상상인 분기보고서 (2022.09)
1. (제조서비스업)사업의 개요

당사는 정보통신 사업부문, 금융 사업부문, 조선 사업부문, 전산프로그램 개발 및 운영 사업부문으로 구분할 수 있습니다.

당사는 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축서비스업을 전문으로 하는 IT시스템 회사입니다. IT서비스는 IT기술을 기반으로 서비스를 제공하는 산업으로 SI(System Integration), ITO(IT Outsourcing) 및 BPO(Business Process Outsourcing) 등 고객의 정보화 계획에서부터 구축 및 위탁운영까지 필요한 모든 제반 활동을 지원하는 산업을 의미합니다. 가. 네트워크 통합솔루션 사업 네트워크 통합(NI, Network Integration) 사업부문은 근거리 통신망(LAN), 원거리통신망(WAN), 무선랜 등의 네트워크를 근간으로 고객 환경에 맞는 최적화된 네트워크 서비스를 제공하는 분야입니다.당사가 영위하는 NI 사업은 ① 네트워크 장비 설계 및 구축 컨설팅 ② 네트워크설계/설치 기술 ③ 네트워크 H/W 및 S/W 기술 ④ 네트워크 유지보수 기술 등으로 나누어 질 수 있으며 통신장비의 기술 및 전개 방향, 확장성, 망 진단 능력 등을 바탕으로 컨설팅 서비스, 통신망 설계 서비스, 설치 및 A/S가 가능한 기술 서비스 사업입니다. 금융기관, 공공기관, 일반기업 및 통신사업자들의 정보통신망 구축에 필요한 제반 솔루션을 제공하고, 이에 수반되는 정보통신 장비의 공급, 설치 및 유지보수를 주요 업무로 하는 사업부문입니다. 사업초기에는 단순한 네트워크 구성에 필요한 장비들이나 솔루션이 시장의 주류를 이루었으나 정보화시대의 한복판에 있는 현시점은 시장의 요구가 복잡하고 다양한 형태로 나타나고 있어 많은 경험과 기술력을 필요로 하고 있습니다.당사는 Extreme, Cisco, Juniper, Arista, Ruckus, RSA등과 같은 세계적인 정보통신장비업체들과의 협력관계를 통하여 LAN(Local Area Network) 및 WAN(Wide Area Network) 솔루션을 공급하여 왔으며 30년의 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 네트워크의 진단/분석, 설계 및 구축 그리고 이에 수반되는 운용/관리에 이르기까지 정보통신 네트워크 전반에 걸쳐 안정성과 경제성을 고려한 최적의 솔루션을 제공하고 있습니다. 주요영역은 금융기관의 데이터/전화/영상 정보 등을 단일 네트워크로 전송하기 위한 통합정보통신망 구축, 기업체의 본/지사간의 업무용 전용사설망 및 인트라넷의 구축, 인터넷서비스 및e-Business 네트워크 구축, 무선 네트워크 구축, 트래픽 관리 및 제어 시스템 구축, 어플리케이션가속 솔루션 구축 그리고 이러한 네트워크들에 필요한 침입차단/침입탐지, 지능형 지속공격(APT) 탐지 및 차단 등과 같은 정보보호 체계의 구축 및 지속적인 서비스 제공입니다. 나.무선통신 솔루션 사업 최근 무선랜은 사물인터넷(IoT) 및 모바일 단말의 꾸준한 증가에 따라 무선랜 트래픽이 폭발적으로 증가되고 있는 현 시점에서, 유선네트워크가 40Gbps를 거쳐 최근 100Gbps까지 발전했듯이 새로운 무선 표준을 중심으로 보다 안정적이고 확장성이 높은 무선랜의 필요성이 대두되고 있습니다. 당사는 무선랜 최신 기술인 802.11ax표준기술을 통해 최대 9.6Gbps 속도로 대역폭과 동시접속자 한계라는 최대 고민거리를 해결해 여러 고객사에게 무선을 유선과 대등한 수준으로 끌어 올려 대용량 비디오 스트리밍 등 멀티미디어 데이터를 빠르고 안정적으로 전송할 수 있는 무선인프라를 공급하고 있습니다. 다. 기술용역 사업당사가 제공한 장비에 대하여 일정기간이 경과한 후 계약을 통하여 유지보수를 하거나 또는 타사가 제공한 장비인 경우라도 당사의 기술력을 바탕으로 하여 유지보수등을 하는 사업으로 각종 솔루션 제공을 전문으로 하는 통신 업체의 경우 고부가가치가보장되는 주요한 수입원입니다. 당사는 단순한 유지보수 용역에서 벗어나 앞으로는 기술용역 컨설팅 업무를 유료화하고 아웃소싱시장에도 참여할 예정입니다. [조선 사업부문]제조부문> 당사는 산업기계 및 조선소자동화 설비 등을 설계, 제작, 판매와 조선소 건설 컨설팅등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 조선소자동화 설비 중 자동용접판넬라인을 주력으로 생산하고 있으며, 당사의 자동용접판넬라인은 조선업종의 선박건조 및 해양구조물 사업영역중 유일한 자동화설비 분야로서 선박건조의 약 70%에 해당하는 블록건조 등을 자동용접판넬라인을 사용할 경우 효율적인 생산이 가능하므로 높은 생산성 향상을 기대할 수 있습니다.당사는 2010년과 2011년에 걸쳐 중국의 용성중공업과 청도양판조선에 자동용접판넬라인을 각각 공급하였으며, 2011년에는 베네수엘라 국영조선소 설립을 위한 조선소건설 컨설팅 업무를 성공적으로 완료하였으며, 2012년말에 계약된 싱가포르 및 브라질의 주롱조선소와 HULL SHOP PACKAGE SYSTEM 공급계약도 차질없이 진행하였으며 2014년 85,000TON FLOATING DRY DOCK를 브라질의 주롱조선소로 부터 수주받아 2016년 인도함으로써 현재까지 약 2억 7천만불의 수출실적을 달성하였습니다. 또한, 2018년 싱가포르 주롱조선소로 부터 세계최대 규모의 1만 5천톤 골리앗 크레인 2기를 수주받아 제작 및 설치를 완료하였습니다. 당사는 산업기계 및 조선소 설비 분야에서 국내외 대형조선소에 설비를 납품한 실적을 지닌 우수한 인적자원과 조선 및 선박자동화설비의 설계인원을 자체적으로 보유하고 있어 고객사의 요구사항에 적극적이고 신속한 대응이 가능한 장점을 가지고 있으며, 또한 신속한 의사결정을 통해 세계적기업들이 장악하고 있는 해외 조선 자동화설비 시장에서 안정적으로 정착하여 이들과 대등한 위치에서 경쟁하고 있습니다. 현재 당사는 늘어나는 조선 플랜트 관련 장기적인 물량 공급요청에 대응하고, 수주산업의 한계를 극복하고 안정적인 매출을 확보하기 위하여, 2018년 12월에 전라남도 광양시 율촌산업단지에 소재한 약 6만평의 공장을 매입 함으로써 점차 활력을 찾아가고 있는 조선경기에 대비하여 선제적인 투자를 진행하고 있습니다. 당사는 선박용 크레인 등 선박구성부분품을 제조 및 판매하는 조선기자재 사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 주요 제품은 선박 정박시 수톤에서 수백톤의 운반 물품 및 항해에 필요한 소모품을 선적 및 하역하는 선박용 크레인(Marine Crane)에서부터 해양플랜트에 탑재되어 해상 작업을 지원하는 해양플랜트용 크레인(Offshore Crane)까지 다양한 종류의 크레인과 데크머시너리(Deck Machinery), 해양플랜트에 탑재되는 머테리얼핸들링이큅먼트(MaterialHandling Equipment)등 입니다.2021년 조선,해운 시황 분석업체 클락슨리서치에 따르면 한국은 1,744만CGT를 수주하며 세계 1위를 차지했습니다. 이는 2013년 이후 8년만에 최대 실적입니다. 이는 2020년 대비 112% 19년도 대비 82% 증가한 수주실적으로 그간 침체되었던 국내 조선산업이 회복을 넘어 재도약 하고 있음을 의미합니다. 또한 전세계 발주량(4,696CGT) 중 국내 수주비중은 37.1%이며 2019년도 이후 지속적으로 상승중입니다. 다만, COVID-19바이러스로 인한 범 세계적 경제 침체와 더불어 2021년세계 발주량은 2020년 대비 예상과는 다르게 증가하였지만 2022년 세계발주량은 23.3% 감소한 3,600CGT에 이를 것으로 전망하고 있습니다.2022년에는 신조선가지수가 다시 반등하고, COVID-19 바이러스로 침체됐던 지난해보다 경제가 다시 활발해 질 것 으로 예상됨으로, 이에 당사의 매출액 또한 증가될것으로 기대하고 있습니다. 또한 당사는 사업의 확대로 LNG 및 LPG TANK 산업에 뛰어들었고, 이에 따른 부가가치 창출이 될 것으로 기대하고 있습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문] 당사는 네트워크 구축 및 담보관리에 필요한 전산 프로그램을 개발하여 직접 운용하거나 판매를 하는 사업으로, 실시간 리스크 관리시스템인 RMS 시스템을 개발하여 운용 중에 있습니다."실시간 리스크 관리시스템(Risk Management System : 이하 'RMS'라 합니다)"이란채무자의 사전 동의에 근거하여 자동적으로 일정한 주식 종목에 대하여 매매가 불가능하거나 설정된 범위내에서만 매매가 가능하도록 작동되어, 채무자 명의의 증권계좌 내 자산이 건전하게 유지될 수 있도록 매수가능종목 등을 제한하고, 담보가치를 체크하여 반대매매를 실시함으로써 금융기관이 채무자에 대하여 질권을 확보할 수 있도록 기능 하는 시스템을 말합니다RMS 운용사업은 금융기관에서 자금대출의 담보물인 주식을 시스템으로 관리 하여 부실을 최소화하는 것에 목적을 가지는 사업입니다. 당사의 RMS 개발팀은 업계에서최소 2회 이상의 개발과 3년 이상의 운용 경력자들로 구성되어 있어 안정적인 시스템 개발, 운용과 고객사의 요구 사항에 신속히 대응할 수 있습니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 정보통신 상품 네트워크장비 네트워크장비 - 6 0.00 제품 네트워크통합솔루션 네트워크시스템설계및 구축 - 11,548 2.15 공사 통신공사 외 통신공사 외 - 293 0.05 기타 유지보수 외 네트워크시스템유지보수 외 - 12,806 2.38 소계 - - - 24,653 4.58 조선 제품 조선 설비 조선 설비 제조 - 40,065 7.46 제품 조선기자재 선박용 크레인 등 제조 - 49,800 9.27 소계 - - - 89,865 16.73 금융 서비스 저축은행업 - - 383,477 71.40 금융투자업 - - 32,716 6.09 소계 - - - 416,193 77.49 전산프로그램 운용 서비스 전산프로그램 전산프로그램(RMS) 운용 - 5,764 1.07 기타 상품 RELAY - KB,CS,CY 등 627 0.13 합 계 - - - 537,102 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이정보통신 사업부문, 금융 사업부문, 조선 사업부문 및 전산프로그램 개발 사업부문은가격변동 추이를 산정하는 것이 무의미하므로 기재하지 아니함. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 정보통신 상품 NI장비 네트워크 장비 5 0.01 원재료 NI장비 네트워크 장비 9,966 10.99 외주가공비 - 네트워크 공사 등 684 0.75 소계 - - 10,655 11.75 조선 원재료 강재 외 선박용 크레인 제조 4,178 4.61 부재료 감속기 외 선박용 크레인 제조 7,927 8.74 외주가공비 제작 용역 선박용 크레인 제조 31,308 34.53 외주가공비 제작 용역 조선 설비 제조 36,093 39.81 소계 - - 79,506 87.69 기타 상품 RELAY - 496 0.56 합 계 - - 90,657 100.00 * 전산프로그램 개발 사업부문은 원재료 등의 현황을 기재하는 것이 부적절하므로 기재하지 아니함. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이[조선기자재 제조부문] (단위 : 원/KG) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 주요 매입처 원재료 강재 1,200 1,121 789.29 한일철강, 국일철강 형강 1,250 1,220 778.33 삼우강업 * 정보통신 사업부문은 프로젝트별로 원재료 품목이 다양하고, 품목별 Life Cycle이 짧아 가격변동추이를 산정할 수 없으며, 금융 ,조선 설비 및 전산프로그램 개발부문은 원재료 등의 현황을 기재하는 것이 무의미하므로 기재하지 아니함. 나. 생산 및 설비(1) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 2022년 3분기 2021년 2020년 정보통신 네트워크통합솔루션 본사 10,793 28,322 24,442 통신공사 외 UAE 639 3,926 8,522 유지보수 외 본사 9,689 13,150 17,084 소 계 21,121 45,398 50,048 조선 조선 설비 제작 광양 43,744 9,945 31,704 조선기자재 제작 광양 52,807 36,579 24,538 합 계 117,672 91,922 106,290 2) 당해 사업연도의 가동률 [조선기자재 제조부문] 생산공장 품목 구 분 단위 2022년 3분기 2021년 2020년 (주)상상인인더스트리 선박구성부분품 생산능력 대 336 494 864 생산실적 213 255 263 가동율 63.39% 51.62% 30.44% * 상기 최대 생산능력은 생산능력의 저해요소를 모두 배제하고 산출하였습니다.- 산출근거 (단위 : 대) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 시간당 생산량(A) 0.159 0.234 0.409 1일 평균작업시간(B) 8 8 8 월평균 작업일수(C) 22 22 22 연간생산능력(A*B*C)*월수 336 494 864 * 크레인 등의 종류 및 사양에 따라 생산량 차이가 있어 정확한 생산량은 파악하기 어렵습니다.* 정보통신 사업부문은 네트워크시스템의 설계, 구축, 사후관리를 수행하는 사업이며, 전산프로그램 개발 사업부문은 금융상품 및 전산프로그램에 대한 서비스사업으로 생산능력 산정이 불가능하므로 기재를 생략하였음. (2) 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 공구와기구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 기말잔액 기초잔액 22,168,429 26,016,428 9,722,774 8,202,319 1,425,250 5,373,683 31,245 4,468,204 10,329,486 5,080,019 92,817,837 취득 - - 1,299,272 697,610 741,832 2,456,646 217,512 2,038,336 - 2,595,371 10,046,579 감가상각비 - (816,728) (338,559) (871,329) (389,134) (1,766,798) (28,722) (957,908) (1,277,821) - (6,446,999) 처분 - - - - (126,897) (405,156) - (22,250) - - (554,303) 기타증(감)(*) - 256,750 (92,841) 3,084,744 - 53,886 91,427 4,361,034 1,534,199 (7,065,017) 2,224,182 분기말잔액 22,168,429 25,456,450 10,590,646 11,113,344 1,651,051 5,712,261 311,462 9,887,416 10,585,864 610,373 98,087,296 취득원가 22,168,429 29,445,943 12,081,458 14,522,519 3,363,216 15,919,181 626,397 12,440,635 16,054,824 610,373 127,232,975 (상각누계액) - (3,989,493) (1,490,812) (3,409,175) (1,712,165) (10,206,920) (314,935) (2,553,219) (5,468,960) - (29,145,679) 장부가액 22,168,429 25,456,450 10,590,646 11,113,344 1,651,051 5,712,261 311,462 9,887,416 10,585,864 610,373 98,087,296 (*) 당분기 중 사용권자산에 대한 기타증감 금액은 신규 리스계약의 체결로 인한 증가액입니다. 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 " 해당사항 없음 " 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 정보통신 상품 네트워크장비 수 출 - - - 내 수 6 44 12 소 계 6 44 12 제품 네트워크통합솔루션 수 출 1,381 1,487 3,300 내 수 10,167 34,419 26,858 소 계 11,548 35,906 30,158 공사 통신공사 외 수 출 293 4,711 3,378 내 수 - - - 소 계 293 4,711 3,378 기타 유지보수 외 수 출 776 91 76 내 수 12,030 17,443 22,212 소 계 12,806 17,534 22,288 금융 서비스 저축은행업 수 출 - - - 내 수 383,478 413,435 292,124 소 계 383,478 413,435 292,124 금융투자업 수 출 - - - 내 수 32,716 48,200 36,449 소 계 32,716 48,200 36,449 조선 제품 조선 설비 수 출 40,065 4,165 35,587 내 수 - 127 - 소 계 40,065 4,292 35,587 제품 조선기자재 수 출 10,302 17,414 18,371 내 수 39,497 17,741 9,520 소 계 49,799 35,155 27,891 전산프로그램 운용 서비스 전산프로그램(RMS) 운용 수 출 - - - 내 수 5,764 9,046 5,576 소 계 5,764 9,046 5,576 기타 상품 RELAY 수 출 - - - 내 수 627 711 725 소 계 627 711 725 합 계 수 출 52,817 27,868 60,712 내 수 484,285 541,166 393,476 합 계 537,102 569,034 454,188 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 [정보통신 사업부문]정보통신 사업부문의 판매조직은 2개의 사업본부로 구성되어 있으며, 각 본부별로 금융기관, 공공기관, 일반기업 등의 판매를 담당하고 있습니다. 그 외 네트워크시스템 구축 및 유지보수를 담당하고 있는 기술본부가 있습니다. [조선 사업부문]제조부문>조선 설비 제조부문의 판매는 해외영업부에서 전담 영업하며, 개별적인 구매의사를 가진고객사별로 직접 컨설팅 및 영업을 진행하며 기술 및 설계 지원이 필요한 경우에는 기업부설연구소가 간접적으로 지원하고 있습니다. 조선기자재 제조부문의 판매는 본사 영업부에서 국내외 고객사 및 에이전트를 대상으로 영업이 이루어지고 있으며, 설계본부의 지원을 받아 기술영업을 진행하고 있습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문] 시스템 수주에 대한 영업은 마케팅부에서 전담하며, 기술 및 시스템 구축 등에 대한 지원이 필요한 경우에는 전산부가 간접적으로 지원하고 있습니다. (2) 판매경로 [정보통신 사업부문]정보통신 사업부문의 네트워크통합 솔루션 사업과 유지보수 사업은 거의 대부분 최종소비자(End User)에게 직접 매출하는 구조입니다. [조선 자동화 설비 사업부문]제조부문>조선 설비 제조부문의 업무는 조선 설비 구축 문의, 컨설팅, 수주 계약의 순서로 이루어집니다. 당사와 신뢰관계가 형성된 기존 거래처에 주로 이루어지며, 당사의 정보망을 활용하여 해외 에이전시 등에게 당사가 직접 접촉하거나 당사의 평판을 듣고 웹사이트에 문의한 신규 거래처에 대하여 요구사항을 접수하여 컨설팅을 진행하여 고객사의 조건에 맞는 사양제안과 협의과정을 거쳐 계약을 체결하고 있습니다. 이와 같이 당사의 대부분의 매출은 거래처와 수의계약으로 진행되고 있습니다. 조선기자재 제조부문은 영업, 견적의뢰, 입찰, 수주계약의 순으로 업무가 이루어집니다. 기존 거래처인 국내 조선소에 안정적으로 공급하고 있으며, 고객사 확대를 위해 국내외 영업 활동을 지속적으로 진행하고 있습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문] 전산프로그램 개발 사업의 수주경로는 사전영업, 직접접촉, 수주계약의 순서로 진행됩니다. 시스템을 필요로 하는 금융기관 및 동종업계 회사에 문의하고 평판정보 등을수집한 후에 각 회사에 적합한 시스템을 제안하고 협의하는 과정을 거쳐 계약을 체결하고 있습니다. 상기와 같이 당사는 상당부분의 매출을 거래처와의 수의계약으로 수행하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 (1) 판매방법 [정보통신 사업부문] 네트워크시스템 설계 및 구축, 네트워크시스템 유지보수 사업은 최종소비자(End User)에게 직접 매출하는 방식이고, 부분적으로 네트워크 장비에 대해서는 간접 매출방식으로 판매하고 있습니다. [조선 사업부문]제조부문>조선 자동화 설비는 당사가 최종 소비자에게 직접 판매하고 있습니다. 기존거래처 또는 신규거래처의 설비 구축 의사를 접수한후 거래처의 요구사항에 대하여 당사에서 컨설팅을 진행한 후, 계약을 체결하고 있습니다. 제조부문>전방산업인 해운사, 선주사 및 조선소에서 발주한 개별 프로젝트를 주문생산 방식에 의해 제조하여 판매하고 있습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문] 전산프로그램 개발 및 운용에 대한 판매는 당사와 최종 소비자간에 직접 이루어지고 있습니다. 사전 영업을 통하여 당사의 시스템을 증권사 및 필요로 하는 회사에 홍보하고, 이러한 경로를 통해 시스템 구축 의뢰가 접수되면, 각 회사에 적합한 시스템을 제안합니다. (2) 판매조건[정보통신 사업부문]네트워크시스템 설계 및 구축과 같은 대형프로젝트는 최종소비자의 결제조건에 따르고 있으며, 네트워크시스템 유지보수는 익월 현금으로 결제받고 있습니다. 전반적으로 매출채권 회수기간은 평균 약 3개월입니다. [조선 사업부문]제조부문>당사는 100% 수출로 매출을 실현하고 있으므로 계약금은 선급금이행보증서를 발행해주고 T/T로 수령하고, 중도금 이후의 대금은 T/T또는 L/C로 대금을 결제받는 형식으로 판매하고 있습니다. 제조부문>개별 프로젝트 계약에 따라 납품 후 대금을 회수하며, 수출의 경우 직수출, 구매승인서 및 LOCAL L/C 등 개별 계약 조건에 따라 대금을 결제받습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문]소비자와의 계약시 발생하는 계약금, 시스템 구축 완료시 잔액을 수령하고, 매월 운용비를 수령합니다. 운용비는 사전에 계약으로 정해진 비율로 계산된 금액을 지급받습니다. 라. 판매전략 [정보통신 사업부문](1) 사업영역 확대를 통한 성장도모기존의 네트워크통합 솔루션의 우월한 시장지위를 유지하면서 그동안 소극적인 영업을 전개했던 홈네트워킹, 서버, 스토리지 시장 등으로 사업영역을 적극 확대해 나갈 계획을 가지고 있습니다. (2) 전략적 제휴의 강화 사업영역을 확대하기 위하여 필요한 신기술에 대하여는 해당 분야의 전문업체와 전략적 제휴를 통하여 기술력을 강화해 나갈 계획입니다. (3) 포털 서비스 제공을 통한 고객만족 제1금융권, 공공기관 등 당사의 주요 장기고객에 대하여는 네트워크시스템 컨설팅에서 부터 사후관리에 이르기까지 다양한 포털 서비스를 중점적으로 제공함으로써고객을 만족시키고 있습니다. [조선 사업부문]제조부문> (1) 고객 관리 및 개발고객관리는 신규고객과 기존고객의 관리를 구분하여 진행하고 있습니다. 신규고객은해외 에이전시 등 당사의 정보망을 활용하여 설비구축의사가 있는 신규고객을 직접 접촉하거나 당사의 평판을 듣고 당사의 웹사이트에 문의하게 되는 신규고객들에 대하여 대응하면서 신규고객을 확보하게 됩니다. 신규고객이 구축하고자 하는 조선 설비의 사양과 필요한 이유를 분석하여 대안을 제시하는 컨설팅 과정을 거치게 됩니다. 상당한 컨설팅과정을 통하여 고객에게 신뢰를 주게 되면 계약을 체결하게 됩니다. 이미 계약을 체결한 기존고객에 대하여는 납기, 품질의 수준 등을 고객이 원하는 수준 이상으로 제공하여 신뢰성을 제고하고자 노력하고 있습니다. 계약서에 명시된 당사의 업무 범위를 초과하여 서비스를 제공하는 등의 노력을 기울여 기존고객이 당사를 신뢰하게 되면 추가 수주가 계속 이어지게 됩니다. (2) 고객 맞춤 서비스 제공조선 시장은 각 고객사의 개별 내부 사정에 따라 형성되므로 고객사와의 신뢰관계가 가장 중요합니다. 이를 위해서는 우수한 기술력이 확보되어야 하며, 고객사가 원하는 수준이상으로 서비스를 제공하여야만 추가적인 수주를 기대할 수 있습니다. 이를 위하여 당사는 고객이 요구하는 수준이상으로 설비를 고객의 예산범위 이내로 설비를 공급하기 위하여 노력하고 있습니다. 또한 납품과정에서 계약서에 정한 당사의 업무범위 이상으로 고객의 입장에서 서비스를 제공하여 고객이 당사에 대하여 무한 신뢰하도록 노력하고 있습니다. 사업>국내 주요 조선소로부터 안정적인 물량 확보를 위하여 납기관리, 품질향상, 기술개발, 생산시스템 구축 등을 통해 선박용 크레인 등 경쟁사대비 우위를 점할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 선주의 브랜드 인지도 열위를 극복하기 위해 외국선도기업과 전략적 기술제휴로 기술축적을 실현하고, 적정 수주량 확보 및 수주 증대를 목표로 적극적인 영업을 하고 있습니다. [전산프로그램 개발 및 사업부문] 당사는 금융회사 등에 신규 상품의 제안, 기존 상품의 리모델링을 컨설팅하여 고객충성도를 높일 수 있는 전문가 집단을 보유하고 있습니다. 제공한 서비스에 대해 장기적인 운용관리 계약을 맺을 수 있습니다. 마. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 UAE원전 CP-I2 통신공사 2012.12.03 2022.06.30 - 12,807 - 12,748 - 59 UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/ CP-E5 공사 2015.12.22 2022.12.31 - 57,423 - 56,861 - 563 합 계 - 70,230 - 69,609 - 622 [조선 설비 제조부문] (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 러시아 Pipe Spool ProcessingShop Equipment(*) 2019.06.05 2022.09.16 - 27,067 - 24,875 - 2,192 이집트 SCA 35,000Ton Floating Dock 2021.11.24 2023.06.21 - 101,818 39,898 61,920 합 계 - 128,885 - 64,773 - 64,112 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리연결실체의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고 및 변동하는 금융환경 속에서 노출된 위험을 관리하는 데 그 목적이 있습니다. 연결실체가 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는 데 주력하고 있습니다.1) 시장위험가. 외환위험연결실체가 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 유럽 유로 및 일본 엔 등이 있습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결실체의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 가격위험 연결실체는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 2) 신용위험① 금융업 이외 부문신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. ② 금융업 부문신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도나 도산 등의 이유로 인하여 계약상 지급이 이루어지지 않아 은행이 입을 수 있는 손실에 대한 위험을 의미합니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권, 금융보증계약 및 지급보증 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.금융업 부문의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크 한도를 설정 및 운영하고 있습니다.신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다.금융업 부문은 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다.가. 주택담보대출 관련 거주용부동산나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금성자산(보유현금 제외) 265,677,058 547,382,238 매출채권 4,299,247,941 3,804,443,486 기타채권 125,539,537 137,923,920 대여금 1,739,526 722,768 기타금융자산 820,708,776 828,488,731 합 계 5,512,912,838 5,318,961,143 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권과 대여금(계약자산 포함)의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체되지않은 채권 연체된 채권 합 계 30일 이하 30일 초과 ~60일 이하 60일 초과 ~90일 이하 90일 초과 매출채권 4,216,483,493 29,419,913 26,243,353 22,067,928 70,251,565 4,364,466,252 미수금 57,876,054 - - - 1,566,614 59,442,668 미수수익 35,752,863 - - - 353,171 36,106,034 대여금 1,744,726 - - - 4,398,727 6,143,453 미회수내국환채권 32,223,834 - - - - 32,223,834 계약자산 20,543,687 - - - - 20,543,687 보증금 9,655,002 - - - - 9,655,002 합 계 4,374,279,659 29,419,913 26,243,353 22,067,928 76,570,077 4,528,580,930 매출채권 3,738,714,170 11,307,175 13,589,490 7,521,065 95,379,563 3,866,511,463 미수금 58,687,471 - - - 2,173,871 60,861,342 미수수익 27,681,195 - - - 453,747 28,134,942 대여금 724,168 - - - 4,398,728 5,122,896 미회수내국환채권 51,860,813 - - - - 51,860,813 계약자산 4,087,206 - - - - 4,087,206 보증금 6,549,930 - - - - 6,549,930 합 계 3,888,304,953 11,307,175 13,589,490 7,521,065 102,405,909 4,023,128,592 3) 유동성 위험 유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. (2) 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부 채 5,089,622,536 4,943,807,816 (A) 자 본 886,640,797 801,595,663 (B) 현금및현금성자산 265,936,591 547,561,118 (C) 차입금, 리스부채 및 예수금(금융업) 4,773,664,442 4,661,124,027 (D) 부채비율 574.03% 616.75% (A/B) 순차입금비율 508.41% 513.17% ((D-C)/B) (*) 차입금에는 사채도 포함되어 있습니다. 나. 파생상품 거래 현황 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장내파생상품 국채선물 - 545,550 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대처 계약자 최 초계약일 최 근계약일 계약기한 계약의 목적 및 주요내용 비 고 Extreme Networks ㈜상상인 2017.11 2018.07 - - Gold Partner 계약 - Data Center 및 Enterprise Network 솔루션 공급 자동연장 ARRIS international (Ruckus Networks) 〃 2017.11 2017.11 - - Distributor 계약 - Wireless LAN 솔루션 공급 - Campus Network 솔루션 공급 〃 VEEAM 〃 2018.01 2018.01 - - Reseller 계약- 실제 및 가상환경 데이터 백업 및 복제 솔루션 공급 〃 Cisco Systems 〃 2001.02 2018.06 - - PR Partner 계약 - SDN, 유/무선 통합 네트워크 솔루션 공급 - Contact Center, IP Telephony 등 협업 솔루션 공급 〃 Juniper Networks 〃 2003.02 2017.06 - - D-VAR Partner 계약 - SDN, 라우터 스위치 등 네트워크 솔루션 공급 - 통합 보안 솔루션 공급 〃 AXGATE 〃 2020.02 2020.02 - - Partner 계약- Enterprise 보안 솔루션 공급 〃 A10 Networks 〃 2016.06 - - - D-VAR Partner 계약 - Application Delevery Controller (L4/L7 스위치) 공급 〃 Arista Networks 〃 2013.08 - - - D-VAR Partner 계약 - SDN, Data Center 네트워크 솔루션 공급 〃 EMC (RSA) 〃 2011.11 2011.11 - - Distributor 계약 - Security Forensic 솔루션 공급 〃 Nokia 〃 2014.01 - - - D-VAR Partner 계약 - 장거리 광전송 솔루션 공급 〃 HP Aruba 〃 2010.06 2012.06 - - ESSN Silver Partner 계약 - Enterprise 유/무선 네트워크 솔루션 공급 〃 (주)한드림넷 〃 2011.11 - - - Partner 계약 - Enterprise 보안스위치 제품군 공급 〃 (주)휴네시온 〃 2014.09 - - - Gold Partner 계약 - 망연계 솔루션 공급 〃 (주)퓨쳐시스템 〃 2010.01 - - - 금융권 총판 계약 - 방화벽, VPN 등 보안 솔루션 공급 〃 Ericsson-LG 〃 2005.12 2013.02 - - Solution Partner 계약 - IP Telephony, 교환기 등 협업 솔루션 공급 〃 (주)엠엘소프트 〃 2014.01 - - - Gold Partner 계약 - 네트워크 접근제어(NAC) 등 엔드포인트 보안 솔루션 공급 〃 스콥정보통신(주) 〃 2000.09 - - - Partner 계약 - IP Management 시스템 공급 〃 나. 