마크로젠 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2016.12.31 현재
제 20 기 2015.12.31 현재
제 19 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	85,607,542,639	82,051,706,462	70,594,671,777

현금및현금성자산	18,101,338,693	3,087,907,546	7,561,916,865

단기금융상품	32,000,000,000	38,000,000,000	38,075,000,000

매출채권	19,979,021,153	25,784,961,048	16,425,199,658

기타금융자산	487,069,406	2,639,305,838	703,627,917

재고자산	10,880,101,466	9,971,154,590	6,082,591,352

금융리스채권	2,712,575,661	1,808,511,038	1,099,028,223

기타유동자산	1,447,436,260	759,866,402	528,814,722

당기법인세자산	0	118,493,040

비유동자산	56,631,223,641	46,486,296,652	44,874,967,529

매도가능금융자산	1,371,770,205	783,393,205	61,133,526

금융리스채권	9,792,894,477	6,900,462,582	4,781,323,190

종속기업 및 관계기업에 대한 투자	10,691,679,220	7,221,437,031	7,568,385,604

유형자산	27,409,047,853	26,891,062,624	31,250,438,626

무형자산	399,679,540	481,796,920	104,247,115

기타금융자산	4,819,936,626	2,000,709,649	1,109,439,468

이연법인세자산	2,146,215,720	2,207,434,641

자산총계	142,238,766,280	128,538,003,114	115,469,639,306

부채

유동부채	57,307,364,284	21,426,187,041	15,099,894,141

매입채무	5,387,472,899	2,900,187,786	3,265,538,255

신주인수권부사채	0

기타금융부채	3,413,169,868	2,574,649,484	1,160,625,319

전환사채	29,493,183,208

기타유동부채	18,316,742,044	15,153,249,198	10,566,522,708

당기법인세부채	696,796,265	798,100,573	107,207,859

비유동부채	2,177,799,155	31,763,559,635	32,007,159,291

전환사채	0	29,328,498,866	29,186,330,953

퇴직급여채무	1,007,796,103	1,539,070,769	1,711,583,328

기타비유동금융부채	1,170,003,052	895,990,000	1,109,245,010

부채총계	59,485,163,439	53,189,746,676	47,107,053,432

자본

자본금	4,485,521,000	4,457,539,500	2,947,168,500

주식발행초과금	48,784,972,719	47,663,840,684	47,646,391,013

기타포괄손익누계액	49,434,060

기타자본구성요소	2,470,342,667	1,618,683,824	3,570,149,791

이익잉여금(결손금)	26,963,332,395	21,608,192,430	14,198,876,570

자본총계	82,753,602,841	75,348,256,438	68,362,585,874

자본과부채총계	142,238,766,280	128,538,003,114	115,469,639,306

포괄손익계산서
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	67,660,472,404	64,926,682,609	51,810,894,307

매출원가	41,897,453,285	40,067,368,598	31,304,998,022

매출총이익	25,763,019,119	24,859,314,011	20,505,896,285

판매비와관리비	(22,165,714,859)	(20,216,890,911)	(17,088,160,217)

영업이익	3,597,304,260	4,642,423,100	3,417,736,068

기타수익	4,014,593,258	3,877,033,772	1,357,148,798

기타비용	(2,079,312,525)	(2,895,921,737)	(914,402,245)

금융이익	1,448,715,107	1,151,580,409	615,084,493

금융원가	(761,039,051)	(750,666,308)	(339,536,072)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,220,261,049	6,024,449,236	4,136,031,042

법인세비용	1,093,585,080	(1,355,482,810)	107,207,859

당기순이익(손실)	5,126,675,969	7,379,932,046	4,028,823,183

기타포괄손익	277,898,056	29,383,814	(230,630,554)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	228,463,996	29,383,814	(232,333,366)

법인세비용차감전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	228,463,996	29,383,814	(232,333,366)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	49,434,060	0	1,702,812

매도가능금융자산	49,434,060	0	1,702,812

당기총포괄이익	5,404,574,025	7,409,315,860	3,798,192,629

주당이익

기본주당이익(손실)	580	834	457

희석주당이익(손실)	564	807	445

자본변동표
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,907,565,000	45,349,496,884	3,665,596,191	(1,702,812)	10,402,386,753	62,323,342,016

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,028,823,183	4,028,823,183

자기주식의 취득	(627,555,300)	(627,555,300)

자기주식의 처분

신주인수권행사	39,603,500	2,296,894,129	(373,066,963)	1,963,430,666

주식발행

전환사채의 발행	843,270,000	843,270,000

무상증자

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	1,702,812	1,702,812

주식기준보상거래의 인식	61,905,863	0	61,905,863

보험수리적손익	(232,333,366)	(232,333,366)

2014.12.31 (기말자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

2015.01.01 (기초자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,379,932,046	7,379,932,046

자기주식의 취득	(3,297,188,190)	(3,297,188,190)

자기주식의 처분	870,875,550	870,875,550

신주인수권행사	32,671,500	1,271,545,911	(205,186,829)	1,099,030,582

주식발행	3,250,000	233,549,000	(86,530,000)	150,269,000

전환사채의 발행	0

무상증자	1,474,449,500	(1,487,645,240)	(71,936,400)	(85,132,140)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0

주식기준보상거래의 인식	838,499,902	838,499,902

보험수리적손익	29,383,814	29,383,814

2015.12.31 (기말자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

2016.01.01 (기초자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,126,675,969	5,126,675,969

