레드캡투어 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반적인 사항

주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.
수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 8,475백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 '변동 가능 명목 수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.
[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.
① 주요 영향 평가회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 검토 중에 있으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행할 예정입니다.회사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행 중에 있으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.- 재무상태표, 손익계산서 등 변동제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산처분손익, 유ㆍ무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채 관련 손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다. 상기 변동 결과 회사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. 또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.- 경영진이 정의한 성과측정치 평가회사는 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 식별된 성과측정치는 없습니다. 이에 따라 향후 IR 발표자료 및 이외에 외부에 보고하는 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가할 예정입니다.- 특정한 주된 사업활동 평가회사는 제1118호에서 정의한 특정한 주된 사업활동을 영위하는지 평가하였으며, 2026년 3월 31일 현재까지 해당 사업활동을 영위하지 않는 것으로 판단됩니다. 특정한 주된 사업활동을 영위하는 경우 수익과 비용의 범주 분류에 유의적인 영향이 발생할 수 있음에 따라 지속적으로 해당 여부를 평가할 예정입니다.
2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	66,963,267	0	66,963,267

매출채권및기타채권	31,960,326	0	31,960,326

장기기타채권	2,128,327	0	2,128,327

기타비유동금융자산	0	5,795	5,795

총 금융자산	101,051,920	5,795	101,057,715

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 13,366,693천원과 예수보증금 및 선수수익 17,050,139천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	73,337,097	0	73,337,097

매출채권및기타채권	22,237,883	0	22,237,883

장기기타채권	2,148,892	0	2,148,892

기타비유동금융자산	0	6,003	6,003

총 금융자산	97,723,872	6,003	97,729,875

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 11,620,155천원과 예수보증금 및 선수수익 17,739,834천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	70,836,017	0	70,836,017

장기기타채무	9,197,495	0	9,197,495

유동성장기차입금	146,290,853	0	146,290,853

유동성사채	69,735,132	0	69,735,132

장기차입금	162,431,914	0	162,431,914

사채	29,565,556	0	29,565,556

유동성리스부채	0	1,810,013	1,810,013

비유동성리스부채	0	902,262	902,262

총 금융부채	488,056,967	2,712,275	490,769,242

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	74,633,250	0	74,633,250

장기기타채무	9,419,022	0	9,419,022

유동성장기차입금	138,389,743	0	138,389,743

유동성사채	37,875,258	0	37,875,258

장기차입금	156,085,680	0	156,085,680

사채	61,291,595	0	61,291,595

유동성리스부채	0	1,918,536	1,918,536

비유동성리스부채	0	1,190,587	1,190,587

총 금융부채	477,694,548	3,109,123	480,803,671

금융부채의 범주별 공시 부연설명
(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

금융상품 범주별 순손익

금융상품 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	421,957	0	146,981	(4,395,170)	0	(3,826,232)

외화환산손익	428	0	0	11,875	0	12,303

외환차손익	6,354	0	0	(3,406)	0	2,948

대손상각비(환입)	81,750	0	0	0	0	81,750

기타의대손상각비(환입)	(16,477)	0	0	0	0	(16,477)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	(26,465)	(26,465)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	(208)	0	0	0	(208)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	400,105	0	148,810	(4,539,056)	0	(3,990,141)

외화환산손익	3,988	0	0	(9,794)	0	(5,806)

외환차손익	(762)	0	0	(12,748)	0	(13,510)

대손상각비(환입)	82,559	0	0	0	0	82,559

기타의대손상각비(환입)	4,779	0	0	0	0	4,779

파생상품평가손익	0	0	(1,925)	0	0	(1,925)

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	(42,058)	(42,058)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	20	0	0	0	20

금융상품 범주별 순손익 부연설명
(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	15,365,141	(977,501)	14,387,640

기타 유동채권	17,594,935	(22,249)	17,572,686

매출채권 및 기타유동채권	32,960,076	(999,750)	31,960,326

기타 비유동채권(*)	2,128,327	0	2,128,327

매출채권 및 기타비유동채권	2,128,327	0	2,128,327

매출채권 및 기타채권 합계	35,088,403	(999,750)	34,088,653

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	12,671,227	(895,751)	11,775,476

