케이바이오랩스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	33,775,277,084	28,455,147,194

현금및현금성자산	14,033,998,741	6,350,030,410

단기금융자산	3,196,203,780	9,084,720,370

당기손익-공정가치금융자산	5,467,700,250	414,929,790

매출채권	2,152,581,818	3,515,650,403

기타수취채권	4,187,711,420	4,184,102,835

당기법인세자산	78,836,120	100,971,950

기타유동자산	420,386,918	1,256,400,068

재고자산	4,237,858,037	3,548,341,368

비유동자산	33,335,120,832	44,490,596,257

투자부동산	1,188,590,728	1,219,060,399

유형자산	826,233,767	908,909,009

무형자산	2,417,957,298	2,505,144,798

당기손익-공정가치금융자산	1,837,979,355	4,329,754,912

관계기업투자	26,613,268,684	35,114,026,139

기타금융자산	451,091,000	413,701,000

자산총계	67,110,397,916	72,945,743,451

부채

유동부채	34,550,187,540	50,456,374,672

매입채무	1,115,875,858	1,568,858,886

단기차입금	1,000,000,000	7,000,000,000

사채	31,107,737,949	39,740,124,360

기타금융부채	837,241,828	1,732,955,826

기타유동부채	489,331,905	414,435,600

비유동부채	226,335,225	1,420,050,780

기타금융부채	226,335,225	289,269,074

사채	1,130,781,706

부채총계	34,776,522,765	51,876,425,452

자본

자본금	25,635,943,500	16,929,479,500

자본잉여금	20,040,036,695	40,967,277,711

기타자본	(120,614,714)	(166,250,018)

이익잉여금(결손금)	(13,221,490,330)	(36,661,189,194)

자본총계	32,333,875,151	21,069,317,999

자본과부채총계	67,110,397,916	72,945,743,451

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,174,616,478	10,208,340,098	4,846,389,967	6,804,187,744

매출원가	2,157,834,378	6,691,240,465	3,290,810,056	4,002,301,102

매출총이익	1,016,782,100	3,517,099,633	1,555,579,911	2,801,886,642

판매비와관리비	1,086,004,586	3,763,833,217	1,682,764,517	5,284,485,197

영업이익(손실)	(69,222,486)	(246,733,584)	(127,184,606)	(2,482,598,555)

기타수익	2,475,797,770	4,373,921,341	(73,394,985)	2,186,806,900

기타비용	2,457,247	3,859,215,006	731,392,940	1,018,645,394

금융수익	148,955,327	489,895,553	306,410,814	616,291,877

금융비용	825,767,621	3,461,900,733	1,129,418,016	2,280,077,809

지분법손익	2,168,904,311	(8,446,398,637)	(236,381,108)	(1,632,824,821)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,896,210,054	(11,150,431,066)	(1,991,360,841)	(4,611,047,802)

법인세비용	166,465,970	166,465,970

당기순이익(손실)	3,896,210,054	(11,150,431,066)	(2,157,826,811)	(4,777,513,772)

지배기업의 소유지분

기타포괄손익	45,635,304	45,635,304	2,239,880	216,960,471

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	45,635,304	45,635,304	2,239,880	216,960,471

해외사업환산손실	35,154,758	35,154,758

지분법자본변동	45,635,304	45,635,304	(32,914,878)	181,805,713

총포괄손익	3,941,845,358	(11,104,795,762)	(2,155,586,931)	(4,560,553,301)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	85	(281)	(64)	(177)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	85	(281)	(64)	(177)

자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(5,057,219,128)	20,086,698,303

당기순손익	(4,777,513,772)	(4,777,513,772)

결손보전

유상증자	4,359,715,000	11,615,482,870	15,975,197,870

전환사채 전환	3,968,849,000	8,539,574,978	12,508,423,978

전환사채 발행	3,481,634,419	3,481,634,419

지분법자본변동	216,960,471	216,960,471

2019.09.30 (기말자본)	16,896,736,000	40,396,573,401	32,824,768	(9,834,732,900)	47,491,401,269

2020.01.01 (기초자본)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,661,189,194)	21,069,317,999

당기순손익	(11,150,431,066)	(11,150,431,066)

결손보전	(34,590,129,930)	34,590,129,930

유상증자

전환사채 전환	8,706,464,000	12,092,918,177	20,799,382,177

전환사채 발행	1,569,970,737	1,569,970,737

지분법자본변동	45,635,304	45,635,304

2020.09.30 (기말자본)	25,635,943,500	20,040,036,695	(120,614,714)	(13,221,490,330)	32,333,875,151

현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동 현금흐름	853,111,046	(3,295,025,318)

영업으로 창출된 현금흐름	1,467,862,073	(2,931,548,038)

이자의 지급	(700,742,854)	(448,097,818)

이자의 수취	63,855,997	331,782,894

배당금수취(영업)	8,562,174

법인세납부(환급)	22,135,830	(255,724,530)

투자활동 현금흐름	3,140,421,200	(40,483,730,680)

관계기업및종속기업투자자산의 취득	(500,000,000)	(16,500,000,000)

관계기업및종속기업투자자산의 처분	603,671,612	1,019,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(9,690,099,330)	(12,374,580,883)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	7,082,283,174

단기금융상품의 증감	6,083,497,012	(4,702,708,899)

장기금융상품의 감소	510,168,187

보증금의 감소	710,000

보증금의 증가	(38,100,000)	(185,627,207)

투자부동산의 처분	7,647,488,528

유형자산의 처분	12,013,636	50,022,472

유형자산의 취득	(77,554,904)	(224,900,053)

무형자산의 처분	70,000,000

대여금의 증가	(11,436,000,000)	(9,664,000,000)

대여금의 감소	11,100,000,000	6,550,000,000

선급금의 증가	(16,095,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금흐름 변동	3,416,407,175

재무활동 현금흐름	3,690,436,085	45,361,656,339

단기차입금의 감소	(7,400,000,000)	(376,121,836)

단기차입금의 증가	1,400,000,000

장기차입금의 상환	(5,110,000,000)

리스부채의 상환	(309,563,915)	(162,089,790)

전환사채의 상환	(8,000,000,000)	(1,120,000,000)

전환사채의 발행	18,000,000,000	36,200,000,000

유상증자	16,009,867,965

임대보증금의 감소	(80,000,000)

현금의 증가(감소)	7,683,968,331	1,582,900,341

기초의 현금	6,350,030,410	12,573,791,266

기말의 현금	14,033,998,741	14,156,691,607