연구개발활동[조선 사업부문] (1) 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구소의 인력은 보고서 작성기준일 현재 (주)상상인인더스트리 17명으로 구성되어 있습니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 2022년 3분기 2021년 2020년 연구개발비용 계 592 822 1,159 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.17% 1.61 0.26 다. 연구개발 실적(1) 데크크레인(Deck Crane) 개발 연구과제 정격하중 30t × 26m Deck Crane 국산화 개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2007년 이전까지 전세계의 Bulk, Container Vessel 등에 장착되는Deck Crane은 유럽, 미주 등 몇몇 제조사에 의하여 전량 공급되었습니다. 수입에 따른 가격 부담, 납기지연, A/S 불안 등의 배경에서본 장비의 국산화 개발을 촉진하게 되었으며, 2008년 2월 설계에 착수하여 2008년 9월 100% 국산화에 성공적으로 개발을 완료하였습니다. 기대효과 충분한 검증을 거친 후 수입품에 대하여 충분히 경쟁력을 가지고국내의 조선 산업발전에 일조를 기대합니다. 상품화 상품화하여 국내 조선소뿐만 아니라 중국, 베트남 등지의 해외조선소에납품하였습니다. (2) 모바일 하버 크레인(Mobile Harbor Crane) 개발 연구과제 모바일 하버용 경량 크레인 핵심기술개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 컨테이너 물동량 증가에 따라 부두 신, 증설에 따른 환경문제, 대규모SOC 투자비용문제, 테러로부터의 안전 문제 등의 배경으로 모바일하버에 대한 국산화 개발이 촉진되었으며, 카이스트 등과 함께2010년 5월경 연구개발에 착수하여 2011년 6월 시연회의 성공적 개최및 개발이 완료 되었습니다. 기대효과 모바일 하버크레인은 수심이 얕은 항구나 항만 시설 부족 등으로대형 컨테이너 선박이 항구에 접안할 수 없는 상황에서 항구를 대신하여물류를 이동시키는데 필요한 크레인입니다. 항만시설 비용감소 물류의이동거리를 단축시킴으로서 조선시장과 더불어 세계시장의 점유율 확보및 수요증대를 충족시킬 것으로 예상됩니다. 상품화 세계 컨테이너 물동량 8%대의 증가가 전망되고 있으며 매년 부산항의4~5개 규모에 해당하는 처리능력 증가가 필요합니다. 이로 인해 항구를대신하는 모바일 하버의 수요가 증대된다면 이번 국산화 개발의 성공으로 모바일하버 크레인의 수주를 기대할 수 있습니다. (3) 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSO) 크레인 및 장비 개발 연구과제 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSP) Crane 및 장비개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2009년 10월 1일 동남광역경제권선도산업 R 과제 FPSO PedestalCrane 기술개발 주관기업으로 선정되었고 2012년 6월 29일개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에맞는 고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있습니다. 원양에서의 악조건에 적합한 장비를 국산화하고 개발함으로써 세계적인 수요증대를 충족할 것으로 기대합니다. 상품화 해양플랜트 기자재는 외국 기업이 시장을 거의 독점하고 있기 때문에선주 영업을 통해 당사 기술력을 알리고 수주할 수 있도록 할 예정입니다. (4) BOP Gantry Crane 기술개발 연구과제 BOP Gantry Crane 기술개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 연구결과 2012년 5월 16일 동남광역경제권선도산업 R 과제 BOP GantryCrane 기술 개발 주관기업으로 선정되었고 2015년 6월 26일 개발사업을성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에 맞는고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있으나 관련 기자재국산화율이 매우 낮은 상황입니다. BOP Gantry Crane은 석유시추용Drillship/Rig 용 Drilling System Package의 필수 장비로 국내 개발 실적이전무한 상태이므로 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수있을 것으로 예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. (5) Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발 연구과제 해양플랜트용 60톤급 Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발 연구기관 (주)상상인인더스트리 기업부설 연구소 진행상황 2015년 8월 17일 (재)경남지역사업평가단의 2015년 경제협력권사업비지니스협력형 R 과제 Lattice Boom Crane 기술개발 주관기업으로선정되었고, 2018년 9월 10일 개발사업을 성공적으로 완료하였습니다. 기대효과 본 개발 크레인은 FPSO, Drillship, Rig, Platform, OSV 등의 해양플랜트Topside main deck에 설치되어 중량물, Raiser rack, Pipe rack 등을Handling 또는 Supply vessel로부터의 중량물 이송을 Handling 하기 위한용도로 사용됩니다. 통상 FPSO 및 Drillship에 2~4기 이상 탑재되는필수장비로 전량수입되고 있는 고가장비로 반드시 국산화가 필요합니다.당사의 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다. 소요자금 및재원 조달방법 다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다. 라. 소요기술명세 및 자체개발 정도 등선박용 크레인은 100% 주문생산이기에 고객의 니즈에 맞추어 제품을 만들어야 합니다. 그러기 위해서는 제관과 용접 및 가공기술 뿐만 아니라 기계, 유압, 전기 등의 설계 능력이 우수해야하고 제품에 대한 전문적인 지식과 노하우로 생산력을 높일 수 있어야 다양한 고객의 요구를 만족 할 수 있습니다. 또한, 30Ton 이상의 대형 크레인 제작과 해양플랜트 사업에는 인적 구성과 물적 설비 및 기술적인 설계능력이 반드시 필요합니다. 그리고 대형구조물의 특성상 그 제작 요건이 까다롭기 때문에 각종 인허가 및 인증을 획득하여야 하므로 당사는 설립 초기부터 지속적으로 노력해왔습니다. 개발내역 개발기간 DECK CRANE 2004.06~2005.06 다기능 크레인 2004.12~2005.09 전동식 버켓 크레인 2005.01~2005.10 FLOATING DOCK CRANE 2005.06~2006.02 고속단정 데빗 2005.03~2006.12 API-2C 인증획득 2006.08~2007.08 OHSAS 인증획득 2006.12~2008.05 MOBILE HARBOR CRANE 2010.05~2011.07 FPSO PEDESTAL CRANE 2009.10~2012.04 BOP GANTRY CRANE 2012.06~2015.06 LATTICE BOOM TYPE OFFSHORE CRANE 2015.08~2019.08 마. 핵심 보유기술에 대한 기술 로드맵당사에서 개발 가능한 고부가가치 크레인 제품에 대한 시장성과 고객확보가 가능한지를 분석하고 검토합니다. 기술개발연구소에서 개발 가능한 제품에 대해서 추진전략을 수립하고 이에 대한 보고서를 작성합니다. 당사가 만든 기존 제품과 유사성과 차이점을 파악한 후 구체적인 개발 프로젝트 팀을 구성하여 설계의 난이도와 규격 및 중량에 따라서 역할 분담을 하여 검토 작업을 합니다. 크레인의 핵심보유기술인 전기, 유압, 기계 설계는 회사의 핵심 인물들이 서로간의 의견을 검토한 후 구체적인 개발 일정을 수립 후 초안 작업을 위하여 크레인의 각 부분(JIB, UPPER POST, PEDESTAL) 및 대수별로 설계를 하고, 전기, 유압 및 시스템에서 구조적인 문제를 해결합니다. 연구프로젝트 전담팀은 각 부서와 초안 설계 도면을 검토합니다. 이 과정에서 당사에서 생산 가능 및 구매조달 가능 여부를 판단합니다. 제품 생산에 필요한 자격요건과 사후 문제점을 파악하고, 지적재산권 침해여부를 검토한 후 판매여부를 결정합니다. 내부적 검토가 완료된 제품은 실용신안 및 특허등록을 통해 당사의 기술보유에 반독점적 지위를 누릴 수 있도록 합니다.신규 제품에 대한 도면이 출도되면 생산에 돌입하여 전기, 유압, 기계 설계 도면의 문제점을 점검하고 각종 선급기관에 품질을 인증 받아 고객에게 납품을 합니다. 납품 후 문제점과 개선점을 찾아 각 부분별로 피드백 하여 설계도면 및 생산, 기술을 보완하여 업그레이드합니다. 자. 지적재산권 등 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 상표권 Dongnam Marine Crane co., Ltd. 2004.09.30 2005.09.28 선박용 크레인등 특허청 2 특허권 다기능크레인 2005.09.05 2006.09.15 크레인 특허청 3 특허권 고속단정용 데빗 2005.09.07 2007.02.22 크레인 특허청 4 특허권 전동식 버켓크레인 2005.10.19 2006.12.21 크레인 특허청 5 특허권 구명정 데비트 2008.09.05 2010.12.22 크레인 특허청 6 특허권 심해작업 크레인용 능동보상시스템 2010.09.02 2011.03.23 크레인 특허청 7 특허권 심해작업 크레인용 과부하보호장치 2010.09.08 2011.03.23 크레인 특허청 8 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지 시스템 2011.12.28 2012.07.16 크레인 특허청 9 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지시스템 및 그를 이용한 장력유지 방법 2011.12.28 2012.07.16 크레인 특허청 10 특허권 선박 엔진룸 크레인 접근용 대차 2010.11.04 2013.03.14 크레인 특허청 11 특허권 BOP 갠트리 오프쇼어 크레인용 권상 및 권하 동조 시스템 2014.11.24 2015.03.02 크레인 특허청 12 해외특허권 ACTIVE HEAVE COMPENSATION SYSTEM FOR CRANE OPERATING IN DEEP SEA 2011.06.30 2014.07.09 크레인 중국 13 특허권 유압 비례 밸브와 PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인용 위치 유지 시스템 2017.03.22 2017.10.11 크레인 특허청 14 특허권 유압 비례 밸브와PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인의 레벨 포지셔닝 방법 2017.12.05 2018.05.11 크레인 특허청 15 특허권 유압 릴리프 밸브 및 체크 밸브를 이용한 유압식 지브 크레인의 속도 향상 시스템 2019.10.24 2020.03.19 크레인 특허청 바. 보유기술의 경쟁력 평가당사는 해상 크레인에서 설계, 구매, 생산, 품질, 납품, 사후관리까지 TOTAL QA 방식으로 생산하고 있어 고객의 요구에 맞는 제품을 생산하고 있습니다. 그 중 전기, 유압, 기계 설계기술은 당사만의 핵심 기술로서 다양한 고객의 요구에 맞출 수 있는 기술력입니다. 다년간의 축적된 생산력과 노하우는 타사에 비해 우수한 품질로 특화된 기능을 구사할 수 있습니다. 또한, 기술연구소에서는 끊임 없는 기술개발로 변화되는 고객의 요구에 맞추어 설계를 하고 있으며, 생산성 향상을 위하여 현장의 문제점을 개선해 나가고 있습니다.또한 동종 타사 대비 경쟁력을 키우기 위해 대형크레인 등을 제작하기 위한 생산능력을 확보하고 있으며, 해양플랜트 사업 등의 신규 시장 개척하기 위해 각종인허가 취득 및 설계 개발 등의 기술력을 확보해 나가고 있습니다. 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가 상표 또는 고객 관리에 관한 중요한 정책(주)상상인은 상상인그룹의 모회사로서 '상상인' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, 상상인 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 브랜드 관리 규정에 따른 정기적인 브랜드 검수 등 꾸준한 브랜드 관리 활동을 펼쳐가고 있으며, 이미지 광고 등을 통해 사업 분야에서 우수한 기술력, 전문성을 지속적으로 홍보할 계획입니다. 나. 지적재산권 등[조선기자재 제조부문] 번호 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 다기능크레인 2005.09.05 2006.09.15 크레인 특허청 2 특허권 고속단정용 데빗 2005.09.07 2007.02.22 크레인 특허청 3 특허권 전동식 버켓크레인 2005.10.19 2006.12.21 크레인 특허청 4 특허권 구명정 데비트 2008.09.05 2010.12.22 크레인 특허청 5 특허권 심해작업 크레인용 능동보상시스템 2010.09.02 2011.03.23 크레인 특허청 6 특허권 심해작업 크레인용 과부하보호장치 2010.09.08 2011.03.23 크레인 특허청 7 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지 시스템 2011.12.28 2012.07.16 크레인 특허청 8 특허권 오프쇼어 크레인의 장력유지시스템 및 그를 이용한 장력유지 방법 2011.12.28 2012.07.16 크레인 특허청 9 특허권 선박 엔진룸 크레인 접근용 대차 2010.11.04 2013.03.14 크레인 특허청 10 특허권 BOP 갠트리 오프쇼어 크레인용 권상 및 권하 동조 시스템 2014.11.24 2015.03.02 크레인 특허청 11 해외특허권 ACTIVE HEAVE COMPENSATION SYSTEM FOR CRANE OPERATING IN DEEP SEA 2011.06.30 2014.07.09 크레인 중국 12 특허권 유압 비례 밸브와 PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인용 위치 유지 시스템 2017.03.22 2017.10.11 크레인 특허청 13 특허권 유압 비례 밸브와PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인의 레벨 포지셔닝 방법 2017.12.05 2018.05.11 크레인 특허청 14 특허권 유압 릴리프 밸브 및 체크 밸브를 이용한 유압식 지브 크레인의 속도 향상 시스템 2019.10.24 2020.03.19 크레인 특허청 다. 시장여건 및 영업의 개황[정보통신 사업부문](1) 업계의 현황1) 수급상황1. 일반 경기변동과의 관계전반적인 경기위축으로 성장률이 둔화될 가능성도 있으나 정부의 정책적 지원과 더불어 정부 및 지방자치단체에서의 수요가 꾸준히 늘어날 것으로 보이며, 급속한 산업환경의 변화에 적응하기 위해서는 정보시스템의 구축이 필수적으로 요구되는 시점에서 민간부문의 전산시스템 업그레이드, 금융기관, 일반 기업체들의 신규 수요도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.2. 제품의 수명주기정보통신산업의 기기 및 서비스 등은 세계적으로 치열한 기술경쟁의 상황에 있어 지속적으로 신기술이 개발, 적용되고 있습니다. 따라서 제품의 수명주기가 타산업의 제품에 비하여 매우 짧은 것이 특징입니다.3. 대체시장 현황정보통신산업중 당사의 주력 사업분야인 네트워크 솔루션 시장은 단기적으로는 대체시장이 없으며 중장기적으로도 대체시장의 출현 가능성은 아주 적습니다. 다만 네트워크솔루션 기술의 발전과 정보통신산업의 발달에 따라 최신기술의 축적을 위한 다각적인 노력이 보다 중요하다 할 수 있습니다.2) 자원 조달 상황정보통신산업은 미국을 비롯한 선진국가들이 기술을 선점하고 있어 주요장비는 수입품이 대부분입니다. 반도체 수급 불안정 및 급격한 수요의 증가로 일부 부품의 경우 자원 조달에 어려움을 겪고 있는 상황입니다.3) 경쟁상황1. 정보통신산업의 경쟁형태, 진입의 난이도 및 경쟁수단 정보통신산업은 업체간 실제상의 경쟁구도는 종합 시스템 통합 사업자 중심의 주도적 경쟁과 이들 대형업체와 외국계 S/W 및 H/W 공급업자와의 연계형 경쟁구도이기 때문에 엄밀한 의미에서 전문 SI업체나 하청업체에 대한 경쟁구도는 단언하기 어렵습니다. 이들과는 경쟁적 관계이기보다는 상호 보완적 협력형태로 볼 수 있습니다.즉이들 사업체는 시스템 운영, 통신 네트워크 개발, H/W 제작개발, H/W 판매, 패키지S/W 개발, S/W 개발 등으로 나눌 수 있는데 이들은 분야별 전문성을 갖고 상호 의존하는 형태의 산업 구조를 가지고 있다고 볼 수 있습니다.2. 경쟁업체와의 기술, 제조비용 등에 관한 비교우위 사항- 기술의 비교우위도당사는 최근 NI (Network Integration)사업, 정보보안 서비스, 데이터 센터 솔루션, 클라우드 컴퓨팅, 모바일 네트워크, 유니파이드 커뮤니케이션 솔루션을 공급한 바 있습니다. 특히 금융권 데이터 센터 구축 사업 및 다수의 해외 통신 사업을 수주를 통하여 성공적인 비즈니스 환경을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라 최근 대형 정보유출 사고와 같은 지능형 지속공격 (Advanced Persistent Threat) 으로부터 내부 자산을 보호하기 위한 솔루션을 구축하였습니다. 새로운 IT기술을 선도하고 변화하는 비즈니스 환경에 민첩하게 대응을 통하여 특화된 제품을 기반으로 한 경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.- 제조비용의 비교우위도 당사는 네트워크 솔루션을 주력 사업분야로 하는 업체로서 개별제품을 직접 제조, 생산하는 장비제조업체와는 달리 고객의 요구, 네트워크 및 개별 통신장비의 특성 등에대한 노하우를 바탕으로 시스템 설계에서부터 통신장비의 선정, 공급 및 설치 그리고유지보수 등에 이르기까지 시스템 구축을 위한 일련의 프로세싱을 수행하는 기술용역의 성격이 강한 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 물론 대부분의 업체가 네트워크 구축에 필요한 주요 통신장비를 외부로부터 구매하는 행태를 가지고 있어 자체적인 장비 생산원가의 절감보다는 환율 및 매입단가를 통해서 원가율 조정 즉 수익률을개선하고 있습니다. 따라서 업체별로 장비 조달비용의 차별성은 그리 크지 않다고 판단됩니다. 다만 네트워크 구축과 직접적으로 관계되는 비용 중 재료비(장비구입비)를 제외한 인건비 및 경비는 변동비 성격보다는 고정비 성격이 강하기 때문에 기술 인력의 전문적인 기술력 및 숙련도 등에 따라 생산비용의 비교우위를 충분히 확보할 수있을 것으로 판단됩니다. 당사의 기술인력은 풍부한 경험과 충분한 기술력을 갖추고 있기 때문에 매출이 적정수준 이상으로 늘어나게 되면 생산비용의 비교우위는 더 한층 높아질 것으로 보입니다. (2) 시장점유율 등 네트워크통합 솔루션 사업 등의 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성1) 네트워크통합 솔루션 사업네트워크란 데이터 통신을 위하여 여러 장비들이 서로 연결되어 있는 통신구조로 서로 연결되어 있는 요소들 간의 데이터를 전송하는 통신망입니다. 네트워크는 가까운 지역을 연결하는 근거리 통신망 (LAN : Local Area Network) 과 먼 지역을 연결하는원거리 통신망(WAN : Wide Area Network)으로 구분하나 최근에는 인터넷과 더불어하나의 개념으로 통합되어 가고 있으며 기존 데이터 뿐만 아니라 음성과 동화상을 동시에 전송하는 멀티미디어 네트워크로 변화하고 있습니다.최근 네트워크는 10Gigabit 통신환경에서 40~100Gigabit 통신환경으로 바뀌여 가고 있으며 점차 지능화, 고속화를 지향하고 있습니다. 이에 따라 네트워크 장비는 중소형에서 중대형급 네트워크 장비로 구축되는 추세입니다. 또한 기업의 업무용 애플리케이션에 빠르고 안전하게 접속하게 해주는 웹 가속기, WAN 가속기 등 애플리케이션 네트워킹 솔루션은 기업의 네트워크에서 필수 요소로 자리를 잡고 있습니다.성장 기대를 모았던 웹 애플리케이션 방화벽과 네트워크접근제어(NAC) 솔루션 시장은 기대만큼 활성화되지 못했고, '통합위협관리(UTM)' 네트워크 통합보안 솔루션도 업계의 공세에 비해 부진하였습니다. 하지만 웹 방화벽, NAC, UTM은 여전히 주목받는 솔루션으로 올해 본격적으로 시장이 형성될 것으로 예상되어 집니다.네트워크 통합사업은 단순한 장비 납품이 아니라 수요자의 통신 환경에 가장 적합한장비를 공급, 설치 및 유지보수를 하는 사업으로 일단 납품을 하면 공급자와 수요자는 장기적으로 거래관계를 맺는 특성을 가지고 있으며 수요변동의 원인으로는 경기위축으로 인한 투자축소, 환율의 변동에 따른 원가의 상승 등을 들 수 있습니다.2) 무선통신 솔루션 사업무선랜은 BYOD 확산과 비디오 시대 도래로 무선 전송 속도는 물론 커버리지, 용량, 배터리 수명 등이 기존 11ac에 비해 대폭 개선된 11ax 도입을 부추기고 있으며, 특히 11ax는 다중 사용자 동시 접속과 멀티기가비트(Multi-Gigabit) 고속 전송에 초점을 맞추고 있어 11ac표준을 대체하며 유선 액세스 네트워크를 밀어내고 새로운 액세스 네트워크로 자리매김할 것으로 기대를 모으고 있습니다. 기가 와이파이를 구현하는 차세대 표준인 11ax는 차세대 무선 시대 개막을 예고하고있습니다. 11ax는 2019년 표준화가 최종 완료되어 올해부터 최대 9.6Gbps를 지원하는 11ax 시장의 성장이 예상됩니다. 11ax는 기존 11ac의 대역폭과 동시 접속자 한계라는 최대 고민거리를 해결해 무선을 유선과 대등한 수준으로 끌어 올려 대용량 비디오 스트리밍 등 멀티미디어 데이터를 빠르고 안정적으로 전송할 수 있어 무선의 활용도를 대폭 높일 전망입니다. 또한 11ax는11ac와 달리 2.4Ghz와 5.0GHz주파수를 모두 활용하며, 1024-QAM(변조방식)을 통해 기존 11ac의 4배 이상의 전송효율성을 확보해 더 넓은 범위와 빠른 처리량 제공으로 무선의 사각지대를 없앨 수 있다는 강점을 앞세워 지난 해 부터 11ax 지원 무선 AP에 대한 관심과 수요가 점차 증가하고 있습니다. 3) 기술용역 사업정보통신산업과 관련되어 특별히 네트워크 및 시스템통합부문의 유지보수시장은 매우 활성화되어 있습니다. 유지보수는 일정한 계약에 의하여 장애발생시 전문가에 의해 최단 시간 내에 장애 복구가 이루어지도록 하고 향후 이러한 문제가 재발되지 않도록 조치하는 정기점검, 지속적인 컨설팅, 교육 등 일련의 서비스가 포함됩니다. 당사는 공공, 금융기관 등의 네트워크 구축 등으로 획득한 기술력으로 네트워크장비 및S/W를 공급한 수요처를 주 고객으로 확보하였고, 현재 정기계약을 맺어 기술용역을 제공하는 수요처는 하나은행, 기업은행, 수협은행, NH농협, 신협, MG새마을금고, 대구은행, 케이뱅크, 한전KPS, 계명대학교, 울산대학교, CJ대한통운 등 100여개 업체입니다. 기술용역시장의 경우 부가가치가 매우 높으므로 지속적인 영업을 실시할 예정이며 중기적으로는 네트워크 운영 대행사업 및 기술용역컨설팅 업무의 유료화 등으로 확대할 계획입니다. [조선 사업부문]제조부문> (1) 업계의 현황 조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 시설자금의 투입이 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 이러한 조선소의 특성상 요구하는 설비들은 대형 조선 건조설비이기 때문에 대부분 고가이며 계약, 제작 및 인도가 비교적 장기에 걸쳐 이루어 지고, 조선소의 필요에 의하여 입찰 또는 수의계약 형태로 개별적으로 진행되며, 조선산업의 경기에 영향을 많이 받습니다. 조선산업은 고객들의 선호도와 요구에 따라 다양하게 건조가 이루어지는 주문/생산 체제이기 때문에 자동화의 어려움이 있었으나, 기술의 발전에 의해 점차 자동화공정으로 교체되고 있는 추세입니다. 한국, 일본, 유럽 등 조선강국은 이미 상당한 수준의조선 생산 설비가 구축되어 있으므로 부분적인 투자가 이루이지며, 동남아시아, 남미, 러시아 등 조선산업 후발 지역은 수작업 공정에서 자동화 공정으로 변경하는 과정이므로 대규모의 설비투자가 이루어지고 있습니다 당사가 집중하고 있는 해외시장은 유럽의 FEMA, TTS, IMG 및 일본의 신인철 등 세계적기업들이 수십 년 동안 흔들림없이 세계시장을 장악하고 있어 시장진입이 어려운 상황이나 회사처럼 우수한 기술력을 보유하고 있다면 충분히 접근해 볼 수 있는 시장입니다. 근래 조선경기가 다소 주춤했지만 점차 회복세로 접어들고 있으므로 조선 설비 시장도 성장하리라 예상합니다. (2) 시장점유율 등 당사는 과다경쟁 상태인 내수시장보다는 당사의 우수한 기술력을 바탕으로 실력을 발휘할 수 있는 해외시장의 수주활동에 전념하고 있습니다. 현재 해외시장의 경쟁사들은 유럽의 FEMA, TTS, IMG 및 일본의 신인철등 세계적 기업들이 있습니다. 조선설비 시장은 주요 수요자인 조선소들의 개별적으로 설비구축하고 있으며 이를 보안사항으로 취급하고 있어 결과적이고 부분적인 시장정보만 확인할 수 있으므로 경쟁사들의 시장점유율이 집계될 수 없는 상황이므로 이를 객관적으로 확인할 수 있는 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성조선소는 선박 건조능력을 향상시키기 위해 조선 생산 설비를 자동화 및 개별 조선소특성에 맞게 구축하게 됩니다. 조선소의 생산설비 구축은 상당한 자금여력이 있어야 가능하므로 조선소의 수주물량 확대로 인한 생산능률 향상 의지와 자금력이 뒷받침되어야 가능합니다. 그러므로 조선 생산설비 시장은 기본적으로 조선산업의 동향에 많은 영향을 받게 됩니다. 국내 조선산업은 이미 상당히 높은 수준으로 조선생산 설비가 구축되어 있으므로 수주물량의 확대가 있어야만 시장이 확대될 수 있으나, 중국, 러시아, 동남아시아, 남미 등 조선산업이 낙후된 지역에서는 조선 생산설비를 자동화 및 선진화 하려는 경향이 높습니다. (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 조선기자재 산업이란 선박의 건조 및 수리에 사용되는 모든 기계 및 자재류를 생산하는 조선산업의 후방산업 입니다. 따라서, 조선산업의 경쟁력 확보에 결정적인 역할을 하는 근간이 됩니다. 또한, 철강 및 화학 등 기초소재산업에서 기계, 전자산업에 이르기까지 타 산업에 대한 전후방 파급효과가 큰 산업이며, 수입효과가 큰 산업으로 외화가득에 공헌도가 매우 높습니다.조선기자재 산업은 1970년대 말 조선업계가 본격적으로 세계 조선시장에 진출하면서 하나의 산업으로서 생산 기반을 갖추기 시작했고 조선산업의 경기 변동의 흐름과 함께 성장하였습니다. 1990년대 이후 세계 조선시황의 호조로 국내 신조물량이 확대됨에 따라 조선기자재의 내수가 급증하였고, 그에 따라 조선기자재산업도 체계적인 생산기반을 갖추기 시작하였습니다. 과거 단순가공 조립제품에 속하는 의장품류를 생산하는 수준에서 시작하여 현재는 고부가가치 기계류, 부품, 소재 국산화를 통해 첨단기술이 필요한 기술 선도산업으로 성장하였습니다.조선기자재는 선박이라는 제한된 공간내에서 사용되므로 중량과 용적에 제한을 받고선박이 해상의 악조건(염수, 고온다습, 진동, 충격 등)속에서 운행해야 하므로 인명의안전을 위하여 내구성, 내식성, 안정성 등 고도의 신뢰성이 요구됩니다. 따라서 선박의 안전운항을 위해 국제협약에 의한 엄격한 품질관리 기준의 적용과 각국 선급 검사의 합격품이 요구됩니다. 선박의 선종과 선형이 다양하기 때문에 사양에 맞추어 부품을 생산하는 다품종 소량 주문생산체제로서 제품의 공기가 장기간 소요되고 제품공정상 단위당 생산면적이 타 업종에 비해 많이 차지합니다. 특히 품질과 성능이 선박의 기능에 매우 큰 영향을 미치게 되므로 조선산업의 생산기반 확충과 국제경쟁력 강화를 위해서는 조선기자재산업의 발전이 필수적입니다. 2) 산업의 성장성 조선기자재 산업의 성장성은 전방산업인 조선산업의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 조선산업은 고부가가치 상선 및 해양플랜트 부문에서 기술력과 건조능력을 바탕으로 세계시장을 선도하고 있습니다. 특히 LNG/LPG 운반선, 초대형 컨테이너선, 중대형 탱커 등 고부가가치 선종에서 세계 최고의 기술력을 보유하고 있으며 해양플랜트부문의 경우 세계 최고수준의 건조능력과 실적을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 조선산업은 글로벌 신조발주 침체와 중국 조선산업의 추격 등 악재에도 불구하고 매년 30~40% 안팎의 세계시장 점유를 유지하고 있습니다.조선산업의 구조가 과거 일반 상선에서 고부가가치 선종 및 해양플랜트로 변화함에 따라 조선기자재 산업 또한 점차 높은 기술과 생산시설이 요구되는 첨단 기자재의 비중이 높아지고 있습니다. 특히 2000년대 중반이후 해양플랜트 기자재의 국산화에 대한 필요성이 매우 높아지고 있습니다.국내 조선산업 및 조선기자재 산업의 변화에 발맞추어 기존 상선용 기자재 부문에서는 고부가가치화 및 시장점유율 확대를 추진하고 있으며, 해양플랜트 기자재 부문에서도 기존 실적제품군인 Burner Boom, MHE, Offshore Crane 등의 수주 확대와 함께 연구개발을 통한 신 제품군 시장진입을 위해 노력하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성조선기자재 산업의 전방산업은 조선산업, 조선산업의 전방산업은 해운산업이므로 세계 선박금융시장과 해운시장의 경기 변동, 각종 선박 관련 국제법규 및 기준의 변경에 따른 선주들의 수요 증감에 큰 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소회사가 영위하고 있는 대형 기계류 및 구조물 산업은 기술력은 물론이고 대규모 생산, 테스트 및 야적을 위한 설비와 부지를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 사업 초기 상당한 투자 자금이 필요합니다. 또한, 안정적인 제품을 생산하기까지 상당한 기간이 소요되며 조선사 및 선주사의 까다로운 품질테스트 및 인증을 통과할 수 있을 정도의 축적된 품질관리 노하우가 필요합니다. 게다가 선주가 특정 업체의 제품을 지정하는 경우가 많아 브랜드 인지도를 확보하기까지 장기간에 걸친 영업실적이 필요 합니다. 따라서, 신규 업체가 시장에 진입하기 매우 어려운 산업이며 소수 기업간의 경쟁이 치열한 상태입니다.(5) 자원조달상의 특성주요 원자재는 강재와 형강으로 한일철강과 국일철강, 삼우강업에서 주로 조달하고 있습니다. 국제 원자재 가격 등의 변동에 따라 공급처인 철강회사의 제품 가격 변동이 고스란히 제품의 원가에 반영되어 외부 요인에 의한 제품의 가격변동성이 높습니다.(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등선박은 막대한 재화와 인명을 수송하므로 염수, 고온다습, 진동, 충격 등 해상여건의 극복을 위해 내구성, 내식성, 안전성 등 고도의 품질 보장이 요구됩니다. 국제해사기구(IMO)에서는 해상인명안전협정(SOLAS), 해상오염방지협약(MARPOL) 등 국제협약을 제정하여 여러 기준과 규제를 생산자에게 부과하고 있습니다. 그리고 선주가 요구하는 각국 선급 검사 및 공업규격을 적용해야 하므로 당사는 철저한 품질관리시스템 및 테스트 장비를 완비하여 검사를 수행하고 있습니다. (7) 시장점유율 객관적인 시장의 규모와 통계자료가 없어 시장점유율은 산출할 수 없습니다. [전산프로그램 개발 및 운용 사업부문] (1) 업계의 현황 기업용 소프트웨어 시장은 IT기술의 기업경영 접목이 가속화됨에 따라 지속적인 성장을 해왔습니다. 글로벌 경기침체의 여파로 IT서비스 기술의 수요가 잠시 주춤하는 듯 했으나, 각종 규제변화에 따른 IT차세대 시스템 구축작업은 시장의 호재로 작용할전망입니다. 경기변동의 영향을 많이 받는 제조업의 경우에도 주요 기업들의 대형 프로젝트들이 추진될 조짐을 보이고 있어 IT 서비스 수요 시장의 활력을 불어 넣을 것으로 예측됩니다. (2) 시장점유율 등 전산프로그램 개발, 운용 및 판매 사업부문의 객관적 자료의 부족으로 시장점유율과관련된 공식적인 자료는 없습니다. (3) 시장의 특성 소프트웨어 산업은 지식 집약적이며 두뇌 의존적인 특성을 지닌 산업으로 인적자원의 질과 양이 매우 중요한 경쟁요소로 작용하고 있으며, 어느 정도의 기술력만 갖추면 언제든지 진입 할 수가 있습니다. 결국에는 점차 기술의 격차가 줄어들어 광범위한 정보의 공유 등의 사유로 확산되어 비교적 낮은 진입 장벽을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 당사는 시스템 통합, 컨설팅, 리스크 관리 등 기업의 업무 Logic을 구현하는 기업에 특화된 IT 서비스 솔루션을 제공하고 있습니다. □ 금융업 1. (금융업)사업의 개요 [저축은행업]저축은행은 서민과 중소상공인 금융편의를 도모하고 저축을 증대하기 위하여 설립된서민금융기관으로 수신업무, 여신업무, 부대업무 등 기본 예대업무를 취급하고 있습니다.