삼표시멘트 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	295,820,020,646	318,200,836,488

현금및현금성자산	82,428,270,882	81,715,586,502

유동성파생상품자산	40,527,229	0

매출채권	122,333,951,404	126,907,544,788

기타유동채권	2,483,906,113	10,809,436,631

유동재고자산	84,548,649,730	95,422,467,719

기타유동자산	3,984,715,288	3,345,800,848

비유동자산	1,190,487,752,185	1,202,284,468,988

기타금융자산	2,505,430,818	2,505,430,818

비유동파생상품자산	0	0

장기매출채권	552,830,014	620,352,450

기타비유동채권	7,460,792,768	7,697,051,050

유형자산	907,258,036,598	916,773,198,377

무형자산	238,413,028,610	238,671,397,282

투자부동산	449,682,300	449,682,300

기타비유동자산	3,842,542,170	4,624,779,010

이연법인세자산	29,129,938,550	30,108,039,007

비유동 순확정급여자산	875,470,357	834,538,694

자산총계	1,486,307,772,831	1,520,485,305,476

부채

유동부채	402,562,156,772	405,727,399,602

유동충당부채	21,103,074	21,103,074

매입채무	31,015,713,476	48,108,251,876

단기차입금	80,688,288,120	63,560,765,900

유동성장기차입금	81,148,255,492	102,786,747,773

유동성사채	79,967,763,035	49,979,069,562

유동성회생채무	968,219,143	968,284,460

유동파생상품부채	0	93,696,648

기타유동채무	65,303,421,610	77,305,981,431

유동성리스부채	21,598,572,036	21,636,334,983

기타 유동부채	28,750,781,250	29,363,910,880

당기법인세부채	13,100,039,536	11,903,253,015

비유동부채	383,048,393,928	408,756,523,235

비유동충당부채	33,490,328,776	33,316,425,937

장기차입금	227,327,630,226	219,619,317,353

사채	9,992,957,211	39,966,582,377

리스부채	94,995,584,899	99,908,755,817

비유동회생채무	400,582,386	400,582,386

기타비유동채무	7,083,960,656	6,977,857,554

확정급여부채	9,757,349,774	8,567,001,811

부채총계	785,610,550,700	814,483,922,837

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	700,564,509,977	705,867,432,203

자본금	53,958,153,000	53,958,153,000

주식발행초과금	214,829,313,501	214,829,313,501

자기주식	(10,527,382)	(10,527,382)

기타포괄손익누계액	(172,084,966)	(151,657,027)

기타자본	10,880,827,592	10,880,827,592

이익잉여금(결손금)	421,078,828,232	426,361,322,519

비지배지분	132,712,154	133,950,436

자본총계	700,697,222,131	706,001,382,639

자본과부채총계	1,486,307,772,831	1,520,485,305,476

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	188,574,515,048	188,574,515,048	199,129,227,695	199,129,227,695

매출원가	154,323,563,597	154,323,563,597	175,890,215,252	175,890,215,252

매출총이익	34,250,951,451	34,250,951,451	23,239,012,443	23,239,012,443

판매비와관리비	16,579,364,318	16,579,364,318	15,229,702,363	15,229,702,363

영업이익(손실)	17,671,587,133	17,671,587,133	8,009,310,080	8,009,310,080

금융수익	905,038,509	905,038,509	1,478,053,899	1,478,053,899

금융비용	8,496,138,026	8,496,138,026	9,099,599,747	9,099,599,747

기타수익	11,688,451	11,688,451	187,136,589	187,136,589

기타비용	2,167,132,884	2,167,132,884	3,606,724,244	3,606,724,244

법인세비용차감전순이익(손실)	7,925,043,183	7,925,043,183	(3,031,823,423)	(3,031,823,423)

법인세비용(수익)	2,315,751,698	2,315,751,698	(305,132,052)	(305,132,052)

당기순이익	5,609,291,485	5,609,291,485	(2,726,691,371)	(2,726,691,371)

기타포괄손익	(178,096,793)	(178,096,793)	(114,029,677)	(114,029,677)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(20,427,939)	(20,427,939)	(49,765,017)	(49,765,017)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(20,427,939)	(20,427,939)	(49,765,017)	(49,765,017)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(157,668,854)	(157,668,854)	(64,264,660)	(64,264,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(157,668,854)	(157,668,854)	(64,264,660)	(64,264,660)

총포괄손익	5,431,194,692	5,431,194,692	(2,840,721,048)	(2,840,721,048)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	5,610,529,767	5,610,529,767	(2,725,111,181)	(2,725,111,181)

비지배지분	(1,238,282)	(1,238,282)	(1,580,190)	(1,580,190)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,432,432,974	5,432,432,974	(2,839,140,858)	(2,839,140,858)

비지배지분	(1,238,282)	(1,238,282)	(1,580,190)	(1,580,190)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52.0	52.0	(25.00)	(25.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	52.0	52.0	(25.00)	(25.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(2,160,317,025)	10,883,026,008	409,855,943,065	687,355,591,167	143,316,633	687,498,907,800

당기순이익	(2,725,111,181)	(2,725,111,181)	(1,580,190)	(2,726,691,371)

