케이바이오랩스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	42,322,227,986	28,455,147,194	23,990,385,748

현금및현금성자산	20,947,785,155	6,350,030,410	12,573,791,266

단기금융자산	2,648,091,910	9,084,720,370	1,007,788,199

당기손익-공정가치금융자산	12,620,594,805	414,929,790	3,370,999,450

매출채권	1,814,001,283	3,515,650,403	1,025,843,245

기타수취채권	462,161,033	4,184,102,835	1,149,065,370

당기법인세자산	154,846,110	100,971,950	18,409,190

기타유동자산	172,671,321	1,256,400,068	3,237,375,503

재고자산	3,502,076,369	3,548,341,368	1,607,113,525

비유동자산	29,097,876,115	44,490,596,257	13,835,056,111

투자부동산	1,178,434,171	1,219,060,399	8,091,183,986

유형자산	702,971,722	908,909,009	94,652,535

무형자산	2,388,894,798	2,505,144,798	809,437,407

당기손익-공정가치금융자산	151,991,953	4,329,754,912	1,500,000,000

관계기업 및 종속기업투자	23,954,792,471	35,114,026,139	3,010,329,993

기타금융자산	720,791,000	413,701,000	329,452,190

자산총계	71,420,104,101	72,945,743,451	37,825,441,859

부채

유동부채	11,547,045,665	50,456,374,672	12,191,199,271

매입채무	1,032,141,200	1,568,858,886	135,511,950

단기차입금	0	7,000,000,000	46,121,836

사채	9,040,213,569	39,740,124,360	9,805,865,087

기타금융부채	875,751,184	1,732,955,826	981,978,887

기타유동부채	598,939,712	414,435,600	1,221,721,511

비유동부채	135,238,078	1,420,050,780	5,547,544,285

기타금융부채	135,238,078	289,269,074

장기차입금	5,440,000,000

사채	1,130,781,706

확정급여부채	107,544,285

부채총계	11,682,283,743	51,876,425,452	17,738,743,556

자본

자본금	33,098,622,500	16,929,479,500	8,568,172,000

자본잉여금	30,347,994,800	40,967,277,711	16,759,881,134

기타자본	(139,619,777)	(166,250,018)	(184,135,703)

결손금	(3,569,177,165)	(36,661,189,194)	(5,057,219,128)

자본총계	59,737,820,358	21,069,317,999	20,086,698,303

자본과부채총계	71,420,104,101	72,945,743,451	37,825,441,859

포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	14,335,384,635	11,323,125,410	5,708,281,074

매출원가	8,875,068,462	8,029,376,252	1,408,824,290

매출총이익	5,460,316,173	3,293,749,158	4,299,456,784

판매비와관리비	4,775,350,203	6,714,790,343	5,203,460,137

영업이익(손실)	684,965,970	(3,421,041,185)	(904,003,353)

기타이익	5,510,968,841	3,713,809,929	1,658,323,365

기타비용	2,583,872,856	4,561,072,727	3,669,096,953

금융수익	668,633,506	855,179,888	294,548,382

금융비용	3,883,454,120	3,838,407,439	1,335,788,671

지분법손익	(1,895,359,242)	(24,185,972,562)	(515,945,486)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,498,117,901)	(31,437,504,096)	(4,471,962,716)

법인세비용	0	166,465,970

당기순이익(손실)	(1,498,117,901)	(31,603,970,066)	(4,471,962,716)

기타포괄손익	26,630,241	17,885,685	(45,359,188)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,204,430)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,204,430)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	26,630,241	17,885,685	(35,154,758)

지분법자본변동	26,630,241	17,885,685	(35,154,758)

총포괄손익	(1,471,487,660)	(31,586,084,381)	(4,517,321,904)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(1,099)	(475)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(1,099)	(475)

자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	비지배지분	자본 합계

2018.01.01 (당기초)	3,327,856,500	33,152,212,509	(148,980,945)	(30,966,594,527)	5,364,493,537

당기순손익	(4,380,343,060)	(91,619,656)	(4,471,962,716)

해외사업장환산손익	(35,154,758)	(35,154,758)

결손보전	(30,299,922,889)	30,299,922,889

보험수리적 손익	(10,204,430)	(10,204,430)

