케이바이오랩스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	26,093,860,440	28,674,005,114

현금및현금성자산	1,871,573,196	6,350,030,410

단기금융상품	11,413,502,961	9,084,720,370

당기손익-공정가치금융자산	2,050,915,214	414,929,790

매출채권	2,596,729,205	4,840,903,403

기타수취채권	2,987,200,334	4,184,102,835

당기법인세자산	146,857,960	100,971,950

기타유동자산	119,948,742	150,004,988

재고자산	4,907,132,828	3,548,341,368

비유동자산	42,129,226,150	44,490,596,257

투자부동산	1,206,265,852	1,219,060,399

유형자산	795,520,712	908,909,009

무형자산	2,476,082,298	2,505,144,798

당기손익-공정가치금융자산	4,329,754,912	4,329,754,912

관계기업투자	32,907,801,376	35,114,026,139

기타금융자산	413,801,000	413,701,000

자산총계	68,223,086,590	73,164,601,371

부채

유동부채	53,480,103,938	50,456,374,672

매입채무	1,285,105,043	1,568,858,886

단기차입금	6,351,756,515	7,000,000,000

사채	38,879,794,673	39,931,954,945

기타금융부채	6,162,719,927	585,200,758

기타유동부채	800,727,780	1,370,360,083

비유동부채	1,484,992,009	1,420,050,780

기타금융부채	289,269,074	289,269,074

사채	1,195,722,935	1,130,781,706

부채총계	54,965,095,947	51,876,425,452

자본

자본금	16,929,479,500	16,929,479,500

자본잉여금	6,377,147,781	40,967,277,711

기타자본	(166,250,018)	(166,250,018)

이익잉여금(결손금)	(9,882,386,620)	(36,442,331,274)

자본총계	13,257,990,643	21,288,175,919

자본과부채총계	68,223,086,590	73,164,601,371

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,351,718,454	3,351,718,454	1,306,223,835	1,306,223,835

매출원가	2,211,686,520	2,211,686,520	566,461,325	566,461,325

매출총이익	1,140,031,934	1,140,031,934	739,762,510	739,762,510

판매비와관리비	1,453,680,600	1,453,680,600	1,507,617,501	1,507,617,501

영업이익(손실)	(313,648,666)	(313,648,666)	(767,854,991)	(767,854,991)

기타수익	615,859,427	615,859,427	433,258,458	433,258,458

기타비용	4,900,748,939	4,900,748,939	(11,283,250)	(11,283,250)

금융수익	109,903,626	109,903,626	44,819,473	44,819,473

금융비용	1,585,325,961	1,585,325,961	316,946,089	316,946,089

지분법손익	(1,956,224,763)	(1,956,224,763)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)	(595,439,899)	(595,439,899)

당기순이익(손실)	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)	(595,439,899)	(595,439,899)

기타포괄손익	17,246,897	17,246,897

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	17,246,897	17,246,897

총포괄손익	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)	(578,193,002)	(578,193,002)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(237)	(237)	(34)	(34)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(237)	(237)	(34)	(34)

자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2019.01.01 (당기초)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(4,888,207,208)	20,255,710,223

당기순손익	(595,439,899)	(595,439,899)

해외사업장환산손익	17,246,897	17,246,897

결손보전

유상감자	4,166,665,000	10,809,860,510	14,976,525,510

전환사채 전환	443,880,500	905,812,608	1,349,693,108

전환사채 발행	129,912,418	129,912,418

회계정책에따른증가(감소)	(3,909,737)	(3,909,737)

2019.03.31 (전기말)	13,178,717,500	28,605,466,670	(166,888,806)	(5,487,556,844)	36,129,738,520

2020.01.01 (당기초)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,442,331,274)	21,288,175,919

당기순손익	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)

해외사업장환산손익

결손보전	(34,590,129,930)	34,590,129,930

유상감자

전환사채 전환

전환사채 발행

회계정책에따른증가(감소)

2020.03.31 (전기말)	16,929,479,500	6,377,147,781	(166,250,018)	(9,882,386,620)	13,257,990,643

현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동 현금흐름	626,809,627	372,709,461

영업으로 창출된 현금흐름	944,410,904	500,056,980

이자의 지급	(287,594,719)	(135,506,623)

이자의 수취	15,879,452	10,302,220

법인세납부(환급)	(45,886,010)	(2,143,116)

투자활동 현금흐름	(2,358,703,552)	(6,783,953,845)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	250,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,540,073,630)	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	358,341,355	2,024,193,114

단기금융상품의 증감	(2,371,500,368)	400,000,000

보증금의 증가	(100,000)	(257,951,470)

유형자산의 처분	11,363,636	23,589,940

유형자산의 취득	(16,734,545)	(69,426,429)

대여금의 증가	(2,050,000,000)	(264,000,000)

대여금의 감소	3,000,000,000

선급금의 증가	(40,359,000)

선수금의 증가	1,400,000,000

재무활동 현금흐름	(2,746,563,289)	17,387,496,352

단기차입금의 감소	(1,048,243,485)	(76,121,836)

단기차입금의 증가	400,000,000

리스부채의 상환	(98,319,804)

전환사채의 상환	(2,000,000,000)	2,700,000,000

임대보증금의 증가	(190,000,000)

임대보증금의 감소	(46,375,812)

선수금의 증가	14,999,994,000

현금의 증가(감소)	17,305,775

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,478,457,214)	10,976,251,968

기초의 현금	6,350,030,410	12,573,791,266

기말의 현금	1,871,573,196	23,567,349,009