레드캡투어 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반적인 사항

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

1. 일반사항
주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.
수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 8,475백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

중요한 회계정책 공시

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 판단

중요한 조정을 유발할 수 있는 유의한 위험이 내포된 추정 불활실성의 원천에 대한 설명

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	52,153,408	0	0	52,153,408

매출채권및기타채권	29,288,608	0	0	29,288,608

장기매출채권및기타채권	2,328,969	0	0	2,328,969

기타유동금융자산	0	0	0	0

기타비유동금융자산	0	5,373	0	5,373

총 금융자산	83,770,985	5,373	0	83,776,358

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 13,792,532천원과 예수보증금 및 선수수익 21,589,345천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	71,549,249	0	0	71,549,249

매출채권및기타채권	19,179,833	0	0	19,179,833

장기매출채권및기타채권	2,332,716	0	0	2,332,716

기타유동금융자산	0	0	1,925	1,925

기타비유동금융자산	0	5,353	0	5,353

총 금융자산	93,061,798	5,353	1,925	93,069,076

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 11,761,446천원과 예수보증금 및 선수수익 23,688,542천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	85,590,099	0	85,590,099

장기매입채무및기타채무	11,960,576	0	11,960,576

유동성장기차입금	143,438,381	0	143,438,381

유동성사채	29,941,981	0	29,941,981

장기차입금	97,013,573	0	97,013,573

사채	69,374,172	0	69,374,172

유동성리스부채	0	2,031,974	2,031,974

비유동성리스부채	0	2,594,100	2,594,100

총 금융부채	437,318,782	4,626,074	441,944,856

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	60,503,802	0	60,503,802

장기매입채무및기타채무	13,312,123	0	13,312,123

유동성장기차입금	155,802,376	0	155,802,376

유동성사채	29,903,445	0	29,903,445

장기차입금	117,341,810	0	117,341,810

사채	69,286,802	0	69,286,802

유동성리스부채	0	2,011,875	2,011,875

비유동성리스부채	0	3,055,540	3,055,540

총 금융부채	446,150,358	5,067,415	451,217,773

금융부채의 범주별 공시 부연설명
(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

금융상품 범주별 순손익

금융상품 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	400,105	0	148,810	(4,539,056)	0	(3,990,141)

외화환산손익	3,988	0	0	(9,794)	0	(5,806)

외환차손익	(762)	0	0	(12,748)	0	(13,510)

대손상각비(환입)	82,559	0	0	0	0	82,559

기타의대손상각비(환입)	4,779	0	0	0	0	4,779

기타손실	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	(1,925)	0	0	(1,925)

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	(42,058)	(42,058)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	20	0	0	0	20

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	459,185	0	0	(5,447,128)	0	(4,987,943)

외화환산손익	1,949	0	0	(10,874)	0	(8,925)

외환차손익	1,704	0	0	(14,375)	0	(12,671)

대손상각비(환입)	126,276	0	0	0	0	126,276

기타의대손상각비(환입)	2,654	0	0	0	0	2,654

기타손실	0	0	0	(4,897)	0	(4,897)

파생상품평가손익	0	0	(15,651)	0	0	(15,651)

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	(55,050)	(55,050)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	(1)	0	0	0	(1)

금융상품 범주별 순손익 부연설명
(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	15,794,311	(981,390)	14,812,921

기타 유동채권	14,500,243	(24,556)	14,475,687

매출채권 및 기타유동채권	30,294,554	(1,005,946)	29,288,608

기타 비유동채권(*)	2,328,969	0	2,328,969

매출채권 및 기타비유동채권	2,328,969	0	2,328,969

매출채권 및 기타채권 합계	32,623,523	(1,005,946)	31,617,577

전기말 (단위 : 천원)

채권액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	13,092,425	(898,832)	12,193,593

