마크로젠 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	82,374,119,061	85,607,542,639	82,051,706,462

현금및현금성자산	16,955,020,991	18,101,338,693	3,087,907,546

단기금융상품	32,000,000,000	32,000,000,000	38,000,000,000

매출채권	18,665,378,753	19,979,021,153	25,784,961,048

기타금융자산	1,034,370,187	487,069,406	2,639,305,838

재고자산	9,809,401,191	10,880,101,466	9,971,154,590

금융리스채권	2,547,016,770	2,712,575,661	1,808,511,038

기타유동자산	1,352,650,899	1,447,436,260	759,866,402

당기법인세자산	10,280,270	0	0

비유동자산	55,849,461,605	56,631,223,641	46,486,296,652

매도가능금융자산	1,721,770,205	1,371,770,205	783,393,205

금융리스채권	8,565,489,401	9,792,894,477	6,900,462,582

종속기업 및 관계기업에 대한 투자	10,691,679,220	10,691,679,220	7,221,437,031

유형자산	27,462,177,086	27,409,047,853	26,891,062,624

무형자산	381,038,538	399,679,540	481,796,920

기타금융자산	4,881,091,435	4,819,936,626	2,000,709,649

이연법인세자산	2,146,215,720	2,146,215,720	2,207,434,641

자산총계	138,223,580,666	142,238,766,280	128,538,003,114

부채

유동부채	54,425,314,552	57,307,364,284	21,426,187,041

매입채무	3,168,126,551	5,387,472,899	2,900,187,786

신주인수권부사채	0

기타금융부채	3,471,272,141	3,413,169,868	2,574,649,484

전환사채	29,534,988,345	29,493,183,208

기타유동부채	17,950,781,140	18,316,742,044	15,153,249,198

당기법인세부채	300,146,375	696,796,265	798,100,573

비유동부채	2,344,699,022	2,177,799,155	31,763,559,635

전환사채	0	29,328,498,866

퇴직급여채무	1,163,940,272	1,007,796,103	1,539,070,769

기타비유동금융부채	1,180,758,750	1,170,003,052	895,990,000

부채총계	56,770,013,574	59,485,163,439	53,189,746,676

자본

자본금	4,714,223,500	4,485,521,000	4,457,539,500

주식발행초과금	57,688,220,786	48,784,972,719	47,663,840,684

기타포괄손익누계액	49,434,060	49,434,060

기타자본구성요소	(5,607,615,409)	2,470,342,667	1,618,683,824

이익잉여금(결손금)	24,609,304,155	26,963,332,395	21,608,192,430

자본총계	81,453,567,092	82,753,602,841	75,348,256,438

자본과부채총계	138,223,580,666	142,238,766,280	128,538,003,114

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,851,786,271	16,851,786,271	16,811,262,169	16,811,262,169	67,660,472,404	64,926,682,609

매출원가	10,852,077,971	10,852,077,971	10,188,974,662	10,188,974,662	41,897,453,285	40,067,368,598

매출총이익	5,999,708,300	5,999,708,300	6,622,287,507	6,622,287,507	25,763,019,119	24,859,314,011

판매비와관리비	(5,985,294,249)	(5,985,294,249)	(5,165,240,918)	(5,165,240,918)	(22,165,714,859)	(20,216,890,911)

영업이익	14,414,051	14,414,051	1,457,046,589	1,457,046,589	3,597,304,260	4,642,423,100

기타수익	505,197,566	505,197,566	1,237,006,934	1,237,006,934	4,014,593,258	3,877,033,772

기타비용	(2,822,367,078)	(2,822,367,078)	(838,560,051)	(838,560,051)	(2,079,312,525)	(2,895,921,737)

금융이익	267,681,401	267,681,401	281,533,291	281,533,291	1,448,715,107	1,151,580,409

금융원가	(188,738,307)	(188,738,307)	(188,955,502)	(188,955,502)	(761,039,051)	(750,666,308)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,223,812,367)	(2,223,812,367)	1,948,071,261	1,948,071,261	6,220,261,049	6,024,449,236

법인세비용	(50,434,042)	(50,434,042)	1,093,585,080	(1,355,482,810)

당기순이익(손실)	(2,223,812,367)	(2,223,812,367)	1,897,637,219	1,897,637,219	5,126,675,969	7,379,932,046

기타포괄손익	(130,215,873)	(130,215,873)	21,462,453	21,462,453	277,898,056	29,383,814

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(130,215,873)	(130,215,873)	21,462,453	21,462,453	228,463,996	29,383,814

