레드캡투어 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반적인 사항

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.
수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당반기말 현재 납입자본금은 8,475백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

중요한 회계정책 공시

2.1 재무제표 작성기준 회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책 요약반기재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 판단

중요한 조정을 유발할 수 있는 유의한 위험이 내포된 추정 불확실성의 원천에 대한 설명

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	65,131,656	0	0	65,131,656

매출채권및기타채권	23,117,290	0	0	23,117,290

장기매출채권및기타채권	2,277,203	0	0	2,277,203

기타유동금융자산	0	0	0	0

기타비유동금융자산	0	5,611	0	5,611

총 금융자산	90,526,149	5,611	0	90,531,760

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 13,663,065천원과 예수보증금 및 선수수익 20,165,035천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산	71,549,249	0	0	71,549,249

매출채권및기타채권	19,179,833	0	0	19,179,833

장기매출채권및기타채권	2,332,716	0	0	2,332,716

기타유동금융자산	0	0	1,925	1,925

기타비유동금융자산	0	5,353	0	5,353

총 금융자산	93,061,798	5,353	1,925	93,069,076

구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술	보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 11,761,446천원과 예수보증금 및 선수수익 23,688,542천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	49,273,804	0	49,273,804

장기매입채무및기타채무	10,976,784	0	10,976,784

유동성장기차입금	151,936,525	0	151,936,525

유동성사채	39,966,694	0	39,966,694

장기차입금	141,505,945	0	141,505,945

사채	59,475,150	0	59,475,150

유동성리스부채	0	1,993,375	1,993,375

비유동성리스부채	0	1,897,587	1,897,587

총 금융부채	453,134,902	3,890,962	457,025,864

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	금융부채, 범주 합계

매입채무및기타채무(*)	60,503,802	0	60,503,802

장기매입채무및기타채무	13,312,123	0	13,312,123

유동성장기차입금	155,802,376	0	155,802,376

유동성사채	29,903,445	0	29,903,445

장기차입금	117,341,810	0	117,341,810

사채	69,286,802	0	69,286,802

유동성리스부채	0	2,011,875	2,011,875

비유동성리스부채	0	3,055,540	3,055,540

총 금융부채	446,150,358	5,067,415	451,217,773

금융부채의 범주별 공시 부연설명
(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

금융상품 범주별 순손익

금융상품 범주별 순손익
당반기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	245,282	645,387	0	0	146,046	294,856	(4,406,135)	(8,945,191)	0	0	(4,014,807)	(8,004,948)

외화환산손익	(6,850)	(2,862)	0	0	0	0	11,770	1,976	0	0	4,920	(886)

외환차손익	(9,527)	(10,289)	0	0	0	0	18,992	6,244	0	0	9,465	(4,045)

대손상각비(환입)	6,563	89,122	0	0	0	0	0	0	0	0	6,563	89,122

기타의대손상각비(환입)	15,729	20,508	0	0	0	0	0	0	0	0	15,729	20,508

기타손실	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	(1,925)	0	0	0	0	0	(1,925)

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	0	0	0	0	(37,755)	(79,813)	(37,755)	(79,813)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	0	238	259	0	0	0	0	0	0	238	259

전반기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

당기손익

당기손익	이자수익(비용)	576,269	1,035,454	0	0	95,270	95,270	(4,885,549)	(10,332,677)	0	0	(4,214,010)	(9,201,953)

외화환산손익	1,456	3,405	0	0	0	0	9,154	(1,720)	0	0	10,610	1,685

외환차손익	(1,675)	29	0	0	0	0	(11,099)	(25,474)	0	0	(12,774)	(25,445)

대손상각비(환입)	23,230	149,506	0	0	0	0	0	0	0	0	23,230	149,506

기타의대손상각비(환입)	5,116	7,770	0	0	0	0	0	0	0	0	5,116	7,770

기타손실	0	0	0	0	0	0	(10,430)	(15,327)	0	0	(10,430)	(15,327)

파생상품평가손익	0	0	0	0	(13,263)	(28,914)	0	0	0	0	(13,263)	(28,914)

리스부채에 대한 이자비용	0	0	0	0	0	0	0	0	(48,836)	(103,886)	(48,836)	(103,886)

