삼표시멘트 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	213,279,067,040	292,087,930,204

현금및현금성자산	34,322,522,212	89,222,358,467

유동성파생상품자산	0	556,851,337

매출채권	96,520,093,666	109,421,343,797

기타유동채권	7,747,966,710	13,823,656,924

재고자산	69,708,459,172	75,301,611,943

당기법인세자산	1,063,795,505	1,005,412,244

기타유동자산	3,916,229,775	2,756,695,492

비유동자산	936,872,720,729	944,295,107,168

기타금융자산	2,584,242,465	2,584,130,818

장기매출채권	438,647,667	438,647,667

기타비유동채권	8,768,836,426	8,273,024,880

종속기업투자	123,451,735,355	123,451,735,355

유형자산	611,572,005,657	621,055,300,743

무형자산	170,360,326,509	170,496,159,220

투자부동산	2,032,216,921	2,059,884,936

기타비유동자산	2,996,784,319	1,580,073,672

이연법인세자산	14,667,925,410	14,356,149,877

자산총계	1,150,151,787,769	1,236,383,037,372

부채

유동부채	222,770,491,523	261,213,163,921

유동성충당부채	1,050,000,000	1,050,000,000

매입채무	23,694,209,711	34,857,864,548

단기차입금	42,618,234,923	41,744,748,193

유동성장기차입금	72,099,382,689	50,958,789,796

유동성사채	9,964,413,110	39,958,827,220

기타유동채무	57,220,800,964	74,528,646,115

유동성리스부채	4,855,411,830	6,080,934,713

기타유동부채	11,268,038,296	12,033,353,336

비유동부채	238,344,431,944	270,179,187,735

충당부채	10,714,534,076	10,724,045,284

장기차입금	176,690,022,041	207,911,466,080

사채	34,985,046,213	34,976,253,106

리스부채	2,727,098,062	4,739,600,832

기타비유동채무	5,661,183,052	5,583,145,379

확정급여부채	7,566,548,500	6,244,677,054

부채총계	461,114,923,467	531,392,351,656

자본

자본금	53,958,153,000	53,958,153,000

주식발행초과금	214,829,313,501	214,829,313,501

자기주식	(10,527,382)	(10,527,382)

기타포괄손익누계액	(94,910,583)	(94,910,583)

기타자본	9,535,690,949	9,535,690,949

이익잉여금	410,819,144,817	426,772,966,231

자본총계	689,036,864,302	704,990,685,716

자본과부채총계	1,150,151,787,769	1,236,383,037,372

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	143,776,154,070	143,776,154,070	179,267,793,591	179,267,793,591

매출원가	129,385,575,528	129,385,575,528	148,747,117,718	148,747,117,718

매출총이익	14,390,578,542	14,390,578,542	30,520,675,873	30,520,675,873

판매비와관리비	12,770,374,119	12,770,374,119	15,074,632,955	15,074,632,955

영업이익	1,620,204,423	1,620,204,423	15,446,042,918	15,446,042,918

금융수익	764,580,642	764,580,642	750,294,277	750,294,277

금융비용	4,599,939,384	4,599,939,384	6,058,863,261	6,058,863,261

기타수익	39,352,284	39,352,284	1,161,047	1,161,047

기타비용	2,193,739,031	2,193,739,031	2,134,202,164	2,134,202,164

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,369,541,066)	(4,369,541,066)	8,004,432,817	8,004,432,817

법인세비용(수익)	(285,346,348)	(285,346,348)	2,204,005,441	2,204,005,441

당기순이익(손실)	(4,084,194,718)	(4,084,194,718)	5,800,427,376	5,800,427,376

기타포괄손익	(60,735,976)	(60,735,976)	(176,832,295)	(176,832,295)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	(20,427,939)	(20,427,939)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	(20,427,939)	(20,427,939)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(60,735,976)	(60,735,976)	(156,404,356)	(156,404,356)

확정급여제도의 재측정요소	(60,735,976)	(60,735,976)	(156,404,356)	(156,404,356)

총포괄이익	(4,144,930,694)	(4,144,930,694)	5,623,595,081	5,623,595,081

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38)	54	54

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38)	54	54

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(151,657,027)	9,535,690,949	375,441,464,427	653,602,437,468

당기순이익	0	0	0	0	0	5,800,427,376	5,800,427,376

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(156,404,356)	(156,404,356)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(20,427,939)	0	0	(20,427,939)