기타 유동채권	10,501,133	(38,726)	10,462,407

매출채권 및 기타유동채권	23,172,360	(934,477)	22,237,883

기타 비유동채권(*)	2,148,892	0	2,148,892

매출채권 및 기타비유동채권	2,148,892	0	2,148,892

매출채권 및 기타채권 합계	25,321,252	(934,477)	24,386,775

매출채권 및 기타채권에 대한 공시 부연설명
(*) 기타 비유동채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5백만원이 포함되어 있습니다.- 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(934,477)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	기대신용손실전(환)입, 금융자산(*)	(65,273)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(999,750)

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(918,608)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	기대신용손실전(환)입, 금융자산(*)	(87,338)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(1,005,946)

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 부연설명
(*) 손실충당금 설정액에는 개별손상채권에 대한 대손설정액이 포함되어 있습니다.

## 6. 기타금융자산

기타 금융자산의 공시

기타 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권(*)

기타금융자산	687	5,108	5,795

기타금융자산	기타비유동금융자산	687	5,108	5,795

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권(*)

기타금융자산	895	5,108	6,003

기타금융자산	기타비유동금융자산	895	5,108	6,003

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명
(*)청산 완료된 기업인 (주)오케이투어의 유사상호 대응을 위해 취득했습니다.회사의 보유지분이 51.08%에 해당하나 중요성 관점에서 연결대상 종속기업에 포함하지 않고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	6,003

평가손익	(208)

기말금액	5,795

차감 : 비유동항목	(5,795)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	5,353

평가손익	20

기말금액	5,373

차감 : 비유동항목	(5,373)

## 7. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	5,010,017	0	5,010,017

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	3,825,500	0	3,825,500

## 8. 비금융자산 및 비금융부채

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	7,696,662

기타유동자산	유동선급금	1,174,898

유동선급비용	6,521,764

부가가치세대급금	0

기타비유동자산	520,682

기타비유동자산	장기선급비용	520,682

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	9,582,913

기타유동자산	유동선급금	2,451,853

유동선급비용	6,397,673

부가가치세대급금	733,387

기타비유동자산	663,161

기타비유동자산	장기선급비용	663,161

기타 부채에 대한 공시

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	18,113,543

기타 유동부채	유동선수금	15,576,215

단기선수수익	1,282,634

단기예수금	22,906

부가가치세예수금	1,231,788

기타 비유동 부채	1,223,391

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,223,391

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	15,100,789

기타 유동부채	유동선수금	13,767,674

단기선수수익	1,318,713

단기예수금	14,402

부가가치세예수금	0

기타 비유동 부채	1,269,416

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,269,416

## 9. 종속기업투자

(1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(155,223)	0	434,021	2,413,424	(32,142)	(1,034,963)	0	1,346,319	886,941,605	(22,569,274)	(306,496,613)	(32,290)	557,843,428	2,159,791	0	(1,483,012)	0	676,779	9,217,751	0	0	0	9,217,751	581,981,626

취득	0	0	6,270	0	107,807	68,490,102	68,604,179

대체	0	0	0	69,571,304	0	(69,571,304)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(24,373,109)	0	0	(24,373,109)

처분 등	0	0	(3,998)	(12,614)	(21)	0	(16,633)

감가상각	0	(3,683)	(56,327)	(29,172,021)	(74,482)	0	(29,306,513)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0

기말 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(158,906)	0	430,338	2,372,026	(30,979)	(1,048,783)	0	1,292,264	896,275,969	(21,883,355)	(300,503,336)	(32,290)	573,856,988	2,256,404	0	(1,546,321)	0	710,083	8,136,549	0	0	0	8,136,549	596,889,550

전분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(140,492)	0	448,752	2,278,128	0	(1,025,052)	0	1,253,076	854,235,898	(20,547,673)	(290,634,594)	(28,518)	543,025,113	2,027,171	0	(1,375,492)	0	651,679	7,590,441	0	0	0	7,590,441	565,432,389

