삼표시멘트 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	300,709,434,442	283,443,135,474

현금및현금성자산	68,977,049,963	49,803,946,659

유동성파생상품자산	1,881,794,250	1,782,077,962

매출채권	130,147,152,868	94,983,241,505

기타유동채권	2,870,699,751	12,440,184,924

재고자산	91,098,368,563	119,910,372,848

기타유동자산	5,734,369,047	4,523,311,576

비유동자산	1,160,359,979,538	1,169,348,237,071

기타금융자산	2,497,430,818	3,930,122,818

장기매출채권	764,343,386	764,343,386

기타비유동채권	7,830,410,400	7,859,515,400

유형자산	900,659,329,041	910,796,378,163

무형자산	218,359,363,466	218,748,717,941

투자부동산	449,682,300	449,682,300

기타비유동자산	5,000,684,618	3,890,961,947

이연법인세자산	24,798,735,509	22,908,515,116

자산총계	1,461,069,413,980	1,452,791,372,545

부채

유동부채	335,365,762,665	290,168,489,932

유동성충당부채	20,958,754	20,958,754

매입채무	34,056,696,387	44,978,330,512

단기차입금	62,386,424,520	28,005,670,634

유동성장기차입금	120,483,501,498	97,778,672,017

유동성사채	11,646,465,891	11,288,664,545

유동성회생채무	7,556,980,303	7,421,162,133

유동파생상품부채	141,841,594

기타유동채무	61,430,259,911	70,250,021,481

유동성리스부채	13,668,696,780	15,437,601,237

기타유동부채	13,293,201,919	5,781,921,362

당기법인세부채	10,680,735,108	9,205,487,257

비유동부채	450,708,217,043	475,123,974,813

충당부채	28,309,685,794	28,137,693,975

장기차입금	250,628,457,564	273,778,189,145

사채	89,899,171,675	89,884,203,156

리스부채	60,343,804,077	63,138,484,357

비유동회생채무	420,582,386	520,582,386

기타비유동채무	4,146,340,635	4,044,380,516

확정급여부채	16,960,174,912	15,620,441,278

부채총계	786,073,979,708	765,292,464,745

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	674,851,499,412	687,355,591,167

자본금	53,958,153,000	53,958,153,000

주식발행초과금	214,829,313,501	214,829,313,501

자기주식	(10,527,382)	(10,527,382)

기타포괄손익누계액	28,337,527	(2,160,317,025)

기타자본	10,882,093,208	10,883,026,008

이익잉여금(결손금)	395,164,129,558	409,855,943,065

비지배지분	143,934,860	143,316,633

자본총계	674,995,434,272	687,498,907,800

자본과부채총계	1,461,069,413,980	1,452,791,372,545

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	199,129,227,695	199,129,227,695	154,193,290,243	154,193,290,243

매출원가	175,890,215,252	175,890,215,252	137,835,346,513	137,835,346,513

매출총이익	23,239,012,443	23,239,012,443	16,357,943,730	16,357,943,730

판매비와관리비	15,229,702,363	15,229,702,363	13,551,182,755	13,551,182,755

영업이익(손실)	8,009,310,080	8,009,310,080	2,806,760,975	2,806,760,975

금융수익	1,478,053,899	1,478,053,899	786,386,874	786,386,874

금융비용	9,099,599,747	9,099,599,747	7,182,815,233	7,182,815,233

기타수익	187,136,589	187,136,589	872,100,439	872,100,439

기타비용	3,606,724,244	3,606,724,244	5,017,663,173	5,017,663,173

법인세비용차감전순손실	(3,031,823,423)	(3,031,823,423)	(7,735,230,118)	(7,735,230,118)

법인세수익	(305,132,052)	(305,132,052)	(3,378,536,434)	(3,378,536,434)

분기순손실	(2,726,691,371)	(2,726,691,371)	(4,356,693,684)	(4,356,693,684)

기타포괄손익	(114,029,677)	(114,029,677)	1,299,933,084	1,299,933,084

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(49,765,017)	(49,765,017)	1,416,300,480	1,416,300,480

해외사업환산손익	1,330,317,124	1,330,317,124

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(49,765,017)	(49,765,017)	85,983,356	85,983,356

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(64,264,660)	(64,264,660)	(116,367,396)	(116,367,396)

확정급여제도의 재측정요소	(64,264,660)	(64,264,660)	(116,367,396)	(116,367,396)

분기총포괄손익	(2,840,721,048)	(2,840,721,048)	(3,056,760,600)	(3,056,760,600)

분기순손실의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,725,111,181)	(2,725,111,181)	(4,355,415,008)	(4,355,415,008)

비지배지분	(1,580,190)	(1,580,190)	(1,278,676)	(1,278,676)

분기 총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,839,140,858)	(2,839,140,858)	(3,055,481,924)	(3,055,481,924)

비지배지분	(1,580,190)	(1,580,190)	(1,278,676)	(1,278,676)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	(41)	(41)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	(41)	(41)

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(3,764,789,508)	10,883,026,008	380,036,981,115	655,932,156,734	150,345,761	656,082,502,495

