구축과 같은 대형프로젝트는 최종소비자의 결제조건에 따르고 있으며, 네트워크시스템 유지보수는 익월 현금으로 결제받고 있습니다. 전반적으로 매출채권 회수기간은 평균 약 3개월입니다. [저축은행업] 다양한 고객에게 대면, 비대면방식을 통해 고객의 신용, 담보제공능력에 따라 차등금리를 적용하여 대출업무 를 제공하 며, 금융상품의 조건에 따라 다르게 적용됩니다. [금융투자업] 증권시장 거래대금은 예탁결제원과 한국은행을 통한 자금결제시스템을 도입하여 결제 업무를 진행하며, 기타 대금은 다양한 결제조건 및 방법에 따라 처리되고 있습니다. [조설 설비 제조부문] 당사는 100% 수출로 매출을 실현하고 있으므로 계약금은 선급금이행보증서를 발행해주고 T/T로 수령하고, 중도금 이후의 대금은 T/T또는 L/C로 대금을 결제받는 형식으로 판매하고 있습니다. [조선 기자재 제조부문] 개별 프로젝트 계약에 따라 납품 후 대금을 회수하며, 수출의 경우 직수출, 구매승인서 및 LOCAL L/C 등 개별 계약 조건에 따라 대금을 결제받습니다. 및 운용 사업부 문> 소비자와의 계약시 발생하는 계약금, 시스템 구축 완료시 잔액을 수령하고, 매월 운용비를 수령합니다. 운용비는 사전에 계약으로 정해진 비율로 계산된 금액을 지급받습니다. 4. 판매전략 (1) 새로운 Solution의 개발을 통한 초기시장 선도새로운 Solution을 조기 발굴하기 위해 기술연구소를 운영하고 있으며, 이러한 연구개발활동을 통하여 개발된 신제품 및 솔루션의 상품성을 신속히 검증하여 초기시장을 선점하려는 전략을 적극적으로 전개해 나가고 있습니다.(2) 사업영역 확대를 통한 성장도모기존의 네트워크통합 솔루션의 우월한 시장지위를 유지하면서 그동안 소극적인 영업을 전개했던 홈네트워킹, 서버, 스토리지 시장 등으로 사업영역을 적극 확대해 나갈 계획을 가지고 있습니다.(3) 전략적 제휴의 강화 사업영역을 확대하기 위하여 필요한 신기술에 대하여는 해당 분야의 전문업체와 전략적 제휴를 통하여 기술력을 강화해 나갈 계획입니다. (4) 포털 서비스 제공을 통한 고객만족 제1금융권, 공공기관 등 당사의 주요 장기고객에 대하여는 네트워크시스템 컨설팅에서 부터 사후관리에 이르기까지 다양한 포털 서비스를 중점적으로 제공함으로써고객을 만족시키고 있습니다. [저축은행업] 2000년대 중반 이후 많은 저축은행들이 부동산 관련 대출을 중심으로 자산을 급격하게 늘린 것이 금융위기로 인해 부실화 되면서 다시 한 번 구조조정의 과정을 겪었으며, 업계의 구조조정이 일단락된 후 새로 출범한 저축은행들은 정부 보증 상품인 햇살론 취급을 늘려 수익 기반을 확보하는 동시에 저마다 틈새시장을 찾아 영업을 활성화하고자 노력 중입니다. 이에 따라 당행은 전문화된 리스크관리 체계하에 고객이 원하는 상품기획 및 개발 등을 통하여 적극적으로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다. [금융투자업] 금융투자업은 경기동향 및 금융시장 동향에 대하여 다소 민감한 편입니다. 위탁매매 부문은 주식시장 흐름에 따라 수익의 변동성이 크고, 온라인 채널 확대와 업계 내 수수료 인하 경쟁이 지속되며 수익성도 점차 낮아졌습니다. 이를 극복하기 위해 인공지능, 빅데이터 등 첨단 정보기술을 활용하여 고객들의 요구를 충족하는 혁신적인 매매시스템과 자산관리 서비스를 개발하고 있습니다. [조선 설비 제조부문] (1) 고객 관리 및 개발고객관리는 신규고객과 기존고객의 관리를 구분하여 진행하고 있습니다. 신규고객은해외 에이전시 등 당사의 정보망을 활용하여 설비구축의사가 있는 신규고객을 직접 접촉하거나 당사의 평판을 듣고 당사의 웹사이트에 문의하게 되는 신규고객들에 대하여 대응하면서 신규고객을 확보하게 됩니다. 신규고객이 구축하고자 하는 조선 설비의 사양과 필요한 이유를 분석하여 대안을 제시하는 컨설팅 과정을 거치게 됩니다. 상당한 컨설팅과정을 통하여 고객에게 신뢰를 주게 되면 계약을 체결하게 됩니다. 이미 계약을 체결한 기존고객에 대하여는 납기, 품질의 수준 등을 고객이 원하는 수준 이상으로 제공하여 신뢰성을 제고하고자 노력하고 있습니다. 계약서에 명시된 당사의 업무 범위를 초과하여 서비스를 제공하는 등의 노력을 기울여 기존고객이 당사를 신뢰하게 되면 추가 수주가 계속 이어지게 됩니다. (2) 고객 맞춤 서비스 제공조선 시장은 각 고객사의 개별 내부 사정에 따라 형성되므로 고객사와의 신뢰관계가 가장 중요합니다. 이를 위해서는 우수한 기술력이 확보되어야 하며, 고객사가 원하는 수준이상으로 서비스를 제공하여야만 추가적인 수주를 기대할 수 있습니다. 이를 위하여 당사는 고객이 요구하는 수준이상으로 설비를 고객의 예산범위 이내로 설비를 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 또한 납품과정에서 계약서에 정한 당사의 업무범위 이상으로 고객의 입장에서 서비스를 제공하여 고객이 당사에 대하여 무한 신뢰하도록 노력하고 있습니다. [조선 기자재 사업]국내 주요 조선소로부터 안정적인 물량 확보를 위하여 납기관리, 품질향상, 기술개발, 생산시스템 구축 등을 통해 선박용 크레인 등 경쟁사대비 우위를 점할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 선주의 브랜드 인지도 열위를 극복하기 위해 외국선도기업과 전략적 기술제휴로 기술축적을 실현하고, 적정 수주량 확보 및 수주 증대를 목표로 적극적인 영업을 하고 있습니다. 및 사업부문> 당사는 금융회사 등에 신규 상품의 제안, 기존 상품의 리모델링을 컨설팅하여 고객충성도를 높일 수 있는 전문가 집단을 보유하고 있습니다. 제공한 서비스에 대해 장기적인 운용관리 계약을 맺을 수 있습니다. 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 UAE원전 CP-I2 통신공사 2012.12.03 2020.12.31 - 8,823 - 8,444 - 379 UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/ CP-E5 공사 2015.12.22 2020.12.31 - 42,763 - 39,226 - 3,537 합 계 - 51,586 - 47,670 - 3,916 [조선 설비 제조부문] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 러시아 Pipe Spool ProcessingShop Equipment 2019.06.05 2020.12.30 - 27,786 - 24,184 - 3,602 250TON GOLIATH CRANE 2019.07.12 2021.04.11 - 20,541 - 11,074 - 9,467 합 계 - 48,327 - 35,258 - 13,069 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리 연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고 및 변동하는 금융환경 속에서 노출된 위험을 관리하는 데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는 데 주력하고 있습니다.1) 시장위험가. 외환위험연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 유럽 유로 및 일본 엔 등이 있습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 가격위험 연결기업은 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다. 2) 신용위험① 금융업 이외 부문신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 금융업 부문신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도나 도산 등의 이유로 인하여 계약상 지급이 이루어지지 않아 은행이 입을 수 있는 손실에 대한 위험을 의미합니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권, 금융보증계약 및 지급보증 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.금융업 부문의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크 한도를 설정 및 운영하고 있습니다.신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다.금융업 부문은 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다.가. 주택담보대출 관련 거주용부동산나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산(보유현금 제외) 209,428,008 591,218,624 매출채권 2,261,867,148 2,228,082,572 기타채권 95,887,811 81,578,334 기타금융자산 455,189,314 485,162,608 합 계 3,022,372,281 3,386,042,138 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권과 단기대여금(계약자산 포함)의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체되지않은 채권 연체된 채권 합 계 30일 이하 30일 초과 ~60일 이하 60일 초과 ~90일 이하 90일 초과 매출채권 2,026,758,536 26,234,501 23,198,776 11,708,777 173,966,558 2,261,867,148 미수금 39,514,260 - - - 220,566 39,734,826 미수수익 13,353,611 - - - 23,845 13,377,456 대여금 769,701 - - - - 769,701 미회수내국환채권 42,775,529 - - - - 42,775,529 계약자산 22,741,223 - - - - 22,741,223 합 계 2,145,912,860 26,234,501 23,198,776 11,708,777 174,210,969 2,381,265,883 매출채권 2,081,721,250 29,853,975 19,081,247 11,904,848 85,521,252 2,228,082,572 미수금 35,833,252 - - 133,529 349,039 36,315,820 미수수익 13,390,664 - - - - 13,390,664 대여금 672,494 - - - - 672,494 미회수내국환채권 31,871,850 - - - - 31,871,850 계약자산 24,294,259 - - - - 24,294,259 합 계 2,187,783,769 29,853,975 19,081,247 12,038,377 85,870,291 2,334,627,659 3) 유동성 위험 유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 나. 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부 채 2,757,559,287 3,008,493,636 (A) 자 본 667,136,969 618,663,099 (B) 현금및현금성자산 209,713,273 591,432,320 (C) 차입금, 리스부채 및 예수금(금융업) 2,565,940,410 2,808,352,044 (D) 부채비율 413.34% 486.29% (A/B) 순차입금비율 353.18% 358.34% ((D-C)/B) 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 연결기업은 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산을 보유하고 있지 아니합니다. 9. 경영상의 주요계약 등 - 장비제조사 등과의 주요계약 [지배회사에 관한 사항] 계약상대처 계약자 최 초계약일 최 근계약일 계약기한 계약의 목적 및 주요내용 비 고 Extreme Networks ㈜상상인 2017.11 2018.07 - - Gold Partner 계약 - Data Center 및 Enterprise Network 솔루션 공급 자동연장 ARRIS international (Ruckus Networks) 〃 2017.11 2017.11 - - Distributor 계약 - Wireless LAN 솔루션 공급 - Campus Network 솔루션 공급 〃 VEEAM 〃 2018.01 2018.01 - - Reseller 계약- 실제 및 가상환경 데이터 백업 및 복제 솔루션 공급 〃 Cisco Systems 〃 2001.02 2018.06 - - PR Partner 계약 - SDN, 유/무선 통합 네트워크 솔루션 공급 - Contact Center, IP Telephony 등 협업 솔루션 공급 〃 Juniper Networks 〃 2003.02 2017.06 - - D-VAR Partner 계약 - SDN, 라우터 스위치 등 네트워크 솔루션 공급 - 통합 보안 솔루션 공급 〃 AXGATE 〃 2020.02 2020.02 - - Partner 계약- Enterprise 보안 솔루션 공급 〃 A10 Networks 〃 2016.06 - - - D-VAR Partner 계약 - Application Delevery Controller (L4/L7 스위치) 공급 〃 Arista Networks 〃 2013.08 - - - D-VAR Partner 계약 - SDN, Data Center 네트워크 솔루션 공급 〃 EMC (RSA) 〃 2011.11 2011.11 - - Distributor 계약 - Security Forensic 솔루션 공급 〃 Nokia 〃 2014.01 - - - D-VAR Partner 계약 - 장거리 광전송 솔루션 공급 〃 HP Aruba 〃 2010.06 2012.06 - - ESSN Silver Partner 계약 - Enterprise 유/무선 네트워크 솔루션 공급 〃 (주)한드림넷 〃 2011.11 - - - Partner 계약 - Enterprise 보안스위치 제품군 공급 〃 (주)휴네시온 〃 2014.09 - - - Gold Partner 계약 - 망연계 솔루션 공급 〃 (주)퓨쳐시스템 〃 2010.01 - - - 금융권 총판 계약 - 방화벽, VPN 등 보안 솔루션 공급 〃 Ericsson-LG 〃 2005.12 2013.02 - - Solution Partner 계약 - IP Telephony, 교환기 등 협업 솔루션 공급 〃 (주)엠엘소프트 〃 2014.01 - - - Gold Partner 계약 - 네트워크 접근제어(NAC) 등 엔드포인트 보안 솔루션 공급 〃 스콥정보통신(주) 〃 2000.09 - - - Partner 계약 - IP Management 시스템 공급 〃 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구소의 인력은 보고서 작성기준일 현재 (주 )상상인인더스트리 14명으 로 구성되어 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제32기 3분기 제31기 제30기 연구개발비용 계 950 1,445 947 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.28 0.27 0.20 나. 연구개발 실적 [종속회사에 관한 사항](주)상상인인더스트리 (1) 데크크레인(Deck Crane) 개발 연구과제 정격하중 30t × 26m Deck Crane 국산화 개발 연구기관 디엠씨(주) 기업부설 연구소 연구결과 2007년 이전까지 전세계의 Bulk, Container Vessel 등에 장착되는Deck Crane은 유럽, 미주 등 몇몇 제조사에 의하여 전량 공급되었습니다. 수입에 따른 가격 부담, 납기지연, A/S 불안 등의 배경에서본 장비의 국산화 개발을 촉진하게 되었으며, 2008년 2월 설계에 착수하여 2008년 9월 100% 국산화에 성공적으로 개발을 완료하였습니다. 기대효과 충분한 검증을 거친 후 수입품에 대하여 충분히 경쟁력을 가지고국내의 조선 산업발전에 일조를 기대합니다. 상품화 상품화하여 국내 조선소뿐만 아니라 중국, 베트남 등지의 해외조선소에납품하였습니다. (2) 모바일 하버 크레인(Mobile Harbor Crane) 개발 연구과제 모바일 하버용 경량 크레인 핵심기술개발 연구기관 디엠씨(주) 기업부설 연구소 연구결과 컨테이너 물동량 증가에 따라 부두 신, 증설에 따른 환경문제, 대규모SOC 투자비용문제, 테러로부터의 안전 문제 등의 배경으로 모바일하버에 대한 국산화 개발이 촉진되었으며, 카이스트 등과 함께2010년 5월경 연구개발에 착수하여 2011년 6월 시연회의 성공적 개최및 개발이 완료 되었습니다. 기대효과 모바일 하버크레인은 수심이 얕은 항구나 항만 시설 부족 등으로대형 컨테이너 선박이 항구에 접안할 수 없는 상황에서 항구를 대신하여물류를 이동시키는데 필요한 크레인입니다. 항만시설 비용감소 물류의이동거리를 단축시킴으로서 조선시장과 더불어 세계시장의 점유율 확보및 수요증대를 충족시킬 것으로 예상됩니다. 상품화 세계 컨테이너 물동량 8%대의 증가가 전망되고 있으며 매년 부산항의4~5개 규모에 해당하는 처리능력 증가가 필요합니다. 이로 인해 항구를대신하는 모바일 하버의 수요가 증대된다면 이번 국산화 개발의 성공으로 모바일하버 크레인의 수주를 기대할 수 있습니다. (3) 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSO) 크레인 및 장비 개발 연구과제 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSP) Crane 및 장비개발 연구기관 디엠씨(주) 기업부설 연구소 연구결과 2009년 10월 1일 동남광역경제권선도산업 R 과제 FPSO PedestalCrane 기술개발 주관기업으로 선정되었고 2012년 6월 29일개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에맞는 고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있습니다. 원양에서의 악조건에 적합한 장비를 국산화하고 개발함으로써 세계적인 수요증대를 충족할 것으로 기대합니다. 상품화 해양플랜트 기자재는 외국 기업이 시장을 거의 독점하고 있기 때문에선주 영업을 통해 당사 기술력을 알리고 수주할 수 있도록 할 예정입니다. (4) BOP Gantry Crane 기술개발 연구과제 BOP Gantry Crane 기술개발 연구기관 디엠씨(주) 기업부설 연구소 연구결과 2012년 5월 16일 동남광역경제권선도산업 R 과제 BOP GantryCrane 기술 개발 주관기업으로 선정되었고 2015년 6월 26일 개발사업을성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에 맞는고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있으나 관련 기자재국산화율이 매우 낮은 상황입니다. BOP Gantry Crane은 석유시추용Drillship/Rig 용 Drilling System Package의 필수 장비로 국내 개발 실적이전무한 상태이므로 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수있을 것으로 예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. (5) Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발 연구과제 해양플랜트용 60톤급 Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발 연구기관 디엠씨(주) 기업부설 연구소 진행상황 2015년 8월 17일 (재)경남지역사업평가단의 2015년 경제협력권사업비지니스협력형 R 과제 Lattice Boom Crane 기술개발 주관기업으로선정되었고, 2018년 9월 10일 개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 본 개발 크레인은 FPSO, Drillship, Rig, Platform, OSV 등의 해양플랜트Topside main deck에 설치되어 중량물, Raiser rack, Pipe rack 등을Handling 또는 Supply vessel로부터의 중량물 이송을 Handling 하기 위한용도로 사용됩니다. 통상 FPSO 및 Drillship에 2~4기 이상 탑재되는필수장비로 전량수입되고 있는 고가장비로 반드시 국산화가 필요합니다.당사의 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제32기 3분기 제31기 제30기 [유동자산] 2,230,962,130 2,761,075,482 2,088,914,182 현금및현금성자산 209,713,273 591,432,320 127,878,814 단기금융상품 29,661,197 51,502,191 53,688,504 상각후원가금융자산 43,120 - 599,999 당기손익공정가치금융자산 155,053,058 107,189,085 5,829,207 단기대여금 236,155 413,352 259,563 매출채권 1,699,076,844 1,885,912,969 1,787,345,909 기타채권 95,887,811 81,578,334 40,148,225 재고자산 5,756,845 8,127,414 8,754,559 기타유동자산 27,968,088 33,619,817 64,409,402 매각예정비유동자산 7,565,739 1,300,000 - [비유동자산] 1,193,734,125 866,081,253 753,902,077 장기금융상품 85,912,564 100,278,201 88,052,144 상각후원가금융자산 11,093,266 11,113,359 11,176,779 당기손익공정가치금융자산 170,393,234 65,173,061 29,349,855 기타포괄손익-공정가치금융자산 132,469,244 118,308,752 203,902 장기대여금 533,546 259,142 14,000 매출채권 562,790,304 342,169,604 475,053,632 관계기업투자 2,258,595 2,434,387 2,784,627 유형자산 101,420,053 99,405,346 82,319,278 무형자산 54,544,374 51,051,448 49,690,009 투자부동산 49,945,074 50,971,709 10,468,024 이연법인세자산 5,164,312 - - 기타비유동자산 8,822,260 9,286,748 4,789,827 매각예정비유동자산 8,387,299 15,629,496 - 자산총계 3,424,696,255 3,627,156,735 2,842,816,259 [유동부채] 2,464,205,527 2,612,867,545 2,131,231,408 [비유동부채] 293,353,760 395,626,091 279,907,673 부채총계 2,757,559,287 3,008,493,636 2,411,139,081 [지배기업주주지분] 564,821,659 525,660,242 426,112,722 자본금 57,187,237 57,187,237 47,748,397 자본잉여금 177,975 414,772 9,860,493 기타자본 -19,327,601 -19,203,008 -13,018,452 기타포괄손익누계액 7,499,280 2,752,170 (109,785) 이익잉여금 519,284,768 484,509,071 381,632,069 [비지배지분] 102,315,309 93,002,857 5,564,456 자본총계 667,136,968 618,663,099 431,677,178 (2020.01.01~ 2020.09.30) (2019.01.01~ 2019.12.31) (2018.01.01~ 2018.12.31) 매출액 343,418,793 541,349,885 484,381,840 영업이익(손실) 67,138,355 182,373,179 175,802,642 당기순이익 48,244,017 120,386,462 136,605,171 지배기업소유주지분 45,720,551 126,142,195 136,607,771 비지배지분 2,523,466 -5,755,733 -2,600 총포괄이익 59,288,920 127,770,024 135,852,251 지배기업소유주지분 50,468,436 128,603,347 135,854,818 비지배지분 8,820,484 -833,323 -2,567 기본주당이익 835 원 2,282 원 2,446 원 희석주당이익 835 원 2,282 원 2,446 원 연결에 포함된 회사수 12개 12개 9개 * 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 제32기 3분기 요약 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제30기 및 제31기 요약 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제32기 3분기 제31기 제30기 [유동자산] 67,533,016 46,977,957 111,547,130 현금및현금성자산 15,961,931 7,072,022 24,988,463 단기금융상품 85,295 2,000,000 - 상각후원가금융자산 - 3,824,573 - 단기대여금 37,313,304 11,869,359 44,344,333 매출채권 6,932,958 11,553,195 6,996,280 기타채권 611,544 174,847 394,895 재고자산 1,627,633 1,242,067 2,256,100 기타유동자산 5,000,351 9,241,894 32,567,059 [비유동자산] 199,117,709 209,190,260 105,556,532 장기금융상품 2,500 2,500 2,500 상각후원가금융자산 - - 3,516,580 당기손익공정가치금융자산 12,706,832 23,856,502 2,158,945 종속기업및관계기업투자 174,975,941 175,151,733 93,905,698 유형자산 2,558,438 2,585,042 1,841,553 무형자산 1,093,696 613,902 933,523 이연법인세자산 2,775,835 757,060 1,969,852 기타비유동자산 5,004,467 6,223,521 1,227,881 자산총계 266,650,725 256,168,217 217,103,662 [유동부채] 23,009,180 35,880,053 64,258,351 [비유동부채] 6,504,372 9,458,909 10,362,732 부채총계 29,513,552 45,338,962 74,621,083 [자본금] 57,187,237 57,187,237 47,748,397 [자본잉여금] - - 9,438,841 [자본조정] -7,159,642 -7,159,642 -12,589,143 [기타포괄손익누계액] 41,662 41,662 - [이익잉여금] 187,067,916 160,759,998 97,884,484 자본총계 237,137,173 210,829,255 142,482,579 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 종속기업 : 원가법관계기업 : 지분법 종속기업 : 원가법관계기업 : 지분법 원가법 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 82,585,373 146,837,343 106,664,768 영업이익(손실) 38,040,622 73,893,834 29,275,052 당기순이익 37,252,773 85,571,876 26,082,596 총포괄이익 37,252,773 85,781,565 25,641,009 기본주당이익 681 원 1,548 원 467 원 희석주당이익 681 원 1,548 원 467 원 * 상기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 제32기 3분기 요약 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제30기 및 제31기 요약 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_32_00306162_(주)상상인.