법인세비용차감전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(130,215,873)	(130,215,873)	21,462,453	21,462,453	228,463,996	29,383,814

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	49,434,060	0

매도가능금융자산	49,434,060	0

당기총포괄이익	(2,354,028,240)	(2,354,028,240)	1,919,099,672	1,919,099,672	5,404,574,025	7,409,315,860

주당이익

기본주당이익(손실)	(246)	(246)	215	215	580	834

희석주당이익(손실)	(245)	(245)	208	208	564	807

자본변동표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,379,932,046	7,379,932,046

자기주식의 취득	(3,297,188,190)	(3,297,188,190)

자기주식의 처분	870,875,550	870,875,550

신주인수권행사	32,671,500	1,271,545,911	(205,186,829)	1,099,030,582

주식발행	3,250,000	233,549,000	(86,530,000)	150,269,000

전환사채의 발행	0

무상증자	1,474,449,500	(1,487,645,240)	(71,936,400)	(85,132,140)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0

주식기준보상거래의 인식	838,499,902	838,499,902

보험수리적손익	29,383,814	29,383,814

2015.12.31 (기말자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

2016.01.01 (기초자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,126,675,969	5,126,675,969

자기주식의 취득

자기주식의 처분

신주인수권행사	26,731,500	1,040,270,535	(167,880,133)	899,121,902

주식발행	1,250,000	80,861,500	(36,875,000)	45,236,500

전환사채의 발행

무상증자

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익	49,434,060	49,434,060

주식기준보상거래의 인식	1,056,413,976	1,056,413,976

보험수리적손익	228,463,996	228,463,996

2016.12.31 (기말자본)	4,485,521,000	48,784,972,719	2,470,342,667	49,434,060	26,963,332,395	82,753,602,841

2016.01.01 (기초자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,897,637,219	1,897,637,219

자기주식의 취득

자기주식의 처분

신주인수권행사

주식발행	1,250,000	80,861,500	(36,875,000)	45,236,500

전환사채의 발행

무상증자

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익

주식기준보상거래의 인식	281,431,983	281,431,983

보험수리적손익	21,462,453	21,462,453

2016.03.31 (기말자본)	4,458,789,500	47,744,702,184	1,863,240,807	23,527,292,102	77,594,024,593

2017.01.01 (기초자본)	4,485,521,000	48,784,972,719	2,470,342,667	49,434,060	26,963,332,395	82,753,602,841

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,223,812,367)	(2,223,812,367)

자기주식의 취득	(6,926,467,500)	(6,926,467,500)

자기주식의 처분

신주인수권행사	228,702,500	8,903,248,067	(1,436,307,807)	7,695,642,760

주식발행	0	0	0	0

전환사채의 발행

무상증자

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익	0	0

주식기준보상거래의 인식	284,817,231	284,817,231

보험수리적손익	(130,215,873)	(130,215,873)

2017.03.31 (기말자본)	4,714,223,500	57,688,220,786	(5,607,615,409)	49,434,060	24,609,304,155	81,453,567,092

현금흐름표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	183,052,257	7,245,772,186	26,771,992,098	4,789,656,737

당기순이익(손실)	(2,223,812,367)	1,897,637,219	5,126,675,969	7,379,932,046

당기순이익조정을 위한 가감	3,625,156,516	2,226,272,791	8,416,542,022	6,704,713,501

법인세비용	50,434,042	1,093,585,080	(1,355,482,810)

금융이익	(267,681,401)	(281,533,291)	(1,448,715,107)	(1,151,580,409)

금융원가	188,738,307	188,955,502	761,039,051	750,666,308

매도가능금융자산손상차손	0

매도가능금융자산처분이익	0

관계기업투자처분이익	(1,674,635,986)

관계기업투자손상차손	0

금융보증부채환입	(9,244,302)	(6,162,868)	(33,895,774)	(100,068,458)

외화환산이익	(100,661,970)	(186,041,676)	(1,598,823,567)	(717,401,902)

외화환산손실	961,041,001	275,544,801	174,655,244	41,522,055

유형자산처분이익	(12,583,908)	(11,362,636)

