마크로젠 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황 회사는 상법 제415조의2 및 당사 정관 제34조 규정에 의한 감사위원회를 구성하고 있으며, 2014년 3월 28일 정기주주총회에서 감사위원회를 최초로 설치하였습니다. 감사위원회는 회사의 회계감사 및 내부회계관리제도의 운영실태를 검토하고 있으며, 업무감사를 위해 이사회 등의 회의에 출석하여 중요한 경영사항에 대해 검토하고 있습니다. 보고서작성 기준일 현재 감사위원회 위원장은 박동창 사외이사로서 위원장은 감사위원회 결의로 선임하며, 위원장이 감사위원회의 의장이 됩니다. 박동창 사외이사는 상법 제542조의11 제2항 및 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계·재무전문가 요건을 충족함을 확인하였습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박동창	예	한국외국어대학교 경제학 박사
전) KB금융지주 부사장 (2010~2013)
전) 한국글로벌금융연구소 소장 (2008~2010)
전) 하나금융그룹 글로벌전략 고문 (2007~2008)
전) 한국금융연구원 초빙연구위원 (2006~2007)
전) LG투자증권 부사장 (2000~2004)
전) 폴란드 LG페트로은행 은행장 (1997~2003)
전) 헝가리 대우은행 영업총괄본부 본부장 (1990~1995)	예	상장회사회계·재무분야경력자	전) KB금융지주 부사장 (2010~2013)전) LG투자증권 부사장 (2000~2004)

박진우	예	미국 UC Berkeley 산업공학 박사현) 서울대학교 공학전문대학원 스마트 매뉴팩처링 주임교수 (2018~현재)현) 효성아이티엑스(주) 사외이사 겸직(2007~현재)전) 서울대학교 산업공학과 교수 (1985~2018)
전) LG생산기술연구원 자문교수 (1994~1997)
전) 삼성전자 산학협력 교수 (1985~1987)
전) 미국 UC Berkeley 연구조교 (1980∼1985)
전) (주)현대양행 (1976∼1979)	-	-	-

김석화	-	서울대학교 의과대학원 박사현) 서울대학교 의대 교수 (1994~현재)전) 서울대학교어린이병원 원장 (2014~2016)전) 한국생체재료학회 회장 (2010)	-	-	-

주) 2020년 3월 27일 제24기 정기주주총회에서 이도호 감사위원, 김종일 감사위원이 신규선임되었으며,박진우 감사위원이 재선임되었습니다. 기존 감사위원회 구성원이었던 김석화 감사위원과 박동창 감사위원은 임기만료로 2020년 3월 28일 등기임원에서 퇴임하였습니다.

(2) 감사위원회의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회를 구성하고 있으며, 감사위원회 위원은 이사회 추천을 받아 주주총회 결의를 통해 선임되었습니다. 위원회는 3인의 이사로 구성되어 있으며, 위원 총수의 3분의 2 이상이 사외이사 입니다. 또한 위원 중 1명 이상이 회계·재무 전문가이며, 사외이사가 감사위원회의 대표를 맡고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분	성 명	선임배경	활동분야	추천인	회사와의거래내역	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

기타비상무이사	김석화	현재 서울대학교 의대 교수로 다양한 임상 적용 기술자문을 통해 회사 발전에 상당한 역할을 할 수 있다고 판단되어 선임	감사위원	이사회	없음	해당없음	'17.03~'20.03 (3년)	연임(4회)

사외이사	박동창	회계, 재무전문가로 관련 업무 수행 시 높은 수준의 전문지식과 풍부한 경험을 바탕으로 주요 경영관련 사항에 대해 의사결정 과정이 투명하게 이루어 지는데 기여할 수 있을 것으로 판단되어 선임	감사위원	이사회	없음	해당없음	'17.03~'20.03 (3년)	연임(2회)

박진우	현재 서울대학교 산업공학과 명예교수이자 학계 전문가로 회사의 주요 프로세스 개선관련 효율을 상당한 수준으로 높일 수 있을 것으로 기대되어 선임	감사위원	이사회	없음	해당없음	'17.03~'20.03 (3년)	-

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

박동창(출석률 : 100%)	박진우(출석률 : 100%)	김석화(출석률 : 100%)

찬 반 여 부

1	2019.01.11	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건자기주식취득 신탁계약 체결의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

2	2019.01.27	전환사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2019.02.11	제23기 결산 재무제표 승인의 건내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가보고의 건전자투표 도입에 관한 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

4	2019.02.21	부동산 매입의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2019.02.28	정기주주총회 소집의 건주식매수선택권 부여 취소의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

6	2019.03.18	제23기 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2019.05.20	타법인 출자에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2019.05.24	타법인 주식에 대한 입찰 참여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	2019.06.07	부동산 매입의 건	가결	찬성	찬성	찬성

10	2019.06.28	시설자금대출에 관한 건지점 설치에 관한 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

11	2019.07.17	타법인 주식 취득에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

12	2019.10.04	연결대상회사(Psomagen, Inc.)의 재무지원 약정 체결에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

13	2019.11.01	자금대출에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

14	2019.12.06	연결대상회사(Psomagen, Inc.) 지급보증에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

15	2019.12.18	연결대상회사(Psomagen, Inc.) 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성

16	2019.12.27	연결대상회사(Psomagen, Inc.)의 유바이옴 자산인수 계약 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

17	2019.12.30	기타법인(공우의료재단) 출연에 관한 건기타법인(공우의료재단) 미회수 대여금에 대한 출연금 전환에 관한 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 08월 29일	사단법인 감사위원회포럼	박동창, 김석화	해당사항 없음	- 기업내 이해관계상충과 이사회/감사(위원회)의 역할- 감사(위원회)의 재무보고 감독

2019년 08월 05일	사단법인 감사위원회포럼	박진우	해당사항 없음	- 내부회계관리제도 감사의 도입배경 및 주요내용 등

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부	3	부서장 외(평균 근속연수 7.2년 )	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

재무관리부	10	부서장 외(평균 근속연수 3.6년 )	회계 및 재무제표에 관한 감사업무 지원

(6) 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서의 작성 기준일 현재 선임한 준법지원인이 없습니다.