레드캡투어 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요

당사는 일반여행업, 항공운송 대리점업, 자동차 대여사업, 중고자동차 판매업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 일반여행업은 특히 계절적 영향을 많이 받습니다.2023년 영업수익은 3,382억원으로 2022년 대비 29.0%가 증가하였으며, 2023년 영업이익은 388억원으로 2022년 대비 6.7% 증가하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적당사는 주 재무제표는 연결재무제표입니다. 이에 따라, 당기 말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 1) 재무상태

당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 28 기	제 27 기	증가율(%)

자산총계	742,762,504	621,855,923	19.4

부채총계	538,514,978	429,129,491	25.5

자본총계	204,247,526	192,726,432	6.0

자본금	4,294,740	4,294,740	-

※ 경영지표(단위: %)

구 분	산 식	비 율

제 28 기	제 27 기

유동비율	유동자산/유동부채＊100	38.3	31.0

부채비율	총 부채 /자기자본 * 100	263.7	222.7

2) 영업실적렌터카사업은 규모 확대를 위한 영업전략 시행으로 렌탈계약과 대여수입이 증가했고 수익성이 큰 폭으로 개선되었습니다. 여행사업은 코로나19로 감소하였던 여행수요가 회복되면서 매출과 영업이익이 증가했습니다. 당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 28 기	제 27 기	증가율(%)

I. 영업수익	338,183,142	262,064,785	29.0

II. 영업비용	299,412,461	225,743,169	32.6

III. 영업이익	38,770,681	36,321,616	6.7

금융수익	1,372,063	834,723	64.4

금융비용	19,368,279	9,968,151	94.3

기타영업외수익	461,634	435,258	6.1

기타영업외비용	611,591	530,675	15.2

IV. 법인세비용차감전순이익	20,624,509	27,092,771	-23.9

법인세비용	3,988,238	5,857,496	-31.9

V. 당기순이익	16,636,271	21,235,275	-21.7

VI. 기타포괄손익	(366,634)	(50,870)	620.7

VII. 총포괄이익	16,269,637	21,184,405	-23.2

영업수익의 사업부문별 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 28 기	제 27 기	증가율(%)

렌터카사업부문	300,028,036	235,643,802	27.3

여행사업부문	38,155,106	26,420,983	44.4

합 계	338,183,142	262,064,785	29.0

3) 자산손상 내역당기에 자산손상처리된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출채권	미수금	합계

18,569	-	18,569

4) 사업부별 내용① 렌터카사업부문 (대상회사: 주식회사 레드캡투어)렌터카사업은 규모 확대를 위한 영업전략 시행으로 렌터카 운용대수가 증가했습니다. 차량대여수입이 12.8% 증가하고, 중고자동차매매수입이 69.0% 증가하여 전체 영업수익은 27.3% 증가했습니다. 영업이익은 7.6% 감소했습니다.② 여행사업부문 (대상회사 : 주식회사 레드캡투어, 주식회사 레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.)여행사업은 코로나19로 감소하였던 여행수요가 회복되면서 영업수익이 44.4% 증가했고, 영업이익은 흑자 전환했습니다. 5) 유동성 및 자금조달과 지출렌탈계약 증가로 대여사업차량의 구매가 증가했고, 자금조달 및 지출규모가 증가했습니다. 당사의 지난 2사업연도의 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	제 28 기	제 27 기	증가율(%)

현금및현금성자산	63,159,055	28,896,775	118.6

장기차입금의 증가	228,130,106	165,000,000	38.3

사채의 발행	27,510,900	29,566,680	-7.0

유형자산과 사용권자산의 취득	291,168,468	260,538,453	11.8

2023년말 현재 장,단기 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금액	이자지급 및상환방법	비고

유동성장기차입금	165,122,181	만기상환 및원금균등 분할상환	-

유동성사채	24,958,678	-

장기차입금	177,933,837	-

비유동성사채	57,316,546	-

합 계	425,331,242	-	-

6) 부외거래에 관한사항당기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2023.12.31	2022.12.31

한도액	실행금액	한도액	실행금액

항공료 지급보증 등	하나은행	-	-	10,000,000	5,068,000

이행보증 등	서울보증보험	17,429,118	17,429,118	10,905,656	10,905,656

여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

7) 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항① 중요한 회계정책연결감사보고서 주석2(중요한 회계정책)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책 및 연결 재무제표 작성기준을 설명하고 있습니다.② 중요한 회계추정연결감사보고서 주석3(중요한 회계추정 및 판단)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계추정 및 가정을 설명하고 있습니다.나. 환경관련 이슈와 회사인력의 중요한 변동에 관한 사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.다. 회사가 영위하는 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용, 예상되는 규제의 변경 및 규제내용 등에 관한 사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.라. 회사의 위험관리정책의 개요, 변경내용 및 회사에 미치는 영향 등연결감사보고서 주석28(위험관리)에서 재무위험관리요소, 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험관리에 대해 설명하고 있습니다. 2024년 3월 14일 주 식 회 사 레 드 캡 투 어 대 표 이 사 인 유 성