유형자산처분손실	3,387,415	37,615,149	0

무형자산처분이익

퇴직급여	292,491,570	282,392,888	1,232,609,795	1,112,912,331

대손상각비(환입)	273,317,234	0	167,181,164

감가상각비	1,950,393,964	1,676,589,414	7,149,363,766	6,843,017,050

무형자산상각비	42,771,362	40,586,597	167,991,060	94,804,272

주식보상비용	284,817,231	281,431,983	1,056,413,976	838,499,902

유형자산손상차손	1,966,711,076

자산수증이익	(93,346,178)	(93,346,178)

기타이익	(100,068,456)

대손충당금 환입	(8,381,525)	(88,707,980)

장기금융상품 보험료	9,173,520	2,415,687	0

재고자산평가손실	19,341,415

운전자본 변동	(727,786,213)	3,442,787,325	13,876,962,088	(9,413,975,246)

매출채권의 감소(증가)	377,140,106	3,377,258,759	6,157,329,175	(8,992,405,466)

기타채권의 감소(증가)	1,055,102,313	630,975,440	(383,392,134)

재고자산의 감소(증가)	1,070,700,275	(462,371,007)	(928,288,291)	(3,888,563,238)

기타자산의 감소(증가)	94,785,361	(1,009,055,624)	(1,164,906,248)	(231,051,680)

매입채무의 증가(감소)	(2,207,907,145)	937,541,841	2,484,064,415	(366,082,503)

기타채무의 증가(감소)	(713,546,941)	(327,905,051)	0	1,078,909,245

기타금융자산의 감소(증가)	4,955,312,126

기타금융부채의 증가(감소)	680,939,967	11,137,373

기타부채의 증가	(365,960,904)	405,955,997	3,163,492,846	4,605,226,490

순확정급여부채의 감소	(38,099,278)	(109,613,030)	(1,470,981,902)	(1,247,753,333)

영업활동으로 발생한 현금	673,557,936	7,566,697,335	27,420,180,079	4,670,670,301

이자의 수취	66,424,481	162,821,139	1,164,079,058	838,254,093

이자의 지급	(150,000,000)	(148,602,149)	(600,215,069)	(599,784,947)

법인세의 납부	(406,930,160)	(335,144,139)	(1,212,051,970)	(119,482,710)

투자활동현금흐름	(1,554,462,122)	(2,436,931,418)	(13,029,351,393)	(8,149,529,292)

장단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(12,214,043,525)	(2,000,000,000)	(37,973,814,585)

장단기금융상품의 감소	3,076,316,183	16,214,043,525	6,000,000,000	38,010,000,000

매도가능금융자산의 처분	0

매도가능금융자산의 취득	(350,000,000)	(525,000,000)	(650,000,000)

만기보유금융자산의 처분

유형자산의 취득	(1,227,333,248)	(5,682,827,831)	(12,590,855,702)	(8,255,431,654)

유형자산의 처분	2,700,000	289,283,853	11,363,636

무형자산의 취득	(24,130,360)	(23,203,587)	(85,873,680)	(472,354,077)

무형자산의 처분	0	0

기타금융자산의 취득	(54,714,707)	(1,194,200,000)	(1,311,972,501)	(1,073,742,879)

기타금융자산의 처분	5,400,010	460,600,000	517,400,000	235,056,931

관계기업 및 종속기업 취득 순현금유출	(3,322,333,363)	0

관계기업 및 종속기업 처분 순현금유입	2,049,393,336

임대보증금 반환	20,000,000	(30,000,000)

재무활동현금흐름	695,642,760	45,236,500	1,060,404,580	(1,146,057,581)

국고보조금의 상환	116,046,178	34,262,627

보통주의 발행	0

신주인수권 행사	7,695,642,760	1,099,030,582

주식발행초과금의 증가	917,682,142	0

주식발행초과금의 감소	(1,305,240)

전환사채의 발행	0

신주인수권부사채 상환	0

무상증자	0

자기주식의 취득	(7,000,000,000)	(3,369,124,590)

자기주식의 처분	939,504,800

주식선택권의 행사	45,236,500	27,981,500	150,269,000

금융리스부채 상환	0

관계기업투자주식의 취득

단기차입금의 차입

장기차입금의 상환

신주인수권부사채의 발행

상환활증금

사채발행비

현금및현금성자산의순증가(감소)	(675,767,105)	4,854,077,268	14,803,045,285	(4,505,930,136)

기초의 현금	18,101,338,693	3,087,907,546	3,087,907,546	7,561,916,865

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(470,550,597)	(73,034,773)	210,385,862	31,920,817

기말의 현금	16,955,020,991	7,868,950,041	18,101,338,693	3,087,907,546