케이바이오랩스 분기보고서 (2021.09)
5. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 10월 15일	제25기 임시주주총회	주1)	주1)

2021년 03월 31일	제24기 정기주주총회	주2)	주2)

2020년 06월 26일	제24기 임시주주총회	주3)	주3)

2019년 08월 02일	제23기 임시주주총회	주4)	주4)

2019년 03월 29일	제23기 정기주주총회	주5)	주5)

주1) 2021년 10월 15일, 제25기 임시주주총회 정관 개정내용

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제2조(목적)...1. 위 각호에 부대되는 사업 제2조(목적)...1. 각종 인체유래 검체에 대한 운반 및 검사에 관한 사업 1. 데이터베이스 구축 및 이를 활용한 각종 서비스업 1. 진단키트의 개발, 제조 및 판매업 1. 진단시약 제조 및 판매업 1. 질병 진단 기기 및 시약의 개발 1. 의약품 수출입업 1. 의약품, 의약용 화합물, 항생물질, 가정용 살균, 살충제의 제조 및 도소매업 1. 물질 성분 검사업 1. 연구 및 생산용 시약, 소모품, 기자재 수입판매업 1. 의료기기 및 과학기자재 제조 및 수입, 판매업 1. 식품 제조 및 판매업 1. 교육 프로그램 개발 및 교육 사업 1. 화장품 개발, 제조 및 도소매업 1. 컴퓨터 및 주변기기 판매업 1. 전기 전자제품 판매업 1. 각호와 관련 된 장비임대업 1. 각호와 관련 된 제조 생산 및 판매업 영업양수도에 따른 목적사업 추가 부칙27. 이 개정 정관은 2021년 10월 15일부터 시행한다. 부칙 신설 주2) 2021년 03월 31일, 제24기 정기주주총회 정관 개정내용 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제8조의 2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 30,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 3% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다. ⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. ⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. ⑨ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 4를 준용한다. 제8조의2(이익배당우선주식) ① 이 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 이익배당우선주식을 발행할 수 있다. ② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액 또는 1주당 발행금액을 기준으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선 배당한다. ③ 보통주식의 배당률이 이익배당우선주식의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다. ④ 이익배당우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분에 대하여 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다. ⑤ 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑥ 이 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다. ⑦ 존속기간 만료일까지 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다. ⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다. 조문수정 제8조의3(의결권배제주식) ① 이 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다. ② 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 의결권배제주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ③ 이익배당우선주식을 제1항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는 경우, 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다. 조문신설 제8조의4(전환주식) ① 이 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 전환주식을 발행할 수 있다. ② 전환으로 인하여 발행할 주식의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다. ③ 전환주식은 이사회의 결의에 따라 존속기간 만료와 동시에 전환되는 전환주식, 회사의 선택으로 전환할 수 있는 전환주식, 주주의 청구에 따라 전환하는 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 전환주식으로 발행할 수 있다. ④ 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 전환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑤ 이 회사는 전환주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다. ⑥ 전환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다. 2. 전환주식의 전환할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다. 4. 전환주식은 다음 각목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다. 가. 회사의 재무적 상황의 개선을 위하여 필요한 경우 나. 회사의 경영상 필요, 기타 전환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한 사유 ⑦ 전환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정 사유를 정할 수 있다. 2. 전환주식의 전환청구를 할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다. ⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 규정 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다. 조문신설 제8조의5(상환주식) ① 이 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 회사의 선택 또는 주주의 상환 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식을 발행할 수 있다. ② 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 상환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ③ 상환주식은 다음 각호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다 1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다. 2. 상환주식의 상환기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다. 3. 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다. 4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다. ④ 상환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다. 1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다. 2. 상환주식의 상환청구기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다. 3. 주주는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있으며, 다만, 이 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다. 4. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. ⑤ 이 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. 조문신설 제9조의2(주식 등의 전자등록) 회사는 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 제9조의2(주식등의 전자등록) 회사는 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. 제10조의4 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제10조의 4조(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 동등배당 원칙을 명시함. 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다. ② 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함. 제14조 (전환사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. ~ 6. (생략) ② ~ ④ (생략) ⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. 제14조 (전환사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. ~ 6. (현행과 같음) ② ~ ④ (현행과 같음) ⑤ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. 한도 증액 주식 전환시 이자 지급에 관한 내용 삭제 한도 증액 제15조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. ② ~ ④ (생략) ⑤ 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 신주인수권부사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. 제15조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. ② ~ ④ (현행과 같음) ⑤ 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. 한도 증액 주식 전환시 이자 지급에 관한 내용 삭제 한도 증액 제17조 (소집시기) ① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다. ② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 제17조 (소집시기) 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다. 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함 제29조 (이사와 감사의 수) ① 이 회사의 이사는 3인 이상으로 한다. ② (생략) 제29조 (이사와 감사의 수) ① 이 회사의 이사는 3인 이상 5인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. ② (현행과 같음) ③ 적대적 기업인수 및 합병에 의해 제1항의 규정을 개정 또는 변경하는 것이라고 이사회에서 결의하는 경우 제1항의 개정 또는 변경에 대한 결의는 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수 이상의 수로써 한다. ④ 제3항을 개정하고자 하는 경우에도 제3항의 방법에 의하여야 한다. 조문 정비 제30조 (이사와 감사의 선임) ① (생략) ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. ③ ~ ⑥ (생략) 제30조 (이사와 감사의 선임) ① (현행과 같음) ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 본 조 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ③ ~ ⑥ (현행과 같음) 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함. 감사 선임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함. 제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) ① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다. 1. 대차대조표 2. 손익계산서 3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서 ② 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사 보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. ③ ~ ⑥ (생략) 제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) ① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다. 1. 대차대조표 2. 손익계산서 3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서 ② 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사 보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. ③ ~ ⑥ (현행과 같음) 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함. 제45조 (이익배당) ① ~ ② (생략) ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ (생략) 제45조 (이익배당) ① ~ ② (현행과 같음) ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ (현행과 같음) 배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함. 부칙 25.이 개정 정관은 2021년 03월 31일부터 시행한다. 26. (감사 선임에 관한 적용례) 제30조제2항의 개정규정은 이 정관 시행이후 선임하는 감사부터 적용한다. 부칙 신설 주3) 2020년 06월 26일, 제24기 임시주주총회 정관 개정내용 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 (추가 2020. 06. 26) 제2조 목적 방역 및 소독약재 제조, 판매, 유통업 신규 사업 반영 부칙 24. 추가 부칙 24. 이 개정 정관은 2020년 06월 26일부터 시행한다. 주4) 2019년 08월 02일, 제23기 임시 주 주총회 정관 개정내용 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 (추가 2019. 08. 02) 제2조 목적 의약품 도소매업 의료기기 도소매업 의료소모품 도소매업 의약외품 도소매업 건강식품 도소매업 신규 사업 반영 제8조 (주식의 종류) 이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다. 제8조 (주식의 종류) ① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 주식의 종류 추가 (신설 2019.08.02) 제8조의 2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 30,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 3% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다. ⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. ⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. ⑨ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 4를 준용한다. 종류 주식의 내용 추가 부칙 22. 추가 부칙 23. 이 개정 정관은 2019년 08월 02일부터 시행한다. 주5) 2019년 03월 29일, 제23기 정기주주총회 정관 개정내용 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제2조 (목적) 1. 신재생에너지사업 1. 신재생에너지가스 포집측정기 제조 및 도매업 1. 신재생에너지개발 및 컨설팅업 1. 자원, 에너지개발 및 컨설팅사업 1. 자원, 에너지 학술 및 연구용역 ⑷ 원자력 및 기타 에너지 시설 1. 중기임대업 1. 엔지니어링 관련 장비의 제조 판매 및 임대업 1. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업 1. 가맹점 사업 1. 유실물 중개 서비스업 1. 서비스대행업 1. 가전 및 생활용품 도소매업 1. 스포츠레저용품 도소매업 1. 카지노 관련 사업 1. 관광숙박업 1. 관광객 이용시설업 1. 관광호텔업 1. 위탁매매 및 대행업 (삭제 2019. 03. 29) 사업목적 정비 제9조 (주권의 종류) 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. (삭제 2019. 03. 29) 전자증권법 반영 (본조 신설 2019. 03. 29) 제9조의2(주식 등의 전자등록) 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 전자증권법 반영 제11조 (명의개서 대리인) ③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다. 제11조 (명의개서 대리인) ③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. 전자증권법 반영 제12조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) ① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다. (삭제 2019. 03. 29) 전자증권법 반영 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다. ② 이 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주전에 공고하여야 한다. 