레드캡투어 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항 가. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음

2) 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제25기3분기	매출채권	11,692,134	102,695	0.9

미수금	1,919,289	71,282	3.7

합계	13,611,423	173,977	1.3

제24기	매출채권	11,457,167	102,695	0.9

미수금	6,395,597	789,750	12.3

합계	17,852,764	892,445	5.0

제23기	매출채권	14,511,412	144,368	1.0

미수금	12,070,064	831,613	6.9

합계	26,581,476	975,981	3.7

나. 대손충당금 변동 현황(단위 : 천원)

구분	제25기 3분기	제24기	제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	892,445	975,981	4,868,454

2. 순대손처리액(①－②±③)	(718,468)	(43,307)	(3,935,264)

① 대손처리액(상각채권액)	(718,468)	(43,307)	(3,935,264)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(40,229)	42,791

4. 기말 대손충당금 잔액합계	173,977	892,445	975,981

다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

① 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 설정방법ㄱ. 부도채권 등 이상채권을 제외한 일반채권은 연말추정 채권금액의 1%를 설정ㄴ. 부도채권 등은 담보가치 및 기간별 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정③ 대손처리 기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황(단위 : 천원, %)

경과기간구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	11,530,223	66,601	73,185	22,124	11,692,134

특수관계자	-	-	-	-	-

계	11,530,223	66,601	73,185	22,124	11,692,134

구성비율	98.6	0.6	0.6	0.2	100.0

3) 재고자산 현황 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)

구분	사업부문	제25기 3분기말	제24기말

중고차	렌터카사업	212,702	216,706

항공Deposit	여행사업	-	11,600

합계	212,072	228,306

나. 재고자산의 실사내용

재고자산실사(입회)	실사(입회)시기	2020.1.2	1	일

실사(입회)장소	마곡 영업지원그룹

실사(입회)대상	대여사업차량

4) 공 정가치평가 내역

가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2020.09.30	2019.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	821,190	821,190	818,143	818,143

당기손익-공정가치 측정 금융자산	870,000	870,000	570,000	570,000

상각후원가로 인식된 자산

현금및현금성자산	11,069,523	(*1)	17,847,341	(*1)

기타유동금융자산	552,199	(*1)	-	(*1)

매출채권및기타채권	16,551,402	(*1)	20,313,431	(*1)

합 계	29,864,314	39,548,915

금융부채:

상각후원가로 인식된 부채

차입금	219,927,053	(*1)	186,350,455	(*1)

매입채무및기타 채무 (*2)	21,913,572	(*1)	32,318,837	(*1)

기타

리스부채	5,253,169	(*1)	6,023,884	(*1)

합 계	247,093,794	224,693,176

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.나. 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2020.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 지분상품	3,077	-	818,113	821,190

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	870,000	-	870,000

(단위: 천원)

2019.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 지분상품	30	-	818,113	818,143

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	570,000	-	570,000

5) 채 무 증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 03월 21일	5,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 06월 21일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 03월 21일	3,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 06월 21일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 03월 21일	2,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 06월 21일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 04월 25일	3,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 07월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 04월 25일	3,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 07월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 04월 25일	2,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 07월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 04월 25일	2,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 07월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 06월 21일	5,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 09월 21일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 06월 21일	5,000	3.30	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 09월 21일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 07월 25일	3,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 01월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 07월 25일	3,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 01월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 07월 25일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 01월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 07월 25일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 01월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 08월 22일	3,000	3.25	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 11월 22일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 08월 22일	3,000	3.25	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 11월 22일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 08월 22일	2,000	3.25	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 11월 22일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 08월 22일	2,000	3.25	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 11월 22일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 08월 22일	1,000	3.25	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2017년 11월 22일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 26일	4,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 26일	1,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	5,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	1,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	500	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	500	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	500	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2017년 12월 27일	500	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 03월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 01월 25일	3,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 04월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 01월 25일	3,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 04월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 01월 25일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 04월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 01월 25일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 04월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 26일	4,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 26일	1,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 27일	3,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 27일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 27일	2,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 03월 27일	1,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 06월 27일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 04월 25일	5,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 07월 25일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 04월 26일	5,000	3.45	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 07월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 05월 25일	5,000	2.25	A1 (한국기업평가/나이스신용평가)	2019년 05월 24일	상환	신한금융투자

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 07월 26일	3,000	3.40	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2018년 10월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2018년 07월 26일	2,000	3.40	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2019년 10월 26일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2019년 05월 24일	5,000	3.10	A1 (한국기업평가/나이스신용평가)	2020년 05월 22일	상환	신한금융투자

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2019년 07월 10일	2,000	2.70	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2019년 10월 10일	상환	신영증권

(주)레드캡투어	기업어음증권	사모	2019년 08월 28일	1,000	2.65	A3+ (한국기업평가/나이스신용평가)	2019년 11월 28일	상환	신영증권

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-