마크로젠 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	79,921,224,546	82,051,706,462	70,594,671,777

현금및현금성자산	10,286,862,008	3,087,907,546	7,561,916,865

단기금융상품	32,000,000,000	38,000,000,000	38,075,000,000

매출채권	19,267,431,975	25,784,961,048	16,425,199,658

기타금융자산	2,875,047,091	2,639,305,838	703,627,917

재고자산	11,696,574,070	9,971,154,590	6,082,591,352

금융리스채권	2,508,559,707	1,808,511,038	1,099,028,223

기타유동자산	1,286,749,695	759,866,402	528,814,722

당기법인세자산	0	118,493,040

비유동자산	52,604,182,321	46,486,296,652	44,874,967,529

매도가능금융자산	933,393,205	783,393,205	61,133,526

금융리스채권	9,817,141,183	6,900,462,582	4,781,323,190

종속기업 및 관계기업에 대한 투자	7,369,345,857	7,221,437,031	7,568,385,604

유형자산	27,057,967,173	26,891,062,624	31,250,438,626

무형자산	437,432,901	481,796,920	104,247,115

기타금융자산	4,781,467,361	2,000,709,649	1,109,439,468

이연법인세자산	2,207,434,641	2,207,434,641

자산총계	132,525,406,867	128,538,003,114	115,469,639,306

부채

유동부채	22,598,710,764	21,426,187,041	15,099,894,141

매입채무	3,965,145,764	2,900,187,786	3,265,538,255

신주인수권부사채	0

기타금융부채	2,176,575,482	2,574,649,484	1,160,625,319

기타유동부채	16,454,072,812	15,153,249,198	10,566,522,708

미지급법인세	2,916,706	798,100,573	107,207,859

비유동부채	31,834,170,654	31,763,559,635	32,007,159,291

전환사채	29,451,588,753	29,328,498,866	29,186,330,953

확정급여부채	1,283,334,547	1,539,070,769	1,711,583,328

기타금융부채	1,099,247,354	895,990,000	1,109,245,010

부채총계	54,432,881,418	53,189,746,676	47,107,053,432

자본

자본금	4,458,789,500	4,457,539,500	2,947,168,500

주식발행초과금	47,744,702,184	47,663,840,684	47,646,391,013

기타자본구성요소	2,471,247,594	1,618,683,824	3,570,149,791

이익잉여금(결손금)	23,417,786,171	21,608,192,430	14,198,876,570

자본총계	78,092,525,449	75,348,256,438	68,362,585,874

자본과부채총계	132,525,406,867	128,538,003,114	115,469,639,306

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,170,619,685	47,398,575,876	17,097,752,349	45,207,659,629	64,926,682,609	51,810,894,307

매출원가	9,489,133,473	29,232,922,725	10,179,332,686	27,791,256,884	40,067,368,598	31,304,998,022

매출총이익	5,681,486,212	18,165,653,151	6,918,419,663	17,416,402,745	24,859,314,011	20,505,896,285

판매비와관리비	(5,276,216,791)	(16,196,528,642)	(4,939,492,683)	(14,770,115,240)	(20,216,890,911)	(17,088,160,217)

영업이익	405,269,421	1,969,124,509	1,978,926,980	2,646,287,505	4,642,423,100	3,417,736,068

기타수익	(58,076,694)	2,315,202,425	1,837,761,917	3,467,398,327	3,877,033,772	1,357,148,798

기타비용	(1,037,146,921)	(2,407,479,263)	(1,059,469,209)	(2,412,234,634)	(2,895,921,737)	(914,402,245)

금융이익	277,696,126	836,393,411	294,319,099	872,334,132	1,151,580,409	615,084,493

금융원가	(191,355,551)	(573,089,887)	(191,404,090)	(560,194,799)	(750,666,308)	(339,536,072)

법인세비용차감전순이익(손실)	(603,613,619)	2,140,151,195	2,860,134,697	4,013,590,531	6,024,449,236	4,136,031,042

법인세비용	0	196,202,613	0	(1,355,482,810)	107,207,859

당기순이익(손실)	(603,613,619)	1,943,948,582	2,860,134,697	4,013,590,531	7,379,932,046	4,028,823,183

기타포괄손익	134,713,224	(134,354,841)	(101,858,833)	(233,800,075)	29,383,814	(230,630,554)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	134,713,224	(134,354,841)	(101,858,833)	(233,800,075)	29,383,814	(232,333,366)

법인세비용차감전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	134,713,224	(134,354,841)	(101,858,833)	(233,800,075)	29,383,814	(232,333,366)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	1,702,812