기타포괄손익

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*)	0	0	69	68	0	0	0	0	0	0	69	68

금융상품 범주별 순손익 부연설명
(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

채권액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	15,546,006	(987,954)	14,558,052

기타 유동채권	8,599,522	(40,284)	8,559,238

매출채권 및 기타유동채권	24,145,528	(1,028,238)	23,117,290

기타 비유동채권(*)	2,277,203	0	2,277,203

매출채권 및 기타비유동채권	2,277,203	0	2,277,203

매출채권 및 기타채권 합계	26,422,731	(1,028,238)	25,394,493

전기말 (단위 : 천원)

채권액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	13,092,425	(898,832)	12,193,593

기타 유동채권	7,006,016	(19,776)	6,986,240

매출채권 및 기타유동채권	20,098,441	(918,608)	19,179,833

기타 비유동채권(*)	2,332,716	0	2,332,716

매출채권 및 기타비유동채권	2,332,716	0	2,332,716

매출채권 및 기타채권 합계	22,431,157	(918,608)	21,512,549

매출채권 및 기타채권에 대한 공시 부연설명
(*) 기타 비유동채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5백만원이 포함되어 있습니다.- 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(918,608)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	손익으로 인식된 추가적인 충당금	(109,630)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(1,028,238)

전반기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(516,422)

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동	손익으로 인식된 추가적인 충당금	(157,276)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

기말금융자산	(673,698)

## 6. 기타금융자산

기타 금융자산의 공시

기타 금융자산의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정기타금융자산

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권(*)	파생상품자산

기타금융자산	503	5,108	0	5,611

기타금융자산	기타유동금융자산	0	0	0	0

기타비유동금융자산	503	5,108	0	5,611

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정기타금융자산

시장성 있는 지분증권	시장성 없는 지분증권(*)	파생상품자산

기타금융자산	245	5,108	1,925	7,278

기타금융자산	기타유동금융자산	0	0	1,925	1,925

기타비유동금융자산	245	5,108	0	5,353

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명
(*) 청산 완료된 기업인 ㈜오케이투어의 유사상호 대응을 위해 취득했습니다.회사의 보유지분율이 51.08%에 해당하나 중요성 관점에서 연결대상 종속기업에 포함하지 않고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	5,353

평가손익	258

기말금액	5,611

차감 : 비유동항목	(5,611)

전반기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기초금액	5,225

평가손익	68

기말금액	5,293

차감 : 비유동항목	(5,293)

## 7. 재고자산

재고자산 세부내역
당반기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	3,193,689	0	3,193,689

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	8,199,248	0	8,199,248

## 8. 비금융자산 및 비금융부채

기타자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	9,115,042

기타유동자산	유동선급금	1,331,077

유동선급비용	7,783,965

기타비유동자산	1,109,183

기타비유동자산	장기선급비용	1,109,183

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	9,368,861

기타유동자산	유동선급금	2,037,813

유동선급비용	7,331,048

기타비유동자산	1,580,117

기타비유동자산	장기선급비용	1,580,117

기타 부채에 대한 공시

기타부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	16,958,338

기타 유동부채	유동선수금	14,289,644

단기선수수익	1,756,203

단기예수금	19,644

부가가치세예수금	892,847

기타 비유동 부채	1,407,792

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,407,792

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	18,197,183

기타 유동부채	유동선수금	12,893,908

단기선수수익	2,906,771

단기예수금	13,681

부가가치세예수금	2,382,823

기타 비유동 부채	1,914,359

기타 비유동 부채	장기선수수익	1,914,359

## 9. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

주식회사 레드캡마이스	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	전체 종속기업 합계

소재지	대한민국	중국

지분율	1.00	1.00

결산월	2025-06-30	2025-06-30

주요 영업활동	서비스업	여행알선업

장부가액	500,000	125,142	625,142

전기말 (단위 : 천원)

