에코플라스틱 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 당사의 종속회사인 아이아, 코모스(이하 연결실체)는 완성차의 제조공정에 부품을 공급하는 자동차 부품 사업을 동일하게 영위하고 있습니다. 당사와 당사의 종속회사의 주요 고객은 현대자동차와 기아자동차, 현대모비스입니다. - 당사 및 주요 종속회사의 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	제품종류	주요재화 및 용역	구체적 용도	주요고객

자동차부품	에코플라스틱(주)	플라스틱류	범퍼 (Bumper)	차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품	현대자동차기아자동차현대모비스

콘솔 (Console)	운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간

메인코어(Main Core)	자동차계기판, 오디오시스템을 장착시키는 BOARD 역할

아이아(주)	플라스틱류	범퍼 (Bumper)	차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품

고무류	마운트(Mounts)	엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임

웨더스트립(WEATHER STRIP)	BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단

(주)코모스	핸들류	스티어링 휠(Steering Wheel)	차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치

플라스틱류	콘솔 (Console)	운전석과 조수석 사이에 설치된 제품으로 박스모양의 수납공간

휠커버(Wheel Cover)	Wheel의 외관을 덮어 타이어의 냉각효과 및 Wheel의 부식을 방지하는 외장부품

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 자동차 산업의 특성 - 한국자동차산업협동조합에서 발간(월간 자동차 부품)한 COVID-19(코로나바이러스) 이후의 글로벌 자동차 산업 전망에 의하면 COVID-19의 대유행으로 세계 경제가 심대한 충격을 받고 있습니다 이에 자동차 산업도 예외가 없으며, 수요 측면에서는 단기적으로 고가품 소비 심리가 위축되고 , 소비자들은 자동차 구매를 미루거나 포기하는등 자동차 수요 감소가 현실화 되고 있지만, 장기적으로는 재택근무와 비대면 경제의 확산으로 사회 전반의이동수요가 감소할 것으로 예측되고 자동차의 공유보다는 소유를 택하는 비율이 높아지면서 개인용 차량 수요는 증가 할 것으로 예상됨에 따라 수요의 증감은 혼재할 것으로 판단하고 있습니다.공급 측면에서는 완성차 기업 및 부품 네트워크 그리고 모빌리티 서비스 업체가 생존에 유리한 형태로 재편될 전망이며, 완성차 부품 제조업체는 단기적인 충격으로부터살아남는 기업 위주로 재편되고 이들 기업은 공급 효율성 보다 조달 안정성을 더울 중시 할 것으로 판단하고 있습니다.이에 한국 자동차 산업의 변화 대응력은 전반적으로 양호한 것으로 평가 하고 있으며 완성차 기업의 제품 라인업 (세단/SUV/상용)이 균형잡혀 있으며, 고도의 수직 계열화에 힘입어 주요 부품의 품질 및 공급 안정성도 양호하며, 또한 일시적인 위축 직후 성장세를 회복할 친환경 자동차 시장 대응 역량도 꾸준히 강회되고 있습니다. - 2021년 1분기 자동차 시장 현황은 한국자동차산업협회에서 매월 홈페이지를 통해 발표하는 2021년 자동차산업 동향 보고서에 의하면 아래와 같습니다. (단위 : 만대)

구분	2020년 1분기	2021년 1분기	증감률

내 수	33	36	7.9%

수 출	48	55	14.9%

생 산	81	91	12.2%

내수판매는 업계의 신차효과가 지속되었으나, 지난해 코로나19대응 경제활성화를 위한 세제지원정책으로 인한 기저효과 등으로 전년동기비로는 7.9% 증가하였음.수출판매는 지난해 수출이 부진했던 기저효과와 주요지역(미국, 유럽등)의 수요 회복세로 전년동기대비 14.9% 증가함- 생산 또한 전년 코로나19로 인한 공장생산 차질에 따른 기저 효과와 내수 및 수출 증가로 전년동기비 12.2% 증가한 91만대 생산함

(2) 자동차 부품산업 현황 - 자동차 부품산업은 전방산업인 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 중요한 산업으로, 완성차 제조업과 더불어 후방산업인 소재, 전기, 전자, 비철금속, 철강산업 등에 큰 영향을 미치는 산업입니다. 자동차 부품 수출액은 완성차 수출액과 별도로 산정하더라도 국내 전체 수출에서 매우 큰 비중을 차지하고 있습니다.우리나라 자동차 부품업계는 한국자동차산업협동조합 홈페이지에 따르면 2019년말 현재 자동차회사와 직접 거래하고 있는 1차 협력업체수는 전년대비 0.8%감소한 824개사이며, 이중 대기업이 269개(32.6%), 중소기업 555개(67.4%)사이며, 자동차부품산업계 매출액은 전년대비 6.5% 증가한 76조 1,141억원으로 OEM 50조 6,312억원(66.5%), 보수용 3조 5,442억원(4.7%), 수출 21조 9,387억원(28.8%) 입니다. 자동차 부품업계는 전 세계 자동차 완성차업계에 일고 있는 '플랫폼 통합'과 '부품 공용화' 전략에 맞추기 위해 대형 부품전문사의 출현을 하고 있으며, 해외 선진업체들과의 생존 경쟁에서 승리하기 위해선, 통합(인수 또는 합병)과 전략적 제휴 등을 통해'규모의 경제'를 실현함과 동시에 경영권을 방호해 가야 하고, 선택과 집중을 통한 '전문화'로 내실을 다져가면서 원천기술 및 독자적인 기술개발능력의 확보가 요구되고 있습니다. 또한 자동차부품산업은 OEM부문에 대한 높은 의존도로 인해 국내 완성차 생산 수준에 따라 실적이 결정되는 모습을 보여 왔습니다. 하지만 2000년대 이후 글로벌 완성차 및 부품업체에 대한 직수출 확대와 국내 완성차산업의 해외 생산확대에 따른 CKD방식의 수출 확대로 수출 비중이 급속히 확대되는 반면, 상대적으로 OEM 매출 비중은 축소되고 있습니다. 이와 관련하여 자동차 부품 산업 성장요소를 보면 국내 완성차생산 증가 요인으로는 완성차업체의 부품 외주 비율 확대, 고부가가치 차종 판매 비중 확대 및 대당 판매 단가 상승, 편의사양 고급화로 부품 단가는 상승중이며, 부정적인 요인으로는 완성차 해외 생산 확대등으로 국내 생산 증가율 둔화예상, 중국 등 수입 부품의 국내 시장 잠식 가능성, 국내 업체의 해외법인 생산분의 역수입으로 인한 경쟁 심화 가능성을 들 수 있습니다.

