에코플라스틱 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	178,312	213,112	191,558

현금및현금성자산	1,436	6,933	5,456

기타유동금융자산	22,261	23,285	2,557

단기대여금및수취채권	21,693	22,730	1,766

미수환급법인세	150	243	479

단기금융상품	418	312	312

매출채권 및 기타유동채권	96,797	139,764	146,787

단기매출채권	72,349	117,905	123,059

대손충당금	(11)

단기미수금	6,795	4,987	9,918

대손충당금	(26)	(26)	(131)

단기미수수익	1,024	520	98

단기선급금	10,722	16,226	13,693

대손충당금	(40)

단기선급비용	674	152	201

선급법인세	164

부가세대급금	5,095

재고자산	57,818	43,130	36,758

원재료	14,071	8,890	12,203

상품	6,895	4,157	2,917

재공품	14,392	14,585	8,067

제품	9,413	6,720	5,831

저장품	290	217	239

미착품	7,353	5,417	5,072

기타재고	5,404	3,144	2,429

비유동자산	386,948	366,438	328,639

기타비유동금융자산	1,934	413	433

비유동매도가능금융자산	1,803	303	303

장기대여금및수취채권	128	107	126

장기금융상품	3	3	4

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,630	2,972	1,107

장기보증금	4,630	2,972	1,107

유형자산	367,719	354,059	319,930

토지	111,558	111,507	104,288

건물	67,151	54,095	50,854

감가상각누계액	(17,355)	(16,109)	(14,369)

구축물	12,387	11,630	11,007

감가상각누계액	(6,616)	(6,186)	(5,803)

기계장치	201,508	182,285	163,459

정부보조금	(51)	(6)	(16)

감가상각누계액	(115,265)	(105,249)	(93,603)

차량운반구	2,102	2,023	1,966

감가상각누계액	(1,474)	(1,405)	(1,374)

집기	44,745	41,265	34,379

감가상각누계액	(26,282)	(23,555)	(20,876)

공구와기구	19,160	18,153	16,627

감가상각누계액	(13,489)	(12,076)	(10,540)

금형	188,899	173,054	154,550

정부보조금	(50)	(82)	(127)

감가상각누계액	(111,844)	(100,552)	(82,478)

건설중인자산	12,621	25,248	11,960

기타유형자산	14	19	26

영업권 이외의 무형자산	10,137	6,814	6,821

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	140	140	140

개발비	4,009	1,933	2,599

기타무형자산	5,988	4,741	4,082

이연법인세자산	2,528	2,180	348

자산총계	565,260	579,550	520,197

부채

유동부채	334,342	341,284	331,353

매입채무 및 기타유동채무	168,655	241,710	227,058

단기매입채무	133,567	203,035	186,136

단기미지급금	22,905	26,625	30,268

단기미지급비용	8,915	7,463	6,429

단기예수금	745	1,304	1,269

단기선수금	2,523	3,283	2,956

유동충당부채	759	883	848

기타단기충당부채	759	883	848

단기제품보증충당부채	759	883	848

단기차입금	134,956	88,554	57,272

유동성장기차입금	29,258	8,571	45,386

미지급법인세	714	1,566	760

기타유동금융부채	29

기타유동비금융부채

비유동부채	104,886	108,234	64,470

비유동충당부채	4,379	4,138	4,550

비유동종업원급여충당부채	2,151	2,128	2,431

기타장기충당부채	2,228	2,010	2,119

장기제품보증충당부채	2,228	2,010	2,119

장기매입채무 및 기타비유동채무	2	13

장기미지급금	2	13

장기차입금	67,678	75,832	24,933

퇴직급여채무	26,445	20,860	16,942

신주인수권부사채	8,756

이연법인세부채	6,384	7,402	9,276

부채총계	439,228	449,518	395,823

자본

납입자본	21,925	20,781	19,358

자본금	11,348	11,102	10,806

보통주자본금	11,348	11,102	10,806

주식발행초과금	10,577	9,679	8,552

이익잉여금(결손금)	92,875	98,670	94,726

이익준비금	2,693	2,488	2,378

임의적립금	81,900	79,900	75,900

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,845	16,282	16,448

보험수리적손익	66

당기순이익	(4,629)

기타자본구성요소	4,255	3,463	3,570

기타자본잉여금	2,192	2,220	2,220

해외사업환산손실	(482)	(148)	(263)

신주인수권대가	1,062	1,206	1,428

자기주식	(885)	(885)

자기주식처분손익	1,483

기타자본	1,070	1,070

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	119,055	122,914	117,654

비지배지분	6,977	7,117	6,720

자본총계	126,032	130,031	124,374

자본과부채총계	565,260	579,549	520,197

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	227,958	788,392	259,199	820,985	1,140,341	1,075,933

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	227,958	788,392	259,199	820,985	1,140,341	1,075,933

매출원가	224,685	762,568	249,349	782,570	1,088,936	1,026,579

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	224,685	762,568	249,349	782,570	1,088,936	1,026,579