기타 유동채권	7,006,016	(19,776)	6,986,240

매출채권 및 기타유동채권	20,098,441	(918,608)	19,179,833

기타 비유동채권(*)	2,332,716	0	2,332,716

매출채권 및 기타비유동채권	2,332,716	0	2,332,716

매출채권 및 기타채권 합계	22,431,157	(918,608)	21,512,549

금융자산 및 기타채권에 대한 공시 부연설명
(*) 기타 비유동채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5백만원이 포함되어 있습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(918,608)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	손익으로 인식된 추가적인 충당금	(87,338)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(1,005,946)

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(516,422)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	손익으로 인식된 추가적인 충당금	(128,930)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(645,352)

금융자산 및 기타채권 부연설명
- 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

## 6. 기타금융자산

금융자산의 공시

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정기타금융자산

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권	파생상품자산

기타금융자산	265	5,108	0	5,373

기타금융자산	기타유동금융자산	0	0	0	0

기타비유동금융자산	265	5,108	0	5,373

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정기타금융자산

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권	파생상품자산

기타금융자산	245	5,108	1,925	7,278

기타금융자산	기타유동금융자산	0	0	1,925	1,925

기타비유동금융자산	245	5,108	0	5,353

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	5,353

평가손익	20

기말금액	5,373

차감 : 비유동항목	(5,373)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	5,225

평가손익	(1)

기말금액	5,224

차감 : 비유동항목	(5,224)

## 7. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	1,363,602	0	1,363,602

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	8,199,248	0	8,199,248

## 8. 비금융자산 및 비금융부채

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	9,429,525

기타유동자산	유동선급금	1,995,513

유동선급비용	7,434,012

기타비유동자산	1,306,131

기타비유동자산	장기선급비용	1,306,131

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	9,368,861

기타유동자산	유동선급금	2,037,813

유동선급비용	7,331,048

기타비유동자산	1,580,117

기타비유동자산	장기선급비용	1,580,117

기타 부채에 대한 공시

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	23,623,872

기타 유동부채	유동선수금	17,441,526

단기선수수익	1,942,646

단기예수금	18,314

부가가치세예수금	4,221,386

기타 비유동 부채	1,615,150

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,615,150

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	18,197,183

기타 유동부채	유동선수금	12,893,908

단기선수수익	2,906,771

단기예수금	13,681

부가가치세예수금	2,382,823

기타 비유동 부채	1,914,359

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,914,359

## 9. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

주식회사 레드캡마이스	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	전체 종속기업 합계

소재지	대한민국	중국

지분율	1.00	1.00

결산월	2025-03-31	2025-03-31

주요 영업활동	서비스업	여행알선업

장부가액	500,000	125,142	625,142

전기말 (단위 : 천원)

주식회사 레드캡마이스	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	전체 종속기업 합계

소재지	대한민국	중국

지분율	1.00	1.00

결산월	2024-12-31	2024-12-31

주요 영업활동	서비스업	여행알선업

장부가액	500,000	125,142	625,142

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(140,492)	0	448,752	2,278,128	0	(1,025,052)	0	1,253,076	854,235,898	(20,547,673)	(290,634,594)	(28,518)	543,025,113	2,027,171	0	(1,375,492)	0	651,679	7,590,441	0	0	0	7,590,441	565,432,389

취득	0	0	37,882	0	6,536	52,134,961	52,179,379

대체(*)	0	0	0	56,151,307	0	(56,151,307)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(22,098,574)	0	0	(22,098,574)

처분 등	0	0	(7,657)	(137,023)	0	0	(144,680)

감가상각	0	(3,683)	(81,884)	(35,638,608)	(68,822)	0	(35,792,997)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0

기말 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(144,175)	0	445,069	2,290,386	0	(1,088,969)	0	1,201,417	853,917,599	(19,425,340)	(293,161,526)	(28,518)	541,302,215	2,033,707	0	(1,444,314)	0	589,393	3,574,095	0	0	0	3,574,095	559,575,517

전분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	14,410,288	0	0	0	14,410,288	1,859,861	0	(592,964)	0	1,266,897	2,141,075	0	(782,904)	0	1,358,171	876,303,583	(23,100,438)	(266,205,843)	(59,957)	586,937,345	1,905,842	0	(1,157,462)	0	748,380	9,388,033	0	0	0	9,388,033	614,109,114