당사는 상호저축은행법에 따라 법률상 허용된 수신 및 여신 등의 예대업무를 수행하며, 내국환 업무와 금융위원회의 승인을 얻은 부대업무 등 또한 수행하고 있습니다. 서민금융의 안정 및 금융사고 방지 등을 위해 법률에 따라 취급이 가능한 업무만을 수행해야 하는 포지티브 규제를 받고 있습니다. (주)상상인저축은행 당사는 현재 예금 업무 및 예적금담보대출, 일반자금대출, 종합통장대출 등의 업무를영위하고 있으며, 자금운용은 대출금 및 저축은행중앙회 예치금, 유가증권 등을 통해이루어지고 있습니다. 2 022년 3분기 당사의 영업규모는 총자산 3조 4,710억원, 총예수금 3조 27억원, 총대출금 3조 15억원이며, 누적영업실적은 영업이익 600억원, 당기순이익 459억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 -10.1% 당기순이익은 -8.47% 감소 하였습니다. 당사의 본점은 경기도 성남시 분당구 황새울로 358에 위치하고 있으며, 경기도 고양시 일산동구 중앙로 1167에 일산지점, 경기도 부천시 원미구 상동로 87에 부천지점, 경기도 안양시 동안구 시민대로 161에 평촌지점이 각각 위치하고 있습니다. (주)상상인플러스저축은행 당사는 현재 예금 업무 및 예적금담보대출, 일반자금대출, 종합통장대출 등의 업무를영위하고 있으며, 자금운용은 대출금 및 저축은행중앙회 예치금, 유가증권 등을 통해이루어지고 있습니다. 2022년 9월말 당사의 영업규모는 총자산 1조 6,950억원, 총예수금 1조 4,559억원, 총대출금 1조 4,940억원이며, 누적영업실적은 영업이익 343억원, 당기순이익 260억원으로 전년 대비 영업이익은 83.9%, 당기순이익은 82.3% 증가하였습니다. 당사의 본점은 충청남도 천안시 서북구 불당21로 67-12에 위치하고 있으며, 대전광역시 유성구 계룡로 114에 대전지점이 위치하고 있습니다. [금융투자업] (주)상상인증권당사는 2022년 9월말 연결기준으로 영업손실은 46억원, 당기순이익은 -1.9억원으로 전년대비 영업이익, 당기순이익은 모두 적자전환하였습니다. 별도기준으로도 영업손실은 46억원, 당기순이익은 -1.9억원으로 전년 대비 영업이익, 당기순이익은 적자전환하였습니다.주요 사업부문별 성과는 다음과 같습니다.IB부문의 순영업수익은 119.4억원으로 전년대비 25.4% 감소하였습니다 . 회사의 주된 수입원으로 양호한 실적을 기록하였습니다. 홀세일부문의 순영업수익은 27.9억원으로 전년동기 대비 13.5% 감소하였습니다. 수수료수익은 증가하였으나 대내외 경기둔화에 따른 이례적인 금리상승으로 채권평가손실이 발생하며 수익은 감소하였습니다. 리테일 부문의 순영업손실은 44.5억원으로 전년동기 19.9% 감소하였습니다. 주가지수 하락과 이에 따른 주식거래대금의 감소 영향으로 위탁매매 수익이 크게 감소하였고, 신용/담보대출 잔고의 증가로 이자수익은 소폭 증가하였습니다. 2. (금융업)영업의 현황 [저축은행업] (주)상상인저축은행가. 영업의 개황1972년 (주)한진실업으로 설립 출발한 당사는 같은 해 12월 22일 상호신용금고인가를통해 이듬해 1월1일부터 상호신용금고 업무를 개시하게 되었습니다. 지역밀착형의 서민금융을 주도하여 비약적인 발전을 이룬 ㈜한진실업은 1974년 5월 한진상호신용금고로 상호를 변경하고, 1979년 4월에는 재무부로부터 우수금고승인을 획득하였습니다. 2002년 (주)한진상호저축은행으로 새롭게 태어난 당사는 2007년 솔로몬저축은행과의 인수합병 후 안정적인 성장과정을 걸어오다 2012년 3월 (주)애스크에 인수되어 사명을 (주)공평저축은행으로 변경하였습니다. 이후 경영환경의 악화로 인해 2015년 11월 (주)텍셀네트컴과 (주)애스크의 주식양수도 계약 및 2016년 1월 금융위원회의 주식취득 승인에 따라 (주)텍셀네트컴으로 대주주가 변경되었습니다. 대주주의 사명변경에 따라 관계회사의 기업 CI를 통합하는 과정에서 사명을 (주)상상인저축은행으로 변경하였습니다.리스크관리를 통한 질적,양적성장을 동시에 이루어 2022년도 3분기말 기준 당기순이익 573억원 BIS비율 11.59%로 안정적인 성장을 해오고 있습니다. 앞으로 급변하는 금융시장에 대비한 리스크관리 및 지속적인 신상품 개발을 통해 우량 저축은행으로 발돋음하도록 하겠습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 현금 및 예치금 297,052 351,038 219,154 유가증권 263,626 301,423 148,248 파생상품자산 - - - 상각후원가층정 금융자산 35,598 14,765 9,866 매출채권 2,785,734 2,439,656 1,473,614 유형자산 34,470 34,573 22,664 사용권자산 445 566 1,229 기타자산 54,145 56,475 33,740 총자산 3,471,070 3,198,496 1,908,515 * K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 수수료 손익 8,206 12,690 -1,329 유가증권평가 및 처분손익 -15,234 15,518 28,667 대출채권평가 및 처분손익 -49,301 -42,165 -51,708 파생상품 관련 손익 - - - 이자손익 144,194 141,679 109,668 기타영업손익 -9,504 -9,493 -6,347 판매비와 관리비 18,371 27,392 18,938 영업이익 59,990 90,837 60,013 * K-IFRS 별도재무제표 기준 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 원화자금 예수금 3,025,483 87.59 63,910 2.82 2,093,240 85.80 49,491 2.36 1,480,000 85.43 39,869 2.70 차입금 5,605 0 123 2.93 2,890 0.12 72 3 - 0.00 - - 콜머니 - - - - - - - - - 0.00 - - 기 타 18,594 0.54 132 0.95 32,134 1.32 113 0.31 12,046 0.69 52 0.83 외화자금 - - - - - - - - - - - - - 기타 자본금 359,060 10.39 - - 283,668 11.63 - - 232,025 13.39 - - 충당금 2,493 0.07 - - 2,090 0.09 - - 1,484 0.09 - - 기 타 43,071 1.25 - - 25,383 1.04 - - 6,884 0.40 - - 합 계 3,454,306 100.00 64,165 2.48 2,439,405 100.00 49,676 2.04 1,732,439 100.00 39,921 2.31 (주) K-GAAP 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 원화자금 예치금 266,593 7.72 3,618 1.81 266,320 10.92 2,209 0.83 294,008 16.97 3,826 1.29 유가증권 113,291 3.28 (2,716) -3.20 86,030 3.53 -3,715 -4.3 28,897 1.67 1,806 6.23 대출금 3,028,539 87.67 207,676 9.14 2,052,979 84.15 193,891 9.44 1,422,222 82.09 141,687 9.96 기 타 27,223 0.79 226 1.11 42,224 1.73 220 0.47 18,826 1.09 101 0.53 원화대손충당금(△) -93,198 -2.70 - - -90,374 -3.70 - - -66,565 -3.84 - - 외화자금 - - - - - - - - - - - - - 기타 현금 192 0.01 - - 211 0.01 - - 221 0.01 - - 유형자산 35,030 1.01 - - 22,814 0.93 - - 23,183 1.34 - - 기 타 76,636 2.22 - - 59,201 2.43 - - 11,660 0.67 - - 합 계 3,454,306 100.00 208,804 8.06 2,439,405 100.00 192,605 7.9 1,732,452 100.00 147,420 8.51 * K-GAAP 재무제표 기준 마. 영업종류별 현황(1) 예금업무1) 예수금 잔액당사의 예수금 관련 평균잔액과 기준일 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 예수금 3,025,483 3,002,655 2,093,240 2,793,189 1,480,000 1,603,652 * K-GAAP 재무제표 기준 2) 예금별 잔액당사의 공시기준일 현재 예수금 과목별 분포는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 보통예금 146,808 112,911 337,256 165,094 139,190 451,722 별단예금 417 15 534 11 460 12 자유적립예금 1,685 2,143 936 1,023 979 765 정기예금 2,822,090 2,850,889 1,647,234 2,555,443 1,286,034 1,054,041 저축예금 16,252 11,288 31,339 19,697 36,319 42,955 기업자유예금 10,209 10,188 28,128 7,246 4,040 16,209 정기적금 27,596 15,025 47,014 43,946 11,627 37,041 기타 426 196 799 729 1,351 907 합 계 3,025,483 3,002,655 2,093,240 2,793,189 1,480,000 1,603,652 * K-GAAP 재무제표 기준 (2) 대출업무1) 대출금 잔액당사의 대출금 관련 평균잔액과 기준일 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 3,028,539 3,001,470 2,052,979 2,687,900 1,422,222 1,653,521 * K-GAAP 재무제표 기준2) 과목별 잔액당사의 공시기준일 현재 대출금 과목별 분포는 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 예적금담보대출 1,237 0.04 - 일반자금대출 1,672,815 55.73 - 종합통장대출 1,140,822 38.01 - 기타대출채권 186,596 6.22 - 합 계 3,001,470 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준3) 담보별 대출현황 당사의 공시기준일 현재 대출의 담보별 분포는 아래와 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 부동산담보 2,068,529 68.92 - 예수금담보 1,321 0.04 - 기타담보 531,652 17.71 신용 399,968 13.33 - 보증 - - - 합 계 3,001,470 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준 4) 자금용도별 대출현황당사의 공시기준일 현재 자금용도별 대출현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 기업대출 2,596,137 86.50 - 가계대출 381,295 12.70 - 기타대출 24,038 0.80 - 합 계 3,001,470 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준 바. 유가증권 투자 당사의 공시기준일 현재 유가증권 투자 현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 과 목 2022년 3분기 2021년 2020년 국,공채 19,825 14,765 9,866 사채 - - - 주식 9,847 30,108 2,990 기타증권 75,838 40,238 18,199 합 계 105,510 85,111 31,055 * K-GAAP 재무제표 기준 (주)상상인플러스저축은행가. 영업의 개황당사는 1972년 (주)서천상호신용금고로 모태로 시작하여 상호신용금고 업무를 개시하게 되었습니다. 지역밀착형의 서민금융을 주도하여 비약적인 발전을 이룬 (주)서천상호신용금고는 2002년 5월 천안상호저축은행으로 사명을 변경하였으며, 영업소(본점)를 충남 서천읍 군사리에서 충남 천안시 서북구 쌍용동으로 이전하였습니다. 이에따라 안정적인 성장과정을 걸어오며 2007년 8월 (주)세종상호저축은행으로 사명을 변경하고, 2007년 9월 대전광역시 서구 탄방동에 둔산지점을 개점, 2009년 1월 대전광역시중구 선화동에 대전출장소를 개점하였습니다. 이후 경영환경의 악화로 인해 2012년 8월 (주)텍셀네트컴으로 대주주가 변경되었으며, 2018년 6월 대주주의 사명변경에 따라 관계회사의 기업 CI를 통합하는 과정에서 사명을 (주)상상인플러스저축은행으로 변경하였습니다.이후 리스크 관리를 통한 질적,양적성장을 통해 2022년 3분기 기준 당기순이익 262억원, BIS비율 11.94%로 안정적인 성장을 해오고 있습니다. 앞으로 급변하는 금융시장에 대비한 리스크관리 및 지속적인 신상품 개발을 통해 우량 저축은행으로 발돋음하도록 하겠습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 현금 및 예치금 118,636 330,771 135,866 유가증권 131,090 169,445 74,174 파생상품자산 - - - 상각후원가층정 금융자산 22,947 6,047 1,278 매출채권 1,407,977 1,218,838 768,403 유형자산 7,988 8,211 7,895 사용권자산 353 388 444 기타자산 6,015 36,690 21,300 총자산 1,695,006 1,770,390 1,009,360 * K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 영업실적 (단위:백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 수수료 손익 2,384 -5,102 -11,829 유가증권평가 및 처분손익 -11,631 9,555 13,086 대출채권평가 및 처분손익 -12,765 -30,697 -31,658 파생상품 관련 손익 - - - 이자손익 70,414 73,828 70,217 기타영업손익 -5,002 -5,435 -212 판매비와 관리비 9,101 13,213 9,018 영업이익 34,299 28,936 30,586 * K-IFRS 별도재무제표 기준 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 원화자금 예수금 1,544,106 90.51 33,628 2.90 1,124,971 90.04 28,173 2.50 864,015 87.88 24,318 2.81 차입금 5,311 0.31 117 2.94 2,479 0.20 70 2.82 1,923 0.19 58 3.00 콜머니 - - - - - - - - - - - - 기 타 9,055 0.53 70 1.03 6,424 0.51 27 0.42 3,710 0.38 15 0.40 외화자금 - - - - - - - - - - - - - 기타 자본금 140,525 8.24 - - 111,987 8.96 - - 109,590 11.15 - - 충당금 - - - - - - - - - - - - 기 타 7,055 0.41 - - 3,614 0.29 - - 3,852 0.40 - - 합 계 1,706,052 100.00 33,815 2.64 1,249,475 100.00 28,270 2.26 983,090 100.00 24,391 2.48 * K-GAAP 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 평균잔액 구성 이자금액 이자율 원화자금 예치금 150,510 8.76 2,155 1.91 173,090 13.62 1,541 0.89 176,858 17.37 2,470 1.40 유가증권 62,898 3.66 -1,466 -3.11 52,320 4.12 12,752 24.37 13,714 1.35 246 1.80 대출금 1,540,206 89.67 96,440 8.35 1,090,287 85.80 95,080 8.72 859,304 84.37 87,510 10.18 기 타 11,277 0.66 4,786 56.59 9,670 0.76 6,497 67.19 4,974 0.49 1,989 40.00 원화대손충당금(△) - 66,602 -3.88 - - -66,664 -5.25 - - -9,166 -4.83 - - 외화자금 - - - - - - - - - - - - - 기타 현금 32 0.00 - - 25 0.00 - - 244 0.02 - - 유형자산 7,903 0.46 - - 7,799 0.61 - - 7,885 0.77 - - 기 타 11,358 0.66 - - 4,260 0.34 - - 4,838 0.46 - - 합 계 1,717,582 100.00 101,915 7.91 1,270,787 100.00 115,870 9.12 1,018,651 100.00 92,215 9.05 * K-GAAP 재무제표 기준 마. 영업종류별 현황(1) 예금업무1) 예수금 잔액당사의 예수금 관련 평균잔액과 기준일 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 예수금 1,544,106 1,455,926 1,124,971 1,551,942 864,015 833,994 * K-GAAP 재무제표 기준2) 예금별 잔액당사의 공시기준일 현재 예수금 과목별 분포는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 보통예금 22,015 25,771 18,390 18,854 14,413 20,958 별단예금 25 36 24 30 22 32 자유적립예금 3,708 4,064 1,532 2,141 1,969 1,528 정기예금 1,465,664 1,406,255 1,084,429 1,374,224 833,310 787,107 저축예금 5,407 3,387 10,469 7,836 10,183 13,518 기업자유예금 29,829 10,905 5,626 143,447 1,143 7,211 정기적금 17,270 5,334 4,222 5,178 2,703 3,353 기타 188 174 279 232 272 287 합 계 1,544,106 1,455,926 1,124,971 1,551,942 864,015 833,994 * K-GAAP 재무제표 기준 (2) 대출업무1) 대출금 잔액당사의 대출금 관련 평균잔액과 기준일 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 1,540,206 1,493,980 1,090,287 1,366,593 859,304 872,301 * K-GAAP 재무제표 기준 2) 과목별 잔액당사의 공시기준일 현재 대출금 과목별 분포는 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 예적금담보대출 631 0.04 - 일반자금대출 779,577 52.18 - 종합통장대출 619,132 41.44 - 기타대출채권 94,640 6.33 - 합 계 1,493,980 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준 3) 담보별 대출현황 당사의 공시기준일 현재 대출의 담보별 분포는 아래와 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 부동산담보 1,073,256 71.84 - 예수금담보 631 0.04 - 기타담보 182,717 12.23 신용 237,376 15.89 - 보증 - - - 합 계 1,493,980 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준4) 자금용도별 대출현황당사의 공시기준일 현재 자금용도별 대출현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원,%) 과 목 금 액 비 중 비 고 기업대출 1,327,065 88.83 - 가계대출 125,991 8.43 - 기타대출 40,924 2.74 합 계 1,493,980 100.00 - * K-GAAP 재무제표 기준 바. 유가증권 투자 당사의 공시기준일 현재 유가증권 투자 현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 과 목 2022년 3분기 2021년 2020년 국,공채 11,049 6,047 1,278 사채 - - - 주식 7,815 8,437 3,173 기타증권 38,958 19,956 13,904 합 계 57,822 34,440 18,355 * K-GAAP 재무제표 기준 [금융투자업] (주)상상인증권 가. 종류별 영업실적 (단위: 백만원) 영 업 종 류 2022년 3분기 2021년 2020년 수수료수익 17,559 25,497 18,771 유가증권평가 및 처분이익 1,522 9,284 5,612 파생상품 거래이익 360 151 365 이자수익 8,878 9,215 8,586 대출채권 평가 및 처분이익 130 184 209 기타의 영업수익 4,267 3,869 2,906 영업수익 합계 32,716 48,200 36,449 (주) K-IFRS 연결재무제표 기준 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 109,640 20.45% 98,159 19.22% 97,412 20.65% 자본잉여금 19,310 3.60% 19,049 3.73% 19,157 4.06% 자본조정 (20,410) (3.81%) (20,410) (4.00%) (20,410) (4.33%) 기타포괄손익누계액 152,645 28.47% 114,110 22.34% 95,003 20.14% 이익잉여금(결손금) (13,717) (2.56%) (22,574) (4.42%) (27,229) (5.77%) 예수부채 고객예수금 37,702 7.03% 48,424 9.48% 54,358 11.52% 신용대주담보금 47 0.01% 13 0.00% - 0.00% 기타 34 0.01% 13,175 2.58% 17 0.00% 차입부채 콜머니 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 차입금 93,385 17.42% 102,066 19.99% 70,615 14.97% RP매도 95,902 17.88% 98,920 19.37% 111,447 23.63% 전환사채 900 0.17% 6,984 1.37% 22,251 4.72% 파생상품 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 10,983 2.05% 11,147 2.18% 14,111 2.99% 기타부채 퇴직급여충당부채 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 49,806 9.29% 41,650 8.16% 34,982 7.42% 합 계 536,227 100.00% 510,713 100.00% 471,714 100.00% * K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위:백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 10,397 1.94% 11,896 2.33% 27,731 5.88% 예치금 10,658 1.99% 18,693 3.66% 22,998 4.88% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 164,973 30.77% 167,687 32.83% 161,651 34.27% 기타포괄손익-공정가치금융자산 204,016 38.05% 149,676 29.31% 125,179 26.54% 종속기업투자지분 749 0.14% 33,431 6.55% 30,081 6.38% 파생상품 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 대출채권 콜론 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 신용공여금 55,085 10.27% 62,441 12.23% 29,272 6.21% 대여금 18 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 60,791 11.34% 35,755 7.00% 42,221 8.95% 유형자산 12,653 2.36% 12,149 2.38% 13,949 2.96% 기 타 16,887 3.15% 18,985 3.72% 18,632 3.93% 합 계 536,227 100.00% 510,713 100.00% 471,714 100.00% * K-IFRS 별도재무제표 기준 다. 영업종류별현황(1) 유가증권 자기매매업무1) 종류별 유가증권 내역 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 3,888 8,060 - 11,618 3,619 - 7,016 15,687 - 채 권 국공채 89,691 1,265,791 103,300 92,881 1,679,578 277,605 77,092 1,842,722 137,893 회사채 - - 59,992 - 119 100,420 398 2,682 521 소 계 89,691 1,265,791 163,292 92,881 1,679,697 378,025 77,490 1,845,404 138,414 어 음 - - - - - - - 108,600 - 외화증권 - - - - - - - - - 선물 매 수 - 123,842 - - 190,537 - - 216,513 - 매 도 - 123,353 - 546 190,407 - 669 211,965 - 옵션 매 수 - - - - - - - - - 매 도 - - - - - - - - - 신종증권 - - - - - - - - - 기 타 2,304 7,658,641 - 2,250 795,785 - 8 12,504,955 - 합 계 95,883 9,179,687 163,292 107,295 2,860,045 378,025 85,183 14,903,124 138,414 * K-IFRS 별도재무제표 기준2) 유가증권 운용내역(가) 주식 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 처분차익(차손) 254 679 183 평가차익(차손) (4,889) 3,061 698 배당금수익 3,695 2,704 1,954 합 계 (940) 6,444 2,835 * K-IFRS 별도재무제표 기준 (나) 채권 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 처분·상환차익(차손) 232 235 311 평가차익(차손) (334) (36) 79 채권이자 1,215 1,269 1,849 합 계 1,113 1,468 2,239 * K-IFRS 별도재무제표 기준(다) 외화증권 "해당사항 없음"(라) 파생상품 운용수지 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 매매차익(차손) 57 6 (1) 정산차익(차손) - - - 합 계 57 6 (1) * K-IFRS 별도재무제표 기준 (단위:백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 매매차익(차손) - - - 정산차익(차손) - - - 합 계 - - - * K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 위탁매매업무1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위:백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 4,453,639 4,296,923 8,750,562 3,193 코스닥시장 770,536 860,269 1,630,805 1,610 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 5,224,175 5,157,192 10,381,367 4,803 신주인수권증서 유가증권시장 14 33 47 - 코스닥시장 42 22 64 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 56 55 111 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 5,224,231 5,157,247 10,381,478 4,803 채무증권 채권 장내 1 2 4 - 장외 - - - - 소계 1 2 4 - 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 1 2 4 - 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 199 155 353 - 기타 90,298 53,701 144,000 77 파생결합증권합계 90,497 53,856 144,353 77 외화증권 - - - - 기타증권 - - - - 증권계 5,314,729 5,211,105 10,525,835 4,880 선물 국내 2,633,114 2,634,212 5,267,326 318 해외 - - - - 소계 2,633,114 2,634,212 5,267,326 318 옵션 장내 국내 15,587 15,470 31,057 43 해외 - - - - 소계 15,587 15,470 31,057 43 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 15,587 15,470 31,057 43 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 2,648,701 2,649,682 5,298,383 361 합계 7,963,430 7,860,787 15,824,218 5,241 * K-IFRS 별도재무제표 기준2) 위탁매매 업무수지 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 수탁수수료 5,241 8,786 6,619 매매수수료 561 595 341 수 지 차 익 4,680 8,191 6,278 * K-IFRS 별도재무제표 기준 (3) 유가증권 인수업무1) 유가증권 인수실적 (단위: 백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주 식 428,958 10 550 1,560 - 150 - - - 국공채 - - - - - - - - - 회사채 - 790 698 - 28,810 524 - 2,553 843 외화증권 - - - - - - - - - 기 타 5,000 - 20 - 34,970 1,685 - - - 합 계 433,958 800 1,268 1,560 63,780 2,359 - 2,553 843 * K-IFRS 별도재무제표 기준 2) 인수업무수지 (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 인수수수료 718 2,359 843 수수료비용 - - - 수지차익 718 2,359 843 * K-IFRS 별도재무제표 기준 (4) 신용공여업무 (단위:백만원) 구분 2022년 3분기평균잔액 한도 이자율 연체이자율 신용거래융자 38,895 (종목별 한도에 따름)S등급(50억원) ~ E등급(1.5억원) (기간별 체차방식 적용)S등급-7일 이내 4.0% ~ 180일 이상 5.8% MIN(약정이율+ 3%, 12%) 예탁주식담보대출 19,550 (종목별 한도에 따름)S등급(100억원) ~ E등급(20억원) (기간별 체차방식 적용)S등급-15일 이내 4.9% ~ 180일 이상 6.4% MIN(약정이율+ 3%, 12%) * K-IFRS 별도재무제표 기준 (5) 환매조건부채권 매매업무 (단위:백만원) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 잔고 조건부 매도 94,526 93,682 75,259 조건부 매수 - - - 거래금액 조건부 매도 1,730,166 1,952,480 766,970 조건부 매수 86,100 120,700 30,100 * K-IFRS 별도재무제표 기준* 거래금액 산정시 상환(또는 처분)금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달(또는 운용)발생금액을 집계함. 