(3) 경기 변동 및 계절성 - 현대경제연구원 홈페이지에 발표한 2020년 3분기 한국경제전망(2020.10.30)에 의하면 3분기 한국 경제는 1분기 -1.3%, 2분기 -3.2%에서 3분기 1.9%로 플러스 반등했지만 전년동기대비 성장율은 2020년 3분기 현재 -1.3%로 여전히 마이너스 국면에 위치하고 있음또한 4분기 세계경제는 3분기 보다 성장세가 둔화 될 것으로 예상하고, 국내 경제 또한 -1.7%대 수준의 성장률을 기록 할 것으로 전망하고 있음이와 관련하여 자동차 수요 또한 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 기점으로 이전에는 경기변동에상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있다. 특히 자동차는 대표적인 내구재로서 경기 침체시 자동차의 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게감소하는 특성을 나타내고 있다.아울러 자동차 부품 또한 대부분이 완성차 업체에 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받고 있습니다.

나. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 자동차 부품 시장의 안정성

- 국내 자동차 부품 시장은 크게 제조용 OEM 부품부문과 A/S용 부품부문으로 구분할 수 있습니다. OEM 부품 부문은 완성차 업체에 자동차 부품을 공급하는 것으로 신차 개발시 업체가 정해져 있으며 당사는 국내 최대 고객인 현대,기아 자동차에 부품을 납품하고 있습니다. A/S용 부품 시장은 자동차 운행대수, 평균 차량연령, 부품 내구성, 교통사고 건수 등의 요인에 의해 발생됩니다. 이 중 자동차 운행대수는 매출증가에 가장 큰 영향을 미치는 요인이며, 당사의 주 고객인 현대·기아자동차의 전세계 수출 및 현지 생산 증가와 지역별 판매 확대에 힘입어 지속적으로 증가하는 추세입니다. 한국자동차 산업협회에 따르면 국내 자동차 보유대수 및 증가율은 2016년 2,180만대, 2017년 2,253만대, 2018년 2,320만대로 집계되었습니다. 2019년 전체 보유대수는 2,368만대로 전년대비 2.0% 증가 하였습니다. 이에 따라 A/S용 부품시장도 안정적인 성장세를 유지하고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다.

(3) 경기 변동 및 계절성 - 한국출입은행 홈페이지(해외경제연구소)에서 발간한 2020년 국내외 경제 및 산업전망(2019.12.10) 에 의하면 세계경제는 무역갈등 심화, 세계교역 위축 등으로 전년과 유사한 3%대 초반 성장 전망하고 있으며, 19년 경기악화를 겪었던 신흥국 경기가 회복되고, 하반기 투자 심리가 개선 됨에 따라 전년보다 소폭 개선될 예상입니다. 이에 국내경제도 정부 정책 효과·하반기 수출 회복 등으로 2%대 초반 성장 전망하고 있으며, 경제성장률은 美.中 무역분쟁 심화로 인한 세계 교역 둔화 등 대외수출 여건으로 악화는 이어지겠으나, 반도체 업황 회복, 정부의 적극적 경기부양 정책 등에 힘입어 2%대 초반 성장 전망하고 있습니다. 이와 관련하여 자동차 수요 또한 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 기점으로 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있다. 특히 자동차는 대표적인 내구재로서 경기 침체시 자동차의 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게감소하는 특성을 나타내고 있다. 아울러 자동차 부품 또한 대부분이 완성차 업체에 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받고 있습니다

나. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) (1) 자동차 부품 시장의 안정성

(2) 경쟁상황 - 당사의 주력 제품인 Plastic Bumper의 주요 경쟁업체는 LG하우시스, 아이아, 프라코, 기아자동차(IN-LINE), BMI 가 있습니다. 완성차업체별로 종속화된 납품구조를갖고 있으며 완성차 업체당 경쟁입찰을 실시하고 있으며, 당사는 현대,기아자동차를 주고객으로 하고 있습니다. - 아울러 당사의 종속회사인 아이아는 기아자동차를 주고객으로 하고 있으며, 점진적으로 현대자동차 비중을 늘려가는 추세 입니다. 생산 제품은 자동차 부품중 고무류와 플라스틱류로 고무제품은 생산 방식에 의해 방진과 압출로 구분할수 있으며, 경쟁업체들은 Mounts등과 같은 방진 제품에 파브코, 대흥R 있으며, Body Seal등과 같은 압출제품은 화승R, DRB동일, 유일고무가 있습니다. 플라스틱 제품에 대한 주요 경쟁업체는 LG하우시스, 프라코, 기아자동차, 현대모비스등이 있습니다. - 또 다른 종속회사인 코모스의 주력 생산품은 스티어링 휠(Steering Wheel) , 콘솔 (Console), 휠커버(Wheel Cover)를 주력으로 생산하고 있으며 현대, 기아자동차를주력으로 하고 있습니다. 스티어링 휠은 대유신소재, 엘지하우시스, 타카타외 (현지업체), 콘솔 경쟁업체로는 재영웰릭스, 동국실업, 신기가 있으며, 휠커버 경쟁업체는 금문산업, 나전이 있습니다.(3) 시장 점유율 추이 - 당사 주요 고객인 현대자동차의 Plastic Bumper에 대한 공급업체의 점유율은 아래와 같습니다.

업 체 명	2018년	2019년	2020년	2021년 1분기	비고

에코플라스틱	48%	51.9%	50.7%	49.5%	-

LG하우시스	34%	34.8%	32.5%	37.9%	-

세진	4%	-	-	-	-

BMI	14%	13.3%	16.8%	12.7%	-

계	100%	100%	100%	100%	-

주) 산출근거 - 생산수량 : 한국자동차산업협회에서 매월 홈페이지를 통해 발표하는 자동차통계월보 (2021년 3월) 게시한 내용중 2021년 3월 누적 업체별 모델별 생산수량 중 현대자동차 생산 수량 (승용+SUV+버스+트럭)중 Plastic Bumper Car 생산수량 - 점유율 : 상기 현대자동차 생산차종중 당사 생산차종의 Bumper 점유율- 당사 주요 Bumper 생산차종 : 팰리세이드, 산타페, 투싼, 제네시스, 베뉴, 넥쏘, 아반떼, i30, i40, 아이오닉5 외

- 주요 종속회사의 시장점유율은 아래와 같습니다. 0. 아이아(주)

부문	제품종류	아이아	평화산업	대흥R	화승R	동일고무	유일고무	에코플라스틱	프라코	LG하우시스	현대모비스	기타	계

자동차부품	고무	방진부문	5%	51%	44%	100%

압출부문	15%	38%	31%	10%	100%

플라스틱	8%	24%	11%	22%	7%	28%	100%

주) 산출근거 : 2021년 1분기 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출) - 생산수량은 현대+기아자동차 생산기준 - 플라스틱 : Bumper, Back Beam , Skid Plate, Side Sill 생산기준 0. (주)코모스