취득	0	12,017	0	0	35,486	46,287,031	46,334,534

대체(*)	0	0	0	51,853,337	0	(51,853,337)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(17,487,885)	0	0	(17,487,885)

처분 등	0	0	0	(44,252)	0	0	(44,252)

감가상각	0	(11,699)	(74,644)	(36,306,637)	(84,205)	0	(36,477,185)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0

손상차손환입	0	0	0	24,955	0	0	24,955

기말 유형자산	14,410,288	0	0	0	14,410,288	1,871,878	0	(604,663)	0	1,267,215	2,141,075	0	(857,548)	0	1,283,527	878,577,760	(22,619,671)	(270,951,302)	(29,924)	584,976,863	1,941,327	0	(1,241,666)	0	699,661	3,821,727	0	0	0	3,821,727	606,459,281

유형자산에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.- 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석24 참조)

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	자산 합계

기초 순장부금액	5,221,008	0	17,115	5,238,123

취득	174,477	0	0	174,477

대체	(4,691)	0	0	(4,691)

처분 등	(77,588)	0	(17,115)	(94,703)

감가상각	(583,111)	0	0	(583,111)

기말 순장부금액	4,730,095	0	0	4,730,095

전분기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	자산 합계

기초 순장부금액	5,746,531	516,948	0	6,263,479

취득	160,470	0	34,229	194,699

대체	(6,354)	0	0	(6,354)

처분 등	0	(49,292)	0	(49,292)

감가상각	(485,560)	(165,502)	(4,279)	(655,341)

기말 순장부금액	5,415,087	302,154	29,950	5,747,191

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	5,049,883	0	17,532	5,067,415

취득	169,850	0	0	169,850

처분 등	(78,079)	0	(17,532)	(95,611)

원금상환액	(515,580)	0	0	(515,580)

기말 리스부채	4,626,074	0	0	4,626,074

전분기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	5,448,659	756,575	0	6,205,234

취득	158,780	0	34,230	193,010

처분 등	0	(57,843)	0	(57,843)

원금상환액	(386,288)	(256,420)	(4,099)	(646,807)

기말 리스부채	5,221,151	442,312	30,131	5,693,594

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	583,111

리스부채에 대한 이자비용	42,058

단기리스료	8,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,649

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	0

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	1,105

리스 현금유출	584,287

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	655,341

리스부채에 대한 이자비용	55,050

단기리스료	4,019

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	19,181

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	250,617

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	1,496

리스 현금유출	725,057

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,014,483	(20,821,559)	0	3,192,924	0	0	0	0	4,896,417

취득	0	23,800	93,795	117,595

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	0	0	0

상각	0	(615,410)	0	(615,410)

기말 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,038,283	(21,436,969)	0	2,601,314	93,795	0	0	93,795	4,398,602

전분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,835,008	0	0	1,835,008	21,897,485	(16,110,180)	0	5,787,305	0	0	0	0	7,622,313

취득	0	0	248,523	248,523

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	0	0	0

상각	0	(1,113,719)	0	(1,113,719)

기말 순장부금액	1,835,008	0	0	1,835,008	21,897,486	(17,223,900)	0	4,673,586	248,523	0	0	248,523	6,757,117

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 부연설명
- 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(507,286)	775,348	2,722,308

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(499,269)	783,365	2,730,325

투자부동산의 변동내역에 대한 공시

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	1,946,960	783,365	2,730,325

취득	0	0	0

대체(*)	0	0	0

처분	0	0	0

감가상각	0	(8,017)	(8,017)

기말 투자부동산	1,946,960	775,348	2,722,308

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	36,000

임대수익투자부동산 직접운영비용	8,017

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 89.4억원으로, 이는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	144,000	96,000	240,000

