레드캡투어 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 2023.12.31 현재
제 27 기 2022.12.31 현재
제 26 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

Ⅰ.유동자산	107,127,249,094	65,235,715,083	47,400,398,316

(1)현금및현금성자산 (주5,6,28,29)	63,159,054,942	28,896,775,459	25,074,634,363

(2)매출채권및기타채권 (주5,7,28,29)	26,940,072,160	24,925,060,361	13,125,578,888

(3)재고자산	4,721,904,139	1,643,928,574	310,803,954

(4)유동비금융자산 (주9)	12,306,217,853	9,769,950,689	8,889,381,111

Ⅱ.비유동자산	635,635,255,135	556,620,208,347	442,284,904,603

(1)장기매출채권및기타채권 (주5,7,28,29)	2,650,469,286	2,622,921,607	2,584,836,341

(2)기타비유동금융자산 (주5,8,28,29)	49,605,332	219,702,287	61,816,842

(3)비유동비금융자산 (주9)	3,081,946,783	4,675,961,944	4,285,022,846

(4)유형자산 (주10)	614,117,218,810	524,922,938,819	407,192,591,031

(5)사용권자산 (주11)	6,383,862,150	9,903,884,489	10,874,063,005

(6)무형자산 (주12)	7,640,278,926	13,090,782,582	16,516,972,429

(7)순확정급여자산 (주16)	1,415,862,034	1,104,508,782	331,083,162

(8)이연법인세자산 (주15)	296,011,814	79,507,837	438,518,947

자산총계	742,762,504,229	621,855,923,430	489,685,302,919

부채

Ⅰ.유동부채	279,763,107,446	210,714,037,040	171,447,831,053

(1)매입채무및기타채무 (주5,13,28,29)	65,796,753,584	62,982,002,906	30,108,822,988

(2)차입금및사채 (주5,14,25,28,29)	190,080,858,975	118,527,459,328	115,881,540,923

(3)리스부채 (주5,11,25,28,29)	2,474,833,408	4,442,812,601	5,677,805,112

(4)유동비금융부채 (주9)	18,538,754,182	20,216,477,644	16,760,829,400

(5)유동기타종업원급여부채	1,284,741,100	1,125,900,990	966,404,005

(6)당기법인세부채 (주15)	1,587,166,197	3,419,383,571	2,052,428,625

Ⅱ.비유동부채	258,751,870,746	218,415,453,675	140,132,765,465

(1)장기매입채무및기타채무 (주5,13,28,29)	16,438,163,231	15,866,928,847	10,345,592,025

(2)차입금및사채 (주5,14,25,28,29)	235,250,382,742	192,488,224,038	123,227,447,537

(3)리스부채 (주5,11,25,28,29)	3,730,400,928	5,709,474,004	6,147,456,214

(4)비유동비금융부채 (주9)	2,772,225,780	3,689,563,716	0

(5)비유동기타종업원급여부채 (주16)	398,866,277	288,181,656	245,391,101

(6)이연법인세부채 (주15)	0	210,708,026	0

(7)기타충당부채	161,831,788	162,373,388	166,878,588

부채총계	538,514,978,192	429,129,490,715	311,580,596,518

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	204,247,526,037	192,726,432,715	178,104,706,401

(1)자본금 (주1,17)	4,294,740,000	4,294,740,000	4,294,740,000

(2)자본잉여금 (주17)	63,349,316,703	63,349,316,703	63,349,316,703

(3)기타자본구성요소 (주17)	(5,056,306,927)	(7,722,189,489)	(7,722,189,489)

(4)기타포괄손익누계액 (주17)	27,425,073	27,800,257	30,310,056

(5)이익잉여금 (주18)	141,632,351,188	132,776,765,244	118,152,529,131

Ⅱ.비지배지분	0	0	0

자본총계	204,247,526,037	192,726,432,715	178,104,706,401

자본과부채총계	742,762,504,229	621,855,923,430	489,685,302,919

※ 제28기 연결 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업수익 (주20)	338,183,142,415	262,064,785,478	228,932,661,347

Ⅱ.영업비용 (주21)	299,412,461,077	225,743,169,713	208,463,467,706

Ⅲ.영업이익	38,770,681,338	36,321,615,765	20,469,193,641

Ⅳ.금융수익 (주22)	1,372,063,195	834,723,009	223,114,636

Ⅴ.금융비용 (주22)	19,368,278,890	9,968,150,687	5,883,389,564

Ⅵ.기타영업외수익 (주23)	461,634,134	435,258,726	1,228,596,363

Ⅶ.기타영업외비용 (주23)	611,590,636	530,675,325	182,098,291

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	20,624,509,141	27,092,771,488	15,855,416,785

Ⅸ.법인세비용(수익) (주15)	3,988,238,166	5,857,496,721	3,764,371,050

Ⅹ.당기순이익(손실)	16,636,270,975	21,235,274,767	12,091,045,735

XI.기타포괄손익	(366,634,415)	(50,870,053)	118,430,324

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(366,222,733)	(48,317,776)	93,615,697

1.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	(366,259,231)	(48,360,254)	98,290,976

2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)	36,498	42,478	(4,675,279)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(411,682)	(2,552,277)	24,814,627