주식회사 레드캡마이스	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	전체 종속기업 합계

소재지	대한민국	중국

지분율	1.00	1.00

결산월	2024-12-31	2024-12-31

주요 영업활동	서비스업	여행알선업

장부가액	500,000	125,142	625,142

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(140,492)	0	448,752	2,278,128	0	(1,025,052)	0	1,253,076	854,235,898	(20,547,673)	(290,634,594)	(28,518)	543,025,113	2,027,171	0	(1,375,492)	0	651,679	7,590,441	0	0	0	7,590,441	565,432,389

취득	0	0	37,882	0	243,704	122,676,010	122,957,596

대체	0	0	0	126,480,379	0	(126,480,379)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(47,373,058)	0	0	(47,373,058)

처분 등	0	0	(79,811)	(155,122)	(4,598)	0	(239,531)

감가상각	0	(7,365)	(160,408)	(71,383,925)	(149,118)	0	(71,700,816)

손상차손	0	0	0	(3,772)	0	0	(3,772)

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0

기말 유형자산	12,463,328	0	0	0	12,463,328	589,244	0	(147,857)	0	441,387	2,071,689	0	(1,020,950)	0	1,050,739	860,626,914	(21,783,756)	(288,221,253)	(32,290)	550,589,615	2,189,179	0	(1,447,512)	0	741,667	3,786,072	0	0	0	3,786,072	569,072,808

전반기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타유형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	정부보조금	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 유형자산	14,410,288	0	0	0	14,410,288	1,859,861	0	(592,964)	0	1,266,897	2,141,075	0	(782,904)	0	1,358,171	876,303,583	(23,100,438)	(266,205,843)	(59,957)	586,937,345	1,905,842	(1,157,462)	0	748,380	9,388,033	0	0	0	9,388,033	614,109,114

취득	0	12,017	143,221	0	154,100	84,603,098	84,912,436

대체	0	0	0	91,088,146	0	(91,088,146)	0

재고자산으로 분류	0	0	0	(33,906,400)	0	0	(33,906,400)

처분 등	0	0	0	(44,251)	(271)	0	(44,522)

감가상각	0	(23,399)	(153,134)	(72,530,471)	(171,435)	0	(72,878,439)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0

손상차손환입	0	0	0	24,955	0	0	24,955

기말 유형자산	14,410,288	0	0	0	14,410,288	1,871,878	0	(616,363)	0	1,255,515	2,284,296	0	(936,038)	0	1,348,258	872,522,324	(22,728,968)	(278,194,108)	(29,924)	571,569,324	2,012,744	0	(1,281,970)	0	730,774	2,902,985	0	0	0	2,902,985	592,217,144

유형자산에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.- 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석24 참조)

## 11. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	자산 합계

기초 순장부금액	5,221,008	0	17,115	5,238,123

취득	237,162	0	0	237,162

대체	(4,691)	0	0	(4,691)

처분 등	(211,856)	0	(17,115)	(228,971)

감가상각	(1,162,147)	0	0	(1,162,147)

기말 순장부금액	4,079,476	0	0	4,079,476

전반기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	자산 합계

기초 순장부금액	5,746,531	516,948	0	6,263,479

취득	388,417	0	34,229	422,646

대체	(6,354)	0	0	(6,354)

처분 등	(71,199)	(41,191)	0	(112,390)

감가상각	(964,583)	(292,080)	(8,557)	(1,265,220)

기말 순장부금액	5,092,812	183,677	25,672	5,302,161

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당반기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	5,049,883	0	17,532	5,067,415

취득	228,817	0	0	228,817

처분 등	(214,088)	0	(17,532)	(231,620)

원금상환액	(1,173,650)	0	0	(1,173,650)

기말 리스부채	3,890,962	0	0	3,890,962

전반기 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	시설장치	부채 합계

기초 리스부채	5,448,659	756,575	0	6,205,234

취득	369,290	0	34,229	403,519

처분 등	(70,362)	(61,460)	0	(131,822)

원금상환액	(927,500)	(413,460)	(8,246)	(1,349,206)