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	144,000	132,000	276,000

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	35,305,629

단기미지급금	15,216,473

유동 미지급비용	1,228,155

유동 미지급 배당금	33,441,644

단기예수보증금	6,284,052

매입채무 및 기타 유동채무 합계	91,475,953

장기예수보증금	11,960,576

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	11,960,576

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	43,820,202

단기미지급금	13,448,460

유동 미지급비용	732,174

유동 미지급 배당금	0

단기예수보증금	5,763,369

매입채무 및 기타 유동채무 합계	63,764,205

장기예수보증금	13,312,123

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	13,312,123

## 15. 차입금 및 사채

차입금 및 사채 내역

차입금 및 사채 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	143,438,381

유동성 사채	29,941,981

유동성 차입금 및 사채 소계	173,380,362

장기차입금	97,013,573

사채	69,374,172

비유동성 차입금 및 사채 소계	166,387,745

차입금 및 사채 합계	339,768,107

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	155,802,376

유동성 사채	29,903,445

유동성 차입금 및 사채 소계	185,705,821

장기차입금	117,341,810

사채	69,286,802

비유동성 차입금 및 사채 소계	186,628,612

차입금 및 사채 합계	372,334,433

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일	2027-02-23	2027-08-16	2027-09-30	2028-02-25	2025-11-02	2026-04-27	2028-06-16	2026-01-25	2027-08-23	2027-08-30	2026-12-23	2027-04-25	2027-06-28	2027-07-26

이자율	0.04600	0.05086	0.04340	0.04480	0.04190	0.04850	0.03750	0.04430	0.04480	0.04250	0.04730	0.03870	0.04700	0.05210	0.04300	0.04810	0.04240	0.04980	0.04390	0.05090	0.04250	0.04800	0.04219	0.04290	0.03790

차입금	18,666,667	25,869,048	25,000,000	32,083,333	7,500,000	6,000,000	53,833,170	3,333,300	11,499,983	7,633,333	26,188,607	14,465,933	1,408,830	6,969,750	240,451,954

차감 : 유동성장기차입금	(143,438,381)

장기차입금	97,013,573

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일

이자율

차입금	22,333,333	30,857,143	27,500,000	27,750,000	10,000,000	8,000,000	64,249,800	4,333,290	12,333,324	8,500,000	39,355,079	16,373,571	1,558,646	0	273,144,186

차감 : 유동성장기차입금	(155,802,376)

장기차입금	117,341,810

차입금에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 212,202,641천원(전기말: 233,528,332천원)입니다(주석24 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제10회 무기명식 사모사채	제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채

인수기관	한국투자증권	유안타증권	삼성증권	유안타증권

이자율	0.04844	0.05076	0.04410	0.04500

최장만기일	2025.08.25	2026.09.25	2027.03.28	2026.06.20

사채, 명목금액	30,000,000	28,000,000	32,000,000	10,000,000	100,000,000

사채할인발행차금	(683,847)

유동성분류	(29,941,981)

사채	69,374,172

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제10회 무기명식 사모사채	제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채

인수기관	한국투자증권	유안타증권	삼성증권	유안타증권

이자율

최장만기일

사채, 명목금액	30,000,000	28,000,000	32,000,000	10,000,000	100,000,000

사채할인발행차금	(809,753)

유동성분류	(29,903,445)

사채	69,286,802

## 16. 순확정급여부채(자산)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	18,154,382

사외적립자산, 공정가치	(17,446,832)

순확정급여부채(자산)	707,550

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	17,380,704

사외적립자산, 공정가치	(18,859,437)

순확정급여부채(자산)	(1,478,733)

확정기여제도 공시확정기여제도 공시
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	3,301

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	17,380,704	(18,859,437)	(1,478,733)

당기근무원가	512,435	0	512,435

이자원가(수익)	180,895	(197,035)	(16,140)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	710,917	0	710,917

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	399,299	0	399,299

사외적립자산 재측정요소	0	64,282	64,282

총 재측정손익	1,110,216	64,282	1,174,498

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액	(1,029,868)	1,533,355	503,487

운영관리원가	0	12,003	12,003

기말 순확정급여부채(자산)	18,154,382	(17,446,832)	707,550

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	15,757,845	(17,059,011)	(1,301,166)