업체	부문	제품종류	KOMOS	대유신소재	타카타외(현지업체)	에코플라스틱	대원정공	한국내쇼날	동국실업	신기	기타	계

㈜KOMOS	자동차부품	스티어링 휠(Steering Wheel)	33%	53%	14%	100%

콘솔 (Console)	23%	26%	17%	5%	12%	17%	100%

휠커버(Wheel Cover)	53%	8%	33%	6%	100%

주) 산출근거 : 2021년 1분기 각 사별 매출현황 기준 (종속회사 자체 산출)- 생산수량은 현대+기아자동차 생산 기준 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인- 현재 우리나라는 자동차의 부품 공급 체제가 완비된 상태이며 이러한 부품체제가 완성차의 경쟁력을 뒷받침하고 있습니다. 일반적으로 자동차부품의 경쟁력은 생산경쟁력, 신제품 개발경쟁력으로 분류되며, 자동차부품산업은 생산재로서 성격이 강하며, 생산경쟁력 중에서도 Cost와 품질, 납기가 중요합니다. 또한 신제품개발 경쟁력은 설계기술과 개발기간이 경쟁요소입니다. 최근 자동차부품시장은 경쟁발주시스템을 실시하고 있으며 이는 국내업체에만 한정하는 것이 아니라세계어디서나 품질과 가격조건만 맞는다면 누구나 조달이 가능하다는 것을 의미하고있으며, 실제 선진 부품업체들이 한국시장에 본격 진입하고 있습니다. 아울러 2000년대 초반 이후 유가가 급등하면서 재개된 자동차 연비전쟁은 최근 유가 안정세에도 불구하고 배기가스로 인한 지구온난화와 자원 고갈 등으로 2015년전후 각국의 환경, 연비규제 강화 속도가 2배이상의 연비 개선을 요구함에 따라 더욱 가속화될 전망입니다. 과거 연비개선에도 불구하고 안전과 편의사양 증가로 평균차량 무게는 연간 15kg씩 증가 해 왔습니다.

이에 자동차 연비 개선을 위한 현실적인 대안은 차량경량화 기술이며, 자동차 중량을 10kg 경량화 하였을 때 연비 2.8% 향상, CO2 4.5% 감소, NOx 8.8%(질소산화물) 감소 효과를 가져 올 뿐만 아니라 가속, 조향성능, 제동거리 감소, 내구성 강화 등의 다양한 효과를 보입니다.

이처럼 자동차 산업 패러다임 전환으로 글로벌 완성차 업체들은 Hybrid Car, 연료전지차, 수소차, 전기차등 다양한 종류의 경량화 기술이 적용된 그린카(Green Car) 개발에 수많은 연구개발과 투자를 하고 있습니다. 즉, 그린카를 생산하고 선점하는 자동차와 부품만이 향후 자동차 미래 시장에서 살아남을 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 에코플라스틱(주)는 1984년 창립이래 30년이상의 축적된 자동차 플라스틱 부품 제조, 생산 기술을 바탕으로 엔지니어링 능력 제고, 공장 자동화 및 품질경영시스템 ISO/TS16949의품질 개선 SYSTEM의 도입에 의한 생산성 향상, 경량 설계에 대한 지속적인 기술 개발등의 노력을 기울리고 있으며, 39대의 성형 사출기를 보유하여 국내최대의 생산량을 자랑하는 성형 사출공장과 단일 공장으로서는 최대의 시설을 자랑하는 전자동 도장 공장(Painting)을 운영하고 있습니다. 특히 4공장은 2016년에 120억원을 들여 새로이 준공한 공장으로서 향후 회사의 미래 성장 동력인 차량경량화를 위하여 설립하였습니다. 당사는 차량 경량화를 위한 선도 업체로 수많은 연구개발을 하였으며 그에 대한 결실로 2016년에 르노삼성자동차 SM6에 Spare Tire Well 제품을 기존 Steel 제품에서 30% 이상 가벼운 Plastic 제품으로 개발하여 납품하고 있으며, 현대자동차의 수소자동차인 넥쏘에 Plastic Bumper 뿐만 아니라 Plastic Fender Panel 제품을 납품하고 있습니다.

또한 남부권에 집중되어 있는 영업구조를 탈피하고 중부권 시장 확대를 위하여 충남 아산에 성형사출기 13대를 갖춘 아산공장을 운영하고 있으며, 경남 양산과 전라도 광주에도 조립공장을 운영하고 있습니다.

아울러 고객으로 주문시 제품설계, 금형개발, 제품생산, 납품까지 원스톱(ONE-STOP) 생산시스템 갖추고 있어 고객 만족에 최선을 다하고 있습니다. - 당사의 종속회사인 아이아는 1988년 고객의 안전과 안락함을 추구하는 자동차부품 전문회사로 설립되어 방진부품, WEATHER STRIP, HOSE 등 고무 제품 및 범퍼, 사이드실,가니쉬 등 플라스틱 제품을 개발, 생산해 왔습니다. TS-16949 및 ISO-14001 인증을 획득하고 세계적인 기업과 기술제휴 및 전략적 사업제휴를 통한 신기술 습득과 신제품 개발에 박차를 가하여 이제 국내 자동차 업체뿐 아니라 세계자동차 산업발전에 기여하는 기업으로 발전을 거듭하고 있습니다. 앞서가는 기술과 우수한 품질을 바탕으로 고객만족 실현은 물론 고객의 안전과 안락함을 통한 행복한 삶을 위해 끊임없는노력을 기울이고 완벽한 제품 생산에 최선을 다하는 글로벌 자동차 부품 기업으로 성장 발전해 나가겠습니다- 당사의 종속회사인 코모스는 1967년 창업이래 40여년의 세월을 오직 자동차부품 외길로 달려온 저희 KOMOS는 자동차의 핵심부품인 STEERING WHEEL(핸들)과자동차 내/외장 부품을 생산하는 자동차부품 전문업체로서, 대한민국의 자동차산업과 함께 해왔습니다.지난 20세기에는 "기술력과 품질"에 회사의 역량을 집중함으로서 안전/성능/품질을 최우성능로, 고객만족을 실현해 왔으며, 이제는 그동안의 축적된 기술과 품질을 기본으로 친환경/신기술/경량화를 목표로 KOMOS 임직원은 미래를 향한 인재육성과 신기술/신소재 개발에 끊임없는 R 투자를 지속하고 있습니다.또한 글로벌시대를 선도하는 기업으로 거듭나기 위하여 2006년 인도공장 설립을 필두로 미국, 체코법인을 설립하였으며, "미래는 꿈꾸는자의 것"이라는 말을 가슴에 담고, 오늘하루도 보다 나은 미래의 "인간", "품질", "고객"을 위하여 뛰겠습니다.라. 신규사업 등의 내용 및 전망

- 당해 사업년도에 새로이 추진하거나 이사회 결의등을 통하여 새로이 추진하기로구체화된 신규사업은 없음. 2. 주요 제품 및 원재료등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	회사명	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)

자동차부품	에코플라스틱(주)	제품	BUMPER	자동차 충돌시 완충제 역할	ECO	78,060	36.5

CONSOLE	운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할	70,953	33.2

MAIN CORE	자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는BOARD역할	2,262	1.1

