팍스넷 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2018.06.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

비유동자산	11,823,667,011	14,944,574,599

장기매출채권 및 기타비유동채권	531,763,182	523,192,770

유형자산	220,502,563	273,093,614

영업권	446,995,463	446,995,463

영업권 이외의 무형자산	2,283,594,898	2,453,330,532

이연법인세자산	841,124,585	726,237,010

기타비유동금융자산	7,499,686,320	10,521,725,210

유동자산	40,190,125,261	34,680,430,712

매출채권 및 기타유동채권	2,603,657,169	2,791,265,503

기타유동자산	1,478,081,895	1,031,995,163

기타유동금융자산	23,323,155,000	10,821,730,856

현금및현금성자산	12,785,231,197	20,035,439,190

자산총계	52,013,792,272	49,625,005,311

자본

자본금	5,538,760,500	5,538,760,500

주식발행초과금	19,912,342,041	19,912,342,041

이익잉여금(결손금)	20,242,555,701	18,822,323,375

기타자본구성요소	(109,926,150)	(5,700,287)

자본총계	45,583,732,092	44,267,725,629

부채

비유동부채	272,517,431	140,159,496

비유동충당부채	50,000,000	50,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	54,242,723	55,808,127

퇴직급여채무	168,274,708	34,351,369

유동부채	6,157,542,749	5,217,120,186

매입채무 및 기타유동채무	2,029,138,329	1,892,887,675

기타유동부채	3,816,393,288	3,291,328,378

미지급법인세	312,011,132	32,904,133

부채총계	6,430,060,180	5,357,279,682

자본과부채총계	52,013,792,272	49,625,005,311

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,424,066,896	10,594,847,092	4,850,357,820	9,510,553,002

매출총이익	5,424,066,896	10,594,847,092	4,850,357,820	9,510,553,002

영업비용	4,531,619,063	9,213,547,728	4,383,936,576	8,581,914,384

영업이익	892,447,833	1,381,299,364	466,421,244	928,638,618

기타수익	72,668,339	105,501,757	1,995,357	4,579,017

기타비용	42,866,969	98,323,331	25,903,789	40,181,001

금융수익	197,368,139	312,235,072	196,708,313	360,880,113

금융원가	20,273,974

법인세비용차감전순이익(손실)	1,119,617,342	1,680,438,888	639,221,125	1,253,916,747

법인세비용	138,068,953	200,951,078	24,445,021	159,678,058

당기순이익(손실)	981,548,389	1,479,487,810	614,776,104	1,094,238,689

기타포괄손익	289,622,434	501,511,077	58,192,070	44,821,697

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	289,622,434	501,511,077	16,485,205	(7,521,638)

확정급여제도 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(13,020,296)	(30,999,020)	21,134,878	(9,643,126)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	384,331,109	673,961,939

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(81,688,379)	(141,451,842)	(4,649,673)	2,121,488

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	41,706,865	52,343,335

매도가능금융자산 평가손익의 세전기타포괄손익	53,470,340	67,106,840

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	(11,763,475)	(14,763,505)

총포괄손익	1,271,170,823	1,980,998,887	672,968,174	1,139,060,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	89	134	56	99

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	89	134	56	99

자본변동표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(232,665,475)	16,914,441,935	42,132,879,001

회계정책변경의 효과

수정후 금액

당기순이익(손실)	1,094,238,689	1,094,238,689

매도가능증권평가손익	52,343,335	52,343,335

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

보험수리적 손익	(7,521,638)	(7,521,638)

2017.06.30 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(180,322,140)	18,001,158,986	43,271,939,387

2018.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(5,700,287)	18,822,323,375	44,267,725,629

회계정책변경의 효과	(629,916,175)	(35,076,248)	(664,992,423)

수정후 금액	5,538,760,500	19,912,342,041	(635,616,462)	18,787,247,127	43,602,733,206

당기순이익(손실)	1,479,487,810	1,479,487,810

매도가능증권평가손익

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	525,690,312	525,690,312

보험수리적 손익	(24,179,236)	(24,179,236)

2018.06.30 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(109,926,150)	20,242,555,701	45,583,732,092

현금흐름표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	2,280,584,285	993,578,418

당기순이익(손실)	1,479,487,810	1,094,238,689

당기순이익조정을 위한 가감	474,345,720	362,354,234

퇴직급여	155,564,210	214,344,581

법인세비용	200,951,078	159,678,058

감가상각비	57,687,510	64,310,497

무형자산상각비	330,285,634	238,784,786

대손상각비	26,238,868	11,511,154

기타의 대손상각비	96,169,518	34,605,271

이자비용	20,273,974

이자수익	(312,235,072)	(360,880,113)

당기손익-공정가치 채무상품 처분이익	(100,590,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	148,179,884	(645,268,643)

매출채권의 감소(증가)	161,576,075	(298,728,996)

미수금의 감소(증가)	(74,516,377)	66,820,328

선급금의 감소(증가)	(508,169,844)	(463,143,082)

선급비용의 감소(증가)	29,729,563	(88,457,087)

미지급금의 증가(감소)	(94,605,093)	253,581,011

미지급비용의 증가(감소)	(1,565,404)	(6,077,645)

예수금의 증가(감소)	154,620,391	(18,552,712)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	76,235,356

선수금의 증가(감소)	(28,488,212)	(27,384,710)

선수수익의 증가(감소)	486,003,320	(2,076,954)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(52,639,891)	(61,248,796)

이자수취	283,169,514	440,555,818

이자지급	(20,273,974)

법인세납부(환급)	(84,324,669)	(258,301,680)

투자활동현금흐름	(9,530,792,278)	(3,915,773,443)

장단기대여금의 감소	10,088,353,032	16,124,460,508

매도가능금융자산의 감소

단기금융상품의 감소	3,357,000,000	609,652,260

당기손익-공정가치 채무상품의 감소	3,150,000,000

단기금융상품의 증가	(4,670,000,000)

장단기대여금의 증가	(21,276,500,000)	(11,110,504,451)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 증가	(12,357,071)

매도가능금융자산의 취득	(9,533,356,140)

유형자산의 취득	(5,096,459)	(3,741,756)

무형자산의 취득	(160,550,000)	(206,364)

보증금의 증가	(1,641,780)	(2,077,500)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,250,207,993)	(2,922,195,025)

기초현금및현금성자산	20,035,439,190	21,849,673,042

기말현금및현금성자산	12,785,231,197	18,927,478,017