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 2,230,962,129,786 2,761,075,482,410 현금및현금성자산 209,713,272,692 591,432,320,244 단기금융상품 29,661,197,266 51,502,191,419 당기손익공정가치금융자산 155,053,057,864 107,189,084,575 상각후원가금융자산 43,120,000 단기대여금 236,154,970 413,352,283 매출채권 1,699,076,843,933 1,885,912,969,170 기타채권 95,887,810,823 81,578,333,798 재고자산 5,756,845,361 8,127,413,611 기타유동자산 27,968,087,556 33,619,817,310 매각예정자산 7,565,739,321 1,300,000,000 비유동자산 1,193,734,125,623 866,081,252,462 장기금융상품 85,912,563,981 100,278,200,771 당기손익공정가치금융자산 170,393,234,159 65,173,061,121 기타포괄손익-공정가치금융자산 132,469,244,435 118,308,752,258 상각후원가금융자산 11,093,265,938 11,113,359,076 장기대여금 533,545,842 259,141,901 매출채권 562,790,304,335 342,169,602,371 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 2,258,594,810 2,434,387,339 유형자산 101,420,053,486 99,405,346,135 투자부동산 49,945,073,874 50,971,709,021 이연법인세자산 5,164,311,843 기타비유동자산 8,822,259,828 9,286,748,453 무형자산 54,544,373,702 51,051,447,926 매각예정자산 8,387,299,390 15,629,496,090 자산총계 3,424,696,255,409 3,627,156,734,872 부채 유동부채 2,464,205,526,569 2,612,867,544,872 매입채무 19,904,134,493 34,170,432,271 기타채무 2,197,363,189,072 2,301,156,761,721 리스부채 1,699,119,128 1,656,735,548 단기차입금 179,195,745,907 171,377,124,830 유동성장기부채 52,899,999,996 53,199,986,673 유동성사채 23,000,000,000 당기법인세부채 6,355,690,883 19,594,813,188 기타유동부채 6,697,514,678 8,621,558,229 유동충당부채 90,132,412 90,132,412 비유동부채 293,353,760,225 395,626,090,696 기타채무 208,283,103,159 317,314,764,331 리스부채 11,903,211,115 12,636,779,902 장기차입금 11,933,333,330 12,233,333,327 전환사채 5,963,916,592 11,777,947,477 확정급여부채 4,253,186,064 4,038,988,478 기타비유동부채 1,740,805,326 2,125,989,721 비유동충당부채 1,897,030,428 2,262,293,341 이연법인세부채 47,379,174,211 33,235,994,119 부채총계 2,757,559,286,794 3,008,493,635,568 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 564,821,659,228 525,660,241,750 자본금 57,187,237,000 57,187,237,000 자본잉여금 177,974,631 414,771,920 기타자본구성요소 (19,327,600,570) (19,203,008,222) 기타포괄손익누계액 7,499,280,541 2,752,169,820 이익잉여금(결손금) 519,284,767,626 484,509,071,232 비지배지분 102,315,309,387 93,002,857,554 자본총계 667,136,968,615 618,663,099,304 자본과부채총계 3,424,696,255,409 3,627,156,734,872 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 115,759,507,941 343,418,793,158 130,726,799,180 398,769,264,072 매출원가 71,934,062,626 225,303,194,016 65,399,310,934 208,967,469,202 매출총이익 43,825,445,315 118,115,599,142 65,327,488,246 189,801,794,870 판매비와관리비 17,630,310,525 50,977,243,834 21,176,366,419 51,138,959,830 영업이익(손실) 26,195,134,790 67,138,355,308 44,151,121,827 138,662,835,040 금융수익 176,232,901 4,676,163,061 1,920,403,338 4,257,662,471 금융원가 2,757,358,720 7,959,120,269 2,639,685,330 6,168,302,935 기타수익(비용) (1,353,689,056) (618,459,883) 2,165,313,610 (2,161,994,322) 관계기업손익 (175,792,529) (132,113,337) 법인세비용차감전순이익(손실) 22,260,319,915 63,061,145,688 45,597,153,445 134,458,086,917 법인세비용 4,056,668,106 14,817,128,396 11,587,941,537 34,925,257,692 당기순이익(손실) 18,203,651,809 48,244,017,292 34,009,211,908 99,532,829,225 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 20,104,394,910 45,720,551,594 35,502,795,405 102,825,962,802 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,900,743,101) 2,523,465,698 (1,493,583,497) (3,293,133,577) 기타포괄손익 214,528,046 11,044,902,715 2,061,274,301 8,930,739,044 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 214,272,186 11,045,183,898 2,058,066,747 8,923,199,429 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (130,711,857) (130,490,988) 기타포괄손익인식금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 214,272,186 11,045,183,898 2,188,778,604 9,053,690,417 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 255,860 (281,183) 3,207,554 7,539,615 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 255,860 (281,183) 3,207,554 7,539,615 계속영업이익(손실) 18,203,651,809 48,244,017,292 34,009,211,908 99,532,829,225 총포괄손익 18,418,179,855 59,288,920,007 36,070,486,209 108,463,568,269 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 20,196,763,291 50,468,435,579 36,372,727,757 106,117,813,506 총 포괄손익, 비지배지분 (1,778,583,436) 8,820,484,428 (302,241,548) 2,345,754,763 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 367 835 639 1,854 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 367 835 639 1,854 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 47,748,397,000 9,860,492,759 (13,018,452,181) (109,785,243) 381,632,069,096 426,112,721,431 5,564,455,581 431,677,177,012 당기순이익(손실) 102,825,962,802 102,825,962,802 (3,293,133,577) 99,532,829,225 확정급여제도의 재측정요소 (53,849,321) (53,849,321) (76,641,667) (130,490,988) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 3,185,080,945 3,185,080,945 5,715,725,399 8,900,806,344 기타포괄손익-공정가치금융자산처분 105,581,786 47,302,287 152,884,073 152,884,073 해외사업환산손익 7,735,007 7,735,007 (195,392) 7,539,615 자기주식의 이익소각 22,864,389,579 (22,864,389,579) 자기주식 거래로 인한 증감 (16,958,030,489) (16,958,030,489) (16,958,030,489) 배당금지급 종속기업의 자본 변동 종속기업의 지분율 변동 (6,035,249,494) (6,035,249,494) (10,090,941,238) (16,126,190,732) 연결대상범위의 변동 91,904,380,532 91,904,380,532 무상증자 9,438,840,000 (9,438,840,648) (648) (648) 자본 증가(감소) 합계 9,438,840,000 (9,438,840,648) (128,890,404) 3,298,397,738 79,955,026,189 83,124,532,875 84,159,194,057 167,283,726,932 2019.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 421,652,111 (13,147,342,585) 3,188,612,495 461,587,095,285 509,237,254,306 89,723,649,638 598,960,903,944 2020.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 414,771,920 (19,203,008,222) 2,752,169,820 484,509,071,232 525,660,241,750 93,002,857,554 618,663,099,304 당기순이익(손실) 45,720,551,594 45,720,551,594 2,523,465,698 48,244,017,292 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 4,748,165,168 4,748,165,168 6,297,018,730 11,045,183,898 기타포괄손익-공정가치금융자산처분 해외사업환산손익 (1,054,447) (1,054,447) 773,264 (281,183) 자기주식의 이익소각 자기주식 거래로 인한 증감 배당금지급 (10,944,855,200) (10,944,855,200) (10,944,855,200) 종속기업의 자본 변동 (258,330,513) (2,433,393) (260,763,906) (38,655,792) (299,419,698) 종속기업의 지분율 변동 21,533,224 (122,158,955) (100,625,731) 529,849,933 429,224,202 연결대상범위의 변동 무상증자 자본 증가(감소) 합계 (236,797,289) (124,592,348) 4,747,110,721 34,775,696,394 39,161,417,478 9,312,451,833 48,473,869,311 2020.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 177,974,631 (19,327,600,570) 7,499,280,541 519,284,767,626 564,821,659,228 102,315,309,387 667,136,968,615 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동현금흐름 (349,728,504,364) 106,086,888,460 당기순이익(손실) 48,244,017,292 99,532,829,225 당기순이익조정을 위한 가감 (72,166,507,773) (124,889,892,950) 대손상각비 71,120,939,807 15,021,410,150 감가상각비 5,188,742,574 4,021,306,890 무형자산상각비 630,973,748 656,786,745 외화환산손실 3,461,272,871 179,970,197 퇴직급여 2,954,819,086 1,732,738,596 재고자산평가손실 123,085,097 8,164,924 매출채권(금융업)처분손실 52,270,497 1,672,467 당기손익인식금융자산(금융업)평가손실 3,596,262,305 3,931,357,669 당기손익인식금융자산(금융업)처분손실 15,089,135 125,025,333 유형자산처분손실 539,137,950 595,223,546 매각예정비유동자산손상차손 976,457,379 투자부동산평가손실 787,635,147 1,261,612,376 무형자산처분손실 3,258,840 투자부동산손상차손 239,000,000 이자비용 45,882,970,475 47,713,878,967 기타의 대손상각비 6,461,792 673,473,073 충당부채전입액 433,184 1,035,553 기타회생손실 75,000,000 3,731,144,239 손해배상금 168,352,626 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실 82,349,066 지분법손실 175,792,529 132,113,337 기타영업잡비용 302,016,809 잡손실 2,254,341 62,065,790 법인세비용 14,817,128,396 34,925,257,692 이자수익 (181,119,697,209) (226,448,246,539) 외화환산이익 (83,268,997) (1,192,684,924) 재고자산평가손실환입 (90,076,766) (83,665,429) 매출채권(금융업)처분이익 (2,326,553,003) (1,882,543,021) 당기손익인식금융자산(금융업)배당금수익 (3,126,000) 당기손익인식금융자산(금융업)처분이익 (118,935,934) (924,307,827) 당기손익인식금융자산(금융업)평가이익 (33,679,727,052) (1,323,490,909) 기타의 대손충당금환입 (903,749,411) (320,570,266) 투자부동산처분이익 (20,000,000) 유형자산처분이익 (3,970,281) (1,447,244,412) 유형자산손상차손환입 (330,000) 무형자산처분이익 (34,176,510) 무형자산손상차손환입 (303,199,990) 기타영업잡수익 (961,213,070) (1,172,109,134) 공사손실충당부채환입 (365,696,097) (1,502,720,777) 채무면제이익 (1,190,964,482) (3,099,190,082) 배당금수익 (1,953,617,297) (22,862,684) 염가매수차익 (179,464,598) 잡이익 (13,384,146) (261,555,074) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (442,135,604,667) (4,998,585,271) 매출채권의 감소(증가) (90,212,775,071) (103,160,569,401) 예치금의 감소(증가) (28,075,757,646) 계약자산의 감소(증가) (1,383,404,062) 13,700,990,120 미수금의 감소(증가) (3,421,813,553) (11,566,873,572) 미수수익의 감소(증가) (614,844,577) 미회수내국환채권(금융업)의 감소(증가) (10,903,678,417) (2,821,107,564) 선급금의 감소(증가) 4,490,476,455 765,531,037 선급비용의 감소(증가) (642,459,423) (1,394,713,303) 재고자산의 감소(증가) 2,337,559,919 158,240,444 당기손익인식금융자산(금융업)의 감소(증가) (122,006,372,647) 69,925,460,167 기타포괄손익공정가치금융자산(금융업)의 감소(증가) 138,483,030 상각후원가채무증권(금융업)의 감소(증가) 599,999,169 공탁금의 감소(증가) (895,700,000) 1,300,000 기타유동자산의 감소(증가) 1,827,667,593 (1,005,311,278) 매입채무의 증가(감소) (5,022,621,758) 1,779,556,436 미지급금의 증가(감소) 2,379,653,663 18,136,481,104 미지급비용의 증가(감소) (3,494,348,373) 2,629,766,286 미지급내국환채무(금융업)의 증가(감소) 9,131,046,018 (2,694,708,745) 예수금(금융업)의 증가(감소) (219,638,400,408) 52,620,986,707 예수금의 증가(감소) (426,142,660) 436,622,393 선수금의 증가(감소) (1,454,071,460) 1,492,951,693 선수수익의 증가(감소) 60,854,888 30,972,174 기타충당부채의 증가(감소) (184,649,548) 정부보조금의 증가(감소) (26,760,493) 회생채무의 증가(감소) (13,574,489,322) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (347,190,743) 1,603,929,857 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,899,040,051) (4,514,915,016) 이자수취(영업) 181,555,402,115 226,436,080,581 이자지급(영업) (45,275,466,014) (46,970,468,696) 배당금수취(영업) 2,010,354,730 1,324,349,113 법인세납부(환급) (21,960,700,047) (44,347,423,542) 투자활동현금흐름 11,109,505,870 69,623,170,047 단기금융상품의 처분 6,260,119,332 47,387,983,108 단기대여금및수취채권의 처분 183,069,172 135,090,471 당기손익인식금융자산의 처분 9,103,007,584 91,521,727 장기금융상품의 처분 11,040,362,272 164,271,467 장기대여금및수취채권의 처분 112,967,232 5,969,181 토지의 처분 1,096,852,888 건물의 처분 3,105,860,817 차량운반구의 처분 100,602,458 229,866,559 기계장치의 처분 26,000,000 65,286,295 집기비품의 처분 33,299,000 3,784,098 기타유형자산의 처분 35,154,501 회원권의 처분 997,830,000 563,636,364 투자부동산의 처분 109,046,570 임차보증금의 감소 632,589,000 1,674,549,750 사업결합으로 인한 현금유입액 76,279,117,120 단기금융상품의 취득 (1,931,449,865) (7,336,495,835) 단기대여금및수취채권의 취득 (21,397,359) (42,663,474) 장기금융상품의 취득 (738,725,482) (356,993,953) 당기손익인식금융자산의 취득 (2,000,000,000) (22,000,000,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (371,871,173) (306,545,855) 토지의 취득 (1,016,025,784) 건물의 취득 (43,115,460) (6,364,197,795) 구축물의 취득 (3,653,650,000) (1,722,653,265) 기계장치의 취득 (1,737,806,190) (4,729,389,566) 차량운반구의 취득 (806,309,037) (878,165,632) 집기비품의 취득 (909,042,263) (5,674,128,464) 공구와기구의 취득 (9,505,000) (12,282,830) 기타유형자산의 취득 (425,016,749) (1,443,735,581) 건설중인자산의 취득 (98,735,889) (4,405,943,801) 회원권의 취득 (1,533,000,000) (1,054,899,930) 특허권의 취득 (3,500,000) 기타무형자산의 취득 (2,748,518,374) (275,607,155) 투자부동산의 취득 (87,270,000) 임차보증금의 증가 (383,851,840) (3,582,667,448) 재무활동현금흐름 (42,992,001,116) (136,775,138,801) 단기차입금의 증가 1,605,770,790,648 778,289,424,346 장기차입금의 증가 4,100,000,000 사채의 증가 23,000,000,000 환매조건부매도의 증가 15,689,990,128,752 22,320,650,732,231 임대보증금의 증가 1,000,000 515,000,000 단기차입금의 상환 (1,605,343,848,265) (814,273,076,665) 유동성장기부채의 상환 (3,599,986,674) (566,670,000) 장기차입금의 상환 (3,000,000,000) 사채의 상환 (23,000,000,000) (10,000,000,000) 전환사채의 감소 (15,000,000,000) 환매조건부매도의 감소 (15,679,598,450,058) (22,399,878,066,129) 장기미지급금의 감소 (284,610,000) 리스부채의 감소 (1,138,255,058) (336,907,095) 임대보증금의 감소 (128,525,261) (171,365,000) 자기주식의 취득 (16,958,030,489) 주식발행비 (21,570,000) 배당금지급 (10,944,855,200) 비지배지분의 취득 (17,840,000,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (381,610,999,610) 38,934,919,706 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (108,047,942) 32,690,000 현금및현금성자산의순증가(감소) (381,719,047,552) 38,967,609,706 기초현금및현금성자산 591,432,320,244 127,878,813,993 기말현금및현금성자산 209,713,272,692 166,846,423,699 3. 연결재무제표 주석 제 32(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지 제 31(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 상상인과 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 주식회사 상상인과 주식회사 상상인저축은행 등 11개의 종속기업(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 연결대상으로 하고, 주식회사 에이티엠바이오를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1989년 2월 23일에 설립되어 계전기, 전자부품 등을 제조, 판매하였으나2004년 8월 10일 네트워크 시스템의 설계 및 설치, 컨설팅 등을 주 영업목적으로 영위하는 주식회사 네트컴을 완전자회사로 하는 주식의 포괄적 교환을 하였으며, 2005년 4월 30일(합병등기일 2005년 5월 6일) 동 회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2018년 3월 30일자로 사명을 ㈜텍셀네트컴에서 ㈜상상인으로 변경하였습니다. 