케이바이오랩스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	28,674,005,114	24,180,232,668	17,881,831,653

현금및현금성자산	6,350,030,410	12,573,791,266	5,318,901,538

단기금융자산	9,084,720,370	1,007,788,199	4,412,000,000

당기손익-공정가치금융자산	414,929,790	3,370,999,450	1,439,795,815

매출채권	4,840,903,403	1,963,397,245	3,197,087,773

기타수취채권	4,184,102,835	1,149,065,370	736,160,343

당기법인세자산	100,971,950	18,409,190	2,989,910

기타유동자산	150,004,988	2,489,668,423	2,229,825,912

재고자산	3,548,341,368	1,607,113,525	545,070,362

비유동자산	44,490,596,257	13,835,056,111	9,352,806,591

투자부동산	1,219,060,399	8,091,183,986

유형자산	908,909,009	94,652,535	1,297,094,223

무형자산	2,505,144,798	809,437,407	2,594,332,026

당기손익-공정가치금융자산	4,329,754,912	1,500,000,000	3,000,000,000

관계기업 및 종속기업투자	35,114,026,139	3,010,329,993	2,226,275,479

기타금융자산	413,701,000	329,452,190	235,104,863

자산총계	73,164,601,371	38,015,288,779	27,234,638,244

부채

유동부채	50,456,374,672	12,212,034,271	20,748,042,511

매입채무	1,568,858,886	156,346,950	631,826,025

단기차입금	7,000,000,000	46,121,836

사채	39,740,124,360	9,805,865,087	17,208,888,379

기타금융부채	1,732,955,826	981,978,887	1,756,412,276

기타유동부채	414,435,600	1,221,721,511	1,150,915,831

비유동부채	1,420,050,780	5,547,544,285	455,430,558

기타금융부채	289,269,074

장기차입금	5,440,000,000

사채	1,130,781,706

확정급여부채	107,544,285	42,920,844

이연법인세부채	412,509,714

부채총계	51,876,425,452	17,759,578,556	21,203,473,069

자본

자본금	16,929,479,500	8,568,172,000	3,327,856,500

자본잉여금	40,967,277,711	16,759,881,134	33,152,212,509

기타자본	(166,250,018)	(184,135,703)	(148,980,945)

결손금	(36,442,331,274)	(4,888,207,208)	(30,299,922,889)

자본총계	21,288,175,919	20,255,710,223	6,031,165,175

자본과부채총계	73,164,601,371	38,015,288,779	27,234,638,244

포괄손익계산서
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	11,601,866,410	7,964,158,074	12,014,088,388

매출원가	8,258,271,252	3,541,534,290	8,711,081,080

매출총이익	3,343,595,158	4,422,623,784	3,303,007,308

판매비와관리비	6,377,432,343	5,540,818,137	2,104,960,600

영업이익(손실)	(3,033,837,185)	(1,118,194,353)	1,198,046,708

기타이익	3,713,809,929	1,658,323,365	251,711,455

기타비용	4,898,430,727	3,952,565,671	1,138,654,399

금융수익	855,179,888	294,548,382	39,117,936

금융비용	3,838,407,439	1,335,788,671	1,516,481,910

지분법손익	(24,185,972,562)	(515,945,486)	155,897,720

법인세비용차감전순이익(손실)	(31,387,658,096)	(4,969,622,434)	(1,010,362,490)

법인세비용	166,465,970	2,036,104

당기순이익(손실)	(31,554,124,066)	(4,969,622,434)	(1,012,398,594)

기타포괄손익	17,885,685	(45,359,188)	(7,218,915)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,204,430)	(7,218,915)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,204,430)	(7,218,915)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	17,885,685	(35,154,758)	0

지분법자본변동	17,885,685	(35,154,758)	0

총포괄손익	(31,536,238,381)	(5,014,981,622)	(1,019,617,509)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(1,098)	(529)	(160)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(1,098)	(529)	(160)

자본변동표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	비지배지분	자본 합계

2017.01.01 (당기초)	29,256,758,000	2,768,447,282	(141,275,531)	(29,280,305,380)	2,603,624,371

당기순손익	(1,012,398,594)	(1,012,398,594)

해외사업장환산손익

결손보전

보험수리적 손익	(7,218,915)	(7,218,915)

무상감자	(26,331,082,500)	26,331,082,500

유상증자	174,300,000	1,118,029,287	1,292,329,287

전환사채 전환	227,881,000	1,472,119,000	1,700,000,000

전환사채 발행	1,462,534,440	1,462,534,440

자기주식의 취득	(7,705,414)	(7,705,414)