기말 리스부채	4,820,087	281,655	25,983	5,127,725

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시

사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	1,162,147

리스부채에 대한 이자비용	79,813

단기리스료	32,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	37,224

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	0

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	2,091

리스 현금유출	1,322,687

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	1,265,220

리스부채에 대한 이자비용	103,886

단기리스료	61,462

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	39,187

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	380,607

사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익	2,882

리스 현금유출	1,553,740

## 12. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,014,483	(20,821,559)	0	3,192,924	0	0	0	0	4,896,417

취득	0	23,800	187,590	211,390

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	143,590	(143,590)	0

상각	0	(919,539)	0	(919,539)

기말 순장부금액	1,835,008	0	(131,515)	1,703,493	24,181,873	(21,741,098)	0	2,440,775	44,000	0	0	44,000	4,188,268

전반기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

회원권	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

기초 순장부금액	1,835,008	0	0	1,835,008	21,897,485	(16,110,180)	0	5,787,305	0	0	0	0	7,622,313

취득	0	62,400	628,547	690,947

손상	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

대체	0	0	0	0

상각	0	(2,228,010)	0	(2,228,010)

기말 순장부금액	1,835,008	0	0	1,835,008	21,959,885	(18,338,190)	0	3,621,695	628,547	0	0	628,547	6,085,250

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 부연설명
- 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(515,302)	767,332	2,714,292

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

투자부동산	1,946,960	0	1,946,960	1,282,634	(499,269)	783,365	2,730,325

투자부동산의 변동내역에 대한 공시

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	1,946,960	783,365	2,730,325

취득	0	0	0

대체(*)	0	0	0

처분	0	0	0

감가상각	0	(16,033)	(16,033)

기말 투자부동산	1,946,960	767,332	2,714,292

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시

투자부동산 관련 수익 및 비용 공시
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	72,000

임대수익투자부동산 직접운영비용	16,033

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 89.4억원으로, 이는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다.

투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시
당반기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	144,000	60,000	204,000

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	범위 합계

투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	144,000	132,000	276,000

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	33,682,789

단기미지급금	12,841,805

유동 미지급비용	1,522,787

단기예수보증금	6,242,337

매입채무 및 기타 유동채무 합계	54,289,718

장기예수보증금	10,976,784

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	10,976,784

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	43,820,202

단기미지급금	13,448,460

유동 미지급비용	732,174

단기예수보증금	5,763,369

매입채무 및 기타 유동채무 합계	63,764,205

장기예수보증금	13,312,123

매입채무 및 기타 비유동채무 합계	13,312,123

## 15. 차입금 및 사채

차입금 및 사채 내역

차입금 및 사채 내역
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	151,936,525

유동성 사채	39,966,694

유동성 차입금 및 사채 소계	191,903,219

장기차입금	141,505,945

사채	59,475,150

비유동성 차입금 및 사채 소계	200,981,095

차입금 및 사채 합계	392,884,314

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성장기차입금	155,802,376

유동성 사채	29,903,445

유동성 차입금 및 사채 소계	185,705,821

장기차입금	117,341,810

사채	69,286,802

비유동성 차입금 및 사채 소계	186,628,612

차입금 및 사채 합계	372,334,433

차입금에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일	2028-05-30	2028-03-04	2028-04-24	2028-02-25	2025-11-02	2028-05-30	2028-06-16	2028-06-16	2027-08-23	2027-08-30	2026-12-23	2027-04-25	2028-04-28	2027-11-26

이자율	0.04009	0.04656	0.04050	0.04250	0.03910	0.04600	0.03700	0.04150	0.04160	0.04050	0.04420	0.03800	0.04010	0.03870	0.04880	0.04020	0.04520	0.03950	0.04980	0.04390	0.05090	0.04250	0.04800	0.03469	0.04290	0.03410	0.03790

차입금	40,000,000	31,547,619	31,750,000	34,416,667	5,000,000	14,000,000	43,416,540	22,333,310	9,999,986	6,433,333	21,594,966	12,536,516	5,642,454	14,771,079	293,442,470

차감 : 유동성장기차입금	(151,936,525)

장기차입금	141,505,945

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

하나은행	KB국민은행	우리은행	신한은행	중국은행	한국씨티은행	KDB산업은행	아이엠뱅크	광주은행	SH수협은행	하나카드	국민카드	우리카드	신한카드

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일

이자율

차입금	22,333,333	30,857,143	27,500,000	27,750,000	10,000,000	8,000,000	64,249,800	4,333,290	12,333,324	8,500,000	39,355,079	16,373,571	1,558,646	0	273,144,186