배당	0	0	0	0	0	(10,735,355,200)	(10,735,355,200)

2024.03.31 (기말)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(172,084,966)	9,535,690,949	370,350,132,247	648,490,677,349

2025.01.01 (기초)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(94,910,583)	9,535,690,949	426,772,966,231	704,990,685,716

당기순이익	0	0	0	0	0	(4,084,194,718)	(4,084,194,718)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(60,735,976)	(60,735,976)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	0	(11,808,890,720)	(11,808,890,720)

2025.03.31 (기말)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(94,910,583)	9,535,690,949	410,819,144,817	689,036,864,302

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	606,500,207	9,291,197,643

당기순이익	(4,084,194,718)	5,800,427,376

당기순이익에 대한 조정	17,525,196,973	19,487,679,967

퇴직급여	1,310,488,758	1,185,864,605

유형자산감가상각비	12,086,348,728	10,952,115,150

투자부동산감가상각비	27,668,015	27,668,016

무형자산상각비	181,694,711	193,472,068

충당부채전입	50,000,000	173,902,839

이자비용	4,334,162,911	5,090,483,235

외화환산손실	78,200,540	328,596,012

유형자산손상차손	256,346,486	0

유형자산처분손실	100,601,160	1,000

기타금융자산처분손실	0	172,388

기타의기타비용	0	4,110,910

법인세비용(수익)	(285,346,348)	2,204,005,441

대손충당금환입	(32,907,626)	(62,612,660)

이자수익	(426,892,356)	(433,441,480)

외화환산이익	(4,533,667)	(2,344,871)

배당금수익	(111,300,000)	(111,300,000)

파생상품평가이익	(252,499)	(61,884,035)

유형자산처분이익	(37,394,000)	0

기타의기타수익	(1,687,840)	(1,128,651)

영업활동으로 인한 자산 부채의 증감	(8,930,958,012)	(11,393,589,259)

매출채권	12,934,157,757	4,968,347,160

기타유동채권	3,556,379,000	8,241,937,892

재고자산	5,509,590,371	9,672,502,666

기타유동자산	(1,070,303,292)	(232,733,972)

장기매출채권	0	24,527,678

기타비유동채권	(130,811,546)	0

기타비유동자산	1,090,173,159	90,793,152

매입채무	(11,164,397,402)	(16,824,357,631)

기타유동채무	(18,855,465,169)	(16,172,469,889)

기타유동부채	(737,554,786)	(968,152,986)

비유동충당부채	(59,511,208)	0

기타비유동채무	64,382,878	50,646,017

퇴직급여지급	(71,320,700)	(677,373,520)

계열사전입	37,036,860	209,422,690

계열사전출	(9,797,100)	(72,349,530)

사외적립자산	(23,516,834)	295,671,014

이자 수취	431,014,820	430,133,067

이자 지급	(4,267,990,896)	(4,966,821,318)

법인세 환급(납부)	(66,567,960)	(66,632,190)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,103,987,240)	(8,580,777,490)

투자활동으로 인한 현금유입액	117,400,000	234,946,000

임차보증금의 감소	80,000,000	234,946,000

유형자산의 처분	37,400,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(13,221,387,240)	(8,815,723,490)

유형자산의 취득	(12,776,387,240)	(8,815,271,990)

무형자산의 취득	0	(451,500)

임차보증금의 증가	(445,000,000)	0

재무활동현금흐름	(42,402,349,224)	420,156,159

재무활동으로 인한 현금유입액	7,607,531,625	59,522,282,783

단기차입금의 차입	7,607,531,625	39,522,282,783

장기차입금의 차입	0	20,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(50,009,880,849)	(59,102,126,624)

단기차입금의 상환	(6,252,569,205)	(25,803,165,900)

유동성장기차입금(사채 제외)의 상환	(10,241,409,999)	(29,944,723,332)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	0

회생채무의 상환	(40,000,000)	0

유동성회생채무의 상환	0	(65,317)

리스부채의 상환	(3,475,901,645)	(3,354,172,075)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2	(4,289,154)

현금및현금성자산의 증가	(54,899,836,255)	1,126,287,158

기초의 현금및현금성자산	89,222,358,467	68,316,651,364

기말의 현금및현금성자산	34,322,522,212	69,442,938,522