취득	0	0	37,882	0	6,536	52,134,961	52,179,379

대체	0	0	0	56,151,307	0	(56,151,307)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(22,098,574)	0	0	(22,098,574)

처분 등	0	0	(7,657)	(137,023)	0	0	(144,680)

감가상각	0	(3,683)	(81,884)	(35,638,608)	(68,822)	0	(35,792,997)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0

기말 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(144,175)	0	445,069	2,290,386	0	(1,088,969)	0	1,201,417	853,917,599	(19,425,340)	(293,161,526)	(28,518)	541,302,215	2,033,707	0	(1,444,314)	0	589,393	3,574,095	0	0	0	3,574,095	559,575,517

유형자산에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.- 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석24 참조).

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	자산 합계

기초 사용권자산	3,068,724	0	3,068,724

취득	434,151	0	434,151

대체	(2,839)	0	(2,839)

처분 등	(342,258)	0	(342,258)

감가상각	(485,325)	0	(485,325)

기말 사용권자산	2,672,453	0	2,672,453

전분기 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	자산 합계

기초 사용권자산	5,221,008	17,115	5,238,123

취득	174,477	0	174,477

대체	(4,691)	0	(4,691)

처분 등	(77,588)	(17,115)	(94,703)

감가상각	(583,111)	0	(583,111)

기말 사용권자산	4,730,095	0	4,730,095

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	3,109,123	0	3,109,123

취득	431,679	0	431,679

처분 등	(352,760)	0	(352,760)

원금상환액	(475,767)	0	(475,767)

기말 리스부채	2,712,275	0	2,712,275

전분기 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	5,049,883	17,532	5,067,415

취득	169,850	0	169,850

처분 등	(78,079)	(17,532)	(95,611)

원금상환액	(515,580)	0	(515,580)

기말 리스부채	4,626,074	0	4,626,074

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	485,325

리스부채에 대한 이자비용	26,465

단기리스료	1,599

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,750

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	651

리스 현금유출	522,581

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	583,111

리스부채에 대한 이자비용	42,058

단기리스료	8,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,649

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	1,105

리스 현금유출	584,287

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,732,808	0	(131,515)	1,601,293	24,371,748	(22,162,490)	0	2,209,258	0	0	0	0	3,810,551

취득	0	0	204,750	204,750

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	0	0	0

상각	0	(320,588)	0	(320,588)

기말 순장부금액	1,732,808	0	(131,515)	1,601,293	24,371,748	(22,483,078)	0	1,888,670	204,750	0	0	204,750	3,694,713

전분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,014,483	(20,821,559)	0	3,192,924	0	0	0	0	4,896,417

취득	0	23,800	93,795	117,595

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	0	0	0

상각	0	(615,410)	0	(615,410)

기말 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,038,283	(21,436,969)	0	2,601,314	93,795	0	0	93,795	4,398,602

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 부연설명
- 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(539,352)	743,282	2,690,242

전기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(531,335)	751,299	2,698,259

투자부동산의 변동내역에 대한 공시

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

기초 투자부동산	1,946,960	751,299	2,698,259

취득	0	0	0

대체	0	0	0

처분	0	0	0

감가상각	0	(8,017)	(8,017)

기말 투자부동산	1,946,960	743,282	2,690,242

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	자산 합계

기초 투자부동산	1,946,960	783,365	2,730,325

취득	0	0	0

대체	0	0	0

처분	0	0	0

감가상각	0	(8,017)	(8,017)

기말 투자부동산	1,946,960	775,348	2,722,308

투자부동산의 변동내역에 대한 공시 부연설명

투자부동산을 측정하는데 공정가치모형 또는 원가모형의 적용여부에 대한 설명
- 회사의 투자부동산은 후속측정 방법으로 원가모형을 적용하여 평가하였습니다. 토지는 상각하지 않으며, 건물의 경우 정액법(40년)으로 상각하고 있습니다.