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다. ② 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 자구 수정 제14조 (전환사채의 발행) ① 이 회사는 사채의 액면 총액이 500억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. ⑥ 전환사채를 발행하거나 제1호 내지 제6호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. 제14조 (전환사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. -.사채발행금액 확대 -.액면가까지 조정의 경우 구체적인 금액과 사유를 명시 제15조 (신주인수권부사채의 발행) ① 이 회사는 사채의 액면 총액이 500억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. ⑥ 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를 액면금액으로 할 수 있다. 제15조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. ⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다. -.사채발행금액 확대 -.액면가까지 조정의 경우 구체적인 금액과 사유를 명시 제16조 (사채발행에 관한 준용규정) 제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다. 제16조 (사채발행에 관한 준용규정) 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다. 제12조 삭제 제17조 (소집시기) ① 이 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다. ② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 제17조 (소집시기) ① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다. ② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 자구 수정 제29조 (이사와 감사의 수) ② 감사는 2인 이내로 한다. 제29조 (이사와 감사의 수) ② 감사는 1인으로 한다. 감사 수 변경 제30조 (이사와 감사의 선임) ④ (신설 2019. 03. 29) ④ → ⑤ (조문 이동) ⑤ → ⑥ (조문 이동) 제30조 (이사와 감사의 선임) ④ 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 정할 수 있다. ⑤ 이사 및 감사는 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수이상에 의한 주주총회 결의로 해임될 수 있다. 다만, 동일한 사업 년도에 정당한 사유 없이 해임될 수 있는 이사의 수는 직전 사업 년도 말 재적이사 수의 4분의 1을 초과할 수 없다. ⑥ 위 ⑤항의 조항을 및 개정 또는 변경 할 경우에도 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수이상에 의한 주주총회 결의로 개정 또는 변경 할 수 있다. 관계 법령 반영 (본조 신설 2019. 03. 29) 제43조의 2 (외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다. 관계 법령 반영 부칙 22. 추가 부칙 22.이 개정 정관은 2019년 03월 29일부터 시행한다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당 사는 공 시기준을 현재 생활용품 도매업 으로 업 종 분류되어 패션사업부와 의약품 유통사업부로 사업을 영위하고 있습니다.패션사업부는 2017년 핸드메이드 가죽제품을 제작 판매하는 가방 중심 브랜드 'HOZE'를 인수하며 시작되었으며, 온라인 자사몰(http://www.hoze.kr)과 오프라인 매장등이 운영되고 있습니다.『hoze』를 통해 생산되는 제품으로는 가방, 의류, 엑세서리 등 가죽으로 구현될 수 있는 모든 패션 제품을 디자인합니다. 이렇게 디자인된 제품은 회사의 엄격한 품질관리를 받는 생산처를 통해 OEM방식으로 생산됩니다. 의약품 유통사업부는 2019년 7월 '㈜다나은'과 합병하며 시작되었으며, 부천지점이 운영되고 있습니다. 의약품도소매업은 국내외 주요 제약사로부터 구매라이센스를 획득하고 의약품 등으로 국내 병의원, 약국 등에 공급을 하는 사업을 말합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율) 패션사업 제조 유통,판매 hoze, Helianthus 2,978(37.83%) 바이오사업 상품 의약품도소매 - 4,885(62.05%) 기타사업부 기타 - - 9(0.11%) 합계 7,872(100.00%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 - 제품의 가격은 영업정책상 공개할 수가 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거회사는 본 보고서 제출기준일 현재 직접 생산하는 제품은 없습니다. 나. 생산설비의 현황 등회사가 기존에 생산을 하고 있던 건물, 기계장치 등의 자산은 현재 임대 중에 있으며 회사가 직접 생산설비를 가동하고 있지는 않습니다. 다. 향후 투자계획 【해당사항 없음】 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 3분기 제24기 제23기 패션사업 제조 유통,판매 수출 1 2 - 내수 2,977 5,139 3,323 합계 2,978 5,141 3,323 바이오사업 상품 의약품도소매 수출 - - - 내수 4,885 9,189 7,696 합계 4,885 9,189 7,696 기타사업 기타 기타 수출 - - - 내수 9 5 304 합계 9 5 304 합계 수출 1 2 - 내수 7,871 14,333 11,323 합계 7,872 14,335 11,323 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (단위 : 명) 부문별 패션사업부 바이오사업부 경영지원 임.직원 23 5 10 (2) 판매경로패션사업은 온·오프라인에서 직접 소비자에게 판매하는 방식으로 진행하고 있습니다. 온라인은 자사몰과 플랫폼 형태의 쇼핑몰, 인터넷 면세점 등에서 판매가 되고 있으며, 오프라인은 자사의 쇼룸과 백화점, 팝업 매장 등에서 소비자들에게 직접 판매를 하고 있습니다. 일시적으로 홈쇼핑 등에서 판매를 하기도 하고 있습니다. 또한 중국 및 아시아 지역에서 판매 문의를 계속 받고 있으며 향후 수출을 적극적으로 검토 중인 단계입니다.바이오사업부의 의약품 판매는 대형병의원, 도매약국, 일반 약국 등을 대상으로 이루어지고 있습니다. 폐쇄적인 의약품 시장의 특성을 고려하여 의약품 뿐 아니라 병의원 및 약국에서 발생하는 부대서비스 제공에도 힘쓰고 있으며 기존 거래처 뿐 아니라 신규 거래처의 개척에도 지속적으로 노력 중에 있습니다. (3) 판매전략패션사업은 일반 대중을 상대로 하기 때문에 홍보가 매우 중요한 역할을 합니다. 회사는 패션사업의 홍보를 위해 한국 패션의 중심지라고 할 수 있는 가로수길에 쇼룸을 운영중에 있습니다. 또한 네이버, 카카오, 페이스북, 인스타그램 등 각종 플랫폼과 SNS 등을 통한 적극적인 홍보도 진행하고 있습니다. 특히 연예인 협찬 사업을 통해 소비자들에게 친숙한 브랜드로 인지될 수 있도록 지속적인 노력을 경주하고 있습니다.바이오사업은 일반 대중이 아닌 의사, 약사 등 전문가 집단을 대상으로 하기 때문에 대중 홍보 보다는 전문적인 접근이 필요합니다. 당사는 적시에 필요한 의약품을 제공함은 물론 병의원 및 약국 등에 부수하는 부대서비스 제공도 확대함으로써 추가거래처 확보에 최선을 다하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있으며, 이러한 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 나. 파생상품계약 체결 현황 당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약(CFD)을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품거래이익 177,902,083 3,513,921,141 파생상품거래손실 19,040,885 3,126,736,210 파생상품평가손실 - 52,516,635 6. 주요계약 및 연구개발활동 【해당사항 없음】 7. 기타 참고사항 가 . 2021년 영업 개황 회사가 2021년에 영위하고 있는 사업부문 및 각 사업부문의 매출액, 점유율 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 사업의 내용 2021년 3분기 2020년 매출액 비중 매출액 비중 패션 사업부문 핸드메이드 가죽제품 제작, 판매 등 2,978 37.83% 5,141 35.86% 바이오 사업부문 의약품 도소매 4,885 62.05% 9,189 64.10% 기타사업부 기타사업 등, 9 0.11% 5 0.04% 합계 7,872 100.00% 14,335 100.00% 1) 회사는 2017년 9월말부터 패션사업을 시작하였습니다. 회사가 영위하고 있는 브랜드는『hoze』로 handmade 가죽 패션 제품을 디자인합니다. 호재소개.jpg 호재 소개 『hoze』를 통해 생산되는 제품으로는 가방, 의류, 엑세서리 등 가죽으로 구현될 수 있는 모든 패션 제품을 디자인합니다. 이렇게 디자인된 제품은 회사의 엄격한 품질관리를 받는 생산처를 통해 OEM방식으로 생산됩니다. 『hoze』의 매출처는 백화점(롯데, 신세계), 오프라인 매장(신사동 가로수길 등), 인터넷몰, 홈쇼핑(예정) 등으로 다양합니다. 또한 동남아, 중국 등에도 수출을 기획하고 있으며 다양한 국가에서 수출제의를 받고 있습니다. 2) 회사는 2019년 7월 (주)다나은의 주식을 취득함으로써 바이오사업을 개시하였습니다. 바이오사업부는 의약품도소매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 의약품도소매업은 국내외 주요 제약사로부터 구매라이센스를 획득하고 의약품 등으로 국내 병의원, 약국 등에 공급을 하는 사업을 말합니다. 건강보험심사평가원이 약사법 제47조3에 의거 한국제약바이오협회, 한국의약품수출입협회로부터 받은 생산·수입실적과 제조·수입사 및 도매상 등으로부터 받은 완제의약품 공급실적을 종합하여 공개한 「2019년 완제의약품 유통정보 통계집」에 따르면 의약품 유통금액은 매년 급증하는 추세로 2019년에는 약 71조 규모로 조사되었습니다. 이 중 상위 5% 업체가 49조원을 차지하고 있습니다. 통계자료에 따르면, 의약품 유통금액은 매년 급증하는 경향을 보이고 있습니다. emb00002bf01066.jpg 및 공급금액> * 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집 2017년 60조원 수준이었다가 2018년 65조를 넘었고 2019년에는 70조원을 돌파하였습니다. 동일기간 의약품 품목 수는 2만7389개에서 2만8197개로 늘었습니다. 국내에서 의약품을 유통하는 업체는 도매상 2888곳, 제조사 256곳, 수입사 173곳 등 총 3317곳으로 파악됐고, 이들이 작년 의약품을 공급한 금액을 살펴보면 도매상 39조7814억원, 제조사 23조1029억원, 수입사 8조698억원 수준으로 총 70조9541억원입니다. emb00002bf01067.jpg 및 점유율> * 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집 여기서 주목해야 할 부분은 상위 5% 공급업체가 전체의 약 70%를 차지하고 있다는 점입니다. 전체 3317곳 중 116곳이 49조1655억원의 의약품을 공급한 것으로 나타나 점유율 측면에서 의약품 유통구조 상 상위업체 독식이 일어나는 구조로 해석됩니다. 구체적으로 지난해 도매상 77곳이 24조18억원의 의약품을 유통했으며, 제조사 67곳은 19조276억원, 수입사 22곳은 6조1361억원 수준의 의약품을 공급한 것으로 나타났습니다. ◆ 도·도매 거래규모 19조원 emb00002bf01068.jpg '19년 의약품 유통단계별 공급금액> * 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집 의약품 공급은 병·의원 등 요양기관을 포함해 도매상이 도매상에게 전달하는 도·도매, 수출, 군납 등으로 구분됩니다. 이를 기반으로 의약품 유통의 흐름은 ‘제조·수입사→도매상→도매상→병·의원 등 요양기관’ 등으로 이어지며, 중간과정이 생략되는 경우도 있습니다. 지난해 기준 유통단계별 금액을 보면, 제조·수입사에서 바로 요양기관으로 공급된 금액은 2조9000억원(4%) 규모로 조사됐습니다. 제조·수입사에서 도매상으로 22조원(31.3%), 도매상에서 도매상으로 넘어가는 도·도매 거래는 19조원(27.1%)으로 집계되었습니다. 도매상에서 요양기관에 의약품을 공급하는 금액은 지난해 26조원(36.7%) 수준인 것으로 파악됩니다. 이처럼 도매상과 도매상의 거래 금액이 점차 커지고 있다는 것을 확인할 수 있다. 나. 지적재산권 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 영위하는 사업과 관련하여 국내 상표권 14건, 해외 상표권 5건을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 상세내역은 다음을 참고하시기 바랍니다. 권리 국가 명칭(상품분류) 등록/출원일자 국내상표 한국 hoze(26류) hoze(14류) hoze(18류) hoze(35류) hoze(25류) 2013.07.15. 2013.07.15. 2013.07.15. 2013.03.06. 2013.07.15. HELIANTHUS(18류) HELIANTHUS(26류) HELIANTHUS(35류) HELIANTHUS(14류) HELIANTHUS(25류) 2011.11.02. 2011.11.02. 2011.11.02. 2011.11.02. 2011.11.02. hoze(18류) hoze(10류_의료용마스크) 2009.07.29. 2021.01.20. TELEWIRE(09류) 2003.09.19. TRIAX(09류) 2003.09.19. 해외상표 홍콩 HELIANTHUS(18, 26, 35) 2013.06.20. 중국 HELIANTHUS Device(18) 2014.07.14. HELIANTHUS Device(26) 2015.05.07. HELIANTHUS Device(35) 2015.04.07. HELIANTHUS(18) 2015.01.28. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 원) 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 2021년 09월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 57,492,167,359 42,322,227,986 28,455,147,194 [비유동자산] 27,399,801,843 29,097,876,115 44,490,596,257 자 산 총 계 84,891,969,202 71,420,104,101 72,945,743,451 [ 유동부채] 13,215,393,914 11,547,045,665 50,456,374,672 [비유동부채] 393,658,323 135,238,078 1,420,050,780 부 채 총 계 13,609,052,237 11,682,283,743 51,876,425,452 ㆍ자본금 41,633,764,500 33,098,622,500 16,929,479,500 ㆍ자본잉여금 43,898,139,786 30,347,994,800 40,967,277,711 ㆍ기타자본 (127,319,778) (139,619,777) (166,250,018) ㆍ이익잉여금 (14,121,667,543) (3,569,177,165) (36,661,189,194) 자 본 총 계 71,282,916,965 59,737,820,358 21,069,317,999 부채와 자본 총계 84,891,969,202 71,420,104,101 72,945,743,451 연결에 포함된 회사수 0 0 0 2021년 1월 ~ 9월 2020년 1월 ~ 12월 2019년 1월 ~ 12월 [ 매출액] 7,871,604,771 14,335,384,635 11,323,125,410 [영업이익] (2,348,667,652) 684,965,970 (3,421,041,185) [당기순이익] (10,552,490,378) (1,498,117,901) (31,603,970,066) [총포괄손익] (10,552,490,378) (1,471,487,660) (31,586,084,381) [기본주당순이익] (140) (33) (1,099) - 괄호는 부의 표시입니다. - 제23기, 제24기, 제25기 당사의 기본재무제표는 개별재무제표입니다.- 당사는 매출·매입 인식 회계처리 오류로 인하여 2020년 8월 7일 제23기 재작성된 감사보고서를 수령, 정정공시를 제출하였습니다. 2. 연결재무제표 【해당사항 없음】 3. 