마크로젠 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	84,646,104,913	85,607,542,639

현금및현금성자산	12,442,103,198	18,322,876,485

정부보조금	(1,201,333)	(221,537,792)

단기금융상품	35,000,000,000	32,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	24,326,294,128	24,626,102,480

매출채권	20,738,328,100	21,844,858,130

대손충당금	(1,915,757,291)	(1,865,836,977)

단기금융리스채권	2,566,831,327	2,712,575,661

단기미수금	978,920,355	364,964,912

단기미수수익	415,279,519	122,104,494

단기선급금	1,025,143,844	796,784,891

단기선급비용	517,548,274	650,651,369

당기법인세자산	101,352,900

재고자산	12,777,556,020	10,880,101,466

원재료	8,203,141,319	7,821,074,533

평가충당금	(247,545,562)	(153,309,471)

제품	4,821,960,263	3,212,336,404

비유동자산	56,473,211,667	56,631,223,641

장기금융상품	3,115,762,720	3,077,246,709

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,674,198,597	11,535,584,394

장기금융리스채권	7,298,585,653	9,792,894,477

장기보증금자산	108,390,593	67,436,374

장기대여금	613,308,971	102,508,981

대손충당금	(18,308,971)	(18,308,971)

장기임차보증금	1,672,222,351	1,591,053,533

유형자산	29,055,262,699	27,409,047,853

토지	2,072,358,443	2,072,358,443

건물	7,417,095,770	6,683,769,226

감가상각누계액	(2,840,922,020)	(2,667,716,732)

건물부대설비	669,400,001	669,400,001

감가상각누계액	(306,808,299)	(290,073,303)

기계장치	53,392,119,641	49,315,608,087

감가상각누계액	(37,499,163,946)	(33,514,858,766)

차량운반구	907,219,388	763,830,622

감가상각누계액	(557,800,626)	(488,836,521)

공구와기구	440,016,728	428,613,728

감가상각누계액	(369,637,263)	(348,952,263)

사무용비품	14,281,249,864	12,987,320,828

감가상각누계액	(10,431,233,717)	(8,707,278,876)

건설중인자산	1,881,368,735	505,863,379

영업권 이외의 무형자산	682,608,220	399,679,540

컴퓨터소프트웨어	661,139,408	376,658,247

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	21,468,812	23,021,293

기타비유동금융자산	1,107,484,491	1,371,770,205

비유동매도가능금융자산	1,107,484,491	1,371,770,205

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,691,679,220	10,691,679,220

이연법인세자산	2,146,215,720	2,146,215,720

자산총계	141,119,316,580	142,238,766,280

부채

유동부채	54,636,305,196	27,814,181,076

매입채무 및 기타유동채무	54,520,011,550	27,117,384,811

단기매입채무	3,566,697,170	5,387,472,899

단기예수금	158,325,780	109,401,960

단기미지급금	850,725,174	1,089,622,586

단기선수금	18,541,330,530	18,316,742,044

단기미지급비용	1,783,577,882	2,214,145,322

유동성전환사채	29,619,355,014

당기법인세부채	116,293,646	696,796,265

비유동부채	2,040,509,185	31,670,982,363

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,185,990,000	30,549,173,208

장기미지급금	1,055,990,000	1,055,990,000

장기임대보증금	130,000,000

전환사채	30,000,000,000

전환사채전환권조정	(506,816,792)

기타비유동금융부채	86,280,146	114,013,052

퇴직급여부채	768,239,039	1,007,796,103

확정급여채무의현재가치	4,303,054,812	5,245,506,806

퇴직보험예치금	(3,534,815,773)	(4,237,710,703)

부채총계	56,676,814,381	59,485,163,439

자본

자본금	4,715,723,500	4,485,521,000

자본잉여금	59,778,374,396	52,214,424,136

주식발행초과금	57,785,230,786	48,784,972,719

자기주식처분이익	243,320,610	243,320,610

전환권대가	843,270,000	843,270,000

신주인수권대가	1,436,307,807

기타자본잉여금	906,553,000	906,553,000

기타자본구성요소	(7,419,783,649)	(959,108,750)

자기주식	(10,295,611,950)	(3,369,144,450)

주식선택권	2,875,828,301	2,410,035,700

기타포괄손익누계액	49,434,060	49,434,060

매도가능금융자산평가이익	49,434,060	49,434,060

이익잉여금(결손금)	27,318,753,892	26,963,332,395

자본총계	84,442,502,199	82,753,602,841

자본과부채총계	141,119,316,580	142,238,766,280

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,358,324,139	50,645,932,632	15,170,619,685	47,398,575,876