지배기업은 경기도 성남시 분당구 황새울로 358에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주식은 2000년 8월 18일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 유준원 12,910,731 23.34 김수경 3,601,263 6.51 ㈜제이에스앤에스 1,153,264 2.08 자기주식 604,037 1.09 소액주주 37,059,018 66.98 합 계 55,328,313 100.00 (2) 종속기업의 개요(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재국 업 종 결산월 연결기업이보유한소유지분율(%) 비지배지분이보유한소유지분율(%) ㈜상상인플러스저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인선박기계 대한민국 조선기자재 제작 판매 12월 100.00 - ㈜상상인그룹 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인플러스 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - TEXCELL NETCOM MALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 12월 100.00 - TEXCELL BIT MALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 12월 99.97 0.03 ㈜상상인인더스트리 대한민국 특수 목적용 기계 제조업 12월 58.75 41.25 디엠씨자산관리㈜ 대한민국 철판도소매업, 소송수행 12월 58.75 41.25 ㈜상상인증권 대한민국 금융업 12월 42.99 57.01 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 집합투자기구 12월 42.29 57.71 ㈜상상인플러스저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인선박기계 대한민국 조선기자재 제작 판매 12월 100.00 - ㈜상상인그룹 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인플러스 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - TEXCELL NETCOM MALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 12월 100.00 - TEXCELL BIT MALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 12월 70.00 30.00 ㈜상상인인더스트리 대한민국 특수 목적용 기계 제조업 12월 60.26 39.74 디엠씨자산관리㈜ 대한민국 철판도소매업, 소송수행 12월 60.26 39.74 ㈜상상인증권 대한민국 금융업 12월 42.99 57.01 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 집합투자기구 12월 42.29 57.71 (2-2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.1) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인플러스 ㈜상상인그룹 TEXCELLNETCOMMALAYSIA SDN.BHD TEXCELLBITMALAYSIASDN.BHD ㈜상상인인더스트리(*1) ㈜상상인증권 (*2) 유동자산 701,111,719 1,153,791,676 41,610,177 5,350,216 248,370 86,716 220 24,215,705 285,465,586 비유동자산 222,359,372 633,226,071 63,572,519 1,632,447 219,020 28,042 - 17,690,200 223,909,129 자산계 923,471,091 1,787,017,747 105,182,696 6,982,663 467,390 114,758 220 41,905,905 509,374,715 유동부채 692,977,704 1,417,625,114 81,260,257 1,017,562 34,300 - - 10,264,475 289,874,069 비유동부채 95,139,481 139,569,563 12,654,541 109,525 98,951 - - 5,667,269 53,026,022 부채계 788,117,185 1,557,194,677 93,914,798 1,127,087 133,251 0 - 15,931,744 342,900,091 지배지분 135,353,906 229,823,070 11,267,898 5,855,576 334,139 114,758 220 15,218,218 74,915,258 비지배지분 - - - - - - - 10,755,943 91,559,366 자본계 135,353,906 229,823,070 11,267,898 5,855,576 334,139 114,758 220 25,974,161 166,474,624 유동자산 963,317,282 1,472,592,364 35,909,192 4,609,153 246,132 87,644 231 21,906,512 230,478,171 비유동자산 180,062,730 331,972,440 62,155,770 758,863 239,780 28,042 - 26,026,669 240,964,063 자산계 1,143,380,012 1,804,564,804 98,064,962 5,368,016 485,912 115,686 231 47,933,181 471,442,234 유동부채 882,725,575 1,367,625,395 71,169,707 371,137 28,564 1,142 - 17,264,221 255,068,620 비유동부채 122,971,408 216,570,010 13,086,060 (6,155) 71,361 - - 5,903,836 63,368,680 부채계 1,005,696,983 1,584,195,405 84,255,767 364,982 99,925 1,142 - 23,168,057 318,437,300 지배지분 137,683,029 220,369,399 13,809,194 5,003,034 385,986 114,545 162 14,923,373 69,843,896 비지배지분 - - - - - - 69 9,841,750 83,161,038 자본계 137,683,029 220,369,399 13,809,194 5,003,034 385,986 114,545 231 24,765,123 153,004,934 (*1) 디엠씨자산관리㈜ 포함(*2) 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 포함2) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인플러스 ㈜상상인그룹 TEXCELLNETCOMMALAYSIASDN.BHD TEXCELLBITMALAYSIASDN.BHD ㈜상상인인더스트리(*1) ㈜상상인증권(*2) 매출 83,042,421 138,478,607 29,642,939 3,881,668 365,000 - - 20,665,803 29,567,908 분기순이익(손실) 12,674,416 34,453,671 (2,541,296) 852,542 (51,847) 494 (10) 889,082 3,090,777 기타포괄손익 - - - - - (281) (1) - 11,045,184 총포괄손익 12,674,416 34,453,671 (2,541,296) 852,542 (51,847) 213 (11) 889,082 14,135,961 매출 99,837,455 140,361,497 69,060,803 2,565,404 488,365 - - 23,760,997 17,011,018 분기순이익(손실) 45,741,714 64,487,625 (947,217) (912,792) 116,247 (4,538) (4,538) (1,750,178) (5,342,066) 기타포괄손익 - 152,884 - - - 8,191 (651) 4,042 8,766,274 총포괄손익 45,741,714 64,640,509 (947,217) (912,792) 116,247 3,653 (5,190) (1,746,137) 3,424,208 (*1) 디엠씨자산관리㈜ 포함(*2) 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 포함 (2-3) 연결대상범위의 변동1) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 없습니다. 2) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에서 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 당분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 당분기연결재무제표 작성기준 연결기업의 분기연결재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 없습니다. 5 . 사용제한 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 보통예금 MS저축은행 2,471 76,539 금융업무 담보 하나은행 281,119 170,231 금융업무 담보 대구은행 50 - 금융업무 담보 KB저축은행 28,020 68,695 금융업무 담보 유진저축은행 - 3,349 금융업무 담보 DB금융투자 65,231 18,201 금융업무 담보 드림저축은행 179 101 금융업무 담보 SC제일은행 130,208 130,208 가압류 기타 431,569 430,000 금융업무 담보 합 계 938,847 897,324 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 사용제한내역 단기금융상품 : 정기예금 5,717,429 5,685,039 금융업무 담보 등 예치금 1,074,786 1,578,267 질권설정 2,163,851 42,000,000 투자자예탁금별도예치금 - 46,875 증권시장 및 파생상품시장 공동기금 소 계 8,956,066 49,310,181 장기금융상품 : 지급준비예치금 85,540,150 96,580,513 상호저축은행법에 의한 지급준비금 예치 정기예금 322,000 3,680,000 보증관련 담보설정 별단예금 2,500 2,500 당좌개설보증금 소 계 85,864,650 100,263,013 당기손익공정가치금융자산 : 예치금 45,699,030 35,917,772 투자자예탁금별도예치금 등 합 계 140,519,746 185,490,966 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동자산 매출채권 1,823,581,089 (124,504,246) 1,699,076,843 1,966,163,147 (80,250,178) 1,885,912,969 미수금 41,737,301 (2,002,475) 39,734,826 38,658,850 (2,343,030) 36,315,820 미수수익 14,066,836 (689,380) 13,377,456 14,205,061 (814,397) 13,390,664 미회수내국환채권 42,775,529 - 42,775,529 31,871,850 - 31,871,850 합 계 1,922,160,755 (127,196,101) 1,794,964,654 2,050,898,908 (83,407,605) 1,967,491,303 비유동자산 매출채권 576,318,694 (13,528,390) 562,790,304 350,299,900 (8,130,298) 342,169,602 합 계 2,498,479,449 (140,724,491) 2,357,754,958 2,401,198,808 (91,537,903) 2,309,660,905 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 집합평가대상 개별평가대상 합계 집합평가대상 개별평가대상 합계 당분기초잔액 83,996,915 4,383,561 88,380,476 - 3,157,427 3,157,427 설정(환입) 72,356,656 (1,187,204) 71,169,452 - (34,433) (34,433) 제각 (21,541,118) 23,826 (21,517,292) - (431,139) (431,139) 당분기말잔액 134,812,453 3,220,183 138,032,636 - 2,691,855 2,691,855 전분기초잔액 80,322,403 4,194,556 84,516,959 - 1,109,883 1,109,883 설정(환입) 15,053,146 - 15,053,146 - 604,344 604,344 제각 (46,303,001) - (46,303,001) - (290,654) (290,654) 연결범위변동 24,120,803 - 24,120,803 - 1,427,205 1,427,205 전분기말잔액 73,193,351 4,194,556 77,387,907 - 2,850,778 2,850,778 7. 대여금보고기간종료일 현재 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기(*) 전 기 (*) 단기대여금 4,736,533 4,913,705 대손충당금 (4,500,378) (4,500,353) 합 계 236,155 413,352 장기대여금 533,546 259,142 (*) 상기 대여금은 임직원의 대여금 등으로 구성되어 있습니다. 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 363,757 (112,375) 251,382 322,278 (138,857) 183,421 제 품 835,431 - 835,431 935,854 - 935,854 재공품 2,217,588 (264,961) 1,952,627 4,433,879 (264,961) 4,168,918 원재료 2,832,146 (1,038,279) 1,793,867 2,723,006 (948,192) 1,774,814 부재료 786,655 (23,560) 763,095 929,363 (54,155) 875,208 저장품 39,324 - 39,324 31,593 - 31,593 미착품 121,119 - 121,119 157,606 - 157,606 합 계 7,196,020 (1,439,175) 5,756,845 9,533,579 (1,406,165) 8,127,414 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실 630 123,085 22,761 24,391 재고자산평가손실환입 (19,252) (90,077) (23,909) (99,892) 합 계 (18,622) 33,008 (1,148) (75,501) 9. 공정가치금융자산 및 상각후원가금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 공정가액 장부금액 상장 지분증권 10,461,280 9,940,608 9,940,608 비상장 지분증권 40,047,353 37,709,490 37,709,490 출자금 355,263 355,263 355,263 채무증권 252,388,942 277,440,931 277,440,931 합 계 303,252,838 325,446,292 325,446,292 유동항목 154,324,911 155,053,058 155,053,058 비유동항목 148,927,927 170,393,234 170,393,234 상장 지분증권 16,891,432 15,214,924 15,214,924 비상장 지분증권 16,850,952 9,584,221 9,584,221 출자금 355,263 355,263 355,263 채무증권 144,051,888 147,207,738 147,207,738 합 계 178,149,535 172,362,146 172,362,146 유동항목 109,048,384 107,189,085 107,189,085 비유동항목 69,101,151 65,173,061 65,173,061 (2) 출자금 중 일부는 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가손익 공정가액 장부금액 비상장 지분증권 3,401,037 129,067,807 132,468,844 132,468,844 출자금 400 - 400 400 합 계 3,401,437 129,067,807 132,469,244 132,469,244 비상장 지분증권 3,421,297 114,887,055 118,308,352 118,308,352 출자금 400 - 400 400 합 계 3,421,697 114,887,055 118,308,752 118,308,752 (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익공정가치금융자산에 대하여 인식한 손상차손은없습니다.(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지분증권 지분증권 기초잔액 7,635,133 (105,582) 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 14,160,492 8,900,807 처분 - 139,290 이연법인세효과 (3,115,308) (1,991,886) 분기말잔액 18,680,317 6,942,629 지배기업지분 7,459,376 3,185,081 비지배지분 11,220,941 3,757,548 (6) 보고기간종료일 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 연이자율(%) 당분기 전 기 국공채 등 국민주택채권 외 1.25~4.75 11,136,386 11,113,359 합 계 11,136,386 11,113,359 유동항목 43,120 - 비유동항목 11,093,266 11,113,359 보고기간종료일 현재 상기 상각후원가금융자산은 상호저축은행법에 따른 지급준비자산으로 보유하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 상각후원가금융자산의 만기일 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 1년 이내 43,120 1년 초과 5년 이내 9,866,540 5년 초과 1,226,726 합 계 11,136,386 10. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금(*1) 2,855,206 - 7,252,024 - 선급비용 2,371,659 344,336 2,073,535 - 계약자산(*1) 22,741,223 - 24,294,258 - 보증금 - 5,782,423 - 5,977,706 공탁금 - 1,549,200 - 653,500 기타자산 - 827,874 - 2,655,542 이연비용(*2) - 318,427 - - 합 계 27,968,088 8,822,260 33,619,817 9,286,748 (*1) 대손충당금을 차감한 순장부가액입니다.(*2) 연결기업이 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 11. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 업 종 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 ㈜에스엠티바이오 대한민국 의학 및 약학 연구개발업 12월 21.43 3,000,012 2,258,594 ㈜에스엠티바이오 대한민국 의학 및 약학 연구개발업 12월 21.43 3,000,012 2,434,387 (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득 지분법손익 자본변동 분기말잔액 ㈜에스엠티바이오(*) 2,434,387 - (175,793) - 2,258,594 ㈜에스엠티바이오(*) 2,784,627 - (132,113) - 2,652,513 (*) 연결기업은 피투자기업이 외부감사인으로부터 감사를 받지 아니하여 피투자기업의 대표이사의 서명날인이 된 보고기간종료일 현재의 재무제표를 사용하였습니다. (4) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 분기순손실 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜에스엠티바이오 353,975 1,275,805 890,160 1,351,399 3,720 (820,347) - (820,347) ㈜에스엠티바이오 556,926 1,518,797 777,777 71,478 - (616,515) - (616,515) (5) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 ㈜에스엠티바이오 (611,778) 21.43 (131,099) 2,389,693 2,258,594 ㈜에스엠티바이오 208,569 21.43 44,694 2,389,693 2,434,387 12. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초잔액 37,144,358 13,327,351 500,000 50,971,709 기타증(감)(*) - (926,635) (100,000) (1,026,635) 기말잔액 37,144,358 12,400,716 400,000 49,945,074 취득원가 37,144,358 19,680,684 500,000 57,325,042 (손상누계액) - (7,279,968) (100,000) (7,379,968) 장부가액 37,144,358 12,400,716 400,000 49,945,074 기초잔액 7,122,973 2,845,051 500,000 10,468,024 취 득 - 87,270 - 87,270 처 분 (9,047) (80,000) - (89,047) 기타증(감) (3,654,572) (2,889,074) - (6,543,646) 연결범위변동 39,367,404 13,336,202 - 52,703,606 기말잔액 42,826,758 13,299,449 500,000 56,626,207 취득원가 42,826,758 19,680,684 500,000 63,007,442 (손상누계액) - (6,381,235) - (6,381,235) 장부가액 42,826,758 13,299,449 500,000 56,626,207 (*) 당분기중 기타증(감)은 건물 손상차손 239,000천원과 투자부동산 평가손실 787,635천원으로 구성되어 있습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 공구와기구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 분기말잔액 기초잔액 27,270,852 32,707,999 4,400,666 6,457,245 1,112,811 7,671,665 21,242 1,964,850 13,950,626 3,847,390 99,405,346 취득 - 43,115 3,653,650 1,737,806 806,309 909,042 9,505 425,017 - 98,736 7,683,180 감가상각비 - (660,924) (305,142) (612,044) (300,656) (1,572,240) (8,364) (325,843) (1,403,529) - (5,188,742) 처분 - - - (286,275) (102,473) (184,517) - (307,183) - - (880,448) 기타증(감)(*) - - 1,769,350 2,000,000 - - - 77,600 401,157 (3,847,390) 400,717 분기말잔액 27,270,852 32,090,190 9,518,524 9,296,732 1,515,991 6,823,950 22,383 1,834,441 12,948,254 98,736 101,420,053 취득원가 27,752,976 34,853,670 9,942,221 10,796,207 2,444,497 14,715,579 311,619 2,916,477 15,516,990 441,070 119,691,306 (상각누계액) - (2,763,480) (423,697) (1,499,475) (928,506) (7,891,629) (289,236) (1,082,036) (2,568,736) - (17,446,795) (손상누계액) (482,124) - - - - - - - - (342,334) (824,458) 장부가액 27,270,852 32,090,190 9,518,524 9,296,732 1,515,991 6,823,950 22,383 1,834,441 12,948,254 98,736 101,420,053 기초잔액 37,708,091 20,036,764 - 3,998,992 791,759 2,748,883 122,979 1,165,321 - 15,746,488 82,319,277 취득 1,016,026 6,364,198 1,722,653 4,729,390 878,166 5,674,128 12,283 1,443,736 - 4,405,944 26,246,524 감가상각비 - (710,754) (28,099) (832,966) (282,910) (1,195,686) (33,452) (304,060) (633,380) - (4,021,307) 처분 (367,132) (2,882,637) - (14,981) (283,890) (14,864) - (86,125) (68,767) - (3,718,396) 기타증(감)(*) 3,056,983 15,707,271 - 2,257,106 - - - 7,162 13,075,238 (15,746,488) 18,357,272 사업결합 - - - - 46,947 223,018 - 53,200 49,765 - 372,930 분기말잔액 41,413,968 38,514,842 1,694,554 10,137,541 1,150,072 7,435,479 101,810 2,279,234 12,422,856 4,405,944 119,556,300 취득가액 41,413,968 42,498,625 1,722,653 18,875,377 1,890,885 14,143,289 803,894 5,121,375 13,125,003 4,748,608 144,343,677 (상각누계액) - (3,983,783) (28,099) (5,986,109) (740,813) (6,707,810) (702,084) (2,842,141) (702,147) - (22,035,650) (손상누계액) - - - - - - - - - (342,664) - (정보보조금) - - - (2,751,727) - - - - - - (2,751,727) 장부가액 41,413,968 38,514,842 1,694,554 10,137,541 1,150,072 7,435,479 101,810 2,279,234 12,422,856 4,405,944 119,556,300 (*) 사용권자산의 최초 인식, 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니 다.(2) 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조). 14. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회원권(*) 상표권 개발비 기타의무형자산 영업권 분기말잔액 기초잔액 3,067,671 116,297 682,375 812,051 46,373,054 51,051,448 취득 1,533,000 - 10,743 2,741,275 - 4,285,018 상각비 - (10,364) (157,156) (463,454) - (630,974) 처분 (1,001,089) - - - - (1,001,089) 기타증(감) - - - 536,770 - 536,770 손상차손 303,200 - - - - 303,200 분기말잔액 3,902,782 105,933 535,962 3,626,642 46,373,054 54,544,373 취득원가 4,127,506 138,174 8,654,344 8,538,634 48,727,229 70,185,887 (상각누계액) - (32,241) (8,118,382) (4,911,992) - (13,062,615) (손상누계액) (224,724) - - - (2,354,175) (2,578,899) 장부금액 3,902,782 105,933 535,962 3,626,642 46,373,054 54,544,373 기초잔액 1,732,095 130,114 885,283 569,464 46,373,054 49,690,010 취득 1,054,900 - - 275,607 - 1,330,507 상각비 - (10,363) (421,455) (224,969) - (656,787) 처분 (265,823) - - - - (265,823) 기타증(감) (305,000) - (7,777,421) - - (8,082,421) 연결범위변동 1,447,566 - 7,777,437 5,758 - 9,230,761 분기말잔액 3,663,738 119,751 463,844 625,860 46,373,054 51,246,247 취득원가 4,728,795 138,174 8,873,686 5,181,787 48,727,229 67,649,671 (상각누계액) - (18,423) (8,409,842) (4,555,927) - (15,338,367) (손상누계액) (1,065,057) - - - (2,354,175) (1,065,057) 장부금액 3,663,738 119,751 463,844 625,860 46,373,054 51,246,247 (*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 19,904,134 - 34,170,433 - 미지급금 41,861,828 - 39,087,177 - 예수금(금융업) 2,094,061,981 208,283,103 2,205,155,372 317,314,764 미지급비용 43,068,670 - 47,674,548 - 미지급내국환채무 18,151,600 - 9,020,554 - 회생채무 219,111 - 219,110 - 합 계 2,217,267,324 208,283,103 2,335,327,194 317,314,764 16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 예수금 1,812,352 - 2,172,884 - 계약부채 4,792,865 - 6,326,552 - 선수수익 77,298 - 22,122 - 임대보증금 15,000 1,740,805 100,000 1,734,331 이연수익(*) - - - 391,659 합 계 6,697,515 1,740,805 8,621,558 2,125,990 (*) 연결기업이 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 17. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 하나은행 운영자금 4.06 30,000,000 30,000,000 운영자금 - - 720,960 산업은행 운영자금 2.71~3.08 5,000,000 1,000,000 운영자금 2.19 4,000,000 4,000,000 시설자금 2.61 8,500,000 8,500,000 중소기업은행 운영자금 2.63 1,000,000 1,500,000 국민은행 운영자금 - - 1,000,000 우리은행 운영자금 3.29 2,000,000 3,000,000 경남은행 운영자금 5.70 5,000,000 5,000,000 운영자금 5.90 1,800,000 2,000,000 운영자금 - - 5,000,000 한국증권금융 증권유통금융융자 1.38~1.57 14,181,240 12,333,338 기관운영자금대출 0.62~0.85 107,714,506 97,322,827 합 계 179,195,746 171,377,125 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 경남은행 시설자금 3.17 2022.06.30 2,000,000 2,000,000 농협은행 일반자금 - 2020.08.27 - 3,333,320 신한은행 운영자금 3.22 2022.07.10 733,333 1,000,000 중소기업은행 시설자금 2.55 2028.12.14 8,500,000 8,500,000 시설자금 3.71 2022.04.09 1,100,000 1,100,000 한국증권금융 운영자금 1.28 2021.03.02 52,500,000 49,500,000 합 계 64,833,333 65,433,320 유동성 대체액 (52,900,000) (53,199,987) 차감후 잔액 11,933,333 12,233,333 (3) 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 발행일 만기일 전 기 제2회 무보증 사모사채(㈜상상인선박기계 발행) - 2019.04.29 2020.04.29 10,000,000 제3회 무보증 사모사채(㈜상상인선박기계 발행) - 2019.08.01 2020.08.01 13,000,000 합 계 23,000,000 유동성 대체액 (23,000,000) 차감후 잔액 - 상기 사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 무보증 사모사채 제3회 무보증 사모사채 발행회사 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인선박기계 권면총액 10,000,000,000 원 13,000,000,000 원 발행가액 발행 액면금액의 100.00% 발행 액면금액의 100.00% 액면이자율 5.50% 5.20% 상환방법 만기일시상환 및 조기상환권 부여 만기일시상환 및 조기상환권 부여 조기상환조건 발행 후 5개월이 경과한 날 및 이후 조기상환 가능 발행 후 5개월이 경과한 날 및 이후 조기상환 가능 (4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 발행일 만기일 당분기 전 기 제10차 무보증 사모전환사채(㈜상상인인더스트리 발행) 1.00 2018.12.27 2023.12.28 4,000,000 4,700,000 제1차 무보증 사모전환사채(㈜상상인증권 발행) 1.00 2019.03.20 2024.03.20 3,500,000 10,000,000 합 계 7,500,000 14,700,000 차감: 전환권조정 (1,536,083) (2,922,053) 유동성 대체액 - - 차감후 잔액 5,963,917 11,777,947 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제10차 무보증 사모전환사채 제1차 무보증 사모전환사채 발행회사 ㈜상상인인더스트리 ㈜상상인증권 권면총액 10,000,000,000 원 20,000,000,000 원 발행가액 10,000,000,000 원 20,000,000,000 원 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 3개월이 되는 날마다 후급 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 후급 상환방법 발행일로부터 만기 5년이 경과한 날인2023년 12월 28일에 원금의 100%와 본 계약서에서 보장하는 이율을 더한 금액을 일시 상환 발행일로부터 만기 5년이 경과한 날인2024년 3월 20일에 원금의 100%를 일시 상환 조기상환조건 없음 2021년 3월 20일부터 만기까지 당초전환가격 500 원 1,145 원 전환청구기간 2019년 12월 27일부터 2023년 11월 27일까지 2020년 3월 21일부터 2024년 2월 19일까지 (5) 당분기말 현재 장기차입금 및 전환사채의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 장기차입금 전환사채 2020.10.1 ~ 2021.9.30 52,900,000 - 2021.10.1 ~ 2022.9.30 3,544,083 - 2022.10.1 ~ 2023.9.30 1,214,280 - 2023.10.1 ~ 2024.9.30 1,214,280 7,500,000 2024.10.1 ~ 2025.9.30 1,214,280 - 2025.10.1 이후 4,746,410 - 합 계 64,833,333 7,500,000 18. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 합 계 공정가액 당기손익공정가치금융자산 325,446,292 - - 325,446,292 325,446,292 기타포괄손익공정가치금융자산 - 132,469,244 - 132,469,244 132,469,244 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - - 209,713,273 209,713,273 209,713,273 단기금융상품 - - 29,661,197 29,661,197 29,661,197 단기대여금 - - 236,155 236,155 236,155 매출채권및기타채권 - - 2,357,754,959 2,357,754,959 2,357,754,959 장기금융상품 - - 85,912,564 85,912,564 85,912,564 상각후원가금융자산 - - 11,136,386 11,136,386 11,136,386 장기대여금 - - 533,546 533,546 533,546 보증금 - - 5,782,423 5,782,423 5,782,423 공탁금 - - 1,549,200 1,549,200 1,549,200 소 계 - - 2,702,279,703 2,702,279,703 2,702,279,703 금융자산 합계 325,446,292 132,469,244 2,702,279,703 3,160,195,239 3,160,195,239 당기손익공정가치금융자산 172,362,146 - - 172,362,146 172,362,146 기타포괄손익공정가치금융자산 - 118,308,752 - 118,308,752 118,308,752 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - - 591,432,320 591,432,320 591,432,320 단기금융상품 - - 51,502,191 51,502,191 51,502,191 단기대여금 - - 413,352 413,352 413,352 매출채권및기타채권 - - 2,309,660,905 2,309,660,905 2,309,660,905 장기금융상품 - - 100,278,201 100,278,201 100,278,201 상각후원가금융자산 - - 11,113,359 11,113,359 11,113,359 장기대여금 - - 259,142 259,142 259,142 보증금 - - 5,977,706 5,977,706 5,977,706 공탁금 - - 653,500 653,500 653,500 소 계 - - 3,071,290,676 3,071,290,676 3,071,290,676 금융자산 합계 172,362,146 118,308,752 3,071,290,676 3,361,961,574 3,361,961,574 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채(*1) 공정가액 매입채무 19,904,134 19,904,134 기타채무 2,405,646,292 2,405,646,292 리스부채 13,602,330 13,602,330 단기차입금 179,195,746 179,195,746 유동성장기부채 52,900,000 52,900,000 장기차입금 11,933,333 11,933,333 전환사채 5,963,917 5,963,917 임대보증금 1,755,805 1,755,805 합 계 2,690,901,557 2,690,901,557 매입채무 34,170,432 34,170,432 기타채무 2,618,471,526 2,618,471,526 리스부채 14,293,515 14,293,515 단기차입금 171,377,125 171,377,125 유동성장기부채 53,199,987 53,199,987 사채 23,000,000 23,000,000 장기차입금 12,233,333 12,233,333 전환사채 11,777,947 11,777,947 임대보증금 1,834,331 1,834,331 합 계 2,623,043,432 2,623,043,432 (*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 9,940,608 263,595,184 51,910,500 325,446,292 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 132,469,244 132,469,244 자산합계 9,940,608 263,595,184 184,379,744 457,915,536 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 15,214,924 19,021,655 138,125,567 172,362,146 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 118,308,752 118,308,752 자산합계 15,214,924 19,021,655 256,434,319 290,670,898 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. (4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 263,595,184 2 이항모형 금리 시장성 없는 지분증권 37,709,490 3 현금흐름할인모형, 순자산가치평가법 금리, 할인율 출자금 355,263 3 순자산가치평가법 - 채무증권 13,845,747 3 현금흐름할인모형, 순자산가치평가법 금리, 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산 시장성 없는 지분증권 132,468,844 3 순자산가치평가법,현금흐름할인모형 - 출자금 400 3 순자산가치평가법,현금흐름할인모형 - 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 19,021,655 2 이항모형 금리 시장성 없는 지분증권 9,584,221 3 현금흐름할인모형 순자산가치평가법 금리 할인율 출자금 355,263 3 순자산가치평가법 - 채무증권 128,186,083 3 현금흐름할인모형, 순자산가치평가법 금리, 할인율 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 118,308,352 3 순자산가치평가법,현금흐름할인모형 - 출자금 400 3 순자산가치평가법,현금흐름할인모형 - 19. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소송충당부채(유동) 공사손실충당부채(*1) 소송충당부채(비유동) 전자금융사고준비금(*2) 복구충당부채(*3) 합 계 기초잔액 90,132 797,530 1,300,000 100,000 64,764 2,352,426 증가 - - - - 433 433 환입액 - (365,696) - - - (365,696) 분기말잔액 90,132 431,834 1,300,000 100,000 65,197 1,987,163 기초잔액 - 2,553,531 - 100,000 63,378 2,716,909 증가 168,353 - - - 1,036 169,389 환입액 (237,614) (1,502,721) - - - (1,740,335) 연결범위변동 146,298 - 1,300,000 - - 1,446,298 분기말잔액 77,036 1,050,811 1,300,000 100,000 64,414 2,592,261 (*1) 연결기업은 공사와 관련하여 공사손실의 발생이 예상되어 동 예상손실을 공사손실충당부채로 설정하였습니다.(*2) 연결기업은 전자금융감독규정 제6조 제2항에 의거 전자금융사고가 발생하는 경우 이용자에 대해 손해배상책임을 이행하기 위해 준비금을 적립하였습니다. (*3) 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 20. 리스연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 중 연결기업의 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초잔액 13,798,071 152,555 13,950,626 감가상각비 (1,328,857) (74,672) (1,403,529) 기타증(감) 374,795 26,362 401,157 분기말잔액 12,844,009 104,245 12,948,254 취득원가 15,360,091 156,899 15,516,990 (상각누계액) (2,516,082) (52,654) (2,568,736) 장부가액 12,844,009 104,245 12,948,254 (2) 당분기 중 연결기업의 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기초장부가액 14,293,515 리스료의 지급 (1,138,255) 리스자산의 취득 221,772 이자비용 225,298 분기말장부금액 13,602,330 21 . 종업원급여 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도(㈜상상인플러스저축은행 및 ㈜상상인증권은 확정기여제도)를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(한국투자증권㈜ 등)에 의하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 11,898,872 11,246,454 사외적립자산의 공정가치 (7,644,375) (7,206,154) 국민연금전환금 (1,311) (1,311) 확정급여부채 4,253,186 4,038,989 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용: 당기근무원가 2,392,793 1,703,024 순이자비용 117,293 29,714 합 계 2,510,086 1,732,738 22. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 1,000원 1,000원 발행주식수 55,328,313주 55,328,313주 보통주자본금 57,187,237,000원 57,187,237,000원 지배기업은 2019년 3월 8일자 이사회결의를 통하여 자기주식으로 보유하고 있던 보통주 1,858,924주를 이익소각하였으며 이로 인하여 발행주식수에 의한 자본금과 보고기간종료일 현재의 자본금과는 이익소각된 주식수에 대한 자본금만큼 차이가 발생합니다.(2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수㈜ 자본금 주식발행초과금 합 계 전분기초 47,748,397 47,748,397 6,492,500 54,240,897 주식소각(*1) (1,858,924) - - - 무상증자(*2) 9,438,840 9,438,840 (6,492,500) 2,946,340 전분기말 55,328,313 57,187,237 - 57,187,237 당분기초 57,187,237 57,187,237 - 57,187,237 당분기말 57,187,237 57,187,237 - 57,187,237 (*1) 전분기 중 배당가능이익을 재원으로 한 자기주식의 소각으로서 자본금의 감소는 없습니다.(*2) 2019년 6월 17일자 이사회결의를 통하여 주식발행초과금 등을 재원으로하여 무상증자를 실시하였습니다. ( 3) 당분기 중 현금 배당금현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 1주당배당금(배당률) 200원(20%) 발행주식수 55,328,313주 배당금 총액( *1) 10,944,855 (*1) 상기 배당금 총액은 총발행주식수 55,328,313주 중 자기주식 604,037주를 제외한 54,724,276주를 기준으로 산정하였습니다. 23. 기타자본항목 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 자본잉여금 : 기타의자본잉여금 177,975 414,772 기타자본 : 자기주식(*1) (7,159,642) (7,159,642) 기타의자본조정(*2) (12,167,959) (12,043,366) 소 계 (19,327,601) (19,203,008) 기타포괄손익누계액 : 지분법자본변동 41,662 41,662 해외사업환산손익 (1,757) (703) 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 7,459,376 2,711,211 소 계 7,499,281 2,752,170 합 계 (11,650,345) (16,036,066) (*1) 당분기말 현재 적정 유통주식수 유지 등을 위하여 매입한 604,037주(취득금액 7,159,642천원)의 자기주식을 취득하여 보유 중이며, 향후 조속한 시일내에 처분할 예정입니다.(*2) 당분기말 현재 기타의자본조정은 종속기업의 자본변동 및 연결범위에 영향이 없는 종속기업투자자산의 취득으로 인한 손실 등을 계상한 것입니다 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결기업은 수익과 관련해 분기연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 343,418,794 398,769,264 기타 원천으로부터의 수익 3,767,264 10,733,902 총 수익 347,186,058 409,503,166 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결기업은 다음의 주요 제품라인에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 제품매출 상품매출 공사매출 금융매출 기타매출 합 계 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 21,599,584 9,802 - - - 21,609,386 조선기자재 50,278,867 - - - 29,875 50,308,742 유지보수 - - - - 14,322,089 14,322,089 공사용역 - - 3,145,770 - - 3,145,770 금융업 - - - 247,439,240 - 247,439,240 기타 - 550,246 - - 6,043,320 6,593,566 합 계 71,878,451 560,048 3,145,770 247,439,240 20,395,284 343,418,793 수익인식시기: 한 시점에 인식 56,759,704 560,048 - 41,215,167 4,549,523 103,084,442 기간에 걸쳐 인식 15,118,747 - 3,145,770 206,224,073 15,845,761 240,334,351 합 계 71,878,451 560,048 3,145,770 247,439,240 20,395,284 343,418,793 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 22,109,547 525,878 - - - 22,635,425 조선기자재 90,536,356 - - - - 90,536,356 유지보수 - - - - 15,573,807 15,573,807 공사용역 - - 9,517,467 - - 9,517,467 금융업 - - - 257,506,578 - 257,506,578 기타 - - - - 2,999,631 2,999,631 합 계 112,645,903 525,878 9,517,467 257,506,578 18,573,438 398,769,264 수익인식시기: 한 시점에 인식 62,091,975 525,878 - 257,506,578 2,999,631 323,124,063 기간에 걸쳐 인식 50,553,927 - 9,517,467 - 15,573,807 75,645,201 합 계 112,645,903 525,878 9,517,467 257,506,578 18,573,438 398,769,264 24.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채연결기업이 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 공사용역 계약에 대한 계약자산 2,308,301 6,304,302 제품제작 계약에 대한 계약자산 20,432,922 17,989,957 계약자산 합계 22,741,223 24,294,259 계약부채 - 물품대 선수 4,792,865 6,326,552 25. 