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	36,000

임대수익투자부동산 직접운영비용	8,017

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	36,000

임대수익투자부동산 직접운영비용	8,017

투자부동산 공정가치에 대한 공시

투자부동산 공정가치에 대한 공시
(단위 : 천원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

기초 투자부동산	8,940,000

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술	보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 2024년을 기준으로 독립된 평가인에 의해 수행되었으며 공정가치는 측정대상 부동산과 유사한 부동산의 최근 거래가격을 반영하는 시장접근법에 기초하여 결정하였습니다. 회사는 동 공정가치 평가일 이후 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 재수행하지 아니하였습니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	144,000	141,455	285,455

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	132,000	0	132,000

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	44,573,984

단기미지급금	15,156,835

유동 미지급비용	1,328,851

유동 미지급 배당금	8,360,411

단기예수보증금	5,554,699

매입채무 및 기타 유동채무 합계	74,974,780

장기예수보증금	9,197,495

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	9,197,495

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	59,367,485

단기미지급금	12,448,549

유동 미지급비용	780,362

유동 미지급 배당금	0

단기예수보증금	5,940,764

매입채무 및 기타 유동채무 합계	78,537,160

장기예수보증금	9,419,022

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	9,419,022

## 15. 차입금 및 사채

차입금 및 사채 내역

차입금 및 사채 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	146,290,853

유동성사채	69,735,132

유동성 차입금 및 사채 소계	216,025,985

장기차입금	162,431,914

사채	29,565,556

비유동성 차입금 및 사채 소계	191,997,470

차입금 및 사채 합계	408,023,455

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	138,389,743

유동성사채	37,875,258

유동성 차입금 및 사채 소계	176,265,001

장기차입금	156,085,680

사채	61,291,595

비유동성 차입금 및 사채 소계	217,377,275

차입금 및 사채 합계	393,642,276

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	한국산업은행	아이엠뱅크	광주은행	수협은행	농협은행	부산은행	중국건설은행	케이비국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일	2028-05-30	2029-01-19	2029-02-27	2029-03-06	2028-11-16	2028-05-30	2029-01-23	2028-06-16	2027-08-23	2028-10-15	2028-08-18	2029-01-15	2029-03-30	2027-04-20	2028-04-28	2028-04-26

이자율	0.04292	0.04549	0.04060	0.04270	0.04030	0.04160	0.03950	0.04150	0.04130	0.04260	0.04400	0.03960	0.04110	0.04240	0.04130	0.04040	0.04160	0.04230	0.03930	0.04070	0.03970	0.04250	0.04800	0.03469	0.03270	0.03790

차입금	31,500,000	28,000,000	29,499,997	32,000,000	20,000,000	10,000,000	46,833,210	14,999,850	5,666,661	9,833,333	29,000,000	20,000,000	10,000,000	6,615,091	3,265,854	11,508,771	308,722,767

차감 : 유동성장기차입금	(146,290,853)

장기차입금	162,431,914

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	한국산업은행	아이엠뱅크	광주은행	수협은행	농협은행	부산은행	중국건설은행	케이비국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일

이자율

차입금	36,000,000	22,904,762	23,583,330	26,500,000	20,000,000	12,000,000	52,916,520	16,999,830	6,999,992	11,033,333	30,000,000	10,000,000	0	8,611,349	3,642,153	13,284,154	294,475,423

차감 : 유동성장기차입금	(138,389,743)

장기차입금	156,085,680

차입금에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 333,999,661천원(전기말: 309,225,321천원)입니다(주석24 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채	제14회 무기명식 사모사채	제15회 무기명식 사모사채

인수기관	유안타증권	삼성증권	유안타증권	BNK투자증권	BNK투자증권

이자율	0.05076	0.04410	0.04500	0.03353	0.03115

최장만기일	2026-09-25	2027-03-28	2026-06-20	2028-09-29	2028-09-23

사채, 명목금액	28,000,000	32,000,000	10,000,000	7,980,000	22,020,000	100,000,000

사채할인발행차금	(699,312)

유동성분류	(69,735,132)

사채	29,565,556

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채	제14회 무기명식 사모사채	제15회 무기명식 사모사채

인수기관	유안타증권	삼성증권	유안타증권	BNK투자증권	BNK투자증권

이자율

최장만기일

사채, 명목금액	28,000,000	32,000,000	10,000,000	7,980,000	22,020,000	100,000,000

사채할인발행차금	(833,147)