W/COVER	타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용	1,129	0.5

금 형	플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀	679	0.3

기타(소물TRIM류)	자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류	56,199	26.3

소 계	209,282	97.9

상품	BUMPER	자동차 충돌시 완충제 역할	ECO	112	0.1

CONSOLE	운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할	792	0.4

MAIN CORE	자동차계기판, 오디오시스템을 장착 시키는BOARD역할	-	-

W/COVER	타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용	137	0.1

금 형	플라스틱 성형 제품을 생산하기 위한 금속 틀	910	0.4

기타(소물TRIM류)	자동차 외.내관에 원가절감 및 내구성 유지를 위해 생산판매 되는 TRIM류	2,458	1.2

소 계	4,409	2.1

합 계	213,691	100.0

아이아(주)	제품	MOUNTS	엔진/미션을 지지 공전 및 운전시 소음,진동, 충격을 완화 승차감 및 주행 안전성을 높임	AIA	6,731	13.2

DAMPER	차륜으로부터 진동 및 충격을 절연, 승차감 및 주행안전성을 향상	915	1.8

LOWER ARMS	노면으로의 충격 흡수, 휠의 상하운동을 돕고, 휠의 제동력과 선회 구심력을 지지	135	0.3

SPRING PAD	코일스프링과 스프링시트브라켓 사이에서 부품간 연결 및 이음억제 역할	246	0.5

WEATHER STRIP	BODY에 조립되어 DOOR 개폐시 완충작용 및 외부공기, 먼지, 소음, 수분을 차단	8,201	16.1

GLASS RUN	외부공기나 먼지 등의 유입을 차단하여 미려한 외관의 의장기능을 포함	638	1.3

HOSE	엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지	0	0.0

HOOD	엔진룸으로 이물질 또는 수분 유입 방지	1,006	2.0

BUMPER	자동차 충돌시 완충제 역할	23,862	46.8

REAR BEAM	차량 충돌시 충격 흡수를 위한 부품(범퍼 앗세이 SUB 부품)	4,691	9.2

UNDER BODYSKID PLATE	엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감	31	0.1

SIDE SILL	노면으로 부터 차체 측면 바닥을 보호	2,075	4.1

LOAD FLOOR	스페어 타이어 적재함 덮개 및 보호 기능	0	0.0

GARNISH	차체의 장식 및 보호	964	1.9

기타	자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류	1,332	2.6

소 계	50,827	99.7

상품	HOSE	엔진내부의 연료, 오일, 공기 등의 이동을 원할히 순환할 수 있도록 수송하고 각 부품간에 진동감쇄 역할	AIA	58	0.1

UNDER BODYSKID PLATE	엔진의 각종 부속장치를 보호하거나 소음저감	0	0.0

금형	플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한금속틀	23	0.0

기타	자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류	98	0.2

소계	178	0.3

합 계	51,005	100

(주)코모스	제품	STEERINGWHEEL	차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치	KOMOS	39,810	60.32

WHEEL COVER	타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용	3,606	5.46

CONSOLE	운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할	10,994	16.66

COCKPIT MODULE	운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재	5,477	8.30

기 타	자동차 내·외관에 장착되는 TRIM 류	4,835	7.33

소 계	64,722	98.1

상품	금형	플라스틱 성형제품 및 고무 형상제품을 생산하기 위한 금속틀	KOMOS	1,280	1.9

소 계	1,280	1.9

합 계	66,002	100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제38기1분기	제37기	제36기

에코플라스틱(주)	BUMPER	산타페	210,991	217,517	189,577

투싼	183,174	183,174	191,761

아반떼	123,890	127,722	130,756

아이오닉5	234,916	234,916	-

CONSOLE	넥쏘	251,812	259,600	226,196

G90	670,724	691,468	691,468

쏘렌토	175,138	180,555	183,990

G80	409,856	422,532	428,333

WHEEL COVER	투싼	1,115	1,115	4,954

아반테	1,163	1,199	7,228

코나	773	797	6,247

포터	9,451	9,451	5,525

아이아(주)	MOUNTS	K7	-	41,123	38,940

스포티지R	37,210	36,852	36,931

올뉴카니발	-	46,353	43,814

WEATHER STRIP	셀토스	47,863	51,644	50,550

SK	42,077	46,429	45,263

올뉴카니발	70,523	74,126	71,868

모닝	31,302	32,234	32,234

K3(BD)	65,603	70,360	70,360

BUMPER	프라이드	-	195,184	219,854

K9	506,252	520,897	518,657

K5	-	374,726	374,726

(주)코모스	ST/WHEEL	모하비	76,385	76,385	82,145

스타렉스	44,797	44,797	45,162

쏘나타	76,265	76,265	80,829

쏘렌토	104,608	104,608	-

CONSOLE	K5	92,710	92,710	-

쏘렌토	188,481	188,481	165,069

K9	624,061	624,061	637,985

W/COVER	모닝	3,773	3,773	3,733

아반테	-	-	959

쏘나타	979	979	-

주) 산출기준

- 각 생산 제품중 주요 생산품에 대한 가격을 선정하였으며, 주요 가격변동 요인으로써는 일부 차종의 신모델 및 모델 Change (Face Lift)의 변화로 ITEM의 부품이 추가 또는 삭제됨에 따라 가격이 변동되어 차이가 발생된 것임.

다. 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	회사명	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)

자동차부품	에코플라스틱(주)	원재료	수 지	성형사출용	4,528	2.4

외주품	조립부품	53,361	28.7

페인트	도장재료	1,356	0.7

금 형	금형제작	155	0.1

외주가공	도장/조립부품	126,087	67.9

부재료	제품포장용기	283	0.2

소 계	185,770	100.0

아이아(주)	원재료	수지	성형사출용	1,948	3.5

GMT	성형사출용	2,717	4.9

고무	성형사출용	3,775	6.7

철판	PRESS용	1,059	1.9

외주품	조립부품	45,083	80.5

부재료	포장용기外	1,430	2.6

소 계	56,012	100

(주)코모스	원재료	가죽	핸들 감싸기용	6,041	10.0

ARMATURE	핸들 부품	6,521	10.8

수지	성형사출용	2,264	3.7

외주구입품	제조 부분품	45,024	74.6

부자재	PAD 등	525	0.9%

소 계	60,375	100.0%

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

회사명	품 목	제38기 1분기	제37기	제36기

에코플라스틱(주)	상품	외주품류 (RR Rail Aass'y)	24,368	24,368	29,422

원재료	수 지 류(TPO)	1,471	1,437	1,589

PC+ABS BK	3,651	3,600	3,600

수 지 류(PPF BK)	1,687	1,627	1,649

페인트류 (UT595)	24,060	24,060	24,550

신나류(Clear)	5,910	5,910	5,910

저장품	소모품류(Paint Kill'g)	1,400	1,400	1,400

아이아(주)	상품	다이나믹댐퍼 (K5)	2,161	2,161	2,161

원재료	수지 (HR570A)	1,497	1,434	1,559

페인트 (PNT-SWP-CB MTG)	7,077	7,077	7,077

프라이머 (PR1500)	4,734	4,734	4,734

방진고무 (FN4798)	3,994	3,994	3,994

압출고무 (E7200SX)	1,930	1,930	1,930

GMT SHEET (UD40%)	2,802	2,802	2,817

(주)코모스	원재료	가죽(EUDSPLITRY)	2,491	2,491	2,791

수지(EHT3458502VA)	1,577	1,577	1,720

주) 산출기준

- 주요 원재료 단위당 가격산정의 기준은 당해 기말 단가를 기준으로 설정하였음. 아울러 주요 가격변동원인으로는 차종 변경 및 일부 ITEM의 원재료 가격의 상승에 따라 변동된 것임.3. 생산 및 설비에 관한 사항- 당사 및 종속회사(아이아 , 코모스)는 2교대 작업을 실시하고 있음