1.해외사업환산손익	(411,682)	(2,552,277)	24,814,627

XⅡ.당기총포괄손익	16,269,636,560	21,184,404,714	12,209,476,059

XⅢ.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	16,269,636,560	21,184,404,714	12,209,476,059

(2)비지배지분	0	0	0

XIV.주당순이익 (주24)

(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	2,005	2,589	1,485

(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	1,991	2,478	1,419

※ 제28기 연결 손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(11,456,147,130)	(7,824,581)	112,426,050,020	168,606,135,012	0	168,606,135,012

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,091,045,735	12,091,045,735	0	12,091,045,735

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	0	98,290,976	98,290,976	0	98,290,976

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	(4,675,279)	0	(4,675,279)	0	(4,675,279)

Ⅴ.해외사업환산손익 (주17)	0	0	0	24,814,627	0	24,814,627	0	24,814,627

Ⅵ.종속기업청산	0	0	0	17,995,289	0	17,995,289	0	17,995,289

Ⅶ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.교환사채의 교환	0	0	3,733,957,641	0	0	3,733,957,641	0	3,733,957,641

Ⅸ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	6,462,857,600	6,462,857,600	0	6,462,857,600

2021.12.31 (Ⅹ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	30,310,056	118,152,529,131	178,104,706,401	0	178,104,706,401

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	30,310,056	118,152,529,131	178,104,706,401	0	178,104,706,401

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,235,274,767	21,235,274,767	0	21,235,274,767

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	0	(48,360,254)	(48,360,254)	0	(48,360,254)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	42,478	0	42,478	0	42,478

Ⅴ.해외사업환산손익 (주17)	0	0	0	(2,552,277)	0	(2,552,277)	0	(2,552,277)

Ⅵ.종속기업청산	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	(6,562,678,400)	(6,562,678,400)	0	(6,562,678,400)

2022.12.31 (Ⅹ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	27,800,257	132,776,765,244	192,726,432,715	0	192,726,432,715

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	27,800,257	132,776,765,244	192,726,432,715	0	192,726,432,715

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,636,270,975	16,636,270,975	0	16,636,270,975

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주16)	0	0	0	0	(366,259,231)	(366,259,231)	0	(366,259,231)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주17)	0	0	0	36,498	0	36,498	0	36,498

Ⅴ.해외사업환산손익 (주17)	0	0	0	(411,682)	0	(411,682)	0	(411,682)

Ⅵ.종속기업청산	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.자기주식 처분	0	0	2,665,882,562	0	0	2,665,882,562	0	2,665,882,562

Ⅷ.교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.배당금의 지급 (주19)	0	0	0	0	(7,414,425,800)	(7,414,425,800)	0	(7,414,425,800)

2023.12.31 (Ⅹ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(5,056,306,927)	27,425,073	141,632,351,188	204,247,526,037	0	204,247,526,037

※ 제28기 연결 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(71,409,351,136)	(60,131,187,476)	5,184,115,219

(1)영업에서 창출된 현금 (주25)	(48,509,326,613)	(48,152,603,424)	14,141,840,620

(2)이자의 수취	1,155,208,687	628,248,434	103,046,368

(3)이자의 지급	(17,936,611,308)	(8,701,927,129)	(4,944,409,870)

(4)법인세의 납부	(6,118,621,902)	(3,904,905,357)	(4,116,361,899)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	516,776,685	(1,984,427,203)	495,582,660

(1)장단기대여금의 회수	15,303,030	0	64,393,950

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	0	1,010,000,000

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	0	1,043,337,190

(4)보증금의 감소	52,255,720	70,000,000	353,033,820

(5)유형자산의 처분	133,362,728	220,171,874	15,000,000

(6)무형자산의 처분	1,300,000,000	260,000,000	0

(7)장단기대여금의 증가	(50,000,000)	(10,000,000)	(24,242,430)

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	0	90,000,000

(9)보증금의 증가	(37,877,200)	(90,542,000)	(35,731,100)

(10)유형자산의 취득	(589,893,804)	(1,437,393,757)	(355,435,770)

(11)무형자산의 취득	(306,373,789)	(996,663,320)	(1,484,773,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	105,153,464,731	65,938,880,424	7,049,976,608

(1)장기차입금의 차입	228,130,105,778	165,000,000,000	100,000,000,000

(2)사채의 발행	27,510,900,000	29,566,680,000	24,487,230,000

(3)예수보증금의 증가	4,126,460,032	9,072,991,740	4,672,681,579

(4)자기주식의 처분	1,674,942,750	0	0

(5)유동성장기차입금의 상환	(133,684,688,698)	(122,908,725,578)	(105,898,588,239)

(6)예수보증금의 감소	(2,502,995,911)	(1,733,723,742)	(3,752,970,084)

(7)교환사채의 상환	(8,000,000,000)	0	0

(8)리스부채의 상환	(4,686,833,420)	(6,495,663,596)	(5,995,519,048)

(9)배당금의 지급 (주19)	(7,414,425,800)	(6,562,678,400)	(6,462,857,600)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	34,260,890,280	3,823,265,745	12,729,674,487

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	28,896,775,459	25,074,634,363	12,322,501,372

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,389,203	(1,124,649)	22,458,504

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	63,159,054,942	28,896,775,459	25,074,634,363

※ 제28기 연결 현금흐름표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.