자기주식의 취득

자기주식의 처분

신주인수권행사	26,731,500	1,040,270,535	(167,880,133)	899,121,902

주식발행	1,250,000	80,861,500	(36,875,000)	45,236,500

전환사채의 발행

무상증자

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익	49,434,060	49,434,060

주식기준보상거래의 인식	1,056,413,976	1,056,413,976

보험수리적손익	228,463,996	228,463,996

2016.12.31 (기말자본)	4,485,521,000	48,784,972,719	2,470,342,667	49,434,060	26,963,332,395	82,753,602,841

현금흐름표
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	26,771,992,098	4,789,656,737	7,209,347,748

당기순이익(손실)	5,126,675,969	7,379,932,046	4,028,823,183

당기순이익조정을 위한 가감	8,416,542,022	6,704,713,501	7,734,407,045

법인세비용	1,093,585,080	(1,355,482,810)	107,207,859

금융이익	(1,448,715,107)	(1,151,580,409)	(615,084,493)

금융원가	761,039,051	750,666,308	339,536,072

매도가능금융자산손상차손	0	78,398,447

매도가능금융자산처분이익	0	(693,813)

관계기업투자처분이익	(1,674,635,986)	(440,237,255)

관계기업투자손상차손	0	36,062,321

금융보증부채환입	(33,895,774)	(100,068,458)

외화환산이익	(1,598,823,567)	(717,401,902)	(239,174,893)

외화환산손실	174,655,244	41,522,055	84,835,355

유형자산처분이익	(12,583,908)	(11,362,636)	(9,090,909)

유형자산처분손실	37,615,149	0	2,034,366

무형자산처분이익

퇴직급여	1,232,609,795	1,112,912,331	976,908,170

대손상각비(환입)	0	167,181,164	423,021,794

감가상각비	7,149,363,766	6,843,017,050	6,892,414,706

무형자산상각비	167,991,060	94,804,272	36,363,455

주식보상비용	1,056,413,976	838,499,902	61,905,863

기타대손상각비

유형자산손상차손	1,966,711,076

자산수증이익	(93,346,178)

기타이익	(100,068,456)

대손충당금 환입	(88,707,980)

장기금융상품 보험료	0

재고자산평가손실	19,341,415

운전자본 변동	13,876,962,088	(9,413,975,246)	(5,773,954,262)

매출채권의 감소(증가)	6,157,329,175	(8,992,405,466)	(5,697,802,565)

기타채권의 감소(증가)	(383,392,134)	(154,242,259)

재고자산의 감소(증가)	(928,288,291)	(3,888,563,238)	(2,519,070,103)

기타자산의 감소(증가)	(1,164,906,248)	(231,051,680)	308,948,325

매입채무의 증가(감소)	2,484,064,415	(366,082,503)	1,314,072,500

기타채무의 증가(감소)	0	1,078,909,245	(184,097,232)

기타금융자산의 감소(증가)	4,955,312,126

기타금융부채의 증가(감소)	680,939,967	11,137,373	(134,005,315)

기타부채의 증가	3,163,492,846	4,605,226,490	1,989,616,155

순확정급여부채의 감소	(1,470,981,902)	(1,247,753,333)	(697,373,768)

영업활동으로 발생한 현금	27,420,180,079	4,670,670,301	5,989,275,966

이자의 수취	1,164,079,058	838,254,093	855,035,610

이자의 지급	(600,215,069)	(599,784,947)	(91,784,208)

법인세의 납부	(1,212,051,970)	(119,482,710)	456,820,380

투자활동현금흐름	(13,029,351,393)	(8,149,529,292)	(34,115,249,084)

장단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(37,973,814,585)	(44,010,048,594)

장단기금융상품의 감소	6,000,000,000	38,010,000,000	33,023,028,400

매도가능금융자산의 처분	0	16,808,040

매도가능금융자산의 취득	(525,000,000)	(650,000,000)

만기보유금융자산의 처분

유형자산의 취득	(12,590,855,702)	(8,255,431,654)	(21,073,056,581)

유형자산의 처분	289,283,853	11,363,636	12,847,916

무형자산의 취득	(85,873,680)	(472,354,077)	(8,834,400)

무형자산의 처분	0	0

기타금융자산의 취득	(1,311,972,501)	(1,073,742,879)	(505,630,000)

기타금융자산의 처분	517,400,000	235,056,931	219,238,880

관계기업 및 종속기업 취득 순현금유출	(3,322,333,363)	0	(2,229,840,000)

관계기업 및 종속기업 처분 순현금유입	2,049,393,336	440,237,255

임대보증금 반환	(30,000,000)

재무활동현금흐름	1,060,404,580	(1,146,057,581)	18,243,450,015

국고보조금의 상환	116,046,178	34,262,627	(128,994,685)

보통주의 발행	0

신주인수권 행사	1,099,030,582

주식발행초과금의 증가	917,682,142	0

주식발행초과금의 감소	(1,305,240)

전환사채의 발행	0	30,000,000,000

신주인수권부사채 상환	0	(11,000,000,000)

무상증자	0

자기주식의 취득	(3,369,124,590)	(627,555,300)

자기주식의 처분	939,504,800

주식선택권의 행사	27,981,500	150,269,000

금융리스부채 상환	0

관계기업투자주식의 취득

단기차입금의 차입

장기차입금의 상환

신주인수권부사채의 발행

상환활증금

사채발행비

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,803,045,285	(4,505,930,136)	(8,662,451,321)

기초의 현금	3,087,907,546	7,561,916,865	16,235,470,603

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	210,385,862	31,920,817	(11,102,417)

기말의 현금	18,101,338,693	3,087,907,546	7,561,916,865