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	품 목	사업소	제38기1분기	제37기	제36기

자동차 부품	에코플라스틱(주)	BUMPER	경 주	86,277	345,108	342,213

TRIM	131,952	527,810	456,747

기 타	795	3,180	5,066

소 계	219,024	876,098	804,026

아이아(주)	BUMPER	안산	10,235	38,706	32,950

B/BEAM	5,175	19,959	22,104

기타	1,147	3,887	11,441

마운틴류	단산	35,017	33,059

로암/롤로드류	단산	9,382	13,853

부쉬류	단산	759	5,640

그라스런	9,822	23,349	13,664

도어실	863	19,161	26,696

소 계	27,242	150,221	159,409

(주)코모스	ST/WHEEL	화성	41,801	126,332	126,332

W/COVER	3,967	18,908	1,908

CONSOLE	16,491	68,767	68,767

기타	10,312	25,369	25,369

소 계	72,570	239,376	239,376

주) ㄱ. 에코플라스틱(주) - TRIM : 자동차용 부품으로서 MAIN CORE, CONSOLE, W/COVER등 - 기 타 : 자동차용 부품을 생산할수 있는 금형(Mold)ㄴ. 아이아(주)

- BUMPER : 자동차 외장용 부품으로서 오피러스 , 프라이드 , K5 하이브리드 및 단산차종 A/S 생산 - B/BEAM : 범퍼 모듈 내장 제품으로 기아자동차 전차종 및 현대자동차 일부 프라이드, K9, K5 차종 생산 - 기타 : 자동차 내외장 부품으로 언더커버, 실 사이드 생산 ㄷ. (주)코모스 - ST WHEEL : 차의 바퀴를 좌우로 움직여 진행 방향을 바꾸는데 쓰는 원형의 조향장치 - WHEEL COVER : 타이어의 냉각효과 및 바퀴의 부식 방지용 - CONSOLE : 운전자의 일용품을 보관하는 박스류 역할 - COCKPIT MODULE : 운전석과 조수석 앞에 위치하여 Instrument Panel, Glove Box등을 이루는 사출내장재

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

① 산출기준 : 당사와 종속회사의 작업표준에 준하여 사출기종별로 제품을 사출하는 ITEM에 대하여 개별적으로 산출함.

② 산출방법

ㄱ. 당사 생산능력 : 사출 11,000,000EA/년 , 도장 600,000대/년 ㄴ. 종속기업 생산능력 0. 아이아(주) - PLASTIC 사출 400,000대/년, 도장 300,000대/년, - GMT 1,005,000개/년, RUBBER 21,205,030EA(5,301,257대)

0. (주)코모스 - 사출 20,000,000EA/년, 도장 2,150,000대/년, PU(발포) 2,000,000EA/년 - 조립 500,000EA/년 2) 평균가동시간ㄱ. 당사 평균가동시간

- 일 평균 근무시간(주간 및 야간) : 16.33시간, 년간 근무일수 : 약 270일 - 년간 작업일수 : 5,400시간ㄴ. 종속회사 평균가동시간 0. 아이아(주) - 일 평균 근무시간(주간 및 야간 ) : RUBBER - 20시간, PLASTIC - 22시간 - 년간 근무일수 : RUBBER - 237일, PLASTIC - 270일 - 년간 작업시간 : RUBBER - 4,740시간, PLASTIC - 5,940시간 0. (주)코모스 - 일 평균 근무시간 20.3시간 , 85% 가동율 , ERP C/T , - 년간 조업일수 240일 (토요일 : 288일)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	품 목	사업소	제38기1분기	제37기	제36기

자동차부품	에코플라스틱(주)	BUMPER	경주	78,172	280,585	278,828

TRIM	133,698	404,935	372,153

기 타	1,822	408	4,128

소 계	213,692	685,928	655,109

아이아(주)	BUMPER	안산	9,937	37,569	23,008

B/BEAM	5,024	19,315	16,689

기타	1,114	3,762	8,886

마운틴류	단산	27,139	22,389

로암/롤로드류	단산	7,120	7,735

부쉬류	단산	504	3,657

그라스런	9,354	21,448	12,301

도어실	639	17,037	17,752

소 계	26,068	133,895	112,416

(주)코모스	ST/WHEEL	화성	39,810	106,558	115,085

W/COVER	3,606	16,850	16,794

CONSOLE	10,994	41,397	61,098

기타	10,312	32,547	22,439

소 계	64,722	197,352	215,416

(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	회사명	제38기 1분기가동가능시간	제38기 1분기실제가동시간	평균가동률

자동차부품제조	에코플라스틱(주)	43,951	34,447	78.4

아이아(주)	13,652	12,269	89.9

(주)코모스	1,472	1,251	85.0

주) 각사별 자체가동률 산출

다. 생산설비의 현황 등- 당사 및 종속회사는 국내(경북 경주, 경기도 안산시, 화성시) 3개의 사업소에 위치하고 있으며 설비 현황은 다음과 같습니다. (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	사업소	소유형태	소재지	자산명	기초장부가액	당기증감	당기상각	손상차손	기말장부가액	비고

증가	감소

자동차부품	에코플라스틱(주)	경주	자가	경주	토지	42,525	-	-	-	-	42,525

건물	25,388	-	-	(274)	-	25,114

구축물	388	-	-	(8)	-	380

기계장치	44,712	213	-	(1,994)	-	42,931

차량운반구	312	-	(35)	(18)	-	259

공구기구	1,338	53	-	(71)	-	1,319

집기비품	16,053	1,345	-	(1,021)	-	16,377

금형	51,405	1,367	(800)	(3,886)	-	48,088

건설중인자산	7,678	(1,713)	(398)	-	-	5,567

소 계	189,799	1,264	(1,233)	(7,272)	-	182,560

국고보조금	(105)	-	-	15	-	(90)

합 계	189,694	1,264	(1,233)	(7,257)	-	182,470

아이아(주)	안산	자가	안산	토지	67,534	-	-	-	-	67,534

건물	5,628	-	-	72	-	5,556

구축물	3,481	32	-	72	-	3,441

기계장치	15,842	544	490	297	-	15,598

차량운반구	13	-	-	1	-	12

공구기구	3,159	77	-	308	-	2,929

집기비품	153	8	-	48	-	113

금형	12,482	295	218	741	-	11,818

건설중인자산	4,748	2,372	974	-	-	6,146

소 계	113,039	3,328	1,683	1,539	-	113,146

국고보조금	(23)	-	-	4	-	(19)