매도가능금융자산	0	0	0	1,702,812

당기총포괄이익	(468,900,395)	1,809,593,741	2,758,275,864	3,779,790,456	7,409,315,860	3,798,192,629

주당이익

기본주당이익(손실)	(68)	220	322	453	834	457

희석주당이익(손실)	(66)	213	314	442	806	445

자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,907,565,000	45,349,496,884	3,665,596,191	(1,702,812)	10,402,386,753	62,323,342,016

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,028,823,183	4,028,823,183

자기주식의 취득	(627,555,300)	(627,555,300)

자기주식의 처분

신주인수권행사	39,603,500	2,296,894,129	(373,066,963)	1,963,430,666

주식발행

전환사채의 발행	843,270,000	843,270,000

무상증자

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	1,702,812	1,702,812

주식기준보상거래의 인식	61,905,863	0	61,905,863

보험수리적손익	(232,333,366)	(232,333,366)

2014.12.31 (기말자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

2015.01.01 (기초자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,379,932,046	7,379,932,046

자기주식의 취득	(3,297,188,190)	(3,297,188,190)

자기주식의 처분	870,875,550	870,875,550

신주인수권행사	32,671,500	1,271,545,911	(205,186,829)	1,099,030,582

주식발행	3,250,000	233,549,000	(86,530,000)	150,269,000

전환사채의 발행	0

무상증자	1,474,449,500	(1,487,645,240)	(71,936,400)	(85,132,140)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0

주식기준보상거래의 인식	838,499,902	838,499,902

보험수리적손익	29,383,814	29,383,814

2015.12.31 (기말자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

2015.01.01 (기초자본)	2,947,168,500	47,646,391,013	3,570,149,791	0	14,198,876,570	68,362,585,874

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,013,590,531	4,013,590,531

자기주식의 취득	(2,866,708,450)	(2,866,708,450)

자기주식의 처분	939,504,800	0	939,504,800

신주인수권행사	32,671,500	1,271,545,911	(205,186,829)	1,099,030,582

주식발행	1,750,000	136,430,000	(42,280,000)	0	95,900,000

전환사채의 발행

무상증자	1,474,449,500	(1,487,645,240)	(13,195,740)

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익

주식기준보상거래의 인식	560,567,727	560,567,727

보험수리적손익	(131,941,242)	(131,941,242)

2015.09.30 (기말자본)	4,456,039,500	47,566,721,684	1,956,047,039	17,978,667,026	71,957,475,249

2016.01.01 (기초자본)	4,457,539,500	47,663,840,684	1,618,683,824	21,608,192,430	75,348,256,438

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,943,948,582	1,943,948,582

자기주식의 취득

자기주식의 처분

신주인수권행사

주식발행	1,250,000	80,861,500	(36,875,000)	45,236,500

전환사채의 발행

무상증자

신주인수권대가

전환권대가

매도가능금융자산평가손익

주식기준보상거래의 인식	889,438,770	889,438,770

보험수리적손익	(134,354,841)	(134,354,841)

2016.09.30 (기말자본)	4,458,789,500	47,744,702,184	2,471,247,594	23,417,786,171	78,092,525,449

현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	15,163,417,510	4,187,916,987	4,789,656,737	7,209,347,748

당기순이익(손실)	1,943,948,582	4,013,590,531	7,379,932,046	4,028,823,183

당기순이익조정을 위한 가감	8,318,961,927	5,647,178,748	6,704,713,501	7,734,407,045

법인세비용	196,202,613	(1,355,482,810)	107,207,859

금융이익	(836,393,411)	(872,334,132)	(1,151,580,409)	(615,084,493)

금융원가	573,089,887	560,194,799	750,666,308	339,536,072

매도가능금융자산손상차손	0	78,398,447

매도가능금융자산처분이익	0	(693,813)

관계기업투자처분이익	(1,674,635,986)	(1,674,635,986)	(440,237,255)

관계기업투자손상차손	37,525,671	0	36,062,321

금융보증부채환입	(24,651,472)	(37,525,671)	(100,068,458)

외화환산이익	(76,297,916)	(915,117,145)	(717,401,902)	(239,174,893)

외화환산손실	910,501,696	5,922,351	41,522,055	84,835,355

유형자산처분이익	(7,714,671)	(11,362,636)	(11,362,636)	(9,090,909)