조달,상환(운용 또는 처분)금액 고려시 거래금액은 약 두배 정도 증가. (6) 부수업무1) 회사채 지급보증 업무(가) 기업규모별 보증 현황 "해당사항 없음"(나) 대지급 발생 현황 "해당사항 없음" 2) 기타 부수업무 "해당사항 없음" (7) 주요 상품 및 서비스1) 주요상품 구분 내용 증권저축 일반증권 저축 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 자본시장법 각호의 유가증권 각종혜택 - 세금우대 종합저축 가입대상 만20세 이상 국내거주자 개인 저축기간 1년이상 납입방법 일시납 및 분할납 저축한도 원금기준 1,000만원 이내 편입종목 자본시장법 제4조 제2항 각호의 주식 및 채권 각종혜택 이자 및 배당소득에 대해 9%, 농특세 0.5%, 주민세 비과세 생계형 증권저축 가입대상 거주자인 60세 이상 노인, 등록장애인, 등록상이자, 규정수급자 저축기간 제한없음 납입방법 일시납 및 분할납 저축한도 원금기준 3,000만원 이내 편입종목 주식, 채권 및 수익증권 각종혜택 이자 및 배당소득, 농특세 면제 수익증권 MMF형 투자신탁 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 기간에 상관없이 가입 할 수 있으며, 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 채권형 투자신탁 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 주식형 투자상품 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권 상품특징 투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품 상장지수 투자신탁(KOSPI200ETF) 가입대상 개인, 법인(유통시장이 아닌 발생시장) 저축기간 제한없음 납입방법 1CU(Creation Unit) 단위 이상의 구성종목 또는 이에 상응하는 현금 저축한도 1CU이상(100,000주 이상 정배수 단위 발행신청) 편입종목 KOSPI 200 지수를 충족키 위한 대략 120개 내외의 주식종목 상품특징 ETF(상장지수펀드)는 특정 주가지수와 연동되는 수익률을 얻을 수 있도록 설계된 "지수연동형 펀드(Index Fund)"로서, 거래소에 상장되어 주식과 동일하게 실시간으로 거래되는 상품임 개방형 뮤추얼펀드 혼합형 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 정관에 미리 정해진 편입가능 대상 상품특징 뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품 주식형 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 정관에 미리 정해진 편입가능 대상 상품특징 뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품 환매조건부채권 가입대상 개인,법인 저축기간 제한없음 납입방법 제한없음 저축한도 제한없음 편입종목 당사가 환매조건부채권으로 예탁원에 예탁시켜 놓은 상품채권 상품특징 약정된 금리를 지급하는 상품 2) 주요 서비스 주요서비스 특징 온라인종합대출서비스 온라인상으로 주식, 신용융자, 스탁론 등 신용거래 편의도모 HTS서비스 인터넷 기반의 전용 어플리케이션(상상인증권 FN PLUS)을 통한 홈트레이딩 서비스 MTS서비스 스마트폰용 어플리케이션(상상인 MPLUS)을 통한 모바일트레이딩 서비스 ARS서비스 전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 알리미서비스 주식체결, 입출금 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 은행제휴 계좌개설서비스 전국 제휴은행에서 상상인증권 주식계좌를 개설하는 서비스 이체수수료 무료 서비스 고객이 당사에 직접 방문하지 않고 HTS 및 MTS를 이용하여 계좌잔고 및 주식 등을 무료로 이체 및 출고할 수 있는 서비스 SMS 서비스 고객이 휴대폰을 통해 증권거래에서 발생한 주요 정보(주1)를 문자로 수신받을 수 있는 서비스(주1)주요 정보 : 입출, 주식체결통보, 미수내역, 펀드 평가금액, 상품만기 등 신용공여 서비스 고객이 신용거래융자, 예탁증권담보대출, 매도증권담보대출을 이용할 수 있는 서비스 3. (금융업)파생상품거래 현황 [저축은행업] 가. 파생상품 거래 현황 "해당사항 없음" 나. 신용파생상품 거래 현황 "해당사항 없음" [금융투자업] 가. 파생상품 거래 현황 (단위: 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 247,195 - - - - 247,195 매매목적 - - - - - - 거 래 장 소 장내거래 247,195 - - - - 247,195 장외거래 - - - - - - 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 247,195 - - - - 247,195 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래 현황 "해당사항 없음" 4. (금융업)영업설비 [저축은행업]( 주)상상인저축은행가. 지점 등 설치 현황당사의 본점은 경기도 성남시 분당구에 소재하고 있으며, 지점은 경기도 고양시 일산동구, 부천시 원미구, 경기도 안양시 동안구에 각각 위치하고 있습니다. 점포 본점 지점/출장소 계 1 3 4 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점 25,269 7,833 33,102 - 지점 - - - - 기타 - - - - 합 계 25,269 7,833 33,102 - * K-IFRS 별도재무제표기준 다. 자동화기기 설치 현황 "해당사항 없음" 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 "해당사항 없음" ( 주)상상인플러스저축은행가. 지점 등 설치 현황당사의 본점은 충청남도 천안시 서북구에 소재하고 있으며, 지점은 대전광역시 유성구에 위치하고 있습니다. 점포 본점 지점/출장소 계 1 1 2 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점 2,339 4,589 6,928 - 지점 - - - - 기타 - - - - 합 계 2,339 4,589 6,928 - * K-IFRS 별도재무제표기준 다. 자동화기기 설치 현황 "해당사항 없음" 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 "해당사항 없음" [금융투자업] (주)상상인증권가. 지점 등 설치 현황 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 2 - - 2 경기도 1 - - 1 부산광역시 1 - - 1 계 4 - - 4 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본점 - - - - 지점 - - - - 기타(투자부동산) 403 1,017 1,420 - 합 계 403 1,017 1,420 - * K-IFRS 연결재무제표 기준 다. 자동화기기 설치 현황 "해당사항 없음" 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획2022년 02월 14일부로 여의도금융센터(서울시 영등포구 국제금융로2길 36)를 개설하였습니다. 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 [저축은행업] (주)상상인저축은행가. 재무건전성 지표 등(1) 자본 적정성 지표 (단위: %) 구 분 2022년 3분기 2021년 BIS기준 자기자본 비율※ 법규정상 요구되는 비율은 8.0% 이상임 11.59 11.11 BIS기준기본자본비율 10.1 9.58 단순자기자본비율 9.28 8.57 ※ BIS기준 자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 ×100 (2) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 3.25%로 전기말 대비 -0.16%pt 하락하였습니다. (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감(A-B) 연체대출비율 연체대출금 125,305 84,476 40,829 총대출금 2,963,804 2,637,894 325,910 연체대출금비율 4.23% 3.20% 1.03%pt 고정이하여신비율 고정이하분류여신 97,405 92,915 4,490 총여신 3,147,982 2,637,894 510,088 고정이하여신비율 3.09% 3.52% -0.43%pt 대손충당금설정비율 대손충당금 99,422 92,353 7,069 총대출금 3,060,459 2,705,932 354,527 대손충당금 설정비율 3.25% 3.41% -0.16%pt * K-GAAP 재무제표 기준 (3) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 공시기준일 현재 2.92%로 전기말 대비 0.25%pt 상승하였습니다. (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감(A-B) 총자산이익률 당기순이익 68,972 65,130 3,842 총자산(기간평잔) 2,359,698 2,439,405 -79,707 총자산순이익률 2.92% 2.67% 0.25%pt 자기자본이익률 당기순이익 68,972 65,130 3,842 자기자본(기간평잔) 321,816 272,043 49,773 자기자본순이익률 21.43% 23.94% -2.51%pt * K-GAAP 재무제표 기준 (4) 유동성 지표 (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감 유동성비율 124.16% 114.28% 38.53%pt 예대율 99.93% 98.76% 0.90%pt (주)상상인플러스저축은행가. 재무건전성 지표 등(1) 자본 적정성 지표 (단위: %) 구 분 2022년 3분기 2021년 BIS기준 자기자본 비율※ 법규정상 요구되는 비율은 8.0% 이상임 11.94 11.14 BIS기준기본자본비율 10.65 9.87 단순자기자본비율 9.61 8.01 ※ BIS기준 자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 ×100 (2) 자산 건전성 지표자산건전성과 관련한 주요지표인 고정이하여신 비율은 공시기준일 현재 2.67%로 전기말 대비 0.31%pt 하락하였습니다. (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감(A-B) 연체대출 비욜 연체대출금 59,080 45,330 13,750 총대출금 1,476,261 1,335,775 140,486 연체대출금비율 4.00% 3.39% 0.61%pt 고정이하 여신비율 고정이하분류여신 39,444 39,889 -445 총여신 1,476,261 1,335,775 140,486 고정이하여신비율 2.67% 2.99% -0.31%pt 대손충당금 설정비율 대손충당금 55,382 42,232 13,150 총대출금 1,476,261 1,345,261 140,486 대손충당금 설정비율 3.75% 3.14% 0.59%pt * K-GAAP 재무제표 기준 (3) 수익성 지표수익성지표 중 총자산순이익률은 공시기준일 현재 2.01%로 전기말 대비 0.30%pt 하락하였습니다. (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감(A-B) 총자산이익률 당기순이익 34,079 29,952 4,127 총자산(기간평잔) 1,696,286 1,295,478 400,808 총자산순이익률 2.01% 2.31% -0.30%pt 자기자본이익율 당기순이익 34,079 29,952 4,127 자기자본(기간평잔) 133,124 111,987 21,137 자기자본순이익률 25.60% 26.75% -1.15%pt * K-GAAP 재무제표 기준 (4) 유동성 지표 (단위: 백만원,%,%pt) 구 분 2022년 3분기(A) 2021년(B) 증감(A-B) 유동성비율 143.20% 122.14% 21.06%pt 예대율 99.76% 99.75% 0.01%pt 나. 업계의 현황(1) 산업의 특성저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 신용질서를 유지함으로써 국민경제의 발전에 이바지하기 위해 설립된 서민금융기관으로 1972년 8월 사금융 양성화 조치에 따라 출범하였습니다.저축은행은 상호저축은행법에 따라 법률상 허용된 수신 및 여신 등의 예대업무를 수행하며, 내국환 업무와 금융위원회의 승인을 얻은 부대업무 등을수행하고 있습니다. 서민금융의 안정 및 금융사고 방지 등을 위해 법률에 따라 취급이 가능한 업무만을 수행해야 하는 포지티브 규제를 받고 있습니다. (2) 성장성 저축은행의 성장성은 금융당국의 각종 정책 및 규제에 영향을 받습니다. 금융위원회의 가계부채 관리 방안에 따른 가계대출 총량규제, 제2금융권의 DSR 기준을 강화하고 있습니다. 또한 2021년 7월 27일을 시행일로하여 개별차주에 대한 신용공여 한도를 직전 회계연도말 재무상태표상 자산 1조원 이상인 저축은행에 한해 법인 및 개인사업자 신용공여한도를 20% 확대하였습니다. 코로나19 불확실성, 금융당국의 규제 강화 및 완화로 개인대출위축, 기업대출확대 , 디지털 금융을 강화를 예상할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성지역금융 및 서민금융을 목적으로 하는 저축은행업계 특성상, 국내경기에 주로 영향을 받습니다. 부동산시장 및 주식시장 등의 국내 실물경기에 주로 영향을 받으며, 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 다. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 부동산 가격의 급격한 상승, 위드코로나 체제로의 전환, 금융당국의 가계대출 총량규제 강화 등이 이어지는 가운데 중대형저축은행을 중심으로 디지털금융을 통한 비대면영업을 강화하고 있습니다. 가계대출의 경우 총량규제 등의 영향으로 성장세가 둔화되었으며, 개인사업자 및 법인대출의 취급규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. (2) 경쟁상황 시중은행 등 제1금융권 금융기관의 업무영역 확장, 인터넷전문은행과 핀테크업체의 출현 및 비대면 디지털금융의 대두 등으로 금융시장의 경쟁은 점점 치열해지고 있습니다. 특히 코로나19로 인한 비대면 채널에 대한 의존도를 크게 제고시켜 이를 통한 예금 및 대출상품의 판매가 급증하였습니다. 이는 금융소비자들의 상품비교역량이 과거보다 크게 향상되었음을 의미하고 있으며, 이러한 사회적 흐름을 이미 파악하고 있던 금융기관들의 경쟁은 점점 치열해지고 있는 양상입니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인최근의 금융시장에서 가장 크게 경쟁력을 좌우하는 요인은 바로 상품접근성입니다. 중대형 금융기관들이 선택한 방법중 하나가 바로 상품판매를 위한 비대면채널 개설 및 확보입니다. 스마트폰의 보급확대로 인해 어플리케이션을 통한 상품판매를 추진하였으며, 그 결과 제1금융권은 물론 저축은행업계도 개별저축은행의 독자적인 어플리케이션 또는 저축은행중앙회를 통한 공용어플리케이션을 통한 상품판매에 열중하고 있습니다. 또한 향상된 상품접근성은 금리, 가입자격, 가입기간 등의 가입조건을 금융소비자측에 더욱 유리하게 적용시키는 결과도 야기하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단예금상품 및 대출상품의 다양한 판매채널을 확보하고 있습니다. 예금상품의 경우, 전용 어플리케이션을 운영하고 있으며, 이를 통해 정기예금, 정기적금 및 요구불예금등의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 '저축은행중앙회 공용어플리케이션인 SB톡톡 플러스 및 인터넷뱅킹을 통해서도 금융소비자들의 상품가입이 가능합니다. 대출상품의 경우에도 전용 어플리케이션을 통해 가입할 수 있으며, 어플리케이션을통해 제공할 수 있는 대출관련 서비스도 점차 확대할 예정입니다. (5) 시장점유율(주)상상인저축은행 공시기준일 현재 당사의 수신은 30,027억원, 여신은 30,015억원의 계수를 유지하고 있으며, 이는 인천,경기지역 여신 3위, 수신 3위의 규모입니다. (단위:억원,%) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 여 신 인천,경기지역 285,474 254,067 164,373 당 저축은행 30,015 26,879 15,268 점유율 10.51% 10.58% 9.29% 수 신 인천,경기지역 304,428 264,122 161,764 당 저축은행 30,027 27,932 13,356 점유율 9.86% 10.58% 8.26% (주)상상인플러스저축은행당사의 공시기준일 현재 당사의 수신은 14,559억원, 여신은 14,980억원의 계수를 유지하고 있으며, 이는 대전,충청지역 여신 및 수신 각 1위의 규모입니다. (단위:억원,%) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 여 신 대전,충청지역 47,091 42,990 32,001 당 저축은행 14,980 13,666 8,723 점유율 31.81% 31.79% 27.26% 수 신 대전,충청지역 46,870 46,497 36,207 당 저축은행 14,559 15,519 8,340 점유율 31.06% 33.38% 23.03% [금융투자업] (주)상상인증권가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위: 백만원,%) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 영업용순자본(A) 167,279 138,343 130,927 총위험액(B) 39,885 36,340 34,277 순자본(C=A-B) 127,394 102,003 96,650 필요유지자기자본(D) 42,525 42,525 42,525 순자본비율(C/D) 299.57% 239.87% 227.28% ※ 필요유지자기자본 = 법정자본금의 70% (2) 자산부채 (단위: 백만원,%) 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 실질자산(A) 480,786 513,452 430,891 실질부채(B) 336,087 387,555 309,870 자산부채비율(A/B) 143.05% 132.49% 139.06% ※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나 . 업계의 현황(1) 산업의 특성금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt,십억원,천주) 구분 2022년 3분기 2021년말 2020년말 2019년말 주가지수 KOSPI 2,155.49 2,977.65 2,873.47 2,197.67 KOSDAQ 672.65 1,033.98 968.42 669.83 유가증권시장(ETF등 제외) 거래대금 1,740,001 3,825,208 3,025,703 1,227,492 거래량 113,458,575 257,790,858 222,023,579 115,797,794 코스닥시장 거래대금 1,366,182 2,941,605 2,682,187 1,060,120 거래량 195,665,035 435,394,512 404,649,928 202,851,476 시가총액 KOSPI 1,698,451 2,203,367 1,980,543 1,475,909 KOSDAQ 308,864 446,297 385,583 241,350 * 시가총액과 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 금액임* 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 통계 자료(외국주 미포함 수치임) (3) 경기변동의 특성금융투자업은 경기 상승시 종합주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 다만 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (4) 경쟁요소1) 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장2) 경쟁요인 - 차별화된 정보 제공력 - 고객만족을 지향하는 서비스 - 업무처리의 전산화를 통한 효율성 증대 - 고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매 다. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다2022년 3분기는 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따른 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속되며 시장 변동성 확대로 리스크관리의 중요성이 부각되었으며 안정적인 수익을 위해 사업다각화를 위한 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 또한, 저금리 및 저성장의 장기화, 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 자산관리 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 또한, 초대형IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성도 증가하고있습니다 . (2) 시장점유율 (단위: 억원,%) 구분 2022년 3분기 2021년말 2020년말 2019년말 주식약정(점유율) 88,9740.14% 87,9910.07% 84,2020.07% 32,4280.07% (3) 시장의 특성증권시장은 기업의 필요자금을 직접 조달하는 금융산업으로서, 기업에는 장기 안정적인 자금을 조달케하고, 투자자에게는 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하여 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. (4) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 구 분 증 권 관 계 법 령 발행 및 유통 상법,민법,자본시장과 금융투자업에 관한 법률,관련기관제정규정 과세측면 소득세법,법인세법,농특세법,조세특례제한법,자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 국 제 화 외국환거래법 기 타 주식회사의 외부감사에 관한법률, 독점규제 및 공정거래에 관한법률, 금융회사 지배구조법에 관한 법률 라. 수수료 현황(1) 주식 구 분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 신규계좌* 주식/장외단주 금액구분없음 0.49% 0.14% 0.14% 0.20% 기존계좌** 주식 1천만원 미만 0.4482% 0.1182% +1,200원 0.125% 0.20% 1천만원 이상 ~ 1억원 미만 0.0982% 1억원 이상~ 2억원 이하 0.0782% 2억원 초과~ 5억원 이하 0.3982%+100,000원 5억원 초과 0.3982%+350,000원 장외단주 - 0.4482% - - (*1) 신규계좌 (2019.08.26. 이후 신규계좌 및 통폐합해지 계좌)(*2) 기존계좌 (2019.08.26. 전일까지 개설된 활동계좌) (2) 선물·옵션 구분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 선물 코스피200선물/미니코스피 200선물/개별주식선물 5억 원 이하 0.0449% 0.0099% 0.0099% 해당없음 5억원 초과~ 10억원 이하 0.0399%+25,000 원 10억 원 초과~ 50억원 이하 0.0349%+75,000 원 50억 원 초과 0.0299%+225,000원 구분 거래금액 일반수수료 HTS 스마트폰 ARS 옵션 KOSPI200 0.40 미만 1.4829% + 25 원 0.4829% +25원 0.4829% +25원 해당없음 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 155 원 0.4829% + 155원 0.4829% + 155원 KOSPI200위클리 0.40 미만 1.4829% + 25 원 0.4829% +25원 0.4829% +25원 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 155 원 0.4829% + 155원 0.4829% + 155원 미니KOSPI200 0.40 미만 1.4829% + 5 원 0.4829% + 5원 0.4829% + 5원 0.40 이상~2.45미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 2.45 이상 1.4829% + 31 원 0.4829% + 31원 0.4829% + 31원 주식옵션 4,000 원 미만 1.4829% + 5 원 0.4829% + 5원 0.4829% + 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 1.4956% 0.4956% 0.4956% 16,000 원 이상 1.4829% + 20 원 0.4829% + 20원 0.4829% + 20원 (3) 온라인개설계좌(비대면,은행연계) 중 연계신용거래(스탁론) 신청 고객 구분 거래금액 HTS 스마트폰 ARS 비고 주식 유가증권,코스닥(ETF포함) 구분없음 0.024% 0.024% - - (4) K-OTC 수수료 매체구분 K-OTC 비 고 오프라인 0.50% - 온라인(HTS/WTS) 0.25% ARS 0.30% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제34기 3분기 제33기 제32기 [유동자산] 3,380,523,855 3,277,645,652 2,157,636,512 현금및현금성자산 265,936,591 547,561,118 277,564,601 단기금융상품 29,167,618 33,470,801 28,659,359 상각후원가금융자산 3,848,212 - 43,120 당기손익공정가치금융자산 124,360,663 181,724,945 122,301,663 단기대여금 531,781 200,880 278,338 매출채권 2,770,955,828 2,341,224,164 1,595,213,546 기타채권 125,539,537 137,923,920 105,265,632 재고자산 18,897,496 14,054,324 7,504,060 기타유동자산 41,286,129 12,580,500 19,506,193 매각예정비유동자산 - 8,905,000 1,300,000 [비유동자산] 2,595,739,477 2,467,757,827 1,448,295,621 장기금융상품 196,880,288 168,693,898 97,297,163 상각후원가금융자산 54,697,531 20,811,978 11,100,488 당기손익공정가치금융자산 430,135,043 484,083,987 242,503,225 파생상품자산 2,561,285 - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 199,607,799 156,488,073 141,999,886 장기대여금 1,207,745 521,888 498,483 매출채권 1,528,292,113 1,463,219,322 728,864,177 관계기업투자 749,000 - 2,168,073 유형자산 98,087,296 92,817,837 99,081,192 무형자산 55,255,463 55,553,989 54,707,960 투자부동산 12,008,697 12,067,040 49,438,243 이연법인세자산 4,033,891 3,923,418 4,178,933 기타비유동자산 12,223,326 9,576,397 8,025,303 매각예정비유동자산 - - 8,432,495 자산총계 5,976,263,332 5,745,403,479 3,605,932,133 [유동부채] 3,434,608,405 4,250,997,359 2,662,663,407 [비유동부채] 1,655,014,130 692,810,457 251,727,516 부채총계 5,089,622,535 4,943,807,816 2,914,390,923 [지배기업주주지분] 774,728,094 698,386,843 585,447,505 자본금 57,187,237 57,187,237 57,187,237 자본잉여금 12,100,204 7,862,734 441,434 기타자본 -20,116,992 -20,116,992 -19,332,729 기타포괄손익누계액 35,413,152 16,269,381 10,903,376 이익잉여금 690,144,493 637,184,483 536,248,187 [비지배지분] 111,912,703 103,208,820 106,093,705 자본총계 886,640,797 801,595,663 691,541,210 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 매출액 537,102,115 569,033,844 454,187,717 영업이익(손실) 78,292,456 132,130,238 94,052,923 당기순이익 61,102,338 102,255,772 64,319,442 지배기업소유주지분 63,904,865 101,137,945 62,040,716 비지배지분 (2,802,527) 1,117,827 2,278,726 총포괄이익 94,735,724 113,375,427 83,646,287 지배기업소유주지분 83,048,635 106,550,575 70,835,950 비지배지분 11,687,089 6,824,852 12,810,337 기본주당이익 1,168 1,848원 1,134 원 희석주당이익 1,168 1,848원 1,134 원 연결에 포함된 회사수 26개 16개 13개 * 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 제34기 3분기 요약 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제32기 및 제33기 요약 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제34기 3분기 제33기 제32기 [유동자산] 29,478,272 43,769,616 37,247,206 현금및현금성자산 3,084,705 16,660,065 23,959,427 단기금융상품 - - 85,295 매출채권 6,873,834 11,701,936 6,081,155 기타채권 1,110,119 289,760 1,453,323 단기대여금 1,810,278 8,045,027 100,138 재고자산 6,280,433 1,904,743 2,319,536 기타유동자산 10,318,903 5,168,085 3,248,332 [비유동자산] 280,928,312 231,886,297 230,576,330 장기금융상품 - 2,500 2,500 당기손익공정가치금융자산 2,320,862 2,320,123 12,928,817 파생상품자산 2,561,285 - - 장기대여금 52,195,124 35,269,154 30,600,000 종속기업및관계기업투자 215,972,448 185,972,417 177,459,872 유형자산 1,419,486 1,821,956 2,368,793 무형자산 986,611 1,052,387 1,167,557 이연법인세자산 2,503,040 2,425,550 2,595,932 기타비유동자산 2,969,456 3,022,210 3,452,859 자산총계 310,406,584 275,655,913 267,823,536 [유동부채] 38,560,661 25,847,962 22,869,935 [비유동부채] 33,850,440 1,879,425 2,719,611 부채총계 72,411,101 27,727,387 25,589,546 자본금 57,187,237 57,187,237 57,187,237 자본잉여금 533,653 253,592 - 자본조정 -7,159,642 -7,159,642 -7,159,642 기타포괄손익누계액 - - 253,592 이익잉여금 187,434,236 197,647,339 191,952,803 자본총계 237,995,484 247,928,526 242,233,990 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 종속기업 : 원가법관계기업 : 지분법 종속기업 : 원가법관계기업 : 지분법 종속기업 : 원가법관계기업 : 지분법 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 매출액 29,352,344 60,899,262 97,548,648 영업이익(손실) 1,030,610 5,549,205 38,647,181 당기순이익 731,752 5,982,337 41,211,613 총포괄이익 731,752 5,694,537 42,349,590 기본주당이익 13원 109원 753원 희석주당이익 13원 109원 753원 * 상기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 제34기 3분기 요약 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제32기 및 제33기 요약 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 33 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 34 기 3분기말 제 33 기말 자산 유동자산 3,380,523,855,252 3,277,645,653,468 현금및현금성자산 265,936,590,706 547,561,118,283 단기금융상품 29,167,618,176 33,470,801,247 상각후원가금융자산 3,848,212,217 당기손익공정가치금융자산 124,360,662,771 181,724,945,222 단기대여금 531,780,823 200,880,379 매출채권 2,770,955,828,123 2,341,224,164,300 기타채권 125,539,537,345 137,923,919,548 재고자산 18,897,496,477 14,054,324,451 기타유동자산 41,286,128,614 12,580,500,038 매각예정자산 8,905,000,000 비유동자산 2,595,739,477,216 2,467,757,825,654 장기금융상품 196,880,287,994 168,693,898,099 상각후원가금융자산 54,697,530,887 20,811,978,188 당기손익공정가치금융자산 430,135,042,667 484,083,986,604 비유동파생상품자산 2,561,284,532 기타포괄손익공정가치금융자산 199,607,799,127 156,488,073,182 장기대여금 1,207,744,761 521,887,686 장기매출채권 1,528,292,112,519 1,463,219,321,509 관계기업에 대한 투자자산 749,000,000 유형자산 98,087,295,648 92,817,837,394 무형자산 55,255,463,212 55,553,989,062 투자부동산 12,008,697,091 12,067,039,564 이연법인세자산 4,033,892,370 3,923,417,811 기타비유동자산 12,223,326,408 9,576,396,555 자산총계 5,976,263,332,468 5,745,403,479,122 부채 유동부채 3,434,608,404,543 