삼표시멘트 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 주식회사 삼표시멘트와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 삼표시멘트(이하 "지배기업")는 2002년 3월 6일에 시멘트제품의 제조와 판매를 주요 목적사업으로 주식회사 동양의 시멘트사업부문이 분리되어 현물출자 및 사업양수도 방식에의해 동양시멘트 주식회사로 설립되었습니다. 연결실체 는 2017년 3월 24일에 상호를 동양시멘트 주식회사에서 주식회사 삼표시멘트로 변경하였습니다. 당분기말 현재강원도 삼척시 소재 본공장 외에 전국에 20개 분공장 및 사업소를 유지하고 있으며, 연결실체의 본사는 강원도 삼척시 동양길 20에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체 의 최대주주는 (주)삼표이며, 지분율은 54.68%입니다.

(2) 종속기업의 현황 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	소재지	결산월	업종	지배력 판단근거

(주)동양시멘트	100.00	한국	12월	시멘트 제조업	의결권과반수보유

골든자원개발(주)	100.00	한국	12월	석유 및 천연가스 광업	의결권과반수보유

삼표레미콘(주)	100.00	한국	12월	제조업	의결권과반수보유

삼표농원(주)	87.88	한국	12월	농업	의결권과반수보유

삼표에스앤씨(주)	100.00	한국	12월	서비스업	의결권과반수보유

삼표자원개발(주)	100.00	한국	12월	석회석 광업	의결권과반수보유

삼표해운(주)	100.00	한국	12월	해운중개업	의결권과반수보유

(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 (주)동양시멘트 1 - 1 - - - 골든자원개발(주) 53 34,985 (34,932) - (45) (489) 삼표레미콘(주) 27,998 12,888 15,110 9,743 (769) (770) 삼표농원(주) 1,238 8 1,230 - (11) (11) 삼표에스앤씨(주) 423 1,611 (1,188) 905 77 75 삼표자원개발 194,858 72,033 122,825 13,837 1,560 1,561 삼표해운(주) 142,530 124,061 18,468 13,282 (1,772) (1,773) (단위: 백만원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)동양시멘트 1 - 1 - - - 골든자원개발(주) 53 34,496 (34,443) - (1,488) (1,488) 삼척에너지(주)(*1) - - - 3,867 2,325 2,325 삼표레미콘(주)(*2) 26,392 10,512 15,880 11,756 (14) (187) 삼표농원(주) 1,247 7 1,240 - (84) (84) 삼표에스앤씨(주) 559 1,822 (1,263) 3,951 (647) (523) 삼표자원개발(주) 195,159 73,895 121,264 62,695 13,052 13,140 삼표해운(주) 147,331 127,089 20,242 55,217 166 250 (*1) 2021년 11월 1일 자로 삼척에너지(주)는 지배기업인 (주)삼표시멘트에 흡수 합병되었습니다.(*2) 2021년 8월 13일 삼표레미콘(주)가 신규 설립되었습니다. 2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거한 회계처리로 표시한 연결재무제표입니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 미적용 제ㆍ개정 기준서2022년 1월 1일 부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 연결실체 는 요약분기연결재무제표 작성시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [상각후원가 측정 금융자산] 예금 15,441 10,064 기타현금성자산 33,322 23,109 합계 48,763 33,173 5. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 사용제한내용 [장기기타금융자산] 당좌개설보증금 5 5 후순위공모사채권 - 212 1순위 근질권 합계 5 217 6. 기타금융자산 (1) 당 분기말 현재 단기기타금융자산의 구성 내역은 다음과 같으 며 전기말 현재 단기기타금융자산의 내역은 없습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 [상각후원가 측정 금융자산] 정기예금 200 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [상각후원가 측정 금융자산] 당좌개설보증금 5 5 후순위공모사채권 - 212 소계 5 217 [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 비상장주식 3,784 3,784 [당기손익-공정가치 측정 채무상품] 기타출자금 1 1 합계 3,790 4,002 (3) 당분기말 및 전기말 현재 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 보유주식수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 (주)동양레저 74,200주 2.20% 2,279 2,330 2,330 동양인터내셔널(주) 93,640주 14.32% 4,735 1,454 1,454 한일대우시멘트(주) 226,720주 11.34% 78 - - 합계 7,092 3,784 3,784 7 . 금융자산과 금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 [상각후원가 측정 금융자산] 현금및현금성자산 48,763 48,763 기타금융자산 205 205 매출채권 110,980 110,980 기타채권 15,530 15,530 소계 175,478 175,478 [당기손익-공정가치 측정 채무상품](*1) 기타금융자산 1 - [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 기타금융자산 3,784 3,784 [위험회피수단 파생상품자산] 파생상품자산 942 942 금융자산 합계 180,205 180,204 [상각후원가측정 금융부채] 매입채무 28,784 28,784 차입금 429,678 431,805 사채 90,552 89,454 리스부채 78,326 78,326 회생채무 11,605 11,605 기타채무 64,630 64,630 소계 703,575 704,604 [ 위험회피수단 파생상품부채 ] 파생상품부채 1 1 금융부채 합계 703,576 704,605 (*1) 일부 공정가치로 측정되는 금융자산의 경우 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 [상각후원가 측정 금융자산] 현금및현금성자산 33,173 33,173 기타금융자산 217 217 매출채권 96,097 96,097 기타채권 16,477 16,477 소계 145,964 145,964 [당기손익-공정가치 측정 채무상품](*1) 기타금융자산 1 - [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 기타금융자산 3,784 3,784 [위험회피수단 파생상품자산] 파생상품자산 865 865 금융자산 합계 150,614 150,613 [상각후원가 측정 금융부채] 매입채무 29,439 29,439 차입금 437,032 441,216 사채 60,347 60,069 리스부채 78,992 78,992 회생채무 11,398 11,398 기타채무 60,350 60,350 소계 677,558 681,464 [위험회피수단 파생상품부채] 파생상품부채 4 4 금융부채 합계 677,562 681,468 (*1) 일부 공정가치로 측정되는 금융자산의 경우 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다. (2) 금융상품의 공정가치서열금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 나누고 있으며 각각의 금융상품을 어느 수준으로 측정했는지 구분하여 공정가치수준을 공시하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 구분됩니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당 분기 말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타금융자산 - - 3,784 3,784 파생상품자산 - 942 - 942 파생상품부채 - 1 - 1 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타금융자산 - - 3,784 3,784 파생상품자산 - 865 - 865 파생상품부채 - 4 - 4 8. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 미수금 보증금 미수수익 대여금 소계 채권가액 112,045 8,582 7,758 2 568 16,910 128,955 대손충당금 (1,065) (1,351) - - - (1,351) (2,416) 현재가치할인차금 - (29) - - - (29) (29) 순장부금액: 110,980 7,202 7,758 2 568 15,530 126,510 유동성 110,059 7,088 3 2 52 7,145 117,204 비유동성 921 114 7,755 - 516 8,385 9,306 (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 미수금 보증금 미수수익 대여금 소계 채권가액 97,004 9,311 7,903 4 645 17,863 114,867 대손충당금 (907) (1,351) - - - (1,351) (2,258) 현재가치할인차금 - (34) - - - (34) (34) 순장부금액: 96,097 7,926 7,903 4 645 16,478 112,575 유동성 95,133 7,815 3 4 53 7,875 103,008 비유동성 964 111 7,900 - 592 8,603 9,567 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 외상매출금의 경우 30일에서 120일, 받을어음의 경우 90일에서 120일입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 집합평가대상채권 미연체 채권 106,615 125 15,559 - 122,174 125 6개월 이하 3,663 246 - - 3,663 246 6개월초과~ 1년 이하 213 60 - - 213 60 1년 초과 54 54 - - 54 54 개별평가대상채권 1,500 580 1,351 1,351 2,851 1,931 합계 112,045 1,065 16,910 1,351 128,955 2,416 (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 집합평가대상채권 미연체 채권 92,280 117 16,512 - 108,792 117 6개월 이하 3,119 177 - - 3,119 177 6개월초과~1년 이하 38 10 - - 38 10 1년 초과 23 23 - - 23 23 개별평가대상채권 1,544 580 1,351 1,351 2,895 1,931 합계 97,004 907 17,863 1,351 114,867 2,258 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초 580 328 908 설정 - 157 157 분기말 580 485 1,065 (단위: 백만원) 구분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초 1,518 673 2,191 설정 - 527 527 분기말 1,518 1,200 2,718 (4) 당분기 중 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 없으며, 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 개별적 손상 기초 2,564 환율변동효과 (5) 분기말 2,559 9. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 166 - 133 - 선급비용 3,493 4,647 2,800 3,753 기타 1,162 - 333 - 합계 4,821 4,647 3,266 3,753 10. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 상품 1,015 770 제품 1,345 1,125 미포장시멘트 7,891 6,513 반제품 8,997 7,039 원재료 18,909 29,925 저장품 32,759 34,326 미착품 6,551 - 합계 77,467 79,698 (2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 134,425백만원( 전분기 : 104,635백만원)입니다. (3) 당분기말 현재 연결실체내의 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 재고자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 상품 1,015 26,000 한국수출입은행 제품 75 미포장시멘트 7,891 반제품 8,997 원재료 18,606 저장품 23,178 미착품 6,551 합계 66,313 11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 264,400 - - - 264,400 건물 221,005 (109,908) (113) - 110,984 구축물 191,941 (81,180) (876) (4,946) 104,939 기계장치 1,001,146 (750,311) (2,291) (242) 248,302 선박 120,202 (40,019) - - 80,183 차량운반구 21,088 (17,985) - - 3,103 공기구비품 7,317 (5,880) - (36) 1,401 사용권자산 98,907 (22,021) - - 76,886 건설중인자산 29,876 - - - 29,876 합계 1,955,882 (1,027,304) (3,280) (5,224) 920,074 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 263,815 - - - 263,815 건물 220,864 (108,518) (113) - 112,233 구축물 189,602 (79,380) (876) (5,033) 104,313 기계장치 977,283 (744,239) (2,291) (246) 230,507 선박 120,202 (37,512) - - 82,690 차량운반구 20,705 (17,853) - - 2,852 공기구비품 7,297 (5,733) - (37) 1,527 사용권자산 84,817 (8,122) - - 76,695 건설중인자산 51,645 - - - 51,645 합계 1,936,230 (1,001,357) (3,280) (5,316) 926,277 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 감가상각(*1) 처분 대체 등 분기말 토지 263,815 578 - - 7 264,400 건물 112,233 27 (1,390) - 114 110,984 구축물 104,313 85 (1,713) - 2,254 104,939 기계장치 230,507 6 (6,759) (876) 25,424 248,302 선박 82,690 - (2,507) - - 80,183 차량운반구 2,852 43 (327) - 535 3,103 공기구비품 1,527 - (146) - 20 1,401 사용권자산 76,695 4,025 (3,238) - (596) 76,886 건설중인자산 51,646 6,067 - - (27,837) 29,876 합계 926,278 10,831 (16,080) (876) (79) 920,074 (*1) 당분기 중 운휴자산에 대하여 발생한 감가상각비 6백만원을 기타비용 으로 인식하였습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 감가상각(*1) 처분 기타 분기말 토지 247,760 187 - - - 247,947 건물 113,550 - (1,363) - - 112,187 구축물 85,918 351 (1,603) - 17,057 101,723 기계장치 219,587 382 (5,800) - 3,737 217,906 선박 92,975 - (2,505) (310) 24 90,184 차량운반구 3,540 - (259) - 47 3,328 공기구비품 1,566 114 (168) - 38 1,550 사용권자산 53,922 3,508 (2,479) - (146) 54,805 건설중인자산 60,982 22,399 - - (20,320) 63,061 합계 879,800 26,941 (14,177) (310) 437 892,691 (*1) 전분기 중 운휴자산에 대하여 발생한 감가상각비 6백만원을 기타비용 으로 인식하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 유형자산상각비의 연결포괄손익계산서 상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 15,802 13,975 판매비와관리비 272 197 기타의기타비용(운휴자산) 6 6 합계 16,080 14,178 ( 4) 당분기말 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 유형자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 토지 167,530 240,000 (주)신한은행(주)하나은행농협은행(주)신용협동조합중앙회중국은행(주)한국산업은행 건물 103,487 구축물 40,339 기계장치 185,597 광업권 170,075 토지(*1) 43,337 61,339 (주)하나은행 한국광해광업공단 건물(*1) 1,005 구축물(*1) 13,395 기계장치(*1) 1,876 토지 3,064 9,754 (주)신한은행 건물 22 구축물 527 기계장치 60 토지 18,484 48,000 한국산업은행 건물 3,091 구축물 29,394 기계장치 45,006 광업권 36,872 선박(*2) 63,254 67,200 (주)신한은행한국산업은행현대커머셜(주) 합계 926,415 426,293 (*1) 당분기말 현재 상기 유형자산은 연결실체의 차입금에 대하여 동일한 물건이 담보로 제공되고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차주 대주 내용 채권최고액 비고 (주)삼표시멘트 (주)하나은행 자체 담보제공 2,929 부산공장 제2순위 한국광해광업공단 자체 담보제공 12,100 부산공장 19,552 광양공장 삼표자원개발(주) 한국광해광업공단 제3자 담보제공 14,400 부산공장 6,287 광양공장 6,071 목포공장 (*2) 종속기업인 삼표해운(주)는 해당 차입금과 관련하여 선박보험이 질권설정(USD 69백만달러 및 KRW 12,100백만원)되어 있으며, (주)하나은행 차입금 조달을 통해 취득한 선박 1척(장부금액 7,835백만원)에 대해서 타행 담보제공 금지약정이 체결되어 있습니다. 12. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 장부금액 토지 450 450 (단위: 백만원) 구분 취득원가 장부금액 토지 450 450 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동은 없습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어개발비 6,167 (6,012) - 155 산업재산권 108 (108) - - 사용수익기부자산 1,173 (1,144) - 29 회원권 153 - - 153 광업권 226,957 (6,798) (4,196) 215,963 기타무형자산 23,563 (10,564) (5,562) 7,437 합계 258,121 (24,626) (9,758) 223,737 (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어개발비 6,167 (5,970) - 197 산업재산권 108 (108) - - 사용수익기부자산 1,173 (1,142) - 31 회원권 153 - - 153 광업권 226,958 (6,723) (4,196) 216,039 기타무형자산 23,563 (10,196) (5,562) 7,805 합계 258,122 (24,139) (9,758) 224,225 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 처분 상각 분기말 소프트웨어개발비 197 - (42) 155 사용수익기부자산 31 - (2) 29 회원권 153 - - 153 광업권 216,039 (1) (75) 215,963 기타무형자산 7,805 - (368) 7,437 합계 224,225 (1) (487) 223,737 (단위: 백만원) 구분 기초 상각 분기말 소프트웨어개발비 554 (113) 441 사용수익기부자산 38 (2) 36 회원권 153 - 153 광업권 216,379 (208) 216,171 기타무형자산 9,105 (402) 8,703 합계 226,229 (725) 225,504 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서 상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 342 500 판매비와관리비 145 225 합계 487 725 14. 차입원가 당분기 및 전분기 중 자본화된 차입원 가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 적격자산 당분기 전분기 차입원가 자본화이자율(%) 차입원가 자본화이자율(%) 유형자산 163 1.82~3.19 152 2.50~3.53 무형자산 41 2.64 25 3.08 합계 204 177 1 5. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 매입채무 28,784 29,439 [기타유동채무] 미지급금 46,439 50,692 미지급비용 7,596 7,175 미지급배당금 8,052 - 소계 62,087 57,867 [기타비유동채무] 장기미지급금 2,387 2,327 보증금 156 156 소계 2,543 2,483 합계 93,414 89,789 16. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [기타유동부채] 선수금 10,229 8,964 예수금 3,348 418 계약부채 4,740 803 기타 16 18 합계 18,333 10,203 17. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당분기 전기 Bankers's Usance (주)우리은행 등 0.29 ~ 0.78 8,996 50,673 외화단기차입금 수협은행 3.20 4,843 4,742 운영자금대출 (주)광주은행 외 3.07 ~ 4.46 24,600 24,600 수입자금대출 한국수출입은행 2.44 30,000 - 합계 68,439 80,015 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당분기 전기 토지매각차입거래(*1) 쌍용자원개발(주) 4.00 5,440 5,440 리파이낸싱 신디케이트론(Tranch A,B) 한국산업은행 등 3.44 55,759 60,759 한국산업은행 등 3.69 55,759 60,759 현대화시설대 한국광해광업공단 2.60 ~ 2.70 5,253 5,910 시설자금 한국광해광업공단 2.50 ~ 3.10 19,625 20,693 한국산업은행 2.47 ~ 3.84 48,757 45,864 (주)국민은행 외 1.39 ~ 4.17 37,872 33,360 운영자금 한국광해광업공단 2.40 ~ 3.20 31,624 30,895 (주)국민은행 외 2.53 ~ 4.11 80,375 72,750 채권유동화 우리드림제이차㈜ 3.25 22,000 22,000 소계 362,464 358,430 장기차입금현재가치할인차금 (1,225) (1,413) 합계 361,239 357,017 차감: 유동성 대체 (133,154) (142,688) 차감계 228,085 214,329 (*1) 연결실체는 2012년 11월 8일 쌍용자원개발(주)와 광산 공동개발을 위한 협약을 체결하고 강원도 삼척시에 소재한 연결실체 소유의 토지를 매각하였습니다, 동 계약 과 관련하여 채굴이 종료된 후에 동 토지를 재매입하는 약정을 맺고 있습니다.(주석 36(1 ) 참조) (3) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 상환금액 1년이내 133,280 1년초과 2년이내 175,088 2년초과 3년이내 22,871 3년초과 4년이내 12,171 4년초과 5년이내 7,433 5년초과 11,621 합계 362,464 18. 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기 전기 상환방법 신한은행 보증부 외화변동금리부사채 1.47 2021.06.23 2023.12.22 10,897 10,670 만기일시상환 유안타증권 P-CBO 사채 2.44 2021.08.26 2024.08.26 50,000 50,000 만기일시상환 유안타증권 P-CBO 사채 4.02 2022.03.29 2025.03.29 30,000 - 만기일시상환 소계 90,897 60,670 차감: 사채할인발행차금 (345) (323) 합계 90,552 60,347 (2) 당분기말 현재 사채 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 상환금액 1년이내 - 1년초과 2년이내 10,897 2년초과 3년이내 80,000 합계 90,897 19. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 부동산 구축물 차량운반구 선박 합계 기초 4,618 3,568 5,302 63,207 76,695 감가상각비 (807) (341) (780) (1,310) (3,238) 사용권자산 추가 2,248 1,147 630 - 4,025 사용권자산 제거 - - (596) - (596) 분기말 6,059 4,374 4,556 61,897 76,886 (단위: 백만원) 구분 부동산 구축물 차량운반구 선박 합계 기초 2,627 4,103 5,869 41,323 53,922 감가상각비 (543) (230) (762) (944) (2,479) 사용권자산 추가 3,219 - 289 - 3,508 사용권자산 제거 - - (146) - (146) 분기말 5,303 3,873 5,250 40,379 54,805 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 3,238 2,479 이자비용 921 506 기타 1,512 1,599 합계 5,671 4,584 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 6,990 5,721 (4) 연장선택권리스기간을 산정할 때 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함합니다. 연결실체의 리스계약의 대부분은 계약종료 수개월 전에 리스제공자와의 계약기간에 대하여 협상을 진행하여야 합니다. 이로 인하여 연결실체의 리스계약은 연장선택권 을 포함 하고 있지 않습니다. 20. 채무의 조정지배기업은 2013년 10월 1일자로 춘천지방법원에 '채무자회생및파산에관한법률'에 따른 회생절차 개시를 신청한 후 10월 4일자로 서울중앙지방법원으로 이송되었으며,2014년 3월 14일 관계인집회에서 회생계획안이 부결처리 되었으나 2014년 3월 18일 서울중앙지방법원으로부터 강제회생계획인가를 결정받았습니다. 인가된 회생 계획은 기존 여신의 상환유예 등의 채무조정 내용을 포함하고 있습니다. 지배기업은 인가된 회생계획안에 따라 채무조정, 주식의 병합 및 신주의 발행을 실시하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 회생채무의 변동내역과 인가된 회생 계획상 채무조정 내역 및 회생채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 기초 변동내역 분기말 현재가치할인차금 상각 [회생채권] 보증금채무 581 - 581 상거래채무 96 - 96 특수관계인채무 11,243 - 11,243 회사채채무 874 - 874 소계 12,794 - 12,794 차감: 현재가치할인차금 (1,392) 207 (1,185) 연결조정 (4) - (4) 합계 11,398 207 11,605 차감 : 유동성대체 (4,850) (4,929) 차감계 6,548 6,676 (단위 : 백만원) 구분 기초 변동내역 분기말 변제 현재가치할인차금 상각 [회생채권] 보증금채무 626 - - 626 상거래채무 96 - - 96 특수관계인채무 11,945 - - 11,945 회사채채무 890 (14) - 876 소계 13,557 (14) - 13,543 차감: 현재가치할인차금 (2,225) - 205 (2,019) 연결조정 (4) - - (4) 합계 11,329 (14) 205 11,520 차감 : 유동성대체 (1,630) (1,629) 차감계 9,699 9,891 (2) 당분기 및 전분기 중 인식한 채무조정이익 및 채무면제이익은 없습니다. (3) 당분기말 현재 인가된 회생계획에 따른 채무면제 및 조건변경 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회생채무 구분 채권시인액 분기말 장부금액 변제방법 회생채권 보증금 채무 1,108 581 보증금 채무는 거래처와의 계약이 종료되거나 중도에 적법하게 해지되어 반환사유가 발생하는 경우에는 원금 및 개시전 이자의 전액을 현금으로 변제하되 2014년부터 2017년에 걸쳐 변제함. 다만, 채무자가 변제할 사유가 2014년 변제기일 이후에 발생하는 경우, 이미 변제기일이 경과된 채권은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에합산하여 변제함. 개시후 이자는 전액 면제함. 상거래채무 20,044 96 원금 및 개시전 이자의 전액을 변제하되, 2014년부터 2017년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 면제함. 특수관계인 채무 36,497 11,243 김종오 등 특수관계인 개인의 시인된 원금 및 이자를 전액 면제함. 동양자산운용(주)의 시인된 원금및 개시전 이자의 50%를 면제하고 50%를 변제하되 2022년에 전액 변제함. 골든자원개발, 동양, 동양네트웍스, SK매직, SK매직서비스, 유안타증권,에스앰생명과학 등 기타 특수관계 법인 채무는 시인된 원금 및 이자의 50%를 면제하고 50%를 변제하되 2018년부터 2023년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 면제함. 회사채 채무 235,347 874 시인된 원금 및 개시전 이자의 전액을 현금으로 변제하되, 2014년부터 2020년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 전액 면제함. 21. 파생상품 (1) 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 계약내용 현금흐름 위험회피 통화스왑 외화 차입금에 대하여 만기에 약정된 환율에 따른 원화 원금을 부담하고 외화 고정이자 에 대하여 약정된 환율에 따른 원화 고정이자를 부담함 통화스왑 및 이자율스왑 외화 사채에 대하여 만기에 약정된 환율에 따른 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 이자율스왑 원화차입금에 대한 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 (2) 당분기말 현재 위험회피목적 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 파생상품종류 계약금액 약정환율(원) 수취이자율(%) 지급이자율(%) 계약만기일 위험회피비율 비고 통화스왑 USD 4,000,000 1,201.00 - - 2023. 02. 25 100% 수협은행 통화스왑 및 이자율스왑 USD 9,000,000 1,134.40 LIBOR 6M+0.90 1.47 2023. 12. 22 100% (주)신한은행 이자율스왑 KRW 9,000 - CD(91일물)+2.05 3.89 2022. 06. 14 100% (주)우리은행 22. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정 급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 101,445 100,837 사외적립자산 공정가치 (61,515) (62,181) 합계 39,930 38,656 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 100,837 107,577 당기근무원가 1,691 1,874 이자원가 596 441 급여지급액 (1,709) (1,670) 계열사전입 30 - 분기말 101,445 108,222 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 62,181 58,767 이자수익 407 276 급여지급액 (940) (1,138) 재측정요소 (153) (48) 계열사전입 20 26 분기말 61,515 57,883 (4) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,691 1,874 순이자원가 189 165 합계 1,880 2,039 23. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 광산복구충당부채 - 17,931 - 17,931 금융보증충당부채 2,005 - 1,924 - 소송충당부채 - 7,028 - 6,870 기타충당부채 36 - 36 - 합계 2,041 24,959 1,960 24,801 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 광산복구충당부채(*1) 금융보증충당부채(*2) 소송충당부채(*3) 기타충당부채(*4) 합계 기초 17,931 1,924 6,870 36 26,761 설정 - - 167 - 167 사용 - - (9) - (9) 기타 - 81 - - 81 분기말 : 17,931 2,005 7,028 36 27,000 유동성 - 2,005 - 36 2,041 비유동성 17,931 - 7,028 - 24,959 (*1) 삼척 석회석 광산 및 고령토 광산의 복구와 관련한 충당부채입니다.(*2) 골든자원개발(주)의 캐나다 현지법인이었던 Kootenay Energy Inc.의 캐나다 현지 금융기관인 ATB 앨버타 트레져리브랜치 차입금에 대한 지급보증과 관련한 충당부채입니다. (*3) 협력사 (유)두성기업, (주)동일의 근로자지위 확인소송 및 명성기공(합)의 손해배상 관련 충당부채입니다. (*4) 석회석을 운송하는 컨베이어벨트의 철거 및 이설비용 관련 충당부채입니다. (단위: 백만원) 구분 광산복구충당부채 금융보증충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초 16,719 1,764 1,224 36 19,743 설정 - - 20 - 20 사용 - - (27) - (27) 기타 - 92 - - 92 분기말 : 16,719 1,856 1,217 36 19,828 유동성 - 1,856 - 36 1,892 비유동성 16,719 - 1,217 - 17,936 24. 자본금과 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 107,916,306 107,916,306주 보통주자본금 53,958 53,958 (2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 214,829 214,829 25. 자기주식 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 562,754주 10 562,754주 10 26. 기타포괄손익누계액 및 기타자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (2,509) (2,509) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 160 74 해외사업환산손익 - (1,330) 소계 (2,349) (3,765) [기타자본] 감자차익 13,404 13,404 기타자본잉여금 (2,342) (2,342) 자기주식처분손실 등 (179) (179) 소계 10,883 10,883 합계 8,534 7,118 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액 및 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증가 분기말 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (2,509) - (2,509) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 74 86 160 해외사업환산손익 (1,330) 1,330 - 소계 (3,765) 1,416 (2,349) [기타자본] 감자차익 13,404 - 13,404 기타자본잉여금 (2,342) - (2,342) 자기주식처분손실 등 (179) - (179) 소계 10,883 - 10,883 합계 7,118 1,416 8,534 (단위: 백만원) 구분 기초 증가 분기말 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (2,859) - (2,859) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (49) (35) (84) 해외사업환산손익 (1,330) - (1,330) 소계 (4,238) (35) (4,273) [기타자본] 감자차익 13,404 - 13,404 기타자본잉여금 2,881 - 2,881 자기주식처분손실 등 (174) - (174) 소계 16,111 - 16,111 합계 11,873 (35) 11,838 27. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 이익준비금 2,684 1,879 미처분이익잉여금 364,830 378,158 합계 367,514 380,037 28. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 [재화 및 용역의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 144,821 108,538 기타의 매출액 9,372 6,636 합계 154,193 115,174 (2) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 112,045 97,004 계약부채 4,740 803 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 재화의 판매로 인한 원가 134,425 104,635 기타의 매출원가 3,410 2,602 합계 137,835 107,237 29. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여 2,766 2,468 퇴직급여 358 431 복리후생비 843 832 여비교통비 35 44 통신비 16 12 임차료 6 60 세금과공과 507 497 감가상각비 272 197 무형자산상각비 145 225 접대비 371 274 보험료 106 57 광고선전비 26 62 운반비 4,792 3,766 조작비 3 79 지급수수료 1,241 1,073 용역비 1,726 1,649 차량유지비 91 52 대손상각비 157 527 인쇄비 14 23 회의비 33 27 교육훈련비 19 78 기타판관비 24 46 합계 13,551 12,479 30. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분 기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 30 - 무형자산처분이익 149 - 기타 693 66 합계 872 66 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 876 310 소송충당부채전입 167 20 기타 3,975 517 합계 5,018 847 31. 금융 수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 순금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 금융수익 786 229 금융비용 (7,183) (5,090) 순금융비용 (6,397) (4,861) (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 위험회피수단파생상품자산 합계 [금융수익] 이자수익 97 - - 97 외환차익 62 339 - 401 외화환산이익 - 18 - 18 파생상품평가이익 - - 270 270 합계 159 357 270 786 [금융비용] 이자비용 - 5,157 - 5,157 외환차손 34 931 - 965 외화환산손실 22 467 - 489 기타금융자산손상차손 572 - - 572 합계 628 6,555 - 7,183 [기타포괄손익] 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - 86 86 (단위: 백만원) 구분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 위험회피수단파생상품자산 합계 [금융수익] 이자수익 59 - - 59 외환차익 34 125 - 159 외화환산이익 - 11 - 11 합계 93 136 - 229 [금융비용] 이자비용 - 4,342 - 4,342 외환차손 45 370 - 415 외화환산손실 16 315 - 331 기타금융자산처분손실 2 - - 2 합계 63 5,027 - 5,090 [기타포괄손익] 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (35) (35) 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세률의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 법인세수익이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 않았습니다. 33. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 2,231 4,904 원재료 및 상품 사용액 28,395 11,001 종업원급여 등 20,632 20,408 감가상각비 16,073 15,259 무형자산상각비 487 725 외주비 10,364 9,797 운반비 19,037 15,585 동력비 17,771 16,624 지급임차료 1,744 1,677 세금과공과 4,061 1,323 지급수수료 4,398 2,906 기타 26,194 19,507 합계(*1) 151,387 119,716 (*1) 연결포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계액입니다. 34. 주당손실 (1) 기본주당손실(가) 기본주당손실 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 분기순손실 (4,356,693,684) (7,963,900,154) 지배기업 보통주소유주 귀속 분기순손실 (4,355,415,008) (7,959,628,476) 가중평균유통보통주식수 107,353,552주 107,353,552주 기본주당손실 (41) (74) (나) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 107,916,306 107,357,173 (-) 자기주식 효과 562,754 3,621 가중평균유통보통주식수 107,353,552 107,353,552 (2) 희석주당손실 당분기말 및 전분기말 현재 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다. 35. 