레드캡투어 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 2023.12.31 현재
제 27 기 2022.12.31 현재
제 26 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

Ⅰ.유동자산	103,713,273,606	61,483,097,849	45,066,758,676

(1)현금및현금성자산 (주4,5,28,29)	62,510,664,145	28,666,051,113	24,045,255,279

(2)매출채권및기타채권 (주4,5,27,28,29)	24,258,715,426	21,453,033,119	11,823,575,456

(3)재고자산	4,721,904,139	1,643,928,574	310,803,954

(4)유동비금융자산 (주8)	12,221,989,896	9,720,085,043	8,887,123,987

Ⅱ.비유동자산	636,003,367,367	557,731,425,219	442,890,568,750

(1)장기매출채권및기타채권 (주4,6,27,28,29)	2,723,947,151	3,426,043,444	2,570,795,876

(2)기타비유동금융자산 (주4,7,28,29)	49,605,332	219,702,287	61,816,842

(3)비유동비금융자산 (주8)	3,081,946,783	4,675,961,944	4,285,022,846

(4)종속기업투자 (주9)	648,533,771	654,321,770	712,697,041

(5)유형자산 (주10)	614,109,114,328	524,914,703,153	407,181,227,841

(6)사용권자산 (주11)	6,263,478,702	9,751,819,493	10,854,439,243

(7)무형자산 (주12)	7,622,313,359	13,071,946,004	16,516,363,099

(8)순확정급여자산 (주16)	1,301,165,608	1,016,927,124	321,680,323

(9)이연법인세자산 (주15)	203,262,333	0	386,525,639

자산총계	739,716,640,973	619,214,523,068	487,957,327,426

부채

Ⅰ.유동부채	278,048,804,457	209,059,783,055	170,270,176,779

(1)매입채무및기타채무 (주4,13,27,28,29)	64,359,978,223	61,605,891,466	28,988,284,238

(2)차입금및사채 (주4,14,25,28,29)	190,080,858,975	118,527,459,328	115,881,540,923

(3)리스부채 (주4,11,25,28,29)	2,474,833,408	4,442,812,601	5,671,780,532

(4)유동비금융부채 (주8)	18,374,155,250	20,072,285,993	16,758,228,798

(5)유동기타종업원급여부채	1,225,724,850	1,080,855,280	918,277,120

(6)당기법인세부채 (주15)	1,533,253,751	3,330,478,387	2,052,065,168

Ⅱ.비유동부채	258,740,725,449	218,405,473,269	140,126,399,518

(1)장기매입채무및기타채무 (주4,13,28,29)	16,438,163,231	15,866,928,847	10,345,592,025

(2)차입금및사채 (주4,14,25,28,29)	235,250,382,742	192,488,224,038	123,227,447,537

(3)리스부채 (주4,11,25,28,29)	3,730,400,928	5,709,474,004	6,147,456,214

(4)비유동비금융부채 (주8)	2,772,225,780	3,689,563,716	0

(5)비유동기타종업원급여부채 (주16)	387,720,980	278,201,250	239,025,154

(6)이연법인세부채 (주15)	0	210,708,026	0

(7)기타충당부채	161,831,788	162,373,388	166,878,588

부채총계	536,789,529,906	427,465,256,324	310,396,576,297

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)	4,294,740,000	4,294,740,000	4,294,740,000

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	63,349,316,703	63,349,316,703	63,349,316,703

Ⅲ.기타자본구성요소 (주17)	(5,056,306,927)	(7,722,189,489)	(7,722,189,489)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주17)	(1,522,052)	(1,558,550)	(1,601,028)

Ⅴ.이익잉여금 (주18)	140,340,883,343	131,828,958,080	117,640,484,943

자본총계	202,927,111,067	191,749,266,744	177,560,751,129

자본과부채총계	739,716,640,973	619,214,523,068	487,957,327,426

※ 제28기 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업수익 (주20)	327,489,983,367	253,321,187,438	222,836,189,957

Ⅱ.영업비용 (주21)	289,102,879,658	217,438,604,813	202,387,697,248

Ⅲ.영업이익	38,387,103,709	35,882,582,625	20,448,492,709

Ⅳ.금융수익 (주22)	1,354,552,517	828,579,656	214,642,535

Ⅴ.금융비용 (주22)	19,369,096,292	9,967,362,898	5,882,435,647

Ⅵ.기타영업외수익 (주23)	462,797,994	437,058,603	1,247,879,982

Ⅶ.기타영업외비용 (주23)	612,141,008	582,778,462	182,683,945

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	20,223,216,920	26,598,079,524	15,845,895,634

Ⅸ.법인세비용(수익) (주15)	3,941,071,526	5,788,167,611	3,823,225,554

Ⅹ.당기순이익(손실)	16,282,145,394	20,809,911,913	12,022,670,080

XI.기타포괄손익	(355,757,833)	(58,717,898)	88,467,699

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(355,757,833)	(58,717,898)	88,467,699

1.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	(355,794,331)	(58,760,376)	93,142,978

