삼표시멘트 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 29 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	173,106,331,460	219,605,708,500

현금및현금성자산	36,422,682,608	65,339,119,902

기타금융자산	110,000,000

매출채권	66,168,845,829	81,752,855,924

기타유동채권	2,385,223,430	6,079,480,693

재고자산	62,977,447,248	62,332,002,954

당기법인세자산	61,201,807

기타유동자산	5,090,930,538	3,992,249,027

비유동자산	1,126,740,383,209	1,127,363,293,300

기타금융자산	2,826,440,626	2,830,940,626

장기매출채권	443,951,456	537,629,690

기타비유동채권	5,480,019,240	4,524,781,344

유형자산	868,523,845,491	869,731,980,243

무형자산	219,395,394,923	221,105,614,970

투자부동산	449,682,300	449,682,300

기타비유동자산	2,888,445,808	1,956,089,071

이연법인세자산	26,732,603,365	26,226,575,056

자산총계	1,299,846,714,669	1,346,969,001,800

부채

유동부채	262,917,066,816	264,390,829,931

유동성충당부채	1,850,773,156	1,868,655,850

매입채무	36,498,877,139	30,410,513,372

단기차입금	62,946,828,390	41,688,876,938

유동성장기차입금	79,452,593,094	92,294,895,289

유동성사채	24,992,426,560	9,935,282,299

유동성회생채무	1,732,453,555	1,874,837,340

유동위험회피수단파생상품	87,055,289	68,391,241

기타유동채무	35,812,344,428	57,306,945,576

유동성리스부채	9,320,811,824	9,201,059,287

기타유동부채	10,222,903,381	13,707,259,606

당기법인세부채	6,034,113,133

비유동부채	403,094,711,397	447,375,605,612

충당부채	17,061,283,375	16,995,473,077

장기차입금	272,256,472,260	306,723,483,149

사채	15,000,000,000

리스부채	45,044,372,401	42,019,782,929

비유동회생채무	10,236,059,998	9,729,847,343

기타비유동채무	4,176,750,317	4,371,491,765

확정급여부채	54,319,773,046	52,535,527,349

부채총계	666,011,778,213	711,766,435,543

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	633,728,211,719	635,082,050,297

자본금	53,678,586,500	53,678,586,500

주식발행초과금	214,829,313,501	214,829,313,501

자기주식	(10,527,382)	(10,527,382)

기타포괄손익누계액	(6,181,462,760)	(6,167,249,219)

기타자본	16,111,067,116	16,111,067,116

이익잉여금(결손금)	355,301,234,744	356,640,859,781

비지배지분	106,724,737	120,515,960

자본총계	633,834,936,456	635,202,566,257

자본과부채총계	1,299,846,714,669	1,346,969,001,800

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	124,372,230,365	393,747,201,307	145,434,209,428	434,351,813,616

매출원가	109,134,078,403	333,802,866,692	118,139,944,511	366,775,080,982

매출총이익	15,238,151,962	59,944,334,615	27,294,264,917	67,576,732,634

판매비와관리비	11,549,643,116	35,405,453,671	13,262,191,790	39,293,705,455

영업이익(손실)	3,688,508,846	24,538,880,944	14,032,073,127	28,283,027,179

금융수익	416,377,807	1,981,292,692	220,607,624	1,542,540,936

금융비용	4,890,963,047	16,271,553,620	6,738,046,125	18,685,054,832

기타수익	490,178,386	3,772,077,477	2,350,227,068	2,816,721,928

기타비용	4,656,093,633	7,370,712,186	1,759,280,075	3,644,387,694

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,951,991,641)	6,649,985,307	8,105,581,619	10,312,847,517

법인세비용(수익)	938,022,560	2,534,344,039	1,975,573,877	2,761,465,931

당기순이익(손실)	(4,013,969,081)	4,115,641,268	6,130,007,742	7,551,381,586

기타포괄손익	15,129,119	(115,593,469)	(87,206,315)	(264,604,447)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	13,846,450	(14,173,882)	(41,599)	(59,107)

해외사업환산손익	(11,130)	(26,534)	(41,599)	(59,107)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	13,857,580	(14,147,348)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,282,669	(101,419,587)	(87,164,716)	(264,545,340)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(39,659)

확정급여제도의 재측정요소	1,282,669	(101,379,928)	(87,164,716)	(264,545,340)

총포괄손익	(3,998,839,962)	4,000,047,799	6,042,801,427	7,286,777,139

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,007,255,547)	4,129,432,491	6,132,950,513	7,564,069,309

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,713,534)	(13,791,223)	(2,942,771)	(12,687,723)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,992,126,428)	4,013,839,022	6,045,744,198	7,299,464,862

비지배지분	(6,713,534)	(13,791,223)	(2,942,771)	(12,687,723)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	38	57	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	38	57	70

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	53,678,586,500	214,829,313,501	(10,527,382)	(6,319,538,714)	16,111,067,116	342,612,592,077	620,901,493,098	143,169,032	621,044,662,130