차감 : 유동성장기차입금	(155,802,376)

장기차입금	117,341,810

차입금에 대한 세부 정보 공시 부연설명
- 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 265,176,962천원(전기말: 233,528,332천원)입니다(주석24 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보
당반기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제10회 무기명식 사모사채	제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채

인수기관	한국투자증권	유안타증권	삼성증권	유안타증권

이자율	0.04844	0.05076	0.04410	0.04500

최장만기일	2025.08.25	2026.09.25	2027.03.28	2026.06.20

사채, 명목금액	30,000,000	28,000,000	32,000,000	10,000,000	100,000,000

사채할인발행차금	(558,156)

유동성분류	(39,966,694)

사채	59,475,150

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

사모사채

제10회 무기명식 사모사채	제11회 무기명식 사모사채	제12회 무기명식 사모사채	제13회 무기명식 사모사채

인수기관	한국투자증권	유안타증권	삼성증권	유안타증권

이자율

최장만기일

사채, 명목금액	30,000,000	28,000,000	32,000,000	10,000,000	100,000,000

사채할인발행차금	(809,753)

유동성분류	(29,903,445)

사채	69,286,802

## 16. 순확정급여부채(자산)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	18,546,729

사외적립자산, 공정가치	(17,354,224)

순확정급여부채(자산)	1,192,505

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	17,380,704

사외적립자산, 공정가치	(18,859,437)

순확정급여부채(자산)	(1,478,733)

확정기여제도 공시확정기여제도 공시
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	13,895

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	17,380,704	(18,859,437)	(1,478,733)

당기근무원가	1,050,637	0	1,050,637

이자원가(수익)	362,052	(370,796)	(8,744)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	656,782	0	656,782

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	237,946	0	237,946

사외적립자산 재측정요소	0	108,831	108,831

총 재측정손익	894,728	108,831	1,003,559

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액(*)	(1,141,392)	1,743,617	602,225

운영관리원가	0	23,561	23,561

기말 순확정급여부채(자산)	18,546,729	(17,354,224)	1,192,505

전반기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	15,757,845	(17,059,011)	(1,301,166)

당기근무원가	1,025,213	0	1,025,213

이자원가(수익)	383,100	(405,695)	(22,595)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	(54,033)	0	(54,033)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익)	0	0	0

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)	397,960	0	397,960

사외적립자산 재측정요소	0	95,286	95,286

총 재측정손익	343,927	95,286	439,213

납부한 기여금	0	0	0

퇴직급여지급액(*)	(331,772)	302,882	(28,890)

운영관리원가	0	21,804	21,804

기말 순확정급여부채(자산)	17,178,313	(17,044,734)	133,579

확정급여제도에 대한 추가적 정보에 대한 공시
- (*) 당반기 중 확정기여제도 전환으로 인해 감소한 금액 682,857천원이 포함되어 있습니다.- (*) 당반기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에게 지급된 금액은 662,084천원 입니다.

종업원급여충당부채의 공시
기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속 종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가 등으로 구성되어 있습니다.

종업원급여충당부채의 공시
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,124,468

장기종업원급여부채	428,256

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여부채	1,154,508

장기종업원급여부채	412,022

종업원급여부채 관련 비용 공시

종업원급여부채 관련 비용 공시
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	85,925

기타장기종업원급여	44,734

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

기타단기종업원급여	81,089

기타장기종업원급여	35,467

## 17. 자본

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

수권주식수	30,000,000

발행주식수	16,720,822

주당 액면가액	500

자본금에 대한 설명	회사는 전기에 자기주식 229,069주를 이익소각하였으며, 이로 인해 발행주식수에 주당 액면금액을 곱한 금액과 재무상태표 상 기말 자본금 금액에 차이가 존재합니다.