당기근무원가	506,592	0	506,592

이자원가(수익)	185,197	(201,264)	(16,067)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	(282,357)	0	(282,357)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	537,260	0	537,260

사외적립자산 재측정요소	0	45,417	45,417

총 재측정손익	254,903	45,417	300,320

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액	(114,448)	93,365	(21,083)

운영관리원가	0	10,438	10,438

기말 순확정급여부채(자산)	16,590,089	(17,111,055)	(520,966)

확정급여제도에 대한 추가적 정보에 대한 공시
- 당분기 중 사외적립자산의 퇴직급여지급액 중 확정기여제도로 전환한 임직원에게 지급된 금액은 657,628천원입니다. - 당분기 확정급여채무의 퇴직급여지급액에는 당분기 중 확정기여제도 전환으로 인해 감소한 금액 682,857천원이 포함되어 있습니다.

종업원급여충당부채의 공시
기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속 종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가 등으로 구성되어 있습니다.

종업원급여충당부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,087,381

장기종업원급여부채	401,802

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,154,508

장기종업원급여부채	412,022

종업원급여부채 관련 비용 공시

종업원급여부채 관련 비용 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	48,838

기타장기종업원급여	18,279

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	52,108

기타장기종업원급여	9,876

## 17. 자본

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

수권주식수	30,000,000

발행주식수	16,720,822

주당 액면가액	500

자본금에 대한 설명	회사는 전기에 자기주식 229,069주를 이익소각하였으며, 이로 인해 발행주식수에 주당 액면금액을 곱한 금액과 재무상태표 상 기말 자본금 금액에 차이가 존재합니다.

기타불입자본

기타불입자본
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(1,401)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,401)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(1,421)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,421)

## 18. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시

영업수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	56,938,663

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	6,790,055

중고자동차매매수입	46,968,058

기타	3,180,550

기타 원천으로부터의 수익	45,236,024

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	45,236,024

수익 합계	102,174,687

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익	42,376,776

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	7,516,426

중고자동차매매수입	31,821,343

기타	3,039,007

기타 원천으로부터의 수익	48,467,388

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	48,467,388

수익 합계	90,844,164

영업수익의 구분에 대한 공시 부연설명
(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국	외국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

고객과의 계약에서 생기는 수익	55,078,336	1,860,327	56,938,663	0	0	0	56,938,663

전분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국	외국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

