팍스넷 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

비유동자산	15,958,950,910	14,944,574,599

장기매출채권 및 기타비유동채권	906,934,611	523,192,770

유형자산	1,947,860,277	273,093,614

영업권	446,995,463	446,995,463

영업권 이외의 무형자산	2,110,215,969	2,453,330,532

종속기업에 대한 투자자산	2,000,000,000	0

이연법인세자산	858,009,024	726,237,010

기타비유동금융자산	7,688,935,566	10,521,725,210

유동자산	33,585,187,097	34,680,430,712

매출채권 및 기타유동채권	1,624,913,158	2,791,265,503

기타유동자산	713,914,855	1,031,995,163

기타유동금융자산	24,652,164,483	10,821,730,856

현금및현금성자산	6,594,194,601	20,035,439,190

자산총계	49,544,138,007	49,625,005,311

자본

자본금	5,538,760,500	5,538,760,500

주식발행초과금	19,912,342,041	19,912,342,041

이익잉여금(결손금)	20,610,618,445	18,822,323,375

기타자본구성요소	61,329,574	(5,700,287)

자본총계	46,123,050,560	44,267,725,629

부채

비유동부채	232,518,227	140,159,496

비유동충당부채	50,000,000	50,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	51,569,958	55,808,127

퇴직급여채무	130,948,269	34,351,369

유동부채	3,188,569,220	5,217,120,186

매입채무 및 기타유동채무	1,208,802,193	1,892,887,675

기타유동부채	1,592,617,689	3,291,328,378

미지급법인세	387,149,338	32,904,133

부채총계	3,421,087,447	5,357,279,682

자본과부채총계	49,544,138,007	49,625,005,311

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,425,841,318	14,596,621,514	4,455,638,014	13,966,191,016

매출총이익	9,425,841,318	14,596,621,514	4,455,638,014	13,966,191,016

영업비용	8,297,561,458	12,979,490,123	4,121,200,017	12,703,114,401

영업이익	1,128,279,860	1,617,131,391	334,437,997	1,263,076,615

기타수익	139,503,164	172,336,582	2,664,417	7,243,434

기타비용	45,502,741	100,959,103	90,336,287	130,517,288

금융수익	384,033,033	498,899,966	165,639,057	526,519,170

금융원가	0	20,273,974	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,606,313,316	2,167,134,862	412,405,184	1,666,321,931

법인세비용	196,839,171	259,721,296	(29,216,882)	130,461,176

당기순이익(손실)	1,409,474,145	1,907,413,566	441,622,066	1,535,860,755

기타포괄손익	401,015,146	612,903,789	451,210,912	496,032,609

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	401,015,146	612,903,789	25,947,745	18,426,107

확정급여제도 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(89,767,747)	(107,746,471)	33,266,340	23,623,214

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	603,889,729	893,520,559	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(113,106,836)	(172,870,299)	(7,318,595)	(5,197,107)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	425,263,167	477,606,502

매도가능금융자산 평가손익의 세전기타포괄손익	0	0	545,209,188	612,316,028

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	0	0	(119,946,021)	(134,709,526)

총포괄손익	1,810,489,291	2,520,317,355	892,832,978	2,031,893,364

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	127	172	40	139

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	127	172	40	139

자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(232,665,475)	16,914,441,935	42,132,879,001

회계정책변경의 효과

수정후 금액

당기순이익(손실)	1,535,860,755	1,535,860,755

매도가능증권평가손익	477,606,502	477,606,502

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

보험수리적 손익	18,426,107	18,426,107

2017.09.30 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	244,941,027	18,468,728,797	44,164,772,365

2018.01.01 (기초자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	(5,700,287)	18,822,323,375	44,267,725,629

회계정책변경의 효과	(629,916,175)	(35,076,248)	(664,992,423)

수정후 금액	5,538,760,500	19,912,342,041	(635,616,462)	18,787,247,127	43,602,733,206

당기순이익(손실)	1,907,413,566	1,907,413,566

매도가능증권평가손익

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	696,946,036	696,946,036

보험수리적 손익	(84,042,248)	(84,042,248)

2018.09.30 (기말자본)	5,538,760,500	19,912,342,041	61,329,574	20,610,618,445	46,123,050,560

현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	1,463,559,505	1,371,459,131

당기순이익(손실)	1,907,413,566	1,535,860,755

당기순이익조정을 위한 가감	589,505,659	382,804,313

퇴직급여	235,517,338	209,862,899

법인세비용	259,721,296	130,461,176

감가상각비	95,040,701	92,919,736

무형자산상각비	503,664,563	353,630,258

대손상각비	36,622,465	(912,755)

기타의 대손상각비	98,805,288	61,958,227

이자비용	20,273,974	0

이자수익	(498,899,966)	(526,519,170)

당기손익-공정가치 채무상품 처분이익	(100,590,000)	0

매도가능증권처분손익	(60,650,000)	61,403,942

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,242,946,874)	(764,375,558)

매출채권의 감소(증가)	1,222,912,262	127,398,324

미수금의 감소(증가)	(61,797,884)	17,833,835

선급금의 감소(증가)	(404,779,844)	(464,094,880)

선급비용의 감소(증가)	701,969,643	51,548,161

미지급금의 증가(감소)	(507,397,701)	38,281,749

미지급비용의 증가(감소)	(4,238,169)	(8,855,212)

예수금의 증가(감소)	(41,281,986)	(53,983,061)

선수금의 증가(감소)	(40,624,655)	(39,919,168)

선수수익의 증가(감소)	(1,725,635,836)	(437,997,893)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(135,405,795)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(246,666,909)	5,412,587

이자수취	357,583,745	565,945,070

이자지급	(20,273,974)	0

법인세납부(환급)	(127,722,617)	(348,775,449)

투자활동현금흐름	(14,904,804,094)	(4,915,973,988)

장단기대여금의 감소	10,088,353,032	19,956,547,451

매도가능금융자산의 감소	0	1,291,986,550

단기금융상품의 감소	5,162,000,000	4,946,000,000

당기손익-공정가치 지분상품의 감소	110,650,000	0

당기손익-공정가치 채무상품의 감소	3,150,000,000	0

보증금의 감소	80,000,000	0

단기금융상품의 취득	(6,265,000,000)	(4,957,512,500)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 증가	(12,357,071)	0

장단기대여금의 증가	(22,835,061,521)	(14,935,165,000)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(11,194,327,961)

유형자산의 취득	(1,769,807,364)	(21,064,483)

무형자산의 취득	(160,550,000)	(360,545)

보증금의 증가	(453,031,170)	(2,077,500)

재무활동현금흐름	0	0

단기차입금의 증가	20,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,441,244,589)	(3,544,514,857)

기초현금및현금성자산	20,035,439,190	21,849,673,042

기말현금및현금성자산	6,594,194,601	18,305,158,185