연결재무제표 주석 【해당사항 없음】 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 24 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 유동자산 57,492,167,359 42,322,227,986 현금및현금성자산 8,090,160,431 20,947,785,155 단기금융자산 30,151,544,250 2,648,091,910 당기손익-공정가치금융자산 7,734,150,000 12,620,594,805 매출채권 992,952,872 1,814,001,283 기타수취채권 6,668,139,801 462,161,033 당기법인세자산 142,867,080 154,846,110 기타유동자산 1,139,443,385 172,671,321 재고자산 2,572,909,540 3,502,076,369 비유동자산 27,401,281,842 29,097,876,115 투자부동산 0 1,178,434,171 유형자산 910,041,261 702,971,722 무형자산 2,478,348,151 2,388,894,798 당기손익-공정가치금융자산 7,633,343,971 151,991,953 관계기업 및 종속기업투자 15,654,681,459 23,954,792,471 기타금융자산 724,867,000 720,791,000 자산총계 84,893,449,201 71,420,104,101 부채 유동부채 13,215,393,914 11,547,045,665 매입채무 184,922,430 1,032,141,200 사채 9,677,223,760 9,040,213,569 기타금융부채 635,045,994 575,300,163 기타유동부채 2,718,201,730 899,390,733 비유동부채 393,658,323 135,238,078 기타금융부채 393,658,323 135,238,078 부채총계 13,609,052,237 11,682,283,743 자본 자본금 41,633,764,500 33,098,622,500 자본잉여금 43,898,139,786 30,347,994,800 기타자본 (125,839,779) (139,619,777) 결손금 (14,121,667,543) (3,569,177,165) 자본총계 71,284,396,964 59,737,820,358 자본과부채총계 84,893,449,201 71,420,104,101 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 872,844,052 7,871,604,771 3,174,616,478 10,208,340,098 매출원가 540,377,936 5,889,811,011 2,157,834,378 6,691,240,465 매출총이익 332,466,116 1,981,793,760 1,016,782,100 3,517,099,633 판매비와관리비 1,813,046,406 4,330,461,412 1,086,004,586 3,763,833,217 영업이익(손실) (1,480,580,290) (2,348,667,652) (69,222,486) (246,733,584) 기타이익 330,106,354 1,191,337,366 2,475,797,770 4,373,921,341 기타비용 20,332,506 332,538,074 2,457,247 3,859,215,006 금융수익 325,101,319 622,413,178 148,955,327 489,895,553 금융비용 448,534,760 1,371,144,186 825,767,621 3,461,900,733 지분법손익(손실) (4,038,830,521) (8,313,891,010) 2,168,904,311 (8,446,398,637) 법인세비용차감전순이익(손실) (5,333,070,404) (10,552,490,378) 3,896,210,054 (11,150,431,066) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (5,333,070,404) (10,552,490,378) 3,896,210,054 (11,150,431,066) 기타포괄손익 1,479,999 13,779,998 45,635,304 45,635,304 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익: 1,479,999 13,779,998 45,635,304 45,635,304 총포괄손익(손실) (5,331,590,405) (10,538,710,380) 3,941,845,358 (11,104,795,762) 주당이익 기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원) (67) (140) 85 (281) 희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원) (67) (140) 85 (281) 자본변동표 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 결손금 비지배지분 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 16,929,479,500 40,967,277,711 (166,250,018) 36,661,189,194 0 21,069,317,999 당기순손익 0 0 0 11,150,431,066 0 11,150,431,066 결손보전 0 (34,590,129,930) 0 (34,590,129,930) 0 0 유상증자 0 0 0 0 0 0 전환사채 전환 8,706,464,000 12,092,918,177 0 0 0 20,799,382,177 전환사채 발행 1,569,970,737 0 0 0 1,569,970,737 신주인수권부사채 발행 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 45,635,304 0 0 45,635,304 2020.09.30 (기말자본) 25,635,943,500 20,040,036,695 120,614,714 13,221,490,330 0 32,333,875,151 2021.01.01 (기초자본) 33,098,622,500 30,347,994,800 (139,619,777) 3,569,177,165 0 59,737,820,358 당기순손익 0 0 0 10,552,490,378 0 10,552,490,378 결손보전 0 0 0 0 0 0 유상증자 3,931,034,000 5,043,061,110 0 0 0 8,974,095,110 전환사채 전환 2,663,115,000 3,854,721,195 0 0 0 11,502,514,963 전환사채 발행 0 548,922,056 0 0 0 548,922,056 신주인수권부사채 발행 0 1,059,754,857 0 0 0 1,059,754,857 지분법자본변동 0 0 13,779,998 0 0 13,779,998 2021.09.30 (기말자본) 41,633,764,500 43,898,139,786 (125,839,779) 14,121,667,543 0 71,284,396,964 현금흐름표 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동 현금흐름 1,138,882,350 853,111,046 영업으로 창출된 현금흐름 1,607,715,961 1,467,862,073 이자의 수취 494,354,199 63,855,997 이자의 지급 (975,166,840) (700,742,854) 법인세납부(환급) 11,979,030 22,135,830 투자활동 현금흐름 (35,242,178,994) 3,140,421,200 관계기업투자 및 종속기업투자주식의 처분 0 603,671,612 관계기업및종속기업투자주식의 취득 0 (500,000,000) 선급금 (650,000,000) 0 당기손익-공정가치금융자산의 증가 (15,995,000,000) (9,690,099,330) 당기손익-공정가치금융자산의 감소 12,576,310,200 7,082,283,174 단기금융상품의 증감 (25,875,891,420) 6,083,497,012 투자부동산의 처분 1,322,727,273 0 보증금의 증가 (12,074,000) (38,100,000) 보증금의 감소 7,998,000 710,000 유형자산의 처분 5,454,545 12,013,636 유형자산의 취득 (92,184,302) (77,554,904) 무형자산의 취득 (169,519,290) 0 대여금의 증가 (20,560,000,000) (11,436,000,000) 대여금의 감소 14,200,000,000 11,100,000,000 재무활동 현금흐름 21,245,671,920 3,690,436,085 단기차입금 증가 0 1,400,000,000 단기차입금 감소 0 (7,400,000,000) 리스부채의 상환 (304,249,016) (309,563,915) 전환사채의 발행 2,548,922,076 18,000,000,000 전환사채의 상환 0 (8,000,000,000) 신주인수권부사채의 발행 10,000,000,000 0 유상증자 9,000,998,860 0 현금의 증가 (12,857,624,724) 7,683,968,331 기초의 현금 20,947,785,155 6,350,030,410 기말의 현금 8,090,160,431 14,033,998,741 5. 재무제표 주석 제 25 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 24 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 골드퍼시픽 1. 당사의 개요 주식회사 골드퍼시픽(이하 "당사" 라 함)은 1997년 6월에 설립되어 패션사업, 바이오사업을 영위하고 있으며, 본사는 서울특별시 구로구에 두고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 200,000천원이었으나 설립후 수차례의 유ㆍ무상증자, 전환사채의 전환, 신주인수권의 행사, 사업부의 분할, 무상감자 등을 통하여 보고기간 종료일 현재 당사의 납입자본금은 41,633,765천원이며, 2000년 6월 한국증권선물거래소(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 당3분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수 지분율(%) 케이앤티제1호사모투자 합자회사 12,858,751 15.44 기타 70,408,778 84.56 합 계 83,267,529 100.00 2. 중요한 회계처리 방침 가. 재무제표 작성기준 당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택 국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 당분기말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 회계정책 중 간 재무제표의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2. (가 )에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등 당사의 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.(1) 현금및현금성자산 (단위:천원) 과 목 예입처 금 액 당분기말 전기말 보통예금 KEB하나은행 외 8,090,160 20,947,785 합 계 8,090,160 20,947,785 (2) 단기금융상품 (단위:천원) 과 목 예입처 금 액 당분기말 전기말 정기성예금(주1) KEB하나은행 외 30,050,000 1,840,000 단기금융상품(주2) 키움증권 101,544 808,092 합 계 30,151,544 2,648,092 (주1) 매입처 담보로 질권설정 되어있습니다.(주2) 당사는 주가변동에 따른 시세차익을 획득하고자 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하여 장외파생상품 거래상대방과 거래하는 CFD(Contract for Difference) 거래의 결제계좌로서 위탁증거금 등으로 사용제한이 있습니다. (주석 11참조) 4. 당기손익-공정가치금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 지분증권(*) - 5,160,460 채무증권(**) 7,734,150 7,460,135 소계 7,734,150 12,620,595 지분증권(*) 1,133,344 151,992 채무증권(**) 6,500,000 - 소계 7,633,344 151,992 (*) 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.(유동) (단위: 천원) 구 분 종 목 지분율(%) 주식수및출자좌수 취득원가 장부가액 당분기말 전기말 지분증권 다수의 상장주식(주1) - - - - 1,435,413 포르투나제1호사모투자 합자회사(주2) - - - - 1,493,250 조광아이엘아이㈜(주1) - - - - 2,231,797 합계 - - 5,160,460 (주1) 당기 중 전량 매도하였습니다.(주2) 당사는 보유하고 있는 포르투나제1호사모투자 합자회사 주식에 대하여 매매 계약을 체결하였으며 2021년 7월 8일 계약 이행이 완료되었습니다. (비유동) (단위: 천원) 구 분 종 목 지분율(%) 주식수및출자좌수 취득원가 장부가액 당분기말 전기말 지분증권 (주)메딕션 15.79 31,250주 2,000,000 1,133,344 151,992 합계 2,000,000 1,133,344 151,992 (**) 당분기말과 전기말 현재 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.(유동) (단위: 천원) 종 류 피투자회사명 만기일 표면이자율(%) 액면금액 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 전환사채 ㈜한스이엔지 2021.01.16 5.00 500,000 500,000 - 30,000 신주인수권부사채 ㈜메딕션 2021.07.19 1.00 1,000,000 1,000,000 - 846,318 전환사채 ㈜메리디안홀딩스(주1) 2021.07.20 8.80 3,000,000 3,000,000 - 3,109,859 전환사채 ㈜메리디안홀딩스(주1) 2021.07.20 8.80 1,750,000 1,750,000 - 1,739,808 전환사채 글로본㈜ 2023.11.30 1.00 2,500,000 2,500,000 2,734,150 1,734,150 전환사채 (주)이즈미디어 2024.06.08 1.00 5,000,000 5,000,000 5,000,000 - 합계 13,750,000 13,750,000 7,734,150 7,460,135 (주1) 당기 중 (주)메리디안홀딩스 발행 전환사채(권면총액 47.5억원)를 매각하였습니다. (비유동) (단위: 천원) 종 류 피투자회사명 만기일 표면이자율(%) 액면금액 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 전환사채 에이피알지㈜ 2024.05.21 0.00 1,500,000 1,500,000 1,500,000 - 전환사채 ㈜시스웍 2024.06.02 3.00 1,500,000 1,500,000 1,500,000 - 전환사채 ㈜셀루메드 2024.06.02 2.00 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - 전환사채 (주)베노홀딩스 2024.09.29 1.00 2,500,000 2,500,000 2,500,000 - 합계 6,500,000 6,500,000 6,500,000 - 5. 매출채권 및 기타수취채권 등당사의 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 등의 내역은 다음과 같습니다.(1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 유동 매출채권 8,915,632 9,530,535 대손충당금 (7,922,679) (7,716,534) 매출채권 소계 992,953 1,814,001 대여금 8,052,283 1,692,283 대손충당금 (1,692,283) (1,692,283) 미수금 1,651,024 1,644,656 대손충당금 (1,489,892) (1,336,868) 미수수익 290,638 298,003 대손충당금 (143,630) (143,630) 기타수취채권 소계 6,668,140 462,161 (2) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발생 후 6개월 이하 1,199,098 1,814,001 발생 후 6~12개월 - - 발생 후 12개월초과 7,716,534 7,716,534 손상채권 (7,922,679) (7,716,534) 합 계 992,953 1,814,001 (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 환입 제각 당분기말 매출채권 7,716,534 206,145 - - 7,922,679 (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 환입 제각 전분기말 매출채권 8,456,218 - (208,665) (234,915) 8,012,638 (4) 기타유동자산내역 (단위: 천원) 과 목 금 액 당분기말 전기말 선급금 690,822 21,024 선급비용 315,858 18,884 환불자산 132,763 132,764 합 계 1,139,443 172,672 (5) 기타금융자산 (단위:천원) 과 목 금 액 당분기말 전기말 보증금 724,867 720,791 6. 재고자산당사의 당분기말과 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 281,842 (41,435) 240,407 854,005 (36,574) 817,431 제품 1,196,069 (98,713) 1,097,356 1,530,620 (88,561) 1,442,059 재공품 - - - 17,569 - 17,569 원재료 1,290,899 (55,752) 1,235,147 1,280,770 (55,752) 1,225,018 합계 2,768,810 (195,900) 2,572,910 3,682,964 (180,887) 3,502,077 7. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.(당분기말) 회사명 회사명 업종 소재지 투자주식수 지분율(%) 관계기업 ㈜케빈우드텍 제조업 대한민국 134,235 26.92 ㈜오션블루링크 제조업 대한민국 370,000 48.05 ㈜비엔에스투자자문 투자자문업 대한민국 60,000 35.29 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 유통업 호주 100,000 45.45 ㈜인콘(주1) 제조업 대한민국 6,902,434 15.67 에이피알지㈜ 의약품개발업 대한민국 300,000 30.00 (주1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호교류 등 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.