케이바이오랩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	16,519,486,033	14,304,862,657	23,894,968,936

현금및현금성자산	148,905,554	2,952,367,828	111,839,799

기타유동금융자산	204,933,126	189,350,112	315,005,180

매출채권 및 기타유동채권	10,471,536,851	7,945,200,364	13,702,432,055

기타유동비금융자산	4,327,911,574	1,504,137,308	2,083,930,302

당기법인세자산	2,873,270	6,052,770	19,146,499

재고자산	1,363,325,658	1,707,754,275	7,662,615,101

비유동자산	13,707,674,580	14,268,465,235	18,053,862,838

관계기업투자	7,048,507,026	6,966,208,222	1,668,155,249

유형자산	2,102,033,270	2,580,221,958	9,909,463,350

무형자산	4,172,305,491	4,383,669,123	6,206,247,633

장기매출채권 및 기타비유동채권	384,828,793	338,365,932	269,996,606

자산총계	30,227,160,613	28,573,327,892	41,948,831,774

부채

유동부채	3,977,700,515	4,089,090,239	17,941,676,417

매입채무 및 기타유동채무	1,758,704,900	235,873,890	4,495,679,285

기타유동금융부채	1,453,124,306	3,653,311,701	12,867,292,017

기타유동비금융부채	765,871,309	199,904,648	578,705,115

비유동부채	7,757,507,644	3,291,089,049	7,439,240,341

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,582,856,000	3,112,888,045	6,979,278,188

퇴직급여채무	174,651,644	178,201,004	459,962,153

부채총계	11,735,208,159	7,380,179,288	25,380,916,758

자본

납입자본	27,345,200,103	33,153,714,732	22,759,720,548

자본금	26,763,837,000	26,516,141,000	17,553,735,000

주식발행초과금	581,363,103	6,637,573,732	5,205,985,548

기타자본구성요소	1,367,790,196	1,367,790,196	1,354,429,494

이익잉여금(결손금)	(10,221,037,845)	(13,328,356,324)	(8,441,155,785)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,221,037,845)	(13,328,356,324)	(8,441,155,785)

비지배지분	0	0	894,920,759

자본총계	18,491,952,454	21,193,148,604	16,567,915,016

자본과부채총계	30,227,160,613	28,573,327,892	41,948,831,774

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,750,166,409	11,899,466,773	7,854,222,080	12,562,036,797	18,635,305,485	16,486,256,665

매출원가	3,223,707,512	10,337,077,469	8,218,804,317	13,039,433,143	19,680,341,443	17,957,521,210

매출총이익	526,458,897	1,562,389,304	(364,582,237)	(477,396,346)	(1,045,035,958)	(1,471,264,545)

판매비와관리비	1,016,871,041	4,635,912,419	2,330,150,869	3,645,385,154	7,198,087,576	4,348,049,781

영업이익(손실)	(490,412,144)	(3,073,523,115)	(2,694,733,106)	(4,122,781,500)	(8,243,123,534)	(5,819,314,326)

기타이익	5,370,133	53,616,348	852,663,881	862,809,795	1,055,710,549	760,487,237

기타손실	277,317,573	471,548,388	1,299,147,969	1,429,409,267	3,376,964,424	1,214,469,412

금융수익	7,258,835	26,499,169	28,000,812	94,644,908	81,641,692	366,210,283

금융원가	110,265,648	318,538,071	279,706,831	628,773,094	859,306,948	1,343,820,142

관계기업투자손익	0	82,298,804	(102,374,704)	(102,374,704)	1,126,096,480	(139,419,854)

법인세비용차감전순이익(손실)	(865,366,397)	(3,701,195,253)	(3,495,297,917)	(5,325,883,862)	(10,215,946,185)	(7,390,326,214)

당기순이익(손실)	(865,366,397)	(3,701,195,253)	(3,495,297,917)	(5,325,883,862)	(10,215,946,185)	(7,390,326,214)

기타포괄손익	138,958,643	94,663,391

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	138,958,643	94,663,391

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	138,958,643	94,663,391

총포괄손익	(865,366,397)	(3,701,195,253)	(3,495,297,917)	(5,325,883,862)	(10,076,987,542)	(7,295,662,823)

주당이익

기본주당이익(손실)	(16)	(69)	(76)	(130)	(228)	(268)

희석주당이익(손실)	(16)	(69)	(76)	(130)	(228)	(268)

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배분분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,853,463,500	10,744,740,580	(71,358,999)	192,998,766	(7,528,844,436)	16,190,999,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,390,326,214)	0	(7,390,326,214)

결손보전	(6,603,433,347)	6,603,433,347

지분의 발행	4,700,271,500	2,297,468,042	7,387,260,051

보험수리적손익	94,663,391	94,663,391

기타자본잉여금	(118,256,121)	118,256,121	201,516,838

주식매입선택권	276,276,000	(276,276,000)

신주인수권대가	(220,081,873)	894,920,759

2014.12.31 (기말자본)	17,553,735,000	6,596,795,154	(347,634,999)	311,254,887	(8,441,155,785)	894,920,759	16,567,915,016