기타포괄손익	공정가치 측정 지분상품 평가손익	2,238,419,569	(2,238,419,569)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(49,765,017)	(49,765,017)	(49,765,017)

확정급여제도의 재측정요소	(64,264,660)	(64,264,660)	(64,264,660)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(9,661,819,680)	(9,661,819,680)	(9,661,819,680)

비지배지분 취득	(932,800)	(2,198,417)	(3,131,217)	2,198,417	(932,800)

2023.03.31 (기말자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	28,337,527	10,882,093,208	395,164,129,558	674,851,499,412	143,934,860	674,995,434,272

2024.01.01 (기초자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(151,657,027)	10,880,827,592	426,361,322,519	705,867,432,203	133,950,436	706,001,382,639

당기순이익	5,610,529,767	5,610,529,767	(1,238,282)	5,609,291,485

기타포괄손익	공정가치 측정 지분상품 평가손익

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(20,427,939)	(20,427,939)	(20,427,939)

확정급여제도의 재측정요소	(157,668,854)	(157,668,854)	(157,668,854)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(10,735,355,200)	(10,735,355,200)	10,735,355,200

비지배지분 취득

2024.03.31 (기말자본)	53,958,153,000	214,829,313,501	(10,527,382)	(172,084,966)	10,880,827,592	421,078,828,232	700,564,509,977	132,712,154	700,697,222,131

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	14,608,703,455	(5,240,851,855)

당기순이익	5,609,291,485	(2,726,691,371)

당기순이익에 대한 조정	29,499,095,745	27,192,905,181

퇴직급여 조정	1,417,482,982	1,509,724,516

유형자산감가상각비	18,227,019,125	16,814,669,303

무형자산상각비에 대한 조정	345,290,030	389,354,475

충당부채전입	173,902,839	181,039,642

이자비용 조정	7,522,251,309	7,043,029,978

외화환산손실 조정	329,187,512	695,209,040

기타금융자산처분손실	172,388	0

파생상품평가손실	0	40,996,735

유형자산처분손실 조정	48,000	105,840,363

유형자산손상차손 조정	0	644,198,526

무형자산처분손실 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	0	0

재고자산감모손실 조정	0	0

법인세비용(수익)	2,315,751,698	(305,132,052)

대손상각비환입	(71,044,811)	261,054,968

기타대손상각비	0	0

기타의기타비용	4,110,910	747,091,895

이자수익에 대한 조정	(588,179,232)	(435,298,743)

외화환산이익 조정	(2,344,871)	(51,710,742)

배당금수익	(111,300,000)	(111,300,000)

파생상품평가이익	(61,884,035)	(334,193,395)

기타의기타수익	(1,368,099)	(1,669,328)

유형자산처분이익 조정	0	0

무형자산처분이익 조정	0	0

유형자산손상차손환입 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,549,922,707)	(23,594,526,202)

매출채권	4,687,632,953	(35,419,578,971)

기타유동채권	8,435,773,448	9,567,739,273

재고자산	9,296,470,862	26,540,165,536

기타유동자산	27,635,002	(811,185,089)

장기매출채권	24,527,678	0

기타비유동채권	0	0

기타비유동자산	113,774,830	(1,509,594,753)

매입채무	(17,104,109,521)	(10,921,420,306)

기타유동채무	(17,997,400,998)	(18,336,767,180)

기타유동부채	(613,129,630)	7,515,706,952

유동충당부채	0	0

비유동충당부채	0	(9,047,823)

기타비유동채무	52,000,370	42,979,981

퇴직급여지급	(1,176,516,959)	(651,848,457)

계열사전출	0	(133,333,360)

사외적립자산	703,419,258	531,657,995

이자수취	584,340,794	449,640,518

이자지급(영업)	(7,442,080,368)	(6,490,722,306)

배당금수취(영업)	0	0

법인세 납부	(92,021,494)	(71,457,675)

투자활동현금흐름	(10,569,111,689)	(4,523,171,508)

단기대여금의 회수	9,037,400	8,770,634

장기대여금의 회수	0	0

단기금융상품의 감소	0	0

장기기타금융자산의 감소	0	1,432,692,000

임차보증금의 감소	250,946,000	66,000,000

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(10,804,643,589)	(5,993,634,142)

무형자산의 취득	(451,500)	0

임차보증금의 증가	(24,000,000)	(37,000,000)

재무활동현금흐름	(3,322,618,232)	28,932,348,480

단기차입금의 차입	42,522,282,783	57,134,097,510

장기차입금의 차입	20,000,000,000	10,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0

사채의 발행	0	0

단기차입금의 상환	(25,803,165,900)	(22,798,774,564)

유동성장기차입금의 상환	(34,110,437,504)	(10,637,082,505)

회생채무의 상환	0	(100,000,000)

유동성회생채무의 상환	(65,317)	0

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(5,931,232,294)	(4,665,814,489)

임대보증금의증가(감소)	0	(77,472)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,289,154)	4,778,187

현금및현금성자산의순증가(감소)	712,684,380	19,173,103,304

기초현금및현금성자산	81,715,586,502	49,803,946,659

기말현금및현금성자산	82,428,270,882	68,977,049,963