(전기말) 회사명 회사명 업종 소재지 투자주식수 지분율(%) 관계기업 ㈜케빈우드텍 제조업 대한민국 134,235 26.92 ㈜오션블루링크 제조업 대한민국 370,000 48.05 ㈜비엔에스투자자문 투자자문업 대한민국 60,000 35.29 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 유통업 호주 100,000 45.45 ㈜인콘(주1) 제조업 대한민국 6,902,434 16.49 에이피알지㈜ 의약품개발업 대한민국 300,000 30.00 (주1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호교류 등 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초장부가액 취 득 지분법손익 지분법자본변동 처분 등 기말평가액 ㈜케빈우드텍 - - - - - - ㈜오션블루링크 - - - - - - ㈜비엔에스투자자문 299,175 - 180,824 - - 479,999 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 774,553 - (5,225) 13,779 - 783,107 ㈜인콘 22,847,315 - (8,455,740) - - 14,391,575 에이피알지㈜ 33,750 - (33,750) - - - 합 계 23,954,793 - (8,313,891) 13,779 - 15,654,681 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초장부가액 취 득 지분법손익 지분법자본변동 처분 등 기말평가액 ㈜케빈우드텍 - - - - - - ㈜오션블루링크 - - - - - - ㈜비엔에스투자자문 103,077 - 486,809 - - 589,886 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 752,325 - (555) 21,380 - 773,150 스펙트럼컨소시엄 487,755 - 21,877 - (249,994) 259,638 ㈜인콘 24,748,928 - (9,321,771) - - 15,427,157 조광아이엘아이㈜ 9,021,941 430,806 24,255 - 9,477,002 에이피알지㈜ - 500,000 (63,560) (350,000) 86,440 합 계 35,114,026 500,000 (8,446,398) 45,635 (599,994) 26,613,269 (3) 당분기와 전분기 중의 관계기업투자 관련 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 전기이월 지분법자본변동 기 말 ㈜케빈우드텍 206,359 - 206,359 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 9,361 13,779 23,140 합 계 215,720 13,779 229,499 (전분기) (단위: 천원) 회사명 전기이월 지분법자본변동 기 말 ㈜케빈우드텍 206,359 - 206,359 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. (17,269) 21,380 4,111 조광아이엘아이㈜ - 24,255 24,255 합 계 189,090 45,635 234,725 (4) 당분기말과 전기말 현재의 관계기업의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 ㈜비엔에스투자자문 3,244,729 1,884,728 1,360,001 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 1,750,876 28,042 1,722,834 ㈜인콘 122,708,129 20,097,634 102,610,495 에이피알지㈜ 2,722,576 3,423,056 (700,480) (전기말) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 ㈜비엔에스투자자문 2,668,541 1,820,876 847,665 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 1,742,403 38,171 1,704,232 ㈜인콘 121,043,427 26,483,830 94,559,597 에이피알지㈜ 124,999 12,499 112,500 (5) 당분기와 전기의 관계기업의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 매 출 분기순손익 ㈜비엔에스투자자문 6,000 505,064 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. - (10,936) ㈜인콘 38,395,035 2,084,109 에이피알지㈜ - (1,045,069) (전분기) (단위: 천원) 회사명 매 출 분기순손익 ㈜비엔에스투자자문 21,000 1,474,116 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. - 1,617 스펙트럼컨소시엄 - (22,774) ㈜인콘 28,839,955 220,215 조광아이엘아이㈜ 25,845,366 3,996,227 에이피알지㈜ - (211,867) 8. 투자부동산 (1) 당사의 당분기와 전분기의 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분(주1) 감가상각 기 말 건물 667,922 - (647,609) (20,313) - 토지 510,512 - (510,512) - - 합 계 1,178,434 - (1,158,121) (20,313) - (주1) 당사는 보유하고 있는 투자부동산에 대하여 매매 계약을 체결 및 매각예정자산으로 분류하였습니다. 보고기간 말 계약이 완료되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 감가상각 기 말 건물 708,548 - - (30,470) 678,078 토지 510,512 - - - 510,512 합 계 1,219,060 - - (30,470) 1,188,590 9. 유형자산(1) 당사의 당분기와 전분기의 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 및 대체 감가상각 기말 기계장치 1 - - - 1 차량운반구 56,770 4,867 - (10,765) 50,872 집기비품 264,743 87,317 - (57,520) 294,540 소프트웨어(주1) 9,199 - (9,199) - - 사용권자산 372,259 494,504 (21,966) (280,169) 564,628 합 계 702,972 586,688 (31,165) (118,397) 910,041 (주1) 전기말 유형자산으로 분류된 소프트웨어(9,199천원)에 대하여 무형자산 소프트웨어로 계정재분류 하였습니다.(주석10 참조) (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 및 자본적지출 처분 및 대체 감가상각 기말 기계장치 1 - - - 1 차량운반구 30,331 51,820 (12,324) (8,698) 61,129 집기비품 315,629 25,735 (416) (57,960) 282,988 소프트웨어 13,632 - - (3,741) 9,891 사용권자산 549,316 221,606 (6,860) (291,839) 472,223 합 계 908,909 299,161 (19,600) (362,237) 826,233 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말과 전기말 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차량운반구 및 사무실 564,628 372,259 2) 당기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산의 감가상각비 280,169 390,592 리스부채에 대한 이자비용 31,139 32,147 단기리스 및 소액자산 리스료 10,748 12,905 (*) 리스의 총 현금 유출은 304백만원입니다. 10. 무형자산 당사의 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 내 역 기초 취득 및 자본적지출 처분 및 대체 상각 기말 영업권 1,128,412 - - - 1,128,412 회원권 39,858 169,519 - - 209,377 고객관계가치 1,220,623 - - (87,188) 1,133,435 소프트웨어(주1) - 9,199 - (2,076) 7,123 합 계 2,388,893 178,718 - (89,264) 2,478,347 (주1) 전기말 유형자산으로 분류된 소프트웨어(9,199천원)에 대하여 무형자산 소프트웨어로 계정재분류 하였습니다.(주석9 참조) (전분기) (단위:천원) 내 역 기초 취득 및자본적지출 처분 및 대체 상각 기말 영업권 1,128,412 - - - 1,128,412 회원권 39,858 - - - 39,858 고객관계가치 1,336,875 - - (87,189) 1,249,686 소프트웨어 - - - - - 합 계 2,505,145 - - (87,189) 2,417,956 11. 기 타금융부채와 기타부채당사의 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채와 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (기타유동금융부채) 미지급비용 447,550 549,996 리스부채 187,496 311,045 파생상품금융부채(주1) - 14,711 합 계 635,046 875,752 (기타유동부채) 선수금 2,295,271 176,724 예수금 250,259 249,544 환불부채 172,671 172,671 합 계 2,718,201 598,939 (기타비유동금융부채) 리스부채 393,658 135,238 합 계 393,658 135,238 (주1) 당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약(CFD)을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다. (주석 3참조) 12. 차입금 등 (1) 사채당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (유동성) 전환사채(*1) - 9,040,214 신주인수권부사채(*2) 9,677,225 - 소 계 9,677,225 9,040,214 (*1) 전환사채 내역 (단위 : 천원) 구 분 종 류 발행일 만기일 행사기간 행사가격 표시이자율 보장수익률 미상환잔액 만 료 일 (%) (%) 당분기말 전기말 유동 제21회사모사채 2019.07.01 2022.07.01 2022.06.01 1,636 0.00 0.00 - 500,000 유동 제22회사모사채 2019.10.01 2022.10.01 2022.09.01 1,657 0.00 0.00 - 2,000,000 유동 제23회사모사채 2020.06.12 2023.06.12 2023.05.12 1,595 0.00 4.00 - 2,000,000 유동 제24회사모사채 2020.09.17 2023.09.17 2023.08.17 1,419 1.00 1.00 - 5,000,000 전환권조정 - (540,994) 상환할증금 - 81,208 장부가액 - 9,040,214 상기 전환사채 중 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 경과한날에 사채인수대금의 100% 범위 내에서 사채인수대금의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을청구할 수 있는 조기상환청구권(Put Option)이 부여되어 있는 전환사채의 경우 유동부채로 분류하였습니다. (*2) 신주인수권부사채 내역 (단위 : 천원) 구 분 종 류 발행일 만기일 행사기간 행사가격 표시이자율 보장수익률 미상환잔액 만 료 일 (%) (%) 당분기말 전기말 유동 제25회사모사채 2021.01.22 2024.01.22 2023.12.22 1,571 1.00 1.00 10,000,000 - 신주인수권조정 (322,775) - 장부가액 9,677,225 - 상기 신주인수권부사채에는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날에 사채인수대금의 100% 범위 내에서 사채인수대금의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있는 조기상환청구권(Put Option)이 부여되어 있어 유동부채로 분류하였습니다. 당분기말 현재 최종 행사가액의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 조정가액적용일 조정사유 행사가격 행사가능 주식수 조정전 조정후 조정전 조정후 제25회차 신주인수권부사채 2021.04.12 유상증자 1,308 1,143 7,645,259 8,748,906 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 신주인수권부사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 신주인수권대가를 자본으로 분류하고 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하고 있습니다. 13. 확정급여부채 당사는 전 임직원에 대하여 확정기여형 연금제도에 가입하고 있습니다. 당사가 연금제도에 납부한 금액은 133백만원입니다. 14. 금융상품 (1) 금융자산, 부채의 종류당사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,090,160 20,947,785 단기금융상품 30,151,544 2,648,092 당기손익-공정가치금융자산 7,734,150 12,620,595 매출채권 992,953 1,814,001 기타수취채권 6,668,140 462,161 소 계 53,636,947 38,492,634 당기손익-공정가치금융자산 7,633,344 151,992 기타금융자산 724,867 720,791 소 계 8,358,211 872,783 합 계 61,995,158 39,365,417 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 184,922 1,032,141 기타금융부채 635,046 875,751 사채 9,677,224 9,040,214 소 계 10,497,192 10,948,106 기타금융부채 393,658 135,238 소 계 393,658 135,238 합 계 10,890,850 11,083,344 (2) 공정가치 추정 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 7,734,150 - - 12,620,595 - - 매출채권 - - 992,953 - - 1,814,001 기타수취채권 - - 6,668,140 - - 462,161 소 계 7,734,150 - 7,661,093 12,620,595 - 2,276,162 당기손익-공정가치금융자산 - - 7,633,344 - - 151,992 기타금융자산 - - 724,867 - - 720,791 소 계 - - 8,358,211 - - 872,783 합 계 7,734,150 - 16,091,304 36,216,472 - 3,148,945 금융부채 매입채무 - - 184,922 - - 1,032,141 기타금융부채 - - 635,046 - 875,751 사채 - - 9,677,224 - - 9,040,214 소 계 - - 10,497,192 - - 10,948,106 기타금융부채 - - 393,658 - - 135,238 소 계 - - 393,658 - - 135,238 합 계 - - 10,890,850 - - 11,083,344 15. 우발채무와 약정사항 (1) 파생상품당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약(CFD)을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품거래이익 177,902 3,513,921 파생상품거래손실 19,040 3,126,736 파생상품평가손실 - 52,516 (2) 지급보증 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 76백만원의 보증을 제공받고 있으며, 현대캐피탈에게 차량리스 등과 관련하여 70백만원의 보증을 제공하고 있습니다. 16. 자본금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사 정관에서 정한 발행할 주식의 총수와 발행한 주식의 총수 및 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000 200,000,000 발행주식총수 83,267,529 66,197,245 액면금액 500 500 자본금 41,633,765 33,098,623 (2) 당분기와 전분기 중 주식 및 자본금변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) 구 분 주식수(주) 액면가액(원) 자본금(천원) 기초 66,197,245 500 33,098,623 주식전환(01.19) 3,316,747 500 1,658,374 주식전환(03.17) 414,593 500 207,297 유상증자(04.10) 7,000,000 500 3,499,999 유상증자(05.22) 862,068 500 431,033 주식전환(06.21) 797,445 500 398,723 주식전환(06.28) 797,445 500 398,723 주식전환(09.17) 3,881,986 500 1,940,993 기말 83,267,529 500 41,633,765 (전분기) 구 분 주식수(주) 액면가액(원) 자본금(천원) 기초 33,858,959 500 16,929,480 주식전환(05.06) 1,658,374 500 829,187 주식전환(05.21) 9,121,059 500 4,560,530 주식전환(09.08) 1,658,372 500 829,186 주식전환(09.09) 2,487,561 500 1,243,781 주식전환(09.16) 2,487,562 500 1,243,781 기말 51,271,887 500 25,635,945 17. 자본잉여금당사의 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 40,444,154 26,613,200 전환권대가 1,004,476 2,345,040 신주인수권대가 1,059,755 - 기타자본잉여금 1,389,755 1,389,755 합 계 43,898,140 30,347,995 18. 기타자본 당사의 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (355,340) (355,340) 지분법자본변동 229,501 215,721 합 계 (125,839) (139,619) 19. 결손금 (1) 당사의 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 14,121,668 3,569,177 20. 법인세비용 당사의 지방소득세를 포함한 법인세의 법정세율은 당분기와 전기에 22% (과세표준 2억원 이하는 11%)이나 (이월)결손금으로 인하여 당사가 부담할 법인세액은 없습니다. 당사는 당분기말과 전기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세 효과의 실현가능성이 불확실하여 이연법인세 자산을 인식하지 않았습니다. 21. 판매비와 관리비 당사의 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 급여 1,213,782 1,358,811 퇴직급여 133,378 168,217 복리후생비 138,959 88,732 접대비 136,307 47,149 통신비 5,159 12,741 수도광열비 690 914 전력비 10,616 11,699 세금과공과 124,962 6,947 감가상각비 368,767 392,707 지급임차료 27,293 177,571 수선비 923 773 보험료 24,961 16,905 차량유지비 28,490 25,617 운반비 57,171 26,980 교육훈련비 856 970 도서인쇄비 5,968 7,545 용역비 271,613 201,081 소모품비 283,208 226,473 지급수수료 663,282 852,836 광고선전비 480,127 240,691 대손상각비 206,145 (208,665) 여비교통비 58,541 19,951 무형자산상각비 89,265 87,188 합 계 4,330,463 3,763,833 22. 