특수관계자거래 (1) 지배기업 및 기타특수관계자 현황(가) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 연결실체에 대한 지분율(%) 비고 당분기 전기 (주)삼표 54.68 54.68 지배기업 (나) 당분기 및 전기 중 연결실체와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 당분기 전기 지배기업의 종속기업 (주)삼표산업 (주)삼표산업 (주)팬트랙 (주)팬트랙 삼표레일웨이(주) 삼표레일웨이(주) 삼표피앤씨(주) 삼표피앤씨(주) 주요경영진이 지배하는 회사 및 그 관계회사 (주)에스피네이처 (주)에스피네이처 (주)에스피에스엔에이 (주)에스피에스엔에이 (주)에스피환경 (주)에스피환경 (주)청암 (주)청암 (주)삼표화성에너지 (주)삼표화성에너지 (2) 주요 경영진에 대한 보상연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 989 956 퇴직급여 69 92 합계 1,058 1,048 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 유형자산 처분 매입 등 유형자산 취득 지배기업 (주)삼표 28 - 7,898 88 기타특수관계자 (주)삼표산업 17,589 - 2,235 - (주)에스피네이처 3,220 10 3,441 - (주)에스피에스엔에이 3,901 - 803 - (주)에스피환경 195 - - - (주)청암 469 - - - (주)팬트랙 - - 11 - (주)삼표화성에너지 - - 5 - 삼표레일웨이(주) 46 - - - 삼표피앤씨(주) 1,691 - - - 합계 27,139 10 14,393 88 (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 지배기업 (주)삼표 55 6,710 기타특수관계자 (주)삼표산업 19,262 353 (주)에스피네이처 1,948 1,610 (주)에스피에스엔에이 5,957 720 (주)에스피환경 52 - (주)청암 99 - (주)팬트랙 - 11 삼표레일웨이(주) 179 - 삼표피앤씨(주) 1,978 - 합계 29,530 9,404 (4) 특수관계자에 대한 주요 채권, 채무 내역 (가) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 미수금 합계 지배기업 (주)삼표 - 30 30 기타특수관계자 (주)삼표산업 9,624 522 10,146 (주)에스피네이처 1,383 50 1,433 (주)에스피에스엔에이 1,487 247 1,734 (주)에스피환경 71 - 71 (주)청암 374 - 374 삼표레일웨이(주) 7 - 7 삼표피앤씨(주) 803 - 803 합계 13,749 849 14,598 (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 미수금 합계 지배기업 (주)삼표 - 30 30 기타특수관계자 (주)삼표산업 5,070 701 5,771 (주)에스피네이처 246 42 288 (주)에스피에스엔에이 1,175 22 1,197 (주)에스피환경 92 - 92 (주)청암 119 - 119 삼표레일웨이(주) 55 - 55 삼표피앤씨(주) 640 - 640 합계 7,397 795 8,192 (나) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매입채무 미지급금 기타 합계 지배기업 (주)삼표 884 2,866 - 3,750 기타특수관계자 (주)삼표산업 3,035 216 10 3,261 (주)에스피네이처 1,004 289 - 1,293 (주)에스피에스엔에이 642 184 - 826 (주)팬트랙 - 13 - 13 (주)삼표화성에너지 1 2 - 3 합계 5,566 3,570 10 9,146 (단위: 백만원) 구분 회사명 매입채무 미지급금 합계 지배기업 (주)삼표 902 4,026 4,928 기타특수관계자 (주)삼표산업 2,522 1,471 3,993 (주)에스피네이처 747 349 1,096 (주)에스피에스엔에이 730 622 1,352 (주)팬트랙 - 12 12 (주)삼표화성에너지 1 2 3 합계 4,902 6,482 11,384 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금의 지급은 없습니다. (7) 당분기말 현재 연결실체의 자금조달 등을 위하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증내용 기타특수관계자 (주)삼표산업 (주)하나은행 6,664 차입금 지급보증 한국산업은행 49,800 36. 우발상황과 약정사항 (1) 연결실체는 2012년 11월 8일 쌍용자원개발(주)와 광산 공동개발을 위한 협약을 체결하고 강원도 삼척시에 소재한 연결실체 소유의 토지를 매각하였습니다. 동 계약과 관련하여 채굴이 종료된 후, 동 토지를 재매입하는 약정을 맺고 있습니다. (2) 당분기말 연결실체의 금융기관 등과 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 약정금액 차입금액 유산스한도약정 (주)우리은행 등 98,922 8,995 신디케이트론 한국산업은행 외 111,518 111,518 시설자금 외 한국광해광업공단 외 354,396 304,950 기업어음할인약정 우리종합금융(주) 10,000 - 합계 574,836 425,463 연결실체는 (주)우리은행과 15,000백만원 , 농협은행(주)과 8,000백만원의 B2B 대출약정을 체결하였습니다. (3) 지급보증(가) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 제공한 자 보증처 보증금액 보증내용 서울보증보험(주) 삼척시 등 KRW 206,376 광산복구 이행보증 등 (주)하나은행 한국광해광업공단 KRW 14,135 차입금 지급보증 (주)신한은행 Shinhan Investment Asia Limited USD 9,000,000 외화사채 지급보증 (나) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (4) 당분기말 및 전분기말 현재 연결실체가 견질로 제공한 어음 및 수표는 없습니다. (5) 계류 중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 청구금액 계류법원 내용 정의태 외(*1) 837 대법원 근로자지위 확인 등의 소 명성기공(합)(*1) 14,722 서울고등법원(춘천) 손해배상(기)의 소 구홍교 외(*1) 640 춘천지방법원 강릉지원 근로에 관한 소 외 반석레미콘 643 광주고등법원(전주) 제3자 이의의 소 합계 16,842 (*1) 연결실체는 해당 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 7, 028 백만원을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. 그 외 분쟁사건의 최종결과는 보고기간말 현재 예측될 수 없으며, 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다. (6) 리파이낸싱 신디케이트론 대출약정지배기업은 기존 신디케이트론의 상환자금, 회생채권의 상환자금 및 운영자금 등을 조달하기 위하여 2018년 11월 21일자로 한국산업은행 등 6개 대주단과 차입조달에 대한 대출약정을 체결하였습니다. 약정금액인 200,000백만원을 장기대출로 차입하였으며, 약정이자율은 고정금리로 아래와 같습니다. (가) 금융기관별 약정금액 (단위: 백만원) 차입처 Tranche A Tranche B 차입처별 합계금액 최초약정액 상환후 잔액 이자율(%) 최초약정액 상환후 잔액 이자율(%) 최초약정액 상환후 잔액 (주)신한은행 - - - 20,000 11,152 3.69 20,000 11,152 (주)하나은행 15,000 8,364 3.44 - - - 15,000 8,364 농협은행(주) 15,000 8,364 3.44 - - - 15,000 8,364 신용협동조합중앙회 - - - 50,000 27,879 3.69 50,000 27,879 중국은행(주) - - - 20,000 11,152 3.69 20,000 11,152 한국산업은행 70,000 39,031 3.44 10,000 5,576 3.69 80,000 44,607 합계 100,000 55,759 100,000 55,759 200,000 111,518 (나) 원금상환 및 이자지급원금상환조건은 6개월 거치 후 54개월 분할상환이며, 이자는 약정에 따른 이자지급기간(매3개월)말에 지급합니다.(다) 재무약정 ① 재무비율 유지지배기업은 이 약정의 계약기간(2018년 11월 23일 ~ 2023년 11월 23일) 동안 부채비율을 170% 이하로 유지하여야 하고, 2018 회계연도는 EBITDA이자보상배율을 1.5배 이상, 2019회계연도부터는 EBITDA 이자보상배율을 3.0배이상으로 유지하여야 합니다. ( EBITDA이 자보상배율 = EBITDA/금융비용)② 최대주주 지위 유지최상위 지배기업인 (주)삼표 또는 그 특수관계인은 지배기업의 의결권 있는 주식 40% 이상을 보유하고 경영권을 유지해야 합니다. 37. 영업부문 (1) 보고대상 영업부문연결실체가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고대상 영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 시멘트 사업부 시멘트 제조 및 판매 에너지 사업부 석유자원개발사업 레미콘 사업부 레미콘 제조 및 판매 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문별 정보(가) 영업부문별 매출액, 영업손익 및 분기순손익 (단위: 백만원) 구분 시멘트사업부 에너지사업부 레미콘사업부 연결조정 합계 매출액 173,211 - 9,743 (28,761) 154,193 영업이익 3,204 (3) (789) 395 2,807 유형 및 무형자산상각비 16,457 - 195 (92) 16,560 분기순손실 (2,289) (45) (769) (1,254) (4,357) (단위: 백만원) 구분 시멘트사업부 에너지사업부 연결조정 합계 매출액 141,947 - (26,773) 115,174 영업이익 (4,071) (3) (469) (4,543) 유형 및 무형자산상각비 15,860 - 124 15,984 분기순손실 (5,917) (419) (1,628) (7,964) (나) 영업부문별 자산 및 부채금액 (단위: 백만원) 구분 시멘트사업부 에너지사업부 레미콘사업부 연결조정 합계 부문자산 1,547,915 52 27,998 (139,023) 1,436,942 부문부채 793,648 34,985 12,888 (49,553) 791,968 (단위: 백만원) 구분 시멘트사업부 에너지사업부 레미콘사업부 연결조정 합계 부문자산 1,556,457 53 26,392 (170,571) 1,412,331 부문부채 767,674 34,496 10,512 (56,433) 756,249 38. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표 상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당분기 유형자산 취득 관련 미지급금 6,803 28,696 전기 유형자산 취득 관련 미지급금의 당분기 지급액 (7,385) (32,990) 재고자산의 유형자산 대체 641 497 사용권자산 인식액 4,025 3,508 (3) 당분기 재무활동 현금흐름에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 분기말 환율변동 상각 기타 단기차입금 80,015 (11,413) (164) - - 68,438 장기차입금 357,017 4,035 - 187 - 361,239 사채 60,347 29,940 228 37 - 90,552 회생채무 11,399 - - 207 - 11,606 리스부채 78,992 (4,556) - 921 2,969 78,326 합계 587,770 18,006 64 1,352 2,969 610,161 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 224,572,554,535 201,489,241,349 현금및현금성자산 41,075,347,304 26,304,593,826 기타금융자산 200,000,000 유동성파생상품자산 41,928,848 303,054,196 매출채권 104,764,824,220 89,563,176,889 기타유동채권 8,041,037,941 13,615,177,647 재고자산 66,313,280,827 69,301,579,921 기타유동자산 4,136,135,395 2,401,658,870 비유동자산 984,293,752,986 985,159,494,331 기타금융자산 3,789,563,000 4,001,563,000 파생상품자산 899,999,538 561,891,586 장기매출채권 920,334,440 964,234,440 기타비유동채권 7,681,166,359 7,820,565,069 종속기업투자 123,311,114,385 123,311,114,385 유형자산 642,885,897,950 645,365,074,055 무형자산 177,727,856,602 178,118,445,058 투자부동산 2,364,233,092 2,391,901,109 기타비유동자산 2,517,607,832 1,611,492,752 이연법인세자산 22,195,979,788 21,013,212,877 자산총계 1,208,866,307,521 1,186,648,735,680 부채 유동부채 233,514,214,773 244,051,807,577 유동성충당부채 35,814,154 35,814,154 매입채무 20,613,981,150 24,660,849,771 단기차입금 52,838,698,896 64,415,153,931 유동성장기차입금 71,920,567,543 79,411,178,130 유동성회생채무 4,933,189,060 4,853,699,828 기타유동채무 59,578,583,540 54,785,268,298 유동성리스부채 5,262,918,100 5,389,051,575 기타유동부채 17,587,000,763 9,764,095,176 당기법인세부채 743,461,567 736,696,714 비유동부채 362,421,157,824 319,443,877,641 충당부채 14,375,561,191 14,217,795,277 장기차입금 205,987,137,949 194,918,831,654 사채 90,551,506,119 60,347,009,365 리스부채 5,828,397,570 5,442,618,657 비유동회생채무 6,675,606,246 6,547,976,660 기타비유동채무 2,488,285,778 2,429,502,974 확정급여부채 36,514,662,971 35,540,143,054 부채총계 595,935,372,597 563,495,685,218 자본 자본금 53,958,153,000 53,958,153,000 주식발행초과금 214,829,313,501 214,829,313,501 자기주식 (10,527,382) (10,527,382) 기타포괄손익누계액 (2,347,759,497) (2,431,287,411) 기타자본 9,535,690,949 9,535,690,949 이익잉여금(결손금) 336,966,064,353 347,271,707,805 자본총계 612,930,934,924 623,153,050,462 자본과부채총계 1,208,866,307,521 1,186,648,735,680 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 145,186,696,582 145,186,696,582 113,276,765,864 113,276,765,864 매출원가 130,619,889,380 130,619,889,380 110,987,303,609 110,987,303,609 매출총이익 14,566,807,202 14,566,807,202 2,289,462,255 2,289,462,255 판매비와관리비 12,586,650,275 12,586,650,275 11,990,206,543 11,990,206,543 영업이익(손실) 1,980,156,927 1,980,156,927 (9,700,744,288) (9,700,744,288) 금융수익 753,026,228 753,026,228 1,365,374,966 1,365,374,966 금융비용 5,208,972,809 5,208,972,809 3,518,371,994 3,518,371,994 기타수익 425,208,467 425,208,467 65,580,332 65,580,332 기타비용 3,226,821,541 3,226,821,541 48,910,334 48,910,334 법인세비용차감전순이익(손실) (5,277,402,728) (5,277,402,728) (11,837,071,318) (11,837,071,318) 법인세비용(수익) (3,134,177,714) (3,134,177,714) (3,689,295,601) (3,689,295,601) 분기순손실 (2,143,225,014) (2,143,225,014) (8,147,775,717) (8,147,775,717) 기타포괄손익 (27,374,124) (27,374,124) (87,584,393) (87,584,393) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 83,527,914 83,527,914 (52,377,566) (52,377,566) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 83,527,914 83,527,914 (52,377,566) (52,377,566) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (110,902,038) (110,902,038) (35,206,827) (35,206,827) 확정급여제도의 재측정요소 (110,902,038) (110,902,038) (35,206,827) (35,206,827) 총포괄손익 (2,170,599,138) (2,170,599,138) (8,235,360,110) (8,235,360,110) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (20) (20) (76) (76) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (20) (20) (76) (76) 자본변동표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타포괄손익누계액 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 53,678,586,500 214,829,313,501 (10,527,382) (2,858,666,652) 13,766,092,258 338,386,922,879 617,791,721,104 분기순손실 (8,147,775,717) (8,147,775,717) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (35,206,827) (35,206,827) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (52,377,566) (52,377,566) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 (8,051,244,825) (8,051,244,825) 2021.03.31 (기말자본) 53,678,586,500 214,829,313,501 (10,527,382) (2,911,044,218) 13,766,092,258 322,152,695,510 601,505,116,169 2022.01.01 (기초자본) 53,958,153,000 214,829,313,501 (10,527,382) (2,431,287,411) 9,535,690,949 347,271,707,805 623,153,050,462 분기순손실 (2,143,225,014) (2,143,225,014) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (110,902,038) (110,902,038) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 83,527,914 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 배당 (8,051,516,400) (8,051,516,400) 2022.03.31 (기말자본) 53,958,153,000 214,829,313,501 (10,527,382) (2,347,759,497) 9,535,690,949 336,966,064,353 612,930,934,924 현금흐름표 제 32 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동현금흐름 1,846,728,749 (4,615,075,359) 분기순손실 (2,143,225,014) (8,147,775,717) 당기순이익에 대한 조정 13,720,041,551 10,200,590,292 퇴직급여 1,584,182,243 1,776,313,380 유형자산감가상각비 9,998,775,300 9,298,224,371 투자부동산감가상각비 27,668,017 27,668,017 무형자산상각비 389,582,028 342,407,696 소송충당부채전입 166,813,737 20,111,968 이자비용 3,266,095,760 2,861,163,968 외화환산손실 407,022,034 238,570,199 기타금융자산처분손실 1,775,000 기타금융자산손상차손 572,000,000 금융보증충당부채전입 2,500,000 유형자산처분손실 876,307,816 2,829 법인세비용(수익) (3,134,177,714) (3,689,295,601) 대손상각비(환입) 158,813,027 527,889,373 이자수익 (63,940,146) (43,292,276) 외화환산이익 (17,940,394) (11,489,605) 배당금수익 (1,151,943,310) 현금흐름위험회피파생상품평가이익 (269,591,695) 유형자산처분이익 (30,297,000) 무형자산처분이익 (148,993,572) 기타의기타수익 (62,277,890) (15,717) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (8,842,479,053) 386,732,096 매출채권 (15,378,860,383) (16,891,464,663) 기타유동채권 7,367,538,836 10,966,142,986 재고자산 1,340,397,379 3,814,343,866 기타유동자산 (725,363,404) 98,164,228 장기매출채권 43,900,000 60,000,000 기타비유동자산 (906,115,080) 185,522,145 매입채무 (4,044,840,381) 5,529,995,570 기타유동채무 (3,412,271,219) (15,266,580,037) 기타유동부채 6,825,164,408 12,537,062,764 비유동충당부채 (9,047,823) (26,311,447) 기타비유동채무 49,368,942 (92,687,557) 퇴직급여지급 (82,011,067) (1,385,032,448) 계열사전입 122,121,816 계열사전출 (27,952,142) 사외적립자산 (4,508,935) 857,576,689 이자수취 59,316,350 35,058,959 이자지급 (2,966,466,835) (2,553,755,869) 배당금수취(영업) 1,151,943,310 법인세 환급(납부) 2,019,541,750 (5,687,868,430) 투자활동현금흐름 (5,993,257,481) (25,298,681,520) 단기대여금의 회수 52,971,350 임차보증금의 감소 180,000,000 126,000,000 유형자산의 처분 30,300,000 무형자산의 처분 150,000,000 단기대여금의 대여 (350,000,000) 단기금융상품의 증가 (200,000,000) 유형자산의 취득 (5,808,528,831) (25,036,681,520) 비유동기타금융자산의 취득 (360,000,000) 임차보증금의 증가 (38,000,000) (38,000,000) 재무활동현금흐름 18,921,149,063 16,205,385,159 단기차입금의 차입 49,260,247,589 40,315,416,672 장기차입금의 차입 28,145,000,000 14,290,000,000 사채의 발행 29,940,000,000 단기차입금의 상환 (60,673,153,931) (21,644,605,844) 유동성장기차입금의 상환 (24,754,483,333) (11,864,679,980) 장기차입금의 상환 (1,283,000,000) 리스부채의 상환 (2,996,461,262) (3,593,059,839) 유동성회생채무의 상환 (14,685,850) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,866,853) (7,570,780) 현금및현금성자산의순증가(감소) (13,715,942,500) 기초현금및현금성자산 26,304,593,826 45,859,987,106 기말현금및현금성자산 41,075,347,304 32,144,044,606 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 삼표시멘트(이하 "당사")는 2002년 3월 6일에 시멘트제품의 제조와 판매를 주요 목적사업으로 주식회사 동양의 시멘트사업부문이 분리되어 현물출자 및 사업양수도 방식에 의해 동양시멘트 주식회사로 설립되었습니다. 