2015.01.01 (기초자본)	17,553,735,000	6,596,795,154	(347,634,999)	311,254,887	(8,441,155,785)	894,920,759	16,567,915,016

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,205,985,548)	(5,012,798,480)	(894,920,759)	(10,215,946,185)

결손보전

지분의 발행	8,788,392,500	6,511,587,958	15,299,980,458

보험수리적손익	138,958,643	138,958,643

기타자본잉여금	118,256,121	(104,895,419)	(13,360,702)

주식매입선택권

신주인수권대가	174,013,500	125,985,774	299,999,274

2015.12.31 (기말자본)	26,516,141,000	8,146,639,459	(347,634,999)	206,359,468	(13,328,356,324)	21,193,148,604

2015.01.01 (기초자본)	17,553,735,000	6,596,795,154	(347,634,999)	311,254,887	(8,441,155,785)	594,920,759	16,567,915,016

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,455,448,755)	129,564,893	(5,325,883,862)

결손보전	(5,205,985,548)	5,205,985,548

지분의 발행	5,764,939,500	3,541,633,110	1,043,421,238	10,349,993,848

보험수리적손익

기타자본잉여금

주식매입선택권

신주인수권대가

2015.09.30 (기말자본)	23,318,674,500	4,878,409,144	(347,634,999)	311,254,887	(3,564,209,357)	970,470,264	21,592,025,002

2016.01.01 (기초자본)	26,516,141,000	8,146,639,459	(347,634,999)	206,359,468	(13,328,356,324)	21,193,148,604

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,701,195,253)	(3,701,195,253)

결손보전	(6,637,573,732)	6,637,573,732

지분의 발행	418,636,000	581,363,103	999,999,103

보험수리적손익

기타자본잉여금

주식매입선택권

신주인수권대가

2016.09.30 (기말자본)	26,934,777,000	2,090,428,830	(347,634,999)	206,359,468	(10,391,977,845)	18,491,952,454

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(6,132,823,457)	(5,914,922,923)	(5,635,840,987)	(4,905,537,133)

당기순이익(손실)	(3,701,195,253)	(6,572,439,769)	(10,215,946,185)	(7,390,326,214)

당기순이익조정을 위한 가감	1,641,287,434	(158,103,128)	6,219,614,684	4,572,414,786

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,765,293,722)	1,060,666,199	(1,043,962,478)	(972,165,989)

이자지급	(318,538,071)	(659,239,821)	(793,319,782)	(1,234,922,480)

이자수취	10,916,155	414,193,596	197,772,774	119,462,764

투자활동현금흐름	(513,968,722)	2,700,110,651	1,337,628,310	(3,323,987,826)

보증금의 감소	59,119,500	98,291,359	476,268,900

기타유형자산의 처분	164,740,241	582,047,668

컴퓨터소프트웨어의 처분	22,648,163	71,966,255	44,031,651

장기금융상품의 처분	(4,410,800)

차량운반구의 처분	7,000,000	42,445,196	59,745,454	83,986,683

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

매도가능금융자산의 처분

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(1,803,907,167)	2,604,749,827

영업권 이외의 무형자산의 처분

단기대여금및수취채권의 처분	1,646,753,499	2,622,395,148	1,538,003,676

단기대여금및수취채권의 취득	(115,896,089)	(1,493,883,979)	(3,903,079,387)

토지의 처분	2,530,345,421	2,834,726,207

건물의 처분	1,285,038,726	1,192,537,543

무형자산의 처분	70,000,000

지분법적용 투자지분의 취득

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,100,000,000	(3,738,918,750)

무형자산의 취득

자동차의 취득	(27,660,000)	(95,464,284)

기계장치의 취득	(35,000,000)	438,465,919	(408,800,000)

사무용비품의 취득	(296,257,935)	(33,839,184)	(93,515,405)	(11,190,909)

보증금의 증가	(46,462,861)	(192,543,747)	(282,231,808)	(1,442,310,450)

기타투자자산의 취득

컴퓨터소프트웨어의 취득	(50,000,000)	(10,648,000)	(10,648,000)	(4,870,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,136,992,934)	(3,136,992,934)

재무활동현금흐름	3,843,329,905	3,324,499,848	7,138,740,706	8,252,414,215

주식의 발행	4,299,999,103	8,949,994,822	12,399,980,706	6,997,739,542

단기차입금의 증가	60,881,820	166,261,820	5,853,548,035

단기차입금의 상환	(200,000,000)	(3,492,581,820)	(5,371,392,014)	(3,932,467,529)

정부보조금의 수취

장기차입금의 증가	2,001,910,194	3,512,540,000

임대보증금의 증가	17,107,955	(8,500,000)	1,188,500,000

자기주식의 취득	(5,007,858,986)

장기차입금의 상환	(273,777,153)	(2,193,794,974)	(2,049,520,000)	(359,586,847)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,803,462,274)	109,687,576	2,840,528,029	22,889,256

기초현금및현금성자산	2,952,367,828	111,839,799	111,839,799	88,950,543

기말현금및현금성자산	148,905,554	221,527,375	2,952,367,828	111,839,799