유형자산처분손실	37,615,149	0	2,034,366

무형자산처분이익

퇴직급여	914,176,289	810,276,391	1,112,912,331	976,908,170

대손상각비(환입)	445,968,411	(17,797,041)	167,181,164	423,021,794

감가상각비	5,231,429,900	5,176,621,769	6,843,017,050	6,892,414,706

무형자산상각비	125,357,159	58,131,575	94,804,272	36,363,455

주식보상비용	889,438,770	560,567,727	838,499,902	61,905,863

기타대손상각비

유형자산손상차손	1,966,711,076	1,966,711,076

자산수증이익	(93,346,178)

기타이익	(100,068,456)

대손충당금 환입

장기금융상품 보험료	33,585,701

운전자본 변동	6,019,346,133	(5,293,533,563)	(9,413,975,246)	(5,773,954,262)

매출채권의 감소(증가)	5,625,714,635	(4,842,226,423)	(8,992,405,466)	(5,697,802,565)

기타채권의 감소(증가)	(453,656,331)	(383,392,134)	(154,242,259)

재고자산의 감소(증가)	(1,725,419,480)	(1,973,916,513)	(3,888,563,238)	(2,519,070,103)

기타자산의 감소(증가)	(526,883,293)	(109,371,490)	(231,051,680)	308,948,325

매입채무의 증가(감소)	1,066,259,530	19,815,143	(366,082,503)	1,314,072,500

기타채무의 증가(감소)	0	886,273,298	1,078,909,245	(184,097,232)

기타금융자산의 감소(증가)	1,992,332,308

기타금융부채의 증가(감소)	(409,213,829)	25,400,000	11,137,373	(134,005,315)

기타부채의 증가	1,300,823,614	1,372,595,543	4,605,226,490	1,989,616,155

순확정급여부채의 감소	(1,304,267,352)	(218,446,790)	(1,247,753,333)	(697,373,768)

영업활동으로 발생한 현금	16,282,256,642	4,367,235,716	4,670,670,301	5,989,275,966

이자의 수취	322,547,348	308,599,528	838,254,093	855,035,610

이자의 지급	(450,000,000)	(449,784,947)	(599,784,947)	(91,784,208)

법인세의 납부	(991,386,480)	(38,133,310)	(119,482,710)	456,820,380

투자활동현금흐름	(7,653,907,877)	(1,694,238,918)	(8,149,529,292)	(34,115,249,084)

장단기금융상품의 증가	(20,214,043,525)	(20,646,332,128)	(37,973,814,585)	(44,010,048,594)

장단기금융상품의 감소	24,214,043,525	21,152,341,450	38,010,000,000	33,023,028,400

매도가능금융자산의 처분	0	16,808,040

매도가능금융자산의 취득	(150,000,000)	(650,000,000)

만기보유금융자산의 처분

유형자산의 취득	(10,935,723,364)	(4,044,843,385)	(8,255,431,654)	(21,073,056,581)

유형자산의 처분	280,647,490	11,363,636	11,363,636	12,847,916

무형자산의 취득	(80,993,140)	(345,025,877)	(472,354,077)	(8,834,400)

무형자산의 처분	0

기타금융자산의 취득	(1,269,638,863)	(73,684,879)	(1,073,742,879)	(505,630,000)

기타금융자산의 처분	501,800,000	232,548,929	235,056,931	219,238,880

관계기업 및 종속기업 취득 순현금유출	0	(2,229,840,000)

관계기업 및 종속기업 처분 순현금유입	2,049,393,336	2,049,393,336	440,237,255

임대보증금 반환	(30,000,000)	(30,000,000)

재무활동현금흐름	81,282,678	(745,468,808)	(1,146,057,581)	18,243,450,015

국고보조금의 상환	36,046,178	34,262,627	(128,994,685)

보통주의 발행	0

신주인수권 행사	1,099,030,582	1,099,030,582

주식발행초과금의 증가	44,417,500	0

주식발행초과금의 감소	(431,000)

전환사채의 발행	0	30,000,000,000

신주인수권부사채 상환	0	(11,000,000,000)

무상증자	(13,195,740)	0

자기주식의 취득	(2,866,708,450)	(3,369,124,590)	(627,555,300)

자기주식의 처분	939,504,800	939,504,800

주식선택권의 행사	1,250,000	95,900,000	150,269,000

금융리스부채 상환	0	0

관계기업투자주식의 취득

단기차입금의 차입

장기차입금의 상환

신주인수권부사채의 발행

상환활증금

사채발행비

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,590,792,311	1,748,209,261	(4,505,930,136)	(8,662,451,321)

기초의 현금	3,087,907,546	1,935,800,679	7,561,916,865	16,235,470,603

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(391,837,849)	71,461,588	31,920,817	(11,102,417)

기말의 현금	10,286,862,008	3,755,471,528	3,087,907,546	7,561,916,865