기타손익 당사의 당분기 및 전분기의 기타손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 13 678 유형자산처분이익 5,454 649 투자부동산처분이익 164,606 - 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 766,746 603,079 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 - 20,049 파생상품거래이익 177,902 3,513,921 관계기업투자처분이익 - 3,677 잡이익 65,616 231,868 채무면제이익 11,000 - 기타수익 합계 1,191,337 4,373,921 외환차손 10 - 기타의 대손상각비 153,024 8,437 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 121,994 43,057 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 18,648 440,508 파생상품평가손실 - 52,517 파생상품거래손실 19,041 3,126,736 재고자산평가손실 - 186,385 유형자산처분손실 - 959 유형자산폐기손실 - 416 잡손실 19,821 201 기타비용 합계 332,538 3,859,216 23. 금융손익 당사의 당분기 및 전분기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 (금융수익) 이자수익 622,413 489,896 금융수익 합계 622,413 489,896 (금융비용) 이자비용 1,371,144 3,461,901 금융비용 합계 1,371,144 3,461,901 24. 비용의 성격별 분류당사의 당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품의 판매 4,490,197 5,470,189 제품 및 재공품의 변동 304,010 (502,066) 원재료의 사용 325,933 410,836 종업원급여 1,347,160 1,527,028 감가상각비 및 무형자산상각비 458,032 479,894 운반비 85,660 52,597 지급수수료 663,282 852,836 지급임차료 27,293 177,571 외주용역비 1,041,284 1,597,587 소모품비 283,208 226,473 광고선전비 480,127 240,691 기타비용 714,086 (78,563) 합 계 10,220,272 10,455,073 25. 기본주당순손익 및 희석주당순손익 (1) 당사의 당분기 및 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순손익 (5,333,070,404) (10,552,490,378) 3,896,210,054 (11,150,431,066) 가중평균유통보통주식수(주1) 79,951,672 75,224,276 46,028,809 39,632,608 기본주당순손익 (67) (140) 85 (281) (주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다. (당분기) 구 분 일 자 주식수 일 수 적 수 3개월 전기이월(07.01) 79,385,543 92 7,303,469,956 자기주식(07.01) (24,608) 92 (2,263,936) 주식전환(09.17) 3,881,986 14 54,347,804 적수합계 7,355,553,824 일 수 92 가중평균유통보통주식수 79,951,672 누적 전기이월(01.01) 66,197,245 273 18,071,847,885 자기주식(01.01) (24,608) 273 (6,717,984) 주식전환(01.19) 3,316,747 255 845,770,485 주식전환(03.17) 414,593 198 82,089,414 유상증자(04.10) 7,000,000 174 1,218,000,000 유상증자(05.22) 862,068 132 113,792,976 주식전환(06.21) 797,445 102 81,339,390 주식전환(06.28) 797,445 95 75,757,275 주식전환(09.17) 3,881,986 14 54,347,804 적수합계 20,536,227,245 일 수 273 가중평균유통보통주식수 75,224,276 (전분기) 구 분 일 자 주식수 일 수 적 수 3개월 전기이월(07.01) 44,638,392 92 4,106,732,064 자기주식(07.01) (24,608) 92 (2,263,936) 주식전환(09.08) 1,658,372 23 38,142,556 주식전환(09.09) 2,487,561 22 54,726,342 주식전환(09.16) 2,487,562 15 37,313,430 적수합계 4,234,650,456 일 수 92 가중평균유통보통주식수 46,028,809 누적 전기이월(01.01) 33,858,959 274 9,277,354,766 자기주식(01.01) (24,608) 274 (6,742,592) 주식전환(05.06) 1,658,374 148 245,439,352 주식전환(05.21) 9,121,059 133 1,213,100,847 주식전환(09.08) 1,658,372 23 38,142,556 주식전환(09.09) 2,487,561 22 54,726,342 주식전환(09.16) 2,487,562 15 37,313,430 적수합계 10,859,334,701 일 수 274 가중평균유통보통주식수 39,632,608 (2) 희석주당순이익 (단위:원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순손익 (5,333,070,404) (10,552,490,378) 3,896,210,054 (11,150,431,066) 보통주당기희석순손익 (5,333,070,404) (10,552,490,378) 3,896,210,054 (11,150,431,066) 가중평균유통보통주식수 79,951,672 75,224,276 46,028,809 39,632,608 희석성 잠재적보통주(주1) - - - - 희석주당순손익 (67) (140) 85 (281) (주1) 당분기와 전분기는 순손실의 발생으로 인하여 보통주 청구가능증권의 희석화효과가 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다. (3) 당사의 당분기말 현재 잠재적보통주는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 사채권면액 행사(전환)가격 잠재적보통주 신주인수권부사채(제25회) 10,000,000,000 1,143 8,748,906 26. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당사의 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순손실 10,552,490 11,150,431 조정 항목 : 9,132,079 11,540,000 퇴직급여 133,378 132,835 감가상각비 368,767 392,707 대손상각비 206,146 (208,665) 기타의 대손상각비 153,024 8,437 무형자산고정상각 89,265 87,188 재고자산평가손실 15,013 - 당기손익-공정가치금융자산처분손실 121,994 229,442 당기손익-공정가치금융자산평가손실 18,648 440,508 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (766,746) (603,079) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 - (20,049) 유형자산처분이익 (5,455) (649) 유형자산처분손실 - 959 유형자산폐기손실 - 416 투자부동산처분이익 (164,606) - 지분법손실(이익) 8,313,891 8,446,398 관계기업투자처분이익 - (3,677) 이자수익 (622,413) (489,896) 이자비용 1,371,144 3,461,901 파생상품평가손실 - 52,517 파생상품거래이익 (177,902) (3,513,921) 파생상품거래손실 19,041 3,126,736 기타비용 58,890 (108) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 3,028,128 1,078,295 매출채권의 감소 614,902 1,571,733 기타채권의 감소(증가) (6,368) 281,296 기타금융자산의 감소(증가) 135,425 466,980 기타유동자산의 감소(증가) (398,597) 774,169 재고자산의 감소(증가) 855,264 (689,517) 매입채무의 증가(감소) (847,219) (452,983) 기타금융부채의 증가(감소) 688,837 (817,163) 기타유동부채의 증가(감소) 2,119,262 76,615 퇴직금의 지급 (133,378) (132,835) 영업으로 창출된 현금 1,607,716 1,467,863 (2) 주요 비현금거래 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결손보전 대체 - 34,590,130 당기손익금융자산의 유동성대체 - 1,364,884 사용권자산의 증가 470,703 121,073 리스부채의 증가 497,290 284,540 전환사채의 전환 11,502,514 20,799,382 전환권대가 - 1,569,971 매각예정자산으로 대체 1,158,121 - (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 주식전환 기타변동 공정가치 변동 유동성사채(주1) 9,040,214 13,235,402 (11,581,208) (1,017,184) - 9,677,224 리스부채 446,283 (337,667) - 472,538 - 581,154 재무활동으로부터의 부채 9,486,497 12,897,735 (11,581,208) (544,646) - 10,258,378 (주1) 유동성사채에는 전환사채와 신주인수권부사채가 포함됨. 27. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 유의적인 영향력을행사하는 투자회사 케이앤티제1호사모투자 합자회사 15.44 10.83 관계기업 (주)케빈우드텍 26.92 26.92 (주)오션블루링크 48.05 48.05 (주)비엔에스투자자문 35.29 35.29 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 45.45 45.45 (주)인콘 15.67 16.49 에이피알지(주) 30.00 30.00 기타특수관계자 (주)리버스톤 - 5.04 (주)인아이앤벤처스(주1) - - (주)인스코(주1) - - 임직원 - - (주1) 관계기업 (주)인콘의 종속기업입니다.(2) 주 요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 급여 및 기타 단기종업원 급여 503,707 640,418 퇴직급여 및 충당금 72,869 87,115 합 계 576,576 727,533 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채 권 대여금 기타채권 관계기업 ㈜인콘 - 300,000 에이피알지㈜ - 1,500,000 기타특수관계자 임직원 360,000 7,732 합 계 360,000 1,807,732 (전기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채 권 대여금 기타채권 관계기업 ㈜인콘 - 300,000 합 계 - 300,000 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타(주1) 관계기업 ㈜인콘 9,000 - 4,100 1,001,150 에이피알지㈜ - 2,684 - - 기타특수관계자 임직원 - 7,832 - - 합 계 9,000 10,516 4,100 1,001,150 (주1) 당사는 2021년 1월11일자 이사회 결의를 통하여 글로본(주)의 전환사채(권면총액 10억원)를 취득하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타 관계기업 스펙트럼컨소시엄 - 11,891 - - ㈜인콘 2,000 - 2,900 27,000 조광아이엘아이㈜ - 7,907 - - 합 계 2,000 19,798 2,900 27,000 (5) 특수관계자와의 자금 거래 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채매입 기타 대 여 회 수 관계기업 ㈜인콘 - - - 1,500,000 - 에이피알지㈜ 500,000 500,000 - - - 기타특수관계자 임직원 460,000 100,000 - - - 합 계 960,000 600,000 - 1,500,000 - (전분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채매입 기타 대 여 회 수 관계기업 스펙트럼컨소시엄 1,000,000 1,000,000 - - 250,000 조광아이엘아이㈜(주1) - - - - 686,385 에이피알지㈜ - - 500,000 - - 합 계 1,000,000 1,000,000 500,000 - 936,385 (주1)전분기 중 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않아 당기손익공정가치금융자산으로 구성내역을 변경하였습니다. 28. 재무위험관리당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있으며, 이러한 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 29. 부문별 보고 (1) 당사의 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 회사의 보고부문은 패션사업부문, 바이오사업부문 및 기타사업부문으로 구분됩니다. (2) 당분기와 전기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 총부문수익 2,977,988 4,884,617 9,000 7,871,605 내부영업수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 2,977,988 4,884,617 9,000 7,871,605 보고부문영업이익(손실) (853,853) (127,731) (1,367,083) (2,348,667) 감가상각비 및 무형자산상각비 259,383 33,188 165,461 458,032 보고부문당기순이익(손실) (811,769) (119,978) (9,620,742) (10,552,489) (전분기) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 총부문수익 5,140,801 9,189,583 5,000 14,335,384 내부영업수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 5,140,801 9,189,583 5,000 14,335,384 보고부문영업이익(손실) 487,497 1,690,341 (1,492,872) 684,966 감가상각비 및 무형자산상각비 347,901 36,294 256,969 641,164 보고부문당기순이익(손실) 416,486 1,726,382 (3,640,986) (1,498,118) (3) 당분기와 전기의 영업부문별 지역 정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 국내매출 2,977,222 4,884,617 9,000 7,870,839 해외매출 766 - - 766 사업부별합계 2,977,988 4,884,617 9,000 7,871,605 (전분기) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 국내매출 5,138,618 9,189,583 5,000 14,333,201 해외매출 2,183 - - 2,183 사업부별합계 5,140,801 9,189,583 5,000 14,335,384 (4) 당분기말과 전기말의 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 보고부문자산 4,004,243 1,605,073 79,284,131 84,893,447 관계기업투자자산 - - 15,654,681 15,654,681 비유동자산 966,305 125,808 26,309,167 27,401,280 보고부문 부채 839,197 281,643 12,488,210 13,609,050 (전기말) (단위: 천원) 구 분 패션사업부문 바이오사업부문 기타사업부문 합 계 보고부문자산 3,860,638 5,219,491 62,339,975 71,420,104 관계기업투자자산 - - 23,954,792 23,954,792 비유동자산 780,661 65,991 28,251,224 29,097,876 보고부문 부채 366,217 1,338,960 9,977,107 11,682,284 (5) 당분기 중 회사 매출액 의 10%이상을 차지하는 단일 외부고객은 4개 업체로 매출액 대비 53.04%를 차지하고 있습니다. 30. 후속사건 (1) 당사는 2021년 9월 1일 (주)큐어바이오 유통사업부문을 금육십오억원(￦6,500,000,000)에 양수하기 위한 계약을 체결하고 2021년 10월 15일 임시주주총회에서 영업양수도를 승인받아 ㈜큐어바이오 유통사업부문을 영업양수하였습니다. 유통사업부문 운영을 위해 2021년 10월 19일에 (주)골드퍼시픽 강동지점을 설치하였으며, 영업양수도기준일은 2021년 11월 01일입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항1) 배당정책당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 공시대상기간중 배당을 실시한 바 없으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 재무 건정선 등을 고려하여 배당 가능 이익 발생 시, 배당에 관한 사항을 결정 할 계획입니다. 당사 정관에는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 명시하고 있습니다. 