지분법자본변동

연결범위 변동

2017.12.31 (전기말)	3,327,856,500	33,152,212,509	(148,980,945)	(30,299,922,889)	6,031,165,175

2018.01.01 (당기초)	3,327,856,500	33,152,212,509	(148,980,945)	(30,299,922,889)	6,031,165,175

당기순손익	(4,878,002,778)	(91,619,656)	(4,969,622,434)

해외사업장환산손익	(35,154,758)	(35,154,758)

결손보전	(30,299,922,889)	30,299,922,889

보험수리적 손익	(10,204,430)	(10,204,430)

무상감자

유상증자	4,000,000,000	5,378,701,524	9,378,701,524

전환사채 전환	1,240,315,500	8,080,480,011	9,320,795,511

전환사채 발행	448,409,979	448,409,979

자기주식의 취득

지분법자본변동

연결범위 변동	91,619,656	91,619,656

2018.12.31 (전기말)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(4,888,207,208)	20,255,710,223

2019.01.01 (당기초)	8,568,172,000	16,759,881,134	(184,135,703)	(4,888,207,208)	20,255,710,223

당기순손익	(31,554,124,066)	(31,554,124,066)

해외사업장환산손익

결손보전

보험수리적 손익

무상감자

유상증자	4,359,715,000	11,615,482,870	15,975,197,870

전환사채 전환	4,001,592,500	7,511,924,806	11,513,517,306

전환사채 발행	5,079,988,901	5,079,988,901

자기주식의 취득

지분법자본변동	17,885,685	17,885,685

연결범위 변동

2019.12.31 (전기말)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,442,331,274)	21,288,175,919

현금흐름표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동 현금흐름	(3,541,143,323)	(3,626,992,465)	(878,680,044)

영업으로 창출된 현금흐름	(3,030,582,468)	(2,872,353,437)	(322,413,020)

이자의 수취	545,068,705	73,689,566	17,851,345

이자의 지급	(981,279,408)	(835,115,197)	(574,118,369)

배당금수취(영업)	8,562,174	2,700,000

법인세납부(환급)	(82,912,326)	4,086,603

투자활동 현금흐름	(54,745,086,494)	(5,614,341,722)	(10,288,331,432)

관계기업및종속기업 투자주식의 취득	(62,767,377,000)	(1,300,000,000)

관계기업투자 및 종속기업투자주식의 처분	5,380,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(19,319,499,708)	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	18,561,977,199	3,000,000,000

단기대여금의 증가	(14,434,000,000)	(900,000,000)

단기대여금의 감소	12,220,000,000	10,668,969

단기금융상품의 증감	(5,592,765,462)	3,404,211,801	(4,412,000,000)

유가증권의 증가	(1,304,072,050)	(4,339,774,089)

보증금의 감소	331,197,172	73,567,363	38,209,930

보증금의 증가	(377,608,000)	(185,000,000)

유형자산의 처분	649,764	97,820,000	1,272,727

유형자산의 취득	(361,200,853)	(154,740,420)	(76,500,000)

투자부동산의 취득	(7,098,272,559)

투자부동산의 처분	8,151,506,535

무형자산의 취득	4,363,636	(823,000,000)	(1,499,540,000)

무형자산의 처분	70,000,000	1,000,000,000

연결범위변동으로 인한 현금변동	3,387,670,223	64,475,174

재무활동 현금흐름	52,062,468,961	16,531,378,673	13,916,055,873

단기차입금 증가	6,623,878,164	16,140,685	(735,712,000)

장기차입금 감소	(5,110,000,000)	5,440,000,000	(42,856,000)

장기차입금 상환	(153,463,536)

리스부채의 상환	(259,247,080)

전환사채의 발행	36,200,000,000	5,000,000,000	14,150,000,000

전환사채의 상환	(3,200,000,000)	(600,000,000)

사채의 상환	(1,120,000,000)	(140,000,000)	(140,000,000)

임대보증금의 증가	27,000,000	190,000,000

임대보증금의 감소	(80,000,000)

유상증자	15,780,837,877	9,378,701,524	1,292,329,287

자기주식의 취득	(7,705,414)

현금의 증가	(6,223,760,856)	7,290,044,486	2,749,044,397

기초의 현금	12,573,791,266	5,318,901,538	2,569,857,141

기말의 현금	6,350,030,410	12,573,791,266	5,318,901,538