삼표시멘트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	262,753,217,378	292,087,930,204

현금및현금성자산 (주4,7,36)	96,875,330,499	89,222,358,467

유동성파생상품자산 (주7)	0	556,851,337

매출채권 (주7,8,34)	88,694,653,282	109,421,343,797

기타유동채권 (주7,8,34)	7,487,712,037	13,823,656,924

재고자산 (주10)	66,300,337,699	75,301,611,943

당기법인세자산 (주31)	0	1,005,412,244

기타유동자산 (주9)	3,395,183,861	2,756,695,492

비유동자산	924,265,201,953	944,295,107,168

기타금융자산 (주5,6,7)	2,584,242,465	2,584,130,818

장기매출채권 (주7,8)	706,962,471	438,647,667

기타비유동채권 (주7,8,34)	9,077,465,723	8,273,024,880

종속기업투자 (주11)	123,531,847,765	123,451,735,355

유형자산 (주12,15,20,34,36)	596,379,046,859	621,055,300,743

무형자산 (주14)	170,070,798,530	170,496,159,220

투자부동산 (주13)	1,976,880,895	2,059,884,936

기타비유동자산 (주9)	3,125,273,863	1,580,073,672

이연법인세자산 (주31)	16,812,683,382	14,356,149,877

자산총계	1,187,018,419,331	1,236,383,037,372

부채

유동부채	221,186,034,751	261,213,163,921

매입채무 (주7,16,34)	23,779,846,345	34,857,864,548

단기차입금 (주7,18,35,36)	41,148,814,375	41,744,748,193

유동성장기차입금 (주7,18,35,36)	51,726,011,152	50,958,789,796

유동성사채 (주7,19,36)	34,967,356,251	39,958,827,220

기타유동채무 (주7,16,34)	47,448,283,257	74,528,646,115

유동성리스부채 (주7,20,35)	3,887,282,262	6,080,934,713

기타유동부채 (주17)	12,654,988,691	12,033,353,336

당기법인세부채 (주31)	4,393,814,509	0

유동성충당부채 (주22)	1,179,637,909	1,050,000,000

비유동부채	258,873,865,618	270,179,187,735

장기차입금 (주7,18,35,36)	228,245,046,317	207,911,466,080

사채 (주7,19,36)	0	34,976,253,106

리스부채 (주7,20,36)	2,286,602,436	4,739,600,832

기타비유동채무 (주7,16)	5,828,660,884	5,583,145,379

확정급여부채 (주21)	8,134,124,307	6,244,677,054

충당부채 (주22,35)	14,379,431,674	10,724,045,284

부채총계	480,059,900,369	531,392,351,656

자본

자본금 (주23)	53,958,153,000	53,958,153,000

주식발행초과금 (주23)	214,829,313,501	214,829,313,501

자기주식 (주24)	(10,527,382)	(10,527,382)

기타포괄손익누계액 (주25)	(94,910,583)	(94,910,583)

기타자본 (주25)	9,535,690,949	9,535,690,949

이익잉여금 (주26)	428,740,799,477	426,772,966,231

자본총계	706,958,518,962	704,990,685,716

부채및자본총계	1,187,018,419,331	1,236,383,037,372

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주27,34)	146,854,244,193	458,535,507,479	160,724,558,966	540,092,024,956

매출원가 (주27,32,34)	123,985,624,417	386,584,690,709	125,521,196,602	425,049,817,578

매출총이익	22,868,619,776	71,950,816,770	35,203,362,364	115,042,207,378

판매비와관리비 (주28,32)	11,769,827,778	38,870,015,011	11,990,508,924	42,571,699,158

영업이익	11,098,791,998	33,080,801,759	23,212,853,440	72,470,508,220

금융수익 (주30)	495,398,280	1,790,438,752	420,558,431	1,759,063,484

금융비용 (주30)	3,839,119,048	13,292,420,003	5,402,458,485	16,783,425,877

기타수익 (주29)	181,982,794	681,515,571	1,175,096,713	1,282,213,679

기타비용 (주29)	1,802,662,406	4,920,899,152	3,322,576,998	6,207,297,217

법인세비용차감전순이익	6,134,391,618	17,339,436,927	16,083,473,101	52,521,062,289

법인세비용 (주31)	1,401,982,294	3,508,931,414	3,613,713,695	11,660,128,562

분기순이익	4,732,409,324	13,830,505,513	12,469,759,406	40,860,933,727

기타포괄손익	(30,918,065)	(53,781,547)	(100,962,080)	(305,888,271)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	(2,660,949)	(6,665,505)

현금흐름위험회피파생상품평가손익 (주30)	0	0	(2,660,949)	(6,665,505)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,918,065)	(53,781,547)	(98,301,131)	(299,222,766)

확정급여제도의 재측정요소 (주21)	(30,918,065)	(53,781,547)	(98,301,131)	(299,222,766)

분기총포괄이익	4,701,491,259	13,776,723,966	12,368,797,326	40,555,045,456

주당이익 (주33)

기본주당이익 (단위 : 원)	44	129	117	381

희석주당이익 (단위 : 원)	44	129	117	381

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(151,657,027)	9,535,690,949	375,441,464,427	653,602,437,468