기타불입자본

기타불입자본
당반기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(1,163)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,163)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

자본잉여금	11,134,990

자본잉여금	주식발행초과금	9,513,690

기타자본잉여금	1,621,300

기타자본구성요소	(929,725)

기타자본구성요소	자기주식처분손실	(929,725)

기타포괄손익누계액	(1,421)

기타포괄손익누계액	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,421)

## 18. 영업수익

영업수익의 구분에 대한 공시

영업수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	45,978,567	102,917,230

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	7,019,432	13,809,487

중고자동차매매수입	35,857,753	82,825,811

기타	3,101,382	6,281,932

기타 원천으로부터의 수익	45,531,142	90,767,167

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	45,531,142	90,767,167

수익 합계	91,509,709	193,684,397

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	39,201,422	81,578,198

고객과의 계약에서 생기는 수익	매표판매수입, 여행수입	7,545,372	15,061,798

중고자동차매매수입	28,520,010	60,341,353

기타	3,136,040	6,175,047

기타 원천으로부터의 수익	48,589,065	97,056,453

기타 원천으로부터의 수익	차량대여수입(*)	48,589,065	97,056,453

수익 합계	87,790,487	178,634,651

영업수익의 구분에 대한 공시 부연설명
(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당반기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국	외국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	44,003,239	99,081,575	1,862,701	3,723,028	45,865,940	102,804,603	112,627	112,627	0	0	112,627	112,627	45,978,567	102,917,230

전반기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

한국	외국

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계	재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	37,272,672	77,695,386	1,928,750	3,882,812	39,201,422	81,578,198	0	0	0	0	0	0	39,201,422	81,578,198

## 19. 영업비용

비용의 성격별 분류 공시
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여	6,876,616	13,858,948

대손상각비(환입)	6,563	89,122

감가상각비	36,494,871	72,878,996

무형자산상각비	304,129	919,539

지급수수료	2,807,766	5,681,267

임차료	92,309	185,002

광고선전비	4,747	58,038

차량관리비	3,396,306	6,710,962

중고자동차매매원가	23,444,396	52,378,616

보험료	3,326,020	6,629,064

기타비용	1,589,371	3,377,170

성격별 비용 합계	78,343,094	162,766,724

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여	7,053,965	14,108,657

대손상각비(환입)	23,230	149,506

감가상각비	37,011,133	74,143,659

무형자산상각비	1,114,291	2,228,010

지급수수료	3,669,873	7,605,767

임차료	124,117	234,780

광고선전비	68,072	166,057

차량관리비	3,664,074	7,453,986

중고자동차매매원가	17,929,243	36,959,271

보험료	3,550,460	7,191,249

기타비용	1,595,510	3,490,936

성격별 비용 합계	75,803,968	153,731,878

## 20. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	389,409	940,243

금융수익	이자수익(금융수익)	391,328	940,243

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	245,282	645,387

당기손익-공정가치 측정 금융자산	146,046	294,856

외화환산이익(금융수익)	(1,919)	0

금융원가	4,445,484	9,028,523

금융원가	이자비용	4,443,890	9,025,004

이자비용	상각후원가측정금융부채	4,406,135	8,945,191

리스부채	37,755	79,813

파생상품평가손실(금융원가)	0	1,925

외화환산손실(금융원가)	1,594	1,594

기타금융비용	0	0

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	671,539	1,131,012

금융수익	이자수익(금융수익)	671,539	1,130,724

이자수익(금융수익)	상각후원가측정금융자산	576,269	1,035,454

당기손익-공정가치 측정 금융자산	95,270	95,270

외화환산이익(금융수익)	0	288

금융원가	4,958,078	10,480,804

금융원가	이자비용	4,934,385	10,436,563

이자비용	상각후원가측정금융부채	4,885,549	10,332,677

리스부채	48,836	103,886

파생상품평가손실(금융원가)	13,263	28,914

외화환산손실(금융원가)	0	0

기타금융비용	10,430	15,327

## 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용
당반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	124,355	169,368