2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)	36,498	42,478	(4,675,279)

XⅡ.당기총포괄손익	15,926,387,561	20,751,194,015	12,111,137,779

XⅢ.주당순이익 (주24)

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	1,962	2,537	1,476

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,948	2,428	1,411

※ 제28기 손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(11,456,147,130)	3,074,251	111,987,529,485	168,178,513,309

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,022,670,080	12,022,670,080

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	0	93,142,978	93,142,978

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	(4,675,279)	0	(4,675,279)

Ⅴ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.교환사채의 교환	0	0	3,733,957,641	0	0	3,733,957,641

Ⅶ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	(6,462,857,600)	(6,462,857,600)

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,601,028)	117,640,484,943	177,560,751,129

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,601,028)	117,640,484,943	177,560,751,129

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	20,809,911,913	20,809,911,913

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	(58,760,376)	(58,760,376)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	42,478	0	42,478

Ⅴ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	(6,562,678,400)	(6,562,678,400)

2022.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,558,550)	131,828,958,080	191,749,266,744

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,558,550)	131,828,958,080	191,749,266,744

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,282,145,394	16,282,145,394

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	0	(355,794,331)	(355,794,331)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	36,498	0	36,498

Ⅴ.자기주식 처분	0	0	2,665,882,562	0	0	2,665,882,562

Ⅵ.교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	(7,414,425,800)	(7,414,425,800)

2023.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(5,056,306,927)	(1,522,052)	140,340,883,343	202,927,111,067

※ 제28기 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(72,571,146,764)	(58,643,417,111)	5,065,524,537

(1)영업에서 창출된 현금 (주25)	(49,746,871,388)	(46,669,392,040)	14,006,909,227

(2)이자의 수취	1,138,321,874	621,672,648	99,359,430

(3)이자의 지급	(17,936,611,308)	(8,699,769,510)	(4,943,228,602)

(4)법인세의 납부	(6,025,985,942)	(3,895,928,209)	(4,097,515,518)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,223,112,954	(2,678,587,203)	489,087,878

(1)장단기대여금의 회수	1,015,303,030	300,000,000	49,242,430

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	0	1,010,000,000

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	0	1,043,337,190

(4)보증금의 감소	47,466,000	70,000,000	353,033,820

(5)유형자산의 처분	133,362,728	220,171,874	15,000,000

(6)무형자산의 처분	1,300,000,000	260,000,000	0

(7)장단기대여금의 증가	(350,000,000)	(1,010,000,000)	(24,242,430)

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	0	90,000,000

(9)보증금의 증가	(36,035,000)	(90,542,000)	(31,120,000)

(10)유형자산의 취득	(585,838,804)	(1,431,553,757)	(355,046,132)

(11)무형자산의 취득	(301,145,000)	(996,663,320)	(1,481,117,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	105,190,659,931	65,945,076,756	7,056,626,524

(1)장기차입금의 차입	228,130,105,778	165,000,000,000	100,000,000,000

(3)사채의 발행	27,510,900,000	29,566,680,000	24,487,230,000

(4)예수보증금의 증가	4,126,460,032	9,072,991,740	4,672,681,579

(2)자기주식의 처분	1,712,137,950	0	0

(5)유동성장기차입금의 상환	(133,684,688,698)	(122,908,725,578)	(105,898,588,239)

(6)예수보증금의 감소	(2,502,995,911)	(1,733,723,742)	(3,752,970,084)

(7)교환사채의 상환	(8,000,000,000)	0	0

(8)리스부채의 상환	(4,686,833,420)	(6,489,467,264)	(5,988,869,132)

(9)배당금의 지급 (주19)	(7,414,425,800)	(6,562,678,400)	(6,462,857,600)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	33,842,626,121	4,623,072,442	12,611,238,939

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	28,666,051,113	24,045,255,279	11,434,010,659

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,986,911	(2,276,608)	5,681

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	62,510,664,145	28,666,051,113	24,045,255,279

※ 제28기 현금흐름표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

4-5. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 28 기 : 2023년 01월 01일부터 제 27 기 : 2022년 01월 01일부터
2023년 12월 31일까지 2022년 12월 31일까지
처분예정일 : 2024년 03월 22일 처분예정일 : 2023년 03월 24일
(단위 : 원)

구분	2023년(처분예정일 : 2024.03.22)	2022년(처분예정일 : 2023.03.24)

미처분이익잉여금	138,193,513,343	129,681,588,080

전기이월이익잉여금	123,939,244,480	110,571,106,143

중간배당	(1,672,082,200)	(1,640,669,600)

순확정급여부채의 재측정요소	(355,794,331)	(58,760,376)

당기순이익	16,282,145,394	20,809,911,913

이익잉여금 처분액	(5,852,287,700)	(5,742,343,600)

배당금 현금배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 700원(140%) 전기 700원(140%)	(5,852,287,700)	(5,742,343,600)

차기이월미처분잉여금	132,341,225,643	123,939,244,480

※ 제28기 이익잉여금처분계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.