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 19,965,648 60,533,677 31,687,645 101,227,119 상품매출원가 148,003 402,130 119,341 396,407 공사매출원가 2,681,775 7,044,804 2,394,693 8,373,306 기타매출원가 4,994,562 13,088,611 4,587,104 12,472,920 금융매출원가 44,144,075 144,233,972 26,610,528 86,497,717 합 계 71,934,063 225,303,194 65,399,311 208,967,469 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,062,975 21,187,055 6,068,846 16,791,655 퇴직급여 634,796 2,149,571 945,207 1,937,994 복리후생비 1,287,206 3,740,470 1,174,916 3,563,915 여비교통비 75,625 281,642 205,794 589,170 통신비 187,512 575,743 172,480 480,383 수도광열비 (246,957) 158,972 103,652 283,690 세금과공과 1,426,192 3,471,442 1,544,171 4,499,034 지급임차료 340,758 999,494 403,969 811,378 감가상각비 1,022,591 3,469,666 1,768,044 3,109,051 보험료 152,486 520,368 117,509 412,234 접대비 281,936 767,257 298,710 748,861 광고선전비 2,430,808 3,292,469 2,486,924 4,787,209 운반비 8,508 23,728 83,261 167,735 수선비 10,947 45,768 29,809 108,923 지급수수료 2,216,561 6,079,772 2,822,684 7,165,841 무형자산상각비 269,591 575,451 214,104 632,897 소모품비 47,859 246,049 86,075 292,256 교육훈련비 8,444 23,365 39,081 44,759 차량유지비 88,878 270,226 94,759 273,747 견본비 - - - 16 도서인쇄비 19,056 63,003 70,700 121,891 대손상각비 (10,307) (1,204,824) 985,785 979,918 판매촉진비 5,024 7,473 3,454 10,629 회의비 55,669 167,218 47,089 107,654 외주비 18,848 97,866 - 25,000 포장비 - - 1,800 1,800 전산운용비 945,821 2,804,640 1,038,296 2,215,210 복구충당부채전입액 145 433 347 1,036 경상연구개발비 259,314 950,396 325,749 893,505 하자보수비 30,025 212,531 43,151 81,569 합 계 17,630,311 50,977,244 21,176,366 51,138,960 27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료비 9,742,557 24,596,184 7,822,928 29,201,170 상품매입 161,949 470,092 149,267 440,380 상품 및 재공품의 변동 (8,165,980) (5,946,706) 1,178,051 80,758 금융매출원가 21,988,248 71,640,198 24,638,139 72,023,681 감가상각비 및 무형자산상각비 2,007,684 5,819,716 1,930,062 4,678,094 종업원급여 11,689,179 40,741,806 14,049,084 39,893,577 세금과공과 1,739,438 3,920,492 1,868,201 4,964,227 접대비 281,936 767,457 302,522 755,358 지급수수료 4,157,467 10,412,956 3,331,481 12,125,411 교육훈련비 14,675 44,076 48,484 75,157 차량유지비 196,473 395,229 158,072 443,109 광고선전비 2,404,048 3,292,469 2,489,520 4,787,209 대손상각비 21,020,324 70,763,254 3,171,871 15,694,883 외주가공비 13,359,165 29,330,623 17,862,403 47,142,863 외주비 3,536,235 8,574,153 295,014 7,956,317 기타 5,430,975 11,458,439 7,280,578 19,844,235 합 계(*) 89,564,373 276,280,438 86,575,677 260,106,429 (*) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 28. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가금융자산(부채) 상각후원가금융자산(부채) 금융수익 이자수익 241,470 320,118 외환차익 4,329,244 2,744,860 외화환산이익 83,269 1,192,685 전환사채상환이익 22,180 - 합 계 4,676,163 4,257,663 금융비용 이자비용 (819,547) 2,940,197 외환차손 (3,678,300) 3,048,136 외화환산손실 (3,461,273) 179,970 합 계 (7,959,120) 6,168,303 29. 기타수익(비용) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 1,727 3,970 - 1,447,244 무형자산처분이익 - - - 34,177 투자부동산처분이익 - - 20,000 20,000 무형자산손상차손환입 - 303,200 - - 유형자산손상차손환입 - 330 - - 수입임대료 (52,318) 878,905 406,383 885,288 기타의대손충당금환입 - 899,659 320,570 320,570 염가매수차익 - - - 179,465 채무면제이익 - 1,190,964 2,341,465 3,099,190 잡이익 114,298 490,236 276,028 810,424 기타수익 소계 63,707 3,767,264 3,364,446 6,796,358 유형자산처분손실 - (539,138) - (595,224) 투자부동산평가손실 (262,545) (787,635) 252,821 (597,589) 투자부동산손상차손 - (239,000) - - 투자부동산관리비 (3,070) (11,831) (15,152) (100,982) 무형자산처분손실 (3,259) (3,259) - - 기타의감가상각비 - - (176,072) (176,072) 관계기업투자자산처분손실 - - (82,349) (82,349) 매각예정비유동자산손상차손 (976,457) (976,457) - - 기타의대손상각비 - - (32,740) (68,140) 기부금 (31,896) (894,562) (540,871) (1,100,871) 손해배상금 - (22,060) - (168,353) 기타회생손실 - (75,000) (174,866) (3,731,144) 잡손실 (140,169) (836,782) (429,903) (2,337,628) 기타비용 소계 (1,417,396) (4,385,724) (1,199,132) (8,958,352) 합 계 (1,353,689) (618,460) 2,165,314 (2,161,994) 30. 법인세비용 법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 23.50%(전분기: 26.26%)입니다. 31. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (1) 기본주당이익1) 당분기와 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업지분 분기순이익 20,104,394,910 45,720,551,594 35,502,795,405 102,825,962,802 가중평균유통보통주 54,724,276 54,724,276 55,559,598 55,449,525 기본주당이익 367 835 639 1,854 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 55,328,313 92 5,090,204,796 55,328,313 자기주식 07.01 ~ 09.30 (604,037) 92 (55,571,404) (604,037) 합 계 54,724,276 5,034,633,392 54,724,276 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 55,328,313 274 15,159,957,762 55,328,313 자기주식 01.01 ~ 09.30 (604,037) 274 (165,506,138) (604,037) 합 계 54,724,276 14,994,451,624 54,724,276 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 46,409,473 92 4,269,671,516 46,409,473 무상증자 07.01 ~ 09.30 9,438,840 92 868,373,280 9,438,840 자기주식 08.02 ~ 09.30 (562,396) 92 (26,561,811) (288,715) 합 계 55,285,917 5,111,482,985 55,559,598 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 46,409,473 273 12,669,786,129 46,409,473 무상증자 01.01 ~ 09.30 9,438,840 273 2,576,803,320 9,438,840 자기주식 03.18 ~ 09.30 (562,396) 194 (108,868,997) (398,788) 합 계 55,285,917 15,137,720,452 55,449,525 3) 연결기업은 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 32. 부문별보고 (1) 영업부문별 정보 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업은 컴퓨터시스템 설계 및 자문업, 저축은행업, 금융투자업, 조선기자재 제작판매 등을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 컴퓨터시스템설계 및 자문업 지주사업 저축은행업 금융투자업 조선기자재제작 판매 기 타 연결조정 합 계 총매출액 41,833,382 40,751,992 221,521,028 29,567,908 50,308,742 4,246,666 (44,810,925) 343,418,793 영업이익(손실) (2,660,621) 40,701,244 61,493,579 3,936,042 1,986,679 828,852 (39,147,420) 67,138,355 자산총액 93,933,379 185,776,943 2,710,488,838 509,374,715 134,229,303 7,464,733 (216,571,656) 3,424,696,255 총매출액 47,726,699 44,490,357 240,198,952 17,011,018 92,821,799 3,053,769 (46,533,330) 398,769,264 영업이익(손실) (2,113,954) 44,490,357 146,149,887 (6,264,519) 1,393,073 (1,019,489) (43,972,520) 138,662,835 자산총액 96,889,559 170,179,924 2,685,957,578 533,724,418 124,635,724 6,153,196 (212,643,102) 3,404,897,297 (2) 당분기와 전분기의 연결기업이 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 수 수 출 연결조정 합 계 총매출액 337,343,514 50,886,205 (44,810,926) 343,418,793 총매출액 346,724,040 98,578,553 (46,533,329) 398,769,264 (3) 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없기 때문에, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다. 33. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 연결기업의 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초계약잔액 분기증감액(*) 분기매출인식액 분기말계약잔액 제품매출 23,853,668 3,864,776 14,649,465 13,068,979 공사매출 2,768,280 1,756,209 3,145,770 1,378,719 합 계 26,621,948 5,620,985 17,795,235 14,447,698 제품매출 21,195,171 70,958,821 50,553,927 41,600,065 공사매출 6,603,065 6,579,216 9,517,467 3,664,814 합 계 27,798,236 77,538,037 60,071,394 45,264,879 (*) 당분기 증감액에는 신규계약체결액, 추가 계약액 및 환율 변동 등에 의한 계약 변동액이 포함되어 있습니다. (2) 당분기말과 전분기말 현재 진행중인 공사와 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총이익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총이익 진행기준 매출채권 공사대금선수금(계약부채) 매출채권 계약자산 제품매출 43,172,157 30,836,906 12,335,251 1,387 20,432,922 - 공사매출 61,268,864 74,326,513 (13,057,649) 1,562,616 2,308,301 - 합 계 104,441,021 105,163,419 (722,398) 1,564,003 22,741,223 - 제품매출 139,548,756 121,634,812 17,913,944 - 22,192,811 1,581,268 공사매출 54,199,155 62,884,643 (8,685,488) 3,738,015 5,074,019 - 합 계 193,747,911 184,519,455 9,228,456 3,738,015 27,266,830 1,581,268 (3) 당분기와 전기의 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 ZVEZDA_PIPE SHOP 2019.06.05 2020.12.30 87 14,773,367 - 1,350 - GRSE_250TON GOLIATH CRANE 2019.07.12 2021.04.11 51 5,659,555 - 37 - UAE원전 CP-E5 정보통신공사 2013.10.02 2020.07.31 100 - - 122,476 (2) UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2020.12.31 91 2,308,345 (44) 1,389,894 (26) UAE원전 CP-E5 정보통신공사 PPS 2016.04.01 2020.07.31 100 - - 50,246 (1) 합 계 22,741,267 (44) 1,564,003 (29) 싱가폴 SMIY 15,000ton Goliath Cranes 2018.01.17 2019.12.31 95 5,560,983 - - - UAE원전 CP-E5 정보통신공사 2013.10.02 2020.03.31 99 391,181 (729) 120,837 (225) UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2020.05.31 92 5,484,061 (10,225) 2,832,091 (5,281) UAE원전 CP-E5 정보통신공사 PPS 2016.04.01 2020.03.31 99 440,837 (823) 51,153 (95) 합 계 11,877,062 (11,777) 3,004,081 (5,601) (4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산의변동효과 공사손실충당부채 당분기 미 래 제품매출 4,333,341 2,263,647 12,597,324 (10,527,630) (18,815,669) - 공사매출 1,756,209 5,333,346 (3,941,286) 364,149 (4,007,734) 431,834 합 계 6,089,550 7,596,993 8,656,038 (10,163,481) (22,823,403) 431,834 제품매출 18,452,160 19,896,505 (4,360,399) 2,916,054 4,360,399 - 공사매출 6,419,691 5,161,165 8,951,270 (7,692,745) 299,885 1,050,811 합 계 24,871,851 25,057,671 4,590,871 (4,776,691) 4,660,285 1,050,811 34. 특수관계자 거래 (1) 기타특수관계의 현황 특수관계구분 회사명 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 ㈜제이에스앤에스(*1) (*1) 기업회계기준서 제 1024호에 따른 특수관계범위에 포함되지는 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 포함되어 있습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 이자수익 수입임대료 이자비용 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - 74,933 주요임직원 등 9,552 - 5,412 합 계 9,552 - 80,345 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - 1,000 1,276,460 주요임직원 등 5,280 - 320,080 합 계 5,280 1,000 1,596,540 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 채 권 채 무 매출채권 대여금 미수수익 예수금 전환사채 미지급비용 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 16 - 4,342 주요 임직원 등 - 237,937 112 1,067,720 - - 합 계 - 237,937 112 1,067,736 - 4,342 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 6,106 4,000,000 1,185 주요 임직원 등 81,788 289,639 389 950,138 6,700,000 15,895 합 계 81,788 289,639 389 956,244 10,700,000 17,080 (4) 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 자금차입 거래 전환사채취득 전환사채상환 전환사채전환 대 여 회 수 차 입 상 환 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 6,090 - 3,500,000 - 주요 임직원 등 100,116 151,818 377,377 259,795 - - - 합 계 100,116 151,818 377,377 265,885 - 3,500,000 - 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - 5,000,000 5,000,000 20,000,000 10,000,000 4,000,000 ㈜제이에스엔에스 - - - - 1,000,000 - 1,000,000 주요 임직원 등 314,366 270,788 6,538,078 10,946,185 6,000,000 - 1,300,000 합 계 314,366 270,788 11,538,078 15,946,185 27,000,000 10,000,000 6,300,000 연결기업과 상기 특수관계자간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 3.16~4.66%(전환사채는 1.00%) 등의 이자율을 적용하고 있습니다. (6) 연결기업은 연결기업의 차입금 등과 관련하여 최대주주로부터 19,100,000천원(전기: 19,700,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업권급여 2,286,070 3,072,525 퇴직급여 130,630 215,323 합 계 2,416,700 3,287,848 35. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 하자보수이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다. ( 2) 당분기말 현재 연결기업이 손해배상채권청구 등과 관련하여 원고로 계류 중인 사건은 19건(소송가액136,687백만원)이며, 회생채권조사확정재판이의 등과 관련하여피고로 계류 중인 사건은 15건(소송가액:54,067백만원)입니다. 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결기업의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (3-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 회사명 담보제공자산 담보설정액 제공처 비 고 ㈜상상인 출자금 302,000 소프트웨어공제조합 이행보증 출자금 37,500 한국전기공사협회 이행보증 별단예금 2,500 신한은행 당좌개설 보증금 ㈜상상인플러스저축은행 지급준비예치금 5,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인저축은행 지급준비예치금 20,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인선박기계 토지, 건물 1,320,000 중소기업은행 시설자금 토지, 건물 10,200,000 중소기업은행, 한국산업은행 시설자금 토지, 건물 2,400,000 한국산업은행 운영자금 토지, 건물 4,800,000 경남은행 기업운전자금 토지, 건물 1,200,000 한국산업은행 산업운영자금 토지, 건물 2,400,000 한국산업은행 산업운영자금 장기금융상품 3,680,000 하나은행 지급보증 등 ㈜상상인플러스 현금및현금성자산 327,020 MS저축은행 등 금융업무 담보 단기금융상품 2,037,429 하나은행 등 장기금융상품 500,000 DB손해보험 ㈜상상인인더스트리 건물 2,200,000 경남은행 시설자금 ㈜상상인증권 비상장 지분증권 104,873,661 한국예탁결제원,한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래,차입금 등 상장 지분증권 비상장 채무증권 118,881,027 한국예탁결제원 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래 등 투자부동산 39,000,000 하나은행 차입금 담보 투자부동산 450,000 기타 전세권 설정 합 계 319,611,137 ㈜상상인 출자금 302,000 소프트웨어공제조합 이행보증 출자금 37,500 한국전기공사협회 이행보증 별단예금 2,500 신한은행 당좌개설 보증금 ㈜상상인플러스저축은행 지급준비예치금 5,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인저축은행 지급준비예치금 15,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인선박기계 토지, 건물 1,320,000 중소기업은행 시설자금 토지, 건물 10,200,000 중소기업은행,한국산업은행 시설자금 토지, 건물 4,800,000 한국산업은행 운영자금 토지, 건물 4,800,000 경남은행 기업운전자금 토지, 건물 1,200,000 한국산업은행 산업운영자금 장기금융상품 3,680,000 하나은행 지급보증 등 단기금융상품 2,020,000 하나은행 지급보증 ㈜상상인플러스 현금및현금성자산 337,117 MS저축은행 등 금융업무 담보 단기금융상품 1,849,890 하나은행 등 ㈜상상인인더스트리 단기금융상품 1,578,267 경남은행 시설자금 건물 2,200,000 경남은행 시설자금 ㈜상상인증권 비상장 지분증권 103,850,236 한국예탁결제원,한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래,차입금, 대차거래 등 상장 지분증권 비상장 채무증권 117,746,718 한국예탁결제원 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래 등 투자부동산 39,000,000 하나은행 차입금 담보 투자부동산 549,000 기타 전세권 설정 합 계 315,473,228 (3-2) 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원) 회사명 제공자 보증한도 보증내역 ㈜상상인 소프트웨어공제조합 11,962,594 이행보증 서울보증보험 14,652 납품계약에 따른 하자보증금 17,200 채권가압류 ㈜상상인플러스저축은행 서울보증보험 12,736,005 공탁보증 및 이행 ㈜상상인저축은행 서울보증보험 7,311,400 가처분 및 가압류 지급보증 ㈜상상인인더스트리 서울보증보험 2,864,205 이행보증 ㈜상상인플러스 우리은행 100,000 이행보증 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 17,518 가스사용료 납부보증 서울보증보험 USD 10,000,000 계약이행보증 서울보증보험 USD 10,000,000 하자이행 하나은행 USD 10,000,000 하자이행 하나은행 USD 5,641,336 선급금지급 중소기업은행 USD 676,876 하자이행 하나은행 RUB 47,950,000 하자이행 하나은행 RUB 375,646,030 선급금지급 합 계 35,023,574 USD 36,318,212 RUB 423,596,030 ㈜상상인 소프트웨어공제조합 9,474,135 이행보증 서울보증보험 57,772 납품계약에 따른 하자보증금 51,600 채권가압류 ㈜상상인플러스저축은행 서울보증보험 3,557,716 공탁보증 및 이행 ㈜상상인저축은행 서울보증보험 3,474,600 가처분 및 가압류 지급보증 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 17,518 가스사용료 납부보증 서울보증보험 USD 10,000,000 계약이행보증 서울보증보험 USD 10,000,000 하자이행 하나은행 USD 10,000,000 하자이행 하나은행 USD 5,641,336 선급금지급 하나은행 RUB 47,950,000 하자이행 하나은행 RUB 375,646,030 선급금지급 합 계 16,633,341 USD 35,641,336 RUB 423,596,030 (3-2) 제공한 지급보증 (원화단위: 천원) 회사명 제공처 보증한도 보증내역 ㈜상상인 서울보증보험 USD 10,000,000 보증거래 약정에 따른구상채무 지급보증 등 중소기업은행 USD 676,876 서울보증보험 USD 12,745,616 하나은행 5,172,000 중소기업은행 8,500,000 차입금 지급보증 경남은행 5,000,000 산업은행 1,000,000 신한은행 1,000,000 산업은행 8,500,000 산업은행 2,000,000 산업은행 2,000,000 회사채 지급보증 경남은행 2,160,000 운전자금 우리은행 100,000 이행보증 합 계 USD 23,422,492 35,432,000 ㈜상상인 서울보증보험 USD 10,000,000 보증거래 약정에 따른구상채무 지급보증 서울보증보험 USD 10,000,000 하나은행 6,112,800 하나은행 5,172,000 중소기업은행 8,500,000 차입금 지급보증 한국산업은행 10,200,000 경남은행 6,000,000 한국산업은행 1,200,000 신한은행 1,200,000 IBK캐피탈 5,000,000 회사채 지급보증 AJU캐피탈 5,000,000 IBK캐피탈 5,000,000 KDB캐피탈 3,000,000 신한캐피탈 6,000,000 경남은행 2,400,000 운전자금 우리은행 120,000 이행보증 합 계 64,904,800 USD 20,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 금융기관 약정한도 대출종류 ㈜상상인 신한은행 3,000,000 일반자금 국민은행 2,000,000 일반자금 우리은행 1,000,000 외상대 하나은행 2,000,000 일반자금 중소기업은행 1,500,000 일반자금 경남은행 5,000,000 일반자금 ㈜상상인플러스저축은행 저축은행중앙회 5,000,000 내국환업무 저축은행중앙회 31,681,747 유동성차입, 할인어음 외 ㈜상상인저축은행 저축은행중앙회 5,700,000 내국환업무 저축은행중앙회 49,581,396 유동성차입, 할인어음 외 저축은행중앙회 9,300,000 수표 ㈜상상인선박기계 중소기업은행 11,520,000 시설자금 한국산업은행 10,200,000 시설자금 한국산업은행 3,600,000 일반자금 경남은행 4,800,000 일반자금 신한은행 1,200,000 일반자금 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,000,000 시설자금 경남은행 2,000,000 운전자금 하나은행 10,000,000 매출채권담보대출(받을어음) ㈜상상인증권 한국증권금융 20,000,000 일중자금 한국증권금융 50,000,000 할인어음 한국증권금융 50,000,000 유통금융 한국증권금융 70,000,000 담보금융 한국증권금융 140,000,000 기관운영자금 합 계 491,083,143 ㈜상상인 신한은행 3,000,000 일반자금 국민은행 2,000,000 일반자금 우리은행 1,500,000 일반자금 우리은행 1,000,000 외상대 하나은행 2,000,000 일반자금 중소기업은행 1,500,000 일반자금 경남은행 5,000,000 일반자금 ㈜상상인플러스저축은행 저축은행중앙회 5,000,000 내국환업무 저축은행중앙회 38,940,734 유동성차입, 할인어음 외 ㈜상상인저축은행 저축은행중앙회 5,000,000 내국환업무 저축은행중앙회 52,810,753 유동성차입, 할인어음 외 저축은행중앙회 10,000,000 수표 ㈜상상인선박기계 중소기업은행 9,600,000 시설자금 신한은행 1,000,000 일반자금 경남은행 5,000,000 일반자금 하나은행 10,000,000 일반자금 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,000,000 시설자금 경남은행 2,000,000 운전자금 ㈜상상인증권 한국증권금융 20,000,000 일중자금 한국증권금융 50,000,000 할인어음 한국증권금융 50,000,000 유통금융 한국증권금융 70,000,000 담보금융 한국증권금융 140,000,000 기관운영자금 합 계 487,351,487 (5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: USD) 회사명 금융기관 약정한도 내 역 ㈜상상인선박기계 중소기업은행 600,000 수입신용장 개설(포괄여신) ㈜상상인 농협은행 1,300,000 수입신용장 개설(포괄여신) ㈜상상인선박기계 중소기업은행 600,000 수입신용장 개설(포괄여신) 합 계 1,900,000 36. 