분기순손실	(4,355,415,008)	(4,355,415,008)	(1,278,676)	(4,356,693,684)

기타포괄손익	해외사업환산손익	1,330,317,124	1,330,317,124	1,330,317,124

현금흐름위험회피파생상품평가손익	85,983,356	85,983,356	85,983,356

확정급여제도의 재측정요소	(116,367,396)	(116,367,396)	(116,367,396)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(8,051,516,400)	(8,051,516,400)	(8,051,516,400)

비지배지분취득

2022.03.31 (기말자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(2,348,489,028)	10,883,026,008	367,513,682,311	644,825,158,410	149,067,085	644,974,225,495

2023.01.01 (기초자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(2,160,317,025)	10,883,026,008	409,855,943,065	687,355,591,167	143,316,633	687,498,907,800

분기순손실	(2,725,111,181)	(2,725,111,181)	(1,580,190)	(2,726,691,371)

기타포괄손익	해외사업환산손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(49,765,017)	(49,765,017)	(49,765,017)

확정급여제도의 재측정요소	(64,264,660)	(64,264,660)	(64,264,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	2,238,419,569	(2,238,419,569)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(9,661,819,680)	(9,661,819,680)	(9,661,819,680)

비지배지분취득	(932,800)	(2,198,417)	(3,131,217)	2,198,417	(932,800)

2023.03.31 (기말자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	28,337,527	10,882,093,208	395,164,129,558	674,851,499,412	143,934,860	674,995,434,272

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,240,851,855)	4,307,770,977

분기순손실	(2,726,691,371)	(4,356,693,684)

분기순손실에 대한 조정	27,192,905,181	23,191,012,875

퇴직급여	1,509,724,516	1,880,741,791

유형자산감가상각비	16,814,669,303	16,078,691,684

무형자산상각비	389,354,475	487,319,244

소송충당부채전입	181,039,642	166,813,737

이자비용	7,043,029,978	5,157,385,440

외화환산손실	695,209,040	488,790,121

파생상품평가손실	40,996,735

기타금융자산손상차손	572,000,000

유형자산처분손실	105,840,363	876,307,816

유형자산손상차손	644,198,526

대손상각비	261,054,968	157,466,627

기타의기타비용	747,091,895	1,774,168,920

법인세수익	(305,132,052)	(3,378,536,434)

이자수익	(435,298,743)	(97,112,301)

외화환산이익	(51,710,742)	(17,940,394)

파생상품평가이익	(334,193,395)	(269,591,695)

유형자산처분이익	(30,297,000)

무형자산처분이익	(148,993,572)

배당금수익	(111,300,000)

기타의기타수익	(1,669,328)	(506,201,109)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,594,526,202)	(12,090,407,662)

매출채권	(35,419,578,971)	(15,102,575,605)

기타유동채권	9,567,739,273	2,579,292,635

재고자산	26,540,165,536	583,273,731

기타유동자산	(811,185,089)	(570,459,224)

장기매출채권	43,900,000

기타비유동자산	(1,509,594,753)	(894,695,337)

매입채무	(10,921,420,306)	(652,997,530)

기타유동채무	(18,336,767,180)	(5,210,168,218)

기타유동부채	7,515,706,952	7,152,771,535

비유동충당부채	(9,047,823)	(9,047,823)

기타비유동채무	42,979,981	50,582,847

퇴직급여지급	(651,848,457)	(184,305,967)

계열사전입	30,082,170

계열사전출	(133,333,360)

사외적립자산	531,657,995	93,939,124

이자수취	449,640,518	92,507,507

이자지급	(6,490,722,306)	(4,541,377,613)

법인세 납부	(71,457,675)	2,012,729,554

투자활동현금흐름	(4,523,171,508)	(6,719,313,768)

단기대여금의 회수	8,770,634	76,341,641

장기대여금의 회수	610,582

장기기타금융자산의 처분	1,432,692,000

임차보증금의 감소	66,000,000	220,000,000

유형자산의 처분	30,300,000

무형자산의 처분	150,000,000

단기금융상품의 증가	(200,000,000)

장기기타금융자산의 취득	(360,000,000)

유형자산의 취득	(5,993,634,142)	(6,561,143,991)

임차보증금의 증가	(37,000,000)	(75,422,000)

재무활동현금흐름	28,932,348,480	18,005,397,534

단기차입금의 차입	57,134,097,510	49,260,247,589

장기차입금의 차입	10,000,000,000	33,145,000,000

사채의 발행	29,940,000,000

단기차입금의 상환	(22,798,774,564)	(60,673,153,931)

유동성장기차입금의 상환	(10,637,082,505)	(29,110,412,505)

리스부채의 상환	(4,665,814,489)	(4,556,283,619)

회생채무의 상환	(100,000,000)

임대보증금의 감소	(77,472)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,778,187	(3,866,853)

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,173,103,304	15,589,987,890

기초현금및현금성자산	49,803,946,659	33,173,374,378

기말현금및현금성자산	68,977,049,963	48,763,362,268