팍스넷 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

재무상태표
제26기 1분기말 2024.03.31 현재
제25기말 2023.12.31 현재
(단위:원)

계정과목	제26기 1분기말	제25기말

자산

유동자산	1,767,653,157	1,746,194,376

현금및현금성자산	1,705,124	19,499,529

기타유동금융자산	899,000,000	882,000,000

매출채권	80,485,144	71,429,446

기타유동채권	745,640,723	733,613,097

기타유동자산	40,822,166	39,652,304

비유동자산	3,867,655,755	5,454,168,845

기타비유동금융자산	314,760,803	1,806,594,960

종속기업에 대한 투자자산	2,805,742,290	2,805,742,290

유형자산	267,494,625	345,176,392

영업권	219,311,494	219,311,494

영업권 이외의 무형자산	975,444	2,044,046

기타비유동채권	259,371,099	275,299,663

자산총계	5,635,308,912	7,200,363,221

부채

유동부채	37,184,335,797	37,030,556,861

기타유동채무	1,377,985,638	1,372,183,794

기타유동부채	582,306,945	570,329,853

유동성전환사채	34,858,043,214	34,858,043,214

기타유동금융부채	366,000,000	230,000,000

비유동부채	49,559,283	83,601,994

기타비유동채무	18,842,631	53,603,461

비유동충당부채	30,716,652	29,998,533

부채총계	37,233,895,080	37,114,158,855

자본

자본금	8,318,885,000	8,318,885,000

주식발행초과금	26,890,131,046	26,890,131,046

기타자본구성요소	(229,566,302)	716,011,010

이익잉여금(결손금)	(66,578,035,912)	(65,838,822,690)

자본총계	(31,598,586,168)	(29,913,795,634)

자본과부채총계	5,635,308,912	7,200,363,221

포괄손익계산서
제26기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제25기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위:원)

계정과목	제26기 1분기	제25기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	212,421,401	212,421,401	244,427,326	244,427,326

영업비용	958,390,934	958,390,934	1,225,336,383	1,225,336,383

영업이익(손실)	(745,969,533)	(745,969,533)	(980,909,057)	(980,909,057)

금융수익	13,982,048	13,982,048	12,082,577	12,082,577

금융원가	8,254,408	8,254,408	50,182,895	50,182,895

기타수익	8,648,186	8,648,186	296,074,728	296,074,728

기타비용	7,619,515	7,619,515	4,634,951	4,634,951

법인세비용차감전순이익(손실)	(739,213,222)	(739,213,222)	(727,569,598)	(727,569,598)

법인세비용	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(739,213,222)	(739,213,222)	(727,569,598)	(727,569,598)

기타포괄손익	(945,577,312)	(945,577,312)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(945,577,312)	(945,577,312)	-	-

기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익	(945,577,312)	(945,577,312)	-	-

총포괄손익	(1,684,790,534)	(1,684,790,534)	(727,569,598)	(727,569,598)

주당손익

기본및희석주당이익	(45)	(45)	(44)	(44)

자본변동표
제26기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제25기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위:원)

구분	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01(기초 자본)	8,318,885,000	26,890,131,046	1,347,920,072	(62,327,232,305)	(25,770,296,187)

당기순이익(손실)	-	-	-	(727,569,598)	(727,569,598)

2023.03.31(분기말 자본)	8,318,885,000	26,890,131,046	1,347,920,072	(63,054,801,903)	(26,497,865,785)

2024.01.01(기초 자본)	8,318,885,000	26,890,131,046	716,011,010	(65,838,822,690)	(29,913,795,634)

당기순이익(손실)	-	-	-	(739,213,222)	(739,213,222)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분손익	-	-	(945,577,312)	-	(945,577,312)

2024.03.31(분기말 자본)	8,318,885,000	26,890,131,046	(229,566,302)	(66,578,035,912)	(31,598,586,168)

현금흐름표
제26기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제25기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위:원)

계정과목	제26기 1분기	제25기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	(519,939,874)	(525,408,737)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(511,688,975)	(469,223,720)

가. 당기순이익(손실)	(739,213,222)	(727,569,598)

나. 조정항목	109,191,161	(83,466,326)

이자비용	8,254,408	50,182,895

감가상각비	77,681,767	117,286,926

퇴직급여	37,758,772	39,096,273

무형자산상각비	1,068,602	1,110,930

유형자산처분손실	-	871,473

대손상각비	1,186,231	(35,451,859)

대손충당금환입	(8,646,240)	(265,131,096)

복구충당부채전입	718,119	18,272,112

이자수익	(13,982,048)	(12,082,577)

기타의대손상각비	5,151,550	2,378,597

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	118,333,086	341,812,204

매출채권의 감소(증가)	(10,241,929)	91,914,943

미수금의 감소(증가)	1,374,167	354,913,125

미지급금의 증가(감소)	125,522,511	(52,107,513)

미지급비용의 증가(감소)	2,196,066	(2,132,877)

선급금의 감소(증가)	(2,515,074)	(83,850)

선수금의 증가(감소)	512,631	(973,830)

퇴직금의 지급	(24,134,359)	(40,417,714)

선급비용의 감소(증가)	1,345,212	127,358

선납세금의 감소(증가)	-	(7,220)

예수금의 증가(감소)	12,809,400	(1,416,740)

선수수익의 증가(감소)	11,464,461	22,796,522

복구충당부채증가(감소)	-	(30,800,000)

라. 이자의 수취	3,509	54,221

마. 이자의 지급	(8,254,408)	(56,239,238)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	7,906,709	(238,439,420)

1. 투자활동으로인한 현금유입액	24,906,709	143,960,580

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	144,781,129	-

보증금의 감소	(119,874,420)	143,960,580

2. 투자활동으로인한 현금유출액	(17,000,000)	(382,400,000)

장단기대여금의 증가	(17,000,000)	(102,800,000)

유형자산의 취득	-	(79,600,000)

보증금의 증가	-	(200,000,000)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	494,238,760	1,058,412,920

1. 재무활동으로인한 현금유입액	609,000,000	1,100,000,000

단기차입금의 증가	609,000,000	1,100,000,000

2. 재무활동으로인한 현금유출액	(114,761,240)	(41,587,080)

단기차입금의 상환	(73,000,000)	(24,000,000)

리스부채의 상환	(41,761,240)	(17,587,080)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증감	(17,794,405)	294,564,763

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	19,499,529	72,358,695

Ⅵ. 기말현금및현금성자산	1,705,124	366,923,458