당사는 2017년 3월 24일에 상호를 동양시멘트 주식회사에서 주식회사 삼표시멘트로 변경하였습니다. 당분기말 현재 강원도 삼척시 소재 본공장 외에 전국에 20개 분공장 및 사업소를 유지하고 있으며, 당사의 본사는 강원도 삼척시 동양길 20에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 (주)삼표이며, 지분율은 54.68%입니다. 2. 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과 의 변 동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 미적용 제ㆍ개정 기준서2022년 1월 1일 부터 조기 적용 가능한 새로운 회계기준이 있으나, 당 사는 요약분기재무제표 작성시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [상각후원가 측정 금융자산] 예금 12,645 8,797 기타현금성자산 28,430 17,508 합계 41,075 26,305 5. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 사용제한내용 [장기기타금융자산] 당좌개설보증금 5 5 후순위공모사채권 - 212 1순위 근질권 합계 5 217 6. 기타금융자산 (1) 당 분기말 현재 단기기타금융자산의 구성 내역은 다음과 같으 며 전기말 현재 단기기타금융자산의 내역은 없습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 [상각후원가 측정 금융자산] 정기예금 200 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [상각후원가 측정 금융자산] 당좌개설보증금 5 5 후순위공모사채권 - 212 소계 5 217 [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 비상장주식 3,784 3 ,784 [당기손익-공정가치 측정 채무상품] 기타출자금 1 1 합계 3,790 4,002 (3) 당분기말 및 전기말 현재 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 보유주식수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 (주)동양레저 74,200주 2.20% 2,279 2,330 2,330 동양인터내셔널(주) 93,640주 14.32% 4,735 1,454 1,454 한일대우시멘트(주) 226,720주 11.34% 78 - - 합계 7,092 3,784 3,784 7. 금융자산과 금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 [상각후원가 측정 금융자산] 현금및현금성자산 41,075 41,075 기타금융자산 205 205 매출채권 105,685 105,685 기타채권 15,721 15,721 소계 162,686 162,686 [당기손익-공정가치 측정 채무상품](*1) 기타금융자산 1 - [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 기타금융자산 3,784 3,784 [ 위 험회피수단 파생상품자산] 파생상품자산 942 942 금융자산 합계 167,413 167,412 [상각후원가 측정 금융부채] 매입채무 20,614 20,614 차입금 330,746 332,838 사채 90,552 89,453 리스부채 11,091 11,091 회생채무 11,609 11,609 기타채무 62,067 62,067 금융부채 합계 526,679 527,672 (*1) 일부 공정가치로 측정되는 금융자산의 경우 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 [상각후원가 측정 금융자산] 현금및현금성자산 26,305 26,305 기타금융자산 217 217 매출채권 90,527 90,527 기타채권 21,436 21,436 소계 138,485 138,485 [당기손익-공정가치 측정 채무상품](*1) 기타금융자산 1 - [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 기타금융자산 3,784 3,784 [ 위 험회피수단 파생상품자산] 파생상품자산 865 865 금융자산 합계 143,135 143,134 [상각후원가 측정 금융부채] 매입채무 24,661 24,661 차입금 338,745 341,756 사채 60,347 59,198 리스부채 10,832 10,832 회생채무 11,402 11,402 기타채무 57,214 57,214 금융부채 합계 503,201 505,063 (*1) 일부 공정가치로 측정되는 금융자산의 경우 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다. (2) 금융상품의 공정가치서열금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 나누고 있으며 각각의 금융상품을 어느 수준으로 측정했는지 구분하여 공정가치수준을 공시하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 구분됩니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타금융자산 - - 3,784 3,784 파생상품자산 - 942 - 942 합계 - 942 3,784 4,726 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타금융자산 - - 3,784 3,784 파생상품자산 - 865 - 865 합계 - 865 3,784 4,649 8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 미수금 보증금 미수수익 대여금 소계 채권가액 106,675 10,617 7,367 2 20,210 38,196 144,871 대손충당금 (990) (2,436) - - (20,010) (22,446) (23,436) 현재가치할인차금 - (29) - - - (29) (29) 순장부금액: 105,685 8,152 7,367 2 200 15,721 121,406 유동성 104,765 8,038 - 2 - 8,040 112,805 비유동성 920 114 7,367 - 200 7,681 8,601 (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 미수금 보증금 미수수익 대여금 소계 채권가액 91,358 16,140 7,509 4 20,263 43,916 135,274 대손충당금 (831) (2,436) - - (20,010) (22,446) (23,277) 현재가치할인차금 - (34) - - - (34) (34) 순장부금액: 90,527 13,670 7,509 4 253 21,436 111,963 유동성 89,563 13,558 - 4 53 13,615 103,178 비유동성 964 112 7,509 - 200 7,821 8,785 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 외상매출금의 경우 30일에서 120일, 받을어음의 경우 90일에서 120일입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 집합평가대상채권 미연체채권 101,329 48 15,750 - 117,079 48 6개월 이하 3,563 232 - - 3,563 232 6개월 초과 ~1년 이하 213 60 - - 213 60 1년 초과 54 54 - - 54 54 개별평가대상채권 1,516 596 22,446 22,446 23,962 23,042 합계 106,675 990 38,196 22,446 144,871 23,436 (단위: 백만원) 구분 매출채권 기타채권 합계 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 채권가액 대손충당금 집합평가대상채권 미연체채권 86,927 40 21,470 - 108,397 40 6개월 이하 2,811 163 - - 2,811 163 6개월 초과 ~1년 이하 38 10 - - 38 10 1년 초과 23 23 - - 23 23 개별평가대상채권 1,559 595 22,446 22,446 24,005 23,041 합계 91,35 8 831 43,916 22,446 135,274 23,277 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초 595 236 831 설정 1 158 159 분기말 596 394 990 (단위: 백만원) 구분 개별적 손상 집합적 손상 합계 기초 1,518 676 2,194 설정 - 528 528 분기말 1,518 1,204 2,722 (4) 당분기 및 전분기 중 기타채권의 대손충당금 변동내역은 없습니다. 9. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 155 - 129 - 선급비용 2,829 2,518 2,069 1,611 기타 1,152 - 204 - 합계 4,136 2,518 2,402 1,611 10. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 상품 1,015 770 제품 75 81 미포장시멘트 7,891 6,513 반제품 8,997 7,039 원재료 18,606 30,202 저장품 23,178 24,697 미착품 6,551 - 합계 66,313 69,302 (2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 128,260백만원(전분기: 108,981백만원)입니다. (3) 당분기말 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 재고자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 상품 1,015 26,000 한국수출입은행 제품 75 미포장시멘트 7,891 반제품 8,997 원재료 18,606 저장품 23,178 미착품 6,551 합계 66,313 11. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황 및 투자내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 주된 사업장 결산월 장부금액 (주)동양시멘트 100.00 강원도 삼척시 12월 1 골든자원개발(주) 100.00 서울특별시 종로구 12월 - 삼표농원(주) 87.88 강원도 삼척시 12월 1,450 삼표레미콘(주) 100.00 대전시 중구 12월 21,010 삼표에스앤씨(주) 100.00 강원도 삼척시 12월 20 삼표자원개발(주) 100.00 강원도 삼척시 12월 74,001 삼표해운(주) 100.00 부산광역시 서구 12월 26,829 합계 123,311 (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 주된 사업장 결산월 장부금액 (주)동양시멘트 100.00 강원도 삼척시 12월 1 골든자원개발(주) 100.00 서울특별시 종로구 12월 - 삼표농원(주) 87.88 강원도 삼척시 12월 1,450 삼표레미콘(주)(*1) 100.00 대전시 중구 12월 21,010 삼표에스앤씨(주) 100.00 강원도 삼척시 12월 20 삼표자원개발(주) 100.00 강원도 삼척시 12월 74,001 삼표해운(주) 100.00 부산광역시 서구 12월 26,829 합계 123,311 (*1) 당사는 전기 중 삼표레미콘(주)를 신규로 설립하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내용은 없습니다. 12. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 224,501 - - - 224,501 건물 213,907 (107,552) (113) - 106,242 구축물 134,508 (63,935) (876) (2,514) 67,183 기계장치 903,082 (702,096) (2,291) (26) 198,669 선박 13,558 (4,331) - - 9,227 차량운반구 7,123 (6,555) - - 568 공기구비품 5,952 (5,081) - - 871 건설중인자산 22,770 - - - 22,770 사용권자산 21,206 (8,351) - - 12,855 합계 1,546,607 (897,901) (3,280) (2,540) 642,886 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 224,494 - - - 224,494 건물 213,794 (106,225) (113) - 107,456 구축물 132,525 (62,625) (876) (2,578) 66,446 기계장치 879,224 (697,306) (2,291) (27) 179,600 선박 13,558 (4,048) - - 9,510 차량운반구 7,319 (6,665) - - 654 공기구비품 5,932 (4,988) - - 944 건설중인자산 45,179 - - - 45,179 사용권자산 18,053 (6,971) - - 11,082 합계 1,540,078 (888,828) (3,280) (2,605) 645,365 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 감가상각(*1) 처분 기타 분기말 토지 224,494 - - - 7 224,501 건물 107,456 - (1,327) - 113 106,242 구축물 66,446 79 (1,246) - 1,904 67,183 기계장치 179,600 - (5,480) (876) 25,425 198,669 선박 9,510 - (283) - - 9,227 차량운반구 654 - (86) - - 568 공기구비품 944 - (93) - 20 871 건설중인자산 45,179 4,419 - - (26,828) 22,770 사용권자산 11,082 3,364 (1,484) - (107) 12,855 합계 645,365 7,862 (9,999) (876) 534 642,886 (*1) 당분기 중 운휴자산과 관련하여 발생한 감가상각비 6백만원을 기타비용 으로 인식하였습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 취득 감가상각(*1) 기타 분기말 토지 219,576 188 - - 219,764 건물 108,409 - (1,291) - 107,118 구축물 47,556 351 (1,156) 17,057 63,808 기계장치 143,267 382 (4,147) 3,736 143,238 선박 10,640 - (283) - 10,357 차량운반구 1,049 - (97) - 952 공기구비품 1,087 115 (139) - 1,063 건설중인자산 53,715 21,260 - (20,298) 54,677 사용권자산 10,937 3,508 (2,185) (131) 12,129 합계 596,236 25,804 (9,298) 364 613,106 (*1) 전분기 중 운휴자산과 관련하여 발생한 감가상각비 6백만원을 기타비용으 로 인식하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 유형자산상각비의 포괄손익계산서 상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 9,737 9,095 판매비와관리비 256 197 기타의기타비용(운휴자산) 6 6 합계 9,999 9,298 ( 4) 당분기말 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 유형자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 담보권자 토지 167,530 240,000 (주)신한은행(주)하나은행농협은행(주)신용협동조합중앙회중국은행(주)한국산업은행 건물 103,487 구축물 40,339 기계장치 185,598 광업권 170,075 토지(*1) 43,337 61,339 (주 )하나은행 한국광해광업공단 건물(*1) 1,005 구축물(*1) 13,395 기계장치(*1) 1,876 토지 3,064 9,754 (주)신한은행 건물 22 구축물 527 기계장치 61 합계 730,316 311,093 (*1) 당분기말 현재 상기 유형자산은 당사와 당사의 종속기업인 삼표자원개발(주)의 차입금에 대하여 동일한 물건이 담보로 제공되고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차주 대주 내용 채권최고액 비고 (주)삼표시멘트 (주)하나은행 자체 담보제공 2,929 부산공장 제2순위 한국광해광업공단 자체 담보제공 12,100 부산공장 19,552 광양공장 삼표자원개발(주) 한국광해광업공단 제3자 담보제공 14,400 부산공장 6,287 광양공장 6,071 목포공장 13. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 570 - 570 건물 등 2,258 (464) 1,794 합계 2,828 (464) 2,364 (단위: 백만원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 570 - 570 건물 등 2,258 (436) 1,822 합계 2,828 (436) 2,392 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 감가상각 분기말 토지 570 - 570 건물 등 1,822 (28) 1,794 합계 2,392 (28) 2,364 (단위: 백만원) 구분 기초 감가상각 분기말 토지 570 - 570 건물 등 1,933 (28) 1,905 합계 2,503 (28) 2,475 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익, 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대수익 15 15 임대원가 (28) (28) 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어개발비 5,765 (5,711) - 54 산업재산권 107 (107) - - 사용수익기부자산 1,173 (1,144) - 29 회원권 153 - - 153 광업권 178,128 (7,203) (850) 170,075 기타무형자산 21,521 (8,542) (5,563) 7,416 합계 206,847 (22,707) (6,413) 177,727 (단위: 백만원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어개발비 5,765 (5,689) - 76 산업재산권 107 (107) - - 사용수익기부자산 1,173 (1,142) - 31 회원권 153 - - 153 광업권 178,129 (7,201) (850) 170,078 기타무형자산 21,521 (8,178) (5,563) 7,780 합계 206,848 (22,317) (6,413) 178,118 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 처분 상각 분기말 소프트웨어개발비 76 - (22) 54 사용수익기부자산 31 - (2) 29 회원권 153 - - 153 광업권 170,078 (1) (2) 170,075 기타무형자산 7,780 - (364) 7,416 합계 178,118 (1) (390) 177,727 (단위: 백만원) 구분 기초 상각 분기말 소프트웨어개발비 348 (92) 256 사용수익기부자산 38 (2) 36 회원권 153 - 153 광업권 170,097 (3) 170,094 기타무형자산 2,408 (245) 2,163 합계 173,044 (342) 172,702 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산상각비의 포괄손익계산서 상 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 255 127 판매비와관리비 135 215 합계 390 342 15. 차입원가 당분기 및 전분기 중 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 적격자산 당분기 전분기 차입원가 자본화이자율(%) 차입원가 자본화이자율(%) 유형자산 161 1.82 ~ 3.19 149 2.50 ~ 3.53 1 6. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 매입채무 20,614 24,661 [기타유동채무] 미지급금 45,231 48,663 미지급비용 6,296 6,122 기타 8,052 - 소계 59,579 54,785 [기타비유동채무] 장기미지급금 2,328 2,270 보증금 160 160 소계 2,488 2,430 합계 82,681 81,876 1 7. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [기타유동부채] 선수금 9,971 8,800 예수금 2,876 161 계약부채 4,740 803 합계 17,587 9,764 18. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당분기 전기 Banker's Usance (주)우리은행 등 0.29 ~ 0.78 8,996 50,673 운영자금 (주)광주은행 외 3.07 ~ 3.80 13,843 13,742 수입자금대출 한국수출입은행 2.44 30,000 - 합계 52,839 64,415 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 당분기 전기 토지매각차입거래(*1) 쌍용자원개발(주) 4.00 5,440 5,440 리파이낸싱 신디케이트론(Tranche A,B) 한국산업은행 등 3.44 55,759 60,759 한국산업은행 등 3.69 55,759 60,759 시설자금 한국광해광업공단 2.50 ~ 3.10 19,625 20,692 한국산업은행 2.47 22,554 18,364 (주)국민은행 외 1.39 ~ 4.02 28,319 28,272 운영자금 한국광해광업공단 2.50 ~ 3.20 19,677 18,206 (주)국민은행 외 3.37 ~ 4.11 50,000 41,250 채권유동화 우리드림제이차(주) 3.25 22,000 22,000 소계 279,133 275,742 차감: 장기차입금 현재가치할인차금 (1,225) (1,412) 합계 277,908 274,330 차감: 유동성대체 (71,921) (79,411) 차감계 205,987 194,919 (*1) 당사는 2012년 11월 8일 쌍용자원개발(주)와 광산 공동개발을 위한 협약을체결하고 강원도 삼척시에 소재한 당사 소유의 토지를 매각하였습니다. 동 계약과 관련하여 채굴이 종료된 후에 동 토지를 재매입하는 약정을 맺고 있습니다.(주석 37(2) 참 조) (3) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 상환금액 1년이내 72,047 1년초과 2년이내 158,247 2년초과 3년이내 17,778 3년초과 4년이내 12,007 4년초과 5년이내 7,433 5년초과 11,621 합계 279,133 19. 사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기 전기 상환방법 신한은행 보증부 외화변동금리부사채 1.47 2021.06.23 2023.12.22 10,897 10,670 만기일시상환 유안타증권 P-CBO 사채 2.44 2021.08.26 2024.08.26 50,000 50,000 만기일시상환 유안타증권 P-CBO 사채 4.02 2022.03.29 2025.03.29 30,000 - 만기일시상환 소계 90,897 60,670 차감: 사채할인발행차금 (345) (323) 합계 90,552 60,347 (2) 당분기말 현재 사채 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 상환금액 1년초과 2년이내 10,897 2년초과 3년이내 80,000 합계 90,897 20. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 부동산 구축물 차량운반구 합계 기초 4,618 3,568 2,896 11,082 감가상각비 (795) (341) (348) (1,484) 사용권자산 추가 2,150 1,147 67 3,364 사용권자산 제거 - - (107) (107) 분기말 5,973 4,374 2,508 12,855 (단위: 백만원) 구분 부동산 구축물 차량운반구 합계 기초 2,627 6,362 1,948 10,937 감가상각비 (543) (1,318) (324) (2,185) 사용권자산 추가 3,219 - 289 3,508 사용권자산 제거 - - (131) (131) 분기말 5,303 5,044 1,782 12,129 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 1,484 2,185 이자비용 90 73 기타 1,060 1,188 합계 2,634 3,446 (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 4,148 4,854 (4) 연장선택권리스기간을 산정할 때 경영진 은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함합니다.당사의 리스계약의 대부분은 계약종료 수개월전에 리스제공자와의 계약기간에 대하여 협상을 진행하여야 합니다. 이로 인하여 당사의 리스계약은 연장선택권을 포함하고 있지 않습니다. 21. 채무의 조정당사는 2013년 10월 1일자로 춘천지방법원에 '채무자회생및파산에관한법률'에 따른회생절차 개시를 신청한 후 10월 4일자로 서울중앙지방법원으로 이송되었으며, 2014년 3월 14일 관계인집회에서 회생계획안이 부결처리 되었으나 2014년 3월 18일 서울중앙지방법원으로부터 강제회생계획인가를 결정받았습니다. 인가된 회생 계획은 기존 여신의 상환유예 등의 채무조정 내용을 포함하고 있습니다. 당사는 인가된회생계획안에 따라 채무조정, 주식의 병합 및 신주의 발행을 실시하였습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 회생채무의 변동내역과 인가된 회생 계획상 당사의 채무조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 기초 변동내역 분기말 현재가치할인차금상각 [회생채권] 보증금채무 581 - 581 상거래채무 96 - 96 특수관계인채무 11,243 - 11,243 회사채채무 874 - 874 소계 12,794 - 12,794 차감: 현재가치할인차금 (1,392) 207 (1,185) 합계 11,402 207 11,609 차감: 유동성대체 (4,854) (4,933) 차감계 6,548 6,676 (단위 : 백만원) 구분 기초 변동내역 분기말 변제 현재가치할인차금상각 [회생채권] 보증금채무 626 - - 626 상거래채무 96 - - 96 특수관계인채무 11,945 - - 11,945 회사채채무 891 (15) - 876 소계 13,558 (15) - 13,543 차감: 현재가치할인차금 (2,225) - 206 (2,019) 합계 11,333 (15) 206 11,524 차감: 유동성대체 (1,634) (1,633) 차감계 9,699 9,891 (2) 당분기말 현재 인가된 회생계획에 따른 채무면제 및 조건변경 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회생채무 구분 채권시인액 당분기말 장부금액 변제방법 회생채권 보증금 채무 1,108 581 보증금 채무는 거래처와의 계약이 종료되거나 중도에 적법하게 해지되어 반환사유가 발생하는 경우에는 원금 및 개시전 이자의 전액을 현금으로 변제하되 2014년부터 2017년에 걸쳐 변제함. 다만, 채무자가 변제할 사유가 2014년 변제기일 이후에 발생하는 경우, 이미 변제기일이 경과된 채권은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에합산하여 변제함. 개시후 이자는 전액 면제함. 상거래채무 20,044 96 원금 및 개시전 이자의 전액을 변제하되, 2014년부터 2017년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 면제함. 특수관계인 채무 36,497 11,243 김종오 등 특수관계인 개인의 시인된 원금 및 이자를 전액 면제함. 동양자산운용(주)의 시인된 원금및 개시전 이자의 50%를 면제하고 50%를 변제하되 2022년에 전액 변제함. 골든자원개발, 동양, 동양네트웍스, SK매직, SK매직서비스, 유안타증권, 에스엠생명과학 등 기타 특수관계 법인 채무는 시인된 원금 및 이자의 50%를 면제하고 50%를 변제하되 2018년부터 2023년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 면제함. 회사채 채무 235,347 874 시인된 원금 및 개시전 이자의 전액을 현금으로 변제하되, 2014년부터 2020년에 걸쳐 변제함. 개시후 이자는 전액 면제함. 22. 파생상품(1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 계약내용 현금흐름 위험회피 통화스왑 외화 차입금에 대하여 만기에 약정된 환율에 따른 원화 원금을 부담하고 외화 고정이자 에 대하여 약정된 환율에 따른 원화 고정이자를 부담함 현금흐름 위험회피 통화스왑 및 이자율스왑 외화 사채에 대하여 만기에 약정된 환율에 따른 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 (2) 당분기말 현재 위험회피목적 파생상품 거래의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 파생상품종류 계약금액(USD) 약정환율(원) 수취이자율(%) 지급이자율(%) 계약만기일 위험회피비율 비고 통화스왑 4,000,000 1,201.00 - - 2023. 02. 25 100% 수협은행 통화스왑 및 이자율스왑 9,000,000 1,134.40 LIBOR 6M+0.90 1.47 2023. 12. 22 100% (주)신한은행 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 93,207 92,827 사외적립자산 공정가치 (56,692) (57,287) 합계 36,515 35,540 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 92,827 102,358 당기근무원가 1,409 1,608 이자원가 551 427 급여지급액 (1,608) (1,394) 계열사전입 122 79 계열사전출 (94) (42) 분기말 93,207 103,036 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 57,287 55,290 이자수익 376 259 급여지급액 (847) (862) 재측정요소 (147) (46) 계열사전입 53 54 계열사전출 (30) (4) 분기말 56,692 54,691 (4) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,409 1,608 순이자원가 175 168 합계 1,584 1,776 24. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 광산복구충당부채 - 7,320 - 7,320 금융보증충당부채 - 28 - 28 소송충당부채 - 7,028 - 6,870 기타충당부채 36 - 36 - 합계 36 14,376 36 14,218 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 광산복구충당부채(*1) 금융보증충당부채(*2) 소송충당부채(*3) 기타충당부채(*4) 합계 기초 7,320 28 6,870 36 14,254 설정 - - 167 - 167 사용 - - (9) - (9) 분기말: 7,320 28 7,028 36 14,412 유동성 - - - 36 36 비유동성 7,320 28 7,028 - 14,376 (*1) 삼척 석회석 광산의 복구와 관련된 충당부채입니다.(*2) 골든자원개발(주)의 분할 전의 회사채무에 관한 보증채무입니다. (*3) 협력사 (유)두성기업, (주)동일의 근로자지위 확인소송 및 명성기공(합)의 손해배상관련 충당부채입니다. (*4) 석회석을 운송하는 컨베이어벨트에 대한 철거 및 이설비용 관련 충당부채입니다. (단위: 백만원) 구분 광산복구충당부채 금융보증충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초 6,849 23 1,224 36 8,132 설정 - 3 20 - 23 사용 - - (27) - (27) 분기말: 6,849 26 1,217 36 8,128 유동성 - - - 36 36 비유동성 6,849 26 1,217 - 8,092 25. 자본금과 주식발행초과금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 1,000,000,000 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 107,916,306 107,916,306 보통주자본금 53,958 53,958 (2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 214,829 214,829 26. 자기주식 당분기말 및 전기말 현재 자기주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 자기주식 562,754주 10 562,754주 10 27. 기타포괄손익누계액 및 기타자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (2,509) (2,509) 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 161 77 소계 (2,348) (2,432) [기타자본] 감자차익 13,404 13,404 기타자본잉여금 (3,831) (3,831) 자기주식처분손실 (37) (37) 소계 9,536 9,536 합계 7,188 7,104 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액 및 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 증가 분기말 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (2,509) - (2,509) 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 77 84 161 소계 (2,432) 84 (2,348) [기타자본] 감자차익 13,404 - 13,404 기타자본잉여금 (3,831) - (3,831) 자기주식처분손실 (37) - (37) 소계 9,536 - 9,536 합계 7,104 84 7,188 (단위: 백만원) 구분 기초 감소 분기말 [기타포괄손익누계액] 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (2,859) - (2,859) 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 - (52) (52) 소계 (2,859) (52) (2,911) [기타자본] 감자차익 13,404 - 13,404 기타자본잉여금 399 - 399 자기주식처분손실 (37) - (37) 소계 13,766 - 13,766 합계 10,907 (52) 10,855 28. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 이익준비금 2,684 1,879 미처분이익잉여금 334,282 345,393 합계 336,966 347,272 29. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 [재화 및 용역의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 136,609 107,268 기타의 매출액 8,578 6,009 합계 145,187 113,277 (2) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 106,675 91,358 계약부채 4,740 803 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 재화의 판매로 인한 원가 128,260 108,981 기타의 매출원가 2,360 2,006 합계 130,620 110,987 30. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여 2,382 2,413 퇴직급여 308 313 복리후생비 761 820 여비교통비 30 39 통신비 11 12 임차료 6 60 세금과공과 493 494 감가상각비 256 197 무형자산상각비 135 215 접대비 325 274 보험료 71 57 광고선전비 25 62 운반비 4,993 3,964 조작비 3 79 지급수수료 1,136 991 용역비 1,361 1,246 차량유지비 64 52 대손상각비 159 528 기타판관비 68 174 합계 12,587 11,990 31. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 30 - 무형자산처분이익 149 - 기타 246 66 합계 425 66 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 876 - 소송충당부채전입 167 20 기타 2,184 29 합계 3,227 49 32. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 순금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 금융수익 (*1) 753 1,365 금융비용 (5,209) (3,518) 순금융비용 (4,456) (2,153) (*1) 전분기 중 발생한 금융수익에는 금융상품에 포함되지 않는 종속기업으로부터의 배당금수익 1,152백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 위험회피수단파생상품자산 합계 [금융수익] 이자수익 64 - - 64 외환차익 62 339 - 401 외화환산이익 - 18 - 18 파생상품평가이익 - - 270 270 합계 126 357 270 753 [금융비용] 이자비용 - 3,266 - 3,266 외환차손 34 930 - 964 외화환산손실 22 385 - 407 기타금융자산손상차손 572 - - 572 합계 628 4,581 - 5,209 [기타포괄손익] 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - 84 84 (단위: 백만원) 구분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 위험회피수단 파생상품부채 합계 [금융수익] 이자수익 43 - - 43 외환차익 34 125 - 159 외화환산이익 - 11 - 11 합계 77 136 - 213 [금융비용] 이자비용 - 2,861 - 2,861 외환차손 45 369 - 414 외화환산손실 15 223 - 238 금융보증충당부채전입 - 3 - 3 기타금융자산처분손실 2 - - 2 합계 62 3,456 - 3,518 [기타포괄손익] 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (52) (52) 33. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세률의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전 분 기에 법인세 수익이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 않았습니다. 34. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 2,988 4,311 원재료 및 상품 매입액 49,941 37,334 종업원급여 등 16,406 16,635 감가상각비(*1) 10,020 9,320 무형자산상각비 390 342 외주비 7,354 6,630 운반비 16,589 15,128 동력비 16,655 16,098 지급임차료 1,225 1,119 세금과공과 3,846 1,131 지급수수료 3,650 2,543 기타 14,143 12,387 합계 ( *2) 143,207 122,978 (*1) 투자부동산에 대한 감가상각비도 포함된 금액입니다. (*2) 포괄손익계산서 상 매출원가, 판매비와관리비의 합계액입니다. 35. 주당손실 (1) 기본주당손실 (가) 기본주당손실 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주분기순손실 (2,143,225,014) (8,147,775,717) 가중평균유통보통주식수 107,353,552주 107,353,552주 기본주당손실 (20) (76) (나) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 107,916,306 107,357,173 (-) 자기주식 효과 562,754 3,621 가중평균유통보통주식수 107,353,552 107,353,552 (2) 희석주당손실당분기말 및 전분기말 현재 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다. 36. 특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속기업 등의 현황(가) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 당사에 대한 지분율(%) 비고 당분기 전기 (주)삼표 54.68 54.68 지배기업 (나) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재지 당분기 전기 (주)동양시멘트 100.00 100.00 한국 골든자원개발(주) (*1) 100.00 100.00 한국 삼표농원(주) 87.88 87.88 한국 삼표에스앤씨(주) 100.00 100.00 한국 삼표자원개발(주) 100.00 100.00 한국 삼표해운(주) 100.00 100.00 한국 삼표레미콘(주) (*2) 100.00 100.00 한국 (*1) 전기 중 골든자원개발(주)의 아르헨티나 지점은 청산되었습니다.