제 45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 2) 자기주식 매입 및 소각계획공시 제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획은 없습니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) -10,552 -1,498 -31,603 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] [증자(감자)현황] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 05월 01일 무상감자 보통주 52,662,165 500 - - 2017년 05월 01일 무상감자 보통주 52,662,165 500 - - 2017년 05월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주 804,362 500 3,730 - 2018년 05월 14일 전환권행사 보통주 646,327 500 3,868 제16회차CB 2018년 05월 15일 전환권행사 보통주 1,176,313 500 3,868 제15회차CB 2018년 05월 16일 전환권행사 보통주 51,706 500 3,868 제15회차CB 2018년 05월 28일 전환권행사 보통주 25,853 500 3,868 제15회차CB 2018년 05월 29일 전환권행사 보통주 129,265 500 3,868 제15회차CB 2018년 06월 05일 전환권행사 보통주 25,853 500 3,868 제15회차CB 2018년 06월 21일 전환권행사 보통주 77,559 500 3,868 제15회차CB 2018년 06월 21일 전환권행사 보통주 51,706 500 3,868 제16회차CB 2018년 06월 22일 전환권행사 보통주 25,853 500 3,868 제15회차CB 2018년 07월 16일 전환권행사 보통주 135,098 500 3,701 제17회차CB 2018년 07월 31일 전환권행사 보통주 135,098 500 3,701 제17회차CB 2018년 11월 10일 유상증자(주주배정) 보통주 8,000,000 500 1,195 - 2019년 02월 20일 전환권행사 보통주 63,411 500 1,577 제15회차CB 2019년 03월 27일 전환권행사 보통주 824,350 500 1,577 제15회차CB 2019년 03월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 8,333,330 500 1,800 - 2019년 04월 05일 전환권행사 보통주 1,383,124 500 1,446 제18회차CB 2019년 04월 23일 전환권행사 보통주 589,005 500 1,528 제15회차CB 2019년 04월 24일 전환권행사 보통주 65,445 500 1,528 제15회차CB 2019년 05월 02일 전환권행사 보통주 130,890 500 1,528 제15회차CB 2019년 05월 03일 전환권행사 보통주 691,562 500 1,446 제18회차CB 2019년 05월 14일 전환권행사 보통주 130,890 500 1,528 제16회차CB 2019년 05월 14일 전환권행사 보통주 710,732 500 1,407 제17회차CB 2019년 05월 20일 전환권행사 보통주 654,450 500 1,528 제15회차CB 2019년 05월 24일 유상증자(제3자배정) 보통주 386,100 500 2,590 소액공모 2019년 06월 14일 전환권행사 보통주 1,309,757 500 1,527 제15회차CB 2019년 06월 14일 전환권행사 보통주 692,041 500 1,445 제18회차CB 2019년 07월 31일 전환권행사 보통주 692,041 500 1,445 제18회차CB 2019년 11월 15일 전환권행사 보통주 65,487 500 1,527 제16회차CB 2020년 05월 06일 전환권행사 보통주 1,658,374 500 1,206 제19회차CB 2020년 05월 21일 전환권행사 보통주 9,121,059 500 1,206 제19회차CB 2020년 09월 08일 전환권행사 보통주 1,658,372 500 1,206 제20회차CB 2020년 09월 09일 전환권행사 보통주 2,487,561 500 1,206 제19회차CB, 제21회차CB 2020년 09월 16일 전환권행사 보통주 2,487,562 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 05일 전환권행사 보통주 829,186 500 1,206 제22회차CB 2020년 10월 06일 전환권행사 보통주 414,593 500 1,206 제22회차CB 2020년 10월 08일 전환권행사 보통주 414,593 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 13일 전환권행사 보통주 414,592 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 15일 전환권행사 보통주 829,187 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 16일 전환권행사 보통주 663,348 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 19일 전환권행사 보통주 1,658,374 500 1,206 제19회차CB 2020년 10월 26일 전환권행사 보통주 165,837 500 1,206 제19회차CB 2020년 11월 02일 전환권행사 보통주 1,658,374 500 1,206 제19회차CB 2020년 11월 03일 전환권행사 보통주 3,316,748 500 1,206 제19회차CB 2020년 11월 17일 전환권행사 보통주 829,187 500 1,206 제19회차CB 2020년 11월 24일 전환권행사 보통주 2,072,966 500 1,206 제22회차CB 2020년 12월 01일 전환권행사 보통주 1,658,373 500 1,206 제22회차CB 2021년 01월 19일 전환권행사 보통주 3,316,747 500 1,206 제22회차CB 2021년 03월 17일 전환권행사 보통주 414,593 500 1,206 제21회차CB 2021년 04월 10일 유상증자(제3자배정) 보통주 7,000,000 500 1,143 - 2021년 05월 22일 유상증자(제3자배정) 보통주 862,068 500 1,160 소액공모 2021년 06월 21일 전환권행사 보통주 797,445 500 1,254 제23회차CB 2021년 06월 28일 전환권행사 보통주 797,445 500 1,254 제23회차CB 2021년 09월 17일 전환권행사 보통주 3,881,986 500 1,288 제24회차CB 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 무기명식 이권부 무보증 사모 제25회 2021년 01월 22일 2024년 01월 22일 10,000 보통주 2021년 01월 22일 ~ 2023년 12월 22일 100 1,143 10,000 8,748,906 - 합 계 - - - 10,000 - - - - 10,000 8,748,906 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)골드퍼시픽 회사채 사모 2021년 01월 22일 10,000 표면 1%만기 1% B-(한국신용평가) 2024년 01월 22일 미상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 10,000 - - - - 10,000 합계 - - 10,000 - - - - 10,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 [공모자금의 사용내역] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(소액공모) 46 2021년 05월 21일 운영자금 1,000 운영자금 1,000 - [사모자금의 사용내역] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2019년 03월 28일 운영자금 15,000 운영자금 15,000 - 전환사채 19 2019년 05월 02일 운영자금 30,000 운영자금 30,000 - 유상증자 - 2019년 05월 23일 운영자금 1,000 운영자금 1,000 - 전환사채 20 2019년 07월 01일 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 전환사채 21 2019년 07월 01일 운영자금 1,500 운영자금 1,500 - 전환사채 22 2019년 10월 01일 타법인 증권 취득자금 10,000 타법인 증권 취득자금 10,000 - 전환사채 23 2020년 06월 12일 운영자금 6,000 운영자금 6,000 - 전환사채 24 2020년 09월 17일 운영자금 10,000 운영자금 10,000 주) 신주인수권부사채 25 2021년 01월 22일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 신주인수권부사채 25 2021년 01월 22일 타법인 증권 취득자금 5,000 타법인 증권 취득자금 5,000 - 유상증자 45 2021년 04월 10일 운영자금 8,001 - - 사용중 주) 당사는 채권자와의 협의, 재무구조 개선 등을 위하여 2020년 11월 12일 제23회 전환사채 중 일부(권면총액 40억)에 대한 '만기 전 사채 취득' 자금, 2020년 12월 23일 제24회 전환사채 중 일부(권면총액 50억)에 대한 '만기 전 사채 취득' 자금 , 매입채무 상환 등을 위한 자금으로 자금사용을 완료하였습니다. [미사용자금의 운용내역] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 기타 RP(*) 4,474 - - 예ㆍ적금 정기예금 30,050 2021년 07월 ~ 2021년 10월 - 계 34,524 - (*) RP는 연중 상시운용하고 있으므로 별도의 계약기간이나 실투자기간 기재를 생략합니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정율 제25기3분기 매출채권 8,915,632 7,922,679 88.9 대여금 8,052,283 1,692,283 21.0 미수금 1,651,024 1,489,892 90.2 미수수익 290,638 143,630 49.4 합계 18,909,577 11,248,484 59.5 제24기 매출채권 9,530,535 7,716,534 81.0 대여금 1,692,283 1,692,283 100.0 미수금 1,644,656 1,336,868 81.3 미수수익 298,003 143,630 48.2 합계 13,165,477 10,889,315 82.7 제23기 매출채권 11,971,868 8,456,218 70.6 대여금 5,392,283 1,692,283 31.4 미수금 1,668,455 1,376,568 82.5 미수수익 335,846 143,630 42.8 합계 19,368,452 11,668,699 60.2 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 기초금액 7,716,534 8,456,218 7,989,348 대손상각비 206,145 - 1,032,948 환입 - (322,951) (888,171) 제각 - (416,733) (35,111) 사업결합 - - 357,204 기말금액 7,922,679 7,716,534 8,456,218 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능금액을 산정하고 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간인 발생일로부터 정상회수 기간(일반적으로 3개월 이하, 일부거래처 4개월 이하)의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 정상회수 기간이 경과된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율(과거경험율)을 적용하여 대손을 인식하고 있습니다. 4) 당해 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 발생 후 6개월 이하 1,199,098 1,814,001 3,483,381 발생 후 6~12개월 - - 32,269 발생 후 12개월초과 7,716,534 7,716,534 8,423,948 손상채권 (7,922,679) (7,716,534) (8,423,948) 합계 992,953 1,814,001 3,515,650 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 계정과목 제25기 3분기 제24기 제23기 비고 유통사업부 상품 240,407 817,431 1,233,789 - 제품 1,097,356 1,442,059 872,167 - 재공품 - 17,569 292,409 - 원재료 1,235,147 1,225,018 1,149,976 - 소계 2,572,910 3,502,077 3,548,341 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[(재고자산합계÷기말자산총계)×100] 3.0 4.9 4.9 - 재고자산회전율(회전수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.9 2.5 3.1 - 2) 재고자산의 실사내역 ◎ 재고실사일 2021년 09월 30일 ◎ 재고실사대상 상품/제품/재공품/원재료 등의 재고 ◎ 실사내용 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인하며, 재무부서는 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함 ◎ 실사결과 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 3) 장기채화재고 등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 장기체화재고등의 내역은 없습니다. 다. 공정가치평가 내역: 공정가치평가에 대한 상세한 설명은 주석을 참고하여 주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기(당기) 대주회계법인 - - - 제24기(전기) 대주회계법인 적정 - 수익인식의 적정성 제23기(전전기) 영앤진회계법인 적정 재무제표 재작성 회사와 회사환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 결정 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기(당기) 대주회계법인 분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사 120,000,000 - - - 제24기(전기) 대주회계법인 분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사 120,000,000 906 120,000,000 1,275 제23기(전전기) 영앤진회계법인(주1) 분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사 150,000,000 - 150,000,000 1,008 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기(당기) - - - - - - - - - - 제24기(전기) - - - - - - - - - - 제23기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 대주회계법인의 제24기 감사보고서에는 "경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. "고 명시하고 있습니다. 3. 회계감사인 선임에 관한 사항 회사는 최대주주변경, 최근 3년간 부의 영업현금흐름, 최근 3년간 이자보상배율 1미만 등의 사유로 2020년부터 3년간 외부감사인 지정 대상이 되었으며 이에 따라 대주회계법인으로 지정을 받아 계약체결을 완료하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 결산일 현재 회사의 이사회는 사내이사 3인(조정영, 황지선, 정인희)과 사외이사 1인(이경수) 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 가. 이사회제도에 관한 사항 1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 - 주주총회의 소집 및 그 부의안건의 결정에 관한 사항- 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항- 경영기본방침의 수립 및 중요사항의 변경에 관한 사항- 중요사업계획 수립 및 결산에 관한 사항- 사무소, 지사, 현지 법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항- 중요 재산의 취득 및 처분에 관한 사항- 정부 또는 외부감사기관의 인가를 받아야 할 중요사항- 고문, 상담역의 선임(추대)에 관한 사항- 중요 불량채권의 상각에 관한 사항- 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 이사 후보 인적사항을 주총소집통지서에 기재 및 주주총회 소집통지 및 공고사항으로 공시하고 있습니다. (다) 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사에 대한 세부적인 사항은 Ⅷ. 임원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. (라) 사외이사에 관한 사항(1) 현황 성 명 주 요 경 력 추천인 회사와의거래 최대주주등과의 이해관계 비 고 이경수 (주)니케 부사장 (주)엘스트리스 이사 (주)랜드포유씨앤디 대표이사 이사회 해당 없음 해당 없음 2019.08.02임시주주총회 선임 ※ 회사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.(2) 사외이사의 전문성사외이사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. 다만, 당사 경영지원팀에서 이사회 개최 전 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 이사 요구시 별도의 자료를 제공하고, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등 이사의 직무수행을 보조하고 있습니다. (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 0 0 0 (4) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 2021년도에는 사외이사에게 이사회의 안건 등에 대한 취지, 필요성과 함께 관계 법령에 대한 설명을 함께 진행한 것 외에 별도로 사외이사 교육을 실시한 바 없습니다.현재 사외이사 이경수는 2019년 8월 2일 선임되었으며 2021년 중에는 코스닥협회, 상장협의회 등을 통한 교육에 참석할 예정입니다. 2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 1. 이사회의 규정 a. 이사회는 주주총회에서 선임된 의결권 있는 이사로 구성 b. 의장은 대표이사가 수행함 (유고시 정관 규정에 의거 대행함)2. 이사회의 소집 a. 이사회는 이사회 의장이 소집 b. 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 서면통지를 원칙으로 함.3. 회의성립 및 결의 : 재적 과반수 출석 및 출석 과반수 찬성으로 가결4. 