연결현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 제각 등 21,517,292 46,303,001 미수금의 제각 125,280 18,055 미수수익의 제각 305,859 272,599 대여금의 제각 - 5,105,639 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,045,184 8,900,806 선급금의 기타의무형자산 대체 536,000 - 투자부동산의 유형자산 대체 - 5,282,035 건설중인자산의 건물 대체 - 13,482,220 건설중인자산의 기계장치 대체 2,000,000 2,257,106 건설중인자산의 구축물 대체 1,769,350 - 건설중인자산의 기타의유형자산 대체 77,600 7,161 이익준비금적립 1,094,486 - 사용권자산과 리스부채의 인식 221,772 13,075,238 임차보증금의 미수금 대체 - 525,000 장기차입금의 유동성 대체 52,900,000 3,333,333 자본금의 무상증자 - 9,438,840 자기주식의 소각 - 22,864,390 매각예정비유동자산(비유동)에서 매각예정비유동자산(유동)으로 대체 6,759,121 - 37. 위험관리(1) 재무위험관리연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고 및 변동하는 금융환경 속에서 노출된 위험을 관리하는 데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는 데 주력하고 있습니다.1) 시장위험가. 외환위험연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 유럽 유로 및 일본 엔 등이 있습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 가격위험 연결기업은 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다. 2) 신용위험① 금융업 이외 부문신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. ② 금융업 부문신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도나 도산 등의 이유로 인하여 계약상 지급이 이루어지지 않아 은행이 입을 수 있는 손실에 대한 위험을 의미합니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권, 금융보증계약 및 지급보증 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.금융업 부문의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크 한도를 설정 및 운영하고 있습니다.신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다.금융업 부문은 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다.가. 주택담보대출 관련 거주용부동산나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금성자산(보유현금 제외) 209,428,008 591,218,624 매출채권 2,261,867,148 2,228,082,572 기타채권 95,887,811 81,578,334 기타금융자산 455,189,314 485,162,608 합 계 3,022,372,281 3,386,042,138 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권과 대여금(계약자산 포함)의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체되지않은 채권 연체된 채권 합 계 30일 이하 30일 초과 ~60일 이하 60일 초과 ~90일 이하 90일 초과 매출채권 2,026,758,536 26,234,501 23,198,776 11,708,777 173,966,558 2,261,867,148 미수금 39,514,260 - - - 220,566 39,734,826 미수수익 13,353,611 - - - 23,845 13,377,456 대여금 769,701 - - - - 769,701 미회수내국환채권 42,775,529 - - - - 42,775,529 계약자산 22,741,223 - - - - 22,741,223 합 계 2,145,912,860 26,234,501 23,198,776 11,708,777 174,210,969 2,381,265,883 매출채권 2,081,721,250 29,853,975 19,081,247 11,904,848 85,521,252 2,228,082,572 미수금 35,833,252 - - 133,529 349,039 36,315,820 미수수익 13,390,664 - - - - 13,390,664 대여금 672,494 - - - - 672,494 미회수내국환채권 31,871,850 - - - - 31,871,850 계약자산 24,294,259 - - - - 24,294,259 합 계 2,187,783,769 29,853,975 19,081,247 12,038,377 85,870,291 2,334,627,659 3) 유동성 위험 유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. (2) 자본관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부 채 2,757,559,287 3,008,493,636 (A) 자 본 667,136,969 618,663,099 (B) 현금및현금성자산 209,713,273 591,432,320 (C) 차입금, 리스부채 및 예수금(금융업) 2,565,940,410 2,808,352,044 (D) 부채비율 413.34% 486.29% (A/B) 순차입금비율 353.18% 358.34% ((D-C)/B) 38. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 토지 12,043,874 12,043,874 건물 2,951,114 2,951,114 기계장치 1,838,873 1,838,873 기타의유형자산 95,634 95,635 손상차손누계액 (976,457) - 합 계 15,953,038 16,929,496 유동금액 7,565,739 1,300,000 비유동금액 8,387,299 15,629,496 합 계 15,953,038 16,929,496 39. 이자수익이 있는 자산의 평균금액 및 이자비용이 있는 부채의 평균금액 (1) 당분기와 전분기 중 이자수입이 있는 자산의 평균금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평균금액 이자수익(*) 평균금액 이자수익(*) 예치금 513,832,240 5,558,331 238,650,574 3,301,058 상각후원가금융자산 11,113,323 193,302 12,342,740 215,943 대출채권 2,106,865,629 170,326,273 2,141,506,055 215,302,419 기타 16,836,475 78,801 16,083,968 164,780 합 계 2,648,647,667 176,156,707 2,408,583,337 218,984,200 (*) 현재가치할인차금상각 이자수익 480,509천원(전분기: -천원)은 제외하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 이자비용이 있는 부채의 평균금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평균금액 이자비용 평균금액 이자비용 예수금(금융) 2,333,488,327 40,389,212 2,114,108,514 37,717,051 사채 2,569,343 57,742 - - 기타 10,986,625 44,234 6,612,607 63,668 합 계 2,347,044,295 40,491,188 2,120,721,121 37,780,719 40. 타 금융회사와의 거래보고기간종료일 현재 타 금융회사와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 예치금 대출채권 예수부채 저축은행중앙회 221,540,150 - - 국민은행 27,027,873 - - SK증권 - - 2,000,000 기타금융회사 17,365,748 68,635,370 789,034 합 계 265,933,771 68,635,370 2,789,034 저축은행중앙회 421,580,512 - - 국민은행 221,783,596 - - SK증권 - - 8,400,000 기타금융회사 25,271,143 169,604,303 1,829,635 합 계 668,635,251 169,604,303 10,229,635 41. 기타사항 (1) 저축은행 금융감독원 행정처분 관련 금융위원회는 주식회사 상상인플러스저축은행 및 주식회사 상상인저축은행에 대해 상호저축은행법 위반을 이유로 주식회사 상상인플러스저축은행 前대표이사 직무정지 상당 및 주식회사 상상인저축은행 前대표이사 직무정지 상당, 담당임원 문책경고 등의 조치를 2019년 12월 4일에 의결하였습니다. 이에 대하여 연결기업은 2019년 12월 23일 서울행정법원에 위 처분 중 직무정지 명령에 대한 효력정지를 신청하였고, 동 법원은 2020년 1월 10일 본안 소송의 판결 시까지 처분의 효력을 정지하는 결정을 선고하였습니다. 또한 연결기업은 서울행정법원에 위 행정처분에 대한 취소 청구의 소를 진행 중에 있습니다. 향후 행정소송의 결과를 예측하기 어려우나 소송 결과에 따라 패소하게 될 경우 금융위원회는 저축은행의 대주주 적격성 유지조건을 충족하고 있지 못하다고 인정될 경우 이에 상응하는 행정명령을 내릴 수 있습니다. 그러나, 현재로서는 연결기업과 금융위원회 간의 행정소송에 대한 종결 시기와 그 결과를 예측할 수 없습니다. (2) 서울중앙지방검찰청은 2020년 7월 8일 당사의 대표이사에 대해 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률" 위반 혐의로 구속 기소하였으며, 관련 혐의로 주식회사 상상인저축은행 및 주식회사 상상인플러스저축은행의 전현직 임직원 3명에 대해 불구속 기소하였습니다. 또한 서울중앙지방검찰청은 2020년 9월 1일 당사의 대표이사에 대해 특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임) 및 상호저축은행법 위반 혐의로 추가 기소하였으며, 상상인저축은행, 주식회사 상상인플러스저축은행에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 혐의로주식회사 상상인플러스저축은행 직원 1명에 대해 상호저축은행법 위반 혐의로 불구속 기소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 서울중앙지방법원에서 1심 재판이 진행 중에 있 으며, 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 67,533,015,605 46,977,957,221 현금및현금성자산 15,961,931,323 7,072,022,496 단기금융상품 85,294,871 2,000,000,000 상각후원가금융자산 3,824,572,982 매출채권 6,932,958,511 11,553,194,516 기타채권 611,543,856 174,846,921 단기대여금 37,313,303,625 11,869,358,634 재고자산 1,627,632,550 1,242,066,573 기타유동자산 5,000,350,869 9,241,895,099 비유동자산 199,117,709,258 209,190,259,791 장기금융상품 2,500,000 2,500,000 당기손익공정가치금융자산 12,706,832,232 23,856,502,232 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 174,975,940,926 175,151,733,455 유형자산 2,558,437,620 2,585,041,670 무형자산 1,093,695,551 613,901,790 이연법인세자산 2,775,835,150 757,059,763 기타비유동자산 5,004,467,779 6,223,520,881 자산총계 266,650,724,863 256,168,217,012 부채 유동부채 23,009,180,442 35,880,053,219 단기차입금 7,000,000,000 14,500,000,000 유동성장기부채 3,333,320,000 매입채무 6,727,374,437 11,904,212,163 기타채무 1,257,359,402 2,908,803,347 리스부채 377,840,637 284,868,532 당기법인세부채 3,348,594,991 220,339 기타유동부채 4,298,010,975 2,948,628,838 비유동부채 6,504,371,711 9,458,908,800 확정급여부채 2,874,249,584 2,489,608,080 리스부채 805,509,645 935,558,902 기타비유동부채 2,824,612,482 6,033,741,818 부채총계 29,513,552,153 45,338,962,019 자본 자본금 57,187,237,000 57,187,237,000 기타자본구성요소 (7,159,642,098) (7,159,642,098) 기타포괄손익누계액 41,662,132 41,662,132 이익잉여금(결손금) 187,067,915,676 160,759,997,959 자본총계 237,137,172,710 210,829,254,993 자본과부채총계 266,650,724,863 256,168,217,012 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 11,858,982,343 82,585,373,457 15,443,111,501 92,217,056,415 매출원가 11,654,314,062 38,949,620,586 12,645,297,797 40,182,553,288 매출총이익 204,668,281 43,635,752,871 2,797,813,704 52,034,503,127 판매비와관리비 1,723,126,825 5,595,130,418 3,794,007,611 9,658,099,391 영업이익(손실) (1,518,458,544) 38,040,622,453 (996,193,907) 42,376,403,736 금융수익 4,066,824,172 7,496,623,379 8,305,840,725 29,714,033,807 금융원가 4,817,539,246 7,941,723,970 1,013,968,742 2,832,205,465 기타수익(비용) 9,618,936 5,962,859 53,968,186 123,950,311 관계기업손익 (175,792,529) (132,113,337) 법인세비용차감전순이익(손실) (2,259,554,682) 37,425,692,192 6,349,646,262 69,250,069,052 법인세비용 (2,176,222,387) 172,919,275 738,013,336 6,834,495,060 당기순이익(손실) (83,332,295) 37,252,772,917 5,611,632,926 62,415,573,992 기타포괄손익 총포괄손익 (83,332,295) 37,252,772,917 5,611,632,926 62,415,573,992 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (2) 681 101 1,126 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (2) 681 101 1,126 자본변동표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 47,748,397,000 9,438,840,648 (12,589,142,908) 97,884,484,284 142,482,579,024 당기순이익(손실) 62,415,573,992 62,415,573,992 무상증자 9,438,840,000 (9,438,840,648) (74,276,664) (74,277,312) 자기주식 거래로 인한 증감 (16,883,753,825) (16,883,753,825) 자기주식의 이익소각 22,864,389,579 (22,864,389,579) 배당금지급 자본 증가(감소) 합계 9,438,840,000 (9,438,840,648) 5,906,359,090 39,551,184,413 45,457,542,855 2019.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 (6,682,783,818) 137,435,668,697 187,940,121,879 2020.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 (7,159,642,098) 41,662,132 160,759,997,959 210,829,254,993 당기순이익(손실) 37,252,772,917 37,252,772,917 무상증자 자기주식 거래로 인한 증감 자기주식의 이익소각 배당금지급 (10,944,855,200) (10,944,855,200) 자본 증가(감소) 합계 26,307,917,717 26,307,917,717 2020.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 (7,159,642,098) 41,662,132 187,067,915,676 237,137,172,710 현금흐름표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동현금흐름 42,476,128,388 36,342,248,393 당기순이익(손실) 37,252,772,917 62,415,573,992 당기순이익조정을 위한 가감 (37,233,736,550) (65,242,033,350) 대손상각비 29,773,275 (10,539,718) 감가상각비 580,946,641 468,587,829 무형자산상각비 105,606,239 40,677,819 외화환산손실 183,085,359 27,577,599 퇴직급여 1,309,719,959 845,283,018 재고자산평가손실 123,085,097 24,391,378 당기손익인식금융자산평가손실 3,229,850,834 당기손익인식금융자산처분손실 1,330,386,000 유형자산처분손실 4,337 기타의 대손상각비 292,783 802,054 이자비용 336,465,597 1,927,471,911 법인세비용 172,919,275 6,834,495,060 금융보증비용 2,618,805,765 743,193,282 지분법손실 175,792,529 132,113,337 배당금수익 (40,003,540,000) (44,001,340,000) 공사손실충당부채환입 (365,696,097) (1,502,720,777) 이자수익 (1,031,326,498) (1,642,194,795) 외화환산이익 (26,741,397) (371,463,927) 유형자산처분이익 (1,727,318) (1,382,230,625) 무형자산처분이익 (34,176,510) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,868,066,834) (27,068,156,266) 기타의 대손충당금환입 (13,822,093) 금융보증이익 (4,119,550,003) (273,803,371) 잡이익 (648) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,240,278,438 (3,687,536,803) 매출채권의 감소(증가) 4,568,111,904 (640,007,107) 계약자산의 감소(증가) 3,954,151,363 (134,651,295) 미수금의 감소(증가) 39,776,938 125,714,853 선급금의 감소(증가) (549,995,692) 222,562,854 선급비용의 감소(증가) (116,708,648) (201,193,460) 상품의 감소(증가) (41,478,693) (35,792,552) 재공품의 감소(증가) (60,010,462) (58,321,818) 원재료의 감소(증가) (381,065,037) (709,728,647) 미착품의 감소(증가) (26,096,882) (79,385,905) 매입채무의 증가(감소) (5,175,806,275) (1,214,762,935) 미지급금의 증가(감소) (955,961,215) (738,382,969) 예수금의 증가(감소) (346,465,598) (34,075,519) 미지급비용의 증가(감소) (695,198,037) (48,361,467) 계약부채의 증가(감소) 1,952,103,227 (85,863,111) 퇴직급여채무의 증가(감소) (935,950,104) (524,664,520) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 10,871,649 469,376,795 배당금수취(영업) 40,003,540,000 44,001,340,000 이자수취(영업) 393,059,190 1,561,118,367 이자지급(영업) (336,465,597) (1,845,185,952) 법인세납부(환급) 1,156,679,990 (861,027,861) 투자활동현금흐름 (11,429,536,112) 11,737,289,772 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 당기손익인식금융자산의 처분 8,457,500,000 단기대여금및수취채권의 처분 1,966,055,009 57,979,093,010 상각후원가금융자산의 감소 4,000,000,000 토지의 처분 1,033,279,120 건물의 처분 1,334,720,880 차량운반구의 처분 1,727,273 272,728 임차보증금의 감소 57,080,000 317,380,400 집기비품의 처분 147,000 3,784,098 회원권의 처분 300,000,000 단기금융상품의 취득 (85,294,871) 단기대여금및수취채권의 취득 (27,410,000,000) (26,415,000,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (20,000,000,000) 차량운반구의 취득 (201,795,763) (55,425,355) 집기비품의 취득 (36,472,760) (516,329,788) 기타유형자산의 취득 (72,812,000) (113,355,671) 임차보증금의 증가 (56,270,000) (2,131,129,650) 기타무형자산의 취득 (49,400,000) 재무활동현금흐름 (22,058,665,712) (69,184,864,202) 단기차입금의 증가 39,987,592,637 단기차입금의 상환 (7,500,000,000) (48,731,072,579) 유동성장기부채의 상환 (3,333,320,000) (416,670,000) 장기차입금의 상환 (3,000,000,000) 리스부채의 감소 (280,490,512) (195,961,176) 비지배지분의 취득 (39,870,722,595) 자기주식의 취득 (16,958,030,489) 배당금지급 (10,944,855,200) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 8,987,926,564 (21,105,326,037) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (98,017,737) 14,410,477 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,889,908,827 (21,090,915,560) 기초현금및현금성자산 7,072,022,496 24,988,462,501 기말현금및현금성자산 15,961,931,323 3,897,546,941 5. 