케이바이오랩스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	54,090,961,629	42,322,227,986

현금및현금성자산	33,271,454,741	20,947,785,155

단기금융자산	1,242,910,931	2,648,091,910

당기손익-공정가치금융자산	9,173,384,771	12,620,594,805

매출채권	2,242,475,160	1,814,001,283

기타수취채권	1,102,381,865	462,161,033

당기법인세자산	162,415,850	154,846,110

기타유동자산	3,690,465,726	172,671,321

재고자산	3,205,472,585	3,502,076,369

비유동자산	21,851,839,242	29,097,876,115

투자부동산	1,168,277,614	1,178,434,171

유형자산	663,611,266	702,971,722

무형자산	2,359,832,298	2,388,894,798

당기손익-공정가치금융자산	151,991,953	151,991,953

관계기업 및 종속기업투자	16,776,261,111	23,954,792,471

기타금융자산	731,865,000	720,791,000

자산총계	75,942,800,871	71,420,104,101

부채

유동부채	17,217,828,530	11,547,045,665

매입채무	32,751,622	1,032,141,200

사채	15,933,667,505	9,040,213,569

기타금융부채	781,431,036	575,300,163

기타유동부채	469,978,367	899,390,733

비유동부채	159,181,591	135,238,078

기타금융부채	159,181,591	135,238,078

부채총계	17,377,010,121	11,682,283,743

자본

자본금	34,964,292,500	33,098,622,500

자본잉여금	34,534,594,048	30,347,994,800

기타자본	(139,619,777)	(139,619,777)

결손금	(10,793,476,021)	(3,569,177,165)

자본총계	58,565,790,750	59,737,820,358

자본과부채총계	75,942,800,871	71,420,104,101

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,655,881,822	3,655,881,822	3,351,718,454	3,351,718,454

매출원가	2,606,356,252	2,606,356,252	2,211,686,520	2,211,686,520

매출총이익	1,049,525,570	1,049,525,570	1,140,031,934	1,140,031,934

판매비와관리비	1,303,253,104	1,303,253,104	1,453,680,600	1,453,680,600

영업이익(손실)	(253,727,534)	(253,727,534)	(313,648,666)	(313,648,666)

기타이익	535,632,972	535,632,972	615,859,427	615,859,427

기타비용	28,915,540	28,915,540	4,900,748,939	4,900,748,939

금융수익	150,549,521	150,549,521	109,903,626	109,903,626

금융비용	449,306,915	449,306,915	1,585,325,961	1,585,325,961

지분법손익	(7,178,531,360)	(7,178,531,360)	(1,956,224,763)	(1,956,224,763)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,224,298,856)	(7,224,298,856)	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(7,224,298,856)	(7,224,298,856)	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:	0	0	0	0

총포괄손익	(7,224,298,856)	(7,224,298,856)	(8,030,185,276)	(8,030,185,276)

주당이익

기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(105)	(105)	(237)	(237)

희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)	(105)	(105)	(237)	(237)

자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	비지배지분	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	16,929,479,500	40,967,277,711	(166,250,018)	(36,661,189,194)	0	21,069,317,999

당기순손익	0	0	0	(8,030,185,276)	0	(8,030,185,276)

결손보전	0	(34,590,129,930)	0	34,590,129,930	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	26,630,241	0	0	26,630,241

2020.03.31 (기말자본)	16,929,479,500	6,377,147,781	(139,619,777)	(10,101,244,540)	0	13,065,762,964

2021.01.01 (기초자본)	33,098,622,500	30,347,994,800	(139,619,777)	(3,569,177,165)	0	59,737,820,358

당기순손익	0	0	0	(7,224,298,856)	0	(7,224,298,856)

결손보전	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	1,865,670,000	2,577,922,335	0	0	0	4,443,592,335

전환사채 발행	0	548,922,056	0	0	0	548,922,056

신주인수권부사채 발행	0	1,059,754,857	0	0	0	1,059,754,857

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	34,964,292,500	34,534,594,048	(139,619,777)	(10,793,476,021)	0	58,565,790,750

현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동 현금흐름	(2,114,591,134)	626,809,627

영업으로 창출된 현금흐름	(1,920,683,571)	944,410,904

이자의 수취	40,735,106	15,879,452

이자의 지급	(227,072,929)	(287,594,719)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(7,569,740)	(45,886,010)

투자활동 현금흐름	1,992,766,554	(2,358,703,552)

관계기업및종속기업 투자주식의 취득	0	0

관계기업투자 및 종속기업투자주식의 처분	0	250,000,000

선급금의 증가	(2,775,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,540,073,630)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,787,708,815	358,341,355

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(2,050,000,000)

단기대여금의 감소	0	3,000,000,000

단기금융상품의 증감	1,550,704,176	(2,371,500,368)

유가증권의 증가	0	0

보증금의 감소	1,000,000	0

보증금의 증가	(12,074,000)	(100,000)

유형자산의 처분	5,454,545	11,363,636

유형자산의 취득	(65,026,982)	(16,734,545)

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	0

무형자산의 처분	0	0

연결범위변동으로 인한 현금변동	0	0

재무활동 현금흐름	12,445,494,166	(2,746,563,289)

단기차입금 증가	0	400,000,000

단기차입금 감소	(1,048,243,485)

장기차입금 감소	0

장기차입금 상환	0

리스부채의 상환	(103,427,890)	(98,319,804)

전환사채의 발행	2,548,922,056	0

전환사채의 상환	0	(2,000,000,000)

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

사채의 상환	0	0

임대보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

유상증자	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금의 증가	12,323,669,586	(4,478,457,214)

기초의 현금	20,947,785,155	6,350,030,410

기말의 현금	33,271,454,741	1,871,573,196