당기순이익(손실)	7,564,069,309	7,564,069,309	(12,687,723)	7,551,381,586

기타포괄손익	해외사업환산손익	(59,107)	(59,107)	(59,107)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(264,545,340)	(264,545,340)	(264,545,340)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

2019.09.30 (기말자본)	53,678,586,500	214,829,313,501	(10,527,382)	(6,319,556,222)	16,111,067,116	349,912,116,046	628,200,957,960	130,481,309	628,331,439,269

2020.01.01 (기초자본)	53,678,586,500	214,829,313,501	(10,527,382)	(6,167,249,219)	16,111,067,116	356,640,859,781	635,082,050,297	120,515,960	635,202,566,257

당기순이익(손실)	4,129,432,491	4,129,432,491	(13,791,223)	4,115,641,268

기타포괄손익	해외사업환산손익	(26,534)	(26,534)	(26,534)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 평가손익	(39,659)	(39,659)	(39,659)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(14,147,348)	(14,147,348)	(14,147,348)

확정급여제도의 재측정요소	(101,379,928)	(101,379,928)	(101,379,928)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(5,367,677,600)	(5,367,677,600)	(5,367,677,600)

2020.09.30 (기말자본)	53,678,586,500	214,829,313,501	(10,527,382)	(6,181,462,760)	16,111,067,116	355,301,234,744	633,728,211,719	106,724,737	633,834,936,456

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	41,604,331,206	36,989,052,399

당기순이익(손실)	4,115,641,268	7,551,381,586

당기순이익조정을 위한 가감	68,935,592,206	65,467,223,184

퇴직급여	6,550,069,289	6,584,275,831

유형자산감가상각비	40,611,147,706	38,303,384,082

무형자산상각비	1,672,666,747	1,696,030,733

소송충당부채전입	65,810,298	101,763,167

이자비용	14,841,587,862	15,800,268,428

외화환산손실	199,726,119	1,134,633,209

유형자산처분손실	5,834,774,327	1,125,677,007

무형자산처분손실	21,410,001

법인세비용(수익)	2,534,344,039	2,761,465,931

기타의기타비용	455,540	207,933

매출채권손상차손(환입)	67,507,692	420,536,538

기타채권손상차손	261,547,680	1,113,974,810

이자수익	(321,355,889)	(610,175,795)

외화환산이익	(284,921,507)	(333,015,283)

배당금수익	(55,650,000)	(55,650,000)

기타의기타수익	(382,939,459)	(2,498,355,874)

유형자산처분이익	(907,513,057)	(75,412,429)

소송충당부채환입액	(2,385,104)

채무면제이익	(1,773,075,182)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,687,004,009)	(23,502,361,579)

매출채권	15,635,097,486	(740,093,554)

기타유동채권	4,814,849,484	2,186,915,695

재고자산	(2,174,155,722)	(5,472,948,727)

기타유동자산	(901,232,815)	(814,388,843)

장기매출채권	172,346	60,640,331

기타비유동자산	(954,149,137)	(438,238,153)

매입채무	(3,522,385,111)	(4,175,983,479)

기타유동채무	(12,837,149,326)	(8,444,438,543)

기타유동부채	(3,646,336,678)	(811,578,173)

비유동충당부채	(168,645,327)

기타비유동채무	(401,903,382)	(451,101,044)

퇴직급여지급	(2,617,454,117)	(5,690,923,125)

계열사전입	80,275,410	63,727,040

계열사전출	(14,304,607)	(416,074,277)

사외적립자산	(2,148,327,840)	1,810,768,600

이자수취	291,622,360	563,574,238

이자지급	(14,012,301,699)	(13,560,431,690)

배당금수취	55,650,000	92,750,000

법인세환급(납부)	(9,094,868,920)	376,916,660

투자활동현금흐름	(32,235,371,601)	(41,799,794,621)

단기금융상품의 감소	110,000,000

장기금융상품의 감소	6,500,000

장기기타금융상품의 처분	43,999,245

임차보증금의 감소	445,823,000	1,016,809,735

유형자산의 처분	5,625,326,980	97,002,600

무형자산의 처분	40,499,999

비유동수입보증금의 증가	5,593,830

정부보조금의 수취	556,624,577

단기금융상품의 증가	(110,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,000,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 취득	(52,320)

유형자산의 취득	(37,088,963,090)	(42,909,698,378)

무형자산의 취득	(9,000,000)

임차보증금의 증가	(1,378,100,000)	(485,532,400)

재무활동현금흐름	(38,288,111,967)	(28,055,114,290)

단기차입금의 차입	128,988,511,122	83,560,575,562

장기차입금의 차입	16,220,000,000	40,762,904,333

단기차입금의 상환	(107,530,726,946)	(96,135,121,660)

장기차입금의 상환	(3,200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(62,053,557,464)	(47,022,798,289)

유동성회생채무의 상환	(253,451,047)	(789,550,854)

리스부채의 상환	(8,291,210,032)	(5,231,123,382)

배당금지급	(5,367,677,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,715,068	22,562,051

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,916,437,294)	(32,843,294,461)

기초현금및현금성자산	65,339,119,902	81,007,503,427

기말현금및현금성자산	36,422,682,608	48,164,208,966