재무제표 주석 제 32(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지 제 31(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 상상인 1. 일반사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 주식회사 상상인(이하 '당사')은 1989년 2월 23일에 설립되어 계전기, 전자부품 등을제조, 판매하였으나 2004년 8월 10일 네트워크 시스템의 설계 및 설치, 컨설팅 등을 주 영업목적으로 영위하는 주식회사 네트컴을 완전자회사로 하는 주식의 포괄적 교환을 하였으며, 2005년 4월 30일(합병등기일 2005년 5월 6일) 동 회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2018년 3월 30일자로 사명을 ㈜텍셀네트컴에서 ㈜상상인으로 변경하였습니다. 당사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 358에 소재하고 있습니다. 당사의 주식은 2000년 8월 18일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 유준원 12,910,731 23.34 김수경 3,601,263 6.51 ㈜제이에스앤에스 1,153,264 2.08 자기주식 604,037 1.09 소액주주 37,059,018 66.98 합 계 55,328,313 100.00 2. 당분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 당분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 없습니다. 5 . 사용제한 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 단기금융상품: 별단예금 하나은행 85,295 - 보증금 장기금융상품: 별단예금 신한은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 87,795 2,500 6. 매출채권 및 기타채권(계약자산과 상각후원가금융자산 포함) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동자산 매출채권 7,139,496 (206,537) 6,932,959 11,718,225 (165,030) 11,553,195 미수금 90,016 (52,046) 37,970 129,689 (52,046) 77,643 미수수익 584,936 (11,362) 573,574 108,566 (11,362) 97,204 계약자산 2,308,345 (44) 2,308,301 6,316,079 (11,777) 6,304,302 상각후원가금융자산 - - - 3,838,102 (13,529) 3,824,573 합계 10,122,793 (269,989) 9,852,804 22,110,661 (253,744) 21,856,917 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 집합평가대상 개별평가대상 합계 집합평가대상 개별평가대상 합계 당분기초잔액 10,116 154,914 165,030 - 88,714 88,714 설정(환입) (8,653) 50,160 41,507 - (25,262) (25,262) 당분기말잔액 1,463 205,074 206,537 - 63,452 63,452 전기초잔액 11,746 151,608 163,354 - 97,018 97,018 설정(환입) 1,641 (13,639) (11,998) - 2,260 2,260 전분기말잔액 13,387 137,969 151,356 - 99,278 99,278 7. 대여금보고기간종료일 현재 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기(*) 전 기 (*) 대여금 37,413,304 11,969,359 대손충당금 (100,000) (100,000) 합 계 37,313,304 11,869,359 (*) 상기 대여금은 임직원의 대여금 등으로 구성되어 있습니다. 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 363,757 (112,375) 251,382 322,278 (138,857) 183,421 재공품 104,671 - 104,671 44,660 - 44,660 원재료 2,201,107 (955,625) 1,245,482 1,820,043 (806,057) 1,013,986 미착품 26,097 - 26,097 - - - 합 계 2,695,632 (1,068,000) 1,627,632 2,186,981 (944,914) 1,242,067 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실 630 123,085 22,760 24,391 9. 공정가치금융자산 및 상각후원가금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주식수㈜ 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부금액 시장성없는 주식: ㈜에이티엠플러스 5,000 1.77 100,000 19,264 19,264 ㈜씨비엔바이오텍 158,563 4.24 1,540,000 117,882 117,882 이채널㈜ 19,782 0.99 1,483,650 333,773 333,773 ㈜미래프라즈마 15,960 15.78 3,990,000 - - 소 계 7,113,650 470,919 470,919 출자금 : 소프트웨어공제조합 594 - 302,000 302,000 302,000 정보통신공제조합 70 - 15,763 15,763 15,763 한국전기공사협회 200 - 37,500 37,500 37,500 소 계 355,263 355,263 355,263 전환사채 : ㈜상상인증권 - - 11,500,000 11,880,650 11,880,650 소 계 11,500,000 11,880,650 11,880,650 합 계 18,968,913 12,706,832 12,706,832 시장성없는 주식 : ㈜에이티엠플러스 5,000 1.77 100,000 19,264 19,264 ㈜씨비엔바이오텍 158,563 4.24 1,540,000 117,882 117,882 이채널㈜ 19,782 0.99 1,483,650 333,773 333,773 ㈜미래프라즈마 15,960 15.78 3,990,000 - - 소 계 7,113,650 470,919 470,919 출자금 : 소프트웨어공제조합 594 - 302,000 302,000 302,000 정보통신공제조합 70 - 15,763 15,763 15,763 한국전기공사협회 200 - 37,500 37,500 37,500 소 계 355,263 355,263 355,263 전환사채 : ㈜상상인증권 - - 20,000,000 23,030,320 23,030,320 소 계 20,000,000 23,030,320 23,030,320 합 계 27,468,913 23,856,502 23,856,502 (2) 출자금 중 일부는 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34참조).(3) 보고기간종료일 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 연이자율(%) 당분기(*) 전 기(*) 후순위채권 (주)상상인플러스저축은행 3.00 - 3,824,573 (*) 대손충당금을 차감한 순장부가액입니다. 10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 603,787 - 589,792 - 선급비용 2,088,262 2,737,114 2,347,801 3,959,811 계약자산(*) 2,308,301 - 6,304,302 - 보증금 - 2,267,353 - 2,263,710 합 계 5,000,350 5,004,467 9,241,895 6,223,521 (*) 대손충당금을 차감한 순장부가액입니다. 11. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 업 종 결산월 당분기 전 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : ㈜상상인플러스저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 38,561,703 100.00 38,561,703 ㈜상상인저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 31,477,559 100.00 31,477,559 ㈜상상인선박기계 대한민국 조선기자재제작 판매 12월 100.00 15,534,182 100.00 15,534,182 ㈜상상인그룹 대한민국 RMS 운영 및주식대출 모집 12월 100.00 700,000 100.00 700,000 ㈜상상인플러스 대한민국 RMS 운영 및주식대출 모집 12월 100.00 5,627,500 100.00 5,627,500 TEXCELL NETCOMMALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템설계 및 자문업 12월 100.00 139,010 100.00 139,010 TEXCELL BITMALAYSIA SDN.BHD 말레이시아 컴퓨터시스템설계 및 자문업 12월 99.97 - 70.00 - ㈜상상인인더스트리(*1) 대한민국 조선기자재제작 판매 12월 18.10 14,680,835 18.56 14,680,835 ㈜상상인증권 대한민국 증권중개업 12월 42.99 65,996,558 42.99 65,996,558 소 계 172,717,347 172,717,347 관계기업 : ㈜에스엠티바이오 대한민국 의학 및 약학연구개발업 12월 21.43 2,258,594 21.43 2,434,387 합 계 174,975,941 175,151,734 (*1) 당사의 지분율은 18.10%이고 당사의 종속기업인 ㈜상상인선박기계의 지분율은 40.65%입니다. (2) 당 분기와 전분기 중 관계기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 취득 지분법손익 자본변동 분기말잔액 ㈜에스엠티바이오(*) 2,434,387 - (175,793) - 2,258,594 ㈜에스엠티바이오(*) 2,784,627 - (132,113) - 2,652,513 (*) 당사는 피투자기업이 외부감사인으로부터 감사를 받지 아니하여 피투자기업의 대표이사의 서명날인이 된 보고기간종료일 현재의 재무제표를 사용하였습니다. (3) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매 출 분기순손실 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜에스엠티바이오 353,975 1,275,805 890,160 1,351,399 3,720 (820,347) - (820,347) ㈜에스엠티바이오 556,926 1,518,797 777,777 71,478 - (616,515) - (616,515) (4) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 ㈜에스엠티바이오 (611,778) 21.43 (131,099) 2,389,693 2,258,594 ㈜에스엠티바이오 208,569 21.43 44,694 2,389,693 2,434,387 (5) 당분기와 전분기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 172,717,347 91,121,071 선급금에서 대체 - 26,156,556 증가 - 39,870,723 분기말잔액 172,717,347 157,148,350 12. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 차량운반구 집기비품 기타의유형자산 사용권자산 분기말잔액 기초잔액 63,154 148,168 243,506 493,269 448,442 1,188,503 2,585,042 취득 - - 201,796 36,473 72,812 - 311,081 감가상각비 - (4,422) (61,575) (104,336) (116,933) (293,681) (580,947) 처분 - - - (151) - - (151) 기타증(감)(*) - - - - - 243,413 243,413 분기말잔액 63,154 143,746 383,727 425,255 404,321 1,138,235 2,558,438 취득원가 63,154 235,864 498,591 889,161 1,101,063 1,729,042 4,516,875 (상각누계액) - (92,118) (114,864) (463,906) (696,742) (590,807) (1,958,437) 장부가액 63,154 143,746 383,727 425,255 404,321 1,138,235 2,558,438 기초잔액 351,326 861,174 151,166 105,684 372,204 - 1,841,554 취득 - - 55,425 516,330 113,356 - 685,111 감가상각비 - (13,488) (30,805) (103,898) (97,552) (222,844) (468,587) 처분 (288,172) (698,044) - (3,610) - - (989,826) 기타증(감)(*) - - - - 1,485,629 1,485,629 분기말잔액 63,154 149,642 175,786 514,506 388,008 1,262,785 2,553,881 취득원가 63,154 235,864 274,539 1,199,425 1,666,860 1,485,629 4,925,471 (상각누계액) - (86,222) (98,753) (684,919) (1,278,852) (222,844) (2,371,590) 장부가액 63,154 149,642 175,786 514,506 388,008 1,262,785 2,553,881 (*) 당분기와 전분기 중 신규 리스에 따른 대체액입니다. 13. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회원권(*) 상표권 기타의무형자산 분기말잔액 기초잔액 470,222 116,297 27,383 613,902 취득 - - 49,400 49,400 상각비 - (10,363) (95,243) (105,606) 기타증(감)(*) - - 536,000 536,000 분기말잔액 470,222 105,934 517,540 1,093,696 취득원가 577,826 138,174 932,768 1,648,768 (상각누계액) - (32,240) (415,228) (447,468) (손상누계액) (107,604) - - (107,604) 장부금액 470,222 105,934 517,540 1,093,696 기초잔액 736,045 130,114 67,363 933,522 상각비 - (10,363) (30,315) (40,678) 처분 (265,823) - - (265,823) 분기말잔액 470,222 119,751 37,048 627,021 취득원가 577,826 138,174 347,368 1,063,368 (상각누계액) - (18,423) (310,320) (328,743) (손상누계액) (107,604) - - (107,604) 장부금액 470,222 119,751 37,048 627,021 (*) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기에 발생한 무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비(경상개발비 포함)에 각각 55,523천원 및 50,083천원(전분기: 22,402천원 및 18,276천원)이 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 6,727,374 - 11,904,212 - 미지급금 500,717 - 1,456,963 - 미지급비용 756,643 - 1,451,841 - 합 계 7,984,734 - 14,813,016 - 15. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 예수금 277,676 - 624,142 - 계약부채 2,635,074 - 682,971 - 금융보증부채 1,385,261 2,392,779 1,641,516 5,236,212 합 계 4,298,011 2,392,779 2,948,629 5,236,212 16. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 한국산업은행 일반자금 2.19 4,000,000 4,000,000 경남은행 일반자금 - - 5,000,000 중소기업은행 일반자금 2.69 1,000,000 1,500,000 국민은행 일반자금 - - 1,000,000 우리은행 일반자금 3.29 2,000,000 3,000,000 합 계 7,000,000 14,500,000 (2) 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 만기일 전 기 농협은행 일반자금 - - 3,333,320 합 계 3,333,320 유동성 대체액 (3,333,320) 차감후 잔액 - (3) 당분기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 최대주주로부터 19,100,000천원(전기:19,700,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 33 참조). 17. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합 계 공정가액 당기손익-공정가치금융자산 12,706,832 - 12,706,832 12,706,832 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - 15,961,931 15,961,931 15,961,931 단기금융상품 - 85,295 85,295 85,295 단기대여금 - 37,313,304 37,313,304 37,313,304 매출채권및기타채권 - 7,544,502 7,544,502 7,544,502 장기금융상품 - 2,500 2,500 2,500 보증금 - 2,267,353 2,267,353 2,267,353 소 계 - 63,174,885 63,174,885 63,174,885 금융자산 합계 12,706,832 63,174,885 75,881,717 75,881,717 당기손익-공정가치금융자산 23,856,502 - 23,856,502 23,856,502 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - 7,072,022 7,072,022 7,072,022 단기금융상품 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 단기대여금 - 11,869,359 11,869,359 11,869,359 매출채권및기타채권 - 11,728,041 11,728,041 11,728,041 장기금융상품 - 2,500 2,500 2,500 상각후원가채무증권 - 3,824,573 3,824,573 3,824,573 보증금 - 2,263,710 2,263,710 2,263,710 소 계 - 38,760,205 38,760,205 38,760,205 금융자산 합계 23,856,502 38,760,205 62,616,707 62,616,707 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가금융부채(*1) 금융보증계약 합 계 공정가액 매입채무 6,727,374 - 6,727,374 6,727,374 기타채무 1,257,359 - 1,257,359 1,257,359 리스부채 1,183,350 - 1,183,350 1,183,350 단기차입금 7,000,000 - 7,000,000 7,000,000 금융보증부채 - 3,778,040 3,778,040 3,778,040 합 계 16,168,083 3,778,040 19,946,123 19,946,123 매입채무 11,904,212 - 11,904,212 11,904,212 기타채무 2,908,803 2,908,803 2,908,803 리스부채 1,220,427 1,220,427 1,220,427 단기차입금 14,500,000 - 14,500,000 14,500,000 유동성장기부채 3,333,320 - 3,333,320 3,333,320 금융보증부채 - 6,877,728 6,877,728 6,877,728 합 계 33,866,762 6,877,728 40,744,490 40,744,490 (*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 11,880,650 826,182 12,706,832 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 23,030,320 826,182 23,856,502 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1 에 포함됩니다. 수준 1 에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. (4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 시장성 없는 지분증권 470,920 3 순자산가치평가법 등 - 출자금 355,262 3 순자산가치평가법 등 - 전환사채 11,880,650 2 현금흐름할인모형 및 이항모형 등 주가변동성 및 금리 합 계 12,706,832 당기손익-공정가치금융자산 시장성 없는 지분증권 470,920 3 순자산가치평가법 등 - 출자금 355,263 3 순자산가치평가법 등 - 전환사채 23,030,320 2 현금흐름할인모형 및 이항모형 등 주가변동성 및 금리 합 계 23,856,503 18. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 환입액 분기말잔액 공사손실충당부채 797,530 - (365,696) 431,834 공사손실충당부채 2,553,531 - (1,502,721) 1,050,810 19. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 중 당사의 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초장부가액 1,188,503 - 1,188,503 취득 127,212 116,201 243,413 감가상각 (264,631) (29,050) (293,681) 분기말장부가액 1,051,084 87,151 1,138,235 취득원가 1,612,841 116,201 1,729,042 감가상각누계액 (561,757) (29,050) (590,807) (2) 당분기 중 당사의 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기초장부가액 1,220,427 리스료의 지급 (325,279) 리스자산의 취득 243,413 이자비용 44,788 분기말장부금액 1,183,349 20. 종업원급여 (1) 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(한국투자증권㈜)에 의하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 7,247,375 6,806,390 사외적립자산의 공정가치 (4,371,814) (4,315,471) 국민연금전환금 (1,311) (1,311) 순확정급여부채 2,874,250 2,489,608 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용 : 당기근무원가 1,249,718 804,636 순이자비용 93,515 23,647 합계 1,343,233 828,283 21. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 1,000원 1,000원 발행주식수 55,328,313주 55,328,313주 보통주자본금 57,187,237,000원 57,187,237,000원 당사는 2019년 3월 8일자 이사회결의를 통하여 자기주식으로 보유하고 있던 보통주 1,858,924주를 이익소각하였으며 이로 인하여 발행주식수에 의한 자본금과 당분기말 현재의 자본금과는 이익소각된 주식수에 대한 자본금만큼 차이가 발생합니다. ( 2) 당분기 중 현금 배당금현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 1주당배당금(배당률) 200원(20%) 발행주식수 55,328,313주 배당금 총액( *1) 10,944,855 (*1) 상기 배당금 총액은 총발행주식수 55,328,313주 중 자기주식 604,037주를 제외한 54,724,276주를 기준으로 산정하였습니다. 22. 기타자본항목 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 자기주식(*) (7,159,642) (7,159,642) (*) 당분기말 현재 적정 유통주식수 유지 등을 위하여 매입한 604,037주(취득금액 7,159,642천원)의 자기주식을 취득하여 보유 중이며, 향후 조속한 시일내에 처분할 예정입니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 42,581,833 48,215,716 기타 원천으로부터의 수익 35,363 1,468,062 배당금수익 40,003,540 44,001,340 총 수익 82,620,736 93,685,118 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 다음의 주요 부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 제품매출 상품매출 공사매출 기타매출 로열티수익 합 계 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 21,599,584 9,802 - - - 21,609,386 유지보수 - - - 14,322,089 - 14,322,089 공사용역 - - 3,145,770 - - 3,145,770 기타 - 550,245 - 2,205,892 748,451 3,504,588 합 계 21,599,584 560,047 3,145,770 16,527,981 748,451 42,581,833 수익인식시기: 한 시점에 인식 21,130,302 560,047 - 2,205,892 - 23,896,241 기간에 걸쳐 인식 469,282 - 3,145,770 14,322,089 748,451 18,685,592 합 계 21,599,584 560,047 3,145,770 16,527,981 748,451 42,581,833 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 22,109,547 525,878 - - - 22,635,425 유지보수 - - - 14,278,331 - 14,278,331 공사용역 - - 9,517,467 - - 9,517,467 기타 - - - 1,295,476 489,017 1,784,493 합 계 22,109,547 525,878 9,517,467 15,573,807 489,017 48,215,716 수익인식시기: 한 시점에 인식 22,109,547 525,878 - 1,295,476 - 23,930,901 기간에 걸쳐 인식 - - 9,517,467 14,278,331 489,017 24,284,815 합 계 22,109,547 525,878 9,517,467 15,573,807 489,017 48,215,716 23.