무상감자

유상증자	4,000,000,000	5,378,701,524	9,378,701,524

전환사채 전환	1,240,315,500	8,080,480,011	9,320,795,511

전환사채 발행	448,409,979	448,409,979

자기주식의 취득

지분법자본변동

연결범위 변동	91,619,656	91,619,656

2018.12.31 (전기말)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(5,057,219,128)	20,086,698,303

2019.01.01 (당기초)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(5,057,219,128)	20,086,698,303

당기순손익	(31,603,970,066)	(31,603,970,066)

해외사업장환산손익

결손보전

보험수리적 손익

무상감자

유상증자	4,359,715,000	11,615,482,870	15,975,197,870

전환사채 전환	4,001,592,500	7,511,924,806	0	11,513,517,306

전환사채 발행	5,079,988,901	5,079,988,901

자기주식의 취득	0	0

지분법자본변동	17,885,685	17,885,685

연결범위 변동	0	0

2019.12.31 (전기말)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,661,189,194)	21,069,317,999

2020.01.01 (당기초)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,661,189,194)	21,069,317,999

당기순손익	(1,498,117,901)	(1,498,117,901)

해외사업장환산손익

결손보전	(34,590,129,930)	34,590,129,930

보험수리적 손익

무상감자

유상증자

전환사채 전환	16,169,143,000	21,920,404,435	38,089,547,435

전환사채 발행	2,050,442,584	2,050,442,584

자기주식의 취득	0

지분법자본변동	26,630,241	26,630,241

연결범위 변동

2020.12.31 (전기말)	33,098,622,500	30,347,994,800	(139,619,777)	(3,569,177,165)	59,737,820,358

현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동 현금흐름	3,314,522,998	(3,541,143,323)	(3,626,992,465)

영업으로 창출된 현금흐름	3,476,307,150	(3,030,582,468)	(2,872,353,437)

이자의 수취	282,858,214	545,068,705	73,689,566

이자의 지급	(390,768,206)	(981,279,408)	(835,115,197)

배당금수취(영업)	8,562,174	2,700,000

법인세납부(환급)	(53,874,160)	(82,912,326)	4,086,603

투자활동 현금흐름	13,435,702,367	(54,745,086,494)	(5,614,341,722)

관계기업및종속기업 투자주식의 취득	(499,998,195)	(62,767,377,000)	(1,300,000,000)

관계기업투자 및 종속기업투자주식의 처분	10,535,777,862	5,380,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(13,739,249,307)	(19,319,499,708)	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	7,258,067,801	18,561,977,199	3,000,000,000

단기대여금의 증가	(14,486,000,000)	(14,434,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 감소	18,186,000,000	12,220,000,000	10,668,969

단기금융상품의 증감	6,553,735,474	(5,592,765,462)	3,404,211,801

유가증권의 증가	(1,304,072,050)

보증금의 감소	51,010,000	331,197,172	73,567,363

보증금의 증가	(358,100,000)	(377,608,000)	(185,000,000)

유형자산의 처분	12,013,636	649,764	97,820,000

유형자산의 취득	(77,554,904)	(361,200,853)	(154,740,420)

투자부동산의 취득	(7,098,272,559)

투자부동산의 처분	8,151,506,535

무형자산의 취득	4,363,636	(823,000,000)

무형자산의 처분	70,000,000	1,000,000,000

연결범위변동으로 인한 현금변동	3,387,670,223	64,475,174

재무활동 현금흐름	(2,152,470,620)	52,062,468,961	16,531,378,673

단기차입금 증가	(7,000,000,000)	6,623,878,164	16,140,685

장기차입금 감소	(5,110,000,000)	5,440,000,000

장기차입금 상환	(153,463,536)

리스부채의 상환	(99,440,734)	(259,247,080)

전환사채의 발행	22,000,000,000	36,200,000,000	5,000,000,000

전환사채의 상환	(17,053,029,886)	(3,200,000,000)

사채의 상환	(1,120,000,000)	(140,000,000)

임대보증금의 증가	27,000,000	190,000,000

임대보증금의 감소	(80,000,000)

유상증자	15,780,837,877	9,378,701,524

현금의 증가	14,597,754,745	(6,223,760,856)	7,290,044,486

기초의 현금	6,350,030,410	12,573,791,266	5,318,901,538

기말의 현금	20,947,785,155	6,350,030,410	12,573,791,266