기타이익	유형자산처분이익	47,910	49,344

리스자산처분이익	4,634	7,135

임대료수입	10,736	21,305

외환차익	33,694	47,845

외화환산이익	940	3,231

유형자산손상차손환입	0	0

기타	26,441	40,508

기타손실	60,624	328,632

기타손실	기부금	0	202,400

유형자산처분손실	22,697	45,263

외환차손	24,229	51,890

외화환산손실	(7,493)	2,523

유형자산손상차손	3,772	3,772

기타	17,419	22,784

전반기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	61,970	140,008

기타이익	유형자산처분이익	0	0

리스자산처분이익	4,716	4,716

임대료수입	13,423	26,684

외환차익	8,030	14,972

외화환산이익	1,732	3,215

유형자산손상차손환입	0	24,955

기타	34,069	65,466

기타손실	18,709	103,980

기타손실	기부금	0	7,400

유형자산처분손실	271	44,523

외환차손	20,804	40,417

외화환산손실	(8,878)	1,818

유형자산손상차손	0	0

기타	6,512	9,822

## 22. 주당손익

주당이익
기본주당손익은 보통주반기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

주당이익
당반기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

보통주당기순이익(단위:원)	7,174,877,100	17,668,819,793

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	429	1,057

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 전반기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다.

전반기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

보통주당기순이익(단위:원)	6,070,052,384	12,264,536,879

가중평균유통보통주식수(단위:주)	16,720,822	16,720,822

기본주당순이익(단위:원)	363	733

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 전반기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다.

희석주당이익에 대한 기술
회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

## 23. 현금흐름관련정보

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당반기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	17,668,820

당기순이익조정을 위한 가감	88,076,231

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	72,878,996

퇴직급여	1,041,893

장기종업원급여	44,734

무형자산상각비	919,539

대손상각비(환입)	89,122

기타의 대손상각비(환입)	20,508

유형자산처분손익	(4,081)

유형자산손상차손(환입)	3,772

리스자산처분손익	(7,135)

파생상품평가손익	1,925

이자수익	(940,243)

이자비용	9,025,004

법인세비용	5,001,311

외환차이	886

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(85,904,260)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(3,667,065)

기타채권의 변동	(1,902,470)

비금융자산의 변동	1,050,390

재고자산의 변동	527,710

대여사업차량의 취득	(129,124,390)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	6,448,380

대여사업차량의 처분	51,850,905

매입채무의 변동	(10,137,413)

기타채무의 변동	862,796

비금융부채의 변동	(1,745,413)

종업원급여부채의 변동	(58,541)

순확정급여부채의 변동	(9,149)

영업에서 창출된(사용된) 현금	19,840,791

전반기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	12,264,537

당기순이익조정을 위한 가감	90,298,009

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비(*)	74,143,659

퇴직급여	1,002,618

장기종업원급여	35,467

무형자산상각비	2,228,010

대손상각비(환입)	149,506

기타의 대손상각비(환입)	7,770

유형자산처분손익	44,523

유형자산손상차손(환입)	(24,955)

리스자산처분손익	(4,716)

파생상품평가손익	28,914

이자수익	(1,072,137)

이자비용	10,436,563

법인세비용	3,324,472

외환차이	(1,685)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(55,234,719)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 변동	(828,637)

기타채권의 변동	(3,419,137)

비금융자산의 변동	3,894,705

재고자산의 변동	1,104,523

대여사업차량의 취득	(87,933,478)

대여사업차량관련 정부보조금의 수령	3,330,380

대여사업차량의 처분	35,105,358

매입채무의 변동	(6,638,413)

기타채무의 변동	(2,261,753)

비금융부채의 변동	2,514,704

종업원급여부채의 변동	(95,885)

순확정급여부채의 변동	(7,086)

영업에서 창출된(사용된) 현금	47,327,827

영업활동현금흐름 부연설명
(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	372,334,433	5,067,415	19,075,492	396,477,340

재무현금흐름	20,298,284	(1,173,650)	(962,509)	18,162,125

비현금거래	251,597	(2,803)	(893,862)	(645,068)

비현금거래	취득	0	228,817	0	228,817

상각	251,597	0	319,622	571,219

기타변동	0	(231,620)	(1,213,484)	(1,445,104)

재무활동에서 생기는 기말 부채	392,884,314	3,890,962	17,219,121	413,994,397

전반기 (단위 : 천원)

차입금 및 사채	리스 부채	예수보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	425,331,242	6,205,234	21,021,330	452,557,806

재무현금흐름	(41,124,616)	(1,349,206)