케이바이오랩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	17,297,824,911	17,881,831,653

현금및현금성자산	5,990,801,787	5,318,901,538

단기금융상품	1,007,788,199	4,412,000,000

당기손익-공정가치금융자산	4,707,684,750	1,439,795,815

매출채권	2,702,334,815	3,197,087,773

기타수취채권	324,472,483	736,160,343

당기법인세자산	14,345,180	2,989,910

기타유동자산	1,812,503,072	2,229,825,912

재고자산	737,894,625	545,070,362

비유동자산	14,914,930,265	9,352,806,591

투자부동산	8,048,353,537

유형자산	184,385,618	1,297,094,223

무형자산	2,005,397,789	2,594,332,026

당기손익-공정가치금융자산	500,000,000	3,000,000,000

관계기업투자	3,768,015,161	2,226,275,479

기타금융자산	408,778,160	235,104,863

자산총계	32,212,755,176	27,234,638,244

부채

유동부채	10,044,024,694	20,748,042,511

매입채무	300,080,430	631,826,025

단기차입금	150,000,000

유동성사채	8,617,265,428	17,208,888,379

기타금융부채	613,052,901	1,756,412,276

기타유동부채	363,625,935	1,150,915,831

비유동부채	6,658,905,105	455,430,558

장기차입금	5,440,000,000

사채	1,120,000,000

확정급여부채	98,905,105	42,920,844

이연법인세부채	412,509,714

부채총계	16,702,929,799	21,203,473,069

자본

지배기업소유주지분	15,418,205,721	6,031,165,175

자본금	4,568,172,000	3,327,856,500

자본잉여금	11,509,701,952	33,152,212,509

기타자본	(170,535,733)	(148,980,945)

이익잉여금(결손금)	(489,132,498)	(30,299,922,889)

비지배지분	91,619,656

자본총계	15,509,825,377	6,031,165,175

자본과부채총계	32,212,755,176	27,234,638,244

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,317,970,602	6,131,019,342	3,164,197,163	8,716,146,938

매출원가	580,826,527	2,635,371,986	2,646,712,845	7,670,464,291

매출총이익	737,144,075	3,495,647,356	517,484,318	1,045,682,647

판매비와관리비	977,950,668	3,459,495,081	267,616,691	852,260,809

영업이익(손실)	(240,806,593)	36,152,275	249,867,627	193,421,838

기타이익	173,772,022	1,428,893,654	7,108,881	131,952,424

기타비용	251,208,118	1,260,352,508	(17,133,098)	100,917,021

금융수익	31,312,503	297,836,533	12,987,387	22,412,139

금융비용	282,021,740	1,114,091,587	373,425,236	752,785,666

지분법이익(손실)	0	241,739,682	71,771,704

법인세비용차감전이익(손실)	(568,951,926)	(369,821,951)	(86,328,243)	(434,144,582)

법인세비용(수익)

분기순이익	(568,951,926)	(369,821,951)	(86,328,243)	(434,144,582)

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(568,951,926)	(369,821,951)	(86,328,243)	(434,144,582)

기타포괄손익	(23,009,873)	(21,554,788)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손실

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	(23,009,873)	(21,554,788)

해외사업장환산손익	(23,009,873)	(21,554,788)

분기총포괄손익	(591,961,799)	(391,376,739)	(86,328,243)	(434,144,582)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(591,961,799)	(391,376,739)	(86,328,243)	(434,144,582)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업 소유주 귀속본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,327,856,500	33,152,212,509	(148,980,945)	(30,299,922,889)	6,031,165,175	6,031,165,175

분기순이익	(369,821,951)	(369,821,951)	(434,144,582)

소유주와의 거래:

무상증자

유상감자

전환사채 전환	1,240,315,500	8,048,739,297	9,289,054,797	9,289,054,797

전환사채 발행	489,362,488	489,362,488

결손보전	(30,180,612,342)	30,180,612,342	489,362,488

신주청약

보험수리적 손익외

해외사업환산손익	(21,554,788)	(21,554,788)	(21,554,788)

연결범위 변동	91,619,656	91,619,656

2017.09.30 (분기말)	4,568,172,000	11,509,701,952	(170,535,733)	(489,132,498)	15,418,205,721	91,619,656	15,509,825,377

2018.01.01 (기초자본)	3,327,856,500	33,152,212,509	(148,980,945)	(30,299,922,889)	6,031,165,175	6,031,165,175

분기순이익	(241,978,358)	(241,978,358)	(369,821,951)

소유주와의 거래:

무상증자

유상감자

전환사채 전환	1,240,315,500	8,048,739,297	9,289,054,797	9,289,054,797

전환사채 발행	489,362,488	489,362,488	489,362,488

결손보전	(30,180,612,342)	30,180,612,342	0

신주청약	0

보험수리적 손익외	0

해외사업환산손익	1,455,085	1,455,085	1,455,085

연결범위 변동

2018.09.30 (분기말)	4,568,172,000	11,509,701,952	(147,525,860)	(361,288,905)	15,569,059,187	15,509,825,377

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동 현금흐름	(982,823,451)	(1,263,704,887)

영업으로 창출된 현금흐름(주석26)	(399,991,815)	(981,449,350)

이자의 수취	93,174,332	13,909,027

이자의 지급	(667,351,628)	(296,164,564)

배당금의 수취	2,700,000

법인세의 환급(지급)	(11,354,340)

투자활동현금흐름	(5,763,721,512)	(3,774,051,547)

단기금융상품의 취득	3,404,211,801	(811,180,025)

단기대여금의 감소	4,180,000	2,145,820

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(7,585,397)	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분

유형자산의 처분	18,200,000	1,272,727

무형자산의 처분	1,000,000,000

보증금의 감소(증가)	(163,868,607)	38,209,930

투자부동산의 취득	(6,999,152,559)

관계기업 및 종속기업투자주식의 취득	(1,314,745,650)

선급금의 증가	(630,000,000)

단기대여금의 증가	(560,000)

유형자산의 취득	(166,401,100)	(4,499,999)

무형자산의 취득	(908,000,000)

재무활동 현금흐름	7,440,000,000	14,066,055,873

단기차입금 감소	(120,000,000)	(640,000,000)

유동성장기차입금 감소	(90,000,000)	(128,568,000)

장기차입금의 증가	5,800,000,000

전환사채의 발행	5,000,000,000	14,150,000,000

전환사채의 상환	(3,200,000,000)	(600,000,000)

사채의 상환	(140,000,000)

임대보증금의 증가	190,000,000

유상증자	1,284,623,873

현금의 증가(감소)	693,455,037	9,028,299,439

기초의 현금	5,318,901,538	2,569,857,141

현금및현금성자산의 환율변동효과	0

기말의 현금	5,990,801,787	11,598,156,580