4,250,997,359,232 매입채무 21,488,709,403 17,703,555,848 기타채무 3,122,115,913,664 3,928,935,042,069 리스부채 1,871,291,758 1,553,467,337 단기차입금 154,902,579,051 179,192,540,907 유동성장기부채 77,709,646,466 65,158,763,331 유동성사채 7,000,000,000 3,000,000,000 유동성전환사채 7,879,948,559 1,900,000,000 유동성교환사채 5,674,393,274 파생상품금융부채 2,694,195,682 당기법인세부채 14,951,832,988 19,381,253,498 기타유동부채 16,676,523,857 29,920,561,173 유동충당부채 1,643,369,841 4,252,175,069 비유동부채 1,655,014,131,209 692,810,456,879 기타채무 1,539,205,068,666 608,843,959,063 리스부채 9,800,424,276 9,579,627,816 당기손익공정가치금융부채 14,185,710,450 장기차입금 16,145,953,815 7,285,680,000 비유동파생상품부채 9,285,154,835 확정급여부채 2,662,319,736 1,984,551,690 기타비유동부채 36,207,679 52,985,769 비유동충당부채 351,598,506 339,869,339 이연법인세부채 63,341,693,246 64,723,783,202 부채총계 5,089,622,535,752 4,943,807,816,111 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 774,728,094,058 698,386,843,775 자본금 57,187,237,000 57,187,237,000 자본잉여금 12,100,204,121 7,862,734,130 기타자본구성요소 (20,116,991,543) (20,116,991,543) 기타포괄손익누계액 35,413,151,759 16,269,381,429 이익잉여금(결손금) 690,144,492,721 637,184,482,759 비지배지분 111,912,702,658 103,208,819,236 자본총계 886,640,796,716 801,595,663,011 자본과부채총계 5,976,263,332,468 5,745,403,479,122 연결 포괄손익계산서 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 172,832,130,374 537,102,115,280 123,471,351,205 410,141,681,145 매출원가 137,153,811,670 394,170,088,260 77,440,468,418 260,237,398,469 매출총이익 35,678,318,704 142,932,027,020 46,030,882,787 149,904,282,676 판매비와관리비 23,607,088,569 64,639,571,262 17,783,601,135 53,864,659,634 영업이익(손실) 12,071,230,135 78,292,455,758 28,247,281,652 96,039,623,042 금융수익 4,429,253,094 7,899,691,263 632,236,824 2,890,139,866 금융원가 5,949,543,891 8,011,114,866 384,198,466 1,599,979,640 기타수익(비용) (894,211,310) 1,871,300,480 (404,315,248) 2,659,746,296 법인세비용차감전순이익(손실) 9,656,728,028 80,052,332,635 28,091,004,762 99,989,529,564 법인세비용 2,419,788,425 18,949,994,172 7,226,701,161 22,656,462,230 당기순이익(손실) 7,236,939,603 61,102,338,463 20,864,303,601 77,333,067,334 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 10,252,278,109 63,904,865,162 22,217,602,423 74,565,569,117 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (3,015,338,506) (2,802,526,699) (1,353,298,822) 2,767,498,217 기타포괄손익 416,458,374 33,633,386,237 2,660,847,658 11,205,810,284 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 416,458,374 33,633,386,237 2,660,847,658 11,205,810,284 계속영업이익(손실) 7,236,939,603 61,102,338,463 20,864,303,601 77,333,067,334 총포괄손익 7,653,397,977 94,735,724,700 23,525,151,259 88,538,877,618 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 10,489,410,024 83,048,635,492 23,633,697,746 80,124,831,175 총 포괄손익, 비지배지분 (2,836,012,047) 11,687,089,208 (108,546,487) 8,414,046,443 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 187 1,168 406 1,363 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 187 1,168 406 1,363 연결 자본변동표 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 441,433,991 (19,332,729,417) 10,903,375,646 536,248,186,991 585,447,504,211 106,093,704,933 691,541,209,144 당기순이익(손실) 74,565,569,117 74,565,569,117 2,767,498,217 77,333,067,334 기타거래 253,592,494 (253,592,494) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 5,555,680,826 5,555,680,826 5,650,129,458 11,205,810,284 배당금지급 교환권대가 종속기업의 자본 변동 143,326,503 (760,318,816) (616,992,313) 1,438,000,289 821,007,976 종속기업의 지분율 변동 6,917,706,719 6,917,706,719 (14,651,004,938) (7,733,298,219) 연결범위변동 자본 증가(감소) 합계 7,314,625,716 (760,318,816) 5,302,088,332 74,565,569,117 86,421,964,349 (4,795,376,974) 81,626,587,375 2021.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 7,756,059,707 20,093,048,233 16,205,463,978 610,813,756,108 671,869,468,560 101,298,327,959 773,167,796,519 2022.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 7,862,734,130 (20,116,991,543) 16,269,381,429 637,184,482,759 698,386,843,775 103,208,819,236 801,595,663,011 당기순이익(손실) 63,904,865,162 63,904,865,162 (2,802,526,699) 61,102,338,463 기타거래 기타포괄손익-공정가치금융자산평가 19,143,770,330 19,143,770,330 14,489,615,907 33,633,386,237 배당금지급 (10,944,855,200) (10,944,855,200) (10,944,855,200) 교환권대가 280,060,612 280,060,612 280,060,612 종속기업의 자본 변동 종속기업의 지분율 변동 3,957,409,379 3,957,409,379 (2,983,223,986) 974,185,393 연결범위변동 18,200 18,200 자본 증가(감소) 합계 4,237,469,991 19,143,770,330 52,960,009,962 76,341,250,283 8,703,883,422 85,045,133,705 2022.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 12,100,204,121 (20,116,991,543) 35,413,151,759 690,144,492,721 774,728,094,058 111,912,702,658 886,640,796,716 연결 현금흐름표 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 영업활동현금흐름 (240,371,454,357) (150,453,757,808) 당기순이익(손실) 61,102,338,463 77,333,067,334 당기순이익조정을 위한 가감 (112,610,747,333) (112,438,173,314) 대손상각비 60,993,978,978 63,956,802,873 감가상각비 6,446,996,421 5,460,323,551 무형자산상각비 1,116,527,525 931,387,288 외화환산손실 480,990,632 193,049,813 퇴직급여 2,425,858,117 2,383,509,549 재고자산평가손실(환입) 446,103,404 (340,064,989) 매출채권(금융업)처분손실 416,261,451 17,031,291 당기손익인식금융자산(금융업)평가손실 58,810,714,097 28,997,081,129 당기손익인식금융자산(금융업)처분손실 8,138,147,275 7,431,304,001 당기손익인식금융부채평가손실 1,839,765,881 당기손익인식금융자산처분손실 975,394 17,499,960 파생상품평가손실 1,196,468,086 유형자산처분손실 480,007,846 150,228,149 매각예정비유동자산손상차손 63,145,060 투자부동산평가손실 58,342,473 799,511,085 투자부동산처분손실 163,000,000 이자비용 88,308,317,678 47,425,687,981 기타의 대손상각비 73,966,292 10,873,433 미사용약정충당부채전입액 23,577,448 160,556,269 복구충당부채전입액 456,714 444,794 기타회생손실 365,317,932 손해배상금 435,355,365 기타잡비용 199,340,348 법인세비용 18,949,994,172 22,656,462,230 견본비 73,067 294,975 이자수익 (305,856,066,808) (205,189,217,262) 외화환산이익 (1,321,264,929) (471,452,566) 매출채권(금융업)처분이익 (703,672,269) 당기손익인식금융자산(금융업)배당금수익 (8,256,257,987) (206,947,622) 당기손익인식금융자산(금융업)처분이익 (2,670,169,568) (8,913,511,536) 당기손익인식금융자산(금융업)평가이익 (33,436,338,329) (68,773,578,615) 파생상품평가이익 (4,109,248,625) 관계기업투자자산처분이익 (3,820,859,706) 기타의 대손충당금환입 (7,811,511) 유형자산처분이익 (13,380,046) (2,483,371,172) 매각예정자산처분이익 (303,850,000) 매각예정비유동자산손상차손환입 (234,040,580) 무형자산처분이익 (31,000,000) 미사용약정충당부채환입 (12,304,995) 기타영업잡수익 (20,875,022) 공사손실충당부채환입 (1,613,112,228) (262,255,076) 소송충당부채환입 (995,693,000) (90,132,412) 배당금수익 (4,215,562,309) (2,704,481,802) 잡이익 (7,209,949) (10,919,761) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (386,761,528,326) (266,801,011,037) 매출채권의 감소(증가) (550,853,624,799) (882,945,552,866) 예치금의 감소(증가) 4,203,393,977 계약자산의 감소(증가) (15,618,244,867) 12,540,120,731 미수금의 감소(증가) (167,875,199) (22,315,258,778) 미수수익의 감소(증가) 816,677,764 (473,282,729) 미회수내국환채권(금융업)의 감소(증가) 19,636,978,612 (54,799,432,360) 선급금의 감소(증가) (13,316,121,669) (956,006,445) 선급비용의 감소(증가) (1,834,362,200) (609,173,697) 장기선급비용의 감소(증가) (143,605,548) 재고자산의 감소(증가) (5,815,420,547) (6,787,726,956) 당기손익인식공정가치측정금융자산의 감소(증가) (139,343) 당기손익인식금융자산(금융업)의 감소(증가) 117,487,044,864 (214,189,151,672) 상각후원가채무증권(금융업)의 감소(증가) (37,813,605,000) (9,609,880,000) 공탁금의 감소(증가) 500,000,000 (1,153,522,771) 매입채무의 증가(감소) 2,101,644,897 (9,706,021,003) 미지급금의 증가(감소) 1,301,346,476 18,177,933,440 미지급비용의 증가(감소) 2,900,283,339 2,564,712,491 미지급내국환채무(금융업)의 증가(감소) 1,485,569,941 6,731,115,696 예수금(금융업)의 순증가 99,226,257,286 901,994,369,258 예수금의 증가(감소) (1,248,865,577) (396,430,521) 계약부채의 증가(감소) (9,002,226,658) (4,459,310,412) 선수수익의 증가(감소) 488,265,274 91,636,061 기타부채의 증가(감소) 1,221,470 73,824 회생채무의 증가(감소) (174,357,381) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 352,186,406 858,488,617 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,314,310,594) (1,544,502,276) 관계사 전입(전출) (49,582,790) 27,230,493 기타자산의 감소(증가) (84,413,841) 332,918,219 이자수취(영업) 298,082,356,066 206,149,192,577 이자지급(영업) (70,002,039,017) (42,240,070,942) 배당금수취(영업) 4,215,562,309 2,911,429,424 법인세납부(환급) (34,397,396,519) (15,368,191,850) 투자활동현금흐름 (72,940,779,640) (96,037,085,887) 단기금융상품의 처분 7,141,701,107 16,987,902,215 단기대여금및수취채권의 처분 65,138,761 83,599,575 당기손익인식금융자산의 처분 1,800,386,505 11,946,312,640 공정가치측정금융자산의 처분 400,000 장기금융상품의 처분 95,252,923 장기대여금의 감소 108,142,925 570,991,994 관계기업투자자산의 처분 994,996,200 차량운반구의 처분 85,882,738 31,999,999 기계장치의 처분 2,750,000,000 기타유형자산의 처분 1,792,800 회원권의 처분 182,929,050 100,000,000 집기비품의 처분 193,674 공구와기구의 처분 6,000,000 투자부동산의 처분 238,000,000 매각예정자산의 처분 8,758,850,000 연결범위변동으로 인한 현금유입액 18,200 473,311,961 단기금융상품의 취득 (7,041,912,013) (3,022,166,487) 단기대여금및수취채권의 취득 (1,819,839,205) (11,820,000,000) 장기금융상품의 취득 (28,283,221,972) (34,130,656,406) 당기손익인식금융자산의 취득 (33,965,738,619) (60,400,000,000) 장기대여금의 증가 (1,174,000,000) (13,000,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (749,000,000) 건물의 취득 (355,630,000) 구축물의 취득 (1,299,271,910) (28,700,000) 기계장치의 취득 (697,609,785) (210,000,000) 차량운반구의 취득 (741,831,504) (182,977,142) 임차보증금의 감소 1,234,045,200 332,670,640 집기비품의 취득 (2,456,646,060) (472,978,029) 공구와기구의 취득 (217,511,680) (10,040,000) 기타유형자산의 취득 (2,038,335,758) (169,697,299) 건설중인자산의 취득 (2,595,371,490) (2,568,207,000) 회원권의 취득 (406,454,880) (47,400,000) 개발비의 증가 (71,435,000) (81,950,000) 기타무형자산의 취득 (527,072,845) (661,215,792) 투자부동산의 취득 (2,444,654,350) 임차보증금의 증가 (8,321,916,800) (947,192,280) 선급금의 증가 (7,750,328) 재무활동현금흐름 31,593,728,561 90,366,654,020 단기차입금의 증가 1,187,282,107,239 817,393,364,442 장기차입금의 증가 22,500,000,000 2,000,000,000 사채의 증가 7,000,000,000 3,000,000,000 전환사채의 증가 11,000,000,000 환매조건부매도의 증가 5,328,573,973,316 5,945,350,690,707 임대보증금의 증가 4,000,000,000 192,937,000 당기손익공정가치금융부채의 증가 19,999,999,968 전환사채의 주식전환 1,000,712,023 교환사채의 증가 5,768,553,350 960,697,000 주식발행초과금 87,920,500 단기차입금의 상환 (1,216,203,241,673) (742,224,184,810) 주식발행비 (60,163,090) 유동성장기부채의상환 (1,301,336,050) (633,332,997) 장기차입금의 상환 (1,187,507,000) (222,224,000) 사채의 감소 (3,000,000,000) 전환사채의 감소 (1,000,000,000) (497,365,500) 환매조건부매도의 감소 (5,320,742,800,738) (5,921,961,990,715) 리스부채의 감소 (948,681,759) (1,113,557,029) 임대보증금의 감소 (143,031,825) (456,497,326) 배당금지급 (10,944,855,200) (9,803,922) 종속기업투자주식의 추가취득 (11,499,999,330) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (281,718,505,436) (156,124,189,675) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 93,977,859 156,374,998 현금및현금성자산의순증가(감소) (281,624,527,577) (155,967,814,677) 기초현금및현금성자산 547,561,118,283 277,564,601,241 기말현금및현금성자산 265,936,590,706 121,596,786,564 3. 연결재무제표 주석 제 34(당) 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 33(전) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 주식회사 상상인과 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 주식회사 상상인과 주식회사 상상인저축은행 등 25개의 종속기업(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1989년 2월 23일에 설립되어 계전기, 전자부품 등을 제조, 판매하였으나2004년 8월 10일 네트워크 시스템의 설계 및 설치, 컨설팅 등을 주 영업목적으로 영위하는 주식회사 네트컴을 완전자회사로 하는 주식의 포괄적 교환을 하였으며, 2005년 4월 30일(합병등기일 2005년 5월 6일) 동 회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2018년 3월 30일자로 사명을 ㈜텍셀네트컴에서 ㈜상상인으로 변경하였습니다. 지배기업은 경기도 성남시 분당구 황새울로 358에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주식은 2000년 8월 18일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수㈜ 지분율(%) 유준원 12,968,231 23.44 김수경 3,601,263 6.51 ㈜제이에스앤에스 1,153,264 2.08 자기주식 604,037 1.09 소액주주 37,001,518 66.88 합 계 55,328,313 100.00 (2) 종속기업의 개요(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재국 업 종 결산월 연결실체가보유한소유지분율(%) 비지배지분이보유한소유지분율(%) ㈜상상인플러스저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인선박기계 대한민국 조선기자재 제작 판매 12월 100.00 - ㈜상상인그룹 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인플러스 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인인더스트리 대한민국 특수 목적용 기계 제조업 12월 51.85 48.15 디엠씨자산관리㈜ 대한민국 철판도소매업, 소송수행 12월 51.85 48.15 ㈜상상인증권 대한민국 금융업 12월 56.94 43.06 다이스제일차㈜(*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제이차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 고양지축제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 상상인순천제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제이차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제육차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제삼차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 정규제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스에프굿럭제이차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 스토크제사차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제사차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 델타마인제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제삼차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제오차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제육차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제오차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 ㈜상상인플러스저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인저축은행 대한민국 금융업 12월 100.00 - ㈜상상인선박기계 대한민국 조선기자재 제작 판매 12월 100.00 - ㈜상상인그룹 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인플러스 대한민국 RMS 운영 및 주식대출 모집 12월 100.00 - ㈜상상인인더스트리 대한민국 특수 목적용 기계 제조업 12월 51.85 48.15 디엠씨자산관리㈜ 대한민국 철판도소매업, 소송수행 12월 51.85 48.15 ㈜상상인증권 대한민국 금융업 12월 52.98 47.02 다이스제일차㈜(*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 다이스제이차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 고양지축제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 종원제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 상상인순천제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제일차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 에스아이제이차㈜ (*1) 대한민국 기타금융업 12월 - 100.00 (*1) 연결실체가 소유하고 있는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지분은 없으나 구조화기업의 관련활동에 대한 지배력이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 이익에 영향을 줄 수 있어 종속기업에 포함하였습니다. (2-2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.1) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인플러스 ㈜상상인그룹 ㈜상상인인더스트리(*1) ㈜상상인증권 (*2) 유동자산 1,064,247,223 1,916,847,069 42,167,163 7,338,597 445,153 28,181,070 301,464,822 비유동자산 630,758,753 1,554,222,904 125,696,439 2,519,230 112,218 26,557,655 274,400,017 자산계 1,695,005,976 3,471,069,973 167,863,602 9,857,827 557,371 54,738,725 575,864,839 유동부채 1,099,067,571 1,942,440,614 89,784,011 838,351 19,439 35,288,410 287,197,557 비유동부채 405,087,843 1,165,859,828 27,356,810 95,808 103,204 568,710 49,476,747 부채계 1,504,155,414 3,108,300,442 117,140,821 934,159 122,643 35,857,120 336,674,304 지배지분 190,850,562 362,769,531 50,722,781 8,923,668 434,728 9,750,206 136,195,373 비지배지분 - - - - - 9,131,399 102,995,162 자본계 190,850,562 362,769,531 50,722,781 8,923,668 434,728 18,881,605 239,190,535 유동자산 1,155,428,501 1,709,393,259 12,157,953 6,559,174 366,530 26,377,334 347,189,353 비유동자산 614,961,888 1,489,102,691 124,036,439 4,598,197 139,544 20,443,739 235,291,113 자산계 1,770,390,389 3,198,495,950 136,194,392 11,157,371 506,074 46,821,073 582,480,466 유동부채 1,449,605,555 2,389,600,632 82,413,878 1,633,749 33,073 20,865,722 346,278,840 비유동부채 155,963,351 492,051,475 17,368,666 (22,283) 91,406 1,461,791 41,430,301 부채계 1,605,568,906 2,881,652,107 99,782,544 1,611,466 124,479 22,327,513 387,709,141 지배지분 164,821,483 316,843,843 36,411,848 9,545,905 381,595 12,650,806 103,182,415 비지배지분 - - - - - 11,842,754 91,588,910 자본계 164,821,483 316,843,843 36,411,848 9,545,905 381,595 24,493,560 194,771,325 (*1) 디엠씨자산관리㈜ 포함(*2) 자산유동화기업 17개 회사 포함2) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 ㈜상상인플러스저축은행 ㈜상상인저축은행 ㈜상상인선박기계 ㈜상상인플러스 ㈜상상인그룹 ㈜상상인인더스트리(*1) ㈜상상인증권(*2) 매출 129,710,192 253,885,572 40,065,205 5,825,936 390,000 50,617,514 32,716,162 분기순이익(손실) 26,029,079 45,925,688 (5,684,591) 2,376,164 53,132 (5,611,955) (192,886) 기타포괄손익 - - - - - - 33,633,386 총포괄손익 26,029,079 45,925,688 (5,684,591) 2,376,164 53,132 (5,611,955) 33,440,500 매출 101,020,339 199,717,666 4,285,490 6,785,196 405,000 42,653,607 34,143,472 분기순이익(손실) 14,276,438 50,176,161 (2,553,610) 2,724,102 62,362 (328,236) 7,480,559 기타포괄손익 - - - - - - 11,205,810 총포괄손익 14,276,438 50,176,161 (2,553,610) 2,724,102 62,362 (328,236) 18,686,369 (*1) 디엠씨자산관리㈜ 포함(*2) 자산유동화기업 17개 회사 포함 (2-3) 연결대상범위의 변동1) 당분기와 전기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 다음과 같습니다. 구분 소재국 종속기업명 사 유 신규(*) 대한민국 에스아이제육차㈜ (*1) 실질적 지배 대한민국 에스아이제삼차㈜ (*1) 실질적 지배 대한민국 정규제일차㈜ (*1) 실질적 지배 대한민국 에스에프굿럭제이차㈜ (*1) 실질적 지배 대한민국 스토크제사차(주) (*1) 실질적 지배 대한민국 다이스제사차(주) (*1) 실질적 지배 대한민국 델타마인제일차(주) (*1) 실질적 지배 대한민국 다이스제삼차(주) (*1) 실질적 지배 대한민국 다이스제오차㈜ 실질적 지배 대한민국 다이스제육차㈜ 실질적 지배 대한민국 에스아이제오차㈜ 실질적 지배 신규(*) 대한민국 에이치알신기술조합1호 지분취득 대한민국 다이스제이차㈜ 실질적 지배 대한민국 고양지축제일차㈜ 실질적 지배 대한민국 종원제일차㈜ 실질적 지배 대한민국 상상인순천제일차㈜ 실질적 지배 대한민국 에스아이제일차㈜ 실질적 지배 대한민국 에스아이제이차㈜ 실질적 지배 (*) 연결실체가 소유하고 있는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지분은 없으나 구조화기업의 관련활동에 대한 지배력이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 이익에 영향을 줄 수 있어 종속기업에 포함하였습니다. 2) 당분기 및 전기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 소재국 종속기업명 사 유 제외 대한민국 종원제일차㈜ 지배력 상실 제외 말레이시아 TEXCELL NETCOM MALAYSIA SDN.BHD 청산 말레이시아 TEXCELL BIT MALAYSIA SDN.BHD 청산 대한민국 오라이언전문투자형사모부동산투자신탁1호 처분 대한민국 에이치알신기술조합1호 처분 2. 중요한 회계정책 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 분기연결재무제표 작성기준1) 측정기준분기연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화분기연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 연결기준종속기업은 연결실체의 지배를 받고 있는 기업이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결실체가 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다. 