유동성분류	(37,875,258)

사채	61,291,595

## 16. 순확정급여부채(자산)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	18,183,601

사외적립자산, 공정가치	(19,436,209)

순확정급여부채(자산)	(1,252,608)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	17,966,403

사외적립자산, 공정가치	(19,602,497)

순확정급여부채(자산)	(1,636,094)

확정기여제도에 대한 공시

확정기여제도에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	12,687

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	3,301

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	17,966,403	(19,602,497)	(1,636,094)

당기근무원가	480,051	0	480,051

이자원가(수익)	201,182	(220,432)	(19,250)

과거근무원가(제도개정효과)	0	0	0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	(671,976)	0	(671,976)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	447,445	0	447,445

사외적립자산 재측정요소	0	94,614	94,614

총 재측정손익	(224,531)	94,614	(129,917)

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액(*)	(239,504)	279,774	40,270

운영관리원가	0	12,332	12,332

기말 순확정급여부채(자산)	18,183,601	(19,436,209)	(1,252,608)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	17,380,704	(18,859,437)	(1,478,733)

당기근무원가	512,435	0	512,435

이자원가(수익)	180,895	(197,035)	(16,140)

과거근무원가(제도개정효과)	0	0	0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	710,917	0	710,917

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	399,299	0	399,299

사외적립자산 재측정요소	0	64,282	64,282

총 재측정손익	1,110,216	64,282	1,174,498

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액(*)	(1,029,868)	1,533,355	503,487

운영관리원가	0	12,003	12,003

기말 순확정급여부채(자산)	18,154,382	(17,446,832)	707,550

확정급여제도에 대한 추가적 정보에 대한 공시
-(*) 당분기 중 확정기여제도 전환으로 인해 감소한 금액 95,179천원(전분기 : 682,857천원)이 포함되어 있습니다.-(*) 당분기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에게 지급된 금액은 95,179천원(전분기 : 657,628천원)입니다.

종업원급여 공시 부연설명
- 기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가등으로 구성되어 있습니다.

종업원급여충당부채의 공시

종업원급여충당부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,110,758

장기종업원급여부채	377,720

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,252,941

장기종업원급여부채	436,814

종업원급여부채 관련 비용 공시

종업원급여부채 관련 비용 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	47,008

기타장기종업원급여	8,982

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	48,838

기타장기종업원급여	18,279

## 17. 자본

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

수권주식수	30,000,000

발행주식수	16,720,822

주당 액면가액	500

자본금에 대한 설명	회사는 전기 이전의 이익소각으로 229,069주가 감소함에 따라, 발행주식수에 주당 액면금액을 곱한 금액과 재무상태표 상 기말 자본금 금액에 차이가 존재합니다.

기타불입자본

기타불입자본
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(1,122)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,122)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(914)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(914)