합 계	113,016	3,328	1,683	1,535	-	113,127

코모스(주)	화성	자가	화성	토지	21,688	-	-	-	-	21,688

건물	7,703	-	-	(71)	-	7,632

구축물	764	4	-	(24)	-	744

기계장치	11,473	311	-	(521)	-	11,263

공구기구	1,271	139	-	(122)	-	1,288

차량운반구	37	-	-	(4)	-	33

집기비품	1,030	19	-	(61)	-	988

금형	4,219	182	-	(331)	-	4,070

임차자산개량권	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	2,541	878	(624)	-	-	2,795

소 계	50,726	1,533	(624)	(1,134)	-	50,501

합 계	50,726	1,533	(624)	(1,134)	-	50,501

[( )는 (-)의 수치임]4. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	매출유형	품 목	제38기1분기	제37기	제36기

자동차부품	에코플라스틱(주)	제품	BUMPER	수 출	41,651	135,599	148,537

내 수	36,409	153,526	134,782

합 계	78,060	289,125	283,317

상품	BUMPER	수 출	70	257	239

내 수	42	-460	690

합 계	112	-203	929

제품	TRIM	수 출	61,247	171,201	178,772

내 수	69,138	334,570	199,372

합 계	130,385	505,771	378,144

상품	TRIM	수 출	2,498	3,812	3,794

내 수	815	22,687	10,041

합 계	3,313	26,499	13,835

제품	기타	수 출	19	93	1,274

내 수	818	1,065	2,920

합 계	838	1,159	4,194

상품	기타	수 출	0	1,312	170

내 수	984	27,029	24,218

합 계	984	28,341	24,387

합 계	수 출	105,487	312,276	332,786

내 수	108,205	538,416	372,021

합 계	213,692	850,692	704,807

아이아(주)	제품	고무	수 출	10,218	41,192	56,209

내 수	7,656	36,367	43,417

합 계	17,873	77,560	99,625

상품	고무	수 출	-	-	-

내 수	59	2,511	1,435

합 계	59	2,511	1,435

제품	플라스틱	수 출	18,637	48,742	58,434

내 수	14,317	54,569	62,014

합 계	32,954	103,311	120,447

상품	플라스틱	수 출	-	-	-

내 수	119	7,040	2,214

합 계	119	7,040	2,214

합계	수 출	28,854	89,934	114,642

내 수	22,151	100,488	109,080

합 계	51,005	190,422	223,722

(주)코모스	제품	ST/WHEEL 外	수 출	38,537	45,205	126,357

내 수	26,184	152,147	97,497

합 계	64,721	197,352	223,854

상품	금형매출 外	수 출	440	5,545	12,350

내 수	841	2,492	2,982

합 계	1,281	8,037	15,332

합계	수 출	38,977	50,750	138,707

내 수	27,025	154,639	100,479

합 계	66,002	205,389	239,186

나. 판매 경로 및 판매방법 등- 당사 판매 조직은 영업팀 및 생산관리부, A/S,CKD팀에서 납품을 주로 하고 있습니다. 종속회사중 아이아는 영업팀에서 주로 담당을 하고 있으며, 코모스는 영업부에서관리하고 있으며, 납입물류팀을 통해 납품하고 있습니다. - 당사 및 종속회사의 자동차 부품 판매 경로는 국내 완성차(현대,기아자동차를 통한 내수 판매와 로컬 수출 및 해외현지법인 등을 통한 수출 판매가 있습니다. 다. 판매 방법 및 조건 - 당사 및 종속회사의 판매방법 및 조건 입니다. ① 내수 :

1) 현대자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제) 2) 현대모비스(주)부품사업부 : 발주서에 의한 보수용 부품 공급 (주1회 전자금융결제) 3) 기아자동차(주) : 완성차생산계획에 의한 OEM방식으로 공급 (주1회 전자금융결제)

② 수출 1) LOCAL 수출 : 현대자동차(주), 기아자동차(주)의 완성차 생산계획에 의한 OEM방식으로 구매확인서에 의거 공급 (현금결제) 2) 직 수 출 : 해외현지법인 및 해외 단품 직수출

라. 판매전략

- 한국자동차 시장에서 당사 및 당사의 종속회사가 영위하는 자동차용 부품 중 플라스틱 및 방진, 고무 제품을 생산하는 생산업체가 다수 있으나 당사 및 종속회사는 지속적인 원가절감운동등을 통하여 생산혁신 활동에 박차를 가하고 있고, 앞선 기술력과 비교우위적인 생산시설 및 규모의 경제실현으로 수급업체인 완성차에 추가적인 물량확보 노력을 기하고 있습니다.기존 생산부문에 있어서는 해외선진업체의 생산설비, 시스템, 생산노하우 등을 지속적으로 Bench Marking을 실시하여 기술수준 및 원가수준을 선진국 수준으로 유지할 수 있도록 기술부문의 인력을 매년 주기적으로 해외에 파견하여 기술이 진부화 되지않고 항상 상위수준을 유지할 수 있도록 제도화 할 것이며 이를 바탕으로 판매역량을 강화하고 있습니다.

5. 수주상황- 연결실체의 자동차부품 사업은 완성차업체(현대,기아자동차)에서 신차 개발시 회사가 완성차 업체와 공동 개발하여 신차의 출시시 차종별 제품을 생산 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지않고, 대내외적 경제 환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없어서, 수주 물량 및 수주잔고 등 수주 상황을 별도로 관리하고 있지 않고 있습니다. 현대자동차 및 기아자동차와의 장기 생산계획에 의거 년간 수주계획이 형성되며, 기본계약은 종료 의사가 없는 경우 계속되는 것으로 간주되며, 매일의 수주현황을 현대,기아자동차VAN시스템을 통하여 수주를 받는 방식으로 되어 있습니다6. 시장위험과 위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율연결실체 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사 및 종속회사는 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 회사에서 승인한 정책에 따라 당사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재경팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 회사는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

가. 신용위험

① 신용위험에 대한 노출연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전 기

현금및현금성자산(*1)	10,498,564	10,280,812

매출채권및기타채권(*2)	140,824,311	117,787,022

장단기금융상품	403,500	403,500

장단기대여금	21,220,397	12,294,869

당기손익-공정가치측정금융자산	7,542,131	7,542,131

보증금	6,688,695	6,974,664

금융보증부채(*3)	25,296,720	15,718,553

합 계	212,474,318	171,001,551

(*1) 연결회사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(*2) 연결기업은 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 6참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을인식하지 않았습니다. (*3) 금융보증부채로 인한 위험의 최대노출금액은 보증이 청구되면 연결기업이 지급해야 할 최대금액입니다.

나. 유동성위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 금융기관과 대출 및 어음할인 약정을 체결하고 있습니다.

① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1 ~ 5년 이내	5년 초과

매입채무및기타채무	270,897,108	274,590,574	274,005,796	584,778	-

차입금	218,047,452	222,194,092	205,089,366	17,104,726	-

지급보증	130,652	25,296,720	2,400,000	22,896,720	-

합 계	489,075,212	522,081,386	481,495,162	40,586,224	-

② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1 ~ 5년 이내	5년 초과

매입채무및기타채무	275,230,871	280,840,483	279,765,554	1,074,930	-

차입금	176,214,886	187,588,068	169,852,912	17,735,157	-

지급보증	130,652	15,718,553	24,000	15,694,553	-

합 계	451,576,409	484,147,104	449,642,466	34,504,640	-

다. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결회사는 외화거래의 비중이 작은 기업이지만 환율변동에 따른 재무적인 리스크를최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 연결회사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다.

연결실체는 제품 수출거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR)

구 분	제 38(당) 기	제 37(전) 기

외 화 금 액	환 율(원)	원화환산액	외 화 금 액	환 율(원)	원화환산액

보통예금	USD	644,204.70	1,133.50	730,206	-	-	-	-

매출채권	USD	51,608,082.89	1,133.50	58,497,761	USD	12,603,502.13	1,088.00	13,712,610

JPY	441,232.00	10.27	4,531	JPY	441,232.00	10.60	4,677

CNY	4,765.00	172.35	4,048	CNY	4,765.00	166.9600	796

EUR	4,426,414.29	1,288.18	5,702,018	EUR	18,789.19	1,338.24	25,144

미수금	USD	423,260.54	1,133.50	479,766	USD	-	-	-

매입채무	USD	392,665.75	1,133.50	445,086	USD	552,814.60	1,088.00	601,462

미지급금	USD	56,571.80	1,133.50	64,124	USD	56,571.80	1,088.00	61,550

차입금	USD	-	-	-	USD	9,200,000.00	1,088.00	10,009,600

당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화	제 38(당) 기	제 37(전) 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	10,792,857	(10,792,857)	304,002	(304,002)

JPY	453	(453)	80	(80)

CNY	405	(405)	-	-

EUR	123,085,581	(123,085,581)	468	(468)

합 계	133,878,981	(133,878,961)	2,514	(2,514)

② 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결기업은 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다

당기 보고기간종료일 현재 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금에서 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	100bp 상승시	100bp 하락시

이자비용	951,801	(951,801)

라. 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	제 38(당) 기	제 37(전) 기

장ㆍ단기차입금	218,047,452	176,214,886

현금및현금성자산	(10,549,610)	(10,297,309)

순 부 채	207,497,843	165,917,577

자 본	113,900,689	109,220,280

순부채비율	182.17%	151.91%

7. 파생상품거래 현황- 연결실체는 파생상품과 관련한 거래가 없습니다. 8. 경영상의 주요계약 등- 연결실체의 경영상의 주요 계약 현황 입니다. 가. 자동차 부품 또는 그 부속품거래에 대한 기본계약0. 계약 품목 : 자동차 부품 0. 계약 기간 : 신차종 개발 계약시 만 1년으로 하여 갑, 또는 을이 계약기간 만료 3개월전까지 계약갱신 또는 해약의사를 표시하지 않는한 동일한 조건으로 그 이후에도 계속되는 것으로 한다.0. 주요계약내용: 자동차부품에 대한 발주, 단가결정, 검수방법, 대금지급, 계약의 해제등

나. 자동차부품 또는 그 부속품에 대한 품질보증 및 크레임보상 협정 0. 계약 품목 : 자동차부품 0. 계약 기간 : 기본계약기간과 동일 0. 주요계약내용 : 결품으로 인한 손실 보상, 불량품 납품에 대한 손실 보상 크레임의 분류, 보상책임기간 다. 보수용( A/S) 자재 공급 계약 0. 계약 품목 : 자동차 부품 0. 계약 기간 : 기본계약기간과 동일 0. 주요계약내용 : 판매된 차량의 유지,보수를 위한 자재의 공급, 품질보증 및 크레임 보상 , 구형(OEM생산중단) 보수용 자재에 대한 공급 책임기간9. 연구개발활동- 연결실체는 자동차 부품 제조업을 영위하는 회사로서 자동차 경량화에 많은 인력과 비용을 투자하고 있습니다. 가. 연구개발활동의 개요- 당사의 연구개발 담당조직은 제품연구실(설계연구과, 금형연구과, CAE과) 과 재료연구실(고분자 재료연구과, 페인트 재료연구과, 시험실), 공정 연구실(생산기 술연구과, 신공정연구과)로 구성되어 있으며, 종속회사중 아이아는 연구개발 1, 2팀으로 나뉘어서 업무를 수행하고 있습니다. 코모스는 기술연구소(개발팀, 설계팀)에서 전담하고 있습니다.

나. 연구개발비용0. 당사 연구개발 비용

(단위 : 백만원)

과 목	제38(당기)1분기	제37(전기)	제36(전전기)	비고

인 건 비	559	2,193	1,808	-

경상시험 연구비	46	381	280	-

기 타	676	1,789	1,335	-

연구개발비용 계	1,281	4,363	3,423	-

회계처리	판매비와 관리비	64	1,937	1,381	-

제조경비	1,217	2,426	2,042	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.6%	0.51%	0.49%	-

0. 주요 종속회사의 연구개발 비용- 아이아(주) (단위 : 백만원)

과 목	2021년 1분기	2020년	2019년	비고

회계처리	제조경비	671	2,689	2,650	-

연구개발비/매출액(연구개발비 ÷당기매출액x100)	1.32%	1.41%	1.18%	-

- (주)코모스 (단위 : 백만원)