분기연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결실체 내 기업간의 거래와 관련된 연결실체 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 분기연결재무제표에 포함되고 있습니다 분기연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는 경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 분기연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과분기연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다. 연결실체는 분기연결재무제표 작성시 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 분기연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른회계정책을 사용한 경우에는 연결실체의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 분기연결재무제표를 작성하고 있습니다. 비지배지분은 분기연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래)로 회계처리하고 있습니다. 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는 관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며,종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다.(4) 교환사채연결실체가 발행한 교환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 최초인식시점에서 금융부채의 공정가치는 계약상 정해진 미래현금흐름을 당해 금융상품과 동일한 조건 및 유사한 신용상태를 가지며 실질적으로 동일한 현금흐름을 제공하지만 교환권이 없는 채무상품에 적용되는 그 시점의 시장이자율로할인한 현재가치로 추정하고 교환권의 행사로 인하여 소멸되거나 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하며, 자본요소인 교환권의 장부금액은 교환사채 전체의 공정가치에서 금융부채의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 결정하고 이후 재측정하지 않고 있습니다. 교환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 발행금액에 비례하여 금융부채와 자본에 배분하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 연결실체도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 연결실체가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다. [가정과 추정의 불확실성]1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.2) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.4) 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 불확실성 - 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. - 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 4. 사용제한 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래처 당분기 전 기 사용제한내역 보통예금 MS저축은행 23,054 17,687 금융업무 담보 하나은행 470,107 393,303 금융업무 담보 KB저축은행 50,966 43,573 금융업무 담보 DB금융투자 455,704 290,919 금융업무 담보 SC제일은행 - 130,208 가압류 BNK저축은행 6,192 2,804 금융업무 담보 신한은행 345,867 253,395 가압류 상상인저축은행 25,781 - 금융업무 담보 외화예금 신한은행 - 13,247 가압류 합 계 1,377,671 1,145,136 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 사용제한내역 단기금융상품 : 정기예금 3,760,841 3,866,312 금융업무 담보 등 예치금 18,078,973 20,200,000 투자자예탁금별도예치금 등 28,514 1,105,081 특정예금(당좌개설보증금) 소 계 21,868,328 25,171,393 장기금융상품 : 지급준비예치금 173,749,362 145,480,883 상호저축은행법에 의한 지급준비금 예치 정기예금 23,023,000 23,073,826 보증관련 담보설정 저축성보험 - 28,763 금융업무 담보 등 별단예금 - 2,500 당좌개설보증금 소 계 196,772,362 168,585,972 당기손익공정가치금융자산 : 단기매매금융자산 1,702,372 3,184,978 투자자예탁금별도예치금 등 고객예탁금별도예치금(신탁) 33,067,020 46,748,736 손해배상공동기금 2,000,000 2,000,000 소 계 36,769,392 51,933,714 합 계 255,410,082 245,691,079 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동자산 매출채권 2,815,791,711 (44,835,882) 2,770,955,829 2,389,855,463 (48,631,299) 2,341,224,164 미수금 59,442,667 (1,577,703) 57,864,964 60,861,342 (2,275,937) 58,585,405 미수수익 36,106,034 (655,297) 35,450,737 28,134,941 (657,240) 27,477,701 미회수내국환채권 32,223,834 - 32,223,834 51,860,813 - 51,860,813 소 계 2,943,564,246 (47,068,882) 2,896,495,364 2,530,712,559 (51,564,476) 2,479,148,083 비유동자산 매출채권 1,548,674,542 (20,382,428) 1,528,292,114 1,476,656,000 (13,436,678) 1,463,219,322 합 계 4,492,238,788 (67,451,310) 4,424,787,478 4,007,368,559 (65,001,154) 3,942,367,405 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 집합평가대상 개별평가대상 합계 집합평가대상 개별평가대상 합계 당분기초잔액 52,090,424 9,977,553 62,067,977 751,996 2,181,182 2,933,178 설정(환입) 54,376,937 6,346,851 60,723,788 352,789 (7,062) 345,727 제각 (49,479,637) (8,093,818) (57,573,455) (141,990) (903,915) (1,045,905) 당분기말잔액 56,987,724 8,230,586 65,218,310 962,795 1,270,205 2,233,000 전분기초잔액 69,626,031 79,013,632 148,639,663 304,359 1,955,115 2,259,474 설정(환입) 28,387,086 35,256,130 63,643,216 103,677 221,196 324,873 제각 (48,840,440) (78,491,770) (127,332,210) - (496,725) (496,725) 전분기말잔액 49,172,677 35,777,992 84,950,669 408,036 1,679,586 2,087,622 6. 대여금보고기간종료일 현재 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기(*) 전 기(*) 단기대여금 4,935,709 4,601,008 대손충당금 (4,403,928) (4,400,128) 합 계 531,781 200,880 장기대여금 1,207,745 521,888 (*) 상기 대여금은 임직원의 대여금 등으로 구성되어 있습니다. 7. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 356,056 (120,550) 235,506 339,142 (135,332) 203,810 제 품 3,508,361 (218,562) 3,289,799 839,308 - 839,308 재공품 7,604,926 (221,283) 7,383,643 9,281,515 - 9,281,515 원재료 9,843,502 (2,539,269) 7,304,233 5,927,798 (2,501,866) 3,425,932 부재료 366,752 (53,239) 313,513 261,755 (69,601) 192,154 저장품 18,879 - 18,879 18,879 - 18,879 미착품 351,922 - 351,922 92,726 - 92,726 합 계 22,050,398 (3,152,903) 18,897,495 16,761,123 (2,706,799) 14,054,324 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실 119,264 634,644 8,439 10,948 재고자산평가손실환입 (103,347) (188,541) (26,479) (351,013) 합 계 15,917 446,103 (18,040) (340,065) 8. 공정가치금융자산 및 상각후원가금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 공정가액 장부금액 상장 지분증권 14,797,683 8,101,315 8,101,315 비상장 지분증권 159,732,145 130,209,558 130,209,558 출자금 5,330,538 5,293,273 5,293,273 채무증권 400,665,691 410,891,559 410,891,559 파생상품자산 3,387,646 2,561,285 2,561,285 합 계 583,913,703 557,056,990 557,056,990 유동항목 132,002,314 124,360,663 124,360,663 비유동항목 451,911,389 432,696,327 432,696,327 상장 지분증권 48,415,741 41,922,236 41,922,236 비상장 지분증권 75,421,160 70,700,973 70,700,973 출자금 5,355,263 5,329,799 5,329,799 채무증권 522,939,507 547,855,924 547,855,924 합 계 652,131,671 665,808,932 665,808,932 유동항목 186,719,462 181,724,945 181,724,945 비유동항목 465,412,209 484,083,987 484,083,987 (2) 출자금 중 일부는 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가손익 공정가액 장부금액 비상장 지분증권 108,519,720 91,088,079 199,607,799 199,607,799 비상장 지분증권 108,519,720 47,968,353 156,488,073 156,488,073 (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익공정가치금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지분증권 지분증권 기초잔액 37,410,994 26,114,218 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 43,119,726 14,366,423 이연법인세효과 (9,486,340) (3,160,613) 당분기말잔액 71,044,380 37,320,028 지배기업지분 35,413,152 16,210,783 비지배지분 35,631,228 21,109,245 (6) 보고기간종료일 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 연이자율(%) 당분기 전 기 국공채 등 국민주택채권 외 1.25~2.92 30,874,552 20,811,978 사모사채 sk증권 28회무보증 등 6.00~10.00 27,800,000 - 합 계 58,674,552 20,811,978 대손충당금 (128,809) - 잔 액 58,545,743 20,811,978 유동항목 3,848,212 - 비유동항목 54,697,531 20,811,978 보고기간종료일 현재 상기 상각후원가금융자산은 상호저축은행법에 따른 지급준비자산으로 보유하고 있습니다. (7) 당분기 중 상각후원가금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 당분기초잔액 - 설정(환입) 128,809 당분기말잔액 128,809 (8) 당분기말 현재 상각후원가금융자산의 만기일 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 1년 이내 3,848,212 1년 초과 5년 이내 41,542,910 5년 초과 13,154,621 합 계 58,545,743 (9) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장내파생상품 국채선물 - 545,550 9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금(*1) 16,986,813 - 6,575,092 - 선급비용 3,755,628 400,165 1,918,202 259,623 계약자산 20,543,687 - 4,087,206 - 보증금 - 9,655,002 - 6,549,930 공탁금 - 1,876,723 - 2,376,723 기타자산 - 291,437 - 390,121 합 계 41,286,128 12,223,327 12,580,500 9,576,397 (*1) 대손충당금을 차감한 순장부가액입니다. 10. 관계기업투자 (1) 당분기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 업 종 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 순자산가액 ㈜그디글라 대한민국 미디어아트제작및전시관운영업 12월 14.98 749,000 749,000 749,000 (2) 당분기 중 관계기업투자에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다. 11. 투자부동산당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초잔액 5,248,764 6,418,276 400,000 12,067,040 기타증(감) - (58,342) - (58,342) 당분기말잔액 5,248,764 6,359,934 400,000 12,008,698 취득원가 5,248,764 7,410,617 710,500 13,369,881 (손상차손누계액) - (1,050,683) (310,500) (1,361,183) 장부가액 5,248,764 6,359,934 400,000 12,008,698 기초잔액 37,317,343 11,720,899 400,000 49,438,242 취득 1,173,435 1,271,220 2,444,655 처분 - (401,000) (401,000) 기타증(감) - (799,511) - (799,511) 분기말잔액 38,490,778 11,791,608 400,000 50,682,386 취득원가 38,490,778 21,206,128 710,500 60,407,406 (손상차손누계액) - (9,414,520) (310,500) (9,725,020) 장부가액 38,490,778 11,791,608 400,000 50,682,386 12. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 집기비품 공구와기구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 기말잔액 기초잔액 22,168,429 26,016,428 9,722,774 8,202,319 1,425,250 5,373,683 31,245 4,468,204 10,329,486 5,080,019 92,817,837 취득 - - 1,299,272 697,610 741,832 2,456,646 217,512 2,038,336 - 2,595,371 10,046,579 감가상각비 - (816,728) (338,558) (871,329) (389,134) (1,766,798) (28,721) (957,907) (1,277,821) - (6,446,996) 처분 - - - - (126,897) (405,156) - (22,250) - - (554,303) 기타증(감)(*) - 256,750 (92,842) 3,084,744 - 53,886 91,426 4,361,033 1,534,199 (7,065,017) 2,224,179 분기말잔액 22,168,429 25,456,450 10,590,646 11,113,344 1,651,051 5,712,261 311,462 9,887,416 10,585,864 610,373 98,087,296 취득원가 22,168,429 29,445,943 12,081,458 14,522,519 3,363,216 15,919,181 626,397 12,440,635 16,054,824 610,373 127,232,975 (상각누계액) - (3,989,493) (1,490,812) (3,409,175) (1,712,165) (10,206,920) (314,935) (2,553,219) (5,468,960) - (29,145,679) 장부가액 22,168,429 25,456,450 10,590,646 11,113,344 1,651,051 5,712,261 311,462 9,887,416 10,585,864 610,373 98,087,296 기초잔액 27,097,866 31,239,079 9,394,246 9,040,467 1,526,593 6,523,190 20,080 1,727,175 12,500,540 11,955 99,081,191 취득 - 355,630 28,700 210,000 182,977 472,978 10,040 169,697 - 2,568,207 3,998,229 감가상각비 - (655,755) (376,915) (766,892) (356,488) (1,593,344) (5,391) (321,591) (1,383,947) - (5,460,323) 처분 - - - (274,576) (33,611) (147,500) - - 636 - (455,051) 기타증(감)(*) - - 750,000 - - - - - (322,567) 137,684 565,117 분기말잔액 27,097,866 30,938,954 9,796,031 8,208,999 1,319,471 5,255,324 24,729 1,575,281 10,794,662 2,717,846 97,729,163 취득원가 27,579,990 34,639,659 10,689,974 10,635,720 2,668,680 15,130,573 308,759 3,086,114 14,867,181 3,060,180 122,666,830 (상각누계액) - (3,700,705) (893,943) (2,426,721) (1,349,209) (9,875,249) (284,030) (1,510,833) (4,072,519) - (24,113,209) (손상누계액) (482,124) - - - - - - - - (342,334) (824,458) 장부가액 27,097,866 30,938,954 9,796,031 8,208,999 1,319,471 5,255,324 24,729 1,575,281 10,794,662 2,717,846 97,729,163 (*) 당분기와 전분기 중 사용권자산에 대한 기타증감 금액은 신규 리스계약의 체결로 인한 증가액입니다.(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조). (3) 당분기에 발생한 유형자산 감가상각비는 매출원가 및 판매비와관리비에 각각 2,675,674천원 및 3,771,322천원(전분기: 1,983,790천원 및 3,476,534천원)이 계상되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 상기 유형자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한담보로 제공되어 보험금 지급시에는 중소기업은행 2,280,000천원, 한국산업은행 16,200,000천원, 신한은행 1,200,000천원, 경남은행 6,000,000천원, (전기: 중소기업은행 2,280,000천원, 한국산업은행 16,200,000천원 신한은행 1,200,000천원, 경남은행 6,000,000천원)을 각각 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다. 한편, 연결실체는 상기의 보험이외에 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험 및 해외근로자 재해보장책임보험, 장비 운송에 대한 적하보험에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회원권(*1) 상표권 개발비 기타의무형자산 영업권 합 계 기초잔액 4,430,786 88,662 437,345 4,224,143 46,373,054 55,553,990 취득 406,455 - 71,435 527,072 - 1,004,962 상각비 - (10,363) (191,824) (914,341) - (1,116,528) 처분 (182,928) - - - - (182,928) 기타증감 - - - (4,033) - (4,033) 분기말잔액 4,654,313 78,299 316,956 3,832,841 46,373,054 55,255,463 취득원가 4,771,433 138,175 8,695,926 9,411,626 48,727,229 71,744,389 (상각누계액) - (59,876) (8,378,970) (5,578,785) - (14,017,631) (손상누계액) (117,120) - - - (2,354,175) (2,471,295) 장부금액 4,654,313 78,299 316,956 3,832,841 46,373,054 55,255,463 기초잔액 3,941,386 102,479 599,235 3,691,806 46,373,054 54,707,960 취득 47,400 - 81,950 661,216 - 790,566 상각비 - (10,363) (184,096) (736,928) - (931,387) 처분 (69,000) - - - - (69,000) 기타증(감) - - - 39,849 - 39,849 분기말잔액 3,919,786 92,116 497,089 3,655,943 46,373,054 54,537,988 취득원가 4,036,906 138,174 8,737,905 8,709,002 48,727,229 70,349,216 (상각누계액) - (46,058) (8,240,816) (5,053,059) - (13,339,933) (손상누계액) (117,120) - - - (2,354,175) (2,471,295) 장부금액 3,919,786 92,116 497,089 3,655,943 46,373,054 54,537,988 (*1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다. (2) 당분기에 발생한 무형자산상각비는 제조원가 및 판매비와관리비(경상연구개발비포함)에 각각 54,721천원 및 1,061,808천원(전분기:48,132천원 및 883,255천원)이 계상되어 있습니다.(3) 당분기에 발생한 경상개발비는 591,629천원(전분기: 816,451천원)으로 전액 판매비와 관리비에 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무 (1) 보고기간종료일 현재 매입채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 21,488,709 - 17,703,556 - (2) 보고기간종료일 현재 기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 61,026,378 - 58,826,604 - 예수금(금융업) 2,953,475,136 1,539,205,069 3,784,609,989 608,843,959 미지급비용 76,803,048 - 56,172,668 - 미지급내국환채무 30,766,599 - 29,281,029 - 회생채무 44,752 - 44,752 - 합 계 3,122,115,913 1,539,205,069 3,928,935,042 608,843,959 (3) 보고기간종료일 현재 예수금(금융업)의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 요구불예금 176,646,057 346,334,952 기한부예금 4,279,099,709 3,981,889,880 위탁자예수금 27,032,006 43,105,355 장내파생상품거래예수금 613,410 995,996 저축자예수금 500,160 480,898 집합투자증권투자자예수금 7,604,924 20,183,852 기타예수금 1,183,939 463,015 합 계 4,492,680,205 4,393,453,948 유동항목 2,953,475,136 3,784,609,989 비유동항목 1,539,205,069 608,843,959 15. 기타부채(1) 보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 예수금 2,508,123 - 3,755,767 - 계약부채 12,224,679 - 25,696,917 - 선수금 1,115,722 - 15,410 - 선수수익 782,406 - 278,841 - 임대보증금 45,594 - 173,626 15,000 이연수익 - 36,208 - 37,986 합 계 16,676,524 36,208 29,920,561 52,986 (2) 보고기간종료일 현재 이연수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 거래일손익(*) 36,208 37,986 비유동항목 36,208 37,986 (*) 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 16. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 당분기 전 기 산업은행 운영자금 3.85~6.13 7,000,000 7,200,000 운영자금 5.10~6.13 3,800,000 4,000,000 시설자금 5.79 8,500,000 8,500,000 중소기업은행 운영자금 4.02 900,000 900,000 우리은행 운영자금 - - 1,500,000 경남은행 운영자금 5.50 4,000,000 5,000,000 운영자금 4.09 1,800,000 1,800,000 하나은행 운영자금 4.89 1,000,000 - 한국증권금융 증권유통금융융자 3.39 26,151,564 56,502,243 기관운영자금대출 2.68~3.50 101,513,201 93,682,028 기타 - 237,814 108,270 합 계 154,902,579 179,192,541 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 연이자율(%) 만기일 당분기 전 기 경남은행 운영자금 7.01 2025.06.27 831,996 3,111,110 운영자금 5.55 2023.06.28 2,000,000 - 운영자금 6.15 2022.10.20 111,111 - 우리은행 운영자금 5.04 2024.06.28 8,312,493 - 신한은행 운영자금 - - - 233,333 중소기업은행 시설자금 3.87 2028.12.14 8,500,000 8,500,000 시설자금 4.04 2023.04.11 1,100,000 1,100,000 한국증권금융 운영자금 1.28 2022.09.30 60,000,000 59,500,000 (주)DGB캐피탈(디지비캐피탈) 운영자금 6.00 2023.08.28 2,800,000 - (주)엠에스상호저축은행 운영자금 6.00 2023.08.28 1,700,000 - (주)유니온저축은행 운영자금 6.00 2023.08.28 2,800,000 - (주)페퍼저축은행 운영자금 6.00 2023.08.28 5,700,000 - 합 계 93,855,600 72,444,443 유동성 대체액 (77,709,646) (65,158,763) 차감후 잔액 16,145,954 7,285,680 (3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 발행일 만기일 당분기 전 기 제1차 무보증 사모전환사채 1.00 2019.03.20 2024.03.20 900,000 1,900,000 제11차 무보증 사모전환사채 2.00 2022.04.04 2025.04.04 5,000,000 - 제12차 무보증 사모 전환사채 - 2022.04.05 2025.04.05 6,000,000 - 합 계 11,900,000 1,900,000 가산: 전환사채상환할증금 719,176 - 차감: 전환권조정 (4,739,227) - 유동성 대체액 (7,879,949) (1,900,000) 차감후 잔액 - - 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1차 무보증 사모전환사채 제11차 무보증 사모전환사채 제12차 무보증 사모전환사채 발행회사 ㈜상상인증권 ㈜상상인인더스트리 ㈜상상인인더스트리 권면총액 20,000,000,000 원 5,000,000,000원 6,000,000,000원 발행가액 20,000,000,000 원 5,000,000,000원 6,000,000,000원 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 후급 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 후급 별도의 이자는 지급하지 아니함 상환방법 발행일로부터 만기 5년이 경과한 날인2024년 3월 20일에 원금의 100%를 일시 상환 발행일로부터 만기 3년이 경과한 날인2025년 4월 4일에 원금의 103.1268%를 일시 상환 발행일로부터 만기 3년이 경과한 날인2025년 4월 5일에 원금의 109.3806%를 일시 상환 조기상환조건 2021년 3월 20일부터 만기까지 2023년 4월 4일부터 만기까지 2023년 4월 5일부터 만기까지 당초전환가격 1,145 원 1,002 원 1,002원 조정후전환가격 1,135 원 819 원 818원 전환청구기간 2020년 3월 21일부터 2024년 2월 19일까지 2023년 4월 4일부터 2025년 3월 4일까지 2023년 4월 5일부터 2025년 3월 5일까지 (4) 보고기간종료일 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 발행일 만기일 당분기 제14회 무기명식 무보증 사모교환사채 - 2022.2.15 2027.2.15 5,768,553 가산: 사채상환할증금 297,957 차감: 교환권조정 (392,117) 합 계 5,674,393 유동성대체 (5,674,393) 차감후 잔액 - 상기 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제14회 무기명식 무보증 사모교환사채 발행회사 ㈜상상인 권면총액 5,768,553,350 원 발행가액 5,768,553,350 원 이자지급방법 본 사채 표면이자율은 0.0%로 만기 이전에 별도의 이자를지급하지 아니한다. 상환방법 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2027년 2월 15일에 전자등록금액의 105.1652%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단, 만기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환조건 2023년 8월 15일부터 2026년 11월 15일까지 (매 3개월) 교환청구주식 ㈜상상인 기명식 보통주식 교환대상주식수 604,037 주 최초교환가액 9,550 원 교환청구기간 2022년 5월 15일부터 2027년 1월 15일까지 교환가액 조정사항 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 (5) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 발행일 만기일 당분기 전 기 제4회 무보증 사모사채 - - - - 3,000,000 제15회 무기명식 무보증 사모사채 6.00 2022.05.23 2023.08.23 7,000,000 - 합 계 7,000,000 3,000,000 유동 7,000,000 3,000,000 상기 사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제15회 무기명식 무보증 사모사채 발행회사 ㈜상상인 권면총액 7,000,000,000 원 발행가액 7,000,000,000 원 액면이자율 6% 상환방법 만기일시상환 조기상환조건 발행인은 만기도래하기 전이라도 이자 지급일에 한하여 임의조기상환할 수 있고, 조기상환수수료는 없는 것으로 한다. 조기상환하고자 하는경우 ,조기상환 예정일의 2영업일 이전에 "인수인"에 상환내역을 통보한다. (6) 보고기간종료일 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 상환전환우선주부채(*) 14,185,710 (*) 상환전환우선주부채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.