고객과의 계약에서 생기는 수익	40,422,714	1,954,062	42,376,776	0	0	0	42,376,776

## 19. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

종업원급여	6,982,332

대손상각비(환입)	82,559

감가상각비	36,384,125

무형자산상각비	615,410

지급수수료	2,873,501

임차료	92,693

광고선전비	53,291

차량관리비	3,314,656

중고자동차매매원가	28,934,220

보험료	3,303,044

기타비용	1,787,798

성격별 비용 합계	84,423,629

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

종업원급여	7,054,692

대손상각비(환입)	126,276

감가상각비	37,132,526

무형자산상각비	1,113,719

지급수수료	3,935,894

임차료	110,663

광고선전비	97,985

차량관리비	3,789,912

중고자동차매매원가	19,030,028

보험료	3,640,789

기타비용	1,895,425

성격별 비용 합계	77,927,909

## 20. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	550,834

금융수익	이자수익(금융수익)	548,915

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	400,105

당기손익-공정가치 측정 금융자산	148,810

외화환산이익(금융수익)	1,919

금융원가	4,583,039

금융원가	이자비용	4,581,114

이자비용	상각후원가측정금융부채	4,539,056

리스부채	42,058

파생상품평가손실(금융원가)	1,925

기타금융비용	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	459,473

금융수익	이자수익(금융수익)	459,185

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	459,185

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0

외화환산이익(금융수익)	288

금융원가	5,522,727

금융원가	이자비용	5,502,178

이자비용	상각후원가측정금융부채	5,447,128

리스부채	55,050

파생상품평가손실(금융원가)	15,651

기타금융비용	4,898

## 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	45,013

기타이익	유형자산처분이익	1,434

리스자산처분이익	2,501

임대료수입	10,569

외환차익	14,151

외화환산이익	2,291

유형자산손상차손환입	0

기타	14,067

기타손실	268,008

기타손실	기부금	202,400

유형자산처분손실	22,566

외환차손	27,661

외화환산손실	10,016

기타	5,365

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타이익	78,038

기타이익	유형자산처분이익	0

리스자산처분이익	0

임대료수입	13,261

외환차익	6,942

외화환산이익	1,483

유형자산손상차손환입	24,955

기타	31,397

기타손실	85,271

기타손실	기부금	7,400

유형자산처분손실	44,252

외환차손	19,613

외화환산손실	10,696

기타	3,310

## 22. 주당손익

주당이익
기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

보통주당기순이익(단위:원)	10,493,942,693

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	628

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 전분기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

보통주

보통주당기순이익(단위:원)	6,194,484,495

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	370

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 전분기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다.

## 23. 현금흐름관련정보

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	10,493,943

당기순이익조정을 위한 가감	44,661,924

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	36,384,125

퇴직급여	496,295

장기종업원급여	18,279

무형자산상각비	615,410

대손상각비(환입)	82,559

기타의 대손상각비(환입)	4,779

유형자산처분손익	21,132

유형자산손상차손(환입)	0

리스자산처분손익	(2,501)

파생상품평가손익	1,925

이자수익	(548,915)

이자비용	4,581,114

법인세비용	3,001,916

외환차이	5,806

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(35,543,526)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(3,219,155)

기타채권의 변동	(7,376,949)

비금융자산의 변동	131,212

재고자산의 변동	527,710

대여사업차량의 취득	(53,389,742)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	1,254,780

대여사업차량의 처분	28,406,509

매입채무의 변동	(8,514,573)

기타채무의 변동	970,865

비금융부채의 변동	5,127,480

종업원급여부채의 변동	(95,628)

순확정급여부채의 변동	633,965

영업에서 창출된(사용된) 현금	19,612,341

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	6,194,484

당기순이익조정을 위한 가감	45,613,725

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	37,132,526

퇴직급여	490,525

장기종업원급여	9,876

무형자산상각비	1,113,719

대손상각비(환입)	126,276

기타의 대손상각비(환입)	2,654

유형자산처분손익	44,252

유형자산손상차손(환입)	(24,955)

리스자산처분손익	0

파생상품평가손익	15,651

이자수익	(459,185)

이자비용	5,502,178

법인세비용	1,651,283

외환차이	8,925

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(45,457,084)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(2,743,288)

기타채권의 변동	(3,807,685)

비금융자산의 변동	971,085

재고자산의 변동	951,095

대여사업차량의 취득	(47,581,851)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	1,294,820

대여사업차량의 처분	17,372,790

매입채무의 변동	(16,955,958)

기타채무의 변동	2,105,435

비금융부채의 변동	3,071,984

종업원급여부채의 변동	(124,866)

순확정급여부채의 변동	(10,645)

영업에서 창출된(사용된) 현금	6,351,125

영업활동현금흐름 부연설명
(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	372,334,433	5,067,415	19,075,492	396,477,340

재무현금흐름	(32,692,233)	(515,580)	(476,285)	(33,684,098)

비현금거래	125,907	74,239	(354,579)	(154,433)

비현금거래	취득	0	169,850	0	169,850

상각	125,907	0	162,691	288,598

기타변동	0	(95,611)	(517,270)	(612,881)

재무활동에서 생기는 기말 부채	339,768,107	4,626,074	18,244,628	362,638,809

전분기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	425,331,242	6,205,234	21,021,330	452,557,806

재무현금흐름	(8,657,664)	(646,807)	(44,212)	(9,348,683)

비현금거래	120,097	135,167	(227,933)	27,331

비현금거래	취득	0	193,010	0	193,010

상각	120,097	0	168,379	288,476

기타변동	0	(57,843)	(396,312)	(454,155)