결의사항 : 상기 이사회 권한 내용 참조 (나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 조정영 유경재 신희정 황지선 정인희 이경수 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 87.72% 1 2021.01.11 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참 2 2021.01.11 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참 3 2021.01.15 내부정보관리규정 제정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 4 2021.01.19 전환사채권 재매각의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 5 2021.01.19 제25회 신주인수권부사채 발행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 6 2021.01.21 제25회 신주인수권부사채 발행조건 변경 가결 참석 참석 참석 - - 참석 7 2021.01.22 사내규정 개정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 8 2021.02.08 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 9 2021.02.10 단기 대여의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참 10 2021.02.10 윤리강령 제정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 11 2021.02.10 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 12 2021.02.26 자금관리규정 제정 및 사내규정 개정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 13 2021.03.10 제24기 재무제표 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 14 2021.03.12 정기주주총회 개최의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참 15 2021.03.16. 정기주주총회 안건 일부 정정의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석 16 2021.03.31. 조합 출자의 건 가결 참석 - - 참석 참석 불참 17 2021.04.01. 제3자배정 유상증자 정정의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 18 2021.04.12. 임직원가계자금 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 19 2021.04.15. 전환사채 매매계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 20 2021.04.21. 부동산(자산) 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 불참 21 2021.04.27. 제25회 신주인수권부사채 발행조건 변경 합의 가결 참석 - - 참석 참석 참석 22 2021.04.29. 타법인 주식 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 23 2021.04.29. 임직원가계자금 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 24 2021.05.03. 단기 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 25 2021.05.03. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 26 2021.05.10. 금전소비대차계약 기간 연장의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 27 2021.05.13. 유상증자(제3자배정) 결정(소액공모) 가결 참석 - - 참석 참석 참석 28 2021.05.21. 타법인 전환사채 인수계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 29 201.05.28. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 30 2021.05.28. 신주인수권부사채 발행조건 변경 재합의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 31 2021.05.28. 부동산 매매 변경계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 32 2021.06.02. 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 33 2021.06.02. 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 34 2021.06.04. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 35 2021.06.08. 조합 출자의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 36 2021.06.08. 전환사채 매매계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 37 2021.06.24. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 38 2021.06.25. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 39 2021.06.29. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석 40 2021.07.13. 신주인수권행사를 통한 타법인 주식취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 41 2021.07.13. 단기대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 42 2021.07.23. 전환사채 매매계약 조건 변경의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 43 2021.07.26. 타법인 주식취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 44 2021.07.29. 단기대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 45 2021.08.02. 임시주주총회 개최의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 46 2021.08.18. 단기대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 47 2021.08.25. 임직원 가계자금 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 48 2021.08.26. 임시주주총회 일정변경의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 49 2021.08.27. 단기대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 불참 50 2021.08.31. 전환사채 매매계약 조건 2차 변경의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 51 2021.09.01. 임시주주총회 일정변경, 안건 확정, 영업양수도 승인의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 52 2021.09.10. 제25회 신주인수권부사채 발행 조건 변경의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 53 2021.09.10. 영업양수일정 변경의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 54 2021.09.13. 매도청구권 부여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 55 2021.09.16. 합자회사 출자 결정의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 56 2021.09.17. 단기대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 57 2021.09.29. 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 찬성 (*) 2021.3.31. 사내이사 유경재와 사내이사 신희정이 일신상의 사유로 사임하였으며, 동일자 개최된 제24기 정기주주총회에서 사내이사 황지선과 사내이사 정인희가 신규 선임되었습니다. 나. 이사회내 위원회 회사는 이사회 내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항, 독립성 등 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등- 감사위원회는 별도로 설치하지 않고 주총결의를 통해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 2) 감사의 독립성 (감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부) - 감사의 직무와 권한은 정관으로 규정함. - 감사는 회사의 중요한 회계업무 처리 및 주요 경영의사 결정에 있어 자문을 하며 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있음. 3) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 추천인 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 비고 김일권 - (현직)케이앤티 사장- 前)주식회사 SK 사업팀장, 이사회 해당 없음 해당 없음 - 4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 5) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무.회계팀 4 부장 1명(3개월)과장 1명(2년)대리 2명(평균 2.5년) 내부회계관리제도 운영실태 자료 등 6) 준법지원인등 지원조직【해당사항 없음】 3. 주주총회 등에 관한 사항 [투표제도 현황] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 가 . 집중투표제, 서명투표제 회사는 정관상 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 전자투표제 회사는 2021년 3월 31일 개최된 제24기 정기주주총회에서는 전자투표제도 및 전자위임장 권유관리 제도를 활용하지 않았습니다.다만, 향후 회사가 이사회결의로 '「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도'를 채택하는 경우 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁할 예정이며, 이 경우 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있도록 하였습니다. 다. 소수주주권 회사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 라. 경영권 분쟁 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 마. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 83,267,529 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 26,064 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 83,241,465 - - - - 바. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 제10조의2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 제10조의3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법 등 관계 법령의 규정에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 7. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 일반투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기마다 정기주주총회 소집 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10,000 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 인터넷 홈페이지매일경제신문 사. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제25기임시주주총회(2021.10.15.) 1. 정관 일부 변경의 건2. 영업양수도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인 - 제24기정기주주총회(2021.03.31) 1. 제24기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인(사내이사 황지선, 정인희)4. 원안대로 승인5. 원아대로 승인 사내이사 유경재 사임,사내이사 신희정 사임 제24기임시주주총회(2020.08.21) 1. 이사 선임의 건 1. 원안대로 승인(사내이사 조정영) - 제24기임시주주총회(2020.06.26) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인(사내이사 신희정) - 제23기정기주주총회(2020.3.30) 1. 제23기 재무제표 승인의 건2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건4. 자본잉여금의 결손금 보전의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인 4. 원안대로 승인 - 제23기임시주주총회(2019.8.2) 1. 정관 일부 변경의 건2. 이사 선임의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인 - 사내이사 다까하시 요시미 선임의 건 - 사외이사 이경수 선임의 건 - 제22기정기주주총회(2019.3.29) 1. 제22기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 김일권 선임의 건5. 이사 보수 한도 승인의 건6. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인 - 사내이사 유경재 선임의 건 - 사내이사 양근모 선임의 건 - 사내이사 이상호 선임의 건 - 사외이사 남덕희 선임의 건4. 원안대로 승인5. 원안대로 승인6. 원안대로 승인 감사 이정곤 사임감사 인승권 퇴임(임기만료) 제22기임시주주총회(2018.10.2) 1. 정관 일부 변경의 건2. 사내 이사 김세호 선임의 건3. 감사 이정곤 선임의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인 - 제21기정기주주총회(2018.3.28) 1. 제21기 재무제표 승인의 건2. 자본잉여금의 결손금 보전의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인 - 사내이사 선임의 건(YOO ANDY C)4. 원안대로 승인5. 원안대로 승인 - 제20기정기주주총회(2017.3.30) 1. 제20기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건(본점소재지, 상호 변경 등)3. 이사 선임의 건 4. 자본감소의 건5. 이사 보수 한도 승인의 건6. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인사내이사 선임의 건(전호정) 사내이사 선임의 건(오준호) 4. 원안대로 승인5. 원안대로 승인6. 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 케이앤티제1호사모투자합자회사 최대주주 보통주 7,171,101 10.83 12,858,751 15.44 주1) 계 보통주 7,171,101 10.83 12,858,751 15.44 - - - - - - - 주1) 기초 발행주식총수 66,197,245주, 기말 발행주식총수 83,267,529주 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 케이앤티제1호사모투자합자회사 3 (주)케이앤티파트너스 0.29 (주)케이앤티파트너스 0.29 엔에이치투자증권(주)(아이맵 골디락스 전문투자형사모투자신탁 제1호의 신탁업자의 지위에서) 73.42 - - - - - - ※ (주)케이앤티파트너스는 최대주주의 무한책임사원이며, 엔에이치투자증권(주)는 유한책임사원의 지위에 있음. [법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역] 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 케이앤티제1호사모투자합자회사 자산총계 27,085 부채총계 7 자본총계 27,077 매출액 1 영업이익 - 당기순이익 -149 ※ 당사의 최대주주인 케이앤티제1호사모투자 합자회사는 2019년 03월 18일 설립되었으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9호 제19항 제1호에 따른 경영참여형 사모집합기구로서, 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 【해당사항 없음】 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)케이앤티파트너스 3 김영준 33.3 - - 김영준 33.3 - - - - - - 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)케이앤티파트너스 자산총계 8,037 부채총계 2,556 자본총계 5,481 매출액 599 영업이익 -320 당기순이익 444 다. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 05월 01일 (주)바이오프리벤션 464,396 7.93 감자로 인한 소유주식수 감소 - 2017년 05월 10일 (주)바이오프리벤션 464,396 6.98 유증으로 인한 지분율 감소 - 2018년 05월 15일 (주)밸런서즈 785,158 8.86 전환사채의 권리행사로 인한 소유주식수 증가 - 2018년 11월 10일 (주)밸런서즈 2,469,217 14.41 주주배정 유상증자 참가로 인한 소유주식수 및 지분 증가 - 2019년 03월 25일 케이앤티제1호사모투자합자회사 3,282,213 19.08 구주 인수 발행주식총수 : 17,199,755주 2019년 03월 29일 케이앤티제1호사모투자합자회사 7,171,101 27.21 제3자 배정 유상증자 참여 발행주식총수 : 26,357,435주 2021년 04월 10일 케이앤티제1호사모투자합자회사 12,858,751 16.72 제3자 배정 유상증자 참여 발행주식총수 :76,928,585주 ※ 현 최대주주인 케이앤티제1호사모투자합자회사는 전 최대주주인 (주)밸런서즈 외 2인으로부터 주식 및 경영권을 양도하기로 하는 계약을 체결하였고 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 계약의 세부사항은 다음과 같습니다.① 최초 계약 체결일 : 2019년 2월 15일② 변경 계약 체결일 : 2019년 3월 20일③ 계약당사자 -. 양도인 : (주)밸런서즈 외 2인 -. 양수인 : 케이앤티케이스톤제1호사모투자합자회사④ 양수도대금 : 20,000,000,000원 (주당 6,093원) -. 계약금 : 2,000,000,000원 (계약 당일 지급) -. 