상기 상환전환우선주부채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 기명식 무의결권부 상환전환우선주식 발행주식수 ㈜상상인 2,400,096 주 액면금액 2,400,096,000 원 발행가액 19,999,999,968 원(주당 8,333원) 의결권 본건 우선주는 의결권이 없음 우선주 배당률 발행가액의 연 [1]% (참가적, 누적적 우선주) 상환기간 2025.9.13 ~ 2032.9.13 상환방법 본건 우선주의 전부 또는 일부에 대하여 상환권을 행사하고자 하는 경우, 우선주주는 상환예정일로부터 [1]개월 전까지 회사에게 본건 우선주의 상환을 청구하겠다는 취지, 상환대상 본건 우선주의 종류와 수, 상환예정일 및 상환가액 등이 기재된 서면(이하 "상환청구통지서")을 발송하여 회사에게 상환청구권을 행사하여야 한다. 상환청구의 효력은 상환청구통지서가 회사에게 도달된 때에 발생한다. 상환청구권 행사의 효력이 발생하게 되면, 회사는 상환일에 우선주주에게 상환가액을 지급하여야 하며, 이와 동시에 우선주주는 상환대상이 되는 본건 우선주식을 회사에 교부(이체)하여야 한다. 전환청구기간 2023.9.13 ~ 2032.9.12 전환비율 우선주 1주당 보통주식 1주 (7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내용 보증금액 연대보증 (주)제이원와이드 상환전환우선주 연대보증 20,000,000 (8) 당분기말 차입금 및 사채의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 장기차입금 사채 전환사채 교환사채 2022.10.1 ~ 2023.09.30 57,709,646 7,000,000 11,900,000 5,768,553 2023.10.1 ~ 2024.09.30 29,831,565 - - - 2024.10.1 ~ 2025.09.30 1,457,269 - - - 2025.10.1 ~ 2026.09.30 1,214,280 - - - 2026.10.1 ~ 2027.09.30 1,214,280 - - - 2027.10.1 이후 2,428,560 - - - 합 계 93,855,600 7,000,000 11,900,000 5,768,553 17. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 합 계 공정가액 당기손익공정가치금융자산 554,495,705 - - 554,495,705 554,495,705 파생상품자산 2,561,285 - - 2,561,285 2,561,285 기타포괄손익공정가치금융자산 - 199,607,799 - 199,607,799 199,607,799 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - - 265,936,591 265,936,591 265,936,591 단기금융상품 - - 29,167,618 29,167,618 29,167,618 단기대여금 - - 531,781 531,781 531,781 매출채권및기타채권 - - 4,424,787,478 4,424,787,478 4,424,787,478 장기금융상품 - - 196,880,288 196,880,288 196,880,288 상각후원가금융자산 - - 58,545,743 58,545,743 58,545,743 장기대여금 - - 1,207,745 1,207,745 1,207,745 보증금 - - 9,655,002 9,655,002 9,655,002 공탁금 - - 1,876,722 1,876,722 1,876,722 소 계 - - 4,988,588,968 4,988,588,968 4,988,588,968 금융자산 합계 557,056,990 199,607,799 4,988,588,968 5,745,253,757 5,745,253,757 당기손익공정가치금융자산 665,808,932 - - 665,808,932 665,808,932 기타포괄손익공정가치금융자산 - 156,488,073 - 156,488,073 156,488,073 상각후원가금융자산: 현금및현금성자산 - - 547,561,118 547,561,118 547,561,118 단기금융상품 - - 33,470,801 33,470,801 33,470,801 단기대여금 - - 200,880 200,880 200,880 매출채권및기타채권 - - 3,942,367,405 3,942,367,405 3,942,367,405 장기금융상품 - - 168,693,898 168,693,898 168,693,898 상각후원가금융자산 - - 20,811,978 20,811,978 20,811,978 장기대여금 - - 521,888 521,888 521,888 보증금 - - 6,549,930 6,549,930 6,549,930 공탁금 - - 2,376,723 2,376,723 2,376,723 소 계 - - 4,722,554,621 4,722,554,621 4,722,554,621 금융자산 합계 665,808,932 156,488,073 4,722,554,621 5,544,851,626 5,544,851,626 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융부채(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가액 매입채무 21,488,709 - 21,488,709 기타채무 4,661,320,982 - 4,661,320,982 리스부채 11,671,716 - 11,671,716 단기차입금 154,902,579 - 154,902,579 유동성장기부채 64,709,646 - 64,709,646 사채 7,000,000 - 7,000,000 장기차입금 29,145,954 - 29,145,954 전환사채 7,879,949 - 7,879,949 교환사채 5,674,393 - 5,674,393 상환전환우선주부채 - 14,185,710 14,185,710 파생상품부채 - 9,285,155 9,285,155 임대보증금 45,594 - 45,594 합 계 4,963,839,522 23,470,865 4,987,310,387 매입채무 17,703,556 - 17,703,556 기타채무 4,537,779,001 - 4,537,779,001 리스부채 11,133,095 - 11,133,095 단기차입금 179,192,541 - 179,192,541 유동성장기부채 65,158,763 - 65,158,763 사채 3,000,000 - 3,000,000 장기차입금 7,285,680 - 7,285,680 전환사채 1,900,000 - 1,900,000 임대보증금 188,626 - 188,626 합 계 4,823,341,262 - 4,823,341,262 (*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 8,101,315 396,828,249 149,566,141 396,828,249 파생상품자산 - 2,561,285 - 2,561,285 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 199,607,799 199,607,799 자산합계 8,101,315 399,389,534 349,173,940 756,664,789 금융부채 : 상환전환우선주부채 - 14,185,710 - 14,185,710 파생상품부채 - 9,285,155 - 9,285,155 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 41,922,236 525,973,070 97,913,626 665,808,932 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 156,488,073 156,488,073 자산합계 41,922,236 525,973,070 254,401,699 822,297,005 연결실체는 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수 준 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 18. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소송충당부채 공사손실충당부채(*1) 전자금융사고준비금(*2) 복구충당부채(*3) 하자보수 미사용약정충당부채 합 계 기초잔액 2,196,333 1,629,758 100,000 65,938 426,084 173,931 4,592,044 증가 - - - 457 23,577 24,034 환입액 (995,693) (1,613,111) - - (12,304) (2,621,108) 분기말잔액 1,200,640 16,647 100,000 66,395 426,084 185,204 1,994,970 유동 1,200,640 16,647 - - 426,084 - 1,643,371 비유동 - - 100,000 66,395 - 185,204 351,599 기초잔액 1,390,132 362,512 100,000 65,343 101,200 - 2,019,187 증가 435,355 - - 445 - 160,556 596,356 환입액 (90,132) (262,255) - - - - (352,387) 분기말잔액 1,735,355 100,257 100,000 65,788 101,200 160,556 2,263,156 유동 - - - - 101,200 - 101,200 비유동 1,735,355 100,257 100,000 65,788 - 160,556 2,161,956 (*1) 연결실체는 공사와 관련하여 공사손실의 발생이 예상되어 동 예상손실을 공사손실충당부채로 설정하였습니다.(*2) 연결실체는 전자금융감독규정 제6조 제2항에 의거 전자금융사고가 발생하는 경우 이용자에 대해 손해배상책임을 이행하기 위해 준비금을 적립하였습니다.(*3) 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 19. 리스연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초잔액 10,314,961 14,525 10,329,486 감가상각비 (1,263,296) (14,525) (1,277,821) 기타증(감) 1,534,199 - 1,534,199 기말잔액 10,585,864 - 10,585,864 취득원가 16,054,824 - 16,054,824 (상각누계액) (5,468,960) - (5,468,960) 장부가액 10,585,864 - 10,585,864 기초잔액 12,417,218 83,322 12,500,540 감가상각비 (1,329,675) (54,271) (1,383,946) 기타증(감) (321,932) - (321,932) 기말잔액 10,765,611 29,051 10,794,662 취득원가 14,727,524 139,657 14,867,181 (상각누계액) (3,961,913) (110,606) (4,072,519) 장부가액 10,765,611 29,051 10,794,662 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분기초장부가액 11,133,095 리스료의 지급 (948,682) 리스자산의 취득 1,504,960 기타증감 (207,193) 이자비용 189,535 분기말장부금액 11,671,715 분기초장부가액 13,117,453 리스료의 지급 (1,113,557) 리스자산의 취득 19,716 기타증감 (586,715) 이자비용 251,389 분기말장부금액 11,688,286 20. 종업원급여 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도(㈜상상인플러스저축은행 및 ㈜상상인증권은 확정기여제도)를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(한국투자증권㈜ 등)에 의하여 수행되었습니다. (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 현재가치 12,255,516 11,776,290 사외적립자산의 공정가치 (9,593,196) (9,791,738) 확정급여부채 2,662,320 1,984,552 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여에 포함된 총 비용: 당기근무원가 2,294,044 2,391,102 순이자비용 131,814 123,573 합 계 2,425,858 2,514,675 21. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식의 종류 보통주 보통주 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 1,000원 1,000원 발행주식수 55,328,313주 55,328,313주 보통주자본금 57,187,237,000원 57,187,237,000원 지배기업은 2019년 3월 8일자 이사회결의를 통하여 자기주식으로 보유하고 있던 보통주 1,858,924주를 이익소각하였으며 이로 인하여 발행주식수에 의한 자본금과 보고기간종료일 현재의 자본금과는 이익소각된 주식수에 대한 자본금만큼 차이가 발생합니다. 22. 기타자본항목 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 자본잉여금 : 기타의자본잉여금 11,820,143 7,862,734 교환권대가 280,061 - 소 계 12,100,204 7,862,734 기타자본 : 자기주식(*1) (7,159,642) (7,159,642) 기타의자본조정(*2) (12,957,349) (12,957,349) 소 계 (20,116,991) (20,116,991) 기타포괄손익누계액 : 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 35,413,152 16,269,381 합 계 27,396,365 4,015,124 (*1) 당분기말 현재 적정 유통주식수 유지 등을 위하여 매입한 604,037주(취득금액 7,159,642천원)의 자기주식을 취득하여 보유 중이며, 당분기 중 자기주식을 교환대상으로 하는 무기명식 무보증 사모 교환사채를 발행하였습니다(주석 16 참조).(*2) 당분기말 현재 기타의자본조정은 종속기업의 자본변동 및 연결범위에 영향이 없는 종속기업투자자산의 취득으로 인한 손실 등을 계상한 것입니다 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결실체는 다음의 주요 제품라인에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 제품매출 상품매출 공사매출 금융매출 기타매출 합 계 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 11,548,419 5,568 - - - 11,553,987 조선기자재 89,857,023 - - - 7,854 89,864,877 유지보수 - - - - 12,430,031 12,430,031 공사용역 - - 293,089 - - 293,089 금융업 - - - 416,193,366 - 416,193,366 기타 - 626,662 - - 6,140,103 6,766,765 합 계 101,405,442 632,230 293,089 416,193,366 18,577,988 537,102,115 수익인식시기: 한 시점에 인식 34,714,160 632,230 - 58,677,593 2,893,284 96,917,267 기간에 걸쳐 인식 66,691,282 - 293,089 357,515,773 15,684,704 440,184,848 합 계 101,405,442 632,230 293,089 416,193,366 18,577,988 537,102,115 주요제품/용역: 네트워크 장비 등 24,871,554 24,595 - - - 24,896,149 조선기자재 30,870,058 - - - 69,039 30,939,097 유지보수 - - - - 12,003,274 12,003,274 공사용역 - - 2,013,502 - - 2,013,502 금융업 - - - 332,624,154 - 332,624,154 기타 - 492,601 - - 7,172,904 7,665,505 합 계 55,741,612 517,196 2,013,502 332,624,154 19,245,217 410,141,681 수익인식시기: 한 시점에 인식 7,812,866 517,196 - 87,360,839 7,172,904 102,863,805 기간에 걸쳐 인식 47,928,746 - 2,013,502 245,263,315 12,072,313 307,277,876 합 계 55,741,612 517,196 2,013,502 332,624,154 19,245,217 410,141,681 23.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채연결실체가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 공사용역 계약에 대한 계약자산 - 미청구공사 20,543,687 4,087,206 계약자산 합계 20,543,687 4,087,206 공사용역 계약에 대한 계약부채 - 초과청구공사 3,299,521 21,876,672 장비공급 및 유지보수에 대한 계약부채 8,925,158 3,820,245 계약부채 합계 12,224,679 25,696,917 24. 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 38,267,302 107,344,058 17,631,135 53,756,956 상품매출원가 139,988 468,665 127,715 398,943 공사매출원가 102,644 638,758 767,610 3,336,817 기타매출원가 3,431,224 9,688,863 3,114,032 9,754,967 금융매출원가 95,212,654 276,029,744 55,799,976 192,989,715 합 계 137,153,812 394,170,088 77,440,468 260,237,398 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 9,099,576 25,773,231 6,407,455 21,809,308 퇴직급여 999,078 2,269,585 618,487 1,977,447 복리후생비 2,923,066 7,138,877 1,581,398 4,286,489 여비교통비 134,430 456,931 191,232 357,179 통신비 329,609 854,311 227,522 694,964 수도광열비 93,759 252,327 53,294 188,200 세금과공과 1,371,194 3,583,054 1,617,667 4,205,116 지급임차료 506,910 1,290,901 347,759 981,003 감가상각비 1,283,669 3,771,322 1,150,661 3,476,534 보험료 282,975 871,747 140,154 498,471 접대비 1,207,845 2,178,179 483,930 1,087,864 광고선전비 1,292,378 4,219,962 1,545,349 4,562,214 운반비 5,613 14,470 8,842 23,965 수선비 246,013 258,308 156,309 177,877 지급수수료 1,481,877 5,020,743 1,434,619 5,614,690 무형자산상각비 366,555 1,061,808 303,449 883,255 소모품비 116,130 358,424 68,774 246,258 교육훈련비 24,979 58,489 12,119 36,343 차량유지비 141,761 392,115 111,955 304,100 견본비 46 73 99 295 도서인쇄비 120,417 178,103 14,538 75,920 대손상각비 (39,496) 206,035 (172,963) (1,739,423) 판매촉진비 75 2,764 9,753 31,034 회의비 128,959 324,750 51,632 174,234 외주비 15,857 35,606 159,623 162,204 전산운용비 1,269,228 3,475,370 974,714 2,887,467 복구충당부채전입액 591,325 591,629 149 445 경상연구개발비 153 457 285,080 816,451 하자보수비 204,432 591,629 - 44,756 합 계 23,607,088 64,639,571 17,783,600 53,864,660 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료비 5,856,881 18,224,191 10,752,052 32,389,452 상품매입 186,866 500,434 135,316 407,013 상품 및 재공품의 변동 (4,738,811) (1,034,583) (5,032,507) (12,939,833) 금융매출원가 70,456,895 215,125,506 50,322,989 129,767,128 감가상각비 및 무형자산상각비 2,620,644 7,563,528 2,133,472 6,391,711 종업원급여 16,777,883 45,233,766 12,230,841 38,263,711 세금과공과 1,527,243 3,893,417 1,879,618 4,512,680 접대비 1,208,793 2,188,447 484,131 1,088,558 지급수수료 3,829,722 11,741,807 3,610,140 9,954,034 교육훈련비 27,531 142,982 19,264 57,666 차량유지비 344,210 786,810 155,983 425,169 광고선전비 1,292,378 4,219,962 1,545,349 4,562,214 대손상각비 24,720,034 61,124,357 8,167,578 63,956,803 외주가공비 27,765,438 68,084,644 4,406,498 19,781,456 외주비 1,943,034 5,391,777 1,939,790 6,062,296 기타 6,942,157 15,622,612 2,473,555 9,422,000 합 계(*) 160,760,898 458,809,657 95,224,069 314,102,058 (*) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산(부채) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 상각후원가측정금융자산(부채) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채) 금융수익 이자수익 429,388 - 131,685 - 외환차익 2,039,790 - 2,287,002 - 외화환산이익 1,321,265 - 471,453 - 파생상품평가이익 - 4,109,249 - - 합 계 3,790,443 4,109,249 2,890,140 - 금융비용 이자비용 2,811,143 - 1,235,249 - 외환차손 1,681,771 - 154,181 - 외화환산손실 480,991 - 193,050 - 파생상품평가손실 - 1,196,468 - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 975 - 17,500 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 1,839,766 - - 합 계 4,973,905 3,037,209 1,582,480 17,500 28. 기타수익(비용) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 7,635 13,380 2,482,735 2,483,371 무형자산처분이익 - - - 31,000 매각예정자산처분이익 300,000 303,850 - - 매각예정비유동자산손상환입 - - - 234,041 수입임대료 994,076 3,962,521 117,486 616,671 기타의대손충당금환입 - 7,811 - - 관계기업투자자산처분이익 - - - 3,820,860 잡이익 466,669 764,058 85,184 622,297 기타수익 소계 1,768,380 5,051,620 2,685,405 7,808,240 유형자산처분손실 (410,182) (480,008) (1,410) (150,228) 투자부동산처분손실 - - - (163,000) 투자부동산평가손실 (19,447) (58,342) (266,504) (799,511) 투자부동산관리비 - - 85 (1,193) 기타의대손상각비 (95,026) (95,026) - - 매각예정비유동자산손상차손 - - - (63,145) 기부금 (1,800,000) (2,150,956) (28,990) (463,118) 소송충당부채전입액 - - (2,532,511) (2,967,866) 손해배상금 - (275) - - 기타회생손실 - - (200,207) (365,318) 잡손실 (337,936) (395,712) (60,184) (175,115) 기타비용 소계 (2,662,591) (3,180,319) (3,089,721) (5,148,494) 합 계 (894,211) 1,871,301 (404,316) 2,659,746 29. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율은 23.67%(전분기: 22.66%)입니다. 30. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (1) 기본주당이익1) 당분기와 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업지분 분기순이익 10,252,278,109 63,904,865,162 22,217,602,423 74,565,569,117 가중평균유통보통주 54,724,276 54,724,276 54,724,276 54,724,276 기본주당이익 187 1,168 406 1,363 2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균발행보통주식수(주) 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 55,328,313 92 5,090,204,796 55,328,313 자기주식 07.01 ~ 09.30 (604,037) 92 (55,571,404) (604,037) 합 계 54,724,276 5,034,633,392 54,724,276 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 55,328,313 273 15,104,629,449 55,328,313 자기주식 01.01 ~ 09.30 (604,037) 273 (164,902,101) (604,037) 합 계 54,724,276 14,939,727,348 54,724,276 3개월: 전기이월 07.01 ~ 09.30 55,328,313 92 5,090,204,796 55,328,313 자기주식 07.01 ~ 09.30 (604,037) 92 (55,571,404) (604,037) 합 계 54,724,276 5,034,633,392 54,724,276 누적: 전기이월 01.01 ~ 09.30 55,328,313 273 15,104,629,449 55,328,313 자기주식 01.01 ~ 09.30 (604,037) 273 (164,902,101) (604,037) 합 계 54,724,276 14,939,727,348 54,724,276 (2) 희석주당손익1) 당사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 교환사채와 상환전환우선주부채이며, 당분기말 현재 교환사채와 상환전환우선주부채는 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 2) 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 청구기간 교환(전환)가능주식수 제14회 무기명식 무보증 사모교환사채 2022.05.15 ~ 2027.01.15 604,037 제1회 기명식 무의결권부 상환전환우선주식 2023.09.13 ~ 2032.09.12 2,400,096 합 계 3,004,133 31. 부문별보고 (1) 영업부문별 정보연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결실체는 컴퓨터시스템 설계 및 자문업, 저축은행업, 금융투자업, 조선기자재 제작판매 등을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 컴퓨터시스템설계 및 자문업 지주사업 저축은행업 금융투자업 조선기자재제작 판매 기 타 연결조정 합 계 총매출액 25,279,847 4,072,497 383,595,764 32,716,162 90,682,719 6,215,934 (5,460,808) 537,102,115 영업이익(손실) (2,661,682) 3,692,292 94,289,418 (4,640,931) (6,854,755) 2,978,937 (8,510,823) 78,292,456 자산총액 94,434,137 215,972,448 5,166,075,948 575,864,839 222,687,893 10,429,631 (309,201,564) 5,976,263,332 총매출액 39,938,939 1,704,364 300,738,005 34,143,472 46,939,097 7,190,196 (20,512,392) 410,141,681 영업이익(손실) 1,691,509 1,305,860 85,404,743 10,398,271 (6,888,322) 3,474,308 653,254 96,039,623 자산총액 82,642,264 186,791,799 3,912,051,765 629,653,520 159,804,398 10,484,339 (275,454,125) 4,705,973,960 (2) 당분기와 전분기의 연결실체가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 수 수 출 연결조정 합 계 총매출액 489,744,322 52,818,603 (5,460,810) 537,102,115 총매출액 409,310,590 21,343,483 (20,512,392) 410,141,681 (3) 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없기 때문에, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다. 32. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초계약잔액 당분기증감액(*) 당분기매출인식액 당분기말계약잔액 제품매출 75,328,530 97,730,034 (15,608,656) 157,449,908 공사매출 79,425 265,134 (293,089) 51,470 기타매출 443,098 - (546) 442,552 합 계 75,851,053 97,995,168 (15,902,291) 157,943,930 제품매출 8,048,749 44,209,325 (4,450,434) 47,807,640 공사매출 930,402 1,331,335 (2,013,502) 248,235 기타매출 1,426,018 - (886,043) 539,975 합 계 10,405,169 45,540,660 (7,349,979) 48,595,850 (*) 당분기 증감액에는 신규계약체결액, 추가 계약액 및 환율 변동 등에 의한 계약 변동액이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사와 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총이익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적매출액 누적매출원가 누적매출총이익 진행기준 매출채권 공사대금선수금(계약부채) 매출채권 계약자산 제품매출 92,794,375 66,002,533 26,791,842 - 20,044,692 3,868,275 공사매출 46,398,172 61,404,504 (15,006,332) - 498,995 - 기타매출 2,513,510 2,296,207 217,303 - - 303,103 합 계 141,706,057 129,703,244 12,002,813 - 20,543,687 4,171,378 제품매출 46,852,457 35,795,430 11,057,027 4,586,512 2,243,987 591,326 공사매출 42,857,342 60,166,454 (17,309,112) 1,039,493 - 228,825 기타매출 2,394,503 2,109,312 285,191 - - 288,684 합 계 92,104,302 98,071,196 (5,966,894) 5,626,005 2,243,987 1,108,835 (3) 당분기와 전기의 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행율(%) 계약자산 매출채권 총 액 대손충당금 총 액 대손충당금 ZVEZDA_PIPE SHOP 2019.06.05 2022.09.16 92 2,132,331 - - - UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2022.12.31 99 498,995 - - - 합 계 2,631,326 - - - ZVEZDA_PIPE SHOP 2019.06.05 2022.03.31 92 1,359,511 - 530,071 - UAE BNPP #3,4호기 CP-E1/CP-E5 공사 2015.12.22 2022.03.31 99 958,969 - 365,965 - 합 계 2,318,480 - 896,036 - (4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기와 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 공사손익 변동효과 계약자산의변동효과 공사손실충당부채 당분기 미 래 제품매출 101,818,477 94,006,821 (16,345,961) 24,157,618 98,739,362 - 공사매출 265,134 610,803 (459,974) 114,305 (459,974) 16,647 합 계 102,083,611 94,617,624 (16,805,935) 24,271,923 98,279,388 16,647 제품매출 (5,352,591) (3,009,449) 13,820,493 (16,163,635) (85,550,445) - 공사매출 1,331,335 2,392,395 (1,383,324) 322,264 (1,383,324) 100,257 합 계 (4,021,256) (617,054) 12,437,169 (15,841,371) (86,933,769) 100,257 33. 