재무활동에서 생기는 기말 부채	416,793,675	5,693,594	20,749,185	443,236,454

주요 비현금거래에 대한 공시

주요 비현금거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인유형자산의 본계정 대체	56,151,307

차입금의 유동성 대체	43,772,672

대여사업차량의 재고자산 대체	22,098,574

리스부채의 유동성 대체	535,679

사용권자산의 취득	174,477

리스부채의 취득	169,850

선급비용의 유동성 대체	53,961

예치보증금의 매출채권 상계	517,269

퇴직급여 미지급금의 잔액	118,475

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인유형자산의 본계정 대체	51,853,337

차입금의 유동성 대체	50,338,459

대여사업차량의 재고자산 대체	17,487,885

리스부채의 유동성 대체	405,280

사용권자산의 취득	194,699

리스부채의 취득	193,010

선급비용의 유동성 대체	63,807

예치보증금의 매출채권 상계	396,312

퇴직급여 미지급금의 잔액	0

## 24. 우발상황 및 약정사항

담보제공자산에 대한 공시

담보제공자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

담보제공자산

대여사업차량

거래상대방	거래상대방 합계

하나은행	우리은행	KDB산업은행	신한은행	한국씨티은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	KB국민은행	중국은행

담보로 제공한 자산의 장부금액(*1)	265,875,662

채권최고액(*2)	22,400,000	30,000,000	48,599,844	38,500,000	7,200,000	3,999,960	13,799,980	9,160,000	31,042,857	7,500,000	212,202,641

차입잔액	18,666,667	25,000,000	40,499,870	32,083,333	6,000,000	3,333,300	11,499,983	7,633,333	25,869,048	7,500,000	178,085,534

제공사유	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보

전기말 (단위 : 천원)

자산

담보제공자산

대여사업차량

거래상대방	거래상대방 합계

하나은행	우리은행	KDB산업은행	신한은행	한국씨티은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	KB국민은행	중국은행

담보로 제공한 자산의 장부금액(*1)	290,705,718

채권최고액(*2)	26,800,000	33,000,000	53,599,824	33,300,000	9,600,000	5,199,948	14,799,989	10,200,000	37,028,571	10,000,000	233,528,332

차입잔액	22,333,333	27,500,000	44,666,520	27,750,000	8,000,000	4,333,290	12,333,324	8,500,000	30,857,143	10,000,000	196,273,610

제공사유	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보	차입담보

담보제공자산에 대한 공시 부연설명
(*1) 금융기관으로부터 차입 시 양도담보로 제공한 대여사업차량의 보고기간말 장부금액입니다.(*2) 차입잔액 및 약정상 담보설정률을 고려하였습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

거래상대방

서울보증보험	한국여행업협회

지급보증사유	이행보증 등	여행지급보증

약정한도액	21,117,553	1,500,000	22,617,553

실행금액	21,117,553	1,500,000	22,617,553

전기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

거래상대방

서울보증보험	한국여행업협회

지급보증사유	이행보증 등	여행지급보증

약정한도액	20,898,019	1,500,000	22,398,019

실행금액	20,898,019	1,500,000	22,398,019

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정	할부금융약정	매입약정

거래상대방

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드	하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드	하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

약정에 대한 설명	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	카드할부금융	카드할부금융	카드할부금융	카드할부금융	매입외환

약정 금액	18,666,667	25,869,048	25,000,000	32,083,333	7,500,000	6,000,000	53,833,170	3,333,300	11,499,983	7,633,333	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	26,188,607	14,465,933	9,243,065	66,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	307,316,439

약정 금액, 외화금액 [USD, 천]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100

금융기관 차입금(사채 제외)	18,666,667	25,869,048	25,000,000	32,083,333	7,500,000	6,000,000	53,833,170	3,333,300	11,499,983	7,633,333	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	26,188,607	14,465,933	1,408,830	6,969,750	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	240,451,954

금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정	할부금융약정	매입약정

거래상대방

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드	하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드	하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

약정에 대한 설명	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	시설자금대출	카드할부금융	카드할부금융	카드할부금융	카드할부금융	매입외환