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 공사용역 계약에 대한 계약자산 2,308,301 6,316,079 계약부채 - 물품대 선수 2,635,074 682,971 24. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 3,829,973 18,414,075 5,544,160 18,939,921 상품매출원가 148,004 402,131 119,340 396,406 공사매출원가 2,681,774 7,044,804 2,394,693 8,373,306 기타매출원가 4,994,562 13,088,611 4,587,104 12,472,920 합 계 11,654,313 38,949,621 12,645,297 40,182,553 25. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 867,194 2,711,083 840,520 2,521,640 퇴직급여 104,259 339,023 72,564 209,390 복리후생비 113,386 368,604 141,188 410,354 여비교통비 15,991 51,335 31,252 59,722 통신비 3,831 12,501 7,653 18,045 수도광열비 31,002 90,846 31,560 98,077 세금과공과 63,159 191,349 201,315 1,010,832 지급임차료 899 19,357 9,418 33,599 감가상각비 117,648 325,452 69,569 208,167 보험료 22,355 74,130 19,919 58,356 접대비 120,909 349,042 141,444 332,876 광고선전비 26,385 40,385 1,933,973 2,951,326 운반비 7,078 18,674 5,329 15,853 지급수수료 197,652 865,526 111,338 1,221,494 무형자산상각비 18,771 50,083 5,537 16,788 소모품비 2,157 16,555 6,817 16,332 교육훈련비 210 828 4,084 2,488 차량유지비 11,097 35,933 12,542 33,598 견본비 - - - 16 도서인쇄비 987 4,651 2,878 9,504 대손상각비 (1,843) 29,773 (4,672) (10,540) 경상연구개발비 - - 149,780 440,182 합계 1,723,127 5,595,130 3,794,008 9,658,099 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료 및 부재료비 3,509,443 16,581,019 4,907,497 17,545,019 상품의 매입 161,950 470,092 149,267 440,380 제품 및 재공품의 변동 (105,445) (127,972) (32,182) (102,279) 감가상각비 및 무형자산상각비 267,841 686,553 165,596 509,266 종업원급여 4,443,957 14,360,980 5,139,341 16,101,666 세금과공과 127,325 390,769 273,059 1,223,535 접대비 120,909 349,242 145,255 339,373 지급수수료 368,317 1,338,177 251,581 1,613,832 교육훈련비 4,294 18,665 12,206 30,488 차량유지비 33,510 108,563 58,545 165,840 광고선전비 26,385 40,385 1,933,973 2,951,326 대손상각비 (1,843) 29,773 (4,673) (10,540) 외주가공비 151,690 765,186 386,410 759,258 외주비 3,517,387 8,476,287 3,030,554 7,943,761 공사손실충당부채전입액 265,709 (365,696) (592,015) (1,502,721) 기타 486,012 1,422,728 614,890 1,832,448 합 계(*) 13,377,441 44,544,751 16,439,304 49,840,652 (*) 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 범주별 수익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가금융자산(부채) 당기손익공정가치금융자산(부채) 금융보증계약 상각후원가금융자산(부채) 당기손익공정가치금융자산(부채) 금융보증계약 금융수익 이자수익 1,031,326 - - 1,642,195 - - 외환차익 450,939 - - 358,415 - - 외화환산이익 26,741 - - 371,464 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 1,868,067 - - 27,068,156 - 금융보증이익 - - 4,119,550 - - 273,803 합 계 1,509,006 1,868,067 4,119,550 2,372,074 27,068,156 273,803 금융비용 이자비용 336,466 - - 1,927,472 - - 외환차손 243,130 - - 133,963 - - 외화환산손실 183,085 - - 27,578 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 3,229,851 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 1,330,386 - - - - 금융보증손실 - - 2,618,806 - - 743,193 합 계 762,681 4,560,237 2,618,806 2,089,013 - 743,193 28. 기타수익(비용) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 1,727 1,727 - 1,382,230 잡이익 8,465 19,814 50,058 50,655 기타대손충당금환입 - 13,822 - - 수입임대료 - - - 1,000 무형자산처분이익 - - - 34,177 기타수익 합계 10,192 35,363 50,058 1,468,062 기타의대손상각비 - (293) (276) (802) 잡손실 (569) (29,103) 4,187 (1,343,310) 유형자산처분손실 (4) (4) - - 기타비용 합계 (573) (29,400) 3,911 (1,344,112) 29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 0.46%(전분기: 9.87%)입니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당이익 1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주분기순이익 (83,332,295) 37,252,772,917 5,611,632,926 62,415,573,992 가중평균유통보통주 54,724,276 54,724,276 55,559,598 55,449,525 기본주당이익 (2) 681 101 1,126 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 55,328,313 92 5,090,204,796 55,328,313 자기주식 07.01 ~ 09.30 (604,037) 92 (55,571,404) (604,037) 합 계 54,724,276 5,034,633,392 54,724,276 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 55,328,313 274 15,159,957,762 55,328,313 자기주식 01.01 ~ 09.30 (604,037) 274 (165,506,138) (604,037) 합 계 54,724,276 14,994,451,624 54,724,276 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 46,409,473 92 4,269,671,516 46,409,473 무상증자 07.01 ~ 09.30 9,438,840 92 868,373,280 9,438,840 자기주식 08.02 ~ 09.30 (562,396) 92 (26,561,811) (288,715) 합 계 55,285,917 5,111,482,985 55,559,598 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 46,409,473 273 12,669,786,129 46,409,473 무상증자 01.01 ~ 09.30 9,438,840 273 2,576,803,320 9,438,840 자기주식 03.18 ~ 09.30 (562,396) 194 (108,868,997) (398,788) 합 계 55,285,917 15,137,720,452 55,449,525 (2) 당사는 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. (3) 전분기의 주당손익은 무상증자를 반영하여 재산정되었습니다. 31. 부문별보고 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 당사는 컴퓨터시스템 설계 및 자문업, 지주회사 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 컴퓨터시스템설계 및 자문업 지주사업 합 계 총매출액 41,833,382 40,751,991 82,585,373 영업이익(손실) (2,660,621) 40,701,243 38,040,622 자산총액 91,674,784 174,975,941 266,650,725 총매출액 47,726,699 44,490,357 92,217,056 영업이익(손실) 847,736 41,528,668 42,376,404 자산총액 94,237,045 159,800,864 254,037,909 (1) 지역별 정보 (단위: 천원) 구 분 내 수 수 출 합 계 매출액 76,654,136 5,931,237 82,585,373 매출액 81,612,302 10,604,754 92,217,056 (2) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 의존도(%) 매출액 의존도(%) ㈜상상인저축은행 25,357,708 30.70 22,216,200 24.09 ㈜상상인플러스저축은행 15,250,447 18.46 22,065,329 23.93 ㈜케이티 8,203,105 9.93 1,978,579 2.15 현대오토에버㈜ 5,931,864 7.18 10,980,785 11.91 합 계 54,743,124 66.27 57,240,893 62.08 32. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 당사의 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초계약잔액 분기증감액(*) 분기매출인식액 분기말계약잔액 공사매출 2,768,280 1,756,209 3,145,770 1,378,719 공사매출 6,603,065 6,579,216 9,517,467 3,664,814 (*) 당분기 증감액에는 추가 계약액 및 환율 변동에 의한 계약 변동액이 포함되어 있습니다. (2) 당분기말과 전분기말 현재 진행중인 공사와 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적 매출총이익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총이익(손실) 진행기준 매출채권 계약부채 매출채권 계약자산 공사매출 61,268,864 74,326,513 (13,057,649) 1,562,616 2,308,301 - 공사매출 54,199,155 62,884,643 (8,685,488) 3,738,015 5,074,019 - (3) 당분기와 전기의 계약금액이 직전회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기간 진행률(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 UAE원전 CP-E5 정보통신공사 2013.10.02 2020.07.31 100 - - 122,476 (2) UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2020.12.31 91.73 2,308,345 (44) 1,389,894 (26) UAE원전 CP-E5 정보통신공사 PPS 2016.04.01 2020.07.31 100 - - 50,246 (1) 합 계 2,308,345 (44) 1,562,616 (29) UAE원전 CP-E5 정보통신공사 2013.10.02 2020.03.31 99.92 391,181 (729) 120,837 (225) UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2020.05.31 92.88 5,484,061 (10,225) 2,832,091 (5,281) UAE원전 CP-E5 정보통신공사 PPS 2016.04.01 2020.03.31 99.91 440,837 (822) 51,153 (95) 합 계 6,316,079 (11,776) 3,004,081 (5,601) (4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산의변동효과 공사손실충당부채 당분기 미 래 공사매출 1,756,209 5,333,346 (3,941,286) 364,149 (4,007,734) 431,834 공사매출 6,419,691 5,161,165 8,951,270 (7,692,745) 299,885 1,050,811 33. 특수관계자 거래 (1) 종속기업 등의 현황 특수관계구분 회사명 지분율(%) 당분기 전 기 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 100.00 100.00 ㈜상상인저축은행 100.00 100.00 ㈜상상인선박기계 100.00 100.00 ㈜상상인그룹 100.00 100.00 ㈜상상인플러스 100.00 100.00 TEXCELL NETCOM MALAYSIA SDN.BHD 100.00 100.00 TEXCELL BIT MALAYSIA SDN.BHD 99.97 70.00 ㈜상상인인더스트리(*1) 18.10 18.56 디엠씨자산관리㈜ 18.10 18.56 ㈜상상인증권 42.99 42.99 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 42.29 42.29 기타특수관계자 ㈜ 제이원와이드 - - ㈜ 제이에스앤에스(*2) - - (*1) 당사의 종속기업인 ㈜상상인선박기계가 동사의 최대주주(지분율: 40.65%)임에 따라 동사를 당사의 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제 1024호에 따른 특수관계범위에 포함되지는 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 배당금수익 매 출 이자수익 수입임대료 매출원가 및 판매비와관리비 이자비용 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 15,003,540 246,907 221,945 - - - ㈜상상인저축은행 25,000,000 357,708 4 - 358,006 36,209 ㈜상상인선박기계 - 141,634 591,162 - - - ㈜상상인그룹 - 2,202 - - - - ㈜상상인증권 - - 153,475 - - - 기타특수관계자 임직원 - - 1,999 - - - 합 계 40,003,540 748,451 968,585 - 358,006 36,209 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 22,001,340 162,014 317,204 - - - ㈜상상인저축은행 22,000,000 216,200 125 - 222,844 47,327 ㈜상상인선박기계 - 110,803 1,236,065 - - - ㈜상상인플러스 - - 27,834 - - - ㈜상상인인더스트리 - 32,132 - - - ㈜상상인증권 - - 106,044 - - - 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 1,000 - 21,551 임직원 - - 3,218 - - - 합 계 44,001,340 489,017 1,722,622 1,000 222,844 68,878 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 채 권 채 무 현금및현금성자산 대여금 미수금 미수수익 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가채무증권 보증금 리스부채 종속기업 ㈜상상인저축은행 - - - - - - 279,000 1,009,456 ㈜상상인선박기계 - 37,240,499 27,779 569,986 - - - - ㈜상상인증권 - - - 3,475 11,880,650 - - - ㈜상상인그룹 - - 750 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - 72,805 - 112 - - - - 합 계 - 37,313,304 28,529 573,573 11,880,650 - 279,000 1,009,456 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 5,306 - - 2,301 - 3,838,102 - - ㈜상상인저축은행 - - - - - - 279,000 1,220,427 ㈜상상인선박기계 - 11,760,220 68,501 89,554 - - - - ㈜상상인증권 - - - - 23,030,320 - - - 기타특수관계자 임직원 - 109,139 - 185 - - - - 합 계 5,306 11,869,359 68,501 92,040 23,030,320 3,838,102 279,000 1,220,427 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 자금차입 거래 현금출자(*) 전환사채취득 전환사채전환 배당금수취 대 여 회 수 차 입 상 환 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 - - - - - - - 15,003,540 ㈜상상인저축은행 - - - - - - - 25,000,000 ㈜상상인선박기계 27,400,000 1,919,721 - - - - - - 기타특수관계자 임직원 10,000 46,334 - - - - - - 합 계 27,410,000 1,966,055 - - - - - 40,003,540 종속기업 ㈜상상인플러스저축은행 - - - - - - - 52,002,000 ㈜상상인저축은행 - - - - - - - 22,000,000 ㈜상상인선박기계 26,700,000 58,833,780 - - - - - - ㈜상상인플러스 2,330,000 2,630,000 - - 2,325,000 - - - ㈜상상인증권 - - - - 22,000,001 20,000,000 - - ㈜상상인인더스트리 - - - - - - 4,300,000 - 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - 5,000,000 5,000,000 - - - - 임직원 85,000 126,194 5,000,000 5,000,000 - - - - 합 계 29,115,000 61,589,974 10,000,000 10,000,000 24,325,001 20,000,000 4,300,000 74,002,000 당사와 상기 특수관계 기업간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 3.16~4.66% 등의 이자율을 적용하고 있습니다. (*)전기에 상상인증권, 상상인플러스 유상증자 금액입니다. (5) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (5-1) 제공한 지급보증 (원화단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 보증처 보증금액 보증기간 비 고 종속기업 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 USD 10,000,000 2019.12.31~2023.5.1 보증거래 약정에따른 구상채무지급보증 등 중소기업은행 USD 676,876 2020.1.29~2022.1.26 서울보증보험 USD 12,745,616 2020.9.16~2020.12.31. 하나은행 5,172,000 2019.8.27~2021.5.11 중소기업은행 8,500,000 2018.12.14~2028.12.14 차입금 지급보증 경남은행 5,000,000 2020.6.27~2021.6.26 산업은행 1,000,000 2020.7.11~2021.7.9 신한은행 1,000,000 2020.7.11~2022.7.9 산업은행 8,500,000 2020.6.15~2021.6.15 산업은행 2,000,000 2020.5.8~2021.5.8 산업은행 2,000,000 2020.8.7~2021.8.6 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,160,000 2020.7.12~2021.7.12 차입금 지급보증 ㈜상상인플러스 우리은행 100,000 2020.4.29~2021.4.29 지급보증 합 계 USD 23,422,492 35,432,000 종속기업 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 USD 10,000,000 2018.2.19~2020.1.31 보증거래 약정에따른 구상채무지급보증 등 서울보증보험 USD 10,000,000 2019.12.31~2023.1.30 하나은행 6,112,800 2019.7.8~2020.7.4 하나은행 5,172,000 2019.8.27~2021.5.11 중소기업은행 8,500,000 2018.12.14~2028.12.14 차입금 지급보증 산업은행 8,500,000 2019.6.14~2020.6.14 경남은행 5,000,000 2019.6.27~2020.6.27 산업은행 1,000,000 2019.7.10~2020.7.10 신한은행 1,000,000 2019.7.10~2020.7.10 IBK캐피탈 5,000,000 2019.4.29~2020.4.29 회사채 지급보증 AJU캐피탈 5,000,000 2019.4.29~2020.4.29 IBK캐피탈 5,000,000 2019.8.1~2020.8.1 KDB캐피탈 3,000,000 2019.8.1~2020.8.1 신한캐피탈 5,000,000 2019.8.1~2020.8.1 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,000,000 2019.7.12~2020.7.12 차입금 지급보증 ㈜상상인플러스 우리은행 120,000 2019.4.29~2020.4.29 지급보증 합 계 USD 20,000,000 60,404,800 (5-2) 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 ㈜상상인선박기계로부터 유형자산 등의 담보(채권최고액 4,800,000천원)(전기: 채권최고액 4,800,000천원)를 제공받고 있습니다. (5-3) 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 최대주주로부터 19,100,000천원(전기: 19,700,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 548,284 812,980 퇴직급여 (131,333) 51,778 합 계 416,951 864,758 34. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 하자보수이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (2-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 제공처 담보제공자산 담보설정액 비 고 소프트웨어공제조합 출자금 302,000 이행보증 한국전기공사협회 출자금 37,500 이행보증 신한은행 별단예금 2,500 당좌개설보증금 합 계 342,000 소프트웨어공제조합 출자금 302,000 이행보증 한국전기공사협회 출자금 37,500 이행보증 신한은행 별단예금 2,500 당좌개설보증금 합 계 342,000 (2-2) 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공처 지급보증금액 비 고 소프트웨어공제조합 11,225,032 이행보증 서울보증보험 14,652 납품계약에 따른 하자보증금 등 서울보증보험 17,200 채권 등 가압류 합 계 11,256,884 소프트웨어공제조합 9,474,135 이행보증 서울보증보험 57,772 납품계약에 따른 하자보증금 등 서울보증보험 51,600 채권가압류 합 계 9,583,507 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정한도 대출종류 신한은행 3,000,000 일반자금 우리은행 1,000,000 외상대 하나은행 1,500,000 일반자금 중소기업은행 1,000,000 일반자금 합 계 6,500,000 신한은행 3,000,000 일반자금 국민은행 2,000,000 일반자금 우리은행 1,500,000 일반자금 우리은행 1,000,000 외상대 하나은행 2,000,000 일반자금