특수관계자 거래(1) 기타특수관계의 현황 특수관계구분 회사명 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 ㈜제이에스앤에스(*1) (*1) 기업회계기준서 제 1024호에 따른 특수관계범위에 포함되지는 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 이자수익 이자비용 기타특수관계자 주요임직원 등 20,667 10,635 기타특수관계자 주요임직원 등 9,593 7,644 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 채 권 채 무 매출채권 대여금 미수수익 예수금 미지급비용 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 16 - 주요 임직원 등 29,988 1,321,444 568 2,597,001 14,998 합 계 29,988 1,321,444 568 2,597,017 14,998 기타특수관계자 ㈜제이원와이드 - - - 16 - 주요 임직원 등 32,809 447,527 110 2,029,350 6,696 합 계 32,809 447,527 110 2,029,366 6,696 (4) 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결실체가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 대 여 회 수 기타특수관계자 주요 임직원 등 988,760 114,843 기타특수관계자 주요 임직원 등 2,181,045 2,013,588 연결실체와 상기 특수관계자간의 대여 거래에 대하여는 연 3.00~4.66% 등의 이자율을 적용하고 있습니다. (6) 연결실체는 연결실체의 차입금 등과 관련하여 지배기업의 최대주주로부터 8,598,064천원(전기: 8,598,064천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업권급여 5,338,925 2,927,335 퇴직급여 900,152 451,145 합 계 6,239,077 3,378,480 34. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 하자보수이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 백지수표 2매를 견질로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 손해배상채권청구 등과 관련하여 원고로 계류 중인 사건은 15건(소송가액: 103,435백만원)이며, 회생채권조사확정재판이의 등과 관련하여 피고로 계류 중인 사건은 13건(소송가액: 15,253백만원)입니다. 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 연체대출금의 회수를 위하여 담보재산의 압류 또는 경매등의 대출금 회수를 위한 법적절차를 진행 중인 대출채권 등은 211건이고 금액은 32,777,555천원(여신잔액)입니다.(4) 보고기간종료일 현재 연결실체가 차입금 등과 관련하여 연결실체 및 타인을 위해제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. (4-1) 제공한 담보자산 (단위: 천원) 회사명 담보제공자산 담보설정액 제공처 비 고 ㈜상상인 출자금 302,739 소프트웨어공제조합 이행보증 출자금 37,500 한국전기공사협회 이행보증 ㈜상상인인더스트리 보통주 8,600,000주 13,000,000 페퍼저축은행 운영자금 6,500,000 유니온저축은행 운영자금 6,500,000 DGB캐피탈 운영자금 3,900,000 엠에스상호저축은행 운영자금 ㈜상상인플러스저축은행 지급준비예치금 10,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인저축은행 지급준비예치금 35,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인선박기계 토지, 건물 1,320,000 중소기업은행 시설자금 토지, 건물 10,200,000 중소기업은행, 한국산업은행 시설자금 토지, 건물 1,680,000 한국산업은행 운영자금 토지, 건물 1,200,000 한국산업은행 산업운영자금 토지, 건물 1,680,000 중소기업은행 산업운영자금 장,단기금융상품 25,665,300 하나은행 등 지급보증 등 토지, 건물 4,800,000 경남은행 시설자금 토지, 건물 7,410,000 페퍼저축은행 운영자금 토지, 건물 3,640,000 유니온저축은행 운영자금 토지, 건물 3,640,000 DGB캐피탈 운영자금 토지, 건물 2,210,000 엠에스상호저축은행 운영자금 ㈜상상인플러스 현금및현금성자산 1,031,803 MS저축은행 등 금융업무 담보 단기금융상품 3,709,071 하나은행 등 장기금융상품 51,770 DB손해보험 등 ㈜상상인인더스트리 건물 2,200,000 경남은행 시설자금 ㈜상상인증권 비상장 지분증권 180,494,460 한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래,차입금 등 상장 지분증권(*), 비상장 채무증권 89,255,774 한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래 등 합 계 415,428,417 ㈜상상인 출자금 302,000 소프트웨어공제조합 이행보증 출자금 37,500 한국전기공사협회 이행보증 별단예금 2,500 신한은행 당좌개설 보증금 ㈜상상인플러스저축은행 지급준비예치금 10,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인저축은행 지급준비예치금 35,000,000 저축은행중앙회 금융업무 담보 ㈜상상인선박기계 토지, 건물 1,320,000 중소기업은행 시설자금 토지, 건물 10,200,000 중소기업은행, 한국산업은행 시설자금 토지, 건물 1,920,000 한국산업은행 운영자금 토지, 건물 4,800,000 한국산업은행 기업운전자금 토지, 건물 1,200,000 한국산업은행 산업운영자금 토지, 건물 1,920,000 중소기업은행 산업운영자금 토지, 건물 312,972 국민은행 하자지급보증 장,단기금융상품 23,350,000 하나은행 등 지급보증 등 ㈜상상인플러스 현금및현금성자산 748,286 MS저축은행 등 금융업무 담보 단기금융상품 3,516,312 하나은행 등 장기금융상품 50,826 DB손해보험 등 ㈜상상인인더스트리 건물 2,200,000 경남은행 시설자금 ㈜상상인증권 비상장 지분증권 141,301,931 한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래,차입금 등 상장 지분증권(*), 비상장 채무증권 91,630,682 한국증권금융 등 환매조건부채권매도 및선물옵션거래, 대차거래 등 합 계 329,813,009 (*) 연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융(주)으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 차입유가증권 38,796백만원(전기말 28,810백만원)은 당사의 환매조건부채권매도 및 대차거래등과 관련하여 한국증권금융(주)등에 담보로 제공되어 있습니다. (4-2) 제공받은 지급보증 (원화단위: 천원, 외화단위: USD, RUB) 회사명 제공자 보증한도 보증내역 ㈜상상인 소프트웨어공제조합(*) 37,507,657 이행보증 서울보증보험 31,089 채권가압류 ㈜상상인플러스저축은행 서울보증보험 17,752,400 공탁보증 및 이행 ㈜상상인저축은행 서울보증보험 9,116,250 가처분 및 가압류 지급보증 ㈜상상인인더스트리 서울보증보험 12,349,141 이행지급보증 등 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 265,617 가스사용료 납부보증 서울보증보험 USD 10,000,000 계약이행보증 서울보증보험 USD 3,704,375 계약이행보증 서울보증보험 USD 7,408,751 선수금환급금 산업은행 USD 3,704,375 계약이행보증 한국산업은행 USD 1,710,765 하자이행 하나은행 USD 10,000,000 하자이행 중소기업은행 USD 14,817,504 선수금환급보증 기타특수관계자 (주)제이원와이드 20,000,000 연대보증 합 계 97,022,154 USD 51,345,770 ㈜상상인 소프트웨어공제조합(*) 27,949,051 이행보증 서울보증보험 32,200 채권가압류 ㈜상상인플러스저축은행 서울보증보험 17,442,400 공탁보증 및 이행 ㈜상상인저축은행 서울보증보험 9,437,600 가처분 및 가압류 지급보증 ㈜상상인인더스트리 서울보증보험 14,985,887 이행지급보증 등 ㈜상상인증권 서울보증보험 30,000 공탁보증 및 이행 ㈜상상인선박기계 서울보증보험 419,335 가스사용료 납부보증 서울보증보험 USD 10,000,000 계약이행보증 한국산업은행 USD 5,415,141 하자이행 하나은행 USD 10,000,000 하자이행 중소기업은행 USD 676,876 하자이행 중소기업은행 USD 14,817,504 선수금환급보증 국민은행 RUB 14,710,316 하자이행 합 계 70,296,473 USD 40,909,521 RUB 14,710,316 (*) 지급보증금액에는 보증기간은 경과하였으나 법적소멸시효(2년)가 남아있는 보증이 포함되어 있습니다. (4-3) 지배기업이 종속기업을 위해 제공한 지급보증 (원화단위: 천원) 특수관계구분 보증처 보증금액 비 고 (주)상상인 서울보증보험 USD 10,000,000 보증거래 약정에따른 구상채무지급보증 등 한국산업은행 1,454,605 중소기업은행 2,280,000 차입금 지급보증 경남은행 4,400,000 경남은행 990,000 한국산업은행 1,744,200 한국산업은행 290,640 한국산업은행 205,200 페퍼저축은행 7,410,000 유니온저축은행 3,640,000 DGB캐피탈 3,640,000 엠에스상호저축은행 2,210,000 서울보증보험 USD 3,704,376 지급보증서 발급을 위한 예치금 보증 서울보증보험 USD 7,408,742 경남은행 2,200,000 차입금 지급보증 경남은행 1,980,000 한국산업은행 3,600,000 서울보증보험 3,700,000 하나은행 1,200,000 시너지 턴어라운드19호 6,000,000 전환사채 지급보증 합 계 USD 21,113,118 46,944,645 (주)상상인 서울보증보험 USD 10,000,000 보증거래 약정에따른 구상채무지급보증 등 중소기업은행 USD 812,251 한국산업은행 1,034,716 중소기업은행 2,280,000 차입금 지급보증 경남은행 5,500,000 신한은행 1,200,000 한국산업은행 10,200,000 한국산업은행 1,920,000 한국산업은행 1,200,000 한국산업은행 1,920,000 JT친애저축은행 3,000,000 회사채 지급보증 경남은행 2,200,000 차입금 지급보증 경남은행 1,980,000 한국산업은행 3,600,000 합 계 USD 10,812,251 36,034,716 (5) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 회사명 금융기관 약정한도 대출종류 ㈜상상인 신한은행 3,000,000 일반자금 수협은행 50,000 신용카드 하나은행 1,500,000 일반자금 중소기업은행 900,000 일반자금 ㈜상상인플러스저축은행 저축은행중앙회 10,000,000 내국환업무 저축은행중앙회 54,198,623 유동성차입, 할인어음 외(지급준비예치금의 95%) ㈜상상인저축은행 저축은행중앙회 23,740,000 내국환업무 저축은행중앙회 110,863,271 유동성차입, 할인어음 외(지급준비예치금의 95%) 저축은행중앙회 11,260,000 수표 ㈜상상인선박기계 중소기업은행 9,600,000 시설자금 경남은행 4,831,996 일반자금 하나은행 10,000,000 일반자금대출 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,000,000 시설자금 경남은행 1,980,000 운전자금 경남은행 2,200,000 운전자금 하나은행 10,000,000 매출채권담보대출(받을어음) 한국산업은행 3,600,000 운영자금 하나은행 1,200,000 운영자금 ㈜상상인증권 한국증권금융 20,000,000 일중자금 한국증권금융 80,000,000 유통금융 한국증권금융 70,000,000 기관운영자금 합 계 430,923,890 ㈜상상인 신한은행 3,000,000 일반자금 수협은행 50,000 신용카드 하나은행 1,500,000 일반자금 중소기업은행 900,000 일반자금 ㈜상상인플러스저축은행 저축은행중앙회 10,000,000 내국환업무 저축은행중앙회 48,710,940 유동성차입, 할인어음 외(지급준비예치금의 95%) ㈜상상인저축은행 저축은행중앙회 25,330,000 내국환업무 저축은행중앙회 89,495,899 유동성차입, 할인어음 외(지급준비예치금의 95%) 저축은행중앙회 9,670,000 수표 ㈜상상인선박기계 중소기업은행 9,600,000 시설자금 한국산업은행 12,700,000 일반자금 경남은행 5,000,000 일반자금 신한은행 233,333 일반자금 하나은행 10,000,000 일반자금대출 국민은행 USD 220,000 운전자금대출 ㈜상상인인더스트리 경남은행 2,000,000 시설자금 경남은행 2,000,000 운전자금 경남은행 2,000,000 운전자금 하나은행 10,000,000 매출채권담보대출(받을어음) 한국산업은행 3,600,000 운영자금 ㈜상상인증권 한국증권금융 20,000,000 일중자금 한국증권금융 80,000,000 유통금융 한국증권금융 80,000,000 유통금융 한국증권금융 70,000,000 기관운영자금 합 계 USD 220,000 495,790,172 (6) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다. (단위: USD) 회사명 금융기관 약정한도 내 역 ㈜상상인 농협은행 1,300,000 수입신용장 개설(포괄여신) ㈜상상인 농협은행 1,300,000 수입신용장 개설(포괄여신) 35. 연결현금흐름표 (1) 연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 제각 57,573,455 127,464,698 미수금의 제각 1,045,905 496,727 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 33,633,386 11,205,810 이익준비금적립 1,094,486 - 사용권자산과 리스부채의 인식 1,504,960 19,716 리스부채의 유동성 대체 261,382 - 관계기업투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 - 4,993,936 전환사채의 전환권행사 - 4,000,000 전환권조정의 주식발행초과금 대체 - 1,877,207 건설중인자산의 구축물 대체 - 750,000 재고자산에서 건설중인자산 대체 - 927,534 장기차입금의 유동성 대체 - 65,177,415 회생채권의 출자전환 - 214,915 전환사채상환 할인 대체 4,676,791 - 당기손익공정가치측정금융자산의 유동성 대체 3,815,971 - 당기손익공정가치측정금융자산(유동)의 비유동성 대체 2,338,418 - 36. 위험관리(1) 재무위험관리연결실체의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고 및 변동하는 금융환경 속에서 노출된 위험을 관리하는 데 그 목적이 있습니다. 연결실체가 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는 데 주력하고 있습니다.1) 시장위험가. 외환위험연결실체가 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러, 유럽 유로 및 일본 엔 등이 있습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결실체의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 가격위험 연결실체는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다. 2) 신용위험① 금융업 이외 부문신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. ② 금융업 부문신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도나 도산 등의 이유로 인하여 계약상 지급이 이루어지지 않아 은행이 입을 수 있는 손실에 대한 위험을 의미합니다. 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권, 금융보증계약 및 지급보증 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.금융업 부문의 신용위험 관리는 리스크를 적정수준으로 유지하기 위하여 자체 리스크 한도를 설정 및 운영하고 있습니다.신용공여 의사결정은 해당 거래상대방과 그와 신용리스크를 공유하는 자에 대하여 합산된 신용익스포져를 기초로 이루어지며, 신용리스크 평가는 개별 익스포져에 대한 리스크등급산정을 포함하고 있습니다. 신용리스크 평가는 리스크등급 또는 상품별 예상손실측정을 포함하여야 하며, 대손충당금 적립, 가격결정 및 성과평가는 예상손실을 반영하여 이루어지고 있습니다.금융업 부문은 신용위험 경감을 위해 가장 전통적인 방법으로 대출채권 및 수취채권 등의 채권에 대한 담보물 취득하고 있으며, 담보물별로 담보물 유입한도에 대한 지침을 운용하고 있습니다.가. 주택담보대출 관련 거주용부동산나. 설비, 공장 및 토지와 같은 사업용자산다. 예금, 채무증권 및 지분증권과 같은 금융상품 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 현금성자산(보유현금 제외) 265,677,058 547,382,238 매출채권 4,299,247,941 3,804,443,486 기타채권 125,539,537 137,923,920 대여금 1,739,526 722,768 기타금융자산 820,708,776 828,488,731 합 계 5,512,912,838 5,318,961,143 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권과 대여금(계약자산 포함)의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체되지않은 채권 연체된 채권 합 계 30일 이하 30일 초과 ~60일 이하 60일 초과 ~90일 이하 90일 초과 매출채권 4,216,483,493 29,419,913 26,243,353 22,067,928 70,251,565 4,364,466,252 미수금 57,876,054 - - - 1,566,614 59,442,668 미수수익 35,752,863 - - - 353,171 36,106,034 대여금 1,744,726 - - - 4,398,727 6,143,453 미회수내국환채권 32,223,834 - - - - 32,223,834 계약자산 20,543,687 - - - - 20,543,687 보증금 9,655,002 - - - - 9,655,002 합 계 4,374,279,659 29,419,913 26,243,353 22,067,928 76,570,077 4,528,580,930 매출채권 3,738,714,170 11,307,175 13,589,490 7,521,065 95,379,563 3,866,511,463 미수금 58,687,471 - - - 2,173,871 60,861,342 미수수익 27,681,195 - - - 453,747 28,134,942 대여금 724,168 - - - 4,398,728 5,122,896 미회수내국환채권 51,860,813 - - - - 51,860,813 계약자산 4,087,206 - - - - 4,087,206 보증금 6,549,930 - - - - 6,549,930 합 계 3,888,304,953 11,307,175 13,589,490 7,521,065 102,405,909 4,023,128,592 3) 유동성 위험 유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. (2) 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 비 고 부 채 5,089,622,536 4,943,807,816 (A) 자 본 886,640,797 801,595,663 (B) 현금및현금성자산 265,936,591 547,561,118 (C) 차입금, 리스부채 및 예수금(금융업) 4,773,664,442 4,661,124,027 (D) 부채비율 574.03% 616.75% (A/B) 순차입금비율 508.41% 513.17% ((D-C)/B) (*) 차입금에는 사채도 포함되어 있습니다. 37. 매각예정비유동자산전기말 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전 기 토지 5,635,395 건물 1,764,598 기계장치 1,479,688 기타의유형자산 25,319 합 계 8,905,000 38. 이자수익이 있는 자산의 평균금액 및 이자비용이 있는 부채의 평균금액 (1) 당분기와 전기 중 이자수입이 있는 자산의 평균금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 평균금액 이자수익(*) 평균금액 이자수익(*) 예치금 417,103,089 5,772,750 465,821,945 3,224,921 상각후원가금융자산 23,581,709 376,157 18,213,328 284,707 대출채권 4,475,547,190 291,499,500 2,907,987,935 231,910,136 기타 39,942,615 320,165 53,678,389 207,969 합 계 4,956,174,603 297,968,572 3,445,701,597 235,627,733 (*) 현재가치할인차금 상각 이자수익은 제외하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 이자비용이 있는 부채의 평균금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 평균금액 이자비용 평균금액 이자비용 예수금(금융) 4,569,589,209 81,497,875 3,109,077,681 50,054,727 기타 32,961,056 318,883 41,562,161 150,463 합 계 4,602,550,265 81,816,758 3,150,639,842 50,205,190 39. 타 금융회사와의 거래보고기간종료일 현재 타 금융회사와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 예치금 대출채권 예수부채 저축은행중앙회 248,749,362 - - 국민은행 등 161,617,647 - - 기타금융회사 등 5,072,595 35,584,977 109,833,746 합 계 415,439,604 35,584,977 109,833,746 저축은행중앙회 290,480,886 - - 국민은행 등 389,782,487 - 101,731,017 기타금융회사 등 71,188 35,633,718 7,713,937 합 계 680,334,561 35,633,718 109,444,954 40. 기타사항 (1) 저축은행 금융감독원 행정처분 관련 금융위원회는 주식회사 상상인플러스저축은행 및 주식회사 상상인저축은행에 대해 상호저축은행법 위반을 이유로 주식회사 상상인플러스저축은행 前대표이사 직무정지 상당 및 주식회사 상상인저축은행 前대표이사 직무정지 상당, 담당임원 문책경고 등의 조치를 2019년 12월 4일에 의결하였습니다. 이에 연결실체는 위 처분 중 직무정지 명령에 대한 집행정지를 신청하여 인용결정되었고, 위 행정처분에 대한 취소 청구의 소를 제기하여 서울고등법원에 계류중입니다.(2021.08.20 서울행정법원 1심 패소)향후 행정소송의 결과를 예측하기 어려우나 소송 결과에 따라 패소하게 될 경우 금융위원회는 저축은행의 대주주 적격성 유지조건을 충족하고 있지 못하다고 인정될 경우 이에 상응하는 행정명령을 내릴 수 있습니다. 그러나, 현재로서는 연결실체와 금융위원회 간의 행정소송에 대한 종결 시기와 그 결과를 예측할 수 없습니다. (2) 자본시장법 등 위반 혐의 기소 관련서울중앙지방검찰청은 2020년 7월 8일 지배기업의 대표이사 외 3명에 대해 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융산업의 구조개선에 관한 법률" 위반 혐의로 기소하였으며, 관련 혐의로 주식회사 상상인저축은행 및 주식회사 상상인플러스저축은행에 대해 추가 기소하였습니다. 또한 서울중앙지방검찰청은 2020년 9월 1일 지배기업의 대표이사에 대해 특정 경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임) 및 상호저축은행법 위반 혐의로 추가 기소하였으며, 주식회사 상상인저축은행, 주식회사 상상인플러스저축은행에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 혐의로 주식회사상상인플러스저축은행 직원 1명에 대해 상호저축은행법 위반 혐의로 기소하였습니다.보고기간 종료일 현재 서울중앙지방법원에서 1심 재판이 진행 중에 있으며, 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 33 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 34 기 3분기말 제 33 기말 자산 유동자산 29,478,271,811 43,769,615,019 현금및현금성자산 3,084,705,014 16,660,064,933 매출채권 6,873,834,306 11,701,935,536 기타채권 1,110,119,306 289,759,631 단기대여금 1,810,277,700 8,045,027,150 재고자산 6,280,433,483 1,904,742,919 기타유동자산 10,318,902,002 5,168,084,850 비유동자산 280,928,312,516 231,886,297,788 장기금융상품 2,500,000 당기손익공정가치금융자산 2,320,861,781 2,320,123,162 장기대여금 52,195,123,620 35,269,154,500 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 215,972,447,566 185,972,416,930 유형자산 1,419,485,614 1,821,955,933 무형자산 986,610,875 1,052,387,276 기타비유동자산 2,969,457,881 3,022,210,454 이연법인세자산 2,503,040,647 2,425,549,533 기타비유동금융자산 2,561,284,532 자산총계 310,406,584,327 275,655,912,807 부채 유동부채 38,560,660,853 25,847,961,539 단기차입금 4,900,000,000 6,400,000,000 매입채무 9,141,327,436 10,348,351,202 기타채무 1,062,997,637 2,004,157,366 매입채무 및 기타유동채무 12,674,393,274 유동성사채 7,000,000,000 유동성교환사채 5,674,393,274 리스부채 346,860,489 351,299,584 당기법인세부채 9,044,129 1,029,382,202 기타유동부채 10,409,391,304 5,688,367,179 유동충당부채 16,646,584 26,404,006 비유동부채 33,850,439,683 1,879,424,633 장기차입금 8,312,493,000 확정급여부채 1,317,949,569 966,005,180 리스부채 99,690,856 361,073,603 기타비유동금융부채 23,470,865,285 비유동당기손익인식금융부채 14,185,710,450 비유동파생상품부채 9,285,154,835 기타비유동부채 649,440,973 552,345,850 부채총계 72,411,100,536 27,727,386,172 자본 자본금 57,187,237,000 57,187,237,000 자본잉여금 533,653,106 253,592,494 기타자본구성요소 (7,159,642,098) (7,159,642,098) 이익잉여금(결손금) 187,434,235,783 197,647,339,239 자본총계 237,995,483,791 247,928,526,635 자본과부채총계 310,406,584,327 275,655,912,807 포괄손익계산서 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,362,224,070 29,352,343,680 12,366,798,870 41,643,303,010 매출원가 7,275,336,778 21,588,974,399 9,595,556,835 32,859,634,059 매출총이익 2,086,887,292 7,763,369,281 2,771,242,035 8,783,668,951 판매비와관리비 2,345,048,226 6,732,759,161 1,849,031,017 5,786,300,486 영업이익(손실) (258,160,934) 1,030,610,120 922,211,018 2,997,368,465 금융수익 3,197,332,348 4,727,244,288 716,931,757 2,819,622,166 금융원가 3,798,484,723 4,797,046,856 400,586,024 2,235,181,355 기타수익(비용) (63,824,982) (288,851,265) 37,380,209 2,903,243,083 법인세비용차감전순이익(손실) (923,138,291) 671,956,287 1,275,936,960 6,485,052,359 법인세비용 222,845,504 59,795,457 (321,154,883) (1,300,045,145) 당기순이익(손실) (700,292,787) 731,751,744 954,782,077 5,185,007,214 기타포괄손익 총포괄손익 (700,292,787) 731,751,744 954,782,077 5,185,007,214 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (13) 13 17 95 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (13) 13 17 95 자본변동표 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 (7,159,642,098) 253,592,494 191,952,802,700 242,233,990,096 당기순이익(손실) 5,185,007,214 5,185,007,214 기타거래 253,592,494 (253,592,494) 교환권대가 배당금지급 자본 증가(감소) 합계 253,592,494 (253,592,494) 5,185,007,214 5,185,007,214 2021.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 253,592,494 (7,159,642,098) 197,137,809,914 247,418,997,310 2022.01.01 (기초자본) 57,187,237,000 253,592,494 (7,159,642,098) 197,137,809,914 247,928,526,635 당기순이익(손실) 731,751,744 731,751,744 기타거래 교환권대가 280,060,612 280,060,612 배당금지급 (10,944,855,200) (10,944,855,200) 자본 증가(감소) 합계 280,060,612 (10,213,103,456) (9,933,042,844) 2022.09.30 (기말자본) 57,187,237,000 533,653,106 (7,159,642,098) 187,434,235,783 237,995,483,791 현금흐름표 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 3분기 제 33 기 3분기 영업활동현금흐름 (1,132,205,575) 1,439,510,693 당기순이익(손실) 731,751,744 5,185,007,214 당기순이익조정을 위한 가감 (1,182,032,995) (1,337,951,565) 재고자산평가손실(환입) 32,312,532 (55,812,324) 퇴직급여 600,251,667 868,786,115 대손상각비 (22,906,866) 감가상각비 560,091,183 580,661,004 무형자산상각비 105,474,401 98,977,068 외화환산손실 49,316,947 29,674,829 이자비용 698,029,281 158,645,463 금융보증비용 989,675,748 678,350,447 견본비 73,067 294,975 기타의 대손상각비 302,197,500 553,113,000 당기손익인식금융자산처분손실 1,341,103,960 당기손익인식금융부채평가손실 1,839,765,881 공사손실충당부채환입 (9,757,422) (262,255,076) 손해배상금 435,355,365 외화환산이익 (196,254,424) (99,994,532) 파생상품평가손실 1,196,468,086 유형자산처분이익 (1,582,392) (635,722) 이자수익 (1,171,497,446) (908,093,402) 파생상품평가이익 (2,126,653,182) 배당금수익 (2,998,400,000) (730,860,000) 당기손익인식금융자산평가이익 (720,969,500) 기타의 대손충당금환입 (7,811,511) 금융보증이익 (983,937,454) (760,571,808) 관계기업투자자산처분이익