분기순이익	0	0	0	0	0	40,860,933,727	40,860,933,727

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(299,222,766)	(299,222,766)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(6,665,505)	0	0	(6,665,505)

배당	0	0	0	0	0	(10,735,355,200)	(10,735,355,200)

2024.09.30 (기말)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(158,322,532)	9,535,690,949	405,267,820,188	683,422,127,724

2025.01.01 (기초)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(94,910,583)	9,535,690,949	426,772,966,231	704,990,685,716

분기순이익	0	0	0	0	0	13,830,505,513	13,830,505,513

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(53,781,547)	(53,781,547)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	0	(11,808,890,720)	(11,808,890,720)

2025.09.30 (기말)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(94,910,583)	9,535,690,949	428,740,799,477	706,958,518,962

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	66,837,867,771	63,106,202,884

분기순이익	13,830,505,513	40,860,933,727

분기순이익에 대한 조정	54,897,032,130	60,909,059,509

퇴직급여	3,931,466,208	3,557,593,697

유형자산감가상각비	35,514,745,284	32,667,354,669

투자부동산감가상각비	83,004,041	83,004,042

무형자산상각비	544,040,690	565,640,332

기타대손상각비	0	21,246,265

충당부채전입	80,000,000	1,008,047,305

이자비용	12,859,585,818	14,628,960,012

외화환산손실	10,366,862	10,056,608

파생상품평가손실	0	47,430,197

기타금융자산손상차손	0	840,000,000

유형자산손상차손	256,346,486	0

유형자산처분손실	262,655,864	1,073,361,452

기타금융자산처분손실	0	565,988

기타의기타비용	27,809,503	30,386,564

법인세비용	3,508,931,414	11,660,128,562

대손충당금환입	(579,571,570)	(2,686,482,870)

충당부채환입	(459,908,942)	(1,007,484,059)

이자수익	(959,815,298)	(1,211,770,030)

외화환산이익	(31,989,891)	(171,541,910)

배당금수익	(111,300,000)	(111,300,000)

파생상품평가이익	(252,499)	0

유형자산처분이익	(37,394,000)	0

무형자산처분이익	0	(59,417,904)

기타의기타수익	(1,687,840)	(36,719,411)

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	9,541,582,663	(12,134,739,966)

매출채권	20,907,947,281	28,194,747,324

기타유동채권	4,271,964,365	8,400,948,812

재고자산	8,905,911,191	(4,011,901,126)

기타유동자산	(559,323,131)	(751,895,835)

장기매출채권	130,000,000	165,434,808

기타비유동채권	(396,795,023)	0

기타비유동자산	961,683,615	138,012,360

매입채무	(11,079,543,550)	(13,909,610,648)

유동충당부채	(521,142,091)	0

기타유동채무	(16,516,761,257)	(22,479,840,015)

기타유동부채	670,759,250	(7,320,958,524)

비유동충당부채	4,686,075,332	0

기타비유동채무	192,762,628	151,938,092

퇴직급여지급	(2,923,005,060)	(1,185,725,690)

계열사전입	156,758,403	723,922,757

계열사전출	(354,829,790)	(506,651,230)

사외적립자산	1,009,120,500	256,838,949

이자 수취	962,498,180	1,229,963,748

이자 지급	(11,409,066,239)	(14,625,592,954)

배당금 수취	111,300,000	111,300,000

법인세 납부	(1,095,984,476)	(13,244,721,180)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,769,518,704)	(19,988,182,556)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,222,152,655	1,305,146,000

임차보증금의 감소	172,000,000	367,946,000

유형자산의 처분	37,400,000	0

무형자산의 처분	0	732,000,000

정부보조금의 수취	3,012,752,655	205,200,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(24,991,671,359)	(21,293,328,556)

종속기업투자의 취득	(80,112,410)	(70,107,300)

유형자산의 취득	(24,322,722,129)	(20,264,243,876)

무형자산의 취득	(216,000)	(62,586,500)

정부보조금의 상환	(8,975,000)	0

장기기타금융자산의 취득	0	(840,000,000)

임차보증금의 증가	(579,645,820)	(56,390,880)

재무활동으로 인한 현금흐름	(37,442,224,326)	(44,738,684,541)

재무활동으로 인한 현금유입액	211,890,096,004	143,308,755,445

사채의 발행	0	34,930,000,000

단기차입금의 차입	49,349,730,614	73,378,755,445

장기차입금의 차입	162,540,365,390	35,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(249,332,320,330)	(188,047,439,986)

장기차입금의 상환	(99,160,000,008)	0

단기차입금의 상환	(49,394,963,347)	(72,665,886,141)

유동성장기차입금의 상환	(43,693,419,997)	(49,400,479,996)

유동성사채의 상환	(40,000,000,000)	(50,000,000,000)

회생채무의 상환	(110,000,000)	0

유동성회생채무의 상환	(6,061,303)	(65,317)

리스부채의 상환	(5,158,984,955)	(5,245,653,332)

배당금의 지급	(11,808,890,720)	(10,735,355,200)

현금및현금성자산의 환율변동효과	26,847,291	(40,340)

현금및현금성자산의 증가(감소)	7,652,972,032	(1,620,704,553)

기초의 현금및현금성자산	89,222,358,467	68,316,651,364

분기말의 현금및현금성자산	96,875,330,499	66,695,946,811