매출총이익	3,273	25,824	9,850	38,415	51,405	49,354

판매비와관리비	10,105	30,125	10,296	30,941	40,713	38,450

급여	3,451	10,082	3,527	9,976	13,296	12,843

퇴직급여	373	1,215	392	1,064	1,593	1,134

복리후생비	516	1,575	597	1,623	1,763	1,934

보험료	11	32	17	22	28	31

감가상각비	474	1,349	425	1,265	1,729	1,459

무형자산상각비	447	1,195	281	826	1,120	1,030

대손상각비(대손충당금환입)	(8)	15	(1)	(17)

지급수수료	666	1,949	656	2,134	2,498	2,715

광고선전비	11	37	11	19	34	34

교육훈련비	30	125	47	134	163	162

차량유지비	75	252	82	244	327	363

도서인쇄비	9	27	3	40	48	39

접대비	97	251	71	217	301	346

임차료	62	171	53	156	209	204

통신비	35	91	29	99	131	148

운반비	2,172	7,402	2,507	8,394	11,118	10,629

세금과공과	111	244	168	391	435	423

소모품비	52	154	41	177	233	239

포장비	300	984	396	1,102	1,513	1,414

판매보증비	578	1,131	334	1,225	1,649	1,464

수출제비용	499	1,433	440	1,330	1,747	1,235

수선비	24	88	37	96	157	145

경상개발비	6	18	57	95	109	30

여비교통비	89	270	122	303	448	431

잡비	25	35	3	9	65	15

영업이익(손실)	(6,832)	(4,301)	(446)	7,474	10,692	10,904

기타이익	2,451	8,167	1,417	3,039	3,685	2,875

유형자산처분이익	2,046	2,230	(4)	192	455	632

외화환산이익	384	421	1,752	2,487	907	548

외환차익	117	408	591	732	1,142	419

설변손실보상금	4,229	548

파생상품평가이익	(10)	19

파생상품거래이익	31	268

잡이익	(127)	611	(912)	(391)	633	1,276

기타손실	1,587	4,729	514	3,317	5,350	3,842

유형자산감액	(1)	1,910

유형자산처분손실	27	48	214	400	383	127

기부금	1	3	1	2	5	1,055

외화환산손실	1,301	2,010	(27)	51	1,426	773

외환차손	162	514	91	806	1,031	973

매출채권처분손실	75	130	41	81	212	106

로열티 비용	13	13	36

파생상품평가손실	54	54	18

사채상환손실	1,745	1,745

잡손실	22	114	127	165	548	754

금융수익	271	929	331	768	1,201	956

이자수익	271	929	331	768	1,201	956

금융원가	1,649	4,842	1,514	4,403	6,132	5,878

이자비용	1,649	4,842	1,514	4,403	6,132	5,878

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,346)	(4,776)	(726)	3,561	4,096	5,015

법인세비용	(1,276)	(296)	(406)	606	(703)	(698)

당기순이익(손실)	(6,070)	(4,479)	(320)	2,955	4,799	5,713

기타포괄손익	(469)	(598)	536	366	718	(3,227)

총포괄손익	(6,539)	(5,077)	216	3,321	5,517	2,486

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,260)	(5,067)	(827)	2,265	5,120	2,278

포괄손익, 비지배지분	(278)	(10)	1,043	1,056	397	208

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,500	3,789	93,387	3,604	110,280	6,537	116,817

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,341	5,341	372	5,713

배당금지급	(929)	(929)	(929)

해외사업환산손익	10	10	1	11

보험수리적손익	(3,073)	(3,073)	(166)	(3,239)

신주인수권대가

신주인수권행사	1,306	4,763	(983)	5,086	5,086

자기주식의 처분

종속기업 유상증자	939	939	(25)	914

2014.12.31 (기말자본)	10,806	8,552	94,726	3,570	117,654	6,720	124,374

2015.01.01 (기초자본)	10,806	8,552	94,726	3,570	117,654	6,720	124,374

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,504	4,504	295	4,799

배당금지급	(1,059)	(1,059)	(1,059)

해외사업환산손익	116	116	46	162

보험수리적손익	499	499	56	555

신주인수권대가

신주인수권행사	296	1,127	(223)	1,200	1,200

자기주식의 처분

종속기업 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	11,102	9,679	98,670	3,463	122,914	7,117	130,031

2015.01.01 (기초자본)	10,806	8,552	94,726	3,570	117,654	6,720	124,374

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,019	2,019	936	2,955

배당금지급	(1,060)	(1,060)	(1,060)

해외사업환산손익	308	308	128	436

보험수리적손익	(62)	(62)	(7)	(69)

신주인수권대가	1,336	1,336	1,336

신주인수권행사	123	496	(1,429)	(810)	(810)