## 18. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시

영업수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	44,282,413

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	7,749,588

중고자동차매매수입	33,393,269

기타	3,139,556

기타 원천으로부터의 수익	45,392,399

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	45,392,399

수익 합계	89,674,812

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	56,938,663

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	6,790,055

중고자동차매매수입	46,968,058

기타	3,180,550

기타 원천으로부터의 수익	45,236,024

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	45,236,024

수익 합계	102,174,687

영업수익의 구분에 대한 공시 부연설명
(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

고객과의 계약에서 생기는 수익	42,493,253	1,789,160	44,282,413	44,282,413

전분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

고객과의 계약에서 생기는 수익	55,078,336	1,860,327	56,938,663	56,938,663

## 19. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

종업원급여	6,880,457

대손상각비(환입)	81,750

감가상각비	29,799,855

무형자산상각비	320,588

지급수수료	2,956,125

임차료	23,960

광고선전비	65,324

차량관리비	3,584,564

중고자동차매매원가	23,188,592

보험료	2,979,453

기타비용	2,003,381

성격별 비용 합계	71,884,049

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

종업원급여	6,982,332

대손상각비(환입)	82,559

감가상각비	36,384,125

무형자산상각비	615,410

지급수수료	2,873,501

임차료	92,693

광고선전비	53,291

차량관리비	3,314,656

중고자동차매매원가	28,934,220

보험료	3,303,044

기타비용	1,787,798

성격별 비용 합계	84,423,629

## 20. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	569,078

금융수익	이자수익(금융수익)	568,938

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	421,957

당기손익-공정가치 측정 금융자산	146,981

외화환산이익(금융수익)	140

금융원가	4,421,635

금융원가	이자비용	4,421,635

이자비용	상각후원가측정금융부채	4,395,170

리스부채	26,465

파생상품평가손실(금융원가)	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	550,834

금융수익	이자수익(금융수익)	548,915

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	400,105

당기손익-공정가치 측정 금융자산	148,810

외화환산이익(금융수익)	1,919

금융원가	4,583,039

금융원가	이자비용	4,581,114

이자비용	상각후원가측정금융부채	4,539,056

리스부채	42,058

파생상품평가손실(금융원가)	1,925

## 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	131,597

기타이익	유형자산처분이익	15,755

리스자산처분이익	10,501

임대료수입	10,886

외환차익	22,015

외화환산이익	21,029

기타	51,411

기타손실	46,634

기타손실	기부금	0

유형자산처분손실	12,614

외환차손	19,067

외화환산손실	8,866

기타	6,087

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	45,013

기타이익	유형자산처분이익	1,434

리스자산처분이익	2,501

임대료수입	10,569

외환차익	14,151

외화환산이익	2,291

기타	14,067

기타손실	268,008

기타손실	기부금	202,400

유형자산처분손실	22,566

외환차손	27,661

외화환산손실	10,016

기타	5,365

## 22. 주당손익

주당이익
기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

보통주당기순이익(단위:원)	10,745,062,408

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	643

전분기 (단위 : 원)

보통주

보통주당기순이익(단위:원)	10,493,942,693

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	628

희석주당이익에 대한 기술
회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

## 23. 현금흐름관련정보

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	10,745,062

당기순이익조정을 위한 가감	37,760,358

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	29,799,855

퇴직급여	460,801

장기종업원급여	8,982

무형자산상각비	320,588

대손상각비(환입)	81,750

기타의 대손상각비(환입)	(16,477)

유형자산처분손익	(3,141)

리스자산처분손익	(10,501)

파생상품평가손익	0

이자수익	(568,938)

이자비용	4,421,635

법인세비용	3,278,107

외환차이	(12,303)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(62,510,089)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(3,312,587)

기타채권의 변동	(7,162,684)

비금융자산의 변동	1,954,596

재고자산의 변동	0

대여사업차량의 취득	(70,123,863)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	1,633,760

대여사업차량의 처분	23,188,592

매입채무의 변동	(14,793,500)

기타채무의 변동	3,355,397

비금융부채의 변동	2,966,728

종업원급여부채의 변동	(210,260)

순확정급여부채의 변동	(6,268)

영업에서 창출된(사용된) 현금	(14,004,669)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	10,493,943

당기순이익조정을 위한 가감	44,661,924

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	36,384,125

퇴직급여	496,295

장기종업원급여	18,279

무형자산상각비	615,410

대손상각비(환입)	82,559

기타의 대손상각비(환입)	4,779

유형자산처분손익	21,132

리스자산처분손익	(2,501)

파생상품평가손익	1,925

이자수익	(548,915)

이자비용	4,581,114

법인세비용	3,001,916

외환차이	5,806

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(35,543,526)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(3,219,155)

기타채권의 변동	(7,376,949)

비금융자산의 변동	131,212

재고자산의 변동	527,710

대여사업차량의 취득	(53,389,742)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	1,254,780

대여사업차량의 처분	28,406,509

매입채무의 변동	(8,514,573)

기타채무의 변동	970,865

비금융부채의 변동	5,127,480

종업원급여부채의 변동	(95,628)

순확정급여부채의 변동	633,965

영업에서 창출된(사용된) 현금	19,612,341

영업활동현금흐름 부연설명
(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	393,642,276	3,109,123	15,359,786	412,111,185

