케이바이오랩스 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2020.06.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,722,916,118	28,455,147,194

현금및현금성자산	7,547,603,736	6,350,030,410

단기금융상품	5,848,394,854	9,084,720,370

당기손익-공정가치금융자산	7,116,696,360	414,929,790

매출채권	1,982,651,442	3,515,650,403

기타수취채권	343,206,125	4,184,102,835

당기법인세자산	72,834,030	100,971,950

기타유동자산	408,766,459	1,256,400,068

재고자산	4,402,763,112	3,548,341,368

비유동자산	31,833,047,713	44,490,596,257

투자부동산	1,198,747,285	1,219,060,399

유형자산	739,847,910	908,909,009

무형자산	2,447,019,798	2,505,144,798

당기손익-공정가치금융자산	2,745,857,348	4,329,754,912

관계기업투자 및 종속기업투자	24,288,174,372	35,114,026,139

기타금융자산	413,401,000	413,701,000

자산총계	59,555,963,831	72,945,743,451

부채

유동부채	38,517,423,027	50,456,374,672

매입채무	1,146,843,189	1,568,858,886

단기차입금	1,000,000,000	7,000,000,000

사채	34,142,927,608	39,740,124,360

기타금융부채	1,689,728,892	1,732,955,826

기타유동부채	537,923,338	414,435,600

비유동부채	1,531,105,658	1,420,050,780

기타금융부채	289,269,074	289,269,074

장기차입금

사채	1,241,836,584	1,130,781,706

확정급여부채

부채총계	40,048,528,685	51,876,425,452

자본

자본금	22,319,196,000	16,929,479,500

자본잉여금	14,432,744,245	40,967,277,711

기타자본	(126,804,715)	(166,250,018)

이익잉여금(결손금)	(17,117,700,384)	(36,661,189,194)

자본총계	19,507,435,146	21,069,317,999

자본과부채총계	59,555,963,831	72,945,743,451

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,682,005,166	7,033,723,620	651,573,942	1,957,797,777

매출원가	2,321,719,567	4,533,406,087	145,029,721	711,491,046

매출총이익	1,360,285,599	2,500,317,533	506,544,221	1,246,306,731

판매비와관리비	1,224,148,031	2,677,828,631	2,094,103,179	3,601,720,680

영업이익(손실)	136,137,568	(177,511,098)	(1,587,558,958)	(2,355,413,949)

기타수익	1,282,264,144	1,898,123,571	1,826,943,427	2,260,201,885

기타비용	(1,043,991,180)	3,856,757,759	298,535,704	287,252,454

금융수익	231,036,600	340,940,226	265,061,590	309,881,063

금융비용	1,050,807,151	2,636,133,112	833,713,704	1,150,659,793

지분법손익	(8,659,078,185)	(10,615,302,948)	(1,396,443,713)	(1,396,443,713)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,016,455,844)	(15,046,641,120)	(2,024,247,062)	(2,619,686,961)

반기순이익(손실)	(7,016,455,844)	(15,046,641,120)	(2,024,247,062)	(2,619,686,961)

지배기업의 소유지분	(2,024,247,062)	(2,619,686,961)

비지배지분

기타포괄손익	39,445,303	39,445,303	197,473,694	214,720,591

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	39,445,303	39,445,303	197,473,694	214,720,591

지분법자본변동	39,445,303	39,445,303	197,473,694	214,720,591

총포괄손익	(6,977,010,541)	(15,007,195,817)	(1,826,773,368)	(2,404,966,370)

지배기업의 소유지분	(1,826,773,368)	(2,404,966,370)

비지배지분

주당이익

기본주당반기순이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(413)	(98)	(110)

희석주당반기순이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(413)	(98)	(110)

자본변동표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2019.01.01 (반기초)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(4,888,207,208)	20,255,710,223

반기순이익(손실)	(2,619,686,961)	(2,619,686,961)

지분법자본변동	214,720,591	214,720,591

결손보전

유상증자	4,359,715,000	11,615,482,870	15,975,197,870

전환사채 전환	3,622,828,500	6,936,520,595	10,559,349,095

전환사채 발행	2,821,289,991	2,821,289,991

2019.06.30 (반기말)	16,550,715,500	38,133,174,590	30,584,888	(7,507,894,169)	47,206,580,809

2020.01.01 (반기초)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,661,189,194)	21,069,317,999

반기순이익(손실)	(15,046,641,120)	(15,046,641,120)

지분법자본변동	39,445,303	39,445,303

결손보전	(34,590,129,930)	34,590,129,930

유상증자

전환사채 전환	5,389,716,500	7,574,087,708	12,963,804,208

전환사채 발행	481,508,756	481,508,756

2020.06.30 (반기말)	22,319,196,000	14,432,744,245	(126,804,715)	(17,117,700,384)	19,507,435,146

현금흐름표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동 현금흐름	1,107,014,522	(2,387,115,143)

영업으로 창출된 현금흐름	1,583,143,960	(2,150,599,733)

이자의 수취	43,379,172	222,146,464

이자의 지급	(547,646,530)	(448,097,818)

배당금의 수취	8,562,174

법인세납부(환급)	28,137,920	(19,126,230)

투자활동 현금흐름	287,927,585	(4,128,171,110)

단기금융상품의 증감	2,228,453,081	(1,012,921,162)

당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)	(5,565,839,350)	(5,392,050,148)

보증금의 증가	400,000	(357,098,000)

보증금의 감소	(100,000)	141,685,793

투자부동산의 취득

투자부동산의 처분	7,647,488,528

관계기업 및 종속기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)

관계기업 및 종속기업투자주식의 처분	253,671,612	19,000,000

유형자산의 취득	12,013,636	(193,247,322)

유형자산의 처분	(40,671,394)	50,022,472

무형자산의 취득

무형자산의 처분	70,000,000

대여금의 증가	(5,400,000,000)	(4,764,000,000)

대여금의 감소	8,800,000,000	1,450,000,000

연결범위변동으로 인한 현금흐름 변동	(787,051,271)

재무활동 현금흐름	(197,368,781)	43,054,304,968

단기차입금의 증가	1,400,000,000

단기차입금의 감소	(7,400,000,000)	(376,121,836)

장기차입금의 증가

장기차입금의 감소	(5,110,000,000)

리스부채의 상환	(197,368,781)	(54,771,066)

전환사채 발행	8,000,000,000	32,700,000,000

전환사채 상환	(2,000,000,000)

사채의 상환

임대보증금의 증가

임대보증금의 감소	(80,000,000)

유상증자	15,975,197,870

현금의 증가(감소)	1,197,573,326	36,539,018,715

기초의 현금	6,350,030,410	12,573,791,266

기말의 현금	7,547,603,736	49,112,809,981