자기주식의 처분

종속기업 유상증자

2015.09.30 (기말자본)	10,929	9,048	95,623	3,786	119,386	7,776	127,162

2016.01.01 (기초자본)	11,102	9,679	98,670	3,463	122,914	7,117	130,031

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,628)	(4,628)	(150)	(4,479)

배당금지급	(1,089)	(1,089)	(130)	(1,219)

해외사업환산손익	2	(363)	(361)	(151)	(512)

보험수리적손익	(77)	(77)	(8)	(85)

신주인수권대가

신주인수권행사	246	898	(145)	999	999

자기주식의 처분	1,297	1,297	1,297

종속기업 유상증자

2016.09.30 (기말자본)	11,348	10,577	92,874	4,252	119,051	6,977	126,032

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	(7,803)	15,345	61,913	42,051

당기순이익(손실)	(4,480)	2,955	4,799	5,713

당기순이익조정을 위한 가감	3,335	15,830	63,934	43,367

법인세비용	(296)	607	(703)	(697)

퇴직급여	5,915	5,907	8,956	6,697

대손상각비	15	(17)

감가상각비	31,916	28,743	39,633	33,981

무형자산상각비	1,196	826	1,120	1,030

판매보증비	1,131	1,225	1,650	1,464

파생상품평가손실	54	19

사채상환손실	1,745	1,745

외화환산손실	2,010	51	1,426	773

유형자산처분손실	48	400	383	127

이자비용	4,842	4,403	6,132	5,878

외화환산이익	(421)	(2,487)	(907)	(548)

유형자산처분이익	(2,230)	(192)	(455)	(632)

매출채권처분손실	130	81	212	106

파생상품평가이익	(19)

이자수익	(929)	(769)	(1,201)	(956)

매출채권의 감소(증가)	69,859	42,842	20,691	(13,784)

미수금의 감소(증가)	1,449	4,717	7,364	(794)

미수수익의 감소(증가)	(1)

선급금의 감소(증가)	5,188	(2,148)	(2,574)	(2,538)

선급비용의 감소(증가)	(631)	(263)	39	(31)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(19)	(4)

재고자산의 감소(증가)	(15,767)	(14,071)	(6,461)	2,255

종업원급여충당부채의 증가(감소)	23	(302)	249

기타충당부채의 증가(감소)	(1,724)	(1,171)

제품보증충당부채의 증가(감소)	(806)	(1,107)

장기미지급금의 증가(감소)	(2)	(9)	(11)	8

미지급법인세의 증가(감소)	(143)

매입채무의 증가(감소)	(93,904)	(40,946)	(2,260)	11,320

미지급금의 증가(감소)	(1,921)	(10,901)	(4,499)	3,053

미지급비용의 증가(감소)	2,107	684	(330)	484

예수금의 증가(감소)	(558)	(492)	34	362

선수금의 증가(감소)	(760)	(628)	327	1,994

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	250	539	(3,448)	(3,451)

퇴직금의 지급	(1,225)	(665)	(884)	(1,809)

유형자산 손상차손	1,911

부가세대급금의 감소(증가)	(5,062)	(2,297)

이자지급	(5,290)	(1,905)	(5,506)	(5,880)

이자수취	426	182	779	874

법인세납부(환급)	(1,794)	(1,717)	(2,093)	(2,023)

투자활동현금흐름	(55,428)	(70,021)	(95,238)	(60,047)

보증금의 감소	53	198	(2,023)

보증금의 증가	(2,733)	(1,576)	160

유형자산의 처분	3,536	1,745	2,139	2,399

무형자산의 처분	12

단기대여금및수취채권의 처분	3,561	19,926

단기금융상품의 처분	162

기타금융자산의 처분	15,175	25,282

유형자산의 취득	(55,962)	(48,566)	(74,359)	(63,630)

무형자산의 취득	(49)	(178)	(210)	(253)

장기대여금및수취채권의 취득	(21)	(41,139)

단기금융상품의 취득	(1)

기타금융자산의 취득	(430)	(36,120)	(23,857)

대여금의 증가	(2,525)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,500)

정부보조금의 수취	50

재무활동현금흐름	57,559	54,694	34,688	20,277

단기차입금의 증가	86,212	158,970	21,281	15,030

단기차입금의 상환	(42,264)	(111,940)

유동성장기차입금의 상환	(6,170)	(2,448)	(35,385)	(3,012)

장기차입금의 증가	18,704	54,000	60,591	9,500

장기차입금의 상환	(32,483)	(1,121)	(4,026)

신주인수권부사채의 행사	1,200	2,800

신주인수권부사채의 상환	(10,819)	(10,818)

자본증가	1,000	474

자기주식의 취득

종속기업 유상증자	914

자기주식의 처분	1,297

배당금지급	(1,220)	(1,060)	(1,060)	(929)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	176	(370)	113	(199)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,496)	(352)	1,476	2,082

기초현금및현금성자산	6,933	5,456	5,456	3,374

기말현금및현금성자산	1,436	5,104	6,932	5,456