매출원가	10,731,168,508	31,390,793,454	9,489,133,473	29,232,922,725

매출총이익	6,627,155,631	19,255,139,178	5,681,486,212	18,165,653,151

판매비와관리비	6,046,932,180	18,561,020,541	5,276,216,791	16,196,528,642

영업이익(손실)	580,223,451	694,118,637	405,269,421	1,969,124,509

기타이익	297,286,786	1,856,964,103	(58,076,694)	2,315,202,425

기타손실	157,551,190	2,433,074,083	1,037,146,921	2,407,479,263

금융수익	272,421,905	803,067,176	277,696,126	836,393,411

금융원가	187,670,724	564,836,958	191,355,551	573,089,887

법인세비용차감전순이익(손실)	804,710,228	356,238,875	(603,613,619)	2,140,151,195

법인세비용	(9,945,760)	(97,279,431)	196,202,613

당기순이익(손실)	814,655,988	453,518,306	(603,613,619)	1,943,948,582

기타포괄손익	17,674,488	(98,096,809)	134,713,224	(134,354,841)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	17,674,488	(98,096,809)	134,713,224	(134,354,841)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	17,674,488	(98,096,809)	134,713,224	(134,354,841)

총포괄손익	832,330,476	355,421,497	(468,900,395)	1,809,593,741

주당이익

기본주당이익(손실)	90	50	(68)	220

희석주당이익(손실)	89	50	(66)	213

자본변동표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

당기순이익(손실)	1,943,948,582	1,943,948,582

기타포괄손익	(134,354,841)	(134,354,841)

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래	1,250,000	80,861,500	852,563,770	934,675,270

신주인수권행사

자본 증가(감소) 합계	1,250,000	80,861,500	852,563,770	1,809,593,741	2,744,269,011

2016.09.30 (기말자본)	4,458,789,500	47,744,702,184	2,471,247,594	23,417,786,171	78,092,525,449

2017.01.01 (기초자본)	4,485,521,000	48,784,972,719	2,519,776,727	26,963,332,395	82,753,602,841

당기순이익(손실)	453,518,306	453,518,306

기타포괄손익	(98,096,809)	(98,096,809)

자기주식 거래로 인한 증감	(6,926,467,500)	(6,926,467,500)

주식기준보상거래	1,500,000	97,010,000	465,792,601	564,302,601

신주인수권행사	228,702,500	8,903,248,067	(1,436,307,807)	7,695,642,760

자본 증가(감소) 합계	230,202,500	9,000,258,067	(7,896,982,706)	355,421,497	1,688,899,358

2017.09.30 (기말자본)	4,715,723,500	57,785,230,786	(5,377,205,979)	27,318,753,892	84,442,502,199

현금흐름표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	4,611,808,412	15,163,417,510

당기순이익(손실)	453,518,306	1,943,948,582

당기순이익조정을 위한 가감	6,414,932,303	8,318,961,927

법인세비용	(97,279,431)	196,202,613

금융비용	(238,230,218)	(263,303,524)

퇴직급여	877,474,710	914,176,289

대손상각비	49,613,434	445,968,411

감가상각비	6,034,444,250	5,231,429,900

무형자산상각비	161,923,240	125,357,159

외화환산손실	20,208,066	910,501,696

유형자산처분손실	1,849,947	37,615,149

외화환산이익	(928,802,957)	(76,297,916)

유형자산처분이익	(1,098,993)	(7,714,671)

주식보상비용(환입)	510,042,601	889,438,770

금융보증부채(환입)	(27,732,906)	(24,651,472)

장기금융상품 보험료	52,520,560	33,585,701

자산수증이익	(93,346,178)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,393,728,841)	6,019,346,133

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	4,036,816,796	5,625,714,635

기타유동자산의 감소(증가)	(95,255,858)	(526,883,293)

기타금융자산의 감소(증가)	1,992,332,308

재고자산의 감소(증가)	(1,897,454,554)	(1,725,419,480)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,447,295,128)	1,066,259,530

기타유동부채의 증가(감소)	224,588,486	1,300,823,614

기타금융부채의 증가(감소)	(409,213,829)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,215,128,583)	(1,304,267,352)

이자지급(영업)	(449,784,946)	(450,000,000)

이자수취(영업)	171,447,678	322,547,348

법인세납부(환급)	(584,576,088)	(991,386,480)

투자활동현금흐름	(11,276,383,849)	(7,653,907,877)

유형자산의 처분	11,909,089	280,647,490

기타금융자산의 처분	126,990,873	501,800,000

매도가능금융자산의 처분	714,285,714

유형자산의 취득	(7,681,119,888)	(10,935,723,364)

무형자산의 취득	(444,851,920)	(80,993,140)

기타금융자산의 취득	(759,913,900)	(1,269,638,863)

임대보증금 반환	130,000,000

매도가능금융자산의 취득	(450,000,000)	(150,000,000)

장단기금융상품의 증가	(14,000,000,000)	(20,214,043,525)

장단기금융상품의 감소	11,076,316,183	24,214,043,525

재무활동현금흐름	749,902,760	81,282,678

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	228,702,500

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,500,000	1,250,000

자기주식의 처분	(7,000,000,000)

정부보조금의 상환	36,046,178

주식발행초과금의 증가	7,524,554,270	44,417,500

주식발행초과금의 감소	(4,854,010)	(431,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	254,235,849	(391,837,849)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,660,436,828)	7,198,954,462

기초현금및현금성자산	18,101,338,693	3,087,907,546

기말현금및현금성자산	12,440,901,865	10,286,862,008