서린바이오 분기보고서 (2021.03)
정 정 신 고 (보고)

2021년 02월 26일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 16일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석	금융자산 분류의 변경에 따른 주석 재작성	(주1)	(주2)

(주3)	(주4)

(주5)	(주6)

Ⅲ. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석	(주7)	(주8)

(주9)	(주10)

(주11)	(주12)

(주1) 정정전 8. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산8.1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	12,366,260	-	17,497,304	-

특수관계자단기대여금	-	-	21,535	-

장기금융상품	-	6,011,468	-	5,911,457

보증금	-	69,098	-	89,359

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,516,349	-	-

합계	12,366,260	10,596,915	17,518,839	6,000,816

8.3 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

XEME BIOPHARMA HOLDINGS INC.	4,516,349	-

합계	4,516,349	-

8.4 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	729,600

취득	4,516,349	-

공정가치평가(당기손익)	-	-

처분	-	(729,600)

분기말 장부금액	4,516,349	-

(주2) 정정후 8. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산8.1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	12,366,260	-	17,497,304	-

특수관계자단기대여금	-	-	21,535	-

장기금융상품	-	6,011,468	-	5,911,457

보증금	-	69,098	-	89,359

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	4,516,349	-	-

합계	12,366,260	10,596,915	17,518,839	6,000,816

8.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

XEME BIOPHARMA HOLDINGS INC.	4,516,349	-

합계	4,516,349	-

8.4 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	729,600

취득	-	-

공정가치평가(당기손익)	-	-

처분	-	(729,600)

분기말 장부금액	-	-

8.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	-

취득	4,516,349	-

공정가치평가(기타포괄손익)	-	-

처분	-	-

분기말 장부금액	4,516,349	-

(주3) 정정전 34. 금융상품 범주별 금액34.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	3,564,497	-	3,564,497

매출채권및기타채권	9,670,533	-	9,670,533

계약자산	526,580	-	526,580

기타유동금융자산	12,366,261	-	12,366,261

기타비유동금융자산	69,098	10,527,817	10,596,915

합 계	26,196,969	10,527,817	36,724,786

금융부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	6,566,979	-	6,566,979

유동성장기차입금	162,498	-	162,498

단기차입금	170,700	-	170,700

기타유동금융부채	241,686	6,262	247,948

장기차입금	437,502	-	437,502

기타비유동금융부채	1,781,000	-	1,781,000

리스부채	8,622	-	8,622

합 계	9,368,987	6,262	9,375,249

(주4) 정정후

34. 금융상품 범주별 금액34.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	3,564,497	-	3,564,497

매출채권및기타채권	9,670,533	-	9,670,533

계약자산	526,580	-	526,580

기타유동금융자산	12,366,261	-	12,366,261

기타비유동금융자산	69,098	6,011,468	4,516,349	10,596,915

합 계	26,196,969	6,011,468	4,516,349	36,724,786

금융부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	6,566,979	-	6,566,979

유동성장기차입금	162,498	-	162,498

단기차입금	170,700	-	170,700

기타유동금융부채	241,686	6,262	247,948

장기차입금	437,502	-	437,502

기타비유동금융부채	1,781,000	-	1,781,000

리스부채	8,622	-	8,622

합 계	9,368,987	6,262	9,375,249

(주5)정정전35.5. 공정가치 서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말:

금융자산

―당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	4,516,349	4,516,349

금융부채

―파생상품부채	-	6,262	-	6,262

(주6)정정후 35.5. 공정가치 서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말:

금융자산

―기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	4,516,349	4,516,349

금융부채

―파생상품부채	-	6,262	-	6,262

(주7) 정정전8. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산8.1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	12,366,260	-	17,497,304	-

특수관계자단기대여금	-	-	21,535	-

장기금융상품	-	5,989,055	-	5,897,122

보증금	-	39,479	-	41,883

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,516,349	-	-

합계	12,366,260	10,544,883	17,518,839	5,939,005

8.3 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내 역 은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

XEME BIOPHARMA HOLDINGS INC.	4,516,349	-

합계	4,516,349	-

8.4 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	729,600

취득	4,516,349	-

공정가치평가(당기손익)	-	-

처분	-	(729,600)

분기말 장부금액	4,516,349	-

(주8) 정정후8. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산8.1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	12,366,260	-	17,497,304	-

특수관계자단기대여금	-	-	21,535	-

장기금융상품	-	5,989,055	-	5,897,122

보증금	-	39,479	-	41,883

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	4,516,349	-	-

합계	12,366,260	10,544,883	17,518,839	5,939,005

8.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

XEME BIOPHARMA HOLDINGS INC.	4,516,349	-

합계	4,516,349	-

8.4 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	729,600

취득	-	-

공정가치평가(당기손익)	-	-

처분	-	(729,600)

분기말 장부금액	-	-

8.5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액(기준서 제1109호)	-	-

취득	4,516,349	-

공정가치평가(기타포괄손익)	-	-

처분	-	-

분기말 장부금액	4,516,349	-

(주9) 정정전 32. 금융상품 범주별 금액32.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	2,392,336	-	2,392,336

매출채권및기타채권	9,310,168	-	9,310,168

계약자산	526,580	-	526,580

기타유동금융자산	12,366,260	-	12,366,260

기타비유동금융자산	39,479	10,505,404	10,544,883

합계	24,634,823	10,505,404	35,140,227

금융부채	상각후원가 측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	6,368,144	-	6,368,144

기타유동금융부채	228,188	6,262	234,450

기타비유동금융부채	2,281,000	-	2,281,000

리스부채	8,622	-	8,622

합계	8,885,954	6,262	8,892,216

(주10) 정정후

32. 금융상품 범주별 금액32.1 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

금융자산	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	2,392,336	-	2,392,336

매출채권및기타채권	9,310,168	-	9,310,168

계약자산	526,580	-	526,580

기타유동금융자산	12,366,260	-	12,366,260

기타비유동금융자산	39,479	5,989,055	4,516,349	10,544,883

합계	24,634,823	5,989,055	4,516,349	35,140,227

금융부채	상각후원가 측정금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	6,368,144	-	6,368,144

기타유동금융부채	228,188	6,262	234,450

기타비유동금융부채	2,281,000	-	2,281,000

리스부채	8,622	-	8,622

합계	8,885,954	6,262	8,892,216

(주11) 정정전33.5 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	4,516,349	4,516,349

금융부채

- 파생상품부채	-	6,262	-	6,262

(주12) 정정후33.5 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말:

금융자산

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	4,516,349	4,516,349

금융부채

- 파생상품부채	-	6,262	-	6,262