과 목	2021년 1분기	2020년	2019년	비고

회계처리	노무비	442	1,528	1,585	-

연구개발비/매출액(연구개발비 ÷당기매출액x100	0.67%	0.74%	0.66%	-

다 .연구개발 실적

사업부문	회사명	연 도	주요 연구 과제명	기대효과

자동차부품	에코플라스틱(주)	2010년	회전형 컵홀더 개발	신제품 개발

2011년	자동차용 라디에이터 그릴의 제조 방법	공정 개발

핸드폰 거치대 및 이를 포함하는 자동차	신제품 개발

2012년	TAIL GATE PANLE	선행기술

SPARE TIRE WELL	선행기술

2013년	REAR GLASS	선행기술

2014년	사출 B/Beam	선행기술

플라스틱 T/Gate PNL	선행기술

2015년	플라스틱 리어 쿼터글라스	선행기술

원형 로고 레이더 투과 커버	선행기술

2016년	Hybrid T/Gate PNL	선행기술

Stay 일체형 사출 B/Beam	선행기술

2017년	Full 플라스틱 T/Gate PNL	선행기술

R-RIM 플라스틱 F/PNL	선행기술

2018년	경제형 플라스틱 T/Gate PNL	선행기술

CFRP Roof PNL	선행기술

2019년	플라스틱 T/Gate PNL용 다 차종 ES 성능 평가 가능 신규 설비 독자 개발	선행기술

플라스틱 T/Gate PNL 강성 해석 기술 자립화	선행기술

2020년	원가절감형 초박막 크롬 증착 레이더 투과 커버 선행 개발	선행기술

Clear 도장 MIC 플라스틱 T/Gate PNL 선행 개발	선행기술

플라스틱 Hood PNL 선행 개발	선행기술

사이드 아우터 무빙 부품 SMC Reinforce. 선행 개발	선행기술

라이팅 구현 외장 플라스틱 부품 선행 개발 (R/Grille, C-Pillar)	선행기술

아이아(주)	2010년	HYDRO SUBFRAME BUSH	선행기술

2010년	AIR DAMPING MOUNT	선행기술

2010년	NYLON ROLL ROD BRKT	선행기술

2011년	NYLON UPPER ROD BRKT	선행기술

2011년	전자식 능동 엔진 마운트	선행기술

2012년	전자식 능동 엔진 마운트	선행기술

2012년	MRF 엔진 마운트	선행기술

2012년	바디웨더스트립 CLOTH 코팅	양산적용

2012년	바디웨더스트립 TPO 성형	양산적용

2012년	크렘쉘 테일게이트 웨더스트립	선행기술

2013년	ALL 플라스틱 테일게이트 웨더스트립	선행기술

(주)코모스	2010년	플라스틱 스티어링 휠	선행기술

2011년	TPE 발포사출 스티어링 휠	선행기술

2011년	PTC 발열 스티어링 휠	선행기술

2012년	듀얼패턴 면발광	선행기술

2012년	리얼우드 필름	선행기술

2013년	스마트 그립 스티어링 휠	선행기술

2014년	스티어링 휠 가죽전면본딩 공법	선행기술

2015년	ornament 적용 스티어링휠	선행기술

2015년	내장부품 고급감 패턴 개발	선행기술

2016년	알로이휠용 플라스틱 공명기	선행기술

2017년	발열 PU 스티어링 휠	선행기술

2017년	로어커버 일체형 스티어링휠	선행기술

2018년	CES 스티어링 휠 패드 시스템 개발	선행기술

2019년	HOD 스티어링 휠	선행기술

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적 재산권 보유 현황

사업부문	회사명	발명의 명칭	등록일자	근거법령	APPLICATION	비고

자동차부품	에코플라스틱(주)	차량의 컵 홀더	2010.6.28	특허법	Cup Hold	-

사출 성형 장치 및 사출 성형 방법	2010.12.13	특허법	Radiator Grille	-

자동차의 콘솔용 폴딩개폐장치	2011.09.01	특허법	Console류	-

자동차용 라디에이터 그릴의 제조 방법	2011.12.06	특허법	Radiator Grille	-

핸드폰 거치대 및 이를 포함하는 자동차	2011.12.15	특허법	내장 Trim류(핸드폰 거치대)	-

차량의 전동식 컵 홀더	2012.10.02	특허법	Electric Cup Holder Of Vehicle	-

차량용 사이드 실 몰딩	2014.04.02	특허법	Side Sill Mold'g	-

휠커버용 폴리아미드 수지 조성물	2014.09.02	특허법	Wheel Cover	-

차량용 콘솔 암레스트	2014.12.01	특허법	Console류	-

자동차용 범퍼 백 빔 제조 방법	2015.07.02	특허법	Back Beam	-

열경화성 복합소재를 이용한 자동차 테일게이트 제조방법	2015.07.07	특허법	TAILGATE	-

후석 승객용 테이블장치	2015.09.01	특허법	-

하이그로시용 원코트 상도 도료 조성물 및 그의 도장 방법	2015.12.01	특허법	-

파스너(FASTNER)	2016.01.05	특허법	-

파스너(FASTNER)	2016.01.05	특허법	-

Table apparatus for rear passenger in vehicle	2016.06.21	특허법	미국등록

One coat painting compositionfor high gloss and coating method thereof	2016.11.22	특허법	미국등록

차량용 재떨이	2016.12.05	특허법

차량용 재떨이	2016.12.06	특허법

차량용 사출 범퍼 시스템	2017.03.24	특허법	Back Beam

폴리올레핀계 수지 조정물	2017.11.06	특허법	Back Beam

차량용 클립	2017.11.27	특허법	Side Sill Mold'g

차량용 트레이 장치	2018.05.02	특허법	Console

Table apparatus for rear passenger in vehicle	2018.08.31	특허법	Console	중국등록

Tray Device for Vehicle	2019.09.10	특허법	미국등록

클립을 이용한 내장재 결합 구조	2019.03.27	특허법

차량용 테일게이트 검사구	2019.08.26	특허법	TAILGATE

차량의 클립 보스	2019.11.25	특허법

차량용 루프랙 조립체	2019.12.02	특허법	Roof Rack

CFRP 루프용 루프랙 록킹 장치	2019.11.15	특허법	Roof Rack

마운팅 유닛	2019.12.10	특허법

자동차의 암레스트 힌지	2019.10.08	특허법	Console

차량용 레이더 투과 커버의 제조 방법	2019.08.30	특허법

테이블 가변형 콘솔 장치	2020.01.03	특허법	Console

자동차의 플로어 콘솔 장착 구조	2020.02.03	특허법	Console

차량용 루프랙의 마운팅 구조	2020.02.28	특허법	Roof Rack

센서 홀더	2020.03.16	특허법

차량용 컵홀더 장치	2020.04.16	특허법	Console

차량용 범퍼 어셈블리 조립 구조	2020.05.12	특허법	Bumper

Console Device for Vehicle	2020.05.26	특허법	Console

아이아(주)	하이드로 롤 로드	2010.10.28	특허법	-

전자식 능동 엔진 마운트 장치	2012.01.24	특허법	내측 유로 장치의 장점	미국등록

(주)코모스	자동차용 컵 홀더	2011.12.13	특허법	콘솔	-

차량 스티어링 휠용 볼트 홀더 일체형 로어 커버	2013.02.13	특허법	스티어링 휠	-

래치 플레이트 및 이를 이용한 차량용 스티어링 휠	2013.03.25	특허법	스티어링 휠	-

래치 플레이트 및 이를 이용한 차량용 스티어링 휠	2013.05.31	특허법	스티어링 휠	-

운전석 에어백 모듈용 혼 플레이트	2014.06.03	특허법	스티어링 휠	-

가죽 끼움 방식 스티어링 휠	2017.12.01	특허법	스티어링 휠	-

발열스티어링 휠과 발열 스티어링휠의 제조방법 및 히팅방법	2018.11.22	특허법	스티어링 휠	-

자동차의 운전자 행동 감지용 스티어링 장치	2019.02.28	특허법	스티어링 휠	-

이중사출용 발열 구조를 갖는 스티어링 휠	2019.03.08	특허법	스티어링 휠	-

발열 스티어링 휠	2019.07.08	특허법	스티어링 휠

가변식 스티어링 휠 시스템 및 이의 작동방법	2020.02.04	특허법	스티어링 휠

통풍스티어링 휠	2020.05.27	특허법	스티어링 휠

수동운전 감지 장치	2020.08.19	특허법	스티어링 휠

스티어링 휠 성형장치 및 방법	2020.10.14	특허법	스티어링 휠

암레스트용 힌지장치	2020.12.04	특허법	스티어링 휠