약정 금액	22,333,333	30,857,143	27,500,000	27,750,000	10,000,000	8,000,000	64,249,800	4,333,290	12,333,324	8,500,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	39,355,079	65,746,908	9,392,882	66,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	396,351,759

약정 금액, 외화금액 [USD, 천]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100

금융기관 차입금(사채 제외)	22,333,333	30,857,143	27,500,000	27,750,000	10,000,000	8,000,000	64,249,800	4,333,290	12,333,324	8,500,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	39,355,079	16,373,571	1,558,646	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	273,144,186

금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천]	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

약정에 대한 공시 부연설명
회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다.보고기간말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.

운용리스료의 만기분석에 대한 공시

운용리스료의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과	범위 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	160,752,859	164,623,838	18,006,833	343,383,530

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과	범위 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	158,440,285	164,502,048	17,119,223	340,061,556

## 24.1. 사용이 제한된 금융상품

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

당좌개설보증금

장기보증금	5,000

전기말 (단위 : 천원)

당좌개설보증금

장기보증금	5,000

## 25. 특수관계자

(1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
(*) 회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.

특수관계자에 대한 공시특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	유한회사 케이케이홀딩스	주식회사 세븐마린레저

영업수익 등	106,527	9,298	0	3,818	119,643

영업비용 등	214	177	0	0	391

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	유한회사 케이케이홀딩스	주식회사 세븐마린레저

영업수익 등	135,730	6,469	3,687	0	145,886

영업비용 등	208	173	0	0	381

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	주식회사 세븐마린레저

채권 등	729,674	71,167	1,400	802,241

채무 등	34,455	28,625	0	63,080

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	0	0	0	0

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명	회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	주식회사 세븐마린레저

채권 등	629,716	75,299	1,400	706,415

채무 등	34,455	28,625	0	63,080

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	0	0	0	0

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명	회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자	주요 경영진

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	조원희

대여거래, 대여	2,562	2,129	0	4,691

대여거래, 회수	9,221	7,661	0	16,882

차입거래, 차입	0	0	8,000,000	8,000,000

차입거래, 상환	0	0	8,000,000	8,000,000

특수관계자거래에 대한 기술	전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다.	전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다.	회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차계약을 체결하고 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	그 밖의 특수관계자	주요 경영진

주식회사 레드캡마이스	유한회사 판토스홀딩스	조원희

대여거래, 대여	3,470	2,884	0	6,354

대여거래, 회수	8,721	7,246	0	15,967

차입거래, 차입	0	0	5,000,000	5,000,000

차입거래, 상환	0	0	5,000,000	5,000,000

특수관계자거래에 대한 기술	전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다.	전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다.	회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차계약을 체결하고 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

급여 등	578,363

퇴직급여	346,927

주요 경영진에 대한 보상 합계	925,290

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

급여 등	556,641

퇴직급여	350,877

주요 경영진에 대한 보상 합계	907,518

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 부연설명
- 회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.

## 26. 위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

부채총계	478,800,918

자본총계	189,875,104

부채비율	2.5217

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

부채총계	479,369,888

자본총계	213,751,813

부채비율	2.2426

## 27. 금융상품 공정가치

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시

금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산

장부금액	52,153,408	31,617,577	5,373	0	83,776,358

공정가치	5,373	0	5,373

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산

장부금액	71,549,249	21,512,549	5,353	1,925	93,069,076

공정가치	5,353	1,925	7,278

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시

금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

차입금	매입채무및기타채무	사채	리스 부채

장부금액	240,451,954	97,550,675	99,316,153	4,626,074	441,944,856

공정가치

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채에 대한 세부 설명	금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

차입금	매입채무및기타채무	사채	리스 부채

장부금액	273,144,186	73,815,925	99,190,247	5,067,415	451,217,773

공정가치

공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채에 대한 세부 설명	금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

공정가치 서열체계 수준의 정의공정가치 서열체계 수준의 정의

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	265	0	5,108	5,373	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	245	0	5,108	5,353	0	1,925	0	1,925