중도금 : 2,000,000,000원 (2019년 3월 20일) -. 잔금 : 16,000,000,000원 (2019년 3월 25일) ※ 자금조달방법 : 자기 자금 (사내보유자금)⑤ 양수대상주식수 : 3,282,213주 (19.08%)⑥ 추가사항 (유상증자 참여) 케이앤티케이스톤제1호사모투자합자회사는 당사가 2019년 2월 15일 결의한 제3자 배정 유상증자에 다음과 같이 참여하였습니다. -. 배정주식수 : 3,888,888주 -. 청약금액 : 6,999,998,400원 -. 청약일 및 납입일 : 2019년 3월 28일☞ 주식 양수도 계약 및 유상증자 참여 결과 케이앤티제1호사모투자합자회사는 당사의 주식 7,171,101주(27.21%)를 보유하게 되었습니다.(발행주식총수 변경으로 인해 본 보고서 제출일 현재 지분율은 21.18%로 변경되었음) 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 케이앤티제1호사모투자합자회사 12,858,751 15.44 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - 마. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 16일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 31,396 31,399 99.98 65,650,776 79,385,543 82.69 - 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(국내증권시장) (단위 : 원, 천주) 구분 21년 04월 21년 05월 21년 06월 21년 07월 21년 08월 21년 09월 주가 최고 1,390 1,315 1,400 1,885 1,830 2,395 최저 1,275 1,250 1,310 1,360 1,345 1,765 평균 1,345 1,280 1,349 1,609 1,530 2,120 거래량 최고 6,478 1,408 16,962 118,036 50,087 112,908 최저 687 342, 561 1,491 1,739 6,519 월간거래량 42,759 12,578 47,164 430,896 146,646 695,859 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조정영 남 1961년 01월 대표이사 사내이사 상근 총괄 Case Western Reserve University 졸업 前) (주)필링크 대표이사 - - - 1년 1개월 2023년 08월 21일 황지선 여 1974년 12월 상무 사내이사 상근 패션 홍익대학교 대학원 패션디자인과 前) ㈜태창 디자이너 前) KON.S 크리에이티브 디렉터 - - - 2년 1개월 2024년 03월 30일 정인희 남 1982년 07월 상무 사내이사 상근 CFO 연세대학교 경제학과 前) 딜로이트안진회계법인 - - - 4개월 2024년 03월 30일 이경수 남 1968년 10월 이사 사외이사 비상근 이사회 (주)니케 부사장 (주)엘스트리스 이사 (주)랜드포유씨앤디 대표이사 - - - 1년 11개월 2022년 08월 02일 김일권 남 1964년 07월 감사 감사 비상근 감사 건국대학교 불문학과現) 케이앤티 사장前) 주식회사 SK 사업팀장 - - - 2년 2개월 2022년 03월 29일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 골드퍼시픽 남 13 - - - 13 1.1 449 35 - - - - 골드퍼시픽 여 20 - - - 20 1.0 505 31 - 합 계 33 - - - 33 2.1 954 29 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 249 50 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(등기이사, 사외이사) 4 2,000 - 감사 1 60 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 283 57 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 239 80 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 25 25 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 19 19 - IX. 계열회사 등에 관한 사항 [계열회사 현황(요약)] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 ※ 당사는 공정거래위원회가 지정하는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 자세한 사항은 분기보고서의 주석 '27. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래'을 참고하시기 바랍니다. [임원 겸직 현황] (기준일 : 2021년 06월 30일) 성명 당사직책 겸직회사명 회사와의 관계 직책(담당업무) 상근여부 조정영 대표이사 ㈜인콘 관계회사 사내이사 비상근 [타법인출자 현황(요약)] (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 - 1 22,847 - -8,456 14,392 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 6 6 1,260 - 1,135 2,395 계 1 6 7 24,107 - -7,321 16,787 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 유의적인 영향력을행사하는 투자회사 케이앤티제1호사모투자 합자회사 15.44 10.83 관계기업 (주)케빈우드텍 26.92 26.92 (주)오션블루링크 48.05 48.05 (주)비엔에스투자자문 35.29 35.29 GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 45.45 45.45 (주)인콘 15.67 16.49 에이피알지(주) 30.00 30.00 기타특수관계자 (주)리버스톤 - 5.04 (주)인아이앤벤처스(주1) - - (주)인스코(주1) - - 임직원 - - (주1) 관계기업 (주)인콘의 종속기업입니다.(2) 주 요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 급여 및 기타 단기종업원 급여 503,707 640,418 퇴직급여 및 충당금 72,869 87,115 합 계 576,576 727,533 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채 권 대여금 기타채권 관계기업 ㈜인콘 - 300,000 에이피알지㈜ - 1,500,000 기타특수관계자 임직원 360,000 7,732 합 계 360,000 1,807,732 (전기말) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채 권 대여금 기타채권 관계기업 ㈜인콘 - 300,000 합 계 - 300,000 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타(주1) 관계기업 ㈜인콘 9,000 - 4,100 1,001,150 에이피알지㈜ - 2,684 - - 기타특수관계자 임직원 - 7,832 - - 합 계 9,000 10,516 4,100 1,001,150 (주1) 당사는 2021년 1월11일자 이사회 결의를 통하여 글로본(주)의 전환사채(권면총액 10억원)를 취득하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타 관계기업 스펙트럼컨소시엄 - 11,891 - - ㈜인콘 2,000 - 2,900 27,000 조광아이엘아이㈜ - 7,907 - - 합 계 2,000 19,798 2,900 27,000 (5) 특수관계자와의 자금 거래 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채매입 기타 대 여 회 수 관계기업 ㈜인콘 - - - 1,500,000 - 에이피알지㈜ 500,000 500,000 - - - 기타특수관계자 임직원 460,000 100,000 - - - 합 계 960,000 600,000 - 1,500,000 - (전분기) (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채매입 기타 대 여 회 수 관계기업 스펙트럼컨소시엄 1,000,000 1,000,000 - - 250,000 조광아이엘아이㈜(주1) - - - - 686,385 에이피알지㈜ - - 500,000 - - 합 계 1,000,000 1,000,000 500,000 - 936,385 (주1)전분기 중 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않아 당기손익공정가치금융자산으로 구성내역을 변경하였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2021.09.01. 주요사항보고서(영업양수결정) 1. 양수영업: (주)큐어바이오 유통사업부문2. 양수가액: 65억원3. 주주총회일: 2021년 10월 15일4. 영업양수도기준일: 2021년 11월 1일5. 양수도대금 지급 - 계약금: 계약일(2021.9.1.)에 10% - 잔금: 거래종결일로부터 30일 이내 - 2021년 10월 19일 강동지점 설치후 2021년 11월 1일을 기준일로 하여 유통사업부문을 운영중이며, 기준일로부터 30일 이내에 잔금을 지급할 예정임.- 주식매수청구권 행사주식 191,973주중 191,442주는 2021년 12월 2일에 주식매수대금(1,689원/주)을 지급 예정이며, 가격조정을 신청한 531주에 대해서는 가격조정이 완료될 때까지 지급이 보류됨. 2021.10.19. 주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 1. 발행권면총액: 200억원2. 납입일: 2021년 11월 24일3. 만기: 3년4. 이자: 표면 0%, 만기 2%5. 전환가액: 1,841원 진행중 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 파생상품당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약(CFD)을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품거래이익 177,902,083 3,513,921,141 파생상품거래손실 19,040,885 3,126,736,210 파생상품평가손실 - 52,516,635 (2) 지급보증 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 76백만원의 보증을 제공받고 있으며, 현대캐피탈에게 차량리스 등과 관련하여 70백만원의 보증을 제공하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2019.09.26.. 서울지방국세청 (주)골드퍼시픽 가산세 528백만원 법인에 대한 세무조사 결과 부가가치세 가산세 부과 국세기본법 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.06.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 1 총액 2,418,729,923 10,000,000 2,408,729,923 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.06.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 주요주주 없음 2020년 02월 24일 2,418,729,923 10,000,000 2,408,729,923 ○ ○ 2021년 02월 14일 ○ 합 계 ( 1 건) 2,418,729,923 10,000,000 2,408,729,923 ※ 상기 발생사실 통보일은 금융감독원으로부터 통보사실을 회사 경영지원부에서 수령한 일자입니다.※ 회사는 단기매매차익 발생사실 등을 홈페이지 (http://gold-pacific.com/)에 공시를 하였습니다. ※ (주)밸런서즈의 단기매매차익 (금액 : 2,418,729,923원) - 회사는 금융감독원으로부터 통보를 받은 즉시 단기매매차익 반환을 요청하는 내용증명을 보냈으며, 상대방으로부터 현재 금융감독원에 이의신청 중이라는 회신을 받았습니다.- 회사는 상대방의 답변에도 불구하고 절차에 따라 단기매매차익 반환청구절차를 진행중에 있습니다.- (주)밸런서즈는 2020년 7월 31일 추후 일정액을 순차적으로 반환 예정이라는 내용증명 우편물을 회사로 발송하였으며, 2020년 8월 3일 단기매매차익금중 일부(1천만원)를 반환하였습니다.- 회사가 신청한 채권확정을 위한 지급명령은 2020년 12월 4일 확정되었습니다. ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 합병등 전후의 재무사항 비교표 1) 합 병 방법 (주)골드퍼시픽이 (주)다나은을 흡수합병- 존속법인 : (주)골드퍼시픽- 소멸법인 : (주)다나은- 합병 후 존속 법인 : (주)골드퍼시픽 합병 후 존속회사(합병회사) 상호 (주)골드퍼시픽 소재지 서울특별시 구로구 디지털로30길 28, 7층 702호 대표이사 유경재 법인구분 코스닥상장법인 합병 후 소멸회사(피합병회사) 상호 (주)다나은 소재지 경기도 부천시 심곡동 150-4 청곡빌딩 2층 대표이사 한완섭 법인구분 주권비상장법인 2) 합병 형태 : 소규모합병 3) 합병 목적 (회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과) - 합병을 통해 합병법인인 (주)골드퍼시픽은 인적, 물적 자원 활용의 효율성을 높임으로써, 경영 효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.- 합병법인 (주)골드퍼시픽은 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않으며 합병 완료 후 최대주주의 변경은 없습니다.- 본 합병을 통해 (주)골드퍼시픽의 개별재무제표상 자산, 매출, 수익 등은 대폭 증대할 것으로 예상됩니다. 다만, 본 합병은 당사가 지분 100%를 보유한 자회사를 합병하는 것으로 연결재무제표상 미치는 영향은 사실상 없습니다. 4) 합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과- 본 합병 완료 시 (주)골드퍼시픽은 존속회사로 계속 남아있게 되며, (주)다나은은 해산합니다.- 존속법인인 (주)골드퍼시픽은 본 합병과 관련하여 신주를 발행하지 않으며 합병완료 후 (주)골드퍼시픽의 최대주주 등의 변경은 없습니다. (2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과- 본 합병을 통하여 (주)골드퍼시픽의 개별재무제표상의 매출액 및 영업이익 등은 (주)다나은의 실적이 반영되어 대폭 증대할 것으로 예상됩니다.- 지원부서 및 영업부서 등의 인적, 물적 자원의 통합을 통해 노하우 공유, 경비 절감 등의 경영상의 효율이 제고될 것으로 기대됩니다. 5) 합병비율 : (주)골드퍼시픽 : (주)다나은 = 1 : 0 ※합병법인인 (주)골드퍼시픽은 피합병법인인 (주)다나은의 주식 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0으로 산출합니다. 6) 합병일정 구분 일자 합병 이사회 결의일 2019. 07. 04 합병계약 체결일 2019. 07. 08 주주확정기준일 2019. 07. 19 주주명부 폐쇄기간 2019. 07. 20 ~ 2019. 07. 24 소규모 합병 공고 2019. 07. 19 합병반대의사 통지 접수기간 2019. 07. 19 ~ 2019. 08. 02 합병승인 이사회 결의일 2019. 08. 05 채권자 이의제출기간 2019. 08. 06 ~ 2019. 09. 09 합병기일 2019. 10. 01 합병 종료보고 총회(이사회) 2019. 10. 01 합병 등기 2019. 10. 01 7) 합병등 전후의 재무사항 【해당사항 없음】※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였으므로 합병 등 전후 예측치 등을 산출할 수 없습니다. 나. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 7,000,000 2021년 04월 26일 2022년 04월 25일 1년 기타(사모증자) 83,267,529 다. 중소기업등기준검토표 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 01.jpg 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 01 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 02.jpg 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 02 라. 영업양수도 및 지점설치2021년 9월 1일 (주)큐어바이오 유통사업부문을 금육십오억원(￦6,500,000,000)에 양수하기 위한 계약을 체결하고 2021년 10월 15일 임시주주총회에서 영업양수도를 승인받아 ㈜큐어바이오 유통사업부문을 영업양수하였습니다. 유통사업부문 운영을 위해 2021년 10월 19일에 (주)골드퍼시픽 강동지점을 설치하였으며, 영업양수도기준일은 2021년 11월 01일입니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 케빈우드텍㈜ 비상장 2007년 07월 02일 단순투자 4,500 134,235 26.92 - - - - 134,235 26.92 - - - ㈜오션블루링크 비상장 2013년 06월 25일 단순투자 2,150 370,000 48.05 - - - - 370,000 48.05 - - - ㈜비엔에스투자자문 비상장 2018년 03월 26일 단순투자 300 60,000 35.29 299 - - 181 60,000 35.29 480 3,245 505 Gold PacificAustralia PTY LTD 비상장 2018년 04월 24일 단순투자 823 100,000 45.45 775 - - 7 100,000 45.45 782 1,751 -11 ㈜메딕션 비상장 2018년 07월 19일 단순투자 2,000 15,625 8.57 152 15,625 1,000 981 31,250 15.79 1,133 7,071 1,451 ㈜인콘 상장 2019년 07월 29일 경영참여 44,907 6,902,434 16.49 22,847 - - -8,456 6,902,434 15.67 14,392 122,708 2,084 에이피알지㈜ 비상장 2020년 07월 08일 단순투자 500 300,000 30.00 34 - - -34 300,000 30.00 - 2,723 -1,045 합 계 7,882,294 - 24,107 15,625 1,000 -7,321 7,897,919 - 16,787 137,498 2,984 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 【해당사항 없음】 2. 전문가와의 이해관계 【해당사항 없음】