재무현금흐름	14,247,344	(475,767)	(136,207)	13,635,370

비현금거래	133,835	78,919	(471,385)	(258,631)

비현금거래	취득	0	431,679	0	431,679

상각	133,835	0	147,289	281,124

기타변동	0	(352,760)	(618,674)	(971,434)

재무활동에서 생기는 기말 부채	408,023,455	2,712,275	14,752,194	425,487,924

전분기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	372,334,433	5,067,415	19,075,492	396,477,340

재무현금흐름	(32,692,233)	(515,580)	(476,285)	(33,684,098)

비현금거래	125,907	74,239	(354,579)	(154,433)

비현금거래	취득	0	169,850	0	169,850

상각	125,907	0	162,691	288,598

기타변동	0	(95,611)	(517,270)	(612,881)

재무활동에서 생기는 기말 부채	339,768,107	4,626,074	18,244,628	362,638,809

주요 비현금거래에 대한 공시

주요 비현금거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인유형자산의 본계정 대체	69,571,304

차입금의 유동성 대체	57,653,766

대여사업차량의 재고자산 대체	24,373,109

사채의 유동성 대체	31,816,173

리스부채의 유동성 대체	367,244

사용권자산의 취득	434,151

리스부채의 취득	431,679

선급비용의 유동성 대체	29,297

예치보증금의 매출채권 상계	618,674

퇴직급여 미지급금의 변동	(58,870)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인유형자산의 본계정 대체	56,151,307

차입금의 유동성 대체	43,772,672

대여사업차량의 재고자산 대체	22,098,574

사채의 유동성 대체	0

리스부채의 유동성 대체	535,679

사용권자산의 취득	174,477

리스부채의 취득	169,850

선급비용의 유동성 대체	53,961

예치보증금의 매출채권 상계	517,269

퇴직급여 미지급금의 변동	118,475

## 24. 우발상황 및 약정사항

담보제공자산에 대한 공시

담보제공자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

담보제공자산

대여사업차량

거래상대방	거래상대방 합계

하나은행	우리은행	한국산업은행	신한은행	한국씨티은행	아이엠뱅크	광주은행	수협은행	국민은행	중국은행	농협은행	부산은행	중국건설은행

담보로 제공된 유형자산(*1)	373,798,190

채권최고액(*2)	37,800,000	35,399,996	56,199,852	38,400,000	1,200,000	17,999,820	6,799,993	11,800,000	33,600,000	24,000,000	34,800,000	24,000,000	12,000,000	333,999,661

차입잔액	31,500,000	29,499,997	46,833,210	32,000,000	1,000,000	14,999,850	5,666,661	9,833,333	28,000,000	20,000,000	29,000,000	20,000,000	10,000,000	278,333,051

제공사유	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보

전기말 (단위 : 천원)

자산

담보제공자산

대여사업차량

거래상대방	거래상대방 합계

하나은행	우리은행	한국산업은행	신한은행	한국씨티은행	아이엠뱅크	광주은행	수협은행	국민은행	중국은행	농협은행	부산은행	중국건설은행

담보로 제공된 유형자산(*1)	360,508,741

채권최고액(*2)	43,200,000	28,299,996	61,999,824	31,800,000	2,400,000	20,399,796	8,399,991	13,240,000	27,485,714	24,000,000	36,000,000	12,000,000	0	309,225,321

차입잔액	36,000,000	23,583,330	51,666,520	26,500,000	2,000,000	16,999,830	6,999,992	11,033,333	22,904,762	20,000,000	30,000,000	10,000,000	0	257,687,767

제공사유	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보

담보제공자산에 대한 공시 부연설명
(*1) 금융기관으로부터 차입 시 양도담보로 제공한 대여사업차량의 보고기간말 장부금액입니다.(*2) 차입잔액 및 약정상 담보설정률을 고려하였습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

거래상대방

서울보증보험	한국여행업협회

지급보증사유	이행보증 등	여행지급보증

약정한도액	20,851,859	1,500,000	22,351,859

실행금액	20,851,859	1,500,000	22,351,859

전기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

거래상대방

서울보증보험	한국여행업협회

지급보증사유	이행보증 등	여행지급보증