팍스넷 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

비유동자산	33,701,819,728	23,724,140,582

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,881,533,683	2,068,056,694

유형자산	14,240,836,555	7,809,639,237

영업권	446,995,463	446,995,463

영업권 이외의 무형자산	5,683,426,560	1,938,225,930

종속기업에 대한 투자자산	2,600,000,000	2,600,000,000

이연법인세자산	991,772,534	974,999,782

기타비유동금융자산	7,857,254,933	7,886,223,476

유동자산	35,176,054,941	38,736,943,537

매출채권 및 기타유동채권	2,583,005,200	1,628,063,640

기타유동자산	2,618,898,691	3,121,923,742

기타유동금융자산	28,651,116,851	28,374,577,068

현금및현금성자산	1,323,034,199	5,612,379,087

자산총계	68,877,874,669	62,461,084,119

자본

자본금	5,538,760,500	5,538,760,500

주식발행초과금	19,912,342,041	19,912,342,041

이익잉여금(결손금)	14,973,182,714	17,354,858,250

기타자본구성요소	14,990,428	(105,885,628)

자본총계	40,439,275,683	42,700,075,163

부채

비유동부채	8,135,516,071	161,440,090

비유동충당부채	50,000,000	50,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	48,741,278	42,716,926

퇴직급여채무	334,884,598	68,723,164

기타비유동금융부채	3,750,000,000	0

기타비유동부채	3,951,890,195	0

유동부채	20,303,082,915	19,599,568,866

기타유동부채	786,819,579	844,960,020

매입채무 및 기타유동채무	1,302,693,389	1,247,498,009

미지급법인세	0	0

유동성전환사채	15,525,024,077	15,383,573,150

기타유동금융부채	2,547,695,764	1,982,687,581

유동충당부채	140,850,106	140,850,106

부채총계	28,438,598,986	19,761,008,956

자본과부채총계	68,877,874,669	62,461,084,119

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,186,967,853	2,186,967,853	5,170,780,196	5,170,780,196

매출총이익	2,186,967,853	2,186,967,853	5,170,780,196	5,170,780,196

영업비용	4,009,733,184	4,009,733,184	4,681,928,665	4,681,928,665

영업이익	(1,822,765,331)	(1,822,765,331)	488,851,531	488,851,531

기타수익	4,430,917	4,430,917	32,833,418	32,833,418

기타비용	625,973,411	625,973,411	55,456,362	55,456,362

금융수익	513,634,612	513,634,612	114,866,933	114,866,933

금융원가	385,368,966	385,368,966	20,273,974	20,273,974

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,316,042,179)	(2,316,042,179)	560,821,546	560,821,546

법인세비용	6,166,327	6,166,327	62,882,125	62,882,125

당기순이익(손실)	(2,322,208,506)	(2,322,208,506)	497,939,421	497,939,421

기타포괄손익	(81,329,463)	(81,329,463)	211,888,643	211,888,643

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(81,329,463)	(81,329,463)	211,888,643	211,888,643

확정급여제도 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(76,239,782)	(76,239,782)	(17,978,724)	(17,978,724)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(28,028,760)	(28,028,760)	289,630,830	289,630,830

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	22,939,079	22,939,079	(59,763,463)	(59,763,463)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

매도가능금융자산 평가손익의 세전기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	(2,403,537,969)	(2,403,537,969)	709,828,064	709,828,064

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(210)	(210)	45	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(210)	(210)	45	45

자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(5,700,287)	18,822,323,375	44,267,725,629

회계정책변경의 효과	(38,539,800)	(112,473,261)	(151,013,061)

수정후 금액	5,538,760,500	19,912,342,041	(44,240,087)	18,709,850,114	44,116,712,568

당기순이익(손실)	497,939,421	497,939,421

매도가능증권평가손익

주식매수선택

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	225,912,047	225,912,047

보험수리적 손익	(14,023,405)	(14,023,405)

2018.03.31 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	181,671,960	19,193,766,130	44,826,540,631

2019.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(105,885,628)	17,354,858,250	42,700,075,163

회계정책변경의 효과

수정후 금액	5,538,760,500	19,912,342,041	(105,885,628)	17,354,858,250	42,700,075,163

당기순이익(손실)	(2,322,208,506)	(2,322,208,506)

매도가능증권평가손익

주식매수선택	142,738,489	142,738,489

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(21,862,433)	(21,862,433)

보험수리적 손익	(59,467,030)	(59,467,030)

2019.03.31 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	14,990,428	14,973,182,714	40,439,275,683

현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	2,491,772,813	1,247,091,882

당기순이익(손실)	(2,322,208,506)	497,939,421

당기순이익조정을 위한 가감	1,229,097,202	276,166,264

퇴직급여	81,655,335	76,598,640

법인세비용	6,166,327	62,882,125

감가상각비	102,003,140	29,290,674

무형자산상각비	380,918,980	162,940,040

대손상각비	19,438,641	34,042,459

기타의 대손상각비	59,433,753	55,456,259

이자비용	385,368,966	0

이자수익	(513,634,612)	(114,866,933)

주식보상비용	142,738,489	0

파생상품평가손실	565,008,183	0

당기손익-공정가치 채무상품 처분이익	0	(30,177,000)

매도가능증권처분손익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,463,387,980	340,153,014

매출채권의 감소(증가)	(17,687,258)	5,050,062

미수금의 감소(증가)	(880,382,214)	19,884,275

선급금의 감소(증가)	1,341,042,898	(401,155,341)

선급비용의 감소(증가)	(737,032,937)	(262,794,210)

미지급금의 증가(감소)	30,822,887	(112,450,046)

미지급비용의 증가(감소)	6,024,352	(1,738,150)

예수금의 증가(감소)	(67,995,840)	(2,694,132)

선수금의 증가(감소)	(10,588,229)	(13,033,004)

선수수익의 증가(감소)	(47,552,212)	961,539,167

리스부채의 증가(감소)	3,738,470,216

부가가치세 예수금의 증가(감소)	165,528,019

퇴직급여채무의 증가(감소)	134,328,721

퇴직금의 지급	(26,062,404)	(17,983,626)

이자수취	374,030,753	165,743,763

이자지급	(151,549,706)

법인세납부(환급)	(100,984,910)	(32,910,580)

투자활동현금흐름	(10,531,117,701)	28,944,940

장단기대여금의 감소	15,001,078,371	10,084,634,245

매도가능금융자산의 감소	0	0

단기금융상품의 감소	1,600,000,000	892,000,000

당기손익-공정가치 지분상품의 감소	0	0

당기손익-공정가치 채무상품의 감소	0	945,000,000

보증금의 감소	192,743,800	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 증가	0	(12,357,070)

단기금융상품의 취득	(1,100,000,000)	(1,600,000,000)

장단기대여금의 증가	(15,776,539,783)	(10,276,500,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(6,533,200,458)	(1,240,455)

무형자산의 취득	(3,912,699,631)	(1,950,000)

보증금의 증가	(2,500,000)	(641,780)

재무활동현금흐름	3,750,000,000	0

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	3,750,000,000	0

단기차입금의 상환	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,289,344,888)	1,276,036,822

기초현금및현금성자산	5,612,379,087	20,035,439,190

기말현금및현금성자산	1,323,034,199	21,311,476,012