(*2) 당사는 전기 중 삼표레미콘(주)를 신규 설립하였습니다. (다) 당분기 및 전기 중 당사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 당분기 전기 지배기업의 종속기업 (주)삼표산업 (주)삼표산업 (주)팬트랙 (주)팬트랙 삼표레일웨이(주) 삼표레일웨이(주) 삼표피앤씨(주) 삼표피앤씨(주) 주요경영진이 지배하는 회사 및 그 관계회사 (주)에스피네이처 (주)에스피네이처 (주)에스피에스엔에이 (주)에스피에스엔에이 (주)에스피환경 (주)에스피환경 (주)청암 (주)청암 (2) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 863 852 퇴직급여 60 79 합계 923 931 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 유형자산 처분 매입 등 유형자산 취득 지배기업 (주)삼표 28 - 6,890 75 종속기업 골든자원개발(주) 1 - - - 삼표농원(주) 6 - - - 삼표레미콘(주) 2,517 - - - 삼표에스앤씨(주) 13 - 905 - 삼표자원개발(주) 514 - 12,819 - 삼표해운(주) 901 - 12,341 - 기타특수관계자 (주)삼표산업 17,345 - 218 - (주)에스피네이처 3,180 10 2,474 - (주)에스피에스엔에이 3,362 - 375 - (주)에스피환경 195 - - - (주)청암 468 - - - (주)팬트랙 - - 11 - 삼표레일웨이(주) 46 - - - 삼표피앤씨(주) 1,691 - - - 합계 30,267 10 36,033 75 (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 리스부채의 상환 지배기업 (주)삼표 55 6,560 - 종속기업 골든자원개발(주) 1 - - 삼척에너지(주) - - 1,170 삼표농원(주) 15 - - 삼표에스앤씨(주) 13 818 - 삼표자원개발(주) 816 12,364 - 삼표해운(주) 908 11,944 - 기타특수관계자 (주)삼표산업 19,262 354 - (주)에스피네이처 1,945 1,370 - (주)에스피에스엔에이 5,501 718 - (주)에스피환경 52 - - (주)청암 99 - - (주)팬트랙 - 11 - 삼표레일웨이(주) 179 - - 삼표피앤씨(주) 1,978 - - 합계 30,824 34,139 1,170 (4) 특수관계자에 대한 주요 채권, 채무 내역 (가) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권내역은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 합계 지배기업 (주)삼표 - 30 - - 30 종속기업 골든자원개발(주) (*1) 16 1,091 19,045 964 21,116 삼표농원(주) - 6 - - 6 삼표레미콘(주) 3,688 - - - 3,688 삼표에스앤씨(주) 4 - - - 4 삼표자원개발(주) 52 1,349 - - 1,401 삼표해운(주) 18 533 - - 551 기타특수관계자 (주)삼표산업 9,303 184 - - 9,487 (주)에스피네이처 1,373 41 - - 1,414 (주)에스피에스엔에이 1,298 247 - - 1,545 (주)에스피환경 71 - - - 71 (주)청암 374 - - - 374 삼표레일웨이(주) 7 - - - 7 삼표피앤씨(주) 803 - - - 803 합계 17,007 3,481 19,045 964 40,497 (*1) 당분기말 현재 골든자원개발(주)에 대한 채권에 대하여 100%의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 전기> (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 장기대여금 합계 지배기업 (주)삼표 - 30 - - 30 종속기업 골든자원개발(주)(*1) 15 1,091 19,045 964 21,115 삼표농원(주) - 6 - - 6 삼표레미콘(주) 2,463 - - - 2,463 삼표에스앤씨(주) 4 - - - 4 삼표자원개발(주) 56 1,466 - - 1,522 삼표해운(주) 18 5,455 - - 5,473 기타특수관계자 (주)삼표산업 5,031 174 - - 5,205 (주)에스피네이처 238 39 - - 277 (주)에스피에스엔에이 1,116 22 - - 1,138 (주)에스피환경 92 - - - 92 (주)청암 119 - - - 119 삼표레일웨이(주) 55 - - - 55 삼표피앤씨(주) 640 - - - 640 합계 9,847 8,283 19,045 964 38,139 (*1) 전기말 현재 골든자원개발(주)에 대한 채권에 대하여 100%의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (나) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매입채무 미지급금 기타 합계 지배기업 (주)삼표 300 2,662 - 2,962 종속기업 골든자원개발(주) - - 6 6 삼표에스앤씨(주) - 333 - 333 삼표자원개발(주) 4,720 367 - 5,087 삼표해운(주) 63 5,165 - 5,228 기타특수관계자 (주)삼표산업 - 215 10 225 (주)에스피네이처 - 163 - 163 (주)에스피에스엔에이 10 183 - 193 (주)팬트랙 - 12 - 12 합계 5,093 9,100 16 14,209 (단위: 백만원) 구분 회사명 매입채무 미지급금 기타 합계 지배기업 (주)삼표 459 3,913 - 4,372 종속기업 골든자원개발(주) - - 6 6 삼표에스앤씨(주) - 295 - 295 삼표자원개발(주) 5,884 379 - 6,263 삼표해운(주) 351 5,348 - 5,699 기타특수관계자 (주)삼표산업 - 696 - 696 (주)에스피네이처 - 251 - 251 (주)에스피에스엔에이 48 621 - 669 (주)팬트랙 - 12 - 12 합계 6,742 11,515 6 18,263 (5) 특수관계자와의 중요한 자금거래 (가) 자금대여거래당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 기초 분기말 종속기업 골든자원개발(주)(*1) 20,010 20,010 (*1) 당분기말 현재 골든자원개발(주)에 대한 대여금 20,010백만원에 대하여 100%의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 기초 기말 종속기업 골든자원개발(주)(*1) 20,010 20,010 (*1) 전기말 현재 골든자원개발(주)에 대한 대여금 20,010백만원에 대하여 100%의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (나) 배당금수익당분기 중 특수관계자에 대한 배당금수익은 없으며, 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 금액 종속기업 삼척에너지(주) 1,152 (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 보증처 지급보증금액 담보제공자산 보증내용 종속기업 삼표자원개발(주) 서울보증보험(주) 49,741 광산복구 이행보증 한국광해광업공단 26,758 토지, 건물, 구축물, 기계장치 삼표자원개발(주) 차입금 담보제공 (주)신한은행 3,600 차입금 지급보증 삼표레미콘(주) 농협은행(주) 6,000 외상매출채권담보대출(B2B)약정 지급보증 삼표해운(주) 산은캐피탈(주) 6,000 차입금 지급보증 한국산업은행 328 차입금 지급보증 한국산업은행 2,400 차입금 지급보증 (7) 당분기말 현재 당사의 자금조달 등을 위하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다. 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당사는 삼표자원개발(주)가 생산하는 석회석 전량을 매입하기로 하는 석회석 구매계약을 체결하고 있습니다.(2) 당사는 2012년 11월 8일 쌍용자원개발(주)와 광산 공동개발을 위한 협약을 체결하고 강원도 삼척시에 소재한 당사 소유의 토지를 매각하였습니다. 동 계약과 관련하여 채굴이 종료된 후, 동 토지를 재매입하는 약정을 맺고 있습니다. (3) 당분기말 당사의 금융기관 등과 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 약정금액 차입금액 유산스한도약정 (주)우리은행 등 98,922 8,995 신디케이트론 한국산업은행 외 111,518 111,518 시설자금 외 한국광해광업공단 외 238,465 206,019 기업어음할인약정 우리종합금융(주) 10,000 - 합계 458,905 326,532 당사는 (주)우리은행과 15,000 백만원, 농협은행(주)과 3,000백만원의 B 2B 대출약정을 체결하였습니다. (4) 지급보증(가) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 제공한 자 보증처 보증금액 보증내용 서울보증보험(주) 삼척시 등 KRW 94,248 광산복구 이행보증 등 (주)하나은행 한국광해광업공단 KRW 14,135 차입금 지급보증 (주)신한은행 Shinhan InvestmentAsia Limited USD 9,000,000 외화사채 지급보증 (나) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다. (5) 계류 중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 청구금액 계류법원 내용 정의태 외(*1) 837 대법원 근로자지위 확인 등의 소 명성기공(합) (*1) 14,722 서울고등법원(춘천) 손해배상(기)의 소 구홍교 외(*1) 640 춘천지방법원 강릉지원 근로자지위 확인 등의 소 반석레미콘 643 광주고등법원(전주) 제3자이의의 소 합계 16,842 (*1) 당사는 해당 소송으로 인한 자원의 유출가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 , 7,028백만원을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. 그 외 분쟁사건의 최종결과는 보고기간말 현재 예측될 수 없으며, 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다. (6) 리파이낸싱 신디케이트론 대출약정당사는 기존 신디케이트론의 상환자금, 회생채권의 상환자금 및 운영자금 등을 조달하기 위하여 2018년 11월 21일자로 한국산업은행 등 6개 대주단과 차입조달에 대한 대출약정을 체결하였습니다. 약정금액인 200,000백만원을 장기대출로 차입하였으며, 약정이자율은 고정금리로 아래와 같습니다. (가) 금융기관별 약정금액 (단위: 백만원) 차입처 Tranche A Tranche B 차입처별 합계금액 최초약정액 상환후 잔액 이자율(%) 최초약정액 상환후 잔액 이자율(%) 최초약정액 상환후 잔액 (주)신한은행 - - - 20,000 11,152 3.69 20,000 11,152 (주)하나은행 15,000 8,364 3.44 - - - 15,000 8,364 농협은행(주) 15,000 8,364 3.44 - - - 15,000 8,364 신용협동조합중앙회 - - - 50,000 27,879 3.69 50,000 27,879 중국은행(주) - - - 20,000 11,152 3.69 20,000 11,152 한국산업은행 70,000 39,031 3.44 10,000 5,576 3.69 80,000 44,607 합계 100,000 55,759 100,000 55,759 200,000 111,518 (나) 원금상환 및 이자지급원금상환조건은 6개월 거치 후 54개월 분할상환이며, 이자는 약정에 따른 이자지급기간(매3개월)말에 지급합니다. (다) 재무약정 ① 재무비율 유지당사는 이 약정의 계약기간(2018년 11월 23일 ~ 2023년 11월 23일) 동안 부채비율을 170% 이하로 유지하여야 하고, 2018 회계연도는 EBITDA이자보상배율을 1.5배 이상, 2019회계연도부터는 EBITDA 이자보상배율을 3.0배 이상으로 유지하여야 합니다.( EBITDA이 자보상배율 = EBITDA/금융비용) ② 최대주주 지위 유지최상위 지배기업인 (주)삼표 또는 그 특수관계인은 당 사의 의결권 있는 주식 40% 이상을 보유하고 경영권을 유지해야 합니다. 38. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당분기 유형자산 취득 관련 미지급금 5,814 28,474 전기 유형자산 취득 관련 미지급금의 당분기 지급액 (7,285) (31,365) 재고자산의 유형자산 대체 641 497 사용권자산 인식액 3,364 3,508 (3) 당분기 중 재무활동 현금흐름에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 분기말 환율변동 상각 기타 단기차입금 64,415 (11,413) (163) - - 52,839 장기차입금 274,330 3,391 - 187 - 277,908 사채 60,347 29,940 228 37 - 90,552 회생채무 11,402 - - 207 - 11,609 리스부채 10,832 (2,997) - 90 3,166 11,091 합계 421,326 18,921 65 521 3,166 443,999 6. 배당에 관한 사항 당 분기에 변동사항은 없으며, 관련 내용은 2022년 3월 21일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 11월 03일 - 보통주 559,133 500 - 합병신주취득 - - - - - - - 주) 주식발행일자는 합병등기일임주) 합병과 관련하여 신주 발행 대상이 50인 미만이며 합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 예탁하여 해당증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 2-2조 제 2항 제 1호에 의거 증권신고서제출 대상에서 면제되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,551 50,000 30,000 - - - - 90,551 합계 10,551 50,000 30,000 - - - - 90,551 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 최근 공시기간동안 증권신고서를 통해 조달한 자금은 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항최근 3사업연도 중 당사는 재무제표를 재작성하지 않았으나, 당기 중 연결종속회사인 삼척에너지(주)와 합병을 진행하여 완료하였습니다. 1) 합병개요당사는 2021년 11월 3일(합병등기일)을 기준으로 종속회사인 삼척에너지(주)를 흡수합병하였습니다. 당사는 합병대상의 지분 100%를 소유 하였으며, 본 합병 완료 후 삼척에너지(주)는 합병 소멸하였습니다. 구 분 합병법인 피합병법인 공시 제출일 회사명 (주)삼표시멘트 삼척에너지(주) 주요사항보고서: 2021년 8월 11일합병등 종료보고서: 2021년 11월 2일 주요사업 시멘트 제조업 폐열발전 2) 합병에 대한 회계처리 해당 사업결합은 지배ㆍ종속기업간 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채를 당사의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 당사는 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타자본에서 가감하였습니다. 합병으로 인수된 삼척에너지(주)의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금액 이전대가 : 종속기업투자주식 장부금액 32,763 인수한 자산: 현금및현금성자산 1,215 기타유동채권 (1,092) 당기법인세자산 80 유형자산 23,292 무형자산 6,158 이연법인세자산 (989) 자산합계 28,664 인수한 부채 : 기타유동채무 (356) 기타유동부채 208 부채합계 (148) 취득한 순자산 28,812 자본금 279 기타자본 (4,230) 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제32기1분기 시멘트부문 매출채권 102,255 394 0.39% 장기성매출채권 1,501 580 38.64% 단기대여금 - - 0.00% 장기대여금 200 - 0.00% 미수금 8,073 1,351 16.73% 장기미수금 133 - 0.00% 미수수익 2 - 0.00% 보증금 7,433 - 0.00% 소계 119,597 2,325 1.94% 에너지부문 매출채권 - - 0.00% 장기성매출채권 - - 0.00% 미수금 - - 0.00% 장기미수금 - - 0.00% 미수수익 - - 0.00% 보증금 - - 0.00% 소계 - - 0.00% 레미콘부문 매출채권 8,289 91 1.10% 단기대여금 52 - 0.00% 장기대여금 316 - 0.00% 미수금 367 - 0.00% 보증금 325 - 0.00% 소계 9,349 91 0.97% 합 계 128,946 2,416 1.87% 제31기 시멘트부문 매출채권 87,934 236 0.27% 장기성매출채권 1,545 580 37.54% 단기대여금 53 - 0.00% 장기대여금 200 - 0.00% 미수금 8,620 1,351 15.67% 장기미수금 133 - 0.00% 미수수익 4 - 0.00% 보증금 7,574 - 0.00% 소계 106,063 2,167 2.04% 에너지부문 매출채권 - - 0.00% 장기성매출채권 - - 0.00% 미수금 - - 0.00% 장기미수금 - - 0.00% 미수수익 - - 0.00% 보증금 - - 0.00% 소계 - - 0.00% 레미콘부문 매출채권 7,526 91 1.21% 장기대여금 392 - 0.00% 미수금 558 - 0.00% 보증금 328 - 0.00% 소계 8,804 91 1.03% 합 계 114,867 2,258 1.97% 제30기 시멘트부문 매출채권 82,791 673 0.81% 장기성매출채권 1,908 1,518 79.59% 장기대여금 150 - 0.00% 미수금 8,530 2,564 30.06% 장기미수금 383 - 0.00% 미수수익 1 - 0.00% 보증금 4,028 - 0.00% 소계 97,792 4,756 4.86% 에너지부문 매출채권 - - 0.00% 장기성매출채권 - - 0.00% 미수금 - - 0.00% 장기미수금 - - 0.00% 미수수익 - - 0.00% 보증금 - - 0.00% 소계 - - 0.00% 레미콘부문 매출채권 - - 0.00% 미수금 - - 0.00% 보증금 - - 0.00% 소계 - - 0.00% 합 계 97,792 4,756 4.86% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제32기 1분기 제31기 제30기 1.기초 대손충당금 잔액합계 2,258 4,756 4,681 2.순대손처리액(1-2+-3) 0 680 406 (1)대손처리액(상각채권액) 0 680 406 (2)상각채권회수액 0 0 0 (3)기타증감액 0 0 0 3.대손상각비 계상(환입)액 158 (1,909) 557 4.기타 0 91 (76) 5.기말 대손충당금 잔액합계 2,416 2,258 4,756 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정방침재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별채권 분석을 통해 회수가능성에 대한 개별적손상검토를 하고 있으며, 그 외 채권에 대해서는 평균연체율을 산출하여 집합평가충당금을 설정하고 있음(2) 평균연체율 및 회수가능성 산정 근거- 평균연체율 : Roll-Rate 모형을 통해 연체개월별 매출채권의 평균 연체전이율을 산출하여 대손충당금을 설정- 회수가능성 : 채무자의 파산등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보설정 여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정[대손추산액 설정 기준] 구분 설정률 부도 등 미회수채권 중 담보물건 제외한 금액의 100% 법정관리 회생계획상 현금변제 제외한 금액의 100% 장기미회수 1년초과시 100% (3) 대손처리기준- 파산, 부도, 강제집행, 법정관리, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 매출채권 110,261 213 336 1,235 112,045 계 110,261 213 336 1,235 112,045 구성비율 98.41% 0.19% 0.30% 1.10% 100.00% 다. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제32기 1분기 제31기 제30기 시멘트사업부문 시멘트 상품 1,015 770 1,464 제품 1,345 1,125 606 미포장시멘트 7,891 6,513 6,982 반제품 8,997 7,039 5,130 원부원료 18,320 29,539 13,632 저장품 32,346 33,959 27,790 미착자재 6,551 - - 소계 76,465 78,944 55,605 에너지사업부문 에너지 재공품 - - - 레미콘부문 레미콘 원부원료 590 386 - 저장품 412 368 - 소계 1,002 753 - 합계 상품 1,015 770 1,464 제품 1,345 1,125 606 미포장시멘트 7,891 6,513 6,982 반제품 8,997 7,039 5,130 재공품 - - - 원부원료 18,909 29,925 13,632 저장품 32,758 34,327 27,790 미착자재 6,551 - - 합계 77,467 79,698 55,605 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계*100] 5.4% 5.6% 4.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 / (기초재고+기말재고) / 2] 7.02 6.85 7.32 2) 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자 및 실사참관인 실사일자(입회) 실사참관인(입회) 실사장소 비 고 2022년 01월 03일 삼정회계법인 삼척공장외 1곳 - 주1) 재고조사시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무제표일기준 재고자산의 실재성을 확인함주2) 자체 재고자산 실사는 품목별 중요성에 따라 매월 또는 수시로 실시되고 있으며, 매년 기말 결산일 후 외부감사인의 입회하에 정기 재고조사를 실시하고 있음 (2) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상품 1,015 1,015 - 1,015 - 제품 1,433 1,345 - 1,345 - 미포장시멘트 7,891 7,891 - 7,891 - 반제품 8,997 8,997 - 8,997 - 원부원료 18,909 18,909 - 18,909 - 저장품 32,907 32,758 - 32,758 - 미착품 6,551 6,551 - 6,551 - 합계 77,704 77,467 - 77,467 - 주) 보유금액은 파악된 장기체화재고 등의 당기 평가 전 장부가액을 기재하였고 기말잔액란은 보유금액에서 당기 평가손실을 차감한 금액을 기재하였습니다. 라. 공정가치 평가내역 1) 금융상품의 공정가치 내역 (단위: 백만원) 구분 장부금액 공정가치 [상각후원가 측정 금융자산] 현금및현금성자산 48,763 48,763 기타금융자산 205 205 매출채권 110,980 110,980 기타채권 15,530 15,530 소계 175,478 175,478 [당기손익-공정가치 측정 채무상품](*1) 기타금융자산 1 - [기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품] 기타금융자산 3,784 3,784 [위험회피수단 파생상품자산] 파생상품자산 942 942 금융자산 합계 180,205 180,204 [상각후원가측정 금융부채] 매입채무 28,784 28,784 차입금 429,678 431,805 사채 90,552 89,454 리스부채 78,326 78,326 회생채무 11,605 11,605 기타채무 64,630 64,630 소계 703,575 704,604 [ 위험회피수단 파생상품부채 ] 파생상품부채 1 1 금융부채 합계 703,576 704,605 주) 일부 공정가치로 측정되는 금융자산의 경우 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다. 2) 평가방법 금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 나누고 있으며 각각의 금융상품을 어느 수준으로 측정했는지 구분하여 공정가치수준을 공시하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 구분됩니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수로 측정된 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)로 측정된 공정가치 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기 1분기(당기) 삼정회계법인 - - - 제31기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식 제30기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기 1분기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 개별재무제표 검토분ㆍ반기 연결재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 415 4,301 415 357 제31기(전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 개별재무제표 검토분ㆍ반기 연결재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 398 4,093 398 4,392 제30기(전전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 개별재무제표 검토분ㆍ반기 연결재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사 390 4,040 390 4,637 주) 보수의 단위는 백만원 입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기 1분기(당기) - - - - - 제31기(전기) 2020.11 세무자문용역 2020.11.01~2021.03.31 200 - 제30기(전전기) - - - - - 주) 보수의 단위는 백만원 입니다. 4. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 19일 감사위원회 위원 3명,업무수행이사 1명,업무팀원 1인 대면회의 2020년 기말감사 결과 2 2021년 03월 09일 - 서면보고 2020년 기말감사 결과(변경사항 보고) 3 2021년 05월 18일 감사위원회 위원 3명, 업무수행이사 1명, 업무팀원 1인 대면회의 2021년 1분기 재무제표에 대한 검토결과 4 2021년 08월 11일 감사위원회 위원 3명, 업무수행이사 1명, 업무팀원 1인 유선회의 2021년 반기재무제표에 대한 검토결과 및 2021년 감사업무 계획 5 2021년 11월 10일 감사위원회 위원 3명, 업무수행이사 1명, 업무팀원 1인 대면회의 2021년 3분기 재무제표에 대한 검토결과 6 2022년 02월 17일 감사위원회 위원 3명, 업무수행이사 1명, 업무팀원 1인 대면회의 2021년 기말감사 결과 7 2022년 05월 12일 감사위원회 위원 3명, 업무수행이사 1명 대면회의 2022년 1분기 재무제표에 대한 검토결과 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없음나. 종속회사의 감사현황 직전사업연도말 당사의 모든 종속회사(감사대상이 아닌 해외 자회사 제외)는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 다. 회계감사인의 변경 1. 회계감사인 변경 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 4조의 3 제1항에 의거한 감사인 지정대상 기간(2014년 ~2017년)이 종료됨에 따라 2018년부터 외부감사인을 삼정회계법인으로 선임하였습니다. 2. 종속회사의 회계감사인 변경 당사의 종속회사는 2017년 삼덕회계법인에서 외부감사를 진행하였고, 2018년부터 삼정회계법인에서 외부감사를 진행하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당 분기에 변동사항은 없으며, 관련 내용은 2022년 3월 21일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2022년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6명, 사외이사 3명 등 총 9명의 이사로 구성되어 있고, 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 운영되고 있습니다. 당사 이사회 의장은 이종석 사내이사로서 당사 대표이사를 겸직하고 있으며, 시멘트 산업에 대한 경륜과 식견이 풍부하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. 김종열 사외이사, 김열중 사외이사, 전군표 사외이사는 2022년 3월 21일, 22일, 25일 각 재선임 되었고, 이정섭 사이외사는 2022년 3월 21일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 9 3 3 - 1 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 ‘Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항’을 참고하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이종석 (출석률: 100%) 정도원 (출석률: 100%) 정대현 (출석률: 100%) 문종구 (출석률: 100%) 김옥진 (출석률: 100%) 심연석 (출석률: 50%) 김중락 (출석률: 50%) 김종열 (출석률: 100%) 전군표 (출석률: 100%) 김열중 (출석률: 100%) 이정섭 (출석률: 50%) 참석 및 찬반 여부 1회 2022.02.17. [보고사항] 1. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영 실태 보고 2. 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 [부의안건] 1. 2021 회계연도 내부결산 승인의 건 2. 제31기 이익잉여금처분계산서(안)에 의한 현금배당 결정의 건 3. 제31기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 확정의 건 4. 2022년 안전보건계획 승인 및 중대재해처벌법 대응 보고 5. 우리종합금융(주) 운영자금대출 약정 연장의 건 6. 수협은행 운영대 차입약정 약정의 건 7. 광주은행 운영대 차입연장 약정의 건 8. 우리은행 수입신용장(L/C) 한도 증액의 건 9. 유안타증권 P-CBO (기초채권담보부증권) 발행의 건 10. 삼표레미콘(주) B2B (전자매출채권) 한도약정 체결에 따른 지급보증의 건 - - 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - - - - - - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2회 2022.03.21. [부의안건] 1. 대표이사 선임의 건(이종석 대표이사) 2. 한국광해광업공단 운영자금 차입약정의 건 3. 하나은행 수입신용장(L/C) 한도 증액의 건 4. 국민은행 수입신용장(L/C) 한도 증액의 건 가결 가결 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 다. 이사회내 위원회 1) 감사위원회 : 당사는 이사회내에 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 감사위원회에 대한 자세한 사항은 '2. 감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.2) 사외이사후보추천위원회 : 해당사항 없음 라. 이사의 독립성 이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 이사회에서 추천한 후보자를 정기주주총회 승인을 거쳐 선임하고 있으며, 2015년 6월 19일 이사회의 결의를 통하여 이사회 규정을 제정·시행함으로써 이사회의 독립성과 효율성을 강화하였습니다. 또한 사외이사는 회사 및 최대주주 등과의 독립성 여부, 관련 법령상 자격 요건의 충족 여부 등을 사외이사 자격요건 적격 확인서로 면밀히 확인한 후 선임하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사는 총 9명이며 그 중 3명은 사외이사입니다. 이사 9명의 추천인, 선임배경, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 등과의 관계 등은 다음과 같습니다. 직 명 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 선임시기(연임) 대표이사 이종석 이사회 당사의 운영 총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄, 이사회 의장 - 계열회사 임원 2019년 3월 사내이사 정도원 이사회 당사의 경영 현안 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영일반 - 임원 2016년 3월 사내이사 정대현 이사회 당사의 경영 현안 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영일반 - 임원 2015년 3월 사내이사 문종구 이사회 당사의 경영 현안 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영일반 - 계열회사 임원 2019년 3월 사내이사 김옥진 이사회 당사의 경영 현안 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영일반 - 임원 2021년 3월 사내이사 김중락 이사회 당사의 생산 및 품질 업무를 안정적으로 수행하기 위함 생산본부 총괄 - 계열회사 임원 2022년 3월 사외이사 전군표 이사회 세무·회계 분야 전문가로서 해당분야의 자문 수행 경영자문 및 경영활동 감시 - 계열회사 임원 2019년 3월 사외이사 김열중 이사회 금융 분야 전문가로서 해당분야의 자문 수행 경영자문 및 경영활동 감시 - 계열회사 임원 2018년 3월 사외이사 김종열 이사회 대외언론 분야 전문가로서 해당분야의 자문 수행 경영자문 및 경영활동 감시 - 계열회사 임원 2020년 3월 주1) 각이사의 임기는 1년입니다.주2) 정도원 사내이사는 2016년(정기주주총회)부터, 정대현 사내이사는 2015년(임시주주총회)부터, 이종석 사내이사, 문종구 사내이사, 전군표 사내이사는 2019년(정기주주총회)부터, 김열중 사외이사는 2018년(정기주주총회)부터, 김종열 사외이사는 2020년(정기주주총회)부터, 김옥진 사내이사는 2021년(정기주주총회)부터, 김중락 사내이사는 2022년(정기주주총회)부터 현재까지 이사직을 수행하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원 조직 현황 조 직 소속 직원의 현황 주요 업무수행 내역 비 고 경영관리팀 부장 1명, 차장 1명 과장 1명, 사원 1명 - 이사회 진행 실무 - 주주총회 진행 실무 - 상업 등기 및 주식 관리 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 - 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 03월 21일 (주)삼표시멘트 전군표김열중김종열 - 회사의 사업 현황 브리핑, 삼척공장 및 석회석 광산 견학 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 1) 감사위원회 위원의 인적사항, 사외이사 여부 및 회계 또는 재무 분야 전문가 여부는 다음과 같습니다. 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 전군표 예 제20회 행정고시 합격 서울지방국세청 조사1국장 국세청 조사국장, 차장, 제16대 국세청창 現 광교세무법인 회장 예 세무 광교세무법인 김열중 예 한국산업은행 부행장 대우조선해양(주) 부사장 現사람인에이치알 감사 예 재무 한국산업은행 김종열 예 부산일보사 대표이사 한국 신문협회 부회장 부산 적십자사 회장 現 한국 멀티미디어학회 특임회장 - 대외언론 부산일보사 2) 감사위원회의 독립성 당사는 감사위원회가 3인 이상의 이사로 구성되어야 하고 그 중 2/3 이상이 사외이사로 선임되어야 하며 위원장은 사외이사이어야 한다는 요건과 사외이사와 감사위원의 자격요건 및 선임기준 등 상법에 규정된 감사위원회 관련 모든 조항을 준수하여 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 주주총회에서 감사위원으로 선임된 3명의 사외이사로 구성되어 있고, 감사위원회 위원장인 전군표 사외이사와 김열중 위원은 상법상 회계 또는 재무 전문가 요건을 갖추었습니다. 감사위원 선출기준의 주요 내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 - 3명 이상의 이사로 구성할 것 충족(3명의 사외이사로 구성함) 상법 제415조의2 제2항 등 - 사외이사가 위원의 2/3 이상일 것 충족(3명 모두 사외이사임) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 충족(전군표, 김열중) 상법 제542조의11 제2항 등 - 감사위원회의 대표는 사외이사일 것 충족(위원장은 사외이사임) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원회의 감사업무 수행을 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원을 회의에 참석토록 하고 있는 등 회사 경영에 대하여 독립적으로 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 운영실태 평가를 시행하고 있습니다. 3)-1 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 감사위원의 성명 전군표 (출석률: 100%) 김열중 (출석률: 75%) 김종열 (출석률: 50%) 이정섭 (출석률:50%) 참석 및 찬반 여부 1회 2022.02.17. [정례간담회] 1. 외부감사인과의 1분기 정례간담회 [보고사항] 1.내부회계관리제도 운영실태 보고 [부의안건] 1. 제31기(2021 회계연도) 재무제표에 대한 감사의 건 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 가결 찬성 찬성 - 찬성 2회 2022.03.21. [부의안건] 1. 감사위원회 위원장 선임의 건(전군표 위원장) 가결 찬성 찬성 찬성 퇴임 주) 당기 중 감사위원회 위원의 신규선임 및 퇴임 내역은 다음과 같습니다. 김종열 위원 : 2022.03.21. 신규선임 이정섭 위원 : 2022.03.21 일신상의 사유료 퇴임 4)-1 감사위원 교육실시 계획당사는 주주총회에서 신규선임되는 감사위원을 대상으로 회사의 사업 현황 브리핑과 삼척공장 및 석회석 광산 견학을 지속적으로 실시할 계획이며, 이 교육 이외에도 2022년도에 감사위원에 대한 교육을 추가로 실시할 계획입니다 4)-2 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 03월 21일 (주)삼표시멘트 전군표김열중김종열 - 회사의 사업 현황 브리핑, 삼척공장 및 석회석 광산 견학 5) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 차장(8년) 재무제표 감사, 정례간담회 등 경영지원팀 3 부장(19년), 차장(22년),과장(8년), 사원(6년) 내부회계관리제도, 감사위원회 연간일정 수립, 감사위원회 진행 실무 나. 감 사- 해당사항 없음 다. 준법지원인 등 1) 준법지원인에 대한 사항 성명 성별 생년월일 주요경력 김근갑 남 1972년 9월 1일 - 現 ㈜삼표 법무담당 (겸)법무팀장(상무) - 現 ㈜삼표시멘트 법무팀장(상무) ※ 상장회사 감사 부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상임 2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검 일시 주요 점검 내용 점검 결과 2022년 1월 계열사간 거래 검토 및 점검(도급운영 및 자회사 업무관리 관련) 검토 및 점검 시행 2022년 1월 안전보건 경영책임자 인사발령 등 법적이슈 검토 검토 시행 2022년 2월 내부거래위원회 신설, 사외이사후보추천위원회 신설 관련 법령, 사례, 법적 쟁점들 제반사항 검토 검토 시행 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 1 상무(10년) - 법적리스크점검 등 3. 주주총회 등에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 작성을 생략하였습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)삼표 본인 보통주 59,008,784 54.68 59,008,784 54.68 최대주주 (주)에스피네이처 계열회사 보통주 5,124,821 4.75 5,124,821 4.75 - 정도원 등기임원 보통주 3,714,565 3.44 3,714,565 3.44 - 정대현 등기임원 보통주 1,410,256 1.31 1,410,256 1.31 - 박성빈 특수관계인 보통주 261,000 0.24 261,000 0.24 - 이미숙 특수관계인 보통주 262,994 0.24 262,994 0.24 - 문종구 계열회사 등기임원 보통주 30,000 0.03 30,000 0.03 - 배동환 계열회사 등기임원 보통주 3,200 0.00 3,200 0.00 - 조윤제 계열회사 등기임원 보통주 8,202 0.01 0 0 퇴임 계 보통주 69,823,822 64.70 69,815,620 64.69 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주와 관련된 사항 1) 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)삼표 11 박준선 - - - 정도원 65.99 김옥진 - - - - - (1)-2 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - - - - - - - - ※ 당사의 최대주주인 (주)삼표의 대표이사 변경내역 입니다.※ 변동일은 등기부등본상의 등기일 입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)삼표 자산총계 902,046 부채총계 552,712 자본총계 349,334 매출액 41,667 영업이익 1,314 당기순이익 -2,834 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 (주)삼표는 1966년 12월 1일자로 설립되었으며, 2013년 10월 1일자로 골재, 레미콘 및 콘크리트제품의 제조와 판매사업부를 물적분할하여 주식회사 삼표산업을 설립하였습니다. 또한 (주)삼표는 2013년 11월 20일자로 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제15조에 의한 지주회사로 통보받아 사업지주회사 전환신고를 완료하였으며, 2017년 12월 1일자로 기존 당사의 최대주주였던 삼표에스씨(주)를 흡수합병하여 당사의 최대주주가 되었습니다. 2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 (단위 : 백만원) 채권자 채무자 차입목적 담보설정금액 담보제공주식수 비율 담보권 실행조건 비고 한국산업은행(주)하나은행(주)신한은행(주)IBK캐피탈(주)SBI저축은행(주)하나저축은행하나생명보험(주)농협손해보험(주)산은캐피탈(주)(주)대구은행 (주)삼표 (주)삼표시멘트인수 목적 265,000 59,008,784 54.96% 대출계약상 기한이익상실 사유 발생시 - 주1) 담보설정금액은 피담보채무(대출계약, 담보계약 등 일체 의무) 대비 별도 담보설정액이 특정되지 않은 관계로 대출금액을 기재하였습니다.주2) 채무자인 (주)삼표의 계열사인 (주)에스피네이처가 보유한 당사 주식 5,124,821주에 대해서도 추가 질권 설정이 되어 있습니다. 2. 최대주주 변경 내역 공시대상기간 동안 변동내역 없음 3. 주식의 분포 당 분기에 변동사항은 없으며, 관련 내용은 2022년 3월 21일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 4. 주식사무 당 분기에 변동사항은 없으며, 관련 내용은 2022년 3월 21일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원,주) 종 류 2022년 03월 2022년 02월 2022년 01월 2021년 12월 2021년 11월 2021년 10월 보통주 주가 최 고 6,040 4,905 6,100 4,935 5,340 5,160 최 저 4,630 4,260 4,550 4,105 4,150 4,535 평 균 5,172 4,616 5,180 4,698 4,920 4,739 거래량 최고(일) 22,991,311 2,558,713 24,890,547 791,361 2,167,882 3,330,609 최저(일) 308,834 236,656 174,555 88,600 174,050 134,258 월간 50,561,512 10,082,250 78,429,868 5,630,788 12,079,936 10,389,700 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정도원 남 1947년 03월 회장 사내이사 상근 경영총괄 - 미국 위스콘신주립대 금속공학과- 강원산업그룹 부회장- 現 삼표그룹 회장 3,714,565 0 최대주주 6년 2023년 03월 26일 정대현 남 1977년 12월 사장 사내이사 상근 사내이사 - Univ. of Southern California MBA- (주)삼표시멘트 대표이사- 삼표레일웨이(주) 대표이사- 現 (주)삼표시멘트 사내이사 1,410,256 0 등기임원 6년 5개월 2023년 03월 26일 이종석 남 1962년 11월 부사장 사내이사 상근 대표이사 - 한양대 경영학-(주)삼표시멘트 영업본부장 겸 관리본부장- (주)삼표시멘트 운영총괄- 現 (주)삼표시멘트 대표이사 0 0 계열회사등기임원 6년 2023년 03월 22일 문종구 남 1957년 11월 사장 사내이사 상근 사내이사 - 한양대 전기공학- 한라시멘트 대표이사- (주)삼표시멘트 대표이사- 現 (주)삼표시멘트 사내이사 0 0 계열회사등기임원 3년 2개월 2023년 03월 25일 김옥진 남 1964년 12월 사장 사내이사 상근 (주)삼표경영지원실 - Univ. of Illiois, Urbana-Champaign, Il MBA- 애큐온캐피탈, 저축은행 대표이사- 現 ㈜삼표시멘트 사내이사 0 0 등기임원 1년 7개월 2023년 03월 22일 김중락 남 1961년 01월 부사장 사내이사 상근 생산부문장 - 서울대 무기재료공학과- LAFARGEHOLCIM Vice President Cement- Ceminde LTD. Group CTO- 現 ㈜삼표시멘트 생산부문장 0 0 계열회사등기임원 1개월 2023년 03월 21일 김열중 남 1958년 01월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 - 서울대(원) 경영학- 산업은행 종합기획부장, 재무부문장(집행부행장)- 대우조선해양(주) 재경본부장- 現 (주)사람인에이치알 감사- 現 (주)삼표시멘트 사외이사 감사위원 0 0 계열회사등기임원 3년 11개월 2023년 03월 22일 전군표 남 1954년 02월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 - 홍익대(원) 경영학- 제16대 국세청장- 광교세무법인 회장- 現 (주)삼표시멘트 사외이사 감사위원 0 0 계열회사등기임원 3년 2023년 03월 25일 김종열 남 1948년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사감사위원 - 동의대(원) 경제학- 부산일보사 대표이사 사장- 한국 신문협회 부회장- 現 한국정책공헌연구원 회장- 現 (주)삼표시멘트 사외이사 0 0 계열회사등기임원 2년 2023년 03월 21일 배동환 남 1966년 01월 전무 미등기 상근 경영기획본부장 - 한양대 공업화학과- (주) 삼표시멘트 생산기획담당- (주)삼표시멘트 생산본부장 겸 광산생산담당- 現 (주)삼표시멘트 경영기획본부장 3,200 0 계열회사등기임원 30년 4개월 - 심상철 남 1966년 06월 전무 미등기 상근 구매담당 - 부산대 무역학- 현대제철 제철원료구매실장 상무- 現 (주)삼표시멘트 구매담당 0 0 - 3년 9개월 - 이재식 남 1966년 01월 상무 미등기 상근 업무지원담당 - 고려대 행정학- (주)삼표시멘트 삼척공장 관리담당 겸 인사교육담당- 現 (주)삼표시멘트 업무지원담당 0 0 - 6년 2개월 - 서원철 남 1965년 09월 상무 미등기 상근 대외협력담당 - 관동대 무역학- 現 ㈜삼표시멘트 대외협력담당 0 0 계열회사등기임원 29년 4개월 - 김상헌 남 1970년 11월 상무 미등기 상근 SCM본부장 - 서울시립대 경영학- 現 (주)삼표시멘트 SCM본부장 0 0 계열회사등기임원 25년 3개월 - 배종기 남 1970년 06월 상무 미등기 상근 생산담당 - 영남대 화학공학- (주)에스피에스엔에이 분체생산담당- 現 (주)삼표시멘트 생산담당 0 0 계열회사등기임원 27년 3개월 - 강상구 남 1964년 07월 상무 미등기 상근 정비담당 - 영남대 기계공학- 現 (주)삼표시멘트 정비담당 0 0 - 26년 3개월 - 이원진 남 1970년 07월 상무 미등기 상근 영업본부장 - 동아대 화학공학- 現 (주)삼표시멘트 영업본부장 0 0 - 25년 3개월 - 심연석 남 1971년 01월 상무 미등기 상근 안전환경본부장 - 건국대 화학공학- (주)삼표시멘트 안전환경담당- 現 (주)삼표시멘트 안정환경본부장 0 0 - 26년 3개월 - 맹정열 남 1958년 12월 상근고문 미등기 상근 상근고문 - 연세대 기계공학- (주)삼표시멘트 전략기획본부장- 現 (주)삼표시멘트 상근고문 0 0 - 3년 - 김춘모 남 1971년 10월 상근고문 미등기 상근 상근고문 - 전남대 화학공학- (주)삼표시멘트 경영관리담당- 現 (주)삼표시멘트 상근고문 0 0 - 25년 3개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 시멘트 남 569 - 45 43 614 16 14,007 23 - - - - 시멘트 여 30 - - - 30 12 368 12 - 합 계 599 - 45 43 644 14 14,375 23 - ※ 직원수는 작성기준일 현재의 재직자를 포함하였으며, 연간급여총액은 작성기준일 현재 퇴직자를 포함한 과세소득입니다.※ 1인평균 급여액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였고, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.※ 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 11 382 35 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 3,000 - 사외이사 3 - - 감사위원회 위원 3 - - 감사 - - - 계 10 3,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 481 60 - 주) 상기 임원수 및 보수총액에는 퇴임한 임원도 포함되어 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 445 111 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9 9 - 감사위원회 위원 3 27 9 - 감사 - - - - 상위 5명의 개인별 보수현황>개인별 보수현황은 2016년 3월「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 나. 주식선택권의 부여 및 행사현황당사는 보고서 작성기준일 현재 이사ㆍ감사 및 미등기임원에게 부여한 미행사 주식매수선택권(누적기준)은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사는 2015년 9월 25일 삼표에스씨(주)(舊 삼표시멘트(주)였으며, 2017년 12월 (주)삼표로 흡수합병)로 최대주주가 변경 됨에따라 삼표그룹으로 계열 편입 되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 삼표그룹에 속해 있는 국내계열 회사는 46개사이며, 상장(코스닥상장) 1개사, 비상장 47개사로 구성되어 있습니다. 그 소속 회사 현황은 다음과 같습니다. 가. 기업집단명 : 삼표 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 삼표그룹 1 47 48 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열사간 지분 현황보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 지분관계는 다음과 같습니다.1) 국내 기업 출자회사 삼표산업 엔알씨 삼표피앤씨 삼표레일웨이 팬트랙 베스트엔지니어링 홍명산업 포항항8부두운영 삼척이앤씨 피출자회사 삼표 98.25 100 65.22 삼표피앤씨 100 100 에스피네이처 1.73 100 69.03 47 100 홍명산업 삼표시멘트 (주)아쿠아리어스 (주)우담개발 (주)에이켐테크놀러지 합계 99.98 100 65.22 100 100 100 69.03 47 100 ※ 단위는 %, 기준일은 2022년 3월말 기준이며 보통주 기준임 출자회사 대원그린 에스피에스엔에이 에스피환경 코스처 산들환경 에스피네이처 케이 아이티 와이 에스물산 에이켐테크놀러지 피출자회사 삼표 삼표피앤씨 에스피네이처 90 100 100 99.7 3.57 홍명산업 100 삼표시멘트 (주)아쿠아리어스 100 (주)우담개발 18.3 (주)에이켐테크놀러지 16.53 합계 90 100 100 99.7 100 3.57 18.33 100 16.53 ※ 단위는 %, 기준일은 2022년 3월말 기준이며 보통주 기준임 출자회사 청암 삼표시멘트 삼표자원개발 골든자원개발 삼표에스앤씨 삼표레미콘 삼표해운 동양시멘트 삼표농원 피출자회사 삼표 54.96 삼표피앤씨 에스피네이처 49 4.77 홍명산업 삼표시멘트 100 100 100 100 100 100 87.9 (주)아쿠아리어스 (주)우담개발 (주)에이켐테크놀러지 합계 49 59.73 100 100 100 100 100 100 84.2 ※ 단위는 %, 기준일은 2022년 3월말 기준이며 보통주 기준임 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황보고서 제출일 현재 당사 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 정도원 회장 삼표 사내이사 정대현 사장 삼표 사내이사 삼표레일웨이 사내이사 에스피네이처 사내이사 에스피에스엔에이 사내이사 에스피에스테이트 사내이사 김옥진 사장 삼표 대표이사 배동환 전무 삼표자원개발 대표이사 골든자원개발 대표이사 서원철 상무 삼표자원개발 사내이사 삼표농원 대표이사 김상헌 상무 삼표해운 대표이사 배종기 상무 코스처 사내이사 ※ 당사 임원의 계열회사 겸직 현황은 계열회사의 등기임원 기준이며, 상기 임원은 전원 상근 임원임(당사기준) 2. 타법인출자 현황 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 7 7 123,311 - - 123,311 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 3 3 3,784 - - 3,784 계 - 10 10 127,095 - - 127,095 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (단위 :천USD, 백만원) 성명(법인명) 관계 신용공여등 종류 신용공여 등행한일자 신용공여 등목적 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 신용공여등의 조건 보증처 최초 증가 감소 현재 골든자원개발㈜ 계열회사 대여금 2013-04-01 운영 자금 19,045 247 - 19,292 주1) 삼표시멘트㈜ 삼표자원개발㈜ 계열회사 담보제공 2016-02-29 자금 조달 20,241 10,698 13,740 17,199 - 한국광물자원공사 삼표자원개발㈜ 계열회사 이행보증 2015-03-31 광산복구이행보증 40,749 12,527 3,535 49,741 - 서울보증보험 삼표자원개발㈜ 계열회사 지급보증 2021-11-04 운영 자금 3,600 - - 3,600 - 신한은행 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2017-12-08 운영자금 6,000 - - 6,000 - KDB캐피탈 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2019-10-28 운영자금 3,600 - 3,272 328 - 한국산업은행 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2020-07-10 운영자금 2,400 - - 2,400 - 한국산업은행 주1) 종속회사인 골든자원개발(주)에 대여한 19,258백만원에 대하여 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 1) 명성기공 합자회사 손해배상청구의 소 구 분 내 용 소제기일 2018년 08월 10일 명성기공합자회사 반소 소송당사자 명성기공 합자회사 소송의 내용 당사가 명성기공합자회사를 상대로 진행 중인 정산금 등 청구 사건(본소)에서, 명성기공 합자회사가 당사를 상대로 용선계약해지 및 원상회복의무 불이행 등을 이유로 발생한 손해의 배상을 구하는 사건(반소)입니다. 진행현황 2021년 07월 08일 1심 판결(56억)에 따라 항소하였고, 현재 2심 진행 중 향후 소송일정 2022년 05월 20일 변론기일 진행예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 이 사건의 최종결과 및 그 영향을 보고기간 종료일 현재 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (단위 :천USD, 백만원) 성명(법인명) 관계 신용공여등 종류 신용공여 등행한일자 신용공여 등목적 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 신용공여등의 조건 보증처 최초 증가 감소 현재 골든자원개발㈜ 계열회사 대여금 2013-04-01 운영 자금 19,045 247 - 19,292 주1) 삼표시멘트㈜ 삼표자원개발㈜ 계열회사 담보제공 2016-02-29 자금 조달 20,241 10,698 13,740 17,199 - 한국광물자원공사 삼표자원개발㈜ 계열회사 이행보증 2015-03-31 광산복구이행보증 40,749 12,527 3,535 49,741 - 서울보증보험 삼표자원개발㈜ 계열회사 지급보증 2021-11-04 운영 자금 3,600 - - 3,600 - 신한은행 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2017-12-08 운영자금 6,000 - - 6,000 - KDB캐피탈 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2019-10-28 운영자금 3,600 - 3,272 328 - 한국산업은행 삼표해운㈜ 계열회사 지급보증 2020-07-10 운영자금 2,400 - - 2,400 - 한국산업은행 주1) 종속회사인 골든자원개발(주)에 대여한 19,258백만원에 대하여 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 연결재무제표 주석 '36. 우발상황과 약정사항'을 참고 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당 분기에 변동사항은 없으며, 관련 내용은 2022년 3월 21일에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 작성기준일 이후 당사는 기업 가치 제고와 대외 신인도 향상을 목적으로 유가증권시장으로의 이전상장을 결정하는 이사회를 2022년 5월 12일에 개최하였습니다.향후 이전상장을 위한 임시주주총회가 진행 될 예정입니다. 자세한 사항은 5월 12일 공시된 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 마. 합병등의 사후정보 [합병]1) 합병종료일 : 2021년 11월 3일(등기완료일)2) 합병대상 합병 후 존속회사 상호 (주)삼표시멘트 소재지 강원도 삼척시 동양길20(사직동) 대표이사 이종석 법인구분 코스닥시장 상장법인 합병 후 소멸회사 상호 삼척에너지(주) 소재지 강원도 삼척시 동양길20(사직동) 대표이사 배동환 법인구분 주권비상장법인 3) 계약내용- 합병등의 배경 : 합병을 통하여 인적, 물적 자원의 효율적 운영과 관리비용 절감 등 을 통한 기업가치 극대화- 법적 형태 : 상법 제 527조의3 규정에 의한 소규모 합병- 구체적 내용 : 주식회사 삼표시멘트(존속법인)가 삼척에너지 주식회사(소멸법인)를 흡수합병하며 합병비율은 1 : 4.4375661이며, 본 합병에 따라 합병신주 총 559,133 주를 발행하였습니다.또한 신주 발행 대상이 50인 미만이며 합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 예탁하여 해당증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 2-2조 제 2항 제 1호에 의거 제출 대상에서 면제되었습니다.- 주요일정 구 분 (주)삼표시멘트 삼척에너지(주) 이사회 결의일 2021년 08월 11일 2021년 08월 11일 합병계약일 2021년 08월 26일 2021년 08월 26일 주주확정기준일 2021년 08월 26일 - 주주명부 폐쇄기간 시작일 2021년 08월 27일 - 종료일 2021년 09월 03일 - 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2021년 08월 26일 - 종료일 2021년 09월 09일 - 주주총회예정일자(이사회) 2021년 09월 13일 2021년 09월 13일 주식매수청구권 행사기간 시작일 - - 종료일 - - 구주권 제출기간 시작일 - - 종료일 - - 매매거래 정지예정기간 시작일 - - 종료일 - - 채권자이의 제출기간 시작일 2021년 09월 24일 2021년 09월 24일 종료일 2021년 10월 29일 2021년 10월 29일 합병기일 2021년 11월 01일 2021년 11월 01일 이사회 결의(합병보고) 2021년 11월 02일 - 합병등기예정일자 2021년 11월 02일 2021년 11월 02일 신주권교부예정일 2021년 11월 15일 - 신주상장예정일 2021년 11월 15일 - ※ 위 합병과 관련하여 더 자세한 사항은 2021년 8월 11일 기 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다. 4) 합병등의 재무정보 예측치합병과 관련하여 외부평가기관의 평가를 받았으나, 소멸회사인 삼척에너지(주)의 수익가치 추정을 위한 매출액 예측치만 존재하며, 합병시 매출액에 대한 예측은 하지 않았습니다. 바. 녹색경영당사는「저탄소 녹색성장 기본법」에 따라 2011년부터 녹색기업으로 지정되었습니다.당사는 정부의 '저탄소 녹색성장 기본법'에 따른 온실가스 에너지 목표관리제 관리업체에 해당되며, 2021년도 추정 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 각각 약 5,950천톤tCO2_eq, 33,764 TJ입니다. 보호예수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 559,133 2021년 11월 15일 2022년 11월 15일 1년 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 107,916,306 ※ 삼척에너지(주)와의 합병에 따른 신주발행으로 보호예수를 설정한 수량 전부 자기주식으로 보유하고 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 삼표자원개발(주) 2004.11.25 강원도 삼척시 근덕면 교곡리 산319 석회석 개발 195,159 기업의결권의과반수 소유 해당 (자산총액 750억이상) 삼표에스앤씨(주) 2016.01.04 강원도 삼척시 삼척항길 152 출하,하역 559 기업의결권의과반수 소유 해당없음 삼표해운(주) 2016.08.01 부산광역시 서구 원양로 268 해운업 147,331 기업의결권의 과반수 소유 해당 (자산총액 750억이상) (주)동양시멘트 2017.03.28 강원도 삼척시 동양길 20 시멘트 제조 1 기업의결권의과반수 소유 해당없음 삼표농원(주) 2018.02.23 강원도 삼척시 동양길 20 농업 1,247 기업의결권의과반수 소유 해당없음 삼표레미콘(주) 2021.08.13 대전광역시 대덕구 아리랑로 178 레미콘 제조 26,392 기업의결권의과반수 소유 해당없음 골든자원개발(주) 2013.04.08 서울 종로구 종로1길 42 석유,천연가스 53 기업의결권의과반수 소유 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 (주)삼표시멘트 110111-0738637 - - 비상장 47 (주)삼표 110111-0073314 (주)삼표산업 110111-5237452 (주)엔알씨 284311-0011486 (주)에스피에스테이트 110111-6647105 (주)에스피네이처 134811-0283705 (주)홍명산업 111511-0050751 대원그린(주) 171711-0139955 포항항8부두운영(주) 171711-0036804 (주)청암 284111-0110456 (주)에스피에스엔에이 160511-0072115 (주)에스피환경 174711-0055108 (주)코스처 180111-1280302 (주)산들환경 110111-7624061 (주)베스트엔지니어링 174811-0030463 삼표피앤씨(주) 110111-1060930 삼표레일웨이(주) 110111-5262110 (주)팬트랙 110111-2447898 삼표자원개발(주) 144611-0010001 삼표에스앤씨(주) 144611-0019871 삼표해운(주) 180111-1047299 골든자원개발(주) 110111-5107548 (주)동양시멘트 144611-0021131 삼표농원(주) 144611-0022486 삼표레미콘(주) 160111-0601016 (주)라이프오버플로우 110111-6521119 (주)소모비전 110111-7134705 (주)아쿠아리어스 110111-5410884 (주)안성목장 110111-3586132 (주)에이켐테크놀러지 131411-0231367 (주)와이에스물산 110111-0639843 (주)우담개발 110111-0957188 (주)일산레저 110111-3684233 (주)지엔에이 115511-0000166 (주)철원개발 110111-0776520 (주)청암리미티드 110111-5007102 (주)해피네이버 145111-0001059 (주)화성목장 134811-0001892 농업회사법인(주)평택농장 134711-0001464 디에이치씨인베스트먼트(주) 110111-7566122 스파크앤어소시에이츠(주) 110111-3319377 에스피케이인크(주) 110111-2519407 일산실업(주) 110111-0255219 청암산업(주) 110111-6567543 케이아이티(주) 174611-0012192 클리비든 유한회사 110114-0118841 (주)소모아이알 110111-7403580 (주)소모이앤티 110111-7173589 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼표자원개발 비상장 2004년 11월 25일 경영참여 50 241,660 100 74,001 - - - 241,660 100 74,001 195,159 13,052 골든자원개발 비상장 2013년 04월 01일 경영참여 7,497 3,970,000 100 - - - - 3,970,000 100 - 53 -1,488 삼표에스앤씨 비상장 2016년 01월 04일 경영참여 10 20,000 100 20 - - - 20,000 100 20 559 -647 삼표해운 비상장 2016년 08월 16일 경영참여 1,000 536,579 100 26,829 - - - 536,579 100 26,829 147,331 166 삼표레미콘 비상장 2021년 08월 11일 경영참여 10 42,020,000 100 21,010 - - - 42,020,000 100 21,010 26,392 -14 동양시멘트 비상장 2017년 04월 14일 경영참여 1 2,000 100 1 - - - 2,000 100 1 1 - 삼표농원 비상장 2018년 02월 22일 경영참여 800 290,000 88 1,450 - - - 290,000 88 1,450 1,247 -84 동양인터내셔널 비상장 2014년 03월 27일 경영참여 4,735 93,640 14.3 1,454 - - - 93,640 14.3 1,454 11,205 -200 동양레저 비상장 2014년 07월 13일 경영참여 2,279 74,200 2.2 2,330 - - - 74,200 2.2 2,330 71,680 12,001 한일대우시멘트 비상장 2002년 03월 06일 경영참여 78 226,720 11.3 - - - - 226,720 11.3 - 3,514